广州发展：广州发展集团股份有限公司2021年半年度报告

公司代码：600098 公司简称：广州发展

广州发展集团股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务	未出席董事姓名	未出席董事的原因说明	被委托人姓名
董事	吴旭	出差	李光

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 20

第五节 环境与社会责任 ...... 22

第六节 重要事项 ...... 30

第七节 股份变动及股东情况 ...... 41

第八节 优先股相关情况 ...... 42

第九节 债券相关情况 ...... 43

第十节 财务报告 ...... 47

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。

第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
广州国发/控股股东	指	广州国资发展控股有限公司
国发资本	指	广州国发资本管理有限公司
本公司/公司/广州发展/上市公司	指	广州发展集团股份有限公司
省发改委/能源局	指	广东省发展和改革委员会/能源局
市发展改革委	指	广州市发展和改革委员会
市国资委	指	广州市国有资产监督管理委员会
电力集团	指	广州发展电力集团有限公司
能源物流集团	指	广州发展能源物流集团有限公司
燃气集团	指	广州燃气集团有限公司
新能源公司	指	广州发展新能源股份有限公司
财务公司	指	广州发展集团财务有限公司
发展新城公司	指	广州发展新城投资有限公司
珠江电厂/珠、东电公司	指	广州珠江电力有限公司和广州东方电力有限公司
天然气发电公司	指	广州珠江天然气发电有限公司
发展建材公司	指	广州发展环保建材有限公司
恒益热电公司	指	佛山恒益热电有限公司
红海湾发电公司	指	广东红海湾发电有限公司
中电荔新公司	指	广州中电荔新热电有限公司
鳌头能源站公司	指	广州发展鳌头能源站有限公司
电力销售公司	指	广州发展电力销售有限责任公司
珠海金湾公司	指	广东珠海金湾液化天然气有限公司
珠电燃料公司	指	广州珠江电力燃料有限公司
发展港口公司	指	广州发展燃料港口有限公司
发展碧辟公司	指	广州发展碧辟油品有限公司
发展航运公司	指	广州发展航运有限公司
港发码头公司	指	广州港发石油化工码头有限公司
融资租赁公司	指	广州发展融资租赁有限公司
南沙燃气公司	指	广州南沙发展燃气有限公司
金燃智能公司	指	广州金燃智能系统有限公司
惠东风电公司	指	广发惠东风电有限公司
连平广发公司	指	连平广发光伏发电有限公司
江门广发公司	指	江门广发渔业光伏有限公司
美姑风电公司	指	美姑兴澜风电开发有限公司
南亚风电公司	指	南澳县南亚新能源技术开发有限公司
润电新能源公司	指	广东润电新能源有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	广州发展集团股份有限公司
公司的中文简称	广州发展
公司的外文名称	Guangzhou Development Group Incorporated
公司的外文名称缩写	GDG
公司的法定代表人	伍竹林

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴宏	姜云
联系地址	广州市天河区临江大道3号33楼	广州市天河区临江大道3号32楼
电话	020-37850968	020-37850968
传真	020-37850938	020-37850938
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	广州市天河区临江大道3号31-32楼
公司注册地址的历史变更情况	510623
公司办公地址	广州市天河区临江大道3号31-32楼
公司办公地址的邮政编码	510623
公司网址	http://www.gdg.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	报告期内公司基本情况未发生变更

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址	http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	公司投资者关系部
报告期内变更情况查询索引	报告期内信息披露及备置地点未发生变更

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	广州发展	600098	广州控股

主要会计数据

本报告期 （1－6月）

上年同期

本报告期比上年同期增减(%)

营业收入	17,850,421,305.07	14,018,452,112.71	27.34
归属于上市公司股东的净利润	663,687,981.95	536,705,902.33	23.66
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	546,919,802.08	496,116,759.99	10.24
经营活动产生的现金流量净额	730,500,869.71	693,573,048.22	5.32
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	18,227,787,205.80	17,959,021,216.56	1.50
总资产	51,729,988,861.09	43,400,669,145.60	19.19

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.2493	0.2008	24.15
稀释每股收益（元／股）	0.2493	0.2008	24.15
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.2054	0.1856	10.67
加权平均净资产收益率（%）	3.62	3.11	增加0.51个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	2.99	2.87	增加0.12个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-81,561.47
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	46,070,583.09
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	23,170.80
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	19,727,345.80
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	50,178,605.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目	15,629,837.84
少数股东权益影响额	-2,162,935.39
所得税影响额	-12,616,866.78
合计	116,768,179.87

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）主要业务和经营模式

公司从事综合能源、节能、环保、能源金融等业务投资开发和经营，为广大客户提供电力、煤炭、天然气、蒸汽、成品油等能源产品，同时提供天然气、煤炭和油品装卸、运输和储存服务。金融业务主要为能源产业发展提供金融支持，实现产融结合。公司深耕广州，立足华南地区和粤港澳大湾区，业务辐射全国，稳步发展海外，积极践行新发展理念和高质量发展要求，不断追求创新突破，是广东省重要的地方性综合能源企业之一。

生产运营：公司电力、蒸汽主要通过所属火力发电机组、风力发电设备和光伏发电设备生产。采购模式：公司天然气、煤炭和成品油等通过外部采购，与国内外知名供应商建立长期战略合作关系，有效控制采购成本。销售模式：公司电力主要通过南方电网销售给终端用户，积极推进发售一体运营模式，销售业绩逐年提高；天然气、煤炭、成品油、蒸汽等通过自有管网、销售平台及运输、批发、销售一体化的产业链等销售给终端用户，销售范围不断拓展。产融结合：公司生产经营稳健，融资渠道丰富。充分发挥财务公司和融资租赁公司专业的金融服务优势，围绕主业实现“产融”紧密结合，促进公司资源整合和产业协同发展，为公司高质量和可持续发展提供强有力的保障。

（二）行业发展情况

1、电力行业发展情况

电力工业是国民经济发展中最重要的基础能源产业之一，同时也是社会公用事业的重要组成部分之一，是我国经济发展战略中优先发展的重点领域。2021上半年以来，随着疫情防控和经济社会发展成果持续巩固，电力行业稳步发展，装机容量、设备利用小时、发电量及用电量呈现良好的增长态势。装机容量：截至2021年6月底，全国发电装机容量22.6亿千瓦，同比增加5,187万千瓦，增长9.5%。水电3.8亿千瓦，同比增长4.7%。火电12.7亿千瓦，同比增长4.1%，其中，燃煤发电10.9亿千瓦，同比增长2.5%，燃气发电10,588万千瓦，同比增长13.0%。核电5,216万千瓦，同比增长6.9%。风电2.9亿千瓦，同比增长34.7%。太阳能发电2.7亿千瓦，同比增长23.7%。

发电设备利用情况：截至2021年6月底，全国发电设备累计平均利用小时为1,853小时，比上年同期增加119小时。水电1,496小时，比上年同期降低33小时。火电2,186小时，比上年同期增加231小时，其中，燃煤发电2,257小时，比上年同期增加254小时，燃气发电1,328小时，比上年同期增加132小时。核电3,805小时，比上年同期增加286小时。并网风电1,212小时，比上年同期增加88小时。太阳能发电660小时，比上年同期降低3小时。

发电量：截至2021年6月底，全国规模以上电厂发电量38,717亿千瓦时，同比增长13.7%。其中，水电4,827亿千瓦时，同比增长1.4%；火电28,262亿千瓦时，同比增长15.0%；核电1,951亿千瓦时，同比增长13.7%。按地区划分广东省发电量升至全国第一。用电量：截至2021年6月底，分产业用电量来看，第一产业用电量451亿千瓦时，同比增长

20.6%；第二产业用电量26,610亿千瓦时，同比增长16.6%；第三产业用电量6,710亿千瓦时，同比增长25.8%；城乡居民生活用电量5,568亿千瓦时，同比增长4.5%。

工程投资：截至2021年6月底，全国主要发电企业电源工程完成投资1,893亿元，同比增长

8.9%；其中，水电475亿元、火电202亿元、核电226亿元、风电826亿元。电网工程完成投资1,734亿元，同比增长4.7%。电网建设新增220千伏及以上变电容量13,733万千伏安，线路长度19,882千米。

2、煤炭行业发展情况

2021 年上半年随着我国经济运行稳中向好，生产需求的扩大调动了市场活力，但受环保政策的限制煤炭行业整体上处于供需紧平衡状态。截至2021年6月底，原煤生产快速恢复，生产原煤

19.5亿吨，同比增长6.4%。受宏观经济向好的刺激，煤炭消费也较快增长，发电、建材用煤增长显著。截至2021年6月底煤炭消费同比增长10.7%。其中，发电、建材用煤持续较快增长，同比分别增长15.7%、12%，电煤对煤炭消费增长贡献率达到76.7%。

3、天然气行业发展情况

在“碳达峰、碳中和” 的大背景下，天然气作为优质高效、绿色清洁的低碳能源，内生潜力巨大。城市燃气行业是国民经济中重要的基础能源产业，城市管道燃气是城市居民生活必需品和工商业重要的能源来源。

2021年1-6月天然气市场需求旺盛，同比增长21.2%。其中，工业用气保持较快增长态势，同比增长26.6%，贡献率达44.7%；发电用气同比增长15.2%，气电对电力保供作用进一步显现。

供给方面，天然气也生产增长较快。2021年1-6月天然气产量达1,045亿立方米，同比增长

10.9%。进口天然气5，982万吨，同比增长23.8%。

4、新能源发电行业发展情况

根据国务院发布的《能源发展战略行动计划（2014-2020年）》，国家将加快构建清洁、高效、安全、可持续的现代能源体系，重点实施绿色低碳战略。伴随着上半年各地频频出台的能源政策利好，新能源发电行业迎来发展新动能，具有广阔的市场前景和上升潜力。

风电新增装机和发电量：

截至2021年6月底，全国风电新增并网装机1,084万千瓦，其中陆上风电新增装机869.4万千瓦、海上风电新增装机214.6万千瓦。从新增装机分布看，中东部和南方地区占比约59%，“三北”地区占比约41%，风电开发布局进一步优化。全国风电累计装机达到2.92亿千瓦，其中陆上风电累计装机2.81亿千瓦、海上风电累计装机1,113.4万千瓦。截至2021年6月底，全国风电发电量3,441.8亿千瓦时，同比增长44.6%；利用小时数1,212小时，同比增加88小时，利

用小时数较高的省区中，云南1,769小时、蒙西1,426小时、四川1,415小时。全国弃风电量约

126.4亿千瓦时，弃风率3.6%，同比下降0.3个百分点，尤其是新疆、湖南和甘肃，弃风率同比显著下降，新疆弃风率8%、湖南弃风率2%、甘肃弃风率4%，同比分别下降4.2、3.2和3个百分点。光伏新增装机和发电量：

截至2021年6月底，全国光伏新增装机1,301万千瓦，其中，光伏电站536万千瓦、分布式光伏765万千瓦。光伏发电累计装机2.68亿千瓦。从新增装机布局看，装机占比较高的区域为华北、华东和华中地区，分别占全国新增装机的44%、22%和14%。

截至2021年6月底，全国光伏发电量1,576.4亿千瓦时，同比增长23.4%；利用小时数660小时，同比减少3小时；利用小时数较高的地区为东北地区790小时，华北地区652小时，其中吉林868小时、黑龙江868小时和四川875小时。全国弃光电量约33.2亿千瓦时，弃光率2.1%，同比下降0.07个百分点。光伏消纳问题较为突出的西北地区、华北地区弃光率分别降至4.9%和2%，同比分别降低0.3和0.5个百分点。

（三）公司所处行业地位

公司是广东省重要的地方性综合能源企业之一，服务范围主要在粤港澳大湾区内，并向外扩展至华南、华北、华东、华中、西南等全国16个省市，主要经营以火力发电、新能源、城市燃气、能源物流为主的综合能源业务。公司火力发电厂集中在粤港澳大湾区电力负荷中心，是华南地区大型发电企业之一。截至2021年6月30日，公司火力发电可控装机容量为403.45万千瓦。公司属下全资子公司燃气集团是广州市城市燃气高压管网建设和管道然气购销的唯一主体，统筹全市高压管网建设和上游气源购销。公司属下新能源公司可控发电装机规模约150万千瓦，储备项目资源超过1,000万千瓦，在广东省新能源企业中位居前列。公司属下控股子公司珠电燃料公司是广东省最大的市场煤供应商之一，在珠三角地区市场长期处于主导地位，市场占有率常年保持领先，在全国煤炭贸易型企业中名列前茅；公司属下发展碧辟公司拥有67万立方米大型油库及配套8万吨级石油化工专业码头，管理规范、安全可靠，是华南地区油品仓储行业的标杆和典范，成为华南地区甲醇集散中心，是海关高级认证企业、郑州商品交易所指定交割油库和上海期货交易所备用交割库。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、协同发展的产业格局和一体化管控体系。公司已形成电力、新能源、燃气、能源物流、能源金融等业务协同发展的综合清洁能源产业体系，建立资源集中、优势互补、产融结合的竞争优势，整体产业格局不断升级。“集团总部-产业集团和直管企业-生产经营单位”资产一体化管理架构，以及以财务、投资、招标、合同管理为核心的管控体系，既满足了专业化经营管理要求，又完善了全面有效的内控体系，为高质量发展奠定了良好的管理基础。

2、良好的区位优势及战略机遇。公司核心产业位于粤港澳大湾区，区域内消费能力强，能源保障要求高，为公司产业体系持续发展提供市场空间。粤港澳大湾区作为全国改革开放前沿阵地，具有良好的市场化改革创新的氛围；作为湾区的重要能源企业，湾区发展规划为公司提供了重要战略机遇，为公司向外开拓业务、做强做优做大企业规模、获取低成本境外资金和实施产业国际化等提供有利条件。 3、天然气业务上下游一体化产业链。公司属下全资子公司燃气集团是广州市城市燃气高压管网建设和管道燃气购销的唯一主体，拥有基本覆盖广州市全区域的高压管网和覆盖广州市中心城区及南沙、增城、花都等周边区域的中低压管网，市场空间广阔。燃气集团拥有大量客户，为拓展燃气价值链业务奠定基础。公司大力推进广州LNG应急调峰气源站项目及天然气利用四期工程建设，积极打造智能化、网络化、数字化的智慧燃气管理体系，着力构建气源采购、存储运输、终端销售、周边生态等天然气全产业链延伸结构。一体化产业链的发展有利于公司提升经营效率，实现规模经济发展。

4、能源物流业务市场影响力强。公司属下全资子公司能源物流集团深耕华南地区多年，持续深化品牌建设和服务，提升竞争优势，属下珠电燃料公司是华南地区最大的纵向一体化煤炭经营企业，业务拓展至华北、华东、华中及西南地区，销售市场覆盖国内主要经济发达地区，具有优秀的资源组织能力、丰富的市场渠道和扎实的信用管理经验，为打造智慧能源物流奠定了基础。

5、先发布局新能源业务。公司属下全资子公司新能源公司深耕华南区域市场，建立西南、华中、华北等区域基地，实行规模化、区域化发展，在智能运维、系统集成、技术创新、降本增效等方面积累了丰富经验。在农业光伏、渔业光伏和林业光伏方面已自成特色，有效提高光伏发电产业附加值。与多家行业翘楚建立良好合作关系，在项目开发和建设方面开展深度合作，项目储备丰富，未来发展潜力巨大。充分依托公司能源金融的协同优势快速推进项目并购和建设，加速实现新能源产业规模化发展，是公司加快完成绿色低碳能源产业转型的首要发展方向。 6、良好的资金保障能力及稳健经营能力。公司生产经营稳健，融资能力强且融资渠道多元化。发挥财务公司和融资租赁公司的功能优势，提高资金集聚效应，拓宽融资渠道，降低资金成本，实现“产融”紧密结合，促进公司资源整合和产业协同发展，为公司高质量发展提供财务支持和金融服务。

7、多平台立体化研发体系。公司与多家高等院校及科研院所开展深度合作，持续推进研发创新体系建设，已建成4家省级工程技术研究中心和企业技术中心、4家市级研发机构，9家企业被认定为高新技术企业，自主创新能力不断提升。积极响应粤港澳大湾区发展规划和“碳达峰、碳中和”行动方案，推动氢能开发利用、进口燃机技术消化吸收、天然气水合物储运等技术研发，推进公司绿色低碳可持续发展。

三、 经营情况的讨论与分析

2021年是“十四五”开局之年，也是我国实现能源转型，实现2030 年碳排放达峰及 2060 年碳中和的宏伟目标的关键之年。在碳达峰、碳中和的大背景下，为了积极响应提升能源发展质量，

提高清洁能源发展水平等号召，2021年上半年，公司董事会和管理层带领全体员工，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以高质量党建引领高质量发展，聚焦公司“建设成为国内知名的大型绿色低碳能源企业集团”的战略定位，积极应对能源价格上涨及广州新冠肺炎疫情带来的困难与挑战，稳步推进各项经营工作，统筹做好能源保供和疫情防控，助推产业布局向绿色低碳能源转变。公司认真落实国企改革三年行动方案，制定广州发展深化国企改革三年行动实施方案。开展对标提升行动，制定广州发展对标世界一流管理提升行动实施方案。健全中长期约束激励机制，积极推进2021年限制性股票激励计划；启动非公开发行股票工作。报告期内，公司实现了营业收入和净利润的双增长，实现营业收入178.50亿元，较去年同期增长27.34%；实现归属于上市公司股东的净利润6.64亿元，较去年同期增长23.66%。公司重点工作回顾如下：

（一）多措并举提升发展质效，经营业绩保持稳步增长

1、电力业务

上半年社会电力需求大幅攀升，电力集团精心组织策划，在做好电力保障工作的同时，综合电价实现同比增长。属下电厂市场化交易电量63亿千瓦时，同比增长15%，年度长协电量让利水平优于全省平均水平。有效应对电力现货市场结算试运行，平均价格超过燃煤机组标杆上网电价。积极推进发售一体运营模式，售电业务在广东电力市场签约代理总合同电量约53亿千瓦时，同比增长29%。上半年公司合并口径火力发电企业完成发电量

87.93亿千瓦时，同比增长30.28%。

2、能源物流业务

能源物流集团抓住市场形势变化机遇，发挥资源、中转、运输、销售一体化的产业链优势，主要业务指标均创历史新高，经营业绩大幅提升。上半年完成市场煤销量1,443.69万吨，同比增长1.88%；油库租赁量354.42万立方米，同比增长3.00%，油库租赁率达到88%，同比增长3个百分点。

3、燃气业务

燃气集团上半年完成天然气销量11.59亿立方米，同比增长26.09%。其中，终端用户、分销用户售气量分别同比增长24%、46%，批发、代输气量分别同比增长21%、775%。加大用户开发力度，居民用户新增点火5.1万户、非居民用户新签约日用气

量31.5万立方米。积极推广延伸服务，发展燃气具销售、燃气保险销售等增值业务。

4、新能源业务

新能源公司加大业务开发和投资并购力度，经营指标保持快速增长良好势头，上半年完成发电量14.42亿千瓦时，同比增长141.78%。可控发电装机规模约150万千瓦，较上年末增长52%，一批项目正在建设和开展前期工作。完成组织架构调整，成立华北、华中、西南区域分公司，大力推进区域化运作。充电桩累计共31个项目，投产规模达到18MW。

5、能源金融业务

财务公司强化金融服务能力，稳步开展信贷、结算和资金等业务，上半年日均存贷比超过68%，提升集团资金使用效益。有序开展同业拆借、有价证券投资等业务，外部业务取得新进展。融资租赁公司全力配合新能源并购业务，积极开展内部租赁业务。

（二）充分发挥产业链优势，保供降本取得实效

公司认真贯彻落实能源保供工作要求，充分发挥产业链优势，有力保障广州市及公司其他经营区域内的电力、天然气、煤炭等能源安全稳定供应。

电力集团属下火电厂位于大湾区电力负荷中心，电网顶峰需求大。公司通过优化机组运行方式、加强设备检修维护、强化燃料采购计划管理等措施，为保障电力供应作出重要贡献。在做好电力保障工作的同时，加大煤炭掺烧力度，优化检修计划，积极推进国产化改造等，严格控制各项成本费用。

能源物流集团积极整合购、销、港、运等资源，加强统筹调度，依托遍布全国的煤炭购销网络，扎实保障煤炭供应。加大与国际矿方和贸易商合作，拓宽外贸煤采购渠道。合理利用动力煤期货套期保值工具，有效平抑市场波动风险。提升场地交货业务量，优化航线运力配置，压减仓储物流成本。

燃气集团多渠道组织气源、加强管网安全维护和用户端隐患整治，保障天然气安全稳定供应。抓住国家管网设施公平开放的机遇，打通与国家管网的联通合作。依靠海外气源自主采购渠道，采购海外优质天然气。与BP新加坡私人有限公司签订气源采购长协，锁定中长期稳定资源，减少价格波动风险。

（三）项目主业双拓展，绿色转型促发展

上半年，公司重点项目及新能源项目进展迅速，并扩大全国战略布局，主营业务范围不断外延，绿色低碳能源占比超过40%，为建设绿色低碳能源企业集团筑牢发展基础。扎实推进重点建设项目。广州LNG应急调峰气源站项目储气库工程完成两个储罐气顶升工作；配套码头工程全面推进旧码头拆除工作；配套管线工程调峰站至黄阁门站段正开展初步设计工作，珠江LNG电厂二期配套管线、黄阁门站至华润横沥能源站支线正推进项目核准工作。天然气利用四期工程完成管道建设66公里，全力推进珊瑚门站至田心调压站高压管线工程、中新知识城能源站配套管线工程。珠江LNG电厂二期项目初步设计通过专家评审，锅炉辅助间桩基础正在施工。广州金融城起步区综合能源项目完成一期工程交通枢纽冷站与全区冷网初步设计工作。

大力开发新能源项目。完成广东润电新能源公司40万千瓦风电项目、湖南郴州10万千瓦风电项目收购工作，进一步扩大公司在华东、华中、华北地区的战略布局。大力推进台山三期、乐昌云岩、肇庆小鹏、广汽丰田第三生产线扩建和第四生产线等光伏发电项目建设。全面铺开、加速布局，通过自主建设、合作开发等方式，储备丰富项目资源。积极推进电动汽车充电桩建设，上半年建成及在建项目总容量8MW。首座“光储充”一体化项目正式建成投运。

电力集团积极拓展综合能源服务。明珠健康产业园分布式能源站项目全面开工建设。顺利推进金融城起步区综合能源服务项目，并取得北区、西区、东区的开发权。积极推进白鹅潭聚龙湾商务区综合能源服务项目前期工作。继续开展智慧用电服务，顺利完成首笔跨省非水消纳量摘挂牌交易，签订首单市场化需求侧响应交易合同，做好进入全国碳市场交易各项准备工作。能源物流集团小虎岛石化公司取得危险化学品经营许可证。燃气集团大力发展智慧燃气，累计在广州市投放物联网智能燃气表超过140万台，南沙智能制造基地项目完成立项、勘察设计招标。

（四）推出股权激励计划，健全公司长效激励约束机制

公司于2021年4月2日发布《广州发展集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划(草案)摘要》。本激励计划涉及的激励对象不超过 202 人，包括公司的核心骨干员工。拟向激励对象授予的限制性股票数量为不超过 27,259,986 股。通过实施股权激励计划机制，进一步完善公司法

人治理结构，建立、健全公司长效激励约束机制，吸引和留住公司核心骨干员工，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，使各方共同关注公司的长远发展，分享企业高质量发展成果。

（五）启动非公开发行A股股票，推进公司向低碳能源、新能源转变

为全面深化国有企业改革，发挥国有企业的战略引领和示范带动作用，公司于2021年6月9日发布《广州发展集团股份有限公司2021年度非公开发行A股股票预案》，拟募集不超过 60亿元用于城市燃气、综合能源服务、新能源项目。公司拟通过本次非公开发行加快推进公司向低碳能源、新能源转变，加快实现“双碳”目标，提升公司综合能源产业的竞争力、影响力和抗风险能力，优化公司股权结构，提升公司治理，促进公司长远发展。2021年是国企改革三年行动方案落实的第二年，本次非公开发行将助推公司的战略发展。

（六）加快创新步伐，力推改革创新

持续完善技术创新体系，加强知识产权管理，上半年新申请专利71项，新增授权专利54项，累计拥有有效专利408项。各项专利广泛应用在电力生产、燃气输配、港口作业等方面，有效提高安全、节能、环保水平， 加快科技创新步伐，在安全生产、绿色低碳、节能环保、智慧能源、数字化转型等领域组织实施100余项研发项目，重点推进氢能开发利用、天然气水合物储运、进口燃机国产化、固废资源化利用、数字经济等研发创新。打造高水平创新载体，高企总数为9家，3家企业入库国家科技型中小企业名单，1个省级企业技术中心通过认定，省级研发机构总量达到4个。稳步推进高新技术产品培育工作，新增广东省名优高新技术产品3项，有效高品总量达到18项。高品应用在清洁低碳发电、智慧燃气、码头装卸服务等领域，提升了生产作业的效率和服务水平。

（七）强化基础管理，筑牢发展根基

全力做好疫情防控和能源供应保障。第一时间组建战疫先锋队和党员突击队支援广州市荔湾区疫情防控工作，捐赠防疫物资支援广州市海珠区疫情防控工作，为全面打赢疫情防控阻击战贡献国企力量。

安全生产总体状况良好，未发生一般及以上生产安全事故，截至6月30日，实现连续安全生产4,758天。全面推动安全管理精细化实施方案，安全风险分级管控和隐患排查治理成效明显，在建项目安全风险可控。全面开展燃气和危化行业安全隐患自查自纠，进一步完善“从根本上消除事故隐患”的责任体系。

进一步健全完善风险防控机制，强化依法合规经营。落实人才强企战略，进一步提升内部审计质量，扎实做好招投标管理工作，积极开展信息化建设、网络安全管理、系统运维等工作。公司获评为广东省“法治文化建设示范企业”。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用√不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	17,850,421,305.07	14,018,452,112.71	27.34
营业成本	16,528,077,267.15	12,787,177,505.95	29.26
销售费用	124,169,385.59	103,432,112.44	20.05
管理费用	326,567,883.89	270,951,992.39	20.53
财务费用	368,407,533.80	297,494,973.27	23.84
研发费用	207,140,050.84	162,297,044.28	27.63
经营活动产生的现金流量净额	730,500,869.71	693,573,048.22	5.32
投资活动产生的现金流量净额	-2,595,490,506.54	-1,188,987,887.97	-
筹资活动产生的现金流量净额	4,131,041,648.63	-1,439,190,382.59	-
投资收益	390,339,682.75	261,512,107.59	49.26
营业外收入	78,864,453.35	39,458,662.75	99.87
少数股东损益	7,926,044.43	58,840,237.26	-86.53
其他综合收益的税后净额	52,958,313.53	-68,333,809.67	-
归属于母公司所有者的综合收益总额	716,646,295.48	468,372,092.66	53.01
归属于少数股东的综合收益总额	7,926,044.43	58,840,237.26	-86.53
销售商品、提供劳务收到的现金	21,858,125,302.01	15,297,421,146.10	42.89
客户存款和同业存放款项净增加额	-33,444,334.79	-83,635,257.69	-
收到其他与经营活动有关的现金	241,968,071.77	93,295,523.10	159.36
购买商品、接受劳务支付的现金	19,835,193,424.43	13,650,857,871.16	45.30
客户贷款及垫款净增加额		-70,000,000.00	-
存放中央银行和同业款项净增加额	-15,689,492.01	-59,719,606.06	-
支付其他与经营活动有关的现金	236,242,942.89	104,042,750.34	127.06
收回投资收到的现金	1,747,297,818.98	23,016,755.49	7,491.42
收到其他与投资活动有关的现金	185,238,914.46	106,515,186.17	73.91
投资支付的现金	2,327,048,956.42	480,000,000.00	384.80
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	1,224,650,270.33	285,651,238.12	328.72
支付其他与投资活动有关的现金	336,925,787.86	51,268,272.24	557.18
偿还债务支付的现金	2,626,826,730.27	4,398,165,666.16	-40.27
支付其他与筹资活动有关的现金	14,948,448.86	195,083,434.03	-92.34
现金及现金等价物净增加额	2,268,244,873.68	-1,934,570,139.99	-
期末现金及现金等价物余额	4,954,378,426.66	2,424,252,180.78	104.37

9、投资收益变动原因说明：本报告期确认参股企业广东大鹏及珠海金湾等投资收益增加。10、营业外收入变动原因说明：收到的政府补助等增加。

11、少数股东损益、归属于少数股东的综合收益总额变动原因说明：属下控股公司净利润同比减少。

12、其他综合收益的税后净额变动原因说明：持股的长江电力、广州港半年末收盘价较去年同期上升。

13、归属于母公司所有者的综合收益总额变动原因说明：受归母净利润增加和其他综合收益的税后净额同比增加的共同影响。

14、销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明：营业收入增加。

15、客户存款和同业存放款项净增加额变动原因说明：报告期非合并范围成员单位存放财务公司的资金减少额少于上年同期。

16、收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：收到的保证金及押金、政府补助增加。

17、购买商品、接受劳务支付的现金变动原因说明：营业成本随收入规模扩大而增加，电煤、燃气采购量和采购价格大幅上涨。

18、客户贷款及垫款净增加额变动原因说明：财务公司上年同期收回非合并范围成本单位贷款。

19、存放中央银行和同业款项净增加额变动原因说明：计提基数变化，本期吸收存款降幅较上年同期收窄。20、支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明：支付的保证金及押金增加，费用付现增加。

21、收回投资收到的现金变动原因说明：融资租赁公司收到新收购两个风电公司转让租赁物价款本金及收回外部回租项目租赁本金。

22、收到其他与投资活动有关的现金变动原因说明：期货价格上升及交易所保证金比例增加导致期货套期保值资金规模增大。

23、投资支付的现金变动原因说明：融资租赁公司置换新收购三个风电项目外部融资租赁款，支付外部回租项目租赁物购买价款。

24、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额变动原因说明：收购润电新能源公司支付的股权款。

25、支付其他与投资活动有关的现金变动原因说明：期货价格上升及交易所保证金比例增加导致期货套期保值资金规模增大。

26、偿还债务支付的现金变动原因说明：本期到期债务少于上年同期。

27、支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：上年同期公司回购股票。

28、现金及现金等价物净增加额、期末现金及现金等价物余额变动原因说明：备付7月份到期债务等资金需求导致增加。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用□不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	3,312,278,629.13	6.40	1,211,379,118.24	2.79	173.43	备付7月份到期债务等资金需求导致增加。
应收账款	2,306,284,599.97	4.46	2,027,015,717.41	4.67	13.78	应收电费增加。
存货	2,712,372,191.87	5.24	2,461,190,222.06	5.67	10.21	煤价上涨导致煤炭存货价值增加及进口天然气增加。
合同资产	-	-	-	-	-
投资性房地产	235,890,366.07	0.46	240,568,132.25	0.55	-1.94	报告期计提折旧。
长期股权投资	5,405,128,364.96	10.45	5,357,692,246.57	12.34	0.89	按权益法确认投资收益增加的长期股权投资高于现金分红减少的长期股权投资。
固定资产	19,804,975,083.69	38.29	17,691,535,578.62	40.76	11.95	收购润电新能源公司增加、在建工程转入。
在建工程	1,553,785,204.59	3.00	1,717,038,058.58	3.96	-9.51	燃气管道工程及光伏项目转固。
使用权资产	1,709,167,995.04	3.30			-	本年执行新租赁准则对租入资产的调整及收购润电新能源公司增加的租入资产。
短期借款	2,545,261,214.57	4.92	928,604,365.46	2.14	174.10	发行超短融及银行借款增加。
合同负债	767,816,066.57	1.48	735,566,048.00	1.69	4.38	预收煤款增加。
长期借款	6,088,281,920.83	11.77	3,958,452,197.26	9.12	53.80	新增长期借款及收购的润电新能源公司并表增加。
租赁负债	1,290,765,787.74	2.50			-	本年执行新租赁准则对尚未支付的租赁付款额调至本科目及收购润电新能源公司并表增加。
交易性金融资产	795,188,481.03	1.54	506,754,567.74	1.17	56.92	财务公司申购货币基金。
应收票据	98,653,472.27	0.19	195,105,111.38	0.45	-49.44	煤炭、砌块及供热业务票据结算减少。
应收款项融资	70,756,390.85	0.14	107,094,987.12	0.25	-33.93	煤炭业务用于贴现融资的票据减少。
预付款项	344,122,530.10	0.67	215,150,957.99	0.50	59.94	预付煤炭及天然气款增加。
其他应收款	463,540,116.63	0.90	282,236,033.80	0.65	64.24	应收参股企业股利增加。
其他流动资产	981,488,744.66	1.90	624,920,864.91	1.44	57.06	收购润电新能源公司并表及融资租赁公司增加的待抵扣增值税进项税。
商誉	1,212,205,596.13	2.34	495,143,056.80	1.14	144.82	收购润电新能源公司并表产生的商誉。
长期待摊费用	33,162,491.26	0.06	80,822,525.93	0.19	-58.97	本年执行新租赁准则对长期待摊的土地租金调整至“使用权资产”科目。
应付票据	284,761,091.57	0.55	643,624,286.22	1.48	-55.76	煤炭等业务票据结算减少。
应付职工薪酬	300,917,936.45	0.58	448,986,533.88	1.03	-32.98	应付年终奖在本期发放。
应交税费	136,754,659.28	0.26	210,118,827.31	0.48	-34.92	应交增值税减少。

其他应付款	864,764,287.42	1.67	409,289,526.12	0.94	111.28	应付2020年普通股股利在本期计提。
一年内到期的非流动负债	2,372,976,721.47	4.59	869,605,623.11	2.00	172.88	电力集团15亿元中期票据将于2021年4月到期转入本科目。
长期应付款	5,051,377.34	0.01	169,165,988.33	0.39	-97.01	本年执行新租赁准则对尚未支付的租赁付款额调整至“租赁负债”科目。
其他非流动负债	225,782,851.33	0.44	153,536,299.72	0.35	47.06	新能源公司股权收购或有对价增加。

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	19,673,400.00	票据保证金、保函保证金、借款保金
固定资产	56,202,847.63	质押资产
存放中央银行款项	297,618,623.36	法定存款准备金
应收账款	251,817,373.99	质押资产
长期应收款	861,936,863.64	抵押资产
合计	1,487,249,108.62	/

报告期内对外长期股权投资额	5,405,128,364.96
对外长期股权投资额增减变动数	-74,738,086.14
上年同期对外长期股权投资额	5,479,866,451.10
对外长期股权投资额增减幅度(%)	-1.36

被投资单位	年初余额	期末余额	本年变动	期末股权比例（%）
广州发展航运有限公司	339,637,150.91	357,522,073.11	17,884,922.20	50
广东红海湾发电有限公司	1,198,815,711.76	1,133,668,389.52	-65,147,322.24	25
广东珠海金湾液化天然气有限公司	457,294,766.69	546,181,540.64	88,886,773.95	25
广东电力发展股份有限公司	1,153,069,795.49	1,146,718,424.09	-6,351,371.4	2.22
广州恒运企业集团股份有限公司	1,271,146,008.40	1,282,138,798.75	10,992,790.35	18.35

持有其他上市公司股权情况

单位：元 币种:人民币

证券代码	证券简称	最初投资成本	占该公司股权比例（%）	期末账面值	报告期损益	股份来源
000539	粤电力A	840,087,516.80	2.22	1,146,718,424.09	3,438,956.06	二级市场购买
000531	穗恒运A	704,714,744.93	18.35	1,282,138,798.75	37,763,994.75	公司非公开发行及现金收购资产
600900	长江电力	1,208,000,000.00	0.44	1,994,000,000.00	70,000,000.00	参与非公开发行
601228	广州港	151,291,974.66	1.61	318,000,000.00	4,300,000.00	IPO
合计	/	2,904,094,236.39	/	4,740,857,222.84	115,502,950.81	/

被投资单位	年初余额	期末余额	本年变动	期末股权比例（%）
三峡金石（深圳）股权投资基金	209,808,367.92	209,808,367.92	-	3.80
国投聚力并购股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙）	36,956,300.35	36,956,300.35	-	0.95
广州国资产业发展并购基金	103,672,552.76	103,672,552.76	-	3.33

证券品种	证券代码	证券简称	最初投资金额（元）	持有数量（股）	期末账面价值（元）	占期末证券总投资比例（%）	报告期损益（元）
股票	600900	长江电力	1,208,000,000.00	100,000,000	1,994,000,000.00	86.25	70,000,000
股票	601228	广州港	151,291,974.66	100,000,000	318,000,000.00	13.75	4,300,000
期末持有的其他证券投资			/	/	/	/	/
报告期已出售证券投资损益			/	/	/	/	/
合计			1,359,291,974.66	200,000,000	2,312,000,000.00	100.00	74,300,000

公司名称	业务性质	注册资本	总资产	净资产	净利润
珠电公司	电力生产、销售	42,000.00	102,352.05	79,535.81	-526.82
东电公司	电力生产、销售	99,000.00	218,852.02	165,284.55	-1,087.07
天然气发电公司	电力生产、销售	69,200.00	223,189.26	207,413.78	6,145.09
恒益热电公司	电力生产、销售	159,754.00	394,315.15	208,091.33	-5,924.66
中电荔新公司	电力、热力生产和供应	60,400.00	253,863.57	81,205.68	-8,019.81
珠电燃料公司	燃料批发、零售	61,336.18	385,343.03	114,530.10	4,895.88
燃气集团	燃气管网建设、燃气销售	220,502.19	808,648.41	336,354.08	13,137.62

说明：1、新能源公司2021年1-6月累计净利润28,118.33万元，同比增加16,887.66万元，主要是收购润电资产包风电项目，装机容量增加、收益增长。 2、珠海金湾公司2021年1-6月累计净利润35,554.71万元，同比增加26,262.51万元，主要是加工量同比大幅增长，营业收入和净利润相应同比大幅增长。

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用□不适用

当前全球疫情仍在持续演变，外部环境更趋复杂严峻，国内经济恢复仍然不稳固、不均衡。大宗能源商品价格高企，特别是煤炭、天然气采购价格大幅上涨，生产经营成本增加，公司经营面临挑战。同时，为贯彻落实市委、市政府有关应对新冠肺炎疫情影响的决策部署，阶段性降低广州市非居民管道天然气销售价格，短期内将给公司的经营业绩带来一定影响。

(二) 其他披露事项

□适用√不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年3月19日	http://www.sse.com.cn	2021年3月20日	具体见以下说明
2020年年度股东大会	2021年6月30日	http://www.sse.com.cn	2021年7月1日	具体见以下说明

红海湾发电公司	电力、能源项目的投资	274,975.00	764,410.66	457,221.81	1,579.48
新能源公司	投资	166,000.00	1,204,961.81	246,752.54	28,118.33
财务公司	财务公司	100,000.00	609,237.04	117,529.16	4,015.26
珠海金湾公司	液化天然气的加工	141,235.57	399,660.96	218,472.62	35,554.71
发展碧辟公司	货物进出口;燃料油销售;其他仓储业	40,000.00	133,086.01	64,192.08	3,679.90
美姑风电公司	风电及其他电能项目开发；风电生产、销售；	26,000.00	135,743.73	55,734.60	7,112.60
润电新能源公司	投资管理风力发电	100,000.00	362,180.18	85,230.36	16,276.75

1、公司2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于吸收合并全资子公司广州发展西村能源站投资管理有限公司的议案》。 2、公司2020年年度股东大会审议通过了《关于<广州发展集团股份有限公司2020年度董事会工作报告>的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2020年度监事会工作报告>的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2020年年度报告>及<广州发展集团股份有限公司2020年年度报告摘要>的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2020年度财务决算报告>的议案》、《关于公司2020年度利润分配方案的议案》、《关于公司2021年度财务预算方案的议案》、《关于聘任公司审计机构的议案》、《关于公司<未来三年（2021年-2023年）股东分红回报规划>的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2021年A股限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》、《关于公司符合非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票方案的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票预案的议案》、《关于公司2021年度非公开发行A股股票募集资金使用可行性分析报告的议案》、《关于无需编制前次募集资金使用情况报告的议案》、《关于公司设立本次非公开发行A股股票募集资金专用账户的议案》、《关于公司非公开发行A股股票摊薄即期回报及填补措施与相关主体承诺的议案》、《关于提请公司股东大会授权董事会及董事会授权人士全权办理公司本次非公开发行A股股票相关事宜的议案》、《关于公司与控股股东签订附条件生效的股份认购协议的议案》、《关于公司非公开发行A股股票涉及关联交易事项的议案》。

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名	担任的职务	变动情形
马素英	总会计师	聘任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司于2021年4月2日召开第八届董事会第二十六次会议，审议2021年限制性股票激励计划等事项。公司拟向不超过202名激励对象授予不超过27,259,986股限制性股票，约占公告时公司总股本2,726,196,558股的0.9999%。股份来源为公司于二级市场回购的A股普通股股票。2021年6月30日，公司2020年年度股东大会审议通过《关于<广州发展集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<广州发展集团股份有限公司2021年A股限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理2021年限制性股票激励计划相关事宜的议案》。	详见2021年4月6日、7月1日在上交所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十六次会议决议公告》、《广州发展2021年限制性股票激励计划（草案）摘要公告》和《广州发展2020年年度股东大会决议公告》。

单位	主要污染物名称	排放方式	排放口数量 和分布情况	实际排放 浓度和总量	污染物排放执行标准	排污许可证核定排放总量	报告期超标排放情况	排污许可证号
珠、东电 公司	烟尘	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 机和#2机组共用一个物理排放口。#3机和#4机共用一个物理排污口。	4.71mg/Nm3, 53.90t	20mg/Nm3	453.5吨	污染物浓度及总量未超标。	914401016184 03485Q001P

	氮氧化物	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 机和#2机组共用一个物理排放口。#3机和#4机共用一个物理排污口。	42.37mg/Nm3, 475.18t	100mg/Nm3	2148.6吨	污染物浓度及总量未超标。	914401016184 03485Q001P
	二氧化硫	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 机和#2机组共用一个物理排放口。#3机和#4机共用一个物理排污口。	18.46mg/Nm3, 217.36t	50mg/Nm3	1280吨	污染物浓度及总量未超标。	914401016184 03485Q001P
	PH	有组织排放	数量：1个；珠东电共用	7.4	7-9	/	污染物浓度及总量未超标。	914401016184 03485Q001P
	化学需氧量	有组织排放	数量：1个；珠东电共用	13.5mg/L, 40.5kg	/	/	污染物浓度及总量未超标。	914401016184 03485Q001P
	氨氮	有组织排放	数量：1个；珠东电共用	0.148mg/L, 0.44kg	/	/	污染物浓度及总量未超标。	914401016184 03485Q001P
	悬浮物	有组织排放	数量：1个；珠东电共用	6.5mg/L, 19.5kg	/	/	污染物浓度及总量未超标。	914401016184 03485Q001P
中电荔新 公司	烟尘	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 、#2锅炉烟气脱硫系统后水平烟道处，两台锅炉共用一支烟囱。	1.4mg/L, 8.528t	20mg/Nm3	231.02吨/年	污染物浓度及总量未超标。	9144018366998 75800001P
	氮氧化物	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 、#2锅炉烟气脱硫系统后水平烟道处，两台锅炉共用一支烟囱。	39.87mg/Nm3, 240.827t	100mg/Nm3	1030.84 吨	污染物浓度及总量未超标。	9144018366998 75800001P
	二氧化硫	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 、#2锅炉烟气脱硫系统后水平烟道处，两台锅炉共用一支烟囱。	18.54mg/Nm3, 113.24t	50mg/Nm3	914.476吨	污染物浓度及总量未超标。	9144018366998 75800001P
	PH	一般排放口	排至工业废水集中处理厂	7.89	6-9	/	污染物浓度及总量未超标。	9144018366998 75800001P
	化学需氧量	一般排放口	排至工业废水集中处理厂	46mg/L, 6380kg	500mg/L	/	污染物浓度及总量未超标。	9144018366998 75800001P
	氨氮	一般排放口	排至工业废水集中处理厂	0.249mg/L, 34.539kg	/	/	污染物浓度及总量未超标。	9144018366998 75800001P
	悬浮物	一般排放口	排至工业废水集中处理厂	23.2mg/L, 54,7490kg	400mg/L	/	污染物浓度及总量未超标。	9144018366998 75800001P
恒益热电 公司	烟尘	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 、#2机组各一个排放口。	2.42mg/Nm3, 19.258t	20mg/Nm3	116.6 吨	污染物浓度及总量未超标。	9144060061762 9319D001P
	氮氧化物	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 、#2机组各一个排放口。	25.56mg/Nm3, 203.789t	100mg/Nm3	1166 吨	污染物浓度及总量未超标。	9144060061762 9319D001P
	二氧化硫	有组织排放	数量: 2个，分布情况: #1 、#2机组各一个排放口。	16.28mg/Nm3, 139.666t	50mg/Nm3	816.2 吨	污染物浓度及总量未超标。	9144060061762 9319D001P

天然气发电公司	烟尘	有组织排放	数量: 3个，分布情况: #1 机和#2机组各一个排放口；两台启动锅炉共用一个排放口。	2.9mg/Nm3, 14.223t	5mg/Nm3	39000kg	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
	氮氧化物	有组织排放	数量: 3个，分布情况: #1 机和#2机组各一个排放口；两台启动锅炉共用一个排放口。	19.16mg/Nm3, 93.009t	50mg/Nm3	354000kg	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
	二氧化硫	有组织排放	数量: 3个，分布情况: #1 机和#2机组各一个排放口；两台启动锅炉共用一个排放口。	0	20mg/Nm3	2320kg	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
	PH	一般排放口	数量：1个，厂区西侧	7.4	6-9	/	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
	化学需氧量	一般排放口		38mg/L, 254kg	500mg/L	/	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
	氨氮	一般排放口		0.248mg/L, 1.66kg	/	/	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
	悬浮物	一般排放口		22.5mg/L, 35,234kg	400mg/L	/	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
	BOD5	一般排放口		10.38mg/L, 15,100kg	300mg/L	/	污染物浓度及总量未超标。	9144010174359 9608B001P
鳌头能源站公司	烟尘	有组织排放	数量: 3 个，分布情况: #1 机和#2 机组各一个排放口；燃气锅炉一个排放口。	10.63mg/Nm3, 0.505t	5mg/Nm3	4.502吨	污染物浓度及总量未超标。	9144010107462 31393001P
	氮氧化物	有组织排放	数量: 3 个，分布情况: #1 机和#2 机组各一个排放口；燃气锅炉一个排放口。	125.92mg/Nm3, 7.136t	50mg/Nm3	64.328吨	污染物浓度及总量未超标。	9144010107462 31393001P
	二氧化硫	有组织排放	数量: 3 个，分布情况: #1 机和#2 机组各一个排放口；燃气锅炉一个排放口。	12.12mg/Nm3, 0.439t	20mg/Nm3	4.778吨	污染物浓度及总量未超标。	9144010107462 31393001P

粉尘污染的输煤系统各转运站落煤点和原煤仓等地点装设了喷淋设施，有效地抑制了扬尘。生产过程中产生的炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用；厂界噪声达标，其它固体废物委托资质单位合规处理。恒益热电公司的除尘设施投运率为 100%，除尘效率为 99.80%；脱硫设施投运率为100%，脱硫效率为 98.39%；脱硝投运率为 99.96%，脱硝效率为 88.9%；生产废水经处理站处理后回用于干灰调湿、输煤栈桥冲洗及煤场喷洒等功能的用水需要；生活污水经生活污水处理站处理后收集至储水池，用于厂区绿化、清扫用水；生产过程中产生的炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用；噪声全部达标。恒益热电公司建有 2 个全封闭式直径 120m 的圆形煤场，煤场设有喷淋设施，有效地抑制了煤场的粉尘污染。在易产生粉尘污染的输煤系统各转运站落煤点和原煤仓等地点装设了喷淋设施，有效地抑制了粉尘污染。恒益热电公司采用“雨污分流、清污分流”制， 各类废水进行分类处理，建成工业废水处理系统、生活污水处理系统、含油污水处理系统、含煤废水处理系统及脱硫废水处理系统，所有废水经处理后全部综合利用，实现厂区废水不外排。

中电荔新公司的除尘设施投运率为 100%，除尘效率为 99.99%；脱硫设施投运率为100%，脱硫效率为 98.11%；脱硝投运率为 99.61%，脱硝效率为 92.1%；生产废水经预处理站送至广州盈隆污水厂进行处理；生产过程中产生的炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用;噪声全部达标。在煤场安装了挡风抑尘网、在易产生粉尘污染的输煤系统各转运站落煤点和原煤仓等地点装设了喷淋设施，有效地抑制了扬尘。生产过程中产生的锅炉灰渣、脱硫石膏等副产品均综合利用，其它固体废物委托资质单位合规处理。天然气发电公司两台燃气机组采用了 GE 公司的干式低氮燃烧器，烟气中的 NOX低于50mg/Nm? 限值排放，机组的余热锅炉烟囱上安装了烟气连续监测系统，生产中购买珠江电厂生产的除盐水，无化学废水产生，生活废水经化粪池处理与生产废水汇集排入市政污水管网，厂区雨水排往市政雨水管网。公司委托有经营资质的单位处理废蓄电池、废矿物油等危险废物。鳌头能源站公司两台燃气机组和一台燃气锅炉安装了烟气连续监测系统，烟气中 NOX浓度、烟尘浓度、二氧化硫浓度均低于限值标准，污水打至万力轮胎厂污水处理车间进行处理后回流至场内作为生产用水，实现厂区废水不外排。厂界噪声达标，其它固体废物委托资质单位合规处理。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

广州发展从化明珠生物医药健康产业园天然气分布式能源站项目已获得广州市从化区环境保护局环评批复（穗从环批〔2018〕59号）；广州LNG应急调峰储气库项目已获得广州南沙经济技术开发行政审批局环评批复（穗南审批环评〔2019〕306号。）；广州LNG应急调峰气源站配套码头项目已获得广州南沙经济技术开发行政审批局环评批复（穗南审批环评〔2020〕80号。）；广州市天然气利用工程四期调整工程项目已获得广州市生态环境局批复（穗环管影〔2020〕6号）。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司全资及控股企业均制定了突发环境事件应急预案。预案涉及总则、应急处置基本原则、事件类型和危害程度分析、应急指挥组织机构及职责、预防及预警、应急信息报告、应急处置、应急响应分级、处置措施、现场恢复、结束应急、信息上报、应急保障、培训及演练、奖励与处罚等内容。针对各自污染源的特殊性，还制定了危险化学品泄漏应急预案、突发环境事件应急预案，了解和掌握地方政府和环保部门发布的最新环保应急预案内容和环保管理要求，及时修编公司《突发环境事件应急预案》，并按要求报各级环保部门批准和备案。

5. 环境自行监测方案

√适用□不适用

公司全资及控股火力发电厂均已按要求制定污染设施检查计划和污染物自行监测方案， 委托第三方检测单位定期对废水、废气、噪声进行检测。所有重点污染源全部安装在线监控设施， 且通过环保部门验收，每季度由有资质的第三方对在线装置进行有效性审核，数据真实有效，并实时上传至地方环保部门、电力调度监控平台。报告期，设施运行正常，所有火力发电厂均按照国家环保要求，取得排污许可证。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

2021年1月8日发展港口公司顺利通过广州市港务局在对发展港口的2020年度安全生产目标考核和生态环境目标考核，获评A级“安全绿标企业”，4月通过省工业和信息化厅“省清洁生产企业”审核及验收。发展碧辟公司获得“清洁生产企业”认证。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

发展港口公司全面强化船舶和港口大气污染防治工作。圆仓密闭煤场的使用有效控制了部分的煤尘散扬。完成码头泊位岸电施工和投入使用，降低了靠泊船舶燃油造成的大气污染。完成抓斗卸船机挡风尘环保技术改造，装卸过程及时开启落煤管和料斗上的抑尘装置。配合政府职能部门在船舶排放控制区内主要港口配置低硫油快速识别和排气污染物远程监测仪器设备，配合安装扬尘在线监测设备 ，监测数据及视频监控数据接入监管部门监管系统。报告期完成了3台卸船机防尘喷雾系统升级改造，提升作业抑尘效率；规范卸船作业、堆取料作业及落实煤场定期喷淋、压实及覆盖（煤）等措施防煤尘飞扬；委托第三方定期检测粉尘排放情况，配合政府部门的检查和现场粉尘浓度监测，确保大气污染物达标排放。燃气集团属下分公司废水排放、固体废物、噪声均符合相关法律法规要求。

新能源公司报告期新增7个充电站、27个充电桩、47个充电枪、总容量2.66MW。通过开拓新能源、推广新能源，为广大用户提供了清洁绿色能源，减少了大气污染物排放。

广州发展积极发展清洁能源项目，投资建设天然气 9H 级发电机组、分布式能源站及风力发电、光伏发电等新能源项目，生产场所的废水排放、固体废物、噪声排放均符合相关法律法规要求。清洁能源项目建成投产后可大量节约煤炭资源的使用，减少二氧化碳、二氧化硫、氮氧化物和粉尘等污染物的排放。 广州发展秉持以绿色发展为己任的企业宗旨，履行企业环保责任，继续倡导和践行绿色发展理念，倡导企业与环境和谐发展，积极拓展环保能源项目，持续为社会提供优质、安全、环保的清洁能源产品和服务，全面打造绿色能源、环保产业发展新平台。

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

广州发展积极建设绿色低碳能源项目，投资建设天然气 9H 级发电机组、分布式能源站及风力发电、光伏发电等新能源项目，生产场所的废水排放、固体废物、噪声排放均符合相关法律法规要求。绿色低碳能源项目建成投产后可大量减少二氧化碳、二氧化硫、氮氧化物和粉尘等污染物的排放，节约煤炭资源的使用。积极拓展新能源汽车充电桩建设项目，为新能源汽车的健康发展提供可靠支持，以有效手段参加大气污染治理。属下火力发电厂燃煤锅炉采用多种污染物高效协同脱除集成系统技术，全部实现超洁净或超低排放。发展港口公司全面强化船舶和港口大气污染防治工作，圆仓密闭煤场的使用有效控制了部分的煤尘散扬。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

广州发展面向国家双碳目标，围绕“将公司建设成为国内知名的大型绿色低碳能源企业集团”的战略目标，积极推动产业布局从清洁能源为主向绿色低碳能源为主转变，持续加大新能源业务发展规模，绿色低碳能源占比不断提升，强化电力、天然气、煤炭、油品供应与储运的清洁化、绿色化、低碳化水平；研究探索碳减排技术应用，力争领先行业水平率先达到碳排放峰值。投资

建设天然气 9H 级发电机组、分布式能源站及风力发电、地面光伏发电等新能源项目，为广大用户提供清洁低碳的冷、热、电能源，报告期新增7个充电站、充电桩27个、充电枪47个，总容量2.66MW，为新能源汽车发展提供大力支持，有效降低社会车辆碳排放。风力和光伏发电量14.42亿千瓦时，减排二氧化碳105.33万吨、二氧化硫202.56吨、氮氧化物226.61吨、烟尘40.51万吨。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2021年以来，广州发展坚决贯彻落实中央、省委、市委以及市国资委党委有关巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作部署和要求，巩固拓展脱贫攻坚成果长效机制、协作对口帮扶镇村有序开启乡村振兴等工作，助推各项帮扶工作落地见效。

1、新阶段省内对口帮扶乡村振兴工作

（1）对口帮扶连州市西江镇三个村

一是立足岗位做好交接衔接工作。公司属下各责任帮扶单位及驻村工作队指导各村制定《村扶贫资产清核移交工作方案》。镇、村、驻村工作队组成清产核资小组，对村扶贫资产逐一进行统计核查，明确扶贫资产产权。优化《村集体产业扶贫项目收益使用管理制度》，进一步健全完善长效稳定的带贫减贫机制。脱贫攻坚对口帮扶和定点扶贫交接衔接工作于7月完成正式移交。

二是持续发挥产业项目带动作用。各驻村工作队认真指导帮扶村严格按照村规民约，充分发挥村扶贫产业项目和济困帮扶基金的带贫益贫作用。斜磅村扶贫合作社、西江村和大田村扶贫济困基金先后为建档立卡脱贫户兑现约定的产业收益分红，分类落实到户红利约40万元。

三是持续推进实施消费帮扶举措。公司工会结合有关安排，认真布置、积极推进消费帮扶有关工作，今年以来，各级企业通过对接帮扶村扶贫合作社和扶贫产业基地，采购连州市西江镇斜磅村、西江村、大田村农产品累计超过53万元，以实际行动支持各帮扶村持续巩固脱贫攻坚成果。

四是扎实推进党史学习教育活动。公司各驻村第一书记给党员讲党课，并充分发挥“传帮带”作用，利用村头巷尾、房前屋后、“三清三拆三整治”后的空闲土地，因地制宜建成农村小菜园、小果园、小花园、小公园，让村庄环境变得更加优美。带领所在村党员干部对村道巷道、文体广场等进行“大扫除”，有效改善和提升农村生活、文化等建设水平。

（2）对口帮扶蕉岭县新铺镇

在新阶段对口帮扶乡村振兴驻镇帮镇扶村工作中，公司作为牵头单位，与另外4家市属企事业单位对口新铺镇开展乡村振兴帮扶工作。公司选派驻镇帮镇扶村工作队队长已于7月初完成进驻对接，并带队着手推进乡村振兴前期调研、规划等工作。

公司进一步发挥企业低碳绿色能源产业资源优势，对接蕉岭县委、县政府，就分布式光伏项目、充电桩开发及基础设施建设等新能源产业合作进行深入沟通。属下新能源公司已开启项目合作前期相关准备工作，积极助力蕉岭县整县推进打造新能源元素生态宜居美丽乡村品牌，推动对口帮扶地区乡村产业实现融合发展。

2、广州市内对口帮扶乡村振兴工作

（1）联系从化区良口镇助力乡村振兴

一是充分发挥企业产业资源优势，通过直接投资、合作开发、招商引资等方式，重点推进开发建设新能源项目，属下新能源公司制定屋顶、车棚分布式光伏发电和停车场充电桩项目方案。二是开展建设良口镇105国道（良新村段）两旁外立面改造工程，提升改善良口镇居民生活生产环境。三是进一步对接调研良口镇的农村基层党建、乡村文化建设、农村劳动力就业、农产品消费等方面情况，推进制定帮扶助力乡村组织、文化、人才等振兴的工作方案。

（2）联系增城区派潭镇背阴村助力乡村振兴

计划落实部分帮扶资金扶持背阴村建设集客运候车、候车座椅、遮雨大棚、公共卫生间等基础设施的村级候车亭功能区，解决村民搭乘公共交通工具外出候车过程中需要露天忍受日晒雨淋风吹等影响。

3、东西部协作对口帮扶乡村振兴工作

公司从加强基础设施建设、完善公共服务、改善农村人居环境等方面细化对口贵州省毕节市纳雍县猪场乡猪场村、新春村、增力村的年度帮扶方案，实施村道硬底化近5,000平方米、建设村民健身步道800米、安装40盏通组道路路灯和改善50户边缘困难户居住环境。

图：帮扶斜磅村完善基础设施、美化绿化环境，不断提升乡村宜居环境水平

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺	其他	广州国发	广州国发不参与公司2021年非公开发行A股股票市场竞价过程，但承诺接受市场竞价结果，认购股份数量不少于166,000,000股。若通过上述市场询价方式无法产生本次发行的发行价格，则广州国发按本次发行的发行底价继续认购公司本次发行的股票，同时认购股份数量不少于166,000,000股。	2021年6月9日至本次非公开发行A股股票实施完毕。	否	是
	其他	广州国发	就公司非公开发行人民币普通股股票摊薄即期回报采取的填补措施，承诺如下： 1、广州国发承诺不越权干预广州发展经营管理活动，不会侵占广州发展利益； 2、自本承诺出具日至广州发展本次非公开发行股票实施完毕前，若中国证监会作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的监管规定，且上述承诺不能满足中国证监会该等规定时，广州国发承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺； 作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，广州国发同意按照中国证监会和/或上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对广州国发作出的处罚或采取的相关监管措施。	2021年6月9日至本次非公开发行A股股票实施完毕。	否	是
	其他	广州发展董事、高级管理人员	就公司非公开发行人民币普通股股票摊薄即期回报采取的填补措施，承诺如下： （1）不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，	2021年6月9日至本次非公开发行A	否	是

			也不采用其他方式损害公司利益； （2）将严格对本人的职务消费行为进行约束，的任何职务消费行为均将在为履行职责之必须的范围内发生，并严格接受公司监督管理； （3）不会动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动； （4）承诺将积极推动公司薪酬制度的完善，使之更符合填补回报措施的要求；支持公司董事会或薪酬委员会在制订、修改、补充公司的薪酬制度时与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； （5）承诺若公司后续推出公司股权激励政策，将积极促使股权激励方案的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩； （6）将支持与公司填补回报措施的执行情况相挂钩的相关议案，并愿意投赞成票（如有投票权）； （7）承诺出具日后至公司本次非公开发行A股股票实施完毕前，若中国证监会、上海证券交易所另行发布摊薄即期回报及填补回报措施及其承诺的相关意见及实施细则的，如果公司的相关规定及承诺人之承诺与该等规定不符时，承诺人承诺将立即按照中国证监会及上海证券交易所的规定出具补充承诺，并积极推进公司作出新的规定，以符合中国证监会及上海证券交易所的要求； （8）承诺全面、完整、及时履行公司制定的有关填补回报措施以及承诺人对此作出的任何有关填补回报措施的承诺。 作为填补回报措施相关责任主体之一，若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，承诺人同意中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对承诺人做出相关处罚或采取相关监管措施。	股股票实施完毕。
与股权激励相关的承诺	其他	广州发展	广州发展不为任何激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。同时承诺若激励对象出现经济责任审计等结果表明未有效履职或者严重失职、渎职、违反国家有关法律法规、上市公司章程规定的、受贿索贿、贪污盗窃、泄露上市公司商业和技术秘密、实施关联交易损害上市公司利益、声誉和对上市公司形象有重大负面影响等违法违纪行为并受到处分的以及给上市公司造成较大资产损	2021年4月2日至本次股权激励计划实施完毕。	否	是

			失以及其他严重不良后果的，将取消该激励对象限制性股票的解除限售资格，并追回由公司2021年限制性股票激励计划所获得的相关收益。
	其他	广州发展2021年限制性股票激励计划激励对象	若公司因信息披露文件中有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象应当自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏后，将由公司2021年限制性股票激励计划所获得的全部利益返还公司。	2021年4月2日至本次股权激励计划实施完毕。	否	是
其他承诺	股份限售	广州国发及国发资本	在增持计划实施期间及法定期限内不减持其所持有的的本公司股份	2021年6月15日-2021年12月14日	是	是

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用√不适用

六、破产重整相关事项

□适用√不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用√不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用□不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
公司出资1亿元参与控股股东广州国发牵头设立的广州国资产业发展基金。	详见2018年11月10日在上交所网站披露的《广州发展第七届董事会第三十七次会议决议公告》
公司全资子公司燃气集团向广州国发全资子公司广州发展建设投资有限公司和广州发展投资管理有限公司提供日常管理服务，协议期限自2016年8月15 日起，至资产处置工作完成或发展建投（发展投管）书面提前终止服务之日的较早日期止。	详见2016年8月16日在上交所网站披露的《广州发展第七届董事会第五次会议决议公告》
公司全资子公司电力销售公司代理控股股东广州国发全资子公司广州发电厂有限公司和广州市旺隆热电有限公司进行发电权补偿电量交易工作，服务期限至2021年12月31日止。	详见2018年12月8日在上交所网站披露的《广州发展第七届董事会第三十八次会议决议公告》
公司全资子公司广州发展新城投资有限公司向广州国发全资子公司广州市中小企业发展基金有限公司、广州绿色基础设施产业投资基金管理有限公司、广州国发资本管理有限公司和广州科创国发产业基金管理有限公司出租办公室，租期五年，自2019年9月16日-2024年9月14日止。	详见 2019年9月11日在上交所网站披露的《广州发展第八届董事会第四八次会议决议公告》
公司全资子公司电力科技公司向广州国发全资子公司广州发电厂有限公司、广州市旺隆热电有限公司提供日常设备检修、维护服务，合计维护服务费约642万元	详见2021年3月20日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》
公司全资子公司广州燃气集团有限公司向广州国发全资子公	详见2021年3月20日在上交所网

司荣鑫容器有限公司销售天然气合计约180万立方米，合计气费711万元。	站披露的《广州发展日常关联交易公告》
公司全资子公司新能源公司向广州国发控股子公司广州南沙珠江啤酒有限公司提供节能服务，售电约556万千瓦时，合计电费约360万元。	详见2021年3月20日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》
公司控股子公司中电荔新公司受托管理广州国发全资子公司广州市旺隆热电有限公司资产和业务，收取分摊公用系统费用约180万元。	详见2021年3月20日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》
公司全资子公司广州发展新城投资有限公司向广州国发出租办公室，金额约426万元。	详见2021年3月20日在上交所网站披露的《广州发展日常关联交易公告》
公司和全资子公司电力集团向广州国发属下全资子广能投资有限公司及其属下运营企业广州发电厂有限公司、广州市旺隆热电有限公司、广州新塘水务有限公司提供运营管理服务等，协议期限自2020年9月1日起至2021年8月31日。经友好协商，协议各方拟续签协议，期限自2021年9月1日起至2022年8月31日。	详见分别于2020年8月29日、2021年8月28日在上交所网站披露的《广州发展第八届董事会第十九次会议决议公告》、《广州发展第八届董事会第三十二次会议决议公告》
公司全资子公司新能源公司与广州国发全资子公司广州碳排放权交易中心有限公司开展国际绿证合作，确保选定的可再生能源电站在2021年并网发电总量不低于1.3亿千瓦时。	详见2020年12月17日在上交所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十一次会议决议公告》

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联关系	每日最高存款限额	存款利率范围	期初余额	本期发生额	期末余额
广州市旺隆热电有限公司	控股股东全资子公司	205,145,330.02	1.15%-2.1%	200,257,453.37	259,263.64	200,000,329.91
广州发展新塘水务有限公司	控股股东全资子公司	50,934,223.72	1.15%-2.63%	52,012,478.10	107,416,907.04	0.00
广州发电厂有限公司	控股股东全资子公司	1,122,655.10	1.15%	122,861.98	3,876,117.83	650,873.19
广州嘉逸贸易有限公司	控股股东全资子公司	28,739.21	1.15%	5,982.61	22,738.30	28,720.91
广州燃气工程有限公司	控股股东全资子公司	4,7181,942.52	1.15%	47,054,889.57	567,198.58	47,051,103.79
合计	/	/	/	299,453,665.63	112,142,225.39	247,731,027.80

单位：元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计	50,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B）	38,622,887.76
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）	38,622,887.76
担保总额占公司净资产的比例(%)	0.18
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明	具体见以下说明

限公司于2015年由广州发展能源物流集团有限公司吸收合并，相应义务由广州发展能源物流集团有限公司承接。

3、根据公司第六届董事会第四十四次会议决议，公司全资子公司燃料集团与同煤集团合资的同煤广发化学工业有限公司向信达金融租赁有限公司申请融资租赁贷款5亿元，租赁期限6年，利率按人民银行同期基准利率下浮10%（即4.86%）执行。同煤集团与信达金融租赁有限公司签订《不可撤销的保证函》，对此融资项下的全部债务提供不可撤销的连带责任担保，由燃料集团按30%股权比例为同煤集团提供反担保，反担保函的期限与《不可撤销担保函》一致，自《不可撤销担保函》生效之日起至《融资租赁合同》项下最后一笔债务履行期限届满之日后两年止。详见公司于2015年8月29日在指定媒体公布的《广州发展集团股份有限公司关于全资子公司广州发展燃料集团有限公司为大同煤矿集团有限责任公司提供反担保的公告》。截至2021年3月29日，同煤广发化学工业有限公司前述债务已结清，相关担保责任亦同步解除。

4、根据公司第七届董事会第二十七次会议决议，发展碧辟公司与上海期货交易所签订《上海期货交易所指定交割油库协议书》，其拥有的广州南沙油库继续成为上海期货交易所燃料油指定交割油库，核定库容为40,000立方米。按照《上海期货交易所指定交割油库协议书》要求提供担保的条款，能源物流集团按60%股比为发展碧辟公司参与上海期货交易所燃料油期货储存交割等业务，承担连带担保责任，协议有效期至2019年6月30日止。上述协议期届满前三个月内，若协议双方均未提出书面异议，协议有效期可自动续期一次至2021年6月30日止。相关担保已履行完毕。

5、根据公司第八届董事会第十二次会议决议，公司全资子公司能源物流集团按持股比例50%为发展航运公司向民生银行申请的1亿元1年期流动资金贷款提供不可撤销连带责任保证担保，担保期限为主合同项下被担保债权的确定日期起六个月或主合同项下任何一笔债务履行期限届满日起六个月。截止2021年6月30日，上述担保余额为人民币2,372.00万元。

6、根据公司第八届董事会第二十七次会议决议，公司全资子公司能源物流集团按持股比例50%为发展航运公司向民生银行申请的1亿元1年期流动资金贷款提供不可撤销连带责任保证担保，担保期限为自发展航运首次向中国民生银行借入流动资金贷款日起，至所有债务清偿完毕日止。截止2021年6月30日，上述担保余额为1,490.28万元。

3 其他重大合同

√适用 □不适用

公司属下全资子公司广州发展天然气贸易有限公司（简称“天然气贸易公司”）于2021年7月与BP SINGAPORE PTE. LTD. (新加坡私人有限公司（简称“BP新加坡公司”））签署液化天然气购销协议，约定天然气贸易公司自2022年至2034年向BP新加坡公司采购天然气，采购气量约65万吨/年，合同价格为与国际原油价格指数挂钩的公式。上述事项已经公司第八届董事会第三十一次会议审议通过并对外披露。详见公司于2021年7月7日发布的《广州发展集团股份有限公司第八届董事会第三十一次会议决议公告》和《广州发展集团股份有限公司关于全资子公司与BP新加坡私人有限公司签订日常经营重大合同的公告》。

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

序号	事项	查询索引
1	公司属下全资子公司广州燃气集团有限公司投资建设的广州LNG应急调峰气源站配套管线工程项目（调峰气源站-黄阁门站段）获得市发改委核准批复。	详见公司于2021年1月7日在上海证券交易所网站披露的《广州发展关于广州LNG应急调峰气源站配套管线工程项目（调峰气源站-黄阁门站段）获得核准批复的公告》。
2	公司全体董事一致同意公司属下全资子公司广州发展新能源有限公司收购广东润电新能源有限公司100%股权。	详见公司分别于2021年1月26日、1月28日在上海证券交易所网站披露的《广州发展属下广州发展新能源股份有限公司收购广东润电新能源有限公司100%股权的公告》、《广州发展关于属下广州发展新能源股份有限公司收购广东润电新能源有限公司100%股权的补充公告》。
3	公司分别于2021年1月25日、2月8日、3月2日发行了2021年第一期、第二期、第三期超短期融资券，发行总额共计人民币25亿元。2021年5月25日、6月2日、7月9日公司分别兑付了2021年第一期、第三期、第二期超短期融资券本息。	详见公司分别于2021年1月28日、2月18日、3月9日在上海证券交易所网站披露的《广州发展关于2021年度第一期超短期融资券发行情况的公告》、《广州发展关于2021年度第二期超短期融资券发行情况的公告》、《广州发展关于2021年度第三期超短期融资券发行情况的公告》，以及2021年5月15日、5月25日、7月2日披露的《广州发展集团股份有限公司2021年度第一期超短期融资券兑付公告》、《广州发展2021年度第三期超短期融资券兑付公告》、《广州发展2021年度第二期超短期融资券兑付公告》。
4	公司董事会审议通过《广州发展集团股份有限公司“十四五”发展战略与规划》。	详见公司于2021年3月4日在上海证券交易所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十四次会议决议公告》、《广州发展关于吸收合并全资子公司的公告》、《广州发展关于计提资产减值准备的公告》。
5	公司全体董事一致同意公司吸收合并全资子公司广州发展西村能源站投资管理有限公司。
6	公司全体董事一致同意公司基于谨慎性原则，对参股子公司同煤广发化学工业有限公司的长期股权投资计提资产减值准备。
7	公司全体董事一致同意聘任马素英女士为公司总会计师，任期与第八届董事会一致，自董事会通过之日起至2022年5月30日止。

8	公司全体董事一致同意公司与控股股东广州国发及其全资及控股子公司预计在2021年发生的日常交易事项。	详见公司于2021年3月20日在上海证券交易所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十五次会议决议公告》、《广州发展日常关联交易公告》。
9	调整公司第八届董事会薪酬与考核委员会委员
10	公司第八届董事会第二十六次会议、第八届监事会第十三次会议、2020年年度股东大会分别审议通过了公司2021年限制性股票激励计划（草案）及其摘要，以及《广州发展2021年A股限制性股票激励计划实施考核管理办法》。相关事项已于6月30日获得广州市国资委同意批复。	详见公司于2021年4月6日在上海证券交易所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十六次会议决议公告》、《广州发展2021年限制性股票激励计划（草案）摘要公告》、《广州发展第八届监事会第十三次会议决议公告》、《广州发展2021年限制性股票激励计划考核管理办法》，以及2021年7月1日披露的《广州发展关于2021年限制性股票激励计划获得广州市国资委批复的公告》、《广州发2020年年度股东大会决议公告》。
11	广州发展集团股份有限公司2020年度第一期中期票据于2021年4月17日支付2021年利息。	详见2021年4月10日在上海证券交易所网站披露的《广州发展集团股份有限公司2020年度第一期中期票据2021年付息公告》。
12	公司全体董事一致同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构，负责公司2021年度财务报告的审计工作和公司2021年度内部控制审计工作。上述事项已经公司2020年年度股东大会审议通过。	详见公司于2021年4月15日上海证券交易所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十七次会议决议公告》、《广州发展续聘会计师事务所公告》、《广州发展属下广州发展能源物流集团有限公司为广州发展航运有限公司提供担保的公告》，以及7月1日披露的《广州发展2020年年度股东大会决议公告》。
13	公司全体董事一致同意《广州发展集团股份有限公司未来三年(2021年-2023年)股东分红回报规划》，并经公司2020年年度股东大会审议通过。
14	公司全体董事一致同意公司全资子公司广州发展能源物流集团有限公司为广州发展航运有限公司因生产经营所需向中国民生银行申请1年期流动资金贷款1亿元人民币，按其50%持股比例提供不可撤销连带责任保证担保。
15	为满足项目公司建设和经营的资金需求，公司全体董事一致同意公司全资子公司广州发展新能源股份有限公司根据合作协议按70%股权比例向湖南华骏风电有限公司增资11,592万元事宜。
16	广州发展集团股份有限公司2019年度第一期中期票据于2021年6月5日支付2021年利息。	详见2021年5月29日在上海证券交易所网站披露的《广州发展集团股份有限公司2019年度第一期中期票据2021年付息公告》。
17	公司第八届董事会第二十九次会议、第八届监事会第十六次会议、2020年年度股东大会分别审议通过了公司2021年度非公开发行A股股票方案等相关事项，同意公司向不超过35名特定对象非公开发行不超过817,858,967股（含本数）A股股票，募集资金总额不超过600,000.00万元。本次非公开发行股票的定价基准日为发行期首日，发行价格不低于发行底价，即不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的80%，且不低于本次发行前公司最近一期经审计的归属于上市公司普通股股东的每股净资产。最终发行价格将在公司取得中国证监会关于本次发行的核准批文后，按照相关法律、法规和其他规范性文件的规定，由公司股东大会授权董事会或董事会授权人士根据	详见公司于2021年6月10日在上海证券交易所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十九次会议决议公告》、《广州发展第八届监事会第十六次会议决议公告》等系列公告，2021年7月1日披露的《广州发展关于非公开发行A股股票事项获得广州国资发展控股有限公司批复的公告》、《广州发2020年年度股东大会决议公告》，以及2021年7月20日披露的《广州发展关于收到<中国证监会行政许可申请受理单>的公告》。

	发行对象申购报价情况及竞价结果，与保荐机构及主承销商协商确定。广州国发不参与市场竞价过程，但承诺接受市场竞价结果，认购数量不少于166,000,000股。相关事项已于6月30日获得广州国发同意批复，并于7月19日收到《中国证监会行政许可申请受理单》。
18	为加快推进广州发展乐昌长来60MW光伏项目建设工作，满足项目资本金要求，公司全体董事一致同意公司全资子公司广州发展新能源股份有限公司向乐昌穗发新能源有限公司增加注册资本金4,740万元，按项目进度分步注入。	详见公司于2021年6月10日在上海证券交易所网站披露的《广州发展第八届董事会第二十九次会议决议公告》。
19	公司控股股东广州国发一致行动人国发资本于2021年6月15日通过上海证券交易所集中竞价交易系统增持了本公司股份1,601,400股，并计划自本次增持之日起6个月内通过上海证券交易所系统集中竞价方式择机增持本公司股份，拟累计增持金额不低于人民币2,000万元，不超过人民币2亿元（含2021年6月15日已增持的额度），增持计划不设价格区间。 截至2021年6月30日，广州国发持股数无变化，国发资本累计增持公司股票4,095,681股，占公司总股本的0.15%，累计增持金额25,100,723元。	详见公司分别于2021年6月16日、7月1日在上海证券交易所网站披露的《广州发展关于控股股东一致行动人增持公司股份的公告》、《广州发展关于控股股东一致行动人增持股份计划进展公告》。
20	为满足业务发展和投资的资金需求，力争实现公司“十四五”规划目标，公司全体董事一致同意公司全资子公司广州发展新能源股份有限公司从16.6亿股增资扩股至30亿股。	详见公司于2021年6月29日在上海证券交易所网站披露的《广州发展第八届董事会第三十次会议决议公告》。
21	根据《广州市发展改革委关于阶段性降低非居民管道燃气销售价格的通知》（穗发改〔2021〕70号），为贯彻落实市委、市政府有关应对新冠肺炎疫情影响，助力广州市企业渡过难关，决定在 2021年6月1日至12月31日期间，广州市非居民管道天然气销售价格按现行标准的90%执行，即3.11元/立方米。上述价格为最高限价，不得上浮，下浮不限。下浮具体标准由供需双方协商确定。	详见公司于7月3日在上海证券交易所网站披露的《广州发展关于公司全资子公司广州燃气集团有限公司阶段性降低非居民管道燃气销售价格的公告》。
22	为打通海外长期稳定气源渠道、保障天然气长期稳定供应，公司全体董事一致同意公司下属全资子公司广州发展天然气贸易有限公司与BPSINGAPORE PTE. LTD. (新加坡私人有限公司)签署液化天然气购销协议，自2022年至2034年向BP新加坡公司采购约65万吨/年的天然气，价格为与国际原油价格指数挂钩的公式。	详见公司于2021年7月7日披露的《广州发展第八届董事会第三十一次会议决议公告》、《广州发展关于全资子公司与BP新加坡私人有限公司签订日常经营重大合同的公告》。
23	经公司第八届董事会第二十七次会议、2020年年度股东大会审议通过，公司于2021年7月30日实施完成2020年度权益分派，每股派发现金红利0.17元（含税）。	详见公司于2021年7月23日披露的《广州发展2020年年度权益分派实施公告》。
24	广州发展集团股份有限公司2019年度第二期中期票据将于2021年9月2日支付2021年利息。	详见2021年8月25日在上海证券交易所网站披露的《广州发展集团股份有限公司2019年度第二期中期票据2021年付息公告》。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	56,172
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
广州国资发展控股有限公司	0	1,709,111,863	62.69	0	无	0	国有法人
中国长江电力股份有限公司	0	490,103,258	17.98	0	无	0	国有法人
长电资本控股有限责任公司	0	54,000,000	1.98	0	无	0	其他
广州国发资本管理有限公司	4,095,681	7,610,887	0.28	0	无	0	其他
陈在演	0	6,859,731	0.25	0	无	0	境内自然人
谢利发	53,000	4,380,000	0.16	0	无	0	境内自然人
刘桀呈	0	4,326,300	0.16	0	无	0	境内自然人
朱丽秀	100,000	4,040,000	0.15	0	无	0	境内自然人
张杰	60,000	3,576,000	0.13	0	无	0	境内自然人
单良	0	3,349,804	0.12	0	无	0	境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股		股份种类及数量

	的数量	种类	数量
广州国资发展控股有限公司	1,709,111,863	人民币普通股	1,709,111,863
中国长江电力股份有限公司	490,103,258	人民币普通股	490,103,258
长电资本控股有限责任公司	54,000,000	人民币普通股	54,000,000
广州国发资本管理有限公司	7,610,887	人民币普通股	7,610,887
陈在演	6,859,731	人民币普通股	6,859,731
谢利发	4,380,000	人民币普通股	4,380,000
刘桀呈	4,326,300	人民币普通股	4,326,300
朱丽秀	4,040,000	人民币普通股	4,040,000
张杰	3,576,000	人民币普通股	3,576,000
单良	3,349,804	人民币普通股	3,349,804
前十名股东中回购专户情况说明	截至2021年6月30日，广州发展集团股份有限公司回购专用证券账户共持有公司人民币普通股63,880,274股，占公司股份总数的2.34%。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	无
上述股东关联关系或一致行动的说明	广州国发资本管理有限公司为广州国资发展控股有限公司全资子公司，长电资本控股有限责任公司为中国长江电力股份有限公司全资子公司。未知上述股东中其他股东是否存在关联关系，也未知是否属于法律、法规规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

√适用□不适用

1. 企业债券基本情况

单位：万元 币种：人民币

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

2017年第一期广州发展集团股份有限公司绿色债券

G17发展1

127616

2017年9月6日

2017年9月6日

2022年9月6日

240,000

4.94

每年付息一次，到期一次还本付息

银行间债券市场；上海证券交易所

限机构投资者投资认购

场内交易

否

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

广州发展集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)

21穗发01

188103

2021年5月12日

2021年5月13日

2026年5月13日

150,000

3.43

每年付息一次，到期一次还本付息

上海证券交易所

限专业投资者投资认购

场内交易

否

广州发展集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第二期)

21穗发02

188281

2021年6月25日

2021年6月28日

2026年6月28日

100,000

3.40

每年付息一次，到期一次还本付息

上海证券交易所

限专业投资者投资认购

场内交易

否

债券名称

简称

代码

发行日

起息日

到期日

债券余额

利率（%）

还本付息方式

交易场所

投资者适当性安排（如有）

交易机制

是否存在终止上市交易的风险

广州发展集团股份有限公司2019年度第一期中期票据

19广州发展MTN001

101900759

2019年6月3日

2019年6月5日

2024年6月5日

250,000

3.82

每年付息一次，到期一次还本付息

全国银行间债券市场

合格机构投资者

场内交易

否

广州发展集团股份有限公司2019年度第二期

19广州发展MTN002

101901198

2019年8月29日

2019年9月2日

2024年9月2日

100,000

3.85

每年付息一次，到期一次

全国银行间债券市

合格机构投资者

场内交易

否

中期票据

还本付息

场

广州发展集团股份有限公司2020年度第一期中期票据

20广州发展MTN001

102000703

2020年4月15日

2020年4月17日

2025年4月17日

150,000

2.60

每年付息一次，到期一次还本付息

全国银行间债券市场

合格机构投资者

场内交易

否

广州发展集团股份有限公司2021年度第一期超短期融资券

21广州发展SCP001

012100347

2021年1月21日

2021年1月25日

2021年5月25日

100,000

2.72

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

合格机构投资者

场内交易

否

广州发展集团股份有限公司2021年度第二期超短期融资券

21广州发展SCP002

012100621

2021年2月8日

2021年2月9日

2021年7月9日

100,000

3.00

到期一次还本付息

全国银行间债券市场

合格机构投资者

场内交易

否

广州发展集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券

21广州发展SCP003

012100786

2021年3月2日

2021年3月4日

2021年6月2日

50,000

2.85

到期一次性还本付息

全国银行间债券市场

合格机构投资者

场内交易

否

广州发展电力集团有限公司2017年度第一期中期票据

17粤发电MTN001

101751007

2017年4月20日

2017年4月24日

2022年4月20日

150,000

5.13

每年付息一次，到期一次还本付息

全国银行间债券市场

合格机构投资者

场内交易

否

（2）公司已于2021年6月2日完成广州发展集团股份有限公司2021年度第三期超短期融资券的本息兑付。 （3）公司已于2021年7月9日完成广州发展集团股份有限公司2021年度第二期超短期融资券的本息兑付。

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.0897	1.1388	-4.31	短期借款及一年内到期应付债券及应付股利增加导致流动负债涨幅高于因货币资金等增加引起的流动资产涨幅。
速动比率	0.8643	0.8453	2.24	速动资产涨幅高于流动负债涨幅。
资产负债率（%）	58.61	51.49	上升7.12个百分点	发行债券及并购影响。
	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	546,919,802.08	496,116,759.99	10.24	对参股企业投资收益增加。
EBITDA全部债务比	0.0614	0.0762	-19.42	有息债务增加。
利息保障倍数	2.9140	3.2159	-9.39	利息支出增幅高于税息前利润增幅。
现金利息保障倍数	3.0731	3.5647	-13.79	现金利息支出增加。
EBITDA利息保障倍数	4.9179	5.3207	-7.57	利息支出涨幅高于税息折旧及摊销前利润增幅。
贷款偿还率（%）	100	100	0.00
利息偿付率（%）	100	100	0.00

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 广州发展集团股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	3,312,278,629.13	1,211,379,118.24
存放中央银行款项	七、2	297,754,819.74	313,467,508.49
存放同业	七、3	1,664,393,264.34	1,523,785,711.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、4	795,188,481.03	506,754,567.74
衍生金融资产
应收票据	七、6	98,653,472.27	195,105,111.38
应收账款	七、7	2,306,284,599.97	2,027,015,717.41
应收款项融资	七、8	70,756,390.85	107,094,987.12
预付款项	七、9	344,122,530.10	215,150,957.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、10	463,540,116.63	282,236,033.80
其中：应收利息
应收股利	七、10	176,141,454.84	9,210,228.65
买入返售金融资产
存货	七、11	2,712,372,191.87	2,461,190,222.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	七、14	65,644,583.99	82,224,483.72
其他流动资产	七、15	981,488,744.66	624,920,864.91
流动资产合计		13,112,477,824.58	9,550,325,283.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七、18	240,986,019.96	266,168,910.01
长期股权投资	七、19	5,405,128,364.96	5,357,692,246.57
其他权益工具投资	七、20	3,375,970,600.00	3,305,970,600.00
其他非流动金融资产	七、21	968,324,935.50	946,802,871.40
投资性房地产	七、22	235,890,366.07	240,568,132.25
固定资产	七、23	19,804,975,083.69	17,691,535,578.62
在建工程	七、24	1,553,785,204.59	1,717,038,058.58

生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七、27	1,709,167,995.04
无形资产	七、28	2,166,194,932.82	2,115,695,432.18
开发支出
商誉	七、30	1,212,205,596.13	495,143,056.80
长期待摊费用	七、31	33,162,491.26	80,822,525.93
递延所得税资产	七、32	202,726,216.18	196,671,613.90
其他非流动资产	七、33	1,708,993,230.31	1,436,234,835.50
非流动资产合计		38,617,511,036.51	33,850,343,861.74
资产总计		51,729,988,861.09	43,400,669,145.60
流动负债：
短期借款	七、34	2,545,261,214.57	928,604,365.46
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、37	284,761,091.57	643,624,286.22
应付账款	七、38	4,100,871,465.60	3,491,078,027.57
预收款项
合同负债	七、40	767,816,066.57	735,566,048.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放	七、41	290,215,898.41	323,106,276.07
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、42	300,917,936.45	448,986,533.88
应交税费	七、43	136,754,659.28	210,118,827.31
其他应付款	七、44	864,764,287.42	409,289,526.12
其中：应付利息
应付股利	七、44	491,176,631.23	25,976,975.88
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、46	2,372,976,721.47	869,605,623.11
其他流动负债	七、47	369,089,425.68	326,636,412.22
流动负债合计		12,033,428,767.02	8,386,615,925.96
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、48	6,088,281,920.83	3,958,452,197.26
应付债券	七、49	9,900,000,000.00	8,900,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、50	1,290,765,787.74
长期应付款	七、51	5,051,377.34	169,165,988.33
长期应付职工薪酬	七、52	167,939,798.27	177,529,752.36
预计负债
递延收益	七、54	86,717,873.50	91,929,873.91
递延所得税负债	七、32	518,571,356.48	510,996,356.48

其他非流动负债	七、55	225,782,851.33	153,536,299.72
非流动负债合计		18,283,110,965.49	13,961,610,468.06
负债合计		30,316,539,732.51	22,348,226,394.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、56	2,726,196,558.00	2,726,196,558.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、58	4,164,827,246.55	4,166,061,447.81
减：库存股	七、59	402,290,271.73	402,290,271.73
其他综合收益	七、60	756,318,236.91	703,359,923.38
专项储备	七、61	77,194,649.76	71,246,986.46
盈余公积	七、62	2,894,890,948.86	2,894,890,948.86
一般风险准备	七、62	76,039,506.21	76,039,506.21
未分配利润	七、64	7,934,610,331.24	7,723,516,117.57
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		18,227,787,205.80	17,959,021,216.56
少数股东权益		3,185,661,922.78	3,093,421,535.02
所有者权益（或股东权益）合计		21,413,449,128.58	21,052,442,751.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计		51,729,988,861.09	43,400,669,145.60

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		2,191,192,044.58	223,657,457.09
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七、1	283,590.93	148,798.22
应收款项融资
预付款项		977,816.94	169,965.94
其他应收款	十七、2	5,250,253,483.25	3,993,786,634.91
其中：应收利息
应收股利	十七、2	81,859,797.63
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产		30,833,468.72	30,833,468.72
其他流动资产		11,892,455.41	10,684,718.05
流动资产合计		7,485,432,859.83	4,259,281,042.93
非流动资产：

债权投资		1,265,243,109.05	1,234,473,669.39
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七、3	14,100,440,005.29	14,106,791,376.69
其他权益工具投资		2,312,000,000.00	2,252,000,000.00
其他非流动金融资产		380,269,785.13	358,747,721.03
投资性房地产
固定资产		75,934,248.82	77,856,666.86
在建工程		1,398,789.22	1,159,543.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		34,443,502.07	38,512,838.59
开发支出
商誉
长期待摊费用		749,702.77	999,603.70
递延所得税资产
其他非流动资产		714,576,681.36	714,576,681.36
非流动资产合计		18,885,055,823.71	18,785,118,101.09
资产总计		26,370,488,683.54	23,044,399,144.02
流动负债：
短期借款		2,312,904,743.17	2,352,376,458.35
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		11,879,521.02	3,559,740.06
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		18,289,490.23	32,301,609.12
应交税费		610,273.07	1,122,950.77
其他应付款		914,634,684.99	462,533,917.20
其中：应付利息
应付股利		452,593,768.28
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		181,764,833.29	169,004,805.92
其他流动负债		46,654.10	46,654.10
流动负债合计		3,440,130,199.87	3,020,946,135.52
非流动负债：
长期借款		1,367,693,078.71	562,486,132.75
应付债券		9,900,000,000.00	7,400,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬		18,232,620.59	18,950,879.52
预计负债
递延收益
递延所得税负债		246,997,968.37	231,997,968.37

其他非流动负债
非流动负债合计		11,532,923,667.67	8,213,434,980.64
负债合计		14,973,053,867.54	11,234,381,116.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		2,726,196,558.00	2,726,196,558.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		5,039,208,243.08	5,043,529,567.65
减：库存股		402,290,271.73	402,290,271.73
其他综合收益		750,267,334.57	698,876,539.83
专项储备
盈余公积		2,378,921,338.82	2,378,921,338.82
未分配利润		905,131,613.26	1,364,784,295.29
所有者权益（或股东权益）合计		11,397,434,816.00	11,810,018,027.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		26,370,488,683.54	23,044,399,144.02

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		17,875,810,547.68	14,057,457,856.01
其中：营业收入	七、65	17,850,421,305.07	14,018,452,112.71
利息收入	七、66	25,389,242.61	39,005,743.30
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		17,617,796,174.48	13,679,689,357.83
其中：营业成本	七、65	16,528,077,267.15	12,787,177,505.95
利息支出	七、66	3,114,295.13	6,369,158.81
手续费及佣金支出	七、67	69,106.32	83,429.95
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、68	60,250,651.76	51,883,140.74
销售费用	七、69	124,169,385.59	103,432,112.44
管理费用	七、70	326,567,883.89	270,951,992.39
研发费用	七、71	207,140,050.84	162,297,044.28
财务费用	七、72	368,407,533.80	297,494,973.27
其中：利息费用	七、72	362,216,808.62	287,653,296.85
利息收入	七、72	7,862,682.12	2,869,360.39
加：其他收益	七、73	28,792,104.99	22,824,185.54

投资收益（损失以“－”号填列）	七、74	390,339,682.75	261,512,107.59
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	七、74	170,420,049.39	138,551,487.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七、76	2,706,500.00	-415,148.95
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、77	4,010,820.73	1,704,809.27
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七、78	-21,600,490.78	1,397,700.51
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、79	10,676.17	363,621.62
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		662,273,667.06	665,155,773.76
加：营业外收入	七、80	78,864,453.35	39,458,662.75
减：营业外支出	七、81	398,071.01	9,927,605.18
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		740,740,049.40	694,686,831.33
减：所得税费用	七、82	69,126,023.02	99,140,691.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		671,614,026.38	595,546,139.59
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		671,614,026.38	595,546,139.59
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		663,687,981.95	536,705,902.33
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		7,926,044.43	58,840,237.26
六、其他综合收益的税后净额		52,958,313.53	-68,333,809.67
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		52,958,313.53	-68,333,809.67
1.不能重分类进损益的其他综合收益		55,583,139.54	-68,374,668.30
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益		10,583,139.54	-124,668.30
（3）其他权益工具投资公允价值变动		45,000,000.00	-68,250,000.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-2,624,826.01	40,858.63
（1）权益法下可转损益的其他综合收益		-2,624,826.01	40,858.63
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		724,572,339.91	527,212,329.92
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		716,646,295.48	468,372,092.66
（二）归属于少数股东的综合收益总额		7,926,044.43	58,840,237.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.2493	0.2008
（二）稀释每股收益(元/股)		0.2493	0.2008

母公司利润表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	10,199,516.62	13,591,969.95
减：营业成本	十七、4	1,501,520.08	1,507,988.19
税金及附加		801,670.66	409,023.31
销售费用
管理费用		68,955,928.25	58,866,987.82
研发费用		409,738.24	1,261,443.22
财务费用		123,011,009.85	125,604,576.80
其中：利息费用		223,599,688.66	179,841,535.06
利息收入		103,752,308.35	54,915,319.18
加：其他收益		107,375.64	345,585.28
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	177,430,077.09	392,751,230.71
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	十七、5	3,438,956.06	17,921,198.30
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1.02
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）			52,130.38
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-6,942,898.75	219,090,896.98
加：营业外收入		15,000.00	17,240.38
减：营业外支出		131,015.00	7,031,886.69
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-7,058,913.75	212,076,250.67
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-7,058,913.75	212,076,250.67
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-7,058,913.75	212,076,250.67
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		51,390,794.74	-38,635,961.36
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		51,399,704.75	-38,640,861.51
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益		6,399,704.75	29,609,138.49
3.其他权益工具投资公允价值变动		45,000,000.00	-68,250,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益		-8,910.01	4,900.15
1.权益法下可转损益的其他综合收益		-8,910.01	4,900.15
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		44,331,880.99	173,440,289.31
七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		21,858,125,302.01	15,297,421,146.10
客户存款和同业存放款项净增加额		-33,444,334.79	-83,635,257.69
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金		28,705,843.44	46,094,472.23
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		3,641,967.88	7,885,587.90
收到其他与经营活动有关的现金	七、84（1）	241,968,071.77	93,295,523.10
经营活动现金流入小计		22,098,996,850.31	15,361,061,471.64
购买商品、接受劳务支付的现金		19,835,193,424.43	13,650,857,871.16
客户贷款及垫款净增加额			-70,000,000.00
存放中央银行和同业款项净增加额		-15,689,492.01	-59,719,606.06
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金		2,588,656.15	8,678,627.30
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		879,884,678.66	701,118,560.83
支付的各项税费		430,275,770.48	332,510,219.85
支付其他与经营活动有关的现金	七、84（2）	236,242,942.89	104,042,750.34
经营活动现金流出小计		21,368,495,980.60	14,667,488,423.42
经营活动产生的现金流量净额		730,500,869.71	693,573,048.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		1,747,297,818.98	23,016,755.49
取得投资收益收到的现金		165,482,166.16	157,429,907.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		33,565.00	1,232,483.57
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七、84（3）	185,238,914.46	106,515,186.17
投资活动现金流入小计		2,098,052,464.60	288,194,332.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		804,917,956.53	660,262,710.40
投资支付的现金		2,327,048,956.42	480,000,000.00

质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		1,224,650,270.33	285,651,238.12
支付其他与投资活动有关的现金	七、84（4）	336,925,787.86	51,268,272.24
投资活动现金流出小计		4,693,542,971.14	1,477,182,220.76
投资活动产生的现金流量净额		-2,595,490,506.54	-1,188,987,887.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		6,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		6,000,000.00
取得借款收到的现金		7,178,398,953.67	3,561,214,968.22
收到其他与筹资活动有关的现金	七、84（5）	2,800,000.00
筹资活动现金流入小计		7,187,198,953.67	3,561,214,968.22
偿还债务支付的现金		2,626,826,730.27	4,398,165,666.16
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		414,382,125.91	407,156,250.62
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			4,065,155.40
支付其他与筹资活动有关的现金	七、84（6）	14,948,448.86	195,083,434.03
筹资活动现金流出小计		3,056,157,305.04	5,000,405,350.81
筹资活动产生的现金流量净额		4,131,041,648.63	-1,439,190,382.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,192,861.88	35,082.35
五、现金及现金等价物净增加额		2,268,244,873.68	-1,934,570,139.99
加：期初现金及现金等价物余额		2,686,133,552.98	4,358,822,320.77
六、期末现金及现金等价物余额		4,954,378,426.66	2,424,252,180.78

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		8,553,314.57	14,195,909.62
收到的税费返还			191,100.53
收到其他与经营活动有关的现金		14,434,607.68	2,012,887.57
经营活动现金流入小计		22,987,922.25	16,399,897.72
购买商品、接受劳务支付的现金			6,468.11
支付给职工及为职工支付的现金		50,534,351.18	46,852,709.53
支付的各项税费		5,325,865.91	4,354,586.15
支付其他与经营活动有关的现金		34,268,015.20	28,427,776.94
经营活动现金流出小计		90,128,232.29	79,641,540.73
经营活动产生的现金流量净额		-67,140,310.04	-63,241,643.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			1,500,000,000.00
取得投资收益收到的现金		73,221,681.37	291,200,602.42
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		4,783,871,298.97	670,184,986.00
投资活动现金流入小计		4,857,092,980.34	2,461,385,588.42

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,245,351.50	1,206,482.66
投资支付的现金		21,522,064.10	1,656,577,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		5,858,716,780.15	2,579,662,240.70
投资活动现金流出小计		5,881,484,195.75	4,237,445,723.36
投资活动产生的现金流量净额		-1,024,391,215.41	-1,776,060,134.94
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		5,825,608,123.01	2,578,890,119.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		5,825,608,123.01	2,578,890,119.00
偿还债务支付的现金		2,587,211,183.44	972,733,306.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		176,314,931.73	140,974,030.96
支付其他与筹资活动有关的现金		3,015,894.90	190,974,279.63
筹资活动现金流出小计		2,766,542,010.07	1,304,681,616.81
筹资活动产生的现金流量净额		3,059,066,112.94	1,274,208,502.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		1,967,534,587.49	-565,093,275.76
加：期初现金及现金等价物余额		223,657,457.09	782,053,622.68
六、期末现金及现金等价物余额		2,191,192,044.58	216,960,346.92

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,726,196,558.00				4,166,061,447.81	402,290,271.73	703,359,923.38	71,246,986.46	2,894,890,948.86	76,039,506.21	7,723,516,117.57		17,959,021,216.56	3,093,421,535.02	21,052,442,751.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,726,196,558.00				4,166,061,447.81	402,290,271.73	703,359,923.38	71,246,986.46	2,894,890,948.86	76,039,506.21	7,723,516,117.57		17,959,021,216.56	3,093,421,535.02	21,052,442,751.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-1,234,201.26		52,958,313.53	5,947,663.30			211,094,213.67		268,765,989.24	92,240,387.76	361,006,377.00
（一）综合收益总额							52,958,313.53				663,687,981.95		716,646,295.48	7,926,044.43	724,572,339.91
（二）所有者投入和减少资本														6,000,000.00	6,000,000.00
1．所有者投入的普通股														6,000,000.00	6,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-452,593,768.28		-452,593,768.28		-452,593,768.28
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-452,593,768.28		-452,593,768.28		-452,593,768.28
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资

本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								5,947,663.30					5,947,663.30	377,971.38	6,325,634.68
1．本期提取								16,289,443.96					16,289,443.96	377,971.38	16,667,415.34
2．本期使用								10,341,780.66					10,341,780.66		10,341,780.66
（六）其他					-1,234,201.26								-1,234,201.26	77,936,371.95	76,702,170.69
四、本期期末余额	2,726,196,558.00				4,164,827,246.55	402,290,271.73	756,318,236.91	77,194,649.76	2,894,890,948.86	76,039,506.21	7,934,610,331.24		18,227,787,205.80	3,185,661,922.78	21,413,449,128.58

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,726,196,558.00				3,954,651,162.56	211,792,784.60	682,859,916.89	66,584,443.23	2,894,890,948.86	76,039,506.21	6,953,215,871.29		17,142,645,622.44	3,386,988,410.31	20,529,634,032.75
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	2,726,196,558.00				3,954,651,162.56	211,792,784.60	682,859,916.89	66,584,443.23	2,894,890,948.86	76,039,506.21	6,953,215,871.29		17,142,645,622.44	3,386,988,410.31	20,529,634,032.75
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					52,110,002.86	190,497,487.13	-68,333,809.67	13,593,401.48			404,170,053.00		211,042,160.54	62,937,013.95	273,979,174.49
（一）综合收益总额							-68,333,809.67				536,705,902.33		468,372,092.66	58,840,237.26	527,212,329.92
（二）所有者投入和减少资本						190,497,487.13							-190,497,487.13	5,903,788.27	-184,593,698.86
1．所有者投入的普通股														5,903,788.27	5,903,788.27
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						190,497,487.13							-190,497,487.13		-190,497,487.13
（三）利润分配											-133,115,814.20		-133,115,814.20	-4,065,155.40	-137,180,969.60
1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-133,115,814.20		-133,115,814.20	-4,065,155.40	-137,180,969.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备								13,593,401.48					13,593,401.48		13,593,401.48
1．本期提取								17,163,853.27					17,163,853.27		17,163,853.27
2．本期使用								3,570,451.79					3,570,451.79		3,570,451.79
（六）其他					52,110,002.86						579,964.87		52,689,967.73	2,258,143.82	54,948,111.55
四、本期期末余额	2,726,196,558.00				4,006,761,165.42	402,290,271.73	614,526,107.22	80,177,844.71	2,894,890,948.86	76,039,506.21	7,357,385,924.29		17,353,687,782.98	3,449,925,424.26	20,803,613,207.24

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,726,196,558.00				5,043,529,567.65	402,290,271.73	698,876,539.83		2,378,921,338.82	1,364,784,295.29	11,810,018,027.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,726,196,558.00				5,043,529,567.65	402,290,271.73	698,876,539.83		2,378,921,338.82	1,364,784,295.29	11,810,018,027.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-4,321,324.57		51,390,794.74			-459,652,682.03	-412,583,211.86
（一）综合收益总额							51,390,794.74			-7,058,913.75	44,331,880.99
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-452,593,768.28	-452,593,768.28
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-452,593,768.28	-452,593,768.28
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-4,321,324.57						-4,321,324.57
四、本期期末余额	2,726,196,558.00				5,039,208,243.08	402,290,271.73	750,267,334.57		2,378,921,338.82	905,131,613.26	11,397,434,816.00

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	2,726,196,558.00				5,028,136,261.16	211,792,784.60	646,281,019.00		2,378,921,338.82	1,248,790,142.92	11,816,532,535.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	2,726,196,558.00				5,028,136,261.16	211,792,784.60	646,281,019.00		2,378,921,338.82	1,248,790,142.92	11,816,532,535.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					15,615,060.20	190,497,487.13	-38,635,961.36			42,747,408.20	-170,770,980.09
（一）综合收益总额							-38,635,961.36			212,076,250.67	173,440,289.31
（二）所有者投入和减少资本						190,497,487.13					-190,497,487.13

1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						190,497,487.13					-190,497,487.13
（三）利润分配										-133,115,814.20	-133,115,814.20
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-133,115,814.20	-133,115,814.20
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					15,615,060.20					-36,213,028.27	-20,597,968.07
四、本期期末余额	2,726,196,558.00				5,043,751,321.36	402,290,271.73	607,645,057.64		2,378,921,338.82	1,291,537,551.12	11,645,761,555.21

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广州发展集团股份有限公司（原名：广州发展实业控股集团股份有限公司，于2012年9月13日变更为现名，以下简称“本公司”）是由原国有独资的广州电力企业集团有限公司独家发起，经广州市人民政府穗府函[1997]82号文批准整体改组后向社会公开募集人民币普通股设立的股份有限公司。本公司创立的同时，作为发起人的广州电力企业集团有限公司将不再存续，其权利义务由本公司承担。本公司发起人股由广州国资发展控股有限公司（原名：广州发展集团有限公司，于2014年10月30日变更为现名，以下简称“国资发展控股公司”）持有。 本公司于1997年6月23日经中国证券监督管理委员会批准发行人民币普通股A股1亿股，并于1997年7月11日募集成功并设立，1997年7月18日正式在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为电力类。本公司2000年11月23日经中国证券监督委员会“证监公司字[2000]183号”文批准，向社会公众股股东配售5,400万股普通股，并于2000年12月25日完成配售。本次获配的5,400万股社会公众股于2001年1月5日上市交易。

本公司2004年7月23日经中国证券监督管理委员会“证监发行[2004]122号”文批准，向社会公众股股东增发12,000万股普通股，并于2004年8月3日完成增发。本次增发的12,000万股社会公众股于2004年8月18日上市交易。

本公司2005年8月4日经国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2005]952号”文批准，进行股权分置改革试点，并经2005年8月15日召开的公司2005年第一次临时股东大会审议通过，于2005年8月18日进行股权分置改革，由原非流通股股东国资发展控股公司向流通股股东每10股支付2.8股股份对价，2005年8月22日，公司所有股份具有上市流通权。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到2005年8月22日，股本总数为2,059,200,000股，其中：有限售条件股份为1,379,520,000股，占股份总数的66.993%，无限售条件股份为679,680,000股，占股份总数的33.007%。

控股股东国资发展控股公司属下全资子公司广州发展实业有限公司（以下简称“发展实业”）于2006年10月9日与中国长江电力股份有限公司签署转让公司11.189％股权的协议，发展实业将其持有的公司无限售条件流通股230,398,284股以4.60元/股的价格转让给长江电力。 根据《广州发展实业控股集团股份有限公司股权分置改革方案》，控股股东国资发展控股公司持有公司有限售条件流通股1,379,520,000股于2008年8月22日上市流通。

2011年9月19日经广东省人民政府国有资产监督管理委员会粤国资函[2011]740号《关于广州发展集团有限公司整体上市方案的批复》，同意公司向不超过规定数量且符合条件的特定对象发行总额不超过7亿股A股股票，募集资金不超过43.85亿元。2012年4月28日中国证监会核发《关于核准广州发展实业控股集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2012]589号），核准公司非公开发行不超过7亿股新股。本次非公开发行股份总量为683,021,806股, 发

行价格为6.42元/股, 其中，国资发展控股公司以持有广州燃气集团有限公司(以下简称“燃气集团”)100%股权认购288,822,071 股。2012年9月13日公司更名为“广州发展集团股份有限公司”，取得广州市工商行政管理局的核准。2013年7月2日本公司于2012年7月非公开发行股票的部分限售流通股394,199,735股获得上市流通。

2014年2月14日公司召开的2014年第一次临时股东大会，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》。

公司回购期回购股份数量为16,025,248股，占总股本的比例为0.58%，购买的最高价为4.90元/股，最低价为4.75元/股，支付的总金额约为78,250,826.58元（含佣金）。经申请，本公司于2014年8月18日在中国证券登记结算有限责任公司注销所回购股份。

2015年7月2日，国资发展控股公司持有的限售流通股288,822,071 股获得上市流通。

2019年7月26日，公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，公司拟使用自有资金不低于人民币4亿元（含4亿元）且不超过人民币8亿元（含8亿元）回购公司股份，回购期限从2019年7月27日起至2020年1月26日止。2020 年 1 月 21 日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司股份回购实施期限延期的议案》对股份回购实施期限延期6个月至2020年7月26日止。除回购期限延长外，回购方案的其他内容不变。截至2021年6月30日，公司累计已回购股份数量为63,880,274股，占公司总股本的比例为2.34%，最高成交价为6.70元/股，最低成交价为5.63元/股，交易总金额为402,290,271.73元。

截至2021年6月30日止，本公司累计发行股本总数2,726,196,558股，注册资本为2,726,196,558元。本公司获取统一社会信用代码为91440101231243173M的营业执照。 公司经营范围为：从事能源（电力、煤炭、油品、天然气、新能源及可再生能源等综合能源业务）、节能、环保等业务的投资、管理，与上述业务有关的物资、设备、产品的销售（国家有专项专营规定的除外）。物流业、城市公用事业、工业、商业的投资和管理。批发和零售贸易（国家专营专控项目除外）。与主业相关的金融服务业。融资租赁业。本公司注册地：广州市天河区临江大道3号30—32楼。本公司的基本组织架构包括：股东大会、董事会、经理层、监事会。实行董事会下的总经理负责制，公司下设电力集团、能源物流集团、燃气集团、新能源公司、财务公司、融资租赁公司、研究院、财务部、法律事务部、战略管理部、纪委纪检监察室、纪委综合室、投资者关系部、安健环管理部、人力资源部、办公室、行政中心、审计部、党工部、党委巡察办、信息技术管理中心、招标管理部等职能部门。

本公司的母公司为广州国资发展控股有限公司，本公司的实际控制人为广州市人民政府国有资产监督管理委员会。

本财务报表业经公司董事会于2021年8月26日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司子公司的相关信息详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本报告期合并范围变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础编制。

本公司自报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2021年6月30日的合并及母公司财务状况以及2021年1-6月的合并及母公司经营成果和现金流量。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为

基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。控制，是指公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

（2）合并程序

本公司将整个企业集团视为一个会计主体，按照统一的会计政策编制合并财务报表，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

①增加子公司或业务

在报告期内，因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表，同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

②处置子公司

I一般处理方法

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益。

II分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明该多次交易事项为一揽子交易：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

③购买子公司少数股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业的投资采用权益法核算，详见本附注“五、20.长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

（1）外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产、金融负债或权益工具。

（1）金融工具的分类

根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

－ 业务模式是以收取合同现金流量为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）：

－ 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

－ 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能够消除或显著减少会计错配，本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。

2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

（2）金融工具的确认依据和计量方法

1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。

持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。

收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允

价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。6）以摊余成本计量的金融负债以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）金融资产终止确认和金融资产转移

满足下列条件之一时，本公司终止确认金融资产：

－ 收取金融资产现金流量的合同权利终止；－ 金融资产已转移，且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；－ 金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时，如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）所转移金融资产的账面价值；

2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1）终止确认部分的账面价值；

2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

（6）金融资产减值的测试方法及会计处理方法

本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。

本公司依据信用风险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收票据

应收票据组合1：银行承兑汇票

应收票据组合2：商业承兑汇票

B、应收账款

应收账款组合1：应收电网公司

应收账款组合2：应收合并范围内关联方

应收账款组合3：应收其他客户

C、贷款

贷款组合1：应收合并范围内关联方

贷款组合2：应收其他客户

对于划分为组合的应收票据和贷款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收押金和保证金

其他应收款组合2：应收合并范围内关联方

其他应收款组合3：应收其他款项

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

长期应收款

本公司的长期应收款包括应收融资租赁款等款项。本公司依据信用风险特征将应收融资租赁款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

A、应收融资租赁款

融资租赁款组合1：应收合并范围内关联方

融资租赁款组合2：应收其他客户

对于应收融资租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

B、债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

对于由《企业会计准则第14号——收入》(2017)规范的交易形成的应收款项和合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于租赁应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

（1）存货的分类和成本

存货分类为：原材料、燃料、库存商品、发出商品、周转材料等。存货按成本进行初始计量，存货成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和状态所发生的支出。

（2）发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

（3）不同类别存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

采用永续盘存制。

（5）周转材料的摊销方法

周转材料采用一次转销法。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件（仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“三、10（6）、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，划分为持有待售类别。

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

划分为持有待售的非流动资产（不包括金融资产、递延所得税资产、职工薪酬形成的资产）或处置组，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

（1）共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

（2）初始投资成本的确定

①企业合并形成的长期股权投资

对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。

②通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（3）后续计量及损益确认方法

①成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

②权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动（简称“其他所有者权益变动”），调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益，但投出或出售的资产构成业务的除外。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。合营企业或联营企业以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

部分处置权益法核算的长期股权投资，剩余股权仍采用权益法核算的，原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转，其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。

因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转，因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，确认为金融资产，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益，对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，属于一揽子交易的，各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理；在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额，在个别财务报表中，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计处理。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，于发生时计入当期损益。

本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

2）该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本（并考虑预计弃置费用因素的影响）进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	25-40	5%-10%	2.25%-3.8%
机器设备	年限平均法	10-25	3%-10%	3.6%-9.7%
运输设备及电子设备	年限平均法	5-10	0%-10%	9%-20%
其他设备	年限平均法	10-30	5%-15%	2.83%-9.50%

24. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

25. 借款费用

√适用 □不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

（2）借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

2）借款费用已经发生；

3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

（3）暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均实际利率计算确定。

在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本公司作为承租人，在租赁期开始日，对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。

本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1）无形资产的计价方法

①公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。

②后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	摊销方法	残值率	依据
土地使用权	50年	年限平均法	0	土地使用权证
软件	5-10年	年限平均法	0

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本，其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

①设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。此外，本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

②设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固

定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

35. 预计负债

√适用 □不适用

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

? 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

? 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

√适用 □不适用

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（1）以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。对于授予后立即可行权的股份支付交易，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内每个资产负债表日，本公司根据对可行权权益工具数量的最佳估计，按照授予日公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，则本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

（2）以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的股份支付交易，本公司在授予日按照承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。对于授予后完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的股份支付交易，在等待期内的每个资产负债表日，本公司以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，并相应计入负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权，是指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款，结合其以往的习惯做法确定交易价格，并在确定交易价格时，考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。

满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

? 客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

? 客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

? 本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质，采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，本公司按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司考虑下列迹象：

? 本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品或服务负有现时付款义务。

? 本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

? 本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

? 本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

? 客户已接受该商品或服务等。

具体原则

本公司从事能源业务，主要包括：电力业务、燃气业务和能源物流业务。

售电收入（含新能源）：本公司按上网电量及结算电价确认收入。

燃气销售收入：在燃气已经发出或耗用，在合同约定的收款日或抄表日按物价部门批准的价格确认收入。

能源物流销售收入：在煤炭配送出库、购货方签收（控制权已转移）时，按出库数量和合同单价（并按合同条款和煤炭品质估计扣罚或奖励）确认收入。

利息收入：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定;

使用费收入：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算，按权责发生制确定。

金融企业的手续费及佣金收入在服务期间按权责发生制确认，主要包括佣金、资产管理费、托管费以及其他管理咨询费。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本，不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的，在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产：

? 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。

? 该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

? 该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销；但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的，本公司在发生时将其计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值的，本公司转回原已计提的减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

（1）类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的，除与资产相关的政府补助之外的政府补助；

对于政府文件未明确规定补助对象的，则根据企业当初的申报文件进行判断，若仍无法证明该补助是与企业购建某项具体固定资产或无形资产直接相关的，则将其划分为与收益相关的政府补助。

（2）确认时点

政府补助在本公司实际收到款项时，按实际到账金额确认。

（3）会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。

本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：

? 商誉的初始确认；? 既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

? 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

? 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

2021年1月1日前的会计政策

租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

2021年1月1日前的会计政策1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

自2021年1月1日起的会计政策租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。1）本公司作为承租人

①使用权资产

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司发生的初始直接费用；本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照本附注“五、30.长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

②租赁负债

在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公

司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：

? 当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

? 当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。但是，租赁付款额的变动源自浮动利率变动的，使用修订后的折现率计算现值。

③短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

④租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

2）本公司作为出租人

在租赁开始日，本公司将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁，是指无论所有权最终是否转移，但实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁，是指

除融资租赁以外的其他租赁。本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。

①经营租赁会计处理

经营租赁的租赁收款额在租赁期内各个期间按照直线法确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础分摊计入当期损益。未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

②融资租赁会计处理

在租赁开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，将租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。

未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理：

? 该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

? 增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理：

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值；

? 假如变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照本附注“五、

10.金融工具”关于修改或重新议定合同的政策进行会计处理。

3）售后租回交易

公司按照本附注“五、38.收入”所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

①作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。

②作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据前述“2、本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产的会计处理详见本附注“五、10.金融工具”。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)	对2021年1月1日余额的影响金额
（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的经营租赁的调整	公司已向董事会、监事会报备	使用权资产	83,220,481.27
		长期待摊费用	-42,884,589.66
		一年到期的非流动负债	7,249,043.52
		租赁负债	33,086,848.09
（2）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的融资租赁的调整	公司已向董事会、监事会报备	使用权资产	164,607,622.52
		固定资产	-164,607,622.52
		租赁负债	125,056,981.36
		长期应付款	-125,056,981.36

2) 计量租赁负债时，具有相似特征的租赁采用同一折现率；

3) 使用权资产的计量不包含初始直接费用；

4) 存在续租选择权或终止租赁选择权的，根据首次执行日前选择权的实际行使及其他最新情况确定租赁期；

5) 作为使用权资产减值测试的替代，按照本附注“三、（二十四）预计负债”评估包含租赁的合同在首次执行日前是否为亏损合同，并根据首次执行日前计入资产负债表的亏损准备金额调整使用权资产；

6) 首次执行日之前发生的租赁变更，不进行追溯调整，根据租赁变更的最终安排，按照新租赁准则进行会计处理。

在计量租赁负债时，本公司使用2021年1月1日的承租人增量借款利率（加权平均值：4.35%）来对租赁付款额进行折现。

对于首次执行日前已存在的融资租赁，本公司在首次执行日按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值，分别计量使用权资产和租赁负债。

? 本公司作为出租人

对于首次执行日前划分为经营租赁且在首次执行日后仍存续的转租赁，本公司在首次执行日基于原租赁和转租赁的剩余合同期限和条款进行重新评估，并按照新租赁准则的规定进行分类。重分类为融资租赁的，本公司将其作为一项新的融资租赁进行会计处理。

除转租赁外，本公司无需对其作为出租人的租赁按照新租赁准则进行调整。本公司自首次执行日起按照新租赁准则进行会计处理。

（2）执行《企业会计准则解释第14号》

财政部于2021年2月2日发布了《企业会计准则解释第14号》（财会〔2021〕1号，以下简称“解释第14号”），自公布之日起施行。2021年1月1日至施行日新增的有关业务，根据解释第14号进行调整。

①政府和社会资本合作（PPP）项目合同

解释第14号适用于同时符合该解释所述“双特征”和“双控制”的PPP项目合同，对于2020年12月31日前开始实施且至施行日尚未完成的有关PPP项目合同应进行追溯调整，追溯调整不切实可行的，从可追溯调整的最早期间期初开始应用，累计影响数调整施行日当年年年初留存收益以及财务报表其他相关项目，对可比期间信息不予调整。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

②基准利率改革

解释第14号对基准利率改革导致金融工具合同和租赁合同相关现金流量的确定基础发生变更的情形作出了简化会计处理规定。

根据该解释的规定，2020年12月31日前发生的基准利率改革相关业务，应当进行追溯调整，追溯调整不切实可行的除外，无需调整前期比较财务报表数据。在该解释施行日，金融资产、金

融负债等原账面价值与新账面价值之间的差额，计入该解释施行日所在年度报告期间的期初留存收益或其他综合收益。执行该规定未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。

（3）执行《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》财政部于2020年6月19日发布了《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》（财会〔2020〕10号），对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，企业可以选择采用简化方法进行会计处理。

财政部于2021年5月26日发布了《关于调整<新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定>适用范围的通知》（财会〔2021〕9号），自2021年5月26日起施行，将《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》允许采用简化方法的新冠肺炎疫情相关租金减让的适用范围由“减让仅针对2021年6月30日前的应付租赁付款额”调整为“减让仅针对2022年6月30日前的应付租赁付款额”，其他适用条件不变。

本公司对适用范围调整前符合条件的租赁合同已全部选择采用简化方法进行会计处理，对适用范围调整后符合条件的类似租赁合同也全部采用简化方法进行会计处理，并对通知发布前已采用租赁变更进行会计处理的相关租赁合同进行追溯调整，但不调整前期比较财务报表数据；对2021年1月1日至该通知施行日之间发生的未按照该通知规定进行会计处理的相关租金减让，根据该通知进行调整。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元 币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,211,379,118.24	1,211,379,118.24
存放中央银行款项	313,467,508.49	313,467,508.49
存放同业	1,523,785,711.00	1,523,785,711.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	506,754,567.74	506,754,567.74
衍生金融资产
应收票据	195,105,111.38	195,105,111.38
应收账款	2,027,015,717.41	2,027,015,717.41
应收款项融资	107,094,987.12	107,094,987.12
预付款项	215,150,957.99	215,150,957.99
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	282,236,033.80	282,236,033.80
其中：应收利息
应收股利	9,210,228.65	9,210,228.65

买入返售金融资产
存货	2,461,190,222.06	2,461,190,222.06
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	82,224,483.72	82,224,483.72
其他流动资产	624,920,864.91	624,920,864.91
流动资产合计	9,550,325,283.86	9,550,325,283.86
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	266,168,910.01	266,168,910.01
长期股权投资	5,357,692,246.57	5,357,692,246.57
其他权益工具投资	3,305,970,600.00	3,305,970,600.00
其他非流动金融资产	946,802,871.40	946,802,871.40
投资性房地产	240,568,132.25	240,568,132.25
固定资产	17,691,535,578.62	17,526,927,956.10	-164,607,622.52
在建工程	1,717,038,058.58	1,717,038,058.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		247,828,103.79	247,828,103.79
无形资产	2,115,695,432.18	2,115,695,432.18
开发支出
商誉	495,143,056.80	495,143,056.80
长期待摊费用	80,822,525.93	37,937,936.27	-42,884,589.66
递延所得税资产	196,671,613.90	196,671,613.90
其他非流动资产	1,436,234,835.50	1,436,234,835.50
非流动资产合计	33,850,343,861.74	33,890,679,753.35	40,335,891.61
资产总计	43,400,669,145.60	43,441,005,037.21	40,335,891.61
流动负债：
短期借款	928,604,365.46	928,604,365.46
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	643,624,286.22	643,624,286.22
应付账款	3,491,078,027.57	3,491,078,027.57
预收款项
合同负债	735,566,048.00	735,566,048.00
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放	323,106,276.07	323,106,276.07
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	448,986,533.88	448,986,533.88
应交税费	210,118,827.31	210,118,827.31
其他应付款	409,289,526.12	409,289,526.12
其中：应付利息
应付股利	25,976,975.88	25,976,975.88
应付手续费及佣金

应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	869,605,623.11	876,854,666.63	7,249,043.52
其他流动负债	326,636,412.22	326,636,412.22
流动负债合计	8,386,615,925.96	8,393,864,969.48	7,249,043.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	3,958,452,197.26	3,958,452,197.26
应付债券	8,900,000,000.00	8,900,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债		158,143,829.45	158,143,829.45
长期应付款	169,165,988.33	44,109,006.97	-125,056,981.36
长期应付职工薪酬	177,529,752.36	177,529,752.36
预计负债
递延收益	91,929,873.91	91,929,873.91
递延所得税负债	510,996,356.48	510,996,356.48
其他非流动负债	153,536,299.72	153,536,299.72
非流动负债合计	13,961,610,468.06	13,994,697,316.15	33,086,848.09
负债合计	22,348,226,394.02	22,388,562,285.63	40,335,891.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,726,196,558.00	2,726,196,558.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	4,166,061,447.81	4,166,061,447.81
减：库存股	402,290,271.73	402,290,271.73
其他综合收益	703,359,923.38	703,359,923.38
专项储备	71,246,986.46	71,246,986.46
盈余公积	2,894,890,948.86	2,894,890,948.86
一般风险准备	76,039,506.21	76,039,506.21
未分配利润	7,723,516,117.57	7,723,516,117.57
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	17,959,021,216.56	17,959,021,216.56
少数股东权益	3,093,421,535.02	3,093,421,535.02
所有者权益（或股东权益）合计	21,052,442,751.58	21,052,442,751.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计	43,400,669,145.60	43,441,005,037.21	40,335,891.61

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	223,657,457.09	223,657,457.09
交易性金融资产
衍生金融资产

应收票据
应收账款	148,798.22	148,798.22
应收款项融资
预付款项	169,965.94	169,965.94
其他应收款	3,993,786,634.91	3,993,786,634.91
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产	30,833,468.72	30,833,468.72
其他流动资产	10,684,718.05	10,684,718.05
流动资产合计	4,259,281,042.93	4,259,281,042.93
非流动资产：
债权投资	1,234,473,669.39	1,234,473,669.39
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	14,106,791,376.69	14,106,791,376.69
其他权益工具投资	2,252,000,000.00	2,252,000,000.00
其他非流动金融资产	358,747,721.03	358,747,721.03
投资性房地产
固定资产	77,856,666.86	77,856,666.86
在建工程	1,159,543.47	1,159,543.47
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	38,512,838.59	38,512,838.59
开发支出
商誉
长期待摊费用	999,603.70	999,603.70
递延所得税资产
其他非流动资产	714,576,681.36	714,576,681.36
非流动资产合计	18,785,118,101.09	18,785,118,101.09
资产总计	23,044,399,144.02	23,044,399,144.02
流动负债：
短期借款	2,352,376,458.35	2,352,376,458.35
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	3,559,740.06	3,559,740.06
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	32,301,609.12	32,301,609.12
应交税费	1,122,950.77	1,122,950.77
其他应付款	462,533,917.20	462,533,917.20
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	169,004,805.92	169,004,805.92

其他流动负债	46,654.10	46,654.10
流动负债合计	3,020,946,135.52	3,020,946,135.52
非流动负债：
长期借款	562,486,132.75	562,486,132.75
应付债券	7,400,000,000.00	7,400,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬	18,950,879.52	18,950,879.52
预计负债
递延收益
递延所得税负债	231,997,968.37	231,997,968.37
其他非流动负债
非流动负债合计	8,213,434,980.64	8,213,434,980.64
负债合计	11,234,381,116.16	11,234,381,116.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	2,726,196,558.00	2,726,196,558.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	5,043,529,567.65	5,043,529,567.65
减：库存股	402,290,271.73	402,290,271.73
其他综合收益	698,876,539.83	698,876,539.83
专项储备
盈余公积	2,378,921,338.82	2,378,921,338.82
未分配利润	1,364,784,295.29	1,364,784,295.29
所有者权益（或股东权益）合计	11,810,018,027.86	11,810,018,027.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计	23,044,399,144.02	23,044,399,144.02

税种	计税依据	税率
增值税（一般计税）	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额	13%、9%、6%

	部分为应交增值税
增值税（简易计税）	按税法规定计算的销售货物及应税劳务收入计征	5%、3%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	15%、20%、25%

纳税主体名称	高新技术企业证书号	享受税收优惠期间
广州发展环保建材有限公司	GR201944000500	2019年-2021年
广州中电荔新热电有限公司	GR201944007145	2019年-2021年
广州燃气集团有限公司	GR202044000865	2020年-2022年
广州燃气用具检测服务有限公司	GR202044010091	2020年-2022年
广州南沙发展燃气有限公司	GR201944010120	2019年-2021年
广州东部发展燃气有限公司	GR201944007259	2019年-2021年
广州花都广煤燃气有限公司	GR202044009042	2020年-2022年
广州发展新能源股份有限公司	GR202044004303	2020年-2022年
广州发展燃料港口有限公司	GR201944001330	2019年-2021年

序号	所属公司	项目	取得第一笔收入的时间	2021年优惠所属年限
1	广州发展新能源股份有限公司	万宝冰箱二期项目	2018年	第四年（减半第一年）
2	广州发展新能源股份有限公司	万力轮胎二期项目	2016年	第六年（减半第三年）
3	广州发展新能源股份有限公司	万力轮胎三期项目	2019年	第三年（全免第三年）
4	广州发展新能源股份有限公司	珠江钢琴二期项目	2019年	第三年（全免第三年）
5	广州发展新能源股份有限公司	三菱电机项目	2016年	第六年（减半第三年）
6	广州发展新能源股份有限公司	南沙珠啤项目	2016年	第六年（减半第三年）
7	广州发展新能源股份有限公司	中一药业项目	2017年	第五年（减半第二年）
8	广州发展新能源股份有限公司	日立冷机项目	2017年	第五年（减半第二年）
9	广州发展新能源股份有限公司	西部沿海高速项目	2017年	第五年（减半第二年）
10	广州发展新能源股份有限公司	广汽丰田三期项目	2018年	第四年（减半第一年）
11	广州发展新能源股份有限公司	丰田发动机项目	2018年	第四年（减半第一年）
12	广州发展新能源股份有限公司	白云物流项目	2018年	第四年（减半第一年）
13	广州发展新能源股份有限公司	广汽汽研院项目	2018年	第四年（减半第一年）
14	广州发展新能源股份有限公司	粮食码头项目	2019年	第三年（全免第三年）
15	广州发展新能源股份有限公司	白云国际会议中心项目	2020年	第二年（全免第二年）

序号	所属公司	项目	取得第一笔收入的时间	2021年优惠所属年限
16	广州发展新能源股份有限公司	人和仓项目	2020年	第二年（全免第二年）
17	广州发展新能源股份有限公司	广百海元物流项目	2021年	第一年（全免第一年）
18	广州发展新能源股份有限公司	吉多宝项目	2021年	第一年（全免第一年）
19	广州发展新能源股份有限公司	卡诺亚项目	2021年	第一年（全免第一年）
20	广发惠东风电有限公司	东山海黄埠风电场项目	2016年	第六年（减半第三年）
21	东莞穗发光伏发电有限公司	新沙港汽车库房屋顶光伏发电项目	2017年	第五年（减半第二年）
22	江门广发渔业光伏有限公司	台山渔业光伏产业园一期项目	2019年	第三年（全免第三年）
23	江门广发渔业光伏有限公司	台山渔业光伏产业园二期项目	2019年	第三年（全免第三年）
24	连平广发光伏发电有限公司	连平隆街光伏项目及连平上坪光伏项目	2018年	第四年（减半第一年）
25	连平广发光伏发电有限公司	连平大湖一期光伏项目	2017年	第五年（减半第二年）
26	美姑兴澜风电开发有限公司	黄茅埂风电场项目	2019年	第三年（全免第三年）
27	兰考县韩湘坡风电开发有限公司	兰考范寨风电场项目	2019年	第三年（全免第三年）
28	兰考县丰华能源开发有限公司	兰考东坝头风电场项目	2018年	第四年（减半第一年）
29	紫金广发农业光伏有限公司	好义光伏项目	2020年	第二年（全免第二年）
30	开封广顺新能源有限公司	万彩岭风电场项目	2019年	第三年（全免第三年）
31	临西县万辉新能源科技有限公司	临西万辉风电场项目	2020年	第二年（全免第二年）
32	东明景祐新能源有限公司	东明东南项目	2019年	第三年（全免第三年）
33	东明乾德新能源有限公司	东明西南项目	2019年	第三年（全免第三年）
34	东明上元新能源有限公司	东明西南二期项目	2020年	第二年（全免第二年）
35	韶关广发光伏发电有限公司	武江光伏项目	2019年	第三年（全免第三年）
36	湖南华骏风电有限公司	早禾田风电场项目	2020年	第二年（全免第二年）
37	连州穗发光伏有限公司	星子项目以及西江项目	2020年	第二年（全免第二年）
38	阳山穗发光伏有限公司	太平光伏项目	2020年	第二年（全免第二年）
39	梅州穗发新能源有限公司	万宝光伏项目	2020年	第二年（全免第二年）

（5）“根据财税[2016]36号文，经人民银行、银监会或者商务部批准从事融资租赁业务的试点纳税人中的一般纳税人，提供有形动产融资租赁服务和有形动产融资性售后回租服务，对其增值税实际税负超过3%的部分实行增值税“即征即退”政策。子公司广州发展融资租赁有限公司享受此优惠政策。

（6）根据财税[2017]77号《关于支持小微企业融资有关税收政策的通知》，自2018年1月1日至2020年12月31日，对金融机构与小型企业、微型企业签订的借款合同免征印花税。根据财政部、税务总局公告2021年第6号《财政部、税务总局关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》，上述税收优惠政策执行期限延长至2023年12月31日，子公司广州发展集团财务有限公司享受此项税收优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	111,900.59	113,138.57
银行存款	3,232,117,870.50	1,140,325,022.40
其他货币资金	80,048,858.04	70,940,957.27
合计	3,312,278,629.13	1,211,379,118.24
其中：存放在境外的款项总额	1,074,395.19	11,629,682.63

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票保证金	4,995,000.00	4,995,000.00
履约保证金	6,678,400.00	30,122,805.36
用于担保的定期存款或通知存款	8,000,000.00	8,000,000.00
合计	19,673,400.00	43,117,805.36

项目	期末余额	期初余额
存放中央银行法定准备金	297,618,623.36	313,308,115.37
应计利息	136,196.38	159,393.12
合计	297,754,819.74	313,467,508.49

3、 存放同业款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
境内存放同业款项	1,661,773,197.53	1,517,872,240.10
应计利息	2,620,066.81	5,913,470.90
减：损失准备
合计	1,664,393,264.34	1,523,785,711.00

项目	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
账面余额	1,664,393,264.34			1,664,393,264.34
损失准备
账面价值	1,664,393,264.34			1,664,393,264.34

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	795,188,481.03	506,754,567.74
其中：
衍生金融资产		10,426,300.00
其他	795,188,481.03	496,328,267.74
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
合计	795,188,481.03	506,754,567.74

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	83,731,283.91	182,898,942.48
商业承兑票据	14,922,188.36	12,206,168.90
合计	98,653,472.27	195,105,111.38

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据		62,359,053.80
商业承兑票据		12,030,285.12
合计		74,389,338.92

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	98,951,526.85	100.00	298,054.58	0.30	98,653,472.27	195,692,187.95	100.00	587,076.57	0.30	195,105,111.38
其中：
银行承兑票据	83,984,255.16	84.87	252,971.25	0.30	83,731,283.91	183,449,290.36	93.74	550,347.88	0.30	182,898,942.48
商业承兑票据	14,967,271.69	15.13	45,083.33	0.30	14,922,188.36	12,242,897.59	6.26	36,728.69	0.30	12,206,168.90
合计	98,951,526.85	100.00	298,054.58	0.30	98,653,472.27	195,692,187.95	100.00	587,076.57	0.30	195,105,111.38

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑票据	83,984,255.16	252,971.25	0.30
商业承兑票据	14,967,271.69	45,083.33	0.30
合计	98,951,526.85	298,054.58	/

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
按组合计提坏账准备	587,076.57	-289,021.99			298,054.58

合计

587,076.57

-289,021.99

298,054.58

账龄	期末账面余额
1年以内小计	1,838,293,238.08
1至2年	292,829,561.28
2至3年	149,331,644.21
3年以上	86,740,696.15
减：坏账准备	60,910,539.75
合计	2,306,284,599.97

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	51,759,439.39	2.19	51,759,439.39	100.00		51,759,439.39	2.47	51,759,439.39	100.00
其中：
按组合计提坏账准备	2,315,435,700.33	97.81	9,151,100.36	0.40	2,306,284,599.97	2,039,570,872.23	97.53	12,555,154.82	0.62	2,027,015,717.41
其中：
电网公司	832,480,064.89	35.17	2,502,347.78	0.30	829,977,717.11	682,354,441.89	32.63	2,047,063.33	0.30	680,307,378.56
其他客户	1,482,955,635.44	62.65	6,648,752.58	0.45	1,476,306,882.86	1,357,216,430.34	64.90	10,508,091.49	0.77	1,346,708,338.85
合计	2,367,195,139.72	/	60,910,539.75	/	2,306,284,599.97	2,091,330,311.62	/	64,314,594.21	/	2,027,015,717.41

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
深圳市空港油料有限公司	42,098,000.00	42,098,000.00	100.00	预计无法收回
盈昌（鹤山）重道路沥青有限公司	9,661,439.39	9,661,439.39	100.00	资不抵债
合计	51,759,439.39	51,759,439.39	100.00	/

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
电网公司	832,480,064.89	2,502,347.78	0.30
其他客户	1,482,955,635.44	6,648,752.58	0.45
合计	2,315,435,700.33	9,151,100.36

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	51,759,439.39					51,759,439.39
按组合计提坏账准备	12,555,154.82	-3,404,054.46				9,151,100.36
合计	64,314,594.21	-3,404,054.46				60,910,539.75

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
电价国家补贴款	938,194,613.73	39.63	2,814,583.84
广东电网有限责任公司	780,201,493.50	32.96	2,340,604.48
上海瑞茂通供应链管理有限公司	71,799,145.22	3.03	215,397.44
深圳市空港油料有限公司	42,098,000.00	1.78	42,098,000.00
威海金贸能源有限公司	31,074,327.64	1.31	93,222.98
合计	1,863,367,580.09	78.71	47,561,808.74

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

8、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收票据	70,756,390.85	107,094,987.12
应收账款
合计	70,756,390.85	107,094,987.12

项目	期初余额	本期新增	本期终止确认	其他变动	期末余额	累计在其他综合收益中确认的损失准备
应收票据	107,094,987.12	208,282,726.54	244,621,322.81		70,756,390.85
应收账款
合计	107,094,987.12	208,282,726.54	244,621,322.81		70,756,390.85

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑汇票	34,800,000.00
商业承兑汇票
合计	34,800,000.00

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	330,480,803.73	96.04	200,459,782.11	93.17
1至2年	11,740,135.70	3.41	13,102,764.71	6.09
2至3年	721,233.47	0.21	293,391.03	0.14
3年以上	1,180,357.20	0.34	1,295,020.14	0.60
合计	344,122,530.10	100.00	215,150,957.99	100.00

单位：元 币种：人民币

预付对象	期末余额	占预付款项期末余额合计数的比例(%)
山煤国际能源集团股份有限公司	55,748,647.87	16.20
内蒙古兴隆煤炭运销有限责任公司	49,878,600.00	14.49
晋能控股煤业集团有限公司	46,903,961.49	13.63
东营金泰智立国际贸易有限公司	44,767,781.61	13.01
国家管网集团深圳天然气有限公司	34,431,300.91	10.01
合计	231,730,291.88	67.34

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	176,141,454.84	9,210,228.65
其他应收款	287,398,661.79	273,025,805.15
合计	463,540,116.63	282,236,033.80

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
广州发展航运有限公司	9,210,228.65	9,210,228.65
广东电力发展股份有限公司	11,859,797.63
中国长江电力股份有限公司	70,000,000.00
广东大鹏液化天然气有限公司	85,071,428.56
合计	176,141,454.84	9,210,228.65

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
广州发展航运有限公司	9,210,228.65	3年以上		否
合计	9,210,228.65	/	/	/

账龄	期末账面余额
1年以内小计	78,656,316.32
1至2年	221,122,471.67
2至3年	13,981,762.04
3年以上	37,181,225.75
减：坏账准备	63,543,113.99
合计	287,398,661.79

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来及代垫款	232,793,269.22	261,600,673.53
保证金、押金等	117,795,202.11	75,285,989.89
应收服务费等	353,304.45
合计	350,941,775.78	336,886,663.42

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	715,016.27	3,221,003.21	59,924,838.79	63,860,858.27
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-317,744.28			-317,744.28
本期转回
本期转销

本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	397,271.99	3,221,003.21	59,924,838.79	63,543,113.99

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按单项计提坏账准备	204,823,274.46	58.36	59,924,838.79	29.26	144,898,435.67	204,823,274.46	60.80	59,924,838.79	29.26	144,898,435.67
按组合计提坏账准备	146,118,501.32	41.64	3,618,275.20	2.48	142,500,226.12	132,063,388.96	39.20	3,936,019.48	2.98	128,127,369.48
其中：
应收押金和保证金	98,820,869.74	28.16	532,637.95	0.54	98,288,231.79	75,006,964.95	22.26	3,157,728.12	4.21	71,849,236.83
应收其他款项	47,297,631.58	13.48	3,085,637.25	6.36	44,211,994.33	57,056,424.01	16.94	778,291.36	1.36	56,278,132.65
合计	350,941,775.78	100.00	63,543,113.99		287,398,661.79	336,886,663.42	100.00	63,860,858.27		273,025,805.15

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
友和道通航空有限公司	204,240,177.80	59,341,742.13	29.05	预计不能完全收回
广州造纸集团有限公司	583,096.66	583,096.66	100.00	预计无法收回
合计	204,823,274.46	59,924,838.79

名称	期末余额
	其他应收款项	坏账准备	计提比例（%）
应收押金和保证金	98,820,869.74	532,637.95	0.54
应收其他款项	47,297,631.58	3,085,637.25	6.36
合计	146,118,501.32	3,618,275.20

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	59,924,838.79					59,924,838.79
按组合计提坏账准备	3,936,019.48	-317,744.28				3,618,275.20
合计	63,860,858.27	-317,744.28				63,543,113.99

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按款项性质分类情况

款项性质	期末账面余额	上年年末账面余额
往来及代垫款	232,793,269.22	261,600,673.53
保证金、押金等	117,795,202.11	75,285,989.89
应收服务费等	353,304.45
合计	350,941,775.78	336,886,663.42

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
友和道通航空有限公司	往来及代垫款	204,240,177.80	1-2年	58.20	59,341,742.13
国能销售集团有限公司华南销售分公司	保证金、押金等	65,797,500.00	1年以内	18.75	197,392.50
广州发展航运有限公司	往来及代垫款	22,112,645.40	3年以上	6.30	66,337.94
广东省电力工业燃料有限公司	保证金、押金等	7,360,000.00	1年以内	2.10	22,080.00
广州碳排放权交易所第三方存管业务清算户	保证金、押金等	6,000,000.00	1年以内	1.71	18,000.00
合计	/	305,510,323.20	/	87.06	59,645,552.57

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	539,341,584.77		539,341,584.77	467,452,224.71	2,157,442.98	465,294,781.73
在产品
库存商品	1,402,234,456.10	26,427,819.38	1,375,806,636.72	952,777,239.67	1,597,914.50	951,179,325.17

周转材料	22,143,362.46		22,143,362.46	21,555,310.76		21,555,310.76
消耗性生物资产
合同履约成本
燃料	142,091,665.15		142,091,665.15	83,734,012.62		83,734,012.62
发出商品	632,988,942.77		632,988,942.77	942,656,205.88	3,229,414.10	939,426,791.78
合计	2,738,800,011.25	26,427,819.38	2,712,372,191.87	2,468,174,993.64	6,984,771.58	2,461,190,222.06

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	2,157,442.98			2,157,442.98
在产品
库存商品	1,597,914.50	24,829,904.88				26,427,819.38
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品	3,229,414.10	-3,229,414.10
合计	6,984,771.58	21,600,490.78		2,157,442.98		26,427,819.38

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的债权投资

一年内到期的其他债权投资
一年内到期的长期应收款	63,287,987.01	80,162,680.49
委托贷款	2,257,248.98	1,987,016.27
应计利息	99,348.00	74,786.96
合计	65,644,583.99	82,224,483.72

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
应交增值税借方余额	941,599,117.96	602,399,502.14
应交企业所得税借方余额	39,459,210.75	22,199,252.24
碳排放权	322,110.53	322,110.53
待处理财产损益	108,305.42
合计	981,488,744.66	624,920,864.91

项目

期末余额

期初余额

折现率区间

	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
融资租赁款	240,986,019.96		240,986,019.96	266,168,910.01		266,168,910.01	4.35%-8.55%
其中：未实现融资收益	36,235,689.05		36,235,689.05	64,910,220.06		64,910,220.06
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计	240,986,019.96		240,986,019.96	266,168,910.01		266,168,910.01	/

19、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
佛山市恒益环保建材有限公司	32,237,374.19			4,566,223.58						36,803,597.77
广州发展航运有限公司	339,637,150.91			17,884,922.20						357,522,073.11
中远发展航运有限公司	104,597,206.00			2,240,467.10						106,837,673.10
广州港发石油化工码头有限公司	67,461,808.64			9,468,980.93			17,326,387.76			59,604,401.81
小计	543,933,539.74			34,160,593.81			17,326,387.76			560,767,745.79
二、联营企业
广州恒运企业集团股份有限公司	1,271,146,008.40			37,763,994.75	1,567,518.79	3,087,123.31	31,425,846.50			1,282,138,798.75
广州恒运分布式能源发展有限公司	26,771,953.83			-794,408.18						25,977,545.65
广州市超算分布式能源投资有限公司	11,034,628.15			-1,093,172.89						9,941,455.26
广东粤电控股西部投资有限公司	218,331,911.86			4,015,351.14						222,347,263.00	39,854,553.01
国能福泉发电有限公司
广东红海湾发电有限公司	1,198,815,711.76			3,948,689.14			69,096,011.38			1,133,668,389.52
广东电力发展股份有限公司	1,153,069,795.49			3,438,956.06	6,390,794.74	-4,321,324.57	11,859,797.63			1,146,718,424.09
广州花都中石油昆仑燃气有限公司
同煤广发化学工业有限公司											152,356,699.60
广东珠海金湾液化天然气有限公司	457,294,766.69			88,886,773.95						546,181,540.64
广东交投发展新能源投资有限公司	1,955,054.80									1,955,054.80
大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司	465,436,222.17									465,436,222.17	129,310,800.00
粤桂西江配售电有限公司	9,902,653.68			93,271.61						9,995,925.29
小计	4,813,758,706.83			136,259,455.58	7,958,313.53	-1,234,201.26	112,381,655.51			4,844,360,619.17	321,522,052.61
合计	5,357,692,246.57			170,420,049.39	7,958,313.53	-1,234,201.26	129,708,043.27			5,405,128,364.96	321,522,052.61

20、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
中国长江电力股份有限公司	1,994,000,000.00	1,916,000,000.00
广州港股份有限公司	318,000,000.00	336,000,000.00
广东粤电靖海发电有限公司	982,940,000.00	982,940,000.00
南方海上风电联合开发有限公司	81,030,600.00	71,030,600.00
合计	3,375,970,600.00	3,305,970,600.00

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
中国长江电力股份有限公司	70,000,000.00	786,000,000.00			出于战略目的而计划长期持有的投资
广州港股份有限公司	4,300,000.00	166,708,025.34			出于战略目的而计划长期持有的投资
广东粤电靖海发电有限公司	43,233,955.51				出于战略目的而计划长期持有的投资
南方海上风电联合开发有限公司		1,030,600.00			出于战略目的而计划长期持有的投资

项目	期末余额	期初余额
深圳大鹏液化天然气销售有限公司	40,285,428.48	40,285,428.48
广东大鹏液化天然气有限公司	547,769,721.89	547,769,721.89
三峡金石股权投资基金	209,808,367.92	209,808,367.92
广东电力交易中心有限责任公司	29,832,564.10	8,310,500.00
国投聚力并购股权投资基金（上海）合伙企业（有限合伙）	36,956,300.35	36,956,300.35
广州国资产业发展并购基金	103,672,552.76	103,672,552.76
合计	968,324,935.50	946,802,871.40

项目

房屋、建筑物

合计

一、账面原值	372,794,316.23	372,794,316.23
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	372,794,316.23	372,794,316.23
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	132,226,183.98	132,226,183.98
2.本期增加金额	4,677,766.18	4,677,766.18
（1）计提或摊销	4,677,766.18	4,677,766.18
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	136,903,950.16	136,903,950.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	235,890,366.07	235,890,366.07
2.期初账面价值	240,568,132.25	240,568,132.25

项目	期末余额	期初余额
固定资产	19,799,962,829.95	17,526,927,956.10
固定资产清理	5,012,253.74
合计	19,804,975,083.69	17,526,927,956.10

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输设备及电子设备	其它设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	5,955,246,404.15	26,322,242,023.41	323,682,280.93	276,627,690.18	32,877,798,398.67
2.本期增加金额	184,992,431.94	2,852,530,808.80	12,421,348.67	2,494,673.10	3,052,439,262.51
（1）购置	15,470.49	72,728,102.60	8,724,892.16	2,114,826.16	83,583,291.41
（2）在建工程转入	1,588,677.52	777,000,268.57	2,115,146.12		780,704,092.21
（3）企业合并增加	183,388,283.93	2,002,802,437.63	1,581,310.39	379,846.94	2,188,151,878.89
3.本期减少金额	28,913,907.41	40,565,057.19	2,216,906.23	545,868.18	72,241,739.01
（1）处置或报废	28,913,907.41	40,565,057.19	2,216,906.23	545,868.18	72,241,739.01
4.期末余额	6,111,324,928.68	29,134,207,775.02	333,886,723.37	278,576,495.10	35,857,995,922.17
二、累计折旧
1.期初余额	2,560,323,197.54	12,377,972,541.32	218,061,119.63	170,217,749.61	15,326,574,608.10
2.本期增加金额	63,704,411.15	684,455,834.68	9,727,948.75	9,800,594.24	767,688,788.82
（1）计提	60,925,277.30	589,423,554.02	9,204,805.01	9,780,301.18	669,333,937.51
（2）在建工程转入	2,779,133.85	95,032,280.66	523,143.74	20,293.06	98,354,851.31
3.本期减少金额	19,388,934.51	39,013,282.05	2,114,415.83	9,506.78	60,526,139.17
（1）处置或报废	19,388,934.51	39,013,282.05	2,114,415.83	9,506.78	60,526,139.17
4.期末余额	2,604,638,674.18	13,023,415,093.95	225,674,652.55	180,008,837.07	16,033,737,257.75
三、减值准备
1.期初余额		24,295,834.47			24,295,834.47
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额		24,295,834.47			24,295,834.47
四、账面价值
1.期末账面价值	3,506,686,254.50	16,086,496,846.60	108,212,070.82	98,567,658.03	19,799,962,829.95
2.期初账面价值	3,394,923,206.61	13,919,973,647.62	105,621,161.30	106,409,940.57	17,526,927,956.10

固定资产清理

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
机器设备	5,012,253.74
合计	5,012,253.74

项目	期末余额	期初余额
在建工程	1,549,889,521.79	1,714,728,345.55
工程物资	3,895,682.80	2,309,713.03
合计	1,553,785,204.59	1,717,038,058.58

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
在建工程	1,788,054,051.11	238,164,529.32	1,549,889,521.79	1,952,892,874.87	238,164,529.32	1,714,728,345.55
合计	1,788,054,051.11	238,164,529.32	1,549,889,521.79	1,952,892,874.87	238,164,529.32	1,714,728,345.55

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
天然气发电公司技改工程		5,978,254.21	1,251,902.66	4,346,102.67		2,884,054.20						自有资金
珠江电厂1#、2#机技改		867,256.64	553,097.35			1,420,353.99						自有资金
珠江电厂3#、4#机技改		5,810,737.99	12,627,829.21			18,438,567.20						自有资金
油库改造工程		674,348.98	403,451.53	311,154.13		766,646.38						自有资金
恒益电厂技改工程		4,563,104.59		1,423,687.31		3,139,417.28						自有资金
广州燃气管道工程		1,184,512,574.73	284,038,942.75	710,067,947.46	1,809,415.46	756,674,154.56			58,068,904.71	7,699,280.09	4.53	自有资金及贷款
广州LNG应急调峰储气库项目		330,631,460.10	83,050,723.76			413,682,183.86			6,795,679.55	5,476,187.19	4.53	自有资金及贷款
风电工程		2,413,320.13	1,946,212.23	4,071.09		4,355,461.27						自有资金
中电荔新技改工程		2,760,860.83	4,306,079.93			7,066,940.76						自有资金
光伏发电工程		70,543,363.50	202,778,958.06	56,218,955.43		217,103,366.13			16,174,112.67	1,242,945.28	4.05	自有资金及贷款
加气混凝土生产技改		1,382,721.22	122,935.78			1,505,657.00						自有资金
南沙电力百万机组工程		238,164,529.32				238,164,529.32						自有资金
明珠分布式能源站		82,676,955.92	11,305,259.48			93,982,215.40			1,866,300.96	1,866,300.96	4.05	自有资金及贷款
燃料港口技改工程		1,412,189.87		1,412,189.87								自有资金
煤炭码头技改工程		2,543,362.83		2,543,362.83								自有资金
广州LNG二期项目		5,733,391.08	10,036,473.01			15,769,864.09			3,458.16	3,458.16	3.90	自有资金及贷款
其他		12,224,442.93	5,823,621.96	4,920,883.89	26,541.33	13,100,639.67						自有资金
合计		1,952,892,874.87	618,245,487.71	781,248,354.68	1,835,956.79	1,788,054,051.11	/	/	82,908,456.05	16,288,171.68	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
专项设备及材料	3,895,682.80		3,895,682.80	2,309,713.03		2,309,713.03
合计	3,895,682.80		3,895,682.80	2,309,713.03		2,309,713.03

项目	土地	房屋及建筑物	机器设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	67,630,709.21	20,327,041.23	181,799,199.61	269,756,950.05
2.本期增加金额	9,246,919.05	9,646,324.60	1,486,107,816.33	1,505,001,059.98
新增租赁	4,689,282.31	9,646,324.60		14,335,606.91
企业合并增加	4,557,636.74		1,486,107,816.33	1,490,665,453.07
3.本期减少金额
处置
4.期末余额	76,877,628.26	29,973,365.83	1,667,907,015.94	1,774,758,010.03
二、累计折旧
1.期初余额	4,737,269.17		17,191,577.09	21,928,846.26
2.本期增加金额	1,849,607.23	5,443,806.27	36,367,755.23	43,661,168.73
计提	1,849,607.23	5,443,806.27	21,453,249.58	28,746,663.08
企业合并增加			14,914,505.65	14,914,505.65
3.本期减少金额
处置
4.期末余额	6,586,876.40	5,443,806.27	53,559,332.32	65,590,014.99

三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
计提
3.本期减少金额
处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	70,290,751.86	24,529,559.56	1,614,347,683.62	1,709,167,995.04
2.期初账面价值	62,893,440.04	20,327,041.23	164,607,622.52	247,828,103.79

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	网软软件系统	合计
一、账面原值
1.期初余额	2,308,770,810.42	611,990.31	458,613.12	259,831,356.24	2,569,672,770.09
2.本期增加金额	96,944,007.30			1,566,003.29	98,510,010.59
(1)购置	2,196,614.46			1,021,740.82	3,218,355.28
(2)内部研发
(3)企业合并增加	94,747,392.84				94,747,392.84
(4)在建工程转入				544,262.47	544,262.47
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	2,405,714,817.72	611,990.31	458,613.12	261,397,359.53	2,668,182,780.68
二、累计摊销
1.期初余额	297,757,251.20	227,001.48	221,390.07	155,771,695.16	453,977,337.91
2.本期增加金额	34,766,036.06	45,502.35	27,582.13	13,171,389.41	48,010,509.95
（1）计提	33,763,445.56	45,502.35	27,582.13	13,171,389.41	47,007,919.45
（3）企业合并增加	1,002,590.50				1,002,590.50
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	332,523,287.26	272,503.83	248,972.20	168,943,084.57	501,987,847.86
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,073,191,530.46	339,486.48	209,640.92	92,454,274.96	2,166,194,932.82
2.期初账面价值	2,011,013,559.22	384,988.83	237,223.05	104,059,661.08	2,115,695,432.18

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

29、 开发支出

□适用 √不适用

30、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
佛山恒益热电有限公司	5,017,064.63			5,017,064.63
广州发展南沙电力有限公司	62,616,530.49			62,616,530.49
南澳县南亚新能源技术开发有限公司	50,653,959.56			50,653,959.56
美姑兴澜风电开发有限公司	377,669,788.52			377,669,788.52
兰考县韩湘坡风电开发有限公司	117,473,268.28			117,473,268.28
兰考县丰华能源开发有限公司	3,924,766.76			3,924,766.76
广东润电新能源有限公司		717,062,539.33		717,062,539.33
合计	617,355,378.24	717,062,539.33		1,334,417,917.57

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
佛山恒益热电有限公司	5,017,064.63			5,017,064.63
广州发展南沙电力有限公司	62,616,530.49			62,616,530.49
南澳县南亚新能源技术开发有限公司	50,653,959.56			50,653,959.56
兰考县丰华能源开发有限公司	3,924,766.76			3,924,766.76
合计	122,212,321.44			122,212,321.44

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

31、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	25,872,938.94	1,725,698.37	5,890,845.00		21,707,792.31
出线接入补偿款	6,175,000.00		1,950,000.00		4,225,000.00
南沙油罐防腐工程	4,964,449.99		787,033.96		4,177,416.03
煤水项目改造	871,931.00		40,871.78		831,059.22
耕地占用税		2,236,057.53	59,173.44		2,176,884.09
其他	53,616.34		9,276.73		44,339.61
合计	37,937,936.27	3,961,755.90	8,737,200.91		33,162,491.26

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	158,201,688.22	37,982,321.13	122,601,262.33	38,103,026.90
内部交易未实现利润	67,811,097.71	14,139,234.79	56,556,939.16	14,139,234.79
可抵扣亏损	383,162,692.16	61,933,031.02	309,135,514.64	48,932,136.85
未付工资	217,399,122.52	35,207,854.87	221,221,129.00	35,780,366.59
未付费用	214,611,299.91	34,548,596.44	256,571,408.74	41,337,326.11
政府补助	70,009,142.27	10,973,468.30	74,205,567.61	11,674,596.38
交易性金融资产公允价值变动			2,706,500.00	676,625.00
销售返利	31,766,838.51	7,941,709.63	24,113,205.12	6,028,301.28
合计	1,142,961,881.30	202,726,216.18	1,067,111,526.60	196,671,613.90

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值	4,568,082.95	936,076.40	4,568,082.95	936,076.40
其他债权投资公允价值变动

其他权益工具投资公允价值变动	952,708,025.34	238,177,006.34	892,708,025.34	223,177,006.34
固定资产折旧	691,787,049.83	160,687,125.63	723,687,046.89	168,112,125.63
公允价值变动损益	475,084,592.47	118,771,148.11	475,084,592.47	118,771,148.11
合计	2,124,147,750.59	518,571,356.48	2,096,047,747.65	510,996,356.48

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	652,022,981.15	684,898,752.27
可抵扣亏损	2,269,892,047.16	1,930,680,932.53
合计	2,921,915,028.31	2,615,579,684.80

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	259,855,569.36	249,340,899.74
2022年	418,295,277.21	437,132,021.67
2023年	349,471,183.76	439,702,578.74
2024年	404,864,473.19	410,102,024.80
2025年	309,168,988.74	332,483,443.01
2026年	327,599,204.31
2027年	36,304,098.37	15,473,010.22
2028年	31,015,514.17
2029年	45,572,991.74	13,039,933.97
2030年	57,683,363.23	33,407,020.38
2031年	30,061,383.08
合计	2,269,892,047.16	1,930,680,932.53	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产

预付购小机组容量款	81,560,040.99		81,560,040.99	81,560,040.99		81,560,040.99
预付项目前期费用及工程款	357,657,222.35		357,657,222.35	307,716,963.65		307,716,963.65
预付设备款	450,296,732.19		450,296,732.19	329,438,749.50		329,438,749.50
预付土地款	4,576,800.00		4,576,800.00	2,942,400.00		2,942,400.00
股权投资	714,576,681.36		714,576,681.36	714,576,681.36		714,576,681.36
长期存款产品	100,325,753.42		100,325,753.42
合计	1,708,993,230.31		1,708,993,230.31	1,436,234,835.50		1,436,234,835.50

项目	期末余额	期初余额
质押借款	396,601,861.05	40,376,058.68
抵押借款
保证借款
信用借款	1,133,295,783.15	884,073,626.77
短期融资券	1,000,000,000.00
应付利息	15,363,570.37	4,154,680.01
合计	2,545,261,214.57	928,604,365.46

37、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	284,761,091.57	643,624,286.22
合计	284,761,091.57	643,624,286.22

项目	期末余额	期初余额
应付材料及服务费	2,623,109,098.69	2,542,277,294.64
应付工程款（含暂估工程款）	1,364,671,902.99	775,327,461.67
应付设备款	113,090,463.92	173,473,271.26
合计	4,100,871,465.60	3,491,078,027.57

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
中国能源建设集团广东省电力设计研究院有限公司	58,711,035.89	未结算
广东大鹏液化天然气有限公司	42,263,105.49	未结算
中国能源建设集团湖南火电建设有限公司	39,268,622.07	未结算
湘电风能有限公司	24,665,071.20	未结算
上海通华燃气轮机服务有限公司	20,677,969.44	未结算
特变电工新疆新能源股份有限公司	5,546,360.00	未结算
西安西热锅炉环保工程有限公司	3,994,908.00	未结算
昆山美邦环境科技股份有限公司	3,729,116.39	未结算
广东火电物资供应公司	3,701,249.52	未结算
广州粤能电力科技开发有限公司	3,529,179.83	未结算
山东中杰特种装备股份有限公司	1,980,000.00	未结算
东莞市海粤实业投资有限公司	1,855,326.21	未结算
南方电网电力科技股份有限公司	1,103,773.58	未结算
合计	211,025,717.62	/

其他说明：

□适用 √不适用

40、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
合同负债	767,816,066.57	735,566,048.00
合计	767,816,066.57	735,566,048.00

项目	期末余额	期初余额
吸收存款	285,045,506.96	318,551,273.00
其中：公司	285,045,506.96	318,551,273.00
应计利息	5,170,391.45	4,555,003.07
合计	290,215,898.41	323,106,276.07

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	433,400,141.35	686,480,995.75	825,739,713.34	294,141,423.76
二、离职后福利-设定提存计划	9,555,377.07	82,330,101.70	90,863,305.00	1,022,173.77
三、辞退福利	6,031,015.46	836,899.55	1,113,576.09	5,754,338.92
四、一年内到期的其他福利
合计	448,986,533.88	769,647,997.00	917,716,594.43	300,917,936.45

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	428,330,703.16	555,539,828.85	694,112,201.24	289,758,330.77
二、职工福利费		38,864,333.78	38,864,333.78
三、社会保险费	1,805.21	28,564,703.75	28,566,508.96
其中：医疗保险费	1,465.14	23,639,262.57	23,640,727.71

工伤保险费		1,052,669.07	1,052,669.07
生育保险费		3,792,951.15	3,792,951.15
补充医疗保险	340.07	79,820.96	80,161.03
四、住房公积金	18,543.00	48,544,415.11	48,562,958.11
五、工会经费和职工教育经费	5,049,089.98	14,967,714.26	15,633,711.25	4,383,092.99
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	433,400,141.35	686,480,995.75	825,739,713.34	294,141,423.76

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	5,022.64	55,268,284.05	55,273,306.69
2、失业保险费	264.03	1,528,647.55	1,528,911.58
3、企业年金缴费	9,550,090.40	25,533,170.10	34,061,086.73	1,022,173.77
合计	9,555,377.07	82,330,101.70	90,863,305.00	1,022,173.77

项目	期末余额	期初余额
增值税	52,404,926.65	126,405,588.61
消费税
营业税
企业所得税	59,913,506.50	56,361,917.17
个人所得税	1,329,779.07	3,874,084.91
城市维护建设税	3,089,961.76	8,088,965.36
教育费附加	1,350,690.14	3,470,959.24
地方教育附加	899,420.79	2,313,970.16
房产税	10,506,123.45	891,034.01
印花税	5,024,706.88	4,304,185.06
环境保护税	970,443.90	803,177.34
其他	1,265,100.14	3,604,945.45
合计	136,754,659.28	210,118,827.31

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	491,176,631.23	25,976,975.88
其他应付款	373,587,656.19	383,312,550.24

合计

864,764,287.42

409,289,526.12

项目	期末余额	期初余额
丰华能源投资集团有限公司	17,336,861.32	25,976,975.88
广东润创新能源股权投资基金合伙企业（有限合伙）	21,246,001.63
应付普通股股利	452,593,768.28
合计	491,176,631.23	25,976,975.88

项目	期末余额	期初余额
往来款及代垫款	15,536,269.79	22,898,725.73
押金及保证金	278,483,801.27	254,838,277.95
其他	79,567,585.13	105,575,546.56
合计	373,587,656.19	383,312,550.24

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
广东南方碱业股份有限公司	20,000,000.00	保证金
陕西中大机械集团有限责任公司	4,000,000.00	未结算
友和道通航空有限公司	2,867,545.79	未结算
广州市同诚物业管理有限公司	1,510,490.40	保证金
广州市裕发通建材有限公司	1,500,000.00	押金、保证金
广州特冠建材有限公司	1,200,000.00	押金、保证金
合计	31,078,036.19	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	586,759,144.50	654,930,777.22

1年内到期的应付债券	1,500,000,000.00
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	106,661,802.80	27,637,983.56
应计利息	179,555,774.17	194,285,905.85
合计	2,372,976,721.47	876,854,666.63

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
已背书未确认终止应收票据	12,030,285.12	59,282,591.98
与合同相关的预收款项的增值税额	87,505,035.45	77,479,233.29
融资租赁业务待转销项税额	51,413,053.48	61,401,356.61
暂估收入销项税额	218,141,051.63	128,473,230.34
合计	369,089,425.68	326,636,412.22

项目	期末余额	期初余额
质押借款	2,586,008,895.39	1,583,333,652.06
抵押借款	30,353,857.37	32,196,589.52
保证借款
信用借款	3,471,919,168.07	2,342,921,955.68
合计	6,088,281,920.83	3,958,452,197.26

项目	期末余额	期初余额
应付债券	9,900,000,000.00	8,900,000,000.00
合计	9,900,000,000.00	8,900,000,000.00

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还	其他减少	期末余额
广州发展绿色债01募集资金	100.00	2017/9/6	5年	2,400,000,000.00	2,400,000,000.00		58,792,767.11			58,792,767.11	2,400,000,000.00
广州发展集团有限公司2019年第一期中期票据	100.00	2019/6/5	5年	2,500,000,000.00	2,500,000,000.00		47,357,534.24		40,554,794.51	6,802,739.73	2,500,000,000.00
广州发展集团有限公司2019年第二期中期票据	100.00	2019/9/2	5年	1,000,000,000.00	1,000,000,000.00		19,091,780.81			19,091,780.81	1,000,000,000.00
广州发展集团有限公司2020年第一期中期票据	100.00	2020/4/17	5年	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00		19,339,726.03		11,326,027.40	8,013,698.63	1,500,000,000.00
广州发展集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第一期）	100.00	2021/5/12	5年	1,500,000,000.00		1,500,000,000.00	2,678,219.18			2,678,219.18	1,500,000,000.00
广州发展集团股份有限公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券（第二期）	100.00	2021/6/25	5年	1,000,000,000.00		1,000,000,000.00					1,000,000,000.00
广州发展电力集团有限公司2017年第一期中期票据	100.00	2017/4/20	5年	1,500,000,000.00	1,500,000,000.00		38,475,000.00		23,822,876.71	1,514,652,123.29
合计	/	/	/	11,400,000,000.00	8,900,000,000.00	2,500,000,000.00	185,735,027.37		75,703,698.62	1,610,031,328.75	9,900,000,000.00

50、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁付款额	1,672,652,977.10	205,708,810.88
减：未确认融资费用	-381,887,189.36	-47,564,981.43
合计	1,290,765,787.74	158,143,829.45

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	5,051,377.34	44,109,006.97
专项应付款
合计	5,051,377.34	44,109,006.97

项目	期末余额	期初余额
遂溪县洋青镇古村村民委员会帮扶经济项目资金	147,006.69	147,006.69
台山市汶村镇扶贫资金	511,470.65	478,417.38
建委借款		39,141,400.00
中天盈房地产开发有限公司	2,112,900.00	2,112,900.00
西江镇2020年投资合作扶贫资金	2,280,000.00	2,229,282.90
合计	5,051,377.34	44,109,006.97

项目	期末余额	期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利	25,813,445.80	26,387,293.15
三、其他长期福利	142,126,352.47	151,142,459.21
合计	167,939,798.27	177,529,752.36

项目

本期金额

上年度金额

1．期初余额	26,387,293.15	31,927,351.37
2．计入当期损益的辞退福利成本	1,594,143.83	1,169,339.17
（1）当期服务成本	221,002.75
（2）过去服务成本
（3）结算利得（损失以“－”表示）
（4）利息净额	1,373,141.08	1,169,339.17
3．计入其他综合收益的设定受益成本
（1）精算利得（损失以“－”表示）
4．其他变动	-2,167,991.18	-6,709,397.39
（1）结算时支付的对价
（2）已支付的福利	-1,331,091.63
（3）转入一年内到期辞退福利	-836,899.55	-6,709,397.39
（4）重分类
5．期末余额	25,813,445.80	26,387,293.15

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	91,929,873.91	390,000.00	5,602,000.41	86,717,873.50
合计	91,929,873.91	390,000.00	5,602,000.41	86,717,873.50	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2016年工业企业技术改造事后奖补项目款	5,754,829.08			248,409.90		5,506,419.18	与资产相关
2017年工业企业技术改造事后奖补项目款	10,669,355.69			460,547.72		10,208,807.97	与资产相关
广州市增城区财政国库支付中心2017年省工业和信息化发展专项资金	14,169,549.48			611,635.22		13,557,914.26	与资产相关
南沙珠啤项目节能资金	280,500.00			9,000.00		271,500.00	与资产相关
“超洁净排放”改造奖励资金	13,904,763.00			1,390,476.00		12,514,287.00	与资产相关
除尘器改造项目补助	1,785,974.05			345,672.42		1,440,301.63	与资产相关
除尘器改造项目补助	1,523,700.00			380,925.00		1,142,775.00	与资产相关
广州市环境保护局2014年重点污染防治工程广州珠江电厂#1、#2机组脱硝还原剂液氨改尿素项目首期补助	809,911.27			101,238.96		708,672.31	与资产相关
节能专项资金	733,333.16			25,000.02		708,333.14	与资产相关
变频拖动节能系统（2014年1月竣工）	141,833.33			23,000.00		118,833.33	与资产相关
炉渣粉煤灰综合利用系统（2014年07年竣工）	382,500.00			45,000.00		337,500.00	与资产相关
挥发性有机气体（VOCs)在线自动监测系统	102,229.45			17,524.98		84,704.47	与资产相关
万宝光伏发电项目环保专项资金	1,358,333.30			49,999.98		1,308,333.32	与资产相关
电机能效提升计划专项资金项目补贴（一炉一塔项目）	1,733,333.36			216,666.66		1,516,666.70	与资产相关
电机能效提升计划专项资金项目补贴（一炉一塔项目）	1,416,000.00			144,000.00		1,272,000.00	与资产相关
2016省级工业和信息化发展资金	3,247,555.53			139,180.96		3,108,374.57	与资产相关
文丘里管射流增压装置送煤气项目	146,502.99					146,502.99	与资产相关
安全生产应急救援及监管监察能力建设项目	1,275,544.55			110,798.50		1,164,746.05	与资产相关
#3、#4机组低氮燃烧器改造项目	2,272,897.26			179,439.24		2,093,458.02	与资产相关
#1机DLN2.6+低氮燃烧系统技术改造项目	4,469,178.04			102,739.74		4,366,438.30	与资产相关

2018年省工程中心市级配置扶持资金	200,000.00					200,000.00	与收益相关
三水区2018年度科技创新平台立项扶持资金	622,641.51					622,641.51	与收益相关
2020年度省级打好污染防治攻坚战专项资金（绿色发展用途）项目款	1,938,550.70			90,869.56		1,847,681.14	与资产相关
落后电机淘汰升级改造补助款	169,285.68			16,928.58		152,357.10	与资产相关
落后电机淘汰升级改造	122,785.68			12,278.58		110,507.10	与资产相关
#1、#2炉低氮燃烧器改造项目补助	2,453,333.25			160,000.02		2,293,333.23	与资产相关
生产余料收集循环利用系统	351,166.67			49,000.00		302,166.67	与资产相关
2020年重点科技创新产业项目（宝珠能源站）专项扶持资金	6,000,000.00					6,000,000.00	与资产相关
广州市煤电厂环保改造项目资金	6,910,771.62			293,923.40		6,616,848.22	与资产相关
千吨级新能源电动船充电站项目（一期）	1,842,225.45			57,569.55		1,784,655.90	与资产相关
新能源自卸船项目	913,134.55			28,535.45		884,599.10	与资产相关
发展港口公司#1、#2泊位岸电工程项目	4,078,155.26			87,702.24		3,990,453.02	与资产相关
危险化学品应急救援队伍专项经费	150,000.00					150,000.00	与资产相关
华工科研合作经费		240,000.00		203,937.73		36,062.27	与收益相关
广州市应急管理局划来2020年危险化学品应急救援		150,000.00				150,000.00	与收益相关
合计	91,929,873.91	390,000.00		5,602,000.41		86,717,873.50

项目	期末余额	期初余额
合同负债
应付股权收购对价款（含或有对价）	225,782,851.33	153,536,299.72
合计	225,782,851.33	153,536,299.72

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	2,726,196,558.00						2,726,196,558.00

57、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

58、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	3,769,479,853.29			3,769,479,853.29
（1）投资者投入的资本	5,359,130,261.85			5,359,130,261.85
（2）同一控制下企业合并	-1,865,829,388.66			-1,865,829,388.66
（3）收购子公司少数股东股权	276,178,980.10			276,178,980.10
其他资本公积	396,581,594.52	-1,234,201.26		395,347,393.26
（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动	81,188,642.51	-1,234,201.26		79,954,441.25
（2）原制度资本公积转入	315,392,952.01			315,392,952.01
合计	4,166,061,447.81	-1,234,201.26		4,164,827,246.55

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
库存股	402,290,271.73			402,290,271.73
合计	402,290,271.73			402,290,271.73

60、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	700,257,255.08	70,583,139.54			15,000,000.00	55,583,139.54		755,840,394.62
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益	29,695,636.08	10,583,139.54				10,583,139.54		40,278,775.62
其他权益工具投资公允价值变动	670,561,619.00	60,000,000.00			15,000,000.00	45,000,000.00		715,561,619.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	3,102,668.30	-2,624,826.01				-2,624,826.01		477,842.29
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	3,102,668.30	-2,624,826.01				-2,624,826.01		477,842.29
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	703,359,923.38	67,958,313.53			15,000,000.00	52,958,313.53		756,318,236.91

61、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
安全生产费	71,246,986.46	16,289,443.96	10,341,780.66	77,194,649.76
合计	71,246,986.46	16,289,443.96	10,341,780.66	77,194,649.76

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	2,894,890,948.86			2,894,890,948.86
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	2,894,890,948.86			2,894,890,948.86

项目	年初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一般风险准备	76,039,506.21			76,039,506.21
合计	76,039,506.21			76,039,506.21

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	7,723,516,117.57	6,953,215,871.29
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	7,723,516,117.57	6,953,215,871.29
加：本期归属于母公司所有者的净利润	663,687,981.95	903,470,547.19
设定收益计划变动额结转留存收益		-54,486.71
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	452,593,768.28	133,115,814.20
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	7,934,610,331.24	7,723,516,117.57

65、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	17,595,132,153.52	16,389,926,784.21	13,859,142,893.44	12,686,879,171.01
其他业务	255,289,151.55	138,150,482.94	159,309,219.27	100,298,334.94
合计	17,850,421,305.07	16,528,077,267.15	14,018,452,112.71	12,787,177,505.95

项目	本期金额
	营业收入	营业成本
（1）电力业务	3,645,417,629.09	3,504,064,612.70
电力	3,330,182,810.03	3,226,669,765.06
热力	167,074,394.84	167,275,610.60
加气混凝土	148,160,424.22	110,119,237.04
（2）能源物流业务	10,243,403,834.16	9,997,363,740.39
煤炭	8,790,458,641.39	8,605,952,379.02
油品	1,452,945,192.77	1,391,411,361.37
（3）燃气业务	2,914,470,646.19	2,620,737,311.71
管道燃气	2,914,470,646.19	2,620,737,311.71
（4）新能源业务	742,641,506.88	243,256,408.17
光伏发电	192,612,120.34	85,769,501.92
风力发电	546,192,720.76	152,103,185.30
充电桩	3,836,665.78	5,383,720.95
（5）其他产业	49,198,537.20	24,504,711.24
房产租赁	26,428,559.72	8,727,488.95
融资租赁	22,769,977.48	15,777,222.29
合计	17,595,132,153.52	16,389,926,784.21

项目	本期金额
	营业收入	营业成本
华南地区	12,212,553,287.21	11,317,671,169.35
华中区	406,651,259.71	366,865,119.35
华东区	1,633,489,487.91	1,504,306,883.06
华北区	2,978,404,423.75	2,965,732,121.12
西北区	17,147,103.60	790,774.60
西南区	344,136,069.29	232,654,895.22
东北区	2,750,522.05	1,905,821.51
合计	17,595,132,153.52	16,389,926,784.21

客户名称	营业收入总额	占营业收入的比例(%)
中国南方电网有限责任公司	3,541,552,094.52	19.84
广东省电力工业燃料有限公司	778,330,342.62	4.36
浙江恒隆能源科技有限公司	582,817,622.74	3.27

客户名称	营业收入总额	占营业收入的比例(%)
厦门三裕丰能源有限公司	579,195,592.06	3.24
晋能控股山西煤业股份有限公司	506,061,633.77	2.84
合计	5,987,957,285.71	33.55

项 目	本期发生额	上期发生额
利息收入	25,389,242.61	39,005,743.30
存放同业	22,991,931.36	36,462,968.78
存放中央银行	2,397,311.25	2,475,803.19
贷款利息收入		66,971.33
利息支出	3,114,295.13	6,369,158.81
吸收存款	3,114,295.13	6,369,158.81
利息净收入	22,274,947.48	32,636,584.49

项 目	本期发生额	上期发生额
手续费及佣金收入
手续费及佣金支出	69,106.32	83,429.95
手续费及佣金净收入	-69,106.32	-83,429.95

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	12,201,663.27	15,176,397.40
教育费附加	5,300,580.21	6,519,959.06
资源税
房产税	18,348,303.15	12,180,291.48
土地使用税	1,973,266.69	1,465,333.10
车船使用税	59,198.19	78,361.80

印花税	16,971,056.75	10,499,098.86
地方教育费附加	3,533,720.06	4,346,639.42
环境保护税	1,801,985.23	1,617,059.62
其他	60,878.21
合计	60,250,651.76	51,883,140.74

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	71,957,978.05	55,732,653.12
行政费用	13,013,706.99	6,375,384.84
折旧、摊销（销售用固定资产、无形资产）、保险、维修费、租赁费	24,041,685.93	27,047,046.93
营销综合费用	12,051,007.35	11,690,581.14
其他	3,105,007.27	2,586,446.41
合计	124,169,385.59	103,432,112.44

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	226,566,528.30	179,874,094.78
行政费用	26,527,134.01	22,217,909.53
折旧、摊销（管理用固定资产、无形资产）、保险、维修费、租赁费	42,832,692.49	39,406,340.76
中介服务费	15,966,531.08	14,663,355.29
证券事务费	6,030.87	131,764.06
其他	14,668,967.14	14,658,527.97
合计	326,567,883.89	270,951,992.39

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	111,012,314.06	86,429,815.34
直接投入费用	66,149,318.55	68,986,562.62
折旧费用与长期待摊费用	3,391,208.23	4,560,777.83
无形资产摊销费用	14,647.52	371,780.45
委托外部研究开发费用	17,119,818.58
其他费用	9,452,743.90	1,948,108.04
合计	207,140,050.84	162,297,044.28

项目

本期发生额

上期发生额

利息费用	362,216,808.62	287,653,296.85
减：利息收入	-7,862,682.12	-2,869,360.39
汇兑损益	4,762,641.57	1,845,207.48
其他	9,290,765.73	10,865,829.33
合计	368,407,533.80	297,494,973.27

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	17,690,569.09	21,438,196.48
进项税加计抵减	8,472,680.73	142,521.48
代扣个人所得税手续费	536,164.47	380,122.30
即征即退增值税	2,047,972.56	863,345.28
免征增值税	40,500.00
其他	4,218.14
合计	28,792,104.99	22,824,185.54

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
2020年度金融服务业扶持奖励金	1,060,400.00		与收益相关
#1、#2炉低氮燃烧器改造项目	160,000.02	160,000.02	与资产相关
#1、#2脱硝还原剂液氨改尿素项目	101,238.96	101,238.96	与资产相关
除尘器改造项目补助金	345,672.42	345,672.42	与资产相关
落后电机淘汰改造项目	16,928.58	16,928.58	与资产相关
一炉一塔改造项目	216,666.66	216,666.66	与资产相关
华工合作经费	203,937.73		与收益相关
除尘器改造项目补助金	380,925.00	380,925.00	与资产相关
一炉一塔改造项目补助金	144,000.00	144,000.00	与资产相关
东方电力公司#3、#4机组低氮燃烧器改造项目	179,439.24	179,439.24	与资产相关
落后电机淘汰升级改造(东电）	12,278.58	12,278.58	与资产相关
#1机DLN2.6+低氮燃烧系统技术改造项目	102,739.74	102,739.74	与资产相关
2017年省级工业和信息化发展专项资金	611,635.22	611,635.22	与资产相关
2017年工业企业技术改造事后奖补项目款	460,547.72	460,547.72	与资产相关
广州市燃煤电厂环保改造项目资金	293,923.40	293,923.40	与资产相关
2016年省级工业与信息化发展资金	139,180.96	139,180.96	与资产相关
2016年工业企业技术改造事后奖补项目款	248,409.90	248,409.90	与资产相关
2020年度省级打好污染防治攻坚战专项资金	90,869.56		与资产相关
2020年增城区研发费用补助奖励	-91,980.00		与收益相关
广州市增城区财政国库支付中心补贴研发投入补助	459,900.00		与收益相关
天河财局2019年广州市总部经济奖励补贴资金			与收益相关
安全生产应急救援及监管监察能力建设项目	110,798.50	108,868.50	与资产相关
2019年度研发投入补助	-27,640.00		与收益相关
高新认定补贴	200,000.00		与收益相关
南沙珠啤项目广州市财政补贴	1,010,376.30	280,020.00	与收益相关
丰田三期项目广州市财政补贴	1,664,922.00		与收益相关
丰田发动机项目广州市财政补贴	1,511,040.00		与收益相关

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
粮食码头项目广州市财政补贴			与收益相关
千吨级新能源电动船充电站项目（一期）	57,569.55		与资产相关
新能源自卸船项目	28,535.45		与资产相关
政府VOC项目补贴款（挥发性有机气体（VOCs）在线自动监测系统）	17,524.98	17,524.98	与资产相关
发展港口公司#1、#2泊位岸电工程项目	87,702.24		与资产相关
岸电使用补贴	133,594.92		与收益相关
2021年度融资租赁产业发展事项资金	354,800.00		与收益相关
广州市科学技术局2021年科技保险保费补贴	300,000.00		与收益相关
南沙区人社局一次性招工补贴	8,500.00		与收益相关
南沙区工信局2021年一季度工业企业增产奖励	300,000.00		与收益相关
价格监测中心补助	3,490.56		与收益相关
南沙区工信局2021年一季度工业企业增产奖励	500,000.00		与收益相关
南沙区人社局一次性招工补贴	7,000.00		与收益相关
变频拖动节能系统（2014年1月竣工）	23,000.00	23,000.00	与资产相关
炉渣粉煤灰综合利用系统（2014年07年竣工）	45,000.00	45,000.00	与资产相关
生产余料收集循环利用系统	49,000.00	49,000.00	与资产相关
广州市总部经济奖励补贴资金	268,748.00		与收益相关
天河区标准化战略专项资金	50,000.00		与收益相关
信息补助资金	1,500.00		与收益相关
丰力二期项目广州市财政补贴	737,424.00	207,447.00	与收益相关
丰力一期项目广州市财政补贴	794,404.50	228,535.50	与收益相关
丰力三期项目广州市财政补贴	241,330.50		与收益相关
日立冷机项目广州市财政补贴	110,140.20	29,798.55	与收益相关
三菱电机项目	133,178.70	18,138.00	与收益相关
2021年度高新技术企业科技保险保费补贴	300,000.00		与收益相关
摊销超洁净排放	1,390,476.00	1,390,476.00	与资产相关
佛山科学技术局2020年高新企业研发费用补助	12,900.00		与收益相关
水务局节水企业奖励	20,000.00		与收益相关
财政局科技保险优惠补贴	62,200.00		与收益相关
节能专项资金	25,000.02	25,000.02	与资产相关
稳岗补贴	10,500.00	5,392,878.59	与收益相关
万宝冰箱二期	596,583.00		与收益相关
万宝漆包线项目广州市财政补贴	416,358.00	121,704.00	与收益相关
万宝冰箱项目广州市财政补贴	637,538.25	185,987.40	与收益相关
中一药业项目	243,444.75	30,839.55	与收益相关
南沙珠啤项目节能资金	9,000.00	9,000.00	与资产相关
万宝光伏发电项目环保专项资金	49,999.98	49,999.98	与资产相关
小微企业上规模奖励	57,915.00		与收益相关
复工复产专项补贴		80,000.00	与收益相关
增值税退税		681,564.13	与收益相关
广州市南沙财政局付南沙区2018年通过年度报告的广州市劳动关系AAA 级和谐企业奖励金		10,000.00	与收益相关
广州市市场监督管理局国内发明专利资助		500.00	与收益相关
2018年受影响企业失业保险返还		1,981,080.14	与收益相关
退役军人企业增值税减免		49,500.00	与收益相关
2020年国家监测定点单位补助资金		1,000.00	与收益相关

补助项目	本期金额	上期金额	与资产相关/与收益相关
南沙区财政局旧楼加装管道燃气优惠奖励资金		69,000.00	与收益相关
2020年广州发展和改革委员会重点项目复工复产专项补贴		80,000.00	与收益相关
价格检测中心信息采集补助费		5,000.00	与收益相关
职工生育补贴		67,966.60	与收益相关
广汽丰田三期光伏项目广州市财政补贴		1,705,866.00	与收益相关
2020年广州市金融发展专项资金		1,124,700.00	与收益相关
脱硝技术改造项目财政补贴		3,849,925.28	与资产相关
废水回用工程项目补助		75,000.00	与资产相关
2020 年度省级打好污染防治攻坚战专项资金（绿色发展用途）项目款		30,289.86	与收益相关
合计	17,690,569.09	21,438,196.48

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	170,420,049.39	138,551,487.17
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	8,960,178.30	3,996,767.12
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入	293,403.51	-326,420.62
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	8,060,667.48	9,674,887.68
处置其他权益工具投资取得的投资收益	117,533,955.51	109,615,386.24
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	85,071,428.56
合计	390,339,682.75	261,512,107.59

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	2,706,500.00	-668,160.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益	2,706,500.00	-668,160.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他交易性金融资产		253,011.05
合计	2,706,500.00	-415,148.95

77、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失	-289,021.99	-7,142.54
应收账款坏账损失	-3,404,054.46	-445,249.75
其他应收款坏账损失	-317,744.28	147,583.02
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
贷款损失准备		-1,400,000.00
合计	-4,010,820.73	-1,704,809.27

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失	21,600,490.78	-1,397,700.51
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计	21,600,490.78	-1,397,700.51

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	10,676.17	363,621.62
合计	10,676.17	363,621.62

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助	28,380,014.00	247,458.94	28,380,014.00
违约金收入	1,344,300.00	36,471,670.80	1,344,300.00
不需支付款项	41,123,617.68	1,114,000.00	41,123,617.68
保险赔款	2,175,423.01	683,256.20	2,175,423.01
收购华骏风电收益	4,618,484.81		4,618,484.81
其他	1,222,613.85	942,276.81	1,222,613.85
合计	78,864,453.35	39,458,662.75	78,864,453.35

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
2019年总部企业奖励	498,814.00		与收益相关
总部型企业经营贡献奖励	27,881,200.00		与收益相关
党史文献研究室年报工作经费		5,660.38	与收益相关
劳动关系和谐单位奖励金		30,000.00	与收益相关
失业待遇款		1,798.56	与收益相关
高企认定通过奖励款		210,000.00	与收益相关

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	91,363.30		91,363.30
其中：固定资产处置损失	91,363.30		91,363.30
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	200,826.17	7,124,000.00	200,826.17
罚款及滞纳金支出	36,513.64	69,611.63	36,513.64
赔偿金及违约金支出		962,912.06
其他	69,367.90	1,771,081.49	69,367.90
合计	398,071.01	9,927,605.18	398,071.01

项目

本期发生额

上期发生额

当期所得税费用	82,605,625.30	97,782,306.33
递延所得税费用	-13,479,602.28	1,358,385.41
合计	69,126,023.02	99,140,691.74

项目	本期发生额
利润总额	740,740,049.40
按法定/适用税率计算的所得税费用	185,185,012.35
子公司适用不同税率的影响	-22,015,820.29
调整以前期间所得税的影响	-1,309,223.02
非应税收入的影响	-50,651,346.02
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	232,546.52
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-16,297,868.13
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	90,205,370.06
归属于合营企业和联营企业损益的影响	-42,605,012.35
所得减免的影响	-73,617,636.10
所得税费用	69,126,023.02

项目	本期发生额	上期发生额
银行存款利息	7,862,682.12	3,298,447.33
保证金及押金	119,811,277.02	66,073,910.68
专项补贴	33,502,742.67	6,109,811.70
其他	80,791,369.96	17,813,353.39
合计	241,968,071.77	93,295,523.10

项目	本期发生额	上期发生额
费用付现（工资除外）	99,621,946.27	54,580,669.31
保证金及押金	81,967,659.43	25,957,357.87
其他	54,653,337.19	23,504,723.16
合计	236,242,942.89	104,042,750.34

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
煤炭远期合约	164,087,737.25	105,046,812.72
保证金	15,310,720.76
其他	5,840,456.45	1,468,373.45
合计	185,238,914.46	106,515,186.17

项目	本期发生额	上期发生额
煤炭远期合约	102,644,381.50	45,107,252.86
保证金	232,058,889.32
其他	2,222,517.04	6,161,019.38
合计	336,925,787.86	51,268,272.24

项目	本期发生额	上期发生额
北京首华信能源科技开发有限公司往来款	2,800,000.00
合计	2,800,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
中期票据、公司债费用		1,926,792.50
融资手续费	12,148,448.86	2,659,154.40
回购股份费用		190,497,487.13
北京首华信能源科技开发有限公司往来款	2,800,000.00
合计	14,948,448.86	195,083,434.03

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	671,614,026.38	595,546,139.59
加：资产减值准备	19,443,047.80	-3,102,509.78
信用减值损失	-4,010,820.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	674,011,703.69	582,151,166.59
使用权资产摊销	28,746,663.08
无形资产摊销	47,007,919.45	46,717,031.15

长期待摊费用摊销	8,737,200.91	7,281,284.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-10,676.17	-363,621.62
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	91,363.30
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-2,706,500.00	415,148.95
财务费用（收益以“－”号填列）	376,270,215.92	298,519,126.18
投资损失（收益以“－”号填列）	-390,339,682.75	-261,512,107.59
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-6,054,602.28	-10,792,074.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-7,425,000.00	12,150,460.14
存货的减少（增加以“－”号填列）	-269,818,435.61	-292,417,483.05
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-642,380,134.95	-43,052,849.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	227,324,581.67	-237,966,662.08
其他
经营活动产生的现金流量净额	730,500,869.71	693,573,048.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	4,954,378,426.66	2,424,252,180.78
减：现金的期初余额	2,686,133,552.98	4,358,822,320.77
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	2,268,244,873.68	-1,934,570,139.99

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	1,317,695,775.56
其中：广东润电新能源有限公司	1,313,382,596.90
湖南华骏风电有限公司	4,313,178.66
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	99,988,437.01
其中：广东润电新能源有限公司	87,368,744.72
湖南华骏风电有限公司	12,619,692.29
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	6,942,931.78
其中：兰考县韩湘坡风电开发有限公司	6,942,931.78
取得子公司支付的现金净额	1,224,650,270.33

项目	期末余额	期初余额
一、现金	4,954,378,426.66	2,686,133,552.98

其中：库存现金	111,900.59	113,138.57
可随时用于支付的银行存款	3,212,444,470.50	1,097,207,217.04
可随时用于支付的其他货币资金	80,048,858.04	70,940,957.27
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项	1,661,773,197.53	1,517,872,240.10
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	4,954,378,426.66	2,686,133,552.98
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	19,673,400.00	票据保证金、保函保证金、借款保金
应收票据
存货
固定资产	56,202,847.63	质押资产
无形资产
存放中央银行款项	297,618,623.36	法定存款准备金
应收账款	251,817,373.99	质押资产
长期应收款	861,936,863.64	抵押资产
合计	1,487,249,108.62	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金			146,949,772.28
其中：美元	22,896,837.24	6.4179	146,949,716.88
欧元
港币	66.54	0.8326	55.40
应收账款
其中：美元
欧元
港币
长期借款

其中：美元
欧元
港币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
#1、#2炉低氮燃烧器改造项目	3,200,000.00	递延收益	160,000.02
#1、#2脱硝还原剂液氨改尿素项目	57,807,000.00	递延收益	101,238.96
除尘器改造项目补助	14,517,500.00	递延收益	726,597.42
能效电机改造补贴	408,900.00	递延收益	29,207.16
一炉一塔改造项目	5,480,000.00	递延收益	360,666.66
东方电力公司#3、#4机组低氮燃烧器改造项目	3,200,000.00	递延收益	179,439.24
#1机DLN2.6+低氮燃烧系统技术改造项目	5,000,000.00	递延收益	102,739.74
2017年省级工业和信息化发展专项资金	17,941,300.00	递延收益	611,635.22
广州市增城区财政国库支付中心工业企业技术改造事后奖补项目款	21,044,500.00	递延收益	708,957.62
广州市燃煤电厂环保改造项目资金	10,000,000.00	递延收益	293,923.40
2016省级工业和信息化发展资金	5,000,000.00	递延收益	139,180.96
2020年度省级打好污染防治攻坚战专项资金	2,090,000.00	递延收益	90,869.56
安全生产应急救援及监管监察能力建设项目	1,504,917.83	递延收益	110,798.50
千吨级新能源电动船充电站项目（一期）	1,899,795.00	递延收益	57,569.55
新能源自卸船项目	941,670.00	递延收益	28,535.45
政府VOC项目补贴款（挥发性有机气体（VOCs）在线自动监测系统）	350,499.60	递延收益	17,524.98
发展港口公司#1、#2泊位岸电工程项目	4,165,857.50	递延收益	87,702.24
变频拖动节能系统（2014年1月竣工）	460,000.00	递延收益	23,000.00
炉渣粉煤灰综合利用系统（2014年07年竣工）	900,000.00	递延收益	45,000.00
生产余料收集循环利用系统	980,000.00	递延收益	49,000.00
“超洁净排放”改造奖励资金	20,000,000.00	递延收益	1,390,476.00
节能专项资金	1,000,000.00	递延收益	25,000.02
万宝光伏发电项目环保专项资金	2,000,000.00	递延收益	49,999.98
南沙珠啤项目节能资金	360,000.00	递延收益	9,000.00
2020年度金融服务业扶持奖励金	1,060,400.00	其他收益	1,060,400.00
华工合作经费	203,937.73	其他收益	203,937.73
2020年增城区研发费用补助奖励		其他收益	-91,980.00
广州市增城区财政国库支付中心补贴研发投入补助	459,900.00	其他收益	459,900.00
2019年度研发投入补助	-27,640.00	其他收益	-27,640.00

高新认定补贴	200,000.00	其他收益	200,000.00
南沙珠啤项目广州市财政补贴	1,290,396.30	其他收益	1,010,376.30
丰田三期项目广州市财政补贴	1,664,922.00	其他收益	1,664,922.00
丰田发动机项目广州市财政补贴	1,511,040.00	其他收益	1,511,040.00
岸电使用补贴	133,594.92	其他收益	133,594.92
2021年度融资租赁产业发展事项资金	354,800.00	其他收益	354,800.00
广州市科学技术局2021年科技保险保费补贴	300,000.00	其他收益	300,000.00
南沙区人社局一次性招工补贴	8,500.00	其他收益	8,500.00
南沙区工信局2021年一季度工业企业增产奖励	300,000.00	其他收益	300,000.00
价格监测中心补助	3,490.56	其他收益	3,490.56
南沙区工信局2021年一季度工业企业增产奖励	500,000.00	其他收益	500,000.00
南沙区人社局一次性招工补贴	7,000.00	其他收益	7,000.00
广州市总部经济奖励补贴资金	268,748.00	其他收益	268,748.00
天河区标准化战略专项资金	50,000.00	其他收益	50,000.00
信息补助资金	1,500.00	其他收益	1,500.00
2021年度高新技术企业科技保险保费补贴	300,000.00	其他收益	300,000.00
佛山科学技术局2020年高新企业研发费用补助	12,900.00	其他收益	12,900.00
水务局节水企业奖励	20,000.00	其他收益	20,000.00
财政局科技保险优惠补贴	62,200.00	其他收益	62,200.00
稳岗补贴	5,403,378.59	其他收益	10,500.00
小微企业上规模奖励	57,915.00	其他收益	57,915.00
2019年总部企业奖励	498,814.00	营业外收入	498,814.00
总部型企业经营贡献奖励	27,881,200.00	营业外收入	27,881,200.00
丰力二期项目广州市财政补贴	944,871.00	其他收益	737,424.00
丰力一期项目广州市财政补贴	1,022,940.00	其他收益	794,404.50
丰力三期项目广州市财政补贴	241,330.50	其他收益	241,330.50
日立冷机项目广州市财政补贴	139,938.75	其他收益	110,140.20
三菱电机项目	151,316.70	其他收益	133,178.70
万宝冰箱二期	596,583.00	其他收益	596,583.00
万宝漆包线项目广州市财政补贴	538,062.00	其他收益	416,358.00
万宝冰箱项目广州市财政补贴	823,525.65	其他收益	637,538.25
中一药业项目	274,284.30	其他收益	243,444.75

项目	本期金额
租赁负债的利息费用	53,972,734.14
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的短期租赁费用
计入相关资产成本或当期损益的简化处理的低价值资产租赁费用（低价值资产的短期租赁费用除外）
计入相关资产成本或当期损益的未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额
其中：售后租回交易产生部分
转租使用权资产取得的收入

项目	本期金额
与租赁相关的总现金流出	74,934,960.11
售后租回交易产生的相关损益
售后租回交易现金流入
售后租回交易现金流出

剩余租赁期	未折现租赁付款额
1年以内	181,090,094.75
1至2年	258,837,016.36
2至3年	221,990,965.84
3年以上	1,072,348,796.46
合计	1,734,266,873.40

	本期金额
经营租赁收入	25,938,519.72
其中：与未计入租赁收款额的可变租赁付款额相关的收入	791,880.83

剩余租赁期	未折现租赁收款额
1年以内	36,711,441.81
1至2年	24,053,356.22
2至3年	7,034,716.90
3年以上	1,105,686.60
合计	68,905,201.53

	本期金额
销售损益
租赁投资净额的融资收益	22,769,977.48
与未纳入租赁投资净额的可变租赁付款额相关的收入

剩余租赁期	租赁收款额
1年以内	141,339,630.52
1至2年	74,869,033.31
2至3年	4,588,380.00
3年以上	119,712,652.19
未折现的租赁收款额小计	340,509,696.02
加：未担保余值
减：未实现融资收益	36,235,689.05
租赁投资净额	304,274,006.97

（3）执行《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》的影响

对于满足条件的由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免、延期支付租金等租金减让，本公司选择按照《新冠肺炎疫情相关租金减让会计处理规定》采用简化方法进行会计处理。执行本项规定未对公司本期报告产生重大影响。

92、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例 （%）	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
广东润电新能源有限公司(合并)	2021/1/1	1,382,507,996.74	100.00	购买	2021/1/1	取得公司控制权	308,643,892.72	146,932,359.19
湖南华骏风电有限公司	2021/4/30	14,377,262.21	70.00	购买	2021/4/30	取得公司控制权	6,140,820.94	-5,591,745.80

合并成本	广东润电新能源有限公司（合并）	湖南华骏风电有限公司
--现金	1,382,507,996.74	14,377,262.21
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计	1,382,507,996.74	14,377,262.21
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	665,445,457.41	18,995,747.02
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额	717,062,539.33	-4,618,484.81

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	广东润电新能源有限公司（合并）		湖南华骏风电有限公司
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	3,803,829,028.81	3,803,829,028.81	881,920,086.61	860,365,305.63
货币资金	87,368,744.72	87,368,744.72	12,619,692.29	12,619,692.29
应收款项	509,598,540.88	509,598,540.88	21,373,184.16	21,373,184.16
存货	806,582.00	806,582.00
其他流动资产	157,626,232.08	157,626,232.08	74,600,886.16	74,600,886.16
固定资产	1,793,495,821.13	1,793,495,821.13	296,301,206.45	296,301,206.45
使用权资产	1,059,540,130.37	1,059,540,130.37	416,210,817.05	394,656,036.07
无形资产	32,562,908.53	32,562,908.53	60,814,300.50	60,814,300.50
其他非流动资产	162,830,069.10	162,830,069.10
负债：	3,068,588,233.89	3,068,588,233.89	854,783,305.15	854,783,305.15
借款	1,158,980,000.00	1,158,980,000.00
应付款项	642,678,393.97	642,678,393.97	420,782,513.48	420,782,513.48
租赁负债	1,266,929,839.92	1,266,929,839.92	434,000,791.67	434,000,791.67
递延所得税负债
净资产	735,240,794.92	735,240,794.92	27,136,781.46	5,582,000.48
减：少数股东权益	69,795,337.51	69,795,337.51
取得的净资产	665,445,457.41	665,445,457.41	27,136,781.46	5,582,000.48

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

（1）新设子公司

全资子公司广州发展电力集团有限公司于2020年9月投资设立了控股子公司广州综合能源有限公司；全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2020年9月投资设立了全资子公司乐昌穗发新能源有限公司；

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2020年10月投资设立了全资子公司英德穗发新能源有限公司；

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2021年1月投资设立了全资子公司应县穗发新能源有限公司；

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2021年3月投资设立了全资子公司宝鸡穗发沈唐新能源有限公司；

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2021年3月投资设立了控股子公司融安中南新能源有限公司；

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2021年4月投资设立了全资子公司海阳穗发新能源有限公司；

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2021年5月投资设立了全资子公司洪湖穗发新能源有限公司；

全资子公司广州发展新能源股份有限公司于2021年6月投资设立了全资子公司龙川穗发新能源有限公司。

（2）新设子公司情况：

单位：元 币种：人民币

名称	期末净资产	本期净利润
广州综合能源有限公司	20,000,000.00	0.00
乐昌穗发新能源有限公司	10,003,883.96	3,883.96
英德穗发新能源有限公司	0.00	0.00
应县穗发新能源有限公司	0.00	0.00
宝鸡穗发沈唐新能源有限公司	0.00	0.00
融安中南新能源有限公司	0.00	0.00
海阳穗发新能源有限公司	0.00	0.00
洪湖穗发新能源有限公司	0.00	0.00
龙川穗发新能源有限公司	0.00	0.00

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
广州发展电力企业有限公司	广东广州	广东广州	投资	100		同一控制合并
广州珠江电力有限公司	广东广州	广东广州	电力生产	100		设立或投资
广州发展西村能源站投资管理有限公司	广东广州	广东广州	投资	100		同一控制合并
广州发展国际投资有限公司	香港	香港	投资	100		设立或投资
广州发展集团财务有限公司	广东广州	广东广州	财务公司	70	30	设立或投资
广州发展融资租赁有限公司	广东广州	广东广州	融资租赁	75	25	设立或投资
广州发展资产管理有限公司	广东广州	广东广州	投资	100		设立或投资
广州发展新城投资有限公司	广东广州	广东广州	投资		100	同一控制合并
广州发展南沙投资管理有限公司	广东广州	广东广州	资产管理		100	同一控制合并
广州发展电力集团有限公司	广东广州	广东广州	投资	100		设立或投资
广州东方电力有限公司	广东广州	广东广州	电力生产		100	设立或投资
广州珠江天然气发电有限公司	广东广州	广东广州	电力生产		70	设立或投资
佛山恒益热电有限公司	广东佛山	广东佛山	电力生产		50	非同一控制合并
广州中电荔新热电有限公司	广东广州	广东广州	电力生产		50	同一控制合并
广州发展南沙电力有限公司	广东广州	广东广州	电力生产		72	设立或投资
广州发展能源站管理有限公司	广东广州	广东广州	管理服务		100	设立或投资
广州发展新塘热力有限公司	广东广州	广东广州	热力销售		100	同一控制合并
广州发展电力科技有限公司	广东广州	广东广州	技术研究		100	设立或投资
广州发展电力销售有限责任公司	广东广州	广东广州	电力供应		100	设立或投资
广州发展环保建材有限公司	广东广州	广东广州	加气混凝土		100	同一控制合并
广西穗发能源有限公司	广西南宁	广西南宁	电力、热力生产		100	设立或投资
广州发展鳌头能源站有限公司	广东广州	广东广州	投资		50	设立或投资
广州发展太平能源站有限公司	广东广州	广东广州	电力供应		100	设立或投资
广州发展宝珠能源站有限公司	广东广州	广东广州	电力供应		100	设立或投资
广州发展健康城能源站有限公司	广东广州	广东广州	电力供应		70	设立或投资
广州综合能源有限公司	广东广州	广东广州	热力生产和供应		70	设立或投资
广州燃气集团有限公司	广东广州	广东广州	燃气销售	100		同一控制合并
广州南沙发展燃气有限公司	广东广州	广东广州	燃气销售		100	设立或投资
广州东部发展燃气有限公司	广东广州	广东广州	燃气销售		100	同一控制合并
广州花都发展燃气有限公司	广东广州	广东广州	燃气销售		55	同一控制合并
广州发展液化天然气投资有限公司	广东广州	广东广州	投资		100	设立或投资
粤海(番禺)石油化工储运开发有限公司	广东广州	广东广州	港口装卸、仓储		100	资产合并
广州发展燃气投资有限公司	广东广州	广东广州	投资	100		设立或投资
广州燃气用具检测服务有限公司	广东广州	广东广州	检测		100	同一控制合并
广州发展天然气利用有限公司	广东广州	广东广州	天然气利用		100	设立或投资
广州广燃设计有限公司	广东广州	广东广州	设计		100	同一控制合并
广州金燃智能系统有限公司	广东广州	广东广州	燃气表生产		51	设立或投资
广州发展天然气贸易有限公司	广东广州	广东广州	燃气销售		100	设立或投资
广州发展能源物流集团有限公司	广东广州	广东广州	投资	100		设立或投资
广州发展碧辟油品有限公司	广东广州	广东广州	油品销售装卸		60	设立或投资

广州发展燃料港口有限公司	广东广州	广东广州	港口装卸		100	设立或投资
广州珠江电力燃料有限公司	广东广州	广东广州	煤炭销售		65	设立或投资
广州南沙发展煤炭码头有限公司	广东广州	广东广州	煤炭装卸		65	设立或投资
广州发展瑞华新能源电动船有限公司	广东广州	广东广州	电动船服务		51	设立或投资
广州小虎岛石化物流有限公司	广东广州	广东广州	仓储		100	设立或投资
广州发展新能源股份有限公司	广东广州	广东广州	投资	90	10	设立或投资
广发惠东风电有限公司	广东惠州	广东惠州	风电		100	设立或投资
连平广发光伏发电有限公司	广东连平	广东连平	光伏发电		100	设立或投资
东莞穗发光伏发电有限公司	广东东莞	广东东莞	发展光伏		100	设立或投资
江门广发渔业光伏有限公司	广东江门	广东江门	光伏发电		100	设立或投资
南澳县南亚新能源技术开发有限公司	广东汕头	广东汕头	风力发电		100	非同一控制合并
紫金广发农业光伏有限公司	广东紫金	广东紫金	光伏发电		100	设立或投资
韶关广发光伏发电有限公司	广东韶关	广东韶关	光伏发电		100	设立或投资
阳山穗发光伏有限公司	广东清远	广东清远	光伏发电		100	设立或投资
湛江穗发光伏有限公司	广东湛江	广东湛江	光伏发电		100	设立或投资
连州穗发光伏有限公司	广东清远	广东清远	光伏发电		100	设立或投资
岳阳穗南风电有限公司	湖南岳阳	湖南岳阳	风力发电		85	设立或投资
美姑兴澜风电开发有限公司	四川美姑	四川美姑	风力发电		80	非同一控制合并
兰考县韩湘坡风电开发有限公司	河南兰考	河南兰考	风力发电		100	非同一控制合并
兰考县丰华能源开发有限公司	河南兰考	河南兰考	新能源开发		80	非同一控制合并
梅州穗发新能源有限公司	广东梅州	广东梅州	光伏发电		100	设立或投资
广东润电新能源有限公司	广东深圳	广东深圳	投资		100	非同一控制合并
开封广顺新能源有限公司	河南通许	河南通许	风力发电		100	非同一控制合并
东明乾德新能源有限公司	山东东明	山东东明	风力发电		100	非同一控制合并
东明景祐新能源有限公司	山东东明	山东东明	风力发电		100	非同一控制合并
东明上元新能源有限公司	山东东明	山东东明	风力发电		100	非同一控制合并
临西县万辉新能源科技有限公司	河北临西	河北临西	风力发电		60	非同一控制合并
乐昌穗发新能源有限公司	广东乐昌	广东乐昌	光伏发电		100	设立或投资
湖南华骏风电有限公司	湖南宜章	湖南宜章	风力发电		70	非同一控制合并
英德穗发新能源有限公司	广东英德	广东英德	光伏发电		100	设立或投资
应县穗发新能源有限公司	山西朔州	山西朔州	光伏发电		100	设立或投资
宝鸡穗发沈唐新能源有限公司	陕西宝鸡	陕西宝鸡	光伏发电		100	设立或投资
融安中南新能源有限公司	广西柳州	广西柳州	光伏发电		85	设立或投资
海阳穗发新能源有限公司	山东烟台	山东烟台	光伏发电		100	设立或投资
洪湖穗发新能源有限公司	湖北荆州	湖北荆州	光伏发电		100	设立或投资
龙川穗发新能源有限公司	广东河源	广东河源	光伏发电		100	设立或投资

名称	公司合计持股比例	纳入合并范围原因
广州中电荔新热电有限公司	50%	根据《广州中电荔新电力实业有限公司第一届第二次董事会决议》，原则同意广州中电荔新热电有限公司（原名：广州中电荔新电力实业有限公司）（以下简称“中电荔新”）工程建设和生产的管理以广州发展电力企业有限公司（原名：广州电力企业集团有限公司）（以下简称“电力企业”）

名称	公司合计持股比例	纳入合并范围原因
		为主，且在实际日常管理中其生产经营事项均接受电力企业的管理。中电荔新于2012年8月正式投入生产，电力企业达到实质控制中电荔新的条件。电力企业2013年将持有中电荔新的50%股权转让给广州发展电力集团有限公司（以下简称：电力集团），中电荔新的生产经营由电力集团负责。
佛山恒益热电有限公司	50%	佛山恒益热电有限公司（原名：佛山恒益发电有限公司）日常生产经营和财务管理以电力集团为主，大部分电煤由本公司负责采购供应，已符合实际控制的条件，另按佛山恒益热电有限公司章程约定，由本公司合并报表。
广州发展鳌头能源站有限公司	50%	广州发展鳌头能源站有限公司（原名：广州发展鳌头分布式能源站投资管理有限公司）的生产经营由电力集团管理。

子公司名称	少数股东持股比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
广州珠江天然气发电有限公司	30	18,435,264.63		622,241,327.58
广州珠江电力燃料有限公司	35	17,740,703.36		383,388,448.96
佛山恒益热电有限公司	50	-29,623,309.52		1,040,456,637.42
广州中电荔新热电有限公司	50	-40,099,050.09		406,028,400.46
美姑兴澜风电开发有限公司	20	14,225,194.44		111,469,198.42
广州发展碧辟油品有限公司	40	14,719,608.67		256,768,302.59

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
广州珠江天然气发电有限公司	864,323,725.68	1,367,568,921.54	2,231,892,647.22	148,849,469.12	8,905,419.51	157,754,888.63	767,236,737.64	1,359,975,618.01	2,127,212,355.65	105,334,756.90	9,190,722.25	114,525,479.15
广州珠江电力燃料有限公司	2,948,106,969.26	905,323,872.26	3,853,430,841.52	2,685,952,185.05	22,177,643.57	2,708,129,828.62	2,579,406,827.03	912,827,879.25	3,492,234,706.28	2,372,848,855.24	23,043,606.51	2,395,892,461.75
佛山恒益热电有限公司	630,683,496.48	3,312,467,997.14	3,943,151,493.62	1,172,793,784.25	689,444,434.52	1,862,238,218.77	547,801,809.95	3,385,183,926.91	3,932,985,736.86	941,723,080.46	851,102,762.52	1,792,825,842.98
广州中电荔新热电有限公司	676,452,667.24	1,862,183,014.46	2,538,635,681.70	871,055,330.90	855,523,549.86	1,726,578,880.76	506,120,855.33	1,926,697,831.95	2,432,818,687.28	682,871,954.27	857,691,831.89	1,540,563,786.16
美姑兴澜风电开发有限公司	414,020,499.54	943,416,777.92	1,357,437,277.46	159,022,213.78	641,069,071.55	800,091,285.33	371,560,334.03	968,882,605.65	1,340,442,939.68	202,407,857.24	651,815,062.53	854,222,919.77
广州发展碧辟油品有限公司	575,051,870.05	755,808,238.32	1,330,860,108.37	408,504,230.76	280,435,121.14	688,939,351.90	781,185,668.41	776,849,816.00	1,558,035,484.41	672,811,520.16	280,102,229.45	952,913,749.61

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
广州珠江天然气发电有限公司	511,102,820.76	61,450,882.09	61,450,882.09	108,116,575.31	609,488,443.26	132,871,860.45	132,871,860.45	198,065,692.04
广州珠江电力燃料有限公司	10,650,561,010.51	48,958,768.37	48,958,768.37	-504,792,613.67	6,557,858,898.85	3,158,625.88	3,158,625.88	-213,532,070.50
佛山恒益热电有限公司	971,821,467.61	-59,246,619.03	-59,246,619.03	147,421,938.82	565,749,980.89	-57,905,955.66	-57,905,955.66	157,257,154.70
广州中电荔新热电有限公司	824,711,208.96	-80,198,100.18	-80,198,100.18	271,249,836.56	660,177,225.52	34,301,873.38	34,301,873.38	360,659,396.39
美姑兴澜风电开发有限公司	134,823,065.79	71,125,972.22	71,125,972.22	65,882,525.67	127,373,188.02	66,104,957.00	66,104,957.00	101,586,771.30
广州发展碧辟油品有限公司	1,456,031,058.05	36,799,021.67	36,799,021.67	-315,664,027.86	2,788,498,692.44	25,108,169.01	25,108,169.01	-316,307,559.48

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
广东红海湾发电有限公司	广东汕尾	广东汕尾	电力		25	权益法
广东珠海金湾液化天然气有限公司	广东珠海	广东珠海	天然气		25	权益法

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	广东红海湾发电有限公司	广东珠海金湾液化天然气有限公司	广东红海湾发电有限公司	广东珠海金湾液化天然气有限公司

流动资产	966,546,750.86	761,810,005.28	972,859,320.49	603,009,068.10
非流动资产	4,886,323,647.25	3,234,799,551.88	5,062,032,390.28	3,344,824,360.69
资产合计	5,852,870,398.11	3,996,609,557.16	6,034,891,710.77	3,947,833,428.79
流动负债	1,960,270,533.94	150,937,243.97	1,796,971,724.55	444,454,301.76
非流动负债	663,808,924.58	1,660,946,150.63	752,258,158.14	1,674,246,343.18
负债合计	2,624,079,458.52	1,811,883,394.60	2,549,229,882.69	2,118,700,644.94
少数股东权益
归属于母公司股东权益	3,228,790,939.59	2,184,726,162.56	3,485,661,828.08	1,829,132,783.85
按持股比例计算的净资产份额	807,197,734.90	546,181,540.64	871,415,457.02	457,294,766.69
调整事项	326,470,654.62		327,400,254.74
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他	326,470,654.62		327,400,254.74
对联营企业权益投资的账面价值	1,133,668,389.52	546,181,540.64	1,198,815,711.76	457,294,766.69
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	2,197,125,946.28	691,974,404.47	1,630,674,909.93	331,008,810.02
净利润	15,794,756.56	355,547,095.80	152,599,944.05	92,922,043.71
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	15,794,756.56	355,547,095.80	152,599,944.05	92,922,043.71
本年度收到的来自联营企业的股利	69,096,011.38		97,814,521.96

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	560,767,745.79	543,933,539.74
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	34,160,593.81	-6,969,993.93
--其他综合收益
--综合收益总额	34,160,593.81	-6,969,993.93
联营企业：
投资账面价值合计	3,725,278,434.80	3,157,648,228.38
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	43,423,992.49	81,797,875.95
--其他综合收益	7,958,313.53	-83,809.67
--综合收益总额	51,382,306.02	81,714,066.28

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	累积未确认前期累计的损失	本期未确认的损失 （或本期分享的净利润）	本期末累积未确认的损失
国能福泉发电有限公司	-686,886,491.32	-355,334,496.06	-1,042,220,987.38

本公司风险管理的目标是贯彻稳健经营、持续发展的经营理念和原则，确保本公司有关规章制度和为实现经营目标而采取的重大措施能贯彻执行，保障经营管理的有效性，提高经营活动的效率和效果，降低实现经营目标的不确定性；在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。本公司已建立较为完善的内部控制体系，覆盖主要经营和管理活动，并将风险管理延伸到销售、供应及工程承包方。

(一) 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的风险。

本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，各经营公司会通过现场走访和第三方征询等方法收集客户相关信息，再运用信用评估模型对客户的信用风险进行评估，评估结果提交信用委员会审议通过以确定每一客户的赊销额度。货物出库时，必须核对客户的信用额度，确保在有额度或货款已到账的前提下才能发出发货指令。

在赊销账期内，本公司建立客户定期回访制，了解客户生产、经营、安全、财务等情况，及时根据情况调整信用政策。本公司也通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。对于出现延迟支付的客户，本公司也有相应制度和流程，确定货款的追收责任，明确不同时段的追收方式和追收重点。此外，本公司还根据业务情况定期或不定期与客户进行书面的对账，相关对账凭证归档客户信用档案。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

(三) 市场风险

金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

1、 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

除委托贷款、短期理财、现金及现金等价物以外，本公司并无重大计息资产。上述资产连同公司短期借款的期限均为12个月以内，本公司的短期借款均采用固定利率，因此这部分金融资产及金融负债并无重大利率风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款及应付债券等长期带息债务。本公司根据市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足本公司各类期限融资需求，必要时通过缩短单笔借款的期限、约定提前还款条款等，合理降低利率波动风险。本公司财务部门持续监控公司利率水平，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整来降低利率风险。

2、 汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司部分存货通过境外采购，且主要以美元结算，若人民币对美元的汇率下降，公司外币应付账款将发生汇兑损失。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司会签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。

3、 其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	795,188,481.03			795,188,481.03
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	795,188,481.03			795,188,481.03
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
（4）其他	795,188,481.03			795,188,481.03

2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	2,312,000,000.00		1,063,970,600.00	3,375,970,600.00
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资		70,756,390.85		70,756,390.85
（七）其他非流动金融资产			968,324,935.50	968,324,935.50
持续以公允价值计量的资产总额	3,107,188,481.03	70,756,390.85	2,032,295,535.50	5,210,240,407.38
（八）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
（九）其他非流动负债			225,782,851.33	225,782,851.33
持续以公允价值计量的负债总额			225,782,851.33	225,782,851.33
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

□适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
广州国资发展控股有限公司	广东广州	投资	652,619.74	62.97	62.97

3、 本企业合营和联营企业情况

√适用 □不适用

本企业重要的合营或联营企业见附注“九、3、在合营企业或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
广州港发石油化工码头有限公司	合营企业
中远发展航运有限公司	合营企业
广州发展航运有限公司	合营企业
佛山市恒益环保建材有限公司	合营企业
深圳市广深沙角B电力有限公司	联营企业
广东粤电控股西部投资有限公司	联营企业
广东红海湾发电有限公司	联营企业
国能福泉发电有限公司	联营企业
广东珠海金湾液化天然气有限公司	联营企业
同煤广发化学工业有限公司	联营企业
广东电力发展股份有限公司	联营企业
大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司	联营企业
广州恒运企业集团股份有限公司	联营企业
广州花都中石油昆仑燃气有限公司	联营企业
广州市超算分布式能源投资有限公司	联营企业
广州恒运分布式能源发展有限公司	联营企业
粤桂西江配售电有限公司	联营企业
广东交投发展新能源投资有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
广州国资发展控股有限公司	控股股东
广州国发资本管理有限公司	控股股东的全资子公司
广州发展建设投资有限公司	控股股东的全资子公司
广州国有资产管理集团有限公司	控股股东的全资子公司
广州发展投资管理有限公司	控股股东的全资子公司
广州广能投资有限公司	控股股东的全资子公司
广州市电力有限公司	控股股东的全资子公司
广州发电厂有限公司	控股股东的全资子公司
广州热力有限公司	控股股东的全资子公司
广州市旺隆热电有限公司	控股股东的全资子公司
广州发展新塘水务有限公司	控股股东的全资子公司
广州燃气工程有限公司	控股股东的全资子公司
广州嘉得液化气有限公司	控股股东的全资子公司
广州市西环水泥添加剂有限公司	控股股东的全资子公司
广州市西环电力实业有限公司	控股股东的全资子公司

广州嘉逸贸易有限公司	控股股东的全资子公司
广州荣鑫容器有限公司	控股股东的全资子公司
广州珠江啤酒股份有限公司	控股股东的控股子公司
广州南沙珠江啤酒有限公司	控股股东的控股子公司
广州市国际工程咨询公司	控股股东的全资子公司
广州红棉乐器有限公司	控股股东的控股子公司
广州饮食服务企业集团有限公司	控股股东的全资子公司
广州金交会投资管理有限公司	控股股东的控股子公司
广州市中小企业发展基金有限公司	控股股东的全资子公司
广州珠江啤酒集团有限公司	控股股东的全资子公司
东莞市珠江啤酒有限公司	控股股东的全资子公司
广州广府通信息科技有限公司	控股股东的全资子公司
广州科创国发产业基金管理有限公司	控股股东的全资子公司
广州绿色基础设施产业投资基金管理有限公司	控股股东的全资子公司
索菲亚家居股份有限公司	董监高担任董事、高管的法人或其他组织
广州酒家集团股份有限公司	董监高担任董事、高管的法人或其他组织
上海瑞华（集团）有限公司	参股股东
碧辟（中国）投资有限公司广州分公司	参股股东
BP Singapore Pte. Limited	参股股东

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
佛山市恒益环保建材有限公司	脱硫石灰石浆液、高精砌块等	27,644,131.10	12,684,236.51
BP Singapore Pte. Limited	采购油品	617,428,960.55	846,764,967.83
广州发电厂有限公司	生产电费	287.03	-26.01
广州南沙珠江啤酒有限公司	生产电费	5,282.64	4,902.66
广州市旺隆热电有限公司	公用系统费	21,000.00	3,833,417.13
碧辟（中国）投资有限公司广州分公司	外派人员劳务费	830,006.00	829,998.00
上海瑞华（集团）有限公司	外派人员劳务费	170,009.14	155,385.14
广州发展航运有限公司	运输费	132,550,128.16	67,857,730.88
广州港发石油化工码头有限公司	装卸费、仓储费	5,021,722.08	2,683,855.38
广州广府通信息科技有限公司	系统维护及开发	152,547.17

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
广州发电厂有限公司	利息支出	2,040.00	436,284.57
广州发展航运有限公司	利息支出	129,807.25	68,929.59
广州发展新塘水务有限公司	利息支出	227,460.09	923,853.30
广州广能投资有限公司	利息支出		505,098.11
广州嘉逸贸易有限公司	利息支出	108.42	585,109.04

关联方	关联交易内容	本期金额	上期金额
广州燃气工程有限公司	利息支出	271,677.43	271,174.65
广州热力有限公司	利息支出		345,016.45
广州市旺隆热电有限公司	利息支出	2,112,646.40	3,233,693.10

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广州国有资产管理集团有限公司	销售天然气	12,098.85	9,869.35
广州红棉乐器有限公司	销售天然气		234.85
广州花都中石油昆仑燃气有限公司	销售天然气	699,958.00	102,996.34
广州金交会投资管理有限公司	销售天然气	9,993.50	4,996.60
广州酒家集团股份有限公司	销售天然气	2,322,248.45	2,433,904.20
广州南沙珠江啤酒有限公司	销售天然气		59,761.60
广州荣鑫容器有限公司	销售天然气	928,933.35	2,606,662.05
广州市超算分布式能源投资有限公司	销售天然气	4,253,298.92	485,276.03
广州饮食服务企业集团有限公司	销售天然气		9,102.00
广州珠江啤酒股份有限公司	销售天然气、电费	995.40	1,303.80
索菲亚家居股份有限公司	销售天然气	124,136.10	186,964.80
中远发展航运有限公司	淡水费、电费		19,659.32
广州南沙珠江啤酒有限公司	电费、节能环保费	1,594,017.23	1,331,241.17
佛山市恒益环保建材有限公司	粉煤灰、蒸汽、石膏浆液、水、炉渣	9,208,376.00	3,714,391.33
广州市旺隆热电有限公司	燃料油、材料收入		1,442,477.59
广州发电厂有限公司	销售煤炭、燃料油、天然气等		1,933.63
广州港发石油化工码头有限公司	油品仓储、水费	871,849.92	20,544.30
BP Singapore Pte. Limited	仓储费	567,509.46	374,717.00
广州市旺隆热电有限公司	公用系统收入		399,163.61
广州发展航运有限公司	回租业务收入	2,885,773.56	3,607,216.98
广州发展航运有限公司	加淡水服务	15,195.00	61,226.95
广州发电厂有限公司	检修、代购、咨询服务等	2,913,946.08	2,116,446.49
广州市旺隆热电有限公司	检修、代购、咨询服务等	782,299.71	1,756,339.12
佛山市恒益环保建材有限公司	外派人员劳务费	2,037,541.06	1,334,987.25
广东珠海金湾液化天然气有限公司	外派人员劳务费	336,685.25
广州发电厂有限公司	外派人员劳务费	120,966.01	176,294.32
广州发展新塘水务有限公司	外派人员劳务费	153,725.85	77,244.46
广州港发石油化工码头有限公司	外派人员劳务费	176,886.78	757,627.36
广州花都中石油昆仑燃气有限公司	外派人员劳务费	213,405.73	464,222.19
广州市旺隆热电有限公司	外派人员劳务费	381,120.37	401,128.09
中远发展航运有限公司	外派人员劳务费	408,113.21
国能福泉发电有限公司	外派人员劳务费	235,849.06
大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司	外派人员劳务费	386,755.19
广州港发石油化工码头有限公司	餐厅服务费	2,745.28	1,618.87
广州国资发展控股有限公司	管理服务费	9,905.66
广州港发石油化工码头有限公司	公摊费用		103,252.13
广州发展航运有限公司	担保服务费	943.40	943.40

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

委托方/出包方名称	受托方/承包方名称	受托/承包资产类型	受托/承包起始日	受托/承包终止日	托管收益/承包收益定价依据	本期确认的托管收益/承包收益
广州国资发展控股有限公司	广州发展电力集团有限公司	其他资产托管	2020/9/1	2021/8/31	按3万/月计算月度服务费	169,811.34
广州国资发展控股有限公司	广州发展电力集团有限公司	其他资产托管	2020/9/1	2021/8/31	按42万/月计算月度服务费	2,377,358.52
广州国资发展控股有限公司	广州发展电力集团有限公司	其他资产托管	2020/9/1	2021/8/31	按35万/月计算月度服务费	1,981,132.08
广州发展投资管理有限公司	广州燃气集团有限公司	其他资产托管	2016/8/15	资产处置工作完成或对方提前书面终止服务之日的较早日期止	以存量资产在2015-12-31的账面值的1.5%计算
广州发展建设投资有限公司	广州燃气集团有限公司	其他资产托管	2016/8/15	资产处置及非运营企业清理工作完成或对方提前书面终止服务之日的较早日期止	以存量资产在2015-12-31的账面值的1.5%计算

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
广州发展航运有限公司	房屋建筑物	534,888.00	618,913.12
广州发展建设投资有限公司	房屋建筑物	-	6,857.16
广州广能投资有限公司	房屋建筑物	34,981.74	34,981.74
广州国资发展控股有限公司	房屋建筑物	2,026,162.26	2,047,575.58
广州市电力有限公司	房屋建筑物	34,981.74	34,981.74
中远发展航运有限公司	房屋建筑物	290,838.84	308,726.45
广州市中小企业发展基金有限公司	房屋建筑物	417,404.58	643,690.31
广州科创国发产业基金管理有限公司	房屋建筑物	313,045.74	313,045.73
广州国发资本管理有限公司	房屋建筑物	104,348.58	104,348.58
广州绿色基础设施产业投资基金管理有限公司	房屋建筑物	208,697.16	208,697.15

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

广州发展建设投资有限公司	房屋建筑物	3,448,804.38	6,361,758.51
广州发电厂有限公司	房屋建筑物	239,177.16

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
广州发展航运有限公司	5,000.00	2020/3/30	2021/9/25	否
广州发展航运有限公司	5,000.00	2021/6/7	2022/12/31	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
广州花都中石油昆仑燃气有限公司	1,020,000.00	2019/6/28	2021/6/27
广州花都中石油昆仑燃气有限公司	3,000,000.00	2016/6/8	2019/6/7

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	BP Singapore Pte. Limited	101,220.00	303.66
	佛山市恒益环保建材有限公司	26,454,313.36	235,512.30	56,284,476.21	2,670,514.12
	广州发电厂有限公司	2,426,567.94	7,279.70	769,639.51	2,308.92
	广州国资发展控股有限公司			23,926.00	71.78
	广州发展新塘水务有限公司	41,816.99	125.45	11,816.99	35.45
	广州港发石油化工码头有限公司	282.00	0.85	1,894,416.57	5,683.25
	广州花都中石油昆仑燃气有限公司	359,119.57	1,077.36	305,508.57	916.53
	广州南沙珠江啤酒有限公司	774,605.14	2,323.82	433,692.97	1,301.08
	广州市旺隆热电有限公司	1,834,480.53	4,764.00	2,141,084.02	6,423.25
	中远发展航运有限公司			21,788.40	65.37
	广州科创国发产业基金管理有限公司	54,783.00	164.35
	广州广能投资有限公司	6,121.80	18.37
	广州市电力有限公司	6,121.80	18.37
	国能福泉发电有限公司	1,245,302.35	3,735.91
	广州绿色基础设施产业投资基金管理有限公司	36,522.00	109.57
预付款项	佛山市恒益环保建材有限公司	3,911,579.05		8,970,958.19
	广州花都中石油昆仑燃气有限公司	450,000.00		450,000.00
其他应收款	佛山市恒益环保建材有限公司	336,514.17	1,009.54	1,544,240.68	4,632.72
	广州发电厂有限公司
	广州发展航运有限公司	22,112,645.40	66,337.94	22,112,645.40	66,337.94
	广州发展新塘水务有限公司
	广州港发石油化工码头有限公司	405,601.50	1,216.80	309,100.27	927.30
	广州花都中石油昆仑燃气有限公司	410,446.78	1,231.34	197,041.05	591.12
	国能福泉发电有限公司	250,000.00	750.00
	大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司	39,265.00	117.80
应收股利	广州发展航运有限公司	9,210,228.65		9,210,228.65
一年内到期的非流动资产	广州花都中石油昆仑燃气有限公司	2,356,596.98		2,061,803.23
长期应收款	广州发展航运有限公司	140,809,939.99		140,809,939.99

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

应付账款	BP Singapore Pte. Limited	142,103,114.79	336,097,860.67
	佛山市恒益环保建材有限公司		22,352,773.00
	广州发电厂有限公司	512.35
	广州发展航运有限公司	13,229,881.73	14,927,977.18
	广州港发石油化工码头有限公司		1,451,318.86
	广州花都中石油昆仑燃气有限公司	62,136.63	1,254,456.63
	广州市旺隆热电有限公司	23,730.00
	上海瑞华（集团）有限公司	263,805.31	263,805.31
其他应付款	碧辟（中国）投资有限公司广州分公司	830,002.00	1,659,996.00
	广州发展航运有限公司	127,000.00	127,000.00
	广州国发资本管理有限公司	36,522.00	36,522.00
	广州科创国发产业基金管理有限公司	109,566.00	109,566.00
	广州市国际工程咨询公司	266,000.00
	广州市中小企业发展基金有限公司	146,091.60	225,291.60
	上海瑞华（集团）有限公司	1,335,617.91	1,165,608.77
	中远发展航运有限公司	90,000.00	90,000.00
	广州广府通信息科技有限公司	132,300.00
合同负债	广州发电厂有限公司	3,982,300.88	3,982,300.88
	广州市旺隆热电有限公司	2,654,867.26	2,654,867.26
吸收存款	广州发电厂有限公司	651,055.55	123,068.86
	广州发展航运有限公司	37,324,650.23	19,105,059.27
	广州发展新塘水务有限公司		53,487,232.48
	广州嘉逸贸易有限公司	28,730.08	28,614.16
	广州燃气工程有限公司	47,066,132.53	47,071,424.13
	广州市旺隆热电有限公司	205,145,330.02	203,290,877.17
其他流动负债	广州发电厂有限公司	517,699.12	517,699.12
	广州市旺隆热电有限公司	345,132.74	345,132.74

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2019年7月26日，公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，并于2019年7月27日披露了《广州发展关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》。公司拟使用自有资金不低于人民币4亿元（含4亿元）且不超过人民币8亿元（含8亿元）回购公司股份，回购期限从2019年7月27日起至2020年1月26日止。2020年1月21日，公司第八届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司股份回购实施期限延期的议案》，并于2020年1月22披露了《广州发展关于公司股份回购实施期限延期的公告》，对股份回购实施期限延期6个月至2020年7月26日止。除回购期限延长外，回购方案的其他内容不变。截至2021年6月30日，公司通过集中竞价交易方式已累计回购股份63,880,274股，占公司总股本的比例为2.34%，最高成交价为6.70元/股，最低成交价为5.63元/股，已支付的总金额为40,229.03万元人民币。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1）控股子公司广州发展碧辟油品有限公司（以下简称碧辟油品公司）拥有的广州南沙油库成为郑州商品交易所甲醇期货指定交割仓库，公司全资子公司发展油品投资公司就发展碧辟油品公司申请成为郑州商品交易所甲醇期货指定交割仓库提供担保事项，对碧辟油品公司按照《郑州商品交易所指定交割仓库协议书》之规定，参与期货储存交割等业务所应承担的一切责任，由发展油品投资公司与郑州商品交易所签订《担保合同》，向郑州商品交易所提供100%的连带保证责任，担保期限自郑州商品交易所实际取得对交割库的追偿权之日起一年内。碧辟（中国）投资有限公司与发展油品投资公司签署《支付协议》，若发展油品投资公司因《担保合同》承担担保责任，碧辟（中国）投资有限公司向发展油品投资公司支付其已履行担保责任金额的40%，支付义务最高额度不超过380万美元，担保期限自《郑州商品交易所指定交割库协议书》签订之日（2013年7月16日）起至《郑州商品交易所指定交割库协议书》终止或到

期（以早者为准）后两年届满结束。发展油品投资2015年由能源物流集团吸收合并，相应义务由能源物流集团继承。 2）2019年4月16日，李继彬向法院递交民事起诉状，请求法院判决子公司广州中电荔新热电有限公司支付其工程款5,525,148.39元及利息300,000元，并于2019年5月20日请求法院对中电荔新公司名下价值5,800,000元财产采取诉讼保全措施，5月21日银行冻结公司账户5,800,000元银行存款。上述案件分别于2019年7月29日、2019年10月31日、2020年6月4日在广州市增城区人民法院开庭审理。2021年5月7日，中电荔新收到法院传票及鉴定机构出具的工程造价鉴定意见书，2021年5月11日法院再次开庭审理，6月4日收到一审判决，判决由中太建设集团股份有限公司支付原告李继彬工程款。3）根据公司第八届董事会第十二次会议决议，公司全资子公司能源物流集团按持股比例50%为发展航运公司向民生银行申请的1亿元1年期流动资金贷款提供不可撤销连带责任保证担保，担保期限为主合同项下被担保债权的确定日期起六个月或主合同项下任何一笔债务履行期限届满日起六个月。截止2021年6月30日，上述担保余额为人民币2,372.00万元。

4）根据公司第八届董事会第二十七次会议决议，公司全资子公司能源物流集团按持股比例50%为发展航运公司向民生银行申请的1亿元1年期流动资金贷款提供不可撤销连带责任保证担保，担保期限为自发展航运首次向中国民生银行借入流动资金贷款日起，至所有债务清偿完毕日止。截止2021年6月30日，上述担保余额为1,490.28万元。

5）控股子公司佛山恒益热电有限公司以电费收费权为质押，向中国农业银行佛山三水支行贷款420,000万元，借款期限自2009年9月22日至2024年4月21日，借款年利率为人民银行同期同档次基准利率下浮10%，截至2021年6月30日借款余额为99,083.52万元，其中，一年内到期的长期借款余额为32,000.00万元，长期借款余额为67,083.52万元，用于担保的电费收费权形成的应收账款账面价值为21,980.57万元。

6）全资子公司广州发展新能源股份有限公司以资产抵押及应收账款质押方式，通过兴业银行股份有限公司广州分行办理丰力轮胎光伏发电项目贷款，合同金额为5,502万元，期限15年（宽限期1年），执行利率为央行5年期以上基准利率下浮10%。截至2021年6月30日借款余额为2,533.79万元，其中，一年内到期的长期借款余额为

281.53万元，长期借款余额为2,252.26万元，相关用于担保的设备截至2021年6月30日的账面价值为4,228.24万元，用于担保的应收账款的账面价值为305.03万元。

7）新能源股份以资产抵押及应收账款质押方式，通过兴业银行股份有限公司广州分行办理珠江钢琴光伏发电项目贷款，合同金额为445万元，期限15年（宽限期1年），

执行利率为央行5年期以上基准利率下浮10%。截至2021年6月30日借款余额为

206.27万元，其中，一年内到期的长期借款余额为20.63万元，长期借款余额为185.64万元，相关用于担保的设备截至2021年6月30日的账面价值为368.64万元，用于担保的应收账款的账面价值为74.02万元。

8）新能源股份以资产抵押及应收账款质押方式，通过兴业银行股份有限公司广州分行办理漆包线光伏发电项目贷款，合同金额为1,513万元，期限15年（宽限期1年），执行利率为央行5年期以上基准利率下浮10%。截至2021年6月30日借款余额为

663.87万元，其中，一年内到期的长期借款余额为66.39万元，长期借款余额为597.48万元，相关用于担保的设备截至2021年6月30日的账面价值为1,023.40万元，用于担保的应收账款的账面价值为85.86万元。

9）新能源股份以电费收费权质押方式，通过华夏银行股份有限公司广州海珠支行办理万宝冰箱光伏发电项目贷款，合同金额为2,400万元，期限15年，执行利率为央行5年期以上基准利率下浮10%。截至2021年6月30日借款余额为1,138.63万元，其中，一年内到期的长期借款余额为134.84万元，长期借款余额为1,003.79万元，相关用于担保的应收账款的账面价值为70.41万元。

10）全资子公司广州发展鳌头能源站有限公司以电费收费权质押方式，通过兴业银行股份有限公司广州分行办理的鳌头分布式能源站项目贷款，合同金额为24,405万元，期限10年（宽限期1年），执行利率为央行5年期以上基准利率下浮10%。截至2021年6月30日借款余额为 8,734.43万元，其中，一年内到期的长期借款余额为1,596.34万元，长期借款余额为7,138.09万元，用于担保的电费收费权形成的应收账款账面价值为415.08万元。

11）融资租赁公司以对美姑兴澜风电开发有限公司在基础交易合同出租人一编号：

037-XL1-RZZLHT-201707、出租人二编号：HXZL-ZZ-2017040、受让方编号：发展融资租赁合[2019]1号项下应收账款质押方式，向中国进出口银行广东省分行借款人民币50,000.00万元。借款期限自2019年3月12日至2029年3月12日，执行利率为中国人民银行公布的同档次金融机构人民币商业贷款基准利率下浮2%确定。截至2021年6月30日借款余额为人民币16,080.00万元，用于担保长期应收款金额为人民币16,080.00万元，并约定银行账户2150000100000240434应保持不低于人民币800.00万元余额。

12）融资租赁公司以对广州发展太平分部式能源站在基础交易合同发展融资租赁合[2018]3号项下应收账款质押方式，向中国进出口银行广东省分行借款人民币18,580.00万元。借款期限自2019年5月9日至2031年1月21日，执行利率为中国人民银行公布的同档次金融机构人民币商业贷款基准利率下浮2%确定。截至2021年6月30日借款余额为人民币10,499.76万元，用于担保的长期应收款金额为人民币

10,499.76万元。13）2021年1月13日，因买卖合同双方对货物原产地是否符合合同要求产生争议，青岛金海链国际贸易有限公司（简称“金海链公司”）向南沙区法院递交民事起诉状，请求法院判决子公司广州发展碧辟油品有限公司（简称“发展碧辟”）赔偿其违约金和损失共计24,064,571.8元以及承担诉讼所产生的案件受理费和其他费用。2021年7月6日一审开庭，发展碧辟当庭提出反诉，该案件因标的合同被法院认定为涉外合同，已被广州市中级法院提审，将于2021年9月15日开庭审理。14）2021年4月凯捷咨询（中国）有限公司因《ERP系统二期实施项目合同》中个别项目的验收问题与我方产生争议，向广州知识产权法院分别对广州发展及其属下燃气集团、电力集团、能源物流集团、新能源公司提起5个诉讼案，要求我方支付涉案项目尚未支付的剩余款项及逾期付款利息，5案共计2,684,397.35元（利息暂计至2021年3月31日）。广州知识产权法院对该5案分别定于2021年11月22日至26日进行开庭审理。15）广东省天然气管网有限公司与燃气集团于2018年1月1日签署了编号为“GDNGG-19-SC-293”的《天然气管道运输合同》（以下简称“合同”）。根据合同规定，燃气集团与中国工商银行股份有限公司广州第一支行签订编号为0360200031-2021年（保函）字0007号的不可撤销的履约保函。担保金额为人民币6,510,000.00元，保函自2021年1月21日生效，至2022年1月20日失效。16）燃气集团与中海石油气电集团有限责任公司广东销售分公司于2014年12月31日签订了编号为MY-GF-XS-16-[20141230]的天然气销售合同和编号为MY-GF-XS-16-[20141230-01]的天然气销售合同的补充协议（以下简称“天然气销售合同”）。根据天然气销售合同的规定，燃气集团与中国工商银行股份有限公司广州第一支行签订了以中海石油气电集团有限责任公司广东销售分公司为收益人、付款担保最高赔付金额不超过人民币154,041,095.76元、保函编号为0360200031-2020年（保函）字0151号的不可撤销的付款保函。保函自2020年11月13日起生效，至2021年11月12日失效。

17）为确保燃气集团履行其与广东大鹏液化天然气有限公司于2004年4月30日签订的编号为DPLNG-CR-CT-GZ-001的天然气销售合同，燃气集团与中国工商银行股份有限公司广州第一支行签订了以广东大鹏液化天然气有限公司为受益人、最高赔付金额不超过人民币197,498,372.00元、保函编号为0360200031-2021年（保函）字0036号的循环且不可撤销的付款保函。保函自2021年4月1日起生效，至2022年3月31日失效。18）为确保广州珠江天然气发电有限公司履行其与广东大鹏液化天然气有限公司于2004年4月30日签订的编号为DPLNG-CR-CT-ZJ-001的天然气销售合同，广州珠江

天然气发电有限公司与中国工商银行股份有限公司广州第一支行签订了以广东大鹏液化天然气有限公司为受益人、最高赔付金额不超过人民币170,355,472.00元、保函编号为0360200031-2021年（保函）字0031号的循环且不可撤销的付款保函。保函自2021年4月1日起生效，至2022年3月31日失效。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

（1）公司收到中国证券监督管理委员会于2021年7月16日出具的《中国证监会行政许可申请受理单》（受理序号：211859）。中国证监会依法对公司提交的《上市公司非公开发行股票（A股上交所主板和深交所主板、B股）核准》行政许可申请材料进行了审查，认为所有材料齐全，决定对该行政许可申请予以受理。

（2）公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（211859号）。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

（1）公司全体董事一致同意公司属下全资子公司广州发展新能源有限公司以人民币13.83亿元的价格收购广东润电新能源有限公司100%股权。

（2）公司分别于2021年1月25日、2月8日、3月2日发行了2021年第一期、第二期、第三期超短期融资券，发行总额共计人民币25亿元。

（3）公司全体董事一致同意公司吸收合并全资子公司广州发展西村能源站投资管理有限公司。

（4）本公司第八届董事会第二十六次会议于2021年4月2日审议通过了《广州发展集团股份有限公司2021年限制性股票激励计划（草案）》。该激励计划（草案）拟授予在本公司任职的核心骨干员工（人数不超过202）限制性股票（股票数量不超过27,259,986股，来源为公司已回购的本公司人民币 A 股普通股股票）。限制性股票的授予价格为3.99元/股，为本激励计划草案公告前1个交易日的公司股票交易均价的60%。本次限制性股票分三批次解除限售，限售期分别为24个月、36个月、48

个月，均自激励对象获授限制性股票完成登记之日起计算。在每个考核年度末，扣除非经常性损益后的净资产收益率、扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润增长率以及绿色低碳电力控制装机容量这三项指标同时达成时可予以解除限售。

（5）公司拟向包括公司控股股东广州国资发展控股有限公司在内的不超过35名特定对象非公开发行股票,数量不超过817,858,967股（含本数），且不超过本次发行前公司总股本的30%。本次非公开发行A股股票募集资金总额不超过600,000.00万元（以中国证监会关于本次非公开发行的核准批文为准）。广州国发拟认购本次非公开发行A股股票不少于166,000,000股。

（6）根据《广州市发展改革委关于阶段性降低非居民管道燃气销售价格的通知》（穗发改〔2021〕70号），公司全资子公司广州燃气集团有限公司决定阶段性降低广州市非居民管道燃气销售价格，2021年6月1日至12月31日期间，广州市非居民管道天然气销售价格按现行标准的90%执行，即3.11元/立方米。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	283,591.95
减：坏账准备	1.02
合计	283,590.93

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备	283,591.95	100.00	1.02		283,590.93	148,798.22	100.00			148,798.22
其中：
其他客户	339.01	0.12	1.02	0.30	337.99
广州发展合并范围内关联方	283,252.94	99.88			283,252.94	148,798.22	100.00			148,798.22
合计	283,591.95	100.00	1.02	/	283,590.93	148,798.22	100.00		/	148,798.22

单位：元 币种：人

民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
其他客户	339.01	1.02	0.30
广州发展合并范围内关联方	283,252.94
合计	283,591.95	1.02	/

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备		1.02				1.02
合计		1.02				1.02

单位名称	期末余额
	应收账款	占应收账款合计数的比例(%)	坏账准备
广州发展燃料港口有限公司	134,454.72	47.41
广州发展新能源股份有限公司	148,798.22	52.47
合计	283,252.94	99.88

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	81,859,797.63
其他应收款	5,168,393,685.62	3,993,786,634.91
合计	5,250,253,483.25	3,993,786,634.91

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
广东电力发展股份有限公司	11,859,797.63
中国长江电力股份有限公司	70,000,000.00
合计	81,859,797.63

账龄	期末账面余额
1年以内小计	3,899,924,213.72
1至2年	1,247,161,996.65

2至3年	20,411,607.57
3年以上	901,526.13
减：坏账准备	5,658.45
合计	5,168,393,685.62

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）		金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
按组合计提坏账准备	5,168,399,344.07	100.00	5,658.45		5,168,393,685.62	3,993,792,293.36	100.00	5,658.45		3,993,786,634.91
其中：
应收押金和保证金	3,555.80		10.67	0.30	3,545.13	3,555.80		10.67	0.30	3,545.13
应收其他款项	370,524.99	0.01	5,647.78	1.52		1,882,593.81	0.05	5,647.78	0.30
广州发展合并范围内关联方	5,168,025,263.28	99.99			5,168,025,263.28	3,991,906,143.75	99.95			3,991,906,143.75
合计	5,168,399,344.07	100.00	5,658.45		5,168,393,685.62	3,993,792,293.36	100.00	5,658.45		3,993,786,634.91

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来及代垫款	370,524.99	1,882,593.81
保证金、押金等	3,555.80	3,555.80
广州发展合并范围内关联方	5,168,025,263.28	3,991,906,143.75
合计	5,168,399,344.07	3,993,792,293.36

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	5,658.45			5,658.45
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	5,658.45			5,658.45

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(11). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	5,658.45					5,658.45
合计	5,658.45					5,658.45

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
广州发展新能源股份有限公司	统借统贷、往来款	1,948,441,729.19	2年以内	37.70
广州发展融资租赁有限公司	统借统贷、往来款	1,755,631,049.93	3年以内	33.97
广州发展能源物流集团有限公司	统借统贷、往来款	391,483,512.34	3年以内	7.57
广州燃气集团有限公司	统借统贷、往来款	230,456,615.10	2年以内	4.46
广州发展太平能源站有限公司	统借统贷、往来款	153,936,913.39	3年以内	2.98
合计	/	4,479,949,819.95	/	86.68

(16). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	12,953,721,581.20		12,953,721,581.20	12,953,721,581.20		12,953,721,581.20
对联营、合营企业投资	1,146,718,424.09		1,146,718,424.09	1,153,069,795.49		1,153,069,795.49
合计	14,100,440,005.29		14,100,440,005.29	14,106,791,376.69		14,106,791,376.69

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
广州发展燃气投资有限公司	523,666,040.05			523,666,040.05
广州发展资产管理有限公司	1,470,000,000.00			1,470,000,000.00
广州发展国际投资有限公司	125,500,000.00			125,500,000.00
广州发展电力集团有限公司	2,664,026,543.51			2,664,026,543.51
广州发展西村能源站投资管理有限公司	403,911,700.00			403,911,700.00
广州珠江电力有限公司	385,577,089.81			385,577,089.81
广州发展电力企业有限公司	1,094,935,675.97			1,094,935,675.97
广州发展能源物流集团有限公司	1,050,710,000.00			1,050,710,000.00
广州发展融资租赁有限公司	375,982,302.40			375,982,302.40
广州燃气集团有限公司	2,645,363,174.54			2,645,363,174.54
广州发展新能源股份有限公司	1,514,049,054.92			1,514,049,054.92
广州发展集团财务有限公司	700,000,000.00			700,000,000.00
合计	12,953,721,581.20			12,953,721,581.20

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他

一、合营企业
小计
二、联营企业
广东电力发展股份有限公司	1,153,069,795.49			3,438,956.06	6,390,794.74	-4,321,324.57	11,859,797.63			1,146,718,424.09
小计	1,153,069,795.49			3,438,956.06	6,390,794.74	-4,321,324.57	11,859,797.63			1,146,718,424.09
合计	1,153,069,795.49			3,438,956.06	6,390,794.74	-4,321,324.57	11,859,797.63			1,146,718,424.09

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务
其他业务	10,199,516.62	1,501,520.08	13,591,969.95	1,507,988.19
合计	10,199,516.62	1,501,520.08	13,591,969.95	1,507,988.19

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	68,921,681.37	267,657,790.09
权益法核算的长期股权投资收益	3,438,956.06	17,921,198.30
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益		3,996,767.12
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入	30,769,439.66	30,975,475.20
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	74,300,000.00	72,200,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计	177,430,077.09	392,751,230.71

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-81,561.47
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	46,070,583.09
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	23,170.80
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	19,727,345.80
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	50,178,605.98
其他符合非经常性损益定义的损益项目	15,629,837.84
所得税影响额	-12,616,866.78
少数股东权益影响额	-2,162,935.39
合计	116,768,179.87

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.62	0.2493	0.2493
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	2.99	0.2054	0.2054