西宁特殊钢股份有限公司
600117
2013 年年度报告
重要提示
一、 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事长 杨忠 出差 郭海荣
三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人郭海荣、主管会计工作负责人王大军及会计机构负责人（会计主管人
员）钟新宇声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本年报中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投
资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
目录
第一节 释义及重大风险提示 ....................................................................................................... 4
第二节 公司简介........................................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 7
第四节 董事会报告..................................................................................................................... 11
第五节 重要事项......................................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 27
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................... 31
第八节 公司治理......................................................................................................................... 36
第九节 内部控制......................................................................................................................... 39
第十节 财务会计报告 ................................................................................................................. 41
第十一节 备查文件目录 ........................................................................................................... 174
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
青海证监局 指 中国证券监督管理委员会青海监管局
公司、本公司、西宁特钢 指 西宁特殊钢股份有限公司
西钢集团公司 指 西宁特殊钢集团有限责任公司
哈密博伦矿业 指 哈密博伦矿业有限责任公司
肃北博伦矿业 指 肃北县博伦矿业开发有限责任公司
江仓能源公司 指 青海江仓能源发展有限责任公司
股东大会 指 西宁特钢股东大会
董事会 指 西宁特钢董事会
监事会 指 西宁特钢监事会
《公司章程》 指 《西宁特殊钢股份有限公司章程》
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
报告期 指 2013 年度
二、 重大风险提示：
公司已在董事会报告中围绕公司经营状况的风险因素作了详细描述，请查阅董事会报告
中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 西宁特殊钢股份有限公司
公司的中文名称简称 西宁特钢
公司的外文名称 XINING SPECIAL STEEL CO.,LTD
公司的外文名称缩写 XSS
公司的法定代表人 郭海荣
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨凯 张显波
联系地址 西宁特殊钢股份有限公司管理部 西宁特殊钢股份有限公司管理部
电话 0971-5299186 0971-5299673
传真 0971-5218389 0971-5218389
电子信箱 xntgyk@sohu.com 498577773@qq.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 青海省西宁市
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 青海省西宁市
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.xntg.com
电子信箱 xntg@public.xn.qn.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 西宁特殊钢股份有限公司管理部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 西宁特钢
六、 公司报告期内注册变更情况
(一) 基本情况
注册登记日期 1997 年 10 月 8 日
注册登记地点 青海省工商行政管理局
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 22659394-5
(二) 公司首次注册情况的相关查询索引
首次注册情况详见本公司 2011 年年度报告基本情况。
(三) 公司上市以来，主营业务的变化情况
本公司自 1997 年上市以来主营业务未发生变化，主要包括特殊钢冶炼压延及加工。
(四) 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来，控股股东未发生变化。
七、 其他有关资料
瑞华会计师事务所（特殊普通合
名称
伙）
北京市海淀区西四环中路 16 号
公司聘请的会计师事务所名称（境内） 办公地址
院 2 号楼
易永健
签字会计师姓名
李泽浩
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上年
主要会计数据 2013 年 2012 年 同期增减 2011 年
(%)
营业收入 7,032,338,016.82 6,871,295,090.49 2.34 8,207,994,508.11
归属于上市公司股东的净
-71,226,328.21 31,490,131.39 -326.19 324,026,743.53
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利 -42,498,032.64 -4,218,622.76 不适用 292,521,736.38
润
经营活动产生的现金流量
-184,121,604.42 -177,460,735.74 3.75 723,808,746.84
净额
本期末比上
2013 年末 2012 年末 年同期末增 2011 年末
减(%)
归属于上市公司股东的净
2,815,345,023.43 2,896,695,181.55 -2.81 2,863,812,831.58
资产
总资产 17,402,153,474.21 14,892,271,445.15 16.85 13,410,400,918.49
(二) 主要财务数据
本期比上年同
主要财务指标 2013 年 2012 年 2011 年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.10 0.04 -350 0.44
稀释每股收益（元／股） -0.10 0.04 -350 0.44
扣除非经常性损益后的基本
-0.06 -0.01 不适用 0.39
每股收益（元／股）
减少 3.58 个百
加权平均净资产收益率（%） -2.49 1.09 11.94
分点
扣除非经常性损益后的加权
-1.49 -0.15 不适用 10.77
平均净资产收益率（%）
（1）报告期公司资产、负债构成同比发生重大变动的说明：
项目 2013 年期末 2012 年期末 增减 变动率%
货币资金 861,139,749.85 640,235,657.97 220,904,091.88 34.50
应收票据 137,182,497.35 202,224,377.87 -65,041,880.52 -32.16
应收账款 211,404,216.51 124,567,524.32 86,836,692.19 69.71
预付款项 251,466,972.70 149,413,836.91 102,053,135.79 68.30
其他应收款 35,840,278.61 26,340,053.25 9,500,225.36 36.07
其他流动资
12,184,560.23 1,081,105.94 11,103,454.29 1,027.05
产
长期股权投
51,500,000.00 20,000,000.00 31,500,000.00 157.50
资
在建工程 3,909,745,331.39 2,877,538,806.47 1,032,206,524.92 35.87
长期待摊费
51,084,307.95 225,944,182.46 -174,859,874.51 -77.39
用
其他非流动
268,926,697.46 14,022,408.54 254,904,288.92 1,817.84
资产
应付票据 782,299,447.86 70,479,800.00 711,819,647.86 1,009.96
应付账款 2,182,275,161.62 1,603,426,016.09 578,849,145.53 36.10
应交税费 100,640,422.03 175,249,738.74 -74,609,316.71 -42.57
应付利息 79,161,853.15 54,532,851.37 24,629,001.78 45.16
其他应付款 813,808,306.67 576,917,571.89 236,890,734.78 41.06
一年内到期
的非流动负 1,082,444,596.91 180,000,000.00 902,444,596.91 501.36
债
长期借款 345,000,000.00 1,161,000,000.00 -816,000,000.00 -70.28
应付债券 1,916,482,000.25 1,415,095,698.90 501,386,301.35 35.43
长期应付款 134,001,605.09 -134,001,605.09 -100.00
A、 货币资金较期初增加 34.5%，主要原因是公司借款资金到账。
B、 应收票据较期初减少 32.16%，主要原因是公司用应收票据支付工程款。
C、应收账款较期初增加 69.71%，主要原因是母公司年末外发钢材应收货款，因结算周期影响
尚未结算，使公司应收账款上升。
D、预付账款较期初增加 68.30%，主要原因是公司预付勘探费、土地征地费、采购款增加。
E、 其他应收款较期初增加 36.07%，主要原因是全资子公司都兰公司机具转让款，及江仓能源
公司所涉政府待返还原生态矿产资源补偿费增加。
F、 其他流动资产较期初增加 1,027.05%，原因是公司本期增值税留抵。
G、长期股权投资较期初增加 157.50%，主要原因是控股子公司肃北博伦公司投资 3,150 万元参
股设立肃北华泰博伦公司。
H、在建工程较期初增加 35.87%，主要原因是公司对轧钢、炼钢系统工艺装备升级改造工程、
肃北铁矿深部开采工程、娘姆特井巷工程的投入增加。
I、 长期待摊费用较期初减少 77.39%，主要原因是子公司野马泉、它温查汉西将勘探费转到其
他非流动资产中核算。
J、 其他非流动资产较期初增加 1,817.84%，主要原因是子公司野马泉、它温查汉西勘探费、江
仓公司探矿费从长期待摊费用、无形资产重分类到其他非流动资产，使其他非流动资产增加。
K、 应付票据较期初增加 1,009.96%，主要原因是公司办理票据支付采购款增加。
L、 应付账款较期初增加 36.10%，主要原因是随着公司项目投入的有序推进，工程及原材料欠
款增加。
M、 应交税费较期初减少 42.57%，主要原因是公司本期支付以前年度所得税、原生态补偿费。
N、应付利息较期初增加 45.16%，主要原因是公司新增 5 亿元非公开定向债务融资工具的利息
增加。
O、 其他应付款较期初增加 41.06%，主要原因是向控股股东借款增加。
P、 一年内到期的非流动负债较期初增加 501.36%，主要原因是公司一年内到期的长期借款和
长期应付款增加。
Q、 长期借款较期初减少 70.28%，主要原因是一年内到期长期借款重分类到一年内到期的非流
动负债。
R、应付债券较期初增加 35.43%，主要是新增 5 亿元非公开定向债务融资工具，用于项目建设
及经营。
S、 长期应付款较期初减少 100%，主要是肃北博伦公司本期归还融资租赁费。
（2）报告期公司利润构成同比发生重大变化的说明：
项目 2013 年 2012 年 增减 变动率%
资产减值损失 47,133,130.90 2,585,173.31 44,547,957.59 1,723.21
营业利润 32,092,364.90 93,477,452.67 -61,385,087.77 -65.67
营业外收入 35,374,225.81 58,266,961.46 -22,892,735.65 -39.29
营业外支出 69,649,786.85 24,995,086.90 44,654,699.95 178.65
利润总额 -2,183,196.51 126,749,327.23 -128,932,523.37 -101.72
归属于母公司所有者
-71,226,328.21 31,490,131.39 -102,716,459.60 -326.19
的净利润
少数股东损益 33,275,271.29 60,750,414.08 -27,475,142.79 -45.23
A、资产减值损失较上期增加 1,723.21%，主要原因是母公司计提固定资产减值准备、存货跌价
准备。
B、营业利润较上期减少 65.67%，主要原因是受国内宏观经济下行的影响，市场需求持续低迷，
钢材及焦炭价格大幅下滑，原、燃材料价格下降幅度低于钢材产品降幅， 加之公司转型升级的
关键时期内财务费用较高，加上当年计提资产减值准备，导致公司营业利润下降。
C、营业外收入较上期减少 39.29%，主要原因是公司本期其他利得少于去年同期。
D、营业外支出较上期增加 178.65%，主要原因是公司本期淘汰落后产能，处置固定资产。
E、利润总额较上期减少 101.72%，主要原因：①2013 年受国内宏观经济下行的影响，市场需
求持续低迷，钢材、焦炭价格大幅下滑，原材料价格下降幅度低于钢材产品降幅；②公司处于
转型升级的关键时期，随着新建项目的投入，融资规模加大，财务费用较高；③由于对落后产
能进行淘汰，公司当年处置固定资产净损失 6,457 万元；计提固定资产资产减值准备 2,633 万元，
由于这些原因导致公司效益出现亏损。
F、归属于母公司所有者的净利润较上期减少 326.19%，主要原因同上。
G、少数股东损益较上期减少 45.23%，主要原因是实际控制子公司江仓公司焦炭销售价格下降
幅度较大，耗用原料煤中的外采煤的比重上升成本增加，利润下降。
（3）报告期公司现金流量构成同比发生重大变化的说明：
项目 2013 年 2012 年 增减 变动率%
筹资活动产生的现
1,030,717,781.70 300,759,200.45 729,958,581.25 242.71
金流量净额
A、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 242.71%，主要原因是新增 5 亿元非公开定向债务
融资工具。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股
东的净资产差异情况
单位：元 币种:人民币
净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 -71,226,328.21 31,490,131.39 2,815,345,023.43 2,896,695,181.55
三、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额
非流动资产处置损益 -63,389,781.58 -12,128,238.41 -7,306,124.17
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
31,584,577.33 27,872,108.83 6,635,786.80
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
13,018,303.66
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入
-2,470,356.79 17,528,004.14 13,804,235.47
和支出
少数股东权益影响额 1,312,054.27 2,202,816.90 4,204,404.96
所得税影响额 4,235,211.20 234,062.69 1,148,400.43
合计 -28,728,295.57 35,708,754.15 31,505,007.15
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013 年，国内经济形势错综复杂，实体经济特别是制造业遭遇极大困难，钢铁行业一度出
现全行业亏损。面对这些不利局面和挑战，公司董事会坚持以改革统揽全局，准确地把握危机
中蕴含的机遇，以培育和壮大企业核心竞争力为目标，大力开展\"转型、升级\"工作，使得公司
工艺装备水平得到明显提升，产品优势、技术优势凸显，有效抗击了钢铁行业产能过剩及国家
宏观政策调控带来的巨大冲击，报告期内公司生产运行总体呈现出持续平稳态势。
主要生产指标完成情况
年份
2013 年（万吨） 2012 年（万吨） 比同期增减（%）
项目
铁 139.95 129.2 8.32
钢 147.6 141.2 4.53
钢材 130.82 131.2 -0.29
铁矿石 530.52 574 -7.57
铁精粉 155.9 156 -0.06
煤 29.59 31.3 -5.46
焦炭 78.5 74.1 5.94
主要经济指标完成情况
年份
2013 年（亿元） 2012 年（亿元） 比同期增减（%）
项目
营业总收入 70.32 68.71 2.34
利润总额 -0.02 1.27 -101.72
归属于母公司的净利润 -0.71 0.31 -326.19
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 7,032,338,016.82 6,871,295,090.49 2.34
营业成本 5,798,818,939.19 5,650,290,396.79 2.63
销售费用 231,678,459.25 272,342,444.73 -14.93
管理费用 372,409,836.77 347,495,096.71 7.17
财务费用 512,399,587.87 462,211,408.25 10.86
经营活动产生的现金流量净额 -184,121,604.42 -177,460,735.74 3.75
投资活动产生的现金流量净额 -830,956,885.39 -728,472,246.60 14.07
筹资活动产生的现金流量净额 1,030,717,781.70 300,759,200.45 242.71
研发支出 178,648,933.16 106,608,597.25 67.57
2、 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
2013 年公司实现营业收入 703,234 万元，较去年同期增加了 16,104 万元，增加率为 2.34%，主
要是商贸公司销售产品实现收入增加。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
产品 计量
年度 年初库存 生产 销售及自用 年末库存 产销率%
类别 单位
2013 年 吨 5,889.00 1,313,892.59 1,314,795.05 4,986.54 100.07
钢材
2012 年 吨 4,903.40 1,312,507.11 1,311,521.51 5,889.00 99.92
(3) 主要销售客户的情况
2013 年公司向前五名客户销售收入金额 100,994 万元，占全年销售收入总额的 14.92%。
3、 成本
(1) 成本分析表
单位:元
分行业情况
本期金额
本期占总 上年同期
成本构成项 较上年同
分行业 本期金额 成本比例 上年同期金额 占总成本
目 期变动比
(%) 比例(%)
例(%)
直接材料 3,209,801,614.09 68.65 3,620,906,830.58 69.98 -11.35
直接人工 270,653,008.99 5.79 328,718,549.81 6.35 -17.66
钢铁行业 能源 544,136,520.17 11.64 571,224,105.73 11.04 -4.74
制造费用 651,182,012.95 13.93 653,403,743.18 12.63 -0.34
小计 4,675,773,156.19 100.00 5,174,253,229.30 100 -9.63
直接材料 738,666,273.20 86.97 737,102,440.71 86.76 0.21
直接人工 16,261,797.62 1.91 13,307,685.44 1.57 22.20
煤炭行业 能源 19,716,520.93 2.32 17,210,707.73 2.03 14.56
制造费用 74,647,670.29 8.79 81,923,002.34 9.64 -8.88
小计 849,292,262.04 100.00 849,543,836.22 100 -0.03
直接材料 232,821,390.06 41.27 323,857,726.33 57.63 -28.11
直接人工 59,721,734.31 10.59 68,394,265.38 12.17 -12.68
矿石采选
能源 89,039,715.68 15.78 83,451,360.88 14.85 6.70
加工业
制造费用 182,501,307.96 32.35 86,242,616.92 15.35 111.61
小计 564,084,148.01 100.00 561,945,969.51 100 0.38
直接材料 345,418,154.28 95.88 38,845,256.90 73.62 789.22
直接人工 9,571,149.82 2.66 9,254,721.92 17.54 3.42
其他行业 能源 1,336,563.97 0.37 1,007,677.15 1.91 32.64
制造费用 3,929,021.47 1.09 3,655,701.59 6.93 7.48
小计 360,254,889.54 100.00 52,763,357.56 100 582.77
抵消 -895,699,167.17 -1,208,936,484.41 -25.91
合计 5,553,705,288.61 5,429,569,908.18 2.29
分产品情况
