国金证券股份有限公司 2014 年第三季度报告
国金证券股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
本报告经公司第九届董事会第十五次会议审议通过。公司董事徐迅先生因工作原因未出席会
议,特委托董事金鹏先生代为表决。
公司负责人冉云、主管会计工作负责人金鹏及会计机构负责人(会计主管人员)李登川保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度末 本报告期末比上
调整后 调整前 年度末增减(%)
总资产 20,761,250,601.44 13,852,138,748.60 13,673,989,141.35 49.88
归属于上市公司 7,675,926,753.22 6,728,274,841.56 6,728,274,841.56 14.08
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
(1-9 月) (1-9 月) (%)
调整后 调整前
经营活动产生的 104,348,323.42 -180,626,221.61 -194,502,172.38 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减
(1-9 月) (1-9 月)
(%)
调整后 调整前
营业收入 1,776,107,819.91 1,158,693,703.82 1,160,524,028.75 53.29
归属于上市公司 548,783,864.46 234,797,521.51 236,758,014.36 133.73
股东的净利润
归属于上市公司 544,875,487.39 226,526,858.57 228,487,351.42 140.53
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 7.66 3.62 3.65 增加 4.04 个百分点
收益率(%)
基本每股收益 0.212 0.091 0.183 132.97
(元/股)
稀释每股收益 0.212 0.091 0.183 132.97
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(元/股)
注 1:公司执行新会计准则对期初及比较期会计数据进行了追溯调整,详见三、重要事项 3.5
执行新会计准则对合并财务报表的影响。
注2:根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9 号-净资产收益率和每股收
益的计算及披露(2010 年修订)》的规定,在资产负债表日至财务报告批准报出日,公司股本因
送红股、资本公积转增股本的原因发生变化且不影响股东权益金额的,应当根据相关会计准则的
规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。本公司资本公积金转增股本导致股数
变化发生于报告期末至三季度报告披准报出日之间,本公司已按照调整后的股数重新计算各列报
期间的每股收益情况。
注 3:稀释每股收益
稀释性潜在普通股对净利润的影响数为-33,592,060.33 元,可转换债券增加的普通股加权平
均数为 111,222,333 股(按资本公积转增股份后计算),经测算,如果潜在普通股转换为普通股将
增加每股收益,该潜在普通股不具有稀释性,故计算稀释每股收益时不予以考虑,稀释每股收益
仍为 0.212 元/股。
扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
(7-9 月) (1-9 月)
非流动资产处置损益 -26,865.54 -168,710.82
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 2,331,049.00 5,531,049.00 财政扶持及奖励款
补助,但与公司正常经
营业务密切相关,符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其 -196,497.24 -250,806.83
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -450,946.56 -1,202,173.61
少数股东权益影响额 -11.98 -980.67
(税后)
合计 1,656,727.68 3,908,377.07
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位:股
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股东总数(户) 95,077
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数量 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
(全称) 减 (%) 件股份数量 股份状态 数量
长沙九芝堂 0 273,537,616 21.14 0 境内非国有法
(集团)有限 无 人
公司
清华控股有 -18,619,978 156,789,504 12.12 0 国有法人
无
限公司
涌金投资控 -6,820,900 124,628,349 9.63 0 境内非国有法
无
股有限公司 人
中国农业银 -1,700,000 14,300,000 1.11 0 其他
行-交银施
罗德成长股 无
票证券投资
基金
广东恒健资 -1,100,000 12,530,000 0.97 0 国有法人
本管理有限 无
公司
中国银行- 0 12,273,597 0.95 0 其他
大成蓝筹稳
无
健证券投资
基金
中国农业银 -8,802 8,264,056 0.64 0 其他
行-景顺长
城内需增长
无
贰号股票型
证券投资基
金
中国农业银 0 7,240,096 0.56 0 其他
行-景顺长
城内需增长 无
开放式证券
投资基金
中国建设银 -54,203 6,730,328 0.52 0 其他
行股份有限
公司-交银
施罗德稳健 无
配置混合型
证券投资基
金
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中国工商银 -1,682,515 6,356,988 0.49 0 其他
行-建信优
化配置混合 无
型证券投资
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类及数量
流通股的数量 种类 数量
长沙九芝堂(集团)有限公司 273,537,616 人民币普通股 273,537,616
清华控股有限公司 156,789,504 人民币普通股 156,789,504
涌金投资控股有限公司 124,628,349 人民币普通股 124,628,349
中国农业银行-交银施罗德成长股票证券投 14,300,000 14,300,000
人民币普通股
资基金
广东恒健资本管理有限公司 12,530,000 人民币普通股 12,530,000
中国银行-大成蓝筹稳健证券投资基金 12,273,597 人民币普通股 12,273,597
中国农业银行-景顺长城内需增长贰号股票 8,264,056 8,264,056
人民币普通股
型证券投资基金
中国农业银行-景顺长城内需增长开放式证 7,240,096 7,240,096
人民币普通股
券投资基金
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德稳 6,730,328 6,730,328
人民币普通股
健配置混合型证券投资基金
中国工商银行-建信优化配置混合型证券投 6,356,988 6,356,988
人民币普通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中长沙九芝堂(集团)有限公司与涌金投资控股有限
公司存在关联关系,亦属于《上市公司收购管理办法》规定的
一致行动人。
公司未知其他上述股东之间是否存在关联关系,也未知是否属
于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
增减幅度
项目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 主要原因
(%)
货币资金 8,305,450,009.32 5,608,952,256.01 48.07 报告期末客户交易结算资金增加
融出资金 3,233,222,861.03 1,479,662,292.73 118.51 报告期融资融券业务融出资金增加
交易性金融资产 3,449,613,758.91 2,639,186,046.88 30.71 报告期末公司债券投资增加
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买入返售金融资产 1,717,290,000.40 234,151,000.00 633.41 报告期股票质押式回购融出资金增加
报告期末子公司国金期货存入期货交
存出保证金 539,439,764.62 380,260,290.38 41.86
易所的交易保证金增加
主要是子公司国金鼎兴增加的股权投
长期股权投资 247,888,967.04 140,983,545.57 75.83
资
报告期公司合并集合资产管理计划规
交易性金融负债 905,030,978.21 176,690,690.10 412.21
模增加
代理买卖证券款 6,803,605,365.34 4,343,935,653.86 56.62 报告期末客户交易资金增加
应交税费 114,103,226.39 55,135,620.53 106.95 已提未付税金增加
应付债券 1,866,377,704.15 报告期公司发行可转债应付债券增加
其他负债 230,175,214.05 33,626,567.19 584.50 报告期预收款增加
增减幅度
项目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 主要原因
(%)
报告期公司证券承销收入、经纪业务
手续费及佣金净收入 1,055,124,352.70 800,002,176.57 31.89
手续费收入同比增加
利息净收入 211,429,802.55 156,871,059.92 34.78 报告期融资融券利息收入同比增加
报告期处置可供出售金融资产取得投
投资收益 492,391,720.38 222,003,092.79 121.79
资收益同比增加
报告期交易性金融资产公允价值变动
公允价值变动收益 16,858,704.17 -20,296,706.40 -
收益同比增加
报告期公司营业收入同比增加相应税
营业税金及附加 98,124,792.28 61,590,597.52 59.32
金增加
所得税费用 144,790,834.52 84,522,913.55 71.30 报告期利润总额增加相应所得税增加
归属于母公司所有者 报告期处置可供出售金融资产取得投
548,783,864.46 234,797,521.51 133.73
的净利润 资收益和投资银行业务收入同比增加
基本每股收益 0.212 0.091 132.97 报告期净利润同比增加所致
前期计入其他综合收益当期转入损益
其他综合收益 -135,494,064.76 96,212,084.18 -240.83
的净额同比增加
经营活动产生的 报告期代理买卖证券收到现金净额同
104,348,323.42 -180,626,221.61 -
现金流量净额 比增加
投资活动产生的 报告期可供出售金融资产收回投资收
422,340,458.31 -1,760,328,855.25 -
现金流量净额 到的现金同比增加
筹资活动产生的现 2,364,702,499.04 -51,173,862.87 - 报告期公司发行可转债收到现金增加
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金流量净额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
(一)资本公积金转增股本
2014 年 7 月 1 日,公司披露《关于 2014 半年度资本公积金转增股本的预披露公告》,经控
股股东九芝堂集团提议,公司拟以截至 2014 年 6 月 30 日总股本 1,294,071,702 股为基数,进行
资本公积金转增股本,全体股东每 10 股转增 10 股,共计转增 1,294,071,702 股。以上方案经第
九届董事会第十三次会议及二〇一四年第二次临时股东大会审议通过。公司于 2014 年 10 月 17
日披露《2014 半年度资本公积金转增股本实施公告》,新增无限售条件流通股份已于 2014 年 10
月 27 日上市流通。以上公告及会议决议详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
(二)新设及撤销证券营业部
1、根据中国证券监督管理委员会四川监管局《关于核准国金证券股份有限公司设立 3 家证券
营业部的批复》(川证监机构[2014]87 号),报告期内,本公司获准在广东省广州市、湖北省武
汉市和陕西省西安市各设立一家证券营业部。以上事宜详见 2014 年 7 月 24 日在上海证券交易所
网站披露的《关于获准新设三家证券营业部的公告》。
2、根据中国证券监督管理委员会四川监管局《关于核准国金证券股份有限公司在成都撤销 3
家分支机构的批复》(川证监机构[2014]94 号),公司成都科华中路证券营业部、成都蜀源路证
券营业部、成都锦东路证券营业部获准予以撤销,以上事宜详见 2014 年 8 月 6 日在上海证券交易
所网站披露的《关于获准在成都撤销 3 家分支机构的公告》。
(三)新增业务资质
1、全国中小企业股份转让系统从事做市业务
报告期内,公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司《主办券商业务备案函》(股
转系统函[2014]1046 号),本公司获准作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务。
以上事宜详见 2014 年 8 月 5 日在上海证券交易所网站披露的《关于获准在全国中小企业股份转让
系统从事做市业务的公告》。
2、私募基金综合托管业务试点
报告期内,公司收到中国证监会《关于开展私募基金综合托管业务试点的无异议函》(证券
基金机构监管部部函[2014]1170 号),对本公司开展私募基金综合托管业务试点无异议。以上事
宜详见 2014 年 9 月 2 日在上海证券交易所网站披露的《关于开展私募基金综合托管业务试点获批
的公告》。
3、港股通业务交易权限
2014 年 10 月,公司收到上海证券交易所《关于同意开通国金证券股份有限公司港股通业务
交易权限的通知》(上证函〔2014〕592 号),上海证券交易所同意开通公司 A 股交易单元的港
股通业务交易权限。
(四)非公开发行股票
公司因筹划非公开发行股票重大事项,于 2014 年 9 月 18 日在上海证券交易所网站披露《重
大事项停牌公告》,并于 2014 年 9 月 25 日披露《重大事项继续停牌公告》。目前,公司股票、
可转换公司债券已于 2014 年 9 月 30 日复牌,本次非公开发行股票事宜已经公司第九届董事会第
十四次会议及二〇一四年第三次临时股东大会审议通过,正在积极推进之中。以上会议决议及相
关公告详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
(五)董监高变动情况
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公司董事会于 2014 年 6 月 12 日收到独立董事张亚芬女士提交的书面辞职报告。经公司第
九届董事会第十三次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过,雷家骕先生自二〇一四年九
月十五日起,接替张亚芬履行公司第九届董事会独立董事职责,任期至本届董事会届满。《关
于雷家骕独立董事任职的公告》及相关会议决议详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一)承诺事项:2012 年 10 月 12 日,公司二〇一二年第四次临时股东大会审议通过了《关
于审议公司<未来三年股东回报规划(2012-2014 年)>的议案》(以下简称“《回报规划》”)。
(二)承诺主体:国金证券股份有限公司
(三)承诺内容:2012-2014 年股东回报规划的主要内容为:
1、利润分配方式
公司可采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润。
2、现金股利分配的比例及时间间隔
除公司经营环境或经营条件发生重大变化外,公司每年度以现金方式分配的利润不低于当年
实现的可供分配利润的 10%。公司董事会可以根据公司的资金状况,提议中期现金分红。
3、股票股利分配的条件
在满足上述现金股利分配的情况下,公司可以采取股票股利方式分配股利或者以资本公积转
增股本。
4、本《回报规划》的其他具体内容可见本公司于 2012 年 10 月 9 日在上海证券交易所网站
(www.sse.com.cn)发布的《二〇一二年第四次临时股东大会会议资料》。
(四)承诺期限:2012-2014 年
(五)承诺履行情况:公司已按照《上市公司监管指引第 4 号》及相关法律、法规、公司《章
程》及本项承诺的要求完成了公司 2012 年度、2013 年度利润分配。目前,该承诺正在履行中。
详见公司于2014年7月2日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)发布的《国金证券股份有限
公司关于公司及相关主体承诺履行情况专项公告》。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行修订后的《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》,仅对可供出售金融资产和长期
股权投资两个会计报表项目金额产生影响,对公司本期及比较期的净利润及股东权益均无影响。
公司执行修订后的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,将管理人为公司、且公司以自有资
金参与并满足新修订准则规定“控制”定义的资产管理计划产品纳入合并报表范围,并根据要求
对期初及比较期会计数据进行了追溯调整;追溯调整对归属于母公司股东权益合计的影响数为零,
其中 2013 年 12 月 31 日调增资本公积 995,426.56 元,调减未分配利润 995,426.56 元,资产总额
和负债总额分别调增 178,149,607.25 元;2013 年 1-9 月调增其他综合收益 1,960,492.85 元,调
减归属于母公司所有者的净利润 1,960,492.85 元。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)
单位:元 币种:人民币
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被投资 交易基本信息 2013年1月1日 2013年12月31日
单位 归属于母公司 长期股权投资 可供出售金融 归属于母公司
股东权益 (+/-) 资产(+/-) 股东权益(+/-)
(+/-)
子公司国 在被投资单位 0 -24,486,683.00 24,486,683.00
金鼎兴开 的持股比例小
展的直接 于 20%
股权投资
合计 - 0 -24,486,683.00 24,486,683.00
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响(一)的说明
公司执行修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》,仅对可供出售金融资产和长
期股权投资两个会计报表项目金额产生影响,对公司本期及比较期的净利润及股东权益均无
影响。
3.5.2 合并范围变动的影响
单位:元 币种:人民币
主体名 纳入/不再 2013 年 1 月 1 日 2013年12月31日
称 纳入合并范 归属于母公司股 资产总额 负债总额 归属于母公司
东权益
围的原因 (+/-) (+/-) 股东权益
(+/-)
(+/-)
资产管理 公司将管理 0 178,149,607.25 178,149,607.25
计划产品 人为公司、且
公司以自有
资金参与并
满足新修订
准则规定“控
制”定义的资
产管理计划
产品纳入合
并报表范围
合计 - 0 178,149,607.25 178,149,607.25
合并范围变动影响的说明
公司执行修订后的《企业会计准则第 33 号—合并财务报表》,将管理人为公司、且公司以自
有资金参与并满足新修订准则规定“控制”定义的资产管理计划产品纳入合并报表范围,并根据
要求对期初及比较期会计数据进行了追溯调整。
公司名称 国金证券股份有限公司
法定代表人 冉云
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:国金证券股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
资产:
货币资金 8,305,450,009.32 5,608,952,256.01
其中:客户存款 5,395,223,973.56 3,424,072,170.82
结算备付金 1,151,099,829.25 956,148,364.18
其中:客户备付金 1,021,262,233.67 659,939,929.48
拆出资金
融出资金 3,233,222,861.03 1,479,662,292.73
交易性金融资产 3,449,613,758.91 2