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铁龙物流:2023年半年度报告 下载公告
公告日期:2023-08-31

公司代码:600125 公司简称:铁龙物流

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

2023年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈敏、主管会计工作负责人吴琼及会计机构负责人(会计主管人员)毕晶声明:

保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中涉及的对公司业务发展等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中披露存在的风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析中公司关于未来发展的讨论与分析中可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 6

第四节 公司治理 ...... 12

第五节 环境与社会责任 ...... 13

第六节 重要事项 ...... 14

第七节 股份变动及股东情况 ...... 18

第八节 优先股相关情况 ...... 20

第九节 债券相关情况 ...... 20

第十节 财务报告 ...... 23

备查文件目录1、载有法定代表人辛明、主管会计工作负责人吴琼、会计机构负责人毕晶签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。上述文件的原件备置于公司证券事务部。

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
(本)公司、铁龙物流、铁龙公司中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
国铁集团、国铁集团公司中国国家铁路集团有限公司(原中国铁路总公司)
中铁集装箱本公司第一大股东中铁集装箱运输有限责任公司
物流为满足消费者需求而进行的原材料、中间库存、最终产品及相关信息从起点到终点间的有效流动和存储的计划、实施与控制管理过程
TEU国际标准集装箱的换算单位,表示一个6.06米(20英尺)的国际标准集装箱
人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称中铁铁龙集装箱物流股份有限公司
公司的中文简称铁龙物流
公司的外文名称CHINA RAILWAY TIELONG CONTAINER LOGISTICS CO.,LTD
公司的外文名称缩写CRT
公司的法定代表人辛明

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名畅晓东邵佐龙
联系地址大连市中山区新安街1号大连市中山区新安街1号
电话0411-828108810411-82810881
传真0411-828166390411-82816639
电子信箱changxiaodong@chinacrt.comshaozuolong@chinacrt.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址辽宁省大连高新园区火炬路32号创业大厦A座2716号
公司注册地址的历史变更情况1993年2月公司设立时注册地址为大连市中山区新安街15号 1996年10月注册地址变更为大连市中山区新安街1号 1997年11月注册地址变更为大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地凌科大厦3层1-10号 2002年9月注册地址变更为大连高新技术产业园区七贤岭产业化基地高新街3号 2015年5月注册地址变更为辽宁省大连高新园区火炬路32号创业大厦A座2716号
公司办公地址大连市中山区新安街1号
公司办公地址的邮政编码116001
公司网址http://www.chinacrt.com
电子信箱zhengquan@chinacrt.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点大连市中山区新安街1号公司证券事务部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所铁龙物流600125铁龙股份

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入6,930,050,703.776,303,222,336.029.94
归属于上市公司股东的净利润320,221,818.15253,870,972.2626.14
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润308,630,365.08242,921,559.0927.05
经营活动产生的现金流量净额-73,666,087.16451,937,506.34-116.30
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产6,884,471,342.186,667,317,179.733.26
总资产9,248,429,809.919,411,968,689.47-1.74

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.2450.19525.64
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.2360.18626.88
加权平均净资产收益率(%)4.6903.869增加0.821个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.5203.702增加0.818个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益2,292,840.47
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,036,872.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出128,022.24
减:所得税影响额3,864,434.41
少数股东权益影响额(税后)1,847.83
合计11,591,453.07

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内公司业务包括铁路特种集装箱业务、铁路货运及临港物流业务等,具体说明如下:

(一)铁路特种集装箱物流业务

公司于2006年1月收购中铁集装箱公司全部铁路特种集装箱资产及业务,开始经营铁路特种集装箱运输物流业务并逐步成为公司的战略性核心业务板块。多年来公司根据市场需求不断优化特种箱资产结构、拓展全程物流业务、放大市场规模,该业务利润逐年稳步提升。目前运营的铁路特种集装箱主要包括各类干散货集装箱、各类罐式集装箱、冷藏箱、卷钢箱等。报告期该业务板块实现的毛利占比为59.79%。

(二)铁路货运及临港物流业务

公司铁路货运及临港物流业务主要包括沙鲅铁路公司铁路货运业务、铁龙营口实业公司、铁龙冷链发展公司等临港物流业务。公司于2005年10月收购连接哈大铁路干线沙岗站与营口鲅鱼圈港的沙鲅铁路支线,开展铁路货运及仓储、短途运输等物流延伸业务,后续又对该铁路支线进行两次扩能改造,运能从2400万吨/年提升至8500万吨/年;公司投资建设的大连冷链物流基地于2021年投入实际运营。报告期该业务板块实现的毛利占比为31.51%。

(三)供应链管理业务

近年来公司在物流供应链经营上进行了全新尝试,从2014年5月开始开展钢材委托加工贸易业务,多年来在控制经营风险的前提下保持运营稳定。2020年公司根据市场、政策等外部环境变化,将委托加工贸易业务优化为大宗物资贸易等供应链管理业务。报告期该业务板块实现的毛利占比为7.63%。

(四)房地产业务

房地产业务属于公司风险控制型的业务板块。近年来受房地产行业整体低迷及公司适当控制房地产业务规模等因素影响,其对公司利润贡献占比下降。报告期该业务板块实现的毛利占比为

1.35%。

(五)其他业务

公司保留了上市前的商品混凝土、酒店、置业、出租汽车等业务。对这些非核心业务,公司将其定位为效益监控型业务板块,以全面控制风险和资产经营方式实施管理。主要目的是承担企业的社会责任,维护队伍的整体稳定。报告期其他业务板块合计实现的毛利占比为-0.28%。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

2023年,公司深入学习贯彻习近平总书记对党的建设和组织工作作出的重要指示精神,充分认识新时代十年党的建设和组织工作取得的突破性进展、发生的格局性变化,深刻领悟“两个确立”的决定性意义,增强带头做到“两个维护”的政治自觉、思想自觉和行动自觉,突出全面从严治党主题主线,为新时代新征程推动铁路高质量发展提供坚强组织保证。

铁路特种箱板块方面,公司深入研究特种箱谱系化发展路径,借鉴发达国家先进经验,研究国内外特种箱箱型开发成果,结合市场需求做好移植创新和应用创新,梳理既有箱型,系统研究汇总、建立完成了特种箱箱型谱系图库。为全面落实国铁集团白货运输专项工作部署,抓住铁路白货运输和物流大发展机遇,公司成立白货运输专项工作领导小组,围绕白货运输市场需求展开充分细致的调研。针对处于推广期的卷钢箱运输,公司根据合作对象确定服务模式,实行差异化合作,增强客户粘性,稳定收益、增加市场储备,实现卷钢箱运输可持续发展。

临港物流板块方面,因钢材价格持续走低,钢厂减产,导致矿粉、煤炭等生产原材料需求量大幅下降,钢铁及其附属产品水渣等到达量也随之减少,加之国内经济反弹乏力,外贸持续低位运行,货源形势面临很大不确定性。管理上,公司全面落实安全风险管控、强化取送车作业安全管理、精细组织确保施工质量、持续强化应急预案保障,全力以赴保安全稳定。经营上,公司合理优化运输组织、积极开发到达货源,继续对现有港口疏港重柜品类进行梳理,大力争取具备“公转铁”条件的货源,攻坚克难保运输增量。

报告期内公司协同第一大股东中铁集装箱公司共同参加了德国2023年慕尼黑物流展和上海2023亚洲物流双年展,全面形象的展示了中欧班列、特种集装箱、集装箱中心站等核心题材,吸引了大批客商前来洽谈咨询。

三、 经营情况的讨论与分析

报告期公司坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面深入贯彻落实党的二十大精神,深刻领会国铁集团推动铁路高质量发展、率先实现铁路现代化的决策部署,在中铁集装箱公司党委和公司新一届董事会的正确领导下,准确把握稳中求进工作总基调和年初确定的重点课题工作要求,主动担当,实干笃行,较好的完成了上半年的经营工作。报告期实现营业收入69.30亿元,同比增长9.94%;归属于母公司股东的净利润3.20亿元,同比增长26.14%。各业务板块具体经营情况如下表:

单位:万元 币种:人民币

分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减
铁路特种集装箱业务108,505.9077,870.6728.2335.7034.14增加0.83个百分点
铁路货运及临港物流业务80,946.0564,799.8719.95-10.21-10.08减少0.11个百分点
供应链管理业务493,781.14489,872.900.799.6710.16减少0.44个百分点
房地产业务2,464.111,772.1228.08-23.07-22.44减少0.59个百分点
其它业务7,307.877,451.58-1.978.3110.19减少1.74个百分点
合计693,005.07641,767.147.399.949.92增加0.02个百分点

主营业务分行业情况的说明

1、 铁路特种集装箱业务

报告期公司铁路特种箱业务根据市场需求波动变化加强集装箱箱源的调配、运输组织,加强与重点客户的紧密合作,优化布局提升客户服务质量。报告期总计完成发送量86.45万TEU,较上年同期83.59万TEU增长3.42%;实现收入10.85亿元,较上年同期增加35.70%;实现毛利3.06亿元,同比增加39.83%;毛利率较上年同期增加0.83个百分点。

2、 铁路货运及临港物流业务

报告期公司沙鲅铁路面对钢材、粮食品类货物运量下滑的不利局面,贯彻落实公司部署要求,统筹发展和安全,聚焦提质增能创效,以安全提质、管理提升、效益挖潜、白货上量为工作主基调,有序推进公司稳步发展。报告期沙鲅铁路到发量合计完成2,792.04万吨,较上年同期2,942.89万吨减少5.13%。报告期该业务板块实现收入8.09亿元,较上年同期减少10.21%;实现毛利1.61亿元,同比减少10.72%;毛利率较上年同期减少0.11个百分点。

3、 供应链管理业务

报告期该业务根据钢材市场价格的频繁波动,采取有效措施适应市场变化,平稳度过市场低迷下滑期,有效控制和降低经营风险,保持了钢材供应链项目平稳运营。报告期累计销售铁矿、煤、焦炭等大宗商品417.21万吨;实现销售收入49.38亿元,较上年同期增加9.67%;实现毛利

0.39亿元,同比减少29.65%;毛利率较上年同期减少0.44个百分点。

4、 房地产业务

报告期房地产业务继续推进即有房源的销售工作促进资金回笼,同时有序推进新项目的开发建设。报告期实现收入0.24亿元,较上年同期减少23.07%;实现毛利0.07亿元,同比减少24.64%。

5、 其他业务

报告期公司新型材料、酒店等业务努力提升经营质量,合计完成营业收入0.73亿元,同比增加8.31%,实现毛利-143.71万元,同比减少838.77%。

报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入6,930,050,703.776,303,222,336.029.94
营业成本6,417,671,423.395,838,701,015.249.92
销售费用27,768,423.5028,014,170.24-0.88
管理费用60,872,292.5765,702,802.81-7.35
财务费用12,045.806,459,204.39-99.81
研发费用2,113,789.362,345,945.68-9.90
经营活动产生的现金流量净额-73,666,087.16451,937,506.34-116.30
投资活动产生的现金流量净额-69,088,793.85-35,195,419.36-96.30
筹资活动产生的现金流量净额-200,587,261.40-124,071,843.16-61.67

财务费用变动原因说明:主要是本报告期利息支出同比减少。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期房地产开发支出同比增加。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期投资支付的现金同比减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期偿还长期借款支付的现金同比增加。

2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年期末变动比例(%)情况说明
应收款项32,615.403.5368,950.847.33-52.70主要是本报告期末应收货款减少。
应收款项融资17,061.681.846,472.190.69163.62本报告期末银行承兑汇票存量增加。
其他应收款15,011.441.6210,754.281.1439.59本报告期末应收增值税流转额增加。
固定资产429,596.3146.45430,530.8545.74-0.22本报告期正常计提折旧。
使用权资产8,683.940.944,423.170.4796.33本报告期末长期租赁增加。
应付账款51,770.935.6088,774.239.43-41.68主要是本报告期末应付货款减少。
一年内到期的非流动负债4,831.120.523,534.060.3836.70本报告期末一年内到期的应付债券利息增加。
长期借款2,000.000.2214,000.001.49-85.71本报告期偿还部分长期借款。
租赁负债7,204.430.782,923.460.31146.44本报告期末长期租赁增加。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产9,482,635.18(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0.10%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见本报告第十节财务报告附注七、81“所有权或使用权受到限制的资产”。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

本报告期末公司对外股权投资金额为19,386.34万元,较上年期末同比增加9.13%。主要原因是本报告期对参股企业国际冷链商品交易中心(大连)有限公司进行了实缴出资。

(1).重大的股权投资

□适用 √不适用

(2).重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称项目金额项目进度本年度投入金额累计实际投入金额项目收益情况
购置铁路特种集装箱12,342.02100.00%12,342.0212,342.02非独立核算项目
合计12,342.02/12,342.0212,342.02/

(3).以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

证券投资情况

□适用 √不适用

证券投资情况的说明

□适用 √不适用

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司名称业务性质主要产品 或服务注册资本总资产净资产净利润
北京中铁铁龙多式联运有限公司物流货运、货代等20,00058,079.5446,798.4713,588.84
铁龙营口实业有限责任公司临港物流仓储运输9,36326,442.5625,198.973,826.35
中铁铁龙(营口)国际物流贸易有限公司贸易、物流货代、贸易、仓储8,00068,848.7714,458.842,966.94
中铁铁龙冷链发展有仓储、物流仓储、货代、31,00080,349.012,568.35-3,796.47
限公司租赁
大连铁龙新型材料有限公司建材生产混凝土搅拌与销售2,20022,933.68-6,973.67-442.07
中铁铁龙(大连)房地产开发有限公司房地产房屋开发与销售2,000155,694.47-3,558.54-296.43
沈阳市华榕出租汽车有限公司汽车出租汽车客运出租1,0001,183.021,067.7538.16
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司铁路称重铁路称重公正计量1001,108.871,096.86213.80
中铁铁龙(大连)置业代理有限公司代理业房屋租售代理;物业管理100127.5090.80-2.24
大连铁龙安居物业管理有限公司物业物业管理300835.43567.55266.65
上海铁洋多式联运有限公司国际船舶代理货运、货代等USD172.487,163.725,143.63262.35
中铁铁龙(大连)供应链管理有限公司供应链管理物流、货代1,0003,810.642,283.98699.32
中铁铁龙新能源科技开发有限公司技术服务、销售设备销售设备5,0001,018.31282.07326.10
中铁铁龙(大连)信息技术有限公司咨询服务、货运、供应链管理物流、货代等500729.73569.934.68
铁龙国际联运有限责任公司集装箱管理、运输服务集装箱运输服务等80948.26816.925.81

对公司净利润影响达到10%以上的子公司的情况

单位:万元 币种:人民币

公司名称营业收入营业利润净利润
北京中铁铁龙多式联运有限公司62,281.8618,120.4513,588.84
铁龙营口实业有限责任公司8,236.455,101.893,826.35
中铁铁龙冷链发展有限公司1,269.65-3,818.96-3,796.47

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

报告期内全球经济发展形势仍然严峻,多国出现了较为严重的通货膨胀。印度、东盟等亚洲新兴经济体经济发展迅猛。中国经济在复杂的外部环境下缓慢恢复,美国不断推动制造业回流和在“芯片”等产业上的去中国化,一定程度影响到了我国部分产业的发展。面对复杂严峻的外部环境,中国推出稳经济一揽子政策措施,着力稳增长、稳就业、稳物价,产业链、供应链总体稳固,就业形势有所改善,物价较为稳定,国际收支保持基本平衡。

中国潜在经济增长率依然维持在中高速水平,但未来的增长将主要体现在数字经济、智能制造、绿色低碳、生物医药等产业迅速发展上,而在一些传统产业,特别是在房地产及相关产业上体现了明显的收缩状态。产业格局的调整必然导致物流行业的变化,公司所在的铁路运输与物流行业整体服务于较为粗放的传统产业,地处东北区域的临港物流板块也以钢铁、粮食等大宗品类物流运输为主。因此,长远来看公司必须加快跟进产业发展,做优做大原有业务的同时,开辟新的发展路径、拓展业务发展线条。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2022年年度股东大会2023-04-28http://static.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/new/2023-04-29/600125_20230429_8AV4.pdf2023-04-29本次股东大会由公司董事会召集,副董事长白慧涛先生主持,采取现场投票与网络投票相结合的方式审议通过了提交会议的各项议案。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
韩伯领董事、董事长离任
陈敏董事、董事长选举
白慧涛董事、副董事长离任
李丰岩董事、副董事长选举
尹中升副总经理、营销总监聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

报告期公司董事会、监事会及公司高管根据公司章程的相关规定进行了换届,其中董事长、副董事长人选因换届发生了变化,其他董事、监事均连任;高管人员除副总经理尹中升增聘兼任营销总监,其他高管人员连任职务均无变化。

三、利润分配或资本公积金转增预案

半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)
每10股派息数(元)(含税)
每10股转增数(股)
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

公司主营业务为铁路特种集装箱运输物流业务以及铁路货运等业务,铁路运输业务特别是铁路集装箱业务具有节能、环保的特点,多年来公司秉持有利于保护环境、促进经济和社会的可持续发展的社会责任,坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则,报告期内公司持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。公司根据国家及铁路环保方面的相关管理规定,做好企业的环境保护工作,促进公司的铁路特种集装箱、沙鲅铁路运输等相关业务的生产、建设与环境协调发展。

公司的建设项目严格执行国家环境保护的相关法律法规,在开工建设前取得相关部门的环境影响评价手续,在施工过程中严格遵守各项环保规定,做好环保防范措施,做到安全文明施工,打造绿色工程。

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期公司继续秉持有利于保护环境、促进经济和社会的可持续发展的社会责任,坚持重大投资项目须具备高效节能、低碳环保的原则,根据市场需求持续对低碳、低能耗比的铁路特种箱主营业务板块加大投资。同时加大节能环保,低碳运输项目的技术创新投入,公司依托行业优势,专注技术创新,通过不断研发,改进特种箱性能,增加特种箱品类,特种箱运输更加节能、环保。报告期公司加快推进卷钢集装箱购置及上线,认真调研石油、化工、食品三大类即有罐车液体货物入箱开发方案, 加快推进磷酸等低危品特种箱立项、设计研发及试运工作。

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

公司持续充分发挥群团组织的优势作用,针对不同情况,解决实际问题、突出问题,继续履行好各项社会责任。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺解决同业竞争中铁集装箱公司1、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不在中国境内外,直接或间接从事或参与任何在商业上对铁龙公司有竞争的业务及活动;2、本公司在目标股份过户到本公司名下后将不直接或间接对铁龙公司开展有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有对铁龙公司业务及商业活动构成竞争的经济实体的权益;3、在目标股份过户到本公司名下后,本公司如将本公司或本公司下属公司的业务转让予铁龙公司,本公司将不保留与该等业务有竞争或可能构成竞争的业务。2004年12月7日,长期
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争中铁集装箱公司1、特种箱资产业务转让给铁龙物流后,中铁集装箱及其下属公司不得单独或与任何在转让业务领域内与铁龙物流竞争的第三方以任何形式从事转让业务,包括但不限于下列行为:(1)直接或间接参加与转让业务相同或相似的业务;(2)协助或许可任何与铁龙物流在业务领域内竞争的第三方从事或推广与铁龙物流相同或者相似的业务。2、特种箱资产及业务交割日后,中铁集装箱及其下属公司如以任何方式从事转让业务,中铁集装箱承诺2005年12月30日,长期

将终止该等转让业务的从事,或在铁龙物流接受的前提下,将所从事的该等转让业务转让给铁龙物流。3、中铁集装箱的投资行为如可能与铁龙物流构成同业竞争,只有在中铁集装箱不再是铁龙物流的关联方后,才能从事上述控股或投资行为。

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2023年4月7日披露了《关于预计2023年日常关联交易的公告》,报告期实际履行情况如下表:

(1)与经营相关的日常关联交易事项

关联交易类别关联人2023年预计金额(万元)报告期实际发生金额(万元)报告期实际发生金额占年度预计金额比例
接受关联人提供劳务中国国家铁路集团有限公司(特种箱运输服务)3,658.612,069.1856.56%
中国铁路沈阳局集团有限公司(设备维修)22.81
中国铁路沈阳局集团有限公司(综合服务费)234.65117.3350.00%
沈阳铁道设备运营服务有限公司(机车牵引服务)3,025.401,351.0544.66%
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司300.68166.7155.44%
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司122.0032.2426.43%
北京经纬信息技术有限公司613.21
沈阳铁道工业集团有限公司100.92
小计8,078.283,736.5146.25%
向关联方提供劳务中铁国际多式联运有限公司及所属分公司2,360.361,389.8958.88%
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司1,250.00397.2631.78%
中国铁路成都局集团有限公司320.0040.7512.73%
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司4,508.062,109.7646.80%
小计8,438.423,937.6646.66%
租赁关联方资产大连铁越集团有限公司321.20160.5549.98%
铁总服务有限公司及所属企业1,179.83709.3260.12%
小计1,501.03869.8757.95%
向关联方租赁资产大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司33.0316.5149.98%
小计33.0316.5149.98%
合计18,050.768,560.5547.42%

(2)与运输清算相关的日常关联交易事项

关联交易类别关联人2023年预计金额(万元)报告期实际发生金额(万元)报告期实际发生金额占年度预计金额比例
接受关联人提供的劳务中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心(货车占用费)4,415.001,847.9041.86%
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段(接触网电费)997.04445.2244.65%
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业(货运清算付费)82,514.0041,548.0150.35%
小计87,926.0443,841.1349.86%
向关联方提供劳务中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业(货运清算收入)22,593.9010,286.4345.53%
小计22,593.9010,286.4345.53%
合计110,519.9454,127.5648.98%

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价关联交易价格关联交易占同类交易金额的关联交易结算市场 价格交易价格与市场参考价
原则金额比例 (%)方式格差异较大的原因
四川中铁集装箱物流有限公司母公司的全资子公司接受劳务运杂费协商市场价73.540.15银行转账73.54无差异
合计//73.540.15///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明上述日常关联交易为报告期初未预计到,实际金额较小,未达到临时公告披露标准。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

□适用 √不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:

截至报告期末普通股股东总数(户)80,378

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股质押、标记或冻结情况股东性质
份数量股份状态数量
中铁集装箱运输有限责任公司207,554,70015.90国有法人
大连铁路经济技术开发有限公司184,193,10414.11国有法人
香港中央结算有限公司-28,994,19061,868,8514.74其他
梁淑娴-1,000,00011,679,6650.89境内自然人
邓潮泉-573,60010,680,0050.82境内自然人
国都证券股份有限公司6,519,90910,004,2450.77其他
李颖7,336,0588,536,0580.65境内自然人
华安证券-浦发银行-华安证券汇赢增利一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划3,290,6794,937,1000.38其他
陆明磊3,689,1563,689,1560.28境内自然人
中国银行股份有限公司-国金量化多因子股票型证券投资基金3,352,2003,352,2000.26其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
中铁集装箱运输有限责任公司207,554,700人民币普通股207,554,700
大连铁路经济技术开发有限公司184,193,104人民币普通股184,193,104
香港中央结算有限公司61,868,851人民币普通股61,868,851
梁淑娴11,679,665人民币普通股11,679,665
邓潮泉10,680,005人民币普通股10,680,005
国都证券股份有限公司10,004,245人民币普通股10,004,245
李颖8,536,058人民币普通股8,536,058
华安证券-浦发银行-华安证券汇赢增利一年持有期灵活配置混合型集合资产管理计划4,937,100人民币普通股4,937,100
陆明磊3,689,156人民币普通股3,689,156
中国银行股份有限公司-国金量化多因子股票型证券投资基金3,352,200人民币普通股3,352,200
上述股东关联关系或一致行动的说明中铁集装箱运输有限责任公司和大连铁路经济技术开发有限公司均为铁路系统国有股东,其他股东关联关系未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
辛明董事、总经理06,1006,100买入

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
中铁铁龙集装箱物流股份有限公司2020年公司债券(第一期)20铁龙011637942020-8-192020-8-192025年8月19日。若投资者在第3年末行使回售选择权,则回售部分的兑付日为 2023年8月19日。7.53.85每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所本期债券仅面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定且在登记公司开立合格A股证券账户的合格机构投资者公开发行,公众投资者不得参与发行认购。采取竞价、报价、询价和协议交易方式。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用 □不适用

债券“20铁龙01”期限:本期债券期限为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行人调整票面利率选择权:发行人有权在本期债券存续期第3年末调整本期债券后续期限的票面利率。发行人将于本期债券第3个计息年度付息日前的20个交易日,在交易所指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。投资者回售选择权:发行人发出关于是否调整本期债券票面利率及调整幅度的公告后,债券持有人有权选择在公告的投资者回售登记期内进行登记,将持有的本期债券按面值全部或部分回售给发行人;若债券持有人未做登记,则视为继续持有本期债券并接受上述调整。

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明报告期内公司2022年报后跟踪评级结果没有发生变化,仍为:长期信用等级为AA+,“20铁龙01”信用等级为AA+,评级展望为稳定。

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

5. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率3.953.2720.80
速动比率2.192.132.82
资产负债率(%)25.2628.88减少3.62个百分点
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润308,630,365.08242,921,559.0927.05
EBITDA全部债务比0.740.4757.45本报告期利润总额同比增加,有息负债同比减少。
利息保障倍数27.3515.7473.76本报告期利润总额同比增
加,有息负债同比减少。
现金利息保障倍数-4.4318.95-123.38本报告期经营活动产生的现金流量净额同比减少。
EBITDA利息保障倍数39.2723.8464.72本报告期利润总额同比增加,利息费用同比减少。
贷款偿还率(%)100.00100.00
利息偿付率(%)100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2023年6月30日编制单位: 中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金七、11,578,516,748.201,920,954,483.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款七、5326,153,963.42689,508,362.03
应收款项融资七、6170,616,843.9764,721,898.44
预付款项七、7155,212,637.05154,352,187.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、8150,114,350.86107,542,761.27
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七、91,922,506,917.081,568,666,864.44
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、1318,646,434.1116,439,151.26
流动资产合计4,321,767,894.694,522,185,708.24
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七、17193,863,412.01177,647,473.99
其他权益工具投资七、188,155,917.588,155,917.58
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产七、214,295,963,127.004,305,308,467.17
在建工程七、2223,663,899.3523,514,148.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、2586,839,380.6044,231,678.68
无形资产七、26246,384,112.08251,773,469.52
开发支出七、27
商誉
长期待摊费用七、2938,261,324.7142,385,392.41
递延所得税资产七、3033,530,741.8936,766,433.20
其他非流动资产
非流动资产合计4,926,661,915.224,889,782,981.23
资产总计9,248,429,809.919,411,968,689.47
流动负债:
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款七、36517,709,252.89887,742,330.84
预收款项七、371,567,942.251,598,366.27
合同负债七、38215,262,611.23185,777,510.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、395,057,259.605,823,821.31
应交税费七、4057,765,918.1756,268,346.84
其他应付款七、41235,004,979.06197,435,460.48
其中:应付利息
应付股利31,375,434.3235,610.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4348,311,172.6535,340,616.29
其他流动负债七、4413,896,097.2413,205,624.51
流动负债合计1,094,575,233.091,383,192,077.23
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4520,000,000.00140,000,000.00
应付债券七、46748,304,983.67747,927,799.31
其中:优先股
永续债
租赁负债七、4772,044,288.0729,234,602.26
长期应付款七、4820,188,833.3520,068,166.68
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七、51142,750,063.55148,970,865.67
递延所得税负债七、30238,098,647.67248,570,059.45
其他非流动负债
非流动负债合计1,241,386,816.311,334,771,493.37
负债合计2,335,962,049.402,717,963,570.60
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、531,305,521,874.001,305,521,874.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七、55158,133,150.00158,133,150.00
减:库存股
其他综合收益七、5795,807.10-373,507.04
专项储备七、58904,780.08
盈余公积七、59788,860,284.68788,860,284.68
一般风险准备
未分配利润七、604,630,955,446.324,415,175,378.09
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计6,884,471,342.186,667,317,179.73
少数股东权益27,996,418.3326,687,939.14
所有者权益(或股东权益)合计6,912,467,760.516,694,005,118.87
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,248,429,809.919,411,968,689.47

公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

母公司资产负债表2023年6月30日编制单位:中铁铁龙集装箱物流股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年6月30日2022年12月31日
流动资产:
货币资金1,465,238,266.401,845,379,917.94
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七、131,178,335.3741,604,938.12
应收款项融资130,207,173.7451,634,115.60
预付款项15,492,004.338,663,522.32
其他应收款十七、22,879,775,409.372,305,152,380.24
其中:应收利息
应收股利
存货1,890,625.21786,786.38
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产51,504.38
流动资产合计4,523,781,814.424,253,273,164.98
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、3891,563,391.10865,859,059.76
其他权益工具投资8,155,917.588,155,917.58
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产3,612,237,617.033,601,105,512.74
在建工程23,610,288.3123,514,148.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产84,241,952.1943,912,858.48
无形资产40,029,685.2242,526,829.36
开发支出
商誉
长期待摊费用38,222,066.7242,330,431.16
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计4,698,060,918.154,627,404,757.76
资产总计9,221,842,732.578,880,677,922.74
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款249,974,736.10184,835,708.51
预收款项1,567,942.251,598,366.27
合同负债129,075,673.2589,138,361.30
应付职工薪酬4,404,848.674,987,322.82
应交税费37,384,454.1329,453,598.14
其他应付款847,900,731.18696,753,215.91
其中:应付利息
应付股利31,375,434.3235,610.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债47,419,021.5634,803,350.78
其他流动负债9,036,443.046,409,072.79
流动负债合计1,326,763,850.181,047,978,996.52
非流动负债:
长期借款20,000,000.0030,000,000.00
应付债券748,304,983.67747,927,799.31
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款70,331,993.3829,234,602.26
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益14,787,927.0615,188,407.46
递延所得税负债236,292,981.86246,459,346.01
其他非流动负债
非流动负债合计1,089,717,885.971,068,810,155.04
负债合计2,416,481,736.152,116,789,151.56
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,305,521,874.001,305,521,874.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积171,823,700.63171,823,700.63
减:库存股
其他综合收益116,938.18116,938.18
专项储备904,780.08
盈余公积788,860,284.68788,860,284.68
未分配利润4,538,133,418.854,497,565,973.69
所有者权益(或股东权益)合计6,805,360,996.426,763,888,771.18
负债和所有者权益(或股东权益)总计9,221,842,732.578,880,677,922.74

公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

合并利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业总收入七、616,930,050,703.776,303,222,336.02
其中:营业收入七、616,930,050,703.776,303,222,336.02
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本6,525,084,429.205,957,527,374.02
其中:营业成本七、616,417,671,423.395,838,701,015.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、6216,646,454.5816,304,235.66
销售费用七、6327,768,423.5028,014,170.24
管理费用七、6460,872,292.5765,702,802.81
研发费用七、652,113,789.362,345,945.68
财务费用七、6612,045.806,459,204.39
其中:利息费用16,631,664.7423,850,105.57
利息收入16,676,722.4716,536,827.13
加:其他收益七、6713,601,711.354,459,637.18
投资收益(损失以“-”号填列)七、682,453,938.02785,412.53
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,453,938.02-77,601.17
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、7114,785,384.62-9,335,321.03
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、732,303,953.879,621,656.28
三、营业利润(亏损以“-”号填列)438,111,262.43351,226,346.96
加:营业外收入七、74131,524.57434,371.25
减:营业外支出七、7514,615.7338,876.65
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)438,228,171.27351,621,841.56
减:所得税费用七、76116,697,873.9395,710,709.51
五、净利润(净亏损以“-”号填列)321,530,297.34255,911,132.05
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)321,530,297.34255,911,132.05
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)320,221,818.15253,870,972.26
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)1,308,479.192,040,159.79
六、其他综合收益的税后净额七、77469,314.14-208,719.42
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、77469,314.14-208,719.42
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益469,314.14-208,719.42
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额469,314.14-208,719.42
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额321,999,611.48255,702,412.63
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额320,691,132.29253,662,252.84
(二)归属于少数股东的综合收益总额1,308,479.192,040,159.79
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、20.2450.195
(二)稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

母公司利润表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、营业收入十七、41,044,889,631.091,094,783,538.96
减:营业成本十七、4811,213,252.50887,673,113.54
税金及附加5,145,647.003,034,365.75
销售费用12,482,380.6712,989,687.60
管理费用46,658,418.4148,282,743.47
研发费用2,113,789.362,345,945.68
财务费用-102,157.5389,809.30
其中:利息费用15,961,020.9216,186,879.19
利息收入16,216,722.5516,244,523.27
加:其他收益5,907,234.761,249,071.02
投资收益(损失以“-”号填列)十七、511,942,331.34998,730.80
其中:对联营企业和合营企业的投资收益11,942,331.34135,717.10
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,257,430.30544,818.37
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)2,317,097.3351,095.47
二、营业利润(亏损以“-”号填列)189,802,394.41143,211,589.28
加:营业外收入67,813.45112,084.53
减:营业外支出10,281.161.13
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)189,859,926.70143,323,672.68
减:所得税费用44,850,731.6235,924,792.25
四、净利润(净亏损以“-”号填列)145,009,195.08107,398,880.43
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)145,009,195.08107,398,880.43
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额145,009,195.08107,398,880.43
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

合并现金流量表2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金6,752,919,619.766,078,188,198.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,269,296.12129,633.97
收到其他与经营活动有关的现金七、78138,642,207.25125,814,792.09
经营活动现金流入小计6,893,831,123.136,204,132,624.84
购买商品、接受劳务支付的现金6,425,720,236.215,244,226,859.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金237,348,640.16227,569,801.85
支付的各项税费196,749,589.72160,537,728.67
支付其他与经营活动有关的现金七、78107,678,744.20119,860,728.18
经营活动现金流出小计6,967,497,210.295,752,195,118.50
经营活动产生的现金流量净额-73,666,087.16451,937,506.34
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金100,863,013.70
取得投资收益收到的现金245,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,966,145.0065,922,243.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,211,145.00166,785,256.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金58,292,938.8552,980,676.10
投资支付的现金14,007,000.00149,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计72,299,938.85201,980,676.10
投资活动产生的现金流量净额-69,088,793.85-35,195,419.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金120,000,000.0020,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金73,202,025.4195,413,818.26
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七、787,385,235.998,658,024.90
筹资活动现金流出小计200,587,261.40124,071,843.16
筹资活动产生的现金流量净额-200,587,261.40-124,071,843.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响904,407.18311,485.24
五、现金及现金等价物净增加额-342,437,735.23292,981,729.06
加:期初现金及现金等价物余额1,920,954,483.431,605,419,771.93
六、期末现金及现金等价物余额1,578,516,748.201,898,401,500.99

公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

母公司现金流量表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2023年半年度2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金668,638,824.10853,629,422.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,032,120,449.97678,620,631.38
经营活动现金流入小计1,700,759,274.071,532,250,053.79
购买商品、接受劳务支付的现金163,575,710.24232,294,496.51
支付给职工及为职工支付的现金163,496,097.61158,888,994.76
支付的各项税费79,627,430.4837,856,976.28
支付其他与经营活动有关的现金1,538,570,065.12706,341,294.12
经营活动现金流出小计1,945,269,303.451,135,381,761.67
经营活动产生的现金流量净额-244,510,029.38396,868,292.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金100,863,013.70
取得投资收益收到的现金245,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,963,465.00457,243.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计3,208,465.00101,320,256.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金35,562,467.0514,091,105.86
投资支付的现金14,007,000.00100,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计49,569,467.05114,091,105.86
投资活动产生的现金流量净额-46,361,002.05-12,770,849.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金72,550,317.0687,837,373.81
支付其他与筹资活动有关的现金6,720,303.058,320,285.16
筹资活动现金流出小计89,270,620.1196,157,658.97
筹资活动产生的现金流量净额-89,270,620.11-96,157,658.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-380,141,651.54287,939,784.03
加:期初现金及现金等价物余额1,845,379,917.941,477,381,580.33
六、期末现金及现金等价物余额1,465,238,266.401,765,321,364.36

公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

合并所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,305,521,874.00158,133,150.00-373,507.04788,860,284.684,415,175,378.096,667,317,179.7326,687,939.146,694,005,118.87
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00158,133,150.00-373,507.04788,860,284.684,415,175,378.096,667,317,179.7326,687,939.146,694,005,118.87
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)469,314.14904,780.08215,780,068.23217,154,162.451,308,479.19218,462,641.64
(一)综合收益总额469,314.14320,221,818.15320,691,132.291,308,479.19321,999,611.48
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-104,441,749.92-104,441,749.92-104,441,749.92
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-104,441,749.92-104,441,749.92-104,441,749.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备904,780.08904,780.08904,780.08
1.本期提取7,733,435.617,733,435.617,733,435.61
2.本期使用-6,828,655.53-6,828,655.53-6,828,655.53
(六)其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00158,133,150.0095,807.10904,780.08788,860,284.684,630,955,446.326,884,471,342.1827,996,418.336,912,467,760.51
项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,305,521,874.00158,133,150.00-288,543.94741,181,233.634,229,807,730.666,434,355,444.3521,725,324.096,456,080,768.44
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00158,133,150.00-288,543.94741,181,233.634,229,807,730.666,434,355,444.3521,725,324.096,456,080,768.44
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-208,719.42149,429,222.34149,220,502.922,040,159.79151,260,662.71
(一)综合收益总额-208,719.42253,870,972.26253,662,252.842,040,159.79255,702,412.63
(二)所有者投入和减少资
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-104,441,749.92-104,441,749.92-104,441,749.92
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-104,441,749.92-104,441,749.92-104,441,749.92
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取7,271,465.437,271,465.437,271,465.43
2.本期使用-7,271,465.43-7,271,465.43-7,271,465.43
(六)其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00158,133,150.00-497,263.36741,181,233.634,379,236,953.006,583,575,947.2723,765,483.886,607,341,431.15

公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

母公司所有者权益变动表

2023年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2023年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,305,521,874.00171,823,700.63116,938.18788,860,284.684,497,565,973.696,763,888,771.18
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00171,823,700.63116,938.18788,860,284.684,497,565,973.696,763,888,771.18
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)904,780.0840,567,445.1641,472,225.24
(一)综合收益总额145,009,195.08145,009,195.08
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-104,441,749.92-104,441,749.92
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-104,441,749.92-104,441,749.92
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备904,780.08904,780.08
1.本期提取7,733,435.617,733,435.61
2.本期使用-6,828,655.53-6,828,655.53
(六)其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00171,823,700.63116,938.18904,780.08788,860,284.684,538,133,418.856,805,360,996.42
项目2022年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,305,521,874.00171,823,700.63405,398.63741,181,233.634,172,896,264.186,391,828,471.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,305,521,874.00171,823,700.63405,398.63741,181,233.634,172,896,264.186,391,828,471.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)2,957,130.512,957,130.51
(一)综合收益总额107,398,880.43107,398,880.43
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-104,441,749.92-104,441,749.92
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-104,441,749.92-104,441,749.92
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取7,271,465.437,271,465.43
2.本期使用-7,271,465.43-7,271,465.43
(六)其他
四、本期期末余额1,305,521,874.00171,823,700.63405,398.63741,181,233.634,175,853,394.696,394,785,601.58

公司负责人:陈敏 主管会计工作负责人:吴琼 会计机构负责人:毕晶

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中铁铁龙集装箱物流股份有限公司(以下简称本公司或公司)是一家在辽宁省大连市注册的股份有限公司,于1993年2月16日经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1992]48号文批准,由原大连铁路分局、大连铁路经济技术开发总公司等五家发起人共同发起,采用定向募集方式设立的股份有限公司。经辽宁省大连高新技术产业园区市场监督管理局核准登记,企业法人营业执照统一社会信用代码为:91210200241272744N。公司设立时的总股本为6,000万股,其中:国有法人股3,454.15万股,法人股145.85万股,内部职工股2,400万股。本公司总部办公地址位于辽宁省大连市中山区新安街1号。1994年,经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1994]52号文批准,公司回购361.2万股内部职工股并予以注销。本次调整后,公司的总股本变为5,638.8万股,其中:国有法人股3,454.15万股,法人股145.85万股,内部职工股2,038.8万股。1996年10月,经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会大体改委发[1996]65号文批准,公司股东大连铁道有限责任公司、大连铁路经济技术开发总公司将其持有的部分现金资产以1.90:1的比例折成国有法人股1,400万股,对公司增资扩股。本次增资后公司总股本变为7,038.8万股,其中:国有法人股4,854.15万股,法人股145.85万股,内部职工股2,038.8万股。1997年8月,经公司股东大会审议通过并经大连市经济体制改革委员会批准,公司股东大连铁路经济技术开发总公司收购了公司二名法人股股东所持有的公司股份85.85万股。本次调整后,公司的总股本未发生变化,仍为7,038.8万股,其中:国有法人股4,940万股,法人股60万股,内部职工股2,038.8万股。1998年4月16日,经中国证监会证监发字[1998]48号及证监发字[1998]49号文件批准,公司向社会公开发行人民币普通股2,500万股,每股面值1.00元,发行价格为6.84元/股。本次发行后,公司的总股本变为9,538.8万股,其中:国有法人股为4,940万股,法人股为60万股,内部职工股为2,038.80万股,社会公众股为2,500万股。1998年5月11日,公司公开发行的2,500万股社会公众股在上海证券交易所上市交易。1998年11月13日,经公司股东大会审议批准,公司按每10股转增10股进行了资本公积金转增股本。本次资本公积金转增股本后,公司总股本变为19,077.60万股,其中:国有法人股为9,880万股,法人股为120万股,内部职工股为4,077.60万股,社会公众股为5,000万股。2001年4月16日,公司内部职工股4,077.60万股获准在上海证券交易所上市流通。公司内部职工股上市后,公司总股本仍为19,077.60万股,其中:国有法人股为9,880万股,法人股为120万股,社会公众股为9,077.60万股。2001年4月,经财政部财企[2001]263号《财政部关于批复大连铁龙实业股份有限公司国有股划转有关问题的函》的批准,公司股东大连铁路经济技术开发总公司将其持有的公司6,741.90万股国有法人股中的5,500万股无偿划转给沈阳铁路局经济发展总公司。本次划转后,公司的总股本仍为19,077.60万股。2003年8月,经中国证监会证监发行字[2003]82号文核准,公司向全体流通股股东按每10股配3股、向法人股股东按每10股配0.3股的比例实施了配股,共计配售人民币普通股3,023.28万股,其中:向国有法人股股东配售296.40万股,其他法人股股东配售3.60万股,向社会公众股股东配

售2,723.28万股。本次配股后,公司总股本增加到22,100.88万股,其中:国有法人股为10,176.40万股,法人股为123.60万股,社会公众股为11,800.88万股。2004年5月,经公司股东大会批准,公司按每10股转增3股的比例进行资本公积金转增股本。本次资本公积金转增股本后,公司的总股本变为287,311,440股,其中:国有法人股为132,293,200股,法人股为1,606,800股,社会公众股为153,411,440股。2004年12月,经财政部财建[2004]444号《关于批复沈阳铁路局所属企业持有大连铁龙实业股份有限公司国有股权无偿划转的函》批准,公司股东沈阳铁路局经济发展总公司将所持有的73,645,000股本公司国有法人股中的68,954,746股和2,545,254股分别无偿划转给中铁集装箱运输有限责任公司和大连铁路经济技术开发总公司所有,大连铁道有限责任公司将所持有的42,019,159股本公司国有法人股全部无偿划转给大连铁路经济技术开发总公司所有。本次划转后,公司的总股本仍为287,311,440股。2005年1月27日,根据公司股东大会决议并经工商管理部门核准,公司更名为中铁铁龙集装箱物流股份有限公司。2005年5月,经公司股东大会批准,公司按每10股转增5股并送1股的比例进行了资本公积金转增股本和送股。本次转增股本和送股后,公司总股本变为459,698,304股,其中,国有法人股为211,669,120股,法人股为2,570,880股,社会公众股为245,458,304股。2006年3月,经公司股权分置改革相关股东会议批准,公司流通股股东每持有10股获得非流通股股东支付的2.5股股票。本次股权分置改革完成后,公司的总股本未发生变化,仍为459,698,304股,其中有限售条件的流通股为152,875,424股,无限售条件的流通股为306,822,880股。2006年4月,经公司股东大会批准,公司按每10股送3股的比例进行了送股。本次送股后,公司的总股本变为597,607,795股,其中有限售条件的流通股为198,738,051股,无限售条件的流通股为398,869,744股。2007年3月,公司7家有限售条件的流通股股东所持有的股份共计5,568,522股锁定期结束上市流通。本次部分有限售条件流通股份上市后,公司的总股本未发生变化,仍为597,607,795股,其中有限售条件的流通股为193,169,529股,无限售条件的流通股为404,438,266股。2007年5月,经公司股东大会批准,公司按每10股送3股的比例进行了送股。本次送股后,公司的总股本变为776,890,134股,其中有限售条件的流通股为251,120,388股,无限售条件的流通股为525,769,746股。经中国证监会批准,公司于2007年12月24日公开增发新股59,982,862股,新股登记托管手续于2008年1月2日办理完毕,其中57,612,862股经上海证券交易所核准于2008年1月7日起上市流通,2,370,000股网下A类申购获配股份限售一个月,于2008年2月19日起上市流通。2008年5月,经公司股东大会批准,公司按每10股送2股的比例进行了送股。本次送股后,公司的总股本变为1,004,247,595股,其中有限售条件的流通股为301,344,465股,无限售条件的流通股为702,903,130股。2011年3月,根据2006年股权分置改革相关股东会议决议,公司有限售条件的流通股上市,数量为 93,226,816股。本次有限售条件的流通股上市后,公司的总股本仍为1,004,247,595股,其中有限售条件的流通股为208,117,649股,无限售条件的流通股为796,129,946股。

2011年5月,经公司股东大会批准,公司按每10股转增3股的比例进行了资本公积金转增股本。本次转增股本后,公司的总股本变为1,305,521,874股,其中有限售条件的流通股为270,552,944股,无限售条件的流通股为1,034,968,930股。2012年3月,根据2006年股权分置改革相关股东会议决议,公司有限售条件的流通股上市,数量为 121,194,860股。本次有限售条件的流通股上市后,公司的总股本仍为1,305,521,874股,其中有限售条件的流通股为149,358,084股,无限售条件的流通股为1,156,163,790股。2013年3月,根据2006年股权分置改革相关股东会议决议,公司有限售条件的流通股上市,数量为 149,358,084股。本次有限售条件的流通股上市后,公司的总股本仍为1,305,521,874股,全部为无限售条件的流通股。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设办公室、人力资源部、财务部、证券事务部、工程预算部、收入稽查部、审计部、投资发展部、资产运营部、企业管理部、党委工作部、工会工作部、风险债权管理部等部门,拥有北京中铁铁龙多式联运有限公司、铁龙营口实业有限责任公司、中铁铁龙冷链发展有限公司、中铁铁龙(营口)国际物流贸易有限公司、中铁铁龙(大连)房地产开发有限公司、大连铁龙新型材料有限公司、营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司、沈阳市华榕出租汽车有限公司、大连铁龙安居物业管理有限公司、中铁铁龙(大连)置业代理有限公司、中铁铁龙(大连)供应链管理有限公司、中铁铁龙新能源科技开发有限公司、铁龙国际联运有限责任公司等子公司。本公司及子公司业务性质和主要经营范围:铁、公、水路运输;货物专用运输(集装箱);仓储;货物装卸;设备租赁;集装箱现场维修;承办陆路、水路、航空国际货运代理业务(包括揽货、订舱、中转、集装箱拼装拆箱、报关、报验、相关短途运输服务及咨询业务);国内水路货物运输代理、无船承运;物流技术开发、技术服务;企业管理咨询、经济信息咨询;化工产品(不含危险化学品及一类制毒化学品)、危险化学品(详见危险化学品经营许可证)批发;货物、技术进出口、国内一般贸易(法律、法规禁止的项目除外;法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营);房地产开发与销售;销售蔬菜、果品、肉、蛋、禽及水产品、预包装食品及散装食品;停车场管理服务。本财务报表及财务报表附注业经本公司第十届董事会第二次会议于2023年8月29日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司本期财务报表合并范围包括本公司及全部子公司。详见本“附注八、合并范围的变更,附注九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本财务报表以持续经营为基础列报。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司根据自身生产经营特点,确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策,具体会计政策参见附注五、23、附注五、29、附注五、38。

1. 遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2023年6月30日的合并及公司财务状况以及2023年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司的营业周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定欧元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入留存收益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)分步处置股权至丧失控制权的特殊处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用会计报表期间的平均汇率折算。现金流量表所有项目均采用会计报表期间的平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且该转移满足金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以摊余成本计量的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:

本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符合权益工具的定义。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金

融资产的业务模式。本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。以摊余成本计量的金融负债其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司的权益工具。

(4)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、43(3)。

(5)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项;《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产。预期信用损失的计量预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续约选择权)。本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。应收票据、应收账款和合同资产对于应收票据、应收款项融资、应收账款、合同资产无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收款项融资和应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据、应收款项融资应收票据、应收款项融资组合1:银行承兑汇票应收票据、应收款项融资组合2:商业承兑汇票应收账款

应收账款组合1:应收低风险客户应收账款组合2:应收一般客户应收账款组合3:应收供应链管理业务板块客户对于划分为组合的应收票据、应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:母、子公司的上下级往来其他应收款组合2:增值税流转额其他应收款组合3:其他款项对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。信用风险显著增加的评估本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级的严重恶化;已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。本公司认为金融资产在下列情况发生违约:

借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款,该评估不考虑本公司采取例如变现抵押品(如果持有)等追索行动。已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。预期信用损失准备的列报为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。核销如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注五、10。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注五、10。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法见附注五、10。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

见附注五、10。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本公司存货分为原材料、低值易耗品、包装物、库存商品、发出商品、开发成本、开发产品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用先进先出法计价。开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的,与其相关的原计入

其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(不含20%)以上但低于50%的表决权股份时,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响外,均确定对被投资单位具有重大影响;本公司拥有被投资单位20%(含20%)以下的表决权股份,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,按持有待售资产及终止经营进行会计处理。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、30。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用,在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分,终止确认其账面价值。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
机车车辆年限平均法165%5.94%
集装箱年限平均法8-205%11.88-4.75%
线路年限平均法15-1005%6.33-0.95%
信号设备年限平均法85%11.88%
电气化供电设备年限平均法85%11.88%
房屋年限平均法10-405%9.50-2.38%
建筑物年限平均法205%4.75%
运输起重设备年限平均法85%11.88%
传导设备年限平均法205%4.75%
机械动力设备年限平均法105%9.50%
仪器仪表年限平均法55%19.00%
工具及器具年限平均法55%19.00%
信息技术设备年限平均法45%23.75%

本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如上表。其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计

数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。固定资产处置:当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、30。

25. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款

的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

(2)使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、30。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本公司无形资产包括房屋使用权、车位、土地使用权、出租车营运牌照费、软件。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法备注
房屋使用权20-40年直线法
车位20-40年直线法
土地使用权50年直线法
出租车营运牌照费20年直线法
软件3-5年直线法

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、30。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开发阶段。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业的长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值

的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

见附注五、38。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划。设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划,员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

□适用 √不适用

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

见附注五、42。

35. 预计负债

√适用 □不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注五、10(5))。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。

(2)收入确认的具体方法

①销售商品、供应链管理业务

当已将商品的实物转移给客户,客户已接受该商品,客户取得商品的控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,本公司确认收入。房地产销售在房产完工并验收合格,达到了销售合同约定的交付条件,取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明并交付房屋时,即客户取得该房屋的控制权,本公司确认收入。

②提供服务

特种集装箱运输、铁路货运及杂费收入按照国务院铁路主管部门制定的收入清算办法或联合运输合同、协议,根据全国铁路运输收入清算机构(或同类机构)出具的收入结算凭证,本公司确认收入。本公司在提供的物流等其他服务过程中确认收入,对于合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日即按照各单项服务的单独售价的相对比例将交易价格分摊至各项服务。各项服务的单独售价依据本公司单独销售各项服务的价格得出。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。 摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入或冲减营业外支出。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

(1)租赁的识别

在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

(2)本公司作为承租人

在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。使用权资产的会计政策见附注五、28。租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量,无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。短期租赁短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过12个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本公司重新分摊变更后合同的对价,重新确定租赁期,并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本公司相应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本公司相应调整使用权资产的账面价值。

(3)本公司作为出租人

本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。融资租赁融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定进行会计处理。经营租赁经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。租赁变更经营租赁发生变更的,本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。融资租赁发生变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,本公司分别下列情形对变更后的租赁进行处理:①假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁的,本公司自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值;②假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁的,本公司按照《企业会计准则第22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件,本公司从事交通运输业务需按照上年度实际营业收入为计提依据并按如下比例计提安全生产费用:

普通货运业务按照1%提取安全生产费用于提取时计入相关产品的成本或当期损益,同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备;形成固定资产的,先通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(2)重大会计判断和估计

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。应收账款预期信用损失的计量本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本公司使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时,本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(3)公允价值

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算)3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税实际缴纳的流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%
教育费附加实际缴纳的流转税额3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行存款1,578,516,748.201,920,954,483.43
合计1,578,516,748.201,920,954,483.43
其中:存放在境外的款项总额7,987,794.9812,090,761.75
存放财务公司存款

其他说明:

期末,本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内320,236,001.18
1年以内小计320,236,001.18
1至2年13,990,999.78
2至3年854,597.74
3至4年15,496,649.11
4至5年2,343,176.57
5年以上19,959,560.89
坏账准备-46,727,021.85
合计326,153,963.42

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备19,521,899.405.2419,521,899.40100.0019,521,899.402.6019,521,899.40100.00
其中:
大连华利干果制品有限公司6,749,924.651.816,749,924.65100.006,749,924.650.906,749,924.65100.00
大连友好超级商场有限公司2,647,662.560.712,647,662.56100.002,647,662.560.352,647,662.56100.00
杭州怡和物流有限公司1,976,040.170.531,976,040.17100.001,976,040.170.261,976,040.17100.00
北京华油兴业能源投资有限公司1,704,380.000.461,704,380.00100.001,704,380.000.231,704,380.00100.00
大连珑达建设集团有限公司1,436,755.000.391,436,755.00100.001,436,755.000.191,436,755.00100.00
阿拉山口安强国际货运代理有限责任公司1,188,000.000.321,188,000.00100.001,188,000.000.161,188,000.00100.00
其他3,819,137.021.023,819,137.02100.003,819,137.020.513,819,137.02100.00
按组合计提坏账准备353,359,085.8794.7627,205,122.457.70326,153,963.42732,434,634.5397.4042,926,272.505.86689,508,362.03
其中:
应收低风险客户16,379,569.864.3916,379,569.8622,626,551.103.0122,626,551.10
应收一般客户161,686,414.5543.3620,964,688.0312.97140,721,726.5297,939,184.1213.0221,143,739.6821.5976,795,444.44
应收供应链管理业务板块客户175,293,101.4647.016,240,434.423.56169,052,667.04611,868,899.3181.3721,782,532.823.56590,086,366.49
合计372,880,985.27100.0046,727,021.8512.53326,153,963.42751,956,533.93100.0062,448,171.908.30689,508,362.03

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
大连华利干果制品有限公司6,749,924.656,749,924.65100.00预计难以收回
大连友好超级商场有限公司2,647,662.562,647,662.56100.00预计难以收回
杭州怡和物流有限公司1,976,040.171,976,040.17100.00预计难以收回
北京华油兴业能源投资有限公司1,704,380.001,704,380.00100.00预计难以收回
大连珑达建设集团有限公司1,436,755.001,436,755.00100.00预计难以收回
阿拉山口安强国际货运代理有限公司1,188,000.001,188,000.00100.00预计难以收回
其他3,819,137.023,819,137.02100.00预计难以收回
合计19,521,899.4019,521,899.40100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收低风险客户

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内16,379,569.86
合计16,379,569.86

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:应收一般客户

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内128,563,329.862,699,829.942.10
1至2年13,990,999.782,938,109.9621.00
2至3年854,597.74401,660.9447.00
3至4年15,496,649.1112,242,352.8079.00
4至5年2,343,176.572,249,449.5196.00
5年以上437,661.49433,284.8899.00
合计161,686,414.5520,964,688.0312.97

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:应收供应链管理业务板块客户

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内175,293,101.466,240,434.423.56
合计175,293,101.466,240,434.423.56

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备62,448,171.90-15,722,418.311,268.2646,727,021.85
合计62,448,171.90-15,722,418.311,268.2646,727,021.85

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
吉林鑫达钢铁有限公司175,293,101.4647.016,240,434.42
石河子开发区天业车辆维修服务有限公司31,773,596.148.52667,245.52
陕煤集团榆林化学有限责任公司30,612,727.268.21642,867.27
中国国家铁路集团有限公司资金清算中心16,379,569.864.39
大连华利干果制品有限公司6,749,924.651.816,749,924.65
合计260,808,919.3769.9414,300,471.86

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据170,616,843.9764,721,898.44
合计170,616,843.9764,721,898.44

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

√适用 □不适用

本公司在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书转让,管理应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,因此将应收票据分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产。本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。于2023年6月30日,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

(1)期末本公司无已质押的应收票据

(2)期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据

种类期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据141,400,895.29

用于背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内146,841,696.8994.61140,846,846.8091.25
1至2年8,342,302.535.3713,475,807.898.73
2至3年1,237.631,732.68
3年以上27,400.000.0227,800.000.02
合计155,212,637.05100.00154,352,187.37100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
宁波中瑞鼎联贸易有限公司39,693,569.4725.58
中国铁路乌鲁木齐局集团有限公司16,562,865.4010.67
宁波一达实业有限公司12,054,760.737.77
成都国际铁路班列有限公司10,091,305.326.50
沈阳信洪商贸有限公司8,356,000.005.38
合计86,758,500.9255.90

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款150,114,350.86107,542,761.27
合计150,114,350.86107,542,761.27

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内91,170,781.32
1年以内小计91,170,781.32
1至2年61,274,211.00
2至3年
3至4年
4至5年290,527.00
5年以上15,894,316.00
坏账准备-18,515,484.46
合计150,114,350.86

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
土地收回款60,935,778.0060,935,778.00
增值税流转额67,485,821.4924,519,585.74
垫付款23,697,852.2022,576,078.26
保证金等16,510,383.6317,089,767.90
合计168,629,835.32125,121,209.90

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额1,777,829.1215,800,619.5117,578,448.63
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提937,033.69937,033.69
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动2.142.14
2023年6月30日余额2,714,864.9515,800,619.5118,515,484.46

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备17,578,448.63937,033.692.1418,515,484.46
合计17,578,448.63937,033.692.1418,515,484.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中铁集装箱运输有限责任公司增值税流转额67,485,821.491年以内40.021,012,287.33
大连普湾经济区管理委员会土地收回款60,935,778.001-2年36.141,218,715.56
中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司垫付款8,858,891.601年以内5.25132,883.37
大连市西岗区鑫龙装饰材料商店垫付款4,320,622.645年以上2.564,320,622.64
石河子开发区天业车辆维修服务有限公司保证金4,000,000.001年以内2.3760,000.00
合计145,601,113.7386.346,744,508.90

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料4,436,079.574,436,079.574,888,559.064,888,559.06
包装物7,951,634.917,951,634.918,713,271.018,713,271.01
库存商品387,193,040.18387,193,040.18519,409,969.47519,409,969.47
开发产品1,004,572,073.7998,820,436.44905,751,637.351,016,443,501.3498,820,436.44917,623,064.90
开发成本617,174,525.07617,174,525.07118,032,000.00118,032,000.00
合计2,021,327,353.5298,820,436.441,922,506,917.081,667,487,300.8898,820,436.441,568,666,864.44

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
开发产品98,820,436.4498,820,436.44
合计98,820,436.4498,820,436.44

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

开发产品

单位:元 币种:人民币

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额期末跌价准备
动力车位2009.1215,131,407.31618,586.6014,512,820.71
连海金源2012.0665,279,711.141,724,605.2963,555,105.85
颐和天成2017.12936,032,382.899,528,235.66926,504,147.2398,820,436.44
合计1,016,443,501.3411,871,427.551,004,572,073.7998,820,436.44

开发成本

项目名称开工时间预计总投资期末余额上年年末余额期末跌价准备
连兴里617,174,525.07118,032,000.00
项目名称开工时间预计总投资期末余额上年年末余额期末跌价准备
合计617,174,525.07118,032,000.00

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
进项税额10,066,450.0914,205,232.89
待抵扣进项税额429,498.56
待认证进项税额5,390,968.76
预缴其他税费3,189,015.261,804,419.81
合计18,646,434.1116,439,151.26

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司30,317,222.3415,519,688.02245,000.0045,591,910.36
大连中铁外服国际货运代理有限公司29,113,470.352,835,571.2631,949,041.61
瑞富行食品商贸有限公司540,104.21-6,302.50533,801.71
中铁铁龙(吉林)国际物流产业投资有限公司566,842.90-121,130.28445,712.62
大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司3,239,018.919,244.763,248,263.67
广西铁盛洋国际物流有限公司185,938.07-12,634.80173,303.27
上海铁林投资控股有限责任公司24,616,020.19-1,415,477.8123,200,542.38
中交协永泰(北京)多式联运有限公司1,273,066.38-13,313.801,259,752.58
国际冷链商品交易中心(大连)有限公司-24,856.0514,007,000.00-4,853,313.519,128,830.44
铁龙肉类食品有限公司15,205,927.14-26,524.0215,179,403.12
浙江铁龙物资有限公司26,012,131.96545,245.1726,557,377.13
大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司46,602,587.59-10,007,114.4736,595,473.12
小计177,647,473.9914,007,000.002,453,938.02245,000.00193,863,412.01
合计177,647,473.9914,007,000.002,453,938.02245,000.00193,863,412.01

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
营口银龙港务股份有限公司6,457,344.496,457,344.49
东方纪元投资有限公司1,698,573.091,698,573.09
合计8,155,917.588,155,917.58

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
营口银龙港务股份有限公司8,393,341.51
东方纪元投资有限公司360,000.00

其他说明:

√适用 □不适用

由于营口银龙港务股份有限公司、东方纪元投资有限公司是本公司出于战略目的而计划长期持有的投资,因此本公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

19、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产4,292,589,736.634,303,240,047.32
固定资产清理3,373,390.372,068,419.85
合计4,295,963,127.004,305,308,467.17

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目机车车辆集装箱线路信号设备电气化供电设备房屋建筑物运输起重设备传导设备机械动力设备仪器仪表工具及器具信息技术设备合计
一、账面原值:
1.期初余额512,250.614,994,129,437.97330,556,198.8960,484,812.5268,070,191.70910,023,720.61307,580,341.54103,182,927.77121,185,157.7448,207,305.364,982,184.7059,863,241.1157,814,856.307,066,592,626.82
2.本期增加金额171,015,866.71160,265.48797,213.3286,725.66672,480.50455,145.22173,187,696.89
(1)购置160,265.48539,106.9686,725.66650,585.95455,145.221,891,829.27
(2)在建工程转入171,015,866.71258,106.3621,894.55171,295,867.62
(3)企业合并增加
3.本期减少金额7,600.0047,297,021.86739,322.00177,641.83154,079.4248,375,665.11
(1)处置或报废7,600.0047,297,021.86739,322.00177,641.83154,079.4248,375,665.11
4.期末余额504,650.615,117,848,282.82330,716,464.3760,484,812.5268,070,191.70910,023,720.61307,580,341.54103,240,819.09121,185,157.7448,294,031.024,982,184.7060,358,079.7858,115,922.107,191,404,658.60
二、累计折旧
1.期初余额161,963.272,038,331,545.8058,617,661.6954,543,590.0160,849,905.41223,617,328.39104,214,141.0369,392,615.4321,913,334.9631,181,864.013,806,148.2850,549,991.1241,404,640.472,758,584,729.87
2.本期增加金额14,281.17146,350,747.641,680,794.40280,369.74404,221.0212,421,679.586,117,802.583,672,581.432,909,051.941,986,978.34152,766.711,381,638.193,776,968.36181,149,881.10
(1)计提14,281.17146,350,747.641,680,794.40280,369.74404,221.0212,421,679.586,117,802.583,672,581.432,909,051.941,986,978.34152,766.711,381,638.193,776,968.36181,149,881.10
3.本期减少金额7,220.0044,664,929.94702,355.90166,619.50146,413.2945,687,538.63
(1)处置或报废7,220.0044,664,929.94702,355.90166,619.50146,413.2945,687,538.63
4.期末余额169,024.442,140,017,363.5060,298,456.0954,823,959.7561,254,126.43236,039,007.97110,331,943.6172,362,840.9624,822,386.9033,168,842.353,958,914.9951,765,009.8145,035,195.542,894,047,072.34
三、减值准备
1.期初余额4,767,849.634,767,849.63
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额4,767,849.634,767,849.63
四、账面价值
1.期末账面价值335,626.172,977,830,919.32270,418,008.285,660,852.776,816,065.27669,216,863.01197,248,397.9330,877,978.1396,362,770.8415,125,188.671,023,269.718,593,069.9713,080,726.564,292,589,736.63
2.期初账面价值350,287.342,955,797,892.17271,938,537.205,941,222.517,220,286.29681,638,542.59203,366,200.5133,790,312.3499,271,822.7817,025,441.351,176,036.429,313,249.9916,410,215.834,303,240,047.32

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
集装箱3,365,860.022,060,889.50
工具及器具7,530.357,530.35
合计3,373,390.372,068,419.85

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程23,663,899.3523,514,148.68
合计23,663,899.3523,514,148.68

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
职工宿舍23,542,098.6823,542,098.6823,514,148.6823,514,148.68
其他项目121,800.67121,800.67
合计23,663,899.3523,663,899.3523,514,148.6823,514,148.68

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
特种箱购建193,137,000.00171,015,866.71171,015,866.7188.55100.00%自筹
职工宿舍28,000,000.0023,514,148.6827,950.0023,542,098.6884.0898.00%自筹
其他项目1,696,000.00401,801.58280,000.91121,800.6723.6930.00%自筹
合计222,833,000.0023,514,148.68171,445,618.29171,295,867.6223,663,899.35////

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋合计
一、账面原值
1.期初余额70,695,807.9670,695,807.96
2.本期增加金额58,704,240.3658,704,240.36
租入58,704,240.3658,704,240.36
3.本期减少金额38,046,600.5738,046,600.57
其他减少38,046,600.5738,046,600.57
4.期末余额91,353,447.7591,353,447.75
二、累计折旧
1.期初余额26,464,129.2826,464,129.28
2.本期增加金额7,611,435.787,611,435.78
(1)计提7,611,435.787,611,435.78
3.本期减少金额29,561,497.9129,561,497.91
(1)处置
(2)其他减少29,561,497.9129,561,497.91
4.期末余额4,514,067.154,514,067.15
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值86,839,380.6086,839,380.60
2.期初账面价值44,231,678.6844,231,678.68

其他说明:

本公司确认与短期租赁和低价值资产租赁相关的租赁费用见附注十六、8(1)。

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权房屋使用权出租车营运牌照费软件车位合计
一、账面原值
1.期初余额273,412,772.2110,245,320.8510,500,000.0042,755,503.7812,272,185.00349,185,781.84
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额273,412,772.2110,245,320.8510,500,000.0042,755,503.7812,272,185.00349,185,781.84
二、累计摊销
1.期初余额55,697,479.124,855,132.178,517,000.0025,475,481.172,867,219.8697,412,312.32
2.本期增加金额2,803,789.9284,221.7049,575.002,255,662.80196,108.025,389,357.44
(1)计提2,803,789.9284,221.7049,575.002,255,662.80196,108.025,389,357.44
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额58,501,269.044,939,353.878,566,575.0027,731,143.973,063,327.88102,801,669.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值214,911,503.175,305,966.981,933,425.0015,024,359.819,208,857.12246,384,112.08
2.期初账面价值217,715,293.095,390,188.681,983,000.0017,280,022.619,404,965.14251,773,469.52

本期末,通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例5.81%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

抵押的土地使用权

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计摊销账面净值
土地使用权68,563,935.4110,441,917.2058,122,018.21

27、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
国家科技项目74,479.8474,479.84
合计74,479.8474,479.84

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
房屋装修费39,270,414.623,875,457.1835,394,957.44
车场改造2,346,577.80117,328.862,229,248.94
其他768,399.9922,716.98153,998.64637,118.33
合计42,385,392.4122,716.984,146,784.6838,261,324.71

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
固定资产减值4,767,849.631,191,962.414,767,849.631,191,962.41
信用减值65,122,466.7616,279,930.9679,912,114.4019,967,646.63
预提费用19,838,907.024,959,726.7619,838,907.024,959,726.76
折旧-加速折旧部分70,210.6717,552.6599,142.0524,785.51
预收账款2,492,789.00623,197.252,743,007.30685,751.84
租赁负债85,205,076.6021,301,269.15877,945.45219,486.38
无形资产摊销2,198,962.26549,740.572,198,962.26549,740.57
存货跌价准备98,820,436.4424,705,109.1198,820,436.4424,705,109.11
合计278,516,698.3869,628,488.86209,258,364.5552,304,209.21

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
折旧-计提减值准备带来的折旧影响数1,930,810.87482,702.721,930,810.87482,702.72
权益法核算的长期股权投资初始投资成本的调整34,976.018,744.0034,976.018,744.00
固定资产加速折旧1,010,443,010.82252,610,752.721,054,309,637.37263,577,409.34
计入其他综合收益的其他权益工具投资公允价值变动155,917.5838,979.40155,917.5838,979.40
使用权资产84,220,863.1621,055,215.80
合计1,096,785,578.44274,196,394.641,056,431,341.83264,107,835.46

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产36,097,746.9733,530,741.8915,537,776.0136,766,433.20
递延所得税负债36,097,746.97238,098,647.6715,537,776.01248,570,059.45

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣亏损334,416,979.90335,421,311.13
合计334,416,979.90335,421,311.13

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2023年36,477,269.92
2024年54,854,643.4255,213,196.64
2025年56,538,469.5356,668,592.83
2026年97,757,757.4498,008,580.95
2027年89,053,670.7989,053,670.79
2028年36,212,438.72
合计334,416,979.90335,421,311.13/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

□适用 √不适用

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
造箱款225,680,241.42153,959,289.40
购货款220,916,329.45656,489,860.10
工程款4,755,621.3621,353,840.33
运杂费41,884,195.1622,102,477.77
其他24,472,865.5033,836,863.24
合计517,709,252.89887,742,330.84

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他1,567,942.251,598,366.27
合计1,567,942.251,598,366.27

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款4,067,959.707,839,270.45
物流费180,585,395.36147,127,465.50
购房款25,435,738.7024,080,413.40
其他5,173,517.476,730,361.34
合计215,262,611.23185,777,510.69

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬5,166,206.23195,322,070.41196,119,843.364,368,433.28
二、离职后福利-设定提存计划657,615.0829,514,044.5629,482,833.32688,826.32
合计5,823,821.31224,836,114.97225,602,676.685,057,259.60

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴141,648,154.88141,648,154.88
二、职工福利费8,040,332.668,040,332.66
三、社会保险费422,148.6213,740,240.7313,720,686.36441,702.99
其中:医疗保险费389,892.1711,976,390.5711,957,802.79408,479.95
工伤保险费32,256.451,164,931.891,163,965.3033,223.04
生育保险费598,918.27598,918.27
四、住房公积金16,907,274.1616,907,274.16
五、工会经费和职工教育经费4,744,057.612,778,439.633,595,766.953,926,730.29
其他12,207,628.3512,207,628.35
合计5,166,206.23195,322,070.41196,119,843.364,368,433.28

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险637,689.6322,302,361.5922,272,066.28667,984.94
2、失业保险费19,925.45747,291.97746,376.0420,841.38
3、企业年金缴费6,464,391.006,464,391.00
合计657,615.0829,514,044.5629,482,833.32688,826.32

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税7,317,283.844,370,136.14
资源税37,320.0036,612.00
企业所得税44,965,624.7139,592,727.92
个人所得税497,556.947,704,866.97
城市维护建设税514,721.83306,901.58
印花税1,713,461.381,840,704.90
土地使用税694,074.25628,722.66
房产税1,652,368.131,566,121.06
教育费附加224,170.10133,052.38
地方教育附加149,156.4388,501.23
关税180.56
合计57,765,918.1756,268,346.84

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付股利31,375,434.3235,610.00
其他应付款203,629,544.74197,399,850.48
合计235,004,979.06197,435,460.48

应付利息

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利31,375,434.3235,610.00
合计31,375,434.3235,610.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质保金18,775,270.2326,881,542.77
保证金138,630,285.98123,936,300.19
其他46,223,988.5346,582,007.52
合计203,629,544.74197,399,850.48

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款10,010,000.0010,205,461.08
1年内到期的应付债券25,071,572.5810,634,072.58
1年内到期的租赁负债13,229,600.0714,501,082.63
合计48,311,172.6535,340,616.29

其他说明:

(1)一年内到期的长期借款

项目期末余额期初余额
抵押借款10,000,000.0010,000,000.00
长期借款应付利息10,000.00205,461.08
合计10,010,000.0010,205,461.08

说明:见附注七、45

(2)一年内到期的应付债券

项目期末余额期初余额
2020年公司债券(第一期)应付利息25,071,572.5810,634,072.58

说明:见附注七、46

(3)一年内到期的租赁负债

项目期末余额期初余额
租赁负债13,229,600.0714,501,082.63

说明:见附注五、47

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待转销项税额13,896,097.2413,205,624.51
合计13,896,097.2413,205,624.51

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款30,000,000.0040,000,000.00
保证借款110,000,000.00
一年内到期的抵押借款(以“-”数填列)-10,000,000.00-10,000,000.00
合计20,000,000.00140,000,000.00

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

本公司为子公司中铁铁龙冷链发展有限公司的冷链物流基地项目在国家开发银行的7.0亿元人民币项目贷款综合授信(包括建设期短期贷款)提供全程全额第三方连带责任保证担保。截止本报告期末,该笔保证借款已全部偿还,融资余额为零。

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2020年公司债券(第一期)748,304,983.67747,927,799.31
合计748,304,983.67747,927,799.31

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2020年公司债券(第一期)1002020年8月19日5年附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权746,226,415.08747,927,799.3114,437,500.00377,184.36748,304,983.67
减: 一年内到期的债券利息14,437,500.00
合计///746,226,415.08747,927,799.31377,184.36748,304,983.67

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

经中国证券监督管理委员会《关于核准中铁铁龙集装箱物流股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证监许可[2018]1508号文)核准,公司于2020年8月19日发行2020年公司债券(第一期),每份面值100元,发行总额750,000,000.00元,债券期限为5年期,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权。发行后扣除承销费等直接费用3,773,584.92元,净收746,226,415.08元,直接费用3,773,584.92元按5年摊销,第1年697,952.88元、第2年725,612.76元、第3年754,368.72元、第4年784,264.32元、第5年811,386.24元。公司第1年697,952.88元自2020年8月19日至2020年12月31日摊销257,041.79元,2021年1月1日至2021年8月18日摊销440,911.09元。公司第2年725,612.76元自2021年8月19日至2021年12月31日摊销267,228.36元,2022年1月1日至2022年8月18日摊销458,384.40元。公司第3年754,368.72元自2022年8月19日至2022年12月31日摊销277,818.59元,2023年1月1日至2023年6月30日摊销377,184.36元。

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
经营租赁负债85,273,888.1443,735,684.89
一年内到期的租赁负债(以“-”数填列)-13,229,600.07-14,501,082.63
合计72,044,288.0729,234,602.26

其他说明:

2023年1-6月计提的租赁负债利息费用金额为人民币116.87万元,计入到财务费用-利息支出中。

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款20,188,833.3520,068,166.68
专项应付款
合计20,188,833.3520,068,166.68

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
国开发展基金投资款20,000,000.0020,000,000.00
应付利息188,833.3568,166.68
合计20,188,833.3520,068,166.68

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助148,970,865.676,220,802.12142,750,063.55主要由于分子公司动迁补偿形成
合计148,970,865.676,220,802.12142,750,063.55/

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

入递延收益的政府补助详见附注七、84、政府补助。

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数130,552.19130,552.19

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)156,943,685.94156,943,685.94
其他资本公积1,189,464.061,189,464.06
合计158,133,150.00158,133,150.00

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益116,938.18116,938.18
其他权益工具投资公允价值变动116,938.18116,938.18
二、将重分类进损益的其他综合收益-490,445.22469,314.14469,314.14-21,131.08
外币财务报表折算差额-490,445.22469,314.14469,314.14-21,131.08
其他综合收益合计-373,507.04469,314.14469,314.1495,807.10

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

其他综合收益的税后净额本期发生额为469,314.14元。其中,归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为469,314.14元;归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为0.00元。

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费7,733,435.616,828,655.53904,780.08
合计7,733,435.616,828,655.53904,780.08

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积788,860,284.68788,860,284.68
合计788,860,284.68788,860,284.68

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润4,415,175,378.094,229,807,730.66
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润4,415,175,378.094,229,807,730.66
加:本期归属于母公司所有者的净利润320,221,818.15337,488,448.40
减:提取法定盈余公积47,679,051.05
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利104,441,749.92104,441,749.92
转作股本的普通股股利
期末未分配利润4,630,955,446.324,415,175,378.09

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务6,930,050,703.776,417,671,423.396,303,222,336.025,838,701,015.24
合计6,930,050,703.776,417,671,423.396,303,222,336.025,838,701,015.24

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类铁路特种集装箱运输及物流业务铁路货运及临港物流运贸业务供应链管理业务房地产业务其他业务合计
按商品转让的时间分类
某一时点确认6,771,150.064,937,811,493.3115,026,845.6757,886,407.015,017,495,896.05
在某一时段确认1,085,058,997.10802,689,304.659,614,296.1615,192,209.811,912,554,807.72
合计1,085,058,997.10809,460,454.714,937,811,493.3124,641,141.8373,078,616.826,930,050,703.77

合同产生的收入说明:

本公司主营业务分为铁路特种集装箱运输及物流业务、铁路货运及临港物流运贸业务、供应链管理业务、房地产业务、其他业务。本公司认为将收入按照收入确认时间进行分类并披露相关信息,能够反映相关经济因素对于企业的收入和现金流量的性质、金额、时间分布以及不确定性的影响。

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本公司收入确认政策详见附注五、38。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,881,450.343,976,026.65
教育费附加1,866,125.412,134,213.55
地方教育附加1,244,083.661,422,808.89
土地增值税182,329.95231,714.49
资源税228,078.00110,904.00
房产税3,306,489.103,219,232.16
土地使用税1,577,222.191,499,141.87
车船使用税65,991.3267,320.24
印花税4,294,684.613,642,869.41
其他4.40
合计16,646,454.5816,304,235.66

其他说明:

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加费20,953,264.2220,949,482.34
折旧费2,355,905.692,398,290.64
维修费312,347.32229,865.03
差旅费112,058.3796,118.38
广告展览费735,195.11571,863.11
办公费281,353.65292,573.63
销售代理和业务费1,061,544.231,913,801.58
车辆运用维修217,453.26159,046.55
租赁费958,329.90832,660.00
其他780,971.75570,468.98
合计27,768,423.5028,014,170.24

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及附加费43,371,544.0046,718,680.56
业务招待费1,389,392.65843,654.34
无形资产及长期待摊费用摊销7,385,584.567,915,843.27
折旧费1,738,306.191,653,703.45
合同等费用2,766,173.651,784,361.79
差旅费841,997.54152,323.54
租赁费221,702.93239,882.20
车辆运用维修166,055.11117,307.17
办公费847,861.72708,118.49
维修费112,807.2224,018.51
党组织工作经费529,619.94807,026.35
审计费133,139.141,735,482.06
其他1,368,107.923,002,401.08
合计60,872,292.5765,702,802.81

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
研发服务费74,479.84316,134.34
无形资产摊销2,039,309.522,029,811.34
合计2,113,789.362,345,945.68

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用16,631,664.7423,850,105.57
减:利息收入16,676,722.4716,536,827.13
汇兑损益-252,638.30-1,203,805.08
手续费及其他309,741.83349,731.03
合计12,045.806,459,204.39

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助13,036,872.603,851,018.73
增值税进项加计抵减181,353.72350,555.26
扣代缴个人所得税手续费返还383,485.03258,063.19
合计13,601,711.354,459,637.18

其他说明:

政府补助的具体信息,详见附注七、84、政府补助。

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,453,938.02-77,601.17
委托银行理财取得的投资收益863,013.70
合计2,453,938.02785,412.53

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失15,722,418.31-7,745,351.85
其他应收款坏账损失-937,033.69-1,589,969.18
合计14,785,384.62-9,335,321.03

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)1,940,113.8947,411.64
无形资产处置利得(损失以“-”填列)9,570,560.81
使用权资产处置利得(损失以“-”填列)363,839.983,683.83
合计2,303,953.879,621,656.28

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他131,524.57434,371.25131,524.57
合计131,524.57434,371.25131,524.57

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计11,113.4011,113.40
其中:固定资产处置损失11,113.4011,113.40
无形资产处置损失
其他3,502.3338,876.653,502.33
合计14,615.7338,876.6514,615.73

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用123,933,594.40106,565,966.32
递延所得税费用-7,235,720.47-10,855,256.81
合计116,697,873.9395,710,709.51

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额438,228,171.27
按法定/适用税率计算的所得税费用109,557,042.82
子公司适用不同税率的影响-1,666,801.58
调整以前期间所得税的影响77,726.24
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响475,228.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-184,875.01
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响9,053,109.68
归属于合营企业和联营企业的损益-613,484.51
税率变动的影响对期初递延所得税余额的影响-72.00
所得税费用116,697,873.93

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息收入16,676,722.4716,536,827.13
补贴收入收到的现金5,795,649.94378,705.62
保证金45,388,312.4035,311,687.65
银行承兑汇票保证金4,220,000.00
往来款项等70,781,522.4469,367,571.69
合计138,642,207.25125,814,792.09

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
付现费用10,625,813.4110,685,699.05
往来款项等97,052,930.79109,175,029.13
合计107,678,744.20119,860,728.18

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
偿还租赁负债支付的金额7,385,235.998,658,024.90
合计7,385,235.998,658,024.90

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润321,530,297.34255,911,132.05
加:资产减值准备
信用减值损失-14,785,384.629,335,321.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧181,149,881.10174,014,369.72
使用权资产摊销7,611,435.789,013,518.21
无形资产摊销5,389,357.445,747,261.67
长期待摊费用摊销4,146,784.684,279,930.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-2,303,953.87-9,621,656.28
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)11,113.40
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)16,631,664.7423,850,105.57
投资损失(收益以“-”号填列)-2,453,938.02-785,412.53
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)3,235,691.31-2,815,252.36
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-10,471,411.78-8,040,004.45
存货的减少(增加以“-”号填列)-353,840,052.64103,912,024.17
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)140,029,351.25-456,637,965.10
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-369,546,923.27343,774,133.98
其他
经营活动产生的现金流量净额-73,666,087.16451,937,506.34
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
当期新增的使用权资产58,704,240.36129,708.76
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,578,516,748.201,898,401,500.99
减:现金的期初余额1,920,954,483.431,605,419,771.93
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-342,437,735.23292,981,729.06

说明:本报告期公司销售商品及提供物流服务收到的银行承兑汇票背书转让的金额142,674,791.23元。

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,578,516,748.201,920,954,483.43
其中:库存现金
可随时用于支付的银行存款1,578,516,748.201,920,954,483.43
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,578,516,748.201,920,954,483.43
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
无形资产58,122,018.21抵押借款
合计58,122,018.21/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--15,788,502.03
其中:美元1,425,183.747.225810,298,092.67
欧元697,008.977.87715,490,409.36
应收账款--2,076,946.73
其中:美元287,434.857.22582,076,946.73
其他应收款--1,725.08
其中:欧元219.007.87711,725.08
应付账款--4,861,449.59
其中:美元672,790.507.22584,861,449.59

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
政府拆迁补偿资金90,216,183.85递延收益4,958,895.42
政府补助52,251,386.50递延收益1,227,456.70
国家科技项目资金282,493.20递延收益34,450.00
企业扶持资金69,600.00其他收益69,600.00
稳岗补助698,449.94其他收益698,449.94
优质企业奖励5,027,600.00其他收益5,027,600.00
增值税即征即退1,020,420.54其他收益1,020,420.54
合计149,566,134.0313,036,872.60

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明

(1)计入递延收益的政府补助,后续采用总额法计量

补助项目种类期初余额本期新增补助金额本期结转计入损益的金额其他 变动期末余额本期结转计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关
日月大酒店拆迁补偿政府拆迁补偿资金11,709,287.76321,907.0211,387,380.74其他收益与资产相关
混凝土公司搬迁补偿政府拆迁补偿资金83,465,791.514,636,988.4078,828,803.11其他收益与资产相关
沙鲅土地政府补助3,162,176.5044,123.383,118,053.12其他收益与资产相关
冷链基地补助政府补助27,000,000.00750,000.0026,250,000.00其他收益与资产相关
冷链物流园补助政府补助23,316,666.70433,333.3222,883,333.38其他收益与资产相关
国家科技项目资金政府补助316,943.2034,450.00282,493.20其他收益与收益相关
合计148,970,865.676,220,802.12142,750,063.55

(2)采用总额法计入当期损益的政府补助情况

补助项目种类本期计入损益的金额本期计入损益的列报项目与资产相关/与收益相关
企业扶持资金政府补助69,600.00其他收益与收益相关
稳岗补助政府补助698,449.94其他收益与收益相关
优质企业发展奖励政府补助5,027,600.00其他收益与收益相关
增值税即征即退政府补助1,020,420.54其他收益与收益相关
合计6,816,070.48

85、 其他

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京中铁铁龙多式联运有限公司全国范围北京市物流100.00设立
铁龙营口实业有限责任公司营口市营口市临港物流100.00设立
中铁铁龙(营口)国际物流贸易有限公司全国范围营口市贸易、物流100.00设立
中铁铁龙冷链发展有限公司大连市大连市仓储、货代96.77设立
大连铁龙新型材料有限公司大连市大连市工业100.00设立
中铁铁龙(大连)房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发100.00设立
沈阳市华榕出租汽车有限公司沈阳市沈阳市出租车100.00设立
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司营口市营口市称重计量100.00设立
大连铁龙安居物业管理有限公司大连市大连市物业100.00设立
中铁铁龙(大连)置业代理有限公司大连市大连市代理业100.00设立
大连安运房地产开发有限公司大连市大连市房地产开发100.00合并
山西开城房地产开发有限公司太原市太原市房地产开发100.00合并
山西颐和天成物业管理有限公司太原市太原市物业管理100.00设立
上海铁洋多式联运有限公司全国范围上海市国际船舶代理51.00合并
中铁铁龙(大连)供应链管理有限公司全国范围大连市供应链管理100.00设立
中铁铁龙新能源科技开发有限公司全国范围北京市技术服务、销售设备100.00设立
中铁铁龙(大连)信息技术有限公司全国范围大连市咨询服务、货运、供应链管理51.00设立
铁龙国际联运有限责任公司欧洲德国汉堡集装箱管理、运输服务100.00设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海铁洋多式联运有限公司49.001,285,523.5225,203,762.69
中铁铁龙(大连)信息技术有限公司49.0022,955.672,792,655.64

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海铁洋多式联运有限公司66,684,811.794,952,425.7071,637,237.4917,859,665.982,341,321.1220,200,987.1057,299,405.032,143,962.3359,443,367.3610,630,634.3610,630,634.36
中铁铁龙(大连)信息技术有限公司7,296,113.061,218.197,297,331.251,598,034.021,598,034.027,167,088.581,668.107,168,756.681,516,307.761,516,307.76
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海铁洋多式联运有限公司92,881,651.402,623,517.392,623,517.39-1,477,809.2184,347,962.564,110,554.414,110,554.41-8,726,544.84
中铁铁龙(大连)信息技术有限公司626,236.1846,848.3146,848.31382,017.68559,558.7853,037.0153,037.01264,711.74

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司大连大连膜产品49.00权益法
大连中铁外服国际货运代理有限公司全国范围大连货运代理32.50权益法
中铁铁龙(吉林)国际物流产业投资有限公司吉林省长春市货运、实业投资等25.00权益法
瑞富行食品商贸有限公司全国范围北京市食品销售40.00权益法
大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司全国范围大连市装备研究、设计等49.00权益法
广西铁盛洋国际物流有限公司全国范围百色市货运、货代等40.00权益法
上海铁林投资控股有限责任公司上海上海股权投资、投资管理30.00权益法
中交协永泰(北京)多式联运有限公司全国范围北京市货运、物流等24.00权益法
国际冷链商品交易中心(大连)有限公司大连大连交易业务35.00权益法
铁龙肉类食品有限公司大连大连屠宰及肉类加工35.00权益法
浙江铁龙物资有限公司全国范围宁波市贸易、物流33.00权益法
大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司全国范围大连集贸市场35.00权益法

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司大连中铁外服国际货运代理有限公司瑞富行食品商贸有限公司中铁铁龙(吉林)国际物流产业投资有限公司大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司广西铁盛洋国际物流有限公司天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司大连中铁外服国际货运代理有限公司瑞富行食品商贸有限公司中铁铁龙(吉林)国际物流产业投资有限公司大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司广西铁盛洋国际物流有限公司
流动资产122,730,207.30233,812,428.331,379,776.3075,525,769.656,742,609.044,580,423.25106,062,788.39232,410,623.721,378,921.8834,397,875.346,943,187.614,581,023.25
非流动资产31,485,895.4227,117,557.87125,560.434,728,277.14247,920.4131,369,205.5928,908,878.82142,171.103,996,827.33278,907.41
资产合计154,216,102.72260,929,986.201,505,336.7380,254,046.796,742,609.044,828,343.66137,431,993.98261,319,502.541,521,092.9838,394,702.676,943,187.614,859,930.66
流动负债37,776,059.58161,785,957.04170,832.4680,995,171.28113,499.50995,085.4852,421,363.54170,793,165.17170,832.4638,298,176.09332,944.93995,085.48
非流动负债23,395,328.11839,285.7323,138,748.11946,428.59
负债合计61,171,387.69162,625,242.77170,832.4680,995,171.28113,499.50995,085.4875,560,111.65171,739,593.76170,832.4638,298,176.09332,944.93995,085.48
少数股东权益-3,023,974.97-2,670,845.01
归属于母公司股东权益93,044,715.0398,304,743.431,334,504.272,282,850.486,629,109.543,833,258.1861,871,882.3389,579,908.781,350,260.522,767,371.596,610,242.683,864,845.18
按持股比例计算的净资产份额45,591,910.3631,949,041.61533,801.71570,712.623,248,263.671,533,303.2730,317,222.3429,113,470.35540,104.21691,842.903,239,018.911,545,938.07
调整事项-125,000.00-1,360,000.00-125,000.00-1,360,000.00
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他-125,000.00-1,360,000.00-125,000.00-1,360,000.00
对联营企业权益投资的账面价值45,591,910.3631,949,041.61533,801.71445,712.623,248,263.67173,303.2730,317,222.3429,113,470.35540,104.21566,842.903,239,018.91185,938.07
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入54,697,594.87524,333,869.2753,961,468.4840,879,509.05787,203,365.5464,700,481.804,216,981.13
净利润31,672,832.708,724,834.65-15,756.25-484,521.1118,866.86-31,587.00-5,209,919.7812,331,716.80-32,290.98-332,161.19110,565.09-96,091.36
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额31,672,832.708,724,834.65-15,756.25-484,521.1118,866.86-31,587.00-5,209,919.7812,331,716.80-32,290.98-332,161.19110,565.09-96,091.36
本年度收到的来自联营企业的股利245,000.00
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海铁林投资控股股有限责任公司中交协永泰(北京)多式联运有限公司国际冷链商品交易中心(大连)有限公司铁龙肉类食品有限公司浙江铁龙物资有限公司大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司上海铁林投资控股股有限责任公司中交协永泰(北京)多式联运有限公司国际冷链商品交易中心(大连)有限公司铁龙肉类食品有限公司浙江铁龙物资有限公司大连德泰铁龙现代农产品交易有限公司
流动资产139,462,020.624,340,600.9724,489,639.2372,931,923.3381,999,312.2924,857,972.43115,158,481.5912,280,164.86668,503.4472,932,304.7572,459,808.7649,411,137.90
非流动资产125,919,536.9253,034.701,061,730.94136,557.881,502,779.31486,784,339.9876,143,861.2047,360.78179,048.081,218,044.17480,556,957.92
资产合计265,381,557.544,393,635.6725,551,370.1773,068,481.2183,502,091.60511,642,312.41191,302,342.7912,327,525.64668,503.4473,111,352.8373,677,852.93529,968,095.82
流动负债81,665,563.38954,733.25-531,001.5329,698,758.003,669,000.294,422,799.93103,922,503.368,833,149.07739,521.7129,665,846.71597,019.725,918,513.39
非流动负债8,320,987.97359,471,017.846,614,593.98347,708,350.00
负债合计89,986,551.35954,733.25-531,001.5329,698,758.003,669,000.29363,893,817.77110,537,097.348,833,149.07739,521.7129,665,846.71597,019.72353,626,863.39
少数股东权益115,659,864.9116,311,844.82
归属于母公司股东权益59,735,141.283,438,902.4226,082,371.7043,369,723.2179,833,091.31147,748,494.6464,453,400.633,494,376.57-71,018.2743,445,506.1273,080,833.21176,341,232.43
按持股比例计算的净资产份额17,920,542.38825,336.589,128,830.1015,179,403.1226,344,920.1351,711,973.1219,336,020.19838,650.38-24,856.3915,205,927.1424,116,674.9661,719,431.35
调整事项5,280,000.00434,416.000.34212,457.00-15,116,500.005,280,000.00434,416.000.341,895,457.00-15,116,843.76
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他5,280,000.00434,416.000.34212,457.00-15,116,500.005,280,000.00434,416.000.341,895,457.00-15,116,843.76
对联营企业权益投资的账面价值23,200,542.381,259,752.589,128,830.4415,179,403.1226,557,377.1336,595,473.1224,616,020.191,273,066.38-24,856.0515,205,927.1426,012,131.9646,602,587.59
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入204,601,475.0215,044,466.8860,384,100.292,034,849.2687,736,737.822,568,348.11472,978.0270,806,389.13
净利润-4,786,354.26-55,474.15-13,866,610.03-75,782.911,652,258.10-28,591,755.63-3,854,859.66-343,983.11-453,228.771,024,704.45-801,715.66
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-4,786,354.26-55,474.15-13,866,610.03-75,782.911,652,258.10-28,591,755.63-3,854,859.66-343,983.11-453,228.771,024,704.45-801,715.66
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、其他流动资产、其他权益工具投资、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、租赁负债及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

(1)信用风险

信用风险,是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型银行,本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。对于应收票据、应收账款、其他应收款等,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对债务人信用记录进行监控,对于信用记录不良的债务人,本公司会采用书面催款等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中,前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的69.94%(2022年末:87.16%);本公司其他应收款中,欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的86.34%(2022年末:81.10%)。

(2)流动性风险

流动性风险,是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2023年6月30日,本公司尚未使用的银行信用额度为人民币199,900.00万元(2022年12月31日:人民币259,000.00万元)。期末,本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:

人民币万元):

资产项目期末余额
一个月以内一个月至三个月以内三个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融资产:
应收款项融资6,340.962,318.098,402.6317,061.68
金融资产合计6,340.962,318.098,402.6317,061.68
金融负债:
一年内到期的非流动负债3,927.40903.724,831.12
长期借款2,000.002,000.00
应付债券74,830.5074,830.50
租赁负债5,553.731,650.707,204.43
长期应付款18.881,000.001,000.002,018.88
金融负债合计3,927.40922.6083,384.232,650.7090,884.93

期初,本公司持有的金融资产、金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下(单位:

人民币万元):

资产项目上年年末余额
一个月以内一个月至三个月以内三个月至一年以内一年至五年以内五年以上合计
金融资产:
应收款项融资1,298.34962.214,211.646,472.19
金融资产合计1,298.34962.214,211.646,472.19
金融负债:
一年内到期的非流动负债447.493,086.573,534.06
长期借款14,000.0014,000.00
应付债券74,792.7874,792.78
租赁负债1,206.181,717.282,923.46
长期应付款6.821,000.001,000.002,006.82
金融负债合计447.493,093.3990,998.962,717.2897,257.12

(3)市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具(如某些贷款承诺)。本公司的利率风险主要产生于长期银行借款和应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。本公司持有的计息金融工具如下(单位:人民币万元):

项目本期数上期数
固定利率金融工具
金融负债88,357.8996,166.35
金融资产157,851.67192,095.45
其中:货币资金157,851.67192,095.45

本报告期和上一报告期,本公司不存在以浮动利率计算的借款。汇率风险汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。汇率风险主要为本公司的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。本公司持有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本公司认为面临的汇率风险并不重大。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营,从而为股东提供回报,并使其他利益相关者获益,同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。为了维持或调整资本结构,本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。本公司以资产负债率(即总负债除以总资产)为基础对资本结构进行监控。于2023年6月30日,本公司的资产负债率为25.26%(2022年12月31日:28.88%)。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(三)其他权益工具投资8,155,917.588,155,917.58
(七)应收款项融资170,616,843.97170,616,843.97
持续以公允价值计量的负债总额178,772,761.55178,772,761.55

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

相同资产或负债在活跃市场中的报价(未经调整的)。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

直接(即价格)或间接(即从价格推导出)地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值(不可观察输入值)。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括:货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的长期借款、长期借款、应付债券、租赁负债和长期应付款等。本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
中铁集装箱运输有限责任公司北京市集装箱铁路运输390,617.5315.89815.898

本企业的母公司情况的说明中铁集装箱运输有限责任公司的主营业务是集装箱铁路运输、集装箱多式联运、国际货物运输代理业务、货物仓储、装卸、包装、配送服务等。本企业最终控制方是中国国家铁路集团有限公司。其他说明:

报告期内,母公司注册资本无变化。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注九、1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江铁龙物资有限公司联营企业
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
中国国家铁路集团有限公司最终控制
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业受同一控制方控制
铁总服务有限公司及所属企业受同一控制方控制
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司母公司的全资子公司
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司母公司的全资子公司
四川中铁集装箱物流有限公司母公司的控股子公司
中国铁路沈阳局集团有限公司受同一控制方控制
沈阳铁道设备运营服务有限公司受同一控制方控制
中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心受同一控制方控制
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段受同一控制方控制
大连铁越集团有限公司受同一控制方控制
中国铁路成都局集团有限公司受同一控制方控制
北京经纬信息技术有限公司受同一控制方控制
董事、监事及高级管理人员关键管理人员

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度(如适用)是否超过交易额度(如适用)上期发生额
中国国家铁路集团有限公司综合服务费2,069.183,658.611,826.74
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业货运清算付费41,548.0182,514.0043,132.00
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司运杂费166.71300.6841.24
四川中铁集装箱物流有限公司运杂费73.54
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司运杂费32.24122.00311.01
中国铁路沈阳局集团有限公司综合服务费117.33234.65117.33
沈阳铁道设备运营服务有限公司机车占用及牵引服务费1,351.053,025.401,635.51
中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心货车占用费1,847.904,415.002,541.23
中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段接触网电费445.22997.04497.80

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
中国国家铁路集团有限公司所属各运输企业货运清算收入10,286.4311,625.98
中铁国际多式联运有限公司及所属分公司特箱物流收入1,389.891,030.13
中铁集装箱欧洲物流有限责任公司特箱物流收入397.262,644.65
中国铁路成都局集团有限公司特箱物流收入40.7517.82
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司物流代理收入2,109.762,168.17
浙江铁龙物资有限公司销售货物收入3,342.983,537.94

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
大连中铁外服国际货运代理有限公司鲅鱼圈分公司房屋16.5116.51

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类简化处理的短期租赁和低价值资产租赁的租金费用(如适用)未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额(如适用)支付的租金承担的租赁负债利息支出增加的使用权资产
本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额本期发生额上期发生额
大连铁越集团有限公司房屋160.55293.2963.9778.14
铁总服务有限公司及所属企业房屋709.32605.5642.7351.775,596.64

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬228.48217.65

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
预付账款中铁国际多式联运有限公司所属分公司350,000.00695,061.60
预付账款北京经纬信息技术有限公司943,396.23943,396.23
应收账款中国国家铁路集团有限公司资金清算中心16,379,569.8622,626,551.10
应收账款中国铁路沈阳局集团有限公司2,768,918.4258,147.294,371,028.9491,791.61
应收账款中铁集装箱欧洲物流有限责任公司20,882.56438.53688,030.1214,448.63
应收账款浙江铁龙物资有限公司6,560,901.60137,778.93
其他应收款大连铁越集团有限公司650,000.009,750.00650,000.009,750.00
其他应收款铁总服务有限公司800,000.0016,000.00
其他应收款中铁集装箱运输有限责任公司67,485,821.491,012,287.3224,519,585.74367,793.79
其他应收款中铁国际多式联运有限公司所属分公司200,000.003,000.00

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
合同负债中铁国际多式联运有限公司所属分公司4,727,042.021,766,868.01
合同负债四川中铁集装箱物流有限公司5,618,825.44
应付账款中铁国际多式联运有限公司所属分公司119,692.00
应付账款中铁集装箱欧洲物流有限责任公司49,395.73
应付账款中国铁路沈阳局集团有限公司大连货运中心2,632,416.88
应付账款中国铁路沈阳局集团有限公司大连供电段4,452,201.762,684,521.71
其他应付款中铁国际多式联运有限公司及所属分公司5,224,800.004,934,800.00
其他应付款北京经纬信息技术有限公司200,000.002,003,000.00
其他应付款中国铁路成都局集团有限公司1,000,000.00

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

(1)租赁

作为承租人

①计入当期损益简化处理的短期租赁费用为2,468,105.36元;

②与租赁相关的总现金流出为9,856,113.90元。

(2)本公司所属日月潭大酒店已取得房产证,土地证正在办理过程中。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内30,674,563.05
1年以内小计30,674,563.05
1至2年
2至3年90,700.92
3至4年3,499,065.72
4至5年417,882.34
5年以上12,121,527.22
坏账准备-15,625,403.88
合计31,178,335.37

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备11,683,865.7324.9611,683,865.73100.0011,683,865.7319.4311,683,865.73100.00
其中:
大连华利干果制品有限公司6,749,924.6514.426,749,924.65100.006,749,924.6511.236,749,924.65100.00
大连友好超级商场有限公司2,647,662.565.662,647,662.56100.002,647,662.564.402,647,662.56100.00
其他2,286,278.524.882,286,278.52100.002,286,278.523.802,286,278.52100.00
按组合计提坏账准备35,119,873.5275.043,941,538.1511.2231,178,335.3748,434,020.3480.576,829,082.2214.1041,604,938.12
其中:
应收低风险客户16,379,569.8635.0016,379,569.8622,626,551.1037.6422,626,551.10
应收一般客户18,740,303.6640.043,941,538.1521.0314,798,765.5125,807,469.2442.936,829,082.2226.4618,978,387.02
合计46,803,739.25100.0015,625,403.8833.3831,178,335.3760,117,886.07100.0018,512,947.9530.7941,604,938.12

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
大连华利干果制品有限公司6,749,924.656,749,924.65100.00预计难以收回
大连友好超级商场有限公司2,647,662.562,647,662.56100.00预计难以收回
其他2,286,278.522,286,278.52100.00预计难以收回
合计11,683,865.7311,683,865.73100.00

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:应收低风险客户

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内16,379,569.86
合计16,379,569.86

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

组合计提项目:应收一般客户

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内14,294,993.19300,194.872.10
1至2年21.00
2至3年90,700.9242,629.4347.00
3至4年3,499,065.722,764,261.9279.00
4至5年417,882.34401,167.0596.00
5年以上437,661.49433,284.8899.00
合计18,740,303.663,941,538.1521.03

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备18,512,947.95-2,887,544.0715,625,403.88
合计18,512,947.95-2,887,544.0715,625,403.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
中国国家铁路集团有限公司资金清算中心16,379,569.8635.00
大连华利干果制品有限公司6,749,924.6514.426,749,924.65
包头市日通贸易有限公司3,589,766.647.672,806,891.35
中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司3,151,112.656.7366,173.37
中国铁路沈阳局集团有限公司2,768,918.425.9258,147.29
合计32,639,292.2269.749,681,136.66

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款2,879,775,409.372,305,152,380.24
合计2,879,775,409.372,305,152,380.24

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内2,880,926,051.44
1年以内小计2,880,926,051.44
1至2年12,800.00
2至3年
3至4年
4至5年
5年以上15,512,920.36
坏账准备-16,676,362.43
合计2,879,775,409.37

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
与子公司往来2,803,056,046.982,270,693,216.69
增值税流转额67,485,821.4924,519,585.74
垫付款23,045,607.6921,892,124.10
保证金等2,864,295.644,093,702.37
合计2,896,451,771.802,321,198,628.90

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2023年1月1日余额548,528.3015,497,720.3616,046,248.66
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提630,113.77630,113.77
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额1,178,642.0715,497,720.3616,676,362.43

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备16,046,248.66630,113.7716,676,362.43
合计16,046,248.66630,113.7716,676,362.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
中铁铁龙(大连)房地产开发有限公司公司与全资子公司的往来款1,554,814,692.561年以内53.67
中铁铁龙冷链发展有限公司公司与全资子公司的往来款709,225,607.511年以内24.49
中铁铁龙(营口)国际物流贸易有限公司公司与全资子公司的往来款322,542,794.791年以内11.14
大连铁龙新型材料有限公司公司与全资子公司的往来款214,132,797.871年以内7.39
中铁集装箱运输有限责任公司增值税流转额67,485,821.491年以内2.331,218,715.56
合计2,868,201,714.2299.021,218,715.56

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资776,032,232.46776,032,232.46776,032,232.46776,032,232.46
对联营、合营企业投资115,531,158.64115,531,158.6489,826,827.3089,826,827.30
合计891,563,391.10891,563,391.10865,859,059.76865,859,059.76

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
北京中铁铁龙多式联运有限公司200,000,000.00200,000,000.00
铁龙营口实业有限责任公司96,996,570.6296,996,570.62
中铁铁龙(营口)国际物流贸易有限公司80,000,000.0080,000,000.00
中铁铁龙冷链发展有限公司300,000,000.00300,000,000.00
中铁铁龙(大连)大连供应链管理有限公司10,000,000.0010,000,000.00
中铁铁龙(大连)房地产开发有限公司20,000,000.0020,000,000.00
沈阳市华榕出租汽车有限公司9,981,157.819,981,157.81
大连铁龙新型材料有限公司22,000,000.0022,000,000.00
大连铁龙安居物业管理有限公司3,000,000.003,000,000.00
中铁铁龙(大连)置业代理有限责任公司1,000,000.001,000,000.00
营口市鲅鱼圈区华铁铁路称重公正计量有限责任公司1,900,000.001,900,000.00
上海铁洋多式联运有限公司22,234,264.0322,234,264.03
中铁铁龙(大连)信息技术有限公司2,550,000.002,550,000.00
铁龙国际联运有限责任公司6,370,240.006,370,240.00
合计776,032,232.46776,032,232.46

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
二、联营企业
天邦膜技术国家工程研究中心有限责任公司30,317,222.3415,519,688.02245,000.0045,591,910.36
大连中铁外服国际货运代理有限公司29,113,470.352,835,571.2631,949,041.61
瑞富行食品商贸有限公司540,104.21-6,302.50533,801.71
中铁铁龙(吉林)国际物流产业投资有限公司566,842.90-121,130.28445,712.62
大连中车铁龙集装化技术装备研发有限公司3,239,018.919,244.763,248,263.67
广西铁盛洋国际物流有限公司185,938.07-12,634.80173,303.27
上海铁林投资控股有限责任公司24,616,020.19-1,415,477.8123,200,542.38
中交协永泰(北京)多式联运有限公司1,273,066.38-13,313.801,259,752.58
国际冷链商品交易中心(大连)有限公司-24,856.0514,007,000.00-4,853,313.519,128,830.44
小计89,826,827.3014,007,000.0011,942,331.34245,000.00115,531,158.64
合计89,826,827.3014,007,000.0011,942,331.34245,000.00115,531,158.64

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,044,889,631.09811,213,252.501,094,783,538.96887,673,113.54
合计1,044,889,631.09811,213,252.501,094,783,538.96887,673,113.54

(2). 合同产生的收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类铁路特种集装箱运输及物流业务铁路货运及临港物流运贸业务其他业务合计
按商品转让的时间分类
其中:在某一时点确认
在某一时段确认366,466,223.17664,280,461.7914,142,946.131,044,889,631.09
合计366,466,223.17664,280,461.7914,142,946.131,044,889,631.09

合同产生的收入说明:

√适用 □不适用

本公司主营业务分为铁路特种集装箱运输及物流业务、铁路货运及临港物流运贸业务、其他业务。本公司认为将收入按照收入确认时间进行分类并披露相关信息,能够反映相关经济因素对于企业的收入和现金流量的性质、金额、时间分布以及不确定性的影响。

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

本公司收入确认政策详见附注五、38。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益11,942,331.34135,717.10
委托银行理财取得的投资收益863,013.70
合计11,942,331.34998,730.80

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益2,292,840.47
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外13,036,872.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出128,022.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额3,864,434.41
少数股东权益影响额(税后)1,847.83
合计11,591,453.07

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润4.6900.245
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.5200.236

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长:陈敏董事会批准报送日期:2023年8月29日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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