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东湖高新2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-09

公司代码:600133 公司简称:东湖高新

武汉东湖高新集团股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人杨涛、主管会计工作负责人张德祥及会计机构负责人(会计主管人员)王琛声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中审众环会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)审计,2018年年初母公司未分配利润30,013.34万元,报告期母公司净利润-5,017.26万元,计提其他权益工具股利1,767.50万元,派发股利12,338.25万元,2018年年末母公司未分配利润为10,890.33万元。

拟以2018年12月31日总股本725,779,521股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),共计派发红利18,144,488.03元。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的承诺。敬请广大投资者理性投资,并注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项,敬请查阅本报告第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14

第五节 重要事项 ...... 37

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 62

第七节 优先股相关情况 ...... 68

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 69

第九节 公司治理 ...... 76

第十节 公司债券相关情况 ...... 235

第十一节 财务报告 ...... 80

第十二节 备查文件目录 ...... 236

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司/公司/本集团/东湖高新/上市公司武汉东湖高新集团股份有限公司
联投集团/控股股东湖北省联合发展投资集团有限公司
工程建设公司从事的高速公路、大型桥梁、市政基础设施等投资、开发建设、运营维护等相关业务。
科技园区公司从事的科技园区投资、开发建设、运营服务等相关业务。
环保科技公司从事的烟气治理、城镇污水处理、湖泊水质净化、生态修复、固废处理、新能源等环保项目投资、开发建设、运营维护等相关业务。
湖北路桥湖北省路桥集团有限公司
光谷环保武汉光谷环保科技股份有限公司
科技园公司武汉东湖高新科技园发展有限公司
运营公司武汉东湖高新运营发展有限公司
杭州东湖高新杭州东湖高新投资有限公司
合肥东湖高新合肥东湖高新投资有限公司
东湖文创武汉东湖高新文创产业投资有限公司
长沙东湖高新长沙东湖高新投资有限公司
长沙和庭长沙东湖和庭投资有限公司
襄阳东湖高新襄阳东湖高新投资有限公司
光谷加速器武汉光谷加速器投资发展有限公司
软件新城发武汉软件新城发展有限公司
高新物业武汉东湖高新物业管理有限公司
集成电路研究院武汉集成电路工业技术研究院有限公司
联合创新基金湖北联合创新基金管理有限公司
葛店东湖高新武汉东湖高新葛店投资有限公司
长沙新能源长沙珞瑜新能源科技有限公司
鄂州东湖高新鄂州东湖高新投资有限公司
旭日环保旭日环保集团股份有限公司
园博园置业武汉园博园置业有限公司
襄阳中瓯襄阳中瓯水务有限公司
联投佩尔武汉联投佩尔置业有限公司
北京建工金源北京建工金源环保发展股份有限公司
BTBT(Build-Transfer,建设-移交),是指投资方取得业主特许授权进行项目的融资、设计、建造,并在项目建成后由项目业主方购回项目。
BOOMBOOM(Build-Own-Operate -Maintain)模式,招标方以运营期内的烟气治理特许经营权进行招标,投标人以获得烟气治理特许经营权进行投标,烟气治理特许经营权包括烟气治理资产组的投资、设计、采购、建设、安装、调试及试运行、竣工、运行维护和日常管理,负责完成合同约定的烟气治理等环保任务,并获得烟气治理服务收入。
PPPPPP(Public-Private Partnership),即政府和社会资本合作,是公共基础设施中的一种项目运作模式。政府采取竞争性
方式选择具有投资、运营管理能力的社会资本,双方按照平等协商原则订立合同,由社会资本提供公共服务,政府依据公共服务绩效评价结果向社会资本支付对价。
TOTTOT(Transfer-Operate-Transfer,移交-运营-移交),是指业主(企业)将建设好的项目的一定期限的产权或经营权,有偿转让给投资人,由其进行运营管理;投资人在约定的期限内通过经营收回全部投资并得到合理的回报,双方合约期满之后,投资人再将该项目交还给业主(企业)。
资产重组东湖高新向联投集团发行股份购买其持有的湖北路桥100%股权,并向瑞相泽亨发行股份募集配套资金。
非公开发行公司2016年非公开发行A股股票事宜。
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金东湖高新拟以发行股份及支付现金的方式购买徐文辉、多福商贸、邵永丽、久泰投资、吉晓翔、陈宇持有的泰欣环境100%的股权,并募集配套资金。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称武汉东湖高新集团股份有限公司
公司的中文简称东湖高新
公司的外文名称WUHAN EAST LAKE HIGH TECHNOLOGY GROUP CO.,LTD.
公司的外文名称缩写ELHT
公司的法定代表人杨涛

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名段静周京艳
联系地址武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼五楼武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼五楼
电话027-87172038027-87172038
传真027-87172038027-87172038
电子信箱duanjing0822@126.comdhgxzjy79@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼
公司注册地址的邮政编码430074
公司办公地址武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼
公司办公地址的邮政编码430074
公司网址www.elht.com
电子信箱dhgx@public.wh.hb.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《证券时报》、《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点东湖高新大楼公司董秘处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所东湖高新600133

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址武汉市武昌区东湖路169号2-9层
签字会计师姓名刘钧、罗明国
报告期内履行持续督导职责的保荐机构名称光大证券股份有限公司
办公地址上海市南京西路1266号
签字的保荐代表人姓名程刚、王理
持续督导的期间2017年12月6日至2018年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
营业收入8,692,502,421.407,632,906,711.4613.886,113,909,399.88
归属于上市公司股东的净利润338,034,583.95923,975,156.02-63.42145,620,467.84
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润314,722,478.31200,209,010.4057.20122,964,664.01
经营活动产生的现金流量净额-202,924,368.051,005,222,258.84-120.19255,779,295.28
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
归属于上市公司股东的净资产4,124,244,823.113,749,390,458.4610.001,876,470,158.66
总资产23,644,143,770.0322,824,911,755.133.5920,727,783,467.84

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
基本每股收益(元/股)0.44141.4395-69.340.2296
稀释每股收益(元/股)0.44141.4395-69.340.2296
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.40930.311931.230.1939
加权平均净资产收益率(%)8.5637.92减少29.36个百分点8.13
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)7.948.22减少0.28个百分点6.77

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用

注1:报告期内,公司实现归属于上市公司股东的净利润及基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率指标较上年同期大幅减少,主要系上年同期公司完成转让持有武汉园博园置业有限公司60%股权,对其不再拥有控制权,确认相关投资收益 67,706.11万元所致。

注2:报告期内,公司实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增长57.20%,主要系工程建设板块完成施工量增加、科技园板块确认交房收入增加及大气治理与污水处理投入运营项目增加等所致。

注3:经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少120,814.66万元,下降120.19%,主要系报告期内公司及下属子公司购买商品、接受劳务及税费支出较上年同期增加、收回往来款较上年同期减少所致。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用 √不适用(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况□适用 √不适用

(三)境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入1,434,824,375.922,306,550,364.042,218,738,436.472,732,389,244.97
归属于上市公司股东的净利润29,945,993.85107,316,581.1049,626,180.94151,145,828.06
归属于上市公司股29,291,182.88102,770,597.6350,622,781.45132,037,916.35
东的扣除非经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额-174,891,810.65-146,516,378.89-260,657,003.44379,140,824.93

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益2,704,263.86主要系公司转让长期资产损益714,923,010.435,654,416.99
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免0.00
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外9,198,408.89收到计入非经常性损益的政府补助15,777,620.5912,187,875.24
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费35,858,871.73主要系收取园区客户的资金占用费25,419,712.167,463,554.73
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益0.0023,551.39
非货币性资产交换损益0.00
委托他人投资或管理资产的损益93,716.402,367,123.298,014,959.72
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备0.00
债务重组损益0.00
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等0.0
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益0.00
同一控制下企业合并产生的子0.00-2,698,623.54
公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益50,000.00
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回0.00
对外委托贷款取得的损益0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益0.00
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响0.00
受托经营取得的托管费收入0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出93,054.55-4,218,533.441,198,791.81
其他符合非经常性损益定义的损益项目66,009.35
少数股东权益影响额-12,778,593.35-5,888,688.62-617,449.00
所得税影响额-11,973,625.79-24,614,098.79-8,571,273.51
合计23,312,105.64723,766,145.6222,655,803.83

十一、 采用公允价值计量的项目□适用 √不适用十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)公司主要业务、经营模式

1、公司主要业务公司主要业务板块有工程建设、环保科技及科技园区三大业务板块。

(1)工程建设板块

工程建设板块的经营主体为公司全资子公司湖北路桥。湖北路桥主要业务包括工程建设施工业务和工程投资业务。工程建设施工业务是湖北路桥的传统和支柱业务,综合实力在国内省级施工企业中排名靠前,现正着力申报施工总承包特级资质,业务范围覆盖公路、市政、房建、地铁等。经过62年的磨砺,湖北路桥积累了丰富的工程施工经验,在深耕湖北市场的同时,拓展了广东、广西、内蒙、四川、贵州、陕西、甘肃、江西、湖南、福建、新疆等市场。

(2)环保科技板块

环保科技板块的经营主体为公司全资子公司光谷环保。光谷环保主要业务包括燃煤火力发电机组烟气综合治理业务和污水处理业务,其中:

①烟气综合治理业务在国内首创并率先采用了BOOM(建设-拥有-运行-维护)模式,与业主方签订一定期限特许经营合同,在合同期限和承包范围内负责并承担设计、投资、建设、调试、试运行、检测验收、运营、维护和移交脱硫岛,收取脱硫服务费,并承担风险及相关的法律、法规责任。目前,公司烟气综合治理商业模式包含BOOM、BOT、TOT、OM等多种合作方式。

截止报告期末,公司拥有的BOOM、BOT、TOT、OM项目十个,总装机容量11,860MW,第三方运营规模居于全国前列,覆盖火力发电厂脱硫、脱硝、除尘输灰、湿电等大气治理全流程,项目主要分布在湖北、安徽、陕西、新疆等地,其中已投入商业运营项目8个,在建项目2个,全部投入商业运营后,大气治理营业收入预计达到7亿元/年。

——大别山分公司2×640MW机组烟气BOOM项目(湖北)

——江陵分公司2×660MW机组大运维项目(湖北)

——合肥分公司2×630MW机组烟气BOOM项目(安徽)

——肥东分公司2×350MW机组烟气BOOM项目(安徽)

——安庆分公司2×320MW机组烟气BOOM项目(安徽)

——芜湖分公司2×660MW机组烟气BOOM项目(安徽)

——横山分公司2×1000MW机组烟气BOT项目(陕西)

——昌吉市分公司2×350MW机组烟气BOT项目(新疆)

——吉木萨尔县分公司2×660MW机组烟气TOT项目(新疆)

——准东经济技术开发区分公司2×660MW机组BOT项目(新疆)

②污水处理业务主要通过EPC、BOT、TOT、OM等模式开展,业务由投资加运营单一模式向投资、设计、建设、运营全产业链业务拓展,大力发展污水处理业务,以全产业链助推业务转型升级。业务范围涵盖生活污水治理,工业废水治理、黑臭水体治理、湖泊生态修复、自来水生产供应等方面。

(3)科技园区板块

科技园区板块的经营主体为公司全资子公司科技园公司和运营公司。经过二十六年的积累和发展,公司着眼于国家发展规则,以产业研究为基础,以园区开发为平台,以企业服务为枢纽,以产业投资为抓手,重点聚焦智能制造和生命科技两大国家重点支持的战略新兴产业,围绕电子信息、软件信息服务、人工智能、集成电路、生物医药、基因诊断、医疗器械、大健康生物等领域,立足武汉,布局有产业聚集能力的一、二线城市。目前公司沿长江经济带四省一市(湖北、湖南、安徽、浙江、重庆)战略布局已基本形成,目前正在开发运营主题型园区17 个,部分物业销售、部分物业持有,盈利涵盖园区物业销售收入、租赁收入、园区企业服务收入等,公司连续九年位列中国产业园区TOP10,2018年位列第五名。

2、公司三大业务板块的盈利模式、结算方式、回款期限、相应收入确认政策

(1)工程建设板块

工程建设板块的盈利主要来源于工程项目投资和施工利润。工程项目的结算方式主要分为以下三种:

①根据工程实施进度按月办理结算,该种结算方式主要适用于高速公路建设项目。②单项工程完工后办理结算,该种结算方式主要适用于公司承接的市政项目。③项目交工验收后办理结算,该种结算方式主要适用于公司承接的投融资项目。项目的回款期限按照上述结算方式的不同,分为以下三种:

①高速公路建设项目开工时,业主方支付一定比例的工程动员预付款(该笔预付款在以后的结算中扣除),后续回款主要按照结算进度扣除合同约定的质保金后回款,质保金在质保期满后退还。

②市政项目待单项工程完工后依据结算金额,按照合同约定的付款比例回款,剩余款项在单项工程验收合格后支付。

③投融资项目按照合同约定须整体完工并完成移交后进入回购期,具体回款时间以合同约定为准,目前工程建设板块的投融资项目回款时间主要为工程移交后分期回购。

工程建设板块的收入按照《企业会计准则》第15号-建造合同进行确认。在具备工程合同、提供劳务交易的结果能够可靠计量的情况下,采用完工百分比法确认相关的合同收入和合同费用,同时依据工程合同部门提供的工程量计价表与收入确认金额进行对比,判断收入确认的合理性。在提供劳务的交易结果不能可靠估计的情况下,对于合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;对于合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。

(2)环保科技板块

环保科技板块业务分为脱硫特许经营业务和污水处理特许经营业务,其中:

①脱硫特许经营业务盈利模式是根据国家发改委和环保部的相关规定,火电厂将脱硫业务以合同形式特许给公司,由公司承担脱硫设施的投资、建设、运行、维护及日常管理,并达到合同规定脱硫排放标准,获得脱硫电价补贴及脱硫副产品所带来的收益。

脱硫特许经营业务结算方式:脱硫电价补贴按照核定的脱硫服务上网电量×脱硫服务综合单价-合同约定的费用计取,脱硫服务综合单价基于当月脱硫服务上网电量、电网与电厂实际结算电

武汉国际企业中心武汉软件新城光谷·芯中心光谷生物医药加速器东湖高新智慧城东湖高新科技创意城武汉创魔方孵化器光谷国际精准医疗产业基地东湖高新产业创新基地杭州生物医药加速器浙江省生物医药企业孵化器

杭州生物医药加速器浙江省生物医药企业孵化器

长沙国际企业中心长沙国际创新城长沙国际研创中心

长沙国际企业中心长沙国际创新城长沙国际研创中心合肥创新中心、合肥国际企业中心

合肥创新中心、合肥国际企业中心重庆两江半导体产业园

价及标杆电价综合计算得出;脱硫副产品(石膏)结算方式:按照与副产品需求客商签订的协议中约定单价×脱硫副产品数量。

脱硫特许经营业务回款期限:按照与火电厂签订的特许经营合同以及与副产品需求客商签订合同中约定的回款时间结算回款,回款平均周期为2个月。收入确认政策:按照脱硫电量与脱硫单价金额确认收入。

②公司污水处理特许经营业务通过旗下公司以TOT或BOT或OM特许经营模式向当地政府部门或政府指定的机构收取污水处理费用实现项目盈利。

污水处理特许经营业务结算方式:以当地环保局、住建局及其他政府授权主管单位核定的最终水量及物价局核定的污水处理价格为计算依据,结算每月污水处理服务费。

污水处理特许经营业务的回款期限为特许经营期内的运营期,运营回款周期平均为3个月,各项目根据政府授权单位递交给当地财政部门的最终污水处理服务费核算批复报告为收入确认依据进行每月收入确认,并按要求开具相应发票。

(3)科技园区板块

公司科技园区板块主要通过产业园区开发销售获得利润,通过自持物业租赁及向园区企业提供增值服务等获得服务收益。

园区开发销售主要通过预售、存量房销售方式收取客户园区厂房款;根据园区物业租赁合同、园区物业服务合同等具体服务合同约定条款收取客户租金、物业费等。

园区开发销售业务在预售环节或存量房销售时先收取客户首付款项,尾款由客户办理园区厂房按揭或分期付款;对于定制厂房的销售按定制合同约定根据合同执行进度节点收取进度款;园区物业租赁及物业服务等根据具体服务合同约定的收款期限收取相关款项。

科技园区开发销售收入在满足已收齐客户款项、园区产品达到交付使用条件且公司完成交付手续或履行完成交付义务后确认收入,符合建造合同准则要求的定制厂房业务按合同进度百分比法确认;自持租赁、物业管理服务等根据合同约定按权责发生制在租赁期间内确认。

(二)行业情况说明

1、工程建设板块

2018年,受国家降负债、去杠杆和环境保护等宏观政策影响,建筑企业普遍面临市场开拓难度增大的困境,具体表现在投资型项目融资困难,传统招投标项目规模呈大幅下降趋势。根据国家统计局数据显示,2018年1-12月,基础设施投资(不含电力、热力、燃气及水生产和供应业)同比增长3.8%,比上年回落15.2个百分点。从2018年初政府工作报告和各省市投资计划看,强调发挥投资对优化供给结构的关键性作用,重点在于水利环保、农村扶贫等项目,基建投资增速整体放缓趋势明显;财政部 92 号文、54号文相继出台,规范PPP 项目建设。尽管退库清理对于 PPP 总投资额影响相对较小,但一定程度限制了投资规模的无序扩张,PPP项目对投资拉动效果受到限制。但同时应该看到,基础设施仍是现阶段我国国民经济发展中的薄弱环节,仍有巨大的投资空间和潜力,根据国家十三五规划和十九大报告提出建设交通强国的宏伟目标以及交通强国的战略部署,地方政府基建投资意愿仍然较大,国家也将继续给予交通建筑行业较大的投资力度,未来基础设施投资仍将会保持较快增长,交通基础设施建设行业前景仍然广阔。

2、环保科技板块

(1)大气领域:

报告期受宏观经济稳中向好、工业生产形势改善、电能替代加快推进等因素带动电力较快增长,火电利用小时数明显回升。新增装机的结构和地区进一步优化,火电及煤电新增装机规模连续在降低,国家防范化解煤电产能过剩风险措施初见成效。全国电力供需延续总体宽松态势,区域间电力供需形势差异较大。

(2)水务领域:

目前,环保行业政策频发,水务企业面临内部设施更新、技术优化改造、提质增效的挑战。受经济水平快速发展,城镇化水平不断提高,供排水需求不断加大,环境治理问题日益突显,为确保行业可持续发展,国家及地方政府围绕行业发展目标、行业监管、融资方式、税收优惠和技术革新等方面陆续出台相关政策,行业发展面临良好的外部环境。此外新修订的《中华人民共和国水污染防治法》已自2018年1月1日起正式施行,进一步强化监管力度,对排污企业和监管部门均做出强势约束,优化升级将成为拥有存量项目水务企业的一项重要工作,提标增效对企业的技术升级能力与运营管控能力均是一项重要考验。然而,随着市场竞争程度日渐激烈、水务项目

的操作专业性、投资周期长和收益回报缓慢的特征,利润空间在逐步缩小、资金风险的压力在逐步加大。

3、科技园区板块2018年是我国改革开放40周年,是贯彻党的十九大精神的开局之年,更是决胜全面建成小康社会、实施“十三五”规划承上启下的关键一年。改革开放40年以来,产业园区逐渐成为我国经济创新和发展的重要载体,从上世纪80年代改革开放初期的深圳蛇口工业园区开始,到后来在各级城市、县区遍地开花的开发区、高新区,再到市场主体主导的各种创新载体,产业园区在带动城市、区域基础设施建设、推动产业升级、解决就业和税收等方面都发挥了重要作用,已经成为区域对外开放、招商引资、管理创新的桥头堡,发展高新技术产业、促进产业集聚的重要平台,以及地方社会经济发展的主要引擎。

近年来,随着中国城镇化进程的提速和产业发展升级诉求的加剧,产业园区开发建设运营受到各级政府的高度重视与支持,也逐渐成为传统房地产企业、制造业企业、金融资本企业等各类市场主体战略转型和投资的重要方向。进入2018年,随着行业竞争加剧,产业地产显现由“蓝海”向“红海”演变的势头,表现一是随着各地工业地产相关土地及分割销售政策逐渐收紧,科技园区项目面临更高自持比例要求,招商难度大、资金压力加大、盈利难、资金回笼周期长,面临如何通过寻找合作方分担资金压力,同时需探索其他有较好现金流贡献的项目或盈利模式以减轻全持有项目资金压力,表现二是主要的传统产业运营商纷纷转型升级,创新发展模式,探索培育核心竞争力、保持行业地位的发展路径。与此同时,众多局外企业通过合作加速布局产业园区开发建设,并且布局范围较往年更加广泛,合作主体更加多元,合作方式更加多样,企业间纷纷通过资源整合、优势互补、联动发展,力求实现双方互利共赢,带动产业聚集,增强投资和运营产业园区开发建设的能力。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用详见第四节经营情况讨论与分析 二、报告期内主要经营情况 (三)资产、负债情况分析。

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、工程建设板块

湖北路桥目前综合实力在国内省级施工企业中排名靠前,现正着力申报公路工程施工总承包特级资质,目前已拥有的主要工程类资质包括:公路施工总承包特级资质、公路工程施工总承包一级资质、市政公用工程施工总承包一级资质、桥梁及隧道工程专业承包一级资质、建筑工程施工总承包一级资质,已完成从单一的公路施工向多元化经营转型。湖北路桥坚持创新驱动发展,为高新技术企业,截至报告期末,公司已获授权专利15项,其中发明专利5项,实用新型专利10项,以上部分专利技术已经应用在在建项目中,带来了良好的经济效益和社会效益,多项科研项目取得了较好的研究成果,其中高韧性冷拌树脂钢桥面铺装养护材料及施工技术达到国际领先水平,并获得中国交通运输协会2018年科学技术奖三等奖,公司“长江中下游大跨径钢桥沥青铺装养护关键技术、材料开发及性能跟踪”项目荣获中国公路学会科学技术二等奖。

2、环保科技板块

光谷环保经营火电厂烟气治理投资运营业务已超过十年,拥有先进的烟气脱硫技术,具有强大的系统集成、设计优化、项目建设管理和系统运行调试、运营维护管理的能力,已获得环境污染治理设施运营(除尘脱硫)一级资质证书、CEMS运维乙级资质、环境污染治理设计大气污染治理(甲级)证书、二级安全生产许可证,已通过高新技术企业认定,ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO14001:2004 环境管理体系认证、OHSAS18001:2011职业健康安全管理体系认证,能够从研发-设计-采购-安装-调试-检测-维护等各环节进行全方位控制和专业性的整体保障,具有很强的技术优势、人力资源优势、项目管理优势和投融资优势,运营项目收益相对稳定,有较好的现金流,从人、财、物、技术等方面保证火电厂脱硫EPC、BOOM、BOT、TOT、OM等多种商业模式的投资运营管理,促进大气污染防治产业的发展。

大气治理及水务运营项目收益相对稳定,有较好的现金流,从人、财、物、技术等方面保证BOOM、BOT、TOT项目的投资运营管理,促进环保产业的发展。

3、科技园区板块

科技园板块作为公司最传统的主营业务,经过二十余年的产业专注、开发建设与经验累积,以打造品质园区、引入品质企业、提供品质服务为目标,成功开发运营以“东湖新技术开发区”为代表的第一代国家级新技术开发区,以“光谷生物医药加速器”为代表的生命科技主题产业园区、以“软件新城1.1期”为代表的新一代信息技术产业园区、以“东湖高新智慧城”为代表的智能制造产业园区,形成了在主题科技园区领域从产业研究、规划设计、开发建设、产业招商、运营服务、产业投资的全产业链条覆盖,积累服务企业7000余家,正在开发运营主题型园区聚集企业超千家,其中上市公司40家、蹬羚企业54家、吸引世界500强企业20家。

在招商核心竞争力上,科技园区板块各项目坚持专注产业、深耕产业,严格贯彻执行产业招商、行业内招商原则,力拓招商渠道、深挖招商资源,提高入园企业的质量,招商成绩斐然,政府对公司专注产业、深耕产业的认可度越来越高,品牌效应越来越明显,科技园公司近年来均保持了较好的招商业绩和市场拓展成果。从拓展区域上,公司瞄准长江经济带,项目集中在经济活力强的重点区域和核心城市。利用基金投资园区企业,真正参与产业、扶持产业,打造“房东加股东,股东引房东”模式,助力园区与企业共同发展,通过招商运营打造精品园区。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年,公司整体经营情况良好,工程建设、环保科技、科技园区三大实体业务板块稳中有进,尤其在盈利能力与市场拓展上呈现良好态势。报告期内,公司实现营业收入86.93亿元,扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润3.15亿元,较上年同期增长57.20%,较2016年增长155.95%,经营盈利能力逐年增强,截至2018年12月31日,公司总资产236.44亿元,归属于母公司的股东权益41.24亿元,比年初增长10.00%,较2016年末增长119.79%。

1、工程建设板块

报告期内,湖北路桥实现营业收入67.00亿元,较上年同期增加5.42亿元,增幅8.80%。报告期内湖北路桥共取得工程项目53个,新签合同金额66.97 亿元。同时以投资带动施工,报告期内共有3个投资项目落地,预计将以10.28亿元投资带动36.58亿元施工任务,投资撬动效应较为显著。工程建设稳步推进,白洋长江大桥南主塔顺利完工,棋盘洲长江大桥南主塔成功封顶,行业口碑不断提升,先后获得全国“安康杯”竞赛优秀班组、省“重合同守信用”企业、“平安工地”建设示范工地、楚天杯等多项荣誉。截至报告期末,湖北路桥累计获授权专利15项,另有6项发明专利已处于实质审查阶段,2018年度新申请专利10项,其中3项发明专利、7项实用新型专利,均已收到国家知识产权局的受理通知书;省部级工法申报累计完成12项;企业级工法申报累计完成14项;成功申报为湖北省2018年第一批高新技术企业。

2、环保科技板块

(1)大气领域

随着市场拓展的在建项目、TOT项目的陆续投入商业运营,以及存量项目发电小时数的提高,大气治理2018年完成脱硫电量336亿度,较去年增长50.60%,营业收入为4.18亿元,较去年增长56.27%。截止报告期,公司在建项目两个,其中横山分公司建成的全球首台“三塔合一”超临界百万机组——榆能横山煤电2×100万千瓦煤电一体化发电工程#2机组于2018年12月13日一次性通过168小时满负荷试运行,这是全球首次采用“烟囱、冷却塔、脱硫吸收塔三塔合一”技术的百万机组,1#机组预计2019年5月进入168试运行,五彩湾2×660MW进度基本和主机一致,工程建设已进入收尾阶段,为2019年转入商业运行奠定了坚实的基础,预计2019年大气治理板块将实现营业收入7亿元。

新项目拓展方面,按既定的经营计划,市场开发区域主要集中在新疆、鄂尔多斯盆地、西南、山西、蒙东五大能源生产基地内,这五大区域是近年来公司开拓火电大气污染治理项目的重点区域,目前公司在新疆能源生产基地内已有3个BOT、TOT项目,报告期内签订新疆国信煤电能源有限公司2×660MW级环保设备出让、运营、回购项目(TOT)合同,该项目是光谷环保首次获

得整个脱硫岛(含脱硫、脱硝、除尘输灰、湿电)的TOT项目,标志着光谷环保的业务范围扩展至整个火力发电烟气治理全流程,大气脱硫治理已实现规模化、专业化的持续健康发展。

(2)水务领域报告期内,在建项目工程建设及生产运营工作均稳步推进,签约阳逻污水处理厂提标PPP项目、房县供排水一体化PPP项目、新生路水质提升项目、房县东城工业园区污水处理应急项目、湖北大学分散污水应急处理项目、汉阳区水务局生活污水处理服务工程项目和房县城区生活污水处理厂提标升级改造项目,承接钟祥污水处理厂提标委托运营项目、花山污水处理厂委托运营项目、房县垃圾渗滤液委托运营项目,在开展重资产业务(BOT、TOT)的同时,大力开展轻资产业务(EPC、PC、OM),并不断拓展水质提升应急项目、垃圾渗滤处理等业务领域。

3、科技园区板块报告期内,公司科技园区板块实现营业收入16.33亿元,完成租售面积24.72万方,销售及租赁回款14.24亿元,新增合肥国际企业中心、光谷国际精准医疗产业基地、东湖高新产业创新基地、重庆两江半导体产业园4个项目,形成长江经济带四省一市业务布局。产业导入围绕园区主题定位,集生物医药、电子信息、智能制造等新兴产业领域,符合国家战略发展方向,各园区行业集中度高,为园区产业投资及后续新项目开拓奠定了平台基础。产业运营服务提质增效,在完善服务体系、提升服务品质的同时,促成产业、市场、资本等资源对接,切实推动园区企业发展,提升园区企业黏性。园区产业投资主要投向先进装备制造、节能环保、信息技术等战略性新兴产业和高新技术改造提升传统产业领域,依托在投基金,报告期内完成3个项目投资,主要面向符合投资领域的园区内或拟入园的早中期、成长期创新型企业,同时有助于提升公司科技园区板块盈利能力,增强可持续发展后劲。

报告期内,行业地位进一步提升,连续4年入选行业权威机构园区中国“火花S-PARK中国产业地产30强”榜单TOP10,本年度排名第5,较上年提升2个名次,并在“政府园区平台公司转型TOP10”榜单中排名第3,同时荣获“最具进取力企业”单项大奖。

4、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

根据公司发展战略,结合电力市场的变化,除电力行业以外,拓展公司大气治理细分领域,包括垃圾焚烧行业、钢铁行业烧结机、石化行业的脱硫业务。2018年3月20日,公司启动了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜,拟以发行股份及支付现金的方式向徐文辉、湖北多福商贸有限责任公司、邵永丽、上海久泰投资合伙企业(有限合伙)、吉晓翔、陈宇购买上海泰欣环境工程股份有限公司100%的股权,并向不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过22,000万元,募集配套资金发行股份数量不超过本次交易前上市公司总股本的20%,募集配套资金金额不超过本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格的100%。

2018年6月5日,经公司第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十六次会议审议并通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的相关议案,并于2018年6月6日公告了《武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及预案摘要。

2018年6月15日,公司收到上海证券交易所《关于对武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》,并于2018年6月29日公告了《关于上海证券交易所《关于对武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配资金暨关联交易预案信息披露的问询函》的回复公告》,公司股票于2018年6月29日复牌交易。

2018年9月11日,经公司第八届董事会第三十次会议审议并通过了《关于更换2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金资产评估机构的议案》,更换坤元资产评估有限公司为本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的资产评估机构。

2018年11月30日,经公司第八届董事会第三十二次会议、第八届监事会第十九次会议审议并通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的相关议案,对本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金总体方案、交易标的、交易对方、交易对价、评估基准日进行了调整,并于2018年12月4日公告了相关事项。

2018年12月17日,公司收到了湖北省人民政府国有资产监督管理委员会授权主体湖北省联投控股有限公司(以下简称“联投控股”)出具的《国有资产评估项目备案表》(备案编号:18-001),本次股权转让事项在联投控股完成备案,备案结果与评估结论一致。

2018年12月19日,公司收到联投控股转发的《省政府国资委关于武汉东湖高新集团有限公司非公开发行股份的批复》(鄂国资产权【2018】135号)。

2018年12月27日,公司收到中国证券监督管理委员会出具有《中国证监会行政许可申请受理通知书》(182230号),对公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项相关行政许可申请予以受理。

2019年1月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(182230号)。

2019年2月23日,鉴于本次交易所涉及的财务资料已超过《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组(2018年修订)》规定的有效期,公司正在安排相关中介机构进行审计工作,审计工作尚未完成,预计无法在30个工作日内向中国证监会报送《反馈意见》的回复材料,公司向中国证监会提交了延期回复的申请,并于2019年2月23日发布《关于延期回复<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》。

截至本报告披露日,公司已完成《武汉东湖高新集团股份有限公司关于<中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书>之反馈意见回复的公告》、《武汉东湖高新集团股份有限公司关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易项目一次反馈意见的回复》等相关公告披露,详见与本报告同日披露的相关信息。

二、报告期内主要经营情况

参见 “经营情况讨论与分析 ”中的相关内容。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入8,692,502,421.407,632,906,711.4613.88
营业成本7,354,356,140.766,575,259,304.2111.85
销售费用40,696,215.9337,077,252.629.76
管理费用168,819,831.96126,532,209.1933.42
研发费用22,630,570.7815,434,239.5646.63
财务费用341,678,172.22437,621,434.08-21.92
经营活动产生的现金流量净额-202,924,368.051,005,222,258.84-120.19
投资活动产生的现金流量净额-1,154,554,764.77-321,562,753.95不适用
筹资活动产生的现金流量净额909,893,159.3292,638,515.59882.20

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

报告期内,公司实现营业收入86.93亿元,较上年同期增长13.88%,结转营业成本73.54亿元,较上年同期增长11.85%,其中:

工程建设板块实现营业收入64.96亿元,较上年同期增长6.38%,结转营业成本59.95亿元,较上年同期增长6.21%,主要系报告期内全资子公司湖北路桥完成施工量增加所致;

科技园区板块实现营业收入16.33亿元,较上年同期增长37.05%,结转营业成本10.01亿元,较上年同期增长37.86%,主要系科技园确认交房收入增加所致;

环保科技板块实现营业收入5.63亿元,较上年同期增长68.36%,结转营业成本3.58亿元,较上年同期增长75.09%,主要系报告期内大气治理及污水处理投入运营项目增加所致。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
工程建设板块6,496,431,569.905,994,977,205.207.726.386.21增加0.15个百分点
科技园区板块1,633,313,569.891,001,359,617.7638.6937.0537.86减少0.36个百分点
环保科技板块562,757,281.61358,019,317.8036.3868.3675.09减少2.45个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
湖北地区7,288,785,185.936,424,593,335.9111.869.508.97增加0.44个百分点
湖南地区291,143,041.85170,068,909.2141.5964.4450.11增加5.58个百分点
安徽地区347,512,840.03183,024,247.4747.330.913.66减少1.40个百分点
浙江地区288,974,129.06182,141,015.8536.9754.8938.93增加7.24个百分点
广东地区15,804,743.2315,163,133.214.06-85.99-85.81减少1.24个百分点
四川地区29,835,226.91135,623.7499.55305.02-98.09增加95.80个百分点
内蒙古地区5,272,875.734,239,379.3519.60100.00100.00增加19.60个百分点
陕西地区92,233,009.7191,260,819.901.05-20.31-18.79减少1.86个百分点
河北地区14,800,828.019,073,751.0838.6957.1512.60增加24.25个百分点
新疆地区99,629,525.9156,801,963.5942.991,814.64806.16增加63.45个百分点
甘肃地区218,511,015.03217,853,961.450.301,103.711,131.68减少2.27个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明√适用 □不适用

注1:湖南地区营业收入及营业成本较上年同期大幅增长,主要系该地区科技园交房收入增加所致;

注2:浙江地区营业收入及营业成本较上年同期大幅增长,主要系该地区科技园交房收入增加所致;

注3:广东地区营业收入及营业成本较上年同期大幅下降,主要系该地区工程建设业务施工量减少所致;

注4:四川及内蒙地区营业收入、营业成本及毛利率较上年同期变动幅度较大,主要系上述地区工程建设项目办理完工结算影响所致;

注5:河北地区营业收入较上年同期大幅增长,主要系该地区水务业务收入增加所致;

注6:新疆地区营业收入及营业成本较上年同期大幅增长,主要系该地区大气治理业务投入运营的项目增加所致;

注7:甘肃地区营业收入及营业成本较上年同期大幅增长,主要系该地区工程建设业务施工量增加所致。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
工程建设板块小计5,994,977,205.2081.525,644,396,447.4885.846.21
其中:材料成本3,759,653,290.0162.713,416,694,948.4960.5310.04
人工成本729,599,954.3812.17995,804,896.3317.64-26.73
机械使用费1,053,093,054.4917.57788,780,153.5913.9733.51
间接费用452,630,906.327.55443,116,449.077.852.15
科技园区板块小计1,001,359,617.7613.62726,381,970.4711.0537.86
其中:土地成本141,862,315.3114.17153,390,394.8921.12-7.52
建安成本687,199,302.2268.63430,911,043.9859.3259.48
其他172,298,000.2317.21142,080,531.6019.5621.27
环保科小计358,019,317.804.86204,480,886.263.1175.09
技板块
其中:材料成本192,881,101.6553.8795,981,365.4846.94100.96
人工成本32,224,962.429.0020,348,109.649.9558.37
折旧费110,579,453.3830.8972,123,113.0535.2753.32
间接费用22,333,800.356.2416,028,298.097.8439.34

成本分析其他情况说明√适用 □不适用注1:报告期内,科技园区板块结转营业成本10.01亿元,较上年同期增长37.86%,主要系科技园确认交房收入增加所致;注2:报告期内,环保科技板块结转营业成本3.58亿元,较上年同期增长75.09%,主要系报告期内大气治理及污水处理投入运营项目增加所致。

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额237,871.39万元,占年度销售总额27.37%;其中前五名客户销售额中关联方销售额107,254.82万元,占年度销售总额12.34 %。

前五名供应商采购额198,720.92万元,占年度采购总额39.20%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

其他说明

(1)前五大客户情况:

序号前五大客户名称销售额(万元)与公司关系占年度销售总额的比例%
1湖北联投鄂咸投资有限公司107,254.82关联方12.34
2武汉市城市建设投资开发集团有限公司47,227.24非关联方5.43
3湖北武穴长江公路大桥有限公司37,891.90非关联方4.36
4湖北宣鹤高速公路有限公司24,912.63非关联方2.87
5甘肃省公路建设管理集团有限公司20,584.80非关联方2.37
合计237,871.3927.37

(2)前五大供应商情况:

序号前五大供应商名称采购额(万元)与公司关系占年度采购总额的比例%
1湖北交投物流集团有限公司71,033.70非关联方14.01
2武汉广绘轴物资有限责任公司40,437.98非关联方7.98
3湖北长投材料科技有限公司37,709.85非关联方7.44
4新疆国信煤电能源有限公司36,422.00非关联方7.18
5中交第二航务工程局有限公司13,117.39非关联方2.59
合计198,720.9239.20

3. 费用√适用 □不适用

单位:元

费用项目本期金额上年同期金额同比增减变动比例%备注
销售费用40,696,215.9337,077,252.623,618,963.319.76
管理费用168,819,831.96126,532,209.1942,287,622.7733.42注1
研发费用22,630,570.7815,434,239.567,196,331.2246.63注2
财务费用341,678,172.22437,621,434.08-95,943,261.86-21.92
所得税费用144,118,708.20125,249,042.8918,869,665.3115.07

注1:报告期内管理费用较上年同期增加4,228.76万元,增长33.42%,主要系报告期内公司及下属子公司人工费用等增加所致。

注2:报告期内研发费用较上年同期增加719.63万元,增长46.63%,主要系公司环保科技板块研发投入增加所致

4. 研发投入研发投入情况表√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入22,630,570.78
本期资本化研发投入0
研发投入合计22,630,570.78
研发投入总额占营业收入比例(%)0.26
公司研发人员的数量78
研发人员数量占公司总人数的比例(%)3.97
研发投入资本化的比重(%)0

情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司研发投入2,263.06万元,较上年同期增长46.63%,主要为公司环保科技板块的研发投入较上年同期增加所致。研发投入总额占报告期内营业收入比例为0.26%,与上年同期占比0.20%略有提升。

5. 现金流√适用 □不适用

单位:元

现金流量项目本期金额上年同期金额同比增减变动比例%备注
经营活动产生的现金流量净额-202,924,368.051,005,222,258.84-1,208,146,626.89-120.19注1
投资活动产生的现金流量净额-1,154,554,764.77-321,562,753.95-832,992,010.82不适用注2
筹资活动产生的现金流量净额909,893,159.3292,638,515.59817,254,643.73882.20注3

注1:经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少120,814.66万元,下降120.19%,主要系报告期内公司及下属子公司购买商品、接受劳务及税费支出较上年同期增加、收回往来款较上年同期减少所致;

注2:投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少83,299.20万元,主要系报告期内公司处置及收回投资较上年同期减少、全资子公司光谷环保支付新疆国信TOT脱硫岛项目收购款及湖北路桥支付参股公司增资款较上年同期增加等原因所致;

注3:筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加81,725.46万元,增长882.20%,主要系报告期内公司及下属子公司从金融机构取得银行借款及可续期贷款增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司非经常性收益较上年同期大幅减少,主要系公司于2017年1月完成园博园置业60%股权的转让,对其不再拥有控制权,确认相关投资收益67,716.32万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金2,394,492,204.3410.132,826,564,829.5512.38-15.29
应收票据及应收账款3,933,812,171.2016.642,532,737,291.7111.1055.32(1)
预付款项93,668,529.260.40107,179,954.980.47-12.61
其他应收款526,874,177.072.23411,493,552.741.8028.04
存货9,333,224,382.5639.4710,780,930,967.6947.23-13.43
其他流动资产152,153,412.060.64113,220,396.850.5034.39(2)
可供出售金融资产1,414,253,077.005.98948,767,800.004.1649.06(3)
长期应收款755,864,578.453.20730,890,278.563.203.42
长期股权投资1,443,353,412.186.101,504,168,095.176.59-4.04
投资性房地产850,177,459.883.60757,834,306.613.3212.19
固定资产877,115,710.663.71902,541,750.413.95-2.82
在建工程536,395,211.032.27514,510,126.382.254.25
无形资产1,085,753,091.904.59507,256,323.272.22114.04(4)
商誉59,559,148.750.2559,559,148.750.26
长期待摊费用5,027,569.700.024,695,997.850.027.06
递延所得税资产173,519,633.990.73116,060,934.610.5149.51(5)
其他非流动资产8,900,000.000.046,500,000.000.0336.92(6)
短期借款1,856,106,600.007.851,294,467,802.005.6743.39(7)
应付票据及应付账款5,780,217,750.9324.456,333,538,965.4727.75-8.74
预收款项1,238,479,328.965.242,026,401,985.268.88-38.88(8)
应付职工薪酬32,871,622.090.147,152,278.860.03359.60(9)
应交税费473,781,816.532.00372,869,206.931.6327.06
其他应付款724,708,255.723.07806,998,457.703.54-10.20
一年内到期的非流动负债2,512,856,813.5710.632,122,199,668.819.3018.41
其他流动负债315,200,000.001.33315,200,000.001.380
长期借款5,346,754,924.3122.614,583,014,536.2120.0816.66
应付债券517,918,880.632.27-100.00(10)
长期应付款182,087,436.900.7771,736,210.280.31153.83(11)
预计负债8,539,107.120.04-100.00(12)
递延收益4,779,661.110.0213,044,953.230.06-63.36(13)
递延所得税负债64,564,480.420.2767,076,599.800.29-3.75
其他非流动负债10,000,000.000.0410,000,000.000.040
实收资本725,779,521.003.07725,779,521.003.180
其他权益工具300,000,000.001.27100,000,000.000.44200.00(14)
资本公积1,274,720,706.675.391,300,326,087.555.70-1.97
专项储备131,415,015.510.56127,932,335.360.562.72
盈余公积169,794,816.900.72169,794,816.900.74
未分配利润1,522,534,763.036.441,325,557,697.655.8114.86
少数股东权益977,490,256.384.13525,362,644.372.3086.06(15)

其他说明

(1)应收票据及应收账款期末余额393,381.22万元,较期初增加140,107.49万元,增长55.32%,主要系报告期内公司全资子公司湖北路桥业务增长,应收账款增加所致;

(2)其他流动资产期末余额15,215.34万元,较期初增加3,893.30万元,增长34.39%,主要系报告期内公司及下属公司预缴税款及增值税进项税留抵税额增加所致;

(3)可供出售金融资产期末余额141,425.31万元,较期初增加46,548.53万元,增长49.06%,主要系公司全资子公司湖北路桥增加对湖北武穴长江公路大桥有限公司、湖北棋盘洲长江公路大桥有限公司等参股公司投资所致;

(4)无形资产期末余额108,575.31万元,较期初增加57,849.68万元,增长114.04%,主要系:

①报告期内公司全资子公司光谷环保新增新疆准东国信TOT项目特许经营权;②光谷环保控股子公司襄阳中瓯水务污水处理工程完工结转污水处理特许经营权所致;

(5)递延所得税资产期末余额17,351.96万元,较期初增加5,745.87万元,增长49.51%,主要系公司及下属子公司应收款项坏账准备、计提应交税费等可抵扣暂时性差异影响增加所致;

(6)其他非流动资产期末余额890.00万元,较期初增加240.00万元,增长36.92%,主要系报告期内公司全资子公司湖北路桥预付土地款增加所致;

(7)短期借款期末余额185,610.66万元,较期初增加56,163.88万元,增长43.39%,主要系报告期内公司及下属子公司湖北路桥、光谷环保新增短期借款所致;

(8)预收账款期末余额123,847.93万元,较期初减少78,792.27万元,下降38.88%,主要科技园开发业务预收售房款因交房结转收入以及工程建设业务预收工程款减少所致;

(9)应付职工薪酬期末余额3,287.16万元,较期初增加2,571.93万元,增长359.60%,主要系报告期内公司及下属子公司计提员工企业年金所致;

(10)应付债券较期初减少51,791.89万元,下降100.00%,主要系报告期末公司发行的16东湖高新PPN001重分类至一年内到期的非流动负债所致;

(11)长期应付款期末余额18,208.74万元,较期初增加11,035.12万元,增长153.83%,主要系报告期内公司下属控股子公司房县光谷环保收到房县住建局污水建设项目专项资金所致;

(12)预计负债较期初减少853.91万元,下降100.00%,主要系报告期内公司全资子公司湖北路桥的未决诉讼法院已审理、判决,减少已计提的预计负债所致;

(13)递延收益期末余额477.97万元,较期初减少826.53万元,下降63.36%,主要系报告期内公司全资子公司光谷环保及湖北路桥结转售后租回形成的递延收益所致;

(14)其他权益工具期末余额30,000.00万元,较期初增加20,000.00万元,增长200.00%,系报告期内公司新增可续期贷款20,000.00万元,计入其他权益工具所致;

(15)少数股东权益期末余额97,749.03万元,较期初增加45,212.76万元,增长86.06%,主要系报告期内公司全资子公司湖北路桥新增可续期贷款40,000.00万元,公司在合并报表层面分类至少数股东权益所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

截至报告期末,公司及下属子公司受限保证金合计10,375.58万元,用于融资办理抵押的存货中的开发成本账面价值45,722.67万元、原材料账面价值6,618.81万元,固定资产账面价值3,112.91万元、投资性房地产账面价值74,002.32万元,用于融资办理质押的应收账款账面价值292,531.05万元,用于融资办理抵押的无形资产(土地使用权)账面价值45.28万元、无形资产(特许经营权)账面价值24,442.03万元。详见“第十一节 报告七、合并财务报表项目注释 70、所有权或使用受到限制的资产”。

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

近三年分行业营业收入结构表

单位:万元

分行业2018年2017年2016年
营业收入占当年收入比例%营业收入占当年收入比例%营业收入占当年收入比例%
工程建设板块649,643.1674.74610,691.3580.01518,251.9784.76
科技园区板块163,331.3618.79119,172.6715.6166,867.2610.94
环保科技板块56,275.736.4733,426.654.3826,271.714.30
合计869,250.24100.00763,290.67100.00611,390.94100.00

近三年分行业营业成本结构表

单位:万元

分行业2018年2017年2016年
营业成本占当年收入比例%营业成本占当年收入比例%营业成本占当年收入比例%
工程建设板块599,497.7281.52564,439.6485.84482,013.0890.20
科技园区板块100,135.9613.6272,638.2011.0537,784.237.07
环保科技板块35,801.934.8620,448.093.1114,592.292.73
合计735,435.61100.00657,525.93100.00534,389.60100.00

近三年,工程建设板块营业收入、营业成本占比保持70%以上,随着公司科技园区和环保科技板块的发展,两类业务在营业收入、营业成本占比逐年增长。

建筑行业经营性信息分析1. 报告期内竣工验收的项目情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

细分行业房屋建设基建工程专业工程建筑装饰其他总计
项目数(个)281800046
总金额160,542.74391,094.06000551,636.80

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目地区境内境外总计
项目数量(个)46046
总金额551,636.800551,636.80

其他说明□适用 √不适用

2. 报告期内在建项目情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

细分行业房屋建设基建工程专业工程建筑装饰其他总计
项目数量(个)244200066
总金额174,096.561,751,499.200001,925,595.76

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目地区境内境外总计
项目数量(个)66066
总金额1,925,595.7601,925,595.76

3. 在建重大项目情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称业务 模式项目 金额工期完工百分比本期确认收入累计确认收入本期成本投入累计成本投入
梧桐湖新区工程项目施工合同模式200,000.005年90.29%7,964.14179,641.076,455.51145,612.06
花山市政项目施工合同模式141,769.145年77.63%10,272.28108,765.139,626.0592,069.38
梓山湖新城项目施工合同模式177,675.26框架合同上工期为暂定5年,实际2011年12月开工至今已7年85.35%12,701.26150,142.7210,830.36122,301.08
小池滨江新城项目融资合同模式200,000.005年22.91%1,725.7944,691.201,493.7737,440.55
华中农高市政项目融资合同模式120,432.725年94.33%8,972.46112,482.337,437.0592,754.81
枣潜高速4标施工合同模式90,488.2436个月63.22%5,345.6055,539.784,996.8051,915.81
武穴长江大桥项目施工合同模式220,281.8442个月45.11%37,891.9096,477.7435,078.5789,238.53
鄂咸高速项目施工合同模式400,000.0042个月45.33%107,254.82176,023.7593,628.10153,659.94
江汉四桥拓宽项目融资合同模式167,566.771080天91.50%47,227.24148,855.3945,445.28144,034.79
棋盘洲长江大桥项目施工合同模式89,000.004年58.78%14,936.4647,397.7213,997.7244,383.25
白洋长江大桥项目施工合同模式87,500.004年76.82%18,384.5560,896.2617,029.1456,350.56
枣潜2标施工合同模式77,000.0036个月53.33%16,921.2137,288.5115,755.6434,696.21
宣鹤高速土建1标施工合同模式87,918.1236个月85.93%24,912.6373,346.9624,255.2769,279.83
武当山高铁小镇施工合同模式384,401.6524个月0.89%3,116.323,116.322,791.622,791.62
郧西PPP融资合同模式126,758.5136个月0.61%702.90702.90674.79674.79
麻城至安康高速公路麻城东段施工合同模式102,675.6936个月0.13%117.62117.62103.71103.71
十淅高速施工合同模式83,000.0036个月0.19%143.45143.45126.23126.23

单位:万元 币种:人民币

项目名称本期回款累计回款定价机制回款安排融资方式政策优惠是否涉及后续运营
梧桐湖新区工程项目2,243.5399,940.24市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
花山市政项目1,538.36109,463.20市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
梓山湖新城项目16,484.5275,142.62市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
小池滨江新城项目-34,983.58市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
华中农高市政项目1,068.8161,264.63市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
枣潜高速4标29,237.0951,783.33市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
武穴长江大桥项目46,779.7572,996.86市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
鄂咸高速项目9,505.75137,206.04市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
江汉四桥拓宽项目--市场定价工程竣工验收三年内分三期回购自有资金及金融机构融资
棋盘洲长江大桥项目24,770.7351,502.94市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
白洋长江大桥项目24,104.1749,813.95市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
枣潜2标18,352.6019,413.67市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
宣鹤高速土建1标36,008.7455,815.38市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
武当山高铁小镇200.00200.00市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
郧西PPP--市场定价各子项目从达到可用性条件之日起,两个月内支付可用性付费,每年支付一次,暂定分15年等额付费。自有资金及金融机构融资
麻城至安康高速公路麻城东段3,750.003,750.00市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资
十淅高速--市场定价按施工进度办理结算回款自有资金及金融机构融资

其他说明□适用 √不适用

4. 报告期内境外项目情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

5. 存货中已完工未结算的汇总情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目累计已发生成本累计已确认毛利预计损失已办理结算的金额已完工未结算的余额
金额3,180,801.62292,367.1202,795,398.64677,770.09

6. 其他说明√适用 □不适用

(1)建筑板块经营模式说明

公司工程建设板块通过市场竞标方式获取工程项目。定价机制:

施工类重大项目的定价机制为:通过招投标确定市场价格。投融资类重大项目的定价机制为:通过招投标或者竞争性磋商确定中标价格或中标收益率。回款安排:

施工类重大项目的回款安排:施工前期收到业主支付的预付款,施工进行中按照完工进度获得施工款项,质量保修期结束后收到施工项目尾款。

投融资类重大项目的回款安排:无运营的投融资类项目竣工验收后,移交至业主方,由业主方根据合同约定的付款时间,向公司设立的项目公司按期支付回购款;有运营的投融资类项目竣工验收后,由公司设立的项目公司在约定的特许经营期限中运营该项目,并获取运营收入,至项目特许经营期限结束后,无偿移交至业主方。

(2)报告期内公司工程结算、款项回收与合同约定无重大差异,当前基建施工业务通过回收往年应收款及当年度工程进度款可以满足工程施工的资金需要,无重大流动性风险。

(3)质量管理:报告期内,公司按照GB/T19001-2008、GB/T24001-2004和 GB/T28001-2011、GB/T50430—2007等标准及认证资质增项的要求,更新、修改了公司质量/环境/职业健康安全管理体系文件,公司公路工程、桥梁工程、市政公用工程三大主业全部通过体系认证;并通过日常的贯标培训、质安检查、内部审核等工作,使体系标准化管理能不断持续改进,确保公司有能力持续稳定地提供优质、安全、环保的工程项目,增强建设单位及相关方满意,提升公司的社会价值和责任担当,建造优质精品工程。

(4)安全生产: 报告期内,公司进一步健全了安全责任体系,制定下发了2018年度安全管理工作重点和安全管理目标,将安全工作目标分解到各分子公司、各职能部室、各项目,并督促各项目继续细化分解目标责任到各工区、分部、场站、协作队伍;开展了安全生产隐患排查治理工作,安全生产专项督查工作及安全教育培训工作;进一步修订了《湖北省路桥集团有限公司安全生产工作考核细则》、《湖北省路桥集团有限公司安全生产奖惩实施细则》、《湖北省路桥集团有限公司安全生产责任制》,《湖北省路桥集团有限公司安全生产事故调查报告处理制度》;编制了《湖北省路桥集团有限公司安全生产责任清单》,全面落实公司各岗位安全生产责任制,明确各岗位安全职责,通过奖惩机制、现场宣贯与督导工作,不断强化公司员工的安全生产意识;加强应急预案管理,在完善制度的同时,指导在建项目对各类应急预案重新梳理、修订,保证应急预案的实效性,做好各类应急预案的衔接,定期开展应急演练;加强科技应用创新应用,引进项目现场隐患排查信息化系统;定期召开安全生产委员会会议,听取安全生产工作汇报,分析安

全生产动态,研究部署和开展安全生产工作,及时解决安全生产存在的问题,不断强化安全生产过程监控。全年范围内,确保了现场施工管理措施到位、责任到人,事故隐患得到及时有效的整改,文明施工管理井然有序,安全生产处于受控状态。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内对外股权投资金额(万元)53,579.35
上年同期对外股权投资金额(万元)104,961.19
较上年同期变动数(万元)-51,381.84
较上年同期变动比例(%)-48.95

注1:对外股权投资金额统计口径包含对外支付的股权收购款及向参股公司支付的投资款,不含向合并报表范围内子公司出资或增资款项。

注2:上年同期对外股权投资金额中包含向参股公司园博园置业以债转股方式增资50,000.00万元。①报告期内新增并购支出及回购国开基金投资情况:

出资单位被投资公司经营业务范围占被投资公司权益比例(%)核算方法投资金额(万元)增加方式
武汉东湖高新集团股份有限公司武汉东湖高新文创产业投资有限公司高新技术产品、电力、环保技术的开发、研制、技术服务及咨询、开发产品的销售;环保工程项目投资、建设、运营和维护;科技工业园开发及管理,房地产开发,商品房销售;组织会议会展服务;各类工程项目的建设、移交或建设、运营、移交;各类工程项目施工的承包;企业形象设计;商务信息咨询、项目投资咨询,旅游信息咨询;文化信息咨询。100.00长期股权投资(成本法)200.00回购国开基金
武汉东湖高新集团股份有限公司武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司财务咨询;会计代理记账;工商事务代理;企业管理咨询;经济信息咨询;商标代理。57.14长期股权投资(成本法)5.00注1

注1:2018年12月,公司与珠海合融财务咨询有限公司签订股权转让,收购其持有武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司42.86%股权,股权转让价款11.48万元,于当月完成工商变更手续,

公司持有武汉东湖高新财务咨询有限公司股权由14.28%增加至57.14%。报告期内,公司已支付股权转让价款5万元。②报告期内对新增参股公司出资情况如下:

出资单位被投资公司经营业务范围占被投资公司权益比例(%)核算方法投资金额(万元)增加方式
武汉东湖高新股权投资管理有限公司武汉华工明德投资管理有限公司投资管理、资产管理、创业投资35.00长期股权投资(权益法)350.00设立
武汉东湖高新集团股份有限公司上海升湖股权投资管理有限公司股权投资管理、投资管理、资产管理30.00长期股权投资(权益法)75.00设立
湖北省路桥集团有限公司湖北交投十淅高速公路有限公司十堰至淅川高速公路(湖北段)高速公路、附属、服务工程的建设投资、经营收费、管理养护。5.86可供出售金融资产(成本法)586.00设立
湖北桥盛兴业工贸有限公司湖北省楚建易网络科技有限公司互联网信息服务;水泥混凝土制品、水泥预制构配件、建筑金属结构及构件、金属制品、门窗、建筑及装饰材料、五金产品、钢材、电子元器件、建筑机械设备、水电安装配件、办公用品的网上批发兼零售;网站建设;建筑劳务分包;物流服务;软件开发;大数据开发;企业管理咨询;广告设计、制作、代理、发布。16.50长期股权投资(权益法)330.00设立
武汉东湖高新运营发展有限公司武汉派富知识产权运营有限公司知识产权服务;企业管理咨询;信息技术领域内的技术开发、技术咨询、技术转30.00长期股权投资(权益法)9.00设立

③报告期内对参股公司增加投资情况如下:

让、技术服务;科技中介服务;文化艺术交流策划(不含营业性演出);会议及展览服务。

出资单位

出资单位被投资公司经营业务范围占被投资公司权益比例(%)核算方法投资金额(万元)增资方式
湖北省路桥集团有限公司湖北武穴长江公路大桥有限公司公路、桥梁等交通基础设施的投资、建设、收费运营、经营开发;公路、桥梁沿线许可范围内的广告发布、机电维修,汽车配件销售及公路工程服务。24.50可供出售金融资产(成本法)23,475.22现金
湖北省路桥集团有限公司湖北交投孝感南高速公路有限公司公路、桥梁等交通基础设施的投资、建设、收费运营、经营开发;公路、桥梁沿线许可范围内的广告发布、机电维修,汽车配件销售及公路工程服务。23.00可供出售金融资产(成本法)4,410.61现金
湖北省路桥集团有限公司湖北棋盘洲长江公路大桥有限公司公路、桥梁等交通基础设施的投资、建设、收费运营、经营开发;公路、桥梁沿线许可范围内的广告发布、机电维修,汽车24.50可供出售金融资产(成本法)15,374.27现金
配件销售及公路工程服务。
湖北省路桥集团有限公司湖北白洋长江公路大桥有限公司公路、桥梁等交通基础设施的投资、建设、收费运营、经营开发;公路、桥梁沿线许可范围内的广告发布、机电维修,汽车配件销售及公路工程相关服务业务。24.50可供出售金融资产(成本法)4,082.93现金
湖北省路桥集团有限公司湖北交投襄阳南高速公路有限公司枣阳至潜江高速公路襄阳南段高速公路、附属、服务等工程的建设投资、经营收费、管理养护等。13.50可供出售金融资产(成本法)2,119.50现金

④以前期间发生的企业合并于本期支付合并对价

公司名称经营业务范围占被投资公司权益比例(%)核算方法支付合并对价(万元)合并期间合并类型
武汉联投佩尔置业有限公司科技产业园开发建设、招商及运营管理;厂房建设、租赁及销售;房地产开发建设、商品房经营;工程项目管理;物业管理;从事移动智能终端、光电子信息、生物医药科技领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;企业管理咨询。49.00长期股权投资(成本法)2,561.822016年同一控制下合并

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司名称权益比例(%)行业性质主要产品或服务注册资本期末总资产期末净资产本期营业收入本期营业利润本期净利润
湖北省路桥集团(合并报表)100工程施工交通市政基础设施建设180,000.001,548,038.08295,030.70669,968.9124,695.6619,146.88
光谷环保科技100环境治理烟气脱硫服务、污水处理服务15,000.00198,997.1435,419.9346,695.8411,014.869,144.08
东湖高新科技园发展100科技园区开发科技园区厂房、办公楼20,000.0025,806..5222,682.941,228.953,313.953,314.92
长沙东湖高新100科技园区开发科技园区厂房、办公楼5,000.0025,842.1012,285.1112,848.154,975.793,728.18
长沙东湖和庭55科技园区开发科技园区厂房、办公楼13,900.0024,111.0319,969.9711,556.903,591.912,490.60
鄂州东湖高新100科技园区开发科技园区厂房、办公楼15,000.0051,521.4714,030.583,617.86-2,297.02-2,356.89
杭州东湖高新100科技园区开发科技园区厂房、办公楼17,000.0045,087.8025,008.6427,219.507,860.366,034.45
合肥东湖高新100科技园区开发科技园区厂房、办公楼17,000.0033,675.2223,595.9213,558.424,460.262,462.57
嘉兴资卓股权投资基金100股权投资股权投资240,000.0039,306.201,859.630.00-1,830.32-1,830.32
光谷加速器(注1)55科技园区开发科技园区厂房、办公楼20,000.0045,683.0420,536.7913,505.467,974.065,960.62
葛店东湖高新51科技园区开发科技园区厂房、办公楼10,000.0021,081.6511,484.246,923.192,072.581,599.81
武汉联投佩尔49科技园区科技园区厂房、15,000.0058,886.9517,238.6843,655.765,726.034,599.91
公司名称权益比例(%)行业性质主要产品或服务注册资本期末总资产期末净资产本期营业收入本期营业利润本期净利润
开发办公楼
钟祥东海水务100污水处理污水处理服务2,000.004,960.72690.511,470.03103.9295.81
乌鲁木齐光谷污水处理90污水处理污水处理服务7,719.3020,331.797,713.040.00-6.23-6.23
湖北科亮生物工程73.75污水处理污水处理服务8,000.0036,913.921,785.628,667.54469.97459.31
保定尧润水务80自来水供应自来水供应10,000.0016,438.188,776.451,313.30257.42191.31
襄阳中瓯水务51污水处理污水处理服务5,333.3333,365.3715,678.323,643.61-13.0581.37
房县光谷环保90污水处理污水处理8,377.0025,511.843,807.790.0052.4238.29
武汉园博园置业40房地产开发商品房130,000.00234,844.45120,338.3513.69-4,783.18-4,811.94
武汉软件新城发展(合并报表)(注2)25产业园建设产园区开发及管理服务47,500.00206,010.4855,032.9441,404.147,104.134,851.85

注1:光谷加速器注册资本20,000.00万元,其中国开发展基金3,000.00万元;注2:武汉软件新城发展注册资本47,500.00万元,其中国开发展基金5,950万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

1、嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙)

2015年8月27日,经公司第七届董事会第二十九次会议审议并通过了《关于拟出资设立产业投资基金的议案》,同意公司以不超过人民币30,000万元与光大资本投资有限公司、光大浸辉投资管理(上海)有限公司共同出资设立东湖光大产业投资基金合伙企业(有限合伙)(现更名为:嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙))。授权期限:公司董事会审议通过之日起至2015年12月31日。

2016年1月29日,经公司第七届董事会第三十五次会议审议并通过了《关于延长产业投资基金授权有效期的议案》,经审议,公司董事会同意延长对该事项的授权期限。

2016年6月,公司在授权范围内与光大浸辉投资管理(上海)有限公司、光大资本投资有限公司、五矿国际信托有限公司正式签署了《嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙)有限合伙协议》。

2017年4月14日,经公司第八届董事会第十三次会议审议并通过了《关于拟签署<嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙)有限合伙协议>之<补充协议>的议案》,由于2016年结构化配资市场利率下行较多,资卓投资基金结构化配资成本相对较高,出于对公司发展和投资收益的整体考虑,公司决定停止其经营管理活动。

2017年6月9日,公司与相关各方友好协商,与各方正式签订《嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙)有限合伙协议》之《补充协议》,约定除与已投项目投后管理、项目退出及基金解散清算等有关的活动外,资卓投资基金将停止一切日常经营管理活动。

报告期内,嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙)实现净利润-1,830.32万元,主要系确认优先级合伙人固定收益影响。

详见2015年8月31日、2016年2月2日、2016年8月30日、2017年4月18日、2017年6月24日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站,编号:临2015-063、临2015-065、临2016-012、临2016-086、临2017-020、临2017-025、临2017-053。

2、武汉东湖绿色股权投资基金合伙企业(有限合伙)

2017年3月24日,经公司第八届董事会第十二次会议审议并通过了《关于拟出资设立环保产业投资基金的议案》,同意公司以不超过人民币30,000万元,设立武汉东湖绿色股权投资基金合伙企业(有限合伙)。

2017年6月,公司在授权范围内正式签署了《武汉东湖绿色股权投资基金合伙企业(有限合伙)合伙协议》。

报告期内,公司尚未实缴出资。

详见2017年3月28日、7月1日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站,编号:临2017-012、临2017-014、临2017-059。

3、国通信托·光谷环保科技集合资金信托计划

2017年9月,公司全资子公司光谷环保在授权范围内与国通信托有限责任公司(简称“国通信托”)、平安银行股份有限公司(简称“平安银行”)签订《国通信托·光谷环保科技集合资金信托计划信托合同》,信托计划总规模不超过100,000.00万元,其中优先级、劣后级规模分别不超过80,000.00万元、20,000.00万元,具体以信托计划实际募集金额为准。本信托计划及信托计划各期募集的优先和劣后级资金比例始终不高于4:1,平安银行与光谷环保分别作为优先级与劣后级委托人。

光谷环保与国通信托签订《信托贷款合同》,以上述信托计划募集资金全部向光谷环保发放贷款。

公司根据《企业会计准则》相关规定,将该信托计划作为公司控制的结构化主体纳入合并报表范围。

截止2018年12月31日,根据公司实际需求,该信托计划共募集资金1,250.00万元,全部用于向光谷环保发放贷款。

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、工程建设板块

从国家规划来看,城镇化方面,我国城市化率到2020年达到60%左右,根据日本、韩国的发展历程,城市化率达到70%以后,建筑业发展会进入拐点。因此,在没达到拐点之前,建筑业发展应处于与城市化率同步上升的区间,但可能增速放缓。从区域投资方面可看出,我国东部大中城市的城市化率已经接近拐点,而中西部地区城市化率偏低,发展的空间巨大。区域协调发展方面,新出台的《关于建立更加有效的区域协调发展新机制的意见》指出“以北京、天津为中心引领京津冀城市群发展,带动环渤海地区协同发展。以上海为中心引领长三角城市群发展,带动长江经济带发展。以香港、澳门、广州、深圳为中心引领粤港澳大湾区建设,带动珠江-西江经济带创新绿色发展。以重庆、成都、武汉、郑州、西安等为中心,引领成渝、长江中游、中原、关中平原等城市群发展,带动相关板块融合发展。加强‘一带一路’建设、京津冀协同发展、长江经济带发展、粤港澳大湾区建设等重大战略的协调对接,推动各区域合作联动”。这些都释放出今后固定资产精准投放的信号,也是建筑业发展的重大契机,预计2019年建筑行业形势好于2018年,但建筑企业的市场布局,要紧随国家大的发展战略,及时进行调整和跟进。

2、环保科技板块

(1)大气领域:

①电力超低排放接近尾声,非电行业大气治理市场已拉开序幕。自2014年9月环保部发布《煤电节能减排升级与改造行动计划(2014-2020年)》后,我国电力行业的大气治理进入超低排放时代。从超低排放改造进度来看改造接近尾声,同时国务院正式印发的《打赢蓝天保卫战三年行动计划》把污染行业定位从电力拓展到非电,非电行业大气治理市场已拉开序幕。在政策的催化下,非电行业烟气治理的目标基本敲定,根据《钢铁企业超低排放改造工作方案(征求意见稿)》明确的改造时间表,2020年10月底前,京津冀及周边、长三角、汾渭平原等大气污染防治重点区域钢

企基本完成改造,2022年底前,珠三角、成渝、辽宁中部、武汉及其周边、长株潭、乌昌等区域基本完成,2025年底前,全国具备改造条件的钢企力争实现超低排放。具体来说钢铁行业的改造重点是烧结工艺烟气脱硝提标,大部分现有钢企均不能满足要求;有色行业在除尘脱硫提标、脱硝治理存在空白,有40%无法满足二氧化硫及除尘要求,几乎全部需要进行脱硝改造;石化行业在烟气脱硝、脱硫,有50%企业无法达到一般排放要求,另外针对京津冀等区域的特别排放限值,部分企业还需另行投资;陶瓷行业,大多数企业能满足脱硫除尘要求,但几乎全部需要进行脱硝改造,我国非电行业潜力巨大。

②电厂脱硫废水治理提上议程。作为排水大户,燃煤电厂年废水排放量约占全国工业企业排放的10%。其中,脱硫废水因浊度大、硬度高,及重金属、氯离子等含量高,容易结垢、腐蚀,处理难度较大。随着环保政策日渐收紧,对废水处理的要求越来越严,脱硫废水治理提上议程,火电企业环保投入有望从超低排放向脱硫废水治理倾斜,90%以上火电厂采用石灰石湿法脱硫,脱硫废水产量巨大,因此未来脱硫废水零排放的市场空间巨大。

(2)水务领域:

我国水务行业正处于市场化改革进程中,目前仍为市场化发展的初级阶段,市场化程度较低,行业竞争主要表现为对国内水务区域市场的争夺。长期以来,我国水务行业具有企业数量众多、规模化不足、趋于分散等特点,导致行业集中度较低,近年来争抢水务市场的行业竞争使行业集中度有所提升,国内一些大型水务公司已通过兼并、收购等方式实现跨区域经营和规模发展。

在我国水务行业市场化改革政策的支持下,资本实力较强的民营资本进入水务行业,国内出现了一批民营企业,与地方国有水务企业和外资企业争抢市场份额,但目前民营水务企业整体规模仍较小。在国际水务剧透的兼并收购、跨区域经营的示范效应下,国内一些实力较强的水务企业也开始实施跨区域经营的发展战略。因此,近年来国内污水处理企业面临的竞争日益激烈,不仅要参与地区内的市场竞争,还可能要参与跨地区的市场竞争。随着我国环保产业的快速发展,市场规模将在相当长的时期内不断扩大,污水处理产业市场化服务需求将逐步突出,行业将呈现资源整合与跨区域发展的趋势,全行业将由区域性竞争逐步过渡到全国性甚至是国际性的竞争,技术与服务领先、市场占有率高的企业将成为行业领导者。

3、科技园区板块:

①城镇化助推产业地产

目前中国的城镇化率从2000年的36%提升至58%,未来将升至80%,届时将至少新增2亿城市人口,其中会有80%进入到中国的19个城市群当中去。城镇化趋势将为城市的容纳能力、生活服务配套等方面提出了新的要求,产城融合发展、城市群建设质量的提升等任务均为产业地产的发展带来了新的契机。

②行业整体政策环境趋紧

近年来多地政府对于产业园区的土地政策、租售比例、异地企业招商比例、企业准入门槛等要求不断提高。产业园区土地供应逐渐由工业用地向科研用地、B29用地等搭配供地方式转变,土地成本提升。同时多地政府一方面开始施行产业用地弹性年期出让制度,园区自持比例要求提高,部分城市甚至超过50%;另一方面建立企业和产业双重考核标准,建立项目准入目录,明确项目招引标准,并对项目落地实施,开工竣工、税收产出效益等加强考核。

③谋求持续性健康发展的开发模式

随着产业地产市场竞争进入白热化阶段,各开发主体纷纷采取合纵连横、资源共享、优势互补的发展策略。为适应市场竞争加剧和土地资源稀缺的局面,结合公司自身属性、规模、资源、经验等特点,从各类模式中充分借鉴优点、规避不足,谋求适合自身持续性健康发展的模式与策略。在产业园区这一行业面临的内外部挑战日趋严峻的情势下,公司将继续坚持以园区项目为平台载体,以物业销售和出租为基本利润来源,以高品质的运营服务为核心保障,以产业投资为利润补充和转型驱动,通过精细化产业招商和运营,延伸产业价值链。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

1、工程建设板块

①业务模式上,实现从施工总承包模式向工程总承包的模式进行转变。②发展方向上,坚持多元发展,专业管理,走联合发展之路:一是逐步提升市政工程、轨道交通、大型桥梁隧道工程

等业务比重;二是持续增强下属公司的独立经营能力,突出下属公司专业优势;三是采取混合所有制改革、股权合作和联合体等多种形式,形成优势互补,实现企业共同发展。③市场开拓上,紧抓“西部大开发”和“一带一路”重要契机,重点拓展西南和华南片区,跟进云南、贵州、四

川、广西、甘肃、西藏、新疆及广州等市场。

2、环保科技板块(1)大气领域:

电厂烟气脱硫治理业务未来仍然是公司的主业,存量项目和新项目的运营收入和利润是公司最稳定的收入和利润来源,同时光谷环保要由单一领域项目运营向大气与能源业务集成服务发展转型,由单一的电力大气污染治理向大气与能源相关多元服务转型,以电厂大气污染治理为基础,积极探索新的商业模式,拓展非电领域烟气治理、电厂脱硫废水、垃圾电厂烟气治理等环保项目的业务,形成大气与能源环保产业集群,打造高水平的环保集成服务商。

(2)水务领域:

公司在水务领域从最初的投资并购,到EPC、OM等经营模式的多元化,需要以优良的运营管理为基础,优化设计、降低工程造价、降低运行能耗、持续技术改进等,同时要以高新技术为核心,按照技术先进、运行可靠、经济高效的要求,重点发展污水、水质提升、污泥处理等业务,以投资并购为助力的全产业链的高新水务板块。

3、科技园区板块

公司在科技园区板块应坚持以园区开发为平台,以园区服务为纽带,以产业研究为基础,以产业投资为抓手的发展思路,致力于成为高新技术企业成长的摇篮。一是深耕已布局区域、辐射周边,围绕国家城镇化重点城市群如长江经济带、珠三角等发展区域布局一、二线省会城市,创新合作开发模式,以“联合政府、协同企业、链接资本”拓展思路,以电子信息、生命科技、智能制造、新一代信息技术等战略新兴行业为主导方向,实现业务规模稳步扩张;二是优化盈利模式,提升招商核心竞争力,进一步夯实产业研究、园区服务和产业投资,通过租售并举策略延续轻重平衡的业务模式,通过精细化产业招商和运营延伸产业价值链。

(三) 经营计划√适用 □不适用

1、工程建设板块

2019年度,工程建设板块将把握稳中求进的工作总基调,围绕“保目标、稳发展、防风险、强管理、惠民生”的工作方针开展各项工作。2019年重点优化调整业务结构,不断提升发展质量,坚持多元化经营,专业化管理,逐步提升市政工程、轨道交通、大型桥梁隧道工程等业务比重,紧抓国家“西部大开发”战略契机,向东部和西部延伸产业链,重点跟进广东、广西、四川、甘肃、西藏、新疆等市场。坚持投资与建造双轮驱动,加强与政府、建设单位和金融投资机构的业务合作,将施工经营与资本经营有机结合,不断拓展市场份额。加强同行业单位联系,坚持走联合发展道路,树立“在竞争中合作、在合作中竞争”的思想观念,采取混合所有制改革、股权合作和联合体中标等多种形式,实现企业间管理、信息、经验、市场等资源共享,形成优势互补,实现企业共同发展。

2、环保科技板块

(1)大气领域:

电厂烟气脱硫治理的EPC潜在增长已近饱和,未来的获利区间主要在项目运营端。对于新建电厂,公司将采用与具有EPC资质的工程企业联合的方式投标参与市场竞争,重点关注地方能源投资集团、煤电一体化的煤炭企业、大型民营企业的新建电厂;而对于在运营电厂,公司将考虑以收购环保岛资产(TOT)的方式扩大公司的规模。更重要的是积极向非电行业大气治理转型突破,切实重视技术研发,以技术推动经济效益。

(2)水务领域:

重点跟进运营污水厂的提标扩容项目,应急类的水质提升项目是公司2019年重点发展的一个细分领域,投资并购和PPP类项目作为公司产业链和规模发展的助力。

3、科技园区板块

以市场开拓为重点,积极向下游长三角地区延伸,稳步形成新项目拓展储备;强化产业招商工作,创新招商模式,针对各项目不同特点因地制宜,加大招商力度,提高去化速度、减轻资金

沉淀压力;实施全过程、全业务条线的规范化和精细化管理,促进各业务条线全面精细化管理上一个新台阶;进一步做好园区服务,扩大服务价值在招商和投资上的体现;继续通过产业基金完成优质项目投资;加强人才培养,创新产业培训模式,增强储备力量。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

①宏观经济环境风险我国经济正处在转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的关键期,已由年均增长10%的高速增长阶段转向年均7%左右的高质量发展阶段,供需两侧继续萎缩,经济增速放缓,下行压力加大,对未来预期相对谨慎。

②存货和应收账款风险由于公司所处的建筑行业项目工程工期比较长,工程的施工、结算、完工、验收、审计决算、回款有一定滞后期,而且传统公路建设市场项目日趋萎缩,未来公司工程建设的项目主要来源于PPP项目、投资带动总承包项目等投资型项目,投资型项目建设期需要公司垫付大量资金,由于业主未来回款时间不确定,投资型项目的预期收益及资金回收面临较大风险。水务PPP模式运作难度大,投资规模大,回收期长,如若融资环境趋紧,将加重企业资金压力,增加企业流动性风险。因此公司存货与应收账款金额较大,周转速度较慢,公司存在一定的存货周转慢与应收账款回收风险。

③管理风险以投资带动施工及工程总承包项目对建筑业企业的经营模式进行了创新,改变了其重建设轻运营的模式,转而需要强大的投资运营和资源整合能力,建筑企业综合竞争能力面临全新考验。

④投资并购风险公司近年来增大了并购投资力度,但由于企业并购未来收益和发展的不确定性,造成的未来实际收益和发展与预期之间的偏差,甚至有可能遭受损失的风险。

⑤人才储备面临瓶颈公司业务不断扩展,对人才的需求越来越大,但由于企业的工作性质、工作环境和薪资待遇等因素,面临高素质人才引进难、引进人才不能与岗位完全匹配等问题,人才储备遇到瓶颈。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、公司已根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》要求,修改完善了《公司章程》中有关利润分配政策的条款,并已经2012年10月29日公司第六届董事会第三十六次会议及2012年12月21日公司2012年度第三次临时股东大会审议通过。(详见2012年10月31日、12月22日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站相关公告)。

公司于2018年11月30日召开的第八届董事会第三十二次会议和2018年12月19日召开的2018年第三次临时股东大会审议通过了《公司未来三年(2018—2020)股东回报规划的议案》。

报告期内,公司无调整利润分配相关政策的事项。

《公司章程》中规定了公司现金分红政策,主要内容为:公司可采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利,可以进行中期现金分红,最近三年以现金的方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。

2016年10月27日,经公司第八届董事会第十次会议审议通过了《武汉东湖高新集团股份有限公司子公司分红管理制度》。(详见2016年10月29日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。编号:临2016-105)

2、报告期内,现金分红政策执行情况

经中审众环会计师事务所有限公司(特殊普通合伙)审计,2018年年初母公司未分配利润30,013.34万元,报告期母公司净利润-5,017.26万元,计提其他权益工具股利1,767.50万元,派发股利12,338.25万元,2018年年末母公司未分配利润为10,890.33万元。

拟以2018年12月31日总股本725,779,521股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.25元(含税),共计派发红利18,144,488.03元。

公司利润分配方案严格执行了《公司章程》中的利润分配政策。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年0.000.250.0018,144,488.03338,034,583.955.37
2017年0.001.700.00123,382,518.57923,975,156.0213.35
2016年0.000.000.000.00145,620,467.840.00

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与再融资相关的承诺股份限售联投集团认购东湖高新2016年非公开发行的股票(即32,608,696股),自发行结束之日起(即2017年12月6日)36个月内不得转让。2017年12月6日至2020年12月5日
股份限售联投集团联投集团承诺:湖北省联合发展投资集团有限公司及一致行动人在武汉东湖高新集团股份有限公司本次非公开发行股票定价基准日前六个月至本承诺函出具之日,不存在减持东湖高新股票的情况。本公司自本承诺函出具之日至东湖高新本2016年9月23日至2018年6月6日
次非公开发行股票发行完成后六个月内,不存在减持东湖高新股票的计划,不会进行减持东湖高新股票。之后将按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。本公司若违反上述声明与承诺,将承担因此给东湖高新造成的一切损失。
其他联投集团联投集团承诺:湖北省联合发展投资集团有限公司本次用于认购东湖高新非公开发行股票的资金来源于本公司自有或合法自筹资金,不存在代任何第三方持有、对外募集资金、结构化融资或者直接、间接使用东湖高新及其关联方(不包括本公司)资金用于本次认购的情形。2016年9月23日
其他联投集团联投集团承诺:东湖高新出具的《武汉东湖高新集团股份有限公司关于2016年非公开发行A股股票之房地产业务专项自查报告》已如实披露了东湖高新及控股子公司在报告期内房地产开发项目的自查情况,公司如因存在未披露的土地闲置等违法违规行为,给公司和投资者造成损失的,承诺人将承担相应的赔偿责任。2016年9月23日
其他对公司中小股东所作承诺其他联投集团为保持上市公司的独立性,联投集团郑重承诺:1、保证人员独立(1)保证东湖高新的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员不在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在本承诺人及本承诺人控制的其他企业领薪;保证东湖高新的财务人员不在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中兼职、领薪。(2)保证东湖高新拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系,且该等体系完全独立于本承诺人及本承诺人控制的其他企业。2、保证资产独立完整(1)保证东湖高新具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权,具有独立的原料采购和产品销售系统。(2)保证东湖高新具有独立完整的资产,且资产全部处于东湖高新的控制之下,并为东湖高新独立拥有和运营。(3)保证本承诺人及本承诺人控制的其他企业不以任何方式违规占有东湖高新的资金、资产;不以东湖高新的资产为本承诺人及本承诺人控制的其他企业的债务提供担保。3、保证财务独立(1)保证东湖高新建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。(2)保证东湖高新具有规范、独立的财联投集团持续作为东湖高新的控股股东期间
务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。(3)保证东湖高新独立在银行开户,不与本承诺人及本承诺人控制的其他企业共用一个银行账户。(4)保证东湖高新能够做出独立的财务决策,本承诺人不违法干预东湖高新的资金使用调度。(5)不干涉东湖高新依法独立纳税。4、保证机构独立(1)保证东湖高新建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。(2)保证东湖高新内部经营管理机构依照法律、法规和公司章程独立行使职权。(3)保证本承诺人及本承诺人控制的其他企业与东湖高新之间不产生机构混同的情形。5、保证业务独立(1)保证东湖高新的业务独立于本承诺人及本承诺人控制的其他企业。(2)保证东湖高新拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。(3)保证本承诺人除通过行使股东权利之外,不干涉东湖高新的业务活动。
解决关联交易联投集团为减少和规范资产重组交易后与东湖高新之间的关联交易,联投集团作出以下承诺:1、联投集团确认:在本次交易前,联投集团及联投集团其他控股、参股子公司与东湖高新之间不存在业务和资金往来等关联交易。2、联投集团承诺:在本次交易完成后,联投集团及联投集团其他控股、参股子公司将尽量减少并规范与东湖高新及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,联投集团及联投集团其他控股、参股子公司将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不利用其控股地位损害东湖高新的利益。3、联投集团承诺,联投集团作为东湖高新的控股股东期间,不会利用控股股东地位损害东湖高新及其他中小股东的合法权益。联投集团保证上述承诺在资产重组完成后且联投集团作为东湖高新控股股东期间持续有效且不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,联投集团承担因此给东湖高新造成的一切损失(含直接损失和间接损失)。联投集团持续作为东湖高新的控股股东期间
解决同业竞争联投集团为避免与上市公司产生同业竞争,保证东湖高新全体股东,特别是中小股东的合法权利,联投集团出具了避免与上市公司进行同业竞争的承诺,主要内容如下:1、联投集团持续作为东湖高新
在本次重大资产重组交易完成后,联投集团作为东湖高新控股股东期间,联投集团不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)直接或间接从事与东湖高新相同或相似的业务。2、联投集团承诺:将采取合法及有效的措施,促使联投集团的其他控股、参股子公司不从事与东湖高新相同或相似的业务,如果有同时适用于东湖高新和联投集团其他控股、参股子公司进行商业开发的机会,东湖高新在同等条件下享有优先选择权。3、联投集团承诺给予东湖高新与联投集团其他控股、参股子公司同等待遇,避免损害东湖高新及东湖高新中小股东的利益。4、对于东湖高新的正常生产、经营活动,联投集团保证不利用其控股股东地位损害东湖高新及东湖高新中小股东的利益。5、联投集团保证上述承诺在联投集团作为东湖高新控股股东期间持续有效,并不可撤销。如有任何违反上述承诺的事项发生,联投集团承担因此给东湖高新造成的一切损失(含直接损失和间接损失)。的控股股东期间
其他联投集团1、联投集团将严格按照《中华人民共和国公司法》等相关法律法规、规范性文件以及《武汉东湖高新集团股份有限公司章程》的规定,依法行使股东权利,严格履行股东义务,不会利用控股股东身份要求东湖高新或其控制的其他企业以下列方式将资金直接或间接地提供给联投集团及联投集团控制的其他企业使用:(1)有偿或无偿地拆借东湖高新或其控制的其他企业的资金给联投集团或其控制的其他企业使用;(2)通过银行或非银行金融机构向联投集团或其控制的其他企业提供委托贷款;(3)委托联投集团或其控制的其他企业进行投资活动;(4)为联投集团或其控制的其他企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票;(5)代联投集团或其控制的其他企业偿还债务;(6)通过其他方式直接或间接占用东湖高新或其控制的其他企业的资金。2、联投集团将严格履行上述承诺,并将督促联投集团控制的其他企业同样严格履行上述承诺。如联投集团或其控制的其他企业违反本承诺给东湖高新或其控制的其他企业造成损失,联投集团将赔偿东湖高新或其控制的其他企业的全部损失。本承诺函自签署之日起生效。联投集团持续作为东湖高新的控股股东期间
其他联投集团1、各方一致同意,生效日后,目标公司员工的劳动关系不变,目标公司与员工之间的劳动合同不因本次重大资产重组的实施而发生解除、终止,本次重大资产重组不涉及职工安置问题,目标公司依法继续根据自身经营需要决定及管理其人力资源事项等。2、联投集团应促使目标公司的全体高级管理人员在湖北路桥交割日以前书面承诺:其于本次重大资产重组项目完成后36个月内不会主动解除与目标公司既已订立的劳动合同;且若目标公司要求与其变更或续展既已订立的劳动合同,全体高级管理人员将不可撤销、无条件地接受该等要求。联投集团持续作为东湖高新的控股股东期间

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

财政部于2017年6月发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》四项解释,本公司于2018年1月1起执行上述解释。

财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表:(1)原“应收票据”和“应收账款”项目,合并为“应收票据及应收账款”项目;(2)原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报;(3)原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报;(4)原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报;(5)原“应付票据”和“应付账款”项目,合并为“应付票据及应付账款”项目;(6)原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报;(7)原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报;(8)进行研究与开发过程中发生的费用化支出,列示于“研发费用”项目,不再列示于“管理费用”项目;(9)在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;(10)股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目.

本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。

财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费,应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。

由于上述要求,本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同,但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬88
境内会计师事务所审计年限23年
名称报酬
内部控制审计会计师事务所中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)30
保荐人光大证券股份有限公司200

聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)自1996年起开始承担我公司历年的会计报表审计工作,对公司的经营情况及行业状况比较熟悉,在工作中具有良好的合作基础。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)采购商品

2018年4月13日,东湖高新第八届董事会第十三次会议审议通过了《关于2018年年度预计日常关联交易的议案》,批准全资子公司湖北路桥2018年年度采购原材料日常关联交易金额不超过13,929.50万元,占比不超过3.08%(详见2018年4月17日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站的《关于2018年年度预计日常关联交易的公告》,编号临 2018-029)。2018年8月24日、2018年9月18日,东湖高新第八届董事会第二十九次会议、第八届监事会第十七次会议及2018年第二次临时股东大会分别审议通过了《关于拟调整2018年年度日常关联交易预计额度的议案》,批准调增后湖北路桥2018年年度采购原材料日常关联交易金额不超过26,292.50万元,占同类业务比例不超过6.11%(详见2018年8月28日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站的《关于拟调整2018年年度日常关联交易预计额度的公告》,编号临 2018-071)。报告期内已完成合同金额如下:

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本年数上年同期数
金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)
湖北联发物资贸易有限责任公司采购建材市场定价84,287,607.302.2741,026,898.281.20
湖北通世达交通开发有限公司采购建材市场定价109,406,895.672.9530,750,966.890.90
湖北联投新材料有限公司采购建材市场定价004,597,865.280.13
鄂州通世达沥青有限公司采购建材市场定价26,237,636.540.712,977,737.500.09

(2)销售商品

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容关联交易方式及决策程序本年数上年同期数
金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)
湖北省梧桐湖新区投资有限公司科技园区产品定制市场定价002,704,095.22100.00

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
经公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了《关于拟与国开发 展基金有限公司签署投资合同及与关联方签署三方协议暨关联交易的议案》,2015年12月29日,在董事会授权范围内公司、国开发展基金有限公司、公司控股股东联投集团分别与公司全资子公司东湖文创、公司控股子公司加速器签署了《国开发展基金投资合同》约定:①国开基金拟以人民币2,000万元对东湖文创进行增资,投资期限为 12年,投资收益率为 1.2%/年;②国开基金拟以人民币3,000万元对加速器进行增资,投资期限为15年,投资收益率为1.2%/年。董事会同意公司、公司控股股东联投集团拟分别与东湖文创、加速器签署《三方协议》约定:在联投集团根据《国开发展基金投资合同》向国开基金受让东湖文创、加速器股权后,以联投集团实际支付金额,将上述股权转让给公司。联投集团需按照《国开发展基金投资合同》中规定的时间、比例和价格受让国开基金持有的东湖文创和加速器的股权,并在规定的受让交割日之前及时足额支付股权受让价款。国开发展基金有限公司对东湖文创的增资款2,000万元和对加速器的增资款3,000万元已出资到位。2016年12月30日,公司、公司控股股东联投集团分别与东湖文创、加速器签署了《三方协议》。经公司2018年第一次临时股东大会审议批准,同意国开基金、公司、联投集团分别与东湖文创/加速器签署《国开发展基金投资合同变更协议》,就各对应的投资收益部分由公司、联投集团、东湖文创/加速器相互承担连带责任。相关信息详见2015年12月31日、2016年12月31日、2018年1月25日、2018年2月10日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。(编号:临2015-087、临2016-110、2018-007、2018-015)
2018年11月30日、2018年12月19日,经公司第八届董事会第三十二次会议、第八届监事会第十九次会议及2018年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于拟转让鄂州东湖高新投资有限公司 95%股权关联交易的议案》,同意公司以不低于人民币215,541,400.00元转让鄂州东湖高新投资有限公司(以下简称“鄂州高新 ”) 95%股权,同时公司对鄂州高新债权合计 61,322,071.10 元(最终债权金额以支付当日确定的债权余额为准)以及公司为鄂州高新在中国工商银行股份有限公司武汉东湖开发区支行 82,570,000 .00元贷款担保(最终金额根据梧桐湖公司签订担保协议当日银行确定的贷款余额为准)一并转让。 公司委托开元资产评估有限公司对拟转让鄂州高新95%股权的市场价值进行了评估,并出具了资产评估报告。2018 年 12 月 17 日,公司收到了湖北省人民政府国有资产监督管理委员会授权主体湖北省联投控股有限公司(以下简称“联投控股”)出具的《国有资产评估项目备案表》(备案编号:18-002),本次股权转让事项在联投控股完成备案,备案结果与评估结论一致。相关信息详见2018年12月4日、2018年12月19日、2018年12月20日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。(编号:临2018-089、临2018-090、临2018-094、临2018-100、临2018-102)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2018年6月5日,公司第八届董事会第二十七次会议审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》、《关于<武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》等相关议案。东湖高新拟以发行股份及支付现金的方式购买徐文辉、关联方湖北多福商贸有限责任公司(以下简称“多福商贸”)、邵永丽、上海久泰投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“久泰投资”)、吉晓翔、陈宇持有的上海泰欣环境工程股份有限公司(以下简称“泰欣环境”)100%的股权,并拟向不超过10名特定对象发行股票募集不超过人民币22,000万元的配套资金,募集配套资金金额不超过本次交易前公司总股本的20%,且不超过本次拟以发行股份方式购买标的资产交易金额的100%。 2018 年6月15日,公司收到上海证券交易所《关于对武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》(上证公函【2018】0687号)(以下简称“《问询函》”),根据《问询函》的相关要求,公司对预案进行了相应的修订、补充和完日善。 2018年11月30日、2018年12月19日,经公司第八届董事会第三十二次会议、第八届监事会第十九次会议及2018年第三次临时股东大会分别审议通过了《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》、《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》、《关于<武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购 买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》等相关议案,东湖高新拟以发行股份及支付现金的方式购买徐文辉、邵永丽、久泰投资、吉晓翔、陈宇持有的泰欣环境 70%的股权,公司关联方多福商贸所持有的标的公司30%的股权不再纳入本次收购范围,多福商贸不再作为本次交易对方,同时公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金,募集资金金额不超过22,000万元。募集资金非公开发行股票数量拟不超过本次交易前上市公司总股本的 20%,且募集配套资金总额不超过本次交易中以发行股份方式购买资产对应的交易价格的100%。 公司委托坤元资产评估有限公司对泰欣环境股东全部权益的市场价值进行了评估,并出具了资产评估报告。2018年12月17日,公司收到了湖北省人民政府国有资产监督管理委员会授权主体湖北省联投控股有限公司(以下简称“联投控股”)出具的《国有资产评估项目备案表》(备案编号:18-001),本次股权转让事项在联投控股完成备案,备案结果与评估结论一致。 2018年12月19日,公司收到联投控股转发的《省政府国资委关于武汉东湖高新集团股份有限公司非公开发行股份的批复》(鄂国资产权【2018】135号),湖北省国资委原则同意东湖高新第八届董事会第三十二次会议审议通过的《武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产 并募集配套资金暨关联交易方案》。 2019年1月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见》。 本次交易尚需取得中国证监会的核准。相关信息详见2018年6月6 日、2018年6月16日、2018年6月29日、2018年9月12日、2018年10月9日、2018年11月9日、2018年12月4日、2018年12月19日、2018年12月20日、2018年12月29日公司指定信息披 露报刊和上海证券交易所网站。(编号:临 2018-057、临 2018-059、临 2018-060、临 2018-061、临 2018-062、临 2018-063、临 2018-077、临 2018-078、临 2018-081、临 2018-086、临 2018-089、临 2018-090、临 2018-091、临 2018-093、临 2018-096、临 2018-097、临2018-099、临2018-101、2018-102、临2018-107)

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
经公司第八届董事会第十七次会议及2017年第二次临时股东大会审议批准,同意公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司与关联方联投(宜昌)投资有限公司、非关联方湖北水总水利水电建设股份有限公司相关信息详见2017
拟共同投资设立宜昌天汇智诚工程管理有限公司(暂定名,最终名称以工商行政管理部门办理注册登记为准)。 2017年9月,宜昌天汇智诚工程管理有限公司获得工商部门颁发的营业执照。湖北省路桥集团有限公司认缴出资10000万元,分五期缴纳,2018年2月5日实缴其中第一期1000万元,2018年7月23日实缴第二期出资1800万元;联投(宜昌)投资有限公司认缴出资9980万元,已全部实缴;湖北水总水利水电建设股份有限公司认缴出资20万元,未实缴。年8月30日、2017年9月16日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。(编号临2017-073、临2017-081)

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
经公司第八届董事会第二十二次会议及2018 年第一次临时股东大会分别审议通过了《关于拟接受关联方为公司提供财务资助暨关联交易的议案》,同意由关联方武汉园博园置业有限公司向公司无偿提供总额不超过8亿元人民币(含)的财务资助,有效期自公司股东大会审议通过之日起至2018年年度股东大会召开之日止。在有效期内,公司可与园博园置业在上述额度内单笔签署借款协议。在该额度内,公司可以根据园博园置业实际经营情况连续、循环使用借款资金,该资金主要用于公司短期流动资金周转。2018年2月9日,公司已收到武汉园博园置业有限公司提供的财务资助1.6亿元。 截至2018年12月24日公司已全额偿还该笔财务资助。相关信息详见2018年1月24日、2018年1月25日、2018年2月10日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。(编号临2018-003、2018-006、2018-015)

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
武汉光谷生物医药产业园发展有限公司其他01,2001,200000
合计01,2001,200000
关联债权债务形成原因2018年5月,公司向关联方武汉光谷生物医药产业园发展有限公司提供人民币1200万元借款;借款期限为:自实际借款日起不超过12个月。
关联债权债务对公司的影响该笔财务资助事项为临时性流动资金周转,此次提供借款事项风险基本可控,不会对公司日常经营产生重大影响。

鉴于该笔财务资助金额为1200万元,占公司最近一期经审计归属上市公司股东的净资产374,939.05万元的0.32%,在公司经营层审议权限内,也未达到《上海证券交易所股票上市规则》中相关规定的披露标准。(五) 其他√适用 □不适用

1、经公司第七届董事会第三十次会议审议通过了《关于全资子公司拟签署脱硫系统超低排放改造项目合同暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司对下属武汉光谷环保科技股份有限公司安庆分公司、武汉光谷环保科技股份有限公司合肥分公司进行脱硫系统超低排放改造,并分别与旭日环保签订《脱硫系统超低排放改造EPC合同》,合同总金额不超过3,800万元。

光谷环保在授权范围内与关联方旭日环保分别正式签署了《脱硫系统超低排放改造 EPC合同》(安庆皖江电厂2x320MW机组;合肥皖能电厂1x630MW 机组;合肥皖能电厂1x630MW机组),合同总金额3,320.32万元。

报告期内,《脱硫系统超低排放改造EPC合同》(安庆皖江电厂2x320MW机组,合同总金额1,060万元)履行正常,累计支付合同结算总金额1067.96万元。目前,1#、2#机组均通过环保验收,投入运行。

报告期内,《脱硫系统超低排放改造EPC合同》(合肥皖能电厂1x630MW机组,合同总金额1,350万元)履行正常,累计支付合同总金额1243.84万元。目前,机组已通过环保验收,投入运行。

报告期内,《脱硫系统超低排放改造EPC合同》(合肥皖能电厂1x630MW机组,合同总金额910.32万元)履行正常,累计支付合同总金额885.51万元。目前,机组已通过环保验收,投入运行。

相关信息详见2015年9月26日、2015年10月23日、2016年2月26日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。(编号:临 2015-072、临 2015-073、临 2016-029)。

2、经公司第七届董事会第三十二次会议、2016 年第一次临时股东大会,分别审议通过了《关于全资子公司拟签署天池能源昌吉2×35万千瓦热电厂脱硫系统BOT项目EPC合同暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与关联方旭日环保签订《天池能源昌吉2×35万千瓦热电厂脱硫系统BOT项目EPC合同》,合同总金额不超过8,200万元。

光谷环保在授权范围内与关联方旭日环保正式签署了《天池能源昌吉2×350MW机组脱硫系统EPC合同》及《补充协议》合同总金额9,009.07万元。

报告期内,工程实际进展不符合合同约定,目前1#、2#机组均通过环保验收,投入运行,脱硫工程与电厂主体建设进度基本一致。累计支付合同总金额9216.716万元。

相关信息详见2015年12月2日、2015年12月8日、2016年2月24日和2016年3月12日公司指定信息披露报刊和上海交易所网站(公告编号:临 2015-077、临 2015-080、临 2015-082、2016-026、临2016-035)。

3、经公司第七届董事会第三十六次会议、2016年第一次临时股东大会,分别审议通过了《关于全资子公司拟签署新疆五彩湾北一电厂2× 660MW热电厂脱硫系统BOT项目EPC合同暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与关联方旭日环保签订《新疆五彩湾北一电厂2×660MW热电厂脱硫系统 BOT项目EPC合同》,合同总金额不超过12,000万元。

光谷环保在授权范围内与关联方旭日环保正式签署了《五彩湾北一 2×660MW机组脱硫系统EPC总承包项目合同》,合同总金额11,992.86万元,增量合同款项1,014.2152万元。

报告期内,受国家政策影响,工程实际进展不符合合同约定,工程完工进度90%,脱硫工程与电厂主体建设进度基本一致。累计已支付合同金额11101.0865 万元,实际付款进度与合同约定不符。(支付至合同总金额85.35%款项。因工程延期供应商设备到货较久,设备款付款比例超出合同约定)

相关信息详见2016年2月6日、2016 年2月23 日和2016年4月29 日公司指定信息披露报刊和上海交易所网站(公告编号:临2016 -017 、临2016-019 、2016-026、临2016-048 )。

4、经公司第八届董事会第四次会议,审议通过了《关于光谷环保肥东分公司拟签署脱硫系统超低排放改造项目合同暨关联交易的议案》,同意公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司对下属武汉光谷环保科技股份有限公司肥东分公司进行合肥联合发电有限公司一期工程 2x350MW 燃煤机组脱硫系统超低排放EPC改造,并与关联方旭日环保签订《合肥联合发电有限公司一期工程2x350MW燃煤机组脱硫系统超低排放EPC 改造项目施工合同》,合同总金额不超过1,500万元。

光谷环保在授权范围内与关联方旭日环保正式签署了《合肥联合发电有限公司一期工程 2x350MW燃煤机组脱硫系统超低排放EPC改造项目施工合同》,合同总金额1,447万元。

报告期内,合同履行正常,累计支付合同总金额2001.91万元,实际付款进度符合合同约定。目前,1#、2#机组均通过环保验收,投入运行。

相关信息详见 2016年5月28日和2016年6月8日公司指定信息披露报刊和上海交易所网站(公告编号:临 2016-061、临 2016-066 )。

5、2018年4月27日,公司第八届董事会第二十五次会议审议通过了《关于向关联方出租产业楼暨关联交易的议案》,同意公司与关联方湖北省楚天云大数据孵化管理有限公司(以下简称“楚天云孵化”)签订《房屋租赁合同》,将公司持有的武汉软件新城1.1期A1、A4号楼部分办公区出租给楚天云孵化,出租面积合计14,154.60平方米,租期5年,租赁金额为38,475,823.50元。

2018年5月24日,公司在授权范围内与楚天云孵化正式签署了《房屋租赁合同》,报告期内合同正常履行。

相关信息详见2018年4月28日、5月25日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站(编号:

临2018-041、临2018-054)。

6、2018年4月13日、5月8日,经公司第八届董事会第二十四次会议、2017年年度股东大会审议通过了《关于拟为参股公司武汉园博园置业有限公司提供担保暨关联交易的议案》,审议通过了:同意公司在授权期限内为园博园公司在各金融机构新增贷款融资不超过人民币10亿元所对应的人民币 4亿元承担连带保证责任。上述担保决议的有效期自公司2017年年度股东大会审议通过之日起12个月内。

2018年5月10日,公司向招商银行股份有限公司武汉分行(以下简称“招商银行”)签署了《担保书》,为园博园公司向招商银行申请人民币50,000万元贷款按40%的持股比例提供担保,即担保金额不超过人民币20,000万元;园博园公司控股股东按60%的持股比例提供担保,即担保金额不超过人民币30,000万元。2018年12月25日,该笔担保已解除。

相关信息详见2018年4月17日、2018年5月12日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站。(编号临 2018-032、临 2018-048。)

7、关联方长期提供劳务类合同执行情况

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本年数上年同期数
金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)
湖北省梧桐湖新区投资有限公司梧桐湖市政基础设施项目施工总承包市场定价106,765,691.431.8336,572,199.700.67
武汉花山生态新城投资有限花山生态新城市政基础设施建设市场定价102,722,815.531.76102,097,714.172.27
公司施工总承包
湖北省梓山湖生态新城投资有限公司咸宁市梓山湖(贺胜)新城市政基础设施项目施工总承包市场定价94,901,960.971.63260,581,291.674.75
湖北省华中农业高新投资有限公司华中农高区太湖新城基础设施项目市场定价203,121,058.873.49450,094,857.708.20
湖北省联投小池滨江新城投资有限公司小池滨江新城基础设施项目市场定价17,257,917.910.3019,764,021.220.36
湖北联投鄂咸投资有限公司鄂州至咸宁高速公路市场定价1,072,548,228.4018.41502,730,746.609.16
武汉绕城高速公路管理处武汉绕城高速公路东北段武汉至英山高速公路谌家矶至周铺段养护工程施工市场定价27,313,673.520.4748,278,141.390.88
湖北汉洪高速公路有限责任公司武汉市沌口至水洪口高速公路养护工程施工项目市场定价14,995,049.520.266,837,184.470.12
武汉青郑高速公路开发有限公司武汉市青菱至郑店高速公路养护工程施工项目市场定价2,437,775.520.042,667,114.560.05
武汉和左高速公路管理处武汉市和平至左岭高速公路养护工程施工项目市场定价4,060,746.520.075,043,891.260.09
湖北黄鄂公路有限公司湖北省黄冈至鄂州高速公路养护市场定价4,675,310.520.082,868,153.400.05
工程施工项目
湖北汉新高速公路有限责任公司武汉至英山高速公路谌家矶至周铺段高速公路养护工程施工项目市场定价5,674,715.490.105,983,723.300.11
湖北硚孝高速公路管理有限公司硚孝高速附属区房建市场定价18,244,277.940.318,640,776.700.16
湖北联投蕲春投资有限公司蕲春赤龙湖项目市场定价127,706,328.472.19180,235,045.103.28
蕲春赤龙湖基础设施建设有限公司蕲春赤龙湖PPP房建项目市场定价28,797,348.950.49
湖北鄂州梁子湖生态文明建设有限公司梁子湖环湖通村(防汛)道路工程市场定价65,976,236.971.13
湖北联投达令港影视娱乐有限公司荆州联投国际城汽车影院装饰工程市场定价30,991.27589,009.010.01
武汉长江国际高尔夫俱乐部有限公司驿山高尔夫球场防洪排水整治专题项目市场定价1,446,176,960.021,529,369.370.03
湖北府前地产有限公司梧桐湖新区创意城商业综合体(一期)二标段项目、梧桐湖新区创意城商业综合体(二期)施工二标段项目、梧桐湖新区创市场定价55,504,489.800.95

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

意城商业综合体工程项目
湖北瑞联房地产有限公司联投水乡小镇一期第三方维修工程项目市场定价7,598,765.800.13
湖北省联合发展投资集团有限公司恩施分公司恩施龙马小镇市场定价3,378,279.830.06
湖北赤龙湖健康置业有限公司李时珍文化旅游区一期基础设施及公共配套服务设施项目市场定价104,883,636.361.80
湖北联投仙桃投资有限公司仙桃九思湖项目市场定价6,189,699.430.11
湖北联投酒店管理有限公司光谷芯酒家改造市场定价624,434.000.01
联投置业(黄冈)有限公司联投国际城(黄冈)1.2期施工总承包工程项目市场定价16,149,179.690.28
联投置业(京山)有限公司联投国际城(京山)项目四期施工总承包工程项目市场定价8,576,943.350.15
武汉联投鼎成置业有限公司联投广场物业用房装修工程市场定价215,279.19

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况□适用 √不适用

(二) 担保情况√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
武汉东湖高新集团股份有限公司公司本部武汉园博园置业有限公司20,000.002017-8-112017-8-112018-11-23连带责任担保0联营公司
武汉东湖高新集团股份有限公司公司本部武汉园博园置业有限公司20,000.002018-5-102018-5-102018-12-25连带责任担保0联营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)20,000.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计367,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)335,969.73
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)335,969.73
担保总额占公司净资产的比例(%)65.85
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)323,369.73
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)80,882.98
上述三项担保金额合计(C+D+E)404,252.71
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明1、报告期内,公司全资子公司湖北路桥对其全资子公司湖北桥衡建设管理有限公司提供担保100,000.00万元,截止报告期末,对应担保余额为140,000.00万元。 2、2018年5月10日,公司与招商银行股份有限公司武汉分行签署了《担保书》,为公司参股子公司武汉园博园置业有限公司向招商银行申请人民币50,000万元贷款按40%的持股比例提供担保,即担保金额不超过人民币20,000万元(详见公告临2018-048)。该笔担保已于2018年12月25日终止。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用

1、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金

2018年3月20日,公司启动了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜,拟以发行股份及支付现金的方式向徐文辉、湖北多福商贸有限责任公司、邵永丽、上海久泰投资合伙企业(有限合伙)、吉晓翔、陈宇购买上海泰欣环境工程股份有限公司100%的股权,并向不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过22,000万元,募集配套资金发行股份数量不超过本次交易前上市公司总股本的20%,募集配套资金金额不超过本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格的100%。

2018年6月5日,经公司第八届董事会第二十七次会议、第八届监事会第十六次会议审议并通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的相关议案,并于2018年6月6日公告了《武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》及预案摘要。

2018年6月15日,公司收到上海证券交易所《关地对武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案信息披露的问询函》,并于2018年6月29日公告了《关于上海证券交易所《关于对武汉东湖高新集团股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配资金暨关联交易预案信息披露的问询函》的回复公告》,公司股票于2018年6月29日复牌交易。

2018年9月11日,经公司第八届董事会第三十次会议审议并通过了《关于更换2018年发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金资产评估机构的议案》,更换坤元资产评估有限公司为本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金的资产评估机构。

2018年11月30日,经公司第八届董事会第三十二次会议、第八届监事会第十九次会议审议并通过了发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项的相关议案,对本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金总体方案、交易标的、交易对方、交易对价、评估基准日进行了调整,并于2018年12月4日公告了相关事项。

2018年12月17日,公司收到了湖北省人民政府国有资产监督管理委员会授权主体湖北省联投控股有限公司(以下简称“联投控股”)出具的《国有资产评估项目备案表》(备案编号:18-001),本次股权转让事项在联投控股完成备案,备案结果与评估结论一致。

2018年12月19日,公司收到联投控股转发的《省政府国资委关于武汉东湖高新集团有限公司非公开发行股份的批复》(鄂国资产权【2018】135号)。

2018年12月27日,公司收到中国证券监督管理委员会出具有《中国证监会行政许可申请受理通知书》(182230号),对公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项相关行政许可申请予以受理。

2019年1月11日,公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》(182230号)。

2、关于融资情况

公司2018年新增融资56.19亿元,其中银行贷款50.19亿元、信托贷款6亿元;公司2018年末融资余额104.49亿元,其中银行贷款余额89.77亿元、信托贷款7.1亿元、债务融资工具余额5亿元、保险债权投资计划余额1.4亿元、融资租赁余额0.76亿元、专项建设基金余额0.46亿元。

公司的资信情况良好,与各大银行都保持长期合作关系,融资能力较好。截止2018年12月31日,公司已获得批复、且还处在有效期的授信储备余额约65.64亿元(注:上述银行授信额度不含融资租赁、债务融资工具、专项建设基金)。

公司未来各年度需偿付债务融资本金974,791.05万元,需偿付利息99,374.97万元,各年度需偿付明细表如下:

公司未来各年度需偿付债务融资本金、利息表

单位:万元 币种:人民币

年度2019年度2020年度2021年度2022年度2023-2025年度合计
银行借款偿还本金381,317.60198,163.0774,854.0078,365.0096,302.00829,001.66
利息35,621.4720,405.8012,452.939,491.148,743.0686,714.40
信托借款偿还本金70,000.001,000.0071,000.00
利息2,215.004,288.5165.0059.586,628.09
债券偿还本金50,000.0050,000.00
利息2,700.002,700.00
融资租赁偿还本金5,287.642,351.747,639.38
利息238.6559.83298.48
专项基金偿还本金450.00450.00450.00450.001,350.003,150.00
利息57.6052.8047.6042.80103.20304.00
保险资金债权投资计划偿还本金14,000.0014,000.00
利息910.00910.00910.002,730.00
小计偿还本金437,055.24270,964.8189,304.0079,815.0097,652.00974,791.05
利息41,742.7225,716.9413,475.539,593.528,846.2699,374.97

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划√适用□不适用

2018年,公司通过深入调查研究,认真落实精准扶贫计划,公司全资子公司湖北路桥按照所属省市的部署和要求,实施定点扶贫、技术扶贫、党建扶贫,实行“纪实管理”。工作人员深入一线全面掌握情况,精准制定工作措施,强力推进各项工;工作过程全程留痕。

2. 年度精准扶贫概要√适用□不适用

2018年,按照扶贫工作规划,由公司全资子公司湖北路桥牵头承担对远安地区扶贫任务,为扶贫工作队提供生活费、交通费、租住农户房租费、办公费和走访入户宣传费等。

3. 精准扶贫成效√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金9.56
2.物资折款0
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)1
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)1
1.3产业扶贫项目投入金额0.17
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)1
2.转移就业脱贫
其中:2.1职业技能培训投入金额0
2.2职业技能培训人数(人/次)0
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)0
3.易地搬迁脱贫0
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)0
4.教育脱贫
其中:4.1资助贫困学生投入金额1.39
4.2资助贫困学生人数(人)30
4.3改善贫困地区教育资源投入金额0
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额0
6.生态保护扶贫0
其中:6.1项目名称□ 开展生态保护与建设 □ 建立生态保护补偿方式 □ 设立生态公益岗位 √ 其他
6.2投入金额0
7.兜底保障0
其中:7.1帮助“三留守”人员投入金额0
7.2帮助“三留守”人员数(人)0
7.3帮助贫困残疾人投入金额0
7.4帮助贫困残疾人数(人)0
8.社会扶贫0
其中:8.1东西部扶贫协作投入金额0
8.2定点扶贫工作投入金额0
8.3扶贫公益基金0
9.其他项目0
其中:9.1项目个数(个)1
9.2投入金额8
9.3帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)0
9.4其他项目说明0
三、所获奖项(内容、级别)0

4. 后续精准扶贫计划√适用□不适用

2019年,公司将继续按照精准扶贫的总体要求,结合公司实际,围绕帮扶总目标,进一步实责任、明确任务、统筹规划、加强协调、全力推进、落实扶贫工作。

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用□不适用(1) 排污信息√适用□不适用

报告期内,公司下属及相关被环保部门纳入重点排污企业的共9家,分别为武汉阳逻污水处理有限公司、湖北大悟科亮环保科技有限公司、湖北房县科亮环保科技有限公司、浙江岱山科亮环保科技有限公司、浙江钟管科亮环保科技有限公司、广东肇庆科亮环保有限公司莲花项目、广东肇庆科亮环保有限公司永安项目、钟祥东海水务有限公司、襄阳中瓯水务有限公司。上述重点排污企业均为污水处理厂,同时也是污染物消减企业。

其中“武汉阳逻污水处理有限公司、湖北大悟科亮环保科技有限公司、湖北房县科亮环保科技有限公司、浙江岱山科亮环保科技有限公司、浙江钟管科亮环保科技有限公司、广东肇庆科亮环保有限公司”为公司控股子公司“湖北科亮生物工程有限公司”的全资子公司;“钟祥东海水务有限公司”为公司全资子公司;“襄阳中瓯水务有限公司”为公司的控股公司。相应的企业环境信息如下:

项目武汉阳逻污水处理有限公司湖北大悟科亮环保科技有限公司湖北房县科亮环保科技有限公司浙江岱山科亮环保科技有限公司浙江钟管科亮环保科技有限公司广东肇庆科亮环保有限公司莲花项目广东肇庆科亮环保有限公司永安项目钟祥东海水务有限公司襄阳中瓯水务有限公司
排污信息主要污染物及特性污染物的名称化学需氧量、氨氮
排放方式连续性排放
排放口数量1个
分布情况集中
排放浓度(mg/L)COD:23.70氨氮:3.27COD:33.01氨氮:3.91COD:21.65氨氮:7.09COD:35.22氨氮:0.41COD:25.95氨氮:0.32COD:14.474氨氮 :0.127COD:24.902氨氮 :0.428COD:15.39氨氮:0.71COD:41.69氨氮:2.12
排放总量(吨)COD:390.4氨氮:53.87COD:207.08氨氮:24.53COD:217.83氨氮:71.33COD: 121.8氨氮:1.42COD :60.95氨氮 :0.76COD:3.65氨氮:0.03COD:5.31氨氮:0.09COD:285.33氨氮:13.16COD:733.4氨氮:37.23
超标排放情况
执行污染物排放标准一级B标一级B标一级B标一级A标一级A标一级B标一级B标一级A标一级B标

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

项目武汉阳逻污水处理有限公司湖北大悟科亮环保科技有限公司湖北房县科亮环保科技有限公司浙江岱山科亮环保科技有限公司浙江钟管科亮环保科技有限公司广东肇庆科亮环保有限公司莲花项目广东肇庆科亮环保有限公司永安项目钟祥东海水务有限公司襄阳中瓯水务有限公司
防治污染设施的建设和运行情况已建项目运行情况2018年1-12月处理水量1647万吨;处理工艺为水解酸化+倒置A2/O+消毒+深度处理。2018年1-12月处理水量627.3万吨处理工艺为KIC接触生物氧化工艺。2018年1-12月份处理水量1006万吨;处理工艺为生物接触氧化处理工艺。2018年1-12月份处理水量345.8万吨,处理工艺为A2O和KIC生物接触氧化相结合工艺。2018年1-12月处理水量234.9万吨;处理工艺为A2/O+活性炭深度处理工艺。2018年1-12月处理水量25.22万吨;处理工艺为生物接触氧化工艺2018年1-12月处理水量21.34万吨;处理工艺为生物接触氧化工艺处理水量1854万吨;采用的是改良型氧化沟工艺。2018年1-12月处理水量1758.9万吨;采用的是改良型A2O工艺。
改扩建项目建设情况2018年已完成提标改造出水达到《城镇污水处理厂污染物排放标准》一级A标,并进入商运污泥提标改造于2018年4月份完成,5月份投入运行;一级A提标项目由大悟县建设局建设,2018年6月份我厂按照建设局的要求完成变压器升级改造,土建项目计划2018年8月份动工,12月31日前通水。一级A提标改造已完成,执行一级A排放标准。一级A提标改造已完成,执行一级A排放标准。污水日处理量10000吨二期改扩建提标1万吨已完成,执行一级A排放标准。无改扩建无改扩建提标升级项目处理水量不变,排放标准由一级B提升为一级A。已于2018年7月13日正式投入运行,且执行一级A排放标准。无改扩建

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司下属各重点排污企业均有合规的环评许可,通过安检部门评审的突发环境事件应急预案,以及企业的自行检测方案。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

进水水质超标的解决方案、突发实际应急预案、硫化氢中毒事故应急预案、突发性厂区环境污染事故应急预案、突发性火灾、爆炸事故应急预案、突发性停电应急预案、重大机电设备故障应急预案、触电应急预案、溺水应急预案。

(5) 环境自行监测方案

√适用□不适用

采样与储存、检测指标和频率、人工检测方法、在线监测方法、检测数据记录与分析、水质检测的核实和抽查。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司高度重视环境保护工作,一直倡导共建绿色家园、共迎蓝天碧水。报告期内,一方面公司加强管理及环保制度建设,下属各企业都设有环保管理岗位人员;另一方面建立环保风险应急机制,对突发事件发生时能够迅速、有序、高效地进行应急处置。同时公司还积极组织学习环保相关法律法规,并按照要求开展自行监测。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份187,830,60625.88-58,913,041-58,913,041128,917,56517.76
1、国家持股
2、国有法人持股128,917,56517.76128,917,56517.76
3、其他内资持股58,913,0418.12-58,913,041-58,913,04100
其中:境内非国有法人持股58,913,0418.12-58,913,041-58,913,04100
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份537,948,91574.12+58,913,041+58,913,041596,861,95682.24
1、人民币普通股537,948,91574.12+58,913,041+58,913,041596,861,95682.24
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数725,779,521100725,779,521100

2、 普通股股份变动情况说明

√适用 □不适用

2017 年8月23 日,公司收到中国证监会出具的《关于核准武汉东湖高新集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1497号),核准公司非公开发行不超过25,000万股新股。

公司本次非公开发行的定价基准日为发行期首日,发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司A股股票交易均价的90%。根据本次发行募集资金量和申购报价情况,最终确定发行价格为9.20 元/股。

2017年11月30日,保荐机构(主承销商)光大证券在扣除承销及保荐费用后向发行人指定账户(募集资金专项存储账户)划转了认股款。2017年11月30日,中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《验资报告》(众环验字(2017)010159号)。根据该验资报告,截至2017年11月30日止,公司本次非公开发行人民币普通股(A股)股票91,521,737股,募集资金总额841,999,980.40元,减除发行费用人民币22,515,999.34元后,实际募集资金净额为819,483,981.06元。其中,计入实收资本人民币91,521,737元整。

2017年12月6日,本次非公开发行新增股份91,521,737股在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完成登记托管和限售手续,公司总股本增至725,779,521股,计725,779,521元。

2018年12月4日,公司为公司2016年非公开发行股票限售股股东金石灏沣股权投资(杭州)合伙企业(有限合伙)、广州立创五号实业投资合伙企业(有限合伙)、西藏山南硅谷天堂昌吉投资管理有限公司、鹏华基金管理有限公司所持限售股(合计:58,913,041股)申请办理了限售股份上市流通,限售股上市流通日期为2018 年 12 月 7 日。

详见2017年12月9日、2018年12月4日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站,编号:临2017-097、临2018-098。

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
金石灏沣股权投资(杭州)合伙企业(有限合伙)23,478,26023,478,26000非公开发行限售期满2018年12月7
广州立创五号实业投资合伙企业(有限合伙)11,739,13011,739,13000非公开发行限售期满2018年12月7
西藏山南硅谷天堂昌吉投资管理有限公司11,739,13011,739,13000非公开发行限售期满2018年12月7
鹏华基金管理有限公司11,956,52111,956,52100非公开发行限售期满2018年12月7
合计58,913,04158,913,04100//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)94,731
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)83,844

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
湖北省联合发展投资集团有限公司0168,650,05323.24128,917,5650国有法人
武汉长江通信产业集团股份有限公司033,640,6854.6400国有法人
青岛金石灏汭投资有限公司-金石灏沣股权投资(杭州)合伙企业(有限合伙)023,478,2603.230其他
深圳天风天成资产管理有限公司-天风天成天智6号资产管理计划013,473,2091.860境内非国有法人
西藏山南硅谷天堂昌吉投资管理有限公司-硅谷天堂恒昌私募基金011,739,1301.620其他
广州立创五号实业投资合伙企业(有限合伙)011,739,1301.620其他
鹏华基金-邮储银行-建信资本管理有限公司04,347,8260.600其他
武汉城开房地产开发有限公司02,750,6780.380国有法人
鹏华基金-建设银行-中国人寿-中国人寿保险(集团)公司委托鹏华基金管理有限公司定增组合-630,4342,630,4350.360其他
郝雷未知2,294,3000.320境内自然人
鹏华基金-平安银行-华润深国投信托-华润信托·增盈单一资金信托02,173,9130.300其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
湖北省联合发展投资集团有限公司39,732,488人民币普通股39,732,488
武汉长江通信产业集团股份有限公司33,640,685人民币普通股33,640,685
青岛金石灏汭投资有限公司-金石灏沣股权投资(杭州)合伙企业(有限合伙)23,478,260人民币普通股23,478,260
深圳天风天成资产管理有限公司-天风天成天智6号资产管理计划13,473,209人民币普通股13,473,209
西藏山南硅谷天堂昌吉投资管理有限公司-硅谷天堂恒昌私募基金11,739,130人民币普通股11,739,130
广州立创五号实业投资合伙企业(有限合伙)11,739,130人民币普通股11,739,130
鹏华基金-邮储银行-建信资本管理有限公司4,347,826人民币普通股4,347,826
武汉城开房地产开发有限公司2,750,678人民币普通股2,750,678
鹏华基金-建设银行-中国人寿-中国人寿保险(集团)公司委托鹏华基金管理有限公司定增组合2,630,435人民币普通股2,630,435
郝雷2,294,300人民币普通股2,294,300
鹏华基金-平安银行-华润深国投信托-华润信托·增盈单一资金信托2,173,913人民币普通股2,173,913
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中: 1、湖北省联合发展投资集团有限公司通过定向资产管理方式增持公司股份,与深圳天风天成资产管理有限公司-天风天成天智6号资产管理计划构成一致行动人关系。 2、湖北省联合发展投资集团有限公司、武汉长江通信产业集团股份有限公司、武汉城开房地产开发有限公司之间不存在关联关系也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 3、其余股东之间未知是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1湖北省联合发展投资集团有限公司128,917,5652015年11月14日96,308,869(1)
2020年12月5日32,608,696(2)

(1)系公司重大资产重组中以标的资产认购的公司股份,解除限售日期为2015年11月14日,目前尚未办理解禁手续。(2)认购东湖高新2016年非公开发行的股票,自发行结束之日起(即2017年12月6日)36个月内不得转让。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

√适用 □不适用

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期
青岛金石灏汭投资有限公司-金石灏沣股权投资(杭州)合伙企业(有限合伙)2017年12月6日2018年12月5日
广州立创五号实业投资合伙企业(有限合伙)2017年12月6日2018年12月5日
西藏山南硅谷天堂昌吉投资管理有限公司-硅谷天堂恒昌私募基金2017年12月6日2018年12月5日
鹏华基金-邮储银行-建信资本管理有限公司2017年12月6日2018年12月5日
鹏华基金-建设银行-中国人寿-中国人寿保险(集团)公司委托鹏华基金管理有限公司定增组合2017年12月6日2018年12月5日
鹏华基金-平安银行-华润深国投信托-华润信托·增盈单一资金信托2017年12月6日2018年12月5日
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明2017年12月6日,公司完成非公开发行股票事项,根据相关规定,本次非公开发行股票认购对象(除湖北省联合发展投资集团有限公司以外)锁定期限为12个月。 2018年12月4日,公司为上述股东办理了限售股上市流通手续,本次限售股上市流通数量为:58,913,041股,上市流通日期为:2018年12月7日。相关信息详见2018年12月4日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站《非公开发行限售股上市流通公告》(编号:临2018-098)。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称湖北省联合发展投资集团有限公司
单位负责人或法定代表人李军
成立日期2008年7月7日
主要经营业务对基础设施、高新技术产业、节能环保产业以及其他政策性建设项目的投资;委托投资与资产管理业务;土地开发及整理;园区建设;风险投资业务;房地产开发业务;工程施工与设计、商贸(不含许可经营项目)、仓储(不含危化品)物流(不含道路运输)业务;对项目的评估、咨询和担保业务(融资性担保业务除外);国际技术、经济业务合作。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况天风证券(601162)持股51,935.97万股,持股比例为10.03%
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称湖北省国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人傅立民
主要经营业务湖北省人民政府国有资产监督管理委员会,为湖北省政府直属正厅级特设机构,代表省政府履行出资人职责。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
杨涛董事382017-06-302019-02-2259.89
董事长2017-07-242019-02-22
总经理2016-06-302019-02-22
赵业虎董事332018-09-182019-02-220.00
李醒群董事512016-02-232019-02-220.00
张德祥董事522011-06-112019-02-2243.42
副总经理兼总会计师2011-03-162019-02-22
周俊董事482013-10-302019-02-220.00
马传刚独立董事482014-05-202019-02-228.57
黄智独立董事362014-11-172019-02-228.57
舒春萍独立董事562016-02-232019-02-228.57
周敏监事、监事长422012-12-312019-02-220.00
肖羿监事452013-02-252019-02-220.00
张虹职工监事502008-12-312019-02-2249.73
王忠浩副总经理412017-07-242019-02-2244.34
张如宾副总经理522015-03-272019-02-2243.81
周旭锋总经济师472012-12-212019-02-220.00
赵清华副总经理452014-08-222019-02-2242.79
段静董事会秘书412015-10-292019-02-2249.48
副总经理2017-07-242019-02-22
史文明副总经理332017-07-242019-02-2238.18
彭晓璐董事(离任)352012-12-212018-05-120.00
合计//////397.35/
姓名主要工作经历
杨涛2016年6月起任公司总经理,2017年6月起任公司董事,2017年7月起任公司董事长。曾任武汉联投地产有限公司任投资发展部经理、武汉东湖高新集团股份有限公司任总经理助理、武汉联投置业有限公司任副总经理、湖北省梓山湖生态新城投资有限公司任总经理。
赵业虎2018年9月起任公司董事。曾任湖北省联合发展投资集团有限公司财务部财务综合、分析及预算管理专员、财务部产权、税务及培训专员、财务部融资及资金管理主管、2015年5月至今任湖北省联合发展投资集团有限公司财务管理总部战略财务部副部长。
李醒群2016年2月起任公司董事。曾任冶金部武汉钢铁设计院结构室助理工程师、中共武汉市委政研室经济处副处长、武汉正信国有资产经营公司业务发展部经理、总经理助理、武汉长江通信产业集团股份有限公司董事。现任武汉长江通信产业集团股份有限公司光存储事业总监;武汉长江通信产业集团股份有限公司副总裁。
张德祥2011年3月起任公司副总经理兼总会计师,2011年6月起任公司董事。曾任武汉海特生物制药股份有限公司财务负责人、湖北联合交通投资开发有限公司财务负责人。
周俊2013年10月起任公司董事。曾任武汉市和平至左岭高速公路建设管理部主任兼总监理工程师、湖北省梧桐湖新区投资有限公司常务副总经理、总经理。现任公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司执行董事、总经理、党委书记。
马传刚2014年5月起任公司独立董事。曾任中国证监会湖北监管局主任科员、公职律师;湖州金泰科技股份有限公司副总经理兼董事会秘书。现任瑞益荣融(北京)投资管理有限公司总经理;江西旭阳雷迪高科技股份有限公司监事;北京德青源农业科技股份有限公司董事;北京瑞益旭阳投资中心(有限合伙)、北京瑞益德源投资中心(有限合伙)执行事务合伙人委派代表;温州市交通运输集团有限公司董事;盐城市国有资产投资集团有限公司董事;利亚德光电股份有限公司、武汉精测电子集团股份有限公司、江苏华信新材料股份有限公司、北京华录百纳影视股份有限公司独立董事。
黄智2014年11月起任公司独立董事。曾任普华永道中天会计师事务所风险质量控制经理、上海证券交易所上市公司管理部经理、天风证券股份有限公司并购融资部总经理。现任上海信公企业管理咨询有限公司董事长;安徽开润股份有限公司、温州康宁医院股份有限公司、西藏天路股份有限公司独立董事。
舒春萍2016年2月起任公司独立董事。曾任武汉三特索道股份有限公司办公室主任、证券部经理、武汉东湖高新集团股份有限公司副总经理兼董事会秘书、湖北省科技投资集团有限公司副总经理、武汉光谷联合股份有限公司副总裁。现任中国电子科技开发有限公司副总经理。
周敏2012年12月起任公司监事长。曾任湖北省联合发展投资集团有限公司财务部主管、财务部副部长、资金管理中心主任。现任湖北省联合发展投资集团有限公司财务管理总部副部长、兼预算经营部部长、资金管理部部长。
肖羿2013年2月起任公司监事。曾任湖北省联合发展投资集团有限公司财务部主管、财务部副部长。现任湖北省联合发展投资集团有限公司审计法务部副部长。
张虹2008年12月起任公司职工监事。1994年至今在本公司工作,曾任武汉学府房地产有限公司办公室主任、营销部经理、公司房地产事业部部长、武汉房地产分公司总经理、公司办公室主任、全资子公司武汉东湖高新科技园发展有限公司副总经理。现任全资子公司武汉东湖高新科技园发展有限公司董事兼总经理。
王忠浩2017年7月起任公司副总经理。曾任武汉市武昌区白沙洲街道办事处党政办任科员、中共武汉市委组织部综合干部处历任主任科员、副调研员、副处长、湖北省联合发展投资集团有限公司任人力资源部副部长。
张如宾2015年3月起任公司副总经理。曾任公司总工程师、工程造价经理、成本部经理、参股子公司武汉学府房地产公司副总经理、全资子公司湖北省路桥集团有限公司副总经理。
周旭锋2012年12月起任公司总经济师。曾任公司职工监事、审计法务部部长。现任湖北省楚天云有限公司董事。
赵清华2014年8月起任公司副总经理。曾任公司技术部部长、全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司总经理助理。
段静2015年10月起任公司董事会秘书,2017年7月起任公司副总经理。曾任公司财务管理部主管会计、副部长、部长。
史文明2017年7月起任公司副总经理。曾任公司科技园分公司招商运营中心助理总监、招商运营总监、集团公司人力资源部长、运营公司总经理。
彭晓璐(离任)2012年12月21日至2018年5月12日任公司董事。

其它情况说明√适用 □不适用

公司第八届董事会及监事会任期于2019年2月22日届满,鉴于目前公司正在开展发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易工作,为保证本次交易的顺利推进和相关工作的连续性、稳定性,公司决定董事会和监事会延期换届,董事会各专门委员会和高级管理人员的任期也将相应顺延。详见2019年2月22日公司指定信息披露报刊和上海证券交易所网站,编号:临2019-008。

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
赵业虎湖北省联合发展投资集团有限公司财务管理总部战略财务部副部长2015年9月
周敏湖北省联合发展投资集团有限公司财务管理总部副部长2017年1月
预算经营部部长、资金管理部部长2015年9月
肖羿湖北省联合发展投资集团有限公司审计法务部副部长2017年1月
李醒群武汉长江通信产业集团股份有限公司副总裁2015年5月
彭晓璐(离任)湖北省联合发展投资集团有限公司总经济师2017年11月2018年5月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
杨涛武汉软件新城发展有限公司董事长2017年9月
张德祥武汉软件新城发展有限公司监事2012年5月
赵业虎湖北长江书法艺术发展有限公司监事2017年7月
湖北神农投资集团有限公司董事2017年5月
湖北中经资产管理有限公司董事2018年2月
湖北中经资本投资发展有限公司董事、投决会委员2018年2月
湖北联投仙桃投资有限公司董事2018年2月
武汉中车长客轨道车辆有限公司董事2016年8月
武汉中车株机轨道交通装备有限公司董事2016年8月
湖北省楚天云有限公司董事2017年6月
湖北省梧桐湖新区投资有限公司董事2018年10月
湖北省石首市挂职副市长2019年1月
周敏武汉联投置业有限公司监事2017年11月
联投欧洲科技投资有限公司董事2018年5月
肖羿湖北联投商业有限公司监事2017年8月
湖北联投仙桃投资有限公司监事2018年2月
湖北神农投资集团有限公司监事2017年5月
湖北省梧桐湖新区投资有限公司监事2017年5月
湖北省梓山湖生态新城投资有限公司监事2016年5月
湖北中经资本投资发展有限公司监事2017年10月
武汉中车长客轨道车辆有限公司监事2016年8月
李醒群湖北东湖光盘技术有限责任公司董事2003年6月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序根据公司章程规定,董事、监事人员报酬由董事会审议后提交股东大会审议批准;高级管理人员报酬由董事会审议批准。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据根据效益、激励、公平原则,按股东大会批准的《关于董事会成员薪酬的议案》、《专职监事薪酬的议案》和董事会批准的《关于高级管理人员报酬及奖励办法》确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的董事、监事根据公司规定,由董事会确定应付报酬,提交股东大会审议后兑付;高级管理人员根据《关于高级管理
武汉长通产业园资产管理有限责任公司董事长2014年11月
马传刚瑞益荣融(北京)投资管理有限公司总经理2010年1月
北京瑞益德源投资中心(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2012年1月
北京瑞益旭阳投资中心(有限合伙)执行事务合伙人委派代表2011年4月
北京德青源农业科技股份有限公司董事2014年12月
江西旭阳雷迪高科技股份有限公司监事2014年7月
温州市交通运输集团有限公司董事2016年5月
江苏华信新材料股份有限公司独立董事2013年10月
盐城市国有资产投资集团有限公司董事2018年7月
利亚德光电股份有限公司独立董事2013年11月
武汉精测电子集团股份有限公司独立董事2014年2月
北京华录百纳影视股份有限公司独立董事2016年11月
黄智上海信公企业管理咨询有限公司董事长2014年9月
安徽开润股份有限公司独立董事2014年8月
温州康宁医院股份有限公司独立董事2015年4月
西藏天路股份有限公司独立董事2016年1月
舒春萍中国电子科技开发有限公司副总经理2017年3月
张虹武汉软件新城发展有限公司监事2018年5月
周旭锋武汉软件新城发展有限公司副总经理兼财务总监2015年7月2019年3月
湖北省楚天云有限公司董事2015年10月
彭晓璐(离任)湖北省担保集团有限责任公司总经理2015年12月2018年5月
在其他单位任职情况的说明
实际支付情况人员报酬及奖励办法》及绩效考核结果确定应付报酬,提交董事会审议批准兑付。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计本年度实际支付情况详见第八节中“现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
彭晓璐董事离任因病逝世
赵业虎董事选举股东大会选举

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量188
主要子公司在职员工的数量1,778
在职员工的数量合计1,966
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数777
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员486
销售人员95
技术人员853
财务人员165
行政人员282
其他后勤人员85
合计1,966
教育程度
教育程度类别数量(人)
高中及以下394
大专475
本科908
硕士研究生185
博士研究生4
合计1,966

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司及各主要子公司根据行业和地区的实际情况制定了薪酬激励政策,即在薪酬总额控制的前提下,根据不同岗位特点,实行差异化的薪酬分配体系,确保薪酬的内部公平性。同时,公司为实现经营目标,提高公司员工工作积极性,提升公司人均效能,优化公司人工成本支出而实行人工成本包干制,做到人工成本支付进度与经营业绩达成情况的同频同步。此外,公司的薪酬也会定期与市场薪酬对标,保证薪酬的具有一定程度的外部竞争性。

(三) 培训计划√适用 □不适用

紧紧围绕公司的规划及转型发展,坚持以利润为导向,以提升组织效能为目标,努力创建学习型组织。根据公司核心岗位对员工能力素质的需求,持续开展分层分类的培训计划,逐步形成公司、板块公司、项目公司三级培训联动体系组织开展培训。聚焦关键人才培养,组织实施了“新英人才”工程,旨在培养一批有理想、有担当、有能力、有创新、有品格的公司中层后备干部队伍,强化管理角色认知,系统全面地梳理管理知识技能、提升职业素养。重点做好培训效果评估、培训成果转换工作,以满足公司经营发展的人才需要。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数1,275,188小时
劳务外包支付的报酬总额38,814,980.56元

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等关于上市公司治理的法律、法规的要求,建立并不断完善了公司的法人治理结构,加强信息披露管理工作,改进投资者关系管理,杜绝内幕交易,规范经营运作。公司权力机构、决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确,各尽其责、相互制衡、相互协调。公司治理状况符合相关法律、法规的要求,与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

报告期内,结合公司实际情况,建立了《融资管理办法》,及时修订了《公司章程》、《公司对外担保管理办法》、《公司对外投资管理办法》、《公司内部审计制度》、《公司反舞弊与举报投诉管理制度》。

(一)报告期内公司治理主要情况

1、关于股东和股东大会:公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》及上交所相关业务规则的要求召集、召开股东大会,并由律师对会议的召集、召开及表决程序进行见证,使股东能够充分行使自己的权力。股东大会对关联交易的审议严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《关联交易管理办法》等规定的程序进行,关联股东实行回避表决,确保公司关联交易符合公开、公平、公正的原则,对关联交易价格的公允性已予以充分披露,没有损害公司利益的行为。2、关于控股股东与上市公司:公司制定了《控股股东与上市公司关系规范制度》,控股股东认真履行相关承诺,在人员、资产、财务、机构和业务方面与公司保持独立,未利用其特殊地位谋取额外利益,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。3、关于董事与董事会:公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举董事,公司董事会有三名独立董事。董事会下设审计、提名.薪酬与考核、内控和战略四个专门委员会。专门委员会成员全部由董事组成,各委员会中独立董事占三分之二并担任召集人,审计委员会中有一名独立董事为会计专业人士。董事会及各专门委员会制定了相应的议事规则。公司各相关部门能做好与各专门委员会的衔接、协调及配合工作。公司各位董事能够积极参加有关培训,熟悉有关的法律法规,了解作为董事的权利、义务和责任,认真审阅董事会和股东大会的各项议案,以认真负责的态度出席或授权委托参加董事会和股东大会,为公司科学决策提供强有力的支持。4、关于监事和监事会:公司监事会的人数、人员构成符合法律、法规的要求。公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序选举监事,监事会由三名监事组成,其中一名为职工代表。各位监事能按照《公司法》、《监事会议事规则》及《公司章程》赋予的权利及义务认真履行职责,监督公司的财务状况、经营管理等事项,同时对公司董事、高级管理人员履职的合法合规性进行监督。

5、募集资金使用:自公司上市以来,通过首发、配股、募集配套资金和非公开发行股票募集资金,在募集资金的使用过程中,公司规范使用资金。6、关于相关利益者:公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、客户及其他相关利益者的合法权益,能够关注环境保护、社会公益,始终把企业的社会责任作为公司生产经营中的重要组成部分,共同推动公司的健康、稳定发展。7、关于绩效评价与激励约束机制:公司已建立了目标、责任、业绩考评体系,并根据实际执行过程中发现的问题不断进行优化、完善,使其真正发挥激励、约束作用。提名.薪酬与考核委员会根据绩效评价标准对董事、监事和高级管理人员进行考核并提出薪酬方案,提交董事会进行审议,高级管理人员的薪酬由公司根据董事会决议执行,董事、监事的薪酬需提交股东大会审议通过后执行。

8、关于信息披露与透明度:公司设立专门机构并配备专门人员,依法履行信息披露义务、接待来访、认真答复股东的来电咨询,确保所有股东可以平等地获取公司相关信息。公司制定了《定期报告管理制度》、《信息披露重大过错追究责任制度》、《外部信息报送和使用管理制度》等,并严格按照上交所规定及我公司上述制度规定履行信息披露义务,认真做到信息披露的真实、准确、完整、及时。

(二)关于内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况

公司已建立《内幕信息知情人登记制度》。报告期内,公司严格执行相关规定,在编制披露定期报告、发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事宜过程中,编发了内幕信息知情人保密通知,为了防控内幕信息交易,公司及时对可能涉及内幕信息知情人员进行了登记,其登记范围包括公司董事、监事和高级管理人员、公司内部因工作可能涉及接触内幕信息的工作人员、控股股东及持股5%以上的股东单位,除此对各中介机构的相关人员也进行了内幕信息登记。如实、完整地记录内幕信息在公开前各环节所有内幕信息知情人名单,建立了内幕信息知情人档案,维护公司信息披露公开、公平和公正。

经自查,未发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况,也未发现相关人员利用内幕信息从事内幕交易的情况。

公司治理是一项长期工作,公司治理的不断完善和治理水平的不断提高是促进公司规范运作、提高公司运行质量、保证再融资能力进而提高公司持续发展能力的关键。在内部管理上,公司建立健全了各级问责制度,从思想上、意识上使各级管理层树立了强烈的责任感,使公司运作更加规范化、体系更加清晰化。公司将继续根据有关规定及时更新完善公司内部治理制度,及时发现问题解决问题,不断强化内部管理,以提高公司规范动作和法人治理水平,促进公司的平衡健康发展。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年2月9日www.sse.com.cn2018年2月10日
2017年年度股东大会2018年5月8日www.sse.com.cn2018年5月9日
2018年第二次临时股东大会2018年9月18日www.sse.com.cn2018年9月19日
2018年第三次临时股东大会2018年12月19日www.sse.com.cn2018年12月20日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
杨涛11115004
赵业虎221001
李醒群1196022
张德祥11115004
周俊11116000
马传刚11115004
黄智11119000
舒春萍11117001
彭晓璐(离任)400220

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数11
其中:现场会议次数2
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数4

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况√适用 □不适用

报告期内,公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定,以认真负责、勤勉诚信的态度忠实履行各自职责,为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。1、审计委员会:对公司聘任审计机构、编制半年度报告和年度报告,与公司及年审计会师进行充分沟通,实施了有效监督;对各项关联交易事项进行认真审议,在关联交易的审议过程中提醒公司董事会、股东大会关联董事及关联股东的回避表决。

2、提名·薪酬与考核委员会:对公司董事、高级管理人员的任职资格、提名、选举和聘任程序进行了审核监督,对离任的董事、高级管理人员进行了核查,对公司董事、监事和高级管理人员履职情况和薪酬兑现进行了认真考评。

3、内控委员会:对公司聘请内控审计机构进行监督审核。要求公司在2018年做好内部控制评价与优化工作,进一步优化内部控制管理,促进公司可持续发展。

4、战略委员会:报告期内战略委员会对公司经营计划、年度财务预决算方案、资产经营项目及其他影响公司发展的重大事项进行了研究并提出了建议,会后对相关事项实施情况进行了检查。

报告期内,董事会各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成,未提出其他异议。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司监事会对公司定期报告、财务状况、公司董事和高级管理人员执行职务、关联交易等工作履行了监督职责。监事会认为:公司上述行为均严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规规范运作,决策程序符合法律法规的要求,没有发生损害公司和股东权益的情况,监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明√适用 □不适用

公司具备独立的业务生产能力与自主经营能力,在人员、资产、机构、财务方面具备充分的独立性,与控股股东之间严格划分,不存在依赖控股股东开展业务或人员、资产、机构、财务相交叉的情况。

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司已建立了目标、责任、业绩考评体系,确定了对高级管理人员绩效评价标准和程序。在每个经营年度末,分别结合经营收入、利润指标、管理要求等各项指标对经营目标责任人进行评议,在绩效评估的基础上实行年薪加业绩奖励的激励制度。董事会下设提名·薪酬与考核委员会依据公司董事、监事和高级管理人员薪酬发放体系,对公司经营层高级管理人员的业绩完成情况进行考核,强化了对高级管理人员的考评激励作用,今后公司将根据实际情况不断完善考评和激励机制。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用公司2018年度内部控制自我评价报告详见2019年4月9日上海证券交易所网站。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内部控制审计机构为中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2018年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计,并出具了标准无保留的内部控制审计报告,详见2019年4月9日上海证券交易所网站。是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

审 计 报 告

众环审字(2019)010921号武汉东湖高新集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了武汉东湖高新集团股份有限公司(以下简称“东湖高新”)财务报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表、2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东湖高新2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东湖高新,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下:

建造合同收入确认事项

关键审计事项:

如财务报表附注(七)39、(十五)1所述,2018年度东湖高新所提供的建造服务收入金额占合并财务报表营业收入总额的64.95%,建造合同收入对财务报表整体具有重要性。

如财务报表附注(五)26所述,东湖高新对于所提供的建造服务,在建造合同的结果能够可靠估计时,按照完工百分比法确认收入。

在按照完工百分比法确认收入时,管理层需要根据建造合同预算对建造合同的预计总收入、预计总成本、合同毛利和预计损失准备作出合理估计,并于合同执行过程中持续进行评估和修订,这涉及重大会计估计和判断。基于上述原因我们将建造合同收入确认以及预计损失准备认定为关键审计事项。

该事项在审计中是如何应对的:

1、测试与建造合同预算编制和收入确认相关的关键内部控制;

2、执行分析性审计程序,将本期的毛利率与上期、同行业企业进行比较分析,分析是否异常,并分析异常变动的原因;

3、抽样选取建造合同台账中的工程项目,复核建造合同完工百分比,以验证其准确性;

4、抽样选取建造合同样本,检查预计总收入和预计总成本所依据的建造合同和成本预算资料,评价管理层所作估计是否合理、依据是否充分;

5、选取样本对本年度发生的工程施工成本进行测试;

6、选取重大项目,对工程形象进度进行现场查看,与工程管理部门讨论确认工程的完工进度;四、其他信息

东湖高新管理层对其他信息负责。其他信息包括东湖高新2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

东湖高新管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估东湖高新公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算东湖高新、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督东湖高新的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东湖高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东湖高新不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就东湖高新中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 刘钧(项目合伙人)中国注册会计师 罗明国

中国 武汉 2019年4月4日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 武汉东湖高新集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、12,394,492,204.342,826,564,829.55
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款七、43,933,812,171.202,532,737,291.71
其中:应收票据8,675,108.1225,096,326.00
应收账款3,925,137,063.082,507,640,965.71
预付款项七、593,668,529.26107,179,954.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、6526,874,177.07411,493,552.74
其中:应收利息
应收股利48,774,270.47
买入返售金融资产
存货七、79,333,224,382.5610,780,930,967.69
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七、10152,153,412.06113,220,396.85
流动资产合计16,434,224,876.4916,772,126,993.52
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产七、111,414,253,077.00948,767,800.00
持有至到期投资
长期应收款七、13755,864,578.45730,890,278.56
长期股权投资七、141,443,353,412.181,504,168,095.17
投资性房地产七、15850,177,459.88757,834,306.61
固定资产七、16877,115,710.66902,541,750.41
在建工程七、17536,395,211.03514,510,126.38
生产性生物资产
油气资产
无形资产七、201,085,753,091.90507,256,323.27
开发支出
商誉七、2259,559,148.7559,559,148.75
长期待摊费用七、235,027,569.704,695,997.85
递延所得税资产七、24173,519,633.99116,060,934.61
其他非流动资产七、258,900,000.006,500,000.00
非流动资产合计7,209,918,893.546,052,784,761.61
资产总计23,644,143,770.0322,824,911,755.13
流动负债:
短期借款七、261,856,106,600.001,294,467,802.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款七、295,780,217,750.936,333,538,965.47
预收款项七、301,238,479,328.962,026,401,985.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七、3132,871,622.097,152,278.86
应交税费七、32473,781,816.53372,869,206.93
其他应付款七、33724,708,255.72806,998,457.70
其中:应付利息60,591,526.6230,965,424.66
应付股利9,694,444.442,690,277.74
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、352,512,856,813.572,122,199,668.81
其他流动负债七、36315,200,000.00315,200,000.00
流动负债合计12,934,222,187.8013,278,828,365.03
非流动负债:
长期借款七、375,346,754,924.314,583,014,536.21
应付债券七、380.00517,918,880.63
其中:优先股
永续债
长期应付款七、39182,087,436.9071,736,210.28
长期应付职工薪酬
预计负债七、410.008,539,107.12
递延收益七、424,779,661.1113,044,953.23
递延所得税负债七、2464,564,480.4267,076,599.80
其他非流动负债七、4310,000,000.0010,000,000.00
非流动负债合计5,608,186,502.745,271,330,287.27
负债合计18,542,408,690.5418,550,158,652.30
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、44725,779,521.00725,779,521.00
其他权益工具七、45300,000,000.00100,000,000.00
其中:优先股
永续债300,000,000.00100,000,000.00
资本公积七、461,274,720,706.671,300,326,087.55
减:库存股
其他综合收益
专项储备七、49131,415,015.51127,932,335.36
盈余公积七、50169,794,816.90169,794,816.90
一般风险准备
未分配利润七、511,522,534,763.031,325,557,697.65
归属于母公司所有者权益合计4,124,244,823.113,749,390,458.46
少数股东权益977,490,256.38525,362,644.37
所有者权益(或股东权益)合计5,101,735,079.494,274,753,102.83
负债和所有者权益(或股东权益)总计23,644,143,770.0322,824,911,755.13

法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:武汉东湖高新集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金548,401,789.89859,746,541.38
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款十七、12,645,051.7910,426,596.82
其中:应收票据250,000.002,420,400.00
应收账款2,395,051.798,006,196.82
预付款项1,016,916.729,862,169.30
其他应收款十七、21,094,472,499.821,079,618,931.31
其中:应收利息
应收股利48,774,270.47
存货348,591,029.34601,456,453.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产5,082,330.29
流动资产合计2,000,209,617.852,561,110,692.16
非流动资产:
可供出售金融资产112,600,000.00142,600,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七、33,834,237,584.993,607,941,534.37
投资性房地产850,177,459.88757,834,306.61
固定资产11,211,676.8610,923,432.38
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产2,333,313.662,180,741.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产30,390,361.4516,888,322.09
其他非流动资产
非流动资产合计4,840,950,396.844,538,368,337.39
资产总计6,841,160,014.697,099,479,029.55
流动负债:
短期借款105,100,000.001,300,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款56,602,349.66152,828,986.49
预收款项86,087,940.41122,776,321.95
应付职工薪酬5,800,000.00
应交税费40,003,636.5313,824,142.33
其他应付款1,316,418,423.201,119,636,757.58
其中:应付利息1,600,881.96
应付股利9,694,444.442,690,277.78
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,156,308,226.631,234,731,550.83
其他流动负债
流动负债合计2,766,320,576.432,645,097,759.18
非流动负债:
长期借款1,352,800,000.001,208,700,000.00
应付债券517,918,880.63
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,352,800,000.001,726,618,880.63
负债合计4,119,120,576.434,371,716,639.81
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)725,779,521.00725,779,521.00
其他权益工具300,000,000.00100,000,000.00
其中:优先股
永续债300,000,000.00100,000,000.00
资本公积1,432,573,534.881,447,066,372.98
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积154,783,055.52154,783,055.52
未分配利润108,903,326.86300,133,440.24
所有者权益(或股东权益)合计2,722,039,438.262,727,762,389.74
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,841,160,014.697,099,479,029.55

法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入8,692,502,421.407,632,906,711.46
其中:营业收入七、528,692,502,421.407,632,906,711.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本8,167,046,376.727,336,279,277.88
其中:营业成本七、527,354,356,140.766,575,259,304.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、53158,368,126.66125,771,591.57
销售费用七、5440,696,215.9337,077,252.62
管理费用七、55168,819,831.96126,532,209.19
研发费用七、5622,630,570.7815,434,239.56
财务费用七、57341,678,172.22437,621,434.08
其中:利息费用448,560,341.47468,369,810.11
利息收入111,674,580.2439,882,590.35
资产减值损失七、5880,497,318.4118,583,246.65
加:其他收益七、5933,601,250.0232,961,972.43
投资收益(损失以“-”号填列)七、608,059,794.14773,146,264.94
其中:对联营企业和合营企业的投资收益3,848,503.4354,633,703.76
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、62-63,431.75-134,330.10
汇兑收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)567,053,657.091,102,601,340.85
加:营业外收入七、635,039,926.582,093,031.84
减:营业外支出七、644,928,396.276,311,565.28
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)567,165,187.401,098,382,807.41
减:所得税费用七、65144,118,708.20125,249,042.89
五、净利润(净亏损以“-”号填列)423,046,479.20973,133,764.52
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)423,046,479.20973,133,764.52
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润338,034,583.95923,975,156.02
2.少数股东损益85,011,895.2549,158,608.50
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额423,046,479.20973,133,764.52
归属于母公司所有者的综合收益总额338,034,583.95923,975,156.02
归属于少数股东的综合收益总额85,011,895.2549,158,608.50
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.44141.4395
(二)稀释每股收益(元/股)0.44141.4395

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七、4242,551,648.04270,995,597.28
减:营业成本十七、4137,227,693.70156,662,789.94
税金及附加37,397,486.5824,148,497.34
销售费用2,949,024.432,500,710.32
管理费用32,913,383.4820,834,306.98
研发费用
财务费用95,827,510.05155,554,883.90
其中:利息费用152,522,712.16191,837,414.95
利息收入56,759,960.3436,336,533.14
资产减值损失30,608,090.20-44,093,025.85
加:其他收益56,735.26
投资收益(损失以“-”号填列)十七、527,408,108.27676,230,172.10
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-5,500,948.7238,604,464.28
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)-63,431.75-13,068.04
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-66,970,128.62631,604,538.71
加:营业外收入3,538,932.101,633,479.54
减:营业外支出243,437.651,371,243.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-63,674,634.17631,866,774.54
减:所得税费用-13,502,039.3610,017,658.87
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-50,172,594.81621,849,115.67
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-50,172,594.81621,849,115.67
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额-50,172,594.81621,849,115.67
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.06910.9688
(二)稀释每股收益(元/股)-0.06910.9688

法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金8,321,705,969.666,951,935,814.22
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还24,384,644.5417,271,228.52
收到其他与经营活动有关的现金七、67(1)213,651,093.331,244,776,339.58
经营活动现金流入小计8,559,741,707.538,213,983,382.32
购买商品、接受劳务支付的现金7,680,480,925.235,930,177,104.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金351,388,093.83290,161,838.86
支付的各项税费544,430,503.01391,811,944.67
支付其他与经营活动有关的现金七、67(2)186,366,553.51596,610,235.64
经营活动现金流出小计8,762,666,075.587,208,761,123.48
经营活动产生的现金流量净额-202,924,368.051,005,222,258.84
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金31,685,675.23195,250,000.00
取得投资收益收到的现金1,740,841.9493,086,929.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额22,298.2352,765.34
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额5,000,000.00216,725,369.80
收到其他与投资活动有关的现金七、67(3)106,054,721.9039,882,590.35
投资活动现金流入小计144,503,537.30544,997,655.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金677,278,463.31323,205,474.00
投资支付的现金508,125,277.00442,308,550.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额25,618,200.00101,046,384.99
支付其他与投资活动有关的现金七、67(4)88,036,361.76
投资活动现金流出小计1,299,058,302.07866,560,408.99
投资活动产生的现金流量净额-1,154,554,764.77-321,562,753.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金602,435,326.00982,347,280.74
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金402,435,326.00151,827,300.00
取得借款收到的现金5,018,706,600.004,469,701,064.56
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金七、67(5)160,000,000.00110,000,000.00
筹资活动现金流入小计5,781,141,926.005,562,048,345.30
偿还债务支付的现金3,782,876,764.993,925,381,607.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金766,888,665.02498,004,948.54
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润25,650,000.0043,200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、67(6)321,483,336.671,046,023,273.54
筹资活动现金流出小计4,871,248,766.685,469,409,829.71
筹资活动产生的现金流量净额909,893,159.3292,638,515.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-447,585,973.50776,298,020.48
加:期初现金及现金等价物余额2,738,322,332.721,962,024,312.24
六、期末现金及现金等价物余额2,290,736,359.222,738,322,332.72

法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金224,734,784.60225,320,205.51
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金1,405,743,864.092,830,419,184.86
经营活动现金流入小计1,630,478,648.693,055,739,390.37
购买商品、接受劳务支付的现金65,594,788.79192,618,449.69
支付给职工以及为职工支付的现金14,921,381.6710,355,001.87
支付的各项税费25,074,687.0825,744,372.45
支付其他与经营活动有关的现金1,316,092,728.202,375,536,612.24
经营活动现金流出小计1,421,683,585.742,604,254,436.25
经营活动产生的现金流量净额208,795,062.95451,484,954.12
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金26,685,675.23160,250,000.00
取得投资收益收到的现金32,947,125.5477,886,929.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,300.0036,720.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额221,655,000.00
收到其他与投资活动有关的现金6,924,110.6223,319,035.60
投资活动现金流入小计66,559,211.39483,147,685.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,050,058.101,470,444.75
投资支付的现金120,445,000.00230,723,700.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额25,668,200.0014,646,658.59
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计148,163,258.10246,840,803.34
投资活动产生的现金流量净额-81,604,046.71236,306,881.81
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金200,000,000.00830,519,980.74
取得借款收到的现金889,700,000.00698,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金160,000,000.00100,000,000.00
筹资活动现金流入小计1,249,700,000.001,628,519,980.74
偿还债务支付的现金1,222,800,000.00802,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金295,724,768.05172,971,091.49
支付其他与筹资活动有关的现金169,710,999.68844,488,809.89
筹资活动现金流出小计1,688,235,767.731,820,159,901.38
筹资活动产生的现金流量净额-438,535,767.73-191,639,920.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-311,344,751.49496,151,915.29
加:期初现金及现金等价物余额859,746,541.38363,594,626.09
六、期末现金及现金等价物余额548,401,789.89859,746,541.38

法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额725,779,521.00100,000,000.001,300,326,087.55127,932,335.36169,794,816.901,325,557,697.65525,362,644.374,274,753,102.83
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额725,779,521.00100,000,000.001,300,326,087.55127,932,335.36169,794,816.901,325,557,697.65525,362,644.374,274,753,102.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)200,000,000.00-25,605,380.883,482,680.15196,977,065.38452,127,612.01826,981,976.66
(一)综合收益总额338,034,583.9585,011,895.25423,046,479.20
(二)所有者投入和减少资本200,000,000.00-25,618,200.00402,435,326.00576,817,126.00
1.所有者投入的普通股-25,618,200.002,435,326.00-23,182,874.00
2.其他权益工具持有者投入资本200,000,000.00400,000,000.00600,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-141,057,518.57-34,958,444.44-176,015,963.01
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-123,382,518.57-25,650,000.00-149,032,518.57
4.其他-17,675,000.00-9,308,444.44-26,983,444.44
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备3,482,680.153,482,680.15
1.本期提取89,353,849.0989,353,849.09
2.本期使用85,871,168.9485,871,168.94
(六)其他12,819.12-361,164.80-348,345.68
四、本期期末余额725,779,521.00300,000,000.001,274,720,706.67131,415,015.51169,794,816.901,522,534,763.03977,490,256.385,101,735,079.49
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额634,257568,873101,961136,446434,930346,838,12,223,308
,784.00,741.23,274.90,656.87,701.6622.43,281.09
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额634,257,784.00568,873,741.23101,961,274.90136,446,656.87434,930,701.66346,838,122.432,223,308,281.09
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)91,521,737.00100,000,000.00731,452,346.3225,971,060.4633,348,160.03890,626,995.99178,524,521.942,051,444,821.74
(一)综合收益总额923,975,156.0249,158,608.50973,133,764.52
(二)所有者投入和减少资本91,521,737.00100,000,000.00731,452,346.32172,565,913.441,095,539,996.76
1.所有者投入的普通股91,521,737.00729,236,734.61172,565,913.44993,324,385.05
2.其他权益工具持有者投入资本100,000,000.00100,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额13,136,894.4113,136,894.41
4.其他-10,921,282.70-10,921,282.70
(三)利润分配33,348,160.03-33,348,160.03-43,200,000.00-43,200,000.00
1.提取盈余公积33,348,160.03-33,348,160.03
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-43,200,000.00-43,200,000.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备25,971,060.4625,971,060.46
1.本期提取90,303,673.8790,303,673.87
2.本期使用64,332,613.4164,332,613.41
(六)其他
四、本期期末余额725,779,521.00100,000,000.001,300,326,087.55127,932,335.36169,794,816.901,325,557,697.65525,362,644.374,274,753,102.83

法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额725,779,521.00100,000,000.001,447,066,372.98154,783,055.52300,133,440.242,727,762,389.74
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额725,779,521.00100,000,000.001,447,066,372.98154,783,055.52300,133,440.242,727,762,389.74
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)200,000,000.00-14,492,838.10-191,230,113.38-5,722,951.48
(一)综合收益总额-50,172,594.81-50,172,594.81
(二)所有者投入和减少资本200,000,000.00-14,492,838.10185,507,161.9
1.所有者投入的普通股-14,492,838.10-14,492,838.10
2.其他权益工具持有者投入资本200,000,000.00200,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-141,057,518.57-141,057,518.57
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-123,382,518.57-123,382,518.57
3.其他-17,675,000.00-17,675,000.00
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额725,779,521.00300,000,000.001,432,573,534.88154,783,055.52108,903,326.862,722,039,438.26
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额634,257,7691,416,5121,434,-288,3671,158,741
84.0062.64895.49,515.40,726.73
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额634,257,784.00691,416,562.64121,434,895.49-288,367,515.401,158,741,726.73
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)91,521,737.00100,000,000.00755,649,810.3433,348,160.03588,500,955.641,569,020,663.01
(一)综合收益总额621,849,115.67621,849,115.67
(二)所有者投入和减少资本91,521,737.00100,000,000.00755,649,810.34947,171,547.34
1.所有者投入的普通股91,521,737.00729,236,734.61820,758,471.61
2.其他权益工具持有者投入资本100,000,000.00100,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额13,136,894.4113,136,894.41
4.其他13,276,181.3213,276,181.32
(三)利润分配33,348,160.03-33,348,160.03
1.提取盈余公积33,348,160.03-33,348,160.03
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额725,779,521.00100,000,000.001,447,066,372.98154,783,055.52300,133,440.242,727,762,389.74

法定代表人:杨涛主管会计工作负责人:张德祥会计机构负责人:王琛

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用武汉东湖高新集团股份有限公司(以下简称“本公司”)是经武汉市体改委[1993]1号文批准,由武汉东湖新技术开发区发展总公司(现更名为武汉高科国有控股集团有限公司)、武汉市城市综合开发总公司(现更名为武汉市城市综合开发集团有限公司)、武汉市庙山实业发展总公司、武汉市建银房地产开发公司、武汉市信托投资公司五家公司共同发起设立,并于1993年3月19日在武汉市工商行政管理局登记注册,企业法人营业执照号420100000029012。2016年4月21日换领统一社会信用代码:91420100300010462Q。1.本公司注册资本公司设立时总股本为6,000万股,全部由发起人认购。经武汉市证管办武证办[1996]54号文批准,公司以截至1995年12月31日的未分配利润按10:6的比例送红股3,600万股。1996年3月25日经武汉市证管办武证办[1996]61号文批准,公司向红桃开集团股份有限公司定向发行法人股2,400万股,扩股后的总股本为12,000万股,注册资本为12,000万元。经中国证监会证监发字[1997]524号文批准,公司于1998年元月8日在上海证券交易所以“上网定价”方式发行3,600万A股,另向公司职工发售400万公司职工股。公司A股股票于1998年2月12日在上交所挂牌交易,公司职工股已于1998年8月12日上市交易。1999年6月9日,经公司1998年度股东大会审议批准,按10:6的比例实施了资本公积转增股本方案,股本总数增至25,600万股。2000年7月26日,经中国证监会证监公司字[2000]103号批准,以公司1999年末总股本25,600万股为基数,配股比例10:3,共计配股1,959.22万股,公司股份总数增至27,559.22万股。2000年10月19日变更营业执照,注册资本增至27,559.22万元。经 2010 年2 月9 日召开的 2009 年度股东大会审议通过。公司以2010年2月26日为股权登记日、2010年3月1日为除息除权日实施了《2009年度利润分配及资本公积金转增股本方案》,即公司以2009年12月31日总股本275,592,200股为基数,以资本公积向全体股东每10 股转增8 股,实施后公司总股本调整为496,065,960股。2010年4月30日本公司变更了营业执照,注册资本增至496,065,960.00元。2012年9月24日,经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉东湖高新集团股份有限公司向湖北省联合发展投资集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2012】1240号),核准本公司向湖北省联合发展投资集团有限公司发行96,308,869股股份购买资产。2012年11月16日公司完成了证券变更登记证明,并于2012年 12月 24 日进行了营业执照变更登记,公司注册资本增至592,374,829元。2013年5月2日,公司非公开发行41,882,955股募集配套资金,注册资本增至634,257,784元。2013年6月27日,公司进行了工商变更登记。2016年经公司第八届董事会第四次、第九次会议决议、第十六次会议、2016年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准武汉东湖高新集团股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1497号)核准,同意公司非公开发行不超过25,000万股人民币普通股。公司本次实际非公开发行人民币普通股(A股)91,521,737股,每股面值1.00元。2017年12月6日,本次非公开发行新增股份91,521,737股在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完成登记托管和限售手续,公司总股本增至725,779,521股。2018年2月13日,公司完成工商变更登记。2.本公司注册地、组织形式和总部地址本公司注册地:中国湖北省武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼组织形式:股份有限公司。总部地址:武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼。3.本公司的业务性质和主要经营活动本公司及子公司(以下合称“本集团”)属于综合经营行业。经营范围包括:高新技术产品、电力、新能源、环保技术的开发、研制、技术服务及咨询、开发产品的销售;环保工程项目投资、建设、运营和维护;科技工业园开发及管理,房地产开发,商品房销售(资质二级);针纺织品,百货,五金交电,计算机及配件,通信设备(专营除外),普通机械,电器机械,建筑及装饰材料零售兼批发;承接通信工程安装及设计;组织科技产品展示活动;仓储服务;发布路牌、灯箱、

霓虹灯、电子显示屏等户外广告、广告设计制作;建设项目的建设管理、代理、工程项目管理、服务、咨询服务;各类工程项目的建设、移交;各类工程项目的建设、运营、移交;各类工程项目施工的承包。(上述经营范围中,国家有专项规定须经审批的项目,经审批后或凭有效许可证方可经营)4.母公司以及集团最终母公司的名称本集团的母公司为湖北省联合发展投资集团有限公司。本集团的实际控制人为湖北省人民政府国有资产监督管理委员会。5.财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报告于2019年4月4日经公司第八届董事会第三十五次会议批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用截至报告期末,纳入合并财务报表范围的子公司共计66家,详见本报告附注(九)1、在子公司中的权益。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本报告附注(八)合并范围的变更。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本财务报表以持续经营为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。

2. 持续经营√适用 □不适用本公司不存在导致对自报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用正常营业周期,是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团由于经营业务板块的不同,其营业周期亦不相同,其中,环保科技和物业管理业务的正常营业周期短于一年,自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债;工程建设和科技园区营业周期较长(长于一年),尽管相关资产往往超过一年才变现、出售或耗用,仍然划分为流动资产;正常营业周期中的经营性负债项目即使在资产负债日后超过一年才予清偿,仍然划分为流动负债。

4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用(1)本集团报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债,于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的,编制合并财务报表,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行;合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。(2)本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本:

①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

A、在个别财务报表中,按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。B、在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日对合并成本进行分配,按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的,母公司设置备查簿,记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及全部子公司截至2016年12月31日止的年度财务报表。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及本公司所控制的结构化主体等)。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

(2)合并财务报表编制方法

本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

(3)少数股东权益和损益的列报

子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

(4)超额亏损的处理

在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。

(5)当期增加减少子公司的合并报表处理

在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内,因同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司,将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时转为当期投资收益。因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(6)分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前与丧失控制权时,按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用

(1)合营安排的分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业,但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营:合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的,不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议,本集团分别确定各项合营安排的分类。确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注(五)14。

(2)共同经营的会计处理方法

本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。本集团向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团按其承担的份额确认该部分损失。本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,按照上述原则进行会计处理;否则,按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款;现金等价物包括本集团持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用本集团外币交易均按交易发生日的[即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)/当期平均汇率/当期加权平均汇率/(按照公司实际情况描述)]即期汇率折算为记账本位币。

(1)汇兑差额的处理

在资产负债表日,按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益;在资本化期间内,外币专门借款本金及利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。

(2)外币财务报表的折算

本集团对境外经营的财务报表进行折算时,遵循下列规定:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。

10. 金融工具√适用 □不适用

(1)金融工具的确认

本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

(2)金融资产的分类和计量

①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因,将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一,金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资,不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。B、持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。C、贷款和应收款项贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后,不能重分类为其他类金融资产;其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。B、持有至到期投资,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。C、贷款和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失,计入当期损益。D、可供出售金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利,计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。④金融资产的减值准备A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,确认减值损失,计提减值准备。B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项:

a)发行方或债务人发生严重财务困难;b)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;c)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;d)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;e)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;f)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;g)债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;h)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;i)其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a)持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项(以摊余成本后续计量的金融资产)的减值准备,按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提,计入当期损益。本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,对单项金额不重大的金融资产,单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产,无论单项金额重大与否,仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。b)可供出售金融资产本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日,判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌:如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%,或者持续下跌时间达6个月以上,则认定该可供出售金融资产已发生减值,按成本与公允价值的差额计提减值准备,确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时,即使该金融资产没有终止确认,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,亦予以转出,计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。对可供出售债务工具确认资产减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复,且客观上与确认损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不得通过损益转回。同时,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不予转回。

(3)金融负债的分类和计量

①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债:承担该金融负债的目的是为了在近期内回购;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。只有符合以下条件之一,金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债:该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后,不能重分类为其他类金融负债;其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。③金融负债的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。B、其他金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

(4)金融资产转移确认依据和计量

本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项的差额计入当期损益:

①所转移金融资产的账面价值;②因转移而收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

①终止确认部分的账面价值;②终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额,按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值,对该累计额进行分摊后确定。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。对于继续涉入条件下的金融资产转移,本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。

(5)金融负债的终止确认

本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名,但期末单项金额占应收账款(或其他应收款)总额10%(含10%)以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合1:除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。账龄分析法
组合2:应收政府部门的款项不计提坏账准备。如存在客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。
组合3:投标保证金不计提坏账准备。如存在客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。
组合4:纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项不计提坏账准备。如存在客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计提坏账准备。

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)0-30-3
其中:1年以内分项,可添
加行
1-2年55
2-3年1010
3年以上
3-4年2020
4-5年5050
5年以上80-10080-100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。
坏账准备的计提方法结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。

12. 存货√适用 □不适用(1)存货分类:本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、房地产、工业园区开发成本、开发产品和开发间接费等。具体划分为原材料、周转材料、低值易耗品、在产品、库存商品、开发成本、开发产品、已完工未结算工程款等。(2)存货的确认:本集团存货同时满足下列条件的,予以确认:

①与该存货有关的经济利益很可能流入企业;②该存货的成本能够可靠地计量。(3)存货取得和发出的计价方法:本集团取得的存货按成本进行初始计量,发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。(4)低值易耗品的摊销方法:低值易耗品在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。(5)期末存货的计量:资产负债表日,存货按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。①可变现净值的确定方法:

确定存货的可变现净值,以取得的确凿证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。为生产而持有的材料等,用其生产的产成品的可变现净值高于成本的,该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的,该材料按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。②本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。

(6)存货的盘存制度:本集团采用永续盘存制。

13. 持有待售资产√适用 □不适用

(1)持有待售类别的确认标准

本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的,将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别,同时满足下列条件:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;②出售极可能发生,即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。确定的购买承诺,是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

(2)持有待售类别的会计处理方法

本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组,以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的,其差额确认为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备;对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法,而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的,持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;②可收回金额。

14. 长期股权投资√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。(1) 初始计量本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量:

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、同一控制下的企业合并中,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企

业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。B、非同一控制下的企业合并中,本集团区别下列情况确定合并成本:

a)一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;b)通过多次交换交易分步实现的企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;c)为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额;d)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:

A、以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的,从权益中扣减。C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。D、通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。③无论是以何种方式取得长期股权投资,取得投资时,对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算,不构成取得长期股权投资的初始投资成本。(2) 后续计量能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。②采用权益法核算的长期股权投资,其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的,按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本集团负有承担额

外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,予以全额确认。本集团对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。③本集团处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降,从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的,在个别财务报表中,对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先,按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(4)减值测试方法及减值准备计提方法

长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法(1)本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①已出租的土地使用权;②持有并准备增值后转让的土地使用权;③已出租的建筑物。

(2)本集团投资性房地产同时满足下列条件的,予以确认:

①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业;②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。(3)初始计量投资性房地产按照成本进行初始计量。①外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;②自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;③以其他方式取得的投资性房地产的成本,按照相关会计准则的规定确定。(4)后续计量本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产,采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变,将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价,可收回金额低于成本的,按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提,不予转回。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时,按照成本进行初始计量:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出,符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。固定资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物平均年限法30-4532.16-3.23
机器设备平均年限法10-203-54.85-9.70
运输工具平均年限法6-1039.70-16.17
其他设备平均年限法5-1039.70-19.40
融资租入固定资产平均年限法10-2034.85-9.70

本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。本集团在每个会计年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值;与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的,改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

17. 在建工程√适用 □不适用(1)本集团的在建工程包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。(2)在建工程的计价:按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。(3)本集团在在建工程达到预定可使用状态时,将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,按照估计价值确认为固定资产,并计提折旧;待办理了竣工决算手续后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。(4)在建工程的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

18. 借款费用√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的,在同时满足下列条件时予以资本化,计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;②借款费用已经发生;③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。不符合资本化条件的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

19. 生物资产□适用 √不适用

20. 油气资产□适用 √不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

(1)无形资产的确认

本集团在无形资产同时满足下列条件时,予以确认:

①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业;②该无形资产的成本能够可靠地计量。

(2)无形资产的计量

①本集团无形资产按照成本进行初始计量。②无形资产的后续计量A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法摊销,摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。B、无形资产的减值,按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。

(3)无形资产特许经营权初始计量、后续计量具体会计政策

无形资产特许经营权初始计量具体会计政策;①建造期间,合同规定项目公司在有关基础设施建成后,从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用,但收费金额不确定的,该权利不构成一项无条件收取现金的权利,项目公司应当在确认收入的同时确认无形资产。②项目公司未提供实际建造服务,将基础设施建造发包给其他方的,不应确认建造服务收入,应当按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定,分别确认为金融资产或无形资产。③按照合同规定,企业为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态,预计将发生的支出,该义务的金额能够可靠地计量,应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定处理。该义务的金额不能够可靠计量的,在交易实际发生时,符合资本化条件的,计入无形资产,不符合资本化条件的,计入当期损益。无形资产特许经营权后续计量具体会计政策:

无形资产特许经营权按其包含的房屋建筑物、机器设备等具体资产类别的预计使用年限与经营权的授予年限孰短的原则以直线法(不考虑净残值)进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用本集团内部研究开发项目的支出为开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

22. 长期资产减值√适用 □不适用当存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。(2)本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化,从而对本集团产生不利影响。(3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高,从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低。

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

(6)本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者损失)远远低于预计金额等。

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产(使用寿命不确定的除外)等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断,当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的,

将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。有迹象表明一项资产可能发生减值的,本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是本集团可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用√适用 □不适用本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的各项费用确认为长期待摊费用,并按项目受益期采用直线法平均摊销。

24. 职工薪酬职工薪酬,是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用本集团在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本集团与职工就离职后福利达成的协议,或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。A、设定提存计划本集团在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述设定提存计划的会计政策进行处理;除此以外的,按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

25. 预计负债√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,确认为预计负债:

①该义务是企业承担的现时义务;②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:

①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 股份支付√适用 □不适用本公司股份支付的确认和计量,以真实、完整、有效的股份支付协议为基础。具体分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(1)以权益工具结算的股份支付

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。权益工具的公允价值的确定:

①对于授予职工的股份,其公允价值按本公司股份的市场价格计量,同时考虑授予股份所依据的条款和条件(不包括市场条件之外的可行权条件)进行调整。②对于授予职工的股票期权,如果不存在条款和条件相似的交易期权,通过期权定价模型来估计所授予的期权的公允价值。本公司在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),本公司确认已得到服务相对应的成本费用。

(2)以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据:在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量,以作出可行权权益工具的最佳估计。

(4)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,本公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外,则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用

(1)金融负债与权益工具的区分

本集团根据所发行优先股、永续债等其他金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。金融负债,是指符合下列条件之一的负债:向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。本集团对全部现有同类别非衍生自身权益工具的持有方同比例发行配股权、期权或认股权证,使之有权按比例以固定金额的任何货币换取固定数量的该企业自身权益工具的,该类配股权、期权或认股权证分类为权益工具。其中,企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具、发行方仅在清算时才有义务向另一方按比例交付其净资产的金融工具分类为权益工具的金融工具,也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。权益工具,是指能证明拥有本集团或本集团某组成部分在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。在同时满足下列条件的情况下,本集团将发行的金融工具分类为权益工具:该金融工具应当不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具。如为非衍生工具,该金融工具应当不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。企业自身权益工具不包括应按照企业会计准则的规定将可回售工具等特殊金融工具分类为权益工具的金融工具,也不包括本身就要求在未来收取或交付企业自身权益工具的合同。

(2)附有或有结算条款的金融工具

附有或有结算条款的金融工具,指是否通过交付现金或其他金融资产进行结算,或者是否以其他导致该金融工具成为金融负债的方式进行结算,需要由发行方和持有方均不能控制的未来不确定事项(如股价指数、消费价格指数变动,利率或税法变动,发行方未来收入、净收益或债务权益比率等)的发生或不发生(或发行方和持有方均不能控制的未来不确定事项的结果)来确定的金融工具。对于附有或有结算条款的金融工具,本集团不能无条件地避免交付现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的,分类为金融负债。但是,满足下列条件之一的,本集团将其分类为权益工具:要求以现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的或有结算条款几乎不具有可能性,即相关情形极端罕见、显著异常或几乎不可能发生;只有在发行方清算时,才需以现金、其他金融资产或以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算;按照企业会计准则的规定分类为权益工具的可回售工具。

(3)复合金融工具

本集团对发行的非衍生工具进行评估,以确定所发行的工具是否为复合金融工具。对于复合金融工具,本集团于初始确认时将各组成部分分别分类为金融负债、金融资产或权益工具。本集团发行的一项非衍生工具同时包含金融负债成分和权益工具成分的,于初始计量时先确定金融负债成分的公允价值(包括其中可能包含的非权益性嵌入衍生工具的公允价值),再从复合金融工具公允价值中扣除负债成分的公允价值,作为权益工具成分的价值。

28. 收入√适用 □不适用本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。

(1)销售商品收入

本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认销售商品收入。

(2)提供劳务收入

①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。确定提供劳务交易完工进度的方法:已完工作的测量(已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例)。②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。

(3)建造合同收入

在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。如果使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。对于提供建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务,本集团于项目建造期间,对所提供的建造服务按照《企业会计准则第15号—建造合同》确认相关的收入和费用;基础设施建成后,按照《企业会计准则第14号-收入》确认与后续经营服务相关的收入和费用。建造合同收入按照收取或应收对价的公允价值计量,并在确认收入的同时,确认金融资产或无形资产。本集团未提供实际建造服务,将基础设施建造发包给其他方的,不确认建造服务收入。

(4)让渡资产使用权收入

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。本集团在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业时,确认让渡资产使用权收入。

29. 政府补助√适用 □不适用本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象,以取得

该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助,除此之外的划分为与收益相关的政府补助。

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件时,予以确认:

①能够满足政府补助所附条件;②能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量:

① 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。② 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,取得时直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。③ 取得政策性优惠贷款贴息,区分以下两种取得方式进行会计处理:

A、以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的,将对应的贴息冲减相关借款费用。④ 已确认的政府补助需要返还的,分别下列情况处理:

A、存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。B、属于其他情况的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

(1)递延所得税资产

①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的,以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。②资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。③资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

(2)递延所得税负债

资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率,确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

31. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用本集团作为承租人,对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;或有租金在实际发生时计入当期损益。本集团作为出租人,按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内;对于经营租赁的租金,在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益;对于经营租赁资产中的固定资产,采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销;或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用本集团作为承租人,在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用;在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值;未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊,采用实际利率法计算确认当期的融资费用;或有租金在实际发生时计入当期损益。在计算最低租赁付款额的现值时,能够取得出租人租赁内含利率的,采用租赁内含利率作为折现率;否则,采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的,采用同期银行贷款利率作为折现率。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。本集团作为出租人,在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益;未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配;采用实际利率法计算确认当期的融资收入;或有租金在实际发生时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用

(1)与回购本公司股份相关的会计处理方法

本集团按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的,按注销股票面值总额减少股本,购回股票支付的价款(含交易费用)与股票面值的差额调整所有者权益,超过面值总额的部分,应依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积和未分配利润;低于面值总额的,低于面值总额的部分增加资本公积(股本溢价)。本集团回购的股份在注销或者转让之前,作为库存股管理,回购股份的全部支出转作库存股成本。库存股转让时,转让收入高于库存股成本的部分,增加资本公积(股本溢价);低于库存股成本的部分,依次冲减资本公积(股本溢价)、盈余公积、未分配利润。因实行股权激励回购本集团股份的,在回购时,按照回购股份的全部支出作为库存股处理,同时进行备查登记。

(2)公允价值计量

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,考虑该资产或负债的特征;假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等;交易价格与公允价值不相等的,将相关利得或损失计入当期损益,但相关会计准则另有规定的除外。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才可以使用不可观察输入值。本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团以公允价值计量非金融资产,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债,假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者,而且该负债在转移后继续存在,并由作为

受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具,假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者,而且该自身权益工具在转移后继续存在,并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。(3)终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;③该组成部分是专为转售而取得的子公司。本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的,自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权,且该子公司符合终止经营定义的,在合并利润表中列报相关终止经营损益。(4)分部报告本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于2017年6月发布了《企业会计准则解释第9号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解释第10号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解释第12号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》四项解释。第八届董事会第三十五次会议决议本集团于2018年1月1起执行上述解释。
财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)第八届董事会第三十五次会议决议本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式(适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业)编制财务报表:(1)原“应收票据”和“应收账款”项目,合并为“应收票据
及应收账款”项目;(2)原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报;(3)原 “固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报;(4)原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报;(5)原 “应付票据”和“应付账款”项目,合并为“应付票据及应付账款”项目;(6)原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报;(7)原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报;(8)进行研究与开发过程中发生的费用化支出,列示于“研发费用”项目,不再列示于“管理费用”项目;(9)在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目;(10)股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 本集团根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 由于上述要求,本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同,但对本期和比较期间的本集团合并及公司净利润和合并及公司股东权益无影响。
财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》。第八届董事会第三十五次会议决议按《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》要求,公司根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费,应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。

其他说明无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

34. 其他□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税一般征收计税办法:应纳税额=应纳税销售额×适应税率-当期允许抵扣的进项税额;简易征收计税办法:应纳税销售额×适应征收率3%-16%(自2018年5月1日起,原适用税率为17%和11%税率的分别调整为16%和10%)
消费税
营业税
城市维护建设税缴纳增值税、营业税税额1%-7%
企业所得税应纳税所得额15%-25%
教育费附加缴纳增值税、营业税税额3%
地方教育费附加缴纳增值税、营业税税额1.5%-2%
房产税租金收入/房屋余值从租:12%;从价:1.2%
堤防维护费缴纳增值税额2%
土地增值税应纳税增值额按超率累进税率 30%-60%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
武汉光谷环保科技股份有限公司15

2. 税收优惠√适用 □不适用⑴根据国家《高新技术企业认定管理办法》的相关规定,经企业申报、地方初审、专家审查、公示等程序,公司的全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司于2016 年12月13日被认定为高新技术企业,获得湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201642000522),认定有效期为三年。根据相关规定,该公司在高新技术企业认定的有效期内,按15%的优惠税率缴纳企业所得税,故2018年度该公司所得税率为15%计算。⑵根据财税〔2015〕78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,公司的部分下属分子公司因从事环保脱硫及污水处理服务,故本年享受上述“通知”规定的增值税即征即退税收优惠政策。

3. 其他□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金90,478.69681,140.93
银行存款2,284,811,270.702,737,641,191.79
其他货币资金109,590,454.9588,242,496.83
合计2,394,492,204.342,826,564,829.55
其中:存放在境外的款项总额

其他说明注:期末公司及子公司受限的货币资金余额为10,375.58万元,详见(七)70。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据8,675,108.1225,096,326.00
应收账款3,925,137,063.082,507,640,965.71
合计3,933,812,171.202,532,737,291.71

其他说明:

√适用 □不适用

应收票据及应收账款期末余额393,381.22万元,较期初增加140,107.49万元,增长55.32%,主要系报告期内公司全资子公司湖北路桥业务增长,应收账款增加所致。

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据8,675,108.1225,096,326.00
商业承兑票据
合计8,675,108.1225,096,326.00

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据51,177,167.39
商业承兑票据
合计51,177,167.39

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,109,476,065.1099.60184,339,002.024.493,925,137,063.082,660,535,968.0099.27155,895,002.295.862,504,640,965.71
其中:组合14,001,340,557.0196.98184,339,002.024.613,817,001,554.992,660,535,968.0099.27155,895,002.295.862,504,640,965.71
组合2108,135,508.092.62108,135,508.09
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款16,550,000.000.4016,550,000.00100.000.0019,550,000.000.7316,550,000.0084.653,000,000.00
合计4,126,026,065.10/200,889,002.02/3,925,137,063.082,680,085,968.00/172,445,002.29/2,507,640,965.71

期末单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
深圳科讯通实业有限公司16,550,000.0016,550,000.00100很可能无法收回
合计16,550,000.0016,550,000.00//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计2,714,586,695.022,936,648.400.11
1至2年822,255,976.7541,112,798.845.00
2至3年135,106,360.5813,510,636.0710.00
3年以上
3至4年181,793,369.0736,358,673.8120.00
4至5年112,798,032.6656,399,016.3450.00
5年以上34,800,122.9334,021,228.5697.76
合计4,001,340,557.01184,339,002.024.61

确定该组合依据的说明:

详见附注五、11

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额29,886,073.90元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款142,785.79

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用本报告期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为2,430,138,269.38元,占应收账款期末余额合计数的比例为58.90%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为78,670,524.03元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内79,118,787.4584.4795,146,843.3888.77
1至2年11,540,709.5612.325,524,597.655.15
2至3年660,339.480.701,088,101.441.02
3年以上2,348,692.772.515,420,412.515.06
合计93,668,529.26100.00107,179,954.98100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

账龄超过1年以上的预付账款主要为预付尚未完工的工程款项。

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用截止期末按供应商归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为42,994,574.20元,占预付款项期末余额合计数的比例为45.90%。

其他说明□适用 √不适用

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利48,774,270.47
其他应收款478,099,906.60411,493,552.74
合计526,874,177.07411,493,552.74

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
武汉软件新城发展有限公司48,774,270.47
合计48,774,270.47

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用报告期内,公司根据联营企业武汉软件新城发展有限公司股东会利润分配决议,计提应收股利4,877.43万元,截止报告期末尚未收到。

其他应收款

(6). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款563,265,475.0598.7085,165,568.4515.12478,099,906.60476,192,995.6198.4664,699,442.8713.59411,493,552.74
其中:组合1542,991,347.5795.1585,165,568.4515.68457,825,779.12428,878,064.1388.6864,699,442.8715.09364,178,621.26
组合320,274,127.483.5520,274,127.4847,314,931.489.7847,314,931.48
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款7,443,250.351.307,443,250.35100.000.007,443,250.351.547,443,250.35100.000.00
合计570,708,725.40/92,608,818.80/478,099,906.60483,636,245.96/72,142,693.22/411,493,552.74

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计193,696,493.903,659,150.681.89
1至2年143,986,494.307,199,324.745.00
2至3年107,483,069.9310,748,306.9910.00
3年以上
3至4年35,100,995.047,020,199.0020.00
4至5年11,641,388.255,820,694.1350.00
5年以上51,082,906.1550,717,892.9199.29
合计542,991,347.5785,165,568.4515.68

确定该组合依据的说明:

详见附注五、11

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用 √不适用

(7). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
履约保证金186,938,621.59169,422,023.00
投标保证金20,274,127.4847,314,931.48
往来款339,480,712.58238,862,211.92
押金7,516,277.034,468,023.81
其他款项16,498,986.7223,569,055.75
合计570,708,725.40483,636,245.96

(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额20,611,244.51元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(9). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款1,444,781.67

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
湖北夷陵经济发展集团有限公司外部单位往来101,235,068.491-2年17.745,000,000.00
湖北宣鹤高速公路有限公司履约保证金45,595,180.162-3年7.994,559,518.02
湖北白洋长江公路大桥有限公司履约保证金43,750,000.001-2年7.672,187,500.00
鄂州恒大童世界旅游开发有限公司履约保证金40,000,000.001年以内7.010
涿州科亮环保科技有限公司外部单位往来26,176,132.611年以内4.59785,283.98
合计/256,756,381.26/45.0012,532,302.00

(11). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料92,262,620.0192,262,620.01164,172,860.25164,172,860.25
在产品10,266,688.5910,266,688.599,047,945.789,047,945.78
库存商品114,528,377.53114,528,377.53166,363,858.39166,363,858.39
周转材料50,063,347.3750,063,347.3724,319,736.2324,319,736.23
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产6,777,700,986.666,777,700,986.667,674,140,116.747,674,140,116.74
开发成本503,382,537.26503,382,537.26625,124,227.22625,124,227.22
开发产品1,785,019,825.141,785,019,825.142,117,762,223.082,117,762,223.08
合计9,333,224,382.569,333,224,382.5610,780,930,967.6910,780,930,967.69

(2). 存货跌价准备

□适用 √不适用

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

公司开发成本期末余额中利息资本化金额为3,093.73万元,已完工未结算工程中资本化金额合计数为5,938.97万元。

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目余额
累计已发生成本31,808,016,210.29
累计已确认毛利2,923,671,237.75
减:预计损失
已办理结算的金额-27,953,986,461.38
建造合同形成的已完工未结算资产6,777,700,986.66

其他说明√适用 □不适用注:存货受限情况见(七)财务报表报表附注70、所有权或使用权受到限制的资产

8、 持有待售资产

□适用 √不适用

9、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

其他说明无

10、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预缴税款27,957,752.3039,914,506.05
进项税留抵金额124,195,659.7673,305,890.80
合计152,153,412.06113,220,396.85

其他说明

其他流动资产期末余额15,215.34万元,较期初增加3,893.30万元,增长34.39%,主要系报告期内公司及下属公司预缴税款及增值税进项税留抵税额增加所致。

11、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:1,471,389,614.1557,136,537.151,414,253,077.00975,904,337.1527,136,537.15948,767,800.00
按公允价值计量的
按成本计量的1,471,389,614.1557,136,537.151,414,253,077.00975,904,337.1527,136,537.15948,767,800.00
合计1,471,389,614.1557,136,537.151,414,253,077.00975,904,337.1527,136,537.15948,767,800.00

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

□适用 √不适用

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末期初本期 增加本期 减少期末
武汉迈驰科技实业股份有限公司1,600,000.001,600,000.001,600,000.001,600,000.005.33
汉口银行股份有限公司12,600,000.0012,600,000.000.331,360,121.70
武汉高新热电有限责任公司24,674,094.2224,674,094.2224,674,094.2224,674,094.2210.27
武汉东湖先达条码技术有限公司312,442.93312,442.93312,442.93312,442.9320.00
湖北联投10,000,00010,000,0006.24
商贸物流有限公司.00.00
湖北汉鄂高速公路有限公司550,000.00550,000.00550,000.00550,000.000.79
湖北武穴长江公路大桥有限公司91,572,057.00234,752,201.00326,324,258.0024.50
武汉光谷软件股权投资基金合伙企业(有限合伙)30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030.00
湖北交投孝感南高速公路有限公司419,820,000.0044,106,100.00463,926,100.0023.00
湖北棋盘洲长江公路大桥有限公司68,426,493.00153,742,726.00222,169,219.0024.50
湖北白洋长江公路大桥有限65,329,250.0040,829,250.00106,158,500.0024.50
公司
湖北交投荆门北高速公路有限公司103,760,000.00103,760,000.0024.50
湖北交投襄阳南高速公路有限公司37,260,000.0021,195,000.0058,455,000.0013.50
湖北交投十淅高速公路有限公司5,860,000.005,860,000.005.86
湖北联投鄂咸投资有限公司5,000,000.005,000,000.005.00
上海胥诚股权投资基金合伙企业(有限合伙)100,000,000.00100,000,000.0010.00
杭州易和投资合伙企业(有限合伙)5,000,000.005,000,000.000.009.26
合计975,904,33500,485,275,000,000.1,471,389,27,136,53730,000,00057,136,537/1,360,121.
7.157.0000614.15.15.00.1570

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益 工具可供出售债务 工具合计
期初已计提减值余额27,136,537.1527,136,537.15
本期计提30,000,000.0030,000,000.00
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回/
期末已计提减值金余额57,136,537.1557,136,537.15

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用注1:可供出售金融资产期末余额比期初余额增长50.77%,主要系报告期内公司子公司湖北路桥对湖北武穴长江公路大桥有限公司、湖北交投孝感南高速公路有限公司、湖北棋盘洲长江公路大桥有限公司、湖北白洋长江公路大桥有限公司和湖北交投襄阳南高速公路有限公司增加投资所致。由于对上述投资单位不具有控制关系,不参与其经营管理,故作为可供出售金融资产按成本计量。注2:报告期内计提武汉光谷软件股权投资基金合伙企业(有限合伙)减值准备3,000万元,系本公司投资的武汉光谷软件股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称:光谷软件基金)对外投资出现亏损,经判断该项投资已存在减值迹象,故公司对光谷软件基金的投资计提全额减值准备3,000万元。

12、 持有至到期投资

(1). 持有至到期投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的持有至到期投资

□适用 √不适用

(3). 本期重分类的持有至到期投资

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

13、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值现率区间
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务755,864,578.45755,864,578.45730,890,278.56730,890,278.566.4%
合计755,864,578.45755,864,578.45730,890,278.56730,890,278.56/

(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

14、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
武汉学府房地产有限公司4,029,433.983,979,695.87-49,738.110.00
武汉软件新城159,226,994.6312,129,622.2848,774,270.47122,582,346.44
发展有限公司
武汉集成电路工业技术研究院有限公司31,458,900.27-133,554.2131,325,346.06
湖北联合 创新基金管理有限公司2,013,775.75-388,985.401,624,790.35
旭日环保集团股份有限公司87,382,813.426,613,519.0093,996,332.42
平潭高新投资发展股份有限公司22,762,006.8322,744,047.91-17,958.920.00
武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司7,886.53114,804.0043,705.87-166,396.400.00
北京建工金源环保发展股份有限公司376,218,773.269,466,814.69385,685,587.95
武汉园博771,510,81-19,247,77752,263,04
园置业有限公司2.060.251.81
武汉东湖高新硅谷天堂股权投资合伙企业(有限合伙)49,556,698.44-463,798.1549,092,900.29
上海升湖股权投资管理有限公司750,000.00-424,036.42325,963.58
武汉派富知识产权运营有限公司90,000.001,840.8291,840.82
武汉华工明德投资管理有限公司3,500,000.00-90,817.903,409,182.10
湖北省楚建易网络科技有限公司3,300,000.00-343,919.642,956,080.36
小计1,504,168,095.177,754,804.0026,723,743.787,094,923.6648,774,270.47-166,396.401,443,353,412.18
合计1,504,168,7,754,804.26,723,77,094,923.48,774,270-166,396.41,443,353,
095.170043.7866.470412.18

其他说明注:2018年,本公司长期股权投资主要增减变动情况如下:

(1)武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司,系由珠海合融财务咨询有限公司、珠海合智共赢投资合伙企业(有限合伙)和本公司于2015年12月10日共同发起设立,注册资本为人民币70万元,本公司原持股比例14.28%,采用权益法核算。2018年12月,本公司以114,804元的价格购入珠海合融财务咨询有限公司所持有的42.86%股份,至此本公司持股比例变更为57.14%,能控制被投资单位,故纳入合并范围。(2)上海升湖股权投资管理有限公司,系由上海魁升企业管理咨询合伙企业(有限合伙)和本公司于2018年1月29日共同发起设立,设立公司的注册资本为人民币1,000万元。其中,上海魁升企业管理咨询合伙企业(有限合伙)投资700万元,占注册资本的70%;本公司投资300万元,占注册资本的30%。该公司董事会设三人,上海魁升企业管理咨询合伙企业(有限合伙)在董事会中成员为两名、本公司董事会成员一名,本投资按权益法核算。(3)武汉派富知识产权运营有限公司,系由深圳派富知识产权投资咨询有限公司、湖北科惠通科技有限公司和本公司全资子公司武汉东湖高新运营发展有限公司于2017年8月3日共同发起设立,注册资本为人民币1,000万元。其中,深圳派富知识产权投资咨询有限公司认缴出资400万元,占注册资本的40%;湖北科惠通科技有限公司认缴出资300万元,占注册资本的30%;武汉东湖高新运营发展有限公司认缴出资300万元,占注册资本的30%。武汉东湖高新运营发展有限公司于2018年出资9万。截至2018年12月31日,武汉派富知识产权运营有限公司实收资本30万元。公司董事会设董事3名,三方股东各委派1名董事,董事会决议需经三分之二及以上董事同意方可生效。本投资按权益法核算。(4)武汉华工明德投资管理有限公司,系由武汉华工创业投资有限责任公司、武汉盛天泽企业咨询管理有限公司和武汉东湖高新投资管理有限公司(本公司子公司)于2018年6月11日共同发起设立,注册资本为人民币1,000万元。其中,武汉华工创业投资有限责任公司认缴出资400万元,占注册资本的40%;武汉盛天泽企业咨询管理有限公司认缴出资250万元,占注册资本的25%;武汉东湖高新投资管理有限公司认缴出资350万元,占注册资本的35%。截至2018年12月31日,武汉华工明德投资管理有限公司实收资本750万元,武汉东湖高新投资管理有限公司出资350万。公司董事会设董事5名,其中武汉东湖高新投资管理有限公司委派董事2名,董事会决议需经四票或以上同意方可通过。本投资按权益法核算。(5)湖北省楚建易网络科技有限公司,系由湖北楚天都市报传媒有限责任公司、湖北国际经济技术合作有限公司、武汉市汉阳市政建设集团公司、湖北桥盛兴业工贸有限公司(孙公司)、武汉市市政建设集团有限公司、北京建云科技发展有限公司于2018年5月3日共同发起设立,注册资本为人民币2,000万元。其中,湖北楚天都市报传媒有限责任公司认缴出资400万元,占注册资本的20%;湖北国际经济技术合作有限公司认缴出资400万元,占注册资本的20%;武汉市汉阳市政建设集团公司认缴出资330万元,占注册资本的16.50%;湖北桥盛兴业工贸有限公司认缴出资330万元,占注册资本的16.50%;武汉市市政建设集团有限公司认缴出资330万元,占注册资本的16.50%;北京建云科技发展有限公司认缴出资210万元,占注册资本的10.50%。截至2018年12月31日,湖北省楚建易网络科技有限公司实收资本2,000万元,湖北桥盛兴业工贸有限公司出资330万。公司董事会和监事会分别设七人和三人,湖北桥盛兴业工贸有限公司均各委派一人,本投资按权益法核算。(6)武汉学府房地产有限公司,本公司原持股比例49%,采用权益法核算。2017年6月1日该公司第一次股东会议通过决议,注销该公司并成立清算组。2018年3月13日完成工商注销登记。(7)平潭高新投资发展股份有限公司,本公司原持股比例45%,采用权益法核算。2018年6月,本公司将持有的45%股权在武汉光谷联合产权交易所挂牌交易,2018年8月完成该交易,2018年10月26日完成工商变更登记。

15、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额820,836,475.76820,836,475.76
2.本期增加金额122,807,994.73122,807,994.73
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入122,807,994.73122,807,994.73
(3)企业合并增加
(4)其他
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额943,644,470.49943,644,470.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额63,002,169.1563,002,169.15
2.本期增加金额30,464,841.4630,464,841.46
(1)计提或摊销30,464,841.4630,464,841.46
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额93,467,010.6193,467,010.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值850,177,459.88850,177,459.88
2.期初账面价值757,834,306.61757,834,306.61

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
光谷?芯中心2-0315,912,055.76公司正在积极办理当中
光谷?芯中心5-017,606,701.29公司正在积极办理当中
光谷?芯中心5-026,240,279.40公司正在积极办理当中
光谷?芯中心5-04666,466.51公司正在积极办理当中

其他说明√适用 □不适用投资性房地产本报告期无需计提减值准备的资产。

16、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产874,959,168.79902,541,750.41
固定资产清理2,156,541.87
合计877,115,710.66902,541,750.41

其他说明:

√适用 □不适用无固定资产

(2). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备融资租入固定资产合计
一、账面原值:
1.期初余额106,042,855.30433,813,324.0566,984,703.2754,909,263.52629,635,267.691,291,385,413.83
2.本期增加金额11,874,881.61129,399,221.928,981,262.116,699,337.95156,954,703.59
(1)购置47,826,299.678,981,262.115,688,426.1762,495,987.95
(2)在建工程转入11,874,881.618,538,748.251,010,911.7821,424,541.64
(3)企业合并增加
(4)其他73,034,174.0073,034,174.00
3.本期减少金额9,848,663.771,958,659.302,289,452.5973,034,174.0087,130,949.66
(1)处置或报废9,848,663.771,958,659.302,286,952.5914,094,275.66
(2)企业合并减少2,500.002,500.00
(3)其他73,034,174.0073,034,174.00
4.期末余额117,917,736.91553,363,882.2074,007,306.0859,319,148.88556,601,093.691,361,209,167.76
二、累计折旧
1.期初余额32,857,134.06155,749,774.3050,171,542.8338,570,797.84111,494,414.39388,843,663.42
2.本期增加金额6,327,188.8191,067,394.316,934,648.145,475,025.4337,528,809.11147,333,065.8
(1)计提6,327,188.8152,959,951.056,934,648.145,475,025.4337,528,809.11109,225,622.54
(2)其他38,107,443.2638,107,443.26
3.本期减少金额7,790,971.431,823,989.892,204,325.6738,107,443.2649,926,730.25
(1)处置或报废7,790,971.431,823,989.892,204,123.5711,819,084.89
(2)企业合并减少202.10202.10
(3)其他38,107,443.2638,107,443.26
4.期末余额39,184,322.87239,026,197.1855,282,201.0841,841,497.60110,915,780.24486,249,998.97
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值78,733,414.04314,337,685.0218,725,105.0017,477,651.28445,685,313.45874,959,168.79
2.期初账面价值73,185,721.24278,063,549.7516,813,160.4416,338,465.68518,140,853.30902,541,750.41

(3). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
机器设备556,601,093.69110,915,780.24445,685,313.45

(5). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(6). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
华晟通公司武湖房产4,962,956.51公司正在积极办理当中

其他说明:

√适用 □不适用公司正在积极办理武湖房产的产权证书,不影响此房产的使用。

固定资产清理√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
运输和机器设备清理2,156,541.87
合计2,156,541.87

其他说明:

17、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程536,395,211.03514,510,126.38
工程物资
合计536,395,211.03514,510,126.38

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(2). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
新疆五彩湾2*660MW电厂烟气脱硫BOT项目108,074,802.43108,074,802.4358,014,549.6358,014,549.63
隆运通咸宁沥青库1,969,333.331,969,333.331,969,333.331,969,333.33
襄阳中瓯水务污水处理工程0.000.00245,692,053.22245,692,053.22
湖北路桥鄂西北养护中心0.000.0012,612,452.2012,612,452.20
光谷环保合肥中试平台项目0.000.002,870,238.802,870,238.80
光谷环保芜湖中试平台项目3,188,679.393,188,679.393,283,019.023,283,019.02
光谷环保横山脱硫项目139,064,642.83139,064,642.8373,429,895.3073,429,895.30
岱山污水处理厂一级 A提标改造0.000.0022,898,293.3722,898,293.37
钟管污水处理厂一级 A提标改造0.000.0019,562,809.5219,562,809.52
阳逻污水处理提标改造工程4,682,527.004,682,527.003,827,252.833,827,252.83
乌鲁木齐城北污水处理项目163,236,841.89163,236,841.8970,350,229.1670,350,229.16
武汉光谷东精准医疗一号地块项目7,730,049.377,730,049.37
阳逻污水处理厂(5万吨/天)出水升级改造工程11,243,547.7911,243,547.79
大悟污水处理厂一级A提示改造1,288,054.991,288,054.99
房县城乡供排水一体化项目95,916,732.0195,916,732.01
合计536,395,211.03536,395,211.03514,510,126.38514,510,126.38

(3). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
乌鲁木齐城北污水处理项目25,731.207,035.029,288.6616,323.6863.4480.00114.21110.915.29自筹及贷款
房县城乡供排水一体化项目41,884.009,591.679,591.6725.4845.00政府专项资金及自筹
襄阳中瓯水务污水处理工程24,600.0024,569.21954.0625,523.270.00103.75100.002,222.43106.25自筹
新疆五彩湾2*660MW电厂烟气脱硫BOT项目12,989.005,801.455,006.0310,807.4884.2985.00自筹
光谷环保横山脱硫项目19,017.007,342.996,563.4713,906.4673.1390.00自筹
合计124,221.2044,748.6731,403.8925,523.2750,629.29//2,336.64217.16//

(4). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

工程物资

(5). 工程物资情况

□适用 √不适用

18、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

19、 油气资产□适用 √不适用

20、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权办公软件合计
一、账面原值
1.期初余额34,491,463.21242,607.77561,699,566.479,275,009.26605,708,646.71
2.本期增加金额29,325,205.78629,249,603.442,101,444.08660,676,253.30
(1)购置27,583,655.00325,578,603.072,101,444.08355,263,702.15
(2)内部研发
(3)企业合并增
(4)在建工程转入1,741,550.78303,671,000.37305,412,551.15
3.本期减少金额3,873,320.5030,750,906.5234,624,227.02
(1)处置816,611.50816,611.50
(2)合并减少3,873,320.5029,934,295.0233,807,615.52
4.期末余额59,943,348.49242,607.771,160,198,263.3911,376,453.341,231,760,672.99
二、累计摊销
1.期初余额6,308,744.2913,664.5488,429,981.853,699,932.7698,452,323.44
2.本期增加金额1,776,586.0824,227.7653,746,352.241,235,722.4656,782,888.54
(1)计提1,776,586.0824,227.7653,746,352.241,235,722.4656,782,888.54
3.本期减少金额570,238.668,657,392.239,227,630.89
(1)处置781,984.50781,984.50
(2)合并减少570,238.667,875,407.738,445,646.39
4.期末余额7,515,091.7137,892.30133,518,941.864,935,655.22146,007,581.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值52,428,256.78204,715.471,026,679,321.536,440,798.121,085,753,091.90
2.期初账面价值28,182,718.92228,943.23473,269,584.625,575,076.50507,256,323.27

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
湖北路桥五公司赤壁泉口镇土地1,646,875.00尚在办理当中

其他说明:

√适用 □不适用

无形资产期末余额较期初余额增长114.04%,主要系报告期内公司子公司武汉光谷环保科技股份有限公司购入新疆国信煤电能源有限公司2*660MW级环保设备TOT项目、湖北襄阳太平店污水处理厂5万吨污水处理项目正式运营、岱山污水处理厂一级A提标改造完工和钟管污水处理厂一级A提标改造完工所致。

依据《2*660MW级环保设备出让、运营、回购项目(TOT)合同》合同规定:新疆国信煤电能源有限公司有偿出让其拥有的环保设备所有权20年。在出让期间(20年)环保设施只能为新疆国信煤电能源有限公司提供有偿运营服务,期满后由其无偿(0元)回购。

21、 开发支出□适用 √不适用

22、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或期初余额本期增加本期减少期末余额
形成商誉的事项企业合并形成的处置
襄阳中瓯水务有限公司2,431,631.602,431,631.60
保定尧润水务有限公司18,013,406.2418,013,406.24
湖北科亮生物工程科技有限公司28,654,968.8628,654,968.86
钟祥东海水务有限公司10,459,142.0510,459,142.05
合计59,559,148.7559,559,148.75

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用①2016年,公司子公司武汉光谷环保科技股份有限公司向银泰达环保集团有限公司收购其全资子公司襄阳中瓯水务有限公司51%的股权,形成非同一控制下企业合并。公司合并支付对价为82,611,700.00元,应享有襄阳中瓯水务有限公司可辨认净资产的公允价值份额为80,180,068.41元,形成商誉2,431,631.60元,对应所在资产组为襄阳中瓯污水处理特许经营项目。②2017年,公司子公司武汉光谷环保科技股份有限公司向保定市尧润投资有限公司收购其全资子公司保定市尧润水务有限公司80%的股权,形成非同一控制下企业合并。公司合并支付对价为86,418,952.72元,应享有保定市尧润水务有限公司可辨认净资产的公允价值份额为68,405,546.48元,形成商誉18,013,406.24元,对应所在资产组为保定市尧润水务有限公司全资子公司雄县泽润环保科技有限公司下辖雄县地表水厂特许经营权。③2017年,公司子公司武汉光谷环保科技股份有限公司向自然人彭秀春收购湖北科亮生物工程有限公司73.75%的股权,形成非同一控制下企业合并。公司合并支付对价为38,879,582.69元,应享有湖北科亮生物工程有限公司可辨认净资产的公允价值份额为10,224,613.83元,形成商誉28,654,968.86元,对应所在资产组为湖北科亮生物工程有限公司下辖原并购范围内的污水处理特许经营项目。④2016年12月28日,公司(受让方)与武汉东海源环境工程有限公司(出让方)签订股权转让协议书,公司受让钟祥东海水务有限公司100%的股权。2017年,公司与武汉东海源环境工程有限公司(出让方)因其水价调整等原因签订投资补偿协议,增加股权转让价款10,482,693.44元,减去上年合并形成的收入23,551.39元,形成商誉10,459,142.05元,对应所在资产组为钟祥东海水务有限公司下辖污水处理特许经营项目。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用

报告期末本公司根据上述商誉的形成来源,对所在资产组进行商誉减值测试。上述各资产组与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组合一致,未发生变化。

各资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于各被投资公司管理层批准的2019年至2023年的财务预算确定,并采用8%的折现率。资产组超过5年的以第5年现金流量为基础按照资产预计运营期限计算。预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下:

单位关键参数
预测期收入预期增长率稳定期增长率利润率折现率
襄阳中瓯水务有限公司2019年-2023年(后期为稳定期)0%0%根据预测的收入、成本、费用等计算8%
保定尧润水务有限公司2019年-2023年(后期为稳定期)2019年15% 2020年20% 2021年14% 2022年2% 2023年0%0%根据预测的收入、成本、费用等计算8%
湖北科亮生物工程科技有限公司2019年-2023年(后期为稳定期)0%0%根据预测的收入、成本、费用等计算8%
钟祥东海水务有限公司2019年-2023年(后期为稳定期)0%0%根据预测的收入、成本、费用等计算8%

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用经测试,本公司上述商誉未出现减值迹象。

其他说明□适用 √不适用

23、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良2,513,637.18295,036.942,218,600.24
固定资产装修费2,182,360.671,877,942.781,251,333.992,808,969.46
合计4,695,997.851,877,942.781,546,370.935,027,569.70

其他说明:

24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润188,177,078.7844,120,805.0381,264,880.8420,316,220.21
可抵扣亏损
坏账准备269,310,701.0367,022,195.65226,465,093.5255,802,166.84
可供出售金融资产减值准备57,136,537.1514,284,134.2927,136,537.156,784,134.29
应交税费188,467,676.4647,116,919.14119,782,896.8829,945,724.22
递延收益2,092,276.04313,841.412,223,043.27333,456.49
预计负债8,539,107.122,134,776.78
非同一控制企业合并资产公允价值持续计算的结果2,646,953.89661,738.472,977,823.13744,455.78
合计707,831,223.35173,519,633.99468,389,381.91116,060,934.61

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值258,257,921.7464,564,480.42268,306,399.2067,076,599.80
可供出售金融资产公允价值变动
合计258,257,921.7464,564,480.42268,306,399.2067,076,599.80

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损417,989,710.02360,700,993.12
递延收益109,000.00
坏账准备24,187,119.7918,122,601.99
合计442,285,829.81378,823,595.11

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年3,177,733.35
2019年10,874,356.2711,162,064.06
2020年150,956,576.36151,413,919.41
2021年123,704,583.81148,490,317.39
2022年46,456,958.9146,456,958.91
2023年85,997,234.67
合计417,989,710.02360,700,993.12/

其他说明:

√适用 □不适用递延所得税资产期末余额较期初余额增长49.51%,主要系报告期内公司资产减值准备、应交税费、内部未实现利润等纳税暂时性差异增加,导致确认递延所得税资产增加所致。

25、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地款8,900,000.006,500,000.00
合计8,900,000.006,500,000.00

其他说明:

其他非流动资产期末余额890.00万元,较期初增加240.00万元,增长36.92%,主要系报告期内公司全资子公司湖北路桥预付土地款增加所致;

26、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款98,000,000.00320,000,000.00
抵押借款
保证借款1,388,000,000.00560,000,000.00
信用借款370,106,600.00414,467,802.00
合计1,856,106,600.001,294,467,802.00

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用抵押借款、质押借款的抵押和质押情况详见附注七、70所有权或使用权受到限制的资产。

27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

28、 衍生金融负债

□适用 √不适用

29、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据0.00119,000,000.00
应付账款5,780,217,750.936,214,538,965.47
合计5,780,217,750.936,333,538,965.47

其他说明:

□适用 √不适用

应付票据

(2). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票0.002,000,000.00
银行承兑汇票0.00117,000,000.00
合计0.00119,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

应付账款

(3). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程材料款5,452,340,244.516,139,131,481.74
应付设备款225,989,226.0018,744,544.80
应付租赁款51,589,083.4342,876,829.83
应付质量保证金1,649,372.263,059,446.58
其他48,649,824.7310,726,662.52
合计5,780,217,750.936,214,538,965.47

(4). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用其他说明√适用 □不适用期末余额中账龄一年以上的应付账款为622,851,693.64元,主要为尚未结算的工程款。

30、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收售房款266,346,881.76637,938,675.15
预收租金15,740,304.3817,177,426.15
预收其他17,933,151.9912,560,562.12
预收工程款845,961,377.111,281,274,986.61
已结算未完工工程92,497,613.7277,450,335.23
合计1,238,479,328.962,026,401,985.26

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额
累计已发生成本2,237,969,345.48
累计已确认毛利204,475,532.20
减:预计损失
已办理结算的金额-2,534,942,491.40
建造合同形成的已完工未结算项目-92,497,613.72

其他说明√适用 □不适用注1:账龄超过1年的大额预收款主要为尚未结算的项目预收款项。注2:预收账款期末余额123,847.93万元,较期初减少-78,792.27万元,下降38.88%,主要预收售房款因交房结转收入以及工程建设业务预收工程款减少所致;

31、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬6,877,727.13333,588,412.96328,099,403.8412,366,736.25
二、离职后福利-设定提存计划274,551.7343,519,024.1023,288,689.9920,504,885.84
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计7,152,278.86377,107,437.06351,388,093.8332,871,622.09

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴6,616,825.31295,470,638.06290,117,988.8311,969,474.54
二、职工福利费11,401,211.1911,401,211.19
三、社会保险费184,154.6410,149,641.4510,044,999.89288,796.20
其中:医疗保险费184,154.648,662,485.528,567,172.14279,468.02
工伤保险费837,289.79833,140.734,149.06
生育保险费649,866.14644,687.025,179.12
四、住房公积金38,516.9012,092,634.5212,119,576.4211,575.00
五、工会经费和职工教育经费38,230.284,474,287.744,415,627.5196,890.51
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计6,877,727.13333,588,412.96328,099,403.8412,366,736.25

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险259,361.2922,281,450.1922,393,721.82147,089.66
2、失业保险费15,190.44973,935.60894,968.1794,157.87
3、企业年金缴费20,263,638.3120,263,638.31
合计274,551.7343,519,024.1023,288,689.9920,504,885.84

其他说明:

√适用 □不适用

应付职工薪酬期末余额3,287.16万元,较期初增加2,571.93万元,增长359.60%,主要系报告期内公司及下属子公司计提员工企业年金所致。

32、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税101,453,134.6565,602,836.36
消费税
营业税
企业所得税164,167,267.34165,281,793.04
个人所得税3,602,953.353,240,179.40
城市维护建设税7,247,850.979,486,667.58
土地增值税189,445,591.07119,286,248.05
教育费附加2,886,507.514,390,501.40
房产税290,711.9878,989.14
土地使用税1,462,051.021,279,321.07
地方教育费附加2,254,832.452,811,916.48
其他970,916.191,410,754.41
合计473,781,816.53372,869,206.93

其他说明:

33、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息60,591,526.6230,965,424.66
应付股利9,694,444.442,690,277.74
其他应付款654,422,284.66773,342,755.30
合计724,708,255.72806,998,457.70

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息1,786,101.96
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
嘉兴资卓基金优先级及夹层级合伙人等58,805,424.6630,965,424.66
合计60,591,526.6230,965,424.66

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(3). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利9,694,444.442,690,277.74
优先股\永续债股利-权益工具9,694,444.442,690,277.74
应付股利-XXX
合计9,694,444.442,690,277.74

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

报告期末,公司无超过1年未支付的应付股利

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
往来款401,750,984.96488,227,212.51
购房意向金77,448,833.64141,458,535.91
保证金及押金144,580,506.15104,915,047.27
应付股权转让款30,641,959.9130,641,959.91
应付增发股票承销费8,099,999.70
合计654,422,284.66773,342,755.30

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用其他说明:

√适用 □不适用注1:其他应付款中账龄超过1年的金额为375,377,743.65元,主要系子公司湖北路桥集团有限公司、湖北科亮生物工程有限公司外部往来款以及应付结构化主体优先级和夹层级合伙人的利息。注2:应付股权转让款项3,064.20万元,系以前年度公司全资子公司光谷环保因收购湖北科亮生物工程有限公司73.75%股权,应付自然人彭秀春的股权转让尾款。

34、 持有待售负债

□适用 √不适用

35、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1,966,004,895.041,193,554,246.13
1年内到期的应付债券519,808,226.63817,231,550.83
1年内到期的长期应付款27,043,691.90111,413,871.85
合计2,512,856,813.572,122,199,668.81

其他说明:

注1:一年内到期的长期借款中无属于逾期借款获得展期的借款。注2:本集团发行的一年内到期的企业债券的具体情况如下:

债券名称债券期限发行日期面值总额发行金额
16东湖高新PPN01三年2016年4月7日500,000,000.00500,000,000.00
合计500,000,000.00500,000,000.00

续表

债券名称年初余额按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
16东湖高新PPN01517,918,880.6327,000,000.001,886,515.8026,997,169.80519,808,226.63
合计517,918,880.6327,000,000.001,886,515.8026,997,169.80519,808,226.63

36、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
基金合伙人投入的资本额315,200,000.00315,200,000.00
合计315,200,000.00315,200,000.00

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

37、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款1,206,144,924.31651,618,700.00
抵押借款777,310,000.00904,795,836.21
保证借款907,000,000.002,240,200,000.00
信用借款2,456,300,000.00786,400,000.00
合计5,346,754,924.314,583,014,536.21

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用注1:抵押借款、质押借款的抵押和质押情况详见附注七、70所有权或使用权受到限制的资产。注2:公司无因逾期借款获得展期形成的长期借款。

38、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
非公开定向债务融资工具0.00517,918,880.63
合计0.00517,918,880.63

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
16东湖高新PPN001100.002016-4-73年500,000,000.00517,918,880.6327,000,000.001,886,515.8026,997,169.80519,808,226.63
15东湖高新PPN001100.002015-4-293年300,000,000.00313,339,382.296,640,320.71420,297.00320,400,000.000.00
15东湖高新PPN002100.002015-10-303年500,000,000.00503,892,168.5423,378,978.461,228,853.00528,500,000.000.00
减:一年内到期的应付债券-519,808,226.63
合计///1,300,000,000.001,335,150,431.4657,019,299.173,535,665.8875,897,169.80.00

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用应付债券较期初减少51,791.89万元,下降100%,主要系报告期末公司发行的16东湖高新PPN001重分类至一年内到期的非流动负债所致;

39、 长期应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款44,403,136.9071,736,210.28
专项应付款137,684,300.00
合计182,087,436.9071,736,210.28

其他说明:

√适用 □不适用

报告期末,专项应付款余额13,768.43万元主要为公司控股子公司房县光谷环保科技有限公司收到业主方房县住房和城乡建设局支付的房县城乡供排水一体化项目专项建设资金13,753.43万元。该项目协议约定,待该项目竣工决算时,将该部分专项资金抵扣相应的建设投资。长期应付款

(2). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
招银金融租赁有限公司融资租赁款68,838,975.9113,812,198.80
工银金融租赁有限公司融资租赁款25,902,500.795,060,695.40
农银金融租赁有限公司融资租赁款18,948,310.700.00
平安国际融资租赁有限公司融资租赁款26,509,024.137,009,073.43
国开发展基金有限公司投资款48,000,000.0046,000,000.00
减:一年内到期的长期应付款-111,413,871.85-27,043,691.90
未确认融资费用-5,048,729.40-435,138.83

其他说明:

长期应付款中的国开发展基金有限公司投资款,系2015年公司全资子公司武汉东湖高新文创产业投资有限公司(简称“东湖文创”)及控股子公司武汉光谷加速器投资发展有限公司收到的国开发展基金有限公司投资款(固定收益)合计5,000.00万元,报告期内公司累计通过回购归还国开发展基金有限公司对东湖文创的投资款200.00万元,余额4,600.00万元。报告期末公司将于1年内到期的200.00万元重分类至一年内到期的非流动负债。

专项应付款

(3). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
第十一批“3551光谷人才计划”政府专项补助资金150,000.00150,000.00全资子公司光谷环保收到第十一批“3551光谷人才计划”政府专项补助资金
房县城乡供排水一体化项目专项建设资金137,534,300.00137,534,300.00房县城乡供排水一体化PPP项目政府专项建设资金
合计137,684,300.00137,684,300.00/

其他说明:

40、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

41、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼8,539,107.120.00见注
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计8,539,107.120.00/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注:关于预计负债详细情况的未决诉讼披露详见本报告第十节 (十四)2、或有事项。

42、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2,223,043.28120,000.00141,767.242,201,276.04可再生能源建筑应用示范项目政府补助及污水在线监控设备补助
售后租回形成的递延收益10,821,909.958,243,524.882,578,385.07账面价值与出售价值的差额
合计13,044,953.23120,000.008,385,292.124,779,661.11/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
可再生能源建筑应用示范项目2,223,043.28130,767.242,092,276.04与资产相关
钟管科亮污水在线监控设备补助120,000.0011,000.00109,000.00与资产相关
2,223,043.28120,000.00141,767.242,201,276.04

其他说明:

√适用 □不适用

注1:可再生能源建筑应用示范项目补助资金与日常经营活动相关,按资产投产后的受益期分期计入其他收益。

43、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
国通信托集合资金信托计划10,000,000.0010,000,000.00
合计10,000,000.0010,000,000.00

其他说明:

注:2017年9月,公司全资子公司光谷环保在授权范围内与国通信托有限责任公司(简称“国通信托”)、平安银行股份有限公司(简称“平安银行”)签订《国通信托·光谷环保科技集合资金信托计划信托合同》,信托计划总规模不超过100,000.00万元,其中优先级、劣后级规模分别不超过80,000.00万元、20,000.00万元,具体以信托计划实际募集金额为准。本信托计划及信托计划各期募集的优先和劣后级资金比例始终不高于4:1,平安银行与光谷环保分别作为优先级与劣后级委托人。光谷环保与国通信托签订《信托贷款合同》,以上述信托计划募集资金全部向光谷环保发放贷款。截止报告日,根据公司实际需求,该信托计划共募集资金1,250.00万元,全部用于向光谷环保发放贷款。公司根据《企业会计准则》相关规定,将该信托计划作为公司控制的结构化主体纳入合并报表范围,并将报告期末该信托计划募集的优先级资金余额1,000.00万元列示为其他非流动负债。

44、 股本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数725,779,521.00725,779,521.00

其他说明:

公司股本变化详见三、公司基本情况1、公司概况。

45、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况√适用 □不适用

发行在外的金融工具开始时间会计分类金额(元)到期日或续期情况转股条件转换情况
可续期信托贷款2017年8月3日其他权益工具-永续债100,000,000.00可续期
可续期信托贷款2018年6月12日其他权益工具-永续债200,000,000.00可续期
小计300,000,000.00

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表√适用 □不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

√适用 □不适用2017年8月,公司与兴业国际信托有限公司签订《可续期债权投资协议》及《可续期信托贷款合同》,由兴业国际信托有限公司向公司发放不超过7亿元的可续期信托贷款(期限为3年+N)。截止2018年12月31日,兴业国际信托有限公司已发放可续期信托贷款3亿元。

其他说明:

□适用 √不适用

46、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
可续期信托贷款100,000,000.00200,000,000.00300,000,000.00
合计100,000,000.00200,000,000.00300,000,000.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)1,262,625,976.0512,819.1225,618,200.001,237,020,595.17
其他资本公积
其中:①权益法核算的长期股权投资,被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动33,543,576.7133,543,576.71
②原制度转入资本公积4,156,534.794,156,534.79
③同一控制下股权追溯调整形成的资本公积
合计1,300,326,087.5512,819.1225,618,200.001,274,720,706.67

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:2016年7月12日,武汉佩尔科技发展有限公司与公司签订了股权转让协议,将其持有的武汉联投佩尔置业有限公司49%的股权转让给公司,转让价款为7,461.82万元。根据协议约定,公司已支付股权转让款4,900.00万元,双方于2016年7月26日完成工商变更。剩余股权转让款2,561.82万元公司将在武汉佩尔科技发展有限公司完成协议约定的先决条件后支付。2018年8月,武汉佩尔科技发展有限公司已完成协议约定的先决条件,本公司将剩余股权转让款项2,561.82万元支付给对方,故而冲减资本公积-股本溢价2,561.82万元。

47、 库存股□适用 √不适用

48、 其他综合收益

□适用 √不适用

49、 专项储备√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费127,932,335.3689,353,849.0985,871,168.94131,415,015.51
合计127,932,335.3689,353,849.0985,871,168.94131,415,015.51

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

专项储备期末余额系公司的全资子公司湖北省路桥集团有限公司计提及使用安全生产经费。

50、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积156,140,378.52156,140,378.52
任意盈余公积13,654,438.3813,654,438.38
储备基金
企业发展基金
其他
合计169,794,816.90169,794,816.90

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

51、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,325,557,697.65434,930,701.66
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,325,557,697.65434,930,701.66
加:本期归属于母公司所有者的净利润338,034,583.95923,975,156.02
减:提取法定盈余公积33,348,160.03
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利123,382,518.57
转作股本的普通股股利
应付其他权益工具利息17,675,000.00
期末未分配利润1,522,534,763.031,325,557,697.65

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

52、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务8,615,825,946.817,310,577,143.697,571,466,252.576,546,406,449.80
其他业务76,676,474.5943,778,997.0761,440,458.8928,852,854.41
合计8,692,502,421.407,354,356,140.767,632,906,711.466,575,259,304.21

53、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税382,319.18
城市维护建设税12,500,837.2410,497,257.10
教育费附加6,765,590.275,099,317.92
资源税
房产税11,021,142.3314,290,270.63
土地使用税6,070,168.758,677,222.95
车船使用税145,997.30115,589.08
印花税4,661,238.194,174,669.47
地方教育费附加3,344,607.262,631,107.53
堤防费115,640.34190,680.95
土地增值税111,846,640.0879,382,793.71
其他1,896,264.9330,363.05
合计158,368,126.66125,771,591.57

其他说明:

54、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工费用24,835,614.1421,242,903.82
广告及业务宣传费3,695,908.835,924,267.18
房产及土地交易手续费
销售代理费883,376.89960,858.08
其他费用11,281,316.078,949,223.54
合计40,696,215.9337,077,252.62

其他说明:

55、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
办公费8,581,652.656,181,087.23
车辆使用费3,286,737.915,894,646.08
差旅费5,391,158.213,418,743.02
职工薪酬111,412,714.9473,655,581.27
董事会经费104,564.6126,064.97
折旧费4,974,173.955,001,523.62
税金746,876.01510,317.90
中介机构费11,821,359.707,042,632.08
会议费206,538.27690,444.02
财产保险费78,002.2464,473.88
无形资产及低值易耗品摊销3,242,456.402,670,638.64
物业费用6,366,972.212,819,969.42
业务招待费5,105,527.775,061,168.62
劳动保护费186,549.48271,701.84
修理费3,732,186.642,055,357.05
其他费用3,582,360.9711,167,859.55
合计168,819,831.96126,532,209.19

其他说明:

报告期内管理费用较上年同期增加4,228.76万元,增长33.42%,主要系报告期内公司下属子公司人工费用等增加所致。

56、 研发费用√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料及能源消耗11,388,537.525,437,178.64
人员人工7,223,210.665,496,206.09
折旧费用及长期待摊费用2,237,003.321,991,098.59
委托外部研究开发费用1,546,862.052,132,467.57
其他研发费用234,957.23374,996.22
装备调试费用2,292.45
合计22,630,570.7815,434,239.56

其他说明:

报告期内研发费用较上年同期增加719.63万元,增长46.63%,主要系公司环保科技板块研发投入增加所致。

57、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出448,560,341.47468,369,810.11
减:利息收入-111,674,580.24-39,882,590.35
汇兑净损失9,074,148.33
银行手续费4,792,410.9960,065.99
合计341,678,172.22437,621,434.08

其他说明:

报告期内,财务费用利息收入增加主要系公司全资子公司湖北路桥公司BT项目利息收入增加所致。

58、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失50,497,318.4118,583,246.65
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失30,000,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计80,497,318.4118,583,246.65

其他说明:

报告期内计提武汉光谷软件股权投资基金合伙企业(有限合伙)减值准备3,000万元,系本公司投资的武汉光谷软件股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称:光谷软件基金)对外投资出现亏损,经判断该项投资已存在减值迹象,故公司对光谷软件基金的投资计提全额减值准备3,000万元。

59、 其他收益√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
增值税即征即退24,295,064.5417,184,351.82
武汉2015-2016年度生物诊疗制剂及服务国家战略性新兴产业区域集聚发展试点资金8,000,000.00
收到鄂州市梁子湖区人民政府“东湖高新科技创意城项目”公共配套设施建设专项扶持资金2,809,230.84
收大悟县科学技术局政府奖励170,000.00
收岱山县环保局重点污染治理资金补助80,000.00
收岱山县环保局污染源在线监控系统专项补助资金65,000.00
收到鄂州市科学技术局2016年高新技术产业化项目资金50,000.00
收到鄂州市科学技术局2016年高新技术产业化项目资金50,000.00
收长沙市分布式光伏发电补贴33,720.20
代扣代缴个人所得税手续费66,009.3511,428.33
钟管科亮在线监控系统日常运营补贴45,000.0040,000.00
德清县钟管科亮城镇土地使用税退税89,580.0089,580.00
东湖开发区企业研发投入补贴110,000.00
财政部门拨付的打假维权奖励款5,000.00
东湖开发区2016年高企认定奖励20,000.00
东湖开发区技术转移和技术交易补贴20,000.00
收到合肥市稳岗补贴收入3,507.00442,894.00
收雨花区财政小微企业“两创”专项资金10,000.00
收到武汉城市圈两型社会建设2017年省预算内补助资金3,000,000.00
合经区科技局 2017区级双创政策众创空间孵化器运营补助140,000.00
合经区科技局 2017区级双创政策创业示范基地补助100,000.00
合经区科技局 2017区级双创政策孵化平台奖补100,000.00
收到武汉东湖高新区第九批3551补贴款300,000.00
合肥市小微企业创业示范基地奖励金200,000.00
湖北路桥收到企业扶持基金422,721.46
大悟科亮收到水处理环保事业奖励268,000.00
房县科亮降磷环保补贴760,000.00
湖北路桥收到退税扶持409,100.00
2017年武汉市孵化器专项补贴250,000.00
长沙雨花区发展和改革局2017年评优评先奖励286,100.00
长沙雨花经开区发展贡献奖200,000.00
长沙135工程建设奖励3,196,091.00
湖北省交通运输厅科研补助经费150,000.00
武汉市科技局众创孵化器补贴300,000.00
合肥经开区财政局双创奖励补贴4,000.00
武汉经开区财政贡献奖21,500.00
武汉东湖新技术开发区管委会新兴产业和创新创业相关政策补贴600,000.00
武汉东湖新技术开发区管委会财政局2016年研发投入补贴1,211,500.00
武汉市科学技术局政府补助(2018年度科技计划(第二批)立项)10,000.00
东湖新技术开发区管理委员会新兴产业和创新创业技术转移和成果转化奖励补贴9,000.00
武汉市失业保险管理办公室失业保险基金稳岗补贴438,309.43
长沙雨花区环科园平安企业奖金3,000.00
东湖开发区知识产权政府专项补贴6,000.00
东湖开发区2018年企业研发投入补贴资金215,000.00
钟管科亮安装在线监控设备补助摊销11,000.00
可再生能源建筑应用示范项目补助摊销130,767.24130,767.24
合计33,601,250.0232,961,972.43

其他说明:

报告期内公司及下属子公司收到增值税即征即退24,295,064.54元,主要系公司下属公司从事的环保脱硫服务及污水处理服务等业务根据财税〔2015〕78号关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知,享受增值税即征即退税收优惠政策所致。

60、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益3,848,503.4354,633,703.76
处置长期股权投资产生的投资收益2,707,452.61715,057,340.53
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益1,360,121.701,088,097.36
处置可供出售金融资产取得的投资收益50,000.00
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
其他流动资产持有期间的投资收益93,716.402,367,123.29
合计8,059,794.14773,146,264.94

其他说明:

注1:处置长期股权投资损益主要系本公司控股子公司湖北科亮生物工程有限公司出售其子公司涿州科亮环保科技有限公司的股权转让收益。注2:处置可供出售金融资产取得的投资收益50,000元,系公司收回杭州易和投资合伙企业(有限合伙)投资所产生的收益。注3:可供出售金融资产在持有期间的投资收益1,360,121.70元,系收汉口银行股份有限公司现金红利。

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置费流动资产的利得(损失“-”)-63,431.75-134,330.10
合计-63,431.75-134,330.10

其他说明:

63、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助100,000.00100,000.00
收到违约金3,479,157.163,479,157.16
非同一控制下合并收益35,785.7635,785.76
其他1,424,983.662,093,031.841,424,983.66
合计5,039,926.582,093,031.845,039,926.58

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
湖北路桥收到黄鹤杯奖励100,000.00与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

64、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠255,000.0025,969.39255,000.00
赔偿支出2,036,217.002,638,046.142,036,217.00
罚款支出2,136,443.512,225,018.132,136,443.51
非流动资产毁损报废损失81,524.2481,524.24
其他支出419,211.521,422,531.62419,211.52
合计4,928,396.276,311,565.284,928,396.27

其他说明:

65、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用195,714,922.46151,721,960.10
递延所得税费用-51,596,214.26-26,472,917.21
合计144,118,708.20125,249,042.89

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额567,165,187.40
按法定/适用税率计算的所得税费用141,791,296.85
子公司适用不同税率的影响-15,990,667.88
调整以前期间所得税的影响5,357,134.48
非应税收入的影响-4,849,962.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,141,741.83
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,807,280.06
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响24,246,310.48
加计扣除事项的影响-1,769,864.61
所得税费用144,118,708.20

其他说明:

□适用 √不适用

66、 其他综合收益

□适用 √不适用

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的保证金及往来款等204,422,264.441,229,219,066.23
收到的政府补贴9,228,828.8915,557,273.35
合计213,651,093.331,244,776,339.58

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的保证金及往来款109,169,741.89520,647,499.52
支付的销售、管理费用等77,196,811.6275,962,736.12
合计186,366,553.51596,610,235.64

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的银行存款利息10,294,126.049,677,063.82
资金占用费收入95,478,556.3430,205,526.53
收购武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司净额282,039.52
合计106,054,721.9039,882,590.35

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
武汉光谷生物医药产业园发展有限公司借款12,000,000.00
武汉园博园置业有限公司借款76,000,000.00
处置涿州科亮环保科技有限公司净额36,361.76
合计88,036,361.76

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
兴业信托可续期贷款100,000,000.00
国通信托集合资金信托计划10,000,000.00
收到武汉园博园置业有限公司借款160,000,000.00
合计160,000,000.00110,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
招银金融租赁有限公司融资租赁费55,363,580.9654,610,752.19
工银金融租赁有限公司融资租赁费20,979,529.0023,028,255.39
农银金融融资租赁有限责任公司融资租赁费18,913,822.3332,053,483.66
平安国际融资租赁有限公司19,500,031.823,616,678.84
15、16东湖高新PPN002募集资金利息1,125,000.003,247,641.50
非公开发行股票发行费8,585,999.68855,471.98
偿还湖北省联合发展投资集团有限公司借款本息840,368,493.15
存出保证金88,242,496.83
三个月以上信用证融资保证金36,615,372.88
信托基金保证金400,000.00
偿还武汉园博园置业有限公司借款160,000,000.00
合计321,483,336.671,046,023,273.54

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

68、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润423,046,479.20973,133,764.52
加:资产减值准备80,497,318.4118,583,246.65
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧139,690,464.00123,887,527.08
无形资产摊销56,782,888.5415,364,101.32
长期待摊费用摊销1,546,370.93503,691.14
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)63,431.75134,330.10
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)81,524.24
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)337,568,522.62477,443,958.44
投资损失(收益以“-”号填列)-8,059,794.14-773,146,264.94
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-57,458,699.38-7,260,776.58
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-2,512,119.38-1,172,524.69
存货的减少(增加以“-”号填列)2,073,470,188.16-404,233,727.09
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,368,439,283.66-699,771,875.89
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-1,879,201,659.341,281,756,808.78
其他
经营活动产生的现金流量净额-202,924,368.051,005,222,258.84
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,290,736,359.222,738,322,332.72
减:现金的期初余额2,738,322,332.721,962,024,312.24
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-447,585,973.50776,298,020.48

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物50,000.00
其中:武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司50,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物332,039.52
其中:武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司332,039.52
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物25,618,200.00
其中:武汉联投佩尔置业有限公司25,618,200.00
取得子公司支付的现金净额25,336,160.48

其他说明:

收购武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司支付净额-282,039.52元列报于“收到其他与投资活动有关的现金”项目

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物0
涿州科亮环保科技有限公司0
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物36,361.76
涿州科亮环保科技有限公司36,361.76
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物5,000,000.00
义马环保电力有限公司5,000,000.00
处置子公司收到的现金净额4,963,638.24

其他说明:

处置涿州科亮环保科技有限公司净额-36,361.76元列报于“支付其他与投资活动有关的现金”项目。

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金
其中:库存现金90,478.69681,140.93
可随时用于支付的银行存款2,183,730,743.252,737,641,191.79
可随时用于支付的其他货币资金106,915,137.28
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,290,736,359.222,738,322,332.72
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

√适用 □不适用无

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

70、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金103,755,845.12注1
应收票据
应收账款2,925,310,498.73注2
存货66,188,099.39原材料,见注3
存货457,226,707.15开发产品,见注4
固定资产31,129,105.61注3、注5
投资性房地产740,023,175.75注5、注6
无形资产452,798.88土地使用权,见注5
无形资产244,420,317.51特许经营权,见注7
合计4,568,506,548.14/

其他说明:

注1:期末货币资金为公司及子公司期末受限保证金10,375.58万元;

注2:已办理质押取得借款的应收账款余额为299,454.01万元,具体情况如下:

(1)公司控股子公司湖北科亮生物工程有限公司以湖北大悟科亮环保科技有限公司应收污水处理费收费权质押期末账面原值为306.65万元(账面价值为306.65万元)、武汉阳逻污水处理有限公司应收污水处理费收费权质押期末账面原值为190.00万元(账面价值为190.00万元),以及武汉弘博集团有限责任公司、彭秀春、巴能军、许榕提供担保,取得中国银行武汉洪山支行借款,截止2018年12月31日借款余额为2,040.00万元;(2)公司控股子公司乌鲁木齐光谷污水处理有限公司以向乌鲁木齐高新技术产业开发区建设局应收账款收费权质押,向中国建设银行新疆铁道支行取得借款12,600.00万元,截止2018年12月31日借款余额为12,600.00万元;(3)2015年11月,控股子公司湖北路桥以应收湖北省华中农业高新投资有限公司的工程款28,483.46万元为质押,自平安国际融资租赁有限公司取得了2亿元长期借款;2017年控股子公司湖北路桥以应收湖北省华中农业高新投资有限公司20,993.25万元工程款为质押,自中国工商银行武昌支行取得1.88亿元长期借款;截止至2018年12月31日,公司应收华中农业高新投资有限公司的期末账面原值为89,640.40万元(账面价值为87,745.34万元);(4)2016年,控股子公司湖北路桥以应收武汉市城市建设投资开发集团有限公司工程款44,102.74万元为质押,自中国民生银行武汉分行取得3亿元长期借款。该借款已于2018年9月20日归还。2017年-2018年,控股子公司湖北路桥以应收武汉市城市建设投资开发集团有限公司工程款为子公司武汉桥衡建设管理有限公司向交通银行贷款5亿元作质押担保。截止至2018年12月31日,公司应收武汉市城市建设投资开发集团有限公司期末账面原值为75,586.46万元(账面价值为75,586.46万元);(5)2017年,控股子公司湖北路桥以应收湖北省梓山湖生态新城投资有限公司31,638.64万元工程款为质押,自中国工商银行武昌支行取得2.28亿元长期借款;截止至2018年12月31日,公司应收湖北省梓山湖生态新城投资有限公司的期末账面原值为62,753.69万元(账面价值为62,421.15万元);(6)2017年,控股子公司湖北路桥以应收武汉花山生态新城投资有限公司14,957.89万元工程款为质押,自中国工商银行武昌支行取得1.34亿元长期借款;截止至2018年12月31日,公司应收武汉花山生态新城投资有限公司的期末账面原值为22,152.09万元(账面价值为21,513.78万元);(7)2018年,控股子公司湖北路桥以应收武汉花山生态新城投资有限公司2,273.98万元工程款、应收湖北省梧桐湖新区投资有限公司2,804.41万元工程款及应收湖北省梓山湖生态新城投资有限公司5,997.92万元工程款为质押,自中国银行黄浦支行取得9800.00万元短期借款;截至2018年12月31日,控股子公司湖北路桥应收武汉花山生态新城投资有限公司的期末账面原值为22,152.09万元(账面价值为21,513.78万元),应收湖北省梓山湖生态新城投资有限公司的期末账面原值为62,753.69万元(账面价值为62,421.15万元);应收湖北省梧桐湖新区投资有限公司的期末账面原值为48,824.73万元(账面价值为44,767.67万元)。

注3:2016年2月,控股子公司湖北路桥以账面价值8,900.10万元的资产(其中:固定资产2,281.29万元、原材料一批6,618.81万元)为抵押物,自海通恒信融资租赁(上海)有限公司取得了8,500.00万元长期借款。

注4:存货(开发产品)45,722.67万元受限资产,主要如下:

(1)公司控股子公司武汉光谷加速器投资发展有限公司以账面价值为3,905.72万元存货(开发产品)抵押,取得中国建设银行光谷支行借款,截止2018年12月31日借款余额为1,700.00万元;(2)公司全资子公司鄂州东湖高新投资有限公司以账面价值为41,816.95万元存货(开发产品)抵押,取得中国进出口银行和中国工商银行武汉东湖支行借款,截止2018年12月31日借款余额为26,231.00万元;

注5:公司以原值2,434.97万元(账面价值为831.62万元)的固定资产、原值1,540.72万元(账面价值为944.56万元)的投资性房地产和原值85.68万元(账面价值为45.28万元)的无形资产作为抵押向中国建设银行借款,截止2018年12月31日借款余额借款余额16,000.00万元。(固定资产为公司办公大楼、投资性房地产为国企高尔夫房产、无形资产为土地使用权)。

注6:公司以账面原值值为80,548.23万元(账面价值73,057.76万元)的投资性房地产软件新城1.1期项目作抵押获得中国进出口银行贷款,截止2018年12月31日借款余额为50,000.00万元。

注7:公司控股子公司襄阳中瓯水务有限公司以其股权和账面原值为25,634.93万元(账面价值24,442.03万元)的无形资产特许经营权质押、银泰达环保集团有限公司担保、刘道江及陈和香个人担保,取得中国工商银行襄阳分行借款,截止2018年12月31日借款余额为2,400.00万元。

71、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因□适用 √不适用

72、 套期□适用 √不适用

73、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
第十一批“3551光谷人才计划”政府专项补助150,000.00专项应付款0.00
钟管科亮污水在线监控设备补助(与资产相关)120,000.00递延收益/其他收益11,000.00
可再生能源建筑应用示范项目(与资产相关)递延收益/其他收益130,767.24
增值税即征即退24,295,064.54其他收益24,295,064.54
钟管科亮在线监控系统日常运营补贴45,000.00其他收益45,000.00
钟管科亮城镇土地使用税退税89,580.00其他收益89,580.00
合肥市稳岗补贴3,507.00其他收益3,507.00
合肥市小微企业创业示范基地奖励200,000.00其他收益200,000.00
湖北路桥收到企业扶持基金422,721.46其他收益422,721.46
大悟科亮收到水处理环保事业奖励268,000.00其他收益268,000.00
房县客流量降磷环保补贴760,000.00其他收益760,000.00
湖北路桥收到退税扶持409,100.00其他收益409,100.00
2017年武汉市孵化器专项补贴250,000.00其他收益250,000.00
长沙市雨花区发展和改革局2017年评优评先奖励286,100.00其他收益286,100.00
长沙市雨花区发展贡献奖200,000.00其他收益200,000.00
长沙市135工程建设奖励3,196,091.00其他收益3,196,091.00
湖北省交通运输厅可研补助经费150,000.00其他收益150,000.00
武汉市科技局众创孵化器补贴300,000.00其他收益300,000.00
合肥经开区财政局双创奖励补贴4,000.00其他收益4,000.00
武汉经开区财政贡献奖21,500.00其他收益21,500.00
武汉东湖开发区管委会新兴产业和创新创业相关政策补贴600,000.00其他收益600,000.00
武汉东湖开发区管委会2016年研发投入补贴1,211,500.00其他收益1,211,500.00
武汉市科学技术局2018年度科技计划第二批立项政府补助10,000.00其他收益10,000.00
东湖开发区管委会新兴产业和创新创业技术转移和成果转化奖励补贴9,000.00其他收益9,000.00
武汉市失业保险管理办公室失业保险基金稳岗补贴438,309.43其他收益438,309.43
长沙雨花区环科园平安企业奖金3,000.00其他收益3,000.00
东湖开发区知识产权政府专项补贴6,000.00其他收益6,000.00
东湖开发区2018年企业研发投入补贴资金215,000.00其他收益215,000.00
湖北路桥收到黄鹤杯奖励100,000.00营业外收入100,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用其他说明:

公司于2014年度收到可再生能源建筑应用示范项目政府补助2,615,345.00元,属于与资产相关的政府补助,于2015年度按收益期摊销。公司于报告期内收到钟管科亮污水在线监控设备补助120000.00元,属于与资产相关的政府补助,本期摊销11,000.00元。

74、 其他□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司2018年12月31日166,396.4057.14购买2018年12月31日款项支付于本月末00

其他说明:

武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司,系由珠海合融财务咨询有限公司、珠海合智共赢投资合伙企业(有限合伙)和本公司于2015年12月10日共同发起设立,注册资本为人民币70万元,本公司原持股比例14.28%,采用权益法核算。2018年12月,本公司以114,804.00元的价格购入珠海合融财务咨询有限公司所持有的42.86%股份,至此本公司持股比例变更为57.14%,同时本公司委派了执行董事负责该公司日常管理工作,故纳入合并范围。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司
--现金114,804.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值51,592.40
--其他
合并成本合计166,396.40
减:取得的可辨认净资产公允价值份额202,182.16
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-35,785.76

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

公司收购武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司42.86%股权时,采用资产基础法对该公司进行了整体资产估值。估值结果为净资产增值率0.66%,与该公司基准日账面价值差异较小,故而直接以该公司购买日的账面价值作为购买日公允价值。

大额商誉形成的主要原因:

其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:464,830.57464,830.57
货币资金332,039.52332,039.52
应收款项105,721.74105,721.74
存货
固定资产26,300.7226,300.72
无形资产
递延所得税资产768.59768.59
负债:110,994.09110,994.09
借款
应付款项9,401.389,401.38
递延所得税负债
预收账款74,382.1574,382.15
应付职工薪酬19,760.0019,760.00
应交税费7,450.567,450.56
净资产353,836.48353,836.48
减:少数股东权益151,654.32151,654.32
取得的净资产202,182.16202,182.16

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

公司收购武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司42.86%股权时,采用资产基础法对该公司进行了整体资产估值。估值结果为净资产增值率0.66%,与该公司基准日账面价值差异较小,故而直接以该公司购买日的账面价值作为购买日公允价值。企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称购买日之前原持有股权在购买日的账面价值购买日之前原持有股权在购买日的公允价值购买日之前原持有股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失购买日之前原持有股权在购买日的公允价值的确定方法及主要假设购买日之前与原持有股权相关的其他综合收益转入投资收益的金额
武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司50,527.8551,592.40-1,064.55见说明0

其他说明:

公司收购武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司42.86%股权时,采用资产基础法对该公司进行了整体资产估值。估值结果为净资产增值率0.66%,与该公司基准日账面价值差异较小,故而直接以该公司购买日的账面价值作为购买日公允价值。

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
涿州科亮环保科技有限公司0100%股权转让2018年5月30日工商变更2,508,517.3200000

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用(1)新设主体

名称新纳入合并范围的时间期末净资产合并日至期末净利润
新疆博畅路桥工程有限公司2018年4月4,997,694.65-2,305.35
名称新纳入合并范围的时间期末净资产合并日至期末净利润
湖北省路桥集团公路工程有限公司2018年5月5,426,717.71426,717.71
湖北省路桥集团经营开发有限公司2018年12月1,999,085.80-914.20
合肥东湖高新科技园发展有限公司2018年7月124,924,694.83-75,305.17
武汉阳万水处理有限公司2018年4月12,749,513.51-80,886.49
房县光谷环保科技有限公司2018年7月38,077,872.99382,872.99
武汉东湖高新光电有限公司2018年6月19,558,798.91-441,201.09
武汉光谷东新精准医疗产业发展有限公司2018年1月49,592,158.42-407,841.58

注1:2018年4月,本公司子公司湖北省路桥集团有限公司出资500万元,设立了新疆博畅路桥工程有限公司,出资比例100%。该公司注册资本500万元。注2:2018年5月,本公司子公司湖北省路桥集团有限公司出资500万元,设立了湖北省路桥集团公路工程有限公司,出资比例100%。该公司注册资本10,000万元。注3:2018年12月,本公司子公司湖北省路桥集团有限公司出资200万元,设立了湖北省路桥集团经营开发有限公司,出资比例100%。该公司注册资本200万元。注4:2018年7月,本公司全资子公司武汉东湖高新科技园发展有限公司出资12,500万元,设立了合肥东湖高新科技园发展有限公司,出资比例100%。该公司注册资本12,500万元。注5:2018年4月,本公司子公司湖北科亮生物工程有限公司和湖北省路桥集团天夏建设有限公司共同出资1,283.04万元,设立了武汉阳万水处理有限公司,出资比例100%。该公司注册资本1,283.04万元。注6:2018年7月,本公司出资3,769.50万元,设立了房县光谷环保科技有限公司,出资比例90%。该公司注册资本8,377万元。注7:2018年6月,本公司子公司杭州东湖高新投资有限公司出资2,000万元,设立了武汉东湖高新光电有限公司,出资比例100%。该公司注册资本10,000万元。注8:2018年1月,本公司子公司武汉光谷加速器投资发展有限公司出资5,000万元,设立了武汉光谷东新精准医疗产业发展有限公司,出资比例100%。该公司注册资本10,000万元。(2)清算主体

名称不再纳入合并范围的时间
鄂州珞瑜新能源科技有限公司2018年1月
湖南东湖高新企业孵化管理有限公司2018年7月
湖北顺通交通设施工程有限公司2018年10月
湖北晟通公路工程物资经贸有限公司2018年4月

注:2017年,本公司分别设立了天津东湖高新实业有限公司、天津东湖高新科技发展有限公司和武汉创魔方科技发展有限公司,但一直未实际出资。公司于2018年12月28日将武汉创魔方科技发展有限公司注销,2019年1月22日将天津东湖高新科技发展有限公司注销,2019年1月24日将天津东湖高新实业有限公司注销,故而一直未纳入合并报表范围。

6、 其他□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
武汉光谷环保科技股份有限公司湖北、安徽、新疆武汉市东湖开发区佳园路1号东湖高新大楼环保电力服务8020设立
长沙东湖高新投资有限公司长沙长沙市万家丽路南二段18号科技园区开发建设100设立
襄阳东湖高新投资有限公司襄阳襄阳市高新区追日路2号科技园区开发建设100设立
武汉光谷加速器投资发展有限公司武汉武汉市东湖新技术开发区高新二路388号光谷国际生物医药企业加速器一期1号厂房生物医药园开发建设55设立
鄂州东湖高新投资有限公司鄂州鄂州市凤凰大道梧桐湖新区管委会大楼科技园区开发建设100设立
武汉东湖高新物业管理有限公司湖北武汉东湖开发区关东科技工业园1号地块物业管理55设立
长沙东湖和庭投资有限公司长沙长沙市雨花区万家丽南路二段18号高科技产业园投资管理建设与开发等55设立
武汉东湖高新葛店投资有限公司鄂州鄂州市葛店开发区创业服务中心科技园区开发建设51设立
长沙珞瑜新能源科技有限公司长沙长沙雨花区环保中路188号长沙国际企业中心1号厂房D102高新技术100设立
合肥东湖高新投资有限公司合肥安徽省合肥经济技术开发区繁华大科技园区开发建设100设立
道南,九龙路西东湖高新合肥创新中心26#楼
武汉东湖高新文创产业投资有限公司武汉武汉东湖新技术开发区高新二路388号1号楼四楼科技园区开发建设100设立
杭州东湖高新投资有限公司杭州浙江省杭州市余杭区东湖街道东湖北路488-1号7幢101室科技园区开发建设58.8241.18设立
湖北高新荆楚科技发展有限公司湖北武汉市东湖新技术开发区光谷大道303号光谷芯中心魔方大楼2-07栋管理服务51设立
襄阳中瓯水务有限公司襄阳襄阳市樊城区太平店镇王台村十三组环保服务51非同一控制下合并取得
武汉东湖高新股权投资管理有限公司武汉武汉市东湖开发区关东科技工业园1号地块东湖高新大楼5楼股权管理及相关资讯服务100设立
武汉联投佩尔置业有限公司(注1)武汉武汉市东湖新技术开发区流芳大道52号武汉·中国光谷文化创意产业园(D#)D-12、13、14#楼科技园区开发建设49同一控制下合并取得
嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注2)嘉兴浙江省嘉兴市广益路883号联创大厦2号楼5层573室-10非证券业务的投资及管理设立
钟祥东海水务有限公司钟祥钟祥市郢中镇祥瑞大道环保服务100非同一控制下合并取得
湖北省路桥集团有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道36号工程施工100同一控制下合并取得
湖北省华晟通建设工程有限公司湖北武汉市硚口区宝丰二路21 号工程施工100同一控制下合并取得
湖北省路桥集团祥汇市政工程有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道 36 号工程施工100同一控制下合并取得
湖北省路桥集团瑞达建设工程质量检测有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道36号工程检测100同一控制下合并取得
湖北省路桥集团第五工程有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道 36 号工程施工100同一控制下合并取得
湖北省路桥集团鸿泰养护科技有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道 36 号工程施工100同一控制下合并取得
湖北省路桥集团桥梁附件养护有限公司湖北武汉市汉阳区龙阳大道康达街 5 号制造、工程施工100同一控制下合并取得
湖北隆运通工程有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道 36 号工程施工100同一控制下合并取得
湖北省鸿淞投资有限公司湖北武汉市汉阳区鹦鹉大道285 号项目投资100同一控制下合并取得
湖北兴源劳务服务有限公司湖北武汉市汉南区纱帽街汉南大道 518 号劳务服务100同一控制下合并取得
湖北鸿淞商砼有限公司湖北鄂州市梧桐湖新区西小港商品销售100同一控制下合并取得
湖北桥盛兴业工贸有限公司湖北武汉市东西湖区马池路8 号商品销售100同一控制下合并取得
武汉恒通三环北建设管理有限公司湖北武汉市东西湖区马池路8 号建设管理100同一控制下合并取得
荆州市太湖新城建设项目管理有限责任公司湖北荆州市荆州区太湖管理区西门生产大队建设管理100同一控制下合并取得
湖北鸿淞华翰管业有限公司湖北黄冈市黄州区陶店乡小汊湖村商品销售51同一控制下合并取得
武汉诚楚宏工程施工有限公司湖北武汉市东西湖区马池路8 号咨询服务100设立
武汉桥衡建设管理有限公司湖北湖北武汉龙阳大道特 8号工程管理100设立
西藏嘉创工程建设有限公司西藏拉萨市纳金路尼吉苑 C区 1 幢 2 单元 5 号工程施工100设立
湖北万云工程管理有限公司湖北枝江市董市镇石匠店村二组工程管理100设立
湖北省路桥集团天夏建设有限公司湖北武汉新洲区邾城街前进里 150号工程施工51非同一控制下合并取得
宜都九州方园新材料有限公司湖北湖北宜都市宜华大道108 号商品销售100非同一控制下合并取得
枝江金湖畅达工程管理有限公司湖北枝江市董市镇石匠村二组工程施工95设立
宜昌天汇智诚工程管理有限公司湖北宜昌市夷陵区东城试验区中科路 1 号工程施工50设立
乌鲁木齐光谷水务处理有限公司新疆新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)环园路 739 号环保服务90设立
武汉东湖高新科技武汉市武汉市东湖开发区关东房地产开发100设立
园发展有限公司科技工业园1 号地块301-303 室
武汉东湖高新运营发展有限公司武汉市武汉市东湖开发区高新二路 388 号武汉光谷国际生物医药企业加速器1 号楼 1 单元 405 室管理及咨询100设立
湖北省路桥集团桥隧工程有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道 36 号工程施工100设立
成都天汇智诚工程项目管理有限公司四川成都市青白江区城厢镇大东街 113 号工程管理60设立
保定市尧润水务有限公司河北保定市莲池区焦庄乡焦庄村村南管理及服务80非同一控制下合并取得
雄县泽润环保科技有限公司河北河北省保定市雄县雄州镇望驾台村环保服务100非同一控制下合并取得
湖北科亮生物工程有限公司武汉武汉市东湖新技术开发区庙山小区弘博路 1 号环保服务73.75非同一控制下合并取得
武汉市阳逻污水处理有限公司武汉武汉市新洲区阳逻街万山村污水处理100非同一控制下合并取得
湖北大悟科亮环保科技有限公司大悟大悟县城关镇王家桥(大悟县化工路 116号)污水处理100非同一控制下合并取得
湖北房县科亮环保科技有限公司房县房县城关镇晓阳工业园区污水处理100非同一控制下合并取得
肇庆科亮环保科技有限公司肇庆肇庆市鼎湖区永安镇永丰路 11 号污水处理100非同一控制下合并取得
浙江岱山科亮环保科技有限岱山岱山县高亭长河路 209号 3 楼污水处理100非同一控制下合并取得
公司
德清县钟管科亮环保科技有限公司钟管德清县钟管镇三墩村污水处理100非同一控制下合并取得
武汉东湖绿色股权投资基金合伙企业(有限合伙)(注3)武汉武汉市东湖新技术开发区关东科技工业园1号地块武汉东湖高新集团股份有限公司5楼503室股权投资955设立
国通信托?光谷环保科技集合资金信托计划(注4)武汉武汉信托计划设立
武汉东湖高新嘉信财务咨询有限公司武汉武汉市东湖新技术开发区光谷大道303号光谷芯中心2-07/栋3层3室201财务咨询57.14非同一控制下合并
合肥东湖高新科技园发展有限公司合肥合肥市新站区新站工业园物流园A组团E区宿舍理由15楼科技园区开发管理及配套服务100设立
新疆博畅路桥工程有限公司新疆新疆双河市89团荆楚工业园区双创孵化基地办公室312一2室工程施工100设立
湖北省路桥集团公路工程有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道36号工程施工100设立
湖北省路桥集团经营开发有限公司湖北武汉经济技术开发区东风大道36号工程科技大楼工程施工100设立
武汉阳万水处理有限公司武汉武汉市新洲区阳逻街正街59#203,污水处理100设立
204
房县光谷环保科技有限公司武汉房县城关镇晓阳村4组(房陵大道37号)水务项目投资、建设、设计、施工90.00设立
武汉东湖高新光电有限公司武汉武汉市江夏区庙山办事处高新技术产业园阳光创谷政务中心光电子器件制造、科技园运营管理100设立
武汉光谷东新精准医疗产业发展有限公司武汉武汉市东湖新技术开发区高新二路388号1号楼2楼生物领域制造及其他100设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

注1:公司控股子公司武汉联投佩尔置业有限公司持股比例 49%但纳入合并范围的原因系该公司董事会由五人组成,本公司委派 3 人,董事长和法定代表人由本公司在委派的董事中指定,董事会的表决,实行一人一票制。董事会会议作出的决议,经二分之一以上董事同意方可生效(特别决议事项另有约定除外),故本公司对武汉联投佩尔置业有限公司具有控制权,纳入合并报表。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

注2:本公司于2016年11月16日与光大资本投资有限公司、光大浸辉投资管理(上海)有限公司、五矿国际信托有限公司签订了合伙协议,投资设立嘉兴资卓股权投资基金合伙企业(有限合伙)。依据协议的规定,本公司为唯一的劣后级合伙人,实际享有了大部分的可变收益。注3:本公司与全资子公司武汉东湖高新股权投资管理有限公司共同设立武汉东湖绿色股权投资基金合伙企业(有限合伙),2017年4月已办理工商手续,认缴出资额2,000.00万元,截止报告日本公司及子公司尚未出资 ,该合伙企业尚未运营。注4:2017年9月,公司全资子公司光谷环保在授权范围内与国通信托有限责任公司(简称“国通信托”)、平安银行股份有限公司(简称“平安银行”)签订《国通信托?光谷环保科技集合资金信托计划信托合同》,信托计划总规模不超过100,000.00万元 ,其中优先级、劣后级规模分别不超过80,000.00万元、20,000.00万元,具体以信托计划实际募集金额为准。本信托计划及信托计划各期募集的优先和劣后级资金比例始终不高于4:1,平安银行与光谷环保分别作为优先级与劣后级委托人。光谷环保与国通信托签订《信托贷款合同》,以上述信托计划募集资金全部向光谷环保发放贷款。截止2018年12月31日,根据公司实际需求,该信托计划共募集资金1,250.00万元,全部用于向光谷环保发放贷款。公司根据《企业会计准则》相关规定,将该信托计划作为公司控制的结构化主体纳入合并报表范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
武汉光谷加速器投资发展有限公司45%26,822,787.7225,650,000.0092,415,556.47
长沙东湖和庭投资有限公司45%11,207,699.42089,864,874.59
武汉东湖高新葛店投资有限公司49%7,839,073.36056,272,761.19
襄阳中瓯水务有限公司49%398,707.9176,823,781.22
宜昌天汇智诚工程管理有限公司50%-578,183.7799,224,069.51
湖北省路桥集团天夏建设有限公司49%862,923.8728,902,688.93

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
武汉光谷加速器投资发展有限公司408,583,005.5048,247,401.59456,830,407.09221,462,503.8230,000,000.00251,462,503.82485,530,010.7310,832,415.15496,362,425.88246,600,717.5547,000,000.00293,600,717.55
长沙东湖和庭投资有限239,970,131.201,140,148.94241,110,280.1441,410,558.8241,410,558.82251,787,659.412,947,521.37254,735,180.7879,941,458.1979,941,458.19
公司
武汉东湖高新葛店投资有限公司209,083,126.401,733,422.22210,816,548.6295,974,178.8595,974,178.85188,810,363.31414,060.31189,224,423.6260,380,162.7530,000,000.0090,380,162.75
襄阳中瓯水务有限公司89,037,472.54244,616,225.08333,653,697.62135,916,544.5840,953,926.07176,870,470.6516,966,902.43247,021,597.30263,988,499.7357,103,779.7850,915,182.59108,018,962.37
宜昌天汇智诚工程管理有限公司127,929,349.85127,929,349.851,281,210.821,281,210.8299,804,506.5799,804,506.57
湖北省路桥集团天夏建设有限公司275,111,414.44490,202.40275,601,616.84216,616,537.38216,616,537.38349,589,517.55389,963.58349,979,481.13299,576,069.23299,576,069.23
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
武汉光谷加速器投资发展有限公司135,054,643.8059,606,194.9459,606,194.94109,725,020.33258,484,772.6582,154,059.9082,154,059.9146,511,174.59
长沙东湖和庭投资有限公司115,569,033.4324,905,998.7324,905,998.7358,270,818.2187,034,652.8518,751,855.3218,751,855.3251,895,269.73
武汉东湖高新葛店投资有限公司69,231,895.8115,998,108.9015,998,108.909,890,776.7652,983,300.103,783,694.903,783,694.909,533,433.92
襄阳中瓯水务有限公司36,436,098.55813,689.61813,689.619,819,297.38-364,641.64-364,641.6410,138,364.12
宜昌天汇智能工程管理有限公司-1,156,367.54-1,156,367.54-36,989,942.104,506.574,506.57-97,995,493.43
湖北省路桥集团天夏建设有限公司347,227,541.368,581,667.568,581,667.56-34,952,156.23257,923,879.3212,282,706.7412,282,706.7424,370,142.14

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
武汉园博园置业有限公司武汉市武汉硚口区长丰街长丰村特6号房地产开发40.00权益法
上海升湖股权投资管理有限公司上海市上海市虹口区中山北一路1230号1幢A408室股权投资30.0权益法
武汉软件新城发展有限公司武汉市武汉市东湖高新区花城大道8号投资、开发25.00权益法
武汉集成电路工业技术研究院有限公司武汉市武汉市东湖开发区关东科技工业园1号地块集成电子49.15权益法
湖北联合 创新基金管理有限公司武汉市武汉市东湖开发区关东科技工业园1号地块投资40.00权益法
旭日环保集团股份有限公司乌鲁木齐新疆乌鲁木齐市高新技术产业开发区(新市区)昆明路158 号环保产品及环境治理25.87权益法
武汉东湖高新硅谷天堂股权投资合伙企业(有限合伙)武汉市武汉市东湖新技术开发区老珞喻东路4号慧谷时空1栋8层02室基金41.49权益法
武汉派富知识产权运营有限公司武汉市武汉东湖新技术开发区金融港四路18号普天物联网创新研发基地知识产权运营30.00权益法
(一期)2栋2层02室
武汉华工明德投资管理有限公司武汉市武汉经济技术开发区神龙大道18号太子湖文化数字创意产业园创谷启动区B1207号投资35.00权益法
北京建工金源环保发展股份有限公司北京市北京市北京经济技术开发区西环南路甲2号环保工程及服务34.23权益法
湖北省楚建易网络科技有限公司武汉市武汉市东湖新技术开发区花城大道8号武汉软件新城二期一组团B7栋3层01号互联网信息服务16.50权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
武汉园博园置业有限公司武汉软件新城发展有限公司武汉园博园置业有限公司武汉软件新城发展有限公司
流动资产2,345,372,632.572,058,543,016.353,275,278,709.462,282,601,049.76
非流动资产3,071,901.041,561,793.871,470,903.531,706,289.21
资产合计2,348,444,533.612,060,104,810.223,276,749,612.992,284,307,338.97
流动负债1,145,060,983.71507,728,007.951,049,246,637.46596,317,560.45
非流动负债1,061,547,416.51976,000,000.001,051,081,800.00
负债合计1,145,060,983.711,569,275,424.462,025,246,637.461,647,399,360.45
少数股东权益
归属于母公司股东权益1,203,383,549.90490,829,385.761,251,502,975.53636,907,978.52
按持股比例计算的净资产份额481,353,419.96122,707,346.44500,601,190.21159,226,994.63
调整事项270,909,621.85270,909,621.85
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他270,909,621.85270,909,621.85
对联营企业权益投资的账面价值752,263,041.81122,707,346.44771,510,812.06159,226,994.63
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入136,865.84414,041,420.951,698,551,466.85
净利润-48,119,425.6348,518,489.12-46,739,636.51245,628,541.02
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-48,119,425.6348,518,489.12-46,739,636.51245,628,541.02
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计568,508,023.93573,430,288.48
下列各项按持股比例计算的合计数14,237,062.796,998,827.31
--净利润14,237,062.796,998,827.31
--其他综合收益
--综合收益总额14,237,062.796,998,827.31

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

√适用 □不适用根据公司孙公司东湖高新运营公司与天津硅谷天堂、西藏硅谷天堂、宏泰产业投资基金、武汉科投、湖北省创业投资引导基金管理中心(以下简称“引导基金管理中心”)及自然人李冀武等签订的武汉东湖高新硅谷天堂股权投资合伙企业(有限合伙)合伙协议(1)(2)( 3)及补充合同的约定,东湖高新运营公司出资额为5,000.00万元,出资比例为41.49%。基金设投资决策委员会,投资决策委员会由5名委员组成。其中天津硅谷天堂委派2名,公司委派2名,宏泰产业投资基金委派1名。投资决策委员会表决实行一人一票,决议事项经四票及以上通过方可视为通过,故而本公司对其存在重大影响,按权益法核算。报告期末,公司对武汉东湖高新硅谷天堂股权投资合伙企业(有限合伙)长期股权投资余额49,092,900.29元。

6、 其他□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的季度工作报告来审查已执行程序的有效性,以及风险管理目标和政策的合理性,本公司的内部审计对审计风险管理的政策和程序进行监督,并且将监督发现情况汇报给审计委员会。

本集团的主要金融工具包括货币资金、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据及应收账款、其他应收款、权益投资、借款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、应付票据及应付账款、其他应付款、应付债券、长期应付款等,相关金融工具详情见各附注披露。

1、信用风险

信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收票据及应收账款和其他应收款等。这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

本集团银行存款主要存放于信用评级较高的银行,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

本集团应收票据及应收账款主要为应收工程款,客户对象多为有政府背景的城投公司及公司控股股东湖北省联合发展投资集团有限公司下属关联公司,不存在重大的信用风险。公司应收深圳科讯通实业有限公司1,655万元因对方未履行付款义务,本公司已对其计提了全额减值准备;本集团的其他应收款项主要为合同履约保证金、投标保证金、押金等共计21,472.90万元,占其他应收款的37.62%,不存在重大信用风险,另外本集团对应收账款余额进行持续监控,以确保本集团不致面临重大坏账风险。

本集团因应收票据及应收账款、其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据,参见附注(七)2和附注(七)4的披露。

2、流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团内各子公司负责监控自身的现金流量预测,集团财务部门持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时监控借款协议从主要金融机构获得备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

本集团各项金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

(1)本集团流动负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款以及一年内到期的非流动负债。

(2)本集团负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下:

2018年12月31日余额:

项 目2018年12月31日
1年以内(含1年)2-3年(含3年)3年以上合计
短期借款1,856,106,600.001,856,106,600.00
应付票据及应付账款5,780,217,750.935,780,217,750.93
其他应付款724,708,255.72724,708,255.72
其他流动负债315,200,000.00315,200,000.00
长期借款1,966,004,895.042,593,114,924.312,753,640,000.007,312,759,819.35
长期应付款27,043,691.90147,087,436.9035,000,000.00209,131,128.80
应付债券519,808,226.63519,808,226.63
其他非流动负债10,000,000.0010,000,000.00
合 计11,189,089,420.222,750,202,361.212,788,640,000.0016,727,931,781.43

2017年12月31日余额:

项 目2017年12月31日
1年以内(含1年)2-3年(含3年)3年以上合计
短期借款1,294,467,802.001,294,467,802.00
应付票据及应付账款6,333,538,965.476,333,538,965.47
其他应付款806,998,457.70806,998,457.70
其他流动负债315,200,000.00315,200,000.00
长期借款1,193,554,246.134,185,842,035.11397,172,501.105,776,568,782.34
应付债券817,231,550.83517,918,880.631,335,150,431.46
长期应付款111,413,871.8534,736,210.2837,000,000.00183,150,082.13
其他非流动负债10,000,000.0010,000,000.00
合 计10,872,404,893.984,748,497,126.02434,172,501.1016,055,074,521.10

3、市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

(1)汇率风险:本集团无外汇结算业务,故无汇率风险。

(2)利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团带息债务情况如下:

带息债务类型2018年12月31日余额2017年12月31日余额
浮动利率带息债务
其中:短期借款1,856,106,600.001,294,467,802.00
一年内到期的非流动负债1,993,048,586.941,322,199,668.81
长期借款4,719,354,924.314,583,014,536.21
长期应付款44,838,275.7371,736,210.28
其他流动负债315,200,000.00315,200,000.00
固定利率带息债务
其中:长期借款627,400,000.00
其他非流动负债10,000,000.00
长期应付款137,684,300.00
一年内到期的非流动负债(应付债券)500,000,000.00800,000,000.00
应付债券500,000,000.00
合计10,203,632,686.988,886,618,217.30

在管理层进行敏感性分析时,50个基点的增减变动被认为合理反映了利率变化的可能范围,基于上述浮动利率计息的一年内到期长期借款按到期日按时偿还、长期借款在一个完整的会计年度内将不会被要求偿付的假设基础上,在其他变量不变的情况下,利率上升/下降50个基点对税前利润的影响:

项目对税前利润的影响(人民币万元)
人民币基准利率增加50个基准点-4,464.27
人民币基准利率减少50个基准点4,464.27

注:上表以正数表示增加,以负数表示减少。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用

9、 其他□适用 √不适用十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
湖北省联合发展投资集团有限公司武汉市江 夏区文化 路399号联投大厦 24楼投资432,833.9225.1025.10

本企业的母公司情况的说明本公司的控股股东为湖北省联合发展投资集团有限公司。本企业最终控制方是本企业最终控制方是湖北省国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见本报告第十节(九)1。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本公司合营和联营企业情况详见本报告第十节(九)3.

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
旭日环保集团股份有限公司参股公司

其他说明□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
湖北省梧桐湖新区投资有限公司母公司的控股子公司
湖北省梓山湖生态新城投资有限公司母公司的控股子公司
湖北黄鄂高速公路有限公司母公司的控股子公司
湖北联合交通投资开发有限公司母公司的全资子公司
武汉花山生态新城投资有限公司母公司的控股子公司
湖北通世达交通开发有限公司母公司的控股子公司
湖北汉洪高速公路有限责任公司母公司的全资子公司
湖北联发物资贸易有限责任公司母公司的控股子公司
武汉青郑高速公路开发有限公司母公司的控股子公司
武汉绕城高速公路管理处母公司的全资子公司
湖北省华中农业高新投资有限公司母公司的控股子公司
湖北省联投小池滨江新城投资有限公司母公司的控股子公司
武汉和左高速公路管理处母公司的全资子公司
湖北省联合发展投资集团有限公司恩施分公司集团兄弟公司
黄冈市联路投资有限公司母公司的控股子公司
湖北驿山书法艺术发展有限公司母公司的控股子公司
湖北联投鄂咸投资有限公司母公司的控股子公司
湖北联投大悟高铁生态新区投资公司母公司的控股子公司
湖北汉新高速公路限责任公司母公司的全资子公司
湖北联投新材料开发有限公司母公司的控股子公司
旭日环保集团股份有限公司其他
武汉集成电路工业技术研究院有限公司其他
湖北省联合发展投资集团有限公司港口分公司集团兄弟公司
武汉园博园置业有限公司其他
武汉东湖高新硅谷天堂股权投资合伙企业(有限合伙)其他
湖北联交投实业开发有限公司母公司的控股子公司
荆州市金楚地置业有限公司母公司的控股子公司
鄂州通士达沥青有限公司母公司的控股子公司
湖北联投万豪地产有限公司母公司的控股子公司
湖北联投达令港影视娱乐有限公司母公司的控股子公司
湖北中经资本投资发展有限公司母公司的控股子公司
武汉联投置业有限公司母公司的控股子公司
武汉光谷生物医药产业园发展有限公司其他

其他说明武汉光谷生物医药产业园发展有限公司持有公司控股子公司武汉光谷加速器投资发展有限公司45%的股权。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖北通世达交通开发有限公司采购原材料109,406,895.6730,750,966.89
湖北联投新材料开发有限 公司采购原材料4,597,865.28
湖北联发物资贸易有限责任公司采购原材料84,287,607.3041,026,898.28
鄂州通世达沥青有限公司采购原材料26,237,636.542,977,737.50
旭日环保集团股份有限公司工程施工127,913,804.56119,278,908.81
荆州市农太建设工程有限公司接受劳务24,455,349.71

出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
湖北省梧桐湖新区投资有限公司工程施工106,765,691.4336,572,199.70
湖北省梧桐湖新区投资有限公司定制厂房2,704,095.22
武汉花山生态新城投资有限公司工程施工102,722,815.53102,097,714.17
湖北梓山湖生态新城投资有限公司工程施工94,901,960.97260,581,291.67
武汉绕城高速公路管理处工程施工27,313,673.5248,278,141.39
湖北省华中农业高新投资有限公司工程施工203,121,058.87450,094,857.70
湖北联投小池滨江新城投资有限公司工程施工17,257,917.9119,764,021.22
湖北联投鄂咸投资有限公司工程施工1,072,548,228.40502,730,746.60
湖北汉洪高速公路有限责任公司工程施工14,995,049.526,837,184.47
武汉青郑高速公路开发有限公司工程施工2,437,775.522,667,114.56
武汉和左高速公路管理处工程施工4,060,746.525,043,891.26
湖北硚孝高速公路管理有限公司工程施工18,244,277.948,640,776.70
湖北联投蕲春投资有限公司工程施工127,706,328.47180,235,045.10
湖北联投达令港影视娱乐有限公司工程施工30,991.27589,009.01
武汉长江国际高尔夫俱乐部有限公司工程施工1,446,176.961,529,369.37
湖北府前地产有限公司工程施工55,504,489.80
湖北联瑞房地产有限公司工程施工7,598,765.80
湖北省联合发展投资集团有限公司恩施分公司工程施工3,378,279.83
湖北赤龙湖健康置业有限公司工程施工104,883,636.36
蕲春赤龙湖基础设施建设有限公司工程施工28,797,348.95
湖北鄂州梁子湖生态文明建设有限公司工程施工65,976,236.97
湖北联投仙桃投资有限公司工程施工6,189,699.43
湖北联投酒店管理有限公司工程施工624,434.00
湖北黄鄂高速公路有限公司工程施工4,675,310.522,868,153.40
湖北汉新高速公路有限责任公司工程施工5,674,715.495,983,723.30
联投置业(黄冈)有限公司工程施工16,149,176.69
联投置业(京山)有限公司工程施工8,576,943.35
武汉联投鼎城置业有限公司工程施工215,279.19

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
湖北省楚天云大数据孵化管理有限公司房屋290.480.00

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
湖北省联合发展投资集团有限公司房屋60.0060.00

关联租赁情况说明√适用 □不适用注1:公司与湖北省楚天云大数据孵化管理有限公司签订房屋租赁合同,租赁期:2018年6月至2023年12月,合同总额3,847.58万元。注2:公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司与公司控股股东湖北省联合发展投资集团有限公司签定房屋租赁合同,约定:公司自2011年9月起租赁湖北省联合发展投资集团有限公司位于沌口的房屋2,000平方米,每平方米租金为25元/月。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
湖北桥衡建设有限公司10,000.002017-6-222023-6-22
湖北桥衡建设有限公司10,000.002017-8-162023-8-16
湖北桥衡建设有限公司20,000.002017-9-302023-9-30
湖北桥衡建设有限公司20,000.002018-1-22023-9-30
湖北桥衡建设有限公司30,000.002018-2-12023-9-30
湖北桥衡建设有限公司10,000.002018-3-162023-3-14
湖北桥衡建设有限公司30,000.002018-4-232023-4-12
湖北桥衡建设有限公司10,000.002018-5-32024-5-2
鄂州东湖高新投资有限公司247.002016-2-22025-1-19
鄂州东湖高新投资有限公司7,758.002016-8-32025-1-19
武汉联投佩尔置业有限公司2,205.002017-7-52023-6-1
武汉联投佩尔置业有限公司2,205.002017-8-12023-6-1
武汉联投佩尔置业有限公司2,205.002017-9-142023-6-1
武汉联投佩尔置业有限公司2,205.002018-4-12023-6-1
武汉联投佩尔置业有限公司2,205.002018-5-22023-6-1
武汉光谷环保科技股份有限公司1,298.902016-2-32019-1-5
武汉光谷环保科技股份有限公司3,500.002017-3-142022-3-14
武汉光谷环保科技股份有限公司2,970.002017-4-242019-4-23
武汉光谷环保科技股份有限公司4,000.002018-5-162019-5-16
武汉光谷环保科技股份有限公司5,000.002017-6-162019-6-16
武汉光谷环保科技股份有限公司500.002013-6-282019-2-15
武汉光谷环保科技股份有限公司1,370.832015-3-132019-2-10
武汉光谷环保科技股份有限公司4,900.002018-3-232020-3-22
武汉光谷环保科技股份有限公司7,400.002018-3-232020-2-22
武汉光谷环保科技股份有限公司9,250.002018-5-32025-5-2
武汉光谷环保科技股份有限公司20,000.002018-5-252038-5-2
武汉光谷环保科技股份有限公司3,700.002018-5-302021-5-29
武汉光谷环保科技股份有限公司10,000.002018-12-192026-12-19
武汉光谷环保科技股份有限公司5,000.002018-12-262020-12-26
乌鲁木齐光谷污水处理有限公司6,000.002018-9-112030-9-11
乌鲁木齐光谷污2,200.002018-12-302030-9-11
水处理有限公司
乌鲁木齐光谷污水处理有限公司4,400.002018-12-252030-9-11
湖北省路桥集团有限公司7,750.002016-1-82019-1-7
湖北省路桥集团有限公司10,000.002017-6-232019-6-30
湖北省路桥集团有限公司15,000.002018-10-312019-10-30
湖北省路桥集团有限公司5,000.002018-5-182020-5-18
湖北省路桥集团有限公司11,200.002018-8-242019-8-23
湖北省路桥集团有限公司30,000.002018-3-142019-3-13
湖北省路桥集团有限公司6,500.002018-12-272020-12-26

本公司作为被担保方√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
湖北省联合发展投资集团有限公司7,000.002013-5-82022-4-21
湖北省联合发展投资集团有限公司20,000.002013-6-202022-4-21
湖北省联合发展投资集团有限公司20,000.002013-6-242022-4-21
湖北省联合发展投资集团有限公司3,000.002013-12-52022-4-21
湖北省联合发展投资集团有限公司3,750.002016-3-252019-3-25
湖北省联合发展投资集团有限公司5,800.002016-7-222019-7-22
湖北省联合发展投资集团有限公司9,700.002017-1-132019-1-13
湖北省联合发展投资集团有限公司9,700.002017-1-242019-1-24
湖北省联合发展投资集团有限公司10,000.002017-8-32020-8-3
湖北省联合发展投资集团有限公司20,000.002018-6-122020-8-3
湖北省联合发展投资集团有限公司1,000.002017-9-292022-11-26
湖北省联合发展投资集团有限公司18,226.002016-2-12022-9-21
湖北省联合发展投资集团有限公司14,000.002017-7-252020-7-25

关联担保情况说明□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
武汉光谷生物医药产业园发展有限公司43,000,000.002016.12.312020.2.10
拆出
武汉光谷医药产业园发展有限公司12,000,000.002018.5.162019.5.15
武汉园博园置业有限公司76,000,000.00

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬397.35632.44

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款湖北省梧桐湖新区投资有限公司565,506,189.7140,570,550.69444,554,587.6715,159,093.71
应收账款武汉花山生态新城投资有限公司221,520,856.556,383,084.00116,706,506.00996,008.59
应收账款湖北省华中农业高新投资有限公司896,404,014.6818,950,616.63357,348,433.994,855,438.08
应收账款湖北联投小池滨江新城投资有限公司9,748,602.639,748,601.73
应收账款黄冈市联路投资有限公司30,279,707.971,513,985.4032,708,755.97
应收账款湖北省梓山湖生态新城投资有限公司627,536,880.783,325,348.32123,947,221.051,662,674.16
应收账款湖北联投大悟高铁生态新区投资公司30,293,507.301,513,985.4030,293,507.30
应收账款武汉和左高速公路管理处1,523,043.1076,152.161,523,043.10
应收账款武汉绕城高速公路管理处729,798.0636,489.9035,436,738.00
应收账款湖北联交投实业开发有限公司69,826.693,491.3369,826.69
应收账款湖北汉洪高速公路有限责任公司1,471,181.8868,720.359,443,690.40
应收账款湖北省联合发展投资集团有限公司港口分公司1,585,458.5418,665.52499,692.18
应收账款湖北汉新高速公路有限责任公司1,484,107.5274,205.381,449,758.00
应收账款武汉青郑高速公路开发有限公司488,222.0024,411.10488,222.00
应收账款湖北硚孝高速公路管理有限公司2,563,161.252,233,327.00
应收账款湖北联投达604,889.36
令港影视娱乐有限公司
应收账款荆州市金楚地置业有限公司2,260,000.00113,000.002,260,000.00
应收账款蕲春赤龙湖基础设施建设有限公司126,921,059.98
应收账款湖北黄鄂高速公路有限公司75,913,698.70
应收账款湖北赤龙湖健康置业有限公司52,832,275.24
应收账款湖北驿山书法艺术发展有限公司13,607,175.29
应收账款湖北联投仙桃投资有限公司5,851,535.00
应收账款湖北府前地产有限公司5,755,319.63
应收账款咸宁香城泉都国际大酒店有限公司738,244.75
应收账款武汉长江国际高尔夫俱乐部有限公司670,663.35
应收账款湖北联恒房地产有限公司639,651.04
应收账款湖北联投万豪地产有限公司125,300.00
应收账款湖北联瑞房地产有限公司14,019.00
其他应收款武汉光谷保障住房发展有限公司94,295.00
其他应收款湖北联投招标代理有限公司40,000.00
其他应收款湖北联投恒达石墨有限公司11,106.96
其他应收款武汉和左高速公路管理处30,000.00
其他应收款湖北汉新高速公路限责任公司100,000.005,000.00130,000.00
其他应收款湖北汉洪高速公路有限责任公司30,000.003,000.00
其他应收款湖北黄鄂高速公路有限公司50,000.002,500.0050,000.00
其他应收款平潭高新投资发展股份有限公司331,896.169,956.88
其他应收款武汉园博园置业有限公司76,000,000.002,280,000.006,562.00196.86
其他应收款武汉集成电路工业技术研究院有限公司1,528,333.3345,850.001,528,333.3345,850.00
应收股利武汉软件新城发展有限公司48,774,270.47
预付账款旭日环保集团股份有限公司18,576,978.40

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款湖北通世达交通开发有限公司53,622,671.8112,558,291.78
应付账款湖北省联合发展投资集团有限公司4,250,000.003,600,000.00
应付账款湖北联发物资贸易有限责任公司30,358,598.7213,680,757.78
应付账款湖北中经资本投资发展有限公司35,035,825.61
应付账款旭日环保集团股份有限公司9,700.05
预收账款湖北黄鄂高速公路有限公司244,779,611.30
预收账款湖北联投蕲春投资有限公司15,234,122.9740,000,000.00
预收账款湖北联投鄂咸投资有限公司312,212,640.00396,422,877.00
其他应付款湖北联发物资贸易有限责任公司700,000.00200,000.00
其他应付款湖北通世达交通开发有限公司150,000.0050,000.00
其他应付款武汉联投置业有限公司143,375,081.27
其他应付款武汉光谷生物医药产业发展有限公司30,462,186.7846,618,956.61
其他应付款旭日环保集团股份有限公司20,000.00
应付账款荆州市农太建设工程有限公司14,264,364.74
应付账款咸宁香城泉都国际大酒店有限公司134,799.00
应付账款鄂州通世达沥青有限公司13,671,719.54
预收账款湖北鄂州梁子湖生态文明建设有限公司14,560,309.87

7、 关联方承诺□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1、担保情况公司对子公司担保事项详见附注“(十二)关联方及关联方交易5、(4)。

2、未决诉讼/仲裁

(1)2011年10月,湖北省路桥集团有限公司(简称:湖北路桥)随岳南路面一标与安徽高发工程建设有限公司发生法律纠纷,对方要求湖北路桥支付已计量工程款及未计量部分工程款,湖北路桥对该案件提出了管辖异议,该案件已移交至合肥市中级法院审理。2015年11月19日,合肥中院通知恢复审理,并于12月10日下达(2012)合民一初字第00393号民事判决,判决湖北路桥支付原告高发公司工程款4,395,389.27元及利息。湖北路桥不服此判决提出上诉。2016年6月22日,安徽省高级人民法院开庭审理了此案。2016年10月8日,安徽省高级人民法院作出(2016)皖民终字370号判决:驳回湖北路桥的上诉请求,维持合肥市中级人民法院初审判决。湖北路桥不服安徽省高级人民法院的判决,向最高人民法院提出了申诉,请求最高人民法院对本案进行再审。2018年5月24日,最高人民法院下达(2016)最高法民申3159号民事裁定书,驳回湖北路桥的再审申请。该案件已终结,湖北路桥执行了安徽省高级人民法院于2016年10月8日作出(2016)皖民终字370号判决。已计支付647万元并冲减了预计负债。(2)2017年11月,湖北路桥与河北四友通达交通科技有限公司发生买卖合同法律纠纷,对方要求湖北路桥与第一被告衡水路桥工程有限公司共同承担沥青制品款2,069,107.12元及利息2,283,014.61元,共4,352,121.73元。湖北路桥于2017年12月9日提出管辖权异议,河北省饶阳县人民法院于2017年12月15日作出(2017)冀1124民初1093号之一民事裁定书,将本案移送至河北省衡水市桃城区人民法院处理。衡水市桃城区人民法院于2018年3月6日开庭审理本案,并于2018年3月19日出具民事调解书,由湖北路桥于2018年6月19日前一次偿还河北四友通达交通科技有限责任公司货款及利息共计216万元,双方债务清结。截止2018年6月30日公司已支付该笔款项,并冲减预计负债206.92万元。(3)2018年,本公司子公司武汉联投佩尔置业有限公司与湖北天域工程建设有限公司发生委托贷款合同纠纷。湖北天域工程建设有限公司起诉至法院,要求武汉联投佩尔置业有限公司支付相关利息、费用及违约金共计1,607.38万元。该案件于2018年11月、2019年1月两次开庭审理。法院在二次开庭后,要求湖北天域工程建设有限公司进一步提供证据,以查清事实,武汉联投佩尔置业有限公司已同时申请司法审计。截至报告日,该案件仍在证据收集过程中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用3、 销售退回□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划□适用 √不适用

5、 终止经营□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用①经营分部基本情况本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团,提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。本集团的经营分部的分类与内容如下:

A、工程施工分部B、科技园区分部C、环保科技分部管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的,对各业务单元的经营成果分开进行管理。②前五名客户的营业收入情况本期确认的营业收入中金额前五大客户的汇总金额为237,871.39万元,占本期全部营业收入的比例为27.37%。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目建筑施工报告分部科技园区报告分部环保科技分部未分配部分分部间抵销合计
6,699,689,121,664,911,94617,903,245309,810.4290,311,7018,692,502,42
外营业收入3.902.80.317.081.40
分部间交易收入
销售费用1,849,659.8237,676,708.406,028,418.07205,225.325,063,795.6840,696,215.93
利息收入70,734,427.0594,415,798.0011,352,913.6227,849.7364,856,408.16111,674,580.24
利息费用183,977,652.98209,946,037.1288,506,058.3927,840,000.0461,709,407.06448,560,341.47
对联营企业和合营企业的投资收益-343,919.64-7,185,845.0012,054,581.13-676,313.063,848,503.43
资产减值损失46,236,797.703,155,203.452,453,340.5530,002,796.071,350,819.3680,497,318.41
折旧费和摊50,587,804.4233,915,136.07115,037,455.07288,474.991,777,641.74198,051,228.81
销费
利润总额(亏损)244,308,584.91312,570,743.57130,757,900.60-61,143,566.8759,328,474.81567,165,187.40
资产总额15,480,380,761.4310,057,127,568.113,729,331,736.64102,256,032.985,724,952,329.1323,644,143,770.03
负债总额12,530,073,754.375,846,407,824.832,592,028,181.80375,299,979.412,801,401,049.8718,542,408,690.54
对联营企业和合营企业的长期股权投资2,956,080.36874,845,388.25479,681,920.3785,870,023.201,443,353,412.18
长期股权投资以外的其他非流动资2,473,815,033.951,104,210,490.172,253,531,229.45389,178,385.75454,169,657.965,766,565,481.36
产余额

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他√适用 □不适用

(1)收购襄阳中瓯水务有限公司股权相关或有对价情况

全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司(以下称光谷环保)与银泰达环保集团有限公司(以下称银泰达)于2016年4月18日签署相关增资与股权转让协议,由光谷环保收购银泰达旗下全资子公司襄阳中瓯水务有限公司(以下称襄阳中瓯)51%的股权。该股权转让事项已于2016年5月9日完成了工商变更。根据增资与股权转让协议,襄阳中瓯2016年度及2017年、2018年度经营业绩需达到协议中承诺金额,若未达到,将由银泰达给予光谷环保相应补偿。襄阳中瓯原计划于2016年通过环评验收,实现项目正式运行,实际于2018年1月1日完成环评验收公示。 2019年1月,襄阳中瓯与襄阳市樊城区人民政府就污水处理价格签订补充协议,并签订试运行补偿协议。由于环评验收滞后及上述补充、补偿协议对银泰达履行业绩承诺有重要影响,目前,双方对2016年度、2017年度、2018年度业绩承诺的事项仍在积极协商中。

(2)与融资租赁有关的信息

①本集团作为融资租赁承租人,相关信息如下:

a、截止报告期末,未确认融资费用的余额为435,138.83元(上年末余额为5,048,729.40元),采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊。b、各类租入固定资产的年初和期末原价、累计折旧额、减值准备累计金额:

融资租赁租入 资产类别固定资产原价累计折旧额减值准备 累计金额
2017年12月31日2018年12月31日
机器设备629,635,267.69556,601,093.69110,915,780.24
合计629,635,267.69556,601,093.69110,915,780.24

c、以后年度将支付的最低租赁付款额:

剩余租赁期最低租赁付款额
1年以内(含1年)25,043,691.90
1年以上2年以内(含2年)838,275.73
合计25,881,967.63

②售后租回交易相关信息a、2015年3月公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与招银金融租赁有限公司签署《融资租赁合同》,将大别山环保分公司BOOM项目脱硫岛设备、合肥分公司#6(1×600MW)机组脱硫设备,以售后回租方式向招银金融租赁有限公司申请办理融资租赁业务,融资金额为20,000.00万元,融资期限为4年,年租赁利率为中国人民银行3-5年期贷款基准利率,由武汉东湖高新集团股份有限公司为本合同项下的所有债务提供不可撤销的连带责任保证担保,并签署《保证合同》。

b、2013年6月28日,公司全资子公司武汉光谷环保科技股份有限公司与工银金融租赁有限公司签署了《融资租赁合同》,将武汉光谷环保科技股份有限公司安庆分公司#1、#2、芜湖分公司#2机组脱硫岛设备以“售后回租”方式向工银金融公司办理融资租赁业务,融资金额为10,000.00万元,融资期限为5年。c、2014年1月,公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司与农银金融租赁有限公司签定融资租赁合同,合同约定:公司租入价值73,034,174.00元的机器设备,未来的5年将因此支付85,566,189.07元的租赁费。d、2015年11月,公司全资子公司湖北省路桥集团有限公司与平安国际融资租赁有限公司《售后回租合同》,将账面价值56,301,772.14元固定资产,以售后回租方式向平安国际融资租赁有限公司申请办理融资租赁业务,融资金额为6,000万元,融资期限为5年。(3)政府补助计入当期损益的政府补助金额

计入当期损益的方式2018年发生额
与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助合计
计入其他收益33,393,473.43141,767.2433,535,240.67
计入营业外收入100,000.00100,000.00
合计33,493,473.43141,767.2433,635,240.67
计入当期损益的方式2017年发生额
与收益相关的政府补助与资产相关的政府补助合计
计入其他收益32,831,205.19130,767.2432,961,972.43
合计32,831,205.19130,767.2432,961,972.43

(4)股权收购

2018年,本公司拟以发行股份及支付现金相结合的方式,收购上海泰欣环境工程股份有限公司70%股权。上海泰欣环境工程股份有限公司系全国中小企业股份转让系统挂牌的公众公司,证券代码为837783。其主营业务:烟气脱硝、脱硫、垃圾渗滤液回喷等与环境治理相关的烟气净化系统设计、系统设备集成及相关环保设备的销售、安装与调试,致力于为包括垃圾焚烧厂、火电厂、造纸厂、水泥厂、石灰窑、石油化工等在内的行业客户提供烟气脱硝、脱硫等服务。十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据250,000.002,420,400.00
应收账款2,395,051.798,006,196.82
合计2,645,051.7910,426,596.82

其他说明:

□适用 √不适用

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据250,000.002,420,400.00
商业承兑票据
合计250,000.002,420,400.00

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据5,636,500.00
商业承兑票据
合计5,636,500.00

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款16,550,000.0078.1516,550,000.00100.000.0019,550,000.0069.4216,550,000.0084.653,000,000.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款4,627,068.8221.852,232,017.0348.242,395,051.798,611,160.8130.583,604,963.9941.865,006,196.82
其中:组合14,627,068.8221.852,232,017.0348.242,395,051.798,611,160.8130.583,604,963.9941.865,006,196.82
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款
合计21,177,068.82/18,782,017.03/2,395,051.7928,161,160.81/20,154,963.99/8,006,196.82

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
深圳科讯通实业有限公司16,550,000.0016,550,000.00100.00很可能无法收回
合计16,550,000.0016,550,000.00//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,671,632.3250,148.973.00
1至2年58,042.502,902.135.00
2至3年198,498.9619,849.9010.00
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上2,698,895.042,159,116.0380.00
合计4,627,068.822,232,017.0348.24

确定该组合依据的说明:

详见附注五、11

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-1,261,264.96元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款111,682.00

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为20,065,782.92元,占应收账款期末余额合计数的比例为94.75%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为18,995,050.00元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利48,774,270.47
其他应收款1,045,698,229.351,079,618,931.31
合计1,094,472,499.821,079,618,931.31

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(2). 应收利息分类

□适用 √不适用

(3). 重要逾期利息

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
武汉软件新城发展有限公司48,774,270.47
合计48,774,270.47

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,048,532,030.64100.002,833,801.290.271,045,698,229.351,080,589,977.44100.00971,046.130.091,079,618,931.31
其中:组合178,273,235.857.472,833,801.293.6275,439,434.568,636,479.030.8971,046.1311.247,665,432.90
组合4970,258,794.7992.53970,258,794.791,071,953,498.4199.201,071,953,498.41
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
合计1,048,532,030.64/2,833,801.29/1,045,698,229.351,080,589,977.44/971,046.13/1,079,618,931.31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计77,642,581.022,329,277.433.00
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上630,654.83504,523.8680.00
合计78,273,235.852,833,801.293.62

确定该组合依据的说明:

详见附注五、11

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用 √不适用

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款1,048,531,030.641,074,698,097.71
保证金5,804,600.00
其他1,000.0087,279.73
合计1,048,532,030.641,080,589,977.44

(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额1,869,355.16元;本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款6,600.00

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
武汉光谷环保科技股份有限公司往来款660,899,841.751年以内63.03
武汉园博园置业有限公司往来款76,000,000.001年以内7.252,280,000.00
鄂州东湖高新投资有限公司往来款72,764,837.311年以内6.94
武汉光谷环保科技股份有限公司吉木萨尔县分公司往来款53,560,667.371年以内5.11
雄县泽润环保科技有限公司往来款42,386,022.221年以内4.04
合计/905,611,368.65/86.372,280,000.00

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,123,415,740.633,123,415,740.632,816,819,134.642,816,819,134.64
对联营、合营企业投资710,821,844.36710,821,844.36791,122,399.73791,122,399.73
合计