关于四川西部资源控股股份有限公司非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
中喜专审字【2020】第00488号
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层邮编：100062电话：010-67085873传真：010-67084147邮箱：zhongxi@zhongxicpa.net
目 录
| 容 |
| 次 |
一、审计报告 1 - 2
二、附表
三、会计师事务所营业执照及资质证书
| (( |
特特殊殊普普通通合合伙伙
ZZHHOONNGGXXII
CCPPAAss（（SSPPEECCIIAALL
GGEENNEERRAALL
PPAARRTTNNEERRSSHHIIPP））
| )) |
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
关于四川西部资源控股股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的
专项审核报告
中喜专审字【2020】第00488号
四川西部资源控股股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了四川西部资源控股股份有限公司（以下简称“西部资源公司”）2019年12月31日合并及公司的资产负债表，2019年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是西部资源公司管理层的责任，我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计西部资源公司2019年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。
| (( |
特特殊殊普普通通合合伙伙
ZZHHOONNGGXXII
CCPPAAss（（SSPPEECCIIAALL
GGEENNEERRAALL
PPAARRTTNNEERRSSHHIIPP））
| )) |
地址：北京市东城区崇文门外大街11号新成文化大厦A座11层电话：010-67085873 传真：010-67084147 邮政编码：100062
为了更好地理解西部资源公司2019年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供四川西部资源控股股份有限公司2019年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
中国注册会计师（项目合伙人）：
谢
翠
中国
北京
二〇二〇年四月二十九日
| 中国注册会计师： | |||
张
丽
附表编制单位：四川西部资源控股股份有限公司非经营性资金占用资金占用方名称
占用方与上市公司的
关联关系
上市公司核算的会计科目
期初占用资金余额
报告期占用累计发生金额（不含利息）
报告期占用资金的利息
（如有）
报告期偿还累计发生额
期末占用资金余额
占用形成原因占用性质
小 计 —— —— —— - - - - - —— ——小 计 —— —— —— - - - - - —— ——总 计 —— —— —— - - - - - —— ——其它关联资金往来资金往来方名称
往来方与上市公司的关联关系
上市公司核算的
会计科目
期初往来资金余额
报告期往来累计发生金额（不含利息）
报告期往来资金的利息
（如有）
报告期偿还累计发生额
期末往来资金余额
往来形成原因 往来性质
小 计 —— —— —— - - - - - —— —— 维西凯龙矿业有限责任公司 全资子公司 其他应收款 12,266.15 36.97 - 3.10 12,300.02 借款周转 非经营性往来 广西南宁三山矿业开发有限公司 全资子公司 其他应收款 4,262.54 835.78 - 1,352.73 3,745.59 借款周转 非经营性往来小 计 —— —— —— 16,528.69 872.75 - 1,355.83 16,045.61 —— ——小 计 —— —— —— - - - - - —— ——小 计 —— —— —— - - - - - —— ——总 计 —— —— —— 16,528.69 872.75 - 1,355.83 16,045.61 —— ——法定代表人：夏勇 主管会计工作的负责人： 李萧 会计机构负责人： 李萧
上市公司2019年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
金额单位：人民币万元
现大股东及其附属企业前大股东及其附属企业
关联自然人其他关联方及其附属企业
大股东及其附属企业上市公司的子公司及其附属
企业