上海开创国际海洋资源股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
上海开创国际海洋资源股份有限公司(以下简称“公司”)于2022年3月30日召开公司第九届董事会第十三次会议,审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。具体情况如下:
一、 计提资产减值准备的概述
为客观、公允地反映资产状况,本着谨慎性原则,公司依照《企业会计准则》和公司相关会计政策,对2021年末存货、固定资产、商誉等资产进行了全面减值测试,对可能发生减值损失的部分资产计提减值准备15,775,689.72元。
二、 计提减值的依据、数额和原因说明
1、 存货跌价准备计提依据及金额
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,对公司存货进行减值测试,计提减值准备11,550,295.55元,并计入当期损益。
2、 商誉减值准备计提的依据及金额
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,对商誉进行减值测试,经测试,核心商誉未发生减值;对于因确认递延所得税负债而形成的商誉,随着递延所得税负债的转回计提同等金额的商誉减值准备。本期收购FCS公司确认递延所得税负债转回1,107,683.27元,本期同步计提商誉减值1,107,683.27元。
本次计提商誉减值准备,影响本期利润总额1,107,683.27元,影响归属于上市公司股东的净利润775,378.29元。
3、 固定资产减值准备计提的依据及金额
根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定,对固定资产进行减值测试,计提固定资产减值损失3,117,710.90元。
三、 本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备后,将减少公司2021年度利润总额15,775,689.72元,减少公司2021年度归属于上市公司股东的净利润15,443,384.74元。
四、 程序履行情况
1、 2022年3月18日,公司召开董事会审计委员会2022年第一次会议,以5票赞同,0票反对,0票弃权,一致审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。
2、 2022年3月30日,公司召开第九届董事会第十三次会议,以9票赞同,0票反对,0票弃权,一致审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。
3、 2022年3月30日,公司独立董事就《关于计提资产减值准备的议案》发表了独立意见认为:本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求;计提资产减值准备的依据充分,符合会计谨慎性原则,能够真实、准确地反映公司的财务信息;计提资产减值准备的决策程序符合《公司章程》等相关法律法规的要求。
4、 2022年3月30日,公司第九届监事会第九次会议,以3票赞同,0票反对,0票弃权,一致审议通过《关于计提资产减值准备的议案》。监事会认为:本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》及其他相关法律法规的要求;本次计提资产减值准备的依据充分,符合会计谨慎性原则,能够真实、准确地反映公司的财务信息;本次计提资产减值准备的决策程序符合《公司章程》等相关法律法规的要求。
六、备查文件
1、经与会董事签字确认的公司第九届董事会第十三次会议决议;
2、经与会监事签字确认的公司第九届监事会第九次会议决议;
3、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见。
特此公告。
上海开创国际海洋资源股份有限公司董事会2022年4月1日