中青旅：中青旅2021年半年度报告

公司代码：600138 公司简称：中青旅

中青旅控股股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人康国明、主管会计工作负责人徐曦及会计机构负责人（会计主管人员）陈卫芹声

明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的利润分配。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性

否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 7

第四节 公司治理 ...... 18

第五节 环境与社会责任 ...... 19

第六节 重要事项 ...... 22

第七节 股份变动及股东情况 ...... 29

第八节 优先股相关情况 ...... 31

第九节 债券相关情况 ...... 31

第十节 财务报告 ...... 32

备查文件目录	载有董事长签名的2021年半年度报告文本。
	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签署并盖章的公司2021年半年度财务报表。
	报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件及公告文本。

第一节释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中青旅、公司、本公司	指	中青旅控股股份有限公司
本集团	指	中青旅控股股份有限公司及合并范围内子公司
光大集团	指	中国光大集团股份公司
青旅集团	指	中国青旅集团有限公司
乌镇旅游	指	乌镇旅游股份有限公司
古北水镇	指	北京古北水镇旅游有限公司
濮院旅游	指	桐乡市濮院旅游有限公司
山水酒店	指	中青旅山水酒店集团股份有限公司
中青旅创格	指	北京中青旅创格科技有限公司
中青旅风采	指	北京中青旅风采科技有限公司
中青博联	指	中青博联整合营销顾问股份有限公司
股东大会	指	中青旅控股股份有限公司股东大会
董事会	指	中青旅控股股份有限公司董事会
监事会	指	中青旅控股股份有限公司监事会
证监会	指	中国证券监督管理委员会
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日
元	指	人民币元

公司的中文名称	中青旅控股股份有限公司
公司的中文简称	中青旅
公司的外文名称	CHINACYTSTOURSHOLDINGCO.,LTD.
公司的外文名称缩写	CYTS
公司的法定代表人	康国明

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	范思远	李岚
联系地址	北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦	北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦
电话	010-58158717、58158702	010-58158717、58158702
传真	010-58158708	010-58158708
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况变更简介

公司注册地址	北京市东城区东直门南大街5号
公司注册地址的历史变更情况	公司原注册地址为海淀区知春里128号泛亚大厦八层，2006年注册地址变更为北京市东城区东直门南大街5号
公司办公地址	北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦
公司办公地址的邮政编码	100007
公司网址	www.cyts.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	报告期内公司基本情况无变化

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	北京市东城区东直门南大街5号中青旅大厦18层
报告期内变更情况查询索引	报告期内公司基本情况无变化

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	中青旅	600138

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	3,520,362,422.90	2,555,288,310.96	37.77
归属于上市公司股东的净利润	33,623,951.10	-156,878,638.42	-
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	806,183.77	-312,146,950.29	-
经营活动产生的现金流量净额	173,709,235.45	393,333,239.17	-55.84
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	6,360,947,436.89	6,326,566,696.57	0.54
总资产	17,615,522,342.49	17,055,421,298.07	3.28

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0465	-0.2167	-
稀释每股收益（元／股）	0.0465	-0.2167	-

扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0011	-0.4312	-
加权平均净资产收益率（%）	0.53	-2.6	增加3.13个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.01	-5.17	增加5.18个百分点

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	51,165,089.06
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	8,484,786.83
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-310,684.93
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,318,694.08

其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	-14,449,755.64
所得税影响额	-13,390,362.07
合计	32,817,767.33

改革开放以来，我国旅游行业经历了快速发展阶段，产业规模不断扩大，旅游业已经成为国民经济新的增长点。伴随着我国旅游行业的繁荣发展和居民消费持续升级，旅游产业结构逐渐发生变化，个性化、品质化、综合化的旅游需求进一步凸显，旅游业向提质转型的方向持续发展，旅游新业态迅速崛起，传统的观光旅游继续向休闲度假旅游、主题品质旅游、专项定制旅游过渡发展，旅游市场越来越细分化，市场深度存在巨大的挖掘空间。

2.旅游经营模式趋于多元化、综合化

旅游服务内容丰富，包含吃住行游购娱等诸多板块，同时旅游产业链长，近年来，旅游业跨界融合步伐加快，与文化、体育、互联网、教育、康养等产业不断渗透融合的趋势明显。旅游行

业的这一特点为旅游企业释放出巨大的成长和发展空间，有利于旅游企业开展多元化、综合化经营，并进一步提供差异化、精细化的产品和服务。

3.旅游行业竞争日益激烈化

伴随着旅游市场规模的不断扩大及旅游消费水平的不断提升，我国已进入大众化旅游时代，旅游业已成为社会投资热点和综合性大产业。OTA积极布局线下旅游门店，旅游地产、文旅小镇在政府与资本的双重推动下遍地开花，大型企业间并购整合与资本运作日趋频繁，行业整合和资源布局引导行业竞争格局不断发生变化，激烈的行业竞争已常态化。

4.疫情倒逼国内旅游行业变革

新冠疫情突发后对旅游行业造成重大影响，防疫政策影响下出境消费回流国内，资源竞争趋于白热化，产品和服务品质的重要性进一步凸显。疫情常态化下，国内游客群结构发生变化，周边游、自驾游等旅游消费需求扩张，倒逼旅游企业积极调整业务布局，加快产品迭代，优化管理模式，提高自身业务结构的抗风险性，最终促进行业整体变革。

(三) 公司所处行业地位

中青旅作为国内A股首家旅行社类上市公司、中国第一家拥有中央大型金融控股集团发展背景的旅游类上市公司，在资本市场、供应商、同业、客户等方面均积累了丰富的资源，构建起自己的核心经营模式和品牌优势。自上市以来，公司以控股型架构打造了旅游服务、整合营销、景区、酒店等多个专业化平台，以“4+3”架构探索旅游与其他产业的融合发展，不断推进旅游产业价值链的整合与延伸，在旅游行业迅速发展的浪潮中打下坚实的根基。2020年公司跻身“2020中国企业信用500强”、“中国上市公司信用500强”榜单前20强，荣获“2020年度中国文旅产业杰出机构”、“年度优质文旅企业”、“年度社会责任文旅企业”等奖项，凭借疫情期间的突出表现荣获《环球时报》2020年度“中国文旅扛旗者”先锋旅行社奖项。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(一) 品牌优势

公司作为国内旅行社行业中首家A股上市的企业、中国第一家拥有中央大型金融控股集团发展背景的旅游类上市公司，经过多年积累，已形成以“中青旅”品牌为核心，以“遨游”、“耀悦”等为旅行社业务骨干子品牌，以“乌镇”、“古北水镇”为景区业务骨干子品牌的多产品品牌体系，品牌价值深入人心。在世界品牌实验室（WorldBrandLab）发布的2021年中国500最具价值品牌评选中，“中青旅”以316.61亿元品牌价值连续第15年入选中国品牌500强。“中青旅”品牌作为承载公司文化的主要载体，已深入渗透产品、服务、市场运作的各个环节，为公司旅行社业务赢得广泛的客源，并逐渐转化为公司作为综合旅游服务商的核心竞争力，在公司拓展发展空间和开展策略性投资方面凸显出卓越的品牌资源优势。

(二) 股东优势

2018年，公司控股股东青旅集团100%国有产权整体划转至光大集团，公司成为中国第一家拥有中央大型金融控股集团发展背景的旅游类上市公司，有利于公司持续增强资本实力，获取更多的中央企业政策支持和对外合作优势，掌控更加丰富的协同业务资源，对公司快速培育可复制的核心竞争力、实现跨越发展具有重要的推动作用和战略意义。

(三) 多元布局优势

公司经过长期耕耘，已经形成了覆盖景区投资与建设、酒店运营与管理、会议展览与整合营销、旅行社与旅游互联网等领域的多元布局。围绕旅游主业的多元布局为公司的稳健发展奠定了扎实的基础，也是产品创新和业务协同依托的重要资源。

(四) 业务领先优势

公司在景区投资与建设、会议展览与旅游目的地营销、文化创意等领域，打造了差异特色并已经形成了行业的领先优势地位，未来将带动公司全面发展。

(五) 持续创新优势

中青旅长期以来秉持创新的发展理念，根据行业发展的判断不断挖掘、培育新兴业务和利润增长点。近年来，公司开始着手培育“旅游+”新业态；公司整合营销板块积极拓展公关、博览会、体育等相关领域；景区板块实现对乌镇模式的成功复制，古北水镇品牌影响力稳步提升，濮院项目仍处于建设阶段。通过新业务的不断发掘，公司在激烈市场竞争中始终保持了较强的盈利能力，为公司带来持续增长动力。

(六) 人才优势

公司作为国内最早从事专业旅游服务业务的大型企业，管理团队积累了丰富的行业运营管理经验，能够准确把握行业发展趋势和方向，发现行业新的利润增长点，提升公司长期持续经营能力。在公司业务板块的各个领域，公司均已建立了优秀的运营和执行团队，具有快速高效的组织管理和创新能力，能够高效的完成管理团队提出的战略发展目标。公司重视企业文化建设，建立了完善的人力资源培训制度，培养了一支规模大、能力强的服务团队，能够满足公司业务经营和发展的需要，具备明显的行业优势。

三、经营情况的讨论与分析

2021年上半年，伴随国内防控政策落实及新冠疫苗大范围普及，疫情得到有效控制，市场环境和居民消费心态进一步修复。公司一方面紧抓经济及行业恢复机遇，推动各版块业务拓展与恢复，另一方面加强组织优化和成本管控，提高公司整体抗风险能力。报告期内实现营业收入35.20亿元，实现归属于上市公司股东的净利润3,362.40万元，在世界品牌实验室2021年“中国500最具价值品牌”评选中，公司以316.61亿元的品牌价值入选，较上年价值增幅达14%。

景区业务

乌镇景区

报告期内，乌镇景区实现营业收入5.12亿元，同比增长170.77%，累计游客量239.57万人次，同比增长224.71%，其中东栅景区游客量91.01万人次，西栅景区游客量148.56万人次，呈现良好的恢复态势，实现净利润1.21亿元。上半年乌镇持续丰富业态场景，结合节日主题打造沉浸式产品，推出乌镇香市节、端午百棕宴等特色活动，欧洲杯期间为“球迷”营造赛事氛围，优化产品内容提升消费者度假体验；丰富“会展小镇”内涵，将会展资源与现代婚庆艺术相结合，打造婚礼目的地小镇，接洽电竞赛事资源，提升与国际电竞比赛接轨的国际商务能力，多元化打造景区会展运营水平及热点产业素材；沉淀“文化小镇”底蕴，举办《生活的维度》插画艺术展，开通青年竞演、古镇嘉年华活动的报名渠道筹备乌镇戏剧节，完善智慧设施建设，强势回归互联网夏令营活动，将小镇艺术气息与科技视野不断融合；利用直播平台和综艺节目拓宽景区宣传渠道，随着《戏剧新生活》、《让生活更好看》等综艺节目的录播，持续向中远程市场推广与宣传，为后续景区恢复蓄力。

古北水镇

古北水镇上半年实现营业收入3.37亿元，同比增长169.60%，累计游客量97.09万人次，同比增长305.05%，实现净利润1,009.95万元。报告期内，古北水镇倾情打造产品内容，推出粽情端午、唤醒你的至真童年等特色活动，提升景区吸引力，在暑期旺季即将到来之际，开展暑期狂欢节BOSS直播专场，推出多款主题产品，把握时机保障景区疫后平稳恢复；利用线上资源呈现景区风貌，随着陈粒无尽线上演唱会、《爱在星空下》等内容的播出，星空小镇进一步积淀文艺内涵，实现多维度客群推广。报告期内，古北水镇荣获第四届中国文旅品牌影响力大会“2020年度中国旅游景区品牌影响力典范”奖项。

濮院景区

受疫情影响，濮院景区预计2022年正式开业。

整合营销业务

中青博联坚持贯彻“四个战略”的发展思路，提升管理建设和机制创新，持续完善“博联云+”一站式线上线下会展活动方案，保持各细分领域市场竞争力及领先优势。上半年中青博联实现营业收入7.33 亿元，同比增长172.93%，实现净利润737.50 万元。报告期内，跟进、拓展大客户及高规格项目，参与完成北京·平谷世界休闲大会、首届中国国际消费品博览会、第五届世界智

能大会等项目，全案策划、执行中华文化全球推广主题活动，打造“三星堆奇妙夜”，向全球友人展示了中华文化传统与现代、民族性与世界性的结合；持续发展智慧会展和数字营销业务，推动与互联网公司的战略合作，打造数字广告、短视频直播营销、社会化媒体营销等数字营销产品，参与“60 小时全球春天火车慢直播”活动，探索互联网直播领域“多国火车+春天风景+户外移动+超长时间”的直播方式，吸引众多消费者观看与互动。报告期内，中青旅联科荣获“2020 年度旅业卓越营销奖”。

酒店业务上半年商务出行和周边游市场逐步开放，酒店行业客流回暖，山水酒店立足智慧酒店领导者战略，抢抓行业恢复时机，加强资源整合和品质管控，持续完善智能化建设，升级信息化系统，提升运营效能，上半年实现营业收入1.99亿元，同比增长62.50%，净利润-1,933.21万元,较2020年同期减亏3,436.09万元。报告期内，凭借出众的服务品质和口碑，山水酒店蝉联2021年“中国酒店集团50强”、荣获第21届中国金马奖“十佳中国酒店管理公司”等奖项。

旅行社业务受国际疫情影响，出境游尚未解禁，国内游竞争激烈，报告期内旅行社业务实现营业收入1.85亿元，同比降低54.43%，但在常态化成本控制下实现一定程度减亏。报告期内持续建设智慧旅游平台，丰富产品体系，成功中标商务部援东盟旅游数字化平台建设、北京市文旅局红色旅游智慧化建设、吉林市全域智慧旅游等项目，中标项目金额合计已逾千万，在智慧文旅业务拓展方面形成突破；打造房车产品体系，挖掘房车游产品资源，拓展房车营地项目，实现房车营地“水岸潮白”的落地运营；发展“红色旅游”业务，在建党100周年之际把握市场机遇，推出多项特色主题产品；探索营销创新模式，运用线上短视频平台直播、带货以及线下老客户现场会销等推广方式，实现线上线下精准营销。文旅业务拓展公司持续推进“旅游+”战略，报告期内利用资源优势探索内容创新，参与投资“普德赋亚洲光明之城”，共同打造全新概念的文化沉浸式演艺项目，投资大连博涛文化科技股份有限公司，借助其高科技互动体验产品，增强公司内容提供与打造能力，为未来文旅项目拓展提供助力；凭借服务优势挖掘文旅产业运营标的，承接重庆南川区东街、山东莒国古城等文旅项目，作为受托方提供运营管理服务，进一步扩大公司文旅服务业务辐射范围。策略性投资业务中青旅创格和中青旅风采报告期内实现营业收入18.78亿元，同比增长22%。中青旅大厦继续为公司带来持续稳定的租金收入和利润贡献。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	3,520,362,422.90	2,555,288,310.96	37.77
营业成本	2,741,443,581.22	2,206,980,524.83	24.22
销售费用	378,531,923.78	409,956,288.45	-7.67
管理费用	223,084,863.58	233,974,965.99	-4.65
财务费用	97,950,953.95	70,538,691.87	38.86
研发费用	7,361,318.85	5,147,930.75	43.00
经营活动产生的现金流量净额	173,709,235.45	393,333,239.17	-55.84
投资活动产生的现金流量净额	-540,242,847.28	-805,585,813.25	-
筹资活动产生的现金流量净额	-25,754,461.07	562,073,705.75	-104.58

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	1,167,389,455.82	6.63	1,755,978,704.36	10.30	-33.52
应收款项	1,688,629,206.41	9.59	2,191,540,174.43	12.85	-22.95
存货	2,882,906,451.28	16.37	2,877,765,976.88	16.87	0.18
合同资产
投资性房地产	179,991,623.19	1.02	182,343,248.48	1.07	-1.29
长期股权投资	2,693,597,420.92	15.29	2,569,789,202.31	15.07	4.82
固定资产	4,307,754,862.82	24.45	4,219,230,206.93	24.74	2.10
在建工程	458,522,839.37	2.60	506,099,368.95	2.97	-9.40
使用权资产	1,099,630,170.02	6.24			100	执行新租赁准则导致
短期借款	3,671,243,602.93	20.84	3,340,311,864.05	19.59	9.91
合同负债	1,311,324,925.86	7.44	1,218,639,881.96	7.15	7.61

长期借款	886,775,584.41	5.03	869,659,186.18	5.10	1.97
租赁负债	973,375,740.00	5.53			100	执行新租赁准则导致

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
中青博联整合营销顾问股份有限公司	18,040,000.00			18,040,000.00
中青旅国际旅游有限公司	12,943,851.42			12,943,851.42
中青旅（北京）商务旅游有限公司	10,204,362.63			10,204,362.63
中国青年旅行社（香港）有限公司	13,699,465.82			13,699,465.82
中青旅（广西）国际旅游有限公司	4,800,000.00			4,800,000.00
中青旅江苏投资管理有限公司	4,800,000.00			4,800,000.00
浙江省中青国际旅游有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
中青旅广州国际旅行社有限公司	1,800,000.00			1,800,000.00

中青旅新疆国际旅行社有限责任公司	4,804,994.70			4,804,994.70
中青旅上海国际旅行社有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
山西省中国国际旅行社有限责任公司	8,088,955.13			8,088,955.13
中青旅山西国际旅行社有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
中青旅（天津）国际旅行社有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
乌镇旅游股份有限公司	965,978,246.53			965,978,246.53
北京亚创会展服务有限公司	100,000.00			100,000.00
北京中青旅创格科技有限公司	50,888,008.80			50,888,008.80
北京中青旅风采科技有限公司	79,282,676.99			79,282,676.99
中青旅山水酒店集团股份有限公司	96,000,000.00			96,000,000.00
中青旅资产运营管理（北京）有限公司	101,000,000.00			101,000,000.00
中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司	24,500,000.00	11,440,000.00		35,940,000.00
中青旅海垦文化旅游投资有限公司	19,500,000.00			19,500,000.00
中青旅（重庆）食品供应链科技有限公司	3,000,000.00	47,000,000.00		50,000,000.00
中青旅文旅产业发展有限公司	1,773,682.71	30,640,000.00		32,413,682.71
合计	1,546,304,244.73	89,080,000.00		1,635,384,244.73

（2）对联营合营企业投资

投资 单位	期初 余额	本期增减变动									期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资		权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
北京古北水镇旅游有限公司	1,426,552,690.40				3,127,646.88						1,429,680,337.28
中青旅红奇（横琴）投资企业（有限合伙）	13,080,593.45				40,761.90						13,121,355.35
上海深光文化旅游有限公司		102,500,000.00			-1,260,226.93						101,239,773.07
小计	1,439,633,283.85	102,500,000.00		-	1,908,181.85	-	-	-	-	-	1,544,041,465.70	-
二、联营企业
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	19,270,691.62				-471,502.62						18,799,189.00
广州七侠网络科技有限公司												11,423,173.92
中青旅红奇（横琴）基金管理有限公司	9,051,603.30				1,386,919.06						10,438,522.36
成都市青城山都江堰旅游股份有限公司	46,865,281.72				2,869,167.42						49,734,449.14
都江堰兴旅商业管理有限公司	40,011,612.04				-397,020.29						39,614,591.75
北京阳光消费金融股份有限公司	180,891,108.85				-8,503,149.76						172,387,959.09
大连博涛文化科技股份有限公司		22,604,767.50			401,256.18						23,006,023.68
小计	296,090,297.53	22,604,767.50		-	-4,714,330.01	-	-	-	-	-	313,980,735.02	11,423,173.92
合计	1,735,723,581.38	125,104,767.50		-	-2,806,148.16	-	-	-	-	-	1,858,022,200.72	11,423,173.92

2. 重大的股权投资

□适用 √不适用

3. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

2020年10月，公司召开第八届董事会临时会议，审议通过了《关于购买银行理财的议案》，授权公司经营层在最近12个月内、使用不超过公司最近一期经审计净资产20%的资金进行银行理财交易，截至2021年6月30日，报告期公司及控股子公司理财产品购买情况如下表,其中第3笔尚未到期：

单位：万元 币种：人民币

序号	理财产品类型	实际投入金额	实际收回本金	实际收益	尚未收回本金金额
1	结构性存款	20,000	20,000	93.5890
2	结构性存款	20,000	20,000	75.3425
3	结构性存款	10,000			10,000
合计		50,000	40,000	168.9315	10,000

公司名称	所属行业	注册资金	总资产	净资产	营业收入	归属于母公司的净利润
乌镇旅游股份有限公司	景区旅游	50,000.00	908,480.47	560,448.41	51,176.77	12,069.10

中青博联整合营销顾问股份有限公司	会展服务	10,370.00	98,730.33	42,390.72	73,266.53	737.50
北京中青旅创格科技有限公司	IT产品销售与技术服务	10,000.00	212,100.54	25,345.40	186,579.08	1,831.52

对策：重大疫情、自然灾害等不可抗力及其他任何可能影响到游客出行出访的因素均将对公司的业务造成不利影响。针对此风险，公司建立了各种应急及防范机制，以应对不可抗力因素可能带来的损失。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2020年年度股东大会	2021年4月16日	http://www.sse.com.cn/	2021年4月17日	详见临2021-018号公告
2021年第一次临时股东大会	2021年5月31日	http://www.sse.com.cn/	2021年6月1日	详见临2021-025号公告

姓名	担任的职务	变动情形
陈昌宏	董事	离任
谢辉	董事	选举

是否分配或转增

否

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
无

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

为巩固拓展脱贫攻坚成果、接续推进乡村振兴，中青旅持续发挥文旅综合优势，结合往期工作经验与业务特点，全力参与国家乡村振兴战略。

（一）文旅赋能，助力乡村振兴

4月20日，中青旅在京召开“文旅赋能乡村振兴”服务乡村振兴发布会。会上，中青旅与中国青少年发展基金会、江苏省新沂市等5家机构签署战略合作协议，发挥各自领域专业优势，拓展乡村振兴合作空间。

（二）强化组织领导，保障工作成效

6月1日，中青旅成立定点帮扶工作领导小组并设立办公室，统筹公司各业务条线定点帮扶工作，巩固拓展脱贫攻坚成果，服务国家乡村振兴工作大局。

（三）支部手拉手，赋能古丈基层支部

5月30日，中青旅文旅公司党支部与古丈县默戎镇翁草村党支部，在古丈县进行共建示范点揭牌仪式。同期，中青旅遨游与古丈县墨戎镇龙鼻嘴村、中青旅耀悦与湘西州春秋有机茶业有限公司亦完成对口共建工作。

（四）文化振兴：借力智慧旅游推动文旅产业升级

中青旅遨游以一部手机游为重点开展智慧文旅，建设本地化的文旅数字平台入口，实现游客触达、预定、培训、数据管理等综合功能。目前，智慧旅游团队已于6月底完成两版设计方案及赴新化县考察调研工作，待地方部门进一步确认推动项目落地与执行。

（五）人才振兴：秉持教育扶志持续拓展研学旅行

充分借助对口帮扶机制，继续发力系统实施研学旅行，扩大受益人群规模。目前拟计划统筹组织12组高净值客户家庭用户于7月赴新化县开展城市家庭走进乡村研学教育活动，中青旅教育发展事业部全程策划并承办。

（六）产业振兴：发挥供应链业态优势聚焦服务“三农”

以打造优质团餐业务为抓手，大力发展“中央厨房订单农业优质团餐”完整业态，支持县域发展动能进一步提升。中青旅团队已组织赴湖南省花垣县、吉首市、武夷山市等地的团餐业务推介及对接。

（七）消费帮扶：持续投入促增收助力好货“出山”

今年，中青旅克服疫情对业务的影响，继续加大帮扶地区特色农副产品宣传采购力度，截止6月底，通过工会从集团定点帮扶古丈县、新田县集中采购产品59.19万元，针对非定点帮扶县采购农产品16.81万元，两项合计约76万元。

第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺	解决关联交易	中国青旅集团有限公司	公司控股股东青旅集团作为公司2013年非公开发行股份的认购方，为规范关联交易，维护公司及中小股东的合法权益，作出承诺：（1）本次发行完成后，青旅集团将继续严格按照《公司法》等法律法规以及中青旅《公司章程》的有关规定行使股东权利，在股东大会对有关涉及青旅集团事项的关联交易进行表决时，履行回避表决的义务。（2）本次发行完成后，青旅集团或其控股、实际控制的其他企业将严格规范与中青旅之间的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交易损害中青旅及其他股东的合法权益。青旅集团和中青旅就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。	承诺时间2013年10月18日。本承诺在青旅集团作为公司关联方期间持续有效。期限为长期。	否	是

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
事项类型：股权转让纠纷 事项概述：2015年7月，公司通过增资方式获得广州七侠网络科技有限公司（七洲网）20%股权，并与其创始股东丁卫军（被告一）、莫人开（被告二）、广州七侠企业管理咨询中心（有限合伙）（被告三）约定股权回购条款。2020年9月，公司因上述约定股权回购条款被触发，向广州市天河区人民法院提起诉讼，请求法院判令三被告向公司回购股权并赔偿损失、支付违约金、律师费等费用。2021年3月件开庭，庭审阶段公司向法院增提“判令三被告向原告支付财产保全责任保险费5000元”的诉讼请求，该案件涉案金额合计30,833,481.22元。 2021年6月，公司收到广东省广州市天河区人民法院对本案的（2020）粤0106民初36301号《民事判决书》，一审判决驳回公司全部诉讼请求，公司提起上诉且法院已受理。 截至本报告披露日，本案尚无其他进展。	详见公司上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的临2021-013号、临2021-029号公告。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决或者所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位：亿元币种：人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

乌镇旅游股份有限公司

控股子公司

桐乡市濮院旅游有限公司

8.82

2017年1月

主合同约定的债务履行期限届满之日

主合同约定的债务履行期限届满之日起满两年之日

连带责任担保

截至报告期末，借款余额18亿元

否

否

小股东按其持股比例提供反担保。

否

乌镇旅游股份有限公司

控股子公司

桐乡市濮院旅游有限公司

10.78

2017年4月

主合同约定的债务履行期限届满之日

主合同约定的债务履行期限届满之日起满两年之日

连带责任担保

截至报告期末，借款余额20.4亿元

否

否

小股东按其持股比例提供反担保。

否

乌镇旅游股份有限公司

控股子公司

符合贷款条件的购房者

3.00

各购房者实际担保合同签署日

银行发放贷款之日

承购人办结房产所有权证及抵押登记手续并交银行执管之日

连带责任担保

否

否

无反担保

否

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0.41

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

22.60

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

3.5

报告期末对子公司担保余额合计（B）

17.20

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

39.80

担保总额占公司净资产的比例(%)		62.57
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）		0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）		34.30
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）		8.00
上述三项担保金额合计（C+D+E）		42.30
未到期担保可能承担连带清偿责任说明		无
担保情况说明	公司于2016年召开的第七届董事会临时会议、2016年第一次临时股东大会审议，授权公司控股子公司乌镇旅游董事会在濮院景区开发建设项目根据投资需求确定的贷款额度（总额不超过40亿元）内，以及濮院旅游各股东按照持股比例为濮院旅游银行贷款及利息进行担保并承担担保责任的前提下，对濮院旅游选择贷款银行、贷款金额和贷款条件进行确定；按照持股比例为濮院旅游银行贷款本金及利息进行担保并承担担保责任；并在授权范围内对外签署相关文件。 2017年1月，乌镇旅游、桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司分别与中国农业银行股份有限公司桐乡市支行（下称“桐乡农行”）签署了《最高额保证合同》，约定按照持股比例为濮院旅游在桐乡农行最高额18亿元的债务提供担保，借款期限为20年，保证担保期限为每笔债务履行届满之日起2年，方式为连带责任保证，乌镇旅游提供的担保额度为8.82亿元； 2017年4月，乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司、国家开发银行股份有限公司（下称“国开行”）、中信银行股份有限公司嘉兴桐乡支行（下称“桐乡中信银行”）签署《银团贷款保证合同》，约定乌镇旅游与桐乡市金凤凰服务业发展集团有限公司为濮院旅游向国开行、桐乡中信银行借款22亿元人民币提供保证担保，借款期限为20年，担保期限为每笔债务履行期限届满之日起2年，方式为连带责任保证，乌镇旅游提供的担保额度为10.78亿元。 因乌镇旅游及下属公司房产销售需要，根据银行政策和房地产开发销售的商业惯例，乌镇旅游及下属公司拟为该等项目符合贷款条件的购房者提供阶段性连带责任担保，2021年度预计担保总额不超过人民币9亿元，担保期限自银行发放贷款之日起，至承购人所购住房的房地产所有权证办结及办妥抵押登记手续后并交银行执管之日止（具体内容以与银行签订的担保合同为准）。截至2021年6月30日，该类担保已实际提供金额30,049.62万元。 截至2021年6月30日，公司对子公司共提供17.20亿元担保,系为公司控股子公司北京中青旅创格科技有限公司及中青博联整合营销顾问股份有限公司向银行申请综合授信提供的担保，以及公司控股子公司中青旅山水酒店集团股份有限公司为其全资子公司新化中青旅山水酒店有限公司向银行申请贷款提供的担保,均为满足日常经营需要而提供的必要担保。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	69,694
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
中国青旅集团有限公司	0	124,305,000	17.17	0	无		国有法人
中青创益投资管理有限公司	0	20,475,000	2.83	0	无		国有法人

中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金	16,552,262	16,552,262	2.29	0	无			其他
香港中央结算有限公司	-3,861,916	14,403,701	1.99	0	无			其他
中国光大集团股份公司	6,037,942	14,276,306	1.97	0	无			国有法人
全国社保基金一一六组合	0	13,924,918	1.92	0	无			其他
何永权	10,334,136	10,334,136	1.43	0	无			境内自然人
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金	9,051,180	9,051,180	1.25	0	无			其他
中国农业银行股份有限公司－华安智能生活混合型证券投资基金	8,984,464	8,984,464	1.24	0	无			其他
杨三彩	-330,200	6,677,892	0.92	0	无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量		股份种类及数量
				种类			数量
中国青旅集团有限公司		124,305,000		人民币普通股			124,305,000
中青创益投资管理有限公司		20,475,000		人民币普通股			20,475,000
中国工商银行股份有限公司－华安媒体互联网混合型证券投资基金		16,552,262		人民币普通股			16,552,262
香港中央结算有限公司		14,403,701		人民币普通股			14,403,701
中国光大集团股份公司		14,276,306		人民币普通股			14,276,306
全国社保基金一一六组合		13,924,918		人民币普通股			13,924,918
何永权		10,334,136		人民币普通股			10,334,136
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金		9,051,180		人民币普通股			9,051,180
中国农业银行股份有限公司－华安智能生活混合型证券投资基金		8,984,464		人民币普通股			8,984,464
杨三彩		6,677,892		人民币普通股			6,677,892
前十名股东中回购专户情况说明		无
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		中国青旅集团有限公司的控股股东为中国光大集团股份公司，中青创益投资管理有限公司的控股股东为中国青旅集团有限公司，其他股东之间是否存在关联关系或是否属于一致行动人尚不清楚。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		无

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表

2021年6月30日编制单位：中青旅控股股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七、1	1,167,389,455.82	1,755,978,704.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七、2	100,000,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七、5	1,688,629,206.41	2,191,540,174.43
应收款项融资	七、6	89,281,199.58	64,735,010.56
预付款项	七、7	617,699,244.67	273,489,528.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七、8	154,639,558.29	142,403,809.43
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七、9	2,882,906,451.28	2,877,765,976.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七、13	135,189,672.67	171,585,020.70
流动资产合计		6,835,734,788.72	7,477,498,225.33
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七、17	2,693,597,420.92	2,569,789,202.31
其他权益工具投资	七、18	1,502,810.23	1,402,810.23
其他非流动金融资产	七、19	82,716,712.33	82,716,712.33
投资性房地产	七、20	179,991,623.19	182,343,248.48
固定资产	七、21	4,307,754,862.82	4,219,230,206.93
在建工程	七、22	458,522,839.37	506,099,368.95
生产性生物资产

油气资产
使用权资产	七、25	1,099,630,170.02
无形资产	七、26	1,116,318,432.88	1,153,082,018.19
开发支出	七、27	2,088,656.92	793,326.50
商誉	七、28	47,584,152.97	47,584,152.97
长期待摊费用	七、29	358,714,023.10	349,075,880.88
递延所得税资产	七、30	237,135,321.48	232,771,190.47
其他非流动资产	七、31	194,230,527.54	233,034,954.50
非流动资产合计		10,779,787,553.77	9,577,923,072.74
资产总计		17,615,522,342.49	17,055,421,298.07
流动负债：
短期借款	七、32	3,671,243,602.93	3,340,311,864.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七、35	-	190,404,000.00
应付账款	七、36	788,506,550.65	1,215,749,982.94
预收款项	七、37	15,249,742.63	22,729,265.06
合同负债	七、38	1,311,324,925.86	1,218,639,881.96
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七、39	234,631,083.03	325,080,694.73
应交税费	七、40	124,867,937.05	175,714,040.69
其他应付款	七、41	251,009,278.52	315,226,462.95
其中：应付利息
应付股利		18,533,037.31	20,683,209.09
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七、43	547,901,398.35	641,101,569.76
其他流动负债	七、44	120,140,121.27	163,167,061.27
流动负债合计		7,064,874,640.29	7,608,124,823.41
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七、45	886,775,584.41	869,659,186.18
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七、47	973,375,740.00
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七、51	2,337,403.62	3,765,457.62
递延所得税负债
其他非流动负债	七、52	25,000,000.00	1,445,937.00

非流动负债合计		1,887,488,728.03	874,870,580.80
负债合计		8,952,363,368.32	8,482,995,404.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七、53	723,840,000.00	723,840,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七、55	1,755,314,026.41	1,753,023,176.06
减：库存股
其他综合收益	七、57	-26,837,385.17	-25,303,324.04
专项储备
盈余公积	七、59	204,022,460.48	204,022,460.48
一般风险准备
未分配利润	七、60	3,704,608,335.17	3,670,984,384.07
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		6,360,947,436.89	6,326,566,696.57
少数股东权益		2,302,211,537.28	2,245,859,197.29
所有者权益（或股东权益）合计		8,663,158,974.17	8,572,425,893.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		17,615,522,342.49	17,055,421,298.07

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		420,551,100.57	522,871,878.48
交易性金融资产		100,000,000.00	-
衍生金融资产			-
应收票据			-
应收账款	十七、1	41,019,900.17	3,353,223.67
应收款项融资		718,500.00	631,950.00
预付款项		42,592,609.37	66,969,914.25
其他应收款	十七、2	348,459,298.85	489,992,098.52
其中：应收利息		-	-
应收股利		17,853,259.00	17,853,249.00
存货		910,148.60	555,866.24
合同资产			-
持有待售资产			-
一年内到期的非流动资产			-
其他流动资产		782,750.63	81,084.34
流动资产合计		955,034,308.19	1,084,456,015.50
非流动资产：

债权投资			-
其他债权投资			-
长期应收款			-
长期股权投资	十七、3	3,493,406,445.45	3,282,027,826.11
其他权益工具投资		-	-
其他非流动金融资产		82,716,712.33	82,716,712.33
投资性房地产		246,003,220.05	249,561,575.26
固定资产		254,050,481.36	260,124,094.29
在建工程		-	-
生产性生物资产		-	-
油气资产		-	-
使用权资产		4,701,950.73	-
无形资产		71,570,705.91	72,683,361.33
开发支出		21,161.05	10,550.95
商誉		-	-
长期待摊费用		527,539.00	510,664.17
递延所得税资产		-	-
其他非流动资产		349,260.35	349,260.35
非流动资产合计		4,153,347,476.23	3,947,984,044.79
资产总计		5,108,381,784.42	5,032,440,060.29
流动负债：
短期借款		763,740,569.43	613,790,569.44
交易性金融负债			-
衍生金融负债			-
应付票据			-
应付账款		98,513,326.98	113,443,376.73
预收款项		237,807.30	2,643,239.72
合同负债		105,509,715.87	98,770,642.65
应付职工薪酬		156,308,518.80	170,861,895.39
应交税费		5,122,914.48	5,773,219.24
其他应付款		377,207,612.96	462,057,108.37
其中：应付利息		-	-
应付股利		1,378,113.24	1,378,113.24
持有待售负债			-
一年内到期的非流动负债		93,820,000.00	-
其他流动负债		6,396,274.52	6,027,463.58
流动负债合计		1,606,856,740.34	1,473,367,515.12
非流动负债：
长期借款		320,379,109.72	358,163,875.01
应付债券			-
其中：优先股			-
永续债			-
租赁负债		3,682,398.43	-
长期应付款			-
长期应付职工薪酬			-
预计负债			-
递延收益		1,555,126.37	2,950,126.37
递延所得税负债			-

其他非流动负债			-
非流动负债合计		325,616,634.52	361,114,001.38
负债合计		1,932,473,374.86	1,834,481,516.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		723,840,000.00	723,840,000.00
其他权益工具			-
其中：优先股			-
永续债			-
资本公积		1,884,140,621.46	1,884,140,621.46
减：库存股			-
其他综合收益			-
专项储备			-
盈余公积		199,397,472.29	199,397,472.29
未分配利润		368,530,315.81	390,580,450.04
所有者权益（或股东权益）合计		3,175,908,409.56	3,197,958,543.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计		5,108,381,784.42	5,032,440,060.29

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		3,520,362,422.90	2,555,288,310.96
其中：营业收入	七、61	3,520,362,422.90	2,555,288,310.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		3,465,586,879.49	2,940,204,923.72
其中：营业成本	七、61	2,741,443,581.22	2,206,980,524.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七、62	17,214,238.11	13,606,521.83
销售费用	七、63	378,531,923.78	409,956,288.45
管理费用	七、64	223,084,863.58	233,974,965.99
研发费用	七、65	7,361,318.85	5,147,930.75
财务费用	七、66	97,950,953.95	70,538,691.87
其中：利息费用		83,599,524.45	72,533,876.32
利息收入		10,322,483.86	4,249,936.83
加：其他收益	七、67	10,377,086.54	310,560,473.22
投资收益（损失以“－”号填列）	七、68	-435,705.30	-95,105,634.88

其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,296,548.89	-95,554,530.34
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七、71	6,636,349.69	-2,960,876.21
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-	-
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七、73	51,196,724.15	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		122,549,998.49	-172,422,650.63
加：营业外收入	七、74	7,442,733.31	8,363,978.59
减：营业外支出	七、75	1,490,379.85	9,251,190.14
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		128,502,351.95	-173,309,862.18
减：所得税费用	七、76	61,611,816.27	38,278,541.79
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		66,890,535.68	-211,588,403.97
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		66,890,535.68	-211,588,403.97
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		33,623,951.10	-156,878,638.42
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		33,266,584.58	-54,709,765.55
六、其他综合收益的税后净额		-1,534,061.13	-1,700,493.90
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	七、77	-1,534,061.13	-1,700,493.90
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-1,534,061.13	-1,700,493.90
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收

益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-1,534,061.13	-1,700,493.90
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-
七、综合收益总额		65,356,474.55	-213,288,897.87
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		32,089,889.97	-158,579,132.32
（二）归属于少数股东的综合收益总额		33,266,584.58	-54,709,765.55
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0465	-0.2167
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0465	-0.2167

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七、4	101,947,955.37	201,826,439.17
减：营业成本	十七、4	38,750,771.15	135,362,415.26
税金及附加		6,946,296.91	7,337,386.85
销售费用		41,809,094.25	49,511,666.68
管理费用		32,991,386.88	28,855,372.07
研发费用		2,879,737.66	79,130.39
财务费用		15,068,171.46	17,438,217.69
其中：利息费用		19,387,739.39	18,545,645.05
利息收入		4,629,113.79	1,619,418.44
加：其他收益		1,624,418.31	125,444.18
投资收益（损失以“－”号填列）	十七、5	14,348,366.91	-12,793,036.34
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-2,806,148.16	-63,079,891.53
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-	-
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-	-
资产处置收益（损失以“－”号填列）		16,000.48

二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-20,508,717.24	-49,425,341.93
加：营业外收入		400,462.95	5,351,938.68
减：营业外支出		53,111.62	2,005,249.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-20,161,365.91	-46,078,653.03
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-20,161,365.91	-46,078,653.03
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-20,161,365.91	-46,078,653.03
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-20,161,365.91	-46,078,653.03
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		4,567,577,788.91	4,252,017,318.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七、78	67,442,786.56	164,672,823.06
经营活动现金流入小计		4,635,020,575.47	4,416,690,141.27
购买商品、接受劳务支付的现金		3,580,401,251.39	3,181,745,353.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		513,966,451.27	472,293,020.93
支付的各项税费		188,533,270.55	164,888,907.31
支付其他与经营活动有关的现金	七、78	178,410,366.81	204,429,620.46
经营活动现金流出小计		4,461,311,340.02	4,023,356,902.10
经营活动产生的现金流量净额		173,709,235.45	393,333,239.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		400,046,730.32	170,000,000.00
取得投资收益收到的现金		1,689,315.07	448,895.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,555,824.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		255,000.00
收到其他与投资活动有关的现金	七、78	-
投资活动现金流入小计		405,546,870.14	170,448,895.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		320,584,949.92	485,034,708.71
投资支付的现金		625,204,767.50	491,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-
支付其他与投资活动有关的现金	七、78	-
投资活动现金流出小计		945,789,717.42	976,034,708.71
投资活动产生的现金流量净额		-540,242,847.28	-805,585,813.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		25,770,000.00	1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		25,770,000.00	1,000,000.00
取得借款收到的现金		1,985,700,000.00	2,468,370,049.08
收到其他与筹资活动有关的现金	七、78	-
筹资活动现金流入小计		2,011,470,000.00	2,469,370,049.08
偿还债务支付的现金		1,881,585,093.03	1,794,300,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		98,552,843.60	112,996,343.33
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		7,943,461.78	11,623,875.91
支付其他与筹资活动有关的现金	七、78	57,086,524.44
筹资活动现金流出小计		2,037,224,461.07	1,907,296,343.33

筹资活动产生的现金流量净额		-25,754,461.07	562,073,705.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		31,181.22	284,089.96
五、现金及现金等价物净增加额		-392,256,891.68	150,105,221.63
加：期初现金及现金等价物余额	七、79	1,503,504,562.47	849,298,014.09
六、期末现金及现金等价物余额	七、79	1,111,247,670.79	999,403,235.72

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		129,325,866.29	389,472,598.47
收到的税费返还		-
收到其他与经营活动有关的现金		64,424,025.07	265,227,269.85
经营活动现金流入小计		193,749,891.36	654,699,868.32
购买商品、接受劳务支付的现金		84,652,305.53	360,390,251.69
支付给职工及为职工支付的现金		81,068,499.29	57,511,555.99
支付的各项税费		10,693,551.79	7,976,992.48
支付其他与经营活动有关的现金		7,611,135.29	13,828,933.86
经营活动现金流出小计		184,025,491.90	439,707,734.02
经营活动产生的现金流量净额		9,724,399.46	214,992,134.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		400,000,000.00	170,000,000.00
取得投资收益收到的现金		17,154,515.07	34,283,905.79
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		-
收到其他与投资活动有关的现金		-
投资活动现金流入小计		417,154,515.07	204,283,905.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		316,352.66	69,380.00
投资支付的现金		714,184,767.50	490,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-
支付其他与投资活动有关的现金		-
投资活动现金流出小计		714,501,120.16	490,069,380.00
投资活动产生的现金流量净额		-297,346,605.09	-285,785,474.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		-
取得借款收到的现金		380,000,000.00	653,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		-
筹资活动现金流入小计		380,000,000.00	653,000,000.00
偿还债务支付的现金		175,000,000.00	543,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		17,458,378.20	45,798,104.45
支付其他与筹资活动有关的现金		820,000.00

筹资活动现金流出小计		193,278,378.20	588,798,104.45
筹资活动产生的现金流量净额		186,721,621.80	64,201,895.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-12,597.04	15,395.00
五、现金及现金等价物净增加额		-100,913,180.87	-6,576,049.36
加：期初现金及现金等价物余额		519,921,752.11	180,912,671.81
六、期末现金及现金等价物余额		419,008,571.24	174,336,622.45

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	723,840,000.00				1,753,023,176.06		-25,303,324.04		204,022,460.48		3,670,984,384.07		6,326,566,696.57	2,245,859,197.29	8,572,425,893.86
加：会计政策变更													-		-
前期差错更正													-		-
同一控制下企业合并													-		-
其他													-		-
二、本年期初余额	723,840,000.00	-	-	-	1,753,023,176.06	-	-25,303,324.04	-	204,022,460.48	-	3,670,984,384.07	-	6,326,566,696.57	2,245,859,197.29	8,572,425,893.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					2,290,850.35		-1,534,061.13				33,623,951.10		34,380,740.32	56,352,339.99	90,733,080.31
（一）综合收益总额							-1,534,061.13				33,623,951.10		32,089,889.97	33,266,584.58	65,356,474.55
（二）所有者投入和减少资本					2,290,850.35								2,290,850.35	28,879,055.41	31,169,905.76
1．所有者投入的普通股													-	25,770,000.00	25,770,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本													-		-
3．股份支付计入所有者权益的金额													-		-
4．其他					2,290,850.35								2,290,850.35	3,109,055.41	5,399,905.76
（三）利润分配											-		-	-5,793,300.00	-5,793,300.00
1．提取盈余公积													-		-
2．提取一般风险准备													-		-
3．对所有者（或股东）的分配													-	-5,793,300.00	-5,793,300.00
4．其他													-		-
（四）所有者权益内部结转													-		-
1．资本公积转增资本													-		-

（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）													-		-
3．盈余公积弥补亏损													-		-
4．设定受益计划变动额结转留存收益													-		-
5．其他综合收益结转留存收益													-		-
6．其他													-		-
（五）专项储备													-		-
1．本期提取													-		-
2．本期使用													-		-
（六）其他													-		-
四、本期期末余额	723,840,000.00	-	-	-	1,755,314,026.41	-	-26,837,385.17	-	204,022,460.48	-	3,704,608,335.17	-	6,360,947,436.89	2,302,211,537.28	8,663,158,974.17

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	723,840,000.00				1,752,698,939.75		-20,374,774.53		204,022,460.48		3,932,016,295.67		6,592,202,921.37	2,353,676,330.71	8,945,879,252.08
加：会计政策变更													-		-
前期差错更正													-		-
同一控制下企业合并													-		-
其他													-		-
二、本年期初余额	723,840,000.00	-	-	-	1,752,698,939.75	-	-20,374,774.53	-	204,022,460.48	-	3,932,016,295.67	-	6,592,202,921.37	2,353,676,330.71	8,945,879,252.08
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-1,700,493.90				-185,832,238.42	-	-187,532,732.32	-67,784,458.18	-255,317,190.50
（一）综合收益总额							-1,700,493.90				-156,878,638.42		-158,579,132.32	-54,709,765.55	-213,288,897.87
（二）所有者投入和减少资本													-	1,000,000.00	1,000,000.00
1．所有者投入的普通股													-	1,000,000.00	1,000,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本													-		-
3．股份支付计入所有者权益的金额													-		-
4．其他													-		-

（三）利润分配											-28,953,600.00	-	-28,953,600.00	-14,074,692.63	-43,028,292.63
1．提取盈余公积													-		-
2．提取一般风险准备													-		-
3．对所有者（或股东）的分配											-28,953,600.00		-28,953,600.00	-14,074,692.63	-43,028,292.63
4．其他													-		-
（四）所有者权益内部结转													-		-
1．资本公积转增资本（或股本）													-		-
2．盈余公积转增资本（或股本）													-		-
3．盈余公积弥补亏损													-		-
4．设定受益计划变动额结转留存收益													-		-
5．其他综合收益结转留存收益													-		-
6．其他													-		-
（五）专项储备													-		-
1．本期提取													-		-
2．本期使用													-		-
（六）其他													-		-
四、本期期末余额	723,840,000.00	-	-	-	1,752,698,939.75	-	-22,075,268.43	-	204,022,460.48	-	3,746,184,057.25	-	6,404,670,189.05	2,285,891,872.53	8,690,562,061.58

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	723,840,000.00				1,884,140,621.46				199,397,472.29	390,580,450.04	3,197,958,543.79
加：会计政策变更											-

前期差错更正											-
其他											-
二、本年期初余额	723,840,000.00	-	-	-	1,884,140,621.46	-	-	-	199,397,472.29	390,580,450.04	3,197,958,543.79
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-22,050,134.23	-22,050,134.23
（一）综合收益总额										-20,161,365.91	-20,161,365.91
（二）所有者投入和减少资本											-
1．所有者投入的普通股											-
2．其他权益工具持有者投入资本											-
3．股份支付计入所有者权益的金额											-
4．其他											-
（三）利润分配										-1,888,768.32	-1,888,768.32
1．提取盈余公积											-
2．对所有者（或股东）的分配											-
3．其他										-1,888,768.32	-1,888,768.32
（四）所有者权益内部结转											-
1．资本公积转增资本（或股本）											-
2．盈余公积转增资本（或股本）											-
3．盈余公积弥补亏损											-
4．设定受益计划变动额结转留存收益											-
5．其他综合收益结转留存收益											-
6．其他											-
（五）专项储备											-
1．本期提取											-
2．本期使用											-
（六）其他											-
四、本期期末余额	723,840,000.00	-	-	-	1,884,140,621.46	-	-	-	199,397,472.29	368,530,315.81	3,175,908,409.56

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	723,840,000.00				1,884,140,621.46				199,397,472.29	453,910,318.50	3,261,288,412.25
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	723,840,000.00	-	-	-	1,884,140,621.46	-	-	-	199,397,472.29	453,910,318.50	3,261,288,412.25
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-75,032,253.03	-75,032,253.03
（一）综合收益总额										-46,078,653.03	-46,078,653.03

（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-28,953,600.00	-28,953,600.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-28,953,600.00	-28,953,600.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	723,840,000.00	-	-	-	1,884,140,621.46	-	-	-	199,397,472.29	378,878,065.47	3,186,256,159.22

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

中青旅控股股份有限公司（“本公司”）是一家在中华人民共和国北京市注册的股份有限公司，于1997年11月25日成立。本公司所发行人民币普通股A股股票已在上海证券交易所上市。本公司总部位于北京市东城区东直门南大街5号。

本公司及子公司（“本集团”）主要从事旅游、景区经营、酒店经营管理、IT产品销售及技术服务和整合营销服务等业务。

本财务报表业经本公司董事会于2021年8月27日决议批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司2021年度纳入合并范围的二级子公司共25户，详见本附注“在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告年末至少12个月内具备持续经营能力。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

本集团根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备的计提、存货计价方法、存货跌价准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件、收入确认和计量、金融资产减值准备计提、商誉减值准备计提等。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本集团以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下企业合并。同一控制下企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉），按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。非同一控制下企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。

支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后支付的合并对价的公允价值（或发行的权益性证券的公允价值）与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。

编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计期间和会计政策。本集团内部各公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵销。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。

对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本集团重新评估是否控制被投资方。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，交易发生当期平均汇率。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。满足下列条件的，终止确认金融资产（或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分），即从其账户和资产负债表内予以转销：

（1）收取金融资产现金流量的权利届满；

（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。

如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。

以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。

金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时根据本集团企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类：

以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本集团管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本集团不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入（明确作为投资成本部分收回的股利收入除外）计入当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。

只有能够消除或显著减少会计错配时，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

企业在初始确认时将某金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能在初始确认后重新指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为其他金融负债。其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。

金融工具减值

本集团以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资及财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

对于不含重大融资成分的应收款项以及合同资产，本集团运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款，本集团选择运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

除上述采用简化计量方法以外的金融资产、财务担保合同，本集团在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本集团按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

本集团基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本集团考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。

当本集团不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时，本集团直接减记该金融资产的账面余额。

金融工具抵销

同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。财务担保合同财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。金融资产转移本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本集团自2019年1月1日起应收款项坏账准备的确认标准计提方法，详见附注七、5。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本集团在日常资金管理中将部分银行承兑汇票背书或贴现，管理上述应收票据的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，因此本集团于2019年1月1日之后将这些应收票据重分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益金融资产，列报为应收款项融资。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款均单独进行测试，有客观证据表明发生减值的，根据测算结果计提坏账准备。

15. 存货

√适用 □不适用

存货包括原材料、库存商品、低值易耗品、开发产品、开发成本等。存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品釆用分次摊销法摊销，包装物采用一次转销法摊销。

存货的盘存制度采用永续盘存制。于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料和产成品均按类别计提。与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积（不足冲减的，冲减留存收益）；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期

股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本（通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本），合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入留存收益。除企业合并形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定初始投资成本；通过债务重组取得的，按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定初始投资成本。

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。

本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认），对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务的除外。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因处置终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

投资性房地产按照成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠地计量，则计入投资性房地产成本。否则，于发生时计入当期损益。本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。划分为投资性房地产的房屋及建筑物，其折旧采用年限平均法计算，使用寿命、预计净残值率及年折旧率（摊销率）如下：

	使用寿命	预计净残值率	年折旧（摊销）率
房屋及建筑物	50年	3%	1.94%
土地使用权	50年	0%	2.00%

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	平均年限法	15-50年	3%	6.47-1.94%
机器设备	平均年限法	4-18年	3%	24.25-5.39%
运输工具	平均年限法	6-12年	3%	16.17-8.08%
其他设备	平均年限法	2-14年	3%	48.50-6.93%

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：

（1）资产支出已经发生；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。

在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：

（1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。

（2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产类别主要包括土地使用权类和房屋及建筑类。在租赁期开始日，本集团及其子公司将其可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用等。后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。但非同一控制下企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。各项无形资产的使用寿命如下：

	使用寿命
土地使用权	30-50年

彩票服务经营权	10年
其他	5-10年

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或服务之前已收取的款项。

33. 职工薪酬

职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本集团提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险和失业保险及企业年金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本集团将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。

租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本集团按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

35. 预计负债

√适用 □不适用

除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1、与客户之间的合同产生的收入

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务的控制权，是指能够主导该商品的使用或该服务的提供并从中获得几乎全部的经济利益。

销售商品合同

本集团与客户之间的销售商品合同通常仅包含转让商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以客户签收时点确认收入：取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

房地产销售收入

房地产开发收入在房产完工并验收合格，签订了销售合同，取得买方付款证明并交付使用时确认销售收入的实现。买方接到书面交房通知，无正当理由拒绝接收的，于交房通知书已送达客户且约定的合理交付期限结束时视同交付。

景区经营收入

景区经营收入主要为景区门票收入，在游客通过闸口进入景区后确认销售收入的实现。

提供服务合同

本集团与客户之间的提供服务合同通常包含提供跟团游、整合营销服务、酒店客房服务等履约义务。由于本集团履约的同时客户即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益，本集团将其作为在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。本集团按照发生的成本和时间进度，确定提供服务的履约进度。对于履约进度不能合理确定时，本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

本集团与客户之间的自由行、签证、单项委托等合同通常仅包含转让服务/商品的履约义务。本集团通常在综合考虑了下列因素的基础上，以服务完成/商品交付时点确认收入：取得商品的现

时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。

可变对价本集团部分与客户之间的合同存在销售返利的安排，形成可变对价。本集团按照期望值或最有可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

销售退回条款对于附有销售退回条款的销售，本集团在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债；同时，按照预期将退回商品转让时的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的价值减损）后的余额，确认为一项资产，即应收退货成本，按照所转让商品转让时的账面价值，扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日，本集团重新估计未来销售退回情况，并对上述资产和负债进行重新计量。

奖励积分计划

本集团在销售商品或提供服务的同时会授予客户奖励积分，客户可以用奖励积分兑换免费或折扣商品或服务。该奖励积分计划向客户提供了一项重大权利，本集团将其作为单项履约义务，按照提供商品或服务和奖励积分的单独售价的相对比例，将部分交易价格分摊至奖励积分，并在客户取得积分兑换商品或服务控制权时或积分失效时确认收入。

主要责任人/代理人

对于本集团自第三方取得商品、旅游服务或其他资产控制权后，再转让给客户/能够主导第三方代表本集团向客户提供服务/自第三方取得商品或旅游服务的控制权后，通过提供重大的服务将商品或旅游服务与其他商品或服务整合成某组合产出转让给客户，本集团有权自主决定交易商品或服务的价格，即本集团在向客户转让商品或旅游服务前能够控制相关商品或服务，因此本集团是主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入。否则，本集团为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额，或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本集团与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。根据其流动性，分别列报在存货、其他流动资产和其他非流动资产中。

本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产，除非该资产摊销期限不超过一年。本集团为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围的，且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；

（3）该成本预期能够收回。

本集团对与合同成本有关的资产采用与该资产相关的收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项差额的，本集团将超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

（1）企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

（2）为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化，使得（1）减（2）的差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，按照净额列示；或确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益（但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益），相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。

各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：

（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非：

（1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。同时满足下列条件时，递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一应纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

作为经营租赁承租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。

作为经营租赁出租人

经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

作为融资租赁承租人

融资租赁中，在租赁期开始日，本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

作为融资租赁出租人

融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。

（1）本公司作为承租人

本公司于租赁期开始日确认使用权资产，并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额，以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。本公司的使用权资产为租入的房屋及建筑物。使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等，并扣除已收到的租赁激励。本公司能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权，则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧，当可收回金额低于使用权资产的账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额。A、租赁的分拆合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。B、租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

a、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；

b、增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

C、短期租赁和低价值资产租赁

本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，并将相关的租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租赁资产的，原租赁不属于低价值资产租赁。

(2)本公司作为出租人

租赁开始日实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。

A、经营租赁

经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

经营租赁发生变更的，本公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

B、融资租赁

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。

本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。应收融资租赁款的终止确认和减值按照金融工具准则进行会计处理。

(3)售后租回交易

公司按照收入准则所述原则评估确定售后租回交易中的资产转让是否属于销售。

A、作为承租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为承租人按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为承租人继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。金融负债按照金融工具准则进行会计处理。

B、作为出租人

售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司作为出租人对资产购买进行会计处理，并根据“本公司作为出租人”的政策对资产出租进行会计处理；售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司作为出租人不确认被转让资产，但确认一项与转让收入等额的金融资产。金融资产按照金融工具准则进行会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

（1）利润分配

本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。

（2）公允价值计量

本集团于每个资产负债表日以公允价值计量权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（3）重大会计判断和估计

编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

判断

在应用本集团的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断：

持有其他主体20%以下的表决权但对该主体具有重大影响

本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有成都市青城山都江堰旅游股份有限公司10%的表决权，双方组成联合体对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司进行投资，本集团代表联合体向成都市青城山都江堰旅游股份有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。

本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有都江堰兴旅商业管理有限公司10%的表决权，双方组成联合体对都江堰兴旅商业管理有限公司进行投资，本集团代表联合体向都江堰兴旅商业管理有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对都江堰兴旅商业管理有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。

本集团持有大连博涛文化科技股份有限公司9.32%的表决权，向大连博涛文化科技股份有限公司派驻董事，因此本集团对大连博涛文化科技股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。

业务模式

金融资产于初始确认时的分类取决于本集团管理金融资产的业务模式，在判断业务模式时，本集团考虑包括企业评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。在评估是否以收取合同现金流量为目标时，本集团需要对金融资产到期日前的出售原因、时间、频率和价值等进行分析判断。

合同现金流量特征

金融资产于初始确认时的分类取决于金融资产的合同现金流量特征，需要判断合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金为基础的利息的支付时，包含对货币时间价值的修正进行评估时，需要判断与基准现金流量相比是否具有显著差；对包含提前还款特征的金融资产，需要判断提前还款特征的公允价值是否非常小等。

估计的不确定性

以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。

金融工具和合同资产减值

本集团采用预期信用损失模型对金融工具和合同资产的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出这些判断和估计时，本集团根据历史还款数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。不同的估计可能会影响减值准备的计提，已计提的减值准备可能并不等于未来实际的减值损失金额。

除金融资产之外的非流动资产减值（除商誉外）

本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类

似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

商誉减值本集团至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本集团需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

非上市股权投资的公允价值非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前折现率折现的预计未来现金流量。这要求本集团估计预计未来现金流量、信用风险、波动和折现率，因此具有不确定性。

开发支出确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

奖励积分本集团综合考虑客户兑换奖励积分所能获得免费商品或服务或享受的商品或服务折扣以及客户行使该兑换权的可能性等全部相关信息后，对奖励积分单独售价予以合理估计。估计客户行使该兑换权的可能性时，本集团根据积分兑换的历史数据、当前积分兑换情况并考虑客户未来变化、市场未来趋势等因素综合分析确定。

销售退回条款本集团对具有类似特征的合同组合，根据销售退回历史数据、当前销售退回情况，考虑客户变动、市场变化等全部相关信息后，对退货率予以合理估计。估计的退货率可能并不等于未来实际的退货率，本集团至少于每一资产负债表日对退货率进行重新评估，并根据重新评估后的退货率确定应付退货款和应收退货成本。

评估可变对价的限制本集团对可变对价进行估计时，考虑能够合理获得的所有信息，包括历史信息、当前信息以及预测信息，在合理的数量范围内估计各种可能发生的对价金额以及概率。包含可变对价的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。本集团在评估与可变对价相关的不确定性消除时，累计已确认的收入金额是否极可能不会发生重大转回时，同时考虑收入转回的可能性及转回金额的比重。本集团在每一资产负债表日，重新评估可变对价金额，包括重新评估对可变对价的估计是否受到限制，以反映报告期末存在的情况以及报告期内发生的情况变化。

存货跌价准备本集团于资产负债表日对存货按照成本与可变现净值孰低计量，可变现净值的计算需要利用假设和估计。如果对预期未来净售价、至完工时估计要发生的成本、未来管理费用、未来销售费用以及相关销售税金等进行重新修订，将影响存货的可变现净值的估计。该差异将对计提的存货跌价准备产生影响。

固定资产折旧本集团固定资产的折旧在预计使用寿命内以资产的入账价值减去预计净残值后的金额按直线法计提。本集团定期对预计使用寿命和预计净残值进行评估，以确保折旧方法及折旧率与固定资产的预计经济利益实现模式一致。本集团对固定资产预计使用寿命及净残值的估计是基于历史经验并考虑预期的技术更新而作出的。当预计使用寿命及预计净残值发生重大变化时，可能需要相应调整折旧费用，因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一年度的实际结果有所不同，可能导致对固定资产的账面价值和累计折旧金额的重大调整。

无形资产的可使用年限对无形资产的使用寿命的估计是以对类似性质及功能的无形资产实际可使用年限的历史经验为基础作出的。如果无形资产的可使用年限缩短，公司将采取措施，加速该无形资产的摊销或淘汰已无价值的无形资产。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
新增“使用权资产”、“租赁负债”项目	2018年12月7日，中华人民共和国财政部正式发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35号）（以下简称“新租赁准则”）。要求境内上市企业自2021年1月1日起执行新租赁准则。本集团于2021年1月1日执行新租赁准则，对会计政策的相关内容进行调整	合并资产负债表减少预付款项6,903,091.55元，增加使用权资产1,139,516,459.14元，增加一年内到期的非流动负债207,536,611.69元，增加租赁负债925,076,755.90元。母公司资产负债表增加使用权资产1,881,951.17元，增加租赁负债1,881,951.17元

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	1,755,978,704.36	1,755,978,704.36
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据

应收账款	2,191,540,174.43	2,191,540,174.43
应收款项融资	64,735,010.56	64,735,010.56
预付款项	273,489,528.97	266,586,437.42	-6,903,091.55
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	142,403,809.43	142,403,809.43
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,877,765,976.88	2,877,765,976.88
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	171,585,020.70	171,585,020.70
流动资产合计	7,477,498,225.33	7,470,595,133.78	-6,903,091.55
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,569,789,202.31	2,569,789,202.31
其他权益工具投资	1,402,810.23	1,402,810.23
其他非流动金融资产	82,716,712.33	82,716,712.33
投资性房地产	182,343,248.48	182,343,248.48
固定资产	4,219,230,206.93	4,219,230,206.93
在建工程	506,099,368.95	506,099,368.95
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,139,516,459.14	1,139,516,459.14
无形资产	1,153,082,018.19	1,153,082,018.19
开发支出	793,326.50	793,326.50
商誉	47,584,152.97	47,584,152.97
长期待摊费用	349,075,880.88	349,075,880.88
递延所得税资产	232,771,190.47	232,771,190.47
其他非流动资产	233,034,954.50	233,034,954.50
非流动资产合计	9,577,923,072.74	10,717,439,531.88	1,139,516,459.14
资产总计	17,055,421,298.07	18,188,034,665.66	1,132,613,367.59
流动负债：
短期借款	3,340,311,864.05	3,340,311,864.05
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	190,404,000.00	190,404,000.00
应付账款	1,215,749,982.94	1,215,749,982.94
预收款项	22,729,265.06	22,729,265.06
合同负债	1,218,639,881.96	1,218,639,881.96
卖出回购金融资产款

吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	325,080,694.73	325,080,694.73
应交税费	175,714,040.69	175,714,040.69
其他应付款	315,226,462.95	315,226,462.95
其中：应付利息
应付股利	20,683,209.09	20,683,209.09
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	641,101,569.76	848,638,181.45	207,536,611.69
其他流动负债	163,167,061.27	163,167,061.27
流动负债合计	7,608,124,823.41	7,815,661,435.10	207,536,611.69
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	869,659,186.18	869,659,186.18
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		925,076,755.90	925,076,755.90
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,765,457.62	3,765,457.62
递延所得税负债
其他非流动负债	1,445,937.00	1,445,937.00
非流动负债合计	874,870,580.80	1,799,947,336.70	925,076,755.90
负债合计	8,482,995,404.21	9,615,608,771.80	1,132,613,367.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	723,840,000.00	723,840,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,753,023,176.06	1,753,023,176.06
减：库存股
其他综合收益	-25,303,324.04	-25,303,324.04
专项储备
盈余公积	204,022,460.48	204,022,460.48
一般风险准备
未分配利润	3,670,984,384.07	3,670,984,384.07
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	6,326,566,696.57	6,326,566,696.57
少数股东权益	2,245,859,197.29	2,245,859,197.29
所有者权益（或股东权益）合计	8,572,425,893.86	8,572,425,893.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计	17,055,421,298.07	18,188,034,665.66	1,132,613,367.59

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位：元币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	522,871,878.48	522,871,878.48
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	3,353,223.67	3,353,223.67
应收款项融资	631,950.00	631,950.00
预付款项	66,969,914.25	66,969,914.25
其他应收款	489,992,098.52	489,992,098.52
其中：应收利息
应收股利	17,853,249.00	17,853,249.00
存货	555,866.24	555,866.24
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	81,084.34	81,084.34
流动资产合计	1,084,456,015.50	1,084,456,015.50
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	3,282,027,826.11	3,282,027,826.11
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	82,716,712.33	82,716,712.33
投资性房地产	249,561,575.26	249,561,575.26
固定资产	260,124,094.29	260,124,094.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,881,951.17	1,881,951.17
无形资产	72,683,361.33	72,683,361.33
开发支出	10,550.95	10,550.95
商誉
长期待摊费用	510,664.17	510,664.17
递延所得税资产
其他非流动资产	349,260.35	349,260.35
非流动资产合计	3,947,984,044.79	3,949,865,995.96	1,881,951.17
资产总计	5,032,440,060.29	5,034,322,011.46	1,881,951.17
流动负债：
短期借款	613,790,569.44	613,790,569.44
交易性金融负债
衍生金融负债

应付票据
应付账款	113,443,376.73	113,443,376.73
预收款项	2,643,239.72	2,643,239.72
合同负债	98,770,642.65	98,770,642.65
应付职工薪酬	170,861,895.39	170,861,895.39
应交税费	5,773,219.24	5,773,219.24
其他应付款	462,057,108.37	462,057,108.37
其中：应付利息
应付股利	1,378,113.24	1,378,113.24
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	6,027,463.58	6,027,463.58
流动负债合计	1,473,367,515.12	1,473,367,515.12
非流动负债：
长期借款	358,163,875.01	358,163,875.01
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,881,951.17	1,881,951.17
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	2,950,126.37	2,950,126.37
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	361,114,001.38	362,995,952.55	1,881,951.17
负债合计	1,834,481,516.50	1,836,363,467.67	1,881,951.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	723,840,000.00	723,840,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,884,140,621.46	1,884,140,621.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	199,397,472.29	199,397,472.29
未分配利润	390,580,450.04	390,580,450.04
所有者权益（或股东权益）合计	3,197,958,543.79	3,197,958,543.79
负债和所有者权益（或股东权益）总计	5,032,440,060.29	5,034,322,011.46	1,881,951.17

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	应税收入	6%、9%、13%
城市维护建设税	实际缴纳的流转税	1%、5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	25%、20%、16.5%、15%
土地增值税	转让房地产所取得的增值额	超率累进税率

纳税主体名称	所得税税率（%）
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司	15.00
中青旅（四川）国际会议展览有限公司	15.00
中青旅联景（成都）旅游规划设计有限公司	15.00
中国青年旅行社（香港）有限公司	16.50
中青博联（北京）科技有限公司	15.00
中青旅联科（深圳）公关顾问有限公司	15.00
北京中青旅海天数码科技有限公司	15.00

本公司下属住宿、旅游企业（包括旅行社及相关服务企业、游览景区管理企业），按财政部、税务总局公告【2020】8号《财政部 税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》的有关规定享受企业所得税优惠政策，对2020年度发生的亏损，最长结转年限由5年延长至8年；

本公司下属小型微利企业，按财税【2019】13号《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，对年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分，减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。

增值税税收优惠

本公司下属生产、生活性服务企业，按财政部、税务总局、海关总署公告【2019】39号《关于深化增值税改革有关政策的公告》的有关规定享受增值税优惠政策，在2019年4月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计10%，抵减应纳税额；

本公司下属生活性服务企业，按财政部、税务总局公告【2019】87号《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》的有关规定享受增值税优惠政策，在2019年10月1日至2021年12月31日，按照当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳税额；

本公司下属生活性服务企业，按财政部、税务总局公告【2020】8号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》及国家税务总局公告【2020】4号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告》的有关规定享受增值税优惠政策，自2020年1月1日至2020年12月31日，对提供生活服务且开具增值税普通发票取得的收入，免征增值税。

本公司下属小微企业，按财税【2021】11号《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告》，自2021年4月1日至2022年12月31日，对月销售额15万元以下（含本数）的增值税小规模纳税人，免征增值税。

城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加税收优惠

本公司下属生活性服务企业，按财政部、税务总局公告【2020】8号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》及国家税务总局公告【2020】4号《关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收征收管理事项的公告》的有关规定享受城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加税优惠政策，自2020年1月1日至2020年12月31日，对提供生活服务且开具增值税普通发票取得的收入，免征增值税，相应免征城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加。

土地使用税税收优惠

本公司下属乌镇旅游股份有限公司，按浙财税政【2020】13号《浙江省财政厅国家税务总局浙江省税务局关于调整明确部分应对疫情影响房产税、城镇土地使用税减免政策的通知》的有关规定享受土地使用税优惠政策，对自用土地免征2020年度城镇土地使用税，并对2020年实际取得的租金收入，按照在疫情期间为受困企业和个体工商户减免租金的实际免租月数或折扣比例计算减免城镇土地使用税。

房产税税收优惠

本公司下属乌镇旅游股份有限公司，按浙财税政【2020】13号《浙江省财政厅国家税务总局浙江省税务局关于调整明确部分应对疫情影响房产税、城镇土地使用税减免政策的通知》的有关规定享受房产税优惠政策，对自用房产免征2020年度房产税，并对2020年实际取得的租金收入，按照在疫情期间为受困企业和个体工商户减免租金的实际免租月数(以减租方式减免租金的，换算成免租期)免征房产税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	1,110,034.80	1,346,799.55
银行存款	1,108,354,611.43	1,500,619,592.74
其他货币资金	57,924,809.59	254,012,312.07
合计	1,167,389,455.82	1,755,978,704.36
其中：存放在境外的款项总额	39,146,129.03	14,742,424.19

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	100,000,000.00
合计	100,000,000.00

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
信用期内	1,593,184,233.95
超出信用期6个月以内	105,504,802.89
超出信用期6-12个月	21,139,302.53
超出信用期12个月以上	88,166,037.62
合计	1,807,994,376.99

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备	1,807,994,376.99	100.00	119,365,170.58	6.60	1,688,629,206.41	2,317,199,097.27	100.00	125,658,922.84	5.42	2,191,540,174.43
合计	1,807,994,376.99	/	119,365,170.58	/	1,688,629,206.41	2,317,199,097.27	/	125,658,922.84	/	2,191,540,174.43

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
按组合计提坏账准备
信用期内	1,593,184,233.95	5,529,477.11	0.35
超出信用期6个月以内	105,504,802.89	15,013,333.45	14.23
超出信用期6-12个月	21,139,302.53	10,656,322.41	50.41
超出信用期12个月以上	88,166,037.62	88,166,037.61	100.00
合计	1,807,994,376.99	119,365,170.58

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险特征组合	125,658,922.84	470,572.46	-6,301,922.15	-57,108.27	-405,294.30	119,365,170.58
合计	125,658,922.84	470,572.46	-6,301,922.15	-57,108.27	-405,294.30	119,365,170.58

	年末余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
前五名	141,020,800.58	7.80	290,986.19

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	68,537,146.37	60,402,717.16
商业承兑汇票	20,744,053.21	4,332,293.40
合计	89,281,199.58	64,735,010.56

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	534,628,353.03	86.55	234,831,610.83	85.87
1至2年	81,291,861.06	13.16	35,992,391.09	13.16
2至3年	1,779,030.58	0.29	2,665,527.05	0.97
合计	617,699,244.67	100.00	273,489,528.97	100.00

	金额	占预付款项余额的比例（%
余额前五名的预付款项总额	276,329,166.97	44.74

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	154,639,558.29	142,403,809.43
合计	154,639,558.29	142,403,809.43

账龄	期末账面余额
1年以内	16,494,715.46
1至2年	87,798,916.20
2至3年	34,548,891.33
3年以上	33,404,406.72
合计	172,246,929.71

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
保证金	53,968,692.88	38,876,454.39
定金及押金	57,970,110.21	59,783,482.73
员工备用金	23,394,573.15	15,679,378.11
往来款	1,891,515.01	1,541,630.24
其他	35,022,038.46	45,508,587.59
合计	172,246,929.71	161,389,533.06

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	7,582,531.82	-	11,403,191.81	18,985,723.63
2021年1月1日余额在本期				-
--转入第二阶段				-
--转入第三阶段				-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	-	-	230,000.00	230,000.00
本期转回	1,035,000.00	-	-	1,035,000.00
本期转销	573,352.21			573,352.21
本期核销	-	-	-	-
其他变动				-
2021年6月30日余额	5,974,179.61	-	11,633,191.81	17,607,371.42

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
信用风险组合	18,985,723.63	230,000.00	-1,035,000.00	-573,352.21		17,607,371.42
合计	18,985,723.63	230,000.00	-1,035,000.00	-573,352.21		17,607,371.42

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
桐乡市住房和城乡建设局	定金及押金	18,863,248.00	3个月-4年	10.95
桐乡市公共资源交易中心	保证金	12,000,000.00	1-4年	6.97
绿城房地产建设管理集团有限公司	定金及押金	4,000,000.00	2-3年	2.32
北京锦绣大地农业园有限公司	定金及押金	4,000,000.00	5年以上	2.32	4,000,000.00
沈阳君逸酒店管理有限公司	定金及押金	3,500,000.00	4-5年	2.03
合计	/	42,363,248.00	/	24.59	4,000,000.00

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	2,060,142.38	-	2,060,142.38	3,451,581.62		3,451,581.62
在产品			-			-
库存商品	493,008,509.06	-	493,008,509.06	489,967,999.11		489,967,999.11
周转材料			-			-
消耗性生物资产			-			-
合同履约成本	-	-	-			-
开发成本	2,314,217,130.40	44,091,290.19	2,270,125,840.21	2,313,533,841.51	44,091,290.19	2,269,442,551.32
开发产品	112,581,760.34	-	112,581,760.34	110,075,400.15		110,075,400.15
低值易耗品	5,130,199.29	-	5,130,199.29	4,828,444.68		4,828,444.68
合计	2,926,997,741.47	44,091,290.19	2,882,906,451.28	2,921,857,267.07	44,091,290.19	2,877,765,976.88

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本	44,091,290.19					44,091,290.19
合计	44,091,290.19					44,091,290.19

(3).本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额	111,505,527.82	110,432,839.82
预缴税费	20,783,145.52	39,609,951.26
待认证进项税额	2,805,075.86	11,767,229.62
其他	95,923.47	9,775,000.00
合计	135,189,672.67	171,585,020.70

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
北京古北水镇旅游有限公司	2,014,744,562.39	-	-	4,691,384.47	-	-	-	-	-	2,019,435,946.86	-
中青旅红奇（横琴）投资企业（有限合伙）	13,080,593.45	-	-	40,761.90	-	-	-	-	-	13,121,355.35	-
上海深光文化旅游有限公司	-	102,500,000.00	-	-1,260,226.93	-	-	-	-	-	101,239,773.07	-
宁波墙头港湾乡韵文旅有限公司	460,000.00	-	-	-	-	-	-	-	-	460,000.00	-
中青旅天恒文化旅游产业有限公司	1,386,380.21	-	-	-	-	-	-	-	-	1,386,380.21	-
小计	2,029,671,536.05	102,500,000.00	-	3,471,919.44	-	-	-	-	-	2,135,643,455.49	-
二、联营企业
中青旅红奇（横琴）基金管理有限公司	9,051,603.30	-	-	1,386,919.06	-	-	-	-	-	10,438,522.36	-
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	19,270,691.62	-	-	-471,502.62	-	-	-	-	-	18,799,189.00	-
广州七侠网络科技有限公司	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	11,423,173.92
成都市青城山都江堰旅游股份有限公司	46,865,281.72	-	-	2,869,167.42	-	-	-	-	-	49,734,449.14	-
北京阳光消费金融股份有限公司	180,891,108.85	-	-	-8,503,149.76	-	-	-	-	-	172,387,959.09	-
都江堰兴旅商业管理有限公司	40,011,612.04	-	-	-397,020.29	-	-	-	-	-	39,614,591.75	-
大连博涛文化科技股份有限公司	-	22,604,767.50	-	401,256.18	-	-	-	-	-	23,006,023.68	-
桐乡市濮院旅游有限公司	239,219,698.16	-	-	-	-	-	-	-	-	239,219,698.16	-
桐乡市乌镇景区管理有限公司	4,106,962.59	-	-	-	-	-	-	-	-	4,106,962.59	-
汉青文旅（北京）商业管理有限公司	700,707.98			-54,138.32						646,569.66
小计	540,117,666.26	22,604,767.50	-	-4,768,468.33	-	-	-	-	-	557,953,965.43	11,423,173.92
合计	2,569,789,202.31	125,104,767.50	-	-1,296,548.89	-	-	-	-	-	2,693,597,420.92	11,423,173.92

18、 其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
浙江中青旅游客运有限公司	287,578.71	287,578.71
新疆中青旅旅游汽车有限公司	115,231.52	115,231.52
中交七鲤古镇（赣州）文化旅游有限公司	1,100,000.00	1,000,000.00
合计	1,502,810.23	1,402,810.23

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资	82,716,712.33	82,716,712.33
合计	82,716,712.33	82,716,712.33

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	157,649,495.70	96,458,272.87		254,107,768.57
2.本期增加金额	-	-	-	-
（1）外购	-	-		-
（2）存货\固定资产\在建工程转入	-	-		-
（3）企业合并增加	-	-		-
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-		-
（2）其他转出	-	-		-
4.期末余额	157,649,495.70	96,458,272.87	-	254,107,768.57
二、累计折旧和累计摊销

1.期初余额	44,261,350.46	27,503,169.63		71,764,520.09
2.本期增加金额	1,422,565.58	929,059.71	-	2,351,625.29
（1）计提或摊销	1,422,565.58	929,059.71		2,351,625.29
3.本期减少金额	-	-	-	-
（1）处置	-	-		-
（2）其他转出	-	-		-
4.期末余额	45,683,916.04	28,432,229.34	-	74,116,145.38
三、减值准备
1.期初余额				-
2.本期增加金额	-	-		-
（1）计提	-	-		-
3、本期减少金额	-	-		-
（1）处置	-	-		-
（2）其他转出	-	-		-
4.期末余额	-	-		-
四、账面价值
1.期末账面价值	111,965,579.66	68,026,043.53	-	179,991,623.19
2.期初账面价值	113,388,145.24	68,955,103.24	-	182,343,248.48

项目	期末余额	期初余额
固定资产	4,307,754,862.82	4,219,230,206.93
固定资产清理
合计	4,307,754,862.82	4,219,230,206.93

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	4,540,549,954.79	292,185,455.73	121,334,660.34	593,771,022.41	5,547,841,093.27
2.本期增加金额	174,591,307.49	2,785,528.92	375,663.71	18,621,520.24	196,374,020.36
（1）购置	-	173,505.36	375,663.71	8,652,961.67	9,202,130.74
（2）在建工程转入	174,591,307.49	2,612,023.56	-	9,968,558.57	187,171,889.62
（3）企业合并增加					-

3.本期减少金额	6,164,491.16	87,685,751.57	4,178,049.35	2,758,346.16	100,786,638.24
（1）处置或报废	6,164,491.16	87,685,751.57	4,178,049.35	2,628,743.08	100,657,035.16
（2）其他	-	-	-	129,603.08	129,603.08
4.期末余额	4,708,976,771.12	207,285,233.08	117,532,274.70	609,634,196.49	5,643,428,475.39
二、累计折旧
1.期初余额	667,673,350.88	196,294,878.12	83,957,227.69	380,542,417.86	1,328,467,874.55
2.本期增加金额	56,225,004.56	7,079,474.03	4,197,837.30	34,141,272.86	101,643,588.75
（1）计提	56,225,004.56	7,079,474.03	4,197,837.30	34,141,272.86	101,643,588.75
3.本期减少金额	1,754,921.33	87,672,281.66	3,415,258.50	1,720,265.27	94,562,726.76
（1）处置或报废	1,754,921.33	87,672,281.66	3,415,258.50	1,670,020.37	94,512,481.86
（2）其他	-	-	-	50,244.90	50,244.90
4.期末余额	722,143,434.11	115,702,070.49	84,739,806.49	412,963,425.45	1,335,548,736.54
三、减值准备
1.期初余额			90,293.68	52,718.11	143,011.79
2.本期增加金额	-	-	-	-	-
（1）计提	-	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	18,135.76	18,135.76
（1）处置或报废	-	-	-	18,135.76	18,135.76
4.期末余额	-	-	90,293.68	34,582.35	124,876.03
四、账面价值
1.期末账面价值	3,986,833,337.01	91,583,162.59	32,702,174.53	196,636,188.69	4,307,754,862.82
2.期初账面价值	3,872,876,603.91	95,890,577.61	37,287,138.97	213,175,886.44	4,219,230,206.93

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
西大街37号自助公寓	20,518,430.12	正在办理中
新通安客栈	40,657,264.55	正在办理中
水市客舍	9,197,286.88	正在办理中
西大街37号商业楼	215,548,340.25	正在办理中
大兴黄村镇连锁店房产	3,983,688.13	正在办理中
石家庄裕华区商铺房产	6,818,217.91	正在办理中
平湖坤宜福苑房产	1,173,608.00	人才住房无产权证书
梅林颂德花园房产	319,597.80	人才住房无产权证书

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	447,029,296.59	494,121,846.74
工程物资	11,493,542.78	11,977,522.21
合计	458,522,839.37	506,099,368.95

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
乌镇互联网国际会展中心二期项目	159,046,875.20	-	159,046,875.20	245,954,108.07		245,954,108.07
乌村稻舍乡村酒店项目	184,103,828.99	-	184,103,828.99	104,038,895.51		104,038,895.51
乌镇保护与旅游开发更新改造工程	91,902,232.95	-	91,902,232.95	135,984,624.31		135,984,624.31
其他	11,976,359.45	-	11,976,359.45	8,144,218.85		8,144,218.85
合计	447,029,296.59	-	447,029,296.59	494,121,846.74	-	494,121,846.74

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
乌镇互联网国际会展中心二期项目	1,000,000,000.00	245,954,108.07	42,268,298.61	129,175,531.48	-	159,046,875.20	0.29	0.29	13,218,404.30	5,148,051.37	4.35	自有资金/银行借款
乌村稻舍乡村酒店项目	420,000,000.00	104,038,895.51	80,064,933.48	-	-	184,103,828.99	0.44	0.44	7,019,502.81	2,804,093.17	4.35	银行借款
乌镇保护与旅游开发更新改造工程	-	135,984,624.31	13,598,152.52	57,680,543.88	-	91,902,232.95	-	-	4,807,452.63	1,889,492.13	4.35	自有资金/银行借款
合计	1,420,000,000.00	485,977,627.89	135,931,384.61	186,856,075.36	-	435,052,937.14	/	/	25,045,359.74	9,841,636.67	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程材料	11,493,542.78		11,493,542.78	11,977,522.21		11,977,522.21
合计	11,493,542.78	-	11,493,542.78	11,977,522.21	-	11,977,522.21

项目	土地使用权	房屋及建筑物	其他设备	合计
一、账面原值
1.期初余额	56,137,042.40	1,083,304,232.20	75,184.54	1,139,516,459.14
2.本期增加金额	-	33,177,113.90	46,509.88	33,223,623.78
3.本期减少金额	-	1,400,328.52	-	1,400,328.52
4.期末余额	56,137,042.40	1,115,081,017.58	121,694.42	1,171,339,754.40
二、累计折旧
1.期初余额	-	-	-	-
2.本期增加金额	1,504,278.72	70,386,941.77	13,986.04	71,905,206.53
(1)计提	1,504,278.72	70,386,941.77	13,986.04	71,905,206.53
3.本期减少金额	-	195,622.15	-	195,622.15
(1)处置	-	195,622.15	-	195,622.15

4.期末余额	1,504,278.72	70,191,319.62	13,986.04	71,709,584.38
三、减值准备
1.期初余额	-	-	-	-
2.本期增加金额	-	-	-	-
(1)计提	-	-	-	-
3.本期减少金额	-	-	-	-
(1)处置	-	-	-	-
4.期末余额	-	-	-	-
四、账面价值
1.期末账面价值	54,632,763.68	1,044,889,697.96	107,708.38	1,099,630,170.02
2.期初账面价值	56,137,042.40	1,083,304,232.20	75,184.54	1,139,516,459.14

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,352,509,676.56	35,165,527.25		52,693,873.68	1,440,369,077.49
2.本期增加金额	-	-		786,575.55	786,575.55
(1)购置	-	-		3,800.00	3,800.00
(2)内部研发	-	-		782,775.55	782,775.55
(3)企业合并增加					-
3.本期减少金额	28,066,713.72	35,165,527.25		15,400.00	63,247,640.97
(1)处置	2,122,726.71	35,165,527.25		15,400.00	37,303,653.96
(2)其他	25,943,987.01	-		-	25,943,987.01
4.期末余额	1,324,442,962.84	-		53,465,049.23	1,377,908,012.07
二、累计摊销
1.期初余额	231,935,400.39	35,165,527.25		20,186,131.66	287,287,059.30
2.本期增加金额	16,869,464.40	-		3,180,634.69	20,050,099.09
（1）计提	16,869,464.40	-		3,180,634.69	20,050,099.09
3.本期减少金额	10,566,651.95	35,165,527.25		15,400.00	45,747,579.20
(1)处置	548,103.31	35,165,527.25		15,400.00	35,729,030.56
(2)其他	10,018,548.64	-			10,018,548.64
4.期末余额	238,238,212.84	-		23,351,366.35	261,589,579.19
三、减值准备
1.期初余额	-	-		-	-
2.本期增加金额	-	-			-
（1）计提	-	-		-	-
3.本期减少金额	-	-		-	-
(1)处置	-	-		-	-
4.期末余额	-	-		-	-

四、账面价值
1.期末账面价值	1,086,204,750.00	-		30,113,682.88	1,116,318,432.88
2.期初账面价值	1,120,574,276.17	-		32,507,742.02	1,153,082,018.19

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
望津里地块	61,999,243.88	正在办理中

项目	期初 余额	本期增加金额			本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
其他项目	793,326.50	2,078,105.97	-		782,775.55			2,088,656.92
合计	793,326.50	2,078,105.97			782,775.55	-		2,088,656.92

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
中青旅山水酒店投资管理有限公司	32,812,772.89					32,812,772.89
肇庆市山水时尚酒店有限公司	1,396,811.37					1,396,811.37
成都市格悦山水酒店有限公司	1,582,845.56					1,582,845.56
乌镇旅游股份有限公司	9,857,551.55					9,857,551.55
北京中青旅风采科技有限公司	27,634,550.01					27,634,550.01
中青旅罗根（天津）国际商务会展有限公司	1,500,000.00					1,500,000.00
唐山新空间创景旅游规划设计院有限公司	434,171.60					434,171.60
合计	75,218,702.98	-	-	-	-	75,218,702.98

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
北京中青旅风采科技有限公司	27,634,550.01					27,634,550.01
合计	27,634,550.01	-	-	-	-	27,634,550.01

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	280,143,946.25	35,738,227.75	23,822,094.93	952,328.93	291,107,750.14
乌村装修改造	67,986,761.96		8,024,465.90		59,962,296.06
其他	945,172.67	6,762,989.41	64,185.18		7,643,976.90
合计	349,075,880.88	42,501,217.16	31,910,746.01	952,328.93	358,714,023.10

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	121,161,015.60	30,286,976.59	127,797,365.29	31,764,296.85

内部交易未实现利润
可抵扣亏损	-	-
预提费用	76,168,995.65	19,003,617.02	41,168,995.65	10,291,833.53
政府补助	747,315,430.44	186,828,857.61	761,650,574.28	190,412,643.57
其他	4,063,481.05	1,015,870.26	1,209,666.08	302,416.52
合计	948,708,922.74	237,135,321.48	931,826,601.30	232,771,190.47

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	73,546,927.40	80,183,277.08
可抵扣亏损	833,575,035.85	750,094,896.02
合计	907,121,963.25	830,278,173.10

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	100,210,323.39	100,210,323.39
2022年	69,899,490.07	69,899,490.07
2023年	93,133,235.78	93,133,235.78
2024年	163,518,997.95	163,518,997.95
2025年	58,329,730.35	58,329,730.35
2026年	83,480,139.83
2028年	265,003,118.48	265,003,118.48
合计	833,575,035.85	750,094,896.02	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本			-			-
合同履约成本			-			-

应收退货成本			-			-
合同资产			-			-
预付土地款及工程款等	182,569,000.00		182,569,000.00	221,220,364.25		221,220,364.25
旅游局保证金	7,660,527.54		7,660,527.54	8,323,590.25		8,323,590.25
航空公司保证金	4,001,000.00		4,001,000.00	2,736,000.00		2,736,000.00
其他	-		-	755,000.00		755,000.00
合计	194,230,527.54	-	194,230,527.54	233,034,954.50	-	233,034,954.50

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	30,000,000.00	36,000,000.00
保证借款	1,559,027,675.00	1,609,030,410.96
信用借款	2,082,215,927.93	1,683,902,453.09
抵押且保证借款		11,379,000.00
合计	3,671,243,602.93	3,340,311,864.05

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	-
银行承兑汇票	-	190,404,000.00
合计	-	190,404,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付服务费	463,236,038.52	359,464,107.94
应付工程款	98,087,757.11	443,899,837.06
应付商品款	199,509,927.48	395,225,473.19
其他	27,672,827.54	17,160,564.75
合计	788,506,550.65	1,215,749,982.94

项目	期末余额	期初余额
1年以内	15,249,742.63	22,729,265.06
合计	15,249,742.63	22,729,265.06

项目	期末余额	期初余额
预收房款	875,588,861.38	766,737,297.61
预收旅游款	188,263,437.14	183,287,347.98

预收货款	178,708,037.98	158,612,502.30
预收整合营销服务费	53,354,030.24	66,877,924.84
预收景区消费款	12,176,136.18	36,742,260.81
酒店客房预收款	3,234,422.94	6,382,548.42
合计	1,311,324,925.86	1,218,639,881.96

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	278,030,108.89	383,720,085.98	473,441,335.56	188,308,859.31
二、离职后福利-设定提存计划	46,707,308.44	35,659,967.76	36,068,281.88	46,298,994.32
三、辞退福利	343,277.40	3,856,582.45	4,176,630.45	23,229.40
四、一年内到期的其他福利				-
合计	325,080,694.73	423,236,636.19	513,686,247.89	234,631,083.03

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	274,455,186.64	306,229,152.13	396,157,280.81	184,527,057.96
二、职工福利费	285,110.33	16,123,014.05	16,055,842.66	352,281.72
三、社会保险费	1,745,257.54	24,616,200.96	24,548,915.63	1,812,542.87
其中：医疗保险费	1,716,771.95	23,482,768.86	23,414,317.66	1,785,223.15
工伤保险费	22,463.88	747,451.42	748,617.29	21,298.01
生育保险费	6,021.71	385,980.68	385,980.68	6,021.71
四、住房公积金	893,674.90	23,733,268.28	23,733,268.28	893,674.90
五、工会经费和职工教育经费	650,879.48	2,135,728.50	2,063,306.12	723,301.86
六、短期带薪缺勤		-	-	-
七、短期利润分享计划		-	-	-
八、其他		10,882,722.06	10,882,722.06	-
合计	278,030,108.89	383,720,085.98	473,441,335.56	188,308,859.31

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,456,947.38	34,048,349.01	33,762,441.78	1,742,854.61
2、失业保险费	1,241.05	1,317,865.64	1,283,438.78	35,667.91
3、企业年金缴费	45,249,120.01	293,753.11	1,022,401.32	44,520,471.80
合计	46,707,308.44	35,659,967.76	36,068,281.88	46,298,994.32

项目	期末余额	期初余额
增值税	12,231,142.74	23,623,816.69
消费税	599,547.34	1,003,271.30
营业税	393,027.37	764,534.43
企业所得税	61,349,831.38	66,767,682.21
个人所得税	2,025,162.41	5,776,633.59
城市维护建设税	1,326,463.19	2,565,970.86
土地增值税	39,588,009.34	64,733,205.79
房产税	7,336,240.34	3,820,383.97
土地使用税	9,468.39	5,485,576.37
其他	9,044.55	1,172,965.48
合计	124,867,937.05	175,714,040.69

项目	期末余额	期初余额
应付利息
应付股利	18,533,037.31	20,683,209.09
其他应付款	232,476,241.21	294,543,253.86
合计	251,009,278.52	315,226,462.95

应付股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	18,533,037.31	20,683,209.09
合计	18,533,037.31	20,683,209.09

项目	期末余额	期初余额
保证金及押金	84,837,120.97	109,575,899.91
关联方往来款	23,776,491.72	46,299,589.43
员工代垫	2,826,364.57	14,293,640.04
装修费	4,104,750.73	5,479,835.32
代扣代缴社保	7,583,615.29	7,282,191.10
代收代付	19,690,859.90	3,722,099.08
其他	89,657,038.03	107,889,998.98
合计	232,476,241.21	294,543,253.86

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	393,100,000.00	641,101,569.76
1年内到期的应付债券	-
1年内到期的长期应付款	-
1年内到期的租赁负债	154,801,398.35	207,536,611.69
合计	547,901,398.35	848,638,181.45

其他说明：

无

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税	120,140,121.27	163,167,061.27
合计	120,140,121.27	163,167,061.27

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	876,875,584.41	859,659,186.18
抵押且保证借款（注1）	9,900,000.00	10,000,000.00
合计	886,775,584.41	869,659,186.18

(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	1,128,177,138.35	1,132,613,367.59
减：一年内到期的租赁负债	-154,801,398.35	-207,536,611.69
合计	973,375,740.00	925,076,755.90

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元币种人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	2,950,126.37	-	1,395,000.00	1,555,126.37	文化创意产业投贷奖
政府补助	815,331.25	-	33,054.00	782,277.25	嘉定坊园林景观改造补贴
合计	3,765,457.62	-	1,428,054.00	2,337,403.62	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
嘉定坊园林景观改造补贴	815,331.25			33,054.00		782,277.25	与资产相关
文化创意产业投贷奖	2,950,126.37			1,395,000.00		1,555,126.37	与收益相关

项目	期末余额	期初余额
政府拨付的往来款项	25,000,000.00	1,445,937.00
合计	25,000,000.00	1,445,937.00

期初余额

本次变动增减（+、一）

期末余额

		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	723,840,000.00						723,840,000.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,624,821,826.19	2,290,850.35		1,627,112,676.54
其他资本公积	128,201,349.87			128,201,349.87
合计	1,753,023,176.06	2,290,850.35		1,755,314,026.41

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益		-	-	-	-	-	-	-
其中：重新计量设定受益计划变动额								-
权益法下不能转损益的其他综合收益								-
其他权益工具投资公允价值变动								-
企业自身信用风险公允价值变动								-
二、将重分类进损益的其他综合收益	-25,303,324.04		-	-	-	-1,534,061.13	-	-26,837,385.17
其中：权益法下可转损益的其他综合收益								-
其他债权投资公允价值变动								-
金融资产重分类计入其他综合收益的金额								-
其他债权投资信用减值准备								-
现金流量套期储备								-
外币财务报表折算差额	-25,303,324.04					-1,534,061.13		-26,837,385.17
其他综合收益合计	-25,303,324.04		-	-	-	-1,534,061.13	-	-26,837,385.17

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	199,397,472.29			199,397,472.29
任意盈余公积				-
储备基金				-
企业发展基金				-
其他	4,624,988.19			4,624,988.19
合计	204,022,460.48	-	-	204,022,460.48

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	3,670,984,384.07	3,932,016,295.67
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-
调整后期初未分配利润	3,670,984,384.07	3,932,016,295.67
加：本期归属于母公司所有者的净利润	33,623,951.10	-232,078,311.60
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积	-
提取一般风险准备	-
应付普通股股利	-	28,953,600.00
转作股本的普通股股利	-
期末未分配利润	3,704,608,335.17	3,670,984,384.07

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,520,362,422.90	2,741,443,581.22	2,555,288,310.96	2,206,980,524.83
合计	3,520,362,422.90	2,741,443,581.22	2,555,288,310.96	2,206,980,524.83

项目	本期发生额	上期发生额
教育费附加	1,404,819.94	945,641.10
城市维护建设税	3,064,429.80	2,091,056.20
地方教育费附加	935,545.73	630,096.89
房产税	10,147,881.99	8,989,753.38
土地使用税	178,594.49	198,693.60
车船使用税	37,364.63	18,841.15
印花税	1,176,521.61	632,210.94
土地增值税	139,816.51	75,913.51
其他	129,263.41	24,315.06
合计	17,214,238.11	13,606,521.83

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利	239,203,948.74	225,659,923.88
资产折旧与摊销	43,707,893.81	42,491,567.92
办公及运营费用	54,631,487.23	79,369,140.81
宣传推广费用	19,503,120.39	21,429,391.41

佣金及服务费	2,883,836.26	12,127,311.97
其他费用	18,601,637.35	28,878,952.46
合计	378,531,923.78	409,956,288.45

项目	本期发生额	上期发生额
薪酬及福利	122,708,586.62	103,031,758.93
资产折旧与摊销	79,511,694.33	75,327,749.93
办公及运营费用	3,351,687.92	22,116,817.70
宣传推广	924,104.73	3,627,909.63
其他费用	16,588,789.98	29,870,729.80
合计	223,084,863.58	233,974,965.99

项目	本期发生额	上期发生额
研发人员工资	2,219,699.51	2,908,924.15
自主研发无形资产摊销	2,261,881.69	1,119,006.60
运维费	2,879,737.65	1,120,000.00
合计	7,361,318.85	5,147,930.75

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	80,850,984.77	72,533,876.32
利息收入	-10,322,483.86	-4,249,936.83
汇兑损益	-438,279.14	-986,201.78
租赁利息费用	24,732,287.00
手续费支出及其他	3,128,445.18	3,240,954.16
合计	97,950,953.95	70,538,691.87

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
用于乌镇古镇保护与品牌宣传推广拨入财政补贴	-	287,880,187.16
稳岗补贴	-	216,845.88
其他小额补助	5,787,922.94	17,264,758.24
进项税加计抵减	4,589,163.60	5,198,681.94
合计	10,377,086.54	310,560,473.22

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,296,548.89	-95,554,530.34
处置长期股权投资产生的投资收益	-830,039.10
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,689,315.07
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	-
债权投资在持有期间取得的利息收入	-
其他债权投资在持有期间取得的利息收入	-
处置交易性金融资产取得的投资收益	-
处置其他权益工具投资取得的投资收益	-
处置债权投资取得的投资收益	-
处置其他债权投资取得的投资收益	-
债务重组收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		447,589.04
其他投资收益	1,567.62	1,306.42
合计	-435,705.30	-95,105,634.88

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	5,831,349.69	-2,859,507.84
其他应收款坏账损失	805,000.00	-101,368.37
债权投资减值损失	-
其他债权投资减值损失	-
长期应收款坏账损失	-
合同资产减值损失	-
合计	6,636,349.69	-2,960,876.21

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	51,276,530.86
固定资产处置损失	-79,806.71
合计	51,196,724.15	-

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	267,925.40	4,657.88	267,925.40
其中：固定资产处置利得	267,925.40	4,657.88	267,925.40
无形资产处置利得	-		-

债务重组利得	-		-
非货币性资产交换利得	-		-
接受捐赠	-		-
政府补助	4,665,294.50	6,455,691.22	4,665,294.50
其他	2,509,513.41	1,903,629.49	2,509,513.41
合计	7,442,733.31	8,363,978.59	7,442,733.31

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
用于乌镇古镇保护与品牌宣传推广拨入财政补贴		287,880,187.16	与收益相关
企业扶持资金	3,727,876.93	4,350,000.00	与收益相关
其他	937,417.57	19,587,295.34	与收益相关
合计	4,665,294.50	311,817,482.50

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	35,012.54	6,844,803.64	35,012.54
其中：固定资产处置损失	35,012.54	6,844,803.64	35,012.54
无形资产处置损失	-		-
债务重组损失	-		-
非货币性资产交换损失	-		-
对外捐赠	411,600.00	2,021,865.19	411,600.00
非流动资产毁损报废损失	2,685.07	12,541.88	2,685.07
其他	1,041,082.24	371,979.43	1,041,082.24
合计	1,490,379.85	9,251,190.14	1,490,379.85

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	56,796,826.50	33,997,914.54
递延所得税费用	4,814,989.77	4,280,627.25
合计	61,611,816.27	38,278,541.79

项目	本期发生额
利润总额	128,502,351.95
按法定/适用税率计算的所得税费用	32,125,587.99
子公司适用不同税率的影响	631,608.65
调整以前期间所得税的影响	-
非应税收入的影响	3,802,552.87
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	313,545.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	1,656,799.23
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	23,081,722.41
所得税费用	61,611,816.27

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助及利息收入等	23,285,184.71	107,094,714.70
押金、保证金、往来款等	44,157,601.85	57,578,108.36
合计	67,442,786.56	164,672,823.06

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公及运营费用	96,044,178.89	162,474,647.37
宣传推广费用	20,427,225.12	25,057,301.04
押金、保证金、往来款等	54,512,037.89	4,230,360.08
佣金及服务费等	7,426,924.91	12,667,311.97
合计	178,410,366.81	204,429,620.46

项目	本期发生额	上期发生额
支付的租赁负债	57,086,524.44
合计	57,086,524.44

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	66,890,535.68	-211,588,403.97
加：资产减值准备

信用减值损失	-6,636,349.69	-2,960,876.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	101,643,588.75	101,767,760.94
使用权资产摊销	71,905,206.53
无形资产摊销	20,050,099.09	21,112,625.93
长期待摊费用摊销	31,910,746.01	43,429,002.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-51,196,724.15
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	-230,227.79
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	105,583,271.77	72,533,876.32
投资损失（收益以“－”号填列）	435,705.30	95,105,634.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-4,364,131.01	4,280,627.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-5,140,474.40	-214,280,067.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	45,987,863.40	1,137,595,307.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-203,129,874.04	-653,662,249.49
其他
经营活动产生的现金流量净额	173,709,235.45	393,333,239.17
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	1,111,247,670.79	999,403,235.72
减：现金的期初余额	1,503,504,562.47	849,298,014.09
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-392,256,891.68	150,105,221.63

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,111,247,670.79	1,503,504,562.47
其中：库存现金	3,829,067.55	1,346,799.55
可随时用于支付的银行存款	1,064,526,756.87	1,500,619,592.74
可随时用于支付的其他货币资金	42,891,846.37	1,538,170.18
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	1,111,247,670.79	1,503,504,562.47
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	56,141,785.03	预售监管资金、未决诉讼冻结、保函保证金等
固定资产	54,369,952.12	银行贷款抵押
合计	110,511,737.15	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-

其中：美元	88,623.97	6.46	572,510.85
欧元	18,391.14	7.69	141,357.98
港币	24,537,617.81	0.83	20,417,751.78
英镑	24,962.92	8.94	223,193.47
日元	183,068,099.00	0.06	10,691,176.98
加拿大元	1,566,508.40	5.21	8,161,508.76
澳元	1,885.35	4.85	9,149.60
应收账款	-	-
其中：日元	109,809,041.00	0.06	6,412,847.99
港币	606,756.97	0.83	504,882.47
加拿大元	134,871.30	5.21	702,679.47
其他应收款	-	-
其中：日元	34,390,345.00	0.06	2,008,396.15
港币	20,032,892.01	0.83	16,669,369.44
加拿大元	64,213.54	5.21	334,552.54
应付账款	-	-
其中：日元	176,468,190.00	0.06	10,305,742.30
加拿大元	794,469.49	5.21	4,139,186.04
其他应付款	-	-
其中：日元	35,114,190.00	0.06	2,050,668.70
港币	3,102,179.44	0.83	2,581,323.51
长期借款	-	-
其中：日元	12,028,000.00	0.06	702,435.20

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
与收益相关的政府补助	6,109,767.37	其他收益	6,109,767.37
与收益相关的政府补助	4,665,294.50	营业外收入	4,665,294.50

与资产相关的政府补助

33,054.00

其他收益

33,054.00

项目	金额	原因
补贴退回	163,357.62	不满足补贴情形，退回部分补贴款

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例（%）

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例（%）

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

深圳青云信息技术有限公司

255,000.00

51

转让

2021年3月

工商变更完成

1,136,599.41

江苏中青旅山水酒店投资管理有限公司

100

破产

2021年1月

破产公告

-1,836,070.99

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本期减少2级子公司1家，中青旅遨游重庆旅游有限公司注销。新增3级子公司1家，中青旅湖北国际旅行社有限公司，股权比例67%。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
中青旅江苏投资管理有限公司	南京	南京	租赁与商务服务	60		投资取得
中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司	乐山	乐山	租赁与商务服务	70		投资取得
中青旅（北京）教育科技有限公司	北京	北京	文化艺术	100		设立
中青旅遨游科技发展有限公司	北京	北京	商务服务	100		设立
北京中青旅创格科技有限公司	北京	北京	商贸与技术服务	90		投资取得
中青旅上海国际旅行社有限公司	上海	上海	旅游	100		投资取得
中青博联整合营销顾问股份有限公司	北京	北京	整合营销	72.75		投资取得
中青旅（天津）国际旅行社有限公司	天津	天津	旅游	100		投资取得
中青旅（广西）国际旅游有限公司	桂林	桂林	旅游	80		投资取得
中青旅资产运营管理(北京)有限公司	北京	北京	商务服务	100		投资取得
中青旅山西国际旅行社有限公司	太原	太原	旅游	100		投资取得
中青旅（北京）商务旅游有限公司	北京	北京	旅游	100		投资取得
中青旅（重庆）食品供应链科技有限公司	重庆	重庆	旅游	100		设立

北京亚创会展服务有限公司	北京	北京	商务服务	100		设立
中青旅文旅产业发展有限公司	北京	北京	旅游	100		投资取得
北京中青旅风采科技有限公司	北京	北京	技术服务	100		同一控制下企业合并取得
山西省中国国际旅行社有限责任公司	山西	山西	旅游	100		同一控制下企业合并取得
中青旅山水酒店集团股份有限公司	深圳	深圳	酒店	51		非同一控制下企业合并取得
中国青年旅行社（香港）有限公司	香港	香港	旅游	100		非同一控制下企业合并取得
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司	乌鲁木齐	乌鲁木齐	旅游	56.37		非同一控制下企业合并取得
中青旅广州国际旅行社有限公司	广州	广州	旅游	60		非同一控制下企业合并取得
浙江省中青国际旅游有限公司	杭州	杭州	旅游	51		非同一控制下企业合并取得
乌镇旅游股份有限公司	桐乡	桐乡	景区旅游	66		非同一控制下企业合并取得
中青旅国际旅游有限公司	北京	北京	国际旅游	61.84	38.16	非同一控制下企业合并取得
中青旅海垦文化旅游投资有限公司	海南	海南	租赁与商务服务	65		非同一控制下企业合并取得

无

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	少数股东持股 比例（%）	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
乌镇旅游股份有限公司	34.00%	41,565,811.24	-	1,962,517,333.85
北京中青旅创格科技有限公司	10.00%	1,831,516.36	-	19,295,706.48
中青博联整合营销顾问股份有限公司	27.25%	7,517,828.70	5,792,941.25	109,164,290.41

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
乌镇旅游股份有限公司	2,805,266,494.26	6,279,538,160.14	9,084,804,654.40	2,846,360,014.56	633,960,542.44	3,480,320,557.00	2,996,835,691.01	6,243,278,503.43	9,240,114,194.44	3,255,874,483.34	500,445,936.99	3,756,320,420.33
北京中青旅创格科技有限公司	2,115,178,829.91	5,826,598.91	2,121,005,428.82	1,867,551,436.91	-	1,867,551,436.91	2,544,132,730.36	5,975,277.44	2,550,108,007.80	2,314,969,179.52	-	2,314,969,179.52
中青博联整合营销顾问股份有限公司	804,038,255.74	183,265,053.91	987,303,309.65	546,661,656.16	16,734,457.96	563,396,114.12	835,098,691.48	151,936,896.53	987,035,588.01	554,752,940.70	-	554,752,940.70

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
乌镇旅游股份有限公司	511,767,651.95	120,690,323.29	120,690,323.29	164,261,320.34	189,005,802.76	64,428,178.66	64,428,178.66	33,157,753.67
北京中青旅创格科技有限公司	1,865,790,815.33	18,315,163.64	18,315,163.64	-151,877,938.22	1,492,093,812.64	8,493,695.41	8,493,695.41	50,651,883.19
中青博联整合营销顾问股份有限公司	732,665,322.74	12,883,048.21	12,883,048.21	33,267,432.88	268,441,655.13	-62,978,811.37	-62,978,811.37	169,494,421.39

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

√适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明

√适用 □不适用

截至报告期末，本集团对子公司中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司增资1,144万元，同时引进第三方投资者，增资后本集团持有该子公司的股权由70%降至51%。

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司
购买成本/处置对价
--现金	11,440,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计	11,440,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	13,730,850.35
差额	-2,290,850.35
其中：调整资本公积	-2,290,850.35
调整盈余公积
调整未分配利润

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
北京古北水镇旅游有限公司	北京	北京	景区旅游	30.97	15.48	权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有成都市青城山都江堰旅游股份有限公司10%的表决权，双方组成联合体对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司进行投资，本集团代表联合体向成都市青城山都江堰旅游股份有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对成都市青城山都江堰旅游股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。本集团及中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）分别持有都江堰兴旅商业管理有限公司10%的表决权，双方组成联合体对都江堰兴旅商业管理有限公司进行投资，本集团代表联合体向都江堰兴旅商业管理有限公司派驻董事，中青旅红奇（横琴）旅游产业投资基金（有限合伙）与本集团保持一致行动，因此本集团对都江堰兴旅商业管理有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。本集团持有大连博涛文化科技股份有限公司9.32%的表决权，向大连博涛文化科技股份有限公司派驻董事，因此本集团对大连博涛文化科技股份有限公司具有重大影响。本集团主要根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》判断能对该主体实施重大影响的情况下，本集团将该主体作为联营企业核算。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
	古北水镇公司	古北水镇公司
流动资产	256,533,540.58	268,052,752.17
其中：现金和现金等价物	165,591,359.51	209,295,010.30
非流动资产	5,685,909,936.83	5,795,181,664.76
资产合计	5,942,443,477.41	6,063,234,416.93
流动负债	940,934,111.85	993,572,810.85
非流动负债	1,174,060,689.10	1,252,312,440.66
负债合计	2,114,994,800.95	2,245,885,251.51
少数股东权益
归属于母公司股东权益	3,827,448,676.46	3,817,349,165.42
按持股比例计算的净资产份额	1,777,911,149.39	1,773,219,764.92
调整事项	241,524,797.47	241,524,797.47
--商誉	241,524,797.47	241,524,797.47
--内部交易未实现利润

--其他
对合营企业权益投资的账面价值	2,019,435,946.86	2,014,744,562.39
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入	337,010,691.42	124,779,959.34
财务费用	30,524,944.52	47,073,920.79
所得税费用	1,816.76	-
净利润	10,099,511.04	-209,167,487.80
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	10,099,511.04	-209,167,487.80
本年度收到的来自合营企业的股利

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	116,207,508.63	14,926,973.66
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-1,219,465.03	46,200.44
--其他综合收益
--综合收益总额	-1,219,465.03	46,200.44
联营企业：
投资账面价值合计	557,953,965.43	540,117,666.26
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-4,768,468.33	1,560,913.98
--其他综合收益
--综合收益总额	-4,768,468.33	1,560,913.98

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具，包括货币资金、股权投资、债权投资、借款等。这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收款项融资、应收账款、应付票据、应付账款、其他应收款和其他应付款等。本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

十一、公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资		1,502,810.23		1,502,810.23
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）应收款项融资		89,281,199.58		89,281,199.58
（七）其他非流动金融资产			82,716,712.33	82,716,712.33
持续以公允价值计量的资产总额		90,784,009.81	82,716,712.33	173,500,722.14
（八）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
中国青旅集团有限公司	北京	旅游业	93,400	17.17	17.17

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称	与本企业关系
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	联营企业
中青旅红奇（横琴）基金管理有限公司	联营企业
北京古北水镇旅游有限公司	合营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
光大金控资产管理有限公司	大股东的控股股东的控股子公司
光大永明人寿保险有限公司	大股东的控股股东的控股子公司
中国光大银行股份有限公司	大股东的控股股东的控股子公司
光大证券股份有限公司	大股东的控股股东的控股子公司
光大永明资产管理股份有限公司	大股东的控股股东的控股子公司
北京光和大健康科技有限公司	大股东的控股股东的控股子公司
中国光大集团股份公司	大股东的控股股东的控股子公司
光大金瓯资产管理有限公司	大股东的控股股东的控股子公司
光大理财有限责任公司	大股东的控股股东的控股子公司
光大环保（中国）有限公司	大股东的控股股东的控股子公司

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国光大集团股份公司及其下属公司	采购商品及接受服务	338,947.80	13,994.86
北京古北水镇旅游有限公司	旅游产品服务	705,048.83	2,004,139.02
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	旅游产品服务	116,172.13	1,158,230.02

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
中国光大集团股份公司及其下属公司	产品销售及提供服务	14,010,776.81	1,939,454.27
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	产品销售及提供服务	69,614.40	50,504.00
北京古北水镇旅游有限公司	产品销售及提供服务	36,494.50
中青旅红奇(横琴)基金管理有限公司	机票酒店预订	1,031.37	37,122.00

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
中青旅红奇(横琴)基金管理有限公司	办公场所	678,165.14	630,666.65
中青旅耀悦(北京)旅游有限公司	办公场所	546,192.66	583,398.00
光大永明人寿保险有限公司	办公场所	1,061,032.66
光大金控资产管理有限公司	办公场所	584,538.66
北京光和大健康科技有限公司	办公场所	152,504.67

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
桐乡市濮院旅游有限公司	1,078,000,000.00	2037/4/13	2039/4/13	否
桐乡市濮院旅游有限公司	882,000,000.00	2037/1/13	2039/1/13	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	45,932,121.42	2017/11/14	无	注1
中国光大银行股份有限公司	100,000,000.00	2020/8/19	2021/8/18	注2
中国光大银行股份有限公司	100,000,000.00	2020/9/16	2021/9/15	注2
中国光大银行股份有限公司	100,000,000.00	2020/9/24	2021/9/23	注2
中国光大银行股份有限公司	10,000,000.00	2020/11/26	2028/11/25	注3
中国光大银行股份有限公司	4,216,400.00	2020/8/14	2021/8/13	注4
中国光大银行股份有限公司	4,500,000.00	2020/9/17	2021/9/16	注4
中国光大银行股份有限公司	2,662,600.00	2020/10/23	2021/10/22	注4
中国光大银行股份有限公司	6,400,000.00	2021/2/9	2022/2/8	注4

注1：报告期，本集团从中青旅耀悦（北京）旅游有限公司拆入资金45,932,121.42元，借款利率按照借款当期贷款市场报价利率（LPR）上浮10%执行，本报告期资金拆借利息为963,748.73元。注2：报告期，本集团从中国光大银行股份有限公司拆入资金300,000,000.00元，拆入资金年利率为3.92%，本报告期资金拆借利息为5,880,000.00元。注3：报告期，本集团从中国光大银行股份有限公司拆入资金10,000,000.00元，年利率为4.185%，本年资金拆借利息为209,250.00元。注4：报告期，本集团从中国光大银行股份有限公司拆入资金17,779,000.00元，年利率为3.91%，本年资金拆借利息为319,127.50元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

√适用 □不适用

公司与大股东中国青旅集团公司（以下简称“青旅集团”）于2016年4月续签《商标许可使用合同》，许可使用期限10年，商标使用费为每年40万元人民币。合同执行期间，如发生青旅集团不再是公司第一大股东，或者其表决同意的董事在公司董事会中不占控制地位之事由，合同终止。经公司2016年4月20日第七届董事会第二次会议审议，关联董事回避表决，该事项由关联董事外的全体董事表决通过。

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	中国光大银行股份有限公司	4,558,533.55		3,242,023.38
应收账款	光大证券股份有限公司	1,340,958.84		1,475,554.44
应收账款	光大永明人寿保险有限公司	1,433,554.81		1,431,528.29
应收账款	光大理财有限责任公司	244,176.30		860,912.00
应收账款	中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	25,942.70		141,556.10
应收账款	中国光大集团股份公司	237,472.10		237,472.10
应收账款	光大金瓯资产管理			64,640.00

	有限公司
应收账款	北京古北水镇旅游有限公司	36,494.50		41,447.50
应收账款	光大永明资产管理股份有限公司	642,085.00
应收账款	光大环保（中国）有限公司	97,080.00
预付账款	北京古北水镇旅游有限公司	160,917.00		750,001.06
其他应收款	中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	202,231.00		785,915.66
其他应收款	北京古北水镇旅游有限公司			678,568.58
其他应收款	中青旅红奇（横琴）基金管理有限公司	77,146.00		77,146.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	北京古北水镇旅游有限公司	64,041.00	286,378.66
应付账款	光大永明人寿保险有限公司	92,999.89	6,668.80
应付账款	中青旅耀悦（北京）旅游有限公司		5,500.00
应付账款	光大金控资产管理有限公司	13,873.60
其他应付款	中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	46,473,747.27	46,020,566.23
其他应付款	光大永明人寿保险有限公司		279,023.20
其他应付款	北京古北水镇旅游有限公司	1,300,073.12
合同负债	光大理财有限责任公司		3,540,762.40
合同负债	中青旅耀悦（北京）旅游有限公司		143,924.00

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
信用期内	31,036,777.05
超出信用期6个月以内	21,136,360.19
超出信用期6-12个月	899,210.00
超出信用期12个月以上	3,984,855.81
合计	57,057,203.05

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	57,057,203.05	100.00	16,037,302.88	28.11	41,019,900.17	19,390,526.55	100.00	16,037,302.88	82.71	3,353,223.67
合计	57,057,203.05	/	16,037,302.88	/	41,019,900.17	19,390,526.55	/	16,037,302.88	/	3,353,223.67

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
按组合计提坏账准备	57,057,203.05	16,037,302.88	28.11
合计	57,057,203.05	16,037,302.88	28.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按组合计提坏账准备	16,037,302.88					16,037,302.88
合计	16,037,302.88					16,037,302.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

	年末余额	占应收账款余额的比例（%）	坏账准备余额
前五名	14,685,939.09	57.03	8,376,021.85

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	17,853,259.00	17,853,249.00
其他应收款	330,606,039.85	472,138,849.52
合计	348,459,298.85	489,992,098.52

(3).坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
中青旅江苏国际旅行社有限公司	513,259.00	513,249.00
中青旅山水酒店投资管理有限公司	17,340,000.00	17,340,000.00
合计	17,853,259.00	17,853,249.00

账龄	期末账面余额
1年以内	264,404,012.97
1至2年	21,447,470.45
2至3年	6,905,887.86
3年以上	49,794,932.22
合计	342,552,303.50

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	312,077,225.56	479,144,572.89
员工往来及备用金	1,932,921.92	2,881,450.56
定金及押金	28,542,156.02	2,059,089.72
合计	342,552,303.50	484,085,113.17

3、 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	2,471,102.82		9,475,160.83	11,946,263.65
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	2,471,102.82		9,475,160.83	11,946,263.65

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
中青旅上海国际旅行社有限公司	往来款	96,681,738.47	1个月-5年	28.22
北京中青旅创格科技有限公司	往来款	65,077,075.21	1个月-4年	19.00
中青旅遨游国际旅游有限公司	往来款	28,527,279.71	1个月-4年	8.33
中青博联整合营销顾问股份有限公司	往来款	25,133,776.99	1个月-2年	7.34
中青旅（北京）商务旅游有限公司	往来款	15,968,498.90	1个月-2年	4.66
合计	/	231,388,369.28	/	67.55

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	1,635,384,244.73		1,635,384,244.73	1,546,304,244.73		1,546,304,244.73
对联营、合营企业投资	1,869,445,374.64	11,423,173.92	1,858,022,200.72	1,747,146,755.30	11,423,173.92	1,735,723,581.38
合计	3,504,829,619.37	11,423,173.92	3,493,406,445.45	3,293,451,000.03	11,423,173.92	3,282,027,826.11

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
乌镇旅游股份有限公司	965,978,246.53			965,978,246.53
中青旅上海国际旅行社有限公司	100,000,000.00			100,000,000.00
中青旅资产运营管理（北京）	101,000,000.00			101,000,000.00

有限公司
中青旅山水酒店集团股份有限公司	96,000,000.00			96,000,000.00
北京中青旅风采科技有限公司	79,282,676.99			79,282,676.99
北京中青旅创格科技有限公司	50,888,008.80			50,888,008.80
中青旅（乐山）文化旅游产业发展有限公司	24,500,000.00	11,440,000.00		35,940,000.00
中青旅海垦文化旅游投资有限公司	19,500,000.00			19,500,000.00
中青博联整合营销顾问股份有限公司	18,040,000.00			18,040,000.00
中国青年旅行社（香港）有限公司	13,699,465.82			13,699,465.82
中青旅国际旅游有限公司	12,943,851.42			12,943,851.42
中青旅（北京）商务旅游有限公司	10,204,362.63			10,204,362.63
中青旅山西国际旅行社有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
中青旅（天津）国际旅行社有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
山西省中国国际旅行社有限责任公司	8,088,955.13			8,088,955.13
浙江省中青国际旅游限公司	5,100,000.00			5,100,000.00
中青旅新疆国际旅行社有限责任公司	4,804,994.70			4,804,994.70
中青旅（广西）国际旅游有限公司	4,800,000.00			4,800,000.00
中青旅江苏投资管理有限公司	4,800,000.00			4,800,000.00
中青旅（重庆）食品供应链科技有限公司	3,000,000.00	47,000,000.00		50,000,000.00
中青旅广州国际旅行社有限公司	1,800,000.00			1,800,000.00
中青旅文旅产业发展有限公司	1,773,682.71	30,640,000.00		32,413,682.71
北京亚创会展服务有限公司	100,000.00			100,000.00
合计	1,546,304,244.73	89,080,000.00		1,635,384,244.73

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
北京古北水镇旅游有限公司	1,426,552,690.40			3,127,646.88						1,429,680,337.28
中青旅红奇（横琴）投资企业（有限合伙）	13,080,593.45			40,761.90						13,121,355.35
上海深光文化旅游有限公司		102,500,000.00		-1,260,226.93						101,239,773.07
小计	1,439,633,283.85	102,500,000.00	-	1,908,181.85	-	-	-	-	-	1,544,041,465.70
二、联营企业
中青旅耀悦（北京）旅游有限公司	19,270,691.62			-471,502.62						18,799,189.00
广州七侠网络科技有限公司											11,423,173.92
中青旅红奇（横琴）基金管理有限公司	9,051,603.30			1,386,919.06						10,438,522.36
成都市青城山都江堰旅游股份有限公司	46,865,281.72			2,869,167.42						49,734,449.14
都江堰兴旅商业管理有限公司	40,011,612.04			-397,020.29						39,614,591.75
北京阳光消费金融股份有限公司	180,891,108.85			-8,503,149.76						172,387,959.09
大连博涛文化科技股份有限公司		22,604,767.50		401,256.18						23,006,023.68
小计	296,090,297.53	22,604,767.50	-	-4,714,330.01	-	-	-	-	-	313,980,735.02	11,423,173.92
合计	1,735,723,581.38	125,104,767.50	-	-2,806,148.16	-	-	-	-	-	1,858,022,200.72	11,423,173.92

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	101,947,955.37	38,750,771.15	201,826,439.17	135,362,415.26
合计	101,947,955.37	38,750,771.15	201,826,439.17	135,362,415.26

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		49,837,959.73
权益法核算的长期股权投资收益	-2,806,148.16	-63,079,891.53
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	1,689,315.07
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	15,465,200.00	448,895.46
合计	14,348,366.91	-12,793,036.34

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	51,165,089.06
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	8,484,786.83
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、	-310,684.93

衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,318,694.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-13,390,362.07
少数股东权益影响额	-14,449,755.64
合计	32,817,767.33

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.53	0.0465	0.0465
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.01	0.0011	0.0011

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称。

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

董事长：康国明董事会批准报送日期：2021年8月27日

修订信息

□适用 √不适用