2016 年年度报告
公司代码：600108 公司简称：亚盛集团
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
2016 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人杨树军、主管会计工作负责人刘建禄及会计机构负责人（会计主管人员）张新军
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2016年实现归属母公司股东净利润（合并
数）75,455,828.89 元；母公司实现净利润24,662,827.30元，提取 10％法定盈余公积金
2,466,282.73元，加上年初未分配利润 1,232,005,176.72 元，截止2016年12月31日，可供母公
司股东分配的利润为1,242,520,230.55元。
本次分配以2016年12月31日公司总股本1,946,915,121股为基数，向全体股东每10股派发现金
红利0.04元（含税），共计派发现金红利7,787,660.48元（含税），占归属于母公司股东净利润
的10.32%，剩余未分配利润留待以后年度分配。公司2016年度不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、生产经营、核心竞争力分析等前瞻性描述不构成公
司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
√适用 □不适用
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分
析中可能面对的风险因素及对策方面的内容，敬请广大投资者注意投资风险。
目录
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第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节 经营情况讨论与分析......................................................................................................... 8
第五节 重要事项........................................................................................................................... 24
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 30
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34
第八节 公司治理........................................................................................................................... 39
第九节 公司债券相关情况........................................................................................................... 42
第十节 财务报告........................................................................................................................... 46
第十一节 备查文件目录................................................................................................................. 158
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所、交易所 指 上海证券交易所
甘肃监管局 指 中国证券监督管理委员会甘肃监管局
控股股东、农垦集团 指 甘肃省农垦集团有限责任公司
公司、本公司、亚盛集团 指 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
瑞华会计师事务所、审计机构 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、保荐人 指 西南证券股份有限公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
公司的中文简称 亚盛集团
公司的外文名称 Gansu Yasheng Industrial(Group) Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 Yasheng Group
公司的法定代表人 杨树军
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 唐 亮 刘 彬
联系地址 甘肃省兰州市城关区雁兴路21号10-15楼 甘肃省兰州市城关区雁兴路21号10-15楼
电话 0931-8857057 0931-8857057
传真 0931-8857182 0931-8857182
电子信箱 ysjtdshbgs@163.com ysjtdshbgs@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 兰州市城关区雁兴路21号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 兰州市城关区雁兴路21号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.yasheng.com.cn
电子信箱 ysjtdshbgs@163.com
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 甘肃省兰州市城关区雁兴路21号公司15楼证券事务
管理部
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五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 亚盛集团 600108 无
六、 其他相关资料
名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层
内）
签字会计师姓名 惠全红 王仲平
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2016年 2015年 2014年
期增减
(%)
营业收入 2,068,975,051.65 2,191,117,593.57 -5.57 2,244,848,820.55
归 属 于 上 市公 司 股东 的
75,455,828.89 123,086,770.66 -38.70 206,128,571.87
净利润
归 属 于 上 市公 司 股东 的
扣 除 非 经 常性 损 益的 净 38,844,271.03 55,294,211.38 -29.75 183,271,254.81
利润
经 营 活 动 产生 的 现金 流
957,398.08 55,664,779.26 -98.28 136,534,729.15
量净额
本期末
比上年
2016年末 2015年末 同期末 2014年末
增减（%
）
归 属 于 上 市公 司 股东 的 4,692,043,516.06 4,709,811,139.22 -0.38 4,710,297,754.79
净资产
总资产 7,796,009,475.56 7,619,387,972.87 2.32 7,610,829,720.29
(二) 主要财务指标
本期比上年同期增减
主要财务指标 2016年 2015年 2014年
(%)
基本每股收益（元／股） 0.0388 0.0632 -38.61 0.1059
稀释每股收益（元／股） 0.0388 0.0632 -38.61 0.1059
扣除非经常性损益后的基本每
0.0200 0.0284 -29.58 0.0941
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.59 2.60 减少1.01个百分点 4.43
扣除非经常性损益后的加权平
0.82 1.17 减少0.35 个百分点 3.93
均净资产收益率（%）
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
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□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2016 年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 398,844,265.64 621,123,570.94 449,723,318.19 599,283,896.88
归属于上市公司股东
13,480,923.86 26,299,141.44 14,568,103.60 21,107,659.99
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 19,394,160.21 15,219,770.81 8,867,338.82 -4,636,998.81
后的净利润
经营活动产生的现金
33,207,630.93 5,632,084.43 -26,637,707.23 -11,244,610.05
流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用√不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额
适用）
非流动资产处置损益 15,651,944.27 -31,264,269.79 -3,360,823.37
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准 17,449,988.17 14,379,166.55 13,729,655.96
定额或定量持续享受的政府补
助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认
净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
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交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损 1,168,322.88
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产
生的公允价值变动损益，以及处 82,048,578.50 9,906,221.51
置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 1,625,000.00
除上述各项之外的其他营业外
2,690,363.34 -176,307.17 725,841.86
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
1,057,125.11 3,106,839.69
损益项目
少数股东权益影响额 4,279.88 -767,441.08
所得税影响额 -237,863.03 -305,728.38 -169,460.70
合计 36,611,557.86 67,792,559.28 22,857,317.06
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
响金额
以公允价值计量且
其变动计入当期损 66,939,728.20 48,904,762.34 -18,034,965.86 -12,483,115.86
益的金融资产
可供出售金融资产 356,847,301.80 257,002,147.66 -99,845,154.14 0.00
合计 423,787,030.00 305,906,910.00 -117,880,120.00 -12,483,115.86
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务说明
公司主要生产经营啤酒花、优质牧草、马铃薯、果品、食葵、辣椒、香辛料等农产品及加工
产品和农业滴灌设备等工业产品。公司以农产品种植业为起点，已建立和完善了集繁种、种植、
储运、农产品深加工、销售为一体的现代农业产业体系。
（二）经营模式说明
公司以现代农业建设为主线，建立了“集团母公司--专业子公司--基地分公司”纵向一体化
管理体制。集团母公司，整体谋划产业发展；专业子公司进行专业化的产业龙头带动，是生产经
营龙头，负责产业和产品的运营；基地分公司是农产品种植基地，负责为销售龙头和加工龙头提
供优质农产品。基地分公司的主要经营模式为公司统一经营模式和家庭农场承包模式。
公司大力发展高产、优质、高效、特色、生态、安全农业产业，全面形成横向成群，纵向成
链的现代农业发展格局，形成以资本为后盾、以科技为支撑、现代管理为保障 “三位一体”的集
约化经营模式。
（三）行业情况说明
公司所属农业行业，拥有一定规模的农业土地资源。公司集中全力聚焦现代农业，采用规模
化经营、集约化管理、产业化发展、品牌化提升、信息化支撑的现代农业发展模式,加快推进农业
现代化进程，在规模、资源、技术、装备和管理等方面具有明显的优势，是农业产业化国家重点
龙头企业。
从产业发展看，现代农业的内涵和外延大大拓展，具有广阔的成长空间和新的增长点，在转
方式、调结构的大背景下，对各类主体投资农业具有很强的吸引力，面临良好的产业机遇。
从市场竞争主体看，规模、技术、装备、管理水平较高的国有农业企业与手段落后、经营分
散的农村和农民相比，具有明显的市场竞争优势。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内，公司优化农业产业结构，延长农业产业及农产品价值链条，促进各项改革和发展
措施落地，不断提高公司核心竞争力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面：
（一）资源优势
公司拥有大量集中连片的耕地资源，完善配套的田林路渠等农业生产条件，生态良好、规模
化的高标准农田，具备快速发展现代农业的农业资源优势。
（二）专业团队及管理优势
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公司拥有掌握农业现代生产技术的员工队伍和专业化的管理团队，在农业标准化生产、集
约化管理、规模化经营、产业化发展等方面具有相对成熟的经验，推广应用新技术能力强，经营
管理理念先进；公司管理规范、组织化程度高、资源配置能力强，具有较高的资源配置效率和劳
动产出率。
（三）技术及装备优势
公司良种覆盖率高，拥有不同层次的科技队伍，科技对产业发展的支撑和保障作用强，农机
装备水平高，产业链完整，农业基础设施完善，拥有国内先进的滴灌设备生产技术，拥有多项国
家专利。公司注重农业、节水工程科研实力的培育，主导产业与相应的国家产业体系建立了合作
关系，推行主导产业首席专家制度。
（四）产品及市场优势
公司多数分子公司地处河西走廊腹地，光热资源丰富，气候干燥，昼夜温差大，产品地域特
点鲜明，与同行业相比，具有差异化程度突出等优势；公司产品已形成批量和规模，质量标准统
一，市场美誉度高，客户资源稳定，在市场上具有较强的竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
2016 年是“十三五”开局之年，亚盛集团以深化农垦改革为契机，以现代农业建设为主线，
加快转变农业生产经营方式，深化农业供给侧改革，不断提高企业的产业化聚集程度，加强企业
资源整合力度，打造具有产业链和价值链整合运营能力的农业产业化集团，积极应对我国农业的
主要矛盾由总量不足转变为结构性矛盾，农业消费市场增长乏力，农业生产成本持续上涨，农产
品价格持续走低，产品利润不断下降，以及频繁发生的自然灾害。攻坚克难，确保了各项重点工
作稳步推进。
（一）现代农业建设方面
一是进一步提升农作物种植集中度，细化量化现代农业建设指标，公司形成了啤酒花、优质
牧草、马铃薯、食葵、辣椒、果品、香辛料等主要种植作物；二是农业产业化程度进一步提高，
实现了农资统一采购供应、生产全程机械化、产品统一品牌销售；三是充分发挥集团管理优势，
抓质量、降成本、拓市场，围绕主导产业，建成一批绿色、高效、安全的规模化生产基地；四是
进一步加大农业科技投入力度，农业科技支撑力逐步提高，一批新品种、新技术得到有效引进、
试验、示范、推广和应用，为生产经营提供新动力。2016 年公司编制印发了《亚盛集团主导作物
标准化生产技术规程汇编》，组织各类专项技术培训，培训各分、子公司负责人、技术骨干和一
线员工，为生产管理和技术推广注入了新理念。五是充分发挥产业龙头带动作用，公司注册成立
了甘肃亚盛好食邦食品集团有限公司，以食葵、辣椒、红枣产业资源为基础，不断进行市场调研，
梳理产品开发方向，与各分、子公司及时深入对接，以“优质、高效、安全”为目标开展基地建
设，整合红枣、辣椒、食葵等产品资源,形成好食邦系列产品。
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（二）经营管理方面
一是生产经营方式有效转变。加快推动生产经营方式转变先后对各分公司土地、农资、农产
品统一经营情况及配套条件进行了详细摸底，多次召开专题会议进行会诊把脉，统一经营面积稳
步增加。二是管理体制机制不断完善。针对公司发展中存在的体制机制障碍，进一步优化管理体
制，减少管理层级，整合了产业资源，提高运营效率；进一步完善激励约束机制，调整分、子公
司经营管理目标考核体系，结合实际，修订《分（子）公司经营管理目标考核暂行办法》；围绕
主导产业做精做细做深，加快向标准化生产基地转变，专业化子公司逐步在“专”上下功夫，更
加注重质量和效益，通过订单带动基地协同发展的意识增强。三是进一步完善农业生产风险防范
机制。针对防灾减灾过程中的流程缺陷，制订《亚盛股份公司自然灾害管理办法》，积极引导各
企业对灾情提前预判，有效采取防灾减灾措施，将损失降至最低。四是优质资产比率明显提高。
公司紧盯农业主业，不断优化资产结构，提升资产质量。在农垦集团的全面协调下，各部门通力
配合，推进以股份公司所属的矿业分公司、盛远分公司、供销分公司全部资产负债及持有的绿色
空间 100%的股权，同甘肃省农垦集团公司 5 宗土地及相关农业资产的置换工作，本次资产置换的
完成，使公司进一步剥离了与农业主业不一致的业务，改善了公司财务状况，奠定了产业发展基
础，提高了公司核心竞争力和盈利能力。
（三）内部控制管理方面
一是严格执行内部控制制度，强化内控体系实施。公司对内部控制规范体系日常运行实行按
季总结、分析、自我评价的办法进行监督管理；严格考核各单位的实施情况。二是财务管理力度
持续加大。根据公司发展的实际需要，不断加强财务管理，推动财务管理模式的不断改进。财务
核算体系稳步改进。三是项目管理建设有序实施，重点项目建设稳步推进，项目管理更加规范科
学，对《工程项目管理办法》、《基建工程管理暂行办法》、《基建工程招投标管理暂行办法》
进一步修订完善。围绕全过程管理，对在建项目严格按照程序进行监督。
（四）信息披露管理方面
严格执行日常信息披露管理制度，内幕信息知情人登记制度及外部信息使用管理制度，加大
对各级信披相关责任人的日常培训。通过举办网上业绩说明会，现金分红说明会及上证 E 平台回
复等形式，加强投资者管理，及时答复投资者的各种提问，组织机构投资者进行专项调研等工作。
（五）人才队伍建设方面
公司高度重视人才建设，始终把科技支撑和专业团队建设摆在农业生产经营的关键位置，通
过农业科技创新激励机制充分调动全公司科技研发和技术成果转化，提升科技转化率和贡献率，
通过培训加强科技人才队伍建设，提升职工自身素质，组建专业技术团队，提高组织效率和经营
效益。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 206,897.51 万元，同比降低 5.57% ，实现利润总额 8,119.16
万元，同比下降 39.27 %；实现归属于母公司所有者的净利润 7,545.58 万元，下降 38.70%。实现
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扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润 3,889.71 万元 ，同比下降 29.65%。报告期末，
公司资产总额 779,600.95 万元，比年初增长 2.32%，负债总额 305,856.01 万元，比年初增长 6.73%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,068,975,051.65 2,191,117,593.57 -5.57
营业成本 1,595,042,019.90 1,686,971,805.92 -5.45
销售费用 48,438,688.00 56,215,298.45 -13.83
管理费用 234,293,792.23 213,124,171.61 9.93
财务费用 104,964,643.58 97,697,554.86 7.44
研发支出 11,911,729.49
以公允价值计量且其变动计入当 48,904,762.34 66,939,728.20 -26.94
期损益的金融资产
应收票据 38,725,897.40 8,850,524.45 337.55
预付账款 116,582,688.48 301,770,516.58 -61.37
其他流动资产 17,155,932.65 317,542,894.14 -94.60
工程物资 32,681,235.84 -100
无形资产 2,912,476,462.98 2,031,068,273.31 43.40
短期借款 704,500,000.00 513,000,000.00 37.33
预收款项 59,010,514.22 42,210,095.73 39.80
一年内到期的非流动负债 33,550,000.00 58,500,000.00 -42.65
递延所得税负债 53,730,270.57 80,328,608.60 -33.11
其他综合收益 156,709,589.60 231,593,454.68 -32.33
营业税金及附加 6,370,648.31 2,584,394.22 146.50
资产减值损失 26,742,410.76 68,762,484.36 -61.11
公允价值变动收益 -18,034,965.86 6,309,640.99 -385.83
投资收益 9,254,293.79 78,680,657.29 -88.24
营业利润 44,342,176.80 150,752,182.43 -70.59
营业外收入 38,784,163.70 16,238,589.55 138.84
营业外支出 1,934,742.81 33,299,999.96 -94.19
利润总额 81,191,597.69 133,690,772.02 -39.27
所得税费用 2,713,675.78 10,894,652.41 -75.09
净利润 78,477,921.91 122,796,119.61 -36.09
经营活动产生的现金流量净额 957,398.08 55,664,779.26 -98.28
投资活动产生的现金流量净额 141,504,572.91 -22,765,822.21 721.57
筹资活动产生的现金流量净额 31,638,792.63 -113,468,403.51 127.88
( 2) 原因说明
1、以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产：较上期减少 18,034,965.86 元，主
要系交易性金融资产变动所致；
2、应收票据：较期初增加 29,875,372.95 元，主要系本期新开具商业承兑汇票所致；
3、营业外收入：较上期增加 22,545,574.15 元，主要系非流动资产处置增加等营业外收入
事项增加所致；
4、营业外支出：较上期减少 31,365,257.15 元，主要系资产处置损失减少所致；
5、利润总额：较上期减少 52,499,174.33 元，主要系农产品价格下跌，收入减少所致；
6、所得税费用：较上期减少 8,180,976.63 元，主要系本期利润减少所致；
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2016 年年度报告
7、净利润：较上期减少 44,318,197.70 元，主要系公司利润减少所致；
8、经营活动产生的现金流量净额：较上年同期减少 54,707,381.18 元，较上期主要系营业
收入减少、费用增加所致；
9、投资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 164,270,395.12 元，较上期主要系收回
理财产品所致；
10、筹资活动产生的现金流量净额：较上年同期增加 145,107,196.14 元，较上期主要系本
年银行借款增加所致。
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业成 毛利率
营业收入比
毛利率 本比上 比上年
分行业 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 增减
（%）
（%） （%）
农业 1,225,475,687.6
1,596,645,360.48 23.25 -1.52 0.32 -1.41
工业 256,519,909.80 195,115,841.80 23.94 -3.61 -7.06 2.83
商贸 205,410,061.32 184,064,116.33 10.39 -22.65 -22.09 -0.65
其他 4,166.3
142,898,639.11 133,987,421.52 6.24 -1,942.71 -48.87
主营业务分产品情况
营业成 毛利率
营业收入比
毛利率 本比上 比上年
分产品 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 增减
（%）
（%） （%）
减少
0.12
苜蓿草 218,977,776.58 170,815,525.92 21.99 -2.98 -2.84
个百分
点
增加
0.29
啤酒花 108,980,209.45 91,681,508.51 15.87 -5.09 -5.43
个百分
点
马铃薯 99,785,355.79 84,701,385.79 15.12 -3.40 -3.23 -0.15
食葵 165,049,072.22 132,374,589.13 19.80 4.54 3.91 0.49
果品 293,414,799.72 216,314,337.48 26.28 -2.16 -1.61 -0.41
主营业务分地区情况
营业成 毛利率
营业收入比
毛利率 本比上 比上年
分地区 营业收入 营业成本 上年增减
（%） 年增减 增减
（%）
（%） （%）
境内 2,051,141,238.24 1,587,949,584.74 22.58 -5.04 -4.96 -6.70
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
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(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量 销售量 库存量 生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品
（吨） （吨） （吨） 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
苜蓿草 114,971.00 109,700.00 61,288.77 -2.28 -2.73 9.41
啤酒花 3,581.00 3,713.00 2,704.85 -1.08 -5.09 -4.65
马铃薯 73,579.00 71,000.00 19,253.92 -1.10 -3.79 15.47
食葵 22,498.64 22,790.00 9,271.27 -0.11 4.65 -3.05
果品 52,031.00 54,000.00 8,355.20 -5.85 -1.72 -19.07
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
上年同
分 本期占 额较上
成本构 期占总 情况
行 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
业 比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
直 接 人
农 工、直接
1,104,782,205.09 69.57 1,221,531,938.28 73.11 -9.56 农业
业 材料、折
旧等
直 接 人
工 工、直接
195,115,841.80 12.29 209,942,749.60 12.56 -7.06 工业
业 材料、折
旧等
直 接 人
商 工、直接
154,064,116.33 9.70 236,245,739.30 14.14 -34.79 商贸
贸 材料、折
旧等
直 接 人
其 工、直接
133,987,421.52 8.44 3,140,596.84 0.19 4166.30 其他
他 材料、折
旧等
分产品情况
本期金
上年同
分 本期占总 额较上
成本构 期占总 情况
产 本期金额 成本比例 上年同期金额 年同期
成项目 成本比 说明
品 (%) 变动比
例(%)
例(%)
直接人
苜
工、直接
蓿 170,815,525.92 8.33 175,803,223.95 10.52 -2.84
材料、折
草
旧等
啤 直接人
酒 工、直接 91,681,508.51 4.47 96,941,547.14 5.80 -5.43
花 材料、折
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旧等
直接人
马
工、直接
铃 84701385.79 4.13 87,526,012.24 5.24 -3.23
材料、折
薯
旧等
直接人
食 工、直接
132374589.1 6.45 127,394,843.10 7.62 3.91
葵 材料、折
旧等
直接人
果 工、直接
216,314,337.48 10.55 219,856,206.99 13.16 -1.61
品 材料、折
旧等
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 14,091.44 万元，占年度销售总额 21.52%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。
前五名供应商采购额 4,246.83 万元，占年度采购总额 21.59%；其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
2. 费用
√适用 □不适用
期末余额 年初余额 同比增减
项 目 原 因
（元） （元） （%）
主要系通辽分公司缴纳房产税及
营业税金及附加 6,370,648.31 146.50
2,584,394.22 土地使用税所致；
所得税费用 2,713,675.78 10,894,652.41 75.09 主要系本期利润总额增加所致；
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 8,670,603.50
本期资本化研发投入
研发投入合计 8,670,603.50
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.42
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 2.92
研发投入资本化的比重（%）
情况说明
√适用 □不适用
2016 年公司重点进行了以下几方面的研究示范：马铃薯主食产品及产业开发、牧草良种补贴、
脱毒种薯原种生产补贴、马铃薯脱毒种薯、马铃薯原种产业化生产的关键体系、生产线实用新型
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2016 年年度报告
专利、病虫害综合防治、农产品高产栽培技术等方面进行了相关试验和示范。所有研发投入符合
公司建设现代农业的战略目标，将会给公司未来发展带来积极影响。
4. 现金流
√适用 □不适用
期末余额 年初余额 变动比
项 目 原 因
（元） （元） 例(%)
主要系营业收入减少，费用增加所
经营活动产生的现金流量净额 957,398.08 55,664,779.26 -98.28
致。
投资活动产生的现金流量净额 141,504,572.91 -22,765,822.21 721.57 主要系收回理财产品所致。
筹资活动产生的现金流量净额 31,638,792.63 -113,468,403.51 127.88 主要系银行借款减少所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用□不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期 上期
本期期
期末 期末
末金额
数占 数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明
期末变
产的 产的
动比例
比例 比例
（%）
（%） （%）
以公允价
值计量且
其变动计 主要系交易性金融资产变动
48,904,762.34 0.63 66,939,728.2 0.88 -26.94
入当期损 所致
益的金融
资产
主要系本期新开具商业承兑
应收票据 38,725,897.40 0.50 8,850,524.45 0.12 337.55
汇票所致
主要系预付的农业生产资料
预付账款 116,582,688.48 1.50 301,770,516.58 3.96 -61.37
及产品采购款所致
其他流动 主要系未抵扣进项税本期实
17,155,932.65 0.22 317,542,894.14 4.17 -94.60
资产 现抵扣
工程物资 0.00 32,681,235.84 0.43 -100.00 主要系资产置换置出所致
2,912,476,462. 主要系资产置换置入土地使
无形资产 37.36 2,031,068,273.31 26.66 43.40
98 用权所致
主要系本年银行借款增加所
短期借款 704,500,000.00 9.04 513,000,000 6.73 37.33
致
主要系本年预收产品销售款
预收款项 59,010,514.22 0.76 42,210,095.73 0.55 39.80
所致
一年内到
期的非流 33,550,000.00 0.43 58,500,000 0.77 -42.65 主要是归还银行借款所致
动负债
递延所得 主要系可供出售金融资产公
53,730,270.57 0.69 80,328,608.60 1.05 -33.11
税负债 允价值变动所致
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2016 年年度报告
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用□不适用
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 3,150,000.00 短期借款抵押
固定资产 36,728,390.14 短期借款抵押
无形资产 1,492,077.17 短期借款抵押
合计 41,370,467.31
3. 其他说明
□适用√不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用□不适用
公司已在本报告第三节描述了行业经营性信息分析，详见“第三节 公司业务概括之一报告
期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明。
农林牧渔行业经营性信息分析
1 行业和公司基本情况
(1).行业政策及对公司影响
√适用□不适用
从宏观政策环境看，2016 年是我国 “十三五”规划开局之年，是农业发展历程中的转型之
年，中央一号文件连续第十三年聚焦农业，并将推进农业“供给侧结构性改革”写入中央一号文
件，一方面体现出国家对农业发展的高度重视，另一方面说明农业将迎来种植结构调整的新的历
史机遇和生产经营方式转型升级的新挑战。
在当前农业政策形势下，公司进一步优化产业结构、转变生产方式、优化作物布局，加强高
标准农田建设力度和农产品质量安全监管，建立完善农产品质量追溯体系，推动绿色、有机农业
基地建设，大力发展农业休闲旅游产业、加快发展大食品产业，不断深化农业“供给侧结构性改
革”。
(2).公司行业地位及竞争优劣势
√适用□不适用
公司土地资源丰富，拥有大量土地资源储备的农业类上市公司。公司集中全力聚焦现代农业，
以优势产业、优质产品为基础，以市场为导向，以效益为中心，打破区域界限，实行资产优化重
组和产业化经营。通过提升改造种植基地，发展高效节水；通过优化作物布局、标准化种植、引
进新品种等措施、采用农业规模化经营、集约化管理的方式，不断提升农业产业化水平和科技水
平，大力发展特色优质高效农业。报告期内，公司优化农业产业结构，延长农业产业链及农产品
价值链条，促进各项改革和发展措施落地，不断提高公司核心竞争力。公司核心竞争力优势主要
体现在以下几个方面：
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2016 年年度报告
（一）资源优势
公司拥有大量集中连片的耕地资源，完善配套的田林路渠等农业生产条件，生态良好、规模
化的高标准农田，具备快速发展现代农业的农业资源优势。
（二）专业团队及管理优势
公司拥有掌握农业现代生产技术的员工队伍和专业化的管理团队，在农业标准化生产、集
约化管理、规模化经营、产业化发展等方面具有相对成熟的经验，推广应用新技术能力强，经营
管理理念先进；公司管理规范、组织化程度高、资源配置能力强，具有较高的资源配置效率和劳
动产出率。
（三）技术及装备优势
公司良种覆盖率高，拥有不同层次的科技队伍，科技对产业发展的支撑和保障作用强，农机
装备水平高，产业链完整，农业设施基础完善，拥有国内先进的滴灌设备生产技术，拥有多项国
家专利。公司注重农业、节水工程科研实力的培育，主导产业与相应的国家产业体系建立了合作
关系，推行主导产业首席专家制度。
（四）产品及市场优势
公司多数分子公司地处河西走廊腹地，光热资源丰富，气候干燥，昼夜温差大，产品地域特
点鲜明，与同行业相比，具有差异化程度突出等优势；公司产品已形成批量和规模，质量标准统
一，市场美誉度高，客户资源稳定，在市场上具有较强的竞争力。
(3).公司经营模式及行业上下游情况
√适用□不适用
详情请查阅本报告第三节公司业务概要以及第四节经营情况讨论与分析中公司关于公司未
来发展讨论与分析中行业格局和趋势相关内容。
报告期内，上游生产资料产能过剩和我们的集中采购供应适度降低了生产成本。大型农机具
的配套投入、农业化学品投入零增长行动，提高了农产品的质量安全水平。水肥一体化技术、信
息技术在农业行业中的应用，提升了农业行业的整体实力。下游农产品市场对种植业带来的影响，
相比上游种子、化肥等生产资料带来的影响要大，下游农产品市场处于阶段性供过于求的状态，
对种植业造成一定影响，尤其给公司所在区域内牧草、玉米的销售等带来一定冲击。下游农业产
品加工储藏能力较小，影响了公司的农产品的销售。互联网+为农产品销售提供了更为便捷的通道。
(4).生产经营资质
□适用√不适用
(5).主要技术
√适用□不适用
现代农业技术（农业生物技术、农业信息技术、农业机械化技术和现代食品加工技术、水肥
一体化技术 、立体农业技术等。）
(6).使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式
√适用□不适用
公司的农业基地均为全资性质的基地分公司，通过资产置换及资产重组等方式取得。
通过承包或租赁方式取得土地或水域
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√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
合同
合同双方 合同签订时间 租赁标的面积 租赁价格
期限
甘肃亚盛田园牧歌草业集团
有限责任公司与与贺兰中地 2015 年 3 月 15 日 25,192.47 亩 13 年 273,699,195.00
生态牧场有限公司
阿鲁科尔沁旗田园牧歌草业
有限公司与巴拉奇如德苏木 2013 年 4 月 1 日 48101.85 亩 14 年 36,080,712.50
通希嘎查等 173 户
阿鲁科尔沁旗田园牧歌草业
有限公司与额黑诺尔嘎查等 2014 年 1 月 3 日 26427.16 亩 14 年 20,540,234.00
67 户
2 主要产品生产、销售情况
(1).主要产品生产与销售模式
√适用□不适用
公司的农产品以大宗批发为主，终端产品以传统商超与现代电商相结合的销售模式。
存在与农户合作生产模式的
√适用□不适用
公司以订单农业的方式与农户合作。
(2).主要产品销售情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
销 销售收 销售成
销售量
主要 售 销售量 销售 销售 入同比 本同比
同比增
产品 渠 （吨） 收入 成本 增减 增减
减（%）
道 （%） （%）
苜蓿草 109,700.00 218,977,776.58 170,815,525.92 -2.73 -2.98 -2.84
啤酒花 3,713.00 108,980,209.45 91,681,508.51 -5.09 -5.09 -5.43
马铃薯 71,000.00 99,785,355.79 84,701,385.79 -3.79 -3.40 -3.23
食葵 22,790.00 165,049,072.22 132,374,589.13 4.65 4.54 3.91
果品 54,000.00 293,414,799.72 216,314,337.48 -1.72 -2.16 -1.61
采用经销模式的
√适用□不适用
公司农产品主要采用大宗批发及线上线下终端销售。
客户规模小且较分散的
□适用√不适用
有线上销售业务的
□适用√不适用
3 按细分行业划分的公司经营信息
(1).从事农业业务公司的经营信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
产品类 种植面积 亩产 生产量 销售量 库存量 毛利率
销售收入 销售成本
别 （亩） (吨) (吨) (吨) (吨) (%)
苜蓿草 176,878 0.65 114,971.00 109,700.00 61,288.77 218,977,776.58 170,815,525.92 21.99
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2016 年年度报告
啤酒花 17,905 0.20 3,581.00 3,713.00 2,704.85 108,980,209.45 91,681,508.51 15.87
马铃薯 56,599 1.30 73,579.00 71,000.00 19,253.92 99,785,355.79 84,701,385.79 15.12
食葵 107,136.38 0.21 22,498.64 22,790.00 9,271.27 165,049,072.22 132,374,589.13 19.80
果品 53,092.86 0.98 52,031.00 54,000.00 8,355.20 293,414,799.72 216,314,337.48 26.28
单位：元 币种：人民币
是否受国家最低 国家最低收购 公司收购成本 销售价格
主要产品 定价方式
价格保护 价格 （吨/元） （吨/元）
苜蓿草 市场价 否 不适用 1,557.12 1,996.15
啤酒花 市场价 否 不适用 24,692.03 29,350.99
马铃薯 市场价 否 不适用 1,192.98 1,405.43
食葵 市场价 否 不适用 5,808.45 7,242.17
果品 市场价 否 不适用 4,005.82 5,433.61
从事种业业务
□适用√不适用
4 行业会计政策和财务信息
□适用√不适用
5 政府补助与税收优惠
√适用 □不适用
（1）所得税
①根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条“企业的下列所得，可以免征、减征企
业所得税：（一）企业从事农、林、牧、渔业项目的所得；”及《中华人民共和国企业所得
税实施条例》第八十六条的规定，经甘肃省地方税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，
对本公司 2016 年从事农副产品种植、养殖所得免征企业所得税。
②本公司之子公司甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司符合国家税务总局《关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2014 年 15 号）、产业结构调整
指导目录（2011 年本）（修正）国家发改委 2013 年 21 号令。甘肃省国家税务局《关于贯彻西
部大开发企业所得税政策有关问题的通知》经甘肃省兰州高新技术开发区国家税务局通过企业所
得税优惠事项备案表批准，自 2014 年 1 月 1 日至调整 2020 年 12 月 31 日享受西部大开发所得
税，按 15%的优惠税率计算应纳税额的企业所得税。
③本公司之子公司甘肃亚盛田园牧歌草业有限责任公司符合《中华人民共和国企业所得税法》
第 27 条及《中华人民共和国企业所得税实施条例》第 86 条、财税[2008]149 号文件的规定，
经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2011 年 1 月 1 日起对牧草初
加工项目所得免征企业所得税。
④本公司之子公司甘肃天润薯业有限责任公司符合中华人民共和国企业所得税实施条列》第
86 条规定，经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2013 年 1 月 1 日
起免征马铃薯种植项目所得的企业所得税。
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2016 年年度报告
⑤本公司之子公司甘肃芋兴粉业有限责任公司符合中华人民共和国企业所得税实施条列》第
86 条规定，经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2013 年 1 月 1 日
起免征马铃薯种植项目所得的企业所得税。
⑥本公司之子公司甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司符合国家税务总局 2012 年 12 号《国
家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、甘国税函（2012）年 92
号及 2012 年 2 号公告之规定，经甘肃省兰州高新技术开发区国家税务局通过纳税人减免退税
备案登记确认表批准自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日享受西部大开发所得税，按 15%
的优惠税率计算应纳税额的企业所得税。
（2）增值税
①根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第十五条第一款文件的规定，经分、子公司所在
地国家税务局备案批准，对本公司 2016 年种植、销售的农产品免征增值税。
②本公司之子公司甘肃亚盛国际贸易有限公司根据财税（2011）113 号文件第一条第四款规
定种子、化肥免征增值税，根据财税（2011）127 号文件免征蔬菜流通环节增值税，经兰州市城
关区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，免征 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日增值税。
③本公司之子公司甘肃瑞盛.亚美特高科技农业有限公司符合财政部、国家税务总局《关于
免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》（财税[2007]83 号）规定，经甘肃省兰州高新技术产业
开发区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，自 2014 年 7 月 1 日起生产销售滴
灌管产品增值税按 100%的幅度免税。
④本公司之子公司甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司符合财政部、国家税务总局《关于免征
滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》该公司生产、销售的滴灌管符合财税【2007】83 号文件中
第一条至第五条之规定，经甘肃省兰州新区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，
自 2015 年 5 月 1 日起生产销售滴灌管产品增值税按 100%的幅度免税。
⑤本公司之子公司甘肃天润薯业有限责任公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第 15
条的规定，经山丹县国家税务局通过纳税人减免税备案登记表批准，免征 2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日的增值税。
⑥本公司之子公司甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司符合《中华人民共和国增值税暂
行条例》第 15 条第一款、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第 35 条的规定，经分、
子公司所在地国家税务局备案批准，免征 2016 年度增值税。
6 其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
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1、报告期内，公司出资 5,000 万元注册设立全资子公司甘肃亚盛好食邦食品有限公司，投
资比例 100%。（详见公司公告，公告编号：2016-011）
2、公司第七届董事会第十五次会议审议通过《关于对全资子公司增资扩股的议案》，决定向
全资子公司甘肃亚盛好食邦食品有限公司增资扩股 6,000 万元，，增资后该公司注册资本由 5,000
万元变更为 11,000 万元。（详见公司公告，公告编号：2016-059）
(1) 重大的股权投资
□适用√不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用√不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
序 证券 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 报告期所有者权
证券简称 报告期损益
号 品种 （元） （股） （元） 益变动
1 股票 西部矿业 3,822,601.00 277,000 2,168,910.00 135,730.00
2 股票 西南证券 66,000,000.00 42,600,000 303,738,000.00 -12,618,845.86 -74,883,865.62
合计 69,822,601.00 42,877,000 305,906,910.00 -12,483,115.86 -74,883,865.62
(六) 重大资产和股权出售
□适用√不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用□不适用
1、主要子公司分析
公司 注册资本 总资产 净资产 净利润
主要经营范围 净利润变动原因分析
名称 （万元） （万元） （万元） （万元）
甘肃
亚盛
田园 各类牧草产品的种
牧歌 植、加工、销售； 较上年同期下降了 25.41%，
草业 饲料销售；农副产 10,000 97,321.54 47,599.73 1,785.81 系苜蓿草价格持续走低所
集团 品种植、销售；农 致。
有限 机作业。
责任
公司
甘肃 农业新技术研发、
亚盛 推广； 马铃薯、菊
较上年同期增长 102.26%，
薯业 芋、蔬菜、水果种
系投资改造年产 10000 万吨
集团 植；化肥、地膜、 10,000 23,761.73 5,262.16 51.16
马铃薯全粉生产线已投入试
有限 农用机械及配件、
运营所致。
责任 农具、初级农产品、
公司 植物淀粉销售。
甘肃
亚盛
食品（凭许可证经
好食
营）、农用地膜、 51,866.21 7,147.48 -76.00 新设立公司发生费用所致。
邦食
化肥的销售。
品集
团有
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限公
司
甘肃
较上年同期下降了 175.19%。
亚盛
节水农业主要靠政府政策驱
亚美 生产、组装和销售
动，行业竞争加剧，节水项
特节 节水滴灌系统及其 15,000 34,360.44 18,648.18 -146.51
目垫资加大，结算周期拉长，
水有 零件和配套设备
财务成本上升，冲蚀了产品
限公
收益。
司
甘肃
泰达
房屋 较上年同期下降了 21.21%，
房地产经纪、咨询
经纪 100 5,770.37 498.85 128.55 系房屋修缮维护费用增加所
服务
有限 致。
责任
公司
甘肃
亚盛
鱼儿
红矿 多金属矿山、煤矿
3,000 2,661.08 2661.08 -41.45 费用增加所致。
业有 投资、矿产品经营
限责
任公
司
甘肃
奶牛养殖及销售；
亚盛
肉牛、肉羊养殖；
康益
牧草收割服务；秸 系对在建工程计提减值准备
牧业 10,000 9,192.09 7,827.74 -2,068.59
杆、饲料加工；畜 所致。
有限
牧技术研发与咨询
责任
服务。
公司
甘肃
啤酒花及啤酒大麦
亚盛
种植、收购、加工、
绿鑫
销售；啤酒花颗粒 较上年同期增长 123.53%，
啤酒
及浸膏加工、销售； 系啤酒花价格回升，实现销
原料 10,000 45,241.63 14,048.59 699.18
纸箱生产、销售； 售后转回部分存货跌价准备
集团
高科技农业新技 所致。
有限
术、农业新产品开
责任
发、加工
公司
2、控股子公司分析
公司名称 主要经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润 净利润变动
（万美元） （万元） （万元） （万元） 原因分析
生产、组装和销售
较上年同期
甘肃瑞盛亚 滴灌系统及其零部
下 降 了
美特高科技 件和配套设备；从
1,250 40，426.45 18，162.34 1，208.84 14.14%，系合
农业有限公 事灌溉系统的设
并范围发生
司 计、安装、技术咨
变化所致。
询与服务。
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用□不适用
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从农业发展趋势来看，现代科技手段与农业将加速融合，特别是随着“互联网+”在全社会的
发展和普及，农业产业新业态的发展将成为必然；伴随农业劳动力结构的变化和农业基础资源的
约束，进行农业规模化的公司制经营成为必然；伴随食品安全的严峻形势，加快建立专业化的产
业集团和农产品全程质量追溯体系也成为必然，这些必然是公司推进供给侧改革、“提质增效”
的关键，也是公司提升市场竞争力的主要路径。
(二) 公司发展战略
√适用□不适用
公司以深化农垦改革为契机，以现代农业建设为主线，加快转变农业发展方式和资源利用方
式，推进农业规模经营，通过纵向一体化全产业链建设和一、二、三产业融合发展，构建新型现
代农业生产体系、经营体系和产业体系。重点抓好结构调整，实现从生产主导型企业向市场主导
型企业的转变；重点抓好改革创新，实现传统机制向创新型机制的转变；重点抓好企业管理，实
现从粗放型管理向精细化管理的转变；重点抓好资源整合，实现内生增长为主导向内生增长与外
延扩张并重的转变。通过技术、管理、经营创新，做精、做强、做大主导产业，集中优势发展好
啤酒花、牧草、节水设备、马铃薯、食品五大专业化产业集团，使公司成为产业特色明显，生产
销售优质安全农产品，资本运营效率和社会效益显著提升，能引领西部现代农业发展，具有农垦
特色的大型现代农业企业集团。
(三) 经营计划
√适用□不适用
（一）优化生产经营方式，坚持推进统一经营工作
在当前形势下，进一步优化生产经营方式是公司转型发展的核心动能。一方面，要不断优化
产业结构、转变生产方式，突出主要农作物规模化程度，形成优势特色主导产业，确定本区域有
自然优势、种植优势、产品优势的作物种类，形成主导作物种植。以发展适合机械化种植的作物
为主，逐步减少劳动密集型作物种植面积。以生产销售农产品为根本任务，以农田标准化建设和
农产品质量安全为基础，完善农产品质量追溯体系，推动绿色、安全、有机农业基地建设和生产
方式的实施，增加绿色优质农产品的有效供给。另一方面，要坚定不移地转变经营方式。稳步推
动土地统一经营，制定完善统一经营管理办法，着力改变土地分散状态，扩大集中土地规模。大
力推进产品统一经营，加大拓展市场的力度，逐步建立自己稳固的销售网络。提升农资统一经营
水平，在对主要农作物种子、化肥、地膜等生产资料的统一供应的基础上实现农资供应全覆盖。
积极探索产业链统一经营，在已形成产业链条的基础上，思考和探索一二三产业融合发展的路子。
（二）围绕龙头做好订单种植，实现龙头带动发展
发挥现有优势和潜在优势，以龙头企业为抓手，带动基地分公司发展。生产经营型专业子公
司要做行业的领军者，在专业和精细化上下功夫。加工销售型龙头子公司要建立更加高效的企业
运营管理流程和机制，全面提升龙头带动作用，强化质量品牌建设和食品安全意识，做好市场定
位，推动公司产品逐步向产业链和价值链的中高端迈进，提高供给质量和核心竞争力。
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（三）狠抓现代农业建设，持续夯实农业发展基础
一是要深入推进大产业、大条田、大农机、水肥一体化建设。将农业项目实施和“三大一化”
建设高度融合起来，加大主导产业基地建设力度。二是要加强农业建设目标考核管理。严格按照
公司制定的 21 项现代农业建设指标对照自查，逐项推进，以《现代农业建设三年规划》及《考核
办法》为依据，进行整体验收考核，认真抓好重点指标的落实。三是要抓好现代农业标准体系建
设。在 21 项现代农业建设指标的基础上不断谋划完善层次更高的现代农业标准体系建设。使物质
技术装备达到新的水平，良种覆盖率、水肥一体化灌溉面积占比、农业科技进步贡献率、农业机
械装备提档升级，推进信息化与农业深度融合，现代设施装备、先进科学技术支撑农业发展的格
局。四是抓好主导作物示范区建设。推动率先实现示范区基础设施完备化、技术应用集成化、标
准化、生产经营集约化、生产方式绿色化，示范带头作用显著。
（四）强化科技创新驱动，加快组建专业技术团队
一是要进一步完善农业科技创新激励机制。要加快探索创建农业科技创新示范基地，落实农
业科技人员的激励政策，充分调动全公司科技研发和技术成果转化的积极性，提升科技转化率和
贡献率。二是要进一步加大农业科技培训力度。加强农业科技人才队伍建设，重点要提升分子公
司农技人员素质，加强新型职业农工培训。三是要加快组建主导产业专业团队。将专业团队建设
作为重点工作来抓，努力实现专业团队提供专业化管理和服务，逐步提高组织效率和经营效益。
(四) 可能面对的风险
√适用□不适用
宏观经济政策风险：国家宏观经济政策的变化可能会对公司生产经营产生直接影响，为此本
公司将根据企业自身发展情况，及时根据宏观环境的变化，把握好国家政策实施的力度和重点，
竭尽所能抵御各种风险，保证公司可持续发展。
项目风险：因经济、市场、政策等因素发生巨大变化可能会导致公司建设的项目未达到预期
的经济效益，为此公司将积极研究及论证影响项目的各方面因素，对无法消除的因素会对项目作
出相应的调整，保证建成的项目都能为公司带来良好的效益。
经营管理风险：公司的快速发展势必对公司的生产经营管理带来风险，为此公司将进一步完善
内控体系，及时调整产业结构，预防经营风险；公司创新家庭农场承包方式，采取“公司管两头+
家庭农场负责种植”的模式（即公司管产前的种子、化肥、农药等农资供应和种植布局和产后的
产品，销售，中间只进行技术、农机、植保服务，具体的生产由家庭农场来管），通过农田标准化
建设，现代农业装备提升和高产示范区创建等措施进一步提高劳动生产效率，降低经营风险，加
强公司管理及员工培训，促进公司健康发展。
技术风险：公司将重点发展现代农业，提高机械化水平，着力推广节水灌溉技术、水肥一体
化技术，加强公司管理及员工培训，扩大统一经营面积，提高农业生产的规模化效益。
自然灾害风险：农业生产容易受到低温冻害、大风、沙尘、干旱、冰雹、雨雪等极端天气影响，
直接导致农作物产量下降，为此公司始终致力于应对极端天气和抗击自然灾害的能力建设，制订
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《亚盛股份公司自然灾害管理办法》，积极引导各企业对灾情提前预判，有效采取防灾减灾措施，
将损失降至最低，积极响应政策性农业保险试点工作，加强基础设施建设和农业装备投入，抵御
自然灾害风险。
市场竞争及成本上升风险：国际国内农产品市场竞争较为激烈，且从事农业所需的机械、化
肥、农药等农业生产资料价格增长较快、劳动力成本急剧上升，给公司的利润增长造成一定的压
力。公司将通过优化作物布局、农产品的品种改良、技术革新，精准投入农业生产资料，提高资
源利用效率，全程应用机械化，加强管理以提高产量、质量和劳动效率来应对上述市场竞争及成
本上升风险。
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用□不适用
公司依据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37
号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）以及《上
海证券交易所上市公司现金分红指引》的相关规定，对《公司章程》中现金分红政策、分红标准
和比例等进行了修订，并制定了公司未来三年股东回报规划，达到了监管机构的要求。公司严格
按章程及股东回报规划执行现金分红政策。公司于 2016 年 4 月 26 日、 2016 年 5 月 26 日分别召
开了第七届董事会第十次会议和 2015 年度股东大会，审议通过了 2015 年度利润分配方案，以
2015 年 12 月 31 日公司总股本 1,946,915,121 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.06
元（含税），共计派发现金红利 11,681,490.73 元（含税），占归属于母公司股东净利润的 9.49%，
剩余未分配利润留待以后年度分配。公司 2015 年度不进行资本公积金转增股本。
公司于 2016 年 7 月 11 日披露了 2015 年度利润分配实施公告，股权登记日为 2016 年 7 月 14
日，现金红利发放日 2016 年 7 月 15 日实施完毕，详见 2016 年 7 月 11 日公司在《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》以及上证所网站（http://www.sse.com.cn）刊发登的《2015 年
度利润分配实施公告》。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
占合并报表
分红年度合并报 中归属于上
每 10 股送 每 10 股派 现金分红的数
分红 每 10 股转 表中归属于上市 市公司普通
红股数 息数(元) 额
年度 增数（股） 公司普通股股东 股股东的净
（股） （含税） （含税）
的净利润 利润的比率
(%)
2016 年 0 0.04 0 7,787,660.48 75,455,828.89 10.32
2015 年 0 0.06 0 11,681,490.73 123,086,770.66 9.49
2014 年 0 0.15 0 29,203,726.82 206,128,571.87 14.17
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(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和
使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时 如未能及
是否有 是否及
承诺 承诺 承诺时间及 履行应说明 时履行应
承诺背景 承诺方 履行期 时严格
类型 内容 期限 未完成履行 说明下一
限 履行
的具体原因 步计划
控股股东 （1）不在中国境内新增或以任何方式参与任何与亚盛集团及其子公
甘肃省农 司业务相同或者类似的业务及其它构成或可能构成竞争之任何业务 2009 年 12
与重大资产重 解决同业 垦集团有 活动，以避免本企业及本企业其它控股、附属公司与亚盛集团及其子 月 10
是 是
组相关的承诺 竞争 限责任公 公司的生产经营构成业务竞争： 日 长期
司及其一 （2）不利用对亚盛集团的控股地位从事任何损害亚盛集团或亚盛集 有效
致行动人 团其它股东利益的活动；
为避免与公司产生同业竞争，维护上市公司的利益，在公司实施
非公开发行股票时，控股股东甘肃农垦集团及其一致行动人做出如下
解决同业竞争的承诺：
（1）在直接或间接持有亚盛集团股权的相关期间内，承诺人将
不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间
控股股东
接从事与亚盛集团及控股子公司现在和将来业务范围相同、相似或构 2011 年 8
甘肃省农
成实质竞争的业务，也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式 月 12
与再融资相关 解决关联 垦集团有
直接或间接从事与亚盛集团及其控股子公司现在和将来业务范围相 日 长期 是 是
的承诺 交易 限责任公
同、相似或构成实质竞争的业务；并将促使承诺人控制的其他企业比 有效
司及其一
照前述规定履行不竞争的义务；（2）如因国家政策调整等不可抗力
致行动人
原因导致承诺人和承诺人控制的其他企业将来从事的业务与亚盛集
团及其控股子公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时，则承诺人
将及时书面通知亚盛集团此情形，并及时转让或终止上述业务或促使
承诺人控制的其他企业及时转让或终止上述业务；亚盛集团及其控股
子公司享有上述业务在同等条件下的优先受让权；（3）如承诺人违
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反上述承诺，亚盛集团及其控股子公司，亚盛集团及其控股子公司其
他股东有权根据本承诺函依法申请强制承诺人履行上述承诺，并赔偿
亚盛集团及其控股子公司，亚盛集团及其控股子公司其他股东因此遭
受的全部损失。
（1）尽量避免或减少本公司及其所控制的其他子公司、分公司、合
营或联营公司与亚盛集团及其子公司之间发生关联交易；（2）不利
用股东地位及影响谋求亚盛集团及其子公司在业务合作等方面给予
控股股东
优于市场第三方的权利；（3）不利用股东地位及影响谋求与亚盛集
甘肃省农 2011 年 8
与再融资相关 团及其子公司达成交易的优先权利；（4）将以市场公允价格与亚盛
解决关联 垦集团有 月 12
的承诺 集团及其子公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害亚盛集团及 是 是
交易 限责任公 日 长期
其子公司利益的行为；（5）就本公司及其下属子公司与亚盛集团及
司及其一 有效
其子公司之间将来可能发生的关联交易，将督促上市公司履行合法决
致行动人
策程序，按照《上市规则》和上市公司章程的相关要求及时详细进行
信息披露；对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用市
场定价等方式。
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2016 年年度报告
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
□适用√不适用
四、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
经公司2015年年度股东大会审议批准，聘请瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度
财务报表、内控审计服务机构。
五、重大关联交易
(一)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用□不适用
1、本公司以所属的矿业分公司、盛远分公司、供销分公司全部 资产与负债以及持有的绿色
空间 100%的股权（净资产评估价值为 96,680.91 万元）与甘肃农垦集团所拥有的五宗土地共计
27.23 万亩 土地使用权及相关农业资产(净资产评估价值为 97,122.80 万元)进行置换。（详见
公司公告 2016-10）
2、截止报告期，五宗土地的权属变更登记工作均已完成。本次权属关系变更之后土地使用权
证证载面积 24.68 万亩，系办理土地过户过程中原有土地证所载面积与现有土地确权面积存在差
异，较协议（原证载面积 27.23 万亩）面积少 2.55 万亩，根据《资产置换协议》约定，甘肃省农
垦集团有限责任公司按照同等土地的评估价值补偿现金 2,843.16 万元。详见公司公告 2017-003）
六、重大合同及其履行情况
(一) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保 担保是 关
是否存 是否为
担保 方与 被担 担保 发生 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 上市 保方 金额 日期 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
公司 (协议 毕 系
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2016 年年度报告
的关 签署
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子
公司的担保）
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 81,800
报告期末对子公司担保余额合计（B） 90,800
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）
担保总额占公司净资产的比例(%)
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 51,800
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 51,800
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2016 年年度报告
(二) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是 计
否 提 是
经 减 否 是 关
委托理财 委托理财 委托理财 委托理财 报酬确定 实际收回 实际获得 过 值 关 否 联
受托人
产品类型 金额 起始日期 终止日期 方式 本金金额 收益 法 准 联 涉 关
定 备 交 诉 系
程 金 易
序 额
邮储财智
中国邮政储蓄
盛盈2016年 其
银行有限公司 50,000,000.00 2016年2月1日 2016年3月11日 保本浮动收益型 50,000,000.00 152,055.00 是 0 否 否
第12期人民 他
兰州广场支行
币理财产品
上海浦东发展
浦发利多多 其
银行兰州金城 150,000,000.00 2016年2月3日 2016年3月7日 保本浮动收益型 150,000,000.00 591,780.82 是 0 否 否
月添利 他
支行
上海浦东发展
浦发利多多 其
银行兰州金城 50,000,000.00 2016年3月14日 2016年4月13日 保本浮动收益型 50,000,000.00 176,712.33 是 0 否 否
月添利 他
支行
交通银行股份
蕴通财富 其
有限公司兰州 80,000,000.00 2016年3月15日 2016年4月19日 保本浮动收益型 80,000,000.00 268,273.97 是 0 否 否
日增利34天 他
永昌路支行
邮储财智
中国邮政储蓄
盛盈2016年 其
银行有限公司 60,000,000.00 2016年3月16日 2016年5月16日 保本浮动收益型 60,000,000.00 295,890.60 是 0 否 否
第25期人民 他
兰州广场支行
币理财产品
合计 / 390,000,000.00 / / / 390,000,000.00 1,484,712.72 / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
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2016 年年度报告
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 186,634
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 182,709
(户)
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结 股东
有限 情况 性质
股东名称 报告期内 期末持 售条
比例(%)
（全称） 增减 股数量 件股 股份 数
份数 状态 量
量
甘肃省农垦集团有限责
0 303,121,313 15.57 无 国有法人
任司
甘肃省农垦资产经营有
0 175,371,852 9.01 无 国有法人
限公司
中国银行股份有限公司
－华夏新经济灵活配置
0 36,002,948 1.85 未知 其他
混合型发起式证券投资
基金
广东丰伟物业管理有限
3,401,000 14,181,000 0.73 未知 其他
公司
中央汇金资产管理有限
0 13,578,400 0.70 未知 其他
责任公司
中国证券金融股份有限
0 8,783,582 0.45 未知 其他
公司
徐文江 7,785,151 0.40 未知 境内自然人
衷友良 7,350,000 0.38 未知 境内自然人
中国光大银行股份有限
公司－中欧新动力股票 7,300,000 0.37 未知 其他
型证券投资基金（LOF）
全国社保基金六零四组
7,248,652 0.37 未知 其他
合
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条 股份种类及数量
股东名称 件流通股的数
种类 数量
量
甘肃省农垦集团有限责任司 303,121,313 人民币普通股 303,121,313
甘肃省农垦资产经营有限公司 175,371,852 人民币普通股 175,371,852
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2016 年年度报告
中国银行股份有限公司－华夏新
经济灵活配置混合型发起式证券 36,002,948 人民币普通股 36,002,948
投资基金
广东丰伟物业管理有限公司 14,181,000 人民币普通股 14,181,000
中央汇金资产管理有限责任公司 13,578,400 人民币普通股 13,578,400
中国证券金融股份有限公司 8,783,582 人民币普通股 8,783,582
徐文江 7,785,151 人民币普通股 7,785,151
衷友良 7,350,000 人民币普通股 7,350,000
中国光大银行股份有限公司－中
欧新动力股票型证券投资基金 7,300,000 人民币普通股 7,300,000
（LOF）
全国社保基金六零四组合 7,248,652 人民币普通股 7,248,652
上述股东关联关系或一致行动的 甘肃省农垦集团有限责任公司与甘肃省农垦资产经营有限
说明 公司是一致行动人，他们与其他股东之间无关联关系。上述
股东与其他股东之间、其他股东之间，公司未知其是否存在
关联关系、是否一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股 无
数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
二、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 甘肃省农垦集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人 杨树军
成立日期 2004 年 5 月 10 日
主要经营业务 国有资产的经营管理；经济信息咨询；特种药材种植、加工
及销售、 农作物种植、农副食品、酒类、乳制品、水泥、硫
化碱的制造及销售 （以下限分支机构经营）
报告期内控股和参股的其他境内外 报告期内控股股东甘肃省农垦集团有限责任公司持有境内上
上市公司的股权情况 市公司甘肃莫高实业发展股份有限公司（600543）28.71%的
股权。
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用√不适用
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2016 年年度报告
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 甘肃省人民政府国有资产管理委员会
单位负责人或法定代表人 李沛兴
成立日期 2004 年 3 月 29 日
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用√不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用√不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用□不适用
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2016 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用√不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用√不适用
三、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
四、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
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2016 年年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从 是否在公司
任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取
姓名 职务(注) 性别 年龄
期 期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬
额（万元）
杨树军 董事长 男 59 2011-01-04 2018-06-02 0 0 0 是
何宗仁 副董事长 男 55 2011-01-04 2018-06-02 0 0 0 是
毕 晋 董 事 女 57 2010-06-18 2018-06-02 0 0 0 是
李宗文 董 事 男 53 2016-08-12 2018-06-02 0 0 0 是
李克恕 董 事 男 51 2014-09-23 2018-06-02 0 0 0 是
李铁林 独立董事 男 50 2012-05-27 2018-06-02 0 0 0 3.70 否
曹香芝 独立董事 女 54 2013-01-16 2018-06-02 0 0 0 3.70 否
刘志军 独立董事 女 45 2014-11-20 2018-06-02 0 0 0 3.70 否
陈秉谱 独立董事 男 52 2014-11-20 2018-06-02 0 0 0 3.70 否
王凤鸣 监 事 男 52 2015-06-02 2018-06-02 0 0 0 是
崔 伟 监 事 女 49 2015-06-02 2018-06-02 0 0 0 是
吴彩虹 监 事 女 42 2015-06-02 2018-06-02 0 0 0 8.65 否
刘建禄 总经理 男 55 2014-02-24 2018-06-02 0 0 0 20.00 否
牛济军 副总经理 男 47 2015-07-13 2018-06-02 0 0 0 14.77 否
李柯荫 副总经理 男 50 2014-04-25 2018-06-02 0 0 0 14.67 否
马卫东 副总经理 男 46 2014-04-25 2018-06-02 0 0 0 14.78 否
马鸿 副总经理 男 44 2016-05-26 2018-06-02 0 0 0 14.76 否
连鹏 副总经理 男 46 2016-09-12 2018-06-02 0 0 0 14.84 否
沈晓红 副总经理 男 45 2016-09-12 2018-06-02 0 0 0 14.68 否
张新军 财务总监 男 46 2016-09-12 2018-06-02 0 0 0 13.29 否
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2016 年年度报告
董事会秘
唐 亮 男 41 2016-09-06 2018-06-02 0 0 0 13.46 否
书
监事会主
李金有 席（已离 男 56 2010-01-29 2016-12-27 0 0 0 否
任）
董事（已离
王海清 男 56 2014-09-23 2016-07-23 0 0 0 否
任）
监 事（已
唐 亮 男 41 2009-05-27 2016-09-06 0 0 0 否
离任）
副总经理
杨生牛 男 56 2013-04-24 2016-03-30 0 0 0 2.23 否
（已离任）
副总经理、
董事会秘
殷图廷 男 47 2014-04-25 2016-09-08 0 0 0 6.68 否
书（已离
任）
副总经理
高俊平 男 46 2014-04-25 2016-09-08 0 0 0 否
（已离任）
合计 / / / / / 0 0 0 / 167.61 /
姓名 主要工作经历
2006 年 6 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司党委书记、董事长；2010 年 1 月至今任本公司董事；2011 年 1 月 4 日至今任本公司董
杨树军
事长。
2006 年 7 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司党委委员、董事、总经理；2006 年至今任甘肃农垦特药集团有限公司董事、总经理；2010
何宗仁 年 8 月 16 日至 2012 年 1 月 19 日任甘肃亚盛田园牧歌草业有限责任公司董事长；2009 年 5 月至 2011 年 1 月 4 日任本公司董事长；2011
年 1 月 4 日至今任本公司副董事长。
2010 年 1 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司总会计师；2013 年至今任甘肃省农垦资产经营有限公司董事长；2010 年 6 月至今任本
毕 晋
公司董事。
曾任甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司董事长兼党委副书记、 总经理、董事；2011 年 4 月至 2016 年 5 月任甘肃莫高实业发
李宗文
展股份 有限公司董事；2016 年 7 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司党 委委员、副总经理。2016 年 8 月 12 日任本公司董事。
李克恕 2007 年 7 月至 2011 年 2 月在甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司工作，任副总经理兼财务总监、党委委员；2011 年 3 月至今任甘肃省
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2016 年年度报告
农垦集团有限责任公司证券管理部部长、甘肃省农垦资产经营有限公司总经理；2014 年 9 月至今任本公司董事。
李铁林 最近五年任兰州市仲裁委员会仲裁员；甘肃天问律师事务所律师合伙人；2012 年 5 月至今任本公司独立董事。
曹香芝 2006 年 7 月至今在兰州市城市发展投资公司担任总经济师职务，分管资产经营、资本运营等工作。 2013 年 1 月至今任本公司独立董事。
刘志军 现任兰州商学院金融学院教授、敦煌种业独立董事、 2014 年 11 月至今任本公司独立董事。
经济管理学硕士，甘肃农业大学副教授，经济管理学院硕士研究生导师。中国注册会计师。1986 年 7 月西北农学院毕业后，一直就职于
陈秉谱
甘肃农业大学从事教学和科研工作；2014 年至今任本公司独立董事。
2009 年 3 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司监事、审计处处长； 2009 年 3 月至今任甘肃普华甜菊糖开发有限公司监事会主席；2015
王凤鸣
年 6 月至今任本公司监事。
2010 年 3 月至 2013 年 10 月任甘肃省农垦集团有限责任公司财务处副处长；2013 年 11 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司财务处处
崔 伟
长；2015 年 6 月至今任本公司监事。
2007 年 11 月至 2011 年 4 月在亚盛集团审计监察中心工作。2011 年 5 月至今在财务部工作任副部长；2015 年 6 月至今任本公司职工
吴彩虹
监事。
2010 年 3 月至 2013 年 10 月任甘肃亚盛绿鑫啤酒原料集团公司总经理兼下河清实业有限公司任党委副书记、董事长、总经理；2013 年 11
刘建禄
月至 2014 年 2 月任甘肃亚盛绿鑫啤酒原料集团公司总经理、董事长；2014 年 2 月至今任本公司总经理。
2009 年 12 月至 2012 年 2 月任甘肃条山农工商（集团）有限责任公司副总经理；2012 年 2 月至 2014 年 11 月任甘肃亚盛实业（集团）股
牛济军 份有限公司条山农工商开发分公司副经理、党委委员；2014 年 11 月至 2015 年 7 月任甘肃条山农工商（集团）有限责任公司执行董事、
总经理；2015 年 7 月至今任本公司副总经理。
2008 年 4 月至 2010 年 4 月任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司综合管理中心副主任兼企业管理部部长；2010 年 5 月至 2012 年 4 月任
李柯荫 甘肃亚盛绿鑫集团有限责任公司董事会秘书；2012 年 5 月至 2014 年 4 月任甘肃亚盛绿鑫集团有限责任公司副总经理、董事会秘书；2014
年 4 月至今任本公司副总经理。
2008 年 3 月至 2012 年 5 月任甘肃省农垦集团有限责任公司项目管理处主任科员； 2012 年 6 月任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司总
马卫东
经理助理；2014 年 4 月至 2015 年 5 月任本公司发展规划部部长； 2015 年 6 月至今任本公司副总经理。
2012 年 3 月至 2014 年 4 月任甘肃省农垦集团有限责任公司人力资源（组织）部主任科员；2014 年 5 月至 2015 年 4 月任甘肃省农垦集团
马 鸿
有限责任公司办公室副调研员；2015 年 5 月至今任本公司人力资源部部长、信访办公室主任。2016 年 5 月至今任本公司副总经理。
2012 年 6 月至 2014 年 4 月任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司总经理助理、内控风险管理部部长；2014 年 4 月至 2015 年 5 月任本公
连 鹏
司审计监察部部长；2015 年 6 月至今任本公司财务总监。
2003 年 4 月至 2014 年 4 月，在甘肃亚兰药业有限公司工作，担任财务部部长、副总经理等职务； 2014 年 4 月至 2016 年 9 月 8 日任
沈晓红
本公司总会计师。2016 年 9 月 8 日至今任本公司副总经理
2013 年 5 月至 2014 年 6 月任本公司审计内控部副部长；2015 年 5 月至 2016 年 5 月任本公司财务管理中心财务部副部长 2016 年 5 月至
张新军
2016 年 9 月 12 日任本公司财务部部长。2016 年 9 月 12 日任本公司财务总监。
李金有 2008 年 11 月至今任农垦集团有限责任公司党委副书记、纪委书记、董事。2010 年 1 月至 2016 年 12 月 27 日任本公司监事会主席。
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2016 年年度报告
2010 年 1 月至 2010 年 6 月任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司董事；2008 年 12 月至今任省农垦集团公司人力资源部(组织部)部长；
王海清
2014 年 7 月至今任甘肃省农垦集团有限责任公司工会主席； 2014 年 9 月至 2016 年 7 月 23 日任本公司董事。
2007 年至 2011 年 4 月任本公司财务管理中心副主任；2011 年 4 月至 2014 年 5 月任本公司证券事务管理部部长；2014 年 4 月至今任本
唐 亮 公司内控风险管理部部长；2015 年 5 月任本公司审计内控部部长；2009 年 5 月至 2016 年 9 月 12 任本公司监事；2016 年 9 月至今任本
公司董事会秘书。
2009 年 11 月至 2011 年 3 月任甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司董事长；2010 年 1 月至 2013 年 4 月任本公司董事；2010 年 4 月至 2011
年 5 月任甘肃亚盛普安房地产开发公司董事长；2010 年 4 月至 2011 年 3 月任甘肃省农垦集团有限责任公司特药处处长；2011 年 3 月至
杨生牛
2013 年 4 月任甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司总经理；2011 年 5 月至 2013 年 4 月任甘肃农垦普安房地产开发公司总经理；2011
年 9 月至 2013 年 4 月任甘肃亚盛盐化建材经营有限责任公司董事；2013 年 4 月 24 日至 2016 年 3 月 30 日任本公司副总经理。
2009 年 12 月至 2010 年 8 月任条山集团党委委员、党委副书记、纪委书记、副总经理； 2010 年 8 月至 2012 年 4 月任甘肃省药碱厂党
殷图廷 委委员、普华甜菊糖公司副总经理；2012 年 4 月至 2014 年 4 月任甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司条山农工商开发分公司副经理、党
委委员；2014 年 4 月至今任本公司副总经理；2015 年 7 月至 2016 年 9 月 8 日任本公司董事会秘书。
高俊平 2009 年 1 月至今任甘肃亚盛国际贸易有限公司董事长兼总经理； 2014 年 4 月至 2016 年 9 月 8 日任本公司副总经理。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
杨树军 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委书记、董事长 2006 年 6 月 2 日
何宗仁 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委委员、董事、总经理 2006 年 7 月 1 日
毕 晋 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委委员、总会计师 2010 年 11 月 12 日
李宗文 甘肃省农垦集团有限责任公司 党委委员、副总经理 2016 年 7 月 12 日
李克恕 甘肃省农垦资产管理有限公司 总经理 2014 年 9 月 23 日
王凤鸣 甘肃省农垦集团有限责任公司 审计处处长 2009 年 3 月 22 日
崔 伟 甘肃省农垦集团有限责任公司 财务处处长 2013 年 11 月 10 日
在股东单位任职情况的说明
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2016 年年度报告
(二) 在其他单位任职情况
□适用 √不适用
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
□适用 √不适用
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李宗文 董 事 选举 工作需要
马 鸿 副总经理 聘任 工作需要
连 鹏 副总经理 聘任 工作需要
沈晓红 副总经理 聘任 工作需要
张新军 财务总监 聘任 工作需要
李金有 监事会主席 离任 工作变动
王海清 董 事 离任 工作变动
唐 亮 监 事 离任 工作变动
杨生牛 副总经理 解聘 工作变动
殷图廷 董事会秘书 解聘 工作变动
高俊平 副总经理 解聘 工作变动
连 鹏 财务总监 解聘 工作变动
沈晓红 总会计师 解聘 工作变动
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 5,714
主要子公司在职员工的数量 1,490
在职员工的数量合计 7,204
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 5,098
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
其他
合计 7,204
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生
本科
大专
中专及以下 5,852
合计 7,204
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2016 年年度报告
(二) 薪酬政策
√适用□不适用
本公司根据企业实际和发展需要，并执行国家及本地区人力资源和社会保障有关政策，通过
综合考量各岗位相关因素，制定了《公司分（子）公司经营管理目标考核暂行办法》（亚盛股份
【2015】153 号）、《公司机关员工工资方案》（亚盛股份【2015】51 号）。确定公司各岗位的
薪酬标准，该薪酬标准符合公平、公正、合理的原则。
(三) 培训计划
√适用□不适用
2016 年公司为加快推进产业发展，充分发挥科技对产业发展的支撑作用，结合公司实际需求，
举办了水肥一体化、辣椒栽培技术、红枣栽培技术、枸杞栽培技术等生产技术培训及安全生产培
训等。培训分子公司各级管理人员及生产员工共计 1500 多人次；参加培训人员基本达到全覆盖。
通过培训更新了员工产业发展观念，增加了新理念、新知识、新技能，提高了新品种、新技术和
新模式在实际生产中的应用，达到了提质增效的目的。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用√不适用
第八节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用□不适用
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规
则》等法律法规的要求，建立了较为完善的公司治理结构和公司治理制度，公司权力机构、决策
机构、监督机构及经营管理层之间权责明确，运作规范。
1、公司股东大会：报告期内，公司能够按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上
海证券交易所股票上市规则》等有关规定，根据制定的《股东大会议事规则》规范操作，会议召
开程序合法，股东大会的召集符合相关规定，会议记录完整，会议决议的董事签名完整，会议决
议披露及时、准确、完整。
2、控股股东与公司：公司通过《股东大会议事规则》、《公司章程》等制度设立相关条款，
建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制；与公司发
生的关联交易公平合理，并严格履行了信息披露义务。
3、公司董事会：报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上海证券
交易所股票上市规则》等有关规定，完成了董事会的换届选举，选举产生了五名董事，四名独立
董事；董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，专门委员会成员全部由董事
组成，其中审计、提名、薪酬与考核委员会中独立董事占多数并担任召集人，战略委员会中有农
业专业人士，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士及法律专业人士；董事会会议记录及
签名完整，会议决议做到了及时、准确、完整披露；董事会能认真执行股东大会决议；董事会的
提名、选举、召集符合相关规定，选举产生的董事能按时出席会议，勤勉尽责，认真履行职责，
对会议议案认真讨论，充分发表意见； 独立董事对重大事项发表独立意见，以认真负责的态度出
席或授权委托参加董事会和股东大会，为公司科学决策提供强有力的支持。
4、公司监事会：报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《上海证券
交易所股票上市规则》等有关规定，完成了监事会的换届选举，选举产生五名监事，其中包括一
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2016 年年度报告
名职工监事。监事会的召开依法依规，监事会决议能够及时、准确、完整披露，监事会未发生对
董事会决议否决的情况，未发现公司财务报告存在不实情形；监事列席董事会会议，未发现董事、
高级管理人员履行职务时有违法、违规的行为。
5、经理层：报告期内，能够在《公司章程》规定的职权范围内和董事会授权范围内对日常经
营管理实施有效控制，认真执行了公司董事会和股东大会决议，并定期向董事会报告董事会决议、
股东大会决议的执行情况。
6、信息披露及透明度：公司按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章
程》及《信息披露制度》等相关规定，真实、准确、完整、及时、公平地披露信息，切实履行公
司的信息披露义务，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。
7、关于投资者关系及相关利益者公司注重投资者关系维护，认真对待股东和投资者来访、咨
询工作。报告期内，公司通过召开投资者说明会、现场接待投资者来访、上证“E 互动” 交流平
台、电话、邮箱等多种途径，加强与投资者的交流、互动，认真听取各方对公司发展的建议和意
见，切实保护中小股东的合法权益。公司充分尊重和维护债权人、客户、供应商及其他利益相关
者的合法权益，共同推进公司健康、可持续发展。
8、公司内幕知情人登记管理情况报告期内，公司按照《内幕信息知情人登记管理制度》的要
求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记备案工作。报告期内，公司未发生违反《内幕信
息知情人登记管理制度》的情形。
截至报告期末，公司法人治理结构完善，符合《公司法》和中国证监会相关规定的要求。
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2016 年第一次临时股东大会 2016 年 5 月 6 日 www.sse.com.cn 2016 年 5 月 7 日
2015 年年度股东大会 2016 年 5 月 26 日 www.sse.com.cn 2016 年 5 月 27 日
2016 年第二次临时股东大会 2016 年 8 月 12 日 www.sse.com.cn 2016 年 8 月 13 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
董事 是否独
本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东
姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席
加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次
席次数 席次数 次数
次数 加次数 加会议 数
杨树军 否 9 9 0 0 否
何宗仁 否 9 8 1 0 0 否
王海清 否 5 5 0 0 否
毕 晋 否 9 9 0 0 否
李宗文 否 4 3 1 0 0 否
李克恕 否 9 9 0 0 否
李铁林 是 9 9 0 0 否
曹香芝 是 9 9 0 0 否
刘志军 是 9 9 0 0 否
陈秉普 是 9 9 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
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2016 年年度报告
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用√不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
√适用□不适用
1、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
告。
本报告期，公司审计委员会督促并检查公司相关审计工作情况，审查公司内部控制制度以及
执行情况，定期了解公司财务状况和经营情况，提议公司聘请审计机构等。在 2016 年年报编制过
程中，公司审计委员会积极与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，
在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司本年
度财务状况和经营成果。在年审注册会计师进场审计中，不断加强与年审会计师的沟通，督促其
在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会再次审阅了公司
财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。同时，审计
委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事
务所的议案，认为：2016 年度公司聘请了瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计
服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的年度审计
工作。
2、董事会下设的提名委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的提名委员会对公司董事候选人及聘任的高级管理人员的教育背景、职业经
历和专业素养等综合情况进行了审查，认为其任职资格均符合所担任职务的条件。
3、董事会下设的战略委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的战略委员会对公司战略规划等重大决策事项进行研究、审查。
4、董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告
公司董事会下设的薪酬和考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行审核，认
为：2016 年度公司董事、监事、高级管理人员的薪酬符合绩效考核结果，目标考核暂行办法符合
公司实际，起到了有效的激励和约束。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用√不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用√不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用□不适用
公司已经建立高级管理人员的考评机制。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会审查了
2016 年年度报告中披露的关于公司董事、监事和高级管理人员薪酬制度执行情况，并认为：公
司董事、监事和高级管理人员在公司领取的薪酬，是按照《甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
高级管理人员经营业绩考核与薪酬管理办法》进行考评，所披露的薪酬情况与实际发放情况相一
致。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司 2016 年内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用□不适用
公司聘请瑞华会计师事务所对基准日2016 年12 月31 日内部控制的有效性进行了审计，瑞
华会计师事务所根据审计结果出具标准无保留意见内部控制审计报告。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用√不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
还本付
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额 利率 交易场所
息方式
甘肃亚盛
实业（集 按年付
2014 年 2019 年
团）股份 13 亚 息、到 上海证券
122298 6 月 19 6 月 19 1,200,000,000.00 6.35%
有限公司 盛债 期一次 交易所
日 日
2013 年公 还本。
司债券。
公司债券付息兑付情况
√适用□不适用
公司已于 2016 年 6 月 20 日按时、足额支付“2013 亚盛债” 自 2015 年 6 月 19 日至 2016
年 6 月 18 日期间的利息。
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2016 年年度报告
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
本公司 2013 年公司债券发行规模：面值总额人民币 12 亿元，债券面值为 100 元，票面利率
为 6.35%。本期公司债券票面利率在债券存续期的前 3 年固定不变。如发行人行使上调票面利率
选择权，未被回售部分债券存续期限后 2 年票面年利率为债券存续期限前 3 年票面年利率加上调
基点，在债券存续期限后 2 年固定不变。如发行人未行使上调票面利率选择权，则未被回售部分
债券在存续期限后 2 年票面利率仍维持原有票面利率不变。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
名称 西南证券股份有限公司
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A
债券受托管理人 座4 层
联系人 张雷、杨泽云、陈善哲
联系电话 010－57631234
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 天津市和平区曲阜道 80 号 4 层
其他说明：
□适用√不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用□不适用
截至 2016 年 12 月 31 日，本期债券募集资金扣除发行费用后已全部用于补充流动资金和偿
还 2011 年发行的中期票据。本期债券募集资金已全部按照募集说明书中披露的用途使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用□不适用
报告期内，联合信用评级有限公司对本公司发行的公司债券（债券代码： 122298，债券简
称： 13 亚盛债）进行了跟踪信用评级。 评级机构联合信用评级有限公司在对本公司 2015 年度
经营状况及相关行业进行综合分析与评估的基础上，于 2016 年 6 月 28 日出具了《甘肃亚盛实
业（集团）股份有限公司 2013 年公司债券跟踪评级分析报告》，维持本公司主体信用级别为“AA”，
评级展望维持“稳定”。与前次评级结果相比没有变化。本次信用评级报告详见上海证券交易所网
站（http://www.sse.com.cn）。
联合信用评级有限公司将于公司披露 2016 年年度报告之后 2 个月内出具最新跟踪评级报告，
届时请投资者关注上海证券交易所网站。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用□不适用
为了充分、有效地维护债券持有人的利益，发行人为公司债券的按时、足额偿付制定了一系
列工作计划，包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定管理措施、做好组织协调、加强信
息披露等，形成了一套确保债券安全兑付的保障措施。
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2016 年年度报告
目前各项工作计划已经实施并顺利运转，没有发生变化，也未发生对债券持有人利益造成影
响的事项。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用√不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用□不适用
报告期内，西南证券股份有限公司作为公司债券受托管理人按照《公司债券发行与交易管理
办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律
法规的要求履行债券受托管理人职责，包括但不限于持续关注公司的资信状况、召集“13 亚盛债”
债券持有人会议、对公司本期债券利息偿付情况进行监督等。2016 年 6 月 29 日，西南证券股份
有限公司出具了《2013 年公司债券受托管理人报告（2015 年度）》，具体内容详见上海证券交
易所网站 www.sse.com.cn。西南证券股份有限公司将在近期出具 2016 年度受托管理事务报告，
详细情况请投资者届时关注上海证券交易所网站。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本期比
上年同
主要指标 2016 年 2015 年 变动原因
期增减
（%）
本年支付利息支出与
息税折旧摊销前利润 854,585,957.71 823,718,281.56 3.75%
折旧、摊销增加所致
收回部分应收款项导
流动比率 167.37% 225.84% -58.47%
致流动资产减少所致
速动比率 120.74% 168.02% -47.28% 存货较上年减少所致
本年银行借款增加所
资产负债率 39.23 37.61% 1.62%
致
本年公司债务增加所
EBITDA 全部债务比 42.78% 44.98% -2.20%
致
本年营业利润减少所
利息保障倍数 162.35% 220.00% -57.64%
致
本年利润降低、利息
现金利息保障倍数 1.06 1.60 -54.00%
支出增加所致
EBITDA 利息保障倍数 656.29% 739.33% -83.04% 利息支出增加所致
贷款偿还率 1
利息偿付率 1
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用□不适用
报告期内，公司已按时、足额兑付本期公司债券应付利息。公司未发行其他债券和债务融资
工具。
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2016 年年度报告
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用□不适用
2016 年 12 月 31 日
授信额度 已使用数额 余额
授信银行
（万元） （万元） （万元）
中国建设银行甘肃省分行 40,000.00 40,000.00
中国农业发展银行甘肃省分行 37,800.00 19,300.00 18,500.00
上海浦东发展银行兰州分行 8,000.00 4,000.00 4,000.00
甘肃银行甘肃省分行 5,000.00 2,000.00 3,000.00
兰州银行 20,000.00 7,000.00 13,000.00
交通银行甘肃省分行 28,000.00 28,000.00
中国邮政储蓄银行兰州分行 30,000.00 10,000.00
中信银行兰州分行 10,000.00 10,000.00
兴业银行兰州分行 30,000.00 30,000.00
农村合作信用社 1,500.00 650.00 850.00
招商银行兰州分行 15,800.00 15,800.00
中国工商银行甘肃省分行 9,700.00 9,700.00
民生银行兰州分行 5,000.00 5,000.00
光大银行兰州分行 5000.00 4,000.00 1,000.00
合 计 215,800.00 67,450.00 148,350.00
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用□不适用
报告期内公司严格执行债券募集说明书相关约定及承诺，保证、维护债券投资者的利益。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用□不适用
报告期内，公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的重大事项。
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2016 年年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
瑞华审字[2017] 62050010 号
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的财务报表，包括 2016 年 12 月 31
日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及
公司的股东权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司管理层的责任。这种责任包
括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道
德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行
风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程
序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务
报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了甘肃亚
盛实业（集团）股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及
公司的经营成果和现金流量。
中国注册会计师：惠全红
中国注册会计师：王仲平
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2016 年年度报告
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位: 甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 973,867,056.00 796,682,076.07
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 48,904,762.34 66,939,728.20
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 38,725,897.40 8,850,524.45
应收账款 627,480,955.14 716,321,837.85
预付款项 116,582,688.48 301,770,516.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 182,306,739.12 219,090,302.14
买入返售金融资产
存货 774,386,268.97 835,260,497.39
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 17,155,932.65 317,542,894.14
流动资产合计 2,779,410,300.10 3,262,458,376.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 257,002,147.66 361,489,801.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 87,828,541.40 100,889,337.44
固定资产 1,347,864,220.79 1,432,995,131.36
在建工程 85,526,358.48 81,799,463.29
工程物资 32,681,235.84
固定资产清理
生产性生物资产 83,870,219.31 71,630,764.94
油气资产
无形资产 2,912,476,462.98 2,031,068,273.31
开发支出
商誉
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2016 年年度报告
长期待摊费用 179,272,030.91 188,510,404.71
递延所得税资产 6,491,379.90 7,104,702.97
其他非流动资产 56,267,814.03 48,760,480.39
非流动资产合计 5,016,599,175.46 4,356,929,596.05
资产总计 7,796,009,475.56 7,619,387,972.87
流动负债：
短期借款 704,500,000.00 513,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 196,665,309.68 214,665,666.55
预收款项 59,010,514.22 42,210,095.73
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 59,815,503.79 59,578,824.11
应交税费 51,512,495.28 43,182,735.10
应付利息 43,140,775.30 42,426,768.71
应付股利 1,503,000.00 1,503,000.00
其他应付款 510,971,415.88 469,540,251.40
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 33,550,000.00 58,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,660,669,014.15 1,444,607,341.60
非流动负债：
长期借款 64,996,136.08 67,546,136.08
应付债券 1,194,462,221.39 1,192,282,155.69
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,558,470.00 2,558,470.00
预计负债
递延收益 80,856,035.00 78,358,578.49
递延所得税负债 53,730,270.57 80,328,608.60
其他非流动负债 1,287,962.29
非流动负债合计 1,397,891,095.33 1,421,073,948.86
负债合计 3,058,560,109.48 2,865,681,290.46
所有者权益
股本 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
其他权益工具
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2016 年年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 530,947,516.05 537,606,064.96
减：库存股
其他综合收益 156,709,589.06 231,593,454.68
专项储备 453.22
盈余公积 311,701,611.44 309,235,328.71
一般风险准备
未分配利润 1,745,769,225.29 1,684,461,169.87
归属于母公司所有者权益合计 4,692,043,516.06 4,709,811,139.22
少数股东权益 45,405,850.02 43,895,543.19
所有者权益合计 4,737,449,366.08 4,753,706,682.41
负债和所有者权益总计 7,796,009,475.56 7,619,387,972.87
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄会计机构负责人：张新军
母公司资产负债表
2016 年 12 月 31 日
编制单位:甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 728,689,551.25 660,689,660.45
以公允价值计量且其变动计入当期 48,904,762.34 66,939,728.20
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 1,265,028.00 5,770,000.00
应收账款 241,197,999.94 377,603,523.20
预付款项 41,935,924.81 76,928,871.95
应收利息
应收股利
其他应收款 866,620,615.31 875,262,688.91
存货 223,755,935.46 367,012,080.67
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,280,159.24 313,293,329.10
流动资产合计 2,153,649,976.35 2,743,499,882.48
非流动资产：
可供出售金融资产 257,002,147.66 361,489,801.80
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 990,417,626.18 882,395,424.14
投资性房地产 40,144,856.17 53,695,538.38
固定资产 608,977,136.67 716,091,904.10
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2016 年年度报告
在建工程 10,026,400.00 38,433,579.67
工程物资 32,681,235.84
固定资产清理
生产性生物资产 78,194,668.62 68,585,696.98
油气资产
无形资产 2,459,914,331.61 1,842,071,460.50
开发支出
商誉
长期待摊费用 51,388,048.94 52,893,401.51
递延所得税资产
其他非流动资产 53,886,264.03 46,378,930.39
非流动资产合计 4,549,951,479.88 4,094,716,973.31
资产总计 6,703,601,456.23 6,838,216,855.79
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 43,079,239.87 108,892,520.64
预收款项 47,704,588.73 37,453,733.95
应付职工薪酬 43,218,918.30 45,147,967.42
应交税费 4,904,744.93 13,356,083.72
应付利息 42,050,715.86 41,638,183.33
应付股利
其他应付款 670,214,296.03 585,852,985.08
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 16,550,000.00
其他流动负债
流动负债合计 897,722,503.72 932,341,474.14
非流动负债：
长期借款 2,996,136.08 19,546,136.08
应付债券 1,194,462,221.39 1,192,282,155.69
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 2,558,470.00 2,558,470.00
预计负债
递延收益 27,395,368.33 27,221,578.49
递延所得税负债 50,036,529.70 76,575,228.47
其他非流动负债 1,287,962.29
50 / 158
2016 年年度报告
非流动负债合计 1,278,736,687.79 1,318,183,568.73
负债合计 2,176,459,191.51 2,250,525,042.87
所有者权益：
股本 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 898,785,723.75 897,432,742.89
减：库存股
其他综合收益 156,709,589.06 231,593,454.68
专项储备
盈余公积 282,211,600.36 279,745,317.63
未分配利润 1,242,520,230.55 1,232,005,176.72
所有者权益合计 4,527,142,264.72 4,587,691,812.92
负债和所有者权益总计 6,703,601,456.23 6,838,216,855.79
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄会计机构负责人：张新军
合并利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,068,975,051.65 2,191,117,593.57
其中：营业收入 2,068,975,051.65 2,191,117,593.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,015,852,202.78 2,125,355,709.42
其中：营业成本 1,595,042,019.90 1,686,971,805.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 6,370,648.31 2,584,394.22
销售费用 48,438,688.00 56,215,298.45
管理费用 234,293,792.23 213,124,171.61
财务费用 104,964,643.58 97,697,554.86
资产减值损失 26,742,410.76 68,762,484.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -18,034,965.86 6,309,640.99
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 9,254,293.79 78,680,657.29
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2016 年年度报告
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,342,176.80 150,752,182.43
加：营业外收入 38,784,163.70 16,238,589.55
其中：非流动资产处置利得 16,539,301.94 203,807.98
减：营业外支出 1,934,742.81 33,299,999.96
其中：非流动资产处置损失 887,357.67 31,468,077.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 81,191,597.69 133,690,772.02
减：所得税费用 2,713,675.78 10,894,652.41
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,477,921.91 122,796,119.61
归属于母公司所有者的净利润 75,455,828.89 123,086,770.66
少数股东损益 3,022,093.02 -290,651.05
六、其他综合收益的税后净额 -74,883,865.62 -81,589,295.32
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -74,883,865.62 -81,589,295.32
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -74,883,865.62 -81,589,295.32
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -74,883,865.62 -81,589,295.32
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 3,594,056.29 41,206,824.29
归属于母公司所有者的综合收益总额 571,963.27 41,497,475.34
归属于少数股东的综合收益总额 3,022,093.02 -290,651.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0388 0.0632
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0388 0.0632
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄会计机构负责人：张新军
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2016 年年度报告
母公司利润表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,345,771,790.27 1,324,082,894.22
减：营业成本 1,047,342,134.76 995,067,847.67
税金及附加 3,331,560.50 550,177.33
销售费用 19,227,782.77 13,865,763.92
管理费用 167,038,398.81 146,898,137.01
财务费用 62,738,927.84 64,074,050.71
资产减值损失 -9,378,788.38 17,023,325.33
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -18,034,965.86 6,309,640.99
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -34,895,943.26 75,605,866.60
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,540,864.85 168,519,099.84
加：营业外收入 21,776,717.46 2,329,000.65
其中：非流动资产处置利得 16,360,877.81 35,656.64
减：营业外支出 1,232,165.26 8,302,135.14
其中：非流动资产处置损失 702,707.52 6,853,611.63
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 23,085,417.05 162,545,965.35
减：所得税费用 -1,577,410.25 4,686,313.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 24,662,827.30 157,859,651.88
五、其他综合收益的税后净额 -74,883,865.62 -81,589,295.32
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -74,883,865.62 -81,589,295.32
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -74,883,865.62 -81,589,295.32
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -50,221,038.32 76,270,356.56
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄会计机构负责人：张新军
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2016 年年度报告
合并现金流量表
2016 年 1—12 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,892,193,035.18 1,945,552,866.82
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 412,803.79 6,725,479.06
收到其他与经营活动有关的现金 37,408,259.11 23,412,814.41
经营活动现金流入小计 1,930,014,098.08 1,975,691,160.29
购买商品、接受劳务支付的现金 1,532,366,914.64 1,532,275,949.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 291,553,195.51 262,735,411.63
支付的各项税费 12,469,411.16 15,446,044.95
支付其他与经营活动有关的现金 92,667,178.69 109,568,974.60
经营活动现金流出小计 1,929,056,700.00 1,920,026,381.03
经营活动产生的现金流量净额 957,398.08 55,664,779.26
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,000,000.00 1,976,094,698.40
取得投资收益收到的现金 10,392,609.64 75,544,222.76
处置固定资产、无形资产和其他长 11,336,046.57 98,462.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 11,092,222.41 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 732,820,878.62 2,061,737,383.16
购建固定资产、无形资产和其他长 94,678,483.30 83,982,744.19
期资产支付的现金
投资支付的现金 484,545,600.00 1,975,398,701.63
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 25,121,759.55
现金净额
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2016 年年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 8,000,000.00
投资活动现金流出小计 587,224,083.30 2,084,503,205.37
投资活动产生的现金流量净额 145,596,795.32 -22,765,822.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 961,000,000.00 558,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 27,952,808.03 12,186,004.07
筹资活动现金流入小计 988,952,808.03 570,186,004.07
偿还债务支付的现金 827,000,000.00 528,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 127,164,015.40 143,506,897.54
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,150,000.00 11,647,510.04
筹资活动现金流出小计 957,314,015.40 683,654,407.58
筹资活动产生的现金流量净额 31,638,792.63 -113,468,403.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 178,192,986.03 -80,569,446.46
加：期初现金及现金等价物余额 778,519,268.04 859,088,714.50
六、期末现金及现金等价物余额 956,712,254.07 778,519,268.04
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄会计机构负责人：张新军
母公司现金流量表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,137,020,457.78 1,052,909,203.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 190,288,135.49 215,231,773.61
经营活动现金流入小计 1,327,308,593.27 1,268,140,976.86
购买商品、接受劳务支付的现金 904,609,300.22 996,476,616.05
支付给职工以及为职工支付的现金 167,292,943.90 150,529,822.51
支付的各项税费 4,467,779.92 10,268,148.92
支付其他与经营活动有关的现金 215,844,800.97 88,897,619.34
经营活动现金流出小计 1,292,214,825.01 1,246,172,206.82
经营活动产生的现金流量净额 35,093,768.26 21,968,770.04
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 700,000,000.00 2,246,094,698.40
取得投资收益收到的现金 10,392,609.64 75,544,222.76
处置固定资产、无形资产和其他长 11,336,046.57 50,562.00
期资产收回的现金净额
55 / 158
2016 年年度报告
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,829,030.73 10,000,000.00
投资活动现金流入小计 726,557,686.94 2,331,689,483.16
购建固定资产、无形资产和其他长 31,966,372.16 20,637,979.87
期资产支付的现金
投资支付的现金 480,000,000.00 2,145,398,701.63
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 511,966,372.16 2,166,036,681.50
投资活动产生的现金流量净额 214,591,314.78 165,652,801.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 100,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 212,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 99,714,498.13 123,597,024.62
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 11,655.00
筹资活动现金流出小计 199,726,153.13 335,597,024.62
筹资活动产生的现金流量净额 -199,726,153.13 -235,597,024.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 49,958,929.91 -47,975,452.92
加：期初现金及现金等价物余额 650,689,660.45 698,665,113.37
六、期末现金及现金等价物余额 700,648,590.36 650,689,660.45
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄会计机构负责人：张新军
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2016 年年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
永续 其
先 股 准备
债 他
股
一、上年期末余额 1,946,915,121.00 537,606,064.96 231,593,454.68 309,235,328.71 1,684,461,169.87 43,895,543.19 4,753,706,682.41
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,946,915,121.00 537,606,064.96 231,593,454.68 309,235,328.71 1,684,461,169.87 43,895,543.19 4,753,706,682.41
三、本期增减变动金额（减少以 -6,658,548.91 -74,883,865.62 453.22 2,466,282.73 61,308,055.42 1,510,306.83 -16,257,316.33
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -74,883,865.62 75,455,828.89 3,022,093.02 3,594,056.29
（二）所有者投入和减少资本 -6,658,548.91 -1,511,786.19 -8,170,335.10
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -6,658,548.91 -1,511,786.19 -8,170,335.10
（三）利润分配 2,466,282.73 -14,147,773.47 -11,681,490.74
1．提取盈余公积 2,466,282.73 -2,466,282.73
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -11,681,490.74 -11,681,490.74
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 453.22 453.22
1．本期提取 87,059.22 87,059.22
2．本期使用 86,606.00 86,606.00
（六）其他
57 / 158
2016 年年度报告
四、本期期末余额 1,946,915,121.00 530,947,516.05 156,709,589.06 453.22 311,701,611.44 1,745,769,225.29 45,405,850.02 4,737,449,366.08
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 优 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
永续 其 储
先 股 准备
债 他
股 备
一、上年期末余额 1,946,915,121.00 550,386,429.05 313,182,750.00 293,449,363.52 1,606,364,091.22 49,842,238.21 4,760,139,993.00
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,946,915,121.00 550,386,429.05 313,182,750.00 293,449,363.52 1,606,364,091.22 49,842,238.21 4,760,139,993.00
三、本期增减变动金额（减少以 -12,780,364.09 -81,589,295.32 15,785,965.19 78,097,078.65 -5,946,695.02 -6,433,310.59
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -81,589,295.32 123,086,770.66 -290,651.05 41,206,824.29
（二）所有者投入和减少资本 -12,780,364.09 -4,946,543.97 -17,726,908.06
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的 -11,276,908.06 -11,276,908.06
金额
4．其他 -1,503,456.03 -4,946,543.97 -6,450,000.00
（三）利润分配 15,785,965.19 -44,989,692.01 -709,500.00 -29,913,226.82
1．提取盈余公积 15,785,965.19 -15,785,965.19
2．提取一般风险准备 -29,203,726.82 -709,500.00 -29,913,226.82
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,946,915,121.00 537,606,064.96 231,593,454.68 309,235,328.71 1,684,461,169.87 43,895,543.19 4,753,706,682.41
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2016 年年度报告
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄 会计机构负责人：张新军
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目 减：库
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
股 债 他
一、上年期末余额 1,946,915,121.00 897,432,742.89 231,593,454.68 279,745,317.63 1,232,005,176.72 4,587,691,812.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,946,915,121.00 897,432,742.89 231,593,454.68 279,745,317.63 1,232,005,176.72 4,587,691,812.92
三、本期增减变动金额（减少以 1,352,980.86 -74,883,865.62 2,466,282.73 10,515,053.83 -60,549,548.20
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -74,883,865.62 24,662,827.30 -50,221,038.32
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 1,352,980.86 2,466,282.73 -14,147,773.47 -10,328,509.88
1．提取盈余公积 2,466,282.73 -2,466,282.73
2．对所有者（或股东）的分配 -11,681,490.74 -11,681,490.74
3．其他 1,352,980.86 1,352,980.86
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,946,915,121.00 898,785,723.75 156,709,589.06 282,211,600.36 1,242,520,230.55 4,527,142,264.72
项目 上期
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2016 年年度报告
其他权益工具
减：库
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
股 债 他
一、上年期末余额 1,946,915,121.00 908,709,650.95 313,182,750.00 263,959,352.44 1,119,135,216.85 4,551,902,091.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,946,915,121.00 908,709,650.95 313,182,750.00 263,959,352.44 1,119,135,216.85 4,551,902,091.24
三、本期增减变动金额（减少以 -11,276,908.06 -81,589,295.32 15,785,965.19 112,869,959.87 35,789,721.68
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -81,589,295.32 157,859,651.88 76,270,356.56
（二）所有者投入和减少资本 -11,276,908.06 -11,276,908.06
1．股东投入的普通股
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他 -11,276,908.06 -11,276,908.06
（三）利润分配 15,785,965.19 -44,989,692.01 -29,203,726.82
1．提取盈余公积 15,785,965.19 -15,785,965.19
2．对所有者（或股东）的分配 -29,203,726.82 -29,203,726.82
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,946,915,121.00 897,432,742.89 231,593,454.68 279,745,317.63 1,232,005,176.72 4,587,691,812.92
法定代表人：杨树军 主管会计工作负责人：刘建禄 会计机构负责人：张新军
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2016 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1995 年 9 月 19
日经甘肃省人民政府《关于同意甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司的批复》（甘政函(1995)36
号）文件批准，由甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司（以下简称“盐化集团”）所属的甘肃省
亚盛农工商公司、甘肃金塔兴盛实业公司、甘肃金塔永胜农业发展公司等三家企业的全部资产进
行整体改组后，联合甘肃金塔农业开发公司（已更名为甘肃金塔县恒盛农业发展有限公司）、甘
肃金盛实业有限公司、甘肃鹏盛农业发展有限责任公司（已更名为甘肃宏泰农业科技有限责任公
司）和甘肃省国营生地湾双丰化工厂等四家单位作为发起人共同发起设立的股份有限公司。
经甘肃省人民政府《甘肃省人民政府关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司公开发行股票
的批复》（甘政函(1997)23 号）文件以及中国证券监督管理委员会证监发字(1997)384、385 号
文件批准，公司于 1997 年 7 月 24 日至 7 月 31 日以全额预交款、比例配售、余款即退的方式，
面向境内社会公众公开发行股票 7,000 万股，并于 8 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市交易，
股票简称：亚盛集团，股票交易代码：600108。
2001 年 4 月经甘肃省人民政府甘政函(2000)17 号文、山东省人民政府鲁证字(1999)175 号
文及中国证券监督管理委员会《关于甘肃亚盛实业（集团）股份有限公司申请定向发行股票吸收
合并山东龙喜股份有限公司的批复》（证监公司字[2001]41 号）文件批准，公司吸收合并山东龙
喜股份有限公司。
2006 年 5 月，经甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会《关于对甘肃亚盛实业（集团）股
份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（甘国资产权〔2006〕100 号）文件批准，本公司实
施了股权分置改革方案，该方案实施后，本公司股本由 93,756.80 万股增加至 144,119.06 万股。
2009 年 3 月 27 日，本公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司向特定对象
发行股份购买资产的具体方案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃亚盛实业（集团）
股份有限公司向甘肃省农垦集团有限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可［2009］1092
号）文件批准，本公司向甘肃省农垦集团有限责任公司非公开发行人民币普通股（A 股）
295,800,665.00 股，变更后公司注册资本为人民币 1,736,991,221.00 元。
2011 年 6 月 20 日，本公司 2011 年第二次临时股东大会审议《关于甘肃亚盛实业（集团）
股份有限公司非公开发行 A 股股票方案的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃
亚盛实业（集团）股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可字[2011]1828 号）文件批准，
公司于 2012 年 4 月向特定投资者非公开发行人民币普通股 20,992.39 万股，变更后公司注册资
本为人民币 1,946,915,121.00 元。
截至 2016 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 194,691.5121 万股，详见附注六、33。
本公司经营范围为：高科技农业新技术、新品种开发、加工；生产、组装和销售灌溉系统及
其零部件和配套设备，从事滴灌系统的设计、安装、技术咨询和技术服务；农副产品的种植、收
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购（粮食收购凭许可证经营）、销售，无机盐及其副产品的生产；农作物种植；动物饲养；自营
和代理国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的
其他商品及技术进出口业务；经营进料加工及“三来一补”业务；经营对销贸易；茶叶、印染业
务；化工原料及产品（不含危险品）、纺织品的生产、销售。本公司营业执照统一社会信用代码
为：91620000224365682J。
公司注册地址：兰州市城关区雁兴路 21 号。公司法人代表：杨树军。
本公司的母公司为甘肃省农垦集团有限责任公司（以下简称“农垦集团”），实际控制人为
甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。
本财务报表业经本公司第七届董事会第十次会议于 2017 年 4 月 26 日决议批准报出。根据本
公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 9 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。
本公司本年度合并范围比上年度减少 1 户，详见本附注七“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投
资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
本公司自本报告期末起 12 个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司及各子公司主要从事农产品的种植与销售。本公司及各子公司根据实际经营特点，依
据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，
详见本附注四、26“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参
阅附注四、31“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；
资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与
合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情
况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在
合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购
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买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税
资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企
业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一
条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”
进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重
新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
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从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分
剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9
“金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看
是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、
13、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每
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一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）②“权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同
经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共
同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于
本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收
益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
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编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，
计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，
采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生
时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配
利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动
对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。
在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
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公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
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在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已
超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资
产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面
价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该
金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日
金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资
产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被
处置时转出，计入当期损益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
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本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
②可供出售金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
②其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
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互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（8）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工
具的公允价值变动额。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
本公司将金额为人民币 1000 万元以上的应收款项确认为
单项金额重大的判断依据或金额标准
单项金额重大的应收款项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信
单项金额重大并单项计提坏账准备的
计提方法 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险
特征的应收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但
单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险
特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。
这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的
合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被
检查资产的未来现金流量测算相关。
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金
法 额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特
征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按
历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项
组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0
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其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10
2－3 年 30
3 年以上
3－4 年 50
4－5 年 80
5 年以上 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
□适用 √不适用
12. 存货
√适用□不适用
（1）存货的分类
存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、低值易耗品、产成品、库存商
品等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和
发出时按加权平均法计价。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数
量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列
相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌
价准备。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值
高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。
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13. 划分为持有待售资产
√适用□不适用
若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已
就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一
年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧
或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产
包括单项资产和处置组。如果处置组是一个《企业会计准则第 8 号——资产减值》所定义的资产
组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中
的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独
列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单
独列报。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，
本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组
被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折
旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14. 长期股权投资
√适用□不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9
“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投
资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属
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于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期
股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出
售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，
其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股
权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益
法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
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采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，
分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于
所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的
方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计
入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
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基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易
的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权
之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综
合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
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投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生
时计入当期损益。
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
生产用房 平均年限法 35 5 2.71
其中：化工腐蚀房 平均年限法 25 5 3.80
非生产用房 平均年限法 40 5 2.38
构筑物 平均年限法 20 5 4.75
机器设备 平均年限法 12 5 7.92
仪器仪表 平均年限法 10 5 9.50
运输设备 平均年限法 10 5 9.50
农业设施 平均年限法 15 5 6.33
其它 平均年限法 8 5 11.88
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用□不适用
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融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用□不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
18. 借款费用
√适用□不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19. 生物资产
√适用□不适用
（1）生物资产的分类及确认
生物资产是指有生命的动物和植物，分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资
产。消耗性生物资产，包括为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资
产，包括为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产，包括以防
护、环境保护为主要目的的生物资产。
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生物资产在同时满足下列条件的，予以确认：
①因过去的交易或事项而拥有或者控制的该生物资产；
②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能和可能流入本公司；
③该生物资产的成本能够可靠计量。
（2）生物资产的初始计量
生物资产按照成本进行初始计量
（3）生产性生物资产折旧
本公司对达到预定生产经营目的的生产性生物资产，按期计提折旧，并根据用途分别计入相
关资产的成本或当期损益。
本公司生产性生物资产包括经济林和牲畜，预计净残值为 5%，预计使用寿命为 8-15 年。
本公司于年度终了对产畜和役畜的使用寿命、预计净值和折旧方法进行复核，若发现产畜和
役畜的使用寿命或预计净残值的预期数与原先估计数有差异的，或者有关经济利益预期实现方式
有重大改变的，将调整产畜和役畜的使用寿命或预计净残值。
（4）生物资产减值
本公司于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于
遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值
低于其成本或账面价值的，按照可变现净值低于成本或账面价值的差额，计提消耗性生物资产减
值准备，计入当期损益。当消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并
在原已计提的减值准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
生产性生物资的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
公益性生物资产不计提减值准备。
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入
当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。公司农
业用土地使用权类型为授权经营，年限 50 年，在使用年限内按照直线法进行摊销。
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使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、21“长期资产减值”。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
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照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用□不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
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25. 预计负债
√适用□不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担
的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用□不适用
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
①以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应
调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按
照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具
的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，
相应增加股东权益。
②以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况
的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，
相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计
入当期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
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本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除
此之外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服
务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用□不适用
（1）永续债和优先股等的区分
本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换
金融资产或金融负债的合同义务；
②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则
不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以
固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融
负债。
本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实
际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具
发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
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（2）永续债和优先股等的会计处理方法
归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，
以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注四、17“借
款费用”）以外，均计入当期损益。
归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，
本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作
为利润分配处理。
本公司不确认权益工具的公允价值变动。
28. 收入
√适用□不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
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本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政
府补助；按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价
值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
除与资产相关的政府补助外其余政府补助界定为与收益相关的政府补助；与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入
当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计
算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根
据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
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2016 年年度报告
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
□适用√不适用
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（3）本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
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入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
（4）本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用√不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
应税收入按 17%、13%的税率计算销项税，并 17%、13%
增值税 按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计
缴增值税。
消费税
营业税 按应税营业额的 5%计缴营业税。 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 1%、7%计缴。 1%、7%
企业所得税 按应纳税所得额的 0%、15%、25%计缴 0%、15%、25%
按应税销售数量 0.5 元/吨、10 元/吨、5 元/ 0.5 元/吨、10 元/吨、5 元/
资源税
吨计缴资源税。 吨
教育费附加 按实际缴纳的流转税的 3%计缴教育费附加 3%
地方教育费附加 按应交流转税额的 2%计缴教育费附加 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
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2. 税收优惠
√适用□不适用
（1）所得税
①根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条“企业的下列所得，可以免征、减征企
业所得税：（一）企业从事农、林、牧、渔业项目的所得；”及《中华人民共和国企业所得
税实施条例》第八十六条的规定，经甘肃省地方税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，
对本公司 2016 年从事农副产品种植、养殖所得免征企业所得税。
②本公司之子公司甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司符合国家税务总局《关于深入实施西
部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告 2014 年 15 号）、产业结构调整
指导目录（2011 年本）（修正）国家发改委 2013 年 21 号令。甘肃省国家税务局《关于贯彻西
部大开发企业所得税政策有关问题的通知》经甘肃省兰州高新技术开发区国家税务局通过企业所
得税优惠事项备案表批准，自 2014 年 1 月 1 日至调整 2020 年 12 月 31 日享受西部大开发所得
税，按 15%的优惠税率计算应纳税额的企业所得税。
③本公司之子公司甘肃亚盛田园牧歌草业有限责任公司符合《中华人民共和国企业所得税法》
第 27 条及《中华人民共和国企业所得税实施条例》第 86 条、财税[2008]149 号文件的规定，
经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2011 年 1 月 1 日起对牧草初
加工项目所得免征企业所得税。
④本公司之子公司甘肃天润薯业有限责任公司符合中华人民共和国企业所得税实施条列》第
86 条规定，经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2013 年 1 月 1 日
起免征马铃薯种植项目所得的企业所得税。
⑤本公司之子公司甘肃芋兴粉业有限责任公司符合中华人民共和国企业所得税实施条列》第
86 条规定，经甘肃省国家税务局通过企业所得税减免税备案登记表批准，自 2013 年 1 月 1 日
起免征马铃薯种植项目所得的企业所得税。
⑥本公司之子公司甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司符合国家税务总局 2012 年 12 号《国
家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、甘国税函（2012）年 92
号及 2012 年 2 号公告之规定，经甘肃省兰州高新技术开发区国家税务局通过纳税人减免退税
备案登记确认表批准自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日享受西部大开发所得税，按 15%
的优惠税率计算应纳税额的企业所得税。
（2）增值税
①根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第十五条第一款文件的规定，经分、子公司所在
地国家税务局备案批准，对本公司 2016 年种植、销售的农产品免征增值税。
②本公司之子公司甘肃亚盛国际贸易有限公司根据财税（2011）113 号文件第一条第四款规
定种子、化肥免征增值税，根据财税（2011）127 号文件免征蔬菜流通环节增值税，经兰州市城
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2016 年年度报告
关区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，免征 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12
月 31 日增值税。
③本公司之子公司甘肃瑞盛.亚美特高科技农业有限公司符合财政部、国家税务总局《关于
免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》（财税[2007]83 号）规定，经甘肃省兰州高新技术产业
开发区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，自 2014 年 7 月 1 日起生产销售滴
灌管产品增值税按 100%的幅度免税。
④本公司之子公司甘肃亚盛亚美特节水有限责任公司符合财政部、国家税务总局《关于免征
滴灌带和滴灌管产品增值税的通知》该公司生产、销售的滴灌管符合财税【2007】83 号文件中
第一条至第五条之规定，经甘肃省兰州新区国家税务局通过纳税人减免退税备案登记确认表批准，
自 2015 年 5 月 1 日起生产销售滴灌管产品增值税按 100%的幅度免税。
⑤本公司之子公司甘肃天润薯业有限责任公司根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第 15
条的规定，经山丹县国家税务局通过纳税人减免税备案登记表批准，免征 2016 年 1 月 1 日至
2016 年 12 月 31 日的增值税。
⑥本公司之子公司甘肃亚盛田园牧歌草业集团有限责任公司符合《中华人民共和国增值税暂
行条例》第 15 条第一款、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第 35 条的规定，经分、
子公司所在地国家税务局备案批准，免征 2016 年度增值税。
3. 其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 196,051.31 307,247.01
银行存款 949,475,241.87 765,915,595.72
其他货币资金 24,195,762.82 30,459,233.34
合计 973,867,056.00 796,682,076.07
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
（1）其他货币资金 3,150,000.00 元，系本公司向银行借款质押所有权受到限制保证金存款。
（2）其他货币资金 3,004,801.93 元，系本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的履约保
函所存入的保证金存款。
（3）其他货币资金 18,040,960.89 元系证券账户资金。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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交易性金融资产 48,904,762.34 66,939,728.20
其中：债务工具投资
权益工具投资 48,904,762.34 66,939,728.20
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 48,904,762.34 66,939,728.20
其他说明：
本公司权益工具投资 48,904,762.34 元，其中：持有西部矿业 277,000 股，2016 年 12 月 31
日收盘价 7.83 元/股，金额 2,168,910.00 元；持有西南证劵 6,554,818 股，2016 年 12 月 31 日
收盘价 7.13 元/股，金额 46,735,852.34 元。截止 2016 年 12 月 31 日本公司只有一个资金账户
310100024358，该账户资金使用无限制，未被质押和冻结。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 38,725,897.40 8,850,524.45
合计 38,725,897.40 8,850,524.45
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 5,150,000.00
合计 5,150,000.00
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
本年度，本公司累计向银行贴现商业承兑汇票人民币 12,900,000.00 元（上年度：人民币
4,850,000.00 元）。根据贴现协议，银行放弃对本公司的追索权，因此，本公司终止确认已贴现
未到期的应收票据人民币 5,150,000.00 元（上年度：人民币 4,850,000.00 元），发生的贴现费
用为人民币 387,000.00 元（上年度：人民币 97,300.00）
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2016 年年度报告
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比例 价值 比例 计提比例 价值
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%) (%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
654,896,617.43 100.00 27,415,662.29 4.19 627,480,955.14 724,555,352.17 95.64 37,979,846.30 5.24 686,575,505.87
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
33,051,479.98 4.36 3,305,148.00 10.00 29,746,331.98
坏账准备的应
收账款
合计 654,896,617.43 100.00 27,415,662.29 4.19 627,480,955.14 757,606,832.15 100.00 41,284,994.30 5.45 716,321,837.85
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2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 588,355,270.04
其中： 年以内分项
1 年以内小计 588,355,270.04 -
1至2年 28,424,510.74 2,842,451.07 10.00
2至3年 12,389,888.76 3,716,966.63 30.00
3 年以上
3至4年 5,243,955.67 2,621,977.83 50.00
4至5年 11,243,627.31 8,994,901.85 80.00
5 年以上 9,239,364.91 9,239,364.91 100.00
合计 654,896,617.43 27,415,662.29 4.19
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 5,875,501.38 元；本期收回或转回坏账准备金额 2,126,977.94
元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 2,126,977.94
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2016 年年度报告
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项是否
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交
易产生
李天翔 家庭农场款 4,814.00 债务人失踪 分公司总经理办公会 否
赵兵 家庭农场款 1,102.50 债务人失踪 分公司总经理办公会 否
魏承华 家庭农场款 4,771.00 债务人失踪 分公司总经理办公会 否
张伟光 家庭农场款 8,964.79 债务人失踪 分公司总经理办公会 否
范志强 家庭农场款 43.00 债务人失踪 分公司总经理办公会 否
九 队 家庭农场款 184.80 无法收回 公司总经理办公会 否
海拉尔农垦
工程款 97,104.47 合同终止履行 子公司总经理办公会 否
局陶海牧场
内蒙古上库
工程款 372,000.00 合同终止履行 子公司总经理办公会 否
力农场
石远军 货款 765,000.00 债务人失踪 子公司总经理办公会 否
甘肃条山农
工商（集团）
设备款 872,993.38 债务豁免 子公司总经理办公会 是
有限责任公
司
合计 2,126,977.94
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用√不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
√适用□不适用
终止确认的应收账款金 与终止确认相关的利
金融资产转移方式
额 得或损失
资产置换 404,345,704.33
合计 404,345,704.33
因金融资产转移而终止确认的应收账款 404345704.33 元，系本公司与农垦集团资产
置换形成。
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
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2016 年年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 107,228,784.23 91.98 192,183,423.73 63.69
1至2年 8,805,318.43 7.55 39,927,601.48 13.23
2至3年 128,319.18 0.11 63,471,120.57 21.03
3 年以上 420,266.64 0.36 6,188,370.80 2.05
合计 116,582,688.48 100.00 301,770,516.58 100.00
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用□不适用
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款 42,970,411.87 元，占预付年末余额的 36.86%。
其他说明
□适用√不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
计提比 价值 计提比 价值
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收
款
按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收 233,312,588.76 98.77 51,005,849.64 21.86 182,306,739.12 271,612,473.59 96.79 56,342,333.21 20.74 215,270,140.38
款
单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应 2,917,304.84 1.23 2,917,304.84 100.00 9,014,138.43 3.21 5,193,976.67 57.62 3,820,161.76
收款
合计 236,229,893.60 100.00 53,923,154.48 22.83 182,306,739.12 280,626,612.02 100.00 61,536,309.88 21.93 219,090,302.14
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2016 年年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 135,967,255.13
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 135,967,255.13
1至2年 38,412,567.56 3,841,256.76 10.00
2至3年 11,142,282.31 3,342,684.69 30.00
3 年以上
3至4年 4,963,748.02 2,481,874.01 50.00
4至5年 7,433,507.78 5,946,806.22 80.00
5 年以上 35,393,227.96 35,393,227.96 100.00
合计 233,312,588.76 51,005,849.64 21.86
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 6,292,203.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,320,952.29 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币
种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 29,945,067.28 20,793,633.35
应收家庭农场款 73,299,604.41 184,976,577.42
职工往来 45,327,616.71 37,456,217.34
其他 87,657,605.20 37,400,183.91
合计 236,229,893.60 280,626,612.02
98 / 158
2016 年年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
单位 1 往来款 5,607,801.43 2-5 年 2.37 4,547,447.65
单位 2 往来款 5,011,258.38 1-2 年 2.12 501,125.84
单位 3 往来款 5,000,000.00 1-2 年 2.12 500,000.00
单位 4 往来款 3,042,837.47 1 年以内 1.29
单位 5 往来款 2,904,317.17 1 年以内 1.23
合计 21,566,214.45 9.13 5,548,573.49
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
√适用□不适用
与终止确认相关的利得或
金融资产转移方式 终止确认的应收账款金额
损失
资产置换 192,370,397.69
合计 192,370,397.69
注：因金融资产转移而终止确认的应收账款 192,370,397.69 元，系本公司与农垦集团资产置换
形成
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 103,753,185. 582,311.43 103,170,874.40 228,293,648.38 582,311.43 227,711,336.95
料
在产 24,679,443.6 24,679,443.69 33,519,532.06 33,519,532.06
品
库存 515,078,471. 33,916,082.93 481,162,388.26 507,329,911.94 51,251,203.60 456,078,708.34
商品
周转 6,632,294.28 6,632,294.28 11,392,876.77 11,392,876.77
材料
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2016 年年度报告
消耗 109,029,732. 109,029,732.98 104,687,660.53 104,687,660.53
性生
物资
产
自制 2,311,560.70 2,311,560.70
半成
品
发出 47,399,974.6 47,399,974.66
商品
委托 1,870,382.74 1,870,382.74
加工
物资
合计 808,884,663. 34,498,394.36 774,386,268.97 887,094,012.42 51,833,515.03 835,260,497.39
(2). 存货跌价准备
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 其 其 期末余额
计提 转回或转销
他 他
原材料 582,311.43 582,311.43
库存商品 51,251,203.60 8,175,490.39 25,510,611.06 33,916,082.93
合计 51,833,515.03 8,175,490.39 25,510,611.06 34,498,394.36
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
理财产品 310,000,000.00
待抵扣进项税 17,065,978.25 7,542,894.14
预交增值税 89,954.40
合计 17,155,932.65 317,542,894.14
100 / 158
2016 年年度报告
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供
出售
债务
工具
可供 281,644,647.66 24,642,500.00 257,002,147.66 381,489,801.80 20,000,000.00 361,489,801.80
出售
权益
工具
按公 257,002,147.66 257,002,147.66 356,847,301.80 356,847,301.80
允价
值计
量的
按成 24,642,500.00 24,642,500.00 24,642,500.00 20,000,000.00 4,642,500.00
本计
量的
合计 281,644,647.66 24,642,500.00 257,002,147.66 381,489,801.80 20,000,000.00 361,489,801.80
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益工 可供出售债务工
可供出售金融资产分类 合计
具 具
权益工具的成本/债务工具
56,856,028.89 56,856,028.89
的摊余成本
公允价值 257,002,147.66 257,002,147.66
累计计入其他综合收益的公
156,709,589.06 156,709,589.06
允价值变动金额
已计提减值金额
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2016 年年度报告
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账面余额 减值准备
在被投
被投资 资单位
本期现金红利
单位 持股比
本期 本期 本期 本期
期初 期末 期初 期末 例(%)
增加 减少 增加 减少
甘肃证券有限 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
责任公司
甘肃普华甜菊 4,642,500.00 4,642,500.00 4,642,500.00 4,642,500.00
糖有限公司
合计 24,642,500.00 24,642,500.00 20,000,000.00 4,642,500.00 24,642,500.00 —
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2016 年年度报告
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 20,000,000.00 20,000,000.00
本期计提 4,642,500.00 4,642,500.00
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 24,642,500.00 24,642,500.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用√不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
103 / 158
2016 年年度报告
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 124,917,065.04 124,917,065.04
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 9,046,820.50 9,046,820.50
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产 9,046,820.50 9,046,820.50
4.期末余额 115,870,244.54 115,870,244.54
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 24,027,727.60 24,027,727.60
2.本期增加金额 4,221,911.21 4,221,911.21
（1）计提或摊销 4,221,911.21 4,221,911.21
3.本期减少金额 207,935.67 207,935.67
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产 207,935.67 207,935.67
4.期末余额 28,041,703.14 28,041,703.14
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 87,828,541.40 87,828,541.40
2.期初账面价值 100,889,337.44 100,889,337.44
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2016 年年度报告
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 农业设施 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 909,195,871.65 254,462,347.84 37,161,634.96 65,202,946.26 739,425,101.92 2,005,447,902.63
2.本期增加金额 89,775,983.57 19,376,314.65 351,268.75 16,624,275.39 4,441,507.58 130,569,349.94
（1）购置 19,161,291.50 7,226,964.63 351,268.75 4,234,920.79 2,991,772.72 33,966,218.39
（2）在建工程转入 56,711,352.57 7,175,112.82 6,489,581.60 968,196.06 71,344,243.05
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入 9,046,820.50 9,046,820.50
（3）企业资产置换增加 4,856,519.00 4,974,237.20 5,899,773.00 481,538.80 16,212,068.00
3.本期减少金额 161,550,821.41 8,827,570.17 379,451.06 11,500.00 297,630.08 171,066,972.72
（1）处置或报废 8,626,357.47 8,626,357.47
（2）企业资产置换减少 152,924,463.94 8,827,570.17 379,451.06 11,500.00 297,630.08 162,440,615.25
4.期末余额 837,421,033.81 265,011,092.32 37,133,452.65 81,815,721.65 743,568,979.42 1,964,950,279.85
二、累计折旧
1.期初余额 162,764,080.57 85,522,214.00 16,434,760.69 21,145,601.65 268,293,178.64 554,159,835.55
2.本期增加金额 24,535,205.13 19,357,920.77 3,044,943.12 5,007,122.16 58,240,619.29 110,185,810.47
（1）计提 24,327,269.46 19,357,920.77 3,044,943.12 5,007,122.16 58,240,619.29 109,977,874.80
（2）投资性房地 207,935.67 207,935.67
产转入
3.本期减少金额 49,904,055.68 7,402,807.07 45,250.39 54,531.53 57,406,644.67
（1）处置或报废 7,767,335.96 7,767,335.96
（2）企业资产置 42,136,719.72 7,402,807.07 45,250.39 54,531.53 49,639,308.71
换减少
4.期末余额 137,395,230.02 97,477,327.70 19,434,453.42 26,152,723.81 326,479,266.40 606,939,001.35
105 / 158
2016 年年度报告
三、减值准备
1.期初余额 1,827,965.20 12,418,511.33 46,000.00 4,000,459.19 18,292,935.72
2.本期增加金额 7,246.90 4,687,524.24 4,694,771.14
（1）计提 7,246.90 4,687,524.24 4,694,771.14
（2）投资性房地产转入
3.本期减少金额 12,840,649.15 12,840,649.15
（1）处置或报废
企业资产置换减少 12,840,649.15 12,840,649.15
4.期末余额 1,835,212.10 4,265,386.42 46,000.00 4,000,459.19 10,147,057.71
四、账面价值
1.期末账面价值 698,190,591.69 163,268,378.20 17,698,999.23 55,616,997.84 413,089,253.83 1,347,864,220.79
2.期初账面价值 744,603,825.88 156,521,622.51 20,726,874.27 44,011,344.61 467,131,464.09 1,432,995,131.36
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
酒泉分公司渠道机井 1,009,597.56 1,009,597.56 1,008,807.12 1,008,807.12
106 / 158
2016 年年度报告
现代农业物流体系建设项目 63,311,803.58 33,442.50 63,278,361.08 31,434,275.01 31,434,275.01
3 万头奶牛建设工程 33,859,678.06 19,800,000.00 14,059,678.06 33,111,832.04 33,111,832.04
兴农辣椒厂区建设 127,703.00 127,703.00 420,297.75 420,297.75
绿鑫集团酒花项目 483,439.76 483,439.76 1,812,400.17 1,812,400.17
绿鑫集团农田水利建设（高效节水灌 426,974.40 426,974.40
溉）项目
玉门特色农产品综合加工中心项目 429,653.00 429,653.00
其他 6,837,579.18 117,030.00 6,720,549.18 14,042,006.20 30,155.00 14,011,851.20
合计 106,486,428.54 20,960,070.06 85,526,358.48 81,829,618.29 30,155.00 81,799,463.29
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利
息
其中：
资 本期
工程累计 本期 资
本 利息
预算数 期初 本期转入固定资 本期其他减少金 期末 投入占预 工程进 利息 金
项目名称 本期增加金额 化 资本
（万元） 余额 产金额 额 余额 算比例 度 资本 来
累 化率
(%) 化金 源
计 (%)
额
金
额
酒泉分公司 200.00 1,008,807.12 74,730.44 73,940.00 1,009,597.56 50.48 95.00 自
渠道机井 筹
现代农业物 8,750.20 31,434,275.01 88,871,728.27 56,994,199.70 63,311,803.58 98.33 90.00 募
流体系建设 集
项目
3 万头奶牛 130,051.20 33,111,832.04 747,846.02 33,859,678.06 2.60 40.00 自
建设工程 筹
107 / 158
2016 年年度报告
兴农辣椒厂 5,027.00 420,297.75 4,301,552.35 4,594,147.10 127,703.00 93.00 99.00 自
区建设 筹
绿鑫集团酒 50.00 1,812,400.17 1,065,418.02 2,324,378.43 70,000.00 483,439.76 42.07 20.00 自
花项目 筹
绿鑫集团农 90.00 426,974.40 426,974.40 47.44 30.00 自
田水利建设 筹
（高效节水
灌溉）项目
玉门特色农 5,000.00 429,653.00 429,653.00 11.63 12.00 募
产品综合加 集
工中心项目
其他 14,042,006.20 15,049,139.45 7,357,577.82 14,895,988.65 6,837,579.18
合计 149,168.40 81,829,618.29 110,967,041.95 71,344,243.05 14,965,988.65 106,486,428.54 / / / /
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2016 年年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用设备 32,681,235.84
合计 32,681,235.84
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
种植业 畜牧养殖业
项目 合计
类别 类别
一、账面原值
1.期初余额 92,643,286.51 1,116,000.00 93,759,286.51
2.本期增加金额 16,363,351.40 16,363,351.40
(1)外购
(2)自行培育 16,363,351.40 16,363,351.40
3.本期减少金额 187,500.00 187,500.00
(1)处置 187,500.00 187,500.00
(2)其他
4.期末余额 108,819,137.91 1,116,000.00 109,935,137.91
二、累计折旧
1.期初余额 20,646,781.69 662,625.00 21,309,406.69
2.本期增加金额 3,336,433.37 132,525.00 3,468,958.37
(1)计提 3,336,433.37 132,525.00 3,468,958.37
3.本期减少金额
(1) 处置
(2)其他
4.期末余额 23,983,215.06 795,150.00 24,778,365.06
三、减值准备
1.期初余额 819,114.88 819,114.88
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2016 年年度报告
2.本期增加金额 467,438.66 467,438.66
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 1,286,553.54 1,286,553.54
四、账面价值
1.期末账面价值 83,549,369.31 320,850.00 83,870,219.31
2.期初账面价值 71,177,389.94 453,375.00 71,630,764.94
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
管理软
项目 土地使用权 专有技术 其他 合计
件
一、账面原值
1.期初余额 2,423,662,699.21 22,332,978.02 486,900.00 5,733,235.00 2,452,215,812.23
2.本期增加金额 954,547,952.90 33,480.00 15,000.00 954,596,432.90
(1)购置 9,882,152.90 33,480.00 15,000.00 9,930,632.90
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）企业资产置换增 944,665,800.00 944,665,800.00
加
3.本期减少金额 12,224,349.99 13,000.00 12,237,349.99
(1)处置 13,000.00 13,000.00
（2）企业资产置换减 12,224,349.99 12,224,349.99
少
4.期末余额 3,365,986,302.12 22,366,458.02 488,900.00 5,733,235.00 3,394,574,895.14
二、累计摊销
1.期初余额 396,407,844.48 22,269,822.50 73,843.40 2,396,028.54 421,147,538.92
2.本期增加金额 65,702,438.08 5,861.26 59,177.52 116.04 65,767,592.90
（1）计提 65,702,438.08 5,861.26 59,177.52 116.04 65,767,592.90
3.本期减少金额 4,807,274.66 9,425.00 4,816,699.66
(1)处置 9,425.00 9,425.00
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2016 年年度报告
（2）企业资产置换减 4,807,274.66 4,807,274.66
少
4.期末余额 457,303,007.90 22,275,683.76 123,595.92 2,396,144.58 482,098,432.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,908,683,294.22 90,774.26 365,304.08 3,337,090.42 2,912,476,462.98
2.期初账面价值 2,027,254,854.73 63,155.52 413,056.60 3,337,206.46 2,031,068,273.31
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形成 期末余额
商誉的事项 处置
的
非同一控制下企业合并 6,119,708.93 6,119,708.93
合计 6,119,708.93 6,119,708.93
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
商誉的事项 计提 处置
非同一控制下企业合并 6,119,708.93 6,119,708.93
合计 6,119,708.93 6,119,708.93
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
额
房屋装修费 270,220.00 54,044.00 216,176.00
收复弃耕地 54,683,907.46 1,669,055.17 4,659,416.29 51,693,546.34
费用
土地改良费 67,170,839.98 3,340,399.83 7,364,978.34 63,146,261.47
用
小东沟治理 269,532.32 83,678.66 185,853.66
工程
恒温库库架 8,330.58 8,330.58 -
土地流转费 48,774,642.99 5,123,479.32 43,651,163.67
其他 17,332,931.38 4,830,368.70 1,100,919.99 683,350.32 20,379,029.77
合计 188,510,404.71 9,839,823.70 18,394,847.18 683,350.32 179,272,030.91
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 25,812,545.18 4,383,565.85 23,780,200.44 4,050,479.71
内部交易未实现利润 8,431,256.20 2,107,814.05 12,216,893.04 3,054,223.26
合计 34,243,801.38 6,491,379.90 35,997,093.48 7,104,702.97
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资 14,774,963.48 3,693,740.87 15,013,520.52 3,753,380.13
产评估增值
可供出售金融资产公允 200,146,118.80 50,036,529.70 299,991,272.92 74,997,818.23
价值变动
交易性金融资产公允价 6,309,640.96 1,577,410.24
值变动
合计 214,921,082.28 53,730,270.57 321,314,434.40 80,328,608.60
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年年度报告
可抵扣暂时性差异 11,658,755.65 9,400,897.42
合计 11,658,755.65 9,400,897.42
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
防风林 56,267,814.03 48,760,480.39
合计 56,267,814.03 48,760,480.39
其他说明：
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 16,500,000.00 25,000,000.00
保证借款 658,000,000.00 388,000,000.00
信用借款 30,000,000.00 100,000,000.00
合计 704,500,000.00 513,000,000.00
短期借款分类的说明：
①抵押借款 16,500,000.00 元，其中 10,000,000.00 元系公司于 2016 年 8 月 1 日自中国农业发
展银行金塔县支行借入。贷款合同编号：62212301-2016 年（金塔）字 0010 号。担保方式有三
种：向借款行质押 1,000,000.00 元银行存款；抵押房屋建筑物（权证：金塔县房管局房证权金字
5-3033 号）20,382,858.03 元、土地使用权（权证：金塔县国土资源局金国用（2011）第 2011200，
金塔县国土资源局金国用（2013）第 2013067 号）1,492,077.17 元、机器设备 4,549,482.11 元；
自然人高俊平（系子公司法人代表）连带责任保证。
②保证借款 658,000,000.00 元，其中 43,000,000.00 元系公司于 2016 年 12 月 12 日自工商银行
酒泉肃州区支行取得短期借入，贷款合同编号：62210201-2016 年（肃州字 0009 号）。担保方
式有二种：其中向借款行质押 2,150,000.00 元银行存款；本公司为其做连带责任保证。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 175,198,389.34 158,528,239.12
1至2年 8,546,657.23 37,076,740.70
2至3年 9,059,050.39 3,575,034.68
3 年以上 3,861,212.72 15,485,652.05
合计 196,665,309.68 214,665,666.55
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
材料款 4,249,469.06 未到结算期
工程款 5,868,386.30 未到结算期
设备款 5,579,155.52 未到结算期
合计 15,697,010.88 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 53,190,892.56 39,464,407.68
1至2年 4,493,162.25 2,512,998.17
2至3年 1,310,988.35 121,721.62
3 年以上 15,471.06 110,968.26
合计 59,010,514.22 42,210,095.73
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
土地承包费 4,171,728.40 一次收取，分期确认
合计 4,171,728.40 /
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2016 年年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 50,876,979.25 234,599,241.77 233,866,094.10 51,610,126.92
二、离职后福利-设 8,701,844.86 60,026,416.00 60,522,883.99 8,205,376.87
定提存计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其
他福利
合计 59,578,824.11 294,625,657.77 294,388,978.09 59,815,503.79
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 27,254,358.55 192,968,600.34 191,378,469.88 28,844,489.01
补贴
二、职工福利费 28,999.97 5,688,496.17 5,447,085.17 270,410.97
三、社会保险费 6,168,145.14 25,833,493.57 26,102,213.59 5,899,425.12
其中：医疗保险费 5,308,572.05 23,040,642.95 22,697,138.77 5,652,076.23
工伤保险费 833,712.39 2,035,471.20 2,662,018.34 207,165.25
生育保险费 25,860.70 757,379.42 743,056.48 40,183.64
四、住房公积金 15,221,540.65 8,947,568.57 9,206,178.61 14,962,930.61
五、工会经费和职工教育 2,203,934.94 1,161,083.12 1,732,146.85 1,632,871.21
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 50,876,979.25 234,599,241.77 233,866,094.10 51,610,126.92
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 8,299,779.53 56,533,829.05 57,011,220.51 7,822,388.07
2、失业保险费 402,065.33 3,492,586.95 3,511,663.48 382,988.80
合计 8,701,844.86 60,026,416.00 60,522,883.99 8,205,376.87
其他说明：
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2016 年年度报告
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 28,308,117.82 22,099,982.89
消费税
营业税 633,671.84 408,157.99
企业所得税 18,258,525.54 15,839,948.40
个人所得税 1,154,555.20 1,504,575.27
城市维护建设税 1,129,838.71 874,432.80
资源税 0.01
房产税 219,602.88 203,084.33
教育费附加 1,263,680.43 1,405,392.59
农业税 473,950.55 523,979.58
印花税 1,691.45 212,185.16
土地使用税 2,500.00 38,806.00
价格调控基金 66,360.86 72,190.08
合计 51,512,495.28 43,182,735.10
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 470,539.25 193,233.08
企业债券利息 41,707,466.64 41,486,666.66
短期借款应付利息 962,769.41 746,868.97
合计 43,140,775.30 42,426,768.71
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
赵延山 1,503,000.00 1,503,000.00
合计 1,503,000.00 1,503,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年年度报告
保证金 16,712,658.73 123,120,536.84
应付家庭农场款 81,490,237.91 110,378,844.68
职工往来 119,996,279.12 92,598,591.05
单位往来 190,555,878.28 37,561,158.97
补偿款 36,258,950.11 10,968,625.40
其他 65,957,411.73 94,912,494.46
合计 510,971,415.88 469,540,251.40
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
补偿款 56,251,594.54 未到结算期
单位往来 89,468,926.67 未到结算期
职工往来 2,800,000.00 未到结算期
应付家庭农场款 7,173,581.28 未到结算期
合计 155,694,102.49 /
其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 33,550,000.00 58,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 33,550,000.00 58,500,000.00
44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 8,500,000.00
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2016 年年度报告
保证借款 79,000,000.00 98,000,000.00
信用借款 19,546,136.08 19,546,136.08
减：一年内到期的长期借款 -33,550,000.00 -58,500,000.00
合计 64,996,136.08 67,546,136.08
包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 亚盛债-面值 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00
13 亚盛债-利息调整 -5,537,778.61 -7,717,844.31
合计 1,194,462,221.39 1,192,282,155.69
118 / 158
2016 年年度报告
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提利 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 息 偿还 余额
13 亚盛债 100.00 2014.6.19 5 年 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 76,200,000.00 -5,537,778.61 1,194,462,221.39
小 计
合计 / / / 1,200,000,000.00 1,200,000,000.00 76,200,000.00 -5,537,778.61 1,194,462,221.39
47、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
退牧还草专项资金 2,419,000.00 2,419,000.00 拨款形成
兽医站建设专项资 89,470.00 89,470.00 拨款形成
金
救灾补助 50,000.00 50,000.00 拨款形成
合计 2,558,470.00 2,558,470.00 /
48、 递延收益
递延收益情况
√适用□不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 78,358,578.49 9,790,000.00 7,292,543.49 80,856,035.00 拨款形成
合计 78,358,578.49 9,790,000.00 7,292,543.49 80,856,035.00 /
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2016 年年度报告
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/
金额 外收入金额 与收益相关
高产优质 42,875,000.00 4,800,000.00 6,465,000.00 41,210,000.00 与资产相关
苜蓿草示
范建设项
目
滴管管线 8,270,000.00 8,270,000.00 与资产相关
及配套件
生产线国
产设备改
造款
挖潜改造 5,130,000.00 5,130,000.00 与资产相关
资金
农业部财 780,000.00 60,000.00 720,000.00 与资产相关
政扶贫资
金项目人
畜饮水工
程款
滴管产业 5,000,000.00 900,000.00 333,333.33 5,566,666.67 与资产相关
化补贴
通辽滴管 13,041,578.49 266,210.16 12,775,368.33 与资产相关
基础设施
建设资金
辣椒磨粉 1,582,000.00 168,000.00 1,414,000.00 与资产相关
造粒设备
优质苜蓿 1,680,000.00 1,680,000.00 与资产相关
示范建设
项目
甘肃省现 500,000.00 500,000.00 与资产相关
代农业示
范园（梨）
项目补贴
款
高效农业 200,000.00 200,000.00 与资产相关
灌溉技术
成果转化
基地
中以节水 350,000.00 350,000.00 与资产相关
技术与装
备合作
甘肃省兰 3,040,000.00 3,040,000.00 与资产相关
州市红古
区脱毒马
铃薯良种
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2016 年年度报告
繁育基地
建设项目
合计 78,358,578.49 9,790,000.00 7,292,543.49 80,856,035.00 /
49、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地租金 1,287,962.29
合计 1,287,962.29
50、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 1,946,915,121.00 1,946,915,121.00
数
51、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 460,132,902.72 6,658,548.91 453,474,353.81
价）
其他资本公积 77,473,162.24 77,473,162.24
合计 537,606,064.96 6,658,548.91 530,947,516.05
52、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
计入其 减：
期初 税后归 期末
项目 本期所得税前发 他综合 所得 税后归属于母公
余额 属于少 余额
生额 收益当 税费 司
数股东
期转入 用
损益
可供出 231,593,454.68 -74,883,865.62 -74,883,865.62 156,709,589.06
售金融资
产公允价
值变动损
益
其他综合 231,593,454.68 -74,883,865.62 -74,883,865.62 156,709,589.06
收益合计
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2016 年年度报告
53、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 87,059.22 86,606.00 453.22
合计 87,059.22 86,606.00 453.22
54、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 309,235,328.71 2,466,282.73 311,701,611.44
合计 309,235,328.71 2,466,282.73 311,701,611.44
55、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,684,461,169.87 1,606,364,091.22
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 1,684,461,169.87 1,606,364,091.22
加：本期归属于母公司所有者的净利 75,455,828.89 123,086,770.66
润
减：提取法定盈余公积 2,466,282.73 15,785,965.19
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 11,681,490.74 29,203,726.82
期末未分配利润 1,745,769,225.29 1,684,461,169.87
56、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,051,141,238.24 1,587,949,584.74 2,160,057,368.51 1,670,861,024.02
其他业务 17,833,813.41 7,092,435.16 31,060,225.06 16,110,781.90
合计 2,068,975,051.65 1,595,042,019.90 2,191,117,593.57 1,686,971,805.92
、
57、 税金及附加
√适用 □不适用
122 / 158
2016 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 572,849.42 2,070,243.46
城市维护建设税 532,429.01 195,542.26
教育费附加 400,798.36 192,554.13
资源税 98,072.95
房产税
土地使用税
车船使用税
印花税
房产税 3,765,031.30
土地使用税 688,692.89
印花税 350,120.63
价格调节基金 23,876.95
地方其他水利建设基金 3,020.93
其他 33,828.82 27,981.42
合计 6,370,648.31 2,584,394.22
58、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 14,378,949.59 11,612,940.86
运输费 12,144,027.00 25,860,528.27
装卸费 1,384,358.20 2,230,082.57
展览及业务宣传费 850,304.91 864,868.38
业务招待费 1,723,864.97 2,584,557.84
折旧费 2,222,914.31 1,148,139.53
差旅费 2,502,103.55 3,783,460.58
办公杂费 1,540,247.12
车辆费用 932,972.58
水电费 2,012,066.01
招标费 1,261,538.53
包装费 2,621,177.52
其他 4,864,163.71 8,130,720.42
合计 48,438,688.00 56,215,298.45
59、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 100,723,455.98 123,258,016.62
保险费 24,620,732.52 276,730.32
折旧费 34,411,691.93 33,654,552.30
无形资产摊销 30,730,588.82 24,454,125.17
123 / 158
2016 年年度报告
业务招待费 4,932,509.12 6,290,307.84
中介机构费 5,456,621.03 5,970,971.35
办公杂费 11,477,931.30 13,901,707.56
差旅费 4,838,569.34 4,629,637.30
税费 1,288,659.88 4,679,982.52
车辆费用 2,643,201.72 1,684,194.87
股权激励 -11,276,908.06
水电费 1,939,967.58
长期待摊费用摊销 5,257,303.33
其他 5,972,559.68 5,600,853.82
合计 234,293,792.23 213,124,171.61
60、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 130,214,720.06 111,413,548.82
减：利息收入 -25,522,191.70 -13,521,949.87
汇兑损益 -614,618.09
手续费 256,757.21 362,144.97
其他 15,358.01 58,429.03
合计 104,964,643.58 97,697,554.86
61、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -12,167,704.49 12,219,802.00
二、存货跌价损失 8,175,490.39 50,392,818.43
三、可供出售金融资产减值损失 4,642,500.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 4,694,771.14
八、工程物资减值损失 20,929,915.06 30,155.00
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失 467,438.66
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失 6,119,708.93
十四、其他
合计 26,742,410.76 68,762,484.36
62、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
124 / 158
2016 年年度报告
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
交易性金融资产 -18,034,965.86 6,309,640.99
合计 -18,034,965.86 6,309,640.99
63、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -165,119.91
处置长期股权投资产生的投资收益 -1,138,315.85
以公允价值计量且其变动计入当期 865,976.34 6,248,573.33
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 1,975,221.82
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 4,682,760.62 11,996,361.60
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 4,685,873.66
益
处置可供出售金融资产取得的投资 55,518,780.76
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
其他 157,999.02 3,106,839.69
合计 9,254,293.79 78,680,657.29
64、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 16,539,301.94 203,807.98 16,539,301.94
合计
其中：固定资产处置 7,299,917.06 203,807.98 7,299,917.06
利得
无形资产处置 9,239,384.88 9,239,384.88
利得
债务重组利得
125 / 158
2016 年年度报告
非货币性资产交换利
得
接受捐赠 138,600.00 138,600.00
政府补助 17,449,988.17 14,379,166.55 17,449,988.17
其他 4,656,273.59 1,655,615.02 4,656,273.59
合计 38,784,163.70 16,238,589.55 38,784,163.70
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
优质苜蓿示范建设项 5,640,000.00 5,400,000.00 与资产相关
目
优质苜蓿示范建设项 630,000.00 420,000.00 与资产相关
目
2013 年技术改造财政 333,333.33 与资产相关
专项（第二批）投资款
通辽滴管基础设施建 266,210.16 268,926.55 与资产相关
设资金
高产优质苜蓿示范建 195,000.00 与资产相关
设项目
甘肃省金塔县年处理 168,000.00 与资产相关
10000 吨辣椒精深加
工扩建项目
甘肃人畜饮水工程 60,000.00 60,000.00 与资产相关
2016 年马铃薯主食产 1,600,000.00 与收益相关
品及产业开发试点资
金
牧草良种补贴项目 1,422,400.00 与收益相关
第二批战略性新兴产 1,020,000.00 与收益相关
业贷款贴息项目
农垦牧草良种补贴项 900,000.00 与收益相关
目
脱毒种薯原种生产补 742,970.17 与收益相关
贴
2016 年蔬菜保鲜库以 600,000.00 916,800.00 与收益相关
奖代补项目（财政专
项）扶持资金
2016 年马铃薯加工企 600,000.00 与收益相关
业以奖代补项目（财政
专项）扶持资金
2015 年马铃薯淀粉加 500,000.00 450,000.00 与收益相关
工企业以奖代补项目
（财政专项）扶持资金
2016 年林业贷款贴 460,000.00 与收益相关
息
马铃薯脱毒种薯补助 442,200.00 340,000.00 与收益相关
资金
126 / 158
2016 年年度报告
失业保险稳岗补贴 431,844.51 与收益相关
2016 年度工业发展专 300,000.00 与收益相关
项资金
兰州市红古区科技计 150,000.00 与收益相关
划项目任务专项补贴
项目
商务局重点商贸企业 127,000.00 134,660.00 与收益相关
及新培育上限入库奖
励资金
农机购置补贴资金 108,000.00 10,500.00 与收益相关
马铃薯原种补贴资金 104,000.00 与收益相关
2016 年甘肃省第七批 100,000.00 与收益相关
科技计划（知识产权计
划）经费
陇原青年创新人才扶 80,000.00 与收益相关
持项目
农机补贴项目 80,000.00 与收益相关
2015 年度新上规模工 80,000.00 与收益相关
业企业奖励
2016 年度中央财政农 70,000.00 与收益相关
技推广补贴
2016 年中央农技推广 70,000.00 与收益相关
补贴资金
基地建设项目补助资 60,000.00 与收益相关
金
小微企业转型升级为 50,000.00 与收益相关
规模以上企业奖励资
金
生产线实用新型专利 24,100.00 与收益相关
经费
脱毒种薯全覆盖工程 14,600.00 与收益相关
项目补贴资金
商务局涉外经贸发展 10,000.00 140,000.00 与收益相关
资金
玉门市林业局黄斑星 10,000.00 与收益相关
天牛监测补助
SXA0319003451 农业 330.00 与收益相关
生产资料征免增值税
政府拆迁专项协调补 600,000.00 与收益相关
助
民乐财政局汇款 932,280.00 与收益相关
蓄水池项目补贴收入 800,000.00 与收益相关
果树补贴款 600,000.00 与收益相关
政府补贴肥料款 551,000.00 与收益相关
政府补助（森林抚育） 485,000.00 与收益相关
白银林业局
农业产业化补贴 300,000.00 与收益相关
林业防震减补贴款 240,000.00 与收益相关
凉州种薯补贴款 240,000.00 与收益相关
127 / 158
2016 年年度报告
辣椒加工工程技术项 200,000.00 与收益相关
目资金
代发乡镇干部及卫生 200,000.00 与收益相关
院工资
2015 年农业产业化及 200,000.00 与收益相关
新农村建设补助资金
环境保护专项补贴资 150,000.00 与收益相关
金
财政项目资金款 140,000.00 与收益相关
甘州区转账 生产补贴 128,000.00 与收益相关
资金
工业企业成长贡献奖 100,000.00 与收益相关
1 万吨辣椒精深加工 98,000.00 与收益相关
科技项目补助
红枣产品深加工技术 80,000.00 与收益相关
改造项目
科技项目补贴款 75,600.00 与收益相关
农产品流通先进组织 20,000.00 与收益相关
表彰奖励款
敦垦御枣清洁烘制技 20,000.00 与收益相关
术研究与应用
甘州区转账 现代农业 17,400.00 与收益相关
发展资金
拨付 2014 年外经贸发 15,000.00 与收益相关
展专项资金
县工会补助资金 10,000.00 与收益相关
2013 年度发展暨项目 10,000.00 与收益相关
建设考核奖励资金
“霍尔果斯陇上精 10,000.00 与收益相关
品”展销会补贴资金
2014 年省级绿色食品 8,000.00 与收益相关
专项
敦煌市科技局科技进 5,000.00 与收益相关
步奖奖励经费
人民政府表彰奖励款 3,000.00 与收益相关
合计 17,449,988.17 14,379,166.55 /
65、 营业外支出
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 887,357.67 31,468,077.77 887,357.67
失合计
其中：固定资产处置 883,782.67 31,468,077.77 883,782.67
损失
无形资产处 3,575.00 3,575.00
置损失
债务重组损失
128 / 158
2016 年年度报告
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 161,000.00 50,605.00 161,000.00
其他 886,385.14 1,781,317.19 886,385.14
合计 1,934,742.81 33,299,999.96 1,934,742.81
66、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,737,402.22 8,279,806.60
递延所得税费用 -1,023,726.44 2,614,845.81
合计 2,713,675.78 10,894,652.41
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额
利润总额 81,191,597.69
按法定/适用税率计算的所得税费用 20,297,899.42
子公司适用不同税率的影响 -4,267,553.00
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -25,718,242.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 742,815.73
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 11,658,755.65
所得税费用 2,713,675.79
其他说明：
□适用 √不适用
67、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注
68、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助收入 10,157,444.68 8,552,240.00
利息收入 25,522,191.70 13,521,949.87
其他 1,728,622.73 1,338,624.54
合计 37,408,259.11 23,412,814.41
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2016 年年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付往来款 19,601,888.23 23,537,555.99
运杂费 16,149,562.72 28,090,610.84
业务招待费 6,656,374.09 8,874,865.68
差旅费 7,340,672.89 8,413,097.88
办公杂费等 11,477,931.30 13,901,707.56
修理费 1,222,797.49
财产保险费 24,620,732.52 276,730.32
审计、咨询等费用 5,456,621.03 5,970,971.35
其他 1,363,395.91 19,280,637.49
合计 92,667,178.69 109,568,974.60
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到投资性房地产租金 4,092,222.41
收回定期存单 7,000,000.00 10,000,000.00
合 计 11,092,222.41 10,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
定期存单 8,000,000.00
合计 8,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到以货币资金支付的保证金 18,162,808.03 3,226,004.07
收到的与资产相关的政府补助 9,790,000.00 8,960,000.00
合计 27,952,808.03 12,186,004.07
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2016 年年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
本期以货币资金支付的保证金 3,150,000.00 11,647,510.04
合计 3,150,000.00 11,647,510.04
69、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 78,477,921.91 122,796,119.61
加：资产减值准备 26,742,410.76 68,762,484.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 113,446,833.17 116,915,842.06
物资产折旧
无形资产摊销 65,767,592.90 50,306,739.85
长期待摊费用摊销 18,394,847.18 16,339,120.77
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 15,651,944.27 25,088,506.53
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填 6,175,763.26
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填 18,034,965.86 -6,309,640.99
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 130,214,720.06 111,413,548.82
投资损失（收益以“－”号填列） -9,254,293.79 -78,680,657.29
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 613,323.07 1,037,435.56
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -1,637,049.50 1,577,410.24
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 60,874,228.42 30,073,865.23
经营性应收项目的减少（增加以“－”号 -263,109,113.54 -194,725,445.64
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号 -253,260,932.69 -215,106,313.11
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 957,398.08 55,664,779.26
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 956,712,254.07 778,519,268.04
减：现金的期初余额 778,519,268.04 859,088,714.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 178,192,986.03 -80,569,446.46
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2016 年年度报告
(2) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 956,712,254.07 778,519,268.04
其中：库存现金 196,051.31 307,247.01
可随时用于支付的银行存款 938,475,241.87 765,915,595.72
可随时用于支付的其他货币资金 18,040,960.89 12,296,425.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 956,712,254.07 778,519,268.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
70、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
71、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 3,150,000.00 短期借款抵押
固定资产 36,728,390.14 短期借款抵押
无形资产 1,492,077.17 短期借款抵押
合计 41,370,467.31 /
其他说明：
（1）于 2016 年 8 月 1 日，质押银行保存款 1,000,000.00 元，抵押固定资产 24,932,340.14 元，
抵押土地使用权 1,492,077.17 元，取得短期借款 10,000,000.00 元。
（2）于 2016 年 12 月 12 日，质押银行保存款 2,150,000.00 元，甘肃亚盛实业（集团）股份有
限公司做连带责任保证，取得短期借款 43,000,000.00 元。
（3）于 2016 年 8 月 8 日，抵押固定资产 11,796,050.00 元，取得短期借款 6,500,000.00 元。
72、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 □不适用
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2016 年年度报告
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 15.40
其中：美元 15.33 6.9370 106.34
欧元 0.07 7.3068 0.51
八、合并范围的变更
1、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
2、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
处置价款与处置 司股权投
按照公允价值 丧失控制权之日
投资对应的合并 丧失控制权 丧失控制权之 丧失控制权之 资相关的
子公司 股权处置比 股权处置方 丧失控制权 丧失控制权时 重新计量剩余 剩余股权公允价
股权处置价款 财务报表层面享 之日剩余股 日剩余股权的 日剩余股权的 其他综合
名称 例（%） 式 的时点 点的确定依据 股权产生的利 值的确定方法及
有该子公司净资 权的比例 账面价值 公允价值 收益转入
得或损失 主要假设
产份额的差额 投资损益
的金额
绿 色 空 74,133,296.05 100.00 资产置换 2016 年 6 月 控制权转移 -1,138,315.85
间生物 30 日
技术有
限公司
其他说明：
√适用 □不适用
2016 年 05 月 18 日，本公司新设全资子公司甘肃亚盛好食邦食品集团有限公司。经营范围：食品（凭许可证经营）、农用地膜、化肥的销售。
3、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2016 年 05 月 18 日，本公司新设全资子公司甘肃亚盛好食邦食品集团有限公司。经营范围：食品（凭许可证经营）、农用地膜、化肥的销售。
4、 其他
□适用√不适用
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2016 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
甘肃瑞盛亚美特高科技
甘肃兰州 甘肃兰州 生产 75.00 设立
农业有限公司
甘肃省亚盛亚美特节水
甘肃兰州 甘肃兰州 生产 100.00 设立
有限公司
甘肃亚盛好食邦食品集
甘肃兰州 甘肃兰州 商贸 100.00 设立
团有限公司
甘肃泰达房屋经纪有限
甘肃兰州 甘肃兰州 房地产经纪 100.00 设立
责任公司
甘肃亚盛薯业集团有限
甘肃兰州 甘肃兰州 农业 100.00 设立
责任公司
甘肃亚盛绿鑫啤酒原料
甘肃酒泉 甘肃酒泉 农业 100.00 设立
集团有限责任公司
甘肃亚盛田园牧歌草业
甘肃兰州 甘肃兰州 农业 100.00 设立
集团有限责任公司
甘肃亚盛鱼儿红矿业有
甘肃兰州 甘肃兰州 生产 100.00 设立
限责任公司
甘肃亚盛康益现代牧业
甘肃张掖 甘肃张掖 农业 100.00 设立
有限责任公司
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
甘肃瑞盛亚美 25% 3,022,093.02 45,405,850.02
特高科技农业
有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2016 年年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子 期末余额 期初余额
公
司
名 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
甘
肃
瑞
盛
亚
美
特
高
391,499,319.92 12,765,149.59 404,264,469.51 217,074,402.76 5,566,666.67 222,641,069.43 347,803,599.73 28,716,299.18 376,519,898.91 205,481,280.27 5,000,000.00 210,481,280.27
科
技
农
业
有
限
公
司
子公 本期发生额 上期发生额
司名
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
称
甘肃
瑞盛
亚
美特
高科 201,375,079.31 12,088,372.07 12,088,372.07 -25,970,565.72 222,598,877.45 12,532,554.74 12,532,554.74 -19,876,246.94
技农
业有
限公
司
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2016 年年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用□不适用
○于 2016 年 6 月 30 日，本公司之控股子公司甘肃瑞盛亚美特高科技农业有限公司（持股
75%）将其持有的吉林亚盛亚美特节水有限公司 100%股权转让至全资子公司甘肃省亚盛亚美特
节水有限公司。
○期初本公司之子公司甘肃亚盛国际贸易有限公司持有甘肃兴农辣椒产业开发有限公司
53.11%股份，于 2016 年 9 月 26 日，甘肃亚盛国际贸易有限公司收购甘肃兴农辣椒产业开发有
限公司 31.89%的少数股权。至此，甘肃亚盛国际贸易有限公司持有甘肃兴农辣椒产业开发有限
公司 85%的股权。于 2016 年 10 月 26 日，甘肃亚盛好食邦食品集团有限公司自甘肃亚盛国际贸
易有限公司收购其持有甘肃兴农辣椒产业开发有限公司 85%的股权，同时，自甘肃农垦下河清实
业有限公司收购其持有甘肃兴农辣椒产业开发有限公司 15%的少数股权。至此，甘肃亚盛好食邦
食品集团有限公司持有甘肃兴农辣椒产业开发有限公司 100%的股份。
○2016 年 10 月 26 日，本公司分别将其持有的甘肃亚盛国际贸易有限公司与敦煌市敦垦果
品有限责任公司 100%股权转让至甘肃亚盛好食邦食品集团有限公司。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
甘肃兴农辣椒产业开发有限公司 吉林亚盛亚美特节
水有限公司
购买成本/处置对价 6,683,700.00 15,000,000.00
--现金 6,683,700.00 15,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 6,683,700.00 15,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的 2,664,263.77 11,123,195.36
子公司净资产份额
差额 4,019,436.23 3,876,804.64
其中：调整资本公积 2,781,744.27 3,876,804.64
调整盈余公积
调整未分配利润
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、应收账款、应付账款等，与这些金融工具有关的风险，
以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行
管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
（一）风险管理目标和政策
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2016 年年度报告
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩
的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本
公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进
行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、欧元有关，除本
公司下属子公司以美元、欧元进行销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2016
年 12 月 31 日，除附注六、53 所述资产为美元、欧元余额外，本公司的资产及负债均为人民币
余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
（2）其他价格风险
本公司持有的分类为交易性金融资产、可供出售金融资产的投资在资产负债表日以公允价值
计量。因此，本公司承担着证券市场变动的风险。
2、信用风险
2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保。
为降低信用风险，公司专门进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，
本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足
本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 48,904,762.34 48,904,762.34
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产 48,904,762.34 48,904,762.34
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 48,904,762.34 48,904,762.34
（3）衍生金融资产
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2016 年年度报告
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 257,002,147.66 257,002,147.66
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 257,002,147.66 257,002,147.66
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的 305,906,910.00 305,906,910.00
资产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用□不适用
交易性金融资产与可供出售金融资产均为本公司持有的上市公司股票，其公允价为交易所年末收
盘价。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
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兰州市城 农业企业 60,000.00 15.57 24.58
甘肃省农垦
关区南滨
集团有限责
河东路 753
任公司
号
本企业最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
□适用√不适用
3、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
甘肃下河清啤酒原料有限责任公司 母公司的全资子公司
青岛啤酒武威有限责任公司 参股股东
青岛啤酒（甘肃）农垦股份有限公司 参股股东
张掖老寺庙番茄制品有限公司 母公司的全资子公司
甘肃省亚盛农工商公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦良种有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦张掖农场 母公司的全资子公司
甘肃国营下河清实业有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃条山农工商（集团）有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃广播电视大学农垦河西分校 母公司的全资子公司
甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司工 母公司的全资子公司
会委员会
甘肃亚盛生物制品有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃亚盛盐化工业集团有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃省农垦医药药材站 母公司的全资子公司
甘肃农垦物业有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃省国营小宛农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营宝瓶河牧场 母公司的全资子公司
甘肃省国营敦煌农场 母公司的全资子公司
甘肃省平凉农业总场 母公司的全资子公司
甘肃嘉峪关水泥厂 母公司的全资子公司
甘肃莫高实业发展股份有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦八一农场 母公司的全资子公司
甘肃省酒泉市农垦印刷厂 母公司的全资子公司
玉门饮马啤酒花有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃省药物碱厂 母公司的全资子公司
甘肃黄羊河农工商（集团）有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃亚盛盐化建材经营有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦八一磷肥厂 母公司的全资子公司
张掖市老寺庙养殖开发有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃条山农场现代农业发展有限责任公 母公司的全资子公司
司
甘肃省国营小宛酒厂 母公司的全资子公司
甘肃黄羊河农工商集团节水材料科技有 母公司的全资子公司
限责任公司
甘肃农垦宾馆有限公司 母公司的全资子公司
甘肃省张掖农垦新沟农场 母公司的全资子公司
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2016 年年度报告
甘肃省国营下河清农场 母公司的全资子公司
甘肃亚盛酒泉农工商有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃地之宝磷化工有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃省国营生地湾双丰化工厂 母公司的全资子公司
甘肃农垦御米油生物开发有限公司 母公司的全资子公司
酒泉市清盛农贸有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦建筑工程有限公司 母公司的全资子公司
玉门市农垦诚益物业管理有限公司 母公司的全资子公司
甘肃农垦黑土洼农场有限责任公司 母公司的全资子公司
甘肃省国营勤锋农场 母公司的全资子公司
甘肃省国营饮马农场 母公司的全资子公司
金昌农友雨润节水器材有限公司 母公司的全资子公司
甘肃省国营黄花农场 母公司的全资子公司
甘肃黄羊河集团蔬菜有限公司 母公司的全资子公司
4、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃地之宝磷化工有限责 采购货物 1,588,751.51 476,811.00
任公司
甘肃省国营八一农场 采购货物 316,254.55 2,535,089.00
甘肃条山农庄有限责任公 采购货物 266,707.00 531,004.00
司
甘肃金农肥业有限公司 采购货物 213,328.50 161,500.00
甘肃农垦良种有限责任公 采购货物 206,644.00 44,880.00
司
甘肃省酒泉市农垦印刷厂 采购货物 163,582.50 769,046.00
甘肃条山农工商（集团） 采购货物 103,012.11 88,888,040.95
有限责任公司
甘肃农垦绿色农产品销售 采购货物 87,239.00 8,841.73
有限责任公司
甘肃省国营小宛农场 采购货物 59,800.00 195,144.00
甘肃条山农场现代农业发 采购货物 49,410.21 1,859,864.67
展有限责任公司
甘肃农垦宾馆有限责任公 住宿费 33,646.00 298,294.50
司
甘肃农垦物业管理有限责 物业费等 13,007.64 724,373.00
任公司
甘肃莫高实业发展股份有 采购货物 9,000.00 27,000.00
限公司
甘肃广播电视大学农垦河 培训费 720.00 10,610.00
西分校
甘肃省农垦建筑工程公司 工程款 6,435,473.74
甘肃农垦金昌农业发展有 采购货物 500,000.00
限公司
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2016 年年度报告
甘肃省农科院丰蕾种业公 采购货物 350,000.00
司
甘肃省国营八一农场东寨 采购货物 105,773.54
分场
甘肃条山现代农业休闲度 住宿费、业务费 15,220.00
假有限责任公司
甘肃省祁连山制药厂 采购货物 8,000.00
甘肃省国营鱼儿红牧场 采购货物 6,233.50
甘肃省条山酒厂 采购货物 1,361.00
甘肃条山农工商（集团） 采购货物 360.00
有限责任公司
甘肃省农垦农机总公司酒 采购货物 310.46
泉公司
金昌农友雨润节水器材有 采购货物 364,100.00
限公司
甘肃国有下河清农场 采购货物 84,233.00
甘肃黄羊河集团公司 采购货物 2,311,373.68
金昌农业发展有限公司 采购货物 651,555.60
甘肃省农垦集团有限责任 工会经费 20,474.73
公司
甘肃农垦医药药材有限责 采购货物 658.00
任公司
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃农垦良种有限责任公 销售货物 16,364,145.54 2,265,630.40
司
甘肃省农垦饮马农场 销售货物 9,550,269.00 7,000,000.00
张掖市老寺庙番茄制品有 销售货物 2,797,428.25 5,401,871.83
限责任公司
甘肃农垦八一农场 销售货物 3,324,467.13 163,320.20
甘肃省国营山丹农场 销售货物 1,417,867.11 10,000,000.00
甘肃农垦黑土洼农场有限 销售货物 408,069.78 10,317,933.71
责任公司
甘肃农垦天牧乳业有限公 销售货物 171,588.00 1,290,504.00
司
甘肃国营鱼儿红牧场 销售货物 125,232.80 4,294.00
甘肃条山农庄有限责任公 销售商品、提供劳务 115,202.58 29,414.38
司
甘肃农垦绿色农产品销售 销售货物 16,588.27 739,208.49
有限责任公司
甘肃农垦宾馆有限责任公 销售货物 59,397.20 62,831.20
司
甘肃农垦金昌农业发展有 销售商品、提供劳务 9,609,503.66 -
限公司
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2016 年年度报告
甘肃绿色空间生物技术有 销售货物 63,746.50 -
限公司
甘肃普华甜叶菊开发公司 销售货物 28,240.51 -
甘肃农垦建筑工程公司 销售货物 19,174.10 -
甘肃省国有饮马农场 暖气费 17,021.70 -
甘肃条山农工商（集团） 水费物业费等 13,601.00 -
有限责任公司
甘肃普安制药有限公司 销售货物 9,270.99 -
甘肃省条山酒厂 销售货物 7,231.00 -
甘肃农垦西湖农场 销售货物 3,474.00 -
甘肃省张掖农垦新沟农场 销售货物 - 252,947.78
甘肃黄羊河农工商（集团）销售货物 - 2,155,773.68
有限责任公司
甘肃省国营黄花农场 销售货物 - 6,858,437.08
甘肃省农垦集团有限责任 销售货物 - 3,790.00
公司
甘肃省国营下河清农场 销售货物 - 19,060.00
甘肃省国营敦煌农场 销售货物 - 43,952.00
甘肃省国营条山农场社区 水费 - 103,403.00
管理委员会
甘肃条山集团农林科学研 提供劳务 - 46,133.42
究所
甘肃条山农工商（集团） 提供劳务 - 8,228.00
有限责任公司
甘肃农垦饮马牧业有限责 销售货物 - 5,486,128.20
任公司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
甘肃省农垦房地产 房屋建筑物 658,560.00 658,560.00
综合开发有限公司
甘肃省农垦集团有 房屋建筑物 2,273,040.00 2,273,040.00
限责任公司
甘肃黄羊河集团食 房屋建筑物 487,080.00 487,080.00
品有限公司
甘肃省药物碱厂 房屋建筑物 487,080.00
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
甘肃省国营宝瓶河 土地使用权 250,000.00
牧场
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2016 年年度报告
甘肃省国营下河清 锅炉 50,000.00
农场
甘肃农垦金昌农业 土地使用权 879,010.50
发展有限公司
甘肃条山农工商 房屋建筑物 3,621,141.98
（集团）有限责任
公司
5、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
甘肃省国营八 3,586,034.95 1,241,414.95 2,776,734.95 2,242,491.96
应收账款：
一农场
甘肃省药物碱 55,059.58 304,412.29 30,441.23
厂
甘肃条山农工 1,272,993.38 1,018,394.70
商（集团）有
限责任公司
张掖市老寺庙 1,853,270.37 -
番茄制品有限
责任公司
甘肃亚盛盐化 789,913.00 613,930.40
工业集团有限
责任公司
甘肃省农垦集 3,790.00 171.99 3,790.00 -
团有限责任公
司
甘肃亚盛物业 74,945.29 74,945.29 74,945.29
有限责任公司
甘肃农垦宾馆 61,117.10 38,831.20 -
有限责任公司
甘肃省国营黄 858,436.22 85,843.62 3,858,437.08 -
花农场
甘肃省国营饮 10,791,803.97 2,000,000.00 -
马农场
甘肃省国营敦 43,952.00 -
煌农场
甘肃农垦天牧 50,148.00 1,290,504.00 -
乳业有限公司
甘肃省农垦房 658,560.00 65,856.00 658,560.00 -
地产综合开发
有限公司
甘肃农垦良种 45,750.00 4,575.00 45,750.00 -
有限责任公司
甘肃农垦金昌 616,571.41
农业发展有限
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2016 年年度报告
公司
甘肃省国营西 3,474.00
湖农场
甘肃绿色空间 72,033.54
生物技术有限
公司
甘肃普华甜叶 24,240.00
菊开发公司
甘肃农垦建筑 4,587.05
工程公司
合计 16,906,551.11 1,397,861.56 15,012,093.56 3,980,203.58
甘肃农垦宾馆 13,600.00
预付款项：
有限责任公司
甘肃省国营宝 307,339.51
瓶河牧场
甘肃广播电视 720.00
大学农垦河西
分校
甘肃莫高实业 183,000.00
发展股份有限
公司
合计 308,059.51 196,600.00
甘肃莫高实业 183,000.00 18,300.00
其他应收款 发展股份有限
公司
甘肃农垦宾馆 16,000.00 4,800.00 16,000.00 1,600.00
有限责任公司
甘肃省农垦集 28,431,600.00
团有限责任公
司
合计 28,630,600.00 23,100.00 16,000.00 1,600.00
(2). 应付项目
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款：
甘肃农垦建筑工程公 1,366,424.31 328,550.57
司
甘肃农垦张掖农场 455,125.12
甘肃省农科院丰蕾种 354,321.00
子公司
甘肃地之宝磷化工有 334,297.00 39,992.74
限责任公司
酒泉农垦印刷厂 311,806.27 900,765.77
甘肃金农肥业有限公 135,328.50
司
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2016 年年度报告
甘肃农垦绿色农产品 84,139.00
销售有限责任公司
甘肃农垦黑土洼农场 - 53,798.71
有限责任公司
甘肃黄羊河集团节水 - 742,602.80
材料科技有限责任公
司
营销中心 - 8,841.73
合 计 3,041,441.20 2,074,552.32
预收款项：
甘肃省药物碱厂 15,937,035.13 10,175,829.65
甘肃省国营八一农场 26,380.00 26,380.00
甘肃农垦黑土洼农场 145,728.93 53,798.71
有限责任公司
合 计 16,109,144.06 10,256,008.36
其他应付款：
甘肃农垦下河清实业 11,445,479.84 6,533,722.20
有限责任公司
甘肃省国营生地湾双 7,889,020.02 7,889,020.02
丰化工厂
甘肃省国营下河清农 6,788,071.52 115,173.00
场
甘肃条山农工商（集 4,790,312.27 4,861,663.67
团）有限责任公司
甘肃省农垦官庄联合 4,642,360.19
企业公司
甘肃省农垦集团有限 3,549,870.00 5,358,990.00
责任公司
甘肃农垦张掖农场 3,318,826.97
甘肃亚盛盐化工业集 2,192,711.86 2,982,624.86
团有限责任公司
甘肃农垦普安房地产 1,829,514.53 2,729.25
公司
甘肃农垦盛远农业有 451,403.70
限责任公司
甘肃农垦建筑工程公 179,952.63 1,738,566.83
司
甘肃农垦房地产公司 141,120.00 141,120.00
甘肃省国营八一农场 105,773.54
东寨分场
甘肃黄羊河集团食品 81,180.00
有限公司
甘肃国营小宛酒厂 75,840.00 124,704.00
甘肃条山农庄有限责 51,148.00
任公司
甘肃条山农场现代农 49,410.21
业发展有限责任公司
甘肃地之宝磷化工有 44,312.50
限责任公司
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2016 年年度报告
甘肃省国营小宛农场 22,520.00 15,300.00
甘肃农垦宾馆有限责 16,700.00
任公司
金昌农垦百好食品有 3,480.00
限责任公司
甘肃省酒泉市农垦印 141,280.00
刷厂
甘肃省农垦官庄联合 4,642,360.19
企业公司
甘肃农垦职工医院 235,592.00
甘肃农垦黑土洼农场 318,717.00
有限责任公司
甘肃省国营勤锋农场 32,542.46
合 计 47,669,007.78 35,134,105.48
十三、 股份支付
1、 股份支付的修改、终止情况
√适用□不适用
根据 2015 年度第六届董事会十八次会议决议，本公司于 2013 年 5 月 22 日开始实施股票期
权激励计划，激励对象 139 人，股票期权总额 954.72 万股，本次股票期权行权价格为 5.97 元/
每股。本计划授予的股票期权自授权日起满两年后，激励对象可在可行权期内按每年 34%:33%:33%
的行权比例分批逐年行权，实际可行权数量应与激励对象上一年度绩效评价结果挂钩。在
2013-2017 年将按照各期股票期权的行权比例（34%、33%、33%）和授权日股票期权的公允价值总
额分别确认股票期权激励成本。2015 年 5 月 21 日，由于公司业绩未达标，经 2015 年度第六届董
事会第三十八次会议审议终止了该股权激励计划。
2016 年度，本公司未实施新的股权激励计划。
2、 其他
□适用√不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 7,787,660.48
经审议批准宣告发放的利润或股利 7,787,660.48
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2016 年年度报告
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用√不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用√不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
√适用□不适用
于 2016 年 4 月 7 日，本公司与农垦集团签署了《资产置换协议》，以公司所属的矿业分
公司、盛远分公司、供销分公司全部资产与负债以及持有的甘肃绿色空间生物技术有限公司（以
下简称绿色空间）100%的股权（“置出资产”）与农垦集团所拥有的五宗共 27.23 万亩土地使用
权及相关农业资产（“置入资产”）进行置换。协议约定交易价格以置出资产与置入资产经资产
评估机构评估并经主管国有资产管理部门核准备案后的评估值确定，且置入资产与置出资产差额
部门由一方以现金方式补足。资产置换之交割事宜于协议生效后 60 个工作日内开始实施。
根据北京中科华资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中科华评字[2016]第 021 号），
以 2015 年 11 月 30 日为评估基准日，公司置出资产的净资产评估值为 96,680.91 万元。根据北
京中科华资产评估有限公司出具的《土地资产评估报告》（中科华中科华评字[2016]第 0210 号），
以 2015 年 11 月 30 日为评估基准日，置入资产的净资产评估值为 97,122.80 万元。置入资产较
置出资产多 441.89 万元。
2016 年 2 月 25 日，该评估报告报经甘肃省国有资产管理委员会核准备案。
2016 年 4 月 9 日，公司第七届董事会第九次会议审议通过《关于资产置换暨关联交易的议
案》。
2016 年 4 月 19 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过该议案。
截止 2016 年 6 月 30 日，公司完成此次资产置换之资产移交手续且双方签署了《资产交换确
认书》，并依照法律法规的规定开始办理置入资产的权属变更登记。交割资产具体为：置入资产
之净资产公允价值为 971,032,736.51 元。置出资产之净资产公允价值为 965,556,733.14 元，账
面价值 950,282,877.44 元，支付差价 4,418,878.26 元货币资金，确认资产置换收益 16,628,562.75
元。置换资产明细具体列示如下：
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2016 年年度报告
○1 置入资产明细如下：
资产项目 金额 负债项目 金额
无形资产 973,097,400.00 应付账款 2,469,277.91
固定资产 16,212,068.00 应付职工薪酬 2,854,633.72
其他非流动资产 7,419,043.64 其他应付款 22,483,022.16
长期待摊费用 665,294.85
在建工程 531,150.00 负债合计 27,806,933.79
应收账款 482,762.30
其他应收款 201,882.81
预付账款 167,000.00
存货 63,068.70
资产合计 998,839,670.30 净资产合计 971,032,736.51
○置出资产明细如下
资产项目 账面金额 公允价值 处置损益
货币资金 174,333.25 174,333.25
应收账款 404,345,704.33 404,345,704.33
其他应收款 192,370,397.69 192,370,397.69
预付账款 105,830,295.93 105,830,295.93
存货 131,400,710.04 132,297,181.85 896,471.81
固定资产 13,895,484.52 20,953,436.31 7,057,951.79
工程物资 32,681,235.84 32,681,235.84
无形资产 7,417,075.33 15,887,891.61 8,470,816.28
长期待摊费用 683,350.32 670,281.99 -13,068.33
绿色空间生物技术有限
75,271,611.90 74,133,296.05 -1,138,315.85
公司净资产
资产合计 964,070,199.15 979,344,054.85 15,273,855.70
应付账款 1,173,492.74 1,173,492.74
预收账款 80,573.20 80,573.20
应付职工薪酬 2,835,782.58 2,835,782.58
应交税费 1,562,296.28 1,562,296.28
应付利息 18,600.00 18,600.00
其他应付款 8,116,576.91 8,116,576.91
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2016 年年度报告
资产项目 账面金额 公允价值 处置损益
负债合计 13,787,321.71 13,787,321.71
净资产 950,282,877.44 965,556,733.14 15,273,855.70
截止 2016 年 12 月 31 日，五宗土地的权属变更登记工作均已完成。本次权属关系变更之后
土地使用权证证载面积 24.73 万亩，较协议（原证载面积 27.23 万亩）面积少 2.5 万亩，农垦集
团承诺按照相应土地的评估价值补偿现金 28,431,600.00 元。
(2). 其他资产置换
□适用√不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用□不适用
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为 4 个经营
分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经
营分部的基础上本公司确定了 4 个报告分部，分别为农业、工业、商贸、其他相关业务。这些报
告分部是以分行业为基础确定的。
(2). 报告分部的财务信息
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 农业 工业 商贸 其他 分部间抵销 合计
主营业 1,596,645,360.48 256,519,909.80 205,410,061.32 142,898,639.11 150,332,732.47 2,051,141,238.24
务收入
主营业 1,225,475,687.67 195,115,841.80 184,064,116.33 133,987,421.52 150,693,482.58 1,587,949,584.74
务成本
资产总 5,911,645,463.74 799,485,490.97 810,891,467.65 5,749,442,509.90 5,475,455,456.70 7,796,009,475.56
额
负债总 4,718,620,625.05 379,763,711.58 574,768,749.54 1,668,160,127.011 4,282,753,103.70 3,058,560,109.48
额
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用√不适用
(4). 其他说明：
□适用√不适用
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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用√不适用
8、 其他
□适用√不适用
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
金额 比例(%) 金额 比例 价值 金额 比例(%) 金额 比例 价值
(%) (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的应收账款
按信用风险 242,086,617.38 99.53 2,024,869.50 0.83 240,061,747.88 390,048,718.72 100.00 12,445,195.52 3.19 377,603,523.20
特征组合计
提坏账准备
的应收账款
单项金额不 1,136,252.06 0.47 1,136,252.06
重大但单独
计提坏账准
备的应收账
款
合计 243,222,869.44 / 2,024,869.50 / 241,197,999.94 390,048,718.72 / 12,445,195.52 / 377,603,523.20
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 238,928,634.99
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 238,928,634.99
1至2年 484,636.71 48,463.67 10.00
2至3年 289,230.47 86,769.14 30.00
3 年以上
3至4年 836,632.79 418,316.40 50.00
4至5年 380,810.63 304,648.50 80.00
5 年以上 1,166,671.79 1,166,671.79 100.00
合计 242,086,617.38 2,024,869.50 0.84
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 4,533,593.24 元；本期收回或转回坏账准备金额 5,886,732.78 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用□不适用
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 63,502,795.93 元，占应收账款年
末余额合计数的比例 26.11%，该部分应收账款未计提坏账准备。
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2016 年年度报告
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏账
准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账 144,663,980.24 15.92 34,043,579.43 23.53 110,620,400.81 915,946,125.25 99.09 44,115,703.42 4.82 871,830,421.83
准备的其他应收款
单项金额不重大但单独计提坏 758,883,203.39 84.08 2,882,988.89 0.38 756,000,214.50 8,374,990.24 0.91 4,942,723.16 59.02 3,432,267.08
账准备的其他应收款
合计 903,547,183.63 / 36,926,568.32 / 866,620,615.31 924,321,115.49 / 49,058,426.58 / 875,262,688.91
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2016 年年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 89,459,449.07
1至2年 18,151,977.15 1,815,197.72 10.00
2至3年 4,941,244.44 1,482,373.32 30.00
3 年以上
3至4年 2,102,457.68 1,051,228.84 50.00
4至5年 1,570,361.86 1,256,289.49 80.00
5 年以上 28,438,490.04 28,438,490.04 100.00
合计 144,663,980.24 34,043,579.41 23.53
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 10,810,905.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,320,952.29 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
马云鹏 往来款 2,212,000.00 1 年以内 0.24
职工产品款 往来款 5,011,258.38 1 至 2 年 0.55 501,125.84
甘肃省金塔县恒盛农业 往来款 5,000,000.00 1 至 2 年 0.55 500,000.00
发展有限责任公司
日协配套资金 往来款 2,732,498.07 5 年以上 0.30 2,732,498.07
任艳霞 备用金 2,502,368.00 1 年以内 0.28
合计 / 17,458,124.45 / 1.92 3,733,623.91
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 990,417,626.18 990,417,626.18 882,395,424.14 882,395,424.14
对联营、合营企业
投资
合计 990,417,626.18 990,417,626.18 882,395,424.14 882,395,424.14
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2016 年年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值 备期末
准备 余额
甘肃亚盛好食 90,000,000.00 90,000,000.00
邦食品集团有
限公司
甘肃瑞盛亚美 77,146,443.73 77,146,443.73
特高科技农业
有限公司
甘肃泰达房屋 1,000,000.00 1,000,000.00
经纪有限责任
公司
甘肃亚盛绿鑫 100,000,000.00 100,000,000.00
啤酒原料集团
有限责任公司
甘肃亚盛田园 100,000,000.00 200,000,000.00 300,000,000.00
牧歌草业集团
有限责任公司
甘肃亚盛鱼儿 30,000,000.00 30,000,000.00
红矿业开发有
限责任公司
甘肃亚盛康益 100,000,000.00 100,000,000.00
现代牧业有限
责任公司
甘肃省亚盛亚 192,271,182.45 192,271,182.45
美特节水有限
公司
甘肃亚盛薯业 100,000,000.00 100,000,000.00
有限责任公司
敦煌市敦垦果 12,745,240.88 12,745,240.88
品有限责任公
司
甘肃绿色空间 119,324,563.04 119,324,563.04
生物技术有限
公司
甘肃亚盛国际 49,907,994.04 49,907,994.04
贸易集团有限
公司
内蒙古亚盛亚 103,074,086.69 103,074,086.69
美特节水有限
公司
合计 882,395,424.14 393,074,086.69 285,051,884.65 990,417,626.18
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,329,564,896.52 1,042,972,673.47 1,299,902,372.98 979,944,386.56
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2016 年年度报告
其他业务 16,206,893.75 4,369,461.29 24,180,521.24 15,123,461.11
合计 1,345,771,790.27 1,047,342,134.76 1,324,082,894.22 995,067,847.67
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -45,191,266.99
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 865,976.34 8,600,281.07
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 4,585,474.71 11,863,290.69
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,685,873.66 55,142,294.84
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
其他 157,999.02
合计 -34,895,943.26 75,605,866.60
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 15,651,944.27
越权审批或无正式批准文件的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业 17,449,988.17
务密切相关，按照国家统一标准定额
或定量享受的政府补助除外）
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和 2,690,363.34
支出
其他符合非经常性损益定义的损益项 1,057,125.11
目
所得税影响额 -237,863.03
少数股东权益影响额
合计 36,611,557.86
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2016 年年度报告
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 1.59% 0.0388 0.0388
利润
扣除非经常性损益后归属于 0.82% 0.0200 0.0200
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
无
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人
备查文件目录
员）签名并签章的会计报表。
备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在上海证券报、中国证券报、证券时报和证券日报披露过的所
备查文件目录
有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：杨树军
董事会批准报送日期： 2017 年 4 月 26 日
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