公司代码：600139 公司简称：西部资源
四川西部资源控股股份有限公司
2019年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
四、 公司负责人夏勇、主管会计工作负责人李萧及会计机构负责人（会计主管人员）李萧声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2019年度合并报表实现归属于母公司所有者的净利润-77,719,428.29元，母公司实现净利润-85,364,281.37元，截至2019年12月31日母公司累计可供股东分配的利润为-869,838,900.35元。
根据公司经营发展的实际情况，考虑到公司目前面临较大的经营压力和挑战，从公司及股东的长远利益出发，公司拟定本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节“经营情况讨论与分析”之“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 5
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 37
第七节 优先股相关情况 ...... 43
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 44
第九节 公司治理 ...... 50
第十节 公司债券相关情况 ...... 54
第十一节 财务报告 ...... 55
第十二节 备查文件目录 ...... 155
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
| 常用词语释义 | ||
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 公司、本公司、西部资源 | 指 | 四川西部资源控股股份有限公司 |
| 四川恒康 | 指 | 四川恒康发展有限责任公司 |
| 隆沃文化 | 指 | 湖南隆沃文化科技产业有限公司 |
| 三山矿业 | 指 | 广西南宁三山矿业开发有限责任公司 |
| 恒通客车 | 指 | 重庆恒通客车有限公司 |
| 恒通电动 | 指 | 重庆恒通电动客车动力系统有限公司 |
| 维西凯龙、凯龙矿业 | 指 | 维西凯龙矿业有限责任公司 |
| 交通租赁、交融租赁 | 指 | 重庆市交通设备融资租赁有限公司 |
| 开投集团、重庆开投 | 指 | 重庆城市交通开发投资（集团）有限公司 |
| 贵州汇佰众 | 指 | 贵州汇佰众管理咨询有限公司 |
| 五矿金通 | 指 | 五矿金通股权投资基金管理有限公司 |
| 董事会 | 指 | 四川西部资源控股股份有限公司董事会 |
| 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 四川西部资源控股股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 西部资源 |
| 公司的外文名称 | Sichuan Western Resources Holding Co., Ltd |
| 公司的外文名称缩写 | Western Resources |
| 公司的法定代表人 | 夏勇 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王娜 | 秦华 |
| 联系地址 | 四川省成都市锦江区工业开发区毕升路256号中加国际16层 | 四川省成都市锦江区工业开发区毕升路256号中加国际16层 |
| 电话 | 028-85917855 | 028-85917855 |
| 传真 | 028-85910202-8160 | 028-85910202-8160 |
| 电子信箱 | wangna@scxbzy.com | hua.qin@scxbzy.com |
三、 基本情况简介
| 公司注册地址 | 四川绵阳高新区火炬大厦B区 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 621000 |
| 公司办公地址 | 四川省成都市锦江区工业开发区毕升路256号中加国际16层 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 610063 |
| 公司网址 | www.scxbzy.com |
| 电子信箱 | 600139@scxbzy.com |
四、 信息披露及备置地点
| 公司选定的信息披露媒体名称 | 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 |
| 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司年度报告备置地点 | 公司董事会办公室 |
五、 公司股票简况
| 公司股票简况 | ||||
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 西部资源 | 600139 | 绵阳高新 |
六、 其他相关资料
| 公司聘请的会计师事务所（境内） | 名称 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 办公地址 | 北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室 | |
| 签字会计师姓名 | 谢翠、张丽 |
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 营业收入 | 152,844,045.25 | 182,898,416.56 | -16.43 | 287,013,744.23 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -77,719,428.29 | 2,918,070.51 | -2,763.38 | -599,252,093.95 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -56,906,877.43 | -73,969,001.35 | 不适用 | -243,734,532.95 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -237,816,655.46 | 116,258,353.62 | -304.56 | 61,725,067.98 |
| 2019年末 | 2018年末 | 本期末比上年同期末增减（%） | 2017年末 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 352,956,084.61 | 429,352,387.90 | -17.79 | 414,416,723.94 |
| 总资产 | 3,224,082,880.29 | 3,497,955,551.42 | -7.83 | 4,936,071,806.88 |
| 期末总股本（股） | 661,890,508 | 661,890,508 | 0.00 | 661,890,508 |
| 每股净资产 | 0.53 | 0.65 | -18.46 | 0.63 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 2019年 | 2018年 | 本期比上年同期增减(%) | 2017年 |
| 基本每股收益（元／股） | -0.1174 | 0.0044 | 不适用 | -0.9054 |
| 稀释每股收益（元／股） | -0.1174 | 0.0044 | 不适用 | -0.9054 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | -0.0862 | -0.1118 | 不适用 | -0.3682 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -19.90 | 0.70 | 减少20.60个百分点 | -83.81 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | -14.61 | -17.79 | 增加3.18个百分点 | -34.09 |
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
由于公司上年度对部分未产生盈利的子公司进行了处置，获得投资收益，而本年度未发生，故公司本报告期净利润较去年同期大幅减少。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2019年分季度主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 第一季度 （1-3月份） | 第二季度 （4-6月份） | 第三季度 （7-9月份） | 第四季度 （10-12月份） | |
| 营业收入 | 36,483,069.89 | 36,357,284.40 | 42,081,316.59 | 37,922,374.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -14,701,335.49 | -13,168,402.65 | -11,112,301.35 | -38,737,388.80 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -14,701,335.49 | -7,176,296.86 | -16,648,402.35 | -18,380,842.73 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -345,814,830.06 | 93,189,768.30 | -8,490,702.55 | 23,299,108.85 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 非经常性损益项目 | 2019年金额 | 附注（如适用） | 2018年金额 | 2017年金额 |
| 非流动资产处置损益 | -4,774,654.51 | 96,762,049.77 | -3,320,866.13 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,088,688.64 | 3,037,823.60 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -13,241,278.23 | 主要系子公司维西凯龙计提的资产减值准备 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -7,328,629.11 | 计提对子公司交通租赁原股东的业绩承诺 | -22,096,765.64 | -343,688,668.45 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,719,900.54 | 2,092,996.93 | -13,535,418.25 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||||
| 少数股东权益影响额 | -137,405.00 | -959,897.84 | 1,780,485.76 | |
| 所得税影响额 | -50,484.55 | 209,082.47 | ||
| 合计 | -20,812,550.86 | 76,887,071.86 | -355,517,561.00 |
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及经营模式
报告期内，公司从事的主要业务涉及融资租赁业务及矿产资源板块，通过新设、并购全资子公司或控股子公司的经营模式介入各板块业务，各子公司均为具体的经营实体，具备独立法人资
格，经营不同的业务，独立核算，相互带动各板块业务，在客户资源、专业技术及专家团队等方面资源互补；母公司负责对各子公司的控制与管理，并在管理层中配备高级管理人员及专业人士，由其负责各产业板块的具体经营活动，除自身业务产生盈利以外，相同板块之间也能发挥一定的协同效应。截至报告期末，公司共拥有子公司3家，其中，从事融资租赁业务1家，即交通租赁公司，矿产资源板块2家，包括处于金矿勘探及采选工艺研发阶段的三山矿业以及处于铜矿勘探阶段的维西凯龙，均暂未正式开展生产经营活动。报告期内，公司主营业务收入主要来源于融资租赁业务。
交通租赁作为公司从事融资租赁业务的载体，涵盖金融、贸易、财会、法律、工程等业务，涉及交通、水务、环保、酒业、教育、医疗器械、钢铁、能源、工程机械等行业。业务模式主要包括直接租赁、售后回租等类型，其中，直接租赁是根据承租企业对设备制造厂商和设备的选择,与设备制造商签订购买合同并购买设备,出租给承租企业使用,承租企业支付租金，租期结束时,承租企业可选择续租、退租、留购；售后回租则是向承租企业购买其现有设备,承租企业再以融资租赁方式租回设备,同时获得出卖设备对价的流动资金。上述业务模式均由承租企业以货币资金按月度或季度向交通租赁进行租金结算。根据其业务性质，交通租赁主要通过向银行及相关金融机构借款、保理业务等方式获取资金，从而向客户提供金融租赁服务，并收取租金等以获取收益，手续费以公司与客户双方签订的租赁合同确定，无具体的收费标准，采用向客户进行信用评级、租赁标的评估等综合因素进行定价。作为类金融企业，交通租赁盈利模式与传统金融机构相似，以向客户提供金融服务获取利息。交通租赁与承租企业签署相关租赁合同后，其财务部根据企业会计准则，在设备租赁起始日，按相关规定分别确认应收融资租赁款的入账价值和未实现融资收益，记录未担保余值，并据此列示长期债权和一年内到期的长期债权。未实现融资收益在租赁期 内采用实际利率法计算确认当期的融资收入，或有租金于实际发生时计入当期损益。
（二）行业情况
2018年以来，受宏观经济增速放缓、金融监管环境趋严、行业竞争加剧等因素影响，我国融资租赁行业企业数量、注册资金和租赁合同余额增速均明显放缓；从目前已在公开市场发行债券的租赁企业来看，租赁业务新增投放量减少，租赁资产规模增长乏力，融资成本上升，盈利水平呈下降趋势。但整体来看，一方面，虽然融资租赁行业增长放缓，但考虑到不断提升的基数水平，其增速依旧处于相对高位，盈利仍处于较好水平；受益于自身表内属性，再加上近年来受《资管新规》及去通道进的影响有限，业务规模并未出现收缩，融资和资本补充渠道继续逐步拓宽，资本仍保持充足水平，融资租赁行业整体呈现稳定扩张趋势，发展态势较好。另一方面，与发达国家租赁市场相比，我国融资租赁行业仍处于初级发展阶段，市场渗透率远低于发达国家，并且随着“一带一路”、“中国制造2025”等国家政策的持续推进，运营环境不断优化，市场需求逐步提升，融资租赁行业仍有很大的提升空间和市场潜力。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
截至本报告期末，公司总资产322,408.29万元，较去年同期减少7.83%。其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。截至目前，公司持有的所有资产，包括持有的交通租赁58.40%股权、三山矿业100%股权和凯龙矿业100%股权，以及拥有的位于甘肃省康县的梅园会议中心和武汉市汉阳区的房产，均已处于抵质押或冻结状态。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、拥有多年整合经营管理及风险控制经验
公司自2008年实施重大资产重组，主营业务变更以来，即确立了以兼并收购为方式，优化资源配置的战略举措。近年来，为适应市场变化，公司多次通过兼并收购等方式，进行了业务转型，整合了多家新建和并购的企业，充分利用积累经营管理经验，积极对各业务环节进行培育和调整，对前景较好的产业加大投入，尽快推动改扩建，对短期不能产生利润以及盈利能力下滑的子公司进行适度调整，以集中资源优势。
各子公司均具备独立法人资格，独立核算，除自身业务产生盈利以外，可相互带动和互补，而在某个产业出现经营风险需做调整时，亦不会给其他产业带来致命的影响，有效地控制公司整体经营的风险。
2、先进的融资租赁经营理念
公司的融资租赁业务，始终秉承“守土有责、不忘初心”的大局意识，践行“市场导向、稳中求进”的战略方针，不断吸引汇集金融、财务、法律、营销等领域的高素质人才，形成包括业务拓展、风险控制、资金融通、后勤保障等一系列的科学管理模式；不断根据内、外部环境及时调整经营策略，以守为攻，夯实传统行业基础，深耕既有客户资源，实施链条延伸战略；坚持专业化、标准化和前瞻化的三化风控原则，打造企业核心竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
近年来，公司积极实施战略调整，对原有的业务、资产和资源等进行了一系列的整合，产业已逐渐由原来的强周期、重资产向跨周期、轻资产转变，主营业务收入主要来源于融资租赁业务。报告期内，公司轻装上阵，稳步推进生产经营，积极处置逾期债务，沉着应对各类诉讼，并努力夯实内部管理基础，加强内部风险控制，保障了生产经营的稳定；但同时也由于主营业务单一，规模有限，而公司融资能力有限，流动资金持续紧张，面临着较大的经营压力和资金压力。
（一）业务经营状况
报告期内，面对国内外错综复杂的经济形势，交通租赁始终坚持“市场导向、稳中求进”的战略方针，全面梳理内控管理制度，努力开拓融资通道，加大业务市场开发力度，团结带领公司全体员工，“不忘初心”，沉着应对挑战，奋力攻坚克难，成功投放首笔保理业务，完成新增投
放规模78,927.63万元，较去年同期增长较大，累计投放项目25个，覆盖公交、教育、化工、有色金属、水务、电力、大数据等产业，超额完成年初制定的投放目标。报告期内，交通租赁成立相关行业调研小组，结合国家战略、宏观经济形势和行业发展趋势，对新能源、智能制造、物流、环保、水务和教育行业等进行深度调研，储备优质租赁项目，确保公司业务可持续开展；针对资金难点，与国内多家银行、金融租赁公司、担保公司、证券公司对接、磋商，积极拓展融资渠道；通过严格的风控、内控管理，规范公司业务和制度体系。报告期内，公司继续推进三山矿业以及凯龙矿业所属矿山的维护工作。其中，三山矿业探矿权到期后，根据矿山和公司实际情况，办理完成探矿权保留工作；凯龙矿业因当地国土资源局审批权限的调整暂停了所有矿业权审批业务的办理，暂未完成相关矿权的按期延续，相关工作仍在推进中。
（二）积极就有关债务与债权人沟通
报告期内，针对公司向金融机构申请的融资出现逾期，公司成立专人小组，持续就债务化解方案积极保持与债权人的沟通。但由于公司经营压力较大，短时期之内无法实质性解决该笔逾期债务，2020年初，债权人长城四川分公司向四川省成都市中级人民法院（以下简称“成都中院”）申请强制执行，并对公司资产进行了冻结，公司在收到成都中院下发的《执行通知书》、《报告财产令》后，积极与债权人协商，并及时制定风险应对措施，未对公司的生产经营造成影响。
报告期内，公司在收购交通租赁时向开投集团所作出的业绩承诺已于期末届满，交通租赁未完成每年不低于人民币3.5亿元净利润的业绩承诺，根据约定，该业绩补偿将于2020年6月30日之前结算。开投集团已就此向重庆仲裁委员会申请仲裁，并通过诉前保全冻结了公司的资产，为此，公司迎难而上，持续开展与开投集团的积极协商讨论，力争妥善解决上述事宜。
（三）加强内部管理
报告期内，公司克服各种困难，不放松内部管理，继续全面贯彻实施企业内部控制规范体系建设，完善内部控制制度，加强公司各项规章制度建设，提高管理执行力，提升公司经营效率，确保公司利益最大化。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司主营业务主要来源于交通租赁所经营的融资租赁业务，业务单一，规模有限，全年实现营业收入15,284.40万元，较上年下降16.43%，计提违约金及罚息后，实现利润总额-5,161,76万元，归属于上市公司股东的净利润为-7,771.94万元。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 152,844,045.25 | 182,898,416.56 | -16.43 |
| 营业成本 | 66,401,620.10 | 118,027,489.65 | -43.74 |
| 销售费用 | 14,027,961.13 | -100.00 |
| 管理费用 | 30,995,898.47 | 99,621,789.94 | -68.89 |
| 研发费用 | 7,961,095.76 | -100.00 | |
| 财务费用 | 52,376,993.21 | 58,935,913.43 | -11.13 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -237,816,655.46 | 116,258,353.62 | -304.56 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 79,046,002.00 | 13,524,535.54 | 484.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,185,576.28 | -267,464,481.30 | 不适用 |
说明：
营业收入、营业成本、销售费用、管理费用、研发费用及财务费用较上年同期下降，主要系合并范围变化，原控股子公司恒通客车及恒通电动不再纳入合并范围所致。
2. 收入和成本分析
□适用 √不适用
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 其他 | 915,346.11 | 1,316,511.36 | -43.83 | -35.93 | -44.75 | 增加22.94个百分点 |
| 金融业 | 151,928,699.14 | 65,085,108.74 | 57.16 | 2.91 | -15.96 | 增加9.62个百分点 |
| 合计 | 152,844,045.25 | 66,401,620.10 | 56.56 | -16.43 | -43.74 | 增加21.09个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 其他 | 915,346.11 | 1,316,511.36 | -43.83 | -35.93 | -44.75 | 增加22.94个百分点 |
| 融资服务 | 151,928,699.14 | 65,085,108.74 | 57.16 | 2.91 | -15.96 | 增加9.62个百分点 |
| 合计 | 152,844,045.25 | 66,401,620.10 | 56.56 | -16.43 | -43.74 | 增加21.09个百分点 |
| 主营业务分地区情况 | ||||||
| 分地区 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（%） | 营业收入比上年增减（%） | 营业成本比上年增减（%） | 毛利率比上年增减（%） |
| 国内销售 | 152,844,045.25 | 66,401,620.10 | 56.56 | -16.38 | -43.69 | 增加21.07 |
| 个百分点 | ||||||
| 合计 | 152,844,045.25 | 66,401,620.10 | 56.56 | -16.38 | -43.69 | 增加21.09个百分点 |
(2). 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3). 成本分析表
单位：元
| 分行业情况 | |||||||
| 分行业 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 其他 | 折旧费用等 | 1,316,511.36 | 1.98 | 2,382,637.20 | 2.02 | -44.75 | |
| 金融业 | 利息成本 | 65,085,108.74 | 98.02 | 77,447,027.69 | 65.62 | -15.96 | |
| 汽车制造业 | 人工材料及制造费用等 | 38,197,824.76 | 32.36 | -100.00 | |||
| 合计 | 66,401,620.10 | 100.00 | 118,027,489.65 | 100.00 | -43.74 | ||
| 分产品情况 | |||||||
| 分产品 | 成本构成项目 | 本期金额 | 本期占总成本比例(%) | 上年同期金额 | 上年同期占总成本比例(%) | 本期金额较上年同期变动比例(%) | 情况 说明 |
| 其他 | 折旧费用等 | 1,316,511.36 | 1.98 | 2,382,637.20 | 2.02 | -44.75 | |
| 融资服务 | 利息成本 | 65,085,108.74 | 98.02 | 77,447,027.69 | 65.62 | -15.96 | |
| 客车 | 人工材料及制造费用等 | 38,197,824.76 | 32.36 | -100.00 | |||
| 合计 | 66,401,620.10 | 100.00 | 118,027,489.65 | 100.00 | -43.74 | ||
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
□适用 √不适用
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 2019年 | 2018年 | 变化比率（%） |
| 税金及附加 | 182,6913.24 | 6,409,163.07 | -71.50 |
| 销售费用 | 14,027,961.13 | -100.00 |
| 管理费用 | 30,995,898.47 | 99,621,789.94 | -68.89 |
| 研发费用 | 7,961,095.76 | -100.00 | |
| 信用减值损失 | 24,776,495.84 | 不适用 | |
| 营业外支出 | 12,831,906.06 | 24,667,015.19 | -47.98 |
（1）税金及附加、销售费用、管理费用及研发费用较上年同期减少，主要系合并范围变化，原控股子公司恒通客车及恒通电动不再纳入合并范围所致；
（2）信用减值损失变化是本年度根据财政部统一报表格式调整，在报表中单列所致；
（3）营业外支出较上年同期减少，主要系本年度根据交通租赁经营情况，补提的业绩承诺款较上年同期减少所致。
4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
□适用 √不适用
(2). 情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司主营业务收入主要来源于融资租赁业务，不涉及在研发方面进行投入的情形。
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本年数 | 2018年数 | 变动比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -237,816,655.46 | 116,258,353.62 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 79,046,002.00 | 13,524,535.54 | 484.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,185,576.28 | -267,464,481.30 | 不适用 |
说明：
（1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要系控股子公司交通租赁加大租赁投放所致；
（2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要系收到转让原控股子公司恒通客车的尾款所致；
（3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，上年同期原控股子公司恒通客车偿还银行借款所致。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
根据公司与开投集团、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的有关转让交融租赁57.55%股权的《股权转让协议》约定，本公司承诺：在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，如交融租赁当年未实现不低于人民币3.5亿 元的可分配利润，如未完成，公司
应采取各种措施确保交融租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交融租赁原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。为避免本公司因上述承诺而引发的或有履约和赔偿责任，进一步维护公司及其中小股东的利益，本公司控股股东四川恒康特向本公司郑重承诺如下：
若在上述股权转让完成后的前五个会计年度内，交融租赁每年实现的可分配利润低于人民币
3.5亿元（不含人民币3.5亿元），本公司需按照约定向交融租赁原股东补偿根据前述可分配利润按其持股比例计算的所得差额【即：补偿金额=（3.5亿元-每年实现可分配利润金额）×原股东持股比例】时，上述款项将由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付给交融租赁原股东，从而确保本公司和中小股东的利益不受损失。
报告期内，交通租赁经中喜所审计，实现净利润4,431.65万元，公司本年度据此补提约732.86万元，相应减少2019年度合并报表利润总额约732.86万元，上述承诺期于2019年12月31日届满，交通租赁未完成每年不低于人民币3.5亿元净利润的业绩承诺，公司已累计计提业绩承诺补偿款约60,466.98万元。根据约定，该业绩补偿将于2020年6月30日之前结算，开投集团已就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，尚未开庭审理，具体金额将根据仲裁情况进行调整，目前暂时无法判断对公司期后利润实际产生的影响。
2、公司向长城资产四川分公司借款已逾期，长城四川分公司于2020年1月向成都中院申请了强制执行。基于谨慎性原则，公司2019年度计提违约金及罚息共计约5,259.60万元，相应减少公司2019年度合并报表利润总额约5,259.60万元。
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 （%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） |
| 货币资金 | 254,795,121.02 | 7.90 | 495,751,088.71 | 14.17 | -48.60 |
| 应收账款 | 1,472,420.44 | 0.05 | 7,700,281.81 | 0.22 | -80.88 |
| 预付款项 | 29,062.59 | 0.00 | 1,360,504.22 | 0.04 | -97.86 |
| 其他应收款 | 3,722,918.88 | 0.12 | 86,007,998.99 | 2.46 | -95.67 |
| 其他流动资产 | 308,938.06 | 0.01 | 50,881.39 | 0.00 | 507.17 |
| 固定资产 | 1,030,708.70 | 0.03 | 21,454,614.35 | 0.61 | -95.20 |
| 其他非流动资产 | 1,456,300.00 | 0.05 | 866,000.00 | 0.02 | 68.16 |
| 应付职工薪酬 | 2,153,969.24 | 0.07 | 3,175,612.35 | 0.09 | -32.17 |
| 其他应付款 | 143,256,039.23 | 4.44 | 97,708,249.55 | 2.79 | 46.62 |
| 长期应付款 | 27,985,176.73 | 0.87 | 42,788,613.40 | 1.22 | -34.60 |
其他说明：
（1）货币资金较年初减少，主要系控股子公司交通租赁加大租赁投放所致；
（2）应收账款较年初减少，主要系对应收账款进行单项减值所致；
（3）预付账款较年初减少，其他非流动资产较年初增加，主要系将部分预付账款重新列示到其他非流动资产所致；
（4）其他应收款较年初减少，主要系收到转让原控股子公司恒通客车股权的尾款所致；
（5）其他流动资产较年初增加，主要系待抵增值税增加所致；
（6）固定资产较年初减少，主要系全资子公司凯龙矿业计提固定资产减值所致；
（7）其他应付款较年初增加，主要系计提的利息未支付所致；
（8）长期应付款较年初减少，主要系控股子公司交通租赁退还租赁保证金所致。
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 年末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 958,080.15 | 贷款保证金 |
| 长期应收款 | 1,370,484,364.21 | 贷款质押 （说明（1）） |
| 交通租赁58.40%股权 | 721,758,911.94 | 借款质押及法院冻结（说明（2）、（3）） |
| 合 计 | 2,093,201,356.30 |
说明：
（1）截止2019年12月31日，交通租赁长期应收款账面价值为1,370,484,364.21元，应收的融资租赁款用于质押担保，获得银行贷款1,343,928,799.24元。
（2）2016年9月2日公司向长城四川分公司借款4亿元，截至2019年12月31日尚余1.92亿元本金未偿还，该笔借款已于2018年9月8日逾期，长城四川分公司已于2018年5月将该债权转让给上海国际信托有限公司，长城四川分公司仍然负责债权管理工作。该借款公司以持有的交通租赁57.50%股权提供抵押担保。截至本报告日尚余的1.92亿元本金仍未偿还。
（3）与子公司交通租赁另一股东开投集团的业绩承诺期已于2019年12月31日届满，根据约定，该业绩补偿将于2020年6月30日之前结算，截至本公告披露日，交易双方尚未对该业绩补偿数据进行确认。截至2019年12月31日公司已累计计提业绩补偿604,669,807.26元。
2019年12月10日子公司交通租赁的另一股东开投集团已向重庆市渝北区人民法院申请冻结了公司持有的交通租赁的58.40%的全部股权，冻结期限自：2019年12月10日至2022年12月9日。
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
2019年，受监管趋严的影响，首先租赁企业数量增长有所放缓。截至2019年9月末，全国租赁企业（不含单一项目公司、分公司、SPV公司和收购海外的公司，也不包括港澳台地区当地的租赁企业）总数约为12,073家，较2018年末增长2.51%。其中，2019年上半年，新增1家金融租赁公司，已经获批开业的金融租赁公司累计为70家；内资租赁公司399家，较2018年末增长0.50%；外资租赁公司共11,604家，较2018年末增长2.59%。其次从注册资金来看，租赁企业数量增长的同时，注册资金总量也在上升，但2019年以来增速进一步放缓。其中，外资租赁公司由于数量上的优势，总注册资金占比最高；金融租赁公司由于大多为银行系，背景实力雄厚，平均注册资金较高，虽然公司数量最少，但总注册资金与内资租赁公司相当。截至2019年9月末，我国租赁企业注册资金合计33,309亿元，其中金融租赁公司2,292亿元，内资租赁公司2,134亿元，外资租赁公司28,883亿元。最后从业务合同余额来看，截至2019年9月末，我国融资租赁合同余额总量为6.68万亿元，较2018年末仅增长0.45%。其中金融租赁合同余额2.52万亿元，占比37.60%；内资租赁合同余额2.09万亿元，占比31.30%；外资租赁合同余额2.07万亿元，占比31.10%。近年来，宏观经济持续低迷、金融监管环境趋严，部分地区、行业信用风险暴露，租赁企业资产质量面临一定下行压力，特别是2020年初的新型冠状病毒肺炎疫情的爆发，对国内和全球经济造成了巨大冲击，持续的疫情势必对部分融资租赁合同履行产生一定影响。但随着融资租赁行业逐渐向成熟阶段发展，长远来看，仍有很大的提升空间和市场潜力。
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
报告期内，公司无重大股权投资行为。
为缓解矿山剥离可能对公司矿产资源板块业务受到的影响，公司拟收购拥有铌钽矿探矿权的广西防城港创越矿业有限公司51%股权、拥有锡矿采矿权的永德县华铜金属矿业有限责任公司51%股权、以地质勘查技术服务为主的云南伟力达地球物理勘测有限公司100%股权，并于2016年8月与交易对方签署框架协议，拟依托其技术优势，充分发挥协同效应，优化各矿产品种之间的配置，整合公司的矿产资源板块，形成以稀贵金属为主的矿产资源布局。
截至目前，协议中约定的时间已到，交易双方未再签署正式的收购协议，该框架协议已自动终止。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
2018年，经公司第八届董事会第七十五次会议、第七十七次会议、第八十一次会议以及2018年第一次临时股东大会审议通过，同意公司将持有的恒通客车66%股权、恒通电动66%股权，及其相应的权利和义务，包括公司因恒通客车遭受行政处罚仲裁案而向开投集团提出的索赔权利和对恒通客车9,372万元的债权，一并转让给重庆鑫赢原键机械制造有限公司（以下简称“鑫赢原键”），在参考评估值的基础上，结合交易条款，合计协商作价人民币14,300万元；《股权转让协议》及补充协议签署后，鑫赢原键陆续向公司支付股权转让价款共计6,500万元，并提名其董事及高管人选，全面接管恒通客车、恒通电动。但由于本次交易过程较为复杂，鑫赢原键未能在约定的时间内向我公司支付剩余款项7,800万元。为尽快扭转其不利局面，促进其良性发展，维护社会稳定，经公司第八届董事会第八十三次会议审议通过，同意鑫赢原键将其基于《股权转让协议书》及补充协议的约定而享有的全部合同权利和义务转让给重庆两山建设投资有限公司（以下简称“两山建投”），由两山建设承接其继续履行该合同的权利义务，以最终取得恒通客车及恒通电动各66%股权、公司对开投集团的索赔权，以及对恒通客车9,372万元债权。报告期内，公司已收到两山建设代鑫赢原键支付的股权转让剩余款项7,800万元，并办理完成股权工商过户事宜。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
单位：万元
| 公司名称 | 业务性质及主要产品 | 注册资本 | 持股比例（%） | 总资产 | 净资产 | 净利润 |
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 融资租赁服务 | 100,000 | 58.40 | 264,658.07 | 123,520.36 | 4,403.02 |
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
近年来，随着融资租赁行业的监管移交到银保监会，监管环境的持续改善和国家政策红利的逐步释放，融资租赁行业内部通过整顿，逐步去芜存菁，运营环境整体向好，且与发达国家租赁市场相比，我国融资租赁行业仍处于初级发展阶段，市场容量较大，竞争也相对宽松。随着融资租赁行业逐渐向成熟阶段发展，银行系、厂商系和独立第三方系租赁企业由于在客户和业务定位上的差异性，未来有望形成差异化的产业链条，但在部分细分市场竞争亦将日趋激烈。另一方面，在宏观经济持续低迷、金融监管趋严的背景下，租赁企业业务发展趋缓，资产质量下行压力未减，利差收窄使盈利承压，业务的发展使资本面临持续补充压力；尽管租赁企业通过债券市场融资规模逐年增长，但目前融资渠道仍以短期银行借款为主，资产负债期限错配问题仍较为严峻，为租赁企业带来一定的流动性风险。此外，随着融资租赁行业统一监管的逐步施行，新的融资租赁监管法规出台后，融资租赁企业业务发展模式或将面临调整；但统一监管将对整合金融监管资源、防范化解金融风险起到积极作用，长远来看，有助于融资租赁行业未来的良性发展。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
公司以资本市场为纽带，通过收购、兼并和合作开发等方式，优化资源配置，形成可实现的、可执行的、可预期的战略布局，并通过产业整合、技术升级、降本增效，产业链延伸和优化等手段，将各种优势转化为经济优势，不断提高公司资产规模和盈利能力，逐步建立公司在行业内的品牌知名度和影响力，进一步提升公司的核心竞争力，为公司全体股东和投资者创造丰厚的回报。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
2020年，公司仍将面临外部错综复杂的经济环境以及内部经营压力和资金压力，公司将继续积极挖掘潜能，克服困难，创新思路，加强内部管理，在保障营稳定的同时，充分调动各方资源，以期妥善解决逾期债务和业绩承诺，将是2020年度的工作重点。经初步测算，2020年，公司预计实现收入16,500万元，营业成本6,500万元，三项费用合计6,400万元，归属于母公司的净利润2,100万元。
1、2020年度，公司主营业务收入仍将主要来源于融资租赁业务，交通租赁将紧紧围绕国家发展战略和地区经济发展需求，支持实体经济；在利用好自有资金基础上，不断拓展融资渠道、在原有基础业务领域中加大投放，稳定业务规模，稳定利润收益；加强战略新兴行业研究，开拓新的适租领域，调整业务结构，提升资产质量；丰富租赁模式，形成以融资租赁为主、经营性租赁为辅、商业保理为扩充的多种业务并存的经营格局，力争完成2020年度的各项经营指标。
2、加快推进公司债务解决工作,缓解公司经营压力。公司将积极主动与债权人长城资产四川分公司协商处理预期债务事宜，同时，加强与重庆交开投集团的沟通，力争能妥善解决到期业绩承诺的问题。
3、继续做好公司全资子公司凯龙矿业矿权续办及三山矿业的矿权维护工作。
4、全面贯彻实施企业内部控制规范体系建设，完善内部控制制度，加强公司各项规章制度建设，提高管理执行力，提升公司经营效率，确保公司持续经营、向好发展。
（注：上述经营计划不代表公司对2020年及后续年度的盈利和预测，数据尚存在一定的不确定性，敬请投资者特别注意。）
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、重大资产重组承诺事项不能完成的风险
公司在2014年实施重大资产重组时，向交易对方承诺收购交通租赁股权完成后的前五个会计年度内，保证交通租赁每年实现不低于3.5亿元的可分配净利润。如未完成，公司应采取各种措施确保交通租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交通租赁原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。
为避免本公司因上述承诺而引发的或有履约和赔偿责任，进一步维护公司及其中小股东的利益，本公司控股股东四川恒康特向本公司承诺，如交通租赁每年实现的可分配利润低于人民币3.5亿元（不含人民币3.5亿元），补偿部分将由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付给交通租赁原股东，从而确保本公司和中小股东的利益不受损失。
上述承诺期已于2019年12月31日届满，交通租赁未完成每年不低于人民币3.5亿元净利润的业绩承诺。根据约定，该业绩补偿将于2020年6月30日之前结算，截至目前，交易双方尚未对该业绩补偿数据进行确认。2020年4月，公司收到重庆仲裁委员会送达的《参加仲裁通知书》及《仲裁申请书》等文件，开投集团已就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，尚未开庭审理。
近年来，四川恒康财务状况持续恶化，债务规模日益扩大，其持有的公司股份先后被多次冻结（轮候冻结），且面临被司法拍卖，若最终重庆仲裁委员会裁决公司需向开投集团支付利润补足款等款项，四川恒康到时无法履行承诺的可能性较大。另外，按照会计核算原则，四川恒康支付给公司的补偿将计入资本公积，公司支付给开投集团的补偿将计入营业外支出，故自2015年度起的五个年度，交通租赁每年实现的净利润低于人民币3.5亿元，差额部分仍将对公司的利润总额产生一定的影响。截至2019年12月31日，公司已累计计提业绩承诺补偿款60,466.98万元，计入营业外支出，累计减少以前年度合并报表利润总额共计60,466.98万元。
同时，开投集团已就此案向重庆仲裁委员会申请财产保全，公司持有的子公司股权已陆续被法院司法冻结。截至目前，该事项暂未对公司的日常生产经营造成实质性影响，但若最终重庆仲裁委员会裁决公司需向开投集团支付利润补足款等款项，且四川恒康亦无力履行承诺，则可能会导致子公司股权存在被司法处置的风险，而若处置价格低于账面价值，将相应减少期后利润，亦将会对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响。
目前，公司正就上述业绩承诺补偿事宜保持与开投集团的沟通，力争妥善解决相关事宜。
2、持续经营的风险
近年来，公司经营压力持续加大，面临严峻的经营和资金压力，加之控股股东持有的公司股份先后被冻结（轮候冻结），公司融资能力受限，流动资金持续紧张，财务状况逐渐恶化，大额债务逾期或即将到期，主要资产被司法冻结，持续经营能力存在重大不确定性。
公司正就债务化解方案保持与债权人的积极沟通，后续拟继续通过资产处置、子公司分红等方式陆续分期偿还债务。
3、租赁行业相关风险
根据融资租赁行业业务特性，将可能存在信用、流动性以及利率波动等风险。若承租人因各种原因未能及时、足额支付租金或履行其义务，将导致交通租赁面临损失；在目前利率走势持续上升的背景下，若公司融资租赁业务收益率涨幅小于融资利率涨幅，将对自身盈利水平造成不良影响，最终影响公司经营业绩。交通租赁始终坚持在做好业务扩张的同时，重点应抓好金融风险防范工作，尽可能规避或降低相关风险。
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37号）等文件精神及四川证监局相关要求，公司结合实际情况，拟定了《现金分红管理制度（草案）》，在广泛征求中小股东意见的基础上，对《公司章程》中有关分红条款进行了完善和细化，制定《未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，对公司的利润分配政策进行了相应修订，进一步完善了利润分配的形式、决策机制与程序，明确了公司现金分红政策等事项。经独立董事发表认可意见，并经公司第七届董事会第十四次会议审议通过，公司2012年第二次临时股东大会批准后实施。
根据中国证监会《上市公司监管指引第3号-上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件的相关要求，公司进一步对《公司章程》中有关现金分红条款进行修订，补充现金分红在利润分配中的优先顺序以及差异化现金分红政策等内容，同时相应制定公司《未来三年（2014-2016年）股东回报规划》。本次修订已经公司第八届董事会第二次会议审议通过，公司2013年度股东大会批准后实施。
2015年，公司拟通过非公开发行募集资金投向新能源产业链相关业务，并根据规定制定《公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划》，以明确对股东的合理投资回报和公司的可持续发
展需要，保持公司利润分配政策的连续性和稳定性，该事项已经公司第八届董事会第三十次会议审议通过。自公司披露2015年度非公开发行股票预案以来，国内资本市场环境及监管政策法规发生了诸多变化，2016年7月，经公司第八届董事会第四十九会议审议通过，决定终止本次非公开发行股票相关事项，本次制订的股东回报规划（2015-2017年）不再提交公司股东大会审议。根据中国证监会、上海证券交易所有关上市公司现金分红的文件要求，公司制定《未来三年（2017-2019年）股东回报规划》，并已经公司第八届董事会第七十四次会议审议通过、公司2017年度股东大会批准后实施。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
| 分红 年度 | 每10股送红股数（股） | 每10股派息数(元)（含税） | 每10股转增数（股） | 现金分红的数额 （含税） | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) |
| 2019年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -77,719,428.29 | 0 |
| 2018年 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2,918,070.51 | 0 |
| 2017年 | 0 | 0 | 0 | 0 | -599,252,093.95 | 0 |
(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与重大资产重组相关的承诺 | 解决同业竞争 | 四川恒康、阙文彬 | 关于避免同业竞争的承诺 | 承诺时间：2008年2月14日、2010年12月8日、2014年12月2日、2016年7月26日；承诺期限：与本公司存在关联关系期间。 | 是 | 是 | ||
| 解决关 | 同上 | 关于规范关联交易 | 同上 | 是 | 是 |
| 联交易 | 的承诺 | ||||||
| 其他 | 同上 | 关于保证上市公司独立性的承诺 | 承诺时间：2008年2月14日、2014年12月2日、2016年7月26日；承诺期限：作为控股股东、实际控制人期间。 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 同上 | 关于9,444.01万元或有负债的承诺 | 承诺时间：2008年8月9日；承诺期限：无限期。 | 否 | 是 | ||
| 盈利预测及补偿 | 同上 | 关于承担西部资源向开投集团承诺支付的利润补偿款的承诺 | 承诺时间：2014年12月2日；承诺期限：交融租赁股权过户后的五个会计年度。 | 是 | 是 | ||
| 其他 | 西部资源 | 关于形成年产不低于1.5万辆客车规模的承诺 | 承诺时间：2014年5月20日；承诺期限：自恒通客车股权过户后的三年内。 | 是 | 否 | ||
| 盈利预测及补偿 | 同上 | 关于向开投集团支付利润补偿款的承诺 | 承诺时间：2014年12月2日；承诺期限：交通租赁股权过户后的五个会计年度。 | 是 | 是 |
有关说明：
1、公司在2014年实施重大资产重组时，向交易对方承诺收购恒通客车股权完成后，确认并有能力支撑公司以独立发展自有品牌新能源电动客车为公司主营业务方向，3年内形成年产不低于1.5万辆客车的规模，做大做强“恒通”品牌。如果本公司违反该承诺，除应向开投集团支付违约金人民币6,500万元外，若因此给开投集团造成的损失超过6,500万元的，公司还应就超过6,500万元的部分赔偿开投集团由此遭受的直接损失。受2016年财政部和工信部行政处罚事件的影响，恒通客车于2017年5月恢复申报新能源汽车推广应用推荐车型资质，导致上述承诺无法在2017年12月31日之前完成。2017年5月，公司向重庆仲裁委员会提起仲裁，要求开投集团对恒通客车因受财政部和工信部处罚所遭受的损失进行赔偿，上述承诺亦作为仲裁相关事宜之一。报告期内，公司将持有的恒通客车66%股权、恒通电动66%股权，及其相应的权利和义务，包括公司因恒通客车遭受行政处罚仲裁案而向开投集团提出的索赔权利和对恒通客车9,372万元的债权，一并转让给鑫赢原键（后转让给两山建设），上述承诺亦包含在其中。
2、公司在2014年实施重大资产重组时，向开投集团承诺，收购交通租赁股权完成后的前五个会计年度内，保证交通租赁每年实现不低于3.5亿元的可分配净利润。如未完成，公司应采取各种措施确保交通租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交通租赁原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。
同时，本公司控股股东四川恒康亦向本公司承诺，若需补偿，则补偿部分将由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付给交通租赁原股东，从而确保本公司和中小股东的利益不受损失。
上述承诺期已于2019年12月31日届满，交通租赁未完成每年不低于人民币3.5亿元净利润的业绩承诺。2020年4月，公司收到重庆仲裁委员会送达的《参加仲裁通知书》及《仲裁申请书》等文件，开投集团已就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，尚未开庭审理，暂未涉及承诺履行。
(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 √未达到 □不适用
在公司与交通租赁原股东开投集团、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的有关转让交通租赁57.55%股权的《股权转让协议》中公司承诺：“保证交融租赁每年实现不低于人民币3.5亿元的可分配净利润。如未完成，公司应采取各种措施确保公司原股东（指届时依旧持有交融租赁股权的公司原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。”
报告期内，交通租赁经中喜所审计，实现净利润4,431.65万元，公司本年度据此补提约732.86万元，相应减少2019年度合并报表利润总额约732.86万元。
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
商誉初始确认时未包含业绩承诺，因此业绩承诺的完成情况不对商誉产生影响。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司2019年度财务报告的审计机构，对本公司2019年度财务报告出具了持续经营重大不确定性保留意见的审计报告。根据中国证监会和上海证券交易所的有关规定和要求，公司董事会对此作出专项说明如下：
一、保留意见涉及的主要内容
1、财务状况恶化，大额债务逾期或即将到期，主要资产被司法冻结，持续经营能力存在重大不确定性
如财务报表附注二之2所述，截至2019年12月31日，西部资源公司累计亏损783,696,976.05元，其中母公司累计亏损869,838,900.35元，母公司流动负债大于流动资产257,670,905.13元，财务状况持续恶化。由于西部资源公司已将持有的重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）57.50%股权质押给了中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司（简称“长城公司”）， 2018年5月长城公司将债权转给了上海国际信托有限公司（简称“上海信托”），截至审计报告日西部资源公司尚有对上海信托1.92亿元的逾期债务，同时公司应付子公司交通租赁原控股股东的业绩承诺款约6.05亿元也即将于2020年6月30日之前结算。
上海信托的管理服务机构长城公司已向法院申请强制执行，法院于2020年1月15日下发《执行通知书》。此外交通租赁原控股股东向重庆仲裁委员会提起仲裁，重庆仲裁委员会已受理此案。公司的主要资产交通租赁的股权已质押给上海信托的管理服务机构长城公司，另交通租赁公司原控股股东已向重庆仲裁委员会申请财产保全，重庆仲裁委员会分别于2019年12月10日、2020年2月27日冻结了公司持有的交通租赁和维西凯龙矿业有限责任公司（以下简称“维西凯龙”）的全部股权。
公司现因无力偿还债务，造成交通租赁及其他子公司股权均被冻结，存在司法处置的风险较高，目前交通租赁是公司唯一能够开展正常经营活动获取经营收益的业务板块，如果交通租赁的股权被强制处置，公司的持续经营能力将存在重大不确定性。
另外，截至2019年12月31日公司账面对交通租赁的商誉原值2.48亿元，累计计提减值1.04亿元，商誉账面净值1.44亿元，如交通租赁股权被非正常处置，可能严重低于资产账面价值，从而导致商誉减值。我们未能就上述商誉减值计提事项获取充分适当的审计证据，从而也无法判断是否有必要对上述商誉减值作出调整。
2、探矿权及采矿权延续的不确定性
如附注六、12及14所述，截至2019年12月31日止，西部资源公司之子公司维西凯龙的无形资产-采矿权计14,870.48万元、长期待摊费用-探矿费计2,932.64万元。该等采矿权于2017年5月9日到期、探矿权于2017年8月3日到期。该采矿权及探矿权权证能否正常延续存在不确定性。我们无法判断该事项对截至2019年12月31日的财务报表相关项目的影响。
3、逾期债务的违约金及罚息金额无法确定
如财务报表附注六、22所述，西部资源公司对上海信托借款于2018年9月8日逾期，逾期债务本金截至2019年12月31日尚欠1.92亿元。我们未能取得公司对该等逾期债务计提利息是否准确的充分适当的审计证据，从而也无法确定是否有必要对财务报表的相关项目作出调整。2、探矿权及采矿权延续的不确定性
二、出具持续经营重大不确定性保留意见的理由和依据
根据《中国注册会计师审计准则第 1503号——在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》与《中国注册会计师审计准则第1324号——持续经营》，因西部资源母公司流动负债大于流动资产、公司经营活动现金及现金总额为净流出、主要子公司经营困难，同时公司又存在即将到期的金融机构借款，这些信息综合表明可能存在与持续经营相关的重大不确定性。西部资源公司在财务报表附注二之2对相关状况和改善措施进行了充分披露。我们认为，西部资源公司的持续经营能力仍存在重大不确定性，这一事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要，因此我们对西部资源公司2019年度财务报表出具了与持续经营相关的重大不确定性段的保留意见审计报告。
根据《中国注册会计师审计准则第1502号-在审计报告中发表非无保留意见》第四章第二节第八条：当存在下列情形之一时，注册会计师应发表保留意见：“（一）在获取充分、适当的审计证据后，注册会计师认为错报单独或汇总起来对财务报表影响重大，但不具有广泛性；（二）注册会计师无法获取充分、适当的审计证据以作为形成审计意见的基础，但认为未发现错报（如存在）对财务报表可能产生的影响重大，但不具有广泛性。”的规定，我们认为上述事项对财务报表可能产生的影响重大但不具有广泛性，故出具保留意见。
三、持续经营重大不确定性保留意见对报告期内西部资源公司财务状况和经营成果的具体影响
上述持续经营重大不确定性涉及事项不会对西部资源公司2019年12月31 日的财务状况和2019年度的经营成果和现金流量造成具体金额的影响。但我们无法判断保留意见涉及的其他事项对西部资源公司财务报表的影响程度。我们也无法判断上述保留意见涉及的其他事项是否对西部资源公司2019年12月31日的财务状况和2019年度的经营成果和现金流量造成影响。
四、公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施
中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度度财务报告出具的保留意见审计报告，我们尊重其独立判断。结合公司目前实际情况，公司拟采取的措施如下：
1、截至目前，公司累计向中国长城资产管理公司成都办事处（后更名为“长城四川分公司”）支付重组本金2.08亿元及重组期内的全部重组收益，仍剩余1.92亿元本金未归还，构成实质性逾期。报告期内，公司成立专人小组，持续就债务化解方案积极保持与长城四川分公司的沟通。但由于公司经营压力较大，短时期之内无法实质性解决该笔逾期债务，长城四川分公司于2020年初，向四川省成都市中级人民法院申请强制执行，并对公司资产进行了冻结。
同时，公司在2014年收购交通租赁控股权时，向原控股股东重庆城市交通开发投资（集团）有限公司（以下简称“开投集团”）作出业绩承诺，“在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，公司保证交通租赁每年实现不低于人民币3.5亿元的可分配净利润。如未完成，公司应采取各种措施确保原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报”。上述承诺期已于2019年12月31日届满，交通租赁未完成每年不低于人民币
3.5亿元净利润的业绩承诺。根据约定，该业绩补偿将于2020年6月30日之前结算，截至本公告披露日，交易双方尚未对该业绩补偿数据进行确认。开投集团就上述事宜向重庆仲裁委员会提起仲裁，并通过诉前保全，冻结了公司持有的子公司股权。
公司将继续保持与债权人长城四川分公司及开投集团的协调沟通，在积极应诉的同时，探讨其他和解方式，并充分调动各方资源，力争采取一揽子方案解决上述债务以及业绩承诺。
2、维西凯龙公司系全资子公司，共计拥有一个采矿权（“大宝山铜矿采矿权”）及一个探矿权（“云南省维西县大宝山—长土坡铜多金属矿勘探探矿权”），相继于2017年5月9日、2017年8月3日到期。
维西凯龙公司已在该采矿权到期前，向审批部门提交了有效期的延续申请，截至目前，公司已完成延续工作所必须的国土、林业、水务、环保、安监、住建及自然资源保护局等部门的联勘联审工作，并已经通过。但由于云南省迪庆州国土资源局审批权限的调整，暂停办理辖区内所有矿业权审批业务（迪国资[2018]42号），导致上述矿权的延续手续仍在办理中。
公司已安排专人跟踪、办理上述事项，一旦政府部门办理窗口开启，公司将即可办理上述矿权的延续工作。
3、根据公司与长城四川分公司2016年签署的《债务重组协议》，若出现债务逾期，公司应向其支付利息、罚息和违约金合计费率为33%/年，超过了法律规定的上限24%/年。
在会计处理时，公司根据合同法及最高人民法院印发《关于进一步加强金融审判工作的若干意见》的通知（法发【2017】22号）第二条第2款规定：“严格依法规制高利贷，有效降低实体
经济的融资成本。金融借款合同的借款人以贷款人同时主张的利息、复利、罚息、违约金和其他费用过高，显著背离实际损失为由，请求对总计超过年利率24%的部分予以调减的，应予支持，以有效降低实体经济的融资成本。”等相关规定，并参考北京康达（成都）律师事务所及广东信达律师事务所曾于2019年4月出具的法律意见书，均认为，从司法实践和具体的判例来看，法院认为在借款合同中债务人违约对于债权人的损失主要是利息损失，若既主张罚息又主张违约金对债务人明显不公平，故法院在通常情况下仅支持其中一项，且超过24%/年的部分被法院支持的可能性较小。基于谨慎性原则，我公司按照法律规定的上限24%/年，2019年度计提违约金及罚息5,259.60万元，相应减少公司2019年度合并报表利润总额约5,259.60万元。针对上述事项，董事会将督促管理层积极采取有效措施，尽快消除不利影响，维护公司和全体股东的合法权益。
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、会计政策变更原因
（1）2017年7月5日，财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》（财会[2017]22号）（以下简称“新收入准则”），根据财政部要求，在境内外同时上市的企业以及境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起实行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。
（2）2019年9月27日，财政部发布了《关于修订印发合并财务报表格式》（2019版）的通知》（财会[2019]16号，以下简称“《修订通知》”），对合并财务报表格式进行了修订，要求执行企业会计准则的企业按照会计准则和《修订通知》的要求编制 2019 年度合并财务报表及以后期间的合并财务报表。
（3）2017年度，财政部印发了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》（财会〔2017〕7号）、《企业会计准则第23号——金融资产转移》（财会〔2017〕8号）、《企业会计准则第24号——套期会计》（财会〔2017〕9号）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会〔2017〕14号）（以下简称“新金融工具准则”），要求境内上市公司自2019年1月1日起实施。
2020年4月29日，公司召开第九届董事会第六次会议和第九届监事会第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据财政部发布新收入准则及《修订通知》进行相应的会计政策变更，自上述文件规定的时间起执行修订后的会计准则。
2019年8月30日，公司召开第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司根据新金融工具准则进行相应的会计政策变更，自2019年1月1日起执行。
（2）本次会计政策变更对公司的影响
根据新旧准则衔接规定，公司自2019年1月1日起适用新金融工具准则;自2020年1月1日起适用新收入准则;自2019年度报告起适用修订通知，按照修订通知的要求列示财务报表。新金融工具准则对公司的影响主要在于金融资产减值计提方法的变更，新收入准则自2020年1月1日起实施，对可比期间信息不予调整，因此不会对公司2019年度财务报表产生影响，修订通知仅调整财务报表的列报方式，不会影响公司2019年的财务状况、经营成果及现金流量。（具体情况详见公司临2019-045号《关于会计政策变更的公告》和临2020-017号《关于会计政策变更的公告》）
（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四）其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
| 原聘任 | 现聘任 | |
| 境内会计师事务所名称 | 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） |
| 境内会计师事务所报酬 | 45 | 45 |
| 境内会计师事务所审计年限 | 7 | 1 |
| 名称 | 报酬 | |
| 内部控制审计会计师事务所 | 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） | 15 |
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
报告期内，经公司第九届董事会第五次会议审议通过，并经2019年第三次临时股东大会批准，公司2019年度财务审计机构和内部控制审计机构由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）变更为中喜会计师事务所（特殊普通合伙）。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 因公司未能偿还逾期债务，长城四川分公司向成都中院申请强制执行，并将我司列为被执行人 | 公司于2020年1月23日披露的临2020-005号《关于金融机构债务逾期的进展公告》、于2020年2月13日披露的临2020-006号《关于收到<执行通知书>、<报告财产令>的公告》以及于2020年4月30日披露的《关于收到<执行裁定书>的公告》 |
| 开投集团就其与公司之间因交通租赁股权转让所引起的纠纷，向重庆仲裁委员会提起仲裁。 | 公司于2020年4月3日披露的临2020-009号《涉及仲裁的公告》 |
| 公司累计涉及诉讼的案件 | 公司于2020年4月30日披露的临2020-023号《涉及诉讼的公告》 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
√适用 □不适用
报告期内，由于公司2018年度业绩预盈公告仅对投资收益可能的不同会计处理进行提示，未就上述会计处理存在不确定性进行提示，风险提示不充分，导致该年度业绩预告披露不准确、不审慎，且未及时披露业绩预告更正公告，影响了投资者的知情权和合理预期。鉴于上述违规事实
和情节，上海证券交易所对上市公司及时任公司董事长兼代总经理段志平、财务总监赵洋生、董事会秘书王娜、独立董事兼董事会审计委员会召集人唐国琼予以监管关注。整改情况：
公司将以此为鉴，持续向董监高人员宣讲相关法律法规，进一步加强与年审会计师的沟通，特别是加强会计处理、财务数据的认真审核，提高财务人员的业务能力；进一步提升管理层勤勉尽责意识、规范运作和决策能力，以及加强相关人员对业务规则的学习和信息披露工作的管理，保证公司及时、公平、真实、准确和完整地披露公司重大信息。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
截至本报告披露日，四川恒康持有的本公司股份188,512,037股,占公司总股本的28.48%，因债务纠纷，陆续被多家法院司法冻结（轮侯冻结），累计188,512,037股,占其持股总数的100%，占公司总股本的28.48%，其中的51,290,000股同时仍处于质押状态。
报告期内，因债务纠纷，四川恒康持有的本公司股份34,000,000股被司法划转至四川富润企业重组投资有限责任公司，占公司总股本的5.14%；持有的本公司股份21,014,900股被司法划转至“中国民生信托-至信267号恒康医疗并购基金投资1号集合资金信托计划”，占公司总股本的
3.175%；持有的西部资源23,985,100股股份被司法划转至“中国民生信托-至信268号恒康医疗并购基金投资2号集合资金信托计划”，占公司总股本的3.624%。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
1、经第八届董事会第四十七次会议审议通过，公司于2016年6月向中国长城资产管理公司成都办事处（后更名为“长城四川分公司”）及关联方长城资本管理有限公司申请融资，德阳银行股份有限公司（后更名为“长城华西银行”）成都分行受托向本公司发放总额不超过人民币4亿元（含）的委托贷款，期限为3个月，到期后，德阳银行股份有限公司成都分行将该债权转让给长城四川分公司，公司与长城四川分公司、公司控股股东四川恒康发展有限责任公司及实际控制人阙文彬签署《债务重组协议》，约定债务重组期限自债权转让日起24个月，债务重组收益率为每年8%。此后，中国长城资产管理股份有限公司根据自身业务需要，将该主债权和相关担保权益转让给上海国际信托有限公司（以下简称“上海信托”），上海信托委托中国长城资产管理股份有限公司作为服务机构提供管理服务，负责债权资产的处理、管理与回收。公司以所持有的交通租赁57.50%股权、恒通客车41%股权为上述债务提供质押担保，公司控股股东四川恒康及实际控制人阙文彬先生为上述债务提供连带责任保证担保。
截至目前，上述债务尚余1.92亿元本金未归还，构成实质性逾期，四川恒康及实际控制人阙文彬先生仍为公司上述贷款提供连带责任保证担保。
2、经第八届董事会第七十二次会议审议通过，同意公司向控股股东四川恒康申请无息借款3,000万元，用于偿还2018年3月到期的“12西资源”公司债券及补充流动资金等，借款期限自公司收到借款之日起至2018年3月20日止，公司对本次借款无任何抵押或担保。
2018年，公司收到控股股东四川恒康3,000万元的借款，但鉴于资金状况，到期后公司尚未归还上述借款，并已向四川恒康提出了展期申请。截至目前，公司及公司控股子公司与四川恒康之间借款余额仍为3,000万元。
3、2019年9日，公司控股股东四川恒康与中系国际融资租赁（深圳）有限公司（以下简称“中系国际”）签订《重组框架协议》，拟引进以中系国际和/或其指定的第三方对四川恒康进行重组，
鉴于公司出现流动性困难，为维持公司正常运营，拟向中系国际申请人民币借款，报告期内，公司已办理完成维西凯龙矿业有限责任公司100%股权的质押手续，并陆续收到借款累计人民币
303.39万元。
2020年4月，四川恒康与中系国际原签署的《重组框架协议》终止，公司向中系国际还清上述所有借款本金及相应利息，解除质押的相关手续正在办理中。
4、2020年4月，四川恒康将所持有的公司17%股份即112,524,741股对应的全部表决权、提名和提案权、参会权、监督建议权以及除收益权和股份转让权等财产性权利之外的其他权利排他及唯一地委托给贵州汇佰众管理咨询有限公司（以下简称“贵州汇佰众”）行使，贵州汇佰众成为公司新的控股股东。
为补充流动资金，偿还短期负债，公司向其申请借款499万元，截至目前，公司已收到全部借款。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
| 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保方 | 担保方与上市公司的关系 | 被担保方 | 担保金额 | 担保发生日期(协议签署日) | 担保 起始日 | 担保 到期日 | 担保类型 | 担保是否已经履行完毕 | 担保是否逾期 | 担保逾期金额 | 是否存在反担保 | 是否为关联方担保 | 关联 关系 | |
| 四川西部资源控股股份有限公司 | 公司本部 | 重庆恒通客车有限公司 | 500 | 2016年7月27日 | 2016年11月24日 | 2019年11月23日 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 否 | 否 | |||
| 8,500 | 2016年7月27日 | 2017年1月4日 | 2019年11月24日 | 连带责任担保 | 是 | 否 | 否 | 否 | ||||||
| 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） | 0 | |||||||||||||
| 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） | 0 | |||||||||||||
| 公司及其子公司对子公司的担保情况 | ||||||||||||||
| 报告期内对子公司担保发生额合计 | 0 | |||||||||||||
| 报告期末对子公司担保余额合计（B） | 5,658.08 | |||||||||||||
| 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） | ||||||||||||||
| 担保总额（A+B） | 5,658.08 | |||||||||||||
| 担保总额占公司净资产的比例(%) | 6.49 | |||||||||||||
| 其中： | ||||||||||||||
| 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） | 0 | |||||||||||||
| 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） | 0 |
| 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） | 0 |
| 上述三项担保金额合计（C+D+E） | 0 |
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
公司作为上市公司，自成立以来，一直力所能及地通过各种渠道履行社会责任。为深入贯彻国家扶贫开发战略和精神，推进精准扶贫、精准脱贫，公司通过做大做强主营业务，提高自身盈利能力，根据自身实际并结合公司业务及当地资源贡献就业岗位、帮助解决贫困群众实际困难，为促进全面建成小康社会贡献力量。
2. 年度精准扶贫概要
√适用 □不适用
2019年，公司经营和资金压力持续加大，主要精力集中在保障经营稳定、配合控股股东重组工作，力争扭转经营局面，本年度仅针对公司内部特殊困难员工进行精准扶贫。
3. 精准扶贫成效
□适用 √不适用
4. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
2020年是打赢脱贫攻坚战的决胜之年、是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。公司及各子公司将加强贯彻落实国家精准扶贫的重要思想，根据扶贫计划，并结合自身实际情况，稳步推进精准扶贫工作，通过持续关注公司内部、当地及周边困难群众，积极开展多种形式的捐资、就业扶贫、教育扶贫等行动。
针对2020年年初至今的新型冠状病毒肺炎疫情，公司及下属子公司定期了解员工的困难与需求，结合自身实际情况积极进行帮助和协调，在自身经营和资金压力严峻的形势下，尽力保障员工的合法权益，及时解决特殊困难员工的实际问题，力求不降薪、不裁员，顾全国家群防群控的疫情防控大局，配合做好社会维稳工作。
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
报告期内，公司通过股东权益保护、关心员工权益，守法诚信经营，重视安全生产，倡导环保节能，热心公益事业，力所能及地加大对履行社会责任的资金、人力、物力的投入，实现与股东、债权人、员工、供应商、客户和政府社区等利益相关者的和谐发展和共同进步。
1、股东权益保护
公司重视对股东特别是中小股东利益的维护，按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，结合公司实际情况，建立并不断完善法人治理结构，推进公司规范化运作；制定了一系列与信息披露有关的制度，进一步加强对公司信息披露的管理，保证信息披露公开、公平、公正，切实维护了公司股东特别是中小股东的利益；不断完善投资者关系管理工作，通过多种方式和途径与投资者进行沟通；根据中证中小投资者服务中心有关建议，进一步完善法人治理结构，在公司章程中对董事、监事采用累积投票制进行选举予以明确。
2、员工权益保护
公司依照《劳动法》、《劳动合同法》等法律法规，依法与员工签订劳动合同，并通过科学公平的绩效考核办法，在聘用、报酬、培训、晋升等方面公平对待全体员工；积极改善员工生产、生活条件，营造良好的企业文化氛围；完善薪资政策，实施以岗定薪和薪酬增长机制，确保员工工资按要求增长，共享企业发展成果，维护员工队伍稳定；高度关注员工诉求，切实做好困难员工的救助工作，确保员工身心健康；重视员工培训工作，采取“请进来教、派出去学”等多种形式，定期对员工进行岗位技能培训、企业文化宣讲，积极为员工创造良好的职业发展空间，实现公司与员工的共同成长。
3、诚信经营方面
公司严格执行国家税收政策，积极履行纳税义务，较好的履行了依法纳税，回馈社会的企业社会责任。
4、重视安全生产、环保节能
公司各子公司均建立了符合生产特点的安全检查、教育培训、安全例会、登记统计等制度，形成了安全检查工作规范运行的长效机制；适时组织安全培训，严格落实一线员工的安全教育，有效提高了全体员工规范操作、安全生产的意识；定期组织对相关岗位进行全面安全风险和安全隐患自我分析，查找安全隐患，及时发现、及时整改。
5、积极参与社会公益事业，真情回报社会。
在着力发展自身业务的同时，公司积极参加企业驻地的各项公益活动，推动社会公共事业的发展。
2020年初，公司严格配合国家新型冠状病毒肺炎疫情防控工作要求，在疫情初期由本部及各下属子公司及时与其员工取得联系，定期了解其身体状况、实际困难与合理需求，向其宣贯疫情防控政策与防护措施，并结合自身实际情况积极进行帮助和协调；随着疫情逐步缓解，公司认真响应各级监管部门和地方政府的政策措施，从采取全员在线办公，到部分员工轮流值岗，再到全员恢复正常办公的阶梯模式，逐步复工复产，履行民营企业助力资本市场的责任担当。
未来，公司将继续树立科学发展大局观，支持和贯彻国家产业调整政策，努力在实现企业价值的同时履行社会责任。遵守社会公德、商业道德，维护股东及各利益相关者的权益，接受政府和社会公众的监督，树立积极的公众形象。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一) 截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三) 现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 56,120 |
| 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 50,442 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
| 股份 状态 | 数量 | ||||||
| 四川恒康发展有限责任公司 | -79,000,000 | 188,512,037 | 28.48 | 0 | 质押 | 51,290,000 | 境内非国有法人 |
| 冻结 | 188,512,037 | ||||||
| 四川富润企业重组投资有限责任公司 | 33,073,330 | 33,073,330 | 4.997 | 0 | 未知 | 国有法人 | |
| 杨建民 | -2,759,580 | 12,140,292 | 1.83 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 张秀娟 | 2,400 | 6,750,194 | 1.02 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 范钦宝 | 316,100 | 4,877,360 | 0.74 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC. | 1,600 | 4,173,251 | 0.63 | 0 | 未知 | 境外法人 | |
| 谢贻吾 | 4,800 | 3,736,977 | 0.56 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 唐亮 | 3,361,256 | 3,361,256 | 0.51 | 0 | 未知 | 境内自然人 | |
| 张兰 | 0 | 2,766,848 | 0.42 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 林少强 | 0 | 2,495,496 | 0.38 | 0 | 未知 | 境内自然人 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 四川恒康发展有限责任公司 | 188,512,037 | 人民币普通股 | 188,512,037 | |||||||
| 四川富润企业重组投资有限责任公司 | 33,073,330 | 人民币普通股 | 33,073,330 | |||||||
| 杨建民 | 12,140,292 | 人民币普通股 | 12,140,292 | |||||||
| 张秀娟 | 6,750,194 | 人民币普通股 | 6,750,194 | |||||||
| 范钦宝 | 4,877,360 | 人民币普通股 | 4,877,360 | |||||||
| MORGAN STANLEY & CO.INTERNATIONAL PLC. | 4,173,251 | 人民币普通股 | 4,173,251 | |||||||
| 谢贻吾 | 3,736,977 | 人民币普通股 | 3,736,977 | |||||||
| 唐亮 | 3,361,256 | 人民币普通股 | 3,361,256 | |||||||
| 张兰 | 2,766,848 | 人民币普通股 | 2,766,848 | |||||||
| 林少强 | 2,495,496 | 人民币普通股 | 2,495,496 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人关系。 | |||||||||
其他说明：
截至本报告批准报出日，四川恒康累计质押本公司股份51,290,000股，占其持股总数的
27.21%，占公司总股本的7.75%；累计冻结（轮侯冻结）的股份为188,512,037股，占其持股总数的100%，占公司总股本的28.48%。四川恒康正积极与相关债权人进行协商，争取早日解除对公司股份的司法冻结（轮候冻结）。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
| 名称 | 四川恒康发展有限责任公司 |
| 单位负责人或法定代表人 | 严钢 |
| 成立日期 | 1996年2月7日 |
| 主要经营业务 | 商品批发与零售；商务服务业；科技推广和应用服务业；农业服务业；计算机服务业；进出口业。 |
| 报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 无 |
| 其他情况说明 | 无 |
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
√适用 □不适用
1、2018年7月26日，四川恒康与湖南隆沃文化科技产业有限公司（以下简称“隆沃文化”）签署《股份转让协议》及《表决权委托协议》，四川恒康通过协议转让的方式，将所持有的本公司162,500,000股无限售流通股，占公司总股本的24.55%，以4.00元/股，合计6.5亿元人民币的价格转让给隆沃文化，并在过户之前将表决权委托给隆沃文化。
本次权益变动后，隆沃文化在公司拥有表决权的股份数量为162,500,000股，占公司总股本的24.55%，将成为公司控股股东，其实际控制人王靖安先生成为公司实际控制人；四川恒康持有本公司股份105,012,037股，占公司总股本的15.87%，为公司第二大股东（详见公司临2018-033号公告以及同日披露的《简式权益变动报告书》和《详式权益变动报告书》）。
《股份转让协议》及《表决权委托协议》签订后，交易双方积极推进杭州债务谈判的相关事宜，与相关债权人初步形成债务处置方案。
但由于四川恒康持有的股份被多次冻结（轮候冻结），在方案实施过程中，经多次沟通，隆沃文化最终未能就债务转移、股份司法划转等具体事宜与债权人、法院等相关各方达成一致意见。经友好协商，交易双方于2019年3月20日签署《解除股份转让协议》，本次股份转让事宜终止。
2、2020年4月23日，四川恒康分别与贵州汇佰众、五矿金通股权投资基金管理有限公司（以下简称“五矿金通”）签署《合作协议》，拟将其持有的本公司112,524,741股股份对应的全部表决权、提名和提案权、参会权、监督建议权、知情权以及除收益权和处置股份权利之外的其他权利（以下统称“表决权”），占公司总股本的17%，排他及唯一地委托给贵州汇佰众行使；将其持有的本公司75,987,296股股份对应的表决权，占公司总股本的11.48%，排他及唯一地委托给五矿金通行使。本次表决权的委托期限在合作协议存续期间，为自协议生效之日起3年（36个月），在此期间，公司控制权发生变化。
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
其他说明：
在本次表决权委托期间，贵州汇佰众将成为公司控股股东，石学松将成为公司实际控制人；五矿金通为公司第二大股东。控制关系图如下：
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
| 姓名 | 阙文彬 |
| 国籍 | 中国 |
| 是否取得其他国家或地区居留权 | 否 |
| 主要职业及职务 | 公司实际控制人 |
| 过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 截至本报告期末，持有恒康医疗集团股份有限公司（002219，简称“恒康医疗”）股份792,509,999股，占该公司总股本的42.49%，为其控股股东、实际控制人。 |
其他说明：
2020年3月30日，五矿金通与阙文彬签署了《阙文彬先生与五矿金通股权投资基金管理有限公司之合作协议》，2020年4月13日，五矿金通再次分别与阙文彬分别签署了《补充协议》，约定五矿金通接受阙文彬所持有的恒康医疗186,516,827股股份对应的表决权，占恒康医疗总股本的10%。相关权利的生效日期为2020年4月15日，表决权的委托期限在协议存续期间，为自协议生效之日起3年（36个月）。
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
详见本报告本章节“四、控股股东及实际控制人情况”之（一）、4。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
其他说明：
鉴于四川恒康已与贵州汇佰众、五矿金通签署《合作协议》，在本次表决权委托期间，控制关系图如下：
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
| 姓名 | 职务(注) | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 年初持股数 | 年末持股数 | 年度内股份增减变动量 | 增减变动原因 | 报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元） | 是否在公司关联方获取报酬 |
| 夏勇 | 董事 | 男 | 51 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 19.60 | 否 |
| 武冰 | 董事、副总经理 | 男 | 37 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 16.91 | 否 |
| 沈兵红 | 董事 | 女 | 53 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 1.19 | 否 |
| 李晓黎 | 独立董事 | 男 | 65 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 1.43 | 否 |
| 方万萍 | 独立董事 | 女 | 54 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 1.43 | 否 |
| 李禄安 | 监事会主席 | 男 | 76 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 1.43 | 否 |
| 蓝健 | 监事会主席 | 男 | 39 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 0.23 | 否 |
| 唐培义 | 职工监事 | 男 | 41 | 2017年8月15日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 14.13 | 否 |
| 孙小松 | 总经理 | 男 | 56 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 19.60 | 否 |
| 雷霆 | 副总经理 | 男 | 43 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 15.72 | 否 |
| 李萧 | 财务总监、副总经理 | 男 | 44 | 2019年8月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 15.75 | 否 |
| 王娜 | 董事会秘书 | 女 | 42 | 2011年2月14日 | 2022年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 50.06 | 否 |
| 段志平 | 离任董事长、代总经理 | 男 | 55 | 2016年10月26日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 36.82 | 否 |
| 丁佶赟 | 离任董事 | 女 | 42 | 2014年4月12日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 3 | 是 |
| 王勇 | 离任董事 | 男 | 47 | 2011年2月14日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 3 | 是 |
| 范自力 | 离任独立董事 | 男 | 56 | 2014年2月14日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 3 | 否 |
| 唐国琼 | 离任独立董事 | 女 | 56 | 2014年2月14日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 3 | 否 |
| 骆骢 | 离任监事会主席 | 男 | 40 | 2014年2月14日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 0.6 | 是 |
| 杨锡强 | 离任监事 | 男 | 56 | 2011年2月14日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 15.04 | 否 |
| 赵洋生 | 离任财务总监 | 男 | 34 | 2017年10月9日 | 2019年8月14日 | 0 | 0 | 0 | 无变动 | 34.43 | 否 |
| 合计 | / | / | / | / | / | 0 | 0 | 0 | / | 256.37 | / |
| 姓名 | 主要工作经历 |
| 夏勇 | 曾就职于山东新汶矿业集团协庄煤矿计划科、协庄煤矿电厂经营部经理，历任德国KCH防腐技术公司(上海)代表处采购部经理、香港协鑫集团上海弗卡斯环保工程有限公司商务部副经理、北京中大能环工程技术有限公司总经理、上海贵航能环工程技术有限公司总经理、建新矿业股份有限责任公司副总经理、总经理。现任公司董事（已向董事会提出辞职）。 |
| 武冰 | 曾任北京赛德万方投资有限责任公司投资总监。现任北京蓝天盛源资本管理有限公司合规风控负责人，公司董事、副总经理。 |
| 沈兵红 | 现任秦皇岛燕山大学计算机软件中心股份有限公司软件开发部软件工程师，公司董事。 |
| 李晓黎 | 历任中国首钢集团物资处会计、设备处主管会计、安装公司财务科长，中国首钢集团财务部财务处长及部长，首钢秘鲁铁矿总会计师，中国首钢国际贸易公司计财部长、财务总监。现任公司独立董事。 |
| 方万萍 | 历任中共怒江州委宣传部干事、科员，中共怒江州委干教办兼讲师团干事兼讲师，云南经济律师事务所律师，云南天台律师事务所律师。现任云南汇同律师事务所律师、合伙人，公司独立董事。 |
| 李禄安 | 曾任陕西金叶科教集团股份有限公司（000812）独立董事，物美商业（HK8277）独立董事。现任公司监事会主席。 |
| 蓝健 | 曾任职于四川航空股份公司飞行部。现任四川大胜百一网络科技有限公司CEO，公司监事。 |
| 唐培义 | 曾任职于四川省川威集团有限公司，现任公司总经理助理、职工监事，重庆市交通设备融资租赁有限公司监事。 |
| 孙小松 | 曾任职于国家旅游局计划司投资处、值班室秘书处，曾任中国港中旅集团北京首席代表兼港中旅酒店管理公司助理总经理，中国民营企业交易中心有限公司执行总裁。现任中国民营企业交易中心有限公司董事，公司总经理。 |
| 雷霆 | 曾任柯达（中国）投资有限公司娱乐影像部北区销售主管，北京嘉德星辰文化传媒有限公司董事长。现任公司副总经理。 |
| 李萧 | 曾任四川瑞丰土地整理整理开发公司总经理，四川恒九盈丰投资有限公司总经理。现任成都弘森文旅股权投资基金管理有限公司董事，公司财务总监、副总经理。 |
| 王娜 | 曾任职于甘肃独一味生物制药股份有限公司董事会办公室，现任公司董事会秘书，重庆市交通设备融资租赁有限公司董事。 |
其它情况说明：
√适用 □不适用
1、公司分别于2019年7月30日、2019年8月14日召开第八届董事会第八十六次会议、2019年第一次临时股东大会以及第九届董事会第一次会议、第九届监事会第一次会议，完成第九届董事会、监事会及高管人员的换届选举工作；并于2019年12月6日召开第九届董事会第五次会议，完成董事会秘书聘任工作，进一步完善公司治理结构。
2、2020年3月23日，公司原董事长夏勇向董事会提交的书面辞职报告，提出因个人原因辞去公司董事长等所有职务，其对应的董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会委员等职务相应辞任。
夏勇的辞职将导致公司董事会成员低于法定最低人数，根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，其辞去公司董事长的申请已于其辞职报告送达董事会时即时生效，其辞去公司董事的申请将在本公司股东大会选举新任董事后方可生效，在此之前，夏勇仍将按照法律、法规以及《公司章程》的规定履行董事职责。2020年4月28日，公司召开第九届董事会第六次会议，审议通过《关于提名公司非独立董事候选人的议案》，经董事会提名委员会审核，同意控股股东贵州汇佰众管理咨询有限公司提名的石学松先生为公司非独立董事候选人，任期自公司股东大会选举通过之日起，至本届董事会届满，并提交公司股东大会审议，以累积投票方式进行选举。
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
| 任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 |
| 武冰 | 北京蓝天盛源资本管理有限公司 | 合规风控负责人 | 2016年3月 | |
| 沈兵红 | 秦皇岛燕山大学计算机软件中心股份有限公司 | 软件开发部软件工程师 | 2009年9月 | |
| 方万萍 | 云南汇同律师事务所 | 律师、合伙人 | 2005年 | |
| 蓝健 | 四川大胜百一网络科技有限公司 | 首席执行官（CEO） | 2016年12月 | |
| 唐培义 | 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 监事 | 2018年8月 | |
| 孙小松 | 中国民营企业交易中心有限公司 | 董事 | 2008年6月 | |
| 李萧 | 成都弘森文旅股权投资基金管理有限公司 | 董事 | 2008年6月 | |
| 王娜 | 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 董事 | 2019年3月 | |
| 丁佶赟 | 四川纵享航空服务有限公司 | 董事长助理 | 2019年11月 | |
| 范自力 | 四川明炬律师事务所 | 高级合伙人 | 2013年12月 | |
| 唐国琼 | 西南财经大学 | 会计学院教授 | 2009年 | |
| 骆骢 | 恒康医疗集团股份有限公司 | 审计负责人 | 2018年9月 |
| 在其他单位任职情况的说明 | 公司独立董事李晓黎不在其他任何一家单位任职并领取薪酬，仅担任本公司独立董事；独立董事方万萍在其所在单位任职并领取薪酬，仅担任本公司独立董事。 |
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
| 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 | 未在公司担任行政职务的董事、监事仅在公司领取董事、监事津贴；在公司担任行政职务的董事、监事除领取董事、监事津贴外，按行政职务领取年薪；高级管理人员按行政职务领取年薪。公司董事会薪酬与考核委员会负责制订、审查董事及高级管理人员的薪酬政策、方案及考核标准，董事薪酬方案报经董事会同意并提交股东大会审议通过后实施；监事薪酬方案报经监事会同意并提交股东大会审议通过后实施；高级管理人员的薪酬方案报经董事会审议通过后实施。 |
| 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 | 根据公司2019年第二次临时股东大会通过的“关于确定第九届董事会非独立董事津贴的议案”、“关于确定第九届董事会独立董事津贴的议案”、“关于确定第九届董事会董事长2019年度薪酬的议案”、“关于确定第九届监事会监事津贴的议案”以及“关于确定第九届监事会监事会主席津贴的议案”，董事津贴为6万元/人·年（税后），独立董事津贴为7.2万元/人·年（税后），监事津贴为1.2万元/人·年（税后），监事会主席津贴为7.2万元/人·年（税后）；其中，董事长2019年度薪酬按60万元/年（税前）的标准发放，具体的支付发放根据公司相关规定，按其所任职务、任职时间及工作业绩等因素，进行考核和调整。 根据第九届董事会第三次会议审议通过的《关于调整高级管理人员2019年度薪酬方案的议案》，公司高级管理人员2019年度薪酬按以下标准调整，总经理60万元/年（税前），副总经理48万元/年（税前），董事会秘书55万元/年（税前），财务总监40万元/年（税前），具体的支付发放根据公司相关规定，按上述人员所任职务、任职时间及工作业绩等因素，进行考核和调整。 |
| 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 | 公司董事、独立董事及监事津贴按月发放；高级管理人员基本薪酬按月发放，绩效薪酬在完成年度考核后予以一次性发放。报告期内，全体董事、监事和高级管理人员的应付报酬合计为256.37万元。 |
| 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 | 报告期内，全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计为244.37万元。 |
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 | 变动原因 |
| 段志平 | 第八届董事会董事长 | 离任 | 任期届满 |
| 丁佶赟 | 第八届董事会董事 | 离任 | 任期届满 |
| 王勇 | 第八届董事会董事 | 离任 | 任期届满 |
| 范自力 | 第八届董事会独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 唐国琼 | 第八届董事会独立董事 | 离任 | 任期届满 |
| 骆骢 | 第八届监事会主席 | 离任 | 任期届满 |
| 杨锡强 | 第八届监事会监事 | 离任 | 任期届满 |
| 唐培义 | 第八届监事会职工监事 | 离任 | 任期届满 |
| 第九届监事会职工监事 | 选举 | 换届选举连任 | |
| 王娜 | 第八届董事会秘书 | 离任 | 任期届满 |
| 第九届董事会秘书 | 聘任 | 新聘经营层连任 | |
| 赵洋生 | 第八届财务总监 | 离任 | 任期届满 |
| 夏勇 | 第九届董事会董事长 | 选举 | 换届选举 |
| 武冰 | 第九届董事会董事 | 选举 | 换届选举 |
| 第九届副总经理 | 聘任 | 新聘经营层 | |
| 沈兵红 | 第九届董事会董事 | 选举 | 换届选举 |
| 李晓黎 | 第九届董事会独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 方万萍 | 第九届董事会独立董事 | 选举 | 换届选举 |
| 李禄安 | 第九届监事会主席 | 选举 | 换届选举 |
| 蓝健 | 第九届监事会监事 | 选举 | 换届选举 |
| 孙小松 | 第九届总经理 | 聘任 | 新聘经营层 |
| 雷霆 | 第九届副总经理 | 聘任 | 新聘经营层 |
| 李萧 | 第九届财务总监、副总经理 | 聘任 | 新聘经营层 |
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
| 母公司在职员工的数量 | 43 |
| 主要子公司在职员工的数量 | 41 |
| 在职员工的数量合计 | 84 |
| 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 | 0 |
| 专业构成 | |
| 专业构成类别 | 专业构成人数 |
| 生产人员 | 41 |
| 销售人员 | 0 |
| 技术人员 | 3 |
| 财务人员 | 14 |
| 行政人员 | 26 |
| 合计 | 84 |
| 教育程度 | |
| 教育程度类别 | 数量（人） |
| 硕士 | 18 |
| 本科 | 25 |
| 大专 | 17 |
| 大专以下 | 24 |
| 合计 | 84 |
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
为适应公司战略发展的需要，公司依据相关法律法规的规定，充分考虑所在地区和行业的特点，结合自身实际情况，兼顾内部公平性，建立了薪酬体系，主要根据岗位价值、技能和业绩进行薪酬分配，充分体现“责、权、利相一致”的原则。同时，公司为员工提供社会保险、住房公积金，带薪假期以及其他福利或补助待遇，形成吸引人才和留住人才的机制，为公司的持续发展提供保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
1、公司董事、监事、高级管理人员定期参加上海证券交易所、辖区证监局及中国上市公司协会和四川省上市公司协会组织的各种专业培训及考核；
2、公司建立了多层次培训体系，采取内训与外训相结合的方式，为公司员工制定出个人成长及公司需要相结合的培训计划，采取灵活多样的方式使其到基层锻炼，规范和促进公司培训工作持续、系统的进行，使每个岗位都具备与本岗位相匹配的职业技能，以满足员工成长和公司发展的需要。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
√适用 □不适用
公司根据《中华人民共和国劳动法》及其配套法规、规章的规定，结合公司的实际情况，制订了人事管理、考核、考勤以及工资管理等相关制度。公司实行劳动合同制，员工的录用均与公司签署劳动用工合同。公司按照国家及地方有关法律、法规的规定，为员工办理相关社会保险，包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险及工伤保险，同时，根据员工工作岗位情况，为特殊工作岗位员工办理意外伤害保险。
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证监会、上交所的有关要求，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，规范公司运作，加强信息披露工作，改进投资者关系管理，切实维护公司及全体股东利益。公司建立了“三会一层”的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会和经营层职责明确，各董事、监事和高级管理人员勤勉尽责，董事、监事能够积极参加公司股东大会、董事会和监事会，关联董事能够主动对相关关联交易事项进行回避表决，确保公司持续、健康、稳定发展。
1、股东和股东大会
公司严格按照《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《股东大会议事规则》等相关规定的要求召集、召开股东大会，会议的筹备、提案、程序、表决和决议、决议的执行以及信息披露等方面均符合相关要求，同时公司还邀请律师出席见证，出具法律意见书，保证股东大会的合法有效。报告期内，公司共召开了4次股东大会，全部严格按照相关规定采取现场结合网络投票的方式进行表决，特别针对本次董事会、监事会换届选举相关议案，采取每一位董事、监事以单项提案提出，并以累积投票制进行选举，确保公平对待所有股东，特别是中小股东利益，使其能依法享有平等地位，充分行使表决权。
2、控股股东与上市公司
公司制订了《大股东、实际控制人行为规范及信息问询制度》，控股股东严格履行诚信义务，行为合法规范，依法行使出资人权利，没有越权干预上市公司经营以及牟取额外利益的行为；建立了防止控股股东及其关联企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情形。公司与控股股东之间在业务、人员、机构、资产、财务方面均完全独立，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，不存在上市公司为控股股东违规担保的情形。
3、董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序，采用累积投票制选举董事；目前，公司共有董事5名，其中独立董事2名，董事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求，各董事均能按照公司《董事会议事规则》、《独立董事制度》等要求开展工作，认真出席董事会和股东大会，勤勉尽责，积极参加各种学习和培训，独立董事能独立履行职责。2020年3月23日，公司董事长已向董事会提出书面辞职报告，提出因个人原因辞去公司董事长等所有职务。鉴于董事长辞职将导致公司董事会成员低于法定最低人数，其辞去公司董事的申请将在本公司股东大会选举新任董事后方可生效，在此之前，夏勇仍将按照法律、法规以及《公司章程》的规定履行董
事长职责。2020年4月28日，公司召开第九届董事会第六次会议，审议通过《关于提名公司非独立董事候选人的议案》，经董事会提名委员会审核，同意控股股东贵州汇佰众管理咨询有限公司提名的石学松先生为公司非独立董事候选人，任期自公司股东大会选举通过之日起，至本届董事会届满，并提交公司股东大会审议，以累积投票方式进行选举。报告期内，董事会共召开10次会议，会议的召集、召开和议事程序符合公司制定的《董事会议事规则》。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，各专业委员会均严格按照其工作细则开展工作，积极履行职责，为董事会的决策提供了科学专业的意见，亦在公司经营管理中发挥了积极作用。
4、监事和监事会
公司按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序，采用累积投票制选举监事；目前，公司共有监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合有关法律、法规的要求。公司监事能按照《监事会议事规则》的要求，认真出席监事会和股东大会，勤勉尽责的履行监督职能，对公司重大事项、财务状况以及董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司和股东的合法权益。
报告期内，监事会共召开6次会议，会议的召集、召开和议事程序符合公司制定的《监事会议事规则》。
5、绩效评价与激励约束机制
公司制定了《高级管理人员薪酬管理制度》，建立公正透明的绩效评价标准与激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合相关法律、法规的规定，其薪酬与公司经营目标和个人绩效挂钩。
6、利益相关者
公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，加强相互之间的沟通和交流，实现股东、员工、公司、客户等各方利益的协调平衡，共同推进公司持续、稳定、健康发展。同时，公司还负有较强的社会责任意识，在公益事业、环境保护、资源利用等方面积极响应国家号召，为促进各方建设贡献力量。
7、信息披露及透明度
公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露事务管理制度》的规定，依法履行信息披露义务，指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东和投资者的来访和咨询，真实、准确、完整、及时地进行信息披露，确保所有股东有平等的机会获得公司信息。
报告期内，公司认真配合各监管部门组织的信息统计及相关监管调研等工作，并安排相关人员积极参加上交所、辖区证监局以及上市公司协会组织举办的各类培训项目，以进一步提升信息披露质量。
8、投资者关系
报告期内，公司热情接待各类投资者到公司参观、考察，认真接听全国各地投资者的来电问询，详细解答提出的各类问题，介绍公司情况，并及时将投资者提出的意见和建议，反馈给董事会，促进公司与投资者之间的良性互动，切实尊重和维护其合法权益
2019年5月，为进一步加强与投资者的互动交流工作，公司组织管理层相关人员参加四川辖区上市公司投资者集体接待日活动，通过网络在线交流形式与投资者就2018年年报、公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励和可持续发展等投资者关注的问题进行沟通，并全程参与董秘值班周期间内的在线问题回复，提高公司透明度和治理水平，落实投资者权益保护。
9、制度建设
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会《上市公司治理准则》等法律、法规以及公司内控制度的要求，不断完善法人治理结构，提升公司治理水平。公司董事、监事以及高级管理人员勤勉尽责，极大地维护了公司和投资者利益。
报告期内，公司根据《公司法》（2018年修订）、中国证监会《上市公司治理准则》（2018年修订）、中国证监会《关于支持上市公司回购股份的意见》（证监会公告（2018）35号）以及《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等有关法律、行政法规和规范性文件的规定，并结合公司自身发展的需要，对《公司章程》进行了相应修订。另外，按照新修订的治理准则要求，同时相应修订了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事制度》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》以及《董事会薪酬与考核委员会工作细则》。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、 股东大会情况简介
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2018年年度股东大会 | 2019年5月20日 | www.sse.com.cn | 2019年5月21日 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 2019年8月14日 | www.sse.com.cn | 2019年8月15日 |
| 2019年第二次临时股东大会 | 2019年10月8日 | www.sse.com.cn | 2019年10月9日 |
| 2019年第三次临时股东大会 | 2019年12月23日 | www.sse.com.cn | 2019年12月24日 |
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司召开的股东大会会议均采用现场投票和网络投票相结合的表决方式，审议的所有议案均获通过，其中，董事、监事选举议案采取累积投票制方式，特别决议议案均获得了有效表决权股份总数的2/3以上赞成票。
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
| 董事 姓名 | 是否独立董事 | 参加董事会情况 | 参加股东大会情况 | |||||
| 本年应参加董事会次数 | 亲自出席次数 | 以通讯方式参加次数 | 委托出席次数 | 缺席 次数 | 是否连续两次未亲自参加会议 | 出席股东大会的次数 | ||
| 段志平 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 丁佶赟 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 王勇 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 范自力 | 否 | 5 | 5 | 0 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 唐国琼 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 夏勇 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 武冰 | 否 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 沈兵红 | 否 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 李晓黎 | 是 | 5 | 5 | 3 | 0 | 0 | 否 | 2 |
| 方万萍 | 是 | 5 | 5 | 4 | 0 | 0 | 否 | 2 |
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
| 年内召开董事会会议次数 | 10 |
| 其中：现场会议次数 | 2 |
| 通讯方式召开会议次数 | 3 |
| 现场结合通讯方式召开会议次数 | 5 |
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况
√适用 □不适用
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，并制定了个委员会的工作细则，确保董事会的高效运作。报告期内，各专业委员会按照有关规定积极履行职责，运作情况良好，为董事会的决策提供了科学专业的意见。报告期内，各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示赞成，未提出其他异议。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司已建立高级管理人员的选择、考评、激励、约束机制，高级管理人员均由董事会聘任，薪酬与考核委员会负责对其的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评，根据其与董事会签订的《经营目标责任书》和《高级管理人员薪酬管理制度》确定薪酬，并以具体分管工作职责、工作目标为基础，根据年度经营计划和经营经济指标完成情况进行综合考核，以确定年度绩效薪酬。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
公司第九届董事会第六次会议审议通过了《关于公司<2019年度内部控制评价报告>的议案》，报告全文详见同日上交所网站（www.sse.com.cn）。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请了中喜会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2019年度财务报告内部控制有效性进行审计，并出具了《内部控制审计报告》，报告全文详见同日上交易所网站（www.sse.com.cn）。是否披露内部控制审计报告：是
十、 其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十一节 财务报告
一、 审计报告
√适用□不适用
审 计 报 告
中喜审字[2020]第00990号
四川西部资源控股股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了四川西部资源控股股份有限公司（以下简称“西部资源公司”或“公司”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及公司资产负债表，2019年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了西部资源公司2019年12月31日合并及公司的财务状况以及2019年度合并及公司的经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
1、财务状况恶化，大额债务逾期或即将到期，主要资产被司法冻结，持续经营能力存在重大不确定性
如财务报表附注四之2所述，截至2019年12月31日，西部资源公司累计亏损783,696,976.05元，其中母公司累计亏损869,838,900.35元，母公司流动负债大于流动资产257,670,905.13元，财务状况持续恶化。由于西部资源公司已将持有的重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）57.50%股权质押给了中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司（简称“长城公司”）， 2018年5月长城公司将债权转给了上海国际信托有限公司（简称“上海信托”），截至审计报告日西部资源公司尚有对上海信托1.92亿元的逾期债务，同时公司应付子公司交通租赁原控股股东的业绩承诺款约6.05亿元也即将于2020年6月30日之前结算。
上海信托的管理服务机构长城公司已向法院申请强制执行，法院于2020年1月15日下发《执行通知书》。此外交通租赁原控股股东向重庆仲裁委员会提起仲裁，重庆仲裁委员会已受理此案。公司的主要资产交通租赁的股权已质押给上海信托的管理服务机构长城公司，另交通租赁公司原控股股东已向重庆仲裁委员会申请财产保全，重庆仲裁委员会分别于2019年12月10日、2020年2月27日冻结了公司持有的交通租赁和维西凯龙矿业有限责任公司（以下简称“维西凯龙”）的全部股权。
公司现因无力偿还债务，造成交通租赁及其他子公司股权均被冻结，存在司法处置的风险较高，目前交通租赁是公司唯一能够开展正常经营活动获取经营收益的业务板块，如果交通租赁的股权被强制处置，公司的持续经营能力将存在重大不确定性。
另外，截至2019年12月31日公司账面对交通租赁的商誉原值2.48亿元，累计计提减值1.04亿元，商誉账面净值1.44亿元，如交通租赁股权被非正常处置，可能严重低于资产账面价值，从而导致商誉减值。我们未能就上述商誉减值计提事项获取充分适当的审计证据，从而也无法判断是否有必要对上述商誉减值作出调整。
2、探矿权及采矿权延续的不确定性
如附注七、25及28所述，截至2019年12月31日止，西部资源公司之子公司维西凯龙的无形资产-采矿权计14,870.48万元、长期待摊费用-探矿费计2,932.64万元。该等采矿权于2017年5月9日到期、探矿权于2017年8月3日到期。该采矿权及探矿权权证能否正常延续存在不确定性。我们无法判断该事项对截至2019年12月31日止的财务报表相关项目的影响。
3、逾期债务的违约金及罚息金额无法确定
如财务报表附注七42所述，西部资源公司对上海国际信托有限公司（原长城资产管理公司四川分公司债权）借款于2018年9月8日逾期，逾期债务本金截至2019年12月31日尚欠1.92亿。我们未能取得公司对该等逾期债务计提利息是否准确的充分适当的审计证据，从而也无法确定是否有必要对财务报表的相关项目作出调整。
三、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于西部资源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
四、与持续经营相关的重大不确定性
我们提请财务报表使用者关注，如财务报表附注四之2所述，存在可能导致西部资源公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性，该事项已影响本报告发表保留意见（见本报告二所述）。
五、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“与持续经营相关的重大不确定性”及“形成保留意见的基础”部分所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
融资租赁收入确认：
1、事项描述
如财务报表所述，西部资源公司2019年度实现营业收入152,844,045.25元，其中融资租赁收入151,274,140.35元，占营业收入总额98.97%。由于融资租赁收入对公司的利润产生重大影响，因此我们将公司融资租赁收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
（1）测试和评价与融资租赁收入确认相关的关键内部控制，主要是与融资租赁收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；
（2）对所有融资租赁项目的租金收取以及收入情况进行复核，评价公司的收入确认是否符合企业会计准则；
（3）抽查主要客户合同，检查合同相关条款，复核客户履约情况；抽查主要客户回款的银行收款原始凭证，核对客户回款的银行对账单记录；
（4）向重要客户实施函证程序，询证内容包括：本期发生的利息金额、租金回收金额及长期应收款余额，确认融资租赁业务收入的真实性、完整性；
（5）对本年符合融资租赁收入确认条件的收入确认金额进行测算，复核金额的准确性。
六、其他信息
西部资源公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2019年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
七、管理层和治理层对财务报表的责任
西部资源公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估西部资源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算西部资源公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督西部资源公司的财务报告过程。
八、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对西部资源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致西部资源公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就西部资源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 谢翠（项目合伙人）中国˙北京
中国注册会计师 张丽
2020年4月29日
二、 财务报表
合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 四川西部资源控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 七、1 | 254,795,121.02 | 495,751,088.71 |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 七、5 | 1,472,420.44 | 7,700,281.81 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 七、7 | 29,062.59 | 1,360,504.22 |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 七、8 | 3,722,918.88 | 86,007,998.99 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | 七、11 | 600,088,173.91 | 565,205,297.33 |
| 其他流动资产 | 七、12 | 308,938.06 | 50,881.39 |
| 流动资产合计 | 860,416,634.90 | 1,156,076,052.45 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | 七、15 | 1,771,655,269.31 | 1,717,326,456.51 |
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 七、19 | 54,732,134.94 | 57,407,104.12 |
| 固定资产 | 七、20 | 1,030,708.70 | 21,454,614.35 |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 七、25 | 351,784,191.20 | 357,076,267.54 |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 七、27 | 143,875,009.28 | 151,334,032.09 |
| 长期待摊费用 | 七、28 | 29,547,979.74 | 29,668,835.58 |
| 递延所得税资产 | 七、29 | 9,584,652.22 | 6,746,188.78 |
| 其他非流动资产 | 1,456,300.00 | 866,000.00 | |
| 非流动资产合计 | 2,363,666,245.39 | 2,341,879,498.97 | |
| 资产总计 | 3,224,082,880.29 | 3,497,955,551.42 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 七、35 | 1,047,262.34 | 1,047,262.34 |
| 预收款项 | |||
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 七、37 | 2,153,969.24 | 3,175,612.35 |
| 应交税费 | 七、38 | 12,105,058.90 | 12,254,867.77 |
| 其他应付款 | 七、39 | 143,256,039.23 | 97,708,249.55 |
| 其中：应付利息 | 75,793,622.26 | 23,326,832.24 | |
| 应付股利 | 56,627.55 | 56,627.55 | |
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 七、41 | 256,891,341.36 | 259,898,347.88 |
| 其他流动负债 | 192,000,000.00 | 270,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 607,453,671.07 | 644,084,339.89 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 七、43 | 1,115,709,754.28 | 1,287,346,709.92 |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 七、46 | 27,985,176.73 | 42,788,613.40 |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 七、48 | 605,162,307.26 | 597,833,678.15 |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 七、29 | 971,184.57 | 1,021,698.70 |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 1,749,828,422.84 | 1,928,990,700.17 | |
| 负债合计 | 2,357,282,093.91 | 2,573,075,040.06 |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 七、51 | 661,890,508.00 | 661,890,508.00 |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 七、53 | 389,875,873.53 | 388,552,748.53 |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | 七、56 | 714,038.40 | 714,038.40 |
| 盈余公积 | 七、57 | 84,172,640.73 | 84,172,640.73 |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 七、58 | -783,696,976.05 | -705,977,547.76 |
| 归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计 | 352,956,084.61 | 429,352,387.90 | |
| 少数股东权益 | 513,844,701.77 | 495,528,123.46 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 866,800,786.38 | 924,880,511.36 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 3,224,082,880.29 | 3,497,955,551.42 |
法定代表人：夏勇 主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:四川西部资源控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年12月31日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 23,281.31 | 475,140.65 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 十七、1 | 1,472,420.44 | 7,700,281.81 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 289,007.00 | ||
| 其他应收款 | 十七、2 | 58,071,926.77 | 153,598,043.31 |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 115,625.44 | 19,468.50 | |
| 流动资产合计 | 59,683,253.96 | 162,081,941.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 十七、3 | 1,165,921,814.07 | 1,165,921,814.07 |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 45,247,740.67 | 47,630,377.87 | |
| 固定资产 | 247,013.42 | 259,023.73 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 1,295,350.57 | 6,587,426.91 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 1,212,711,918.73 | 1,220,398,642.58 | |
| 资产总计 | 1,272,395,172.69 | 1,382,480,583.85 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | |||
| 预收款项 | |||
| 应付职工薪酬 | 967,537.33 | 1,883,192.47 | |
| 应交税费 | 4,270,858.33 | 3,617,134.02 | |
| 其他应付款 | 120,115,763.43 | 75,226,716.50 | |
| 其中：应付利息 | 73,799,403.14 | 21,387,068.39 | |
| 应付股利 | 56,627.55 | 56,627.55 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 192,000,000.00 | 270,000,000.00 | |
| 流动负债合计 | 317,354,159.09 | 350,727,042.99 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | 605,162,307.26 | 597,833,678.15 | |
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 605,162,307.26 | 597,833,678.15 | |
| 负债合计 | 922,516,466.35 | 948,560,721.14 | |
| 所有者权益（或股东权益）： | |||
| 实收资本（或股本） | 661,890,508.00 | 661,890,508.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 479,654,457.96 | 478,331,332.96 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 78,172,640.73 | 78,172,640.73 | |
| 未分配利润 | -869,838,900.35 | -784,474,618.98 | |
| 所有者权益（或股东权益）合计 | 349,878,706.34 | 433,919,862.71 | |
| 负债和所有者权益（或股东权益）总计 | 1,272,395,172.69 | 1,382,480,583.85 |
法定代表人：夏勇 主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
合并利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业总收入 | 152,844,045.25 | 182,898,416.56 | |
| 其中：营业收入 | 七、59 | 152,844,045.25 | 182,898,416.56 |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 151,601,425.02 | 304,983,412.98 | |
| 其中：营业成本 | 七、59 | 66,401,620.10 | 118,027,489.65 |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险责任准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 七、60 | 1,826,913.24 | 6,409,163.07 |
| 销售费用 | 七、61 | 14,027,961.13 | |
| 管理费用 | 七、62 | 30,995,898.47 | 99,621,789.94 |
| 研发费用 | 七、63 | 7,961,095.76 | |
| 财务费用 | 七、64 | 52,376,993.21 | 58,935,913.43 |
| 其中：利息费用 | 54,056,906.79 | 55,472,550.22 | |
| 利息收入 | 3,075,314.35 | 2,989,881.80 | |
| 加：其他收益 | 七、65 | 78,303,888.64 | |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 七、66 | 95,374,765.10 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -1,477,108.28 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 七、69 | -24,776,495.84 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 七、70 | -20,700,301.04 | -28,121,483.25 |
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 七、71 | 337,079.82 | -32,996.67 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -43,897,096.83 | 23,439,177.40 | |
| 加：营业外收入 | 七、72 | 5,111,443.16 | 4,606,419.54 |
| 减：营业外支出 | 七、73 | 12,831,906.06 | 24,667,015.19 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -51,617,559.73 | 3,378,581.75 | |
| 减：所得税费用 | 7,785,290.25 | 6,105,070.19 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -59,402,849.98 | -2,726,488.44 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－” | -59,402,849.98 | -2,726,488.44 | |
| 号填列） | |||
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） | -77,719,428.29 | 2,918,070.51 | |
| 2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） | 18,316,578.31 | -5,644,558.95 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
| 1．不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）重新计量设定受益计划变动额 | |||
| （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| （3）其他权益工具投资公允价值变动 | |||
| （4）企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| 2．将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| （1）权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| （2）其他债权投资公允价值变动 | |||
| （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| （6）其他债权投资信用减值准备 | |||
| （7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| （8）外币财务报表折算差额 | |||
| （9）其他 | |||
| （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | -59,402,849.98 | -2,726,488.44 | |
| （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 | -77,719,428.29 | 2,918,070.51 | |
| （二）归属于少数股东的综合收益总额 | 18,316,578.31 | -5,644,558.95 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | -0.1174 | 0.0044 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | -0.1174 | 0.0044 | |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现的净利润为： 0 元。法定代表人：夏勇 主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
母公司利润表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、营业收入 | 十七、4 | 915,346.11 | 1,428,671.34 |
| 减：营业成本 | 十七、4 | 1,316,511.36 | 2,382,637.20 |
| 税金及附加 | 665,562.09 | 408,322.28 | |
| 销售费用 | |||
| 管理费用 | 10,143,063.99 | 12,128,461.54 | |
| 研发费用 | |||
| 财务费用 | 52,344,506.07 | 41,771,293.99 | |
| 其中：利息费用 | 54,056,906.79 | 42,320,186.02 | |
| 利息收入 | 1,717,613.52 | 3,138,390.33 | |
| 加：其他收益 | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | -415,838,028.94 | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | |||
| 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） | |||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -14,337,722.38 | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -36,032,742.71 | ||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | 210,013.05 | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -77,892,019.78 | -506,922,802.27 | |
| 加：营业外收入 | 5,111,218.16 | 3,109,902.32 | |
| 减：营业外支出 | 12,583,479.75 | 22,650,451.18 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -85,364,281.37 | -526,463,351.13 | |
| 减：所得税费用 | |||
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -85,364,281.37 | -526,463,351.13 | |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -85,364,281.37 | -526,463,351.13 | |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | |||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
| 3.其他权益工具投资公允价值 |
| 变动 | |||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | |||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | |||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | |||
| 7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） | |||
| 8.外币财务报表折算差额 | |||
| 9.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -85,364,281.37 | -526,463,351.13 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：夏勇 主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
合并现金流量表2019年1—12月
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 652,672.00 | 108,814,169.89 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | 151,274,140.35 | 157,950,863.10 | |
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | |||
| 收到的客户融资租赁的款项 | 684,449,848.37 | 635,423,102.00 | |
| 收到的税费返还 | 12,616,715.35 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 七、76（1） | 22,502,451.78 | 69,892,181.09 |
| 经营活动现金流入小计 | 858,879,112.50 | 984,697,031.43 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 92,009,166.86 | ||
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 拆出资金净增加额 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | 67,963,203.30 | 80,521,765.31 | |
| 支付客户融资租赁的款项 | 782,021,273.20 | 171,515,782.00 | |
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 17,303,897.19 | 67,593,918.44 | |
| 向其他金融机构借入资金的净减少额 | 191,638,258.56 | 357,226,170.28 | |
| 支付的各项税费 | 20,649,401.25 | 24,168,961.47 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 七、76（2） | 17,119,734.46 | 75,402,913.45 |
| 经营活动现金流出小计 | 1,096,695,767.96 | 868,438,677.81 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -237,816,655.46 | 116,258,353.62 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | |||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,060,700.00 | 2,117,411.28 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 12,018,782.34 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 七、76（3） | 78,000,000.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 79,060,700.00 | 14,136,193.62 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,698.00 | 611,658.08 | |
| 投资支付的现金 | |||
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的 |
| 现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 14,698.00 | 611,658.08 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 79,046,002.00 | 13,524,535.54 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 七、76（5） | 7,999,537.95 | 60,438,423.40 |
| 筹资活动现金流入小计 | 7,999,537.95 | 60,438,423.40 | |
| 偿还债务支付的现金 | 78,000,000.00 | 154,327,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 321,447.04 | 169,739,504.70 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | 135,806,954.03 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 七、76（6） | 5,863,667.19 | 3,836,400.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 84,185,114.23 | 327,902,904.70 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -76,185,576.28 | -267,464,481.30 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -60,162.53 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -234,956,229.74 | -137,741,754.67 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 488,793,270.61 | 626,535,025.28 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 253,837,040.87 | 488,793,270.61 |
法定代表人：夏勇主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
母公司现金流量表2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 2019年度 | 2018年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 997,090.21 | ||
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 20,703,764.92 | 23,015,952.15 | |
| 经营活动现金流入小计 | 20,703,764.92 | 24,013,042.36 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | |||
| 支付给职工及为职工支付的现金 | 4,631,280.73 | 2,685,294.09 | |
| 支付的各项税费 | 56,139.88 | 150,928.69 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 11,646,756.61 | 42,353,611.88 | |
| 经营活动现金流出小计 | 16,334,177.22 | 45,189,834.66 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,369,587.70 | -21,176,792.30 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 83,495,013.86 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 22,500,001.00 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 78,000,000.00 | 959,871.00 | |
| 投资活动现金流入小计 | 78,000,000.00 | 106,954,885.86 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 8,999.00 | ||
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 8,999.00 | ||
| 投资活动产生的现金流量净额 | 78,000,000.00 | 106,945,886.86 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 36,400,000.00 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 36,400,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | 78,000,000.00 | 121,327,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支 | 321,447.04 | 27,730,636.10 |
| 付的现金 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,500,000.00 | 5,997.04 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 82,821,447.04 | 149,063,633.14 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -82,821,447.04 | -112,663,633.14 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -451,859.34 | -26,894,538.58 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 475,140.65 | 27,369,679.23 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 23,281.31 | 475,140.65 |
法定代表人：夏勇 主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
合并所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 661,890,508.00 | 388,552,748.53 | 714,038.40 | 84,172,640.73 | -705,977,547.76 | 429,352,387.90 | 495,528,123.46 | 924,880,511.36 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 661,890,508.00 | 388,552,748.53 | 714,038.40 | 84,172,640.73 | -705,977,547.76 | 429,352,387.90 | 495,528,123.46 | 924,880,511.36 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,323,125.00 | -77,719,428.29 | -76,396,303.29 | 18,316,578.31 | -58,079,724.98 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -77,719,428.29 | -77,719,428.29 | 18,316,578.31 | -59,402,849.98 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 1,323,125.00 | 1,323,125.00 | 1,323,125.00 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 661,890,508.00 | 389,875,873.53 | 714,038.40 | 84,172,640.73 | -783,696,976.05 | 352,956,084.61 | 513,844,701.77 | 866,800,786.38 | |||||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 661,890,508.00 | 375,592,188.45 | 942,966.63 | 714,038.40 | 84,172,640.73 | -708,895,618.27 | 414,416,723.94 | 492,164,184.04 | 906,580,907.98 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 661,890,508.00 | 375,592,188.45 | 942,966.63 | 714,038.40 | 84,172,640.73 | -708,895,618.27 | 414,416,723.94 | 492,164,184.04 | 906,580,907.98 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,960,560.08 | -942,966.63 | 2,918,070.51 | 14,935,663.96 | 3,363,939.42 | 18,299,603.38 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 2,918,070.51 | 2,918,070.51 | -5,644,558.95 | -2,726,488.44 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 30,439,396.75 | 30,439,396.75 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 30,439,396.75 | 30,439,396.75 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | 12,960,560.08 | -942,966.63 | 12,017,593.45 | -21,430,898.38 | -9,413,304.93 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 661,890,508.00 | 388,552,748.53 | 714,038.40 | 84,172,640.73 | -705,977,547.76 | 429,352,387.90 | 495,528,123.46 | 924,880,511.36 | |||||||
法定代表人：夏勇 主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
母公司所有者权益变动表
2019年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 2019年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 661,890,508.00 | 478,331,332.96 | 78,172,640.73 | -784,474,618.98 | 433,919,862.71 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 661,890,508.00 | 478,331,332.96 | 78,172,640.73 | -784,474,618.98 | 433,919,862.71 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,323,125.00 | -85,364,281.37 | -84,041,156.37 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -85,364,281.37 | -85,364,281.37 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 1,323,125.00 | 1,323,125.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 661,890,508.00 | 479,654,457.96 | 78,172,640.73 | -869,838,900.35 | 349,878,706.34 | ||||||
| 项目 | 2018年度 | ||||||||||
| 实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 661,890,508.00 | 477,102,457.96 | 78,172,640.73 | -258,011,267.85 | 959,154,338.84 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 661,890,508.00 | 477,102,457.96 | 78,172,640.73 | -258,011,267.85 | 959,154,338.84 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,228,875.00 | -526,463,351.13 | -525,234,476.13 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -526,463,351.13 | -526,463,351.13 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | 1,228,875.00 | 1,228,875.00 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 661,890,508.00 | 478,331,332.96 | 78,172,640.73 | -784,474,618.98 | 433,919,862.71 | ||||||
法定代表人：夏勇 主管会计工作负责人：李萧 会计机构负责人：李萧
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用□不适用
（一）公司概况
公司名称：四川西部资源控股股份有限公司注册地址：四川绵阳高新区火炬大厦 B 区办公地址：四川省成都市锦江区锦江工业开发区毕升路 256 号注册资本：661,890,508.00 元统一社会信用代码：915107007597278467法定代表人：
（二）公司经营范围及主营业务
公司经营范围为：铜矿石、铜、金属材料（不含金银）销售，金属制品、机械、电子产品，矿山采掘机械及配件的制造、销售，资产管理，管理咨询服务，对国家产业政策允许项目的投资。
（三）公司历史沿革
四川西部资源控股股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为绵阳高新发展（集团）股份有限公司，绵阳高新发展（集团）股份有限公司系由原鼎天科技股份有限公司于 2004年4月2日更名而来。鼎天科技股份有限公司前身东方电工机械股份有限公司是根据国家体改委体改（1993）240 号文、四川省体改委川体改（1994）159 号文及德阳市人民政府函（1988）42号文批准成立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）10 号文批准，公司可流通股 2,100 万股于 1998 年 2 月 25 日在上海证券交易所挂牌交易。1998 年 5 月 21 日公司向全体股东每 10 股送红股 1 股，同时每 10 股转增 3 股，红股和转增股份已于 1998 年 5月 22 日上市交易。根据本公司2006年第五届董事会第十五次、第十六次会议决议，以及2007年第一次临时股东会暨股权分置改革相关股东会议决议，公司因向流通股股东支付股权分置改革对价，利用资本公积转增注册资本人民币588万元，变更后的注册资本为人民币81,890,200.00元。根据中国证券监督管理委员会（证监许可[2008]1306号）《关于核准绵阳高新发展（集团）股份有限公司重大资产重组及向四川恒康发展有限责任公司发行股份购买资产的批复》，核准本公司重大资产重组及向四川恒康发展有限责任公司（以下简称“四川恒康”）发行39,088,729股人民币普通股，发行价款全额用于购买四川恒康持有的甘肃阳坝铜业有限责任公司（以下简称“阳坝铜业”）100%股权。2008年12月9日阳坝铜业股东变更的工商登记手续完成，大股东四川恒康持有的阳坝铜业 100%的股权已全部过户到本公司名下。截至2008年12月31日，公司总股本 120,978,929.00股。
2009年5月18日根据公司召开的2008年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以截至2008年12月31日总股本120,978,929.00股为基数，用资本公积金每10股转增4股，合计转增48,391,572.00股，每股面值1元。转增后公司总股本169,370,501.00股。
2009年8月17日根据公司召开的2009年第四次临时股东大会决议和修改后的章程规定，以公司现有股份总数169,370,501.00股为基数，用资本公积金每10股转增4股。转增后公司总股本237,118,702.00股。
2011年3月18日根据公司召开的2010年度股东大会决议和修改后的章程规定，以公司现有股份总数 237,118,702.00 股为基数，用未分配利润每10股送红股4股，送红股后公司总股本331,966,183.00股。根据公司2010年12月8日召开的第六届董事会第三十次会议决议2010年12月24日召开的2010年第三次临时股东大会决议：以非公开发行股票募集资金的方式收购江苏银茂控股（集团）有限公司（以下简称“银茂控股”）持有的南京银茂铅锌矿业有限公司（以下简称“银茂矿业”）80%股权。经2011年8月31日中国证券监督管理委员会证监许可［2011］1393号文《关于核准四川西部资源控股股份有限公司非公开发行股票的批复》的核准，2011年9月27日公司向特定对象非公开发行人民币普通股 35,750,766.00 股(每股面值1元)，募集资金总额699,999,998.28 元，扣除各项发行费用23,587,254.15元，实际募集资金净额676,412,744.13元，其中增加注册资本人民币35,750,766.00元，增加资本公积640,661,978.13元。2011年9月28日，本公司已在南京市工商行政管理局完成了银茂矿业的股东变更登记手续，银茂控股持有
的银茂矿业 80%股权已过户至本公司名下。截至2011年12月31日公司总股本367,716,949.00股。
根据公司2012年4月13日召开的2011年股东大会决议和修改后的章程规定，以截止2011年12月31日总股本367,716,949.00股为基数，以资本公积转增股本的方式向全体股东每10股转增8股，合计转增股份总额294,173,559.00股，每股面值1元，相应增加股本294,173,559.00元，变更后注册资本为人民币661,890,508.00元，股本为人民661,890,508.00元。截至2019年12月31日公司总股本661,890,508.00元。
（四）公司控股股东情况
截止2019年12月31日，四川恒康发展有限责任公司持有公司188,512,037股，占总股本661,890,508.00元的28.48%，为公司控股股东，阙文彬持有四川恒康发展有限责任公司 99.95%的股份，阙文彬是公司实际控制人。
（五）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
本公司财务报告经公司2020年4月29日第九届董事会第六次会议决议批准对外报出。
根据本公司章程，本财务报表将提交股东大会审议。
2. 合并财务报表范围
√适用□不适用
本公司2019年度纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用□不适用
截至2019年12月31日，公司累计亏损783,696,976.05元,其中母公司累计亏损869,838,900.35元，母公司流动负债大于流动资产257,670,905.13元。2019年公司经营活动产生的现金流量净额-237,816,655.46元。其中母公司经营活动产生的现金流量净额4,369,587.70元。
截至2019年12月31日，母公司2018年9月逾期的金融机构借款仍有192,000,000.00元到期未偿还，该借款已构成实质性违约。公司预估还需支付逾期产生的利息及罚息73,739,664.09元。该金融机构已向法院申请强制执行。目前公司经营状况已无力支付债务，质押的子公司交重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁”）股权存在被处置的风险。
截至2019年12月31日，公司与子公司交通租赁原控股股东的业绩承诺期满，交通租赁未完成业绩承诺，根据约定，应付交通租赁原控股股东业绩补偿款约60,466.98万元，该补偿款将于2020年6月30日之前结算。
如财务报表附注十二之2所述，交通租赁原控股股东已向重庆仲裁委员会提起仲裁，重庆仲裁委员会已受理此案。交通租赁原控股股东已就此案向重庆仲裁委员会申请财产保全，公司持有的交通租赁及子公司维西凯龙矿业有限责任公司（以下简称“凯龙矿业”）股权，已陆续被法院司法冻结。若最终重庆仲裁委员会裁决公司需向交通租赁原控股股东支付利润补偿款等款项，且公司控股股东四川恒康亦无力履行承诺，则可能会导致上述子公司股权存在被司法处置的风险，而自2019年度起，公司主营业务收入主要来源于交通租赁所经营的融资租赁业务，若该股权被司法处置，则将会对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响。
为应对上述事项，公司管理层制定了具体的风险应对措施，通过股权重组引进战略投资者，如附注十二、5所述，2020年4月23日，公司控股股东四川恒康发展责任有限公司（以下简称“四川恒康”）分别与贵州汇佰众管理咨询有限公司（以下简称“贵州汇佰众”）、五矿金通股权投资基金管理有限公司（以下简称“五矿金通”）签署《合作协议》，五矿金通作为四川恒康及实际控制人阙文彬债权人之一五矿证券有限公司的全资子公司，有意愿利用自身资源，协助其进行债务处置，同意无偿接受四川恒康的委托。同时如附注十二、6所述，为补充流动资金，偿还短
期负债，公司于2020年4月23日与贵州汇佰众签署《借款协议》，拟向其申请借款人民币499.00万元。截至报告日，公司未形成具体的方案，持续经营仍然存在重大的不确定性。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用□不适用
具体会计政策和会计估计提示：
本公司及各子公司从事有色金属矿石采选、租赁等业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、36“收入”、本附注五、39“租赁”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、40“重大会计判断和估计”。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用□不适用
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注 “长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注 “权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资
产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，列入股东权益“外币报表折算差额”项目；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10. 金融工具
√适用□不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1） 金融资产的分类、确认和计量
本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：
以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认
金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。
①以摊余成本计量的金融资产
本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。
此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
（2） 金融负债的分类、确认和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。
被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3） 金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（4） 金融负债的终止确认
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
（5） 金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
（6） 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。
（7） 权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。
本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。
（8）金融工具减值
本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。
（1）减值准备的确认方法
本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。
信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司不选择简化处理方法，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来12月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。
（2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准
如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。
（3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法
本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。
（4）金融资产减值的会计处理方法
期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。
（5）各类金融资产信用损失的确定方法
①应收票据
本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 银行承兑汇票 | 承兑人为信用风险较小的银行。 |
| 商业承兑汇票 | 参考应收账款历史信用损失经验和损失率计提坏账准备。 |
②应收账款
对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于包含重大融资成分的应收款和租赁应收款，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
| 合并范围内关联方 | 本公司合并范围内公司以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
③其他应收款
本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
| 合并范围内关联方 | 本公司合并范围内公司以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 |
④长期应收款
本公司依据长期应收款其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分一个组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提比例 |
| 组合1：具有类似信用风险特征的应收融资租赁款组合 | 余额百分比法 | 1% |
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单项金额重大的判断依据或金额标准本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 |
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） | |
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） | 账龄分析法 |
| 账龄 | 计提比例（%） |
| 一年以内 | 2 |
| 1-2年 | 5 |
| 2-3年 | 10 |
| 3-4年 | 20 |
| 4-5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币50万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法） | |
| 账龄 | 计提比例（%） |
| 一年以内 | 2 |
| 1-2年 | 5 |
| 2-3的 | 10 |
| 3-4年 | 20 |
| 4-5年 | 50 |
| 5年以上 | 100 |
15. 存货
□适用 √不适用
16. 持有待售资产
□适用 √不适用
17. 债权投资
(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司依据长期应收款其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
除了单项评估信用风险的长期应收款外，基于其信用风险特征，将其划分一个组合：
| 项 目 | 确定组合的依据 | 计提比例 |
| 组合1：具有类似信用风险特征的应收融资租赁款组合 | 余额百分比法 | 1% |
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
① 成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
② 权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，
投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注 五、6“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
21. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
22. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用□不适用
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 直线摊销法 | 20-50 | 5% | 1.9%-4.75% |
| 机器设备 | 直线摊销法 | 6-14 | 5% | 6.79%-15.83% |
| 电子及办公设备 | 直线摊销法 | 5-7 | 5% | 13.57%-19.00% |
| 运输设备 | 直线摊销法 | 5-10 | 5% | 9.5%-19% |
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
24. 借款费用
√适用 □不适用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均（权属证明有限期限）或产量法（实际产量）摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
31. 职工薪酬
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 租赁负债
□适用 √不适用
33. 预计负债
√适用 □不适用
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
34. 股份支付
□适用 √不适用
35. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
36. 收入
√适用 □不适用
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。公司具体的收入确认方式为：本公司销售货物以将货物交付给购货方并取得验收单（结算单）时确认收入；本公司租赁收入确认方式见”“27、租赁”；
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。
除与资产相关的政府补助外，其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
39. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
40. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（1）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
（2）安全生产费及维简费
根据财政部、安全监督总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知，财企[2012]16号，本公司从2012年2月1日起，安全生产费按原矿量10元每吨计提，维简费按15元每吨计提。
安全生产费用及维简费于提取时，计入相关产品的成本，同时计入“专项储备”科目。
提取的安全生产费及维简费按规定范围使用时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1). 重要会计政策变更
√适用 □不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) |
| 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工具准则)。 | 经本公司董事会第九届二次会议审议通过 | 根据财政部统一规定，对上年同期数不作追溯调整，本期计入预期信用损失金额为 24,776,495.84 元。 |
(2). 重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项
目情况
□适用 √不适用
(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 应纳税增值额（应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算） | |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税税额 | 1%、5%、7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴流转税税额 | 3% |
| 地方教育附加 | 应缴流转税税额 | 2% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 四川西部资源控股股份有限公司 | 25 |
| 广西南宁三山矿业开发有限公司 | 25 |
| 维西凯龙矿业有限责任公司 | 25 |
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 15 |
2. 税收优惠
√适用 □不适用
（1）所得税
子公司重庆市交通设备融资租赁有限公司（以下简称“交通租赁公司”）根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税[2011]58号)对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税的有关规定，交通租赁公司2019年度企业所得税按15%计缴。
（2）增值税
根据财政部 国家税务总局《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号附件3)，子公司交通租赁公司可享受对增值税实际税负超过3%的部分实行增值税即征即退的税收优惠政策。
根据《关于中央财政补贴增值税有关问题的公告》（国家税务总局公告2013年第3号）规定，“纳税人取得的中央财政补贴，不属于增值税应税收入，不征收增值税”。
根据财税[2002]142号《财政部、国家税务总局关于黄金税收政策问题的通知》规定：金和伴生金销售免交增值税，子公司广西南宁三山矿业开发有限公司（以下简称南宁三山）生产的黄金产品免征增值税，通过黄金交易所销售标准黄金未发生实物交割的免征增值税，发生实物交割的实行即征即退的政策，同时免征城市维护建设税和教育费附加。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 2,128.35 | 59,295.46 |
| 银行存款 | 253,834,912.52 | 488,733,975.15 |
| 其他货币资金 | 958,080.15 | 6,957,818.10 |
| 合计 | 254,795,121.02 | 495,751,088.71 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
其他说明年末其他货币资金系子公司交通租赁的贷款保证金。
2、 交易性金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用√不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用√不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用√不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用√不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用√不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备：
□适用√不适用
单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其中重要的应收票据核销情况：
□适用 √不适用
应收票据核销说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用√不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 999,999.96 |
| 1年以内小计 | 999,999.96 |
| 1至2年 | 1,146,407.48 |
| 2至3年 | 999,999.96 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,950,000.00 |
| 4至5年 | 3,500,000.04 |
| 5年以上 | 6,884,119.63 |
| 合计 | 15,480,527.07 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,593,604.91 | 68.43 | 9,260,271.61 | 87.41 | 1,333,333.30 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 按单项计提坏账做准备 | 10,593,604.91 | 68.43 | 9,260,271.61 | 87.41 | 1,333,333.30 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,886,922.16 | 31.57 | 4,747,835.02 | 97.15 | 139,087.14 | 14,480,527.11 | 100.0 | 6,780,245.30 | 46.82 | 7,700,281.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄计提坏账 | 4,886,922.16 | 31.57 | 4,747,835.02 | 97.15 | 139,087.14 | |||||
| 合计 | 15,480,527.07 | / | 14,008,106.63 | / | 1,472,420.44 | 14,480,527.11 | / | 6,780,245.30 | / | 7,700,281.81 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 康县梅园旅游商贸有限责任公司 | 10,593,604.91 | 9,260,271.61 | 87.41 | 预计无法收回，扣除押金1,333,333.30后全额计提 |
| 合计 | 10,593,604.91 | 9,260,271.61 | 87.41 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用□不适用
组合计提项目：按账龄计提坏账
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 按账龄计提坏账准备组合 | 4,886,922.16 | 4,747,835.02 | 97.15 |
| 合计 | 4,886,922.16 | 4,747,835.02 | 97.15 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 9,260,271.61 | 9,260,271.61 | ||
| 按信用组合-账龄计提 | 6,780,245.30 | 4,747,835.02 | -6,780,245.30 | 4,747,835.02 |
| 合计 | 6,780,245.30 | 14,008,106.63 | -6,780,245.30 | 14,008,106.63 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
收账款核销说明：
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 |
| 期末按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 | 14,620,230.85 | 94.44% | 13,286,897.55 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用√不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明：
□适用√不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：
□适用√不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 23,854.86 | 82.08 | 311,704.22 | 22.91 |
| 1至2年 | 4,507.73 | 15.51 | 848,100.00 | 62.34 |
| 2至3年 | ||||
| 3年以上 | 700.00 | 2.41 | 200,700.00 | 14.75 |
| 合计 | 29,062.59 | 100.00 | 1,360,504.22 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 3,722,918.88 | 86,007,998.99 |
| 合计 | 3,722,918.88 | 86,007,998.99 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用√不适用
(2). 重要逾期利息
□适用√不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用√不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用√不适用
(1). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用√不适用
其他应收款
(6). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 237,074.82 |
| 1年以内小计 | 237,074.82 |
| 1至2年 | 10,941.38 |
| 2至3年 | 504,811.42 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 3,626,800.00 |
| 4至5年 | 968,841.94 |
| 5年以上 | 5,881,244.75 |
| 合计 | 11,229,714.31 |
(7). 按款项性质分类情况
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 单位往来款 | 3,361,771.65 | 88,305,094.63 |
| 个人往来款 | 826,164.46 | 1,051,613.11 |
| 备用金 | 549,703.22 | 1,385,353.46 |
| 预付押金 | 8,490.00 | 8,490.00 |
| 保证金 | 5,969,735.70 | 2,488,500.00 |
| 其他 | 513,849.28 | 1,157,662.52 |
| 合计 | 11,229,714.31 | 94,396,713.72 |
(8). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 8,388,714.73 | 8,388,714.73 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | -881,919.30 | -881,919.30 | ||
| 2019年12月31日余额 | 7,506,795.43 | 7,506,795.43 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(9). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 1,343,489.28 | 180,000.00 | 1,523,489.28 | |
| 按信用组合-账龄计提 | 7,045,225.45 | -1,061,919.30 | 5,983,306.15 | |
| 合计 | 8,388,714.73 | 180,000.00 | -1,061,919.30 | 7,506,795.43 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(10). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的其他应收款 | 117,800.00 |
其中重要的其他应收款核销情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 王永来 | 个人往来款 | 117,800.00 | 逝世 | 已经审批 | 否 |
| 合计 | / | 117,800.00 | / | / | / |
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(11). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 四川发展兴城股权投资基金合伙企业(有限合伙 | 产权转让保证金 | 3,000,000.00 | 3-4年 | 26.71 | 600,000.00 |
| 广西壮族自治区财政厅 | 矿山治理恢复保证金 | 1,550,000.00 | 5年以上 | 13.80 | 1,550,000.00 |
| 武汉海事法院重庆法庭 | 合同履约保证金 | 600,000.00 | 3-5年 | 5.34 | 480,000.00 |
| 上海畅保信息技术有限公司 | 矿山治理恢复保证金 | 599,000.00 | 5年以上 | 5.33 | 599,000.00 |
| 广西壮族自治区资源厅 | 矿山治理恢复保证金 | 457,800.00 | 2-3年 | 4.08 | 45,780.00 |
| 合计 | / | 6,206,800.00 | / | 55.26 | 3,274,780.00 |
(12). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(13). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(14). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 低值易耗品 | 2,518.87 | 2,518.87 | 2,518.87 | 2,518.87 | ||
| 合计 | 2,518.87 | 2,518.87 | 2,518.87 | 2,518.87 | ||
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 低值易耗品 | 2,518.87 | 2,518.87 | ||||
| 合计 | 2,518.87 | 2,518.87 | ||||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
10、 持有待售资产
□适用 √不适用
11、 一年内到期的非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应收款 | 600,088,173.91 | 565,205,297.33 |
| 合计 | 600,088,173.91 | 565,205,297.33 |
期末重要的债权投资和其他债权投资：
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 286,469.56 | 39,131.39 |
| 预缴所得税 | 22,468.50 | 3,000.00 |
| 房租 | 8,750.00 | |
| 合计 | 308,938.06 | 50,881.39 |
13、 债权投资
(1). 债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 其他债权投资
(1). 其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2). 期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3). 减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期应收款
(1). 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 融资租赁款 | 2,432,774,106.51 | 61,030,663.29 | 2,371,743,443.22 | 2,325,249,663.32 | 42,717,909.48 | 2,282,531,753.84 | 4.75%-9% |
| 其中：未实现融资收益 | 324,383,814.87 | 340,759,414.52 | |||||
| 减：一年内到期金额 | -606,149,670.62 | -6,061,496.71 | -600,088,173.91 | -570,914,441.75 | -5,709,144.42 | -565,205,297.33 | |
| 合计 | 1,826,624,435.89 | 54,969,166.58 | 1,771,655,269.31 | 1,754,335,221.57 | 37,008,765.06 | 1,717,326,456.51 | / |
(2). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 37,008,765.06 | 37,008,765.06 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 54,969,166.58 | 54,969,166.58 |
对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
本公司对长期应收款的信用减值损失采计提采用的是简易方法。
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 其他权益工具投资
(1). 其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2). 非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | 84,645,674.46 | 84,645,674.46 | ||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 84,645,674.46 | 84,645,674.46 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 24,409,384.34 | 24,409,384.34 | ||
| 2.本期增加金额 | 2,674,969.18 | 2,674,969.18 | ||
| （1）计提或摊销 | 2,674,969.18 | 2,674,969.18 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 27,084,353.52 | 27,084,353.52 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | 2,829,186.00 | 2,829,186.00 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| 4.期末余额 | 2,829,186.00 | 2,829,186.00 | ||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 54,732,134.94 | 54,732,134.94 | ||
| 2.期初账面价值 | 57,407,104.12 | 57,407,104.12 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
20、 固定资产项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 1,030,708.70 | 21,454,614.35 |
| 固定资产清理 | ||
| 合计 | 1,030,708.70 | 21,454,614.35 |
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 87,813,729.35 | 8,630,399.55 | 8,685,908.50 | 9,506,653.84 | 114,636,691.24 |
| 2.本期增加金额 | 13,892.81 | 13,892.81 | |||
| （1）购置 | 13,892.81 | 13,892.81 | |||
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,500,803.58 | 5,719,725.07 | 8,220,528.65 | ||
| （1）处置或报废 | 2,500,803.58 | 5,719,725.07 | 8,220,528.65 | ||
| 4.期末余额 | 87,813,729.35 | 8,630,399.55 | 6,185,104.92 | 3,800,821.58 | 106,430,055.40 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 51,992,007.56 | 7,475,828.66 | 7,375,458.91 | 7,042,846.98 | 73,886,142.11 |
| 2.本期增加金额 | 4,173,484.80 | 141,482.35 | 434,789.62 | 600,864.95 | 5,350,621.72 |
| （1）计提 | 4,173,484.80 | 141,482.35 | 434,789.62 | 600,864.95 | 5,350,621.72 |
| 3.本期减少金额 | 2,273,085.05 | 4,101,545.09 | 6,374,630.14 | ||
| （1）处置或报废 | 2,273,085.05 | 4,101,545.09 | 6,374,630.14 | ||
| 4.期末余额 | 56,165,492.36 | 7,617,311.01 | 5,537,163.48 | 3,542,166.84 | 72,862,133.69 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 19,295,934.78 | 19,295,934.78 | |||
| 2.本期增加金额 | 12,265,978.19 | 975,300.04 | 13,241,278.23 | ||
| （1）计提 | 12,265,978.19 | 975,300.04 | 13,241,278.23 | ||
| 3.本期减少金额 | |||||
| （1）处置或报废 | |||||
| 4.期末余额 | 31,561,912.97 | 975,300.04 | 32,537,213.01 | ||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 86,324.02 | 37,788.50 | 647,941.44 | 258,654.74 | 1,030,708.70 |
| 2.期初账面价值 | 16,525,787.01 | 1,154,570.89 | 1,310,449.59 | 2,463,806.86 | 21,454,614.35 |
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及构筑物 | 86,823,799.29 | 55,236,853.93 | 31,531,167.46 | 55,777.90 | |
| 机器设备 | 7,891,082.01 | 6,914,959.35 | 975,300.04 | 822.62 | |
| 运输工具 | 1,690,540.50 | 1,669,004.75 | - | 21,535.75 | |
| 办公及其他设备 | 120,566.19 | 117,650.28 | - | 2,915.91 | |
| 合计 | 96,525,987.99 | 63,938,468.31 | 32,506,467.50 | 81,052.18 |
以上闲置的固定资产为公司子公司维西凯龙和广西三山的本年闲置的固定资产。维西凯龙目前处于生产筹备及探矿阶段，尚未正常生产。广西三山目前处于探矿阶段，目前尚未生产和销售。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 |
| 运输设备 | 319,588.22 |
| 合计 | 319,588.22 |
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
21、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
(4). 工程物资情况
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 使用权资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 采矿权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 10,028,674.34 | 411,479,994.19 | 421,508,668.53 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| (1)购置 | |||||
| (2)内部研发 | |||||
| (3)企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 7,778,274.34 | 7,778,274.34 | |||
| (1)处置 | 7,778,274.34 | 7,778,274.34 | |||
| 4.期末余额 | 2,250,400.00 | 411,479,994.19 | 413,730,394.19 | ||
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 3,441,247.43 | 24,802,892.82 | 28,244,140.25 | ||
| 2.本期增加金额 | 180,858.18 | 180,858.18 | |||
| （1）计提 | 180,858.18 | 180,858.18 | |||
| 3.本期减少金额 | 2,667,056.18 | 2,667,056.18 | |||
| (1)处置 | 2,667,056.18 | 2,667,056.18 | |||
| 4.期末余额 | 955,049.43 | 24,802,892.82 | 25,757,942.25 | ||
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 36,188,260.74 | 36,188,260.74 | |||
| 2.本期增加金额 |
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | |||||
| (1)处置 | |||||
| 4.期末余额 | 36,188,260.74 | 36,188,260.74 | |||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,295,350.57 | 350,488,840.63 | 351,784,191.20 | ||
| 2.期初账面价值 | 6,587,426.91 | 350,488,840.63 | 357,076,267.54 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 维西采矿权 | 148,704,767.98 | 公司之子公司维西凯龙的采矿权已于2017年7月31日到期，自2018年起当地国土资源局由于审批权限的调整暂停了所有矿业权审批业务的办理，从而导致维西凯龙的采矿权未能按期延续. |
其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 维西凯龙矿业有限责任公司 | 8,711,087.26 | 8,711,087.26 | ||||
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 248,018,332.09 | 248,018,332.09 | ||||
| 合计 | 256,729,419.35 | 256,729,419.35 | ||||
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 维西凯龙矿业有限责任公司 | 8,711,087.26 | 8,711,087.26 | ||||
| 重庆市交通设 | 96,684,300.00 | 7,459,022.81 | 104,143,322.81 | |||
| 备融资租赁有限公司 | ||||||
| 合计 | 105,395,387.26 | 7,459,022.81 | 112,854,410.07 |
注：
本公司于年末聘请了评估机构对交通租赁商誉进行了减值测试。交通租赁全部股东权益依据预计未来现金流量的现值确定。未来现金流量基于管理层批准的2020年至2025年的财务预测确定，自2025年12月31日起为永续经营，在此阶段公司将保持稳定的盈利水平。在预计未来现金流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售额和毛利率。评估机构对交通租赁公司截止2019年12月31日股东全部权益的进行估值后出具了估值报告。
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
本期子公司交通租赁计提商誉减值7,658,166.81元,减少税前利润 7,658,166.81元.
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 云南省维西县大宝山-长土坡铜多金属矿探矿费 | 29,326,410.72 | 29,326,410.72 | |||
| 征地费 | 342,424.86 | 120,855.84 | 221,569.02 | ||
| 合计 | 29,668,835.58 | 120,855.84 | 29,547,979.74 |
其他说明：
云南省维西县大宝山-长土坡铜多金属矿探矿费29,326,410.72元为子公司维西凯龙已探明具有经济开采价值储量的探矿井（孔）探矿支出，待办理完相关手续后，按受益期摊销。
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 61,553,579.35 | 9,233,036.93 | 43,034,827.97 | 6,455,224.20 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 当期不可抵扣的利息 | 1,994,219.12 | 299,132.87 | 1,939,763.87 | 290,964.58 |
| 未支付的薪酬 | 349,882.78 | 52,482.42 | ||
| 合计 | 63,897,681.25 | 9,584,652.22 | 44,974,591.84 | 6,746,188.78 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 6,474,563.85 | 971,184.57 | 6,811,324.76 | 1,021,698.70 |
| 其他债权投资公允价值变动 | ||||
| 其他权益工具投资公允价值变动 | ||||
| 合计 | 6,474,563.85 | 971,184.57 | 6,811,324.76 | 1,021,698.70 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 811,406,715.25 | 839,049,422.47 |
| 可抵扣亏损 | 706,519,162.65 | 653,712,614.10 |
| 合计 | 1,517,925,877.90 | 1,492,762,036.57 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 17,456,897.44 | ||
| 2020年 | 51,435,054.02 | 51,435,054.02 | |
| 2021年 | 19,014,400.31 | 19,014,400.31 | |
| 2022年 | 76,617,273.27 | 76,617,273.27 | |
| 2023年 | 489,188,989.06 | 489,188,989.06 | |
| 2024年 | 70,263,445.99 | ||
| 合计 | 706,519,162.65 | 653,712,614.10 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付技术服务费 | 200,000.00 | 200,000.00 |
| 预付采矿权延续费 | 866,000.00 | 666,000.00 |
| 预付采矿权价款 | 390,300.00 | |
| 合计 | 1,456,300.00 | 866,000.00 |
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 交易性金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
(1). 应付票据列示
□适用 √不适用
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | ||
| 1到2年 | ||
| 2到3年 | 20,600.00 | |
| 3到4年 | 20,600.00 | |
| 4-5年 | ||
| 5年以上 | 1,026,662.34 | 1,026,662.34 |
| 合计 | 1,047,262.34 | 1,047,262.34 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 3,147,699.33 | 15,112,178.72 | 16,140,700.25 | 2,119,177.80 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 27,913.02 | 1,151,355.36 | 1,144,476.94 | 34,791.44 |
| 三、辞退福利 | 18,720.00 | 18,720.00 | ||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 3,175,612.35 | 16,282,254.08 | 17,303,897.19 | 2,153,969.24 |
(2). 短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 2,471,741.92 | 12,464,020.13 | 13,043,654.14 | 1,892,107.91 |
| 二、职工福利费 | 660,704.28 | 660,704.28 | ||
| 三、社会保险费 | 10,407.57 | 1,039,085.13 | 1,035,300.24 | 14,192.46 |
| 其中：医疗保险费 | 9,470.49 | 998,766.53 | 995,441.79 | 12,795.23 |
| 工伤保险费 | 139.56 | 33,510.52 | 33,484.54 | 165.54 |
| 生育保险费 | 797.52 | 6,808.08 | 6,373.91 | 1,231.69 |
| 四、住房公积金 | 729.60 | 797,299.00 | 796,328.80 | 1,699.80 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 664,820.24 | 151,070.18 | 604,712.79 | 211,177.63 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 3,147,699.33 | 15,112,178.72 | 16,140,700.25 | 2,119,177.80 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 26,916.13 | 1,117,328.72 | 1,110,780.36 | 33,464.49 |
| 2、失业保险费 | 996.89 | 34,026.64 | 33,696.58 | 1,326.95 |
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 27,913.02 | 1,151,355.36 | 1,144,476.94 | 34,791.44 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,654,139.30 | |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 139,482.64 | 139,482.64 |
| 企业所得税 | 7,577,003.94 | 6,647,922.16 |
| 个人所得税 | 76,004.63 | 93,252.34 |
| 城市维护建设税 | 123,437.76 | 157,520.23 |
| 房产税 | 2,101,734.37 | 1,467,608.59 |
| 土地使用税 | 1,957,330.63 | 1,941,081.75 |
| 矿产资源补偿费 | 79,548.51 | 79,548.51 |
| 教育费附加 | 34,474.59 | 49,081.36 |
| 地方教育费附加 | 16,041.83 | 25,230.89 |
| 合计 | 12,105,058.90 | 12,254,867.77 |
39、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 75,793,622.26 | 23,326,832.24 |
| 应付股利 | 56,627.55 | 56,627.55 |
| 其他应付款 | 67,405,789.42 | 74,324,789.76 |
| 合计 | 143,256,039.23 | 97,708,249.55 |
其他说明：
□适用 √不适用
应付利息
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 分期付息到期还本的长期借款利息 | 1,994,219.12 | 1,939,763.85 |
| 企业债券利息 | ||
| 短期借款应付利息 | ||
| 划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
| 到期借款利息 | 73,739,664.09 | 21,387,068.39 |
| 其他借款利息 | 59,739.05 | |
| 合计 | 75,793,622.26 | 23,326,832.24 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
| 上海国际信托有限公司 | 73,739,664.09 | 企业资金暂时困难 |
| 合计 | 73,739,664.09 | / |
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(2). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 56,627.55 | 56,627.55 |
| 合计 | 56,627.55 | 56,627.55 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
根据2013年5月9日经本公司2012年度股东大会批准的《公司2012年度利润分配方案》，本公司向全体股东派发现金股利，每股人民币0.4元，按照已发行股份数661,890,508股计算，共计264,756,203.20元，其中持有公司股权的个人投资者未开设符合条件的资金账户，其股利56,627.56元暂未能通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司支付。
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 往来单位款 | 59,190,989.02 | 62,361,909.21 |
| 应付个人款 | 83,922.40 | 75,726.42 |
| 押金 | 6,959,765.30 | 6,959,765.30 |
| 其他 | 1,171,112.70 | 4,927,388.83 |
| 合计 | 67,405,789.42 | 74,324,789.76 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 重庆银坤矿业开发（集团）有限公司 | 10,000,000.00 | 系收购前遗留下的 |
| 江苏银茂控股（集团）有限公司 | 5,500,000.00 | 收购后对方产权未办理过户 |
| 会理县昆鹏铜业有限责任公司 | 4,277,568.26 | 子公司资金周转困难 |
| 贵州省有色金属和核工业地质勘查局地质矿产勘察院 | 3,712,315.00 | 因政策原因续证延迟 |
| 德阳东工资产经营公司 | 2,473,300.00 | 预收德阳资产处置前期款 |
| 合计 | 25,963,183.26 | / |
其他说明：
√适用 □不适用
应付重庆银坤矿业开发（集团）有限公司1,000.00万元系本公司子公司维西凯龙2011年4月与重庆银坤矿业开发（集团）有限责任公司签订《探矿权使用权收益权出让协议》，将其中位于兰坪县境内部分的面积使用权及收益权转让给重庆银坤矿业开发（集团）有限责任公司，因尚未办理探转采及矿权分离的工作，故将其收到的转让款列入本科目。
40、 持有待售负债
□适用 √不适用
41、 1年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的长期借款 | 228,219,044.96 | 248,220,347.88 |
| 1年内到期的应付债券 | ||
| 1年内到期的长期应付款 | 28,672,296.40 | 11,678,000.00 |
| 1年内到期的租赁负债 | ||
| 合计 | 256,891,341.36 | 259,898,347.88 |
42、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 逾期借款本金 | 192,000,000.00 | 270,000,000.00 |
| 合计 | 192,000,000.00 | 270,000,000.00 |
逾期借款本金270,000,000.00元已于2018年9月8日到期，本年偿还7,800万元的本金，截至本报告出具日尚余192,000,000.00元的本金。详见：附注七79所有权或使用权受限制资产和附注十二、5（4）关联担保情况说明。短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
43、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 1,343,928,799.24 | 1,535,567,057.80 |
| 抵押借款 | ||
| 保证借款 | ||
| 信用借款 | ||
| 减：一年内到期长期借款 | -228,219,044.96 | -248,220,347.88 |
| 合计 | 1,115,709,754.28 | 1,287,346,709.92 |
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
公司长期借款的利率在4.75%-9%之间。
44、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 租赁负债
□适用 √不适用
46、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 27,985,176.73 | 42,788,613.40 |
| 专项应付款 | ||
| 合计 | 27,985,176.73 | 42,788,613.40 |
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 |
| 融资租赁保证金 | 54,466,613.40 | 56,657,473.13 |
| 减：一年内到期长期应付款 | -11,678,000.00 | -28,672,296.40 |
| 合计 | 42,788,613.40 | 27,985,176.73 |
专项应付款
(2). 按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
| 对外提供担保 | 492,500.00 | 492,500.00 | |
| 未决诉讼 | |||
| 产品质量保证 | |||
| 重组义务 | |||
| 待执行的亏损合同 | |||
| 其他 | |||
| 业绩承诺补偿 | 597,341,178.15 | 604,669,807.26 | 参见附注十四、1 重要承诺及事项 |
| 合计 | 597,833,678.15 | 605,162,307.26 | / |
49、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 其他非流动负债
□适用 √不适用
51、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 661,890,508.00 | 661,890,508.00 | |||||
52、 其他权益工具
(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
53、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 341,282,575.48 | 341,282,575.48 | ||
| 其他资本公积 | 47,270,173.05 | 1,323,125.00 | 48,593,298.05 | |
| 合计 | 388,552,748.53 | 1,323,125.00 | 389,875,873.53 |
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | ||||
| 安全费维简费 | 714,038.40 | 714,038.40 |
| 合计 | 714,038.40 | 714,038.40 |
57、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 84,172,640.73 | 84,172,640.73 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 84,172,640.73 | 84,172,640.73 |
58、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -705,977,547.76 | -708,895,618.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | -705,977,547.76 | -708,895,618.27 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -77,719,428.29 | 2,918,070.51 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | ||
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | -783,696,976.05 | -705,977,547.76 |
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。
59、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 151,274,140.35 | 64,966,887.02 | 173,091,792.10 | 108,645,668.46 |
| 其他业务 | 1,569,904.90 | 1,434,733.08 | 9,806,624.46 | 9,381,821.19 |
| 合计 | 152,844,045.25 | 66,401,620.10 | 182,898,416.56 | 118,027,489.65 |
60、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | ||
| 营业税 | 16,105.67 | |
| 城市维护建设税 | 544,985.98 | 576,856.07 |
| 教育费附加 | 233,800.60 | 247,596.32 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 692,866.26 | 2,587,196.81 |
| 土地使用税 | 17,743.44 | 2,517,971.60 |
| 车船使用税 | ||
| 印花税 | 57,435.80 | 76,713.10 |
| 地方教育费附加 | 155,867.08 | 164,746.03 |
| 残保金 | 118,634.08 | 190,624.57 |
| 其他 | 5,580.00 | 31,352.90 |
| 合计 | 1,826,913.24 | 6,409,163.07 |
61、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加 | 8,330,589.96 | |
| 业务招待费 | 395,020.85 | |
| 差旅费 | 791,551.74 | |
| 运输费 | 89,344.86 | |
| 劳务费 | 521,209.00 | |
| 折旧与摊销 | 971,376.68 | |
| 售后服务费 | 1,419,787.74 | |
| 广告宣传费 | 11,810.49 | |
| 通讯费 | 294,342.88 | |
| 出口杂费 | 1,658.24 | |
| 其他 | 1,201,268.69 | |
| 合计 | 14,027,961.13 |
其他说明：
因生产销销售具体产品的子公司恒通客车和恒通电动在上年末处置，不再纳入合并范围。
62、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,165,594.08 | 47,392,498.99 |
| 无形资产摊销 | 301,714.02 | 7,770,902.97 |
| 折旧费 | 5,818,490.96 | 19,220,712.43 |
| 业务招待费 | 657,692.87 | 1,040,774.50 |
| 咨询服务费 | 2,748,285.49 | 4,700,495.08 |
| 汽车费用 | 272,691.99 | 568,925.93 |
| 租赁费 | 1,778,099.84 | 2,011,761.41 |
| 差旅费 | 899,724.66 | 1,320,993.38 |
| 维修费 | 15,000.00 | 378,792.95 |
| 能耗 | 1,574,479.00 | |
| 停产车间费用 | 2,834,707.81 | |
| 诉讼仲裁费 | 1,053,685.42 | 4,020,459.75 |
| 其他 | 1,284,919.14 | 6,786,285.74 |
| 合计 | 30,995,898.47 | 99,621,789.94 |
63、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 6,475,420.67 | |
| 试验用能耗 | 150.00 | |
| 试验用材料 | 4,343.32 | |
| 中间实验费 | 873,726.90 | |
| 研究设备折旧 | 388,188.94 | |
| 其他费用 | 219,265.93 | |
| 合计 | 7,961,095.76 |
其他说明：
有研发业务的子公司恒通客车及恒通电动处置，不再纳入合并范围。
64、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 54,056,906.79 | 55,472,550.22 |
| 减：利息收入 | -3,075,314.35 | -2,989,881.80 |
| 汇兑损益 | -557,553.12 | |
| 其他 | 1,395,400.77 | 7,010,798.13 |
| 合计 | 52,376,993.21 | 58,935,913.43 |
其他说明：
利息支出中有52,596,000.00元系本公司对上海国际信托有限公司（2018年5月长城公司将债权转给了上海国际信托有限公司）的逾期违约金及罚息。
65、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 与收益相关的政府补助 | 77,647,269.00 | |
| 与资产相关的政府补助 | 656,619.64 | |
| 合计 | 78,303,888.64 |
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -1,477,108.28 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 96,851,873.38 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | 95,374,765.10 |
67、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其他应收款坏账损失 | 764,119.30 | |
| 债权投资减值损失 | ||
| 其他债权投资减值损失 | ||
| 长期应收款坏账损失 | -18,312,753.81 | |
| 应收账款坏账损失 | -7,227,861.33 | |
| 合计 | -24,776,495.84 |
注：损失以负数填列。
70、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -18,116,797.78 | |
| 二、存货跌价损失 | -10,004,685.47 | |
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 |
| 七、固定资产减值损失 | -13,241,278.23 | |
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | -7,658,166.81 | |
| 十四、其他 | ||
| 合计 | -20,899,445.04 | -28,121,483.25 |
注：损失以负数填列。
71、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置固定资产 | 337,079.82 | -32,996.67 |
| 合计 | 337,079.82 | -32,996.67 |
72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | |||
| 其中：固定资产处置利得 | |||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 政府补助 | |||
| 赔偿费收入 | 225.00 | 3,128,488.46 | |
| 违约金收入 | 1,000,000.00 | ||
| 其他 | 477,931.08 | ||
| 核销应付款项 | 5,111,218.16 | ||
| 合计 | 5,111,443.16 | 4,606,419.54 |
计入当期损益的政府补助
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 5,111,734.33 | 56,826.94 | 5,111,734.33 |
| 其中：固定资产处置损失 | 516.17 | 56,826.94 | 516.17 |
| 无形资产处置损失 | 5,111,218.16 | 5,111,218.16 | |
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | |||
| 罚款支出 | 286,796.38 | ||
| 赔偿款 | 1,156,370.00 | ||
| 补偿业绩承诺 | 7,328,629.11 | 22,096,765.64 | 7,328,629.11 |
| 其他 | 391,542.62 | 1,070,256.23 | 391,542.62 |
| 合计 | 12,831,906.06 | 24,667,015.19 | 12,831,906.06 |
74、 所得税费用
(1). 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 10,674,267.82 | 12,472,888.77 |
| 递延所得税费用 | -2,888,977.57 | -6,367,818.58 |
| 合计 | 7,785,290.25 | 6,105,070.19 |
(2). 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -51,617,559.73 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -12,904,389.93 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -5,265,742.89 |
| 调整以前期间所得税的影响 | |
| 非应税收入的影响 | |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 12,961.25 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 25,942,461.80 |
| 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 | 0.02 |
| 所得税费用 | 7,785,290.25 |
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
□适用 √不适用
76、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助收入 | 934,069.00 | |
| 存款利息收入 | 3,075,314.35 | 2,691,715.67 |
| 单位保证金 | 14,523,835.40 | 3,350,000.00 |
| 单位往来款 | 3,943,322.98 | 57,779,673.41 |
| 其他 | 959,979.05 | 5,136,723.01 |
| 合计 | 22,502,451.78 | 69,892,181.09 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 营业、管理费用付现 | 7,187,226.90 | 19,041,358.78 |
| 支付各单位保证金 | 9,388,712.74 | 30,203,136.00 |
| 支付其他单位往来款 | 19,787,152.74 | |
| 支付其他 | 543,794.82 | 6,371,265.93 |
| 合计 | 17,119,734.46 | 75,402,913.45 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 子公司股权转让款 | 78,000,000.00 | |
| 合计 | 78,000,000.00 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收控股股东四川恒康借款 | 30,000,000.00 | |
| 收其他公司借款 | 2,000,000.00 | 6,400,000.00 |
| 收回保证金 | 5,999,537.95 | 13,038,423.40 |
| 票据融资 | 11,000,000.00 | |
| 合计 | 7,999,537.95 | 60,438,423.40 |
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 融资租赁保证金 | 1,363,667.19 | 3,836,400.00 |
| 其他公司借款 | 4,500,000.00 | |
| 合计 | 5,863,667.19 | 3,836,400.00 |
77、 现金流量表补充资料
(1). 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | -59,402,849.98 | -2,726,488.44 |
| 加：资产减值准备 | 45,476,796.88 | 28,121,483.25 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 8,025,590.90 | 25,007,108.61 |
| 使用权资产摊销 | ||
| 无形资产摊销 | 180,858.18 | 10,597,399.51 |
| 长期待摊费用摊销 | 120,855.84 | 2,692,484.16 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -337,079.82 | 32,996.67 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 5,111,734.33 | 56,826.94 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 54,056,906.79 | 62,415,460.27 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -95,374,765.10 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,838,463.44 | -646,347.49 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -50,514.13 | -29,128,293.80 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -19,592,292.42 | |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -92,409,652.55 | 331,617,794.49 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -195,750,838.46 | -196,815,013.03 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -237,816,655.46 | 116,258,353.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 253,837,040.87 | 488,793,270.61 |
| 减：现金的期初余额 | 488,793,270.61 | 626,535,025.28 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -234,956,229.74 | -137,741,754.67 |
(2). 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3). 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | |
| 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 78,000,000.00 |
| 处置子公司收到的现金净额 | 78,000,000.00 |
(4). 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 253,837,040.87 | 488,793,270.61 |
| 其中：库存现金 | 2,128.35 | 59,295.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 253,834,912.52 | 488,733,975.15 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 253,837,040.87 | 488,793,270.61 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 958,080.15 | 贷款保证金 |
| 应收票据 | ||
| 存货 | ||
| 固定资产 | ||
| 无形资产 | ||
| 长期应收款 | 1,370,484,364.21 | 贷款质押（注释（1）） |
| 交通租赁58.40%股权 | 721,758,911.94 | 借款质押及法院冻结（注释（2）、（3）） |
| 合计 | 2,093,201,356.30 | / |
其他说明：
（1）截止2019年12月31日，交通租赁长期应收款账面价值为1,370,484,364.21元，应收的融资租赁款用于质押担保，获得银行贷款1,343,928,799.24元。
（2）2016年9月2日公司向中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司借款4亿元，截至2019年12月31日尚余1.92亿元本金未偿还，该笔借款已于2018年9月8日逾期，长城四川
分公司已于2018年5月将该债权转让给上海国际信托有限公司，长城四川分公司仍然负责债权管理工作。该借款公司以持有的交通租赁57.50%股权提供抵押担保。截至本报告日尚余的1.92亿元本金仍未偿还。
（3）与子公司交通租赁另一股东重庆城市交通开发投资（集团）有限公司的业绩承诺期已于2019 年 12 月 31 日届满，根据约定，该业绩补偿将于 2020 年 6 月 30 日之前结算，截至本公告披露日，交易双方尚未对该业绩补偿数据进行确认。截至2019年12月31日公司已累计计提业绩补偿604,669,807.26元。
2019年12月10日子公司交通租赁的另一股东重庆城市交通开发投资（集团）有限公司已向重庆市渝北区人民法院申请冻结了公司持有的重庆市交通设备融资租赁有限公司的58.40%的全部股权，冻结期限自：2019年12月10日至2022年12月9日。
80、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
(1). 政府补助基本情况
□适用 √不适用
(2). 政府补助退回情况
□适用 √不适用
83、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西南宁三山矿业开发有限公司 | 广西田东县 | 广西田东县 | 采掘 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 维西凯龙矿业有限责任公司 | 云南维西县 | 云南维西县 | 采掘 | 100.00 | 非同一控制企业合并 | |
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 融资租赁 | 58.40 | 非同一控制企业合并 | |
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 41.60 | 18,316,578.31 | 513,844,701.77 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 85,515.37 | 179,142.70 | 264,658.07 | 26,671.10 | 114,466.61 | 141,137.71 | 105,506.91 | 173,740.92 | 279,247.83 | 27,014.79 | 160,028.32 | 187,043.11 |
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 15,192.87 | 4,403.02 | 4,403.02 | -23,451.36 | 14,762.94 | 4,373.71 | 4,373.71 | 14,553.96 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、应付债券等。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于此，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）信用风险
2019年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失，包括：为降低信用风险，本公司对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
（2）流动风险
流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。对于目前公司已存在一定的流动性风险，公司计划通过处置部分资产回收现金、以优质资产作保证向金融机构融资、向控股股东借款等，解决当前流动性风险，目前上述措施公司正在有序推进中。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 四川恒康发展有限责任公司 | 四川成都市 | 服务业 | 55,068 | 28.48 | 28.48 |
本企业的母公司情况的说明：
四川恒康发展有限责任公司2019年12月31日注册资本550,680,000.00元，阙文彬持有四川恒康发展有限责任公司99.95%的股权本企业最终控制方是阙文彬
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本企业子公司的情况详见附注九、1 “在子公司中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
□适用 √不适用
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 四川恒康发展有限责任公司 | 400,000,000.00 | 2016年6月17日 | 2019年9月8日 | 否 |
关联担保情况说明
√适用 □不适用
本公司向德阳银行（后更名为长城华西银行）借款40,000.00万元用于归还银行贷款及补充流动资金，借款期限：2016年6月17日至2016年9月16日。本公司控股股东四川恒康发展有限责任公司及实际控制阙文彬为本贷款事项提供连带保证担保。上述贷款到期后,本公司与德阳银行、长城资产管理公司成都办事处（后更名为中国长城资产管理股份有限公司四川省分公司）、四川恒康发展有限公司等各方达成债务重组协议，将贷款期限延长两年，本公司控股股东四川恒康发展有限责任公司继续为本贷款事项提供连带保证担保，该债权长城四川省分公司已于2018年5月转让给上海国际信托有限公司。截至资产负债表日借款本金尚余1.92亿元，已于2018年9月8日逾期。截至本报告出具日尚欠1.92亿元本金。
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 四川恒康发展有限责任公司 | 30,000,000.00 | 2018年1月 | 2018年3月 | 借入资金截止到2019年12月31日尚未归还 |
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 276.27 | 253.22 |
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
√适用 □不适用
2008年公司重大资产出售、发行股份购买资产实施后四川恒康承接对鼎天系企业9,444.01万元债务的追偿权。为充分保护公司利益，四川恒康承诺：“四川恒康不放弃对鼎天系企业上述9,444.01万元债务的追偿权，但如获偿，四川恒康承诺归本公司所有”。截至报告日，四川恒康对鼎天系企业9,444.01万元债务的追偿无进展，公司无获偿。四川恒康就本公司因收购重庆交通融资租赁公司向其原股东承担业绩补偿责任事项提供承诺补偿，具体详见本报告附注十四之1（1）所述。
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
（1）业绩补偿承诺
根据本公司2014年5月20日与重庆城市交通开发投资（集团）有限公司、重庆市交通融资担保有限公司、重庆重客实业发展有限公司签署的有关转让交通租赁57.55%股权的《股权转让协议》约定，本公司承诺：在本次股权转让完成后的前五个会计年度内，如交通租赁当年未实现不低于人民币3.5亿元的可分配利润，公司应采取各种措施确保交通租赁原股东（指届时依旧持有交通租赁股权的交通租赁原股东）按其持股比例取得与前述净利润对应的资金回报。若公司违反该承诺，本公司将向开投集团支付违约金和有关违约损害赔偿金。
为避免本公司因上述承诺而引发的或有履约和赔偿责任，进一步维护公司及其中小股东的利益，本公司控股股东四川恒康特向本公司郑重承诺如下：
若在上述股权转让完成后的前五个会计年度内，交通租赁每年实现的可分配利润低于人民币
3.5亿元（不含人民币3.5亿元），本公司需按照约定向交通租赁原股东补偿根据前述可分配利润按其持股比例计算的所得差额【即：补偿金额=（3.5亿元-每年实现可分配利润金额）×原股东持股比例】时，上述款项将由四川恒康向本公司先行支付，再由本公司支付给交通租赁原股东，从而确保本公司和中小股东的利益不受损失。
本公司于年末全面评估了上述业绩补偿承诺导致的补偿义务，截至2019年12月31日公司累计计提业绩补偿604,669,807.26元。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
（1）江苏银茂控股（集团）有限公司（以下简称“江苏银茂”）诉西部资源股权转让合同纠纷案
2010年8月15日公司与江苏银茂签订《南京银茂铅锌矿业有限公司股权转让协议书》江苏银茂将持有的南京银茂铅锌矿业有限公司80%股权转让给公司。后在合同履行过程中，由江苏银茂划转给南京银茂铅锌矿业有限公司的惠云浴室等多处房屋一直未能够办理产权过户登记，故公司扣留江苏银茂股权转让尾款550万元未支付。
2019年9月24日江苏银茂以公司拖欠其股权转让尾款向南京市秦淮区人民法院提起诉讼，诉请公司偿付其股权转让款431.0772万元及利息。南京市秦淮区人民法院通知2020年2月11日开庭，但因受非冠疫情影响该次开庭取消，截至报告日尚未接到法院通知。截至报表日公司账面其他应付江苏银茂控股（集团）有限公司550.00万元。
（2）重庆银坤矿业开发（集团）有限责任公司（以下简称“重庆银坤公司”）诉公司子公司维西凯龙探矿权转让合同纠纷案。
2011年4月13日，银坤公司与维西凯龙签订了《探矿权使用权收益权出让协议》，约定银坤公司出资15,000,000.00元向维西凯龙购买“云南省维西县大宝山-长土坡铜多金属矿普查”勘查区域中位于兰坪县境内部分的面积（约10平方公里），并且维西凯龙承诺可以在该区域内单独办理采矿证。
在签订前述协议之后，银坤公司按照约定向维西凯龙支付了10,000,000.00元价款，并且在前述约定面积内投入了大量的人力物力进行勘查，且最终获得了经过国土行政管理机关评审的勘查成果，但是银坤公司欲在该区域内办理采矿权证时，方才发现维西凯龙在协议中对银坤公司的承诺是虚假承诺，银坤公司根本无法在该受让区内单独办理采矿权证，双方之间签订的《探矿权使用权收益权出让协议》也属无效协议，同时，维西凯龙承诺的各自承担编制费用的50%也未支付给银坤公司。云南省迪庆藏族自治州中级人民法院2019年1月17日立案审查。
2019年3月25日一审判决双方签订的《探矿权使用权收益权出让协议》无效，维西凯龙返还银坤公司转让款1,000万元，承担银坤公司投入的部分勘察成本933.71万元，支付银坤公司垫付的报告编制费用20万元等共计1,953.71万元。
一审裁判后，维西凯龙、重庆银坤公司均上诉至云南省高级人民法院，云南省高级人民法院裁定撤销原判、发回迪庆州中级法院重审。截至报告日未收到迪庆州中级法院重审开庭诉讼文书。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
1、董事长辞职
2020年3月27日公司董事长夏勇先生提交书面辞职报告，提出因个人原因辞去公司董事长等所有职务，其对应的董事会战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会委员等职务相应辞任。
2、业绩承诺相关的仲裁事项
2020年4月初公司收到重庆仲裁委员会送达的《参加仲裁通知书》（（2020）渝仲字第62号）及《仲裁申请书》等文件，申请人开投集团就其与公司之间因交通租赁股权转让时承诺的业绩补偿（具体事项详见附注十一、1）所引起的纠纷，向重庆仲裁委员会提起仲裁，重庆仲裁委员会已受理此案。涉案金额：合计约人民币70,700.81万元。业绩承诺期已于2019 年 12月31日届满，交通租赁未完成每年不低于人民币 3.5 亿元净利润的业绩承诺。根据约定，该业绩补偿将于2020年 6月 30日之前结算，截至报告日，交易双方尚未对该业绩补偿数据进行确认。截至2019年12月31日公司已累计计提业绩补偿604,669,807.26元。同时，开投集团已就此案向重庆仲裁委员会申请财产保全，公司持有的交通租赁及维西凯龙股权，已陆续被法院司法冻结。截至目前，该事项暂未对交通租赁、维西凯龙的日常生产经营造成实质性影响，但若最终重庆仲裁委员会裁决公司需向开投集团支付利润补足款等款项，且四川恒康亦无力履行承诺，则可能会导致上述子公司股权存在被司法处置的风险，而自2019年度起，公司主营业务收入主要来源于交通租赁所经营的融资租赁业务，若该股权被司法处置，则将会对公司未来的主营业务发展及业绩产生重大影响。3逾期债务1.92亿元的进展情况长城公司于2020年1月8日向法院申请强制执行，法院下发《执行通知书》责令公司向长城公司支付债务本金人民币1.92亿元及相应的债务利息、逾期罚息和违约金等。截至报告日，该案件仍处于执行阶段，公司尚未收到因该案件而被执行财产的相关信息。
4、控股股东解除《重组框架协议》
2019 年9 月四川恒康发展责任有限公司与中系国际融资租赁（深圳）有限公司（以下简称：中系国际）签署《重组框架协议》，约定引进中系国际对其进行重组，旨在改善其企业治理结构以及现金流状况，解决其债务问题。但迄今为止，截至双方签署协议已达半年，中系国际仍未能与任何债权人就债务处置达成一致意见，且在此期间，四川恒康持有的公司7,900 万股股份，占其原持股总数的29.53%，相继被法院强行司法拍卖并划转，致使其对公司的持股比例下降至28.48%，其债务情况进一步恶化。鉴于此，经友好协商，交易双方于2020 年4 月23 日签署《关于<重组框架协议>之解除协议》，拟终止本次重组事宜。2020 年4 月24 日公司已向中系国际还清上述所有借款本金及相应利息，该解除协议已生效，四川恒康与中系国际原签署的《重组框架协议》已终止。同时，公司与中系国际已将维西凯龙100%股权解除质押的有关文件准备齐全，正在办理相关手续。
5、控股股东签署《合作协议》暨公司控股股东、实际控制人拟变更2020 年4 月23 日，四川恒康考虑到其持有的股权已全部处于冻结状态，转让尚需一定的条件和时间，四川恒康分别与贵州汇佰众、五矿金通签署《合作协议》，拟将其持有的本公司112,524,741 股股份对应的全部表决权、提名和提案权、参会权、监督建议权、知情权以及除收益权和处置股份权利之外的其他权利（以下统称“表决权”），占公司总股本的17%， 排他及唯一地委托给贵州汇佰众行使，贵州汇佰众同意无偿接受四川恒康的委托，将成为公司控股股东；同时，四川恒康拟将其持有的本公司75,987,296 股股份对应的表决权，占公司总股本的11.48%，排他及唯一地委托给五矿金通行使，五矿金通作为四川恒康及实际控制人阙文彬债权人之一五矿证券有限公司的全资子公司，有意愿利用自身资源，协助其进行债务处置，同意无偿接受四川恒康的委托。本次表决权的委托期限在协议存续期间，为自协议生效之日起3 年（36 个月）。
本次表决权委托完成后，四川恒康、贵州汇佰众及五矿金通的持股、拥有表决权情况如下：
| 股东名称 | 本次表决权委托完成后 | |||
| 持股数量（股） | 持股比例（%） | 拥有表决权数量（股） | 拥有表决权比例（%） | |
| 四川恒康发展有限责任公司 | 188,512,037.00 | 28.48 | - | - |
| 贵州汇佰众管理咨询有限公司 | - | - | 112,524,741.00 | 17.00 |
| 五矿金通股权投资基金管理有限公司 | - | - | 75,987,296.00 | 11.48 |
| 合计 | 188,512,037.00 | 28.48 | 188,512,037.00 | 28.48 |
根据《公司法》、《上市公司收购管理办法》、《股票上市规则》等相关规定，本次表决权委托期间，贵州汇佰众将成为公司控股股东，石学松将成为公司实际控制人；五矿金通为公司第二大股东。
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
√适用 □不适用
1）报告分部的确定依据与会计政策根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司的经营业务划分为三个经营分部，本公司的管理层定期评价这些分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。在经营分部的基础上本公司确定了三个报告分部，分别为有色金属采选、金融行业、本部及其他。这些报告分部是以行业为基础确定的。本公司各个报告分部提供的主要产品及劳务分别为矿粉、融资租赁、其他服务。2）分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计与计量基础保持一致。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 有色金属采选 | 融资租赁 | 本部及其他 | 分部间抵销 | 合计 |
| 主营业务收入 | 151,274,140.35 | 151,274,140.35 | |||
| 主营业务成本 | 64,966,887.02 | 64,966,887.02 | |||
| 资产总额 | 418,688,237.41 | 2,646,580,706.14 | 1,272,395,172.69 | 1,113,780,379.95 | 3,223,883,736.29 |
| 负债总额 | 183,894,337.22 | 1,411,377,096.10 | 922,516,466.35 | 160,505,805.76 | 2,357,282,093.91 |
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 999,999.96 |
| 1年以内小计 | 999,999.96 |
| 1至2年 | 1,146,407.48 |
| 2至3年 | 999,999.96 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 1,950,000.00 |
| 4至5年 | 3,500,000.04 |
| 5年以上 | 6,884,119.63 |
| 合计 | 15,480,527.07 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 按单项计提坏账准备 | 10,593,604.91 | 68.43 | 9,260,271.61 | 87.41 | 1,333,333.30 | |||||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 10,593,604.91 | 68.43 | 9,260,271.61 | 87.41 | 1,333,333.30 | |||||
| 按组合计提坏账准备 | 4,886,922.16 | 31.57 | 4,747,835.02 | 97.15 | 139,087.14 | 14,480,527.11 | 100.00 | 6,780,245.30 | 46.82 | 7,700,281.81 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 4,886,922.16 | 31.57 | 4,747,835.02 | 97.15 | 139,087.14 | |||||
| 合计 | 15,480,527.07 | / | 14,008,106.63 | / | 1,472,420.44 | 14,480,527.11 | / | 6,780,245.30 | / | 7,700,281.81 |
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 单项计提应收账款 | 10,593,604.91 | 9,260,271.61 | 87.41 | 预计无法收回，扣除押金1,333,333.30后全额计提 |
| 合计 | 10,593,604.91 | 9,260,271.61 | 87.41 | / |
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：账龄组合
单位：元 币种：人民币
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 账龄组合 | 4,886,922.16 | 4,747,835.02 | 97.15 |
| 合计 | 4,886,922.16 | 4,747,835.02 | 97.15 |
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 9,260,271.61 | 9,260,271.61 | ||||
| 按账龄组合计提 | 6,780,245.30 | 2,032,410.28 | 4,747,835.02 | |||
| 合计 | 6,780,245.30 | 9,260,271.61 | 2,032,410.28 | 14,008,106.63 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例(%) | 相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 |
| 期末按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 | 14,620,230.85 | 94.44 | 13,286,897.55 |
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 其他应收款 | 58,071,926.77 | 153,598,043.31 |
| 合计 | 58,071,926.77 | 153,598,043.31 |
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4). 应收股利
□适用 √不适用
(5). 重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末账面余额 |
| 1年以内 | |
| 其中：1年以内分项 | |
| 一年以内 | 8,873,469.02 |
| 1年以内小计 | 8,873,469.02 |
| 1至2年 | 16,987,917.68 |
| 2至3年 | 16,431,196.84 |
| 3年以上 | |
| 3至4年 | 6,675,516.50 |
| 4至5年 | 26,217,829.94 |
| 5年以上 | 91,234,099.90 |
| 合计 | 166,420,029.88 |
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 合并范围内关联方往来 | 160,456,100.76 | 251,828,085.07 |
| 备用金 | 452,719.44 | 691,176.84 |
| 预付押金 | 30,435.70 | 1,152,360.94 |
| 单位往来款 | 4,463,077.85 | 5,000.00 |
| 个人往来款 | 583,456.85 | 2,000.00 |
| 其他 | 434,239.28 | 1,157,662.52 |
| 合计 | 166,420,029.88 | 254,836,285.37 |
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 101,238,242.06 | 101,238,242.06 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | ||||
| --转入第二阶段 | ||||
| --转入第三阶段 | ||||
| --转回第二阶段 | ||||
| --转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | ||||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 2019年12月31日余额 | 108,348,103.11 | 108,348,103.11 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
| 按单项计提 | 1,043,489.28 | 1,043,489.28 | ||||
| 按账龄组计提 | 100,194,752.78 | 8,409,098.96 | 1,299,237.91 | 107,304,613.83 | ||
| 合计 | 101,238,242.06 | 8,409,098.96 | 1,299,237.91 | 108,348,103.11 | ||
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 维西凯龙矿业有限责任公司 | 单位往来 | 123,000,236.56 | 1-5年及以上 | 73.91 | 90,716,981.20 |
| 广西南宁三山矿业开发有限责任公司 | 单位往来 | 37,455,864.20 | 1-5年及以上 | 22.51 | 14,441,660.03 |
| 四川发展兴城股权投资基金合伙企业(有限合伙 | 产权转让保证金 | 3,000,000.00 | 3-4年 | 1.80 | 600,000.00 |
| 上海畅保信息技术有限公司 | 单位往来款 | 599,000.00 | 5年以上 | 0.36 | 599,000.00 |
| 陈亚平 | 个人往来 | 464,250.00 | 5年以上 | 0.28 | 464,250.00 |
| 合计 | / | 164,519,350.76 | — | 98.86 | 106,821,891.23 |
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,271,317,201.33 | 105,395,387.26 | 1,165,921,814.07 | 1,271,317,201.33 | 105,395,387.26 | 1,165,921,814.07 |
| 对联营、合营企业投资 | ||||||
| 合计 | 1,271,317,201.33 | 105,395,387.26 | 1,165,921,814.07 | 1,271,317,201.33 | 105,395,387.26 | 1,165,921,814.07 |
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广西南宁三山矿业开发有限责任公司 | 203,300,000.00 | 203,300,000.00 | ||||
| 维西凯龙矿业有限责任公司 | 183,769,800.00 | 183,769,800.00 | 8,711,087.26 | |||
| 重庆市交通设备融资租赁有限公司 | 884,247,401.33 | 884,247,401.33 | 96,684,300.00 | |||
| 合计 | 1,271,317,201.33 | 1,271,317,201.33 | 105,395,387.26 |
(2). 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | ||||
| 其他业务 | 915,346.11 | 1,316,511.36 | 1,428,671.34 | 2,382,637.20 |
| 合计 | 915,346.11 | 1,316,511.36 | 1,428,671.34 | 2,382,637.20 |
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -415,838,028.94 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 处置持有至到期投资取得的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 | ||
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
| 债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
| 处置其他权益工具投资取得的投资收益 | ||
| 处置债权投资取得的投资收益 | ||
| 处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
| 合计 | -415,838,028.94 |
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -4,774,654.51 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | -13,241,278.23 | 主要系子公司维西凯龙计提的资产减值准备 |
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | -7,328,629.11 | 计提对子公司交通租赁原股东的业绩承诺 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 4,719,900.54 | |
| 所得税影响额 | -50,484.55 | |
| 少数股东权益影响额 | -137,405.00 | |
| 合计 | -20,812,550.86 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -19.90 | -0.1174 | -0.1174 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -14.61 | -0.0862 | -0.0862 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 |
| 备查文件目录 | 报告期内公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及《证券日报》公开披露过的所有文件的正本和公告稿。 |
| 备查文件目录 | 载有董事长夏勇先生签名的2019年年度报告文本。 |
董事长：夏勇董事会批准报送日期：2020年4月29日
修订信息
□适用 √不适用