公司代码：600136 公司简称：当代明诚
武汉当代明诚文化股份有限公司
2018年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人易仁涛、主管会计工作负责人孙坤及会计机构负责人（会计主管人员）胡萍声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案拟以2018年年末总股本487,182,186股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.23元（含税），派发现金股利总额11,205,190.28元，未分配利润结转下一年度。公司根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，同时基于自身未来支付体育赛事版权费用的需要，拟定2018年度利润分配方案。该利润分配预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 14
第五节 重要事项 ...... 37
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 55
第七节 优先股相关情况 ...... 65
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 66
第九节 公司治理 ...... 71
第十节 公司债券相关情况 ...... 74
第十一节 财务报告 ...... 78
第十二节 备查文件目录 ...... 205
第一节 释义
一、 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 当代明诚、道博股份、公司、本公司、上市公司 | 指 | 武汉当代明诚文化股份有限公司（更名前为“武汉道博股份有限公司”） |
| 当代科技投资 | 指 | 武汉当代科技投资有限公司 |
| 当代乾源 | 指 | 武汉当代乾源科技有限公司 |
| 当代集团 | 指 | 武汉当代科技产业集团股份有限公司 |
| 新星汉宜 | 指 | 武汉新星汉宜化工有限公司 |
| 强视传媒 | 指 | 强视传媒有限公司 |
| 双刃剑 | 指 | 双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司 |
| 耐丝国际 | 指 | NiceInternationalSportsLimited |
| 汉为体育 | 指 | 武汉汉为体育投资管理有限公司 |
| MBS | 指 | 西班牙MediaBaseSports，S.L和英国MediaBaseSports2Limited |
| 登峰体育 | 指 | 登峰体育有限公司（更名前为“当代明诚体育国际有限公司”） |
| 香港明诚 | 指 | 当代明诚（香港）有限公司 |
| 双刃剑香港 | 指 | 双刃剑（香港）体育发展有限公司 |
| 新英开曼 | 指 | SuperSportsMediaInc.及其子公司的合称 |
| 新爱体育 | 指 | 北京新爱体育传媒科技有限公司 |
| 奥委会 | 指 | 国际奥林匹克委员会（International Olympic Committee） |
| FIFA | 指 | 国际足球联合会（Fédération Internationale de Football Association） |
| AFC | 指 | 亚洲足球联合会（Asian Football Confederation） |
| UEFA | 指 | 欧洲足球协会联盟（Union of European Football Associations） |
| Laliga | 指 | 西班牙足球甲级联赛 |
| 皇家杯比赛 | 指 | 西班牙国王杯赛 |
| 英超 | 指 | 英格兰足球超级联赛（PremierLeague） |
| Fortis | 指 | FortisSportsAG |
| 天风证券 | 指 | 天风证券股份有限公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 武汉当代明诚文化股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 当代明诚 |
| 公司的外文名称 | WUHANDDMCCULTURECO.,LTD. |
| 公司的外文名称缩写 | DDMC |
| 公司的法定代表人 | 易仁涛 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 高维 | 方玮琦 |
| 联系地址 | 武汉市武昌区中南路99号保利大厦33F | 武汉市武昌区中南路99号保利大厦33F |
| 电话 | 027-87115482 | 027-87115482 |
| 传真 | 027-87115487 | 027-87115487 |
| 电子信箱 | gaowei_ddmc@sina.com | fwq_ddmc@sina.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 武汉市东湖新技术开发区光谷大道116号当代国际花园总部基地15号楼15层 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 430205 |
| 公司办公地址 | 武汉市武昌区中南路99号保利大厦A座33层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 430071 |
| 公司网址 | http：//www.ddmcgroup.cn/ |
| 电子信箱 | public@ddmcgroup.cn |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会秘书处 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 当代明诚 | 600136 | 道博股份 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 武汉市武昌区东湖路169号众环海华大厦 | |
| 签字会计师姓名 | 李建树、喻俊 | |
| 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 | 名称 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 |
| 办公地址 | 北京市西城区太平桥大街19号恒奥中心B座五层 |
| 签字的财务顾问主办人姓名 | 李宇敏、马忆园 |
| 持续督导的期间 | 2018年9月1日至2019年12月31日 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
| 主要会计数据 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 营业收入 | 2,668,385,663.78 | 911,935,969.19 | 192.61 | 569,043,293.49 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 177,986,140.35 | 128,131,272.2 | 38.91 | 122,184,172.52 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 147,600,009.33 | 108,559,465.49 | 35.96 | 112,518,367.24 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 216,682,062.13 | -827,298,896.46 | 不适用 | -318,769,606.40 |
| 2018年末 | 2017年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2016年末 | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 3,349,268,437.40 | 2,523,610,554.27 | 32.72 | 2,387,632,775.56 |
| 总资产 | 10,634,194,754.63 | 5,126,211,228.40 | 107.45 | 3,579,987,976.45 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减(%) | 2016年 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.37 | 0.26 | 42.31 | 0.25 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.37 | 0.26 | 42.31 | 0.25 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.30 | 0.22 | 36.36 | 0.23 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 6.66 | 5.21 | 增加1.45个百分点 | 5.54 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 5.52 | 4.41 | 增加1.11个百分点 | 5.10 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 289,352,323.41 | 583,411,648.82 | 462,193,383.04 | 1,333,428,308.51 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 55,063,632.57 | 53,090,101.26 | 21,976,510.14 | 47,855,896.38 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | 54,755,161.43 | 52,315,883.80 | 17,592,540.02 | 22,936,424.08 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -146,758,919.11 | -72,126,691.02 | 404,168,574.08 | 31,399,098.18 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2018年金额 | 附注 （如适用） | 2017年金额 | 2016年金额 |
| 非流动资产处置损益 | 35,735,060.72 | 12,324.77 | ||
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 11,619,309.05 | 15,603,621.75 | 13,999,406.96 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||||
| 非货币性资产交换损益 | ||||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 12,007,583.57 | |||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||||
| 债务重组损益 | ||||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生 |
| 的损益 | ||||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,174,569.50 | 39,360.00 | 44,280.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -487,114.45 | -1,506,278.99 | -87,630.04 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -7,878,794.39 | -97,695.90 | -801,237.41 | |
| 所得税影响额 | -11,776,899.41 | -6,487,108.49 | -3,489,014.23 | |
| 合计 | 30,386,131.02 | 19,571,806.71 | 9,665,805.28 |
十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 期初余额 | 期末余额 | 当期变动 | 对当期利润的影响金额 |
| 天风证券 | 0 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | 0 |
| 合计 | 0 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | 0 |
由于天风证券于报告期内上市，天风证券股权由成本法核算变更为公允价值核算，本公司持有天风证券股权比例为0.01%，期末公允价值为305,785,420.36元。
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务公司是一家以满足人民群众精神文化追求、以影视传媒业务及体育业务为两大业务板块、以打造“全球文化产业整合运营平台”为长期发展战略的成长型文化上市企业。2018年度，公司在“集团化、平台化、国际化”的发展思路下，完成了新英开曼的收购工作，获取了2021-2028年亚足联所有相关赛事的独家商务权益，并随后开启了与爱奇艺的深度合作，进一步拓展了公司的业务渠道和产业链。
（二）经营模式1、公司经营方式公司始终坚持统筹管理、子公司独立运营的管理策略。公司充分发挥在资本整合、人才整合、业务整合以及专业整合等方面的优势，努力实现文化产业战略目标和业务版图的不断扩大。通过权限管理的细化、经营目标绩效的考核、全面审计制度的执行、项目投资决策及项目投后管理等多种内部控制管理手段，使得公司及子公司规范治理水平不断提升，公司总部的管控能力也得到持续加强。
子公司在总部制定的战略框架范围内，制定经营目标计划，充分发挥自主性及灵活性，积极跟踪市场动向，把握市场脉动，努力实现市场价值创造功能；在项目规划、人才建设、业务统筹等方面，各子公司通过共享资源、加强协同，最终实现了公司整体运营效率和效益的提高。
2、影视业务板块
①电视剧业务是指公司以剧组为生产单位，通过独家投资摄制或联合投资摄制（执行制片方、非执行制片方）方式进行电视剧的拍摄工作，而后取得广电总局颁布的《电视剧发行许可证》并完成发行。公司在与电视台、新媒体公司等客户签署销售合同并将电视剧母带交付给其后，按照电视剧投资协议约定享有的份额确认相应收入。
②电影业务与电视剧业务大致相同，在拍摄完成后应经电影行政主管部门审查通过并取得《电影片公映许可证》且完成上映。电影上映后，公司收到各投资方及其他相关方确认的票房统计及分账单据确认相应的收入。
③影视剧衍生业务是指公司将植入广告、影视剧版权、著作权等权利进行转让。待相关权利义务完全发生转移及相关经济利益流入本公司时确认相应收入。
④艺人经纪业务是指公司根据与旗下艺人签订的经纪合约，为艺人提供合约中或协议中约定的演艺、代言等活动。待相关活动完成时，根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
⑤节目制作业务与影视剧业务类似，主要是指公司通过自制或接受需求方的委托制作节目并进行销售。待销售完成后，向播出平台或委托方收取制作费。
⑥广告业务是指公司为客户提供市场推广、内容制作、媒体投放等工作。在完成相关工作后，依据双方的合同约定确认收入。
⑦影院投资及管理指投资建设或收购电影院，并取得电影行政管理部门发放的《放映许可证》，从院线取得片源进行排片，通过向消费者销售电影票、电影周边产品、提供餐饮服务等取得收入。
3、体育业务板块
①体育营销
体育营销业务是指以合作或获取的体育资源（包括体育赛事、体育协会、俱乐部、体育明星等）为基础，结合品牌公司的市场推广需要，通过整合国内外知名体育资源为客户量身制定体育营销整体解决方案，向客户提供体育营销咨询、帮助客户获得赞助权益及广告席位，同时为客户提供合同制定、执行监督、媒介宣传、效果评估等一系列后续服务。通过为品牌客户提供体育营
销咨询、销售赞助权益、提供赞助执行、投放体育赛事现场广告及提供后续服务获取体育营销收入，主要表现形式为向品牌客户销售体育赛事赞助权益、广告传播权益及提供后续服务。
②体育版权分销体育版权分销业务是指向国内外顶级赛事版权资源方或其版权运营方进行版权采购，获取相关体育版权独家或非独家代理转授权益，并将其转授给国内外领先的体育媒体客户，同时为客户提供信号维护、版权维护等后续服务。通过向国内外体育媒体客户转授所获取的赛事播放权益及提供后续服务获取收入。
③体育产品订阅体育产品订阅是指观众为观看特定付费内容，向有线付费电视以及视频网站等平台支付相关产品订阅的费用，公司通过平台从中获取订阅收入。
④体育赛事及活动体育赛事是指由公司独家策划，与地方体育局合作举办的大型群众赛事。在活动过程中，通过自建网站、合作媒体、微博、微信等多元化方式进行宣传，并由公司具体负责赛事的组织、实施及管理。公司通过吸引大众报名参与、获得知名品牌商赞助获取收入。
⑤体育经纪业务体育经纪业务是指以优质的体育资源和广泛的品牌合作方为依托，在获得职业运动员和青年运动员以及俱乐部的授权基础上为其提供专业服务并收取相应的佣金，具体包括代理职业运动员劳工合同谈判、运动员转会咨询与谈判、知名运动员商业代言、运动员职业规划、法律咨询和纠纷调解、球员财务规划、运动员健康管理，以及运动员肖像权规划、运动员价值挖掘、球探服务、商业赛事组织等方面。
⑥体育场馆运营业务目前，体育场馆运营业务主要是以场馆运营为核心,采用承包和租赁模式管理的方式，通过为各类客户提供运动场地、运动设施及相关服务，在收到场租及相关配套服务费后确认收入。同时积极开展场馆相关培训服务，通过在场馆所举办的赛事引流，提升场馆与赛事的影响力与增值空间。
⑦体育培训业务体育培训业务是指依托体育场馆，聘请组织专业教练进行课程设计与教学，通过向学员销售课程取得收入。目前体育课程主要面向青少年，包括足球、篮球、羽毛球、击剑等。
（三）行业情况1、影视传媒行业影视传媒产业在我国社会主义经济中占有重要的地位，是国家大力扶持的支柱产业。同时，影视传媒行业是我国宣传思想文化的重要阵地之一，对于促进改革开放和现代化建设、维护社会稳定、丰富人民群众精神文化生活等方面具有不可替代的作用。从内容看，影视传媒行业主要分为电影行业和电视剧行业。
电视剧行业方面，2009年以来，我国电视剧行业改变多年来电视剧生产仅追求数量增长的发展模式，开始步入以质取胜的阶段，生产供大于求的局面得到了初步扭转。据广电总局公布的数据，2018年，我国生产完成并获准发行的电视剧达323部、13,726集，比2017年电视剧总部数增加9部，集数增加256集。2018年，电视剧制作备案公示数量及集数均较去年同期略有下降，具体看，电视剧制作备案公示数量1,163部，同比下降1.44%；电视剧制作备案公示集数45,731集，同比下降1.69%。我国电视剧数量有所减少但质量提升明显，发展势头良好。
电影行业方面，2015-2017年，我国电影市场票房收入分别为440.69亿元、457.12亿元和559.11亿元，逐年快速增长；增速方面，2015年，我国电影票房增速为48.69%，为2010年以来的最高；2016年，增速大幅下滑，仅为3.73%；2017年，我国电影票房增速有所回升，剔除服务费后，同比上升约13.45%。2018年，我国电影票房（含服务费）收入共计609.76亿元，同比增
长9.06%，城市院线观影人次为17.16亿，同比增长5.93%。其中国产电影总票房为378.97亿元，同比增长25.89%，市场占比为62.15%，比去年提高了8.31个百分点；进口片总票房为230.79亿元，同比下降10.57%，市场占比为37.85%；国内影院数量为10901家，同比增长16.71%，银幕数量为60,079块，同比增长18.32%。
总体看，影视剧传媒行业市场体量快速扩大，电影票房收入长期保持较快速度增长，电视剧逐步扭转供大于求的局面，已经步入以质取胜的阶段。
2、体育行业
一方面，体育产业蕴含着深厚的精神文化内涵，其进步与发展对于提高国家综合实力、推动国民体质及综合素质的提高具有至关重要的作用。目前，我国体育产业的发展已被上升到国家战略层面，国务院《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》明确指出，到2025年，我国体育产业总规模要超过5.00万亿元。按照2017年我国体育及相关产业产值2.16万亿元（国家统计局）进行测算，保守估计到2025年我国体育产业总规模达到5.00万亿元。由此推断，2018年至2025年期间，我国体育产业年均复合增长率将高达11.06%。因此，体育产业有望迎来黄金时代。
另一方面，近年来，随着我国经济的持续快速增长及人民物质生活水平的不断提高，民众对于精神文化的需求日益增加，影视娱乐、休闲旅游、体育运动等文化产品成为丰富精神文化需求的重要产品。同时，随着物质生活条件的不断提高，对身体健康的高度重视以及运动健身预防疾病观念的加深，我国的运动人口也将进一步增加。
总体看，随着居民收入增长、消费转型和健康意识的提升，我国体育产业规模将保持高位增长态势。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期内，公司完成了新英开曼100%股权收购及增资的相关工作，新英开曼至自2018年9月1日起成为公司的并表合并报表范围内的子公司。(详见公司于2018年9月6日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《重大资产购买实施情况报告书》)
其中：境外资产49.96（单位：亿元币种：人民币），占总资产的比例为46.98%。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
（一）丰富的影视剧本及优质IP储备
电视剧：《如果岁月可回头》、《猎毒人》、《我们的四十年》、《许你浮生若梦》、《西游记之女儿国》、《大清相国》、《庆余年》、《人生》、《秋菊》、《简爱》、《金粉世家之梦》、《金粉世家之飘》、《恶意》、《墨攻》、《忠犬八公》、《狄仁杰之秋官课院》、《耶路撒冷》、《英雄连》、《刚好遇见你》、《相约在普朗克温度》、《星条旗下的中国女人》、《龙王令》、《向牛牛许愿》、《独静加》、《青春的陷井》、《血溅津门》、《世代枪王》等。
网络剧/网络电影剧本：《命运线》、《我的盖世英雄》等。
（二）顶级体育资源储备
公司拥有2021-2028年亚足联所有相关赛事的全球独家商业权益（包含赞助权和版权），其中包含的重大赛事有：2023年和2027年两届亚洲杯，2022年和2026年两届世界杯亚洲区资格赛及期间的全部8届亚冠联赛等；
同时，公司还拥有英超联赛2013/2014至2018/2019赛季在中国大陆和澳门地区的英超赛事的独家转播权以及相关节目版权；
2018年1月1日至2022年11月30日欧足联（UEFA）国家队系列赛事（包括2020年欧洲杯正赛及预选赛、2022年世界杯欧洲区预选赛等）的新媒体独家版权以及上述赛事的全球赞助商权益（包含赞助权和版权）；
2017/2018至2021/2022共5个赛季西班牙足球甲级联赛（Laliga）以及2017/2018和2018/2019赛季从第三轮杯赛开始的皇家杯比赛（西班牙国王杯赛）（不包括杯赛决赛）全媒体版权。
（三）国际顶级体育资源的认可
公司旗下体育营销公司双刃剑始终以创新的专业营销服务为基础，努力促成中国品牌走进奥运会、世界杯、NBA、欧洲五大联赛、WTA及ATP系列赛事等国际大赛赛场。
通过不断深挖国际体育资源，双刃剑逐渐走入国际体育产业的核心。2017年10月，双刃剑与FIFA正式签署了《2018年俄罗斯世界杯亚洲区独家市场销售代理合同》，这是国际足联第一次将独家销售代理的权利授予中国公司，开创了中国体育营销公司的先河。
这次合作不仅将有助于巩固双刃剑体育在国内体育营销行业中的领先地位，更标志着双刃剑体育从中国体育营销公司向国际型体育营销公司的升级。继双刃剑取得世界杯商务权益后，法国队、巴黎圣日尔曼等世界知名球队以及亨利、内马尔等世界知名球员也纷纷携手双刃剑，开发亚洲区域的商务权益。
随着公司获得2021-2028年亚足联赛事全球独家商务权益，公司将在未来与亚足联展开为期八年的合作，此举打破了海外公司对于亚足联赛事的长期垄断，进一步增强了公司在国际体育市场上的优势地位。
（四）优质的资源与渠道优势
1、影视业务方面，公司继续强化自身的影视娱乐内容制作、运营、发行等业务。在传统媒体和新媒体的融合大趋势下，公司不仅与中央电视台、各卫视、各地面频道等传统媒体保持良好的合作关系，更加强了与如优酷、爱奇艺、腾讯等视频媒体的沟通和合作。
同时，还与国内众多知名专业公司缔结了深厚的合作关系，如新丽传媒、山东影视集团、捷成世纪、华数传媒、广东南方领航、时代光影等影视制作公司。公司一如既往地与业内资深从业人员合作进行影视剧拍摄项目，如编剧赵冬苓、宋晋川、钱雁秋、常江、洪靖惠等；导演毛卫宁、朱少杰、梁欣权、钱雁秋、张建栋、丁黑、黄力加等；演员靳东、蒋欣、于和伟、秋瓷炫、王雷、何润东、张俪、马可、戚薇、朱一龙等。
2、体育业务方面，在实施完成收购新英开曼重组的相关工作后，公司与爱奇艺等相关方达成共识，共同设立新爱体育，并且新英开曼原体育视频播出平台与爱奇艺原“体育”频道统一更名为“爱奇艺体育”。至此，公司体育业务形态升级，初步完成由体育营销业务向包含体育版权在内的全体育行业布局的目标。
同时，公司与国际性体育组织（如国际足联（FIFA）、亚足联（AFC）、奥组委、欧洲足球协会联盟（UEFA）、西班牙足球职业联盟（Liga Nacional de Fútbol Profesional）等）；俱乐部（如巴塞罗那、皇家马德里、拜仁慕尼黑、阿森纳、曼城、森林狼等）；运动员（如苏亚雷斯、伊涅斯塔、卡瓦略、鲁迪·费尔南德斯、扎克拉文、阿隆戈登等）；品牌企业（如中石化、捷信金融、华帝、雅迪、帝牌、国美、TCL等）以及国内体育领域从业机构、人员等建立了有效合作联系，并掌握了一定的面向基础群众运动的场馆及赛事资源。公司充分发挥上下游资源优势，在已有核心业务的基础上，扩张体育业务版图，以期达到资源利用效率最大化，体育方面收益来源多元化的业务形态。
（四）人才优势
基于公司所处行业的发展阶段，公司积极调整组织架构，大量引进优秀人才，同时全面培养复合型人才，逐步形成了一个知识、专业结构合理、实战经验丰富、具备战略发展眼光的管理团队，为公司长期可持续发展打下坚实基础。
报告期内，李建光、喻凌霄、Fortis团队的PatrickMurphy与DavidTyler等诸多影视、体育行业的优秀从业者和行业领军人物加盟公司，共同推进公司战略目标的实现。
（五）资源整合与协同优势
公司秉承着开放共赢的发展理念，通过外延方式不断扩张产业链条，布局文化体育相关细分领域，并通过多种方式进行资源整合。此举不但稳定了自身以及相关标的资产的原有员工、团队，还进一步吸引了行业优秀人才，同时通过连接国内外优质资源，与渠道方、产业协同方进行深度合作，保障了公司的利益稳定性，全面提升了公司核心竞争力及社会影响力。
公司通过体育与影视、娱乐营销的结合，在商业客户对内容需求不断提升的背景下，能为客户提供“三位一体”的整合解决方案，从而吸引到更多的优质的客户资源，提升公司相关业务的变现能力。
（六）资质优势
1、强视传媒拥有广播电视节目制作经营许可证（编号：（浙）字第00502号，2019年4月起有效期限两年）；其全资子公司广东强视影业传媒有限公司拥有国家新闻出版广电总局签发的电视剧制作甲级许可证（编号：甲第241号，2019年4月起有效期限两年）。
2、公司控股子公司MBS相关人员已获得球员经纪资质（编号：IMS001350，有效期截止时间为2019年5月）。
3、新英传媒拥有《电信与信息服务业务经营许可证》（编号：京ICP证130155号，有效期截止时间为2023年6月27日）、《广播电视节目制作经营许可证》（编号：（京）字第00167号，有效期截止时间为2020年3月9日）。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
（一）公司发展规划分析
2018年度，公司在初步实现“影视+体育”双主业发展的战略规划基础上，继续沿着既定的“打造全球文化产业整合运营平台”长期发展战略，加快相关产业布局，进一步延伸公司价值产业链。在体育产业方面，公司通过收购新英开曼、组建并管理运营爱奇艺体育、开启与亚足联的合作等，不断巩固了自身在行业中的优势地位，强化了核心竞争力，提升了公司的盈利能力，进一步加强了公司在行业中的议价权与话语权。在影视产业方面，公司继续以电视剧为核心，积极与行业中的优秀企业、人才开展合作，实现每年至少推出一部收视率、口碑共创佳绩的精品剧，并以此逐步提升公司在电视 剧行业中的地位。
（二）公司经营管理分析
1、影视传媒行业运营情况
报告期内，公司仍旧秉承“以质取胜”的理念，继续加大对精品剧的创造投入。同时，公司加强了每个项目的前期评审工作，从剧本、受众人群的年龄段到编剧、导演、演员的实力以及风险规避措施等关键点都积极地进行了研究与分析，保证公司出品的精品剧在符合时代潮流、大众偏好的前提下，获得优厚的回报。除此之外，公司仍在继续加强相关优秀人才的引进工作，以进一步增强公司精品剧的制作能力。
报告期内，公司拍摄完成的精品剧《猎毒人》，继东方卫视、江苏卫视、爱奇艺、腾讯视频和优酷播出后，截止本报告出具日已完成第三轮复播。该剧网络视频单日点播量破4亿，单日总收视破3，在线卫视收视率破2，网络总播放量超90亿，获得《人民网》、《光明日报》、《人民公安报》的一致好评，并荣获中国电视剧制作产业协会2018“年度优秀剧目”表彰；2018年美国亚洲影视节“优秀电视剧奖”、“金牌制作人奖”、“最具潜质新锐导演奖”；东方卫视2019电视剧品质盛典“年度品质剧作”，广西卫视“2018年度最具社会影响力电视剧”，主演于和伟凭借此片获得了2018ATF亚洲电视论坛“AAA最佳亚洲男演员奖”，东方卫视2019电视剧品质盛典“年度实力演技剧星”。公司投资并宣发的电视剧《我们的四十年》成为广电总局“重点剧目可以三星”政策的首位受益者。
与2018年影视剧拍摄计划对比，2018年度原拍摄计划中的电视剧除《庆余年》、《如果岁月可回头》（原名“岁月有迹有春天”）完成拍摄工作外，其余电视剧《金粉世家之梦》、《金粉世家之飘》、《大清相国》、《人生》、《墨攻》、《秋菊打官司》（现更名为“秋菊”）均推迟了拍摄工作，具体原因及进展如下：
电视剧《金粉世家之梦》《金粉世家之飘》原已于2017年下半年组建剧组，并已签约男主演、导演、制片人、美术、造型、统筹等主创人员，计划2018年开机拍摄，由于导演身体健康问题、女主演档期等主要原因，剧组暂停筹备，拍摄计划延期。目前，该项目正在前期筹备中，预计最快2019年下半年开机。
电视剧《大清相国》已签约编剧、导演，并多次至象山、横店等拍摄地选景、采风，因尚未洽谈好主要角色演员人选导致本剧延期拍摄。目前，该项目剧本在重新调整中，预计2019年下半年筹备开机。
电视剧《人生》原计划为纪念改革开放四十周年创作，但根据公司对精品剧的要求，其剧本经过了多轮修订，同时公司尚未完成与剧本匹配的演员等人员的挑选，因此造成拍摄计划延期。目前，该项目已于2019年1月在上海市广电部门备案。
电视剧《墨攻》已签约导演、编剧等主创人员，已与联合摄制方签定联合投资制作合同。本剧为古代传奇题材，集数体量较大，项目主创人员对本剧剧本要求高，未达到导演、投资方拍摄要求，且该剧场景搭建复杂，耗时长，前期筹备时间不足，未能开机拍摄。另外2018年古装题材剧集卫视播放受限，影视发行市场下滑影响，公司计划调整投资预算，降低投资风险，也是本剧延期拍摄的重要原因。目前，该项目勘景完成，美术团队正在设计美术、置景方案，预计下半年进行场景搭建、演员筹备等，计划2019年年底开机。
电视剧《秋菊打官司》（现更名为“秋菊”）主要延期拍摄原因为该剧核心主创人员档期尚在协调中。目前，该项目前期筹备工作已基本完成，待相关核心人员档期确定后即可开机，预计最迟2019年下半年开机。
由于公司相关业务近年正处于快速发展期，公司加大了对相关作品剧本创作的投入以及相关项目的投拍工作，促使公司的存货与业务的发展有了同步增长趋势。为减小存货对公司发展的影响，公司（一）在保证剧本质量的前提下，加快剧本到影视成品的转化速度；（二）对于新投入的项目在立项时就严格把控、细化标准；（三）对于短期内尚未实现销售的相关作品，公司以定责任、定目标的方式加快库存清理速度。截至本报告期末，公司影视剧业务库存同比下降7.29%。
在电影投拍方面，公司将进一步缩小投资规模，强化事前审核机制，充分做好相关项目的前期调研工作，同时将以投资资金的回报率以及安全性做为投拍的前提条件。
2018年度，公司通过主投及参投方式制作电视剧7部，制作集数323集，分别占报告期内电视剧行业总制作部数（生产完成并获得取得发行许可证）的2.17%，占总集数的2.35%。通过主投及参投方式制作电影2部，占全年国产电影1082部的0.18%。具体影视剧项目如下：
| 序号 | 项目名称 | 集数 | 开机时间 | 完成时间 | 合作方式 | 投资比例 | 目前进展 |
| 1 | 电视剧《如果岁月可回头》 | 51 | 2018年3月 | 2018年11月 | 主投 | 49.00% | 发行中 |
| 2 | 电视剧《猎毒人》 | 50 | 2017年10月 | 2018年4月 | 主投 | 50.00% | 完成发行 |
| 3 | 电视剧《许你浮生若梦》 | 40 | 2017年8月 | 2018年8月 | 参投 | 50.00% | 完成发行 |
| 4 | 电视剧《我们的四十年》 | 60 | 2017年10月 | 2018年9月 | 参投 | 20.00% | 完成发行 |
| 5 | 电视剧《庆余年》 | 52 | 2018年2月 | 2018年12月 | 参投 | 10.00% | 后期制作中 |
| 6 | 电视剧《狄仁杰之秋官课院》 | 46 | 2017年10月 | 2018年5月 | 参投 | 10.00% | 后期制作中 |
| 7 | 网络剧《我的盖世英雄》 | 24 | 2018年7月 | 2018年9月 | 参投 | 30.00% | 后期制作中 |
| 8 | 电影《给十九岁的我自己》 | 2016年12月 | 2018年1月 | 主投 | 90.00% | 发行完成 | |
| 9 | 电影《阿修罗》 | 2016年7月 | 2018年7月 | 参投 | 10.00% | 后期重新剪辑中，尚未定档 |
其中，2018年度影视剧项目收入前五名如下：
单位：万元
| 序号 | 项目名称 | 发行时间 | 投资比例 | 主要合作方 | 主要演职人员 | 播放媒体 | 收入 | 成本 |
| 1 | 电视剧《如果岁月可回头》 | 2018年12月 | 49% | 1、山东影视制作股份有限公司2、浙江贤君影视文化有限公司3、北京华文行者文化传媒有限公司 | 导演：张建栋； 主演：靳东、蒋欣 | 预计将在以下媒体播放：卫视：东方卫视 网络平台：爱奇艺 | 99,739.02 | 60,537.78 |
| 2 | 电视剧《猎毒人》 | 2018年5月 | 50% | 霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司 | 导演：天毅 主演：于和伟、张丹峰、侯梦莎 | 卫视：东方、江苏、广西卫视等 网络平台：爱奇艺 |
公司影视剧项目存货前五名及关机满6个月的影视剧项目如下：
单位：万元
公司影视剧项目应收账款前五名如下：
单位：元
报告期内，公司拥有直营影院3家（无加盟影院，其中北京K酷国际影城与上海上影CMC影城于2018年9月出售），拥有银幕数量18块，占全国总银幕数的0.002%，年度实现票房收入
3370.94万元，占年度全国总票房的0.06%，年度实现观影人次87.2万，占全国观影总人次的0.05%。
2018年度具体经营情况如下：
单位：万元
其中：
单位：万元
| 3 | 电视剧《你迟到的许多年》 | 2018年1月 | 0% | 霍尔果斯华丽视听影视传媒有限公司 | 导演：林柯 主演：黄晓明、殷桃、秦海璐 | 卫视：湖南卫视 |
| 4 | 电视剧《失忆之城》 | 2018年6月 | 20% | 北京鼎泰弘力影视文化传播有限公司 | 导演：伊力奇主演：韩庚、文咏珊 | 尚未播出 |
| 5 | 电视剧《许你浮生若梦》 | 2018年9月 | 50% | 北京华奇世纪影业有限公司 | 导演：高寒 主演：朱一龙、安悦溪 | 网络平台：优酷 |
| 序号 | 项目名称 | 开机时间 | 关机时间 | 项目状态 | 存货金额 | 未实现销售原因 |
| 1 | 电视剧《新龙门客栈》 | 2017年1月 | 2017年6月 | 发行中 | 10,130.70 | 正在与发行方洽谈中 |
| 2 | 电视剧《新金粉世家》 | 预计2019年7月 | 预计2019年12月 | 前期筹备中 | 7,535.69 | 未完成制作 |
| 3 | 电视剧《西游记之女儿国》 | 2017年6月 | 2017年9月 | 后期制作中 | 5,857.63 | 后期特效多，尚在制作中 |
| 4 | 电影《阿修罗》 | 2016年7月 | 2018年7月 | 后期制作中 | 5,700.00 | 后期重新剪辑中，尚未定档 |
| 5 | 电视剧《玄武》 | 2016年12月 | 2017年3月 | 后期制作、发行中 | 5,265.95 | 后期剪辑中 |
| 6 | 电视剧《小重逢》 | 2017年4月 | 2017年7月 | 后期制作、发行中 | 4,542.77 | 发行定档中 |
| 序号 | 项目名称 | 应收账款金额 | 目前进展情况 |
| 1 | 电视剧《如果岁月可回头》 | 85,529.47 | 发行中，预计2019年播放 |
| 2 | 电视剧《新龙门客栈》 | 发行中 | |
| 3 | 电视剧《猎毒人》 | 播放完毕 | |
| 4 | 电视剧《失忆之城》 | 发行中 | |
| 5 | 电视剧《爱我就别想太多》 | 发行中 |
| 放映收入 | 放映成本 | 分账成本 | 租赁成本 | 人力成本 | 折旧 | 摊销 |
| 3,370.94 | 81.33 | 1,371.97 | 407.67 | 399.66 | 93.93 | 193.68 |
| 营业收入 | 卖品收入 | 广告收入 | 卖品、广告收入合计占比 |
| 4,217.63 | 382.53 | 318.52 | 16.62% |
2、体育行业运营情况
（1）版权运营报告期内，公司收购新英开曼的相关工作全部完成，实现了布局国际体育赛事版权市场的既定目标。新英开曼是一家体育内容运营商，其核心业务为依托已取得的优质体育版权，专业从事上述内容在各个渠道的分销和运营工作，在渠道上主要面向互联网、广电、运营商等媒体渠道，覆盖互联网网站、电视、IPTV、互联网电视、移动终端等媒体终端。
在体育赛事资源方面，新英开曼专注于足球赛事版权市场的开拓，与英超公司、欧足联、西甲联盟建立了友好的合作关系，不断拓展与上游赛事版权所有者的合作关系。同时，新英开曼先后为央视、广东体育、五星体育、北京电视台、天津体育、腾讯、PPTV等多家媒体，提供版权赛事转播服务，建立了深厚的渠道基础。
新英开曼主要核心商业模式是B2B，其在B2B业务端拥有深厚的版权运营经验及渠道分销基础，竞争对手可以与新英开曼在版权获取层面展开争夺，在版权运营和分销渠道层面进行竞争则难度较大。
在此基础上，公司又相继获得西甲联赛2017-2022赛季全媒体版权、2021-2028年亚足联赛事全球独家商务权益，充实了版权储备。
同时，基于国内网络视频用户规模的不断扩大以及付费意识的逐步养成，为加速体育赛事版权相关业务的开展，公司与爱奇艺等相关各方共同组建新爱体育，并共同运营爱奇艺体育这一全新的体育视频播出平台，进一步深挖C端付费用户市场的潜在价值。
（2）体育营销
作为国内体育营销行业第一梯队的双刃剑，报告期内促成了多个体育赞助或代言项目，包括协助雅迪集团、指点艺境、帝牌国际共3家企业成为2018俄罗斯世界杯国际足联亚洲区域赞助商之一、协助华帝燃具成功赞助法国国家队并促成亨利成为华帝燃具代言人、促成内马尔成为TCL代言人、促成苏亚雷斯成为国美手机代言人、促成欧文成为雀氏纸尿裤代言人等。此外，还获得了巴黎圣日尔曼足球俱乐部中国大陆及香港地区独家市场营销权、重庆当代力帆足球俱乐部有限公司2018、2019、2020赛季的独家商务代理。
2018年度体育营销业务主要项目如下：
| 序号 | 项目名称 | 主要内容 | 完成进度 |
| 1 | 雅迪世界杯赞助权 | 帮助雅迪获得世界杯赞助 | 完成 |
| 2 | 指点艺境世界杯赞助权 | 帮助指点艺境获得世界杯赞助 | 完成 |
| 3 | 帝牌世界杯赞助权 | 帮助帝牌获得世界杯赞助 | 完成 |
| 4 | 华帝法国国家队 | 为华帝获得世界杯期间法国国家队赞助权 | 完成 |
| 5 | TCL-内马尔代言 | 为TCL获得内马尔代言 | 进行中 |
| 6 | 汽车超人-科比代言 | 为汽车超人获得科比代言 | 进行中 |
| 7 | 斯威当代力帆赞助 | 为当代力帆俱乐部获得斯威汽车赞助 | 进行中 |
| 8 | 国美-苏亚雷斯代言 | 为国美获得苏亚雷斯代言 | 完成 |
| 9 | 雀氏欧文代言 | 为雀氏获得欧文代言 | 完成 |
| 10 | 尤文图斯 | 促成玲珑轮胎赞助尤文图斯 | 进行中 |
| 11 | 亨利 | 亨利代言华帝品牌 | 进行中 |
| 12 | EFA赞助 | 电子竞技EFA联盟赞助 | 进行中 |
| 13 | 巴黎圣日耳曼足球俱乐部市场营销 | 独家为巴黎圣日耳曼足球俱乐部提供中国大陆及香港市场营销 | 进行中 |
| 14 | 乔丹球星代言 | 为乔丹获得明星代言 | 进行中 |
| 15 | 西甲版权咨询服务 | 促成西甲版权转让咨询服务费 | 进行中 |
（3）场馆运营报告期内，汉为体育继续以场馆运营为核心，提供赛事运营和青少年体育培训服务，并运营HANWAVE电音节、武汉市篮球城市超级联赛、武汉市足球城市超级联赛等自主赛事活动IP，成为了2018年中国足球协会会员协会冠军联赛大区赛及总决赛商务及推广合作伙伴。
（4）经纪业务公司经纪业务主要以MBS为主体进行，目前，MBS分别拥有职业球员、半职业球员、青年球员31名、25名、55名，教练等其他人员8名，形成了金字塔形的球员储备结构，丰富的青年球员、半职业球员的储备及与巴萨、皇马等球队的深入合作为未来球员的培训、流动与升值打下了良好的基础。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司通过完成对新英开曼的收购工作 后，进一步完善了自身产业链。截至2018年12月31日，公司总资产达1,063,419.48万元，同比增长107.45%；归属母公司所有者权益334,360.63万元，同比增长32.49%。2018年度，公司累计实现营业收入266,838.57万元，同比增长192.61%；实现归属母公司净利润17,798.61万元，同比增长38.91%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 2,668,385,663.78 | 911,935,969.19 | 192.61 |
| 营业成本 | 1,735,217,029.10 | 401,470,768.57 | 332.22 |
| 销售费用 | 72,107,895.44 | 14,745,785.37 | 389.01 |
| 管理费用 | 237,223,393.73 | 162,751,513.70 | 45.76 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 372,259,929.70 | 93,996,010.34 | 296.04 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 216,682,062.13 | -827,298,896.46 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,817,625,218.42 | -58,040,772.42 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,584,820,039.11 | 1,114,326,991.50 | 221.70 |
| 资产减值损失 | 95,915,573.53 | 68,640,635.90 | 39.74 |
| 投资收益 | 38,985,070.23 | 11,735,718.94 | 232.19 |
| 税金及附加 | 8,081,788.09 | 4,096,106.68 | 97.30 |
| 利息费用 | 336,013,646.53 | 100,171,499.38 | 235.44 |
| 公允价值变动净收益 | -1,726,572.24 | -100.00 | |
| 资产处置收益 | -75,440.01 | 12,324.77 | -712.10 |
| 所得税费用 | 116,774,082.71 | 41,684,202.59 | 180.14 |
| 外币财务报表折算差额 | 75,211,370.43 | 7,846,506.51 | 858.53 |
营业收入变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。营业成本变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。销售费用变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。
管理费用变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。财务费用变动原因说明：主要系报告期内公司新增借款所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围，以及强视传媒回款速度加快所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本公司对外投资减少所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期公司融资规模扩大所致。资产减值损失变动原因说明：主要系计提汉为体育商誉减值准备所致。投资收益变动原因说明：主要系公司处置部分子公司股权所致。税金及附加变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。利息费用变动原因说明：主要系报告期内公司新增借款所致。公允价值变动净收益变动原因说明：主要系公司本期无同类业务所致。资产处置收益变动原因说明：主要系公司处置部分体育场馆所致。所得税费用变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。外币财务报表折算差额变动原因说明：主要系境外子公司外币报表折算为本位币所致。
2. 收入和成本分析√适用 □不适用
报告期内，公司收入与成本较上年同期增长主要系报告期内强视传媒、双刃剑业务收入增加，以及报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减 （%） |
| 影视传媒 | 1,132,829,962.06 | 743,850,215.97 | 34.34 | 91.34 | 167.99 | 减少18.78个百分点 |
| 体育服务 | 1,535,555,701.72 | 991,366,813.13 | 35.44 | 380.05 | 700.13 | 减少25.83个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 影视剧业务 | 1,032,149,803.74 | 664,225,801.36 | 35.65 | 100.19 | 181.40 | 减少18.57个百分点 |
| 艺人经纪 | 726,952.47 | 1,506,046.27 | -107.17 | -82.37 | 7,248.38 | 减少206.67个百分点 |
| 广告收入 | 32,629,611.48 | 41,269,435.25 | -26.48 | 75.58 | 178.63 | 减少46.78个百分点 |
| 制作费收入 | 24,956,741.52 | 13,915,094.35 | 44.24 | -20.75 | 6.92 | 减少14.43个百分点 |
| 其他收入（其中包括代理发行收入） | 2,112,873.83 | 0.00 | 100.00 | -29.25 | -100.00 | 增加56.87个百分点 |
| 体育营销 | 530,399,637.68 | 406,457,948.41 | 23.37 | 883.62 | 1,762.86 | 减少36.17个百分点 |
| 体育版权 | 652,915,508.97 | 356,673,639.05 | 45.37 | |||
| 体育视频 | 73,042,757.90 | 93,618,284.69 | -28.17 | 1,037.75 | 2,028.24 | 减少59.65个百分点 |
| 体育旅游及其他 | 98,514,756.64 | 22,718,778.35 | 76.94 | -17.72 | 36.66 | 减少9.18个百分点 |
| 体育经纪 | 72,732,919.43 | 17,759,121.04 | 75.58 | 16.96 | -3.79 | 增加5.26个百分点 |
| 场馆运营 | 53,780,491.10 | 51,626,252.58 | 4.01 | 80.71 | 98.66 | 减少8.67个百分点 |
| 体育产品销售 | 54,169,630.00 | 42,512,789.01 | 21.52 | 13.19 | 16.11 | 减少1.98个百分点 |
| 影院 | 40,253,979.02 | 22,933,838.74 | 43.03 | 108.54 | 91.34 | 增加5.12个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 中国大陆地区 | 1,846,615,517.40 | 1,360,784,269.01 | 26.31 | 133.75 | 261.15 | 减少26.00个百分点 |
| 中国大陆地区以外的国家和地区 | 821,770,146.38 | 374,432,760.09 | 54.44 | 573.94 | 1,416.92 | 减少25.32个百分点 |
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用①报告期内，公司完成了2018俄罗斯世界杯国际足联亚洲区域赞助商及其相关的营销工作，因
此体育营销本期数据较上期增幅较大。②报告期内，公司完成了对新英开曼的收购工作，因此上表数据中体育版权为2018年9月至12月数据，无上年同期数。③报告期内，公司与爱奇艺等各方设立了新爱体育，因此体育视频数据较上期增幅较大。
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：万元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 影院 | 放映成本 | 81.33 | 0.03 | 91.78 | 0.12 | -11.39 | |
| 分账成本 | 1,371.97 | 0.54 | 1,196.76 | 1.60 | 14.64 | ||
| 租赁成本 | 407.67 | 0.16 | 376.94 | 0.51 | 8.15 | ||
| 人力成本 | 399.66 | 0.16 | 208.81 | 0.28 | 91.40 | ||
| 折旧 | 93.93 | 0.04 | 22.75 | 0.03 | 312.88 | ||
| 摊销 | 193.68 | 0.08 | |||||
| 体育营销与咨询 | 人工成本 | 878.00 | 0.35 | 299.89 | 0.40 | 192.77 | 主要系报告期公司完成2018俄罗斯世界杯亚洲区域赞助商及其相关的营销工作所致 |
| 差旅 | 260.16 | 0.10 | 128.53 | 0.17 | 102.42 | ||
| 采购 | 42,760.03 | 16.96 | 3,855.75 | 5.17 | 1,008.99 | ||
| 体育版权 | 采购 | 35,667.36 | 14.15 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致 | |||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 影院 | 放映成本 | 81.33 | 0.53 | 91.78 | 0.12 | -11.39 | |
| 分账成本 | 1,371.97 | 0.79 | 1,196.76 | 1.60 | 14.64 | ||
| 租赁成本 | 407.67 | 0.23 | 376.94 | 0.51 | 8.15 | ||
| 人力成本 | 399.66 | 0.23 | 208.81 | 0.28 | 91.40 | ||
| 折旧 | 93.93 | 0.05 | 22.75 | 0.03 | 312.88 | ||
| 摊销 | 193.68 | 0.11 | |||||
| 体育营销 | 人工成本 | 650.33 | 0.26 | 152.73 | 0.20 | 325.80 | 主要系报告期公司完成2018俄罗斯世界杯亚洲区域赞助商及其相关的营销工作所致 |
| 差旅 | 162.58 | 0.06 | 65.46 | 0.09 | 148.38 | ||
| 采购 | 39,832.88 | 15.80 | 1,963.71 | 2.63 | 1,928.45 | ||
| 体育视频 | 人工成本 | 68.64 | 0.03 | 30.79 | 0.04 | 122.93 | 主要系公司为鸿星尔克提供相关服务所致 |
| 差旅 | 29.42 | 0.01 | 13.20 | 0.02 | 122.88 | ||
| 采购 | 882.47 | 0.35 | 395.89 | 0.53 | 122.91 | ||
| 体育旅游及其他 | 人工成本 | 159.03 | 0.06 | 116.37 | 0.16 | 36.66 | 主要系报告期公司开发2018俄罗斯世界杯相关衍生品所致 |
| 差旅 | 68.16 | 0.03 | 49.87 | 0.07 | 36.68 | ||
| 采购 | 2,044.69 | 0.81 | 1,496.15 | 2.01 | 36.66 | ||
| 体育版权 | 采购 | 35,667.36 | 14.15 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致 |
成本分析其他情况说明□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额156,428.89万元，占年度销售总额58.62%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0%。
前五名供应商采购额95,497.12万元，占年度采购总额55.03%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。
影视板块，公司影视剧业务的供应商包括场地出租方、道具服装提供方、特效制作方等，客户主要包括各大电视台以及网络播放平台等，为此公司将根据拟投拍影视剧的题材、类型、投资体量等等确定相应的供应商及客户，因此不存在对供应商及客户依赖的情况。体育板块，由于其行业的特殊性，虽然供应商及客户集中度较高，但不存在对单一供应商或客户的重大依赖情况，而且供应商与客户的高稳定性，也有助于公司体育板块的未来发展，其现状符合行业趋势。
3. 费用√适用 □不适用
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 销售费用 | 72,107,895.44 | 14,745,785.37 | 389.01 |
| 管理费用 | 237,223,393.73 | 162,751,513.70 | 45.76 |
| 财务费用 | 372,259,929.70 | 93,996,010.34 | 296.04 |
4. 研发投入
研发投入情况表□适用 √不适用
情况说明□适用 √不适用
5. 现金流√适用 □不适用
| 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,260,734,227.93 | 473,204,458.26 | 377.75 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 519,285,661.29 | 104,293,809.45 | 397.91 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 145,899,591.11 | 73,788,437.19 | 97.73 | ||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,047,243,801.18 | 141,085,534.17 | 642.28 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 15,779,074.59 | 39,360.00 | 39,989.11 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 31,500,736.71 | 0 | |||
| 投资支付的现金 | 165,822,430.91 | 101,600,000.00 | 63．21 | ||
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 578,198,365.88 | 53,306,859.29 | 984.66 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,320,370,626.80 | 105,246,056.70 | 3,054.86 | ||
| 吸收投资收到的现金 | 851,245,000.00 | 66,148,000.00 | 1,186.88 | ||
| 取得借款收到的现金 | 2,687,165,620.00 | 893,680,000.00 | 200.69 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,932,352,960.00 | 66,500,000.00 | 2,805.79 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 958,972,770.95 | 302,000,000.00 | 217.54 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 257,356,258.91 | 98,681,008.50 | 160.80 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,266,614,511.03 | 11,320,000.00 | 11,089.17 | ||
| 汇率变动对现金的影响 | 17,981,976.35 | 5,265,728.41 | 241.49 | ||
销售商品、提供劳务收到的现金变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。收到其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。支付给职工以及为职工支付的现金变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。支付其他与经营活动有关的现金变动原因说明：主要系支付外部单位往来款所致。取得投资收益收到的现金变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。处置子公司及其他营业单位收到的现金净额变动原因说明：主要系公司处置部分子公司股权所致。投资支付的现金变动原因说明：主要系告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金变动原因说明：主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。取得子公司及其他营业单位支付的现金净额变动原因说明：主要系报告期内完成收购新英开曼所致。
吸收投资收到的现金变动原因说明：主要系公司子公司体育发展集团、新爱体育吸收投资者增资款所致。取得借款收到的现金变动原因说明：主要系公司新增借款所致。收到其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：主要系公司向当代国际及其他非金融机构借款所致。偿还债务支付的现金变动原因说明：主要系公司偿还有息负债所致。分配股利、利润或偿付利息支付的现金变动原因说明：主要系公司支付利息及2017年度现金分红所致。支付其他与筹资活动有关的现金变动原因说明：主要系公司部分偿还当代国际及其他非金融机构借款所致。汇率变动对现金的影响变动原因说明：主要系境外子公司外币报表折算为本位币所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
| 货币资金 | 852,685,423.16 | 8.02 | 560,326,563.99 | 10.93 | 52.18 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 应收票据及应收账款 | 1,996,078,117.58 | 18.77 | 985,004,089.43 | 19.22 | 102.65 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 预付款项 | 779,535,770.89 | 7.33 | 276,949,034.61 | 5.40 | 181.47 | 主要系报告期内预付项目款所致。 |
| 其他应收款 | 297,081,971.71 | 2.79 | 116,899,220.88 | 2.28 | 154.14 | 主要系支付外部单位往来款所致。 |
| 其他流动资产 | 137,466,871.36 | 1.29 | 82,955,014.54 | 1.62 | 65.71 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 可供出售金融资产 | 425,941,940.36 | 4.01 | 156,494,289.00 | 3.05 | 172.18 | 主要系报告期内天风证券在上海证券交易所上市所致。 |
| 无形资产 | 604,822,211.66 | 5.69 | 1,917,141.47 | 0.04 | 31,448.13 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 商誉 | 3,894,172,711.05 | 36.62 | 1,571,244,789.22 | 30.65 | 147.84 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 递延所得税资产 | 34,943,491.44 | 0.33 | 23,882,554.63 | 0.47 | 46.31 | 主要系报告期内新增资产减值准备所致。 |
| 其他非流动资产 | 334,571,800.00 | 3.15 | 5,000,000.00 | 0.10 | 6,591.44 | 主要系报告期内采购的体育版权所致。 |
| 短期借款 | 1,313,878,000.00 | 12.36 | 591,680,000.00 | 11.54 | 122.06 | 主要系报告期内新增短期借款所致。 |
| 应付票据及应付账款 | 489,083,931.09 | 4.60 | 141,713,952.07 | 2.76 | 245.12 | 主要系报告期内影视业务尚未支付给其他投资方的分成款所致。 |
| 预收款项 | 434,551,611.84 | 4.09 | 61,939,995.20 | 1.21 | 601.57 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 应付职工薪酬 | 17,636,527.46 | 0.17 | 8,939,241.71 | 0.17 | 97.29 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 应交税费 | 216,457,409.89 | 2.04 | 55,301,384.67 | 1.08 | 291.41 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围所致。 |
| 其他应付款 | 759,502,145.31 | 7.14 | 65,039,937.35 | 1.27 | 1,067.75 | 主要系报告期内尚未偿还的股东借款所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 449,643,393.40 | 4.23 | 250,000,000.00 | 4.88 | 79.86 | 主要系公司一年内即将到期的债券和借款增加所致。 |
| 长期借款 | 1,621,100,699.85 | 15.24 | 200,000,000.00 | 3.90 | 710.55 | 主要系报告期内新增借款所致。 |
| 应付债券 | 597,538,156.37 | 5.62 | 396,787,585.97 | 7.74 | 50.59 | 主要系报告期内公司发行非公开债券所致。 |
| 长期应付款 | 254,795,315.12 | 2.40 | 39,828,467.84 | 0.78 | 539.73 | 主要系报告期内新增融资租赁借款所致。 |
| 递延所得税负债 | 61,106,912.84 | 0.57 | 0 | 0 | 主要系天风证券股权由成本法核算变更为公允价值核算所致。 | |
| 其他非流动负债 | 181,632,000.00 | 1.71 | 566,500,000.00 | 11.05 | -67.94 | 主要系报告期内处置子公司导致合并报表范围表动所致。 |
| 其他综合收益 | 258,532,108.95 | 2.43 | 15,238,998.42 | 0.30 | 1,596.52 | 主要系报告期内天风证券股权公允价值变动及外币报表折算差额所致。 |
| 未分配利润 | 461,837,602.22 | 4.34 | 319,503,087.35 | 6.23 | 44.55 | 主要系报告期内将新英开曼纳入合并报表范围及强视传媒、双刃剑报告期内持续盈利所致。 |
| 少数股东权益 | 886,531,513.97 | 8.34 | 222,338,485.58 | 4.34 | 298.73 | 主要系公司子公司体育发展集团、新爱体育吸收新增投资所致。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用
| 项目 | 期末账面余额 | 受限原因 |
| 货币资金 | 270,500,000.00 | 注1 |
| 可供出售金融资产 | 305,768,400.00 | 注2 |
| 固定资产 | 568,196.41 | 注3 |
| 长期待摊费用 | 27,040,071.78 | 注3 |
| 在建工程 | 10,337,727.28 | 注4 |
| 应收账款 | 313,435,800.00 | 注5 |
| 长期股权投资 | 324,891,871.43 | 注6 |
| 合计 | 1,252,542,066.90 |
注1：货币资金的受限明细如下：
①2018年8月29日，本公司向浙商银行苏州分行营业部借款人民币2.47亿元，以人民币2.5亿元银行存单提供质押。②2018年8月，子公司武汉汉为体育用品销售有限公司向供应商耐克（中国）有限公司提供民生银行软件园支行开具的银行保函150万元。③2018年11月28日，子公司双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司开具的由华夏银行苏州姑苏支行承兑的3,800万银行承兑汇票，为此向华夏银行姑苏支行开具了1,900万的汇票保证金。注2：2018年12月25日，本公司向浙商证券融资人民币9450万元，以本公司持有的天风证券的股权4908万股提供质押。注3：2017年11月23日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向武汉中泰和融资租赁有限公司借款，以其完成建设的场馆项目及固定资产进行抵押。注4：2018年11月1日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向安徽正奇融资租赁有限公司借款，以其投资在建的百安居场馆工程项目进行抵押。注5：应收账款的受限明细如下：
①2018年5月14日，子公司强视传媒有限公司向华美银行（中国）有限公司借款1亿元，以应收北京奇艺世纪科技有限公司电视剧《如果岁月可回头》播映款提供质押。②2018年4月17日，子公司强视传媒有限公司向中国银行股份有限公司东阳支行借款3000万元，以应收上海文化广播影视集团有限公司电视剧《如果岁月可回头》播映款提供质押。注6：长期股权投资的受限明细如下：
①2018年6月14日，子公司登峰体育有限公司向民银资本控股有限公司借款5,000万美元，公司以持有登峰体育有限公司1,000万股的股权提供质押。②2018年6月29日，子公司当代明诚（香港）有限公司向建银国际借款6500万美金，并向其发行1000万美元优先股，向民银香港借款5000万美元，向民银资本借款4000万美元，2018年10月12日，根据上述借款主体要求，以子公司当代明诚（香港）有限公司持有的SuperSportsMediaInc.的81.45%股权提供质押。③2017年4月14日，本公司与湖北省担保集团有限责任公司签署《最高额担保授信合同》，省担保集团有限责任公司为本公司在2017年4月14日至2019年3月3日的期限内发生的一系列债务提供连带责任保证担保，最高担保授信额度为人民币5亿元。同时，本公司将全资子公司强视传媒100%股权以及全资子公司明诚体育的全资子公司双刃剑100%股权质押给湖北省担保集团有
限责任公司，为以上《最高额担保授信合同》提供反担保。本公司已于2019年3月21日办理双刃剑股权出资注销登记，于2019年3月25日办理强视传媒股权出资注销登记。
3. 其他说明□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
公司关于行业经营性分析详见本节“公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“行业格局和趋势”。
影视行业经营性信息分析1 影视作品制作情况√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 序号 | 作品名称 | 发行或上映档期 | 主要合作方 | 合作方式 | 主要演职人员 | 播放渠道 |
| 1 | 电视剧《如果岁月可回头》 | 2018年12月 | 山东影视制作股份有限公司、浙江贤君影视文化有限公司、北京华文行者文化传媒有限公司等 | 主投 | 导演：张建栋； 主演：靳东、蒋欣等 | 预计将在以下媒体播放：卫视：东方卫视 网络平台：爱奇艺 |
| 2 | 电视剧《猎毒人》 | 2018年5月 | 霍尔果斯捷成星纪元影视文化传媒有限公司等 | 主投 | 导演：天毅 主演：于和伟、张丹峰、侯梦莎等 | 卫视：东方、江苏、广西等 网络平台：爱奇艺 |
| 3 | 电视剧《许你浮生若梦》 | 2018年9月 | 北京华奇世纪影业有限公司等 | 参投 | 导演：高寒 主演：朱一龙、安悦溪等 | 网络平台：优酷 |
| 4 | 电视剧《我们的四十年》 | 2018年9月 | 时代光影等 | 参投 | 导演：王梓 主演：金世佳、柴碧云、李茂、徐小飒等 | 卫视：江苏、黑龙江、湖北、广东等 |
| 5 | 电视剧《庆余年》 | 腾讯影业、新丽电视、深蓝影业、海南广播电视总台、腾讯视频等 | 参投 | 导演：孙皓 主演：张若昀、李沁、陈道明、吴刚、辛芷蕾、宋轶等 | 后期制作中 | |
| 6 | 电视剧《狄仁杰之秋官课院》 | 北京文化世纪伙伴、光环时代、世纪华纳、京奇非凡等 | 参投 | 导演：钱雁秋 主演：高旻睿、麦迪娜、樊驿宁、张子健、柯蓝等 | 后期制作中 | |
| 7 | 网络剧《我的盖世英雄》 | 爱奇艺文学、耀世星辉（北京）传媒有限公司、 | 参投 | 导演：米宝 | 后期制作中 |
| 云南金彩视界影业有限公司等 | 主演：任宥纶、廖语辰、卢东旭、章乐韵、朱凌雾、张哲华等 | |||||
| 8 | 电影《给十九岁的我自己》 | 2018年5月 | 北京中视星驰文化传媒有限公司、上海亮视影业有限公司等 | 主投 | 导演：黄朝亮 主演：林柏宏、石安妮、王芊等 | 影院 |
| 9 | 电影《阿修罗》 | 宁夏电影集团有限公司、真鉴影业有限公司、阿里影业、大地电影、金马基金等 | 参投 | 导演：张鹏 主演：吴磊、梁家辉、刘嘉玲等 | 后期重新剪辑中，尚未定档 | |
| 合计收入 | 77,800.70 | |||||
| 合计成本 | 44,719.59 | |||||
2 影视作品发行情况□适用 √不适用
3 影院放映情况√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
| 影院类型 | 影院数量 | 荧幕数量 | 票房 | 观影人次 | 放映收入 |
| 直营 | 3 | 18 | 0 | 87.2万次 | 3,370.94 |
注：直营影院中的北京K酷国际影城与上海上影CMC影城于2018年9月出售。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
公司以子公司明诚香港为收购主体，以支付现金的方式，购买交易对方持有的新英开曼100%股份并认购新英开曼新发行的股份，本次交易的交易价格为5亿美元。2018年8月31日，公司完成本次收购及增资的相关工作。(详见公司公告，公告编号：临2018-123号)
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
由于天风证券于报告期内上市，天风证券股权由成本法核算变更为公允价值核算，本公司持有天风证券股权比例为0.01%，期末公允价值为305,785,420.36元。
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 总资产 | 归属于母公司所有者权益 | 主营业务收入 | 营业利润 | 归属于母公司股东的净利润 |
| 强视传媒 | 影视剧拍摄、制作、发行 | 影视剧 | 6,085.90 | 235,045.81 | 47,273.62 | 108,251.73 | 15,952.11 | 14,277.38 |
| 双刃剑 | 体育营销、球员经纪、 | 体育 | 1,051.28 | 103,265.47 | 33,914.75 | 64,207.41 | 14,849.80 | 12,246.35 |
| 耐丝国际 | 球员经纪、体育文化咨询、体育赛事策划 | 体育 | 46,848.70 | 89,072.08 | 50,151.77 | 25,137.95 | 3,920.43 | 2,185.71 |
| 新英开曼 | 版权分销 | 体育 | 5.00(美元) | 181,814.03 | 118,329.05 | 57,028.03 | 35,323.66 | 30,826.81 |
| 汉为体育 | 体育场馆运营 | 体育 | 10,204.00 | 22,179.33 | 12,563.95 | 10,203.81 | 175.30 | -223.41 |
| 新英传媒 | 体育视频播放 | 体育 | 1,000.00 | 84,509.08 | 22,351.97 | 5,984.10 | -13,378.24 | -3,872.91 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、影视传媒行业竞争格局与发展趋势
（1）电视剧行业从电视剧制作机构方面来看，随着文化体制改革的不断深入，国家对境内电视剧制作业务基本放开，电视剧制作的准入门槛相对较低，企业数量众多且增长较快，属于充分竞争市场。根据广电总局网站统计，2010-2017年，我国取得《广播电视节目制作经营许可证》的制作机构数量大幅增长，年均复合增长率达到19.82%；2018年，获得《广播电视节目制作许可证》的公司共18,728家，相比2017年的14,389家增长了30.15%；但其中获得电视剧甲种证的机构数量仅113家，与2017年的113家持平。由此可见，虽然具有电视剧制作资质的机构数量众多，但是真正从事电视剧制作并获得发行许可证的机构占比较低。
受“一剧两星”政策影响，2015年全国生产完成电视剧16,540集，增加3.48%，但获得《国产电视剧发行许可证》的剧目为395部，有所下降，主要系审批更加严格所致。据广电总局公布的数据，2016年，我国生产完成并获得《国产电视剧发行许可证》的电视剧达334部、14,912集，比2015年电视剧总部数减少60部，集数减少了1,628集。2017年，随着行业洗牌加剧，电视剧逐年向以质取胜转变，获得广电总局发行许可的电视剧数量进一步下降至314部，集数下降至13,470集。2012-2017年，从我国电视剧产量来看，数量波动减少。但与此同时由我国逐年攀升的电视剧交易总额可见，虽然数量有所减少，但市场需求旺盛，随着近年来我国电视剧制作团队水平的提高及优质剧本的不断涌现，国产电视剧质量有所上升。2018年电视剧制作备案公示数量1,163部，同比下降1.44%；电视剧制作备案公示集数45,731集，同比下降1.69%。尽管行业潜在产能并不低，但由于下游渠道变革和剧集精品化的趋势，实际产量有所降低。
（2）电影行业
从电影需求看，近年来，受多重利好因素影响，票房收入快速提高。自2011年以来，年度观影人次逐年上升，年均增长率达30.12%。2011-2015年，随着消费水平提高，观影人次及增速也逐年增长。观众观影人次的增加，带来票房收入提高，促进了电影行业的不断发展。2016年，我国城市院线观影人次达到13.72亿人次，同比增长8.89%，增速大幅下降，主要系受观众回归理性（对影片质量要求提高）及网生代崛起导致分流所致。2017年，“电影质量促进年”取得实质性成果，国产片质量回升、高口碑批片激发观影热度，城市院线观影人次为16.20亿人次，同比增长18.08%，电影产业发展态势良好。2018年全国观影人次达到17.16亿人次，较2017年增长5.93%。
2、体育行业竞争格局与发展趋势
（1）体育及足球产业发展前景广阔
2014年以来，国务院出台多项重大的体育产业政策文件，如“国务院办公厅印发的《完善促进消费体制机制实施方案（2018-2020年）》指出，要推进体育赛事制播分离，积极打造国家体育传播平台，同时要打破大型国际体育赛事转播垄断，引入体育赛事转播竞争机制，按市场化原则建立体育赛事转播收益分配机制；2019年1月15日国家体育总局联合发改委发文，明确体育
消费在就业、扩大内需、经济发展及人民日益增长的美好生活需求等方面的作用”等。上述政策出台目的在于大力拓展体育产业空间，利用体育产业促进消费、增加就业，鼓励企业将体育产业与文化创意和设计服务业相结合，引导社会资本进入，让体育产业和体育消费成为新的经济增长点。体育产业发展在国家未来经济工作中的战略地位逐渐凸显，政策红利释放，产业天花板逐渐打开，国内体育产业迎来发展的黄金时代。
中国群众体育蓬勃发展，竞技体育成绩辉煌，体育产业亮点纷呈，竞技体育与大众体育齐头并进。众所周知，产业化的足球运动是世界上产值最高、受众最广泛、影响力最大的体育运动，为体育产业最大的单一项目。足球联赛及足球俱乐部在全球体育赛亊及团体商业价值排名中均位于前列。世界范围内足球产业年生产总值达5,000亿美元，被称为“世界第17大经济体”；足球运动占体育产业总产值的43%，赶超橄榄球、篮球、排球等其他项目。按照2025年我国体育产业规模逾5万亿目标计算，足球市场空间将超过2万亿元。
（2）消费水平提高将推动产业结构调整
随着消费者人均可支配收入的提高和闲暇时间的增多，消费结构的升级转型驱动体育相关消费的快速增长。根据美国体育产业发展历程，当人均GDP超过5,000美元后，人均体育消费开始出现快速增长。2011年，我国人均GDP达36,403元，为我国体育产业的发展奠定了基础。2017年，国家体育产业总规模（总产出）为2.2万亿元，增加值为7,811亿元，占同期国内生产总值的比重为2.66%，总产出的名义增长率为15.7%，增加值的名义增长率为20.6%。
体育产业的产业链相对较为成熟，上游为提供体育内容支持，中游为体育媒介变现，下游为体育消费变现。但我国体育产业起步晚，体育产业内部结构发展不均衡，产业链运作机制不健全。根据国家体育总局发布的《2017年国家体育产业总规模与增加值数据公告》显示，2017年，体育用品和相关产品制造的总产出和增加值最大，分别为13,509.2亿元和3,264.6亿元，增长速度分别为12.9%和14.0%，分别占国家体育产业总产出和增加值的61.4%和41.8%；体育服务业继续保持快速发展势头，增加值在体育产业中所占比重继续上升，从2016年的55%上升到2017年的57%，其中直接与公众体育消费相关的体育竞赛表演活动、体育健身休闲活动增长突出，增长速度分别达到39.2%和47.5%。此外，我国体育场馆、健身步道、体育公园等全民健身设施建设力度不断加大，增长速度达94.7%，反映出我国体育场地设施建设快速蓬勃的发展势头。因此随着居民收入增长、消费升级和健康意识的提升，我国体育产业规模将保持高位增长态势，从而将逐步推动体育产业结构的调整。
（3）体育版权争夺激烈化
由于优质的赛事资源的稀缺性，赛事转播权受到体育产业参与者的高度重视，转播权的争夺开始进入白热化阶段，近年来赛事转播权的价格出现跨越式增长。
顶级体育赛事版权的稀缺性以及网络媒体对于体育转播流量的争夺，使得国内体育赛事版权意识增强，版权费用水涨船高，促使体育大版权时代到来。最近两年，以腾讯视频、优酷视频、咪咕视频、PPTV为代表的互联网新媒体企业不断投入巨资购买体育赛事版权，体育版权市场进一步活跃。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
1、公司总体发展战略
公司通过在影视和体育产业的战略布局,已确立了“影视+体育”双主业发展的战略规划,并明确了“打造全球文化产业整合运营平台”的长期发展战略,以及“集团化、平台化、国际化”的发展思路。
“集团化”是指公司在外部将不断通过资本运作，完善、延伸在影视、体育产业链条上下游的布局，巩固影视体育核心业务的市场份额和行业影响力，发掘产业链中价值洼地及新兴增长点，最终建立完整、有机、高效的影视、体育产业生态集群。
依托集团资源整合优势，谋求影视和体育业务板块各自产业链体系内的整合发展，通过产品、技术、服务、渠道、IP、客户资源等等各方面的有机互动与融合，充分发挥已有业务的协同效应，形成产业生态集群，实现价值创造能力的提升。
“平台化”是指公司在业务层面将充分发挥平台整合优势，对内逐步探索寻求影视与体育产业间的融合发展新模式，打通文化产业的内部脉络，进一步增强公司各项业务及整体的盈利能力；对外，充分实现与行业内各种优质资源、资本、渠道等整体高效对接，有效绑定、通联内外部资源，发挥平台的集约效应、规模效应和放大效应。
在人才方面将成为其成长与事业的发展平台。人才发展是实现公司进步的基础和保障，随着公司的业务规模不断扩大，对人才的需求也在随之大幅提升，为此，公司将以更加积极、更加开放、更加有效的措施推进外部人才吸引 工作，着力营造良好的内部人才成长环境，与此同时还将依托平台优势，进一步推动人才的内部流动，营造内部人才市场。促使人才在不断实现自我价值的同时，推动公司进一步的快速发展。
“国际化”是指公司注重国际化团队的建设和引进，持续获取海外资源、拓展海外业务，加
速产业布局的国际化进程。同时进一步扩充产业生态集群规模，加强产业平台的辐射半径、整合范围,最终实现“全球文化产业整合运营平台”的战略目标。
2、公司所处行业发展战略
（1）影视传媒行业的发展战略
互联网内容领域流量的竞争本质上是内容质量的竞争，在移动互联时代，用户的消费时间必然向头部内容倾斜，从而导致流量向头部内容聚集。而电视剧、电影等广播影视手段因其独特的美学体系、体量优势、传播特点成为最受欢迎、最受关注、最普遍作用于消费者生活的场景应用和最重要的流量入口。因此，思想精深、艺术精湛、制作精良的内容作品成为了视听媒体最看重的核心竞争资源。
基于此，公司将始终瞄准精品化的发展趋势，积极投拍既符合当前市场趋势与需求，符合主流价值观，又能实现盈利能力提升的精品剧目。同时，公司也将基于精品内容产生的流量效应和可变现空间，积极研究以精品内容为核心的商业拓展方式及相关产业链。
（2）体育行业的发展战略
由于体育行业相关业务都存在前期投入较大、后期运营时间较长的特点，因此，自国务院《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》发布后，在体育行业发展开始步入了快车道的同时，也吸引了大量资金涌入，融资频次及规模大幅提升。面对竞争对手相继进军体育行业，为继续巩固并强化公司在体育行业中的优势市场地位，公司在完成由初级的体育营销业务向包含体育版权业务在内的全体育行业布局的目标后，公司将积极与相关投资机构沟通，通过释放少数股东权益等方式撬动更多行业资源、开展更多维度的合作模式，以求实现“提前布局、锁定未来”的发展战略。
另外，伴随人们消费升级趋势愈发明显，国民对体育行业的重视度不断提高，体育与互联网的结合也越来越紧密的现状 。鉴于此，在2B方面，公司将强化核心资源的获取能力，逐步扩大公司的业务地理范围，同时围绕国际顶级赛事不断开发新产品、新业务，进一步提升公司的整合营销能力。在继续强化原有体育营销和版权2B核心优势的基础上，公司还将大力支持2C业务的独立发展，推进相关资产资本化，进一步提升公司的变现能力。
(三) 经营计划√适用 □不适用
1、影视传媒业务板块
鉴于公司已逐步奠定在精品剧中的品牌实力，在2019年度，公司将着力推进以下几方面的工作完善公司产品类型，进一步巩固市场地位：
第一，进一步强化拟投项目的前期论证工作，确保公司出口的精品剧所表达的思想、价值取向能否符合大多数观众的偏好，从而提升公司对市场潜在需求的准确把握能力。
第二，以电视剧最终要实现的经济和社会效益为导向，逆向倒推确定剧本发展计划、演员配置要求、制作拍摄流程、发行宣传体系。
公司将继续加大对精品剧的投入，借助业内资源优势及公司团队优势，将储备的优质IP结合行业顶尖的编剧、导演、演员及制作团队，逐步完成拍摄，同时在推进多渠道发行的同时，加强影视剧的商业合作，增强优质IP的变现能力。
第三，加强对现实主义题材的深度挖掘，注重影视剧的艺术表现力及其商业价值的有效结合。
第四，继续强化去库存的重要性，提高资金周转速度与资金使用效率，进一步提升公司盈利能力。
2019年度影视剧拍摄计划如下：
| 序号 | 项目名称 | 集数 | 预计开机时间 | 预计完成时间 | 合作方式 | 目前进展 |
| 1 | 电视剧《金粉世家之梦》《金粉世家之飘》 | 45 | 2019年8月 | 2019年12月 | 主投 | 剧本修改中，前期筹备中 |
| 2 | 电视剧《大清相国》 | 45 | 2019年下半年 | 2020年上半年 | 主投 | 剧本修改中，已签约导演； |
| 3 | 电视剧《人生》 | 50 | 2019年下半年 | 2020年上半年 | 主投 | 剧本修改中 |
| 4 | 电视剧《墨攻》 | 50 | 2019年12月 | 2020年12月 | 主投 | 已签约导演、编剧，已签定联合摄制合同，前期筹备中 |
| 5 | 电视剧《秋菊》 | 50 | 2019年上半年 | 2019年下半年 | 参投 | 剧本修改中；已签订联合摄制协议，前期筹备中 |
| 6 | 电视剧《忠犬小八的故事》 | 42 | 2019年12月 | 2020年6月 | 主投 | 剧本编写中 |
| 7 | 电视剧《王牌》 | 50 | 2019年下半年 | 2020年上半年 | 参投 | 剧本修改中 |
2019年度，公司预计新建影院情况如下：
| 新建影院 | 影院数量 | 银幕数量 | 区域分布 |
| 当代银兴影城 | 1 | 9 | 武汉 |
| 长江银兴影院 | 1 | 8 | 西安 |
2、体育业务板块
第一，公司将加快与亚足联的协商与沟通工作，尽快出台详细的工作计划以及工作安排，同时，公司还将加大宣传工作，并与潜在客户建立起良好的沟通渠道，为2021至2028年亚足联版权和赞助权的运营工作提前打下坚实基础。
第二、在体育营销方面，公司将为开展2020年奥运会与2022年世界杯的相关赞助业务做好前期准备工作，为未来公司 参与相关活动做好铺垫。
第三，在版权运营方面，公司将积极做好2019/2020赛季的西甲联赛、2020年欧洲杯以及2020年欧洲杯欧洲区预选赛等相关版权的分销工作，并在此基础上积极开发赞助客户。
第四，结合公司现有业务，积极拓展与之相关的衍生业务，进一步提升公司变现能力。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、政策风险虽然当前我国政策对影视及体育产业大力扶持，相关政策管控也在逐渐放开，但是，影视产业由于其公众性与传播性，其产品策划、制作、发行及播出均需接受行业主管部门监管及审查，国家对相关企业资质也有行政许可制度，体育产业目前在制度管控方面仍未完全市场化。
未来如果宏观经济环境发生变化，国家相关产业政策出现调整，尤其是关于影视作品题材、渠道、演员等方面可能出现更严格的限制，可能会对公司相关业务发展形成风险。
2、市场风险
由于行业竞争加剧所产生的成本上升及产品无法实现销售、销售价格和收入下降等系统性风险，可能导致上市公司利润无法持续增长。
其中，体育产业方面，也将面临外部环境变化、市场趋势转变以及资本竞逐导致竞争加剧等风险。国际体育的顶级核心资源拥有极强的稀缺性特点，最主要的如世界杯、奥运会、欧洲五大联赛、NBA等，体育产业各环节对上述顶级资源的依赖性都很强。在激烈竞争的环境下，面临资源流失的风险。
3、影视剧作品销售的风险
影视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要影视企业不断创作和发行新的影视作品。对于影视企业来说，始终处在新产品的生产与销售之中，是否为市场和广大观众所需要及喜爱，是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。尽管公司有着丰富的剧本来源（包括但不限于外部购买剧本、委托编剧创作等）以及严格的控制体系，能够在一定程度上保证新影视剧作品的适销对路，但仍然无法完全避免作为新产品所可能存在的定位不准确、不被市场接受和认可而导致的销售风险。
4、存货金额较大的风险
公司存货主要来源于影视传媒板块，其占总资产比例较高的原因系影视传媒板块自有固定资产较少，相关资金主要用于摄制影视剧，资金一经投入生产即形成存货——影视作品。该类存货只有在拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后才转入库存商品，而库存商品则根据电视剧的预售、销售情况、电影的随后公映情况进行成本结转。尽管公司有着严格的控制体系，能够确保在产品按时按质完成。但影视剧产品制作完成后，依然面临着由于作品审查、市场竞争以及未能及时完成销售等因素引起的存货增加的风险。
5、无法继续取得或失去已取得高端体育版权的风险
由于公司取得的相关版权授权协议约定较为复杂，多方权利义务（包括但不限于转让、分销、保密义务等）繁多，不排除因第三方发生重大变动而出现不利于各方继续履行约定的情况，导致授权方中止、变更、终止、解除授权协议的情况。
随着版权价格的不断上涨，后续的版权采购中，存在公司能承受的版权采购成本低于其他具备相关产业的优势竞争者，从而导致无法继续取得高端体育版权或者失去现已获得版权的风险。
6、业务整合及管理风险
2018年公司已完成对新英开曼的收购，交易完成后，上市公司的资产规模、业务范围及人员团队都得到扩大,公司和新英开曼将在经营业务、管理模式、企业文化等方面需要进行融合,公司整体运营将面临整合的考验。虽然公司已制定业务、资产、财务、人员及管理机构等方面的一系列整合计划，且之前在收购过程中积累了并购整合经验,但此次交易完成后能否通过整合,既保证公司对新英开曼的控制力又保持新英开曼原有的市场竞争活力，充分发挥协同效应,仍具有不确定性。
7、外汇结算风险由公司控股子公司双刃剑、新英开曼大部分业务集中在海外、控股子公司耐丝国际、登峰体育在香港、控股子公司MBS在欧洲，因此公司未来将面临欧元、英镑、美元和港币等外币汇率波动的风险，进而可能对公司财务状况和经营成果造成不利影响。
8、核心人员流失风险
影视行业与体育行业都属于人才密集型行业，拥有专业的团队及人才是公司具备市场竞争力的关键要素之一。虽然公司采取了一系列吸引和稳定核心人员的措施，同时也制定了积极进取的人才培养及引进战略。但仍不排除因核心人员的流失，对公司未来经营和业务的稳定性造成的风险。如，MBS业务依赖于核心经纪人和球探团队多年以来与著名俱乐部、教练、球员积累的良好合作关系，因此核心经纪人和球探团队的稳定性是决定其经营和业务稳定性的重要因素，但如果投入及激励措施低于其他经纪公司平均水平，则不排除核心经纪人和球探流失的风险。
9、客户集中的风险
由于体育版权行业的特殊性以及新英开曼运营战略，向互联网渠道分销的非独占性版权会集中于几个较大的客户，故客户集中度较高。如个别客户存在资金困难，将一定程度上影响版权分销收入。
10、商誉减值风险
公司目前商誉占公司总资产及净资产比例较高，如果相关子公司无法保持持续竞争能力，未来经营状况出现不利变化，将导致商誉减值的情况发生，进而对公司当期损益造成不利影响，提请投资者注意风险。
(五) 其他□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况
和原因说明□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的分红机制，便于投资者形成稳定的投资回报预期，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》（证监会公告〔2013〕43号）等相关法律、法规、规范性文件，制定了明确的分红标准和分红比例。2018年6月2日，公司第八届董事会第四十四次会议审议通过了《武汉当代明诚文化股份有限公司未来三年（2018-2020年）股东回报规划》，公司独立董事已对该议案进行了事前认可，并发表了同意的独立意见。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方
案或预案
单位：元币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额（含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2018年 | 0 | 0.23 | 0 | 11,205,190 | 177,986,140.35 | 6.30 |
| 2017年 | 0 | 0.70 | 0 | 34,102,753 | 128,131,272.20 | 26.62 |
| 2016年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 126,501,084.68 | 0 |
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 解决同业竞争 | 当代集团 | 当代集团自成为新星汉宜控股股东后，将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2015年5月18日起 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 与重大资产重组相关的承诺 | 股份限售 | 新星汉宜 | 上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：新星汉宜自本次交易股份发行完成之日（即该等股份登记至其证券帐户之日）起所获新增股份36个月内不得上市交易或转让。 | 2015年2月17日起3年内 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：新星汉宜自本次交易股份发行完成之日（即该等股份登记至其证券帐户之日）起所获新增股份36个月内不得上市交易或转让。 | 2016年1月28日起3年内 | 是 | 是 | ||||
| 其他 | 上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：新星汉宜自本次交易股份发行完成之日起所持上市公司股份36个月内不以任何方式减持。 | 2015年2月17日起3年内 | 是 | 是 | ||||
| 解决同业竞争 | 上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2015年2月27日起 | 否 | 是 | ||||
| 解决关联交易 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 解决同业竞争 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规 | 2016年1月28日起3年内 | 否 | 是 | ||||
| 解决关联交易 |
| 其他 | 范与上市公司关联交易。 | ||||||
| 解决同业竞争 | 上市公司收购新英体育重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2017年7月12日起 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | |||||||
| 其他 | |||||||
| 盈利预测及补偿 | 游建鸣 | 上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：承诺强视传媒2014年、2015年及2016年合并报表归属于母公司所有者的净利润分别不低于5,599.92万元、7,582.97万元及9,641.07万元；强视传媒2014年、2015年及2016年三个年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于4,743.77万元、6,392.56万元及8,164.10万元。若本次交易完成日迟于2014年12月31日，则游建鸣还承诺强视传媒2017年度合并报表归属于母公司所有者的净利润不低于12,165.36万元；强视传媒2017年度合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润不低于10,123.15万元。承诺期内，如强视传媒实际实现的合并报表归属于母公司所有者的净利润未达到累积承诺净利润，或者实际实现的合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润未达到累积承诺扣非净利润的，游建鸣将按照《盈利预测补偿协议》及本协议的约定措施对上市公司进行补偿。 | 2014年度至2017年度 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：（1）上市公司收购强视传媒完成，游建鸣自本次交易而获得的上市公司股份自本次交易股份发行完成之日起12个月内不得上市交易或转让；（2）自本次交易股份发行完成之日起满12个月，且经审计机构对本次交易股份 | 2015年2月17日起4年内 | 是 | 否 |
| 发行完成当年强视传媒该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，其已履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的15%；（3）自本次交易股份发行完成之日起满24个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成次年强视传媒该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，其已履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可增加解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的20%；（4）自本次交易股份发行完成之日起满36个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成第三年强视传媒该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》及《减值测试报告》后，其已履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可增加解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的25%；（5）自本次交易股份发行完成之日起满48个月，其增加解除锁定的股份数量为因本次交易而获得的上市公司股份数量的40%。上述期限内如游建鸣对上市公司负有股份补偿义务，则其当年实际可解锁股份数应以其当年可解锁股份数的最大数额扣减其当年应补偿股份数量，如扣减后实际可解锁数量小于或等于0的，则其当年实际可解锁股份数为0。 | |||||||
| 解决同业竞争 | 上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：将避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2015年2月17日起 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | |||||||
| 其他 | 游建鸣 | 上市公司收购强视传媒重大资产重组项目：（1）自上 | 2015年2月17日起 | 是 | 是 |
| 金华东影 | 市公司收购强视传媒完成之日起的36个月内，未经上市公司书面同意，不通过任何方式(包括但不限于增持、协议、合作、关联方关系、一致行动等)主动扩大对上市公司股份的控制比例以谋求对上市公司的控制权。（2）12个月内不通过包括但不限于增持、委托、征集投票权、协议等任何方式主动扩大在上市公司的股份表决权。12个月至36个月内，如新星汉宜增持股份，则承诺方可以增持股份，但增持后的股权比例与新星汉宜持有的上市公司股权比例的差额不少于本次交易完成时点的股份差额。（3）违反承诺获得的上市公司股份，将根据上市公司要求予以减持，减持完成前不行使该等应减持部分股份的表决权。 | 3年内 | |||||
| 盈利预测及补偿 | 蒋立章 彭章瑾 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：蒋立章、彭章瑾对双刃剑2015年到2018年合并报表口径下扣除非经营性损益后归属于母公司所有者的净利润进行承诺，承诺数额分别为：5200万元、6900万元、8700万元、10400万元。如低于上述对应年度的承诺净利润，蒋立章、彭章瑾承诺就双刃剑实现的净利润与承诺净利润之间的差额按照《盈利预测补偿协议》的约定对上市公司进行补偿。 | 2016年度至2018年度 | 是 | 是 | ||
| 股份限售 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：（1）自本次交易股份发行完成之日起满12个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成当年双刃剑该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，蒋立章、彭章瑾履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的20%；（2）自本 | 2016年1月28日起3年内 | 是 | 是 |
| 次交易股份发行完成之日起满24个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成次年双刃剑该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，蒋立章、彭章瑾履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可增加解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的30%；（3）自本次交易股份发行完成之日起满36个月，且经审计机构对本次交易股份发行完成第三年双刃剑该年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》后，蒋立章、彭章瑾履行完毕补偿义务或根据实际情况当年度无需进行补偿，其当年可增加解除锁定的股份数量不超过其因本次交易而获得的上市公司股份数量的50%；上述期限内如蒋立章、彭章瑾对上市公司负有股份补偿义务，则其当年实际可解锁股份数应以其当年可解锁股份数的最大数额扣减其当年应补偿股份数量，如扣减后实际可解锁数量小于或等于0的，则其当年实际可解锁股份数为0。 | |||||||
| 双刃剑重大资产重组项目：除遵守于2015年7月16日出具的《关于所持上市公司股票锁定期的承诺》作出的承诺外，本人同意：本人因本次交易取得的新增股份中的15%只有在同时符合以下条件时方可解除锁定：（1）审计机构对双刃剑2018年度实际盈利情况进行审计并出具《专项审核报告》；（2）本人已履行完毕2018年度业绩补偿承诺或根据实际情况2018年度无需进行补偿时。 | 2016年1月28日起4年内 | 是 | 是 | ||||
| 解决同业竞争 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：将避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2016年1月28日起 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 |
| 其他 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：（1）自本次交易完成之日起的36个月内，未经上市公司书面同意，本人及本人的一致行动人不得通过任何方式（包括但不限于增持、协议、合作、关联方关系、一致行动等）主动扩大对上市公司股份的控制比例；（2）为保持与新星汉宜的股权比例差异，本人及本人的一致行动人承诺自本次交易完成之日起的36个月内，如新星汉宜增持上市公司股份，则本人及本人的一致行动人可以相应增持股份，但本人及本人的一致行动人相应增持上市公司的股权比例不得超过新星汉宜该次增持的上市公司股权比例。 | 2016年1月28日起3年内 | 是 | 是 | ||||
| 解决同业竞争 | 艾路明 当代集团 天风睿源 天风睿盈 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2016年1月28日起 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 解决同业竞争 | 艾路明 当代集团 新星汉宜 | 上市公司收购新英体育重大资产重组项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2017年7月12日起 | 否 | 是 | |||
| 解决关联交易 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 其他 | 艾路明 | 上市公司收购双刃剑重大资产重组项目：自出具之日起至2018年12月31日前不以任何方式主动放弃对上市公司的实际控制权。 | 2015年10月26日 至 2018年12月31日 | 是 | 是 | |||
| 与再融资相关的承诺 | 解决同业竞争 | 艾路明 当代乾源 当代科技投资 当代集团 新星汉宜 | 上市公司非公开发行股票项目：将保证上市公司的独立性、避免与上市公司同业竞争、减少并规范与上市公司关联交易。 | 2018年8月28日起 | 否 | 是 | ||
| 解决关联交易 | 否 | 是 |
| 其他承诺 | 其他 | 当代集团 | 通过上海证券交易所证券交易系统允许的方式(包括但不限于集中竞价和大宗交易的方式)择机增持公司股份，累计增持公司股份数量不少于600万股。 | 2018年2月7日起6个月内 | 是 | 是 | ||
| 其他承诺 | 其他 | 易仁涛 | 通过上海证券交易所证券交易系统允许的方式(包括但不限于集中竞价和大宗交易的方式)择机增持公司股份，累计增持总金额不少于500万元。 | 2018年6月19日起6个月内 | 是 | 是 |
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或
项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明√已达到 □未达到 □不适用
2016年1月，公司完成了发行股份并支付现金购买资产及募集配套资金事项，蒋立章、彭章瑾对双刃剑作出的盈利预测及其补偿情况的具体内容，本公司于2016年1月1日在上海证券交易网站披露的《武汉道博股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书》及其摘要（修订稿）中载明。根据公司与蒋立章、彭章瑾签订的《盈利预测补偿协议》，蒋立章、彭章瑾对双刃剑业绩做出如下承诺：双刃剑2015年、2016年、2017年、2018年合并报表口径下扣除非经营性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于5,200万元、6,900万元、8,700万元、10,400万元。
若实际净利润低于上述年度对应的预测净利润，蒋立章、彭章瑾承诺就双刃剑实现的净利润与预测净利润之间的差额按照《盈利预测补偿协议》的约定措施对上市公司进行补偿。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）就上述事项出具了《盈利预测实现情况专项审核报告》众环专字（2019）10732号，认为本次交易中所购买的双刃剑在2018年已完成盈利预测。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
双刃剑2018年度已完成盈利预测所约定的盈利目标，经实施商誉减值测试，未发现其存在减值迹象。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
根据财政部于2018年6月15日发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），公司对财务报表相关科目进行列报调整。本次会计政策变更对公司财务报表相关科目列报产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
根据财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，依据《中华人民共和国个人所得税法》，收到的扣缴税款手续费应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。
（二） 公司对重大会计差错 更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元币种：人民币
| 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 95 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 20 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） | 50 |
| 财务顾问 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 600 |
| 保荐人 | 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 | 400 |
| 天风证券股份有限公司 | 200 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明√适用 □不适用
2018年6月6日，经公司2017年度股东大会审议，公司决定续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司全资子公司霍尔果斯强视传媒向安徽省合肥市中级人民法院提起诉讼，要求安徽广播电视台支付拖欠的版权许可费及相关费用共计42,163,382.9元，并要求安徽电视台支付利息损失（以39,035,000元为本金从2018年9月20日起至实际支付之日止，按照中国人民银行同期同类贷款利率计算），以及本次涉及的诉讼费、保函费、保全费、律师费。 2018年10月30日，霍尔果斯强视传媒收到安徽省合肥市中级人民法院传唤开庭的传票，开庭时间为 2018 年11月28日，开庭地点为合肥知识产权法庭第五法庭（详见公司公告，公告编号：临 2018-154号）。经安徽省合肥市中级人民法院主持调解，霍尔果斯强视传媒与安徽电视台达成调解协议，霍尔果斯强视传媒于2018年12月19日收到安徽省合肥市中级人民法院出具的《民事调解书》（（2018）皖01民初1656号）。双方当事人确认截至2018年9月20日，安徽电视台尚欠霍尔果斯强视传媒《美人私房菜》电视剧合同款合计39,035,000元。 | www.sse.com.cn |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用(三) 其他说明□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处
罚及整改情况□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 子公司 双刃剑上海成为重庆当代力帆足球俱乐部有限公司2018、2019、2020赛季的独家商务代理公司，并促成华晨斯威汽车销售有限公司成为其上述赛季赞助商。 | www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
详见本节(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司与子公司新英传媒、爱奇艺、喻凌霄、新英汇智、和谐安朗、知行并进、汇盈博润签署《增资协议》，和谐安朗、知行并进、汇盈博润将、健腾沛盛、曜伟投资向北京新爱体育传媒科技有限公司增资8.5亿元，认购新爱体育新增注册资本。 | www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司子公司明诚香港向当代国际集团有限公司借款1亿美元。 | www.sse.com.cn |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他√适用 □不适用
2018年9月14日，公司第八届董事会第五十一次会议审议通过了《关于签订非公开发行A股股票联合保荐承销协议暨关联交易的议案》，同意公司与申万宏源及天风证券签订联合保荐承销协议，聘请申万宏源、天风证券担任公司2017年度非公开发行A股股票的联席保荐承销商，向申万宏源、天风证券支付保荐和承销费合计为3,000万元。（详见公司公告，公告编号：临2018-130号）
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况□适用 √不适用
2、 承包情况□适用 √不适用
3、 租赁情况√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益 | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
| 彭章瑾 | 双刃剑（上海）体育文化传播有限公司 | 上海市普陀区金沙江路1518弄北座2号商务楼1301，建筑面积1204.54平方米 | 14,562,870 | 2016年11月1日 | 2021年12月31日 | 以租赁房产所在地独立第三方市场价格为参考，由双方协商确定 | 月支付租金234,885元 | 是 | 其他关联人 |
(二) 担保情况√适用 □不适用
单位:亿元币种:人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | |||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 |
| 武汉当代明诚文化股份有限公司 | 湖北省担保集团有限责任公司 | 5.0 | 2017年4月14日 | 2017年4月14日 | 2019年3月3日 | 一般担保 | 否 | 否 | 是 | 否 | |||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | ||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 5 | ||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | |||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 9.14 | ||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 10.73 |
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | |
| 担保总额（A+B） | 15.73 |
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 46.97 |
| 其中： | |
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | |
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 4.35 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 4.35 |
| 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 | |
| 担保情况说明 | |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用其他情况□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
√适用 □不适用
1、报告期内，公司子公司双刃剑香港在拥有2018年俄罗斯世界杯亚洲区的独家市场销售代理权后，协助雅迪集团、指点艺境、帝牌国际共3家企业成为了2018俄罗斯世界杯国际足联亚洲区域赞助商之一。（详见公司公告，公告编号：临2018-019、071、082号）2、2018年3月30日，公司全资子公司耐丝国际与西班牙足球职业联盟签署《西班牙足球联赛音像权利许可协议的议案》，根据该协议，公司将拥有2017/2018、2018/2019、2019/2020、2020/2021
和2021/2022共5个赛季西班牙足球甲级联赛（Laliga）以及2017/2018和2018/2019赛季从第三轮杯赛开始的皇家杯比赛（西班牙国王杯赛）（不包括杯赛决赛）全媒体版权。（详见公司公告，公告编号：临2018-049号）3、2018年6月11日，公司在2021-2028年亚足联赛事全球独家商业权益（包括亚洲杯、世界杯亚洲区资格赛、亚冠联赛、足协杯等亚足联旗下2021-2028年全部赛事的赞助权及版权）招标项目中中标。2018年公司子公司登峰体育正式与亚足联就2021-2028年亚足联赛事全球独家商业权益签署了《COMMERCIAL RIGHTS AND SERVICES AGREEMENT relating to THE AFC COMPETITIONS2021-2028》。至此，登峰体育正式成为2021-2028年亚足联赛事全球商业权益独家代理商。（详见公司公告，公告编号：临2018-085、149号）
十六、其他重大事项的说明□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
□适用 √不适用
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用
公司属于重点排污单位之外的公司。
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
(四) 其他说明□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用报告期转债累计转股情况□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
| 一、有限售条件股份 | 212,686,402 | 42.60 | -69,814,552 | -69,814,552 | 142,871,850 | 29.33 | |||
| 1、国家持股 | |||||||||
| 2、国有法人持股 | |||||||||
| 3、其他内资持股 | 212,686,402 | 42.60 | -69,814,552 | -69,814,552 | 142,871,850 | 29.33 | |||
| 其中：境内非国有法人持股 | 109,711,896 | 22.52 | -32,860,106 | -32,860,106 | 76,851,790 | 15.78 | |||
| 境内自然人持股 | 102,974,506 | 20.08 | -36,954,446 | -36,954,446 | 66,020,060 | 13.55 | |||
| 4、外资持股 | |||||||||
| 其中：境外法人持股 | |||||||||
| 境外自然人持股 | |||||||||
| 二、无限售条件流通股份 | 274,495,784 | 57.40 | 69,814,552 | 69,814,552 | 344,310,336 | 70.67 | |||
| 1、人民币普通股 | 274,495,784 | 57.40 | 69,814,552 | 69,814,552 | 344,310,336 | 70.67 | |||
| 2、境内上市的外资股 | |||||||||
| 3、境外上市的外资股 | |||||||||
| 4、其他 | |||||||||
| 三、普通股股份总数 | 487,182,186 | 100.00 | 0 | 0 | 487,182,186 | 100.00 | |||
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
（1）根据上市公司收购强视传媒、收购双刃剑重大资产重组之锁定期安排，2018年2月28日公司共有33,248,440股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2018年2月14日发布的《发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》（公告编号：临2018-026号）；（2）2018年4月13日公司共有36,566,112股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2018年4月5日发布的《发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》（公告编号：临2018-056号）。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位:股
| 股东名称 | 年初限售股数 | 本年解除限售股数 | 本年增加限售股数 | 年末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
| 武汉新星汉宜化工有限公司 | 39,757,322 | 29,787,234 | 0 | 9,970,088 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺、《股份认购协议》及相关承诺 | 2018/2/28 |
| 2019/1/29 | ||||||
| 游建鸣 | 35,314,982 | 13,582,686 | 0 | 21,732,296 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺 | 2018/4/13 |
| 2019/2/22 | ||||||
| 金华东影投资合伙企业（有限合伙） | 3,072,872 | 3,072,872 | 0 | 0 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2018/2/28 |
| 王学伟 | 388,334 | 388,334 | 0 | 0 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2018/2/28 |
| 蒋立章 | 45,966,854 | 17,237,570 | 0 | 28,729,284 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺 | 2018/4/13 |
| 2019/1/28 | ||||||
| 彭章瑾 | 15,322,284 | 5,745,856 | 0 | 9,576,428 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺 | 2018/4/13 |
| 2019/1/28 | ||||||
| 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙） | 15,101,278 | 0 | 0 | 15,101,278 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2019/1/29 |
| 武汉天风睿盈投资中心（有限合伙） | 7,612,034 | 0 | 0 | 7,612,034 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2019/1/29 |
| 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 29,910,268 | 0 | 0 | 29,910,268 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺 | 2019/1/29 |
| 上海灵瑜投资中心（有限合伙） | 9,970,088 | 0 | 0 | 9,970,088 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2019/1/29 |
| 杨光华 | 4,486,540 | 0 | 0 | 4,486,540 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2019/1/29 |
| 吴珉 | 1,495,512 | 0 | 0 | 1,495,512 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2019/1/29 |
| 武汉远洲生物工程有限公司 | 3,988,034 | 0 | 0 | 3,988,034 | 根据《发行股份购买资产协议》 | 2019/1/29 |
| 上海景天旅行社 | 200,000 | 0 | 0 | 200,000 | 尚未偿还新星汉宜、夏天科教为其垫付的股改对价 | |
| 上海复荣针织服装有限公司 | 100,000 | 0 | 0 | 100,000 | 尚未偿还新星汉宜、夏天科教为其垫付的股改对价 | |
| 合计 | 212,686,402 | 69,814,552 | 0 | 142,871,850 | / | / |
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况√适用 □不适用
（1）根据上市公司收购强视传媒、收购双刃剑重大资产重组之锁定期安排，2018年2月28日公司共有33,248,440股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2018年2月14日发布的《发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》（公告编号：临2018-026号）；（2）2018年4月13日公司共有36,566,112股限售股份解禁并上市流通。具体详见公司于2018年4月5日发布的《发行股份购买资产并募集配套资金之发行股份限售股上市流通公告》（公告编号：临2018-056号）。
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 21,172 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 18,960 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| 武汉新星汉宜化工有限公司 | 0 | 80,262,230 | 16.47 | 9,970,088 | 质押 | 68,562,230 | 境内非国有法人 | ||
| 蒋立章 | -9,225,000 | 48,233,568 | 9.90 | 28,729,284 | 质押 | 47,964,311 | 境内自然人 | ||
| 游建鸣 | -4,633,302 | 44,739,440 | 9.18 | 21,732,296 | 质押 | 44,731,166 | 境内自然人 | ||
| 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 6,003,000 | 40,871,268 | 8.39 | 29,910,268 | 质押 | 40,499,822 | 境内非国有法人 | ||
| 武汉市夏天科教发展有限公司 | 0 | 24,359,014 | 5.00 | 0 | 质押 | 23,070,000 | 境内非国有法人 | ||
| 彭章瑾 | -1,300,000 | 17,852,854 | 3.66 | 9,576,428 | 质押 | 17,774,621 | 境内自然人 | ||
| 全国社保基金一零二组合 | 15,999,832 | 15,999,832 | 3.28 | 0 | 无 | 0 | 其他 | ||
| 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙） | 0 | 15,101,278 | 3.10 | 15,101,278 | 无 | 0 | 境内非国有法人 | ||
| 上海灵瑜投资中心（有限合伙） | 0 | 9,970,088 | 2.05 | 9,970,088 | 质押 | 9,970,088 | 境内非国有法人 | ||
| 武汉合信实业有限公司 | 0 | 8,620,000 | 1.77 | 0 | 质押 | 8,618,000 | 境内非国有法人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||||||
| 种类 | 数量 | ||||||||
| 武汉新星汉宜化工有限公司 | 70,292,142 | 人民币普通股 | 70,292,142 | ||||||
| 武汉市夏天科教发展有限公司 | 24,359,014 | 人民币普通股 | 24,359,014 | ||||||
| 游建鸣 | 23,007,144 | 人民币普通股 | 23,007,144 | ||||||
| 蒋立章 | 19,504,284 | 人民币普通股 | 19,504,284 | ||||||
| 全国社保基金一零二组合 | 15,999,832 | 人民币普通股 | 15,999,832 | ||||||
| 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 10,961,000 | 人民币普通股 | 10,961,000 | ||||||
| 武汉合信实业有限公司 | 8,620,000 | 人民币普通股 | 8,620,000 |
| 中国建设银行股份有限公司－博时主题行业混合型证券投资基金（LOF） | 7,999,937 | 人民币普通股 | 7,999,937 |
| 华衍文 | 4,532,499 | 人民币普通股 | 4,532,499 |
| 全国社保基金五零一组合 | 4,499,945 | 人民币普通股 | 4,499,945 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，在本公司知情范围除知悉武汉当代科技产业集团股份有限公司与武汉新兴汉宜化工有限公司及天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙）为一致行动人；蒋立章与彭章瑾为一致行动人外，除上述股东之外的其余股东互相之间不存在关联关系，也无《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件√适用 □不适用
单位：股
| 序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
| 可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
| 1 | 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 29,910,268 | 2019-01-29 | 29,910,268 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺 |
| 2 | 蒋立章 | 28,729,284 | 2019-01-28 | 28,729,284 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺 |
| 3 | 游建鸣 | 21,732,296 | 2019-02-22 | 21,732,296 | 根据《发行股份购买资产协议》及相关承诺 |
| 4 | 天风睿源（武汉）股权投资中心（有限合伙） | 15,101,278 | 2019-01-29 | 15,101,278 | 根据《发行股份购买资产协议》 |
| 5 | 武汉新星汉宜化工有限公司 | 9,970,088 | 2019-01-29 | 9,970,088 | 根据《发行股份购买资产协议》 |
| 6 | 上海灵瑜投资中心（有限合伙） | 9,970,088 | 2019-01-29 | 9,970,088 | 根据《发行股份购买资产协议》 |
| 7 | 彭章瑾 | 9,576,428 | 2019-01-28 | 9,576,428 | 根据《发行股份购买资产协议》 |
| 8 | 武汉天风睿盈投资中心（有限合伙） | 7,612,034 | 2019-01-29 | 7,612,034 | 根据《发行股份购买资产协议》 |
| 9 | 杨光华 | 4,486,540 | 2019-01-29 | 4,486,540 | 根据《发行股份购买资产协议》 |
| 10 | 武汉远洲生物工程有限公司 | 3,988,034 | 2019-01-29 | 3,988,034 | 根据《发行股份购买资产协议》 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，在本公司知情范围知悉武汉当代科技产业集团股份有限公司与武汉新星汉宜化工有限公司及天风睿源(武汉)股权投资中心(有限合伙)、武汉天风睿盈投资中心（有限合伙）为一致行动人；蒋立章与彭章瑾为一致行动人。其余股东相互之间不存在关联关系，也无《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人√适用 □不适用
| 名称 | 武汉新星汉宜化工有限公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 刘一丁 |
| 成立日期 | 2000-09-15 |
| 主要经营业务 | 农业初级产品的批发兼零售；矿产品，化工产品(不含有毒有害易燃易爆危险品)销售，化肥的生产、销售 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1 法人□适用 √不适用2 自然人√适用 □不适用
| 姓名 | 艾路明 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 当代集团董事 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 除间接控股本公司外，艾路明先生还直接或间接控股的上市公司为：人福医药集团股份公司(SH.600079)、武汉三特索道集团股份有限公司(SZ.002159) |
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 易仁涛 | 董事长 | 男 | 37 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 418,000 | 418,000 | 增持 | 80.4 | 否 |
| 游建鸣 | 副董事长 | 男 | 59 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 49,372,742 | 44,739,440 | -4,633,302 | 减持 | 否 | |
| 蒋立章 | 副董事长 | 男 | 37 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 57,458,568 | 48,233,568 | -9,225,000 | 减持 | 否 | |
| 王鸣 | 董事 | 男 | 37 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 6 | 是 | |
| 李秉成 | 独立董事 | 男 | 54 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
| 冯学锋 | 独立董事 | 男 | 60 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
| 张里安 | 独立董事 | 男 | 61 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 6 | 否 | |
| 许欣平 | 监事会召集人 | 男 | 73 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 24 | 否 | |
| 金韬 | 监事 | 男 | 64 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 15 | 否 | |
| 喻晓阳 | 职工监事 | 女 | 40 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 15.73 | 否 | |
| 闫爱华 | 总经理 | 男 | 55 | 2016-12-16 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 180 | 否 | |
| 周家敏 | 常务副总经理 | 男 | 42 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 80.1 | 否 | |
| 周栋 | 副总经理 | 男 | 39 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 65.1 | 否 | |
| 李珍玉 (离任) | 财务总监 | 女 | 39 | 2016-08-12 | 2018-03-30 | 0 | 0 | 0 | 12.53 | 否 | |
| 孙坤 | 副总经理、财务总监 | 男 | 46 | 2018-03-30 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 71.67 | 否 | |
| 高维 | 副总经理、董秘 | 女 | 32 | 2016-08-12 | 2019-08-11 | 0 | 0 | 0 | 78.88 | 否 | |
| 合计 | / | / | / | / | / | 106,831,310 | 93,391,008 | -13,440,302 | / | 647.41 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 易仁涛 | 曾任职于天风证券股份有限公司，历任法律事务部总经理、天风证券股份有限公司副总裁、董事会秘书及天风期货经纪有限责任公司董 事长。现任本公司董事长。 |
| 游建鸣 | 历任湘西电视台、湖南电视台文艺部编导，中山电视艺术中心制片人、发行人。现任本公司副董事长、本公司全资子公司强视传媒有限公司董事长、总裁。 |
| 蒋立章 | 曾任职于《体坛周报》，现任本公司副董事长、本公司全资子公司双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司董事长。 |
| 王鸣 | 现任武汉当代科技产业集团股份有限公司副总裁、董事会秘书；现任本公司、武汉三特索道集团股份有限公司（上市公司）、常州光洋轴承股份有限公司（上市公司）、安徽华茂集团有限公司董事。 |
| 李秉成 | 曾任职于第一冶金建设公司、武汉科技大学管理学院，现任中南财经政法大学会计学院教授、博士生导师、注册会计师。现任本公司、武汉金运激光股份有限公司（上市公司）、武汉理工光科股份有限公司、湖北绿色家园精细化工股份有限公司独立董事。 |
| 冯学峰 | 曾任职于湖北大学，现任本公司董事，武汉大学文学院教授、博士生导师。 |
| 张里安 | 德国特里尔大学法学博士，现任本公司董事，武汉大学法学院法学教授、博士生导师。 |
| 许欣平 | 曾任怡讯(香港)投资有限公司执行董事。现任本公司监事会召集人。 |
| 金韬 | 现任本公司监事，长春电影制片厂艺术中心导演兼副主任。 |
| 喻晓阳 | 现任本公司行政部副总经理。 |
| 闫爱华 | 曾任齐鲁电视台台长，山东广播电视台副台长兼山东卫视总监，现为国务院特殊津贴专家。现任本公司总经理。 |
| 周家敏 | 曾就职于武汉江海期货经纪有限责任公司结算部，曾任本公司证券事务代表、董事会秘书。现任本公司常务副总经理。 |
| 周栋 | 历任金碧房地产开发有限公司信息管理部项目经理、投资部经理、总经理助理。现任本公司副总经理。 |
| 孙坤 | 曾任天风期货股份有限公司董事长、筹建公募基金负责人，现任武汉当代明诚文化股份有限公司副总经理兼财务总监 |
| 高维 | 曾任武汉当代科技产业集团股份有限公司投资部项目经理、行政部部长，现任本公司副总经理兼董事会秘书。 |
其它情况说明□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 王鸣 | 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 副总裁、董事会秘书 | 2014年5月 | |
| 在股东单位任职情况的说明 | ||||
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 王鸣 | 武汉晟道创业投资基金管理有限公司 | 法定代表人 | 2014年11月11日 | |
| 武汉三特索道集团股份有限公司 | 董事 | |||
| 常州光洋轴承股份有限公司 | 董事 | 2011年1月 | ||
| 安徽华茂集团有限公司 | 董事 | 2010年8月 | ||
| 李秉成 | 中南财经政法大学会计学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 武汉金运激光股份有限公司 | 独立董事 | 2015年4月 | ||
| 武汉理工光科股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 湖北绿色家园精细化工股份有限公司 | 独立董事 | |||
| 冯学锋 | 武汉大学文学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 张里安 | 武汉大学法学院 | 教授、博士生导师 | ||
| 金韬 | 长春电影制片厂艺术中心 | 导演兼副主任 | ||
| 在其他单位任职情况的说明 | ||||
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 根据公司章程有关规定，董事、监事报酬和津贴由公司股东大会决定，高级管理人员报酬由公司董事会决定。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据岗位的工作内容及复杂程度，由董事会薪酬与考核委员会考核决定并提交公司股东大会或董事会批准。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬 | 公司董事、监事及高级管理人员在公司领取薪酬严格按照公 |
| 的实际支付情况 | 司责任考核制度兑现，公司所披露的报酬与实际发放情况相符。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 647.41万元 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 李珍玉 | 财务总监 | 离任 | 因个人原因请求辞职 |
| 孙坤 | 副总经理兼财务总监 | 聘任 | 公司聘任 |
| 高维 | 副总经理兼董事会秘书 | 聘任 | 公司聘任 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 84 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 443 |
| 在职员工的数量合计 | 527 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 7 |
| 销售人员 | 63 |
| 技术人员 | 335 |
| 财务人员 | 50 |
| 行政人员 | 72 |
| 合计 | 527 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士及以上 | 96 |
| 本科 | 262 |
| 专科及以下 | 169 |
| 合计 | 527 |
(二) 薪酬政策√适用 □不适用
为充分调动员工的工作积极性，促进人力资源的合理配置，适应公司快速发展的需要，公司建立了以岗位为基础，以工作绩效考核为核心、以激励为目标的薪酬政策。公司薪酬与考核委员会根据以按劳分配为主，多种要素参与分配；竞争性、激励性和经济性相结合；效率优先兼顾公平；
薪酬收入与岗位责任、工作绩效相结合等四项薪酬分配原则，结合公司发展规划，确定公司薪酬分配方案。
(三) 培训计划√适用 □不适用
公司将继续完善和细化培训体系，夯实基层培训队伍，建立因人、因岗、因需的个体化培训计划，注重岗位技能的提升，实现人员专业化与人才储备化相结合，培训考核成绩与本岗位创新成果相结合。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用七、其他□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，建立健全并严格执行内部控制制度，加强内幕信息管理，强化信息披露工作，不断完善公司法人治理结构，切实维护公司及全体股东利益，公司治理水平和运行质量不断提高。公司治理状况与《上市公司治理准则》的要求不存在差异，具体情况如下：
（1）股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召开股东大会，股东大会的会议提案、议事程序、会议表决严格按照相关规定要求执行，在审议有关关联交易的议案时，关联股东回避表决，确保关联交易公平合理。股东大会决议符合法律法规的规定和全体股东特别是中小股东的合法权益。
（2）董事与董事会：公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，每位独立董事均严格遵守该制度，并能认真负责、勤勉诚信地履行各自的职责。公司董事会下设审计委员会、战略发展委员会、提名委员会、薪酬及考核委员会四个专业委员会，在公司的经营管理中能充分发挥其专业作用。
（3）监事与监事会：公司监事会严格执行《公司法》《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并对公司的重大事项提出了科学合理的建议。
（4）控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、组织机构和经营业务相互独立。公司建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，未发生大股东占用上市公司资金和资产的情况。
（5）信息披露与透明度：公司根据《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理办法》的相关规定真实、准确、完整、及时的履行信息披露义务，公司通过上海证券交易所网站、《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》等披露有关信息，并做好信息披露前的保密工作，保证公司信息披露的公开、公平、公正，积极维护公司和投资者，尤其是中小股东的合法权益。报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》的规定进行相关人员的登记，不存在因信息披露违规受到监管机构批评、谴责或处罚的情况。
（6）绩效评价和激励约束机制：公司建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年1月19日 | www.sse.com.cn | 2018年1月20日 |
| 2018年第二次临时股东大会 | 2018年2月2日 | www.sse.com.cn | 2018年2月3日 |
| 2018年第三次临时股东大会 | 2018年2月26日 | www.sse.com.cn | 2018年2月27日 |
| 2018年第四次临时股东大会 | 2018年3月16日 | www.sse.com.cn | 2018年3月17日 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年6月6日 | www.sse.com.cn | 2018年6月7日 |
| 2018年第五次临时股东大会 | 2018年6月19日 | www.sse.com.cn | 2018年6月20日 |
| 2018年第六次临时股东大会 | 2018年8月17日 | www.sse.com.cn | 2018年8月18日 |
| 2018年第七次临时股东大会 | 2018年10月8日 | www.sse.com.cn | 2018年10月9日 |
| 2018年第八次临时股东大会 | 2018年12月10日 | www.sse.com.cn | 2018年12月11日 |
| 2018年第九次临时股东大会 | 2019年1月9日 | www.sse.com.cn | 2019年1月10日 |
股东大会情况说明□适用 √不适用
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 易仁涛 | 否 | 28 | 1 | 27 | 0 | 0 | 否 | 10 |
| 游建鸣 | 否 | 28 | 1 | 27 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 蒋立章 | 否 | 28 | 1 | 27 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 王鸣 | 否 | 28 | 1 | 27 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 李秉成 | 是 | 28 | 1 | 27 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 冯学锋 | 是 | 28 | 1 | 27 | 0 | 0 | 否 | 0 |
| 张里安 | 是 | 28 | 1 | 27 | 0 | 0 | 否 | 0 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 28 |
| 其中：现场会议次数 | 1 |
| 通讯方式召开会议次数 | 27 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 0 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
在异议事项的，应当披露具体情况□适用 √不适用
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况□适用 √不适用
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见与公司《2018年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2018年度内部控制自我评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
详见与公司《2018年年度报告》同日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2018年度内部控制审计报告》。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元币种:人民币
| 债券名称 | 简称 | 代码 | 发行日 | 到期日 | 债券余额 | 利率（%） | 还本付息方式 | 交易场所 |
| 武汉道博股份有限公司非公开发行2016年公司债券（第一期） | 16道博债 | 135207 | 2016年2月2日 | 2019年2月2日 | 15,000.00 | 7.50 | 按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 | 上海证券交易所 |
| 武汉道博股份有限公司非公开发行2016年公司债券（第二期） | 16道博02 | 135272 | 2016年3月3日 | 2019年3月3日 | 10,000.00 | 7.50 | 按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 | 上海证券交易所 |
| 武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第一期） | 18明诚01 | 150145 | 2018年2月6日 | 2021年2月6日 | 10,000.00 | 7.50 | 按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 | 上海证券交易所 |
| 武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第二期） | 18明诚02 | 150188 | 2018年3月15日 | 2021年3月15日 | 15,000.00 | 7.50 | 按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 | 上海证券交易所 |
| 武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券（第三期） | 18明诚03 | 150600 | 2018年8月15日 | 2021年8月15日 | 35,000.00 | 8.50 | 按年付息，到期一次还本，最后一期利息随本金一起支付。 | 上海证券交易所 |
公司债券付息兑付情况√适用 □不适用
“16道博债”于2016年2月2日起息，截至本报告出具日，公司已于2017年2月3日（由于2017年2月2日为休息日，因此付息日顺延至下一个工作日）完成首次付息，于2018年2月2日完成二次付息，于2019年2月2日完成最后一次付息并还本。
“16道博02”于2016年3月3日起息，截至本报告出具日，公司已于2017年3月3日完成首次付息，于2018年3月5日（由于2018年3月3日为休息日，因此付息日顺延至下一个工作日）完成二次付息，于2019年3月4日（由于2019年3月3日为休息日，因此付息日顺延至下一个工作日）完成最后一次付息并还本。
“18明诚01”于2018年2月6日起息，截至本报告出具日，公司已于2019年2月11日（由于2019年2月6日为休息日，因此付息日顺延至下一个工作日）完成首次付息。
“18明诚02”于2018年3月15日起息，截至本报告出具日，公司已于2019年3月15日完成首次付息。
公司债券其他情况的说明√适用 □不适用
“16道博债”、“16道博02”、“18明诚01”、“18明诚02”、“18明诚03”债券均仅面向符合《公司债券发行与交易管理办法》规定并拥有中国证券登记结算有限责任公司上海分公司A股证券账户的合格投资者发行，为面向合格机构投资者交易的债券。
“16道博债”、“16道博02”、“18明诚01”、“18明诚02”债券存续期第2年末，附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。“18明诚03”债券存续期第1年末、第2年末，附发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权。
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
| 债券受托管理人 | 名称 | 九州证券股份有限公司 |
| 办公地址 | 北京市朝阳区安立路30号仰山公园东一门2号楼 | |
| 联系人 | 张光宏 | |
| 联系电话 | 010-57672105 | |
| 资信评级机构 | 名称 | 中证鹏元资信评估股份有限公司 |
| 办公地址 | 深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼 |
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
按照募集说明书的约定，“16道博债”和“16道博02”债券所募集资金4亿元在扣除发行费用后，剩余3.96亿元全部用于补充流动资金。截至本报告出具日，公司严格按照审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用公司债券募集资金，其中1.70亿元用于公司日常生产经营活动，具体为支付购买耐丝国际股权价款的剩余部分；0.30亿元用于支付子公司强视传媒往来款，供强视传媒生产经营活动使用；1.96亿元用于对子公司耐丝国际增资，补充其流动资金。募集资金使用用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
按照募集说明书的约定，“18明诚01”和“18明诚02”债券所募集资金2.5亿元在扣除发行费用后，剩余2.4875亿元用于偿还银行借款和补充流动资金。截至本报告出具日，公司严格按照审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用公司债券募集资金，其中1.16亿元用于偿还银行借款本息；补充流动资金1.3278亿元（含利息收入0.0003亿元），具体为用于影视制作0.8863亿元，营业支出0.4415亿元。募集资金使用用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
按照募集说明书的约定，“18明诚03”债券所募集资金3.5亿元在扣除发行费用后，剩余3.4825亿元用于偿还银行借款和补充流动资金。截至本报告出具日，公司严格按照审批程序及募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定规范使用公司债券募集资金，全部用于偿还有息负债。募集资金使用用途与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
一、“18明诚01”债券以及“18明诚02”债券
2018年5月4日，鹏元资信评估有限公司出具了《武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券2018年跟踪信用评级报告》（鹏信评【2018】跟踪第【158】号 01），评级结果如下：
| 上次评级 | 本次评级 | |
| “18明诚01”债券信用评级 | AA+ | AA+ |
| “18明诚02”债券信用评级 | AA+ | AA+ |
| 发行人主体长期信用等级 | AA- | AA- |
| 评级展望 | 稳定 | 稳定 |
二、“18明诚03”债券
2018年7月25日，鹏元资信评估有限公司出具了《武汉当代明诚文化股份有限公司2018年非公开发行公司债券第三期信用评级报告》（鹏信评【2018】第Z【139】号02），评级结果如下：
| 上次评级 | 本次评级 | |
| 债券信用评级 | AA+ | |
| 发行人主体长期信用等级 | AA- | |
| 评级展望 | 稳定 |
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
报告期内，公司增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更，相关计划和措施的执行情况，与募集说明书的相关承诺一致。报告期内，公司专项偿债账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付，公司按照募集说明书的相关承诺对募集资金专项账户进行管理。
（一）“16道博债”和“16道博02”
“16道博债”和“16道博02”债券由湖北省担保集团有限责任公司提供无条件不可撤销的连带责任保证担保，提供保证的范围包括全部本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付费用。截至2019年3月4日，公司已偿还“16道博债”、“16道博02”本息。
（二）“18明诚01”、“18明诚02”和“18明诚03”
“18明诚01”、“18明诚02”以及“18明诚03”债券由武汉当代科技产业集团股份有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保，提供保证的范围包括全部本金及利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用和其他应支付费用。报告期末保证人相关情况：
1、保证人主要财务指标
截止本报告出具日，担保人报告期财务报表未完成编制，公司将于2019年6月30日之前披露担保人报告期财务报表。
2、保证人资信状况
大公国际资信评级有限公司2018年6月11日出具“大公报SD【2018】124号”信用等级公告，评定保证人主体信用等级为AA+，评级展望为“稳定”。报告期内保证人资信状况无变化。
报告期末，保证人获得银行授信【290.26】亿元，实际使用额度【201.22】亿元，剩余额度【89.04】亿元。
3、 保证人对外担保情况
报告期末，保证人累计对外担保余额【9.71】亿元，占其净资产的【2.79】%。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
“16道博债”、“16道博02”、“18明诚01”、“18明诚02”、“18明诚03”公司债券的债券受托管理人均为九州证券股份有限公司,依据公司债券发行时本公司与九州证券股份有限公司的有关约定，该公司履行了作为债券受托管理人的相关职责。报告期内，本公司偿债计划及偿债保障措施的执行情况未发生变化，与募集说明书相关承诺保持一致。
受托管理人预计将于2019年6月出具关于“18明诚01”、“18明诚02”和“18明诚03”2018年度的受托管理事务报告，并在上海证券交易所网站进行披露，提醒投资者关注。
受托管理人在履行职责时可能存在利益冲突情形的，采取的相关风险防范、解决机制如下：
1、在债券存续期限内，九州证券股份有限公司将代表债券持有人，为债券持有人的最大利益行事，不得与债券持有人存在利益冲突（为避免歧义，九州证券股份有限公司在其正常业务经营过程中与债券持有人之间发生、存在的利益冲突除外），不得利用其因债券受托管理人地位而获得的有关信息为自己或任何其他第三方谋取不正当利益。
2、九州证券股份有限公司不得为本期债券提供担保，且九州证券股份有限公司承诺，其与武汉当代明诚文化股份有限公司发生的任何交易或者其对武汉当代明诚文化股份有限公司采取的任何行为均不会损害债券持有人的权益。
3、九州证券股份有限公司和武汉当代明诚文化股份有限公司双方违反利益冲突防范机制应当按照相关法律法规、募集说明书和本协议的规定及时进行改正。
八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 主要指标 | 2018年 | 2017年 | 本期比上年同期增减（%） | 变动原因 |
| 息税折旧摊销前利润 | 1,032,611,582.98 | 299,652,094.93 | 244.60 | |
| 流动比率 | 1.43 | 2.78 | -48.56 | |
| 速动比率 | 1.10 | 1.41 | -21.99 | |
| 资产负债率（%） | 60.17 | 46.43 | 29.59 | |
| EBITDA全部债务比 | 0.23 | 0.13 | 78.34 | |
| 利息保障倍数 | 1.59 | 2.90 | -45.24 | |
| 现金利息保障倍数 | 0.99 | -7.14 | 不适用 | |
| EBITDA利息保障倍数 | 3.07 | 2.99 | 2.78 | |
| 贷款偿还率（%） | 100% | 100% | ||
| 利息偿付率（%） | 100% | 100% |
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用报告期内银行授信余额7.97亿元，尚余0.82亿元未使用。本期银行到期贷款按期偿还，无展期及减免情况。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
本期公司债券使用情况已按照公司债券募集说明书约定及承诺使用，各期利息均按时兑付。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
2018年4月4日，于上海证券交易所网站发布“武汉当代明诚文化股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之二十公告”。
2018年7月6日，于上海证券交易所网站发布“武汉当代明诚文化股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之八十公告”。
2018年8月7日，于上海证券交易所网站发布“武汉当代明诚文化股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之一百公告”。
2018年8月31日，公司收购新英开曼的相关工作全部实施完成。
2018年9月7日，于上海证券交易所网站发布“武汉当代明诚文化股份有限公司当年累计新增借款超过上年末净资产的百分之一百二十公告”。
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用□不适用
审 计 报 告
众环审字（2019）011696号
武汉当代明诚文化股份有限公司全体股东：
一、 审计意见我们审计了武汉当代明诚文化股份有限公司（以下简称“当代明诚”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了当代明诚2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、 形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于当代明诚，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、 关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下：
（一） 收入确认
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 请参见合并财务报表附注“（五）重要会计政策和会计估计”22所述的会计政策、“（七）合并会计报表项目附注”36所述。当代明诚营业务收入为266,838.57万元，较上年增长192.61%。当代明诚主要从事影视剧作品制作与发行、体育版权分销及营销经纪业务。由于营业收入是贵公司关键业绩指标之一，且存在可能操纵收入以达到特定目标或预期的固有风险。因此，我们将收入的确认作为关键审计事项。 | 影视剧作品制作与发行收入 1. 我们了解、评估了管理层对影视剧作品的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。 2. 通过对管理层访谈了解影视剧作品制作与发行收入确认政策，检查主要客户合同条款，评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用。 3. 我们抽样检查了与收入确认相关的支持性文件，包括已取得的《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体交付确认书等，对收入的发生以及准确性进行复核。 4. 针对重大交易合同，我们调查了交易客户背景，了解交易客户同类业务历史交易情况，根据同期该剧发行价格，评估了交易商品定价的公允性，并对重大客户进行电话或现场访谈，对收入的真实 |
（二） 商誉减值测试
性进行复核，并对期后回款情况予以关注。体育版权分销及营销经纪业务收入5. 我们了解、评估了管理层对各类模式体
育版权分销、体育赞助权益及体育营销服务的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性。6. 通过对管理层访谈了解体育版权分销
及营销收入确认政策，检查主要客户合同条款，评价实际执行的收入确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用。7. 我们抽样检查了与体育版权分销及营
销收入合同确认相关的支持性文件，包括授权文件、规划策划执行方案提交记录，对收入的发生以及准确性进行复核。
8.针对重大交易案例，我们查阅了合同确
认的相关的权利和义务实际履行情况，调查了交易客户业务背景，通过电话或现场访谈，了解该交易的商业实质，并评估公司已完成的服务内容是否能够为交易客户带来实际经济流入。
关键审计事项
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
| 请参见并财务报表附注“（五）重要会计政策和会计估计”4所述的会计政策、“（七）合并会计报表项目附注”13所述。当代明诚公司商誉净值为389,417.27万元，占资产总额比例为36.62%，账面价值较高，为当代明诚历年收购子公司形成，本期新增收购Super Sports Media Inc导致新增商誉236,300.55万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试，商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设，包括对资产组预计未来可产生现金流量和折现率等的估计。该等估计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之可收回价值有很大的影响。因此，我们将评估合并财务报表中商誉减值测试识别为关键审计事项。 | 1.了解和评价管理层对商誉减值测试相关的内部控制设计和运行的有效性； 2. 分析管理层对公司商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，测试管理层减值测试所依据的基础数据，以及了解和评价管理层利用其估值专家的工作，分析检查管理层采用的假设的恰当性、检查相关的假设和方法的合理性； 3. 复核评价管理层预测时所使用的关键参数：将预测期收入增长率与历史的收入增长率进行对比分析；将预测的毛利率与历史毛利率进行比较，且考虑了市场趋势；分析了管理层所采用的折现率； 4. 评估管理层对相关资产组现金流量预测时使用估值方法的适当性，尤其是管理层编制的现金流量预测采用预计未来现金流量折现的模型计算各相关资产及资产组的预计未来现金流量现值的适当性； 5.将管理层在上年计算预计未来现金流量现值时采用的估计与本年实际情况进行比较，以考虑管理层预测结果的历史准确性； 6.将相关资产组本年度实际数据与以前年度预测数据进行对比，以评价管理层对现金流量预测的可靠性及其偏向； 7. 验证商誉减值测试模型的计算准确性； |
四、 其他信息当代明诚公司管理层对其他信息负责。其他信息包括当代明诚公司2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是在能够获取上述其他信息时阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
当我们阅读当代明诚公司2018年年度报告后，如果确定其中存在重大错报，审计准则要求我们与治理层沟通该事项并采取以下措施：如果其他信息得以更正，将根据具体情形实施必要的程序；如果与治理层沟通后其他信息未得到更正，将考虑其法律权利和义务，并采取恰当的措施，以提醒审计报告使用者恰当关注未更正的重大错报。
五、 管理层和治理层对财务报表的责任
当代明诚管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估当代明诚的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算 当代明诚、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督 当代明诚的财务报告过程。
六、 注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对当代明诚持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致当代明诚不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就当代明诚公司实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 李建树（项目合伙人）
中国注册会计师 喻 俊
中国 武汉 2019年4月 11日
二、 财务报表
合并资产负债表2018年12月31日编制单位:武汉当代明诚文化股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | （七）1 | 852,685,423.16 | 560,326,563.99 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | （七）2 | 1,996,078,117.58 | 985,004,089.43 |
| 其中：应收票据 | 15,050,000.03 | 1,000,000.00 | |
| 应收账款 | 1,981,028,117.55 | 984,004,089.43 | |
| 预付款项 | （七）3 | 779,535,770.89 | 276,949,034.61 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | （七）4 | 297,081,971.71 | 116,899,220.88 |
| 其中：应收利息 | 481,196.22 | ||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | （七）5 | 1,190,425,654.91 | 1,247,135,817.03 |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | （七）6 | 4,000,000.00 | |
| 其他流动资产 | （七）7 | 137,466,871.36 | 82,955,014.54 |
| 流动资产合计 | 5,257,273,809.61 | 3,269,269,740.48 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | （七）8 | 425,941,940.36 | 156,494,289.00 |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | （七）9 | 20,919,791.91 | 18,115,892.67 |
| 在建工程 | （七）10 | 10,337,727.28 | 10,775,716.00 |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | （七）11 | 604,822,211.66 | 1,917,141.47 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | （七）12 | 3,894,172,711.05 | 1,571,244,789.22 |
| 长期待摊费用 | （七）13 | 51,211,271.32 | 69,511,104.93 |
| 递延所得税资产 | （七）14 | 34,943,491.44 | 23,882,554.63 |
| 其他非流动资产 | （七）15 | 334,571,800.00 | 5,000,000.00 |
| 非流动资产合计 | 5,376,920,945.02 | 1,856,941,487.92 |
| 资产总计 | 10,634,194,754.63 | 5,126,211,228.40 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | （七）17 | 1,313,878,000.00 | 591,680,000.00 |
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | （七）18 | 489,083,931.09 | 141,713,952.07 |
| 预收款项 | （七）19 | 434,551,611.84 | 61,939,995.20 |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | （七）20 | 17,636,527.46 | 8,939,241.71 |
| 应交税费 | （七）21 | 216,457,409.89 | 55,301,384.67 |
| 其他应付款 | （七）22 | 759,502,145.31 | 65,039,937.35 |
| 其中：应付利息 | 77,334,483.38 | 26,794,659.73 | |
| 应付股利 | 64,888,167.27 | 1,777,096.00 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | （七）23 | 449,643,393.40 | 250,000,000.00 |
| 其他流动负债 | （七）24 | 107,803.10 | 1,170,726.75 |
| 流动负债合计 | 3,680,860,822.09 | 1,175,785,237.75 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | （七）25 | 1,621,100,699.85 | 200,000,000.00 |
| 应付债券 | （七）26 | 597,538,156.37 | 396,787,585.97 |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | （七）27 | 254,795,315.12 | 39,828,467.84 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | （七）28 | 1,360,896.99 | 1,360,896.99 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | （七）14 | 61,106,912.84 | |
| 其他非流动负债 | （七）29 | 181,632,000.00 | 566,500,000.00 |
| 非流动负债合计 | 2,717,533,981.17 | 1,204,476,950.80 | |
| 负债合计 | 6,398,394,803.26 | 2,380,262,188.55 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | （七）30 | 487,182,186.00 | 487,182,186.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | （七）31 | 2,129,667,748.91 | 1,690,897,704.72 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | （七）32 | 258,472,296.18 | 15,238,998.42 |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | （七）33 | 12,108,604.09 | 10,788,577.78 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | （七）34 | 461,837,602.22 | 319,503,087.35 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 3,349,268,437.40 | 2,523,610,554.27 | |
| 少数股东权益 | 886,531,513.97 | 222,338,485.58 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 4,235,799,951.37 | 2,745,949,039.85 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 10,634,194,754.63 | 5,126,211,228.40 |
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:武汉当代明诚文化股份有限公司
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 184,673,034.95 | 445,398,723.33 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据及应收账款 | （十五）1 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 其中：应收票据 | |||
| 应收账款 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | |
| 预付款项 | 52,359,720.63 | 6,932,583.69 | |
| 其他应收款 | （十五）2 | 1,510,804,822.47 | 1,095,231,896.90 |
| 其中：应收利息 | 84,396,522.16 | ||
| 应收股利 | 389,587,176.35 | 194,000,000.00 | |
| 存货 | 125,376,425.65 | 122,192,968.98 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 4,000,000.00 | ||
| 其他流动资产 | 8,922,766.31 | 52,208,474.98 | |
| 流动资产合计 | 1,887,936,770.01 | 1,723,764,647.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 391,921,940.36 | 122,494,289.00 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | （十五）3 | 3,642,603,971.18 | 2,175,316,191.18 |
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 2,975,602.06 | 3,409,521.39 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | 307,758.75 | 300,241.96 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 5,052,655.44 | 6,762,022.77 | |
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 7,933,000.00 | 5,000,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 4,050,794,927.79 | 2,313,282,266.30 | |
| 资产总计 | 5,938,731,697.80 | 4,037,046,914.18 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 624,000,000.00 | 315,000,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据及应付账款 | 411,223.46 | 648,642.35 | |
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 2,465,696.95 | 6,428,953.32 |
| 应交税费 | 1,882,072.94 | 1,734,913.24 | |
| 其他应付款 | 1,310,463,591.02 | 641,608,424.33 | |
| 其中：应付利息 | 51,970,741.68 | 23,741,666.67 | |
| 应付股利 | 11,475,343.62 | 1,777,096.00 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 449,643,393.40 | 250,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 2,388,865,977.77 | 1,215,420,933.24 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | 473,501,851.85 | 200,000,000.00 | |
| 应付债券 | 597,538,156.37 | 396,787,585.97 | |
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | 30,462,155.42 | ||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 1,360,896.99 | 1,360,896.99 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 61,106,912.84 | ||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,163,969,973.47 | 598,148,482.96 | |
| 负债合计 | 3,552,835,951.24 | 1,813,569,416.20 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 487,182,186.00 | 487,182,186.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,690,897,704.72 | 1,690,897,704.72 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 183,320,738.52 | ||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 12,108,604.09 | 10,788,577.78 | |
| 未分配利润 | 12,386,513.23 | 34,609,029.48 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 2,385,895,746.56 | 2,223,477,497.98 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 5,938,731,697.80 | 4,037,046,914.18 |
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
合并利润表2018年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 2,668,385,663.78 | 911,935,969.19 | |
| 其中：营业收入 | （七）35 | 2,668,385,663.78 | 911,935,969.19 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 2,520,805,609.59 | 745,700,820.56 | |
| 其中：营业成本 | （七）35 | 1,735,217,029.10 | 401,470,768.57 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | （七）36 | 8,081,788.09 | 4,096,106.68 |
| 销售费用 | （七）37 | 72,107,895.44 | 14,745,785.37 |
| 管理费用 | （七）38 | 237,223,393.73 | 162,751,513.70 |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | （七）39 | 372,259,929.70 | 93,996,010.34 |
| 其中：利息费用 | 336,013,646.53 | 100,171,499.38 | |
| 利息收入 | 5,395,936.74 | 4,814,109.94 | |
| 资产减值损失 | （七）40 | 95,915,573.53 | 68,640,635.90 |
| 加：其他收益 | （七）41 | 11,619,309.05 | 15,627,107.54 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （七）42 | 38,985,070.23 | 11,735,718.94 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -311,224.63 | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | （七）43 | -1,726,572.24 | |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | （七）44 | -75,440.01 | 12,324.77 |
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 198,108,993.46 | 191,883,727.64 | |
| 加：营业外收入 | （七）45 | 606,631.28 | |
| 减：营业外支出 | （七）46 | 1,093,745.73 | 1,529,764.78 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 197,621,879.01 | 190,353,962.86 | |
| 减：所得税费用 | （七）47 | 116,774,082.71 | 41,684,202.59 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,847,796.30 | 148,669,760.27 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 80,847,796.30 | 148,669,760.27 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润 | 177,986,140.35 | 128,131,272.20 | |
| 2.少数股东损益 | -97,138,344.05 | 20,538,488.07 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | （七）48 | 260,769,860.49 | 14,284,721.75 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 258,472,296.18 | 7,846,506.51 | |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 258,472,296.18 | 7,846,506.51 | |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 183,320,738.52 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | 75,151,557.66 | 7,846,506.51 | |
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 2,297,564.31 | 6,438,215.24 | |
| 七、综合收益总额 | 341,617,656.79 | 162,954,482.02 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 436,458,436.53 | 135,977,778.71 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -94,840,779.74 | 26,976,703.31 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | （七）49 | 0.37 | 0.26 |
| （二）稀释每股收益(元/股) | （七）49 | 0.37 | 0.26 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元,上期被合并方实现的净利润为：0元。
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
母公司利润表2018年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | （十五）4 | 9,433,962.30 | 1,698,113.16 |
| 减：营业成本 | （十五）4 | 5,000,000.00 | 1,698,113.16 |
| 税金及附加 | 20.00 | ||
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 67,605,140.86 | 53,882,329.29 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 107,427,443.45 | 40,633,370.80 | |
| 其中：利息费用 | 161,571,841.41 | ||
| 利息收入 | 61,451,991.10 | ||
| 资产减值损失 | 5,876,846.57 | -26,797.52 | |
| 加：其他收益 | 467,932.88 | 550,000.00 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | （十五）5 | 189,804,664.02 | 206,046,943.57 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | -1,726,572.24 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 15,602.34 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 13,797,108.32 | 110,397,071.10 | |
| 加：营业外收入 | 3,154.76 | 18,263.83 | |
| 减：营业外支出 | 600,000.00 | 570,263.83 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 13,200,263.08 | 109,845,071.10 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,200,263.08 | 109,845,071.10 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 13,200,263.08 | 109,845,071.10 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | 183,320,738.52 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 183,320,738.52 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | 183,320,738.52 | ||
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | 196,521,001.60 | 109,845,071.10 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
合并现金流量表2018年1—12月
单位：元币种：人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,260,734,227.93 | 473,204,458.26 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 7,984,683.72 | 9,140,754.17 | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | （七）50（1） | 519,285,661.29 | 104,293,809.45 |
| 经营活动现金流入小计 | 2,788,004,572.94 | 586,639,021.88 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,305,107,123.25 | 1,129,379,542.00 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 145,899,591.11 | 73,788,437.19 | |
| 支付的各项税费 | 73,071,995.27 | 69,684,404.98 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | （七）50（2） | 1,047,243,801.18 | 141,085,534.17 |
| 经营活动现金流出小计 | 2,571,322,510.81 | 1,413,937,918.34 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 216,682,062.13 | -827,298,896.46 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 200,093,093.48 | 202,007,583.57 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,779,074.59 | 39,360.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 277,080.94 | 65,200.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 31,500,736.71 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 247,649,985.72 | 202,112,143.57 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 578,198,365.88 | 53,306,859.29 | |
| 投资支付的现金 | 165,822,430.91 | 101,600,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 3,320,370,626.80 | 105,246,056.70 | |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | （七）50（3） | 883,780.55 | |
| 投资活动现金流出小计 | 4,065,275,204.14 | 260,152,915.99 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -3,817,625,218.42 | -58,040,772.42 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 851,245,000.00 | 66,148,000.00 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 851,245,000.00 | 66,148,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 2,687,165,620.00 | 893,680,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 597,000,000.00 | 500,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | （七）50（4） | 1,932,352,960.00 | 66,500,000.00 |
| 筹资活动现金流入小计 | 6,067,763,580.00 | 1,526,328,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 958,972,770.95 | 302,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 257,356,258.91 | 98,681,008.50 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 5,000,000.00 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | （七）50（5） | 1,266,614,511.03 | 11,320,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 2,482,943,540.89 | 412,001,008.50 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 3,584,820,039.11 | 1,114,326,991.50 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 17,981,976.35 | 5,265,728.41 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 1,858,859.17 | 234,253,051.03 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 560,326,563.99 | 326,073,512.96 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 562,185,423.16 | 560,326,563.99 |
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
母公司现金流量表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,000,000.00 | ||
| 收到的税费返还 | 3,532.88 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 547,722,343.26 | 101,707,432.79 | |
| 经营活动现金流入小计 | 557,725,876.14 | 101,707,432.79 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 57,917,249.13 | 98,123,353.30 | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 22,412,664.54 | 17,699,721.65 | |
| 支付的各项税费 | 1,561,019.25 | 1,124,173.10 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 194,047,055.32 | 29,022,929.21 | |
| 经营活动现金流出小计 | 275,937,988.24 | 145,970,177.26 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 281,787,887.90 | -44,262,744.47 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | 100,055,000.00 | 202,007,583.57 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 15,277,487.67 | 39,360.00 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 62,000.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 19,470,000.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流入小计 | 134,802,487.67 | 202,108,943.57 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,075,319.80 | 3,907,637.80 | |
| 投资支付的现金 | 65,000,000.00 | 193,400,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 1,510,609,180.00 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 1,576,684,499.80 | 197,307,637.80 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,441,882,012.13 | 4,801,305.77 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | 1,104,290,492.00 | 570,000,000.00 | |
| 发行债券收到的现金 | 597,000,000.00 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,090,000,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 2,791,290,492.00 | 570,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 719,000,000.00 | 185,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 157,651,456.15 | 72,505,795.32 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 1,015,270,600.00 | 9,820,000.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,891,922,056.15 | 267,325,795.32 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 899,368,435.85 | 302,674,204.68 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -260,725,688.38 | 263,212,765.98 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 445,398,723.33 | 182,185,957.35 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 184,673,034.95 | 445,398,723.33 |
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
合并所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 15,238,998.42 | 10,788,577.78 | 319,503,087.35 | 222,338,485.58 | 2,745,949,039.85 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 15,238,998.42 | 10,788,577.78 | 319,503,087.35 | 222,338,485.58 | 2,745,949,039.85 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 438,770,044.19 | 243,233,297.76 | 1,320,026.31 | 142,334,514.87 | 664,193,028.39 | 1,489,850,911.52 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 243,233,297.76 | 177,986,140.35 | -94,840,779.74 | 326,378,658.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 438,788,603.55 | 898,456,994.35 | 1,337,245,597.90 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 1,800,000.27 | 1,800,000.27 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | 439,604,574.96 | 896,656,994.08 | 1,336,261,569.04 | ||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | -815,971.41 | -815,971.41 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,320,026.31 | -35,651,625.48 | -58,412,823.64 | -92,744,422.81 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,320,026.31 | -1,320,026.31 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -34,331,599.17 | -58,412,823.64 | -92,744,422.81 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | -18,559.36 | -81,010,362.58 | -81,028,921.94 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 487,182,186.00 | 2,129,667,748.91 | 258,472,296.18 | 12,108,604.09 | 461,837,602.22 | 886,531,513.97 | 4,235,799,951.37 | ||||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 7,392,491.91 | 6,943,130.06 | 195,217,262.87 | 82,457,698.40 | 2,470,090,473.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 7,392,491.91 | 6,943,130.06 | 195,217,262.87 | 82,457,698.40 | 2,470,090,473.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 7,846,506.51 | 3,845,447.72 | 124,285,824.48 | 139,880,787.18 | 275,858,565.89 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 7,846,506.51 | 128,131,272.20 | 26,976,703.31 | 162,954,482.02 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 112,904,083.87 | 112,904,083.87 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 66,148,000.00 | 66,148,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 46,756,083.87 | 46,756,083.87 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,845,447.72 | -3,845,447.72 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,845,447.72 | -3,845,447.72 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 15,238,998.42 | 10,788,577.78 | 319,503,087.35 | 222,338,485.58 | 2,745,949,039.85 | ||||||
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
母公司所有者权益变动表
2018年1—12月
单位:元币种:人民币
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 10,788,577.78 | 34,609,029.48 | 2,223,477,497.98 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 10,788,577.78 | 34,609,029.48 | 2,223,477,497.98 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 183,320,738.52 | 1,320,026.31 | -22,222,516.25 | 162,418,248.58 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 183,320,738.52 | 13,200,263.08 | 196,521,001.60 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 1,320,026.31 | -35,422,779.33 | -34,102,753.02 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 1,320,026.31 | -1,320,026.31 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -34,102,753.02 | -34,102,753.02 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 183,320,738.52 | 12,108,604.09 | 12,386,513.23 | 2,385,895,746.56 | |||||
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 6,943,130.06 | -71,390,593.90 | 2,113,632,426.88 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 6,943,130.06 | -71,390,593.90 | 2,113,632,426.88 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 3,845,447.72 | 105,999,623.38 | 109,845,071.10 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 109,845,071.10 | 109,845,071.10 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 3,845,447.72 | -3,845,447.72 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 3,845,447.72 | -3,845,447.72 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 487,182,186.00 | 1,690,897,704.72 | 10,788,577.78 | 34,609,029.48 | 2,223,477,497.98 | ||||||
法定代表人：易仁涛主管会计工作负责人：孙坤会计机构负责人：胡萍
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
武汉当代明诚文化股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）的前身为武汉道博股份有限公司，是1992年10月30日经武汉市经济体制改革委员会武体改[1992]44号文批准，由海南省高科技开发总公司、三亚市河西城市信用社、海南宏盛实业有限公司等三家单位作为主要发起人，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1992年10月30日在武汉市工商行政管理局注册登记正式成立，领取了由武汉市工商行政管理局核发的420100000005251号企业法人营业执照。
截至2018年12月31日，本公司注册资本为人民币487,182,186.00元，实收资本为人民币487,182,186.00元，实收资本（股东）情况详见附注（七）31。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址
本公司组织形式：股份有限公司
本公司注册地址：中国湖北省武汉市
本公司总部办公地址：湖北省武汉市武昌区中南路保利大厦A座33楼
2、 本公司的业务性质和主要经营活动
经营范围包括：影视、文化、体育、传媒、动漫、游戏项目的投资、开发、咨询；对其他企业和项目的投资。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可经营）。公司营业期限自1992年10月30日至2042年10月30日。
本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营制作、复制、发行；专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧；影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄影摄像服务；制作、代理、发布：户内外各类广告及影视广告；艺人经纪；体育文化信息咨询（除经纪）；体育赛事策划；设计、制作、发布、代理各类广告；文化艺术交流活动策划及信息咨询；企业形象策划；市场营销策划；展览展示服务；艺术品设计、美术设计；建筑装饰装修建设工程设计与施工；服装、服饰、文化用品批发、零售；知识产权咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
3、 母公司以及集团最终母公司的名称
本公司母公司为武汉当代明诚文化股份有限公司，武汉当代明诚文化股份有限公司第一大股东为武汉新星汉宜化工有限公司。武汉新星汉宜化工有限公司持有其16.47%股权。武汉当代科技产业集团股份有限公司持有武汉新星汉宜化工有限公司96.88%股权，并直接持有武汉当代明诚文化股份有限公司8.39%股权，因此，本公司最终控制人为当代集团实际控制人艾路明先生。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本财务报表于2019年4月11日经公司第八届第六十六次董事会批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计67家，详见本附注（九）1。
本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注（八）。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
□适用 √不适用
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
□适用√不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。注册地在香港的子公司双刃剑（香港）体育发展有限公司以港币为记账本位币；注册地在香港的子公司Nice International Sports Limited以欧元为记账本位币；注册地在香港的子公司登峰体育有限公司、当代明诚（香港）有限公司、Super Sports MediaGroup (HK) Limited以及SSPORTS (HK) LIMITED以美元为记账本位币；境外子公司Borg B.V和Media Base Sports, S.L以欧元为记账本位币；境外子公司Media Base Sports 2 Limited以英镑为记账本位币；境外子公司Super Sports Media Inc（Cayman）以美元为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法
本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报
子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理
在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合
并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
（1）合营安排的分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。
（2）共同经营的会计处理方法
本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币。
（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算
本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用当期加权平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融工具的确认
本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量
①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
D、可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备
A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；
b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。
C、金融资产减值损失的计量
a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量
持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产
本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的50%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量
①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不
应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产转移确认依据和计量
本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认
本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额占应收账款（或其他应收款）总额10%（含10%）以上的款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 组合1 | 账龄分析法 |
| 组合2 | 对收款有明确保证的合并范围内公司的应收款项不计提坏账准备。 |
| 组合3 | 对新英境外收款公司的应收款项不计提坏账准备。 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 5 | 5 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 50 | 50 |
| 4－5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合1中，影视公司采用账龄分析法计提坏账准备的：
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 3 | 3 |
| 1-2年（含2年） | 10 | 10 |
| 2-3年（含3年） | 20 | 20 |
| 3-4年（含4年） | 40 | 40 |
| 4-5年（含5年） | 60 | 60 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用□不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 |
12. 存货
√适用 □不适用
本集团存货分为影视类存货、非影视类存货两大类。
（1） 影视类存货的分类和计量：
1）影视类存货的分类影视类存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。原材料是指本集团计划提供拍摄电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。
在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。
库存商品是指本集团已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。
2）影视类存货取得和发出的计价方法
本集团影视类存货的购入和入库按实际成本计价。
①本集团除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行：
A．联合摄制业务中，由集团负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，集团按合同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
B．受托摄制业务中，集团收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，集团按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本：
A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔
（期）结转销售成本。
C．集团在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留1元余额。
3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
①原材料的减值测试。原材料主要核算影视剧本成本，当影视剧本在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以立项时，应提取减值准备。
②在拍影视剧的减值测试。影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。
③库存商品（完成拍摄影视剧、外购影视剧）的减值测试。公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测，可变现净值低于库存商品部分提取减值准备。
集团如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
4）影视类存货的盘存制度为永续盘存制。
5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
（2）非影视类存货的分类和计量：
1）非影视类存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、在产品、原材料等。
2）非影视类存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：
①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
3）非影视类存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
4）期末非影视类存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。
持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
②存货跌价准备按照存货类别计提存货跌价准备。
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。5）非影视类存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
13. 持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。
（1）初始计量
本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
本集团对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本集团都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用□不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-40 | 5 | 4.75-2.375 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5 | 9.5 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19-9.5 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5-10 | 5 | 19-9.5 |
与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
本集团无形资产是指本集团 所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；②该无形资产的成本能够可靠地计量。
（2）无形资产的计量
①本集团无形资产按照成本进行初始计量。②无形资产的后续计量A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本集团将已经发生的但应由本期和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划
本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
本集团规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
（1）销售商品收入
本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
本集团销售商品收入确认的具体原则为：集团已将货物发出，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
（2）提供劳务收入
①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本的比例。
②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
本公司影视行业收入确认方法如下:
电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认；
电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，于电影票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定比例确定收入。
电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本集团时确认。
电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本集团时确认。
电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。
节目制作收入：与购货方签订节目销售合同，在节目完成摄制并将节目播出带或其他载体转移给购货方，相关经济利益很可能流入本集团时确认。
广告收入：广告在特定媒体上发布播出，相关经济利益很可能流入本集团时确认。
艺人经纪业务收入：在集团旗下艺人从事集团与艺人签订的经纪合约中约定的演艺等活动取得收入时，集团根据与艺人签订的经纪合约中约定的方式确认收入。
衍生品开发业务收入：主要有植入广告、出售与影视版权相关的其他权利转让等形式，收入实现时间为权利义务完全发生转移及相关经济利益很可能流入本集团时确认。
本公司体育行业收入确认方法如下：
（1）体育营销业务
体育营销咨询业务：在体育营销咨询服务完成后，即依据合同约定完成咨询、居间服务且无须承担任何后续义务时一次性确认收入，并一次性结转相应成本。
体育赞助业务：根据与客户所签订合同中所规定的服务期限，在期限开始时分期确认收入，并在确认收入时按成本匹配原则相应结转成本。
体育媒介广告：体育媒介广告的收入在有关的广告与公众见面时确认。
（2）体育版权贸易业务
体育版权贸易业务：公司向客户出售其取得的体育版权独家或非独家代理销售权益。根据合同约定的版权期限分期确认收入成本。
版权居间业务：在版权居间业务中，公司的主要责任与义务系帮助版权交易双方促成版权交易，因此在版权交易双方签订相关协议后，公司即完成了相关义务，风险报酬已转移，根据居间合同确认相关收入，并结转相应的成本。
（3）体育赛事及活动运营
对于体育赛事业务，公司通过吸引体育大众参与报名收费、获得知名品牌赞助获取收入。赛事成功举办完成标志着完成与赛事相关的义务，故公司在赛事及活动成功举办完成后一次性确认赛事报名及赛事赞助收入，同时一次性结转活动成本。
（4）本集团通过获取英格兰足球超级联赛(以下简称“英超联赛”)等足球赛事在中国大陆及澳门的独家转播权，再与区域内的各转播平台签订授权转播协议的方式，来获取让渡播放版权使用费收入，具体包括版权分销，付费电视和视频点播收入，其中视频点播收入包括按次点播和购买赛季点播。除按次点播收入外，本集团根据转播权购买方确认的购买总价格，在提供服务期间按直线法平均确认体育比赛转播权授权使用收入。按次点播收入，按照每次点播服务完成后在当期确认收入。
（5）本集团的广告业务收入包括广告投放业务收入和赞助权权广告收。其中，广告投放业务是指本集团在向电视台提供赛事转播权的同时取得一定的广告时间，以运作广告发布业务。在广告播出后，本集团即完成与广告主约定的广告投放服务。在提供服务期间，本集团按照实际广告播出时长或广告次数结合广告合同约定的结算单价确认广告投放业务收入。赞助权广告收入是指本集团将所拥有的在欧洲足球协会联盟举办的赛事中背景广告投放、冠名等权力再转让所得，在提供服务期间按直线法平均确认收入。
29. 政府补助
√适用□不适用
本集团的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件时，予以确认：
①能够满足政府补助所附条件；②能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量：
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理：
A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。
B、财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
④已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：
A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
B、属于其他情况的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1、 公允价值计量
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
本集团根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。
本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。
本集团公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
本集团以公允价值计量非金融资产，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。
2、 终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本集团在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。
3、 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 财政部于2018年6月发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号），本集团根据相关要求按照一般企业财务报表格式（适用于尚未执行新金融准则和新收入准则的企业）编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 | 经第八届董事会第五十六次会议、第八届监事会第二十二次会议于于2018年10月30日审议通过 | |
| 财政部于2018年9月发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他 | 详见说明 |
其他说明
本集团据此调整可比期间列报项目，具体如下表：
收益”项目中填列。
报表项目
| 报表项目 | 本集团 | 本公司 | ||||
| 调整前 | 调整金额 | 调整后 | 调整后 | 调整金额 | 调整后 | |
| 其他收益 | 15,603,621.75 | 23,485.79 | 15,627,107.54 | |||
| 营业外收入 | 23,485.79 | -23,485.79 | 0 | |||
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况√适用□不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳增值税额 | 6%、11%、17%、20%（英国）、21%（西班牙） |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 应纳流转税额 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 25%、20%、16.5%、15% |
| 教育费附加 | 应纳流转税额 | 3% |
| 城市堤防费 | 应纳流转税额 | 2% |
| 地方教育发展费 | 应纳流转税额 | 2% |
| 文化建设事业费 | 提供广告服务取得的计费销售额 | 3% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| Media Base Sports,S.L. | 25% |
| Borg.B.V | 应税利润不超过20,000.00欧元的部分税率为20%，超过20,000.00欧元部分税率为25% |
| Media Base Sports 2 Limited | 20% |
| Nice International Sports Limited | 16.5% |
| 双刃剑（香港）体育发展有限公司 | 16.5% |
| 当代明诚（香港）有限公司 | 16.5% |
| 登峰体育有限公司 | 16.5% |
| 当代明诚体育传播(香港)有限公司 | 16.5% |
| SSPORTS (HK) LIMITED | 16.5% |
| Super Sports Media Group (HK) Limited | 16.5% |
| 强视传媒有限公司 | 15% |
企业所得税税率为25%、20%、16.5%、15%。本公司实际执行的企业所得税税率为25%，子公司Media
Base Sports, S.L.实际执行西班牙的企业所得税，税率为25%；子公司Borg.B.V实际执行荷兰的企业所得税，应税利润不超过20,000.00欧元的部分税率为20%，超过20,000.00欧元部分税率为25%；子公司Media Base Sports 2 Limited实际执行英国的企业所得税，税率为20%；子公司Nice International Sports Limited、子公司双刃剑（香港）体育发展有限公司、当代明诚（香港）有限公司、登峰体育有限公司、当代明诚体育传播(香港)有限公司、SSPORTS (HK) LIMITED、Super Sports Media Group (HK) Limited实际执行香港企业所得税，税率为16.5%；子公司强视传媒有限公司，2016年-2018年企业所得税率为15%，其余子公司均为25%。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
2016年11月21日，子公司强视传媒有限公司在浙江省2016年第一批高新技术企业名单中被认定为国家高新技术企业，证书编号为GR201633000568，自获得高新技术企业资格后连续三年内（2016年至2018年）可享受高新技术企业所得税优惠政策，即按15%的税率缴纳企业所得税。
子公司强视传媒有限公司从事影视制作业务，在城建税、增值税、企业所得税享有税收优惠，具体内容如下：根据中共东阳市委、东阳市人民政府关于进一步加快横店影视文化产业发展若干意见（市委[2012]46号），设立影视文化产业发展专项资金。实验区内影视文化企业，可享受影视文化产业发展专项资金奖金。企业营业税、城建税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度分二次给予奖励；增值税留市部分自入区之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度给予一次性奖励；企业所得税留市部分自获利之年起前2年按100%，第3至5年按70%，后5年按60%，每年度给予一次性奖励。
子公司霍尔果斯华娱时代影业有限公司、霍尔果斯同域美和影视传媒有限公司、霍尔果斯明诚文化传媒有限公司、霍尔果斯强视影视传媒有限公司从事影视制作业务，子公司霍尔果斯双刃剑有限公司从事体育营销经纪业务。根据财政部、国家税务总局关于新疆霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知（财税[2011]112号），2010年1月1日至2020年12月31日，对在新疆、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。
子公司SuperSportsMediaInc的注册地址在英属开曼群岛，该地区免除注册企业的企业所得及增值税。因此本公司企业所得税及增值税税率为零；另，根据中国企业所得税相关规定，本公司需就来源于中国境内的收入缴纳10%的企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 641,269.92 | 1,146,030.29 |
| 银行存款 | 561,544,153.24 | 559,180,533.70 |
| 其他货币资金 | 290,500,000.00 | |
| 合计 | 852,685,423.16 | 560,326,563.99 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 36,938,079.11 | 20,033,203.43 |
其他说明:
其他货币资金包括：票据保证金1900万元，大额存单2.5亿元(2018年8月29日-2019年2月28日)，履约保函150万元，结构性存款（货币型）2000万元（2018年9月26日-2019年3月26日）。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用√不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | 15,050,000.03 | 1,000,000.00 |
| 应收账款 | 1,981,028,117.55 | 984,004,089.43 |
| 合计 | 1,996,078,117.58 | 985,004,089.43 |
其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 15,050,000.03 | 1,000,000.00 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 15,050,000.03 | 1,000,000.00 |
(3). 期末公司已质押 的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 15,250,000.00 | |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 15,250,000.00 |
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用其他说明
□适用√不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 24,200,000.00 | 1.12 | 24,200,000.00 | 100.00 | 24,200,000.00 | 2.21 | 24,200,000.00 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 2,136,680,020.90 | 98.84 | 155,651,903.35 | 7.28 | 1,981,028,117.55 | 1,069,360,032.30 | 97.79 | 85,355,942.93 | 7.98 | 984,004,089.43 |
| 组合1 | 1,802,611,654.58 | 83.39 | 155,651,903.35 | 8.63 | 1,646,959,751.23 | 1,069,360,032.30 | 97.79 | 85,355,942.93 | 7.98 | 984,004,089.43 |
| 组合2 | 334,068,366.32 | 15.45 | 334,068,366.32 | |||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 855,982.15 | 0.04 | 855,982.15 | 100.00 | ||||||
| 合计 | 2,161,736,003.05 | 100.00 | 180,707,885.50 | 8.36 | 1,981,028,117.55 | 1,093,560,032.30 | 100.00 | 109,555,942.93 | 10.02 | 984,004,089.43 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 西藏乐视网信息技术有限公司 | 12,300,000.00 | 12,300,000.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 乐视网（天津）信息技术有限公司 | 11,900,000.00 | 11,900,000.00 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 24,200,000.00 | 24,200,000.00 | 100.00 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 1,136,245,748.41 | 42,921,692.39 | 3.78 |
| 1年以内小计 | 1,136,245,748.41 | 42,921,692.39 | 3.78 |
| 1至2年 | 453,547,812.40 | 45,354,781.24 | 10.00 |
| 2至3年 | 128,662,740.04 | 25,732,548.01 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 66,629,115.02 | 26,737,803.00 | 40.13 |
| 4至5年 | 6,552,900.00 | 3,931,740.00 | 60.00 |
| 5年以上 | 10,973,338.71 | 10,973,338.71 | 100.00 |
| 合计 | 1,802,611,654.58 | 155,651,903.35 | 8.63 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额68,714,240.18元；本期合并导致坏账准备增加2,437,702.45元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用√不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用□不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 第一名 | 141,264,000.00 | 6.53 | 7,663,200.00 |
| 第二名 | 308,844,000.00 | 14.29 | |
| 第三名 | 305,182,624.15 | 14.12 | 10,159,131.21 |
| 第四名 | 248,000,000.00 | 11.47 | 24,800,000.00 |
| 第名 | 113,000,000.00 | 5.23 | 3,390,000.00 |
| 合计 | 1,116,290,624.15 | 51.64 | 46,012,331.21 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
5、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 697,406,811.08 | 89.46 | 232,246,018.57 | 83.86 |
| 1至2年 | 38,906,664.64 | 4.99 | 28,749,664.24 | 10.38 |
| 2至3年 | 27,268,943.37 | 3.50 | 5,423,351.80 | 1.96 |
| 3年以上 | 15,953,351.80 | 2.05 | 10,530,000.00 | 3.80 |
| 合计 | 779,535,770.89 | 100.00 | 276,949,034.61 | 100.00 |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
超过1年未结算的原因系项目尚未完成。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用□不适用
截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为451,965,827.78元，占预付款项期末余额合计数的比例为57.98%。
其他说明□适用√不适用
6、 其他应收款总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 481,196.22 | |
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 296,600,775.49 | 116,899,220.88 |
| 合计 | 297,081,971.71 | 116,899,220.88 |
其他说明：
□适用√不适用
应收利息
(2). 应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | ||
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 资金拆借 | 481,196.22 | |
| 合计 | 481,196.22 |
(3). 重要逾期利息
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(4). 应收股利
□适用√不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(6). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 7,041,573.61 | 2.12 | 7,041,573.61 | 100.00 | 7,001,194.01 | 5.17 | 7,001,194.01 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 324,564,404.72 | 97.88 | 27,963,629.23 | 8.62 | 296,600,775.49 | 128,375,159.12 | 94.83 | 11,475,938.24 | 8.94 | 116,899,220.88 |
| 组合1 | 324,389,465.60 | 97.82 | 27,963,629.23 | 8.62 | 296,425,836.37 | 128,375,159.12 | 94.83 | 11,475,938.24 | 8.94 | 116,899,220.88 |
| 组合2 | 174,939.12 | 0.05 | 174,939.12 | |||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 331,605,978.33 | 100.00 | 35,005,202.84 | 10.56 | 296,600,775.49 | 135,376,353.13 | 100.00 | 18,477,132.25 | 13.65 | 116,899,220.88 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额 | ||||
| 其他应收款 （按单位） | 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 |
| YOU-WHISP | 7,041,573.61 | 7,041,573.61 | 100.00 | 预计难以收回 |
| 合计 | 7,041,573.61 | 7,041,573.61 | 100.00 | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 226,543,869.65 | 11,181,674.45 | 4.94 |
| 1年以内小计 | 226,543,869.65 | 11,181,674.45 | 4.94 |
| 1至2年 | 61,918,272.16 | 6,191,827.21 | 10.00 |
| 2至3年 | 27,065,207.28 | 5,413,041.46 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 6,148,467.94 | 2,526,958.72 | 41.10 |
| 4至5年 | 186,822.90 | 123,301.72 | 66.00 |
| 5年以上 | 2,526,825.67 | 2,526,825.67 | 100.00 |
| 合计 | 324,389,465.60 | 27,963,629.23 | 8.62 |
确定该组合依据的说明：
确定该组合的依据详见附注（五）10。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款□适用√不适用
(7). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 87,951,511.58 | 81,075,635.24 |
| 备用金借支 | 10,035,688.40 | 6,478,923.64 |
| 对关联公司的应收款项 | 51,487,089.93 | 469,770.00 |
| 对非关联公司的应收款项 | 182,131,688.42 | 47,352,024.25 |
| 合计 | 331,605,978.33 | 135,376,353.13 |
(8). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额17,094,195.41元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用√不适用
(9). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 363,132.84 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 浙江依航强视影视有限公司 | 往来款 | 317,852.84 | 企业注销清算 | ||
| 合计 | / | 317,852.84 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用√不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 第一名 | 对关联公司的应收款项 | 70,000,000.00 | 1年以内 | 21.11 | 3,500,000.00 |
| 第二名 | 对非关联公司的应收款项 | 66,000,000.00 | 1-2年、2-3年 | 19.91 | 9,000,000.00 |
| 第三名 | 对非关联公司的应收款项 | 45,830,528.79 | 1年以内 | 13.82 | 2,291,526.44 |
| 第四名 | 对非关联公司的应收款项 | 15,585,466.99 | 1年以内 | 4.70 | 779,273.35 |
| 第五名 | 保证金 | 13,470,000.00 | 1年以内 | 4.06 | 673,500.00 |
| 合计 | / | 210,885,995.78 | / | 63.60 | 16,244,299.79 |
(11). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用√不适用
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 存货
(1). 存货分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 96,466,614.40 | 96,466,614.40 | 84,922,789.38 | 84,922,789.38 | ||
| 在产品 | 818,577,809.12 | 818,577,809.12 | 946,952,597.23 | 946,952,597.23 | ||
| 库存商品 | 275,344,581.39 | 275,344,581.39 | 214,898,438.53 | 214,898,438.53 | ||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 低值易耗品 | 36,650.00 | 36,650.00 | 361,991.89 | 361,991.89 | ||
| 合计 | 1,190,425,654.91 | 1,190,425,654.91 | 1,247,135,817.03 | 1,247,135,817.03 | ||
(2). 存货跌价准备
□适用√不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用√不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
8、 持有待售资产
□适用√不适用
9、 一年内到期的非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的其他非流动资产 | 4,000,000.00 | |
| 合计 | 4,000,000.00 |
10、 其他流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | 102,000,000.00 | 70,960,000.00 |
| 待摊费用 | 13,442,787.50 | 2,045,184.36 |
| 留抵增值税进项税额 | 15,248,981.99 | 7,926,341.36 |
| 预缴税款 | 6,775,101.87 | 2,023,488.82 |
| 合计 | 137,466,871.36 | 82,955,014.54 |
11、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 425,941,940.36 | 425,941,940.36 | 156,494,289.00 | 156,494,289.00 | ||
| 按公允价值计量的 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | ||||
| 按成本计量的 | 120,156,520.00 | 120,156,520.00 | 156,494,289.00 | 156,494,289.00 | ||
| 合计 | 425,941,940.36 | 425,941,940.36 | 156,494,289.00 | 156,494,289.00 | ||
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 61,357,769.00 | 61,357,769.00 | ||
| 公允价值 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 244,427,651.36 | 244,427,651.36 | ||
| 已计提减值金额 |
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 天风证券股份有限公司 | 61,357,769.00 | 61,357,769.00 | 1.05 | |||||||
| 汉口银行股份有限公司 | 1,136,520.00 | 1,136,520.00 | 0.01 | |||||||
| 北京动力飞扬广告有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | ||||||||
| 北京中行和众文化传播有限公司 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 11.54 | |||||||
| 武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 3.10 | |||||||
| 福建够兄弟科技有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 15.00 | |||||||
| 北京冠声文化传播有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 15.00 | |||||||
| 上海暴走信息科技有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 1.0056 | |||||||
| 霍尔果斯海纳影业有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 10.00 | |||||||
| 武汉长瑞风正现代服务业投资中心（有限合伙） | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | 24.53 | |||||||
| 双刃力佳（北京）体育文化有限公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 10.00 | |||||||
| 合计 | 156,494,289.00 | 65,020,000.00 | 101,357,769.00 | 120,156,520.00 | / | |||||
注：天风证券股份有限公司于2018年10月在上海证券交易所交易市场上上市交易，证券简称为“天风证券”，证券代码为"601162"。故公司持有的可供出售金融资产-天风证券于2018年末改用公允价值进行后续计量，截止2018年12月31日，公司持有天风证券股份49,082,732.00股，天风证券股价6.23元，公司持有的可供出售金融资产-天风证券公允价值为305,785,420.36元。
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用√不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
12、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况
□适用√不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资
□适用√不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
13、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
□适用√不适用
(2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
14、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 北京尚诚文化传播有限公司 | 311,224.63 | -311,224.63 | |||||||||
| 小计 | 311,224.63 | -311,224.63 | |||||||||
| 合计 | 311,224.63 | -311,224.63 | |||||||||
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
16、 固定资产总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 20,919,791.91 | 18,115,892.67 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 20,919,791.91 | 18,115,892.67 |
其他说明：
□适用√不适用
固定资产
(2). 固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,170,000.00 | 10,184,980.79 | 8,351,878.85 | 11,896,353.67 | 31,603,213.31 |
| 2.本期增加金额 | 983,675.21 | 2,623,728.89 | 17,700,815.15 | 21,308,219.25 | |
| （1）购置 | 983,675.21 | 1,635,318.97 | 3,392,141.90 | 6,011,136.08 | |
| （2）在建工程转入 | 7,590.25 | 7,590.25 | |||
| （3）企业合并增加 | 988,409.92 | 10,410,997.98 | 11,399,407.90 | ||
| （4）融资租赁 | 3,890,085.02 | 3,890,085.02 | |||
| 3.本期减少金额 | 3,215,236.90 | 535,000.00 | 4,473,663.92 | 8,223,900.82 | |
| （1）处置或报废 | 136,752.96 | 535,000.00 | 414,008.03 | 1,085,760.99 | |
| （2）转入存货 | 33,505.09 | 33,505.09 | |||
| （3）处置子公司 | 3,044,978.85 | 4,059,655.89 | 7,104,634.74 | ||
| 4.期末余额 | 1,170,000.00 | 7,953,419.10 | 10,440,607.74 | 25,123,504.90 | 44,687,531.74 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 926,261.32 | 2,714,859.09 | 4,119,411.09 | 5,726,789.14 | 13,487,320.64 |
| 2.本期增加金额 | 37,050.00 | 1,312,507.43 | 2,035,648.59 | 10,531,953.87 | 13,917,159.89 |
| （1）计提 | 37,050.00 | 1,312,507.43 | 1,409,091.08 | 2,066,708.85 | 4,825,357.36 |
| （2）外币报表折算 | 1,029.73 | 14,599.26 | 15,628.99 | ||
| （3）企业合并增加 | 625,527.78 | 8,450,645.76 | 9,076,173.54 | ||
| 3.本期减少金额 | 852,628.22 | 182,479.05 | 2,601,633.43 | 3,636,740.70 | |
| （1）处置或报废 | 1,296.67 | 182,479.05 | 48,844.58 | 232,620.30 | |
| （2）转入存货 | 9,033.66 | 9,033.66 | |||
| （3）处置子公司 | 842,297.89 | 2,552,788.85 | 3,395,086.74 | ||
| 4.期末余额 | 963,311.32 | 3,174,738.30 | 5,972,580.63 | 13,657,109.58 | 23,767,739.83 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 206,688.68 | 4,778,680.80 | 4,468,027.11 | 11,466,395.32 | 20,919,791.91 |
| 2.期初账面价值 | 243,738.68 | 7,470,121.70 | 4,232,467.76 | 6,169,564.53 | 18,115,892.67 |
(3). 暂时闲置的固定资产情况
□适用√不适用
(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 电子设备及其他 | 3,890,085.02 | 3,890,085.02 |
(5). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用√不适用
(6). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
固定资产清理
□适用√不适用
17、 在建工程总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 10,337,727.28 | 10,775,716.00 |
| 工程物资 | ||
| 合计 | 10,337,727.28 | 10,775,716.00 |
其他说明：
□适用√不适用
在建工程
(2). 在建工程情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 体育场馆装修工程 | 10,337,727.28 | 10,337,727.28 | 10,775,716.00 | 10,775,716.00 | ||
| 合计 | 10,337,727.28 | 10,337,727.28 | 10,775,716.00 | 10,775,716.00 | ||
(3). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 爱格高尔夫球场装修工程 | 7,571,828.01 | 8,283,020.52 | 15,854,848.53 | |||||||||
| 销品茂足球场装修工程 | 2,601,004.88 | 1,496,839.37 | 4,097,844.25 | |||||||||
| 百安居 | 20,000,000.00 | 10,337,727.28 | 10,337,727.28 | 51.69% | 40% | 自筹 | ||||||
| 合计 | 20,000,000.00 | 10,172,832.89 | 20,117,587.17 | 19,952,692.78 | 10,337,727.28 | / | / | / | / |
(4). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
工程物资
(5). 工程物资情况
□适用√不适用
18、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
19、 油气资产
□适用√不适用
20、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 球员特许开发权 | 软件 | 俱乐部加盟费 | 体育赛事版权 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||||
| 1.期初余额 | 69,822.00 | 2,000,000.00 | 620,022.68 | 2,689,844.68 | ||||
| 2.本期增加金额 | 373,271.73 | 15,000,000.00 | 2,400,959,270.49 | 2,416,332,542.22 | ||||
| (1)购置 | 42,000.00 | 15,000,000.00 | 517,678,084.20 | 532,720,084.20 | ||||
| (2)内部研发 | ||||||||
| (3)企业合并增加 | 331,271.73 | 1,883,281,186.29 | 1,883,612,458.02 | |||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 69,822.00 | 2,000,000.00 | 993,294.41 | 15,000,000.00 | 2,400,959,270.49 | 2,419,022,386.90 | ||
| 二、累计摊销 | ||||||||
| 1.期初余额 | 10,202.40 | 666,666.68 | 95,834.13 | 772,703.21 | ||||
| 2.本期增加金额 | 6,982.20 | 666,666.67 | 253,854.48 | 1,000,000.00 | 1,811,499,968.68 | 1,813,427,472.03 | ||
| （1）计提 | 6,982.20 | 666,666.67 | 64,388.71 | 1,000,000.00 | 479,982,429.61 | 481,720,467.19 | ||
| （2）企业合并增加 | 189,137.00 | 1,325,629,828.23 | 1,325,818,965.23 | |||||
| （3）外币报表折算 | 328.77 | 5,887,710.84 | 5,888,039.61 | |||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | 17,184.60 | 1,333,333.35 | 349,688.61 | 1,000,000.00 | 1,811,499,968.68 | 1,814,200,175.24 |
| 三、减值准备 | ||||||||
| 1.期初余额 | ||||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||||
| （1）计提 | ||||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||||
| (1)处置 | ||||||||
| 4.期末余额 | ||||||||
| 四、账面价值 | ||||||||
| 1.期末账面价值 | 52,637.40 | 666,666.65 | 643,605.80 | 14,000,000.00 | 589,459,301.81 | 604,822,211.66 | ||
| 2.期初账面价值 | 59,619.60 | 1,333,333.32 | 524,188.55 | 1,917,141.47 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
21、 开发支出
□适用√不适用
22、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 外币报表折算差异 | 处置 | ||||
| 强视传媒有限公司 | 339,914,571.92 | 339,914,571.92 | ||||
| 双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司 | 708,861,185.81 | 708,861,185.81 | ||||
| Borg.B.V | 383,172,127.32 | 2,209,956.78 | 385,382,084.10 | |||
| 耐丝国际 | 44,273,768.44 | 44,273,768.44 | ||||
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 31,113,043.06 | 31,113,043.06 | ||||
| 北京跃活世纪文化传媒有限公司 | 21,623,111.93 | 21,623,111.93 | ||||
| 中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司 | 31,729,664.88 | 31,729,664.88 | ||||
| 上海盛幕文化传播有限公司 | 10,557,315.86 | 10,557,315.86 | ||||
| 新英开曼 | 2,349,715,518.33 | 13,290,012.45 | 2,363,005,530.78 | |||
| 合计 | 1,571,244,789.22 | 2,349,715,518.33 | 15,499,969.23 | 32,180,427.79 | 3,904,279,848.99 | |
注：本报告期内公司商誉减少主要系本集团处置了武汉当代指点未来影院管理有限公司（以下简称指点未来）股权，导致指点未来收购北京跃活世纪文化传媒有限公司、上海盛幕文化传播有限公司形成的商誉相应转出。
(2). 商誉减值准备
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 10,107,137.94 | 10,107,137.94 | ||||
| 合计 | 10,107,137.94 | 10,107,137.94 | ||||
报告期末，本集团评估了商誉的可收回金额，并确定与武汉汉为体育投资管理有限公司（以下简称“汉为体育”）相关的商誉发生了减值，金额为人民币1,010.71万元。上述减值测试结果已经本公司2019年4月11日召开的董事会审议通过。
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用□不适用
为减值测试的目的，本集团自购买日起按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例将商誉分摊至资产组组合/资产组；上述资产组/资产组组
合代表了本集团基于内部管理目的对商誉进行监控的最低水平；本报告期将商誉分摊至资产组/资产组组合的构成与金额未发生变化。截止2018年12月31日，与商誉相关的资产组/资产组组合的账面价值、分摊至资产组/资产组组合的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
| 与商誉相关的资产组/资产组组合 | 资产组/资产组组合的期末账面价值 | 商誉期末余额 | ||
| 成本 | 减值准备 | 净额 | ||
| 强视传媒有限公司 | 1,628,437,056.24 | 420,616,725.75 | 420,616,725.75 | |
| 双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司 | 343,311,647.15 | 708,861,185.81 | 708,861,185.81 | |
| Nice International Sports Limited | 119,611,718.64 | 44,273,768.44 | 44,273,768.44 | |
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 103,828,989.57 | 66,301,427.97 | 19,817,917.54（注1） | 46,483,510.43 |
| 中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司 | 5,557,889.78 | 31,729,664.88 | 31,729,664.88 | |
| Super Sports Media Inc和北京新英体育传媒有限公司（注2） | 1,284,432,665.32 | 2,363,005,530.78 | 2,363,005,530.78 | |
| 合 计 | 3,485,179,966.70 | 3,634,788,303.63 | 19,817,917.54 | 3,614,970,386.09 |
注1：本集团持有汉为体育股权比例为51%，故按持股比例确认的商誉减值准备金额为10,107,137.94元。
注2：公司在收购Super Sports Media Inc（以下简称“新英开曼”）2019年8月31日的时点，新英开曼子公司新英体育咨询（北京）有限公司（以下简称“新英咨询”）是控制北京新英体育传媒有限公司（以下简称“新英传媒”）的，同日新英咨询和新英传媒股东签署的控制权终止协议约定在股份交割时生效，同日新英传媒股东与当代明诚签署股份转让协议约定原有名义股东将新英传媒的全部股权转让给当代明诚。因此，在2019年8月31日之后，新英传媒变更为当代明诚的子公司。考虑到收购日新英开曼是控制新英传媒的，故将新英开曼和新英传媒作为一个资产组组合。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长
率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用□不适用
计算上述资产组/资产组组合的可收回金额的方法、关键假设及其依据如下：
资产组/资产组组合的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定。1）本集团将强视传媒有限公司（以下简称“强视传媒”）作为一个资产组组合，资产组组合预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 5.89% | 对行业以及企业自身数据分析后，管理层认为公司业务已进入稳定期，以每年发行2-3部精品电视剧为主，所做的2019年收入预算持平于2018年是合适的。其后，企业以10%的增长率确定之后的明确预测期销售规模，2023年不再增长，则复合增长率为5.89%。 |
| 预算期内平均毛利率 | 31.40% | 管理层结合电视剧制作形式、发行方式等诸多因素对未来的毛利（成本）给予了一个保守的判断。即未来毛利率水平根据企业对2019年的预算确定，电视剧毛利率定为32%，电影发行毛利率定为45%，广告代理毛利率定为17%，节目制作毛利率定为40%。综合毛利率为31.40%。 |
| 折现率 | 14.01% | 资产组税前折现率采用通用公式WACCBT：基准日无风险利率取4.0195%；风险报酬率取6.03%；企业特定风险调整系数取3.82%（区间为1-5%）；目标资本结构为18.36%。 |
根据本集团与游建鸣签署的《盈利预测补偿协议》，游建鸣对本集团作出业绩承诺并承担业绩补偿之义务，业绩承诺期为2014年度、2015年度、2016年度、2017年度，承诺强视传媒2014年度、2015年度、2016年度、2017年度净利润应分别不低于人民币4,743.77万元、6,392.56万元、8,164.10万元、10,123.15万元；强视传媒2014年度、2015年度、2016年度、2017年度实际净利润为人民币4,957.47万元、6,770.93万元、9,685.42万元、11,915.44万元；游建鸣已完成了约定的业绩承诺，该业绩承诺对商誉减值测试无重大影响。
2）本集团将双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司（以下简称“苏州双刃剑”）作为一个资产组组合，资产组组合预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 10.72% | 由于大型体育赛事通常在偶数年举办，管理层根据该客观规律，考虑“大年”、“小年”、“正常年”对收入变化的影响。并根据不同业务类别按照合适的增长率确定“正常年”的收入期望值。 |
| 预算期内平均毛利率 | 31.62% | 管理层对除赞助收入以外的业务的根据历史数据独立判断，毛利率分别确定为广告投放（席位）30%，明星代言及经纪32%，咨询54%。赞助类业务在常规年度按36%（低于行业平均水平）计算，赛季小年34%，赛季大年31%，永续期按31.52%计算，预算期综合平均毛利率为31.62% |
| 折现率 | 14.47% | 资产组税前折现率采用通用公式WACCBT：基准日无风险利率取4.0195%；风险报酬率取6.03%；企业特定风险调整系数取2.30%（区间为1-5%）；目标资本结构为6.89% |
根据本集团与蒋立章、彭章瑾签署的《实际盈利数与承诺净利润差额的补偿协议》，蒋立章、彭章瑾对本集团作出业绩承诺并承担业绩补偿之义务，业绩承诺期为2015年度、2016年度、2017年度、2018年度，承诺苏州双刃剑2015年度、2016年度、2017年度、2018年度净利润应分别不低于人民币5,200.00万元、6,900.00万元、8,700.00万元、10400.00万元；苏州双刃剑2015年度、2016年度、2017年度、2018年度实际净利润为人民币5,713.94万元、7,486.67万元、8,917.12万元、12,141.53万元；蒋立章、彭章瑾已完成了约定的业绩承诺，该业绩承诺对商誉减值测试无重大影响。
3）本集团将耐丝国际作为一个资产组组合，资产组组合预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 0.00% | 2019年，Nice将18/19赛季版权以成本价5000万欧元销售给苏宁，同时获得广告收入。2019/2020、2020/2021、2021/2022赛季，Nice除分销给苏宁外，还拓展了其他分销客户，互联网端客户包括腾讯体育、爱奇艺体育， OTT端客户为各大卫视。Nice目前拥有的西甲版权至2022年上半年到期，Nice正在与西班牙足球职业联盟对购买下一轮5 个赛季西甲联赛全媒体版权进行接洽。本次测算考虑了下一轮5 个赛季西甲联赛全媒体版权带来的分销收入。 |
| 预算期内平均毛利率 | 12.66% | 营业成本主要为西甲版权的购买成本。依据企业已签合同和下轮五年赛季企业预计成本测算。毛利率依据收入成本预测数测算。 |
| 折现率 | 14.28% | 资产组税前折现率采用通用公式WACCBT：基准日无风险利率取4.0195%；风险报酬率取6.03%；企业特定风险调整系数取2.00%（区间为1-5%）；目标资本结构为0 |
4）本集团将武汉汉为体育投资管理有限公司作为一个资产组组合，资产组组合预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 10.70% | 参考宏观政策和行业发展状况，结合武汉市人口流动性分析和武汉市居民消费水平趋势，参照2016-2018年的各分类业务销售收入情况，综合考虑汉为体育的市场区域优势及其所占份额，依据管理层提供的未来五年预测的总收入，总体趋势为稳定增长，2019年新开设的百安居项目预计会大幅提高场馆经营收入，2020年新开设的招商公园项目也会大幅提高场馆经营收入，体育用品销售板块的收入受耐克代理范围缩减影响，预计收入会有大幅减少。在其基础上，综合行业状况和资产组的经营情况修订 |
| 预算期内平均毛利率 | 38.11% | 通过分析企业历史年度的毛利率水平，参考最近的2018年的毛利率数据，并考虑18年处置亏损企业的因素作为基准对未来进行预测。 |
| 折现率 | 14.25% | 资产组税前折现率采用通用公式WACCBT：基准日无风险利率取4.0195%；风险报酬率取6.03%；企业特定风险调整系数取2.80%（区间为1-5%）；目标资本结构为40.75% |
5）本集团将中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司作为一个资产组组合，资产组组合预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 0.20% | 参照2016-2018年的影城开业后的销售收入情况，综合考虑中影嘉华悦方影城的周边消费人群、市场区域优势及其所占份额，管理层提供了未来五年预测的总收入，总体趋势前五年因为市场未达到饱和，故影城收入受旁边新增影城影响较大，预计增加到3-4家后，商圈内影城开设基本保持稳定。 |
| 预算期内平均毛利率 | 57.02% | 本公司业务单一，历年毛利率水平稳定，预测期毛利率保持历史水平 |
| 折现率 | 16.87% | 资产组税前折现率采用通用公式WACCBT：基准日无风险利率取4.0195%；风险报酬率取6.03%；企业特定风险调整系数取3.12%（区间为1-5%）；目标资本结构为11.17% |
6）本集团将Super Sports Media Inc和北京新英体育传媒有限公司（以下简称“新英”）作为一个资产组组合，资产组组合预计未来现金流量时使用的关键假设及其基础如下：
| 关键假设名称 | 关键假设值 | 确定关键假设的基础 |
| 预算期内收入复合增长率 | 3.75% | 新英体育开曼收入主要内容包括版权分销、广告业务、付费电视收入。 合理预测2021年及以后年度将按照目前国际顶级足球赛事版权在中国大陆区域的市场总容量，并按照目前的市场竞争格局以及新英体育的市场占有率20%，以及新英体育运营英超版权收入与成本的比例历史平均水平2.4倍预测未来版权分销收入;结合历史年度广告业务收入扣除新英传媒剥离出去的互联网广告收入部分，预测未来年度电视广告收入;新英体育付费收入主要为付费电视订阅，网络视频订阅已经剥离出去，预测不再考虑。 |
| 预算期内平均毛利率 | 51.70% | 对于无形资产摊销、信号传输成本、广告发布成本、节目成本、技术服务成本、牌照租赁成本等，根据历史业务成本结合未来投资计划确认成本。对于电视赛事版权采购成本、互联网付费收入分成成本根据新英体育根据市场行情预计的金额确定，对于其他成本根据与盛开签订的服务协议确定。2019年度因新爱视频业务剥离出去，人员减少，人工成本减少，以后每年按10%幅度增长。 |
| 折现率 | 17.86% | 资产组税前折现率采用通用公式WACCBT：基准日无风险利率取4.0195%；风险报酬率取6.03%；企业特定风险调整系数取2.15%（区间为1-5%）；目标资本结构为29.91% |
（7）本集团将Borg.B.V作为一个资产组组合，其可收回金额基于所持有的Media Base Sports,S.L和Media Base Sports2 Limited股份的公允价值即2018年12月31日的市值减去处置费用确定。
(5). 商誉减值测试的影响
√适用□不适用本集团持有汉为体育股权比例为51%，故按持股比例确认的商誉减值准备金额为10,107,137.94元。
其他说明□适用√不适用
23、 长期待摊费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 68,825,174.63 | 82,167,866.31 | 11,543,324.40 | 88,901,537.38 | 50,548,179.16 |
| 同花顺数据信息服务费 | 180,817.61 | 94,339.68 | 86,477.93 | ||
| 汽车租赁费 | 296,393.85 | 597,954.00 | 526,452.46 | 367,895.39 | |
| 远古服务系统 | 208,718.84 | 208,718.84 | |||
| 自营电商平台服务费 | 638,679.25 | 266,116.35 | 372,562.90 | ||
| 合计 | 69,511,104.93 | 83,404,499.56 | 12,430,232.89 | 89,274,100.28 | 51,211,271.32 |
其他说明：
装修费其他减少额原因如下：处置或报废影响39,799,262.43元，自营电商平台服务费减少原因如下：处置子公司影响49,102,274.95元。
24、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 159,656,957.60 | 28,948,398.04 | 107,773,156.63 | 18,992,298.04 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | 23,980,373.55 | 5,995,093.40 | 19,561,026.32 | 4,890,256.58 |
| 合计 | 183,637,331.15 | 34,943,491.44 | 127,334,182.95 | 23,882,554.62 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 244,427,651.36 | 61,106,912.84 | ||
| 合计 | 244,427,651.36 | 61,106,912.84 | ||
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用√不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | 559,633,119.72 | 162,209,889.30 |
| 应收账款坏账准备 | 46,411,184.05 | 16,943,387.53 |
| 其他应收款坏账准备 | 9,644,946.69 | 3,321,743.69 |
| 合计 | 615,689,250.46 | 182,475,020.52 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2018 | 376,167.83 | ||
| 2019 | 3,363,244.60 | 372,757.94 | |
| 2020 | 3,033,541.88 | 2,765,755.16 | |
| 2021 | 46,757,674.09 | 60,083,965.28 | |
| 2022 | 22,065,463.25 | 98,611,243.09 |
| 2023 | 484,413,195.90 | ||
| 合计 | 559,633,119.72 | 162,209,889.30 | / |
其他说明：
□适用√不适用
25、 其他非流动资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 信托机构保障基金 | 7,933,000.00 | 5,000,000.00 |
| 借款保证金 | 7,500,000.00 | |
| 项目保证金 | 319,138,800.00 | |
| 合计 | 334,571,800.00 | 5,000,000.00 |
26、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 551,528,000.00 | 29,500,000.00 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 557,000,000.00 | 395,000,000.00 |
| 信用借款 | 205,350,000.00 | 167,180,000.00 |
| 合计 | 1,313,878,000.00 | 591,680,000.00 |
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用√不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用√不适用其他说明□适用√不适用
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用√不适用
28、 衍生金融负债
□适用√不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付票据 | 38,000,000.00 | |
| 应付账款 | 451,083,931.09 | 141,713,952.07 |
| 合计 | 489,083,931.09 | 141,713,952.07 |
其他说明：
□适用√不适用
应付票据
(2). 应付票据列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | ||
| 银行承兑汇票 | 38,000,000.00 | |
| 合计 | 38,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
应付账款
(3). 应付账款列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内(含1年) | 395,571,651.33 | 68,236,361.49 |
| 1-2年(含2年) | 18,869,931.35 | 45,836,338.39 |
| 2-3年(含3年) | 11,860,591.66 | 22,631,113.33 |
| 3年以上 | 24,781,756.75 | 5,010,138.86 |
| 合计 | 451,083,931.09 | 141,713,952.07 |
(4). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 重庆朗慧文化传媒有限公司 | 6,096,275.72 | 后期尾款尚未支付 |
| 浙江天意影视有限公司 | 6,090,000.00 | 后期尾款尚未支付 |
| 北京立上影视投资有限公司 | 5,699,242.25 | 后期尾款尚未支付 |
| 海宁美成文化传播有限公司 | 5,685,567.41 | 后期尾款尚未支付 |
| 海宁乐合荣量影视有限公司 | 4,357,800.00 | 后期尾款尚未支付 |
| 合计 | 27,928,885.38 | / |
其他说明□适用√不适用
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内（含1年） | 405,219,217.25 | 46,330,915.91 |
| 1年以上 | 29,332,394.59 | 15,609,079.29 |
| 合计 | 434,551,611.84 | 61,939,995.20 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 北京创视纪文化发展有限公司 | 5,000,000.00 | 待结算业务收入 |
| 深圳市腾讯计算机系统有限公司 | 3,696,540.71 | 待结算业务收入 |
| 广东南方领航影视传播有限公司 | 3,500,000.00 | 待结算业务收入 |
| 合计 | 12,196,540.71 | / |
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用√不适用
其他说明□适用√不适用
31、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 8,909,138.55 | 146,844,423.26 | 138,800,276.60 | 16,953,285.21 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 30,103.16 | 7,857,525.12 | 7,204,386.03 | 683,242.25 |
| 三、辞退福利 | 25,000.00 | 25,000.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 8,939,241.71 | 154,726,948.38 | 146,029,662.63 | 17,636,527.46 |
(2). 短期薪酬列示
√适用□不适用
单位：元币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 8,202,744.59 | 133,435,252.71 | 125,967,338.22 | 15,670,659.08 |
| 二、职工福利费 | 494,717.52 | 5,067,305.09 | 4,888,400.14 | 673,622.47 |
| 三、社会保险费 | 14,464.18 | 4,174,440.60 | 3,762,395.23 | 426,509.55 |
| 其中：医疗保险费 | 12,829.53 | 3,709,861.31 | 3,374,313.55 | 348,377.29 |
| 工伤保险费 | 878.94 | 154,692.77 | 124,837.48 | 30,734.23 |
| 生育保险费 | 755.71 | 309,886.52 | 263,244.20 | 47,398.03 |
| 四、住房公积金 | 95,912.66 | 3,621,482.56 | 3,666,733.05 | 50,662.17 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 94,122.60 | 533,139.93 | 503,115.03 | 124,147.50 |
| 六、短期带薪缺勤 |
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 八、其他 | 7,177.00 | 12,802.37 | 12,294.93 | 7,684.44 |
| 合计 | 8,909,138.55 | 146,844,423.26 | 138,800,276.60 | 16,953,285.21 |
(3). 设定提存计划列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 28,356.35 | 7,570,545.09 | 6,953,825.39 | 645,076.05 |
| 2、失业保险费 | 1,746.81 | 286,980.03 | 250,560.64 | 38,166.20 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 30,103.16 | 7,857,525.12 | 7,204,386.03 | 683,242.25 |
其他说明：
√适用□不适用本集团本期因解除劳动关系所提供辞退福利为2.5万元，期末应付未付金额为0万元。
32、 应交税费
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 43,503,709.19 | 15,602,211.26 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 164,069,732.02 | 34,564,690.80 |
| 个人所得税 | 2,287,321.61 | 2,187,781.63 |
| 城市维护建设税 | 2,339,210.39 | 972,629.45 |
| 文化建设费 | 1,426,409.10 | 131,261.12 |
| 教育费附加 | 1,226,245.02 | 548,598.85 |
| 地方教育费附加 | 815,878.27 | 367,792.11 |
| 印花税 | 320,640.97 | 412,590.82 |
| 其他 | 468,263.32 | 513,828.63 |
| 合计 | 216,457,409.89 | 55,301,384.67 |
33、 其他应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 77,334,483.38 | 26,794,659.73 |
| 应付股利 | 64,888,167.27 | 1,777,096.00 |
| 其他应付款 | 617,279,494.66 | 36,468,181.62 |
| 合计 | 759,502,145.31 | 65,039,937.35 |
其他说明：
□适用√不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 14,262,493.99 | 200,202.61 |
| 企业债券利息 | 43,500,000.01 | 23,741,666.67 |
| 短期借款应付利息 | 17,211,128.77 | 782,977.95 |
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 优先级基金合伙人利息 | 2,360,860.61 | 2,069,812.50 |
| 合计 | 77,334,483.38 | 26,794,659.73 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | ||
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利 | ||
| 应付股利 | ||
| 应付股利 | ||
| 其他投资者 | 1,777,096.00 | 1,777,096.00 |
| 普通股股东 | 63,111,071.27 | |
| 合计 | 64,888,167.27 | 1,777,096.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
应付股利系部分法人股东及内部职工股尚未领取的股利。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非关联方资金往来余额 | 120,853,667.70 | 30,390,792.08 |
| 业绩承诺或有对价 | 6,077,389.54 | 6,077,389.54 |
| 关联方往来余额 | 490,348,437.42 |
| 合计 | 617,279,494.66 | 36,468,181.62 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
34、 持有待售负债
□适用√不适用
35、 1年内到期的非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | ||
| 1年内到期的应付债券 | 249,643,393.40 | |
| 1年内到期的长期应付款 | 200,000,000.00 | 250,000,000.00 |
| 合计 | 449,643,393.40 | 250,000,000.00 |
36、 其他流动负债
其他流动负债情况√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 短期递延收益 | 107,803.10 | |
| 待转销项税额 | 1,170,726.75 | |
| 合计 | 107,803.10 | 1,170,726.75 |
短期应付债券的增减变动：
□适用√不适用其他说明：
√适用□不适用
短期递延收益的增减变动
| 项目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 预收租金形成的递延收益 | 107,803.10 | 107,803.10 | 预收年租金 | ||
| 合计 | 107,803.10 | 107,803.10 |
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 697,500,752.00 | |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | 923,599,947.85 | 200,000,000.00 |
| 信用借款 | ||
| 合计 | 1,621,100,699.85 | 200,000,000.00 |
其他说明，包括利率区间：
□适用√不适用
38、 应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券 | 597,538,156.37 | 396,787,585.97 |
| 合计 | 597,538,156.37 | 396,787,585.97 |
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 债券 名称 | 面值 | 发行 日期 | 债券 期限 | 发行 金额 | 期初 余额 | 本期 发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期 偿还 | 期末 余额 |
| 16道博债 | 100 | 2016年2月2日 | 3年 | 200,000,000 | 198,448,302.96 | 11,470,833.33 | 1,432,335.73 | 50,000,000.00 | 149,880,638.69 | |
| 16道博02 | 100 | 2016年3月3日 | 3年 | 200,000,000 | 198,339,283.01 | 8,450,000.00 | 1,423,471.70 | 100,000,000.00 | 99,762,754.71 | |
| 18明诚债 | 100 | 2018年2月6日 | 3年 | 100,000,000 | 99,500,000.00 | 6,083,904.11 | 146,232.28 | 99,646,232.28 | ||
| 18明诚债2 | 100 | 2018年3月15日 | 3年 | 150,000,000 | 149,250,000.00 | 7,985,445.21 | 188,537.99 | 149,438,537.99 | ||
| 18明诚债3 | 100 | 2018年8月15日 | 3年 | 350,000,000 | 348,250,000.00 | 8,677,083.34 | 203,386.10 | 348,453,386.10 | ||
| 合计 | / | / | / | 1,000,000,000 | 396,787,585.97 | 597,000,000 | 42,667,265.99 | 3,393,963.80 | 150,000,000.00 | 847,181,549.77 |
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用√不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
39、 长期应付款总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 254,795,315.12 | 39,828,467.84 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 254,795,315.12 | 39,828,467.84 |
其他说明：
□适用√不适用
长期应付款
(2). 按款项性质列示长期应付款
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 长期应付款金额 | 266,821,532.32 | 41,330,170.00 |
| 未确认融资费用 | -12,026,217.20 | -1,501,702.16 |
专项应付款
(3). 按款项性质列示专项应付款
□适用√不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用√不适用
41、 预计负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 1,360,896.99 | 1,360,896.99 | 借款担保 |
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 合计 | 1,360,896.99 | 1,360,896.99 | / |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
公司为深圳市万通科技发展有限公司（以下简称“深圳万通公司”）向华夏银行深圳宝安支行贷款3450万元提供连带责任担保。因深圳万通公司未按合同约定条款偿还贷款本息被华夏银行深圳宝安支行起诉。2005年3月15日，经深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第32号民事判决书判决：深圳万通公司向原告偿还借款本金及利息共3,553.61万元，判决书生效之日起十日内未支付的，应加倍支付迟延履行期间的债务利息。公司对上述债务承担连带清偿责任；此外，案件受理费及诉讼保全费共36.48万元由深圳万通公司及公司连带承担。因深圳万通公司已无偿还能力，公司以前年度已确认了预计负债40,919,616.99元，2005年公司代为偿还借款利息1,000,000.00元，2006年公司代为偿还借款利息4,058,720.00元、借款本金34,500,000.00元。公司账面对该项担保的预计负债余额为1,360,896.99元。由于公司尚未收取法院终止执行裁定书，因此公司尚未转销上述预计负债余额。
42、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
43、 其他非流动负债
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 子公司发行的可转债划分至金融负债部分 | 500,000,000.00 | |
| 子公司发行可转换优先股划分至金融负债部分 | 68,632,000.00 | |
| 子公司优先级合伙人出资额划分至金融负债部分 | 113,000,000.00 | 66,500,000.00 |
| 合计 | 181,632,000.00 | 566,500,000.00 |
44、 股本
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 487,182,186.00 | 487,182,186.00 |
45、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用√不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用√不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用√不适用
其他说明:
□适用√不适用
46、 资本公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,684,105,031.08 | 439,604,574.96 | 815,971.41 | 2,122,893,634.63 |
| 其他资本公积 | 6,792,673.64 | 18,559.36 | 6,774,114.28 | |
| 合计 | 1,690,897,704.72 | 439,604,574.96 | 834,530.77 | 2,129,667,748.91 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注1：股本溢价本期增加系（1）子公司强视传媒少数股东投入资本溢价33,440,769.77元；（2）子公司新爱体育少数股东投入资本溢价88,836,588.89元。（3）子公司当代体育集团少数股东投入资本溢价317,327,216.30元。注2：股本溢价本期减少系子公司汉为销售本期股东资本性投入无偿划转至少数股东815,971.42元。注3：其他资本公积本期减少系子公司锋汇体育股东补缴出资导致持股比例变动确认18,559.36元。
47、 库存股
□适用√不适用
48、 其他综合收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | |||||||
| 权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 15,238,998.42 | 245,530,862.07 | 243,233,297.76 | 2,297,564.31 | 258,472,296.18 | ||
| 其中：权益法下可转损益的其他综合收益 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 183,320,738.52 | 183,320,738.52 | 183,320,738.52 | ||||
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | 15,238,998.42 | 62,210,123.55 | 59,912,559.24 | 2,297,564.31 | 75,151,557.66 | ||
| 其他综合收益合计 | 15,238,998.42 | 245,530,862.07 | 243,233,297.76 | 2,297,564.31 | 258,472,296.18 | ||
49、 专项储备
□适用√不适用
50、 盈余公积
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 10,788,577.78 | 1,320,026.31 | 12,108,604.09 | |
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 10,788,577.78 | 1,320,026.31 | 12,108,604.09 |
51、 未分配利润
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 319,503,087.35 | 195,217,262.87 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 319,503,087.35 | 195,217,262.87 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 177,986,140.35 | 128,131,272.20 |
| 减：提取法定盈余公积 | 1,320,026.31 | 3,845,447.72 |
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 34,331,599.17 | |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 461,837,602.22 | 319,503,087.35 |
注：2018年6月6日经本公司2017年度股东大会批准的《公司2017年度利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.07元，按照已发行股份数487,182,186.00股计算，共计34,102,753.02元。
2018年9月15日经子公司长瑞当代招源召开全体合伙人会议，经合伙人全体一致同意，对长瑞当代招源2017年收益进行分配，向有限合伙人武汉瑞恩美林影视文化合伙企业（有限合伙）分配收益金额425,000.00元，本公司能够对其未来53.85%的可变回报产生影响，故对本期应付普通股股利影响金额为228,846.15元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
52、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,658,885,576.41 | 1,734,024,995.00 | 908,576,225.25 | 401,263,089.22 |
| 其他业务 | 9,500,087.37 | 1,192,034.10 | 3,359,743.94 | 207,679.35 |
| 合计 | 2,668,385,663.78 | 1,735,217,029.10 | 911,935,969.19 | 401,470,768.57 |
53、 税金及附加
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 2,795,050.85 | 1,587,361.30 |
| 教育费附加 | 1,496,760.08 | 756,005.64 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | ||
| 土地使用税 | ||
| 车船使用税 | 13,510.00 | |
| 印花税 | 1,010,955.12 | 1,017,339.95 |
| 文化建设费 | 1,758,271.18 | 210,253.00 |
| 水利基金 | 2,172.46 | 21,762.21 |
| 地方教育费附加 | 1,005,068.40 | 503,384.58 |
| 合计 | 8,081,788.09 | 4,096,106.68 |
54、 销售费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 13,428,225.99 | 1,537,623.03 |
| 办公费 | 1,237,824.66 | 174,137.96 |
| 差旅费 | 5,700,579.38 | 3,943,169.78 |
| 交通费 | 518,618.25 | 226,489.36 |
| 业务招待费 | 3,702,682.18 | 1,648,901.11 |
| 业务宣传费 | 8,490,059.53 | 138,595.29 |
| 推广活动费 | 4,332,835.93 | 2,212,460.59 |
| 发行费 | 30,070,617.36 | 3,262,805.56 |
| 其他 | 871,749.29 | 269,633.70 |
| 折旧摊销 | 1,170,737.65 | |
| 运输费 | 514,856.62 | 782,495.16 |
| 租赁费 | 2,069,108.60 | 549,473.83 |
| 合计 | 72,107,895.44 | 14,745,785.37 |
55、 管理费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 96,756,689.56 | 60,846,692.80 |
| 折旧费 | 3,609,410.60 | 2,464,539.33 |
| 差旅费 | 15,294,573.69 | 10,810,369.92 |
| 业务招待费 | 7,752,665.37 | 4,700,127.12 |
| 董事会费 | 771,971.04 | 1,956,135.84 |
| 办公费 | 10,394,805.27 | 7,826,466.71 |
| 通讯费 | 779,320.09 | 377,326.39 |
| 车辆费用 | 4,067,332.19 | 3,474,937.49 |
| 中介机构费用 | 46,662,827.44 | 35,492,779.42 |
| 长期待摊费用 | 2,056,434.22 | 2,121,644.38 |
| 无形资产摊销 | 1,700,846.08 | 711,484.74 |
| 租赁费 | 21,503,354.59 | 18,141,291.16 |
| 服务制作费 | 21,662,760.83 | 11,735,658.45 |
| 印花税 | 50,409.27 | |
| 低值易耗品摊销 | 174,165.35 | |
| 其他 | 4,159,993.49 | 1,917,894.60 |
| 合计 | 237,223,393.73 | 162,751,513.70 |
56、 研发费用
□适用√不适用
57、 财务费用
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 336,013,646.53 | 100,171,499.38 |
| 利息收入 | -5,395,936.74 | -4,814,109.94 |
| 汇兑损益 | 19,381,581.07 | -6,480,533.07 |
| 金融机构手续费 | 2,124,684.99 | 299,153.97 |
| 担保费 | 6,170,933.33 | 4,820,000.00 |
| 财务顾问费 | 13,964,700.52 | |
| 其他 | 320.00 | |
| 合计 | 372,259,929.70 | 93,996,010.34 |
58、 资产减值损失
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 85,808,435.59 | 68,640,635.90 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 |
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | 10,107,137.94 | |
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 95,915,573.53 | 68,640,635.90 |
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 代扣个人所得税手续费返回 | 116,600.60 | 23,485.79 |
| 与日常活动相关的政府补助 | 11,502,708.45 | 15,603,621.75 |
| 合计 | 11,619,309.05 | 15,627,107.54 |
60、 投资收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -311,224.63 | |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 35,810,500.73 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 39,360.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品投资收益 | 3,174,569.50 | 12,007,583.57 |
| 合计 | 38,985,070.23 | 11,735,718.94 |
61、 公允价值变动收益
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
| 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 | -1,726,572.24 | |
| 按公允价值计量的投资性房地产 | ||
| 合计 | -1,726,572.24 |
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置非流动资产的利得（损失“-”） | -75,440.01 | 12,324.77 |
| 合计 | -75,440.01 | 12,324.77 |
63、 营业外收入
营业外收入情况√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约补偿收入 | 28,070.69 | 28,070.69 | |
| 其他 | 578,560.59 | 578,560.59 | |
| 合计 | 606,631.28 | 606,631.28 |
计入当期损益的政府补助√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 税收返还 | 7,868,083.12 | 9,140,754.17 | 与收益相关 |
| 再融资奖励 | 500,000.00 | 与收益相关 | |
| 影视扶持基金 | 5,885,000.00 | 与收益相关 | |
| 独生子补贴 | 19,353.60 | 与收益相关 | |
| 稳岗补助 | 27,512.43 | 8,513.98 | 与收益相关 |
| 报务业“小进规”政策奖励 | 50,000.00 | 与收益相关 | |
| 文化创新产业扶持基金 | 325,000.00 | 与收益相关 | |
| 武汉产业发展专项基金 | 450,000.00 | 与收益相关 | |
| 体育场馆建设奖励 | 1,893,200.00 | 与收益相关 | |
| 高新企业补助款 | 318,000.00 | 与收益相关 | |
| 首都广播电视节目制作协会香港补助款 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 松江财政企业扶持资金 | 576,912.90 | 与收益相关 | |
| 国家新闻出版广电总局专项经费 | 42,000.00 | 与收益相关 | |
| 合计 | 11,502,708.45 | 15,603,621.75 |
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 124,918.89 | 124,918.89 | |
| 其中：固定资产处置损失 | 124,918.89 | 124,918.89 | |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 800,000.00 | 1,113,718.00 | 800,000.00 |
| 罚款、滞纳金支出 | 147,775.26 | 154,316.68 | 147,775.26 |
| 其他 | 21,051.58 | 261,730.10 | 21,051.58 |
| 合计 | 1,093,745.73 | 1,529,764.78 | 1,093,745.73 |
65、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 110,706,614.55 | 55,139,625.40 |
| 递延所得税费用 | 6,067,468.16 | -13,455,422.81 |
| 合计 | 116,774,082.71 | 41,684,202.59 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 197,621,879.01 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 49,405,469.73 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -75,172,523.32 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -449,309.81 |
| 非应税收入的影响 | -4,918,534.14 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 5,187,037.72 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -1,903,858.99 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 144,625,801.52 |
| 所得税费用 | 116,774,082.71 |
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用□不适用详见附注（七）32。
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 银行存款利息收入 | 5,395,936.74 | 4,814,109.94 |
| 政府补助（除税收返还） | 3,634,625.33 | 6,624,867.58 |
| 收回结构性存款（货币型） | 30,624,552.86 | |
| 大额往来款 | 479,630,546.36 | 92,854,831.93 |
| 合计 | 519,285,661.29 | 104,293,809.45 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 付现的管理费用及销售费用 | 249,238,205.25 | 89,293,402.57 |
| 保证金 | 6,875,876.34 | 42,000,000.00 |
| 银行手续费 | 1,583,370.35 | 299,153.96 |
| 购买结构性存款（货币型） | 50,000,000.00 | |
| 备用金及其他往来 | 739,546,349.24 | 9,492,977.64 |
| 合计 | 1,047,243,801.18 | 141,085,534.17 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用√不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权日持有的现金及现金等价物金额高于收到的现金或现金等价物的金额 | 883,780.55 | |
| 合计 | 883,780.55 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司优先级股东投入 | 46,500,000.00 | 66,500,000.00 |
| 非金融机构借款 | 1,096,000,000.00 | |
| 关联方借款 | 671,220,960.00 | |
| 长瑞风正投入 | 50,000,000.00 | |
| 子公司发行可转换优先股 | 68,632,000.00 | |
| 合计 | 1,932,352,960.00 | 66,500,000.00 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付信托保障基金 | 2,933,000.00 | 5,000,000.00 |
| 借款保证金 | 7,500,000.00 | |
| 非金融机构还款 | 643,800,753.27 | |
| 关联方还款 | 599,530,757.76 | |
| 保荐发行费 | 6,850,000.00 | |
| 当代集团担保费 | 6,000,000.00 | 4,820,000.00 |
| 融资租赁服务费 | 1,500,000.00 | |
| 合计 | 1,266,614,511.03 | 11,320,000.00 |
68、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 80,847,796.30 | 148,669,760.27 |
| 加：资产减值准备 | 95,915,573.53 | 68,640,635.90 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 4,825,357.36 | 2,977,663.67 |
| 无形资产摊销 | 481,720,467.19 | 711,484.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 12,430,232.89 | 5,437,484.36 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 75,440.01 | -12,324.77 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 124,918.89 | |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | 1,726,572.24 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 354,906,151.92 | 93,690,966.31 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -38,985,070.23 | -11,735,718.94 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 5,737,072.00 | |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 56,710,162.12 | -555,816,229.44 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -2,162,191,754.47 | -688,389,308.16 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 1,324,565,714.62 | 106,800,117.36 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 216,682,062.13 | -827,298,896.46 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 562,185,423.16 | 560,326,563.99 |
| 减：现金的期初余额 | 560,326,563.99 | 326,073,512.96 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 1,858,859.17 | 234,253,051.03 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 金额 | |
| 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 3,412,300,000.00 |
| 其中：新英开曼 | 3,412,300,000.00 |
| 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 91,929,373.20 |
| 其中：新英开曼 | 91,929,373.20 |
| 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
| 取得子公司支付的现金净额 | 3,320,370,626.80 |
其他说明:
注：购买日子公司新英开曼持有大额存单2.5亿元，不属于购买日子公司持有的现金及现金等价物。
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 33,910,000.00 |
| 其中：强视国际（香港）有限公司 | 0 |
| 武汉当代指点未来影院管理有限公司 | 19,470,000.00 |
| 武汉汉为未来体育经纪有限公司 | 985,382.65 |
| 武汉汉为索德餐饮管理有限公司 | 6,289,872.45 |
| 武汉汉为置业发展有限公司 | 5,387,372.45 |
| 深圳市汉为体育发展有限公司 | 0 |
| 武汉汉为赛特体育科技有限公司 | 1,777,372.45 |
| 动合（武汉）体育文化传媒有限公司 | 0 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 3,293,043.84 |
| 其中：强视国际（香港）有限公司 | 860,338.80 |
| 武汉当代指点未来影院管理有限公司 | 2,344,508.94 |
| 武汉汉为未来体育经纪有限公司 | 2,980.58 |
| 武汉汉为索德餐饮管理有限公司 | 21,092.64 |
| 武汉汉为置业发展有限公司 | 32,196.04 |
| 深圳市汉为体育发展有限公司 | 5,442.30 |
| 武汉汉为赛特体育科技有限公司 | 8,485.09 |
| 动合（武汉）体育文化传媒有限公司 | 17,999.45 |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 30,616,956.16 |
| 其中：列报于“支付其他与投资活动有关的现金”项目的金额 | 883,780.55 |
其他说明:
注：处置子公司收到的现金净额中，在丧失控制权日强视国际（香港）有限公司、深圳市汉为体育发展有限公司和动合（武汉）体育文化传媒有限公司持有的现金及现金等价物金额高于收到的现金或现金等价物的金额合计数为883,780.55元，列报于“支付其他与投资活动有关的现金”项目。
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 562,185,423.16 | 560,326,563.99 |
| 其中：库存现金 | 641,269.92 | 1,146,030.29 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 561,544,153.24 | 59,180,533.70 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 562,185,423.16 | 560,326,563.99 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
√适用 □不适用注：现金和现金等价物不含不能随时用于支付的存款。
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 270,500,000.00 | 注1 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | 568,196.41 | 注2 |
| 无形资产 | ||
| 长期待摊费用 | 27,040,071.78 | 注2 |
| 可供出售金融资产 | 305,768,400.00 | 注3 |
| 在建工程 | 10,337,727.28 | 注4 |
| 应收账款 | 313,435,800.00 | 注5 |
| 长期股权投资 | 324,891,871.43 | 注6 |
| 合计 | 1,252,542,066.90 | / |
其他说明：
注1：货币资金的受限明细如下：
①2018年8月29日，本公司向浙商银行苏州分行营业部借款人民币2.47亿元，以子公司北京新爱体育传媒科技有限公司人民币2.5亿元银行存单提供质押。②2018年8月，子公司武汉汉为体育用品销售有限公司向供应商耐克（中国）有限公司提供民生银行软件园支行开具的银行保函150万元。③2018年11月28日，子公司双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司向上海钧壬信息咨询服务有限公司开具了由华夏银行苏州姑苏支行承兑的3800万银行承兑汇票，为此向华夏银行姑苏支行开具了1900万的汇票保证金。注2：2017年11月23日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向武汉中泰和融资租赁有限公司借款，以其完成建设的场馆项目及固定资产中车辆进行抵押。注3：2018年12月25日，本公司向浙商证券融资人民币9450万元，以本公司持有的天风证券的股权4908万股提供质押。注4：2018年11月1日，子公司武汉汉为体育投资有限公司向安徽正奇融资租赁有限公司借款，以其投资在建的百安居场馆工程项目进行抵押。注5：应收账款的受限明细如下：
①2018年5月14日，子公司强视传媒有限公司向华美银行（中国）有限公司借款1亿元，以应收北京奇艺世纪科技有限公司电视剧《如果岁月可回头》播映款、辽宁广播电视台电视剧《我是你的眼》播映款、东阳君合影视传媒有限公司电视剧《爱人同志》款项提供质押。②2018年4月17日，子公司强视传媒有限公司向中国银行股份有限公司东阳支行借款3000万元，以应收江西电视台电视剧《我是你的眼》播映款提供质押。注6：长期股权投资的受限明细如下：
①2018年6月14日，子公司登峰体育有限公司向民银资本控股有限公司借款5,000万美元，以子公司SuperSportsMediaInc.持有的登峰体育有限公司1,000万股的股权提供质押。②2018年6月29日，子公司当代明诚（香港）有限公司向建银国际借款6500万美金，并向其发行1000万美元优先股，向民银香港借款5000万美元，向民银资本借款4000万美元，2018年10月12日，根据上述借款主体要求，以子公司当代明诚（香港）有限公司持有的SuperSportsMediaInc.的81.45%股权提供质押。③2017年4月14日，本公司与湖北省担保集团有限责任公司签署《最高额担保授信合同》，省担保集团有限责任公司为本公司在2017年4月14日至2019年3月3日的期限内发生的一系列债务提供连带责任保证担保，最高担保授信额度为人民币5亿元。同时，本公司将全资子公司强视传媒100%股权以及全资子公司明诚体育的全资子公司双刃剑100%股权质押给湖北省担保集团有限责任公司，为以上《最高额担保授信合同》提供反担保。
71、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | 5,873,176.47 | 6.8632 | 40,308,784.76 |
| 欧元 | 1,258,275.02 | 7.8473 | 9,874,061.56 |
| 港币 | 180,035.91 | 0.8762 | 157,747.46 |
| 英镑 | 1,489,650.49 | 8.6762 | 12,924,505.58 |
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 74,347,589.64 | 6.8632 | 510,262,377.22 |
| 欧元 | 17,173,615.03 | 7.8473 | 134,766,509.20 |
| 港币 | |||
| 英镑 | 205,971.75 | 8.6762 | 1,787,052.10 |
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 其他应收款 | |||
| 美元 | 1,674,661.83 | 6.8632 | 11,493,539.07 |
| 欧元 | 919,751.86 | 7.8473 | 7,217,568.77 |
| 港元 | 129,110.88 | 0.8762 | 113,126.95 |
| 英镑 | 155,415.01 | 8.6762 | 1,348,411.71 |
| 预付账款 | |||
| 美元 | 57,646,159.28 | 6.8632 | 395,637,120.37 |
| 欧元 | 25,432,546.83 | 7.8473 | 199,576,824.74 |
| 英镑 | 26,639.83 | 8.6762 | 231,132.49 |
| 应付账款 | |||
| 美元 | 325,743.24 | 6.8632 | 2,235,641.00 |
| 欧元 | 710,666.55 | 7.8473 | 5,576,813.62 |
| 英镑 | 331,075.34 | 8.6762 | 2,872,475.86 |
| 其他应付款 | |||
| 美元 | 63,130,311.61 | 6.8632 | 433,275,954.64 |
| 欧元 | 69,512.00 | 7.8473 | 545,481.52 |
| 港元 | 15,000.00 | 0.8762 | 13,143.00 |
| 预收账款 | |||
| 美元 | 20,876,049.13 | 6.8632 | 143,276,500.39 |
| 欧元 | 28,084,431.16 | 7.8473 | 220,386,956.64 |
| 英镑 | 741,377.07 | 8.6762 | 6,432,335.73 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营
地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用 □不适用
| 项 目 | 境外主要经营地 | 记账本位币 | 记账本位币的选择依据 |
| Nice International Sports Limited | 香港 | 欧元 | 常用结算货币 |
| 双刃剑（香港）体育发展有限公司 | 香港 | 港元 | 经营地法定货币 |
| 当代明诚（香港）有限公司 | 香港 | 美元 | 常用结算货币 |
| 登峰体育有限公司 | 香港 | 美元 | 常用结算货币 |
| 当代明诚体育传播(香港)有限公司 | 香港 | 美元 | 常用结算货币 |
| Borg.B.V | 荷兰 | 欧元 | 经营地法定货币 |
| Media Base Sports, S.L | 西班牙 | 欧元 | 经营地法定货币 |
| Media Base Sports 2 Limited | 英国 | 英镑 | 经营地法定货币 |
| Super Sports Media Inc | 开曼 | 美元 | 常用结算货币 |
| Super Sports Media Group (HK) Limited | 香港 | 美元 | 常用结算货币 |
| SSPORTS (HK) LIMITED | 香港 | 美元 | 常用结算货币 |
72、 套期
□适用√不适用
73、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 税收返还 | 7,868,083.12 | 其他收益 | 7,868,083.12 |
| 稳岗补助 | 27,512.43 | 其他收益 | 27,512.43 |
| 文化创新产业扶持基金 | 325,000.00 | 其他收益 | 325,000.00 |
| 武汉产业发展专项基金 | 450,000.00 | 其他收益 | 450,000.00 |
| 体育场馆建设奖励 | 1,893,200.00 | 其他收益 | 1,893,200.00 |
| 高新企业补助款 | 318,000.00 | 其他收益 | 318,000.00 |
| 首都广播电视节目制作协会香港补助款 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
| 松江财政企业扶持资金 | 576,912.90 | 其他收益 | 576,912.90 |
| 国家新闻出版广电总局专项经费 | 42,000.00 | 其他收益 | 42,000.00 |
(2). 政府补助退回情况
□适用√不适用
74、 其他
□适用√不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用□不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例（%） | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
| 新英开曼 | 2018年8月31日 | 3,412,300,000.00 | 100.00 | 现金收购 | 2018年8月31日 | 取得控制权 | 593,101,925.78 | 320,604,443.32 |
其他说明：
注：购买日至期末被购买方的收入86,038,350.23美元，按2018年9-12月加权平均汇率6.89346折算收入593,101,925.78元；购买日至期末被购买方的净利润46,508,494.04美元，按2018年9-12月加权平均汇率6.89346折算净利润320,604,443.32元。
(2). 合并成本及商誉
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 合并成本 | 新英开曼 |
| --现金 | 3,412,300,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | |
| --发行或承担的债务的公允价值 | |
| --发行的权益性证券的公允价值 | |
| --或有对价的公允价值 | |
| --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |
| --其他 | |
| 合并成本合计 | 3,412,300,000.00 |
| 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 | 1,049,294,469.22 |
| 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | 2,363,005,530.78 |
其他说明：
合并日支付对价5亿美金，合并日净资产155,699,159.17美元，合并日商誉344,300,840.83美元，按合并日8月31日汇率6.8246折算商誉人民币2,349,715,518.33元，按2018年12月31日汇率6.8632折算商誉人民币2,363,005,530.78元，外币报表折算影响金额人民币13,290,012.45元。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 公司 | ||
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
| 资产： | 1,647,340,902.23 | 1,647,340,902.23 |
| 货币资金 | 341,929,373.20 | 341,929,373.20 |
| 应收款项 | 67,580,251.88 | 67,580,251.88 |
| 存货 | ||
| 固定资产 | 2,323,003.62 | 2,323,003.62 |
| 无形资产 | 377,153,612.50 | 377,153,612.50 |
| 预付账款 | 86,910,991.98 | 86,910,991.98 |
| 其他应收款 | 675,062,408.63 | 675,062,408.63 |
| 交易性金融资产 | 77,000,000.00 | 77,000,000.00 |
| 其他流动资产 | 2,026,960.52 | 2,026,960.52 |
| 长期待摊费用 | 225,894.94 | 225,894.94 |
| 递延所得税资产 | 17,128,404.96 | 17,128,404.96 |
| 负债： | 215,152,388.12 | 215,152,388.12 |
| 借款 | ||
| 应付款项 | 26,538,301.37 | 26,538,301.37 |
| 递延所得税负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 4,187,384.77 | 4,187,384.77 |
| 预收款项 | 33,730,964.40 | 33,730,964.40 |
| 应交税费 | 52,493,589.99 | 52,493,589.99 |
| 其他应付款 | 97,650,653.37 | 97,650,653.37 |
| 预计负债 | 551,494.22 | 551,494.22 |
| 净资产 | 1,432,188,514.11 | 1,432,188,514.11 |
| 减：少数股东权益 | 369,604,032.44 | 369,604,032.44 |
| 取得的净资产 | 1,062,584,481.67 | 1,062,584,481.67 |
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用√不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债
公允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用√不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例（%） | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 丧失控制权之日剩余股权的比例（%） | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 强视国际（香港）有限公司 | 8,013.00 | 100 | 股权转让 | 2018年3月 | 56,694.11 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | -2,638.98 | |
| 武汉当代指点未来影院管理有限公司 | 32,940,000.00 | 58.06 | 股权转让 | 2018年10月 | 8,823,394.68 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 武汉汉为未来体育经纪有限公司 | 1,070,000.00 | 100 | 股权转让 | 2018年10月 | -1,102.21 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 武汉汉为索德餐饮管理有限公司 | 6,830,000.00 | 70 | 股权转让 | 2018年10月 | 6,055,530.37 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 武汉汉为置业发展有限公司 | 5,850,000.00 | 100 | 股权转让 | 2018年10月 | 4,900,016.27 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 深圳市汉为体育发展有限公司 | 0 | 100 | 股权转让 | 2018年10月 | 43,795.70 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 武汉汉为赛特体育科技有限公司 | 1,930,000.00 | 100 | 股权转让 | 2018年10月 | 2,486.05 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||
| 动合（武汉）体育文化传媒有限公司 | 0 | 51 | 股权转让 | 2018年10月 | 226,321.25 | 0 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用（1） 新设主体
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 武汉当代职业篮球俱乐部有限公司 | 2018年2月12日 | 14,605,632.06 | -11,094,367.94 |
| 东阳当代时光文化传媒有限公司 | 2018年6月1日 | 58,664,399.25 | 58,664,399.25 |
| 上海当代时光文化传媒有限公司 | 2018年7月16日 | 0 | 0 |
| 高密明诚文化传媒有限公司 | 2018年4月27日 | 详见注释 | 详见注释 |
| 西安映尚秀影文化传媒有限公司 | 2018年5月4日 | 939,549.65 | -60,450.35 |
| 武汉明诚银兴影城有限公司 | 2018年6月27日 | 679,019.48 | -320,980.52 |
| 武汉明诚乐教信息技术服务有限公司 | 2018年2月9日 | 详见注释 | 详见注释 |
| 双刃剑(武汉)体育文化传播有限公司 | 2018年3月6日 | 274.99 | 274.99 |
| 当代明诚体育传播(香港)有限公司 | 2018年1月4日 | 详见注释 | 详见注释 |
| 重庆当代明诚体育文化传播有限公司 | 2018年11月21日 | 详见注释 | 详见注释 |
| 登峰体育有限公司 | 2018年3月5日 | -32,009,826.02 | -49,650,830.33 |
| 北京当代星光传媒有限公司 | 2018年1月5日 | -6,326,358.72 | -8,326,358.72 |
注：高密明诚文化传媒有限公司、武汉明诚乐教信息技术服务有限公司、重庆当代明诚体育文化传播有限公司、当代明诚体育传播(香港)有限公司3个公司仅设立尚未开展实质经营。（2） 清算主体
| 名称 | 不再纳入合并范围的时间 |
| 北京丰动体育文化传播有限公司 | 2018年11月 |
注：决议解散。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用□不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 强视传媒有限公司 | 北京 | 浙江 | 影视制作和发行 | 97.80 | 非同一控制企业合并 | |
| 北京强视文化发展有限公司 | 北京 | 北京 | 文化经纪业务、影视器材租赁 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 北京强视影视文化传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 影视道具、服装、器材租赁、影视信息咨询 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 霍尔果斯强视影视传媒有限公司 | 新疆 | 新疆 | 影视制作 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 浙江同域美和影视传媒有限公司 | 浙江 | 浙江 | 影视制作 | 51 | 设立 | |
| 霍尔果斯同域美和影视传媒有限公司 | 新疆 | 新疆 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 广东强视影业传媒有限公司 | 广州市 | 广州市 | 综艺，电影和影视节目发行 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 广东南方强视传媒股份有限公司 | 广州市 | 广州市 | 制作、复制、发行电视剧、综艺 | 60 | 非同一控制企业合并 | |
| 浙江东阳得福德多文化传媒有限公司 | 浙江 | 浙江 | 影视制作 | 41.49 | 设立 | |
| 北京当代时光传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 影视制作 | 51 | 设立 | |
| 霍尔果斯明诚文化传媒有限公司 | 新疆 | 新疆 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 天津时光弘毅文化传播有限公司 | 天津 | 天津 | 影视制作 | 51 | 设立 | |
| 东阳当代时光文化传媒有限公司 | 浙江 | 浙江 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 上海当代时光文化传媒有限公司 | 上海 | 上海 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 高密明诚文化传媒有限公司 | 山东 | 山东 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 象舞（武汉）文化传媒有限公司 | 武汉 | 武汉 | 影视制作 | 51 | 设立 | |
| 华娱时代影业投资（北京）股份有限公司 | 北京市 | 北京市 | 项目投资、影视策划 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 永康华娱时代影业有限公司 | 浙江 | 浙江 | 影视制作 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 霍尔果斯华娱时代影业有限公司 | 新疆 | 新疆 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 海南华娱时代传媒有限公司 | 海南 | 海南 | 影视制作 | 60 | 非同一控制企业合并 | |
| 浙江东阳华娱时代影业有限公司 | 浙江 | 浙江 | 影视制作 | 100 | 设立 | |
| 北京当代星光传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 影视制作 | 40 | 设立 | |
| 武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司 | 武汉 | 武汉 | 影院投资、管理 | 69.89 | 设立 | |
| 中影嘉华悦方影城（深圳）有限公司 | 深圳 | 深圳 | 电影放映、餐饮服务 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 西安映尚秀影文化传媒有限公司 | 陕西 | 陕西 | 电影放映、餐饮服务 | 70 | 设立 | |
| 武汉明诚银兴影城有限公司 | 湖北 | 湖北 | 电影放映、餐饮服务 | 100 | 设立 | |
| 武汉当代职业篮球俱乐部有限公司 | 湖北 | 湖北 | 体育项目经营管理、赛事策划 | 90 | 设立 | |
| 武汉当代明诚体育发展集团有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育活动、赛事策划 | 88.89 | 设立 | |
| 双刃剑（苏州）体育文化传播有限公司 | 上海 | 苏州 | 体育文化信息咨询 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 双刃剑(武汉)体育文化传播有限公司 | 湖北 | 湖北 | 体育赛事活动策划，体育咨询 | 100 | 设立 | |
| 双刃剑（上海）体育文化传播有限公司 | 上海 | 上海 | 体育文化信息咨询 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 双刃剑德拥（上海）体育发展有限公司 | 上海 | 上海 | 体育文化信息咨询 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 双刃剑（香港）体育发展有限公司 | 香港 | 香港 | 体育文化信息咨询 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 霍尔果斯双刃剑体育发展有限公司 | 新疆 | 新疆 | 体育文化信息咨询 | 100 | 设立 | |
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育活动、赛事策划 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉汉为体育教育发展有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育教育文化活动交流组织策划 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉汉为锋汇体育文化发展有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育赛事活动策划 | 51 | 设立 | |
| 武汉汉为体育场馆管理有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育场馆管理 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉汉为体育用品销售有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育活动、赛事策划及咨询 | 40 | 非同一控制企业合并 | |
| 深圳双鹰体育投资管理有限公司 | 深圳 | 深圳 | 投资管理、市场营销、管理培训 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉汉为巴特体育赛事运营有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育活动、赛事策划及咨询 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 武汉汉为云酷健康管理有限责任公司 | 武汉 | 武汉 | 体育健身服务、营业健康咨询 | 51 | 非同一控制企业合并 | |
| 郝海东体育发展（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 体育赛事活动策划，体育咨询 | 40 | 设立 | |
| 当代明诚（香港）有限公司 | 香港 | 香港 | 项目投资 | 100 | 设立 | |
| 武汉当代明诚体育文化传播有限公司 | 武汉 | 武汉 | 体育赛事活动策划 | 45 | 设立 | |
| 当代明诚体育传播(香港)有限公司 | 香港 | 香港 | 体育赛事活动策划 | 100 | 设立 | |
| 北京象舞文化投资有限公司 | 北京 | 北京 | 项目投资 | 100 | 设立 | |
| 杭州长瑞当代招源投资管理合伙企业（有限合伙) | 浙江 | 杭州 | 投资管理 | 25 | 设立 | |
| 宁波梅山保税港区晟业景丰投资管理合伙企业（有限合伙） | 浙江 | 宁波 | 投资管理 | 70 | 5 | 设立 |
| 武汉当代明诚乐教文化发展有限公司 | 武汉 | 武汉 | 文化艺术交流活动策划 | 70 | 设立 | |
| 武汉明诚乐教信息技术服务有限公司 | 武汉 | 武汉 | 信息技术咨询 | 60 | 设立 | |
| 登峰体育有限公司 | 香港 | 香港 | 体育赛事活动策划 | 70 | 设立 | |
| 重庆当代明诚体育文化传播有限公司 | 重庆 | 重庆 | 体育赛事活动策划 | 51 | 设立 | |
| Nice International Sports Limited | 香港 | 香港 | 体育文化信息咨询 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| Borg.B.V | 荷兰 | 荷兰 | 体育经纪 | 70 | 非同一控制企业合并 | |
| Media Base Sports, S.L | 西班牙 | 西班牙 | 体育经纪 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| Media Base Sports2 Limited | 英国 | 英国 | 体育经纪 | 100 | 非同一控制企 |
| 业合并 | ||||||
| 武汉市新英体育有限公司 | 武汉 | 武汉 | 版权转让与代理服务 | 100 | 设立 | |
| Super Sports Media Inc | 开曼 | 开曼 | 版权贸易、体育赛事播映 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| Super Sports Media Group (HK) Limited | 香港 | 香港 | 投资管理 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新英体育咨询（北京）有限公司 | 北京 | 北京 | 英超联赛转播权分销 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| SSPORTS(HK)LIMITED | 香港 | 香港 | 英超联赛转播权国内营销 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 北京新英体育传媒有限公司 | 北京 | 北京 | 英超联赛转播权国内广告营销 | 100 | 非同一控制下企业合并） | |
| 北京新爱体育传媒科技有限公司 | 北京 | 北京 | 科技推广和应用服务业 | 31.72 | 非同一控制下企业合并） | |
| 北京新英世播传媒技术有限公司 | 北京 | 北京 | 英超联赛转播权国内营销 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新英体育数字电视传播（上海）有限公司 | 上海 | 上海 | 英超联赛的电视转播权分销 | 100 | 非同一控制下企业合并 | |
| 新英智通（北京）广告有限公司 | 北京 | 北京 | 网站相关技术研发和支持 | 100 | 非同一控制下企业合并 |
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
子公司北京当代星光传媒有限公司、浙江东阳得福德多文化传媒有限公司、武汉汉为体育用品销售有限公司、郝海东体育发展（上海）有限公司、武汉当代明诚体育文化传播有限公司主要管理团队由本公司委派，本公司能够控制该公司主要经营活动。
子公司北京新英体育传媒有限公司（以下简称“新英传媒”）持有北京新爱体育传媒科技有限公司（以下简称“新爱体育”）31.72%的股权，对新爱体育的表决权比例亦为31.72%。虽然新英传媒持有新爱体育的表决权比例未达到半数以上，但新英传媒能够控制新爱体育，理由如下：依据新英传媒、喻凌霄以及北京新英汇智传媒科技企业（有限合伙）共同签署的《一致行动人协议》，剩余其他出资方尚不存在未经新英传媒认可单方面改选总经理或董事会的能力，故自新爱体育设立之日起，新英传媒能主导新爱体育的相关活动，对新爱体育拥有控制权。
(2). 重要的非全资子公司
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 华娱时代影业投资（北京）股份有限公司 | 49.00% | 1,044,507.80 | 49,000,000.00 | 42,642,739.80 |
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 49.00% | -1,094,727.42 | 40,966,861.70 | |
| 武汉当代明诚体育发展集团有限公司 | 11.11% | 11,704,878.23 | 189,793,257.38 | |
| 北京新爱体育传媒科技有限公司 | 68.28% | -91,937,935.99 | 541,191,062.35 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用√不适用其他说明：
□适用√不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 华娱时代影业投资（北京）股份有限公司 | 410,451,289.21 | 4,382,471.33 | 414,833,760.54 | 327,807,760.94 | 327,807,760.94 | 65,494,238.07 | 8,641,490.53 | 74,135,728.60 | 48,537,251.15 | 48,537,251.15 | ||
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 135,619,271.49 | 86,173,991.47 | 221,793,262.96 | 59,811,738.14 | 26,212,396.98 | 86,024,135.12 | 63,892,605.13 | 71,250,584.19 | 135,143,189.32 | 2,672,492.40 | 24,270,833.33 | 26,943,325.73 |
| 武汉当代明诚体育发展集团有限公司 | 1,767,118,933.31 | 801,382,846.22 | 2,568,501,779.53 | 733,532,094.38 | 76,212,396.98 | 809,744,491.36 | ||||||
| 北京新爱体育传媒科技有限公司 | 667,564,234.10 | 185,468,356.44 | 853,032,590.54 | 38,501,417.26 | 38,501,417.26 | |||||||
| 杭州长瑞当代招源投资管理合伙企业（有限合伙) | 6,102.06 | 20,000,000.00 | 20,006,102.06 | 10,340.00 | 10,340.00 | |||||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 华娱时代影业投资（北京）股份有限公司 | 239,183,433.91 | 2,131,648.58 | 2,131,648.58 | -14,151,094.85 | 169,811.32 | -5,090,824.70 | -5,090,824.70 | -1,381,412.12 |
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 102,038,094.57 | -2,234,137.59 | -2,234,137.59 | -22,160,269.09 | 7,807,431.58 | -7,362,790.03 | -7,362,790.03 | -43,306,428.74 |
| 武汉当代明诚体育发展集团有限公司 | 744,112,199.22 | 105,314,391.45 | 105,314,391.45 | -732,378,727.23 | ||||
| 北京新爱体育传媒科技有限公司 | 52,156,117.89 | -134,641,348.88 | -134,641,348.88 | -19,782,064.42 | ||||
| 杭州长瑞当代招源投资管理合伙企业（有限合伙) | -4,237.94 | -4,237.94 | 6,102.06 | |||||
其他说明：
北京新爱体育传媒科技有限公司系本年度非同一控制下企业合并取得的子公司，上表仅包含合并日后该子公司的财务数据，上述财务数据是以合并日该子公司可辨认资产和负债的公允价值为基础进行调整后列报的。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用√不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用□不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用□不适用
本公司于2018年1月2日处置部分对武汉汉为体育用品销售有限公司的投资（占上述公司股份的11%），但未丧失对上述公司的控制权。
本公司于2018年1月2日处置部分对武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司的投资（占上述公司股份的10.11%），但未丧失对上述公司的控制权。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 武汉汉为体育用品销售有限公司 | 武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司 | |
| 购买成本/处置对价 | ||
| --现金 | 0 | 20,210,000.00 |
| --非现金资产的公允价值 | ||
| 购买成本/处置对价合计 | 0 | 20,210,000.00 |
| 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | -617,502.88 | 15,176,528.43 |
| 差额 | 617,502.88 | 5,033,471.57 |
| 其中：调整资本公积 | ||
| 调整盈余公积 | ||
| 调整未分配利润 | -617,502.88 | 15,176,528.43 |
其他说明□适用√不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用□不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 合营企业: | ||||||
| 盈科新英体育媒 | 香港 | 香港 | 为英超联赛提供宣传 | 50.00 | 权益法 | |
| 体有限公司 | 推广服务 | |||||
| 联营企业: | ||||||
| 北京尚诚文化传播有限公司 | 北京 | 北京 | 文化传媒 | 30.00 | 权益法 |
(2).重要合营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用√不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -207,343.75 | |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -207,343.75 | |
| 联营企业： | ||
| 投资账面价值合计 | ||
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | ||
| --净利润 | -867,480.18 | -311,224.63 |
| --其他综合收益 | ||
| --综合收益总额 | -867,480.18 | -311,224.63 |
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用√不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失 （或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
| 合营企业: | |||
| 盈科新英体育媒体有限公司 | -3,735,651.47 | -207,343.75 | -3,942,995.22 |
| 联营企业: | |||
| 北京尚诚文化传播有限公司 | -128,432.58 | -867,480.18 | -995,912.76 |
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用√不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用√不适用
4、 重要的共同经营
□适用√不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
√适用□不适用
（1）未纳入合并财务报表范围的结构化主体的基础信息
| 单位名称 | 注册资本/认购份额（万元） | 经营范围或主营业务 | 直接/间接持股比例 | 法定代表人/管理人 | 是否并入上市公司合并报表 |
| 武汉长瑞风正现代服务业投资中心（有限合伙） | 26,500 | 从事非证券类股权投资活动及相关的咨询服务业务 | 24.53% | 武汉长瑞恒兴投资基金管理有限公司 | 否 |
截至报告期末，与本集团相关联、但未纳入本集团合并财务报表范围的结构化主体主要从事国家法律允许的创业投资活动，保护全体合伙人的合伙权益，通过直接股权投资经营手段获取投资收益。这类结构化主体本期末的资产总额为2.65亿元（上年末的金额为1.19亿元）。
（2）与权益相关资产负债的账面价值和最大损失敞口
| 项目 | 期末数 | |||||
| 账面价值 | 最大损失敞口 | |||||
| 持有至到期投资 | 可供出售金融资产 | 应收款项类投资 | 应收利息 | 合计 | ||
| 优先级债券 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
| 合计 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | ||||
| 项目 | 年初数 | |||||
| 账面价值 | 最大损失敞口 | |||||
| 持有至到期投资 | 可供出售金融资产 | 应收款项类投资 | 应收利息 | 合计 | ||
| 优先级债券 | ||||||
| 合计 | ||||||
（3）作为结构化主体的发起人但在结构化主体中没有权益的情况A、作为结构化主体的发起人的认定依据本集团作为结构化主体发起人的认定依据为：在发起设立结构化主体的过程中，或者组织其他有关各方共同设立结构化主体过程中发挥了重要作用，而且该结构化主体是本集团主要业务活动的延伸，在结构化主体设立后，仍与本集团保持密切的业务往来。B、从结构化主体获得的收益及向结构化主体转移资产的情况
| 结构化主体类型 | 当期从结构化主体获得的收益 | 当期向结构化主体转移资产账面价值 | ||
| 对子公司强视传媒有限公司的投资 | 对子公司武汉当代明诚体育发展集团有限公司的投资 | 合计 | ||
| 创投 | 28,000,000.00 | 50,000,000.00 | 78,000,000.00 | 65,000,000.00 |
| 合计 | 28,000,000.00 | 50,000,000.00 | 78,000,000.00 | 65,000,000.00 |
注：武汉当代明诚体育发展集团有限公司（以下简称“体育集团”）18年新增4位投资人，其中一位投资人系武汉长瑞风正现代服务业投资中心（有限合伙）（以下简称“长瑞风正”），长瑞风正与当代明诚签定合伙协议，长瑞风正投资体育集团5000万元（认缴占比1.11%），合同约
定2019年6月30日以前完成Nice International Sports Limited股权过户并约定2018年-2020日的盈利预测，未达到标准触发回购条款。截止至2018年12月31日公司未办理完成Nice InternationalSports Limited的股权过户。该股东的股权款均已到位，但未完成工商变更手续，该投资款目前在长期应付款披露；
另长瑞风正18年投资强视传媒有限公司2800万（占比1.4%），投资款已付，尚未办理工商变更。
6、 其他
□适用√不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用□不适用
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。
1、金融工具分类信息
资产负债表日各类金融工具的账面价值如下：
期末余额：
| 项目 | 金融资产的分类 | |||
| 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 1、以成本或摊销成本计量 | ||||
| 货币资金 | 852,685,423.16 | 852,685,423.16 | ||
| 应收票据及应收账款 | 1,996,078,117.58 | 1,996,078,117.58 | ||
| 其他应收款 | 296,600,775.49 | 296,600,775.49 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 其他流动资产 | 102,000,000.00 | 102,000,000.00 | ||
| 可供出售金融资产 | 120,156,520.00 | 120,156,520.00 | ||
| 小计 | 102,000,000.00 | 3,149,364,316.23 | 120,156,520.00 | 3,371,520,836.23 |
| 2、以公允价值计量 | ||||
| 可供出售金融资产 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | ||
| 小计 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | ||
| 合计 | 102,000,000.00 | 3,149,364,316.23 | 425,941,940.36 | 3,677,306,256.59 |
| 项目 | 金融负债的分类 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 1、以成本或摊销成本计量 | |||
| 短期借款 | 1,313,878,000.00 | 1,313,878,000.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 489,083,931.09 | 489,083,931.09 | |
| 应付利息 | 77,334,483.38 | 77,334,483.38 | |
| 其他应付款 | 6,077,389.54 | 6,077,389.54 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 449,643,393.40 | 449,643,393.40 | |
| 其他流动负债 | 107,803.10 | 107,803.10 | |
| 长期借款 | 1,621,100,699.85 | 1,621,100,699.85 | |
| 应付债券 | 597,538,156.37 | 597,538,156.37 | |
| 长期应付款 | 254,795,315.12 | 254,795,315.12 | |
| 其他非流动负债 | 181,632,000.00 | 181,632,000.00 | |
| 合计 | 6,077,389.54 | 4,985,113,782.31 | 4,991,191,171.85 |
年初余额：
| 项目 | 金融资产的分类 | |||
| 持有至到期投资 | 贷款和应收款项 | 可供出售金融资产 | 合计 | |
| 1、以成本或摊销成本计量 | ||||
| 货币资金 | 560,186,364.76 | 560,186,364.76 | ||
| 应收票据及应收账款 | 985,004,089.43 | 985,004,089.43 | ||
| 其他应收款 | 120,106,189.11 | 120,106,189.11 | ||
| 其他流动资产 | 70,960,000.00 | 70,960,000.00 | ||
| 可供出售金融资产 | 156,494,289.00 | 156,494,289.00 | ||
| 合计 | 70,960,000.00 | 1,665,296,643.30 | 156,494,289.00 | 1,892,750,932.30 |
| 项目 | 金融负债的分类 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 1、以成本或摊销成本计量 | |||
| 项目 | 金融负债的分类 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 | |
| 短期借款 | 591,680,000.00 | 591,680,000.00 | |
| 应付票据及应付账款 | 145,213,952.07 | 145,213,952.07 | |
| 应付利息 | 26,794,659.73 | 26,794,659.73 | |
| 其他应付款 | 6,077,389.54 | 6,077,389.54 | |
| 一年内到期的非流动负债 | 250,000,000.00 | 250,000,000.00 | |
| 其他流动负债 | 1,170,726.75 | ||
| 长期借款 | 450,000,000.00 | ||
| 应付债券 | 396,787,585.97 | ||
| 长期应付款 | 539,828,467.84 | ||
| 合计 | 6,077,389.54 | 2,151,475,392.36 | 769,766,001.34 |
注：可供出售金融资产后续计量方法由成本法改为公允价值原因详见附注（七）8。2、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团还因提供财务担保而面临信用风险，详见附注（十二）2的披露。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注（七）3和附注（七）5的披露。
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
4、市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
| 项目 | 本期 | 上年 |
| 项目 | 本期 | 上年 | ||
| 净利润变动 | 股东权益变动 | 净利润变动 | 股东权益变动 | |
| 人民币对欧元贬值1% | 219,065.27 | 5,257,972.10 | 166,263.88 | 4,928,897.48 |
| 人民币对欧元升值1% | -219,065.27 | -5,257,972.10 | -166,263.88 | -4,928,897.48 |
| 人民币对港元贬值1% | 1,042,677.76 | 3,598,875.42 | 413,224.04 | 1,248,496.98 |
| 人民币对港元升值1% | -1,042,677.76 | -3,598,875.43 | -413,224.04 | -1,248,496.98 |
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。B、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年12月31日，本集团的带息债务主要为以人民币计价的固定利率借款合同，金额合计为3,838,640,232.17元。
C、其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
本集团持有的可供出售上市权益工具投资在上海证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。该可供出售权益工具投资产生了投资价格风险。
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
| 项目 | 本期 | 上年 | ||
| 净利润变动 | 股东权益变动 | 净利润变动 | 股东权益变动 | |
| 可供出售金融资产-天风证券权益工具公允价值增加5% | 15,289,271.02 | |||
| 可供出售金融资产-天风证券权益工具公允价值减少5% | -15,289,271.02 | |||
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。
注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。
注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 1.交易性金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | ||
| （3）其他 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 305,785,420.36 | 305,785,420.36 | ||
| （五）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 武汉新星汉宜化工有限公司 | 洪山区卓刀泉路14号（洪山燃料物资总公司内） | 农业初级产品的批发兼零售；矿产品，化工产品(不含有毒有害易燃易爆危险品)销售，化肥的生产、销售 | 100,000.00 | 16.47 | 16.47 |
企业最终控制方是当代集团实际控制人艾路明先生。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本公司的子公司情况详见附注（九）1。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用□不适用本集团的合营和联营企业情况详见详见本附注（九）3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用□不适用
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 武汉当代科技产业集团股份有限公司 | 其他 |
| 游建鸣 | 参股股东 |
| 游建清 | 其他 |
| 彭章瑾 | 参股股东 |
| 蒋立章 | 参股股东 |
| 重庆当代力帆足球俱乐部有限公司（以下简称“当代力帆”） | 其他 |
| 格兰纳达足球俱乐部 | 其他 |
| 当代国际集团有限公司（以下简称“当代国际集团”） | 集团兄弟公司 |
| 强视国际（香港）有限公司（以下简称“强视香港”） | 其他 |
| 武汉当代明诚足球俱乐部管理有限公司（以下简称“当代足球俱乐部”） | 其他 |
| 天风证券股份有限公司（以下简称“天风证券”） | 其他 |
| 天风天睿投资股份有限公司（以下简称“天风天睿”） | 其他 |
| 当代金融信息技术（武汉）有限公司（以下简称“当代金融”） | 其他 |
| 武汉当代指点未来影院管理有限公司 | 其他 |
| 武汉汉为未来体育经纪有限公司 | 其他 |
| 武汉汉为索德餐饮管理有限公司 | 其他 |
| 武汉汉为置业发展有限公司 | 其他 |
| 武汉汉为赛特体育科技有限公司 | 其他 |
| 动合（武汉）体育文化传媒有限公司 | 其他 |
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当代集团 | 债权担保费 | 6,000,000.00 | 4,620,000.00 |
| 当代国际集团 | 资金占用费 | 56,634,698.58 | |
| 当代力帆 | 冠名权代理权 | 36,084,905.66 | |
| 当代力帆 | 广告投放 | 3,181,773.58 | |
| 天风证券 | 保荐发行费 | 6,850,000.00 |
| 当代金融 | HR系统 | 158,490.57 | |
| 汉为置业 | 场馆租赁 | 336,363.62 |
注：当代国际集团资金占用费本期发生额8,544,493.70美元，按2018年1-12月加权平均汇率6.62821折算资金占用费56,634,698.58元。
出售商品/提供劳务情况表√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当代力帆 | 赛事数据分析服务 | 5,660,377.36 | 5,660,377.36 |
| 当代力帆 | 球员转会服务费 | 660,377.36 | |
| 格兰纳达足球俱乐部 | 球员转会服务费 | 390,531.00 | 1,366,897.45 |
| 汉为置业 | 经营性租入场馆装修改良及固定资产出售 | 45,524,187.87 |
注：格兰纳达足球俱乐部球员转会服务费出售本期发生额5万欧元,按2018年1-12月加权平均汇率7.81062折算球员转会服务费390,531.00元。
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 彭章瑾 | 房产 | 2,962,848.00 | 486,808.00 |
| 天风天睿 | 房产 | 2,178,491.80 | 1,509,723.48 |
| 汉为置业 | 场馆租赁 | 336,363.62 |
关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 强视传媒 | 100,000,000.00 | 2018/5/14 | 2020/5/14 | 否 |
| 双刃剑（苏州） | 30,000,000.00 | 2018/5/15 | 2019/5/13 | 否 |
| 强视传媒 | 31,000,000.00 | 2018/9/21 | 2019/9/19 | 否 |
| 强视传媒 | 19,000,000.00 | 2018/10/12 | 2019/10/11 | 否 |
| 双刃剑（苏州） | 100,000,000.00 | 2018/12/27 | 2019/1/25 | 否 |
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 4,000,000.00 | 2018/12/14 | 2021/12/14 | 否 |
| 武汉汉为体育投资管理有限公司 | 6,000,000.00 | 2018/12/17 | 2021/12/16 | 否 |
本公司作为被担保方√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 游建鸣、霍尔果斯强视传媒有限公司 | 17,000,000.00 | 2018/4/9 | 2018/10/2 | 否 |
| 游建鸣夫妇、霍尔果斯强视影视 | 30,000,000.00 | 2018/10/12 | 2019/10/11 | 否 |
| 当代集团 | 232,300,000.00 | 2018/3 | 2010/3 | 否 |
| 当代集团 | 150,000,000.00 | 2018/3 | 2021/3 | 否 |
| 当代集团 | 50,000,000.00 | 2018/3 | 2019/3 | 否 |
| 当代集团 | 20,000,000.00 | 2018/4 | 2019/4 | 否 |
| 当代集团 | 50,000,000.00 | 2018/5 | 2019/5 | 否 |
| 当代集团 | 150,000,000.00 | 2018/8 | 2019/8 | 否 |
| 当代集团 | 10,000,000.00 | 2018/12 | 2019/12 | 否 |
| 当代集团 | 101,000,000.00 | 2018/12 | 2019/5 | 否 |
| 当代集团 | 430,833,650.00 | 2018/6 | 2021/6 | 否 |
| 当代集团 | 331,410,500.00 | 2018/7 | 2020/7 | 否 |
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 当代国际集团 | 686,320,000.00 | 2018/2/2 | 2019/12/31 | 借款本金1亿美元，2月2日至8月1日利率8.8%，8月2日至9月30日利率9.8%，10月1日至2019年12月31日利率12% |
注：从当代国际集团拆入金额1亿美元，按2018年12月31日汇率6.86320折算拆入金额686,320,000.00元。拆借期末余额70,980,607.50美元，按2018年12月31日汇率6.86320折算拆借期末余额487,154,105.39元。
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用√不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用□不适用
单位：万元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 647.41 | 586.10 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 其他应收款 | 强视香港 | 4,617,722.62 | 207,919.51 | ||
| 其他应收款 | 彭章瑾 | 480,284.40 | 47,502.72 | 469,770.00 | 23,488.50 |
| 其他应收款 | 游建鸣 | 8,013.00 | 240.39 | ||
| 其他应收款 | 当代力帆 | 74,476.55 | 7,447.66 | ||
| 其他应收款 | 汉为置业 | 45,830,528.79 | 2,291,526.44 | ||
| 其他应收款 | 汉为动合 | 371,196.57 | 19,059.83 | ||
| 其他应收款 | 汉为未来 | 80,000.00 | 4,000.00 | ||
| 其他应收款 | 深圳汉为 | 24,868.00 | 7,460.40 | ||
| 应收账款 | 汉为动合 | 11,464.00 | 573.2 | ||
| 应收账款 | 当代力帆 | 10,423,800.00 | 879,760.00 | 7,723,800.16 | 472,380.01 |
| 应收账款 | 格拉纳达足球俱乐部 | 2,714,305.27 | 251,812.32 | 2,308,625.98 | 147,831.76 |
| 预付账款 | 彭章瑾 | 444,213.00 | |||
注：应收账款格拉纳达足球俱乐部期末账面余额345,890.34欧元，按2018年12月31日汇率7.84730折算期末账面余额2,714,305.27元。
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 当代力帆 | 4,652,700.00 | |
| 应付账款 | 当代金融 | 153,000.00 | |
| 应付账款 | 汉为置业 | 527,075.56 | |
| 其他应付款 | 汉为置业 | 1,582,783.44 | |
| 其他应付款 | 汉为赛特 | 20,486.28 | |
| 其他应付款 | 汉为索德 | 5,341.00 | |
| 其他应付款 | 蒋立章 | 15,000.00 | |
| 其他应付款 | 天风天睿 | 1,121,685.40 | |
| 其他应付款 | 当代国际集团 | 487,154,105.39 |
注：其他应付款当代国际集团期末账面余额71,046,034.11美元，按2018年12月31日汇率6.86320折算期末账面余额487,603,141.30元。
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用√不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用√不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用□不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
蒋立章、彭章瑾承诺苏州双刃剑2015年、2016年、2017年、2018年合并报表扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润不低于5,200万元、6,900万元、8,700万元、10,400万元。如实际业绩补偿期内累计实际实现净利润数（含非经常性损益）高于补偿期内累计承诺净利润数，则道博股份同意在业绩承诺期限届满后按如下计算公式以现金方式向双刃剑届时仍然在职的管理团队进行业绩奖励：
业绩奖励金额=（补偿期内累计实际实现的净利润数（含非经常性损益）－补偿期内累计承诺净利润数）×35%
在业绩承诺期限届满后三十日内由蒋立章、彭章瑾就苏州双刃剑核心管理层成员的具体范围、分配金额、支付方式、计提方式等业绩奖励相关事项制定具体方案，并经包括蒋立章、彭章瑾在内的苏州双刃剑董事会审议确定（道博股份确保其委派的董事投赞成票），在苏州双刃剑该年度实际盈利情况的《专项审核报告》出具后三十日内予以实施。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用√不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用√不适用
3、 其他
□适用√不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用√不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 拟分配的利润或股利 | 11,205,190.28 |
| 经审议批准宣告发放的利润或股利 |
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用□不适用
2019年3月28日，武汉当代明诚文化股份有限公司（以下简称“公司”）拟与珠海和谐安朗投资企业（有限合伙）（以下简称“和谐安朗”）、宁波梅山保税港区奥铭博观投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“奥铭博观”）、上海澜萃体育文化发展合伙企业（有限合伙）（以下简称“上海澜萃”）、汇盈博润（武汉）投资中心（有限合伙）（以下简称“汇盈博润”）签署《股权转让协议》，其中，公司拟出资515万元受让汇盈博润持有的公司控股子公司北京新爱体育传媒科技有限公司（以下简称“新爱体育”）0.15%股权；和谐安朗拟出资1,030万元受让汇盈博润持有新爱体育0.30%的股权；奥铭博观拟出资3,548.50万元受让汇盈博润持有新爱体育1.03%的股权；上海澜萃拟出资140.07万元受让汇盈博润持有新爱体育0.04%的股权（前述股权比例根据本次增资前的注册资本测算）。
公司拟与和谐安朗、奥铭博观、上海澜萃签署《增资协议》。公司拟与和谐安朗、奥铭博观、上海澜萃分别向新爱体育增资5,000万元、10,000万元、34,451.50万元、1,359.93万元，认购新爱体育新增注册资本155.81万元、311.63万元、1,073.60万元和42.38万元。本次增资完成后，公司将失去对新爱体育的控制权，新爱体育将不会继续纳入公司的合并报表范围之内。
2、利润分配
公司根据《企业会计制度》、《公司章程》对利润分配的规定，拟定2018年度利润分配方案为：拟以2018年年末总股本487,182,186股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.23元（含税），派发现金股利总额11,205,190.28元，剩余未分配利润结转下一年度。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用√不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用√不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、影视产品制作销售报告分部：公司的子公司强视传媒有限公司及其子公司、北京当代星光传媒有限公司、武汉当代指点未来影院管理有限公司及其子公司（已于2018年10月10日处置）、武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司及其子公司，经营范围主要是影视产品的制作及发行，属于本集团的影视产品制作销售分部。
B、体育版权分销、营销与咨询报告分部：公司的子公司武汉当代明诚体育发展集团有限公司及其子公司、Nice International Sports Limited及其子公司、武汉当代职业篮球俱乐部有限公司、北京新英体育传媒有限公司及其子公司、当代明诚（香港）有限公司及其子公司，经营范围主要是体育文化咨询、体育赛事策划、体育版权分销，属于本集团的体育版权分销、体育营销与咨询分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 影视产品制作销售分部 | 体育版权分销、营销与咨询报告分部 | 未分配金额 | 分部间抵销 | 合计 |
| 对外营业收入 | 1,123,395,999.76 | 1,631,677,419.70 | 13,861,888.89 | 100,549,644.57 | 2,668,385,663.78 |
| 分部间交易收入 | |||||
| 销售费用 | 39,990,324.06 | 32,117,571.38 | 72,107,895.44 | ||
| 利息收入 | 105,398.00 | 19,299,767.99 | 62,078,858.32 | 76,088,087.57 | 5,395,936.74 |
| 利息费用 | 96,735,011.73 | 146,879,440.02 | 168,123,653.91 | 75,724,459.13 | 336,013,646.53 |
| 对联营企业和合营企业的投资收益 | |||||
| 资产减值损失 | 53,925,574.38 | 36,112,652.58 | 5,877,346.57 | 95,915,573.53 | |
| 折旧费和摊销费 | 4,684,650.79 | 491,553,245.16 | 2,738,161.49 | 498,976,057.44 | |
| 利润总额（亏损为“-”） | 136,018,468.78 | 239,903,393.63 | 7,036,603.44 | 185,336,586.84 | 197,621,879.01 |
| 资产总额 | 2,424,064,514.71 | 8,660,167,935.26 | 6,188,386,585.54 | 6,638,424,280.88 | 10,634,194,754.63 |
| 负债总额 | 1,848,296,006.06 | 4,135,239,142.76 | 3,722,088,970.90 | 3,307,229,316.46 | 6,398,394,803.26 |
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
A、每一类产品和劳务的对外交易收入
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 影视产品制作销售 | 1,132,829,962.06 | 592,060,764.26 |
| 体育版权分销、营销与咨询 | 1,535,555,701.72 | 319,875,204.93 |
| 合计 | 2,668,385,663.78 | 911,935,969.19 |
B、地理信息对外交易收入的分布：
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 中国大陆地区 | 1,445,918,308.57 | 790,000,090.85 |
| 中国大陆地区以外的国家和地区 | 1,222,467,355.21 | 121,935,878.34 |
| 合计 | 2,668,385,663.78 | 911,935,969.19 |
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
| 合计 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 |
其他说明：
□适用√不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用√不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 1,800,000.00 | 100.00 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 100.00 | 1,800,000.00 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 1,800,000.00 | / | / | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | / | / | 1,800,000.00 | ||
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额0.00元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 霍尔果斯华娱时代影业有限公司 | 1,800,000.00 | 100.00 | |
| 合计 | 1,800,000.00 | 100.00 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1). 分类列示
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 84,396,522.16 | |
| 应收股利 | 389,587,176.35 | 194,000,000.00 |
| 其他应收款 | 1,036,821,123.96 | 901,231,896.90 |
| 合计 | 1,510,804,822.47 | 1,095,231,896.90 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2). 应收利息分类
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 |
| 委托贷款 | ||
| 债券投资 | ||
| 向子公司提供借款 | 84,396,522.16 | |
| 合计 | 84,396,522.16 |
(3). 重要逾期利息
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 强视传媒有限公司 | 340,700,000.00 | 194,000,000.00 |
| 武汉当代明诚体育发展集团有限公司 | 48,887,176.35 | |
| 合计 | 389,587,176.35 | 194,000,000.00 |
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 1,044,112,712.47 | 100.00 | 7,291,588.51 | 0.70 | 1,036,821,123.96 | 902,646,638.84 | 100.00 | 1,414,741.94 | 0.16 | 901,231,896.90 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 1,044,112,712.47 | / | 7,291,588.51 | / | 1,036,821,123.96 | 902,646,638.84 | / | 1,414,741.94 | / | 901,231,896.90 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 115,795,340.04 | 5,789,767.00 | 5.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 115,795,340.04 | 5,789,767.00 | 5.00 |
| 1至2年 | 12,623.77 | 1,262.38 | 10.00 |
| 2至3年 | 663,771.58 | 132,754.32 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 75,985.14 | 37,992.57 | 50.00 |
| 4至5年 | 56,039.90 | 44,831.92 | 80.00 |
| 5年以上 | 1,284,980.32 | 1,284,980.32 | 100.00 |
| 合计 | 117,888,740.75 | 7,291,588.51 | 6.19 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 48,986.05 | 133,785.04 |
| 备用金借支 | 1,564,620.44 | 1,348,207.48 |
| 对关联方公司的应收款项 | 70,000,000.00 | |
| 对非关联公司的应收款项 | 46,275,134.26 | 908,364.05 |
| 对子公司的应收款项 | 926,223,971.72 | 900,256,282.27 |
| 合计 | 1,044,112,712.47 | 902,646,638.84 |
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额5,876,846.57元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 当代明诚（香港）有限公司 | 合并范围内往来款 | 283,184,625.88 | 1年以内 | 27.12 | |
| 强视传媒有限公司 | 合并范围内往来款 | 268,167,184.25 | 1年以内 | 25.68 | |
| 登峰体育有限公司 | 合并范围内往来款 | 136,940,179.54 | 1年以内 | 13.12 | |
| 双刃剑（武汉）体育文化传播有限公司 | 合并范围内往来款 | 116,550,000.00 | 1年以内 | 11.16 | |
| 当代国际集团有限公司 | 非合并范围内关联方 | 70,000,000.00 | 1年以内 | 6.71 | 3,500,000.00 |
| 合计 | / | 874,841,989.67 | / | 83.79 | 3,500,000.00 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用√不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 3,642,603,971.18 | 3,642,603,971.18 | 2,175,316,191.18 | 2,175,316,191.18 | ||
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 3,642,603,971.18 | 3,642,603,971.18 | 2,175,316,191.18 | 2,175,316,191.18 | ||
(1). 对子公司投资
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 耐丝国际 | 490,916,191.18 | 490,916,191.18 | ||||
| 北京象舞文化投资有限公司 | 11,000,000.00 | 11,000,000.00 | ||||
| 强视传媒有限公司 | 650,000,000.00 | 650,000,000.00 | ||||
| 武汉指点未来影院管理有限公司 | 51,000,000.00 | 3,000,000.00 | 54,000,000.00 | |||
| 武汉当代银兴影业投资管理有限责任公司 | 40,000,000.00 | 5,055,000.00 | 34,945,000.00 | |||
| 宁波梅山保税港区晟业景丰投资管理合伙企业（有限合伙） | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | ||||
| 武汉当代明诚体育发展集团有限公司 | 918,400,000.00 | 64,333,600.00 | 982,733,600.00 | |||
| 北京当代星光传媒有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| DDMC（HONGKONG）LIMITED | 1,435,309,180.00 | 1,435,309,180.00 | ||||
| 武汉当代明诚乐教文化发展有限公司 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | ||||
| 武汉当代职业篮球俱乐部有限公司 | 25,700,000.00 | 5,000,000.00 | 20,700,000.00 | |||
| 合计 | 2,175,316,191.18 | 1,531,342,780.00 | 64,055,000.00 | 3,642,603,971.18 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 9,433,962.30 | 5,000,000.00 | 1,698,113.16 | 1,698,113.16 |
| 其他业务 | ||||
| 合计 | 9,433,962.30 | 5,000,000.00 | 1,698,113.16 | 1,698,113.16 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 194,000,000.00 | |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -5,905,000.00 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 39,360.00 | |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 理财产品投资收益 | 122,487.67 | 12,007,583.57 |
| 子公司利润分配 | 195,587,176.35 | |
| 合计 | 189,804,664.02 | 206,046,943.57 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 35,735,060.72 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 11,619,309.05 |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,174,569.50 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -487,114.45 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -11,776,899.41 | |
| 少数股东权益影响额 | -7,878,794.39 | |
| 合计 | 30,386,131.02 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用□不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 6.66 | 0.37 | 0.37 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.52 | 0.30 | 0.30 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 |
| 备查文件目录 | 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 |
| 备查文件目录 | 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：易仁涛
武汉当代明诚文化股份有限公司
董事会批准报送日期：2019年4月12日
修订信息√适用 □不适用
| 报告版本号 | 更正、补充公告发布时间 | 更正、补充公告内容 |
| 武汉当代明诚文化股份有限公司2018年度报告（修订） | 2019年5月24日 | 详见公司关于对2018年年度报告补充的公告 |