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兴发集团2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-11

公司代码:600141 公司简称:兴发集团

湖北兴发化工集团股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人李国璋、主管会计工作负责人王琛 及会计机构负责人(会计主管人员)王

金科声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用□不适用本报告内容中涉及未来计划等前瞻性陈述因存在不确定性,不构成公司对投资者的实施承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险,在第四节经营情况的讨论与分析中

“可能面对的风险”中详细阐述。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 17

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 36

第九节 公司债券相关情况 ...... 38

第十节 财务报告 ...... 41

第十一节 备查文件目录 ...... 163

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、兴发集团湖北兴发化工集团股份有限公司
兴山县国资局兴山县人民政府国有资产监督管理局
宜昌兴发宜昌兴发集团有限责任公司
浙江金帆达浙江金帆达生化股份有限公司
兴瑞公司湖北兴瑞硅材料有限公司
兴顺公司湖北兴顺企业管理有限公司
宜都兴发宜都兴发化工有限公司
湖北中科湖北中科墨磷科技有限公司
峡口港公司兴山县峡口港有限责任公司
兴和公司宜昌兴和化工有限责任公司
悦和创投湖北悦和创业投资有限公司
鼎铭投资湖北鼎铭投资有限公司
内蒙腾龙内蒙古腾龙生物精细化工有限公司
泰盛公司湖北泰盛化工有限公司
宜都兴发二期项目300万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工项目
星兴蓝天宜昌星兴蓝天科技有限公司
沛捷公司宜昌沛捷贸易有限公司
同富投资湖北同富创业投资管理有限公司
仙隆化工湖北仙隆化工股份有限公司
江苏腾龙江苏腾龙生物药业有限公司
店子坪公司宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司
市高投宜昌高新产业投资控股集团有限公司
兴福电子湖北兴福电子材料有限公司
兴发金冠重庆兴发金冠化工有限公司
瓮福蓝天湖北瓮福蓝天化工有限公司
巨鑫公司贵州瓮安巨鑫建材发展有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称湖北兴发化工集团股份有限公司
公司的中文简称兴发集团
公司的法定代表人李国璋

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名程亚利鲍伯颖
联系地址湖北省宜昌高新区发展大道62号悦和大厦26楼湖北省宜昌高新区发展大道62号悦和大厦26楼
电话0717-67609390717-6760939
传真0717-67608500717-6760850
电子信箱yalicheng@xingfagroup.comdmb@xingfagroup.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号
公司注册地址的邮政编码443700
公司办公地址湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号
公司办公地址的邮政编码443700
公司网址www.xingfagroup.com
电子信箱dmb@xingfagroup.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司董事会秘书办公室

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所兴发集团600141

六、 其他有关资料□适用√不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入9,393,601,410.837,906,125,994.9918.81
归属于上市公司股东的净利润184,638,199.02109,632,489.1168.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润244,928,647.03101,125,714.87142.20
经营活动产生的现金流量净额880,038,447.75420,776,950.85109.15
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产7,534,845,362.106,098,282,827.8523.56
总资产25,557,468,966.9721,743,243,861.1317.54

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.230.1376.92
稀释每股收益(元/股)0.230.1376.92
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.310.12158.33
加权平均净资产收益率(%)2.231.67增加0.56个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.561.50增加2.06个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用□不适用

公司2018年上半年归属于上市公司股东的净利润同比增长68.42%,主要原因是:一是受行业景气度提升以及市场供求关系变化等因素影响,公司有机硅产品市场价格较去年同期大幅上涨,同时因2017年下半年有机硅装置技改扩能顺利完成,公司有机硅单体产能由16万吨/年增加至20万吨/年,有机硅产销量较去年同期均有所增加,对公司业绩的增长发挥了重要支撑作用。2018年上半年,公司有机硅生产企业兴瑞公司(持有50%的股权)实现净利润4.26亿元,较上年同期增长158.63%;与此同时,瓮福蓝天、兴发金冠等公司参股联营公司2018年上半年经营业绩实现不同程度增长,为公司贡献良好投资收益。2018年上半年,瓮福蓝天实现净利润0.44亿元,较上年同期增长63.43%。兴发金冠实现净利润0.40亿元,较上年同期增长23.48%。

根据归属于公司普通股股东的净利润已扣除其他权益工具——永续债可递延并累积至以后期间支付的利息的规定,在计算每股收益时,归属于上市公司股东的净利润已将永续债自2018年1月1日至2018年6月30日已孳生的利息2737.5万元予以扣除。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额
非流动资产处置损益-56,623,394.52
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外21,187,400.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,871,886.07
少数股东权益影响额-8,397,837.68
所得税影响额2,415,269.57
合计-60,290,448.01

十、 其他□适用√不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一)主要业务公司是国内少数几家拥有“矿电化一体”产业链的磷化工行业龙头企业,目前主要从事磷矿石的开采及销售,精细磷酸盐、磷肥、有机磷农药、有机硅及电子化学品等化工产品的生产和销售。报告期内,公司的主要产品包括:

1.磷矿石磷矿石主要用于制造黄磷、磷酸以进行下游磷化工产品及磷肥等化肥产品的生产。2.黄磷黄磷主要用于高纯度磷酸及有机磷农药等产品生产。3.磷酸磷酸是一种常见的无机酸,是中强酸,主要用于工业、食品、肥料、制药等行业,也可用作化学试剂。其中,电子级磷酸是磷化工行业最前沿的产品,广泛用于半导体行业集成电路、电子晶片、薄膜液晶显示器等部件的清洗、蚀刻,以及制备高纯特种磷酸盐或高纯有机磷产品。

4.工业级和食品级三聚磷酸钠工业级三聚磷酸钠广泛应用于合成洗涤剂的助剂,纤维工业上的精炼、漂白、染色的助剂,水质软化及锅炉的除垢剂,钻井的乳化剂,金属选矿的浮选剂以及辐射污染的清洗剂等。

食品级三聚磷酸钠主要用作持水剂,脂肪、蛋白质的乳化剂和食品保鲜剂。5.工业级和食品级六偏磷酸钠工业级六偏磷酸钠用于水处理,可作浮选剂、料浆降粘剂、分散剂等。食品级六偏磷酸钠主要用作食品保鲜剂、饮用水处理剂等。6.磷酸一铵主要用作肥料和木材、纸张、织物的防火剂,也用于制药和反刍动物饲料添加剂。7.磷酸二铵磷酸二铵又称磷酸氢二铵(DAP),是一种含氮磷两种营养成分的高浓度速效肥料,适用于喜氮需磷的作物,作基肥或追肥均可。

8.草甘膦草甘膦是灭生性芽后除草剂,通过茎叶吸收进入植物体内,并传导至全身组织,抑制氨基酸的生物合成,干扰光合作用,使之枯死。草甘膦对一二年生和多年生深根杂草均能防除,用于橡

胶园、茶园、果园、森林苗圃及防火带等除草,也广泛应用于铁路、公路、机场、油库、电站等非农耕地的除草。

9.有机硅有机硅是指含有Si-C键、且至少有一个有机基是直接与硅原子相连的化合物。有机硅具有优异的耐温特性、耐候性、电气绝缘性、生理惰性、低表面张力和低表面能等特性,下游产品种类繁多,广泛应用于建筑工程、纺织、电子、交通运输、石油化工、航空航天、新能源、医疗、机械、造纸、日化和个人护理品等几乎所有工业领域和高新技术领域,已成为现代工业及日常生活不可或缺的高性能材料。

(二)经营模式1.生产模式公司根据年度生产经营计划制定月度生产目标,依据市场经营动态和装置状况进行动态调整。生产执行主要由公司本部和子公司的各生产车间、分厂来具体负责,公司分业务板块进行统筹协调。各生产车间和分厂根据下达的生产任务,组织、控制及协调生产过程中的各种具体活动和资源,以达到公司对成本控制、产品数量、质量环境和计划完成率等方面的考核要求。

2.采购模式公司采购的原材料主要包括白煤、焦炭、纯碱、硫磺、甲醇等。今年来,公司大力拓展供应渠道,发展了一批战略供应商,并根据原料特性以及公司实际情况,采用公开招标、比质比价等多种采购模式,在降低采购成本的同时实现了原料的稳定供应。

3.销售模式公司磷矿石、精细磷酸盐、草甘膦和有机硅主要作为中间产品,主要向下游厂家直接销售。公司磷肥产品则采取了直销和经销两种销售模式,其中磷酸一铵主要向国内复合肥生产企业直接销售,磷酸二铵主要向下游拥有成熟渠道的经销商销售。

(三)行业情况1.磷矿石情况磷矿石资源不可再生,主要分布于摩洛哥、中国、美国、俄罗斯和北非、中东部分国家和地区,上述国家和地区集中了全球80%以上的产量和经济储量,具备很强的资源优势,是全球磷化工的核心地区。目前,发达国家逐步限制乃至禁止磷矿石出口,转而进口矿石加工为磷肥、磷酸盐(以精细化产品为主)等产品,并将初级、大宗产品的生产逐步转移至磷矿资源富集地区。

我国磷矿储量达230多亿吨,从规模上仅次于摩洛哥,但可采储量中90%以上为五氧化二磷含量低于30%的中低品位矿,是世界上矿石平均品位最低的国家之一,真正可用的磷矿资源并不丰富。我国磷矿分布极不均衡,云南、贵州、湖北、四川、湖南五省的保有储量超过了全国总保有储量的80%以上。

受行业供给侧改革及安全环保监管趋严等因素影响,2018年上半年磷矿石企业开工受限,据统计局数据显示:2018年1-6月磷矿石总产量5177.6万吨,较2017年减产2278万吨,同比下降30.56%,市场整体供应量下滑明显。整体来看,2018年上半年国内磷矿石市场整体呈稳中上行趋势。随着当前肥料出口预期较好以及下半年磷肥冬储市场开启,下游需求有望持续放量,预计磷矿石市场下半年整体仍呈上行趋势。

2.磷酸盐情况磷酸盐主要包括磷酸钠盐、钾盐、钙盐、铵盐,共有数百种产品。近年来,磷酸盐行业的发展呈现如下趋势:一是粗放型向精细型发展。大吨位的普通磷酸盐产品产量逐渐下降,代之而来的是新开发的新型磷酸盐产品、有机磷化工产品,以满足高端领域的需要;二是大众产品向专用化、特种化转变,应用领域更加宽广;三是普通磷酸盐产品生产由发达国家向发展中国家转移。发达国家磷酸盐产量下降,但附加值却越来越高;发展中国家凭借生产要素价格优势逐步占领低端工业磷酸盐市场,部分领先企业正在加快拓展高端领域。

2018年上半年,受原材料黄磷价格持续下跌,成本面支撑有限以及下游需求市场持续低迷等因素影响,磷酸盐市场行情整体呈现小幅下行走势。但次磷酸钠、THPS等少数产品因下游需求旺盛,市场价格同比大幅上涨,盈利能力显著增强。

3.草甘膦情况目前全球草甘膦产能约为110万吨,其中美国孟山都拥有约35-38万吨,中国企业拥有约65万吨左右,生产工艺主要包括甘氨酸法和IDA(亚氨基二乙酸)法,其中甘氨酸法产能约60万吨,IDA法产能约50万吨。全球草甘膦消费量约75万吨,其中转基因作物消费量37.8万吨,占比50%;非转基因作物消费量约30万吨,占比40%。受转基因作物推广速度放缓、抗性杂草以及种植结构调整变化等因素影响,转基因作物对草甘膦消费增速下降,近3年来年均增速约为3%。

2016年下半年以来,受环保监管趋严影响,部分产能逐步出清,行业壁垒不断提高,有效遏制行业的产能扩张。随着行业集中度的提升,产量的波动幅度逐渐收窄,产品价格稳步上涨,行业总体盈利能力趋于稳定。

2018年上半年,草甘膦市场总体呈现“先抑后扬”走势,一季度草甘膦原药市场低迷,价格持续下滑。4月份受长江大保护相关政策深入推进,安全环保监管力度明显加大,上游原材料甘氨酸、甲醇等市场价格上调,成本面支撑强劲,以及下游采购需求转暖等因素影响,推动草甘膦市场上行。目前受汇率波动、需求淡季、成本面支撑减弱以及中美贸易战等因素影响,国外采购商观望情绪加剧,价格下行压力增加。

4.有机硅情况有机硅单体主要指二甲基二氯硅烷,约占有机硅单体总量的90%。目前国内外均采用直接法工艺,通过硅粉、氯甲烷合成得到,然后经过水解、裂解等工序得到环状聚硅氧烷DMC或D4等中间体进行出售。中间体通过聚合,并添加无机填料或改性助剂得到终端产品,包括硅橡胶、硅油、硅烷偶联剂和硅树脂四个大类。

近年来,随着有机硅产品在新能源、电子电器、航空等领域需求不断增长,叠加国家供给侧结构性改革深入推进,安全环保监管呈现高压态势,同时海外需求持续向好,出口拉动明显,行业供需明显改善。

2018年上半年,有机硅市场持续上行,产品价格稳步攀升,行业盈利能力进一步增强。目前下游需求有所减弱,有机硅市场行情小幅下滑。

5.磷肥情况磷肥产业资源依赖性强,产业集中度高。国际方面,中东和北非地区是磷矿资源高度丰富的地区,近年相关新增产能已逐步形成,将对我国磷肥出口市场产生重大影响。国内方面,磷肥产能分布不均,受磷矿资源分布影响,主产地集中在“云贵川鄂”等主要磷矿资源地区,主销地集中在“三北”市场(即西北、华北、东北)。

近年来,国内磷肥产品产能过剩、同质化问题较为突出,行业景气度总体不高。2018年上半年,受上游原材料价格不断上涨影响,磷肥生产成本持续攀升,但下游客户普遍对磷肥涨价抵触情绪较大,行业盈利能力同比有所下降。当前,受汇率波动等因素影响,肥料出口需求旺盛,肥料行情呈现上行趋势。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用√不适用三、 报告期内核心竞争力分析√适用□不适用

(一)技术创新优势

公司坚持精细化工为主业的战略定位,按照“精细化、专业化、高端化、国际化”的发展思路,持续加强自主创新能力建设,先后组织实施了 10 个国家重点项目、5 个湖北省重大科技专项以及 10 多个省级科技开发项目,应用先进技术成果 320 多项,自主开发新产品、新技术 210多项;拥有核心专利 345 项,获省部级科技奖励 10 项、有 55 项科技成果被认定为湖北省重大科技成果;参与制定国家和行业标准 42 项。其中黄磷和草甘膦清洁生产技术攻克行业重大难题,高端磷酸盐品质国际领先;自主开发的电子级磷酸、硫酸打破国内市场长期由国外垄断局面,出口韩国、日本、欧美等发达国家和地区;湿法磷酸精制、磷矿厚大矿体开采技术填补国内空白;与中科院深圳先进技术研究院合作开展黑磷研发,是国内首家参与研发二维新材料黑磷及其应用技术的企业。公司是国家高新技术企业、国家科技创新示范企业和国家科技兴贸创新基地,拥有国家认定企业技术中心、国家 CNAS 认可实验室、全国博士后科研工作站等高层次创新平台。

(二)资源与成本优势公司地处湖北省宜昌市,是我国磷矿富集带,属海下生物化学沉积型磷块岩,资源比较丰富,是全国五大磷矿基地之一,资源储量位居全国第二,主要分布在夷陵、兴山、远安三县(区)交界处。目前,公司拥有采矿权的磷矿石储量2.47亿吨,拥有处于探矿阶段的磷矿石储量2.33亿吨,丰富的磷矿资源为发展磷化工提供了坚实的基础。另外,公司拥有水电站31座,总装机容量达到16.87万千瓦,丰富的水电资源能够为自身化工生产提供成本相对低廉、供应稳定的电力保障。

(三)产业链优势公司长期专注于精细化工产品开发,形成了品种多、规模大、门类齐全、精细化程度、产品附加值和技术含量较高的产品链,现有电子级、医药级、食品级、工业级、肥料级产品12个系列184多个品种,成为全国精细磷产品门类最全、品种最多的企业之一。近年来公司加快实施精细化工为核心的多元化战略,全面提高资源和能源自给率,推进磷化工、硅化工、硫化工、盐化工融合发展,形成了“精细产品为主导、资源能源为基础”的产业链竞争优势。

(四)市场品牌优势

公司坚持以国际化引领走出去战略,按照“国际市场先行,国内市场跟进”的思路,通过了欧洲化学品Reach等资质认证,同陶氏等多家全球500强企业建立战略合作伙伴关系,营销网络遍布亚欧美非等110多个国家和地区,先后在美国、德国、巴西、越南,中国香港、广州、上海、

武汉等地设立子公司,市场销售网络日益完善。与此同时,大力实施名牌战略,“兴发”牌六偏磷酸钠、次磷酸钠、二甲基亚砜等14个产品被评为湖北省名牌产品,“兴发”牌系列化工产品被评为湖北省出口名牌产品。公司先后荣获中国重质量守信用年度品牌、全国守合同重信用企业、国家质量信誉AAA企业、金融信誉等级AAA企业等诸多荣誉。

(五)环保节能优势为大力发展循环经济,不断提高节能减排水平,公司持续改进生产工艺,提高“三废”及副产品的利用水平,自主建设了一系列黄磷清洁生产、尾气净化系统、余热回收系统、废水光催化处理系统、废水MVR处理系统、草甘膦母液处理等环保设施。通过加大环保投入,保障环保设施稳定运营,提高了资源综合利用水平,部分先进技术在行业内得到推广并取得良好实施效果。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

报告期内,化工行业景气度稳中有升,公司总体经营态势持续向好,盈利能力显著增强。2018年上半年实现营业收入93.94亿元,同比增长18.81%,实现净利润4.20亿元,同比增长72.32%,其中归属于上市公司股东的净利润1.85亿元,同比增长68.42%。

报告期内,受行业景气度提升以及市场供求关系变化等因素影响,公司有机硅产品市场价格较去年同期大幅上涨,同时因2017年下半年有机硅装置技改扩能顺利完成,公司有机硅单体产能由16万吨/年增加至20万吨/年,有机硅产销量较去年同期均有所增加,对公司业绩的增长发挥了重要支撑作用。与此同时,兴发金冠、瓮福蓝天等公司参股联营公司2018年上半年经营业绩实现不同程度增长,为公司贡献良好投资收益。

报告期内,公司严格控制投资风险,聚焦产业转型绿色发展,强化创新驱动,稳步推进一批环保治理、技改提升、搬迁改造等项目建设。1万吨/年107硅橡胶装置搬迁项目、1万吨/年焦磷酸钾技术改造项目顺利完工;草甘膦生产装置安全自动化和节能减排技术改造项目顺利完成,有效提升了安全环保、节能降耗水平;龙马磷业黄磷尾气发电项目、兴福电子副产氢气综合利用、电子级四甲基氢氧化铵项目、300万吨/年低品位胶磷矿选矿及深加工等项目正在有序推进。

报告期内,公司持续推进技术创新工作,新增专利授权50项,累计拥有专利授权345项;“甲基氯硅烷单体及其基础聚合物生产关键技术”和“工业黄磷生产电子级磷酸关键技术及产业化”2项成果被认定为湖北省重大科技成果;黑磷研发取得积极进展,研制出科研级黑磷产品。

报告期内,公司加大多渠道融资力度,财务结构进一步优化。一是非公开发行股票圆满完成,在资本市场募集资金14亿元;二是完成10亿元短期融资券一期5亿元发行;三是公司主体长期信用等级由AA上调为AA+。(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入9,393,601,410.837,906,125,994.9918.81
营业成本7,909,479,207.406,730,704,064.5917.51
销售费用267,626,469.93276,640,899.87-3.26
管理费用224,190,318.77194,639,525.2115.18
财务费用308,926,089.63291,089,165.726.13
营业外收入13,642,310.208,414,819.6462.12
营业外支出46,330,555.526,142,543.50654.26%
利润总额515,768,341.68341,761,744.9250.91
经营活动产生的现金流量净额880,038,447.75420,776,950.85109.15
投资活动产生的现金流量净额-1,001,908,488.87-748,019,566.2733.94
筹资活动产生的现金流量净额932,095,864.79258,373,028.38260.76
汇率变动对现金及现金等价物的影响1,043,621.18854,431.2822.14
现金及现金等价物净增加额811,269,444.85-68,015,155.76-1,292.78%

1.营业收入变动原因说明:未发生重大变化。2.营业成本变动原因说明:未发生重大变化。3.销售费用变动原因说明:未发生重大变化。4.管理费用变动原因说明:未发生重大变化。5.财务费用变动原因说明:未发生重大变化。6.经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期销售商品产生的现金流入增加。7.投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期增加了对宜昌新发产业投资有限公司和宜昌星兴蓝天科技有限公司的投资。

8.筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期非公发行股票募集资金到位。9.营业外收入变动原因说明:主要是本期计入当期损益的政府补助增加。10.营业外支出变动原因说明:主要是本期固定资产报废和对外捐赠支出增加。11.利润总额变动原因说明:主要是本期产品获利能力增强。12.汇率变动对现金及现金等价物的影响变动原因说明:未发生重大变化。13.现金及现金等价物净增加额变动原因说明:主要是本期非公发行股票募集资金到位。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用√不适用

(2) 其他□适用√不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用√不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用□不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占上期期末数上期期末数占本期期末金额较上情况说明
总资产的比例(%)总资产的比例(%)期期末变动比例(%)
货币资金2,445,148,409.069.57%965,698,177.894.44%153.20%主要是本期非公开发行股票募集资金到位
应收票据700,191,643.722.74%405,003,927.811.86%72.89%主要是银行承兑汇票质押增加
应收账款1,254,015,434.444.91%613,620,042.642.82%104.36%主要是销售收入增加以及上年末应收账款压缩
其他应收款234,155,285.170.92%46,531,593.510.21%403.22%主要是本期新增宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司股权转让款
可供出售金融资产182,085,603.620.71%32,085,603.620.15%467.50%主要是本期新增对宜昌新发产业投资有限公司的股权投资
长期应收款3,000,000.000.01%5,000,000.000.02%-40.00%主要是本期龙马磷业收到巨鑫公司200万元还款
商誉985,205,605.753.85%748,424,584.693.44%31.64%主要是本期溢价收购内蒙腾龙形成
应付票据1,344,290,574.265.26%169,687,400.000.78%692.22%主要是本期对外结算使用银行承兑汇票增加
应付账款2,443,615,364.509.56%1,835,276,421.908.44%33.15%主要是应付贸易采购款增加
应交税费57,851,405.420.23%103,632,120.610.48%-44.18%主要是企业所得税减少
应付利息20,603,989.340.08%53,033,654.730.24%-61.15%本期支付企业债券利息、短期借款利息
应付债券94,754,194.290.37%394,221,455.361.81%-75.96%主要是中期票据重分类转入一年内到期的非流动负债
专项应付款43,115,000.000.17%25,115,000.000.12%71.67%主要是本期增加1800万元生态修复专项资金
股本727,180,828.002.85%500,720,866.002.30%45.23%主要是本期完成非公开发行股票及资本公积转增股本
资本公积4,015,959,471.0115.71%2,872,143,575.6413.21%39.82%主要是本期完成非公开发行股票,增加资本公积-股本溢价
其他综合收益3,600,088.220.01%1,194,599.150.01%201.36%主要是汇率变动影响
专项601,775.200.00%161,981.810.00%271.51%主要是安全生产费增加

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

储备项目

项目账面价值受限原因
货币资金795,993,178.00票据保证金和借款保证金
固定资产1,752,771,508.16抵押
应收票据212,239,650.71票据质押
无形资产254,268,991.22抵押
长期股权投资2,161,291,450.57以持有的湖北泰盛化工有限公司、宜昌枫叶化工有限公司、保康县尧治河桥沟矿业有限公司股权质押
合计5,176,564,778.66

3. 其他说明

□适用√不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析√适用□不适用

报告期末,公司对外股权投资额为98,637.84万元,比上年期末数增加13,039.15万元,增幅为15.23%。(1) 重大的股权投资√适用□不适用

1.2018年2月8日,公司八届三十次董事会审议通过了《关于收购内蒙古腾龙生物精细化工有限公司100%股权的议案》,公司以23,974.82万元全资收购仙隆化工和江苏腾龙持有的内蒙腾龙100%股权。具体内容详见公告:临2018-009。

2.2018年2月8日,公司八届三十次董事会审议通过了《关于参与投资设立新发产业投资有限公司的议案》,公司与宜昌高新产业投资控股集团有限公司、宜昌国华产业转型升级投资有限公司共同出资150,000万元合资组建宜昌新发产业投资有限公司。具体内容详见公告:临2018-010。

3.2018年3月29日,公司八届三十三次董事会审议通过了《关于湖北兴瑞硅材料有限公司收购湖北硅科科技有限公司100%股权的议案》,公司控股子公司兴瑞公司以1,759.37万元收购湖北金迈投资股份有限公司持有的湖北硅科科技有限公司100%股权。具体内容详见公告:临2018-038。

4.2018年3月29日,公司八届三十三次董事会审议通过了《对外投资暨关联交易的议案》,公司与宜昌城投、同富投资共同对星兴蓝天增资35,000万元,其中公司按照49%的持股比例增资17,150万元。具体内容详见公告:临2018-040。(2) 重大的非股权投资√适用□不适用

项目名称项目金额(元)本年度投入金额(元)累计实际投入金额(元)资金来源
古洞口Ⅰ级电站增效扩容改造项目116,538,000.0080,911,100.0080,911,100.00中央补助资金3520万元,剩余8133.8万元为企业自筹资金
黄磷尾气综合利用项目127,400,000.0033,576,523.8534,233,088.71银行贷款和自有资金
兴福副产氢气综合利用项目112,451,900.002,612,076.2915,341,720.21自有资金
宜都园区二期项目1,241,880,000.0041,214,309.67127,252,997.90其中10亿元为非公开发行股票募集资金,1.67亿元为农发基金,其余为公司自有资金

(3) 以公允价值计量的金融资产□适用√不适用

(五) 重大资产和股权出售√适用□不适用

2018年3月29日,经公司八届三十三次董事会审议通过《关于转让宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司全部股权的议案》,公司将所持有的宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司100%股权,转让给宜昌沛捷贸易有限公司,交易总价为33,047.87万元。具体内容详见公告:临2018-039。

(六) 主要控股参股公司分析√适用□不适用

单位:万元

单位名称经营范围注册资本总资产净资产营业收入净利润
湖北兴瑞硅材料有限公司化工产品生产及销售60,000392,542.07143,623.95199,044.6742,611.57
湖北泰盛化工有限公司草甘膦生产及销售20,000333,468.78138,857.98132,711.016,029.30
神农架武山矿业有限责任公司磷矿石开采、加工及销售5,00021,390.5610,734.487,743.951,473.89
保康楚烽化工有限责任公司化工产品生产及销售16,50099,234.1029,563.8227,280.801,222.18
贵州兴发化工有限公司化工产品生产及销售8,00021,030.0913,086.986,629.631,127.70
宜昌楚磷化工有限公司化工产品生产及销售6,00035,886.7513,949.308,087.911,016.96
宜都兴发化工有限公司肥料生产及销售337,650454,279.24298,094.15212,158.73979.16
河南兴发昊利达肥业有限公司肥料生产及销售20,00056,472.1920,546.5927,723.39-1,967.18
襄阳兴发化工有限公司化工产品生产及销售20,00054,538.1012,735.324,994.36-1,117.87
湖北瓮福蓝天化工有限公司化工产品生产及销售10,00029,606.1217,729.239,451.854,390.09
重庆兴发金冠化工有限公司化工产品生产及销售12,00024,901.5421,320.2517,393.643,992.08

(七) 公司控制的结构化主体情况□适用√不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用√不适用

(二) 可能面对的风险√适用□不适用

1.安全环保风险。公司主要生产基地位于三峡库区和长江沿岸,部分产品属于危险化学品,随着生态文明上升到国家战略以及长江大保护深入推进,安全环保监管呈现持续高压态势,公司依然面临较大的安全环保压力。

为应对此风险,公司将进一步加大安全环保投入,不断充实安全环保人才队伍,大力推进科技攻关破解安全环保技术瓶颈,加强安全环保意识与技能培训,切实提升安全环保管理水平。

2.财务风险。随着公司快速发展,负债规模持续增加,资产负债率总体偏高。在当前国家金融去杠杆,银行信贷收紧,市场资金面紧张的背景下,融资成本上升压力较大,2018年上半年公司财务费用同比增加近1800万元。

为应对此风险,公司将严格控制项目投资,积极开展多渠道融资,加大政策资金争取力度,加强与银行等金融机构沟通协调,着力优化公司债务结构,同时提高资金周转和使用效率,最大限度降低公司融资成本。

3.磷矿石业务利润下滑风险。受安全环保监管趋严及磷矿供给侧改革等因素影响,公司上半年磷矿石产销量较同期有较大幅度下降,单位生产成本也明显上升,虽然磷矿石价格同比明显上涨,但磷矿石业务利润同比仍出现下滑。

为应对此风险,公司一是进一步加强矿山安全环保管理,加大与监管部门沟通协调力度,确保矿山稳定生产;二是不断优化生产组织方式,努力降低生产成本;三是积极抢抓因磷矿石供给

减少带来的有利市场机遇,科学制定营销策略,努力提高销售价格,尽可能降低磷矿石减产对公司业绩造成的负面影响。

(三) 其他披露事项□适用√不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2018年第一次临时股东大会2018年3月5日www.sse.com.cn2018年3月6日
2017年度股东大会2018年4月20日www.sse.com.cn2018年4月21日

股东大会情况说明□适用√不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项√适用□不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺解决同业竞争宜昌兴发集团有限责任公司1.对于兴发集团的正常生产、经营活动,本公司保证不利用控股股东地位损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益; 2.除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间接从事与泰盛公司相同或相近的业务; 3.自本次交易完成之日起,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不再开展草甘膦、甲缩醛、亚磷酸、甘氨酸和氯甲烷等兴发集团及其下属子公司生产销售产品的购销业务。自本次交易完成之日起,除兴发集团及其下属子公司外,本公司及所投资的企业若长期有效
避免同业竞争的承诺书》全部内容,本公司将严格执行本承诺书中所承诺事项。
解决关联交易宜昌兴发集团有限责任公司1.除已经披露的情形外,本公司及所控制的企业与泰盛公司之间不存在重大关联交易; 2.本公司将尽量避免或减少与兴发集团及其下属子公司、泰盛公司间的关联交易。对于兴发集团及其下属公司、泰盛公司所生产经营的产品类别,本公司将不再开展该类产品的购销业务。对于不可避免或有合理理由的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本公司将促使本公司投资或控制的企业与兴发集团或泰盛公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序; 3.本公司将促使本公司所投资或控制的企业不通过与兴发集团或泰盛公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损兴发集团或泰盛公司及其股东利益的关联交易; 4.本公司对因违反承诺而给兴发集团或泰盛公司造成的一切损失及后果承担赔偿责任。长期有效
解决关联交易浙江金帆达生化股份有限公司1.除已经披露的情形外,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司与泰盛公司之间不存在重大关联交易。 2.为支持泰盛公司草甘膦市场销售,维护上市公司以及中小股东利益,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司可以按公平、公开、价格公允的市场原则与本公司及其下属子公司开展草甘膦及其附产品、中间产品的日常购销业务。上述日常关联交易在年初进行合理预计,并经本公司董事会、股东大会批准; 3.除上述交易外,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司不与泰盛公司开展其他日常性关联交易; 4.本次交易完成后,孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司将尽量避免或减少与兴发集团及其下属子公司间的关联交易;对于不可避免或有合理理由的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,其将促使其投资或控制的企业与兴发集团及其下属子公司进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序。孔鑫明、张银娟、孔作帆将促使其所投资或控制的企业不通过与兴发集团及其下属子公司之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损兴发集团及其下属子公司的关联交易; 5.孔鑫明、张银娟、孔作帆和浙江金帆达生化股份有限公司对因违反本承诺而给兴发集团及其下属子公司、兴发集团其他股东造成的一切损失及后果承担连带赔偿责任。长期有效
其他浙江金帆达生化股份有限公司1.对于兴发集团的正常生产、经营活动,承诺方保证不利用股东地位损害兴发集团及兴发集团其他股东的利益; 2.在孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司仍经营草甘膦业务的情况下,浙江金帆达不向兴发集团提名董事候选人; 3.在孔鑫明、张银娟、孔作帆控制的公司仍经营草甘膦业务,且孔鑫明、张银娟、孔作帆三人合计拥有权益的兴发集团股份数量超过兴发集团总股本的5%时,孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人在兴发长期有效
集团股东大会决策草甘膦相关事项、泰盛公司相关事项时回避表决; 4.在本次交易完成后,孔鑫明、张银娟、孔作帆及其一致行动人不通过协议收购、证券交易所买卖或任何其他方式谋求兴发集团的控制权; 5.本承诺方将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任而给兴发集团造成损失的,本承诺方将对该等损失承担连带赔偿责任。
与再融资相关的承诺解决同业竞争宜昌兴发集团有限责任公司2012年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺:1.我公司及其全资、控股的企业如获得与你公司相同或相似经营业务的资产,我公司积极将该资产转让给你公司; 2.我公司及其全资、控股的企业不自营任何对公司经营及拟经营业务构成直接竞争的同类项目或功能上具有替代作用的项目,也不会以任何方式投资与公司经营业务构成或可能构成竞争的业务,从而确保避免对你公司的生产经营构成任何直接或间接的业务竞争; 3.我公司将依法诚信地履行股东的义务,不会利用股东地位损害你公司和你公司其他股东的利益,也不会采取任何行动以促使公司股东大会、董事会作出侵犯你公司及其他股东合法权益的决议。长期有效
解决同业竞争宜昌兴发集团有限责任公司2016年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺: 1.对于发行人的正常生产、经营活动,本公司保证不利用控股股东地位损害发行人及发行人其他股东的利益; 2.除发行人及其下属子公司外,本公司及所投资的企业将不在中国境内外直接或间接从事与发行人相同或相近的业务; 3.根据国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会关于印发《关于推动国有股东与所控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意见》的通知(国资发产权〔2013〕202号),本公司可以代为培育符合发行人业务发展需要、但暂不适合发行人实施的业务或资产。本公司保证在转让培育成熟的业务或资产时,发行人在同等条件下有优先购买的权利; 4.本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行本承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。长期有效
解决关联交易宜昌兴发集团有限责任公司2016年非公开发行股票时,宜昌兴发承诺: 1.除已经披露的情形外,本公司及所控制的企业与发行人之间不存在重大关联交易; 2.本公司将尽量减少并规范与发行人及其下属子公司间的关联交易。对于不可避免或有合理理由的关联交易,在不与法律、法规相抵触的前提下,在权利所及范围内,本公司将促使本公司投资或控制的企业与发行人进行关联交易时将按公平、公开的市场原则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序; 3.本公司将促使本公司所投资或控制的企业不通过与发行人之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损发行人及发行人其他股东利益的关联交易; 4.本公司对因违反承诺而给发行人造成的一切损失及后果承担赔偿责任。

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用√不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用√不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用√不适用

五、 破产重整相关事项□适用√不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的√适用□不适用

事项概述及类型查询索引
2018年5月,公司全资子公司瓮安县龙马磷业有限公司因贸易业务纠纷起诉广西明利化工有限公司与广西明利集团有限公司,诉讼标的额34,341,794.64元,其中货款本金28,618,162.20元,违约金5,723,632.44元,该案件已于5月被宜昌市中级人民法院受理。2018年6月24日至28日,宜昌市中院执行局前往广西开展诉讼保全工作,查封了明利化工有限公司、广西明利集团有限公司的部分房产并冻结了其银行账户。该案件待进一步审理。内容见上交所网站:www.sse.com.cn 公告编号:临2018-054?

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用√不适用(三) 其他说明□适用√不适用

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用√不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明√适用□不适用

报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用√不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用√不适用其他说明□适用√不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用□不适用

事项概述查询索引
公司八届三十次董事会和2018年第一次临时股东大会审议通过了关于预计2018年日常关联交易的议案。上述事项已于2018年2月9日、2018年3月6日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-015、临2018-027。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项√适用□不适用

事项概述查询索引
公司八届三十三次董事会审议通过了关于对外投资暨关联交易的议案,公司拟以自有资金17,150万元增资参股子公司星兴蓝天,增资后公司49%股权比例不变。上述事项已于2018年3月31日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-040。
公司于2018年6月20日披露增资星兴蓝天的公告,公司与宜昌城投、同富投资签订《宜昌星兴蓝天科技有限公司增资扩股协议》,待增资完成后,星兴蓝天注册资本将达到6亿元,其中公司认缴注册资本29,400万元。上述事项已于2018年6月20日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-056。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用√不适用4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况□适用√不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用3、 临时公告未披露的事项□适用√不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项□适用√不适用2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项□适用√不适用3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易√适用□不适用

2018年2月6日,公司完成非公开发行股票工作,成功募集资金1,399,999,988.10元,其中宜昌兴发认购100,000,000.10元,鼎铭投资认购50,000,006.70元。具体内容详见公告:临2018-016。(六) 其他√适用□不适用

1.2018年3月29日,公司八届三十三次董事会通过了《关于与湖北悦和创业投资有限公司开展房屋租赁暨关联交易的议案》的议案,公司于2015年3月与悦和创投签订的房屋租赁合同已过3年,需重新履行审议程序和披露义务。2018年公司预计与悦和创投发生关联交易金额为378万元,上述事项已于2018年3月31日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-036。

2.2018年3月29日,公司八届三十三次董事会审议通过了《关于预计2018年与湖北金迈投资股份有限公司开展日常交易的议案》,同意公司与金迈公司旗下子公司开展日常交易,预计2018年日常交易金额为30,290万元,上述事项已于2018年3月31日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-037。

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项√适用 □不适用

(1) 托管情况□适用√不适用(2) 承包情况□适用√不适用(3) 租赁情况√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额租赁起始日租赁终止日租赁收益租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系
宜昌兴发集团有限责任公司本公司办公楼4802018年1月1日2018年12月31日市场原则母公司
湖北悦和创业投资有限公司本公司办公楼3782018年1月1日2018年12月31日市场原则其他
宜昌兴和化工有限责任公司湖北兴顺企业管理有限公司宿舍楼1652018年1月1日2018年12月31日市场原则母公司的控股子公司

租赁情况说明:

1.公司八届三十次董事会和2018年第一次临时股东大会审议通过了预计2018年日常关联交易的议案,同意公司租赁宜昌兴发办公楼作为公司办公场所。租赁期限自2018年1月1日至2018年12月31日,年租金为480万元。上述事项已于2018年2月10日、2018年3月6日在上海证

券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-015、临2018-027。

2.公司八届三十三次董事会审议通过了《关于与湖北悦和创业投资有限公司开展房屋租赁暨关联交易的议案》,继续租赁悦和大楼写字楼部分楼层,建筑面积10,487.61平方米,月租金30元/平方米,预计2018年发生金额约378万元。上述事项已于2018年3月31日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-036。

3.公司八届三十次董事会和2018年第一次临时股东大会审议通过了预计2018年日常关联交易的议案,同意公司向宜昌兴和化工有限责任公司租赁宿舍楼,年租金180万元。租赁期限共12个月,从2018年1月1日起至2018年12月31日止。上述事项已于2018年2月10日、2018年3月6日在上海证券交易所网站公告并刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上。具体内容详见公告:临2018-015、临2018-027。2 担保情况√适用□不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
湖北兴瑞硅材料有限公司控股子公司云阳盐化有限公司2,975.002012.06.012012.06.012020.05.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部云阳盐化有限公司1,065.042012.04.182012.04.182020.05.22连带责任担保联营公司
宜都兴发化工有限公司全资子公司湖北瓮福蓝天化工有限公司539.002014.05.202014.05.202018.12.31连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司全资子公司湖北吉星化工有限责任公司5,000.002015.12.292015.12.292018.12.29连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部湖北吉星化工有限责任公司2,700.002017.01.172017.01.172020.01.16连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部湖北吉星化工有限责任公司5,000.002018.06.272018.06.272019.05.11连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部湖北吉星化工有限责任公司5,250.002017.09.182017.09.182020.09.18连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部湖北吉星化工有限责任公司2,000.002018.06.222018.06.222019.06.21连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部湖北吉星化工有限责任公司2,500.002018.05.012018.05.012019.05.10连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司14,000.002016.07.192016.07.192019.07.19连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司3,000.002018.01.182018.01.182019.01.18连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司2,000.002018.05.222018.05.222019.05.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司2,976.052017.11.272017.11.272018.11.26连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司13,500.002017.09.182017.09.182020.09.18连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部富彤化学有限公司4,500.002017.12.082017.12.082018.12.08连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部上海诚明进出口有限公司1,900.002017.07.282017.07.282020.07.28连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部兴山县人民政府国有资产监督管理局15,000.002016.08.182016.08.182028.08.17连带责任担保其他
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部保康县尧治河桥沟矿业有限公司18,000.002016.08.172016.08.172021.08.16连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部河南兴发昊利达肥业有限公司1,000.002018.06.222018.06.222019.06.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部河南兴发昊利达肥业有限公司2,000.002018.05.232018.05.232019.05.22连带责任担保联营公司
湖北兴发化工集团股份有限公司公司本部河南兴发昊利达肥业有限公司3,000.002018.04.122018.04.122019.04.12连带责任担保联营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)20,500.00
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)107,905.09
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计213,480.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)445,819.24
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)553,724.33
担保总额占公司净资产的比例(%)63.36
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)15,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)62,426.05
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)116,727.98
上述三项担保金额合计(C+D+E)194,154.03

3 其他重大合同□适用√不适用十二、 上市公司扶贫工作情况√适用□不适用1. 精准扶贫规划√适用□不适用

2018年上半年,公司依托驻村工作队和两村委干部,加大工作力度,整合各方资源,大力培植特色产业,强化就业扶持,实现树埪坪与茅草坪全村共计70人脱贫。2. 报告期内精准扶贫概要√适用□不适用

(一)大力发展特色产业。2018年上半年,公司矿山扶贫队和人力资源部组成的扶贫小组积极探索脱贫道路,通过产销对接、产业扶持、就业帮扶等多项措施扶持两村产业发展,树崆坪共帮扶122户贫困户,茅草坪共帮扶46户贫困户。

(二)完善基础设施建设。启动村民饮水整改工程,对树空坪村七股水至皂角河段进行绿化,实施1户D级危房改造,后坪八组3户危房改造、通户公路1.5公里,树崆小区至蒋家湾入户道路硬化0.5公里、皂角河至刘家沟道路硬化0.5公里;茅草坪8户贫困户危房改造均已开工,目前已完成7户。

(三)加大就业扶持力度。解决两村共241人就业。(四)积极开展扶贫慰问。由公司精准扶贫相关人员牵头,树崆坪磷矿、后坪探矿项目部扶贫小组参与,对树空坪、茅草坪村困难户组织开展了春节慰问活动,慰问物资总计81000元。3. 精准扶贫成效√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

指 标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金360.5
2.物资折款8.1
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)70
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型√ 农林产业扶贫 □旅游扶贫 √ 电商扶贫 □资产收益扶贫 □科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数(个)2
2.转移就业脱贫
2.2职业技能培训人数(人/次)33
2.3帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)241
3.易地搬迁脱贫
其中:3.1帮助搬迁户就业人数(人)7
4.教育脱贫
4.2资助贫困学生人数(人)16
5.健康扶贫
其中:5.1贫困地区医疗卫生资源投入金额35
6.生态保护扶贫
其中:6.1项目名称√ 开展生态保护与建设 □建立生态保护补偿方式 √ 设立生态公益岗位 □ 其他
6.2投入金额289
7.兜底保障
7.3帮助贫困残疾人投入金额0.9
8.社会扶贫
8.3扶贫公益基金3
9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)2
9.2.投入金额4.8
9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)70
三、所获奖项(内容、级别)

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况□适用√不适用5. 后续精准扶贫计划√适用□不适用

(一)目标。2018年实现树空坪、茅草坪村脱贫。(二)重点措施。1.加强农产品购销对接。2018年将根据过往产销对接的经验教训,提前掌握蔬菜种植和牲猪出栏情况,合理安排销售,扩大对公司内部单位和社会市场的销售量。

2.稳步推进基础设施建设。继续推动村民饮水整改工程,树空坪村七股水至皂角河段绿化工程,村民危房改造项目。

3.加强就业政策扶持。加强就业信息宣传,吸引符合条件的人员就业,对其他有就业意愿的贫困户通过乙方劳务、矿山零星工程等多渠道安排合适岗位。

4.实施危房改造。按照“农户自愿申请、统一改造标准”的原则,由公司组织施工班子进行改造,并申请补助资金,对补助资金不足的部分,公司承担费用。

十三、 可转换公司债券情况□适用√不适用十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用□不适用

1. 排污信息

√适用□不适用

(1)湖北兴发化工集团股份有限公司白沙河化工厂

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量及分布排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标后排放3个,分别位于南北厂区《污水综合排放标准》(GB8978-1996 )一级标准<100mg/L215.2854.20
氨氮<15mg/L2.21.01
总磷<0.5mg/L1.430.692
废气二氧化硫处理达标后排放7个,均位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准<550mg/m3882.01319.24
颗粒物<120mg/m3369.29122.11
氮氧化物<240mg/m3384.88159.32

(2)保康楚烽化工有限责任公司

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量及分布排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标后排放1个,位于厂区西侧《污水综合排放标准》(GB 8978-1996)一级标准<100 mg/L187.2
氨氮<15 mg/L83.68
总磷<0.5mg/L20.38
废气二氧化硫处理达标后排放5个,位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB 16297-1996)二级标准<550mg/m34511.81
颗粒物<120mg/m35014.13
氮氧化物<240mg/m34019.8

(3)宜都兴发化工有限公司

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD进入污水处理站1个,位于污水处理站旁《磷肥工业污水排放标准》(GB 15580—2011)表2<70mg/L9.423.349
氨氮<15mg/L1.470.618
总磷<15mg/L2.951.112
废气二氧化硫处理达标后排放7个,位于厂房楼顶《硫酸工业污染物排放标准》(GB 26132-2010)表5<400mg/m31,898.24255.141
二氧化硫《锅炉大气污染物排放标准》(GB 13271-2014)表2<300mg/m3
氮氧化物<300mg/m3247.5120.227
颗粒物<50mg/m?387.5169.58

(4)湖北兴瑞硅材料有限公司

污染物 种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD处理达标后排放1个,位于污水处理站处《污水综合排放标准》(GB8978-1996)一级标准<100mg/L22.1146.33
氨氮<15mg/L0.5340.148
废气二氧化硫处理达标后排放1个,位于锅炉尾气处理装置处《火电厂大气污染物排放标准》(GB 13223-2011)<200mg/m3479.97157.4
颗粒物<30mg/m37218.8
氮氧化物<200mg/m3479.97183.7

(5)湖北泰盛化工有限公司

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放
废水COD进入污水处理厂1个,位于污水处理站旁《污水综合排放标准》(GB8978-1996)三级标准<400mg/L532.86629.895
氨氮<30mg/L39.9651.207
总磷<4mg/L5.3290.809
废气二氧化硫处理达标后排放2个,位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准<550mg/m320.6670.48
颗粒物<120mg/m35.4002.27
氮氧化物<240mg/m334.3454.79

(6)襄阳兴发化工有限公司

污染物种类污染因子排放方式排污口数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排放情况
废水COD处理达标后排放2个,位于污水处理站旁及厂区北侧《污水综合排放标准》(GB8978-1996)二级标准<100mg/L24.441.010
氨氮<15mg/L0.310.085
总磷<0.5mg/L/0.007
废气二氧化硫处理达 标后排放4个,位于厂房楼顶《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)二级标准<550mg/m3218.517.81
颗粒物<120mg/m3164.29564.02
氮氧化物<240mg/m3145.949.84

(7)重庆兴发金冠化工有限公司(联营公司)

污染物种类污染因子排放方式排污口 数量排放标准排放浓度许可排放总量(t)实际排放量(t)有无超标排污
废水COD处理达标后排放1个,位于污水处理站旁无机化学工业污染物排放标准(GB31573-2015)<50mg/L2.150.332
氨氮<10mg/L0.160.004
废气二氧化硫处理达标后排放1个,厂区东北方<400mg/m3110.8814.575
颗粒物<30mg/m34.50.59
氮氧化物<200mg/m336.0362.675

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用□不适用

报告期内,公司及子公司、合营公司均严格遵守国家相关法律法规要求,加强环境污染治理,强化日常环保管理。各黄磷生产单位生产废水经处理后封闭循环使用,其他单位废水经处理后进入园区污水处理厂,不外排;设备冷却水处理后达标排放并通过在线监测系统实施监测。生产装置尾气经处理后达标排放。公司环保设施运转正常。3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用□不适用

公司及子公司、合营公司严格按照国家法律法规执行项目申报、审批制度,项目均有立项文件和环境影响评价报告,并依法取得了项目环境影响评价批复。项目建设严格执行环保“三同时”制度,环保设施投入有保证,项目完成后均按环评批复要求完成了项目环保验收。

4. 突发环境事件应急预案√适用□不适用

公司及子公司、合营公司均严格根据国务院办公厅印发的《突发事件应急预案管理办法》编制了《突发环境事件应急救援预案》,并在相应的环保主管部门进行了备案,同时分层级进行多次应急演练,全面提升公司及子公司、合营公司应对突发环境事件的能力。5. 环境自行监测方案√适用□不适用

公司及子公司、合营公司根据环境自行监测指南相关要求,制定了环境自行监测方案并通过了当地环保主管部门的审核,定期开展环境监测,并及时将环境监测结果上传至污染源监测数据发布平台,进行环境信息公开。6. 其他应当公开的环境信息√适用□不适用

(1)湖北兴发化工集团股份有限公司白沙河化工厂、保康楚烽化工有限责任公司、宜都兴发化工有限公司、湖北兴瑞硅材料有限公司、湖北泰盛化工有限公司于2017年10月26日通过了环境管理体系认证(换版)。

(2)重庆兴发金冠化工有限公司2015年通过ISO14000:2015环境管理体系认证,2016年、2017年均顺利通过复审。

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用√不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用√不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用√不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响□适用√不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用√不适用

(三) 其他□适用√不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份00105,263,157021,052,6320126,315,789126,315,78917.37
1、国家持股
2、国有法人持股007,518,79701,503,76009,022,5579,022,5571.24
3、其他内资持股0097,744,360019,548,8720117,293,232117,293,23216.13
其中:境内非国有法人持股0097,744,360019,548,8720117,293,232117,293,23216.13
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份500,720,8661000100,144,1730100,144,173600,865,03982.63
1、人民币普通股500,720,8661000100,144,1730100,144,173600,865,03982.63
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数500,720,866100105,263,1570121,196,8050226,459,962727,180,828100

2、 股份变动情况说明√适用□不适用

1.2018年2月12日公司完成2016年度非公开发行股票新增股份登记托管手续。公司本次非公开发行105,263,157股,发行价格13.30元/股,募集资金14亿元。本次发行完成后,公司限售股份增加105,263,157股,总股本由500,720,866股变更为605,984,023股。

2.2018年6月14日,公司完成2017年度权益分派工作。本次权益分派方案公司包括以股权登记日2018年6月13日总股本605,984,023股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增2股,合计转增股本121,196,805股,转增股本后公司总股本合计变更为727,180,828股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)□适用√不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二) 限售股份变动情况√适用□不适用

单位: 股

股东名称期初限售股数报告期解除限售股数报告期增加限售股数报告期末限售股数限售原因解除限售日期
宜昌兴发集团有限责任公司009,022,5569,022,556非公开发行股份2021年2月12日
湖北鼎铭投资有限公司004,511,2794,511,279非公开发行股份2021年2月12日
华融瑞通股权投资管理有限公司0018,045,11218,045,112非公开发行股份2019年2月12日
华融(天津自贸区)投资股份有限公司0014,436,09014,436,090非公开发行股份2019年2月12日
杨伟平0014,436,09014,436,090非公开发行股份2019年2月12日
太平洋资产管理有限责任公司0014,436,09014,436,090非公开发行股份2019年2月12日
颐和银丰(天津)投资管理有限公司0018,045,11218,045,112非公开发行股份2019年2月12日
财通基金管理有限公司0014,914,28514,914,285非公开发行股份2019年2月12日
中信证券股份有限公司0018,469,17518,469,175非公开发行股份2019年2月12日
合计00126,315,788126,315,788//

二、 股东情况(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)32,685
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
宜昌兴发集团有限责任公司34,236,947160,308,90322.05%9,022,556质押44,400,000国有法人
浙江金帆达生化股份有限公司8,656,49772,146,9839.92%0质押49,800,000境内非国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司3,132,46018,794,7602.58%0未知未知
颐和银丰(天津)投资管理有限公司18,045,11218,045,1122.48%18,045,112未知未知
华融瑞通股权投资管理有限公司18,045,11218,045,1122.48%18,045,112未知未知
杨伟平14,436,09014,436,0901.99%14,436,090未知未知
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红14,436,09014,436,0901.99%14,436,090未知未知
华融(天津自贸区)投资股份有限公司14,436,09014,436,0901.99%14,436,090未知未知
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司2,120,00012,720,0001.75%0未知国有法人
湖北鼎铭投资有限公司5,311,2899,311,3401.28%4,511,279质押3,600,061境内非国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
宜昌兴发集团有限责任公司151,286,347人民币普通股151,286,347
浙江金帆达生化股份有限公司72,146,983人民币普通股72,146,983
中央汇金资产管理有限责任公司18,794,760人民币普通股18,794,760
宜昌市夷陵国有资产经营有限公司12,720,000人民币普通股12,720,000
王丽君6,119,235人民币普通股6,119,235
招商银行股份有限公司-富国天合稳健优选混合型证券投资基金5,268,611人民币普通股5,268,611
湖北鼎铭投资有限公司4,800,061人民币普通股4,800,061
彭学江4,233,636人民币普通股4,233,636
汪秀香3,316,560人民币普通股3,316,560
李衡安3,311,360人民币普通股3,311,360
上述股东关联关系或一致行动的说明湖北鼎铭投资有限公司为控股股东宜昌兴发集团有限责任公司以及本公司董事、监事和高管参股设立的公司。除此之外,控股股东与其他股东之间无关联关系或一致行动的情况,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用√不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用√不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用√不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况√适用□不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
李国璋董事30,05936,0716,0122017年度权益分派转增股本
舒龙董事21,80026,1604,3602017年度权益分派转增股本
易行国董事11,80014,1602,3602017年度权益分派转增股本
熊涛董事30,00036,0006,0002017年度权益分派转增股本
胡坤裔董事21,80026,1604,3602017年度权益分派转增股本
王相森监事16,80020,1603,3602017年度权益分派转增股本
唐家毅监事3,0003,6006002017年度权益分派转增股本
杨铁军高管30,00036,0006,0002017年度权益分派转增股本
王杰高管25,00030,0005,0002017年度权益分派转增股本
倪小山高管85,000102,00017,0002017年度权益分派转增股本
刘畅高管10,00012,0002,0002017年度权益分派转增股本

其它情况说明□适用√不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用√不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况√适用□不适用

姓名担任的职务变动情形
汪家乾独立董事离任
张小燕独立董事聘任
刘畅副总经理聘任
赵勇副总经理聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用□不适用

公司独立董事汪家乾先生于2018年4月9日任期届满后离任。公司于2018年4月20日召开的八届三十三次董事会以及2017年度股东大会,同意聘任张小燕女士为公司第九届董事会独立董事。

三、其他说明□适用√不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用□不适用一、 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2012年公司债券(品种一)12兴发011221182012年2月14日2018年2月14日06.3%本期债券品种一采用单利按年计息,不计复利,每年付息一次,到期一次还本。若本期债券品种一的债券持有人在第3年末行使回售权, 则所回售部分债券的票面面值加第3年的利息在第3年末一起支付。上海证券交易所
2015年公司债券15兴发债1224352015年8月20日2020年8月20日95,900,0005.2%采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。若债券持有人在本期债券存续期的第2年末行使回售选择权,回售部分债券的票面面值加第2年的利息在投资者回售支付日一起支付;若债券持有人在本期债券存续期的第4年末行使回售选择权,回售部分债券的票面面值加第4年的利息在投资者回售支付日一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况√适用□不适用

2018年2月14日,公司“12兴发01”公司债到期摘牌,公司已于当日支付该债券2017年2月14日至2018年2月13日期间利息和本期债券的本金(具体内容详见公告:临2018-007)。

公司债券其他情况的说明□适用 √不适用

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中银国际证券有限责任公司
办公地址上海市浦东银城中路200号中银大厦39层
联系人文诗画
联系电话010-66229075
债券受托管理人名称国信证券股份有限公司
办公地址深圳市罗湖区红岭中路1012号国信证券大厦16-26层
联系人郑兵
联系电话010-88005113
资信评级机构名称鹏元资信评估有限公司
办公地址深圳市福田区深南大道7008号阳光高尔夫大厦三楼

其他说明:

√适用 □不适用

2012年公司债券的债券受托管理人为中银国际证券有限责任公司,2015年公司债券的债券受托管理人为国信证券股份有限公司,2012年公司债券及2015年公司债券的资信评级机构都为鹏元资信评估有限公司。

三、 公司债券募集资金使用情况√适用□不适用

2012年公司债券募集资金用途为偿还债务和补充公司流动资金;2015年公司债券募集资金用途为偿还银行贷款,两次公司债券募集资金均按募集说明书的约定用途使用完毕,募集资金余额为零。

四、 公司债券评级情况√适用□不适用

2018年5月30日,鹏元资信评估有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司 2015年公司债券2018年跟踪信用评级报告》,本次跟踪评级结果为:本期债券信用等级上调为AA+,发行主体长期信用等级上调为AA+,评级展望维持为稳定。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况√适用□不适用

报告期内,公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施未发生变更。为充分、有效地维护债券持有人的利益,公司已为本期债券的按时、足额偿付做出一系列安排,包括确定专门部门与人员、安排偿债资金、制定并严格执行资金管理计划、做好组织协调、充分发挥债券受托管理人的作用和严格履行信息披露义务等,形成了一套确保债券安全付息、兑付的保障措施。2018年2月14日,公司“12兴发01”公司债到期摘牌,公司已于当日支付该债权2017年2月14日至2018年2月13日期间利息和本期债券的本金(具体内容详见公告:临2018-007)。

六、 公司债券持有人会议召开情况□适用√不适用

七、 公司债券受托管理人履职情况√适用□不适用

公司2015年公司债券受托管理人为国信证券股份有限公司,国信证券股份有限公司已于2018年5月2日在上海证券交易所网站披露了《2015年湖北兴发化工集团股份有限公司公司债券受托管理事务报告(2017年度)》,对本期公司债券概况、发行人 2017年度经营和财务状况、募集资金使用情况、本期债券利息偿付情况及债券持有人会议召开情况等内容进行了披露。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率0.570.4139.02
速动比率0.450.2766.67
资产负债率(%)65.7667.27-1.51
贷款偿还率(%)1001000
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数4.083.4916.91本期经营获利能力增强
利息偿付率(%)1001000本期经营获利能力增强

九、 关于逾期债项的说明□适用√不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况□适用√不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况√适用□不适用

公司获得的银行授信1,584,700万元,已使用授信额度1,010,086万元。到期的银行贷款均按期偿还,没有进行展期和减免的贷款金额。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用□不适用

报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,按时兑付公司债券利息,未有损害债券投资者利益的情况发生。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响√适用□不适用

2018年5月30日,鹏元资信评估有限公司出具了《湖北兴发化工集团股份有限公司 2015年公司债券2018年跟踪信用评级报告》,将公司主体长期信用级别和本期债券信用级别均由AA上调为AA+,评级展望维持为稳定。具体内容见公司公告:临2018-053。

本次主体信用等级的上调,有利于拓宽公司融资渠道,进一步优化资产负债结构,对提升公司银行融资和资本运作能力具有十分重要的意义。

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用√不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七.12,445,148,409.06965,698,177.89
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据七.4700,191,643.72405,003,927.81
应收账款七.51,254,015,434.44613,620,042.64
预付款项七.6267,185,059.09242,803,222.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息七.725,103.42
应收股利
其他应收款七.9234,155,285.1746,531,593.51
买入返售金融资产
存货七.101,555,245,771.871,432,783,557.28
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.13608,507,425.86532,150,817.21
流动资产合计7,064,449,029.214,238,616,442.59
非流动资产:
发放贷款及垫款-
可供出售金融资产七.14182,085,603.6232,085,603.62
持有至到期投资
长期应收款七.163,000,000.005,000,000.00
长期股权投资七.17986,378,433.65855,986,967.11
投资性房地产七.1810,072,450.3610,226,068.92
固定资产七.1912,601,422,067.1812,235,164,479.03
在建工程七.201,864,287,845.721,532,039,967.81
工程物资七.2115,538,460.6317,523,069.09
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产七.251,293,674,780.651,546,529,850.39
开发支出七.26670,298.52
商誉七.27985,205,605.75748,424,584.69
长期待摊费用七.28192,400,857.89193,578,132.01
递延所得税资产七.2953,342,523.9842,338,922.47
其他非流动资产七.30304,941,009.81285,729,773.40
非流动资产合计18,493,019,937.7617,504,627,418.54
资产总计25,557,468,966.9721,743,243,861.13
流动负债:
短期借款七.315,679,769,571.785,815,996,675.78
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据七.341,344,290,574.26169,687,400.00
应付账款七.352,443,615,364.501,835,276,421.90
预收款项七.36491,135,872.28583,502,760.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬七.3796,860,268.68134,244,042.17
应交税费七.3857,851,405.42103,632,120.61
应付利息七.3920,603,989.3453,033,654.73
应付股利七.401,685,999.901,685,999.90
其他应付款七.41142,003,648.06191,029,372.49
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七.431,503,924,268.661,363,690,196.66
其他流动负债七.44499,288,888.88
流动负债合计12,281,029,851.7610,251,778,645.18
非流动负债:
长期借款七.453,638,624,057.153,218,982,337.08
应付债券七.4694,754,194.29394,221,455.36
其中:优先股
永续债
长期应付款七.47241,813,868.00241,207,268.00
长期应付职工薪酬
专项应付款七.4943,115,000.0025,115,000.00
预计负债
递延收益七.51471,139,124.97450,602,461.63
递延所得税负债七.2947,065,831.7244,667,335.77
其他非流动负债
非流动负债合计4,536,512,076.134,374,795,857.84
负债合计16,817,541,927.8914,626,574,503.02
所有者权益
股本七.53727,180,828.00500,720,866.00
其他权益工具七.54997,500,000.00997,500,000.00
其中:优先股
永续债997,500,000.00997,500,000.00
资本公积七.554,015,959,471.012,872,143,575.64
减:库存股
其他综合收益七.573,600,088.221,194,599.15
专项储备七.58601,775.20161,981.81
盈余公积七.59276,910,525.01276,910,525.01
一般风险准备
未分配利润七.601,513,092,674.661,449,651,280.24
归属于母公司所有者权益合计7,534,845,362.106,098,282,827.85
少数股东权益1,205,081,676.981,018,386,530.26
所有者权益合计8,739,927,039.087,116,669,358.11
负债和所有者权益总计25,557,468,966.9721,743,243,861.13

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:湖北兴发化工集团股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金574,267,490.62249,318,667.90
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据267,949,789.79141,523,363.90
应收账款十七.1232,008,928.68135,707,098.52
预付款项33,757,708.1422,530,534.02
应收利息
应收股利
其他应收款十七.22,057,313,476.672,343,773,140.95
存货234,563,155.55232,468,448.83
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产79,107,998.76107,112,878.76
流动资产合计3,478,968,548.213,232,434,132.88
非流动资产:
可供出售金融资产180,000,000.0030,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资十七.37,860,003,510.826,454,231,367.91
投资性房地产10,072,450.3610,226,068.92
固定资产3,160,566,215.903,157,620,325.01
在建工程1,123,307,449.16991,618,755.82
工程物资6,864,913.178,413,914.65
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产277,493,781.80184,888,465.07
开发支出670,298.52-
商誉
长期待摊费用58,569,189.7559,943,277.26
递延所得税资产9,954,177.349,954,177.34
其他非流动资产168,572,319.10183,572,319.10
非流动资产合计12,856,074,305.9211,090,468,671.08
资产总计16,335,042,854.1314,322,902,803.96
流动负债:
短期借款2,945,665,200.003,161,099,422.22
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据491,267,400.00111,657,400.00
应付账款425,406,378.52416,424,199.96
预收款项14,567,001.7610,864,375.15
应付职工薪酬35,170,524.6552,693,057.98
应交税费1,278,278.781,096,283.12
应付利息22,400,421.7245,978,973.34
应付股利1,685,999.901,685,999.90
其他应付款1,715,047,907.631,315,258,418.34
持有待售负债
一年内到期的非流动负债529,826,303.49839,562,141.16
其他流动负债499,288,888.88
流动负债合计6,681,604,305.335,956,320,271.17
非流动负债:
长期借款1,938,102,900.491,723,312,137.33
应付债券94,754,194.29394,221,455.36
其中:优先股
永续债
长期应付款207,702,732.64206,569,727.92
长期应付职工薪酬
专项应付款42,365,000.0024,365,000.00
预计负债
递延收益118,737,385.11120,977,501.91
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计2,401,662,212.532,469,445,822.52
负债合计9,083,266,517.868,425,766,093.69
所有者权益:
股本727,180,828.00500,720,866.00
其他权益工具997,500,000.00997,500,000.00
其中:优先股
永续债997,500,000.00997,500,000.00
资本公积3,964,937,567.702,821,121,672.33
减:库存股
其他综合收益
专项储备1,212,605.583,958,239.52
盈余公积276,056,044.20276,056,044.20
未分配利润1,284,889,290.791,297,779,888.22
所有者权益合计7,251,776,336.275,897,136,710.27
负债和所有者权益总计16,335,042,854.1314,322,902,803.96

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并利润表2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入9,393,601,410.837,906,125,994.99
其中:营业收入七.619,393,601,410.837,906,125,994.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本8,859,250,610.757,614,688,699.65
其中:营业成本七.617,909,479,207.406,730,704,064.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七.6293,497,238.3476,299,601.69
销售费用七.63267,626,469.93276,640,899.87
管理费用七.64224,190,318.77194,639,525.21
财务费用七.65308,926,089.63291,089,165.72
资产减值损失七.6655,531,286.6845,315,442.57
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)七.684,642,450.2638,398,927.56
其中:对联营企业和合营企业的投资收益34,680,456.6538,337,997.56
资产处置收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
其他收益七.709,463,336.669,653,245.88
三、营业利润(亏损以“-”号填列)548,456,587.00339,489,468.78
加:营业外收入七.7113,642,310.208,414,819.64
减:营业外支出七.7246,330,555.526,142,543.50
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)515,768,341.68341,761,744.92
减:所得税费用七.7395,343,309.0497,779,262.50
五、净利润(净亏损以“-”号填列)420,425,032.64243,982,482.42
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润( 净亏损以“-”号填列)420,520,703.88243,982,482.42
2.终止经营净利润( 净亏损以“-”号填列)-95,671.24
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润184,638,199.02109,632,489.11
2.少数股东损益235,786,833.62134,349,993.31
六、其他综合收益的税后净额七.572,428,947.83982,595.46
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额2,405,489.07991,357.65
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益2,405,489.07991,357.65
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额2,405,489.07991,357.65
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额23,458.76-8,762.19
七、综合收益总额422,853,980.47244,965,077.88
归属于母公司所有者的综合收益总额187,043,688.09110,623,846.76
归属于少数股东的综合收益总额235,810,292.38134,341,231.12
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八.20.22720.1299
(二)稀释每股收益(元/股)十八.20.22720.1299

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司利润表2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十七.41,632,864,900.691,472,705,686.06
减:营业成本十七.41,326,877,015.861,140,942,535.67
税金及附加28,954,754.4424,735,702.34
销售费用71,638,898.8677,357,127.33
管理费用74,259,433.1992,104,448.64
财务费用143,944,811.71153,183,550.85
资产减值损失17,470,919.402,693,921.62
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
投资收益(损失以“-”号填列)十七.5138,312,933.0292,015,843.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益10,312,933.0222,520,973.69
资产处置收益(损失以“-”号填列)
其他收益2,240,116.80
二、营业利润(亏损以“-”号填列)110,272,117.0573,704,242.87
加:营业外收入4,412,622.571,376,880.18
减:营业外支出6,061,312.432,666,988.03
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)108,623,427.1972,414,135.02
减:所得税费用317,220.025,719,800.24
四、净利润(净亏损以“-”号填列)108,306,207.1766,694,334.78
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)108,306,207.1766,694,334.78
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额108,306,207.1766,694,334.78
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金10,508,277,365.076,680,896,455.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还32,700,411.163,950,253.91
收到其他与经营活动有关的现金七.7520,291,675.3010,431,832.46
经营活动现金流入小计10,561,269,451.536,695,278,542.10
购买商品、接受劳务支付的现金8,593,986,791.545,294,400,038.73
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金408,693,666.42328,484,283.28
支付的各项税费378,169,111.58373,842,274.59
支付其他与经营活动有关的现金七.75300,381,434.24277,774,994.65
经营活动现金流出小计9,681,231,003.786,274,501,591.25
经营活动产生的现金流量净额880,038,447.75420,776,950.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金25,060,930.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额31,600.006,825,546.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额79,775,887.56
收到其他与投资活动有关的现金七.7548,000,000.0065,714,100.00
投资活动现金流入小计127,807,487.5697,600,576.66
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金719,287,921.07707,300,142.93
投资支付的现金245,581,611.36
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额164,846,444.00
支付其他与投资活动有关的现金七.75138,320,000.00
投资活动现金流出小计1,129,715,976.43845,620,142.93
投资活动产生的现金流量净额-1,001,908,488.87-748,019,566.27
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,265,012,700.37
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金5,799,342,655.285,382,042,870.68
发行债券收到的现金499,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七.7510,400,000.00100,000,000.00
筹资活动现金流入小计7,573,755,355.655,482,042,870.68
偿还债务支付的现金5,845,100,510.504,871,014,551.54
分配股利、利润或偿付利息支付的现金567,593,880.36352,655,290.76
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润50,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七.75228,965,100.00
筹资活动现金流出小计6,641,659,490.865,223,669,842.30
筹资活动产生的现金流量净额932,095,864.79258,373,028.38
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,043,621.18854,431.28
五、现金及现金等价物净增加额811,269,444.85-68,015,155.76
加:期初现金及现金等价物余额837,885,786.21745,219,027.04
六、期末现金及现金等价物余额1,649,155,231.06677,203,871.28

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,307,174,830.981,117,865,880.90
收到的税费返还16,205,282.710.00
收到其他与经营活动有关的现金4,532,720.123,116,963.42
经营活动现金流入小计1,327,912,833.811,120,982,844.32
购买商品、接受劳务支付的现金714,894,583.88673,424,113.80
支付给职工以及为职工支付的现金143,865,888.89122,948,413.64
支付的各项税费36,445,917.7066,413,151.57
支付其他与经营活动有关的现金113,906,217.21121,751,183.57
经营活动现金流出小计1,009,112,607.68984,536,862.58
经营活动产生的现金流量净额318,800,226.13136,445,981.74
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金128,000,000.0093,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金294,249,287.1111,070,000.00
投资活动现金流入小计422,249,287.11104,070,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金81,407,617.00101,545,821.87
投资支付的现金1,545,329,811.36
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金120,000,000.00
投资活动现金流出小计1,626,737,428.36221,545,821.87
投资活动产生的现金流量净额-1,204,488,141.25-117,475,821.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,265,012,700.37
取得借款收到的现金3,143,781,736.003,170,608,200.68
发行债券收到的现金499,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金7,400,000.00219,969,132.00
筹资活动现金流入小计4,915,194,436.373,390,577,332.68
偿还债务支付的现金3,616,060,188.283,143,113,810.40
分配股利、利润或偿付利息支付的现金275,474,535.06246,592,199.33
支付其他与筹资活动有关的现金18,975,000.00
筹资活动现金流出小计3,910,509,723.343,389,706,009.73
筹资活动产生的现金流量净额1,004,684,713.03871,322.95
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响377,024.81
五、现金及现金等价物净增加额119,373,822.7219,841,482.82
加:期初现金及现金等价物余额195,643,667.90265,266,461.55
六、期末现金及现金等价物余额315,017,490.62285,107,944.37

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额500,720,866.00997,500,000.002,872,143,575.64-1,194,599.15161,981.81276,910,525.01-1,449,651,280.241,018,386,530.267,116,669,358.11
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额500,720,866.00997,500,000.002,872,143,575.641,194,599.15161,981.81276,910,525.011,449,651,280.241,018,386,530.267,116,669,358.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)226,459,962.001,143,815,895.372,405,489.07439,793.3963,441,394.42186,695,146.721,623,257,680.97
(一)综合收益总额2,405,489.07184,638,199.02235,810,292.38422,853,980.47
(二)105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.37
所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.37
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-121,196,804.60-50,000,000.00-171,196,804.60
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-121,196,804.60-50,000,000.00-171,196,804.60
4.其他
(四)所有者权益内部结转121,196,805.00-121,196,805.00
1.资本公积转增资本(或股本)121,196,805.00-121,196,805.00
2.盈余
公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备439,793.39884,854.341,324,647.73
1.本期提取37,932,065.789,070,950.0147,003,015.79
2.本期使用37,492,272.398,186,095.6745,678,368.06
(六)其他
四、本期期末余额727,180,828.00997,500,000.004,015,959,471.013,600,088.22601,775.20276,910,525.011,513,092,674.661,205,081,676.988,739,927,039.08
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额512,237,274.00997,500,000.002,856,485,527.845,348,507.81572,448.93256,663,994.431,254,873,734.15765,003,070.006,648,684,557.16
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额512,237,274.00997,500,000.002,856,485,527.845,348,507.81572,448.93256,663,994.431,254,873,734.15765,003,070.006,648,684,557.16
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)991,357.651,937,530.4258,408,761.71132,012,347.07193,349,996.85
(一)综合收益总额991,357.65109,632,489.11134,341,231.12244,965,077.88
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-51,223,727.40-642,859.40-51,866,586.80
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-51,223,727.40-642,859.40-51,866,586.80
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备1,937,530.42-1,686,024.65251,505.77
1.本期提取29,747,006.982,256,858.6032,003,865.58
2.本期使用27,809,476.563,942,883.2531,752,359.81
(六)其他
四、本期期末余额512,237,274.00997,500,000.002,856,485,527.846,339,865.462,509,979.35256,663,994.431,313,282,495.86897,015,417.076,842,034,554.01

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额500,720,866.00997,500,000.002,821,121,672.333,958,239.52276,056,044.201,297,779,888.225,897,136,710.27
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额500,720,866.00997,500,000.002,821,121,672.333,958,239.52276,056,044.201,297,779,888.225,897,136,710.27
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)226,459,962.001,143,815,895.37-2,745,633.94-12,890,597.431,354,639,626.00
(一)综合收益总额108,306,207.17108,306,207.17
(二)所有者投入和减少资本105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.37
1.股东投入的普通股105,263,157.001,265,012,700.371,370,275,857.37
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-121,196,804.60-121,196,804.60
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-121,196,804.60-121,196,804.60
3.其他
(四)所有者权益内部结转121,196,805.00-121,196,805.00
1.资本公积转增资本(或股本)121,196,805.00-121,196,805.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备-2,745,633.94-2,745,633.94
1.本期提取17,962,769.2517,962,769.25
2.本期使用20,708,403.1920,708,403.19
(六)其他
四、本期期末余额727,180,828.00997,500,000.003,964,937,567.701,212,605.58276,056,044.201,284,889,290.797,251,776,336.27
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额512,237,274.00997,500,000.002,808,453,624.531,321,554.21255,809,513.621,210,814,226.475,786,136,192.83
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额512,237,274.00997,500,000.002,808,453,624.531,321,554.21255,809,513.621,210,814,226.475,786,136,192.83
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)941,378.3915,470,607.3816,411,985.77
(一)综合收益总额66,694,334.7866,694,334.78
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-51,223,727.40-51,223,727.40
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-51,223,727.40-51,223,727.40
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备941,378.39941,378.39
1.本期提取9,556,016.149,556,016.14
2.本期使用8,614,637.758,614,637.75
(六)其他
四、本期期末余额512,237,274.00997,500,000.002,808,453,624.532,262,932.60255,809,513.621,226,284,833.855,802,548,178.60

法定代表人:李国璋 主管会计工作负责人:王琛 会计机构负责人:王金科

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用□不适用

(一)公司概况1. 企业注册地、组织形式和总部地址湖北兴发化工集团股份有限公司前身系湖北兴发化工股份有限公司。经湖北省体改委鄂体改[1996]443号文批准,1996年12月31日公司由原“湖北兴发化工股份有限公司”更名为“湖北兴发化工集团股份有限公司”。公司是1994年6月8日经湖北省体改委鄂改生[1994]95号文批准,由湖北省兴山县化工总厂、兴山县天星水电集团水电专业公司(现兴山县水电专业公司)、湖北双环化工集团公司三家作为发起人以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年5月10日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]48号文批准,公司向社会公开发行人民币普通股4000万股(每股面值1元)。1999年6月16日经上海证券交易所上证上字[1999]34号文批准,公司社会公众股在上海证券交易所挂牌交易,股票简称“兴发集团”,股票代码:“600141”。发行后公司股本为16000万股,2006年经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]173号文核准,采取非公开发行股票人民币普通股5000万股,发行后公司股本为21000万股,注册资本为21000万元。2008年5月资本公积转增股本4200万元,变更后的注册资本为25200万元。2009年5月资本公积转增股本5040万元,变更后的注册资本为30240万元。2009年8月经2009年第二次临时股东大会审议通过非公开发行股票事项,2010年4月经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]388号文件核准,采取非公开发行股票方式发行人民币普通股15,408,719股,发行后公司股本为317,808,719股,注册资本为317,808,719元。营业执照注册号420000000007536。2010年7月根据2009年度股东大会决议,向全体股东每10股转增1.5股,资本公积转增股本47,671,308.00元,2012年12月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2012]1423号文核准,采取非公开发行股票人民币普通股6991万股,发行后公司股本为435,390,027股。2014年6月经中国证券监督管理委员会证监发行字[2014]630号文核准,采取发行股份购买资产方式发行股票人民币普通股95,344,295股,发行后公司股本为530,734,322股。2015年6月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公司持有的752,388.00 股后,股本为529,981,934股。2016年7月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公司持有的17,744,660 股后,股本为512,237,274股。2017年7月公司回购注销浙江金帆达生化股份有限公司持有的11,516,408股后,股本为500,720,866股。2018年1月18日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2018]40号文核准,采取非公开发行股票方式发行人民币普通股105,263,157股,2018年7月根据2017年度股东大会决议,向全体股东每10股转增2股,资本公积转增股本121,196,805元,目前股本为727,180,828股。

公司注册地: 湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号,总部办公地:湖北省兴山县古夫镇高阳大道58号。

2.企业的业务性质和主要经营活动。

本公司属化学原料及化学制品制造业,公司经营范围:磷化工系列产品生产、销售、进出口;

磷矿石的开采、销售;硅石矿开采、加工、销售;化学肥料(含复混肥料)的生产、销售;承办中外合资经营合作生产及“三来一补”业务;水力发电、供电;汽车货运、汽车配件销售;机电设备安装(不含特种设备安装);房屋租赁;技术咨询服务;化工原料及化工产品生产、销售、进出口(有效期至:2020年08月11日)(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动);以下经营范围按许可证或批准文件核定内容经营;未取得相关有效许可或批准文件的,不得经营:物业管理服务;食品添加剂、饲料添加剂生产及销售

3.公司的母公司为宜昌兴发集团有限责任公司。4.本年度财务报表经公司董事会于2018年8月10日批准报出。

2. 合并财务报表范围√适用□不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共40户,具体包括:

子公司全称子公司类型持股比例(%)表决权比例(%)
宜昌楚磷化工有限公司全资子公司100100
兴山巨安爆破工程有限公司全资子公司100100
湖北兴发化工进出口有限公司全资子公司100100
神农架武山矿业有限责任公司全资子公司100100
湖北泰盛化工有限公司控股子公司7575
广西兴发化工有限公司全资子公司100100
湖北省兴发磷化工研究院有限公司全资子公司100100
湖北兴福电子材料有限公司控股子公司90.9490.94
宜都兴发化工有限公司全资子公司100100
保康楚烽化工有限责任公司全资子公司100100
宜昌金信化工有限公司控股子公司7575
扬州瑞阳化工有限责任公司全资子公司100100
宜昌禾友化工有限责任公司全资子公司的全资子公司100100
兴山安捷电气检测有限公司全资子公司100100
湖北兴瑞硅材料有限公司控股子公司5075
宜昌兴通物流有限公司控股子公司的全资子公司100100
贵州兴发化工有限公司控股子公司5151
襄阳兴发化工有限公司全资子公司的全资子公司100100
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司全资子公司100100
新疆兴发化工有限公司全资子公司100100
宜昌枫叶化工有限公司全资子公司100100
湖北三恩硅材料开发有限公司全资子公司的控股子公司7070
兴山县人坪河电力有限公司全资子公司100100
湖北科迈新材料有限公司全资子公司的控股子公司6060
武汉兴发宏兴贸易有限公司全资子公司100100
兴发闻达巴西有限公司控股子公司5151
兴发美国公司全资子公司100100
兴发香港进出口有限公司全资子公司100100
广东粤兴发进出口有限公司全资子公司100100
兴发(上海)国际贸易有限公司全资子公司100100
瓮安县龙马磷业有限公司全资子公司100100
兴发欧洲有限公司全资子公司100100
湖北兴顺企业管理有限公司全资子公司100100
兴山兴发矿产品销售有限公司全资子公司100100
宜昌能兴售电有限公司全资子公司100100
瓮安县龙马置业有限公司全资子公司100100
湖北兴发环保科技有限公司全资子公司100100
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司全资子公司100100
宜昌锐捷化工科技有限公司全资子公司的全资子公司100100
湖北硅科科技有限公司控股子公司的全资子公司100100

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营√适用□不适用

本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用√不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用□不适用

本公司会计年度自公历1月1日至12月31日止。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用□不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法本公司报告期内发生同一控制下企业合并的,采用权益结合法,区分一次交换交易实现的企

业合并和多次交换交易分步实现的企业合并进行会计处理。合并方为进行企业合并发生的各项直

接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。

(1)一次交换交易实现的同一控制下的企业合并合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并日,根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值,确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。在编合并报表时,被合并方采用的会计政策与本公司不一致的,在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认,合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

(2)多次交换交易分步取得同一控制下的企业合并公司通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应当判断多次交易是否属于“一揽子交易”(详见②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形)。属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,按照以下步骤进行会计处理:

①个别报表的会计处理合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并日,根据应享有被合并方净资产的份额在最终控制方合并财务报表中的账面价值,确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,冲减留存收益。

合并日之前持有的股权投资,采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(2)合并财务报表的会计处理

合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方采用的会计政策与本公司不一致的,在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。

合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在合并日,合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法本公司报告期内发生非同一控制下企业合并的,采用购买法进行会计处理。区别下列情况确

定合并成本:①一次交换交易实现的企业合并,合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

A、个别报表的会计处理按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权采用权益法核算的,相关其他综合收益应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或者负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当在处置该项投资时相应转入处置期间的当期损益。

购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。

B、合并财务报表的会计处理在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。

③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入合并成本。

6. 合并财务报表的编制方法√适用□不适用

1.合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位

的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)

2.合并财务报表的编制方法本公司以自身和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

3.少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者

权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

4.当期增加子公司或业务在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,调整合并资产负债表的期初数;

将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务

合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内,因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。

5.当前处置子公司或业务①一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。

②分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形A、判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。B、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

C、分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法。在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

6.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期

股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7.购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用□不适用

1.合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排,分为共同经营和合营企业。2.当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营利益份额相关的下列项目:

(1)确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产;

(2)确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债;

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

(5)确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

3.当公司为合营企业的合营方时,将对合营企业的投资确认为长期股权投资,并按照长期股权投资的相关准则规定进行核算。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用□不适用

1.外币业务折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未

分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下其他综合收益中列示。

10. 金融工具√适用□不适用

1. 金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融

负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,

相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除外:(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3)不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1)按照《企业会计准则第13号—— 或有事项》确定的金额;2)初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2)可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2)未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)所转移

金融资产的账面价值;(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1)终止确认部分的账面价值;(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场

的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

金融资产的减值测试和减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。

可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。注:根据具体情况披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中,对于权益工具投资,

明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据。

11. 应收款项

(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

√适用□不适用

单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款单笔金额1000万以上,其他应收款单笔金额100万以上以及纳入合并范围内的关联方
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:

√适用□不适用

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
按信用风险特征组合计提坏账准备账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的√适用□不适用

账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)
1年以内(含1年)55
其中:1年以内分项,可添加行
1-2年1010
2-3年2020
3年以上
3-4年4040
4-5年100100
5年以上

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的□适用√不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的□适用√不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用□不适用

单项计提坏账准备的理由单项金额不重大的应收款项,有客观证据表明可收回性与以信用期账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项
坏账准备的计提方法单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备

12. 存货√适用□不适用

1. 存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过

程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用加权平均法。3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5. 低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品、包装物,在领用时采用一次摊销法。

13. 持有待售资产√适用□不适用

公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产:

1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立

即出售;

2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准;3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;4.该项转让将在一年内完成。被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债,分类为流动资产和流动负债。终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分:

1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区;2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分;3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产,公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额(但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,按上述原则处理。

14. 长期股权投资√适用□不适用

1. 投资成本的确定(1)同一控制下企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为

合并对价的,应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定,同时在备查簿中予以登记。如果被合并方在被合并以前,是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,应按发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当冲减资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,应当计入债务性工具的初始确认金额。

在按照合并日应享有被合并方净资产的账面价值的份额确定长期股权投资的初始投资成本的前提是合并前合并方与被合并方采用的会计政策应当一致。企业合并前合并方与被合并方采用的会计政策不同的,基于重要性原则,统一合并方与被合并方的会计政策。在按照合并方的会计政策对被合并方净资产的账面价值进行调整的基础上,计算确定长期股权投资的初始投资成本。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

企业对价的公允价值包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性工具或债务性工具的公允价值之和。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工

具的交易费用,应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本,包括购买过程中支付的手续费等必要支出,但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润作为应收项目核算,不构成取得长期股权投资的成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本,但不包括应自被投资单位收取的己宣告但尚未发放的现金股利或利润;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2. 后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核

算,子公司为投资性主体且不纳入本公司合并财务报表的除外;对具有共同控制的合营企业或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

(1)采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派现金股利或利润的,投资方根据应享有的部分确认当期投资收益。确认自被投资单位应分得的现金股利或利润后,应当考虑长期股权投资是否发生减值。

在判断该类长期股权投资是否发生减值迹象时,应当关注长期股权投资的账面价值是否大于享有被投资单位净资产(包括相关商誉)账面价值的份额等类似情况。出现类似情况时,公司应当对长期股权投资进行减值测试,可收回金额低于长期股权投资账面价值的,应当计提减值准备。

(2)按照权益法核算的长期股权投资,初始投资或追加投资时,按照初始投资成本或追加投资的投资成本,增加长期股权投资的账面价值。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,不调整长期股权投资账面价值;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的份额,应当按照二者之间的差额调增长期股权投资的账面价值,同时计入取得投资当期损益。

持有投资期间,对于因投资单位实现净损益和其他综合收益而产生的所有者权益的变动,公司按照应享有的份额,增加或减少长期股权投资的账面价值,同时确认投资损益和其他综合收益;对于被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,相应调整长期股权投资的账面价值,同时确认资本公积(其他资本公积)。

在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行会计处理。

3. 确定对被投资单位具有控制的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。

在判断对被投资单位是否具有控制时,应综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在个别报表中,投资方进行成本法核算时,仅考虑直接持有的股权份额。

4. 确定对被投资单位具有重大影响的依据本公司通常通过以下一种或几种情形来判断是否对被投资单位具有重大影响:

(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;

(2)参与被投资单位财务和经营制定过程;

(3)与被投资单位之间发生重要交易;

(4)向被投资单位派出管理人员;

(5)向被投资单位提供关键技术资料。

在判断对被投资单位是否具有共同控制、重大影响时,综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权。在综合考虑直接持有的股权和通过子公司间接持有的股权后,如果认定投资方在被投资单位拥有共同控制或重大影响,在个别财务报表中,投资方进行权益法核算时,仅考虑直接持有的股权份额;在合并财务报表中,投资方进行权益法核算时,同时考虑直接持有和间接持有的份额。

5. 长期股权投资的处置(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,个别报表上,应当将处置价款与处

置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价或股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形投资方因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,

处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

6. 减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按

照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的

经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物一致的政策进行折旧。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、(二十)“长期资产减值”。自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用□不适用固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-5051.90%—6.33%
机器设备年限平均法10-2054.75%—9.50%
运输设备年限平均法5-1059.5%—19%
其他年限平均法3-1059.5%—31.67%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用□不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2)承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4)承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上(含90%)];(5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

1. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定资产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的

减值准备。

17. 在建工程√适用□不适用

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

3.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

18. 借款费用√适用□不适用

1. 借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入 专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费

用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后 的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的 ,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一 般借款应予资本化的利息 金额。

19. 生物资产□适用√不适用

20. 油气资产□适用√不适用

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用□不适用

(1) 无形资产包括土地使用权、采矿权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。

(2)使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权取得日至剩余年限
采矿权5-30
专利权2-10
软件2-10
非专利技术5-20

(2) 使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用□不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22. 长期资产减值√适用□不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象,如果有确凿证据表明长期资产存在减值迹象,应当进行减值测试,但是以下资产除外,即因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,对于这些资产,无论是否存在减值迹象,都应当至少于每年年度终了进行减值测试。长期资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额,将所估计的资产可收回金额与其账面价值相比较,以确定资产是否发生了减值,以及是否需要计提资产减值准备并确认相应的减值损失。资产可收回金额的估计,应当根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来

现金流量的现值两者之间较高者确定。长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

23. 长期待摊费用√适用□不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

短期薪酬,是指预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本;其中,非货币性福利按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利,是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,属于短期薪酬和辞退福利的除外。离职后福利计划,是指企业与职工就离职后福利达成的协议,或者企业为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。离职后福利计划按照承担的风险和义务情况,可以分为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划,是指企业向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利

计划。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金,确认为负债,并按照受益对象计人当期损益或相关资产成本

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

辞退福利,是指在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债√适用□不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

26. 股份支付□适用√不适用

27. 优先股、永续债等其他金融工具√适用□不适用

本集团发行的永续债等其他金融工具,同时符合以下条件的,作为权益工具:

1.该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

2.将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,本集团只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

除按上述条件可归类为权益工具的其他金融工具以外,本集团发行的其他金融工具归类为金融负债。

归类为权益工具的永续债,利息支出或股利分配作为本集团的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,相关交易费用从权益中扣减。

28. 收入√适用□不适用

1.销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:(1)将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2)公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3)收入的金额能够可靠地计量;(4)相关的经济利益很可能流入;(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2.提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

3.让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让

渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

4.公司销售确认的具体原则本集团销售商品收入确认的具体原则为:公司已将货物发出,收入金额已经确定,并已收讫

货款或预计可收回货款,成本能够可靠计量。出口销售商品时,货物在装运港越过船舷以后,风险即告转移,在满足其他收入确认条件时确认收入。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。其中:与无形资产土地使用权相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值;其他与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

√适用□不适用

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。

与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费

用。与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

3、政策性优惠贷款贴息的会计处理财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向企业提供贷款的,公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给公司,公司在收到对应的贴息款时冲减相关借款费用。

4、已确认的政府补助需要退回的,应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用□不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所

得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用□不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32. 其他重要的会计政策和会计估计√适用□不适用

(一) 专项储备本公司根据财政部、国家安全生产监督管理总局联合下发的《企业安全生产费用提取和使用

管理办法》(财企〔2012〕16号)有关规定提取安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目。

企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二) 重大会计判断和估计本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

1.坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。

2.存货跌价准备本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧

和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事

项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

3.递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延

所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用√不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用√不适用

34. 其他□适用√不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用□不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物、应税劳务收入和应税服务收入(营改增适用应税劳务收入)6%、11%、10%、17%、16%、19%、
城市维护建设税应缴流转税税额1%-7%
企业所得税应纳税所得额
教育费附加应缴流转税税额3%
资源税应税产品的销售额7%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
湖北兴发化工集团股份有限公司15%
湖北泰盛化工有限公司15%
湖北兴瑞硅材料有限公司15%
兴发香港进出口有限公司16.5%
兴发欧洲公司15%
贵州兴发化工有限公司15%
其余子公司25%

2. 税收优惠√适用□不适用

湖北兴发化工集团股份有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2017年至2019年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号分别为GR201742001589

湖北泰盛化工有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2016年至2018年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号分别为GR201642000913

湖北兴瑞硅材料有限公司享受高新技术企业税收优惠政策,2017年至2019年所得税减按15%计征,高新技术企业证书号为GR201742001384

贵州兴发化工有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策,2017年至2018年所得税减按15%计征

兴发美国公司超额累进税率15%-39%

3. 其他□适用√不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,056.000
银行存款1,649,154,175.06837,885,786.21
其他货币资金795,993,178.00127,812,391.68
合计2,445,148,409.06965,698,177.89
其中:存放在境外的款项总额142,684,234.86101,471,393.02

其他说明注:期末其他货币资金795,993,178.00元是票据保证金、信用证保证金及借款保证金。本期货币资金增加主要是非公开发行股票募集资金到位所致。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用√不适用

3、 衍生金融资产□适用√不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据700,191,643.72405,003,927.81
合计700,191,643.72405,003,927.81

(2). 期末公司已质押的应收票据√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末已质押金额
银行承兑票据212,239,650.71
合计212,239,650.71

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末终止确认金额
银行承兑票据4,950,828,744.46
合计4,950,828,744.46

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用√不适用其他说明□适用√不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款28,618,162.202.1028,618,162.2010028,618,162.204.1628,618,162.20100.00
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款1,324,704,685.2197.0870,689,250.775.341,254,015,434.44647,846,593.7794.2234,226,551.135.28613,620,042.64
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款11,164,484.800.8211,164,484.8010011,164,484.801.6211,164,484.80100.00
合计1,364,487,332.21100110,471,897.778.101,254,015,434.44687,629,240.77100.0074,009,198.1310.76613,620,042.64

注:本期应收账款增加676,858,091.44元主要是收入增加导致。

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用□不适用

单位:元币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
广西明利化工有限公司28,618,162.2028,618,162.20100%未来现金流量现值低于其账面价值
合计28,618,162.2028,618,162.20//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项
1,277,625,241.7863,881,262.095
1年以内小计1,277,625,241.7863,881,262.095
1至2年40,096,811.354,009,681.1410
2至3年5,036,662.161,007,332.4320
3年以上
3至4年258,324.68103,329.8740
4至5年1,687,645.241,687,645.24100
5年以上
合计1,324,704,685.2170,689,250.775.34

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额36,926,040.75元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款463,341.11

其中重要的应收账款核销情况□适用√不适用应收账款核销说明:

□适用√不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用□不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为226,022,715.82元,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为11,301,135.79元,期末余额前五名应收账款占应收账款期末余额合计数的比例为16.56%

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内257,910,424.2796.53236,931,053.2497.59
1至2年6,876,328.752.575,760,587.192.37
2至3年2,286,723.670.8678,845.800.03
3年以上111,582.400.0432,736.600.01
合计267,185,059.09100.00242,803,222.83100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用□不适用

截至期末按供应商归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为87,649,678.27元,占预付款项期末余额合计数的比例为32.80%。

其他说明□适用√不适用

7、 应收利息

(1). 应收利息分类√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款025,103.42
合计025,103.42

(2). 重要逾期利息□适用√不适用其他说明:

□适用√不适用

8、 应收股利

(1). 应收股利□适用√不适用(2). 重要的账龄超过1年的应收股利:

□适用√不适用其他说明:

□适用√不适用

(1). 其他应收款分类披露√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款6,478,768.002.336,478,768.001009,844,862.5112.669,844,862.51100
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款268,815,919.5886.8534,660,634.4112.89234,155,285.1765,647,847.0984.4319,116,253.5829.1246,531,593.51
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款2,266,172.930.822,266,172.931002,266,172.932.912,266,172.93100
合计277,560,860.5110043,405,575.3415.64234,155,285.1777,758,882.5310031,227,289.0240.1646,531,593.51

其他应收款增加主要是本期转让宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司股权,分期收取宜昌沛捷贸易有限公司股权转让款.

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
杨东川5,188,020.005,188,020.00100.00未来现金流量现值低于其账面价值
重庆山江科技有限公司1,290,748.001,290,748.00100.00未来现金流量现值低于其账面价值
合计6,478,768.006,478,768.00//

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例(%)
1年以内
其中:1年以内分项
215,957,032.5610,797,851.635
1年以内小计215,957,032.5610,797,851.635
1至2年14,774,802.921,477,480.2910
2至3年14,910,690.252,982,138.0520
3年以上
3至4年6,283,715.682,513,486.2740
4至5年16,889,678.1716,889,678.17100
5年以上
合计268,815,919.5834,660,634.4112.89

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额15,544,380.83元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用(3). 本期实际核销的其他应收款情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款3,366,094.51

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用√不适用其他应收款核销说明:

□适用√不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
押金及保证金6,157,445.306,157,445.30
借款及往来款270,369,187.4470,785,971.84
其他1,034,227.77815,465.39
合计277,560,860.5177,758,882.53

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
宜昌沛捷贸易有限公司往来款191,139,183.701年以内68.869,556,959.19
广东森宇林产化工有限公司往来款9,043,992.002-3年3.261,808,798.40
无锡炫彩电工材料有限公司往来款5,253,341.004年以上1.895,253,341.00
杨东川往来款5,188,020.002-3年1.875,188,020.00
宜昌三峡广电影视传媒有限责任公司往来款5,000,000.003-4年1.82,000,000.00
合计/215,624,536.70/77.6823,807,118.59

(6). 涉及政府补助的应收款项□适用√不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

9、 存货

(1). 存货分类√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料569,933,170.3653,733.33569,879,437.03528,530,183.712,196,700.97526,333,482.74
在产品
库存商品947,584,885.786,734,053.77940,850,832.01903,148,773.7221,827,890.35881,320,883.37
周转材料15,997,935.6315,997,935.6314,540,450.4514,540,450.45
工程施工15,100,780.7915,100,780.795,141,767.785,141,767.78
开发成本13,416,786.4113,416,786.415,446,972.945,446,972.94
合计1,562,033,558.976,787,787.101,555,245,771.871,456,808,148.6024,024,591.321,432,783,557.28

(2). 存货跌价准备√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,196,700.972,142,967.6453,733.33
在产品
库存商品21,827,890.353,060,865.1018,154,701.686,734,053.77
合计24,024,591.323,060,865.10020,297,669.3206,787,787.10

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

□适用√不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

10、 持有待售资产□适用√不适用

11、 一年内到期的非流动资产□适用√不适用

12、 其他流动资产√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存单质押016,518,574.63
待抵扣税款606,585,486.27510,151,871.27
出口退税1,921,939.595,480,371.31
合计608,507,425.86532,150,817.21

其他说明

待抵扣税款明细项目期末余额期初余额
增值税537,489,662.69431,307,043.85
所得税23,348,951.9719,101,256.76
资源税45,743,433.9057,682,192.10
其他3,437.712,061,378.56
合计606,585,486.27510,151,871.27

13、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:182,085,603.62182,085,603.6232,085,603.6232,085,603.62
按公允价值计量的
按成本计量的182,085,603.62182,085,603.6232,085,603.6232,085,603.62
合计182,085,603.62182,085,603.6232,085,603.6232,085,603.62

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产□适用√不适用(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被投资 单位账面余额在被投资单位持股比例(%)
期初本期 增加本期 减少期末
湖北银行股份有限公司30,000,000.0030,000,000.000.91
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司矿山救护队459,353.62459,353.62
瓮安县农村信用合作联社1,626,250.001,626,250.00
宜昌新发产业投资有限公司150,000,000.00150,000,000.0010
合计32,085,603.62150,000,000.00182,085,603.62/

(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况□适用√不适用

(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

14、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况:

□适用√不适用(2). 期末重要的持有至到期投资:

□适用√不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款
其中:未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
其他3,000,000.003,000,000.005,000,000.005,000,000.00
合计3,000,000.003,000,000.005,000,000.005,000,000.00

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用√不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用√不适用

其他说明□适用√不适用

16、 长期股权投资√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
重庆兴发金冠化工有限公司89,414,567.0019,960,392.1525,818.98109,400,778.13
上海三福明电子材料有限公司69,689,409.152,867,716.5572,557,125.70
保康县尧治河桥沟矿业有限公司298,899,254.94-904.37298,898,350.57
湖北中科墨磷科技有限公司10,993,770.994,000,000.00-2,396.7414,991,374.25
小计468,997,002.084,000,000.00022,824,807.59025,818.98495,847,628.65
二、联营企业
云阳盐化有限公司70,197,223.592,472,537.5772,669,761.16
河南兴发昊利达肥业有限公司105,955,606.45-9,344,121.60327,022.0996,938,506.94
湖北瓮福蓝天化工有限公司75,099,377.8421,511,440.2596,610,818.09
富彤化学有限公司33,815,515.78278,347.15-226,687.1833,867,175.75
湖北吉星化工集团有限责任公司97,353,701.32-3,042,106.733,244.6494,314,839.23
湖北贮源环保科技有限公司4,568,540.05-10,728.804,557,811.25
宜昌星兴蓝天科技有限公司91,581,611.36-9,718.7891,571,892.58
小计386,989,965.0391,581,611.36011,855,649.060103,579.55000490,530,805.00
合计855,986,967.1195,581,611.360.0034,680,456.650.00129,398.530.000.000.00986,378,433.65

17、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额24,470,531.2624,470,531.26
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额24,470,531.2624,470,531.26
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额7,851,017.787,851,017.78
2.本期增加金额153,618.56153,618.56
(1)计提或摊销153,618.56153,618.56
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额8,004,636.348,004,636.34
三、减值准备
1.期初余额6,393,444.566,393,444.56
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额6,393,444.566,393,444.56
四、账面价值
1.期末账面价值10,072,450.3610,072,450.36
2.期初账面价值10,226,068.9210,226,068.92

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

18、 固定资产(1). 固定资产情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额8,185,873,131.357,345,905,985.9046,801,759.09226,789,159.7315,805,370,036.07
2.本期增加金额127,567,737.45651,331,683.421,367,169.256,618,686.19786,885,276.31
(1)购置5,281,837.28105,578,976.711,190,383.226,188,604.31118,239,801.52
(2)在建工程转入16,279,732.17217,156,606.81233,436,338.98
(3)企业合并增加106,006,168.00328,596,099.90176,786.03430,081.88435,209,135.81
3.本期减少金额47,418,142.148,754,141.38120,026.0056,292,309.52
(1)处置或报废47,418,142.148,754,141.38120,026.0056,292,309.52
4.期末余额8,266,022,726.667,988,483,527.9448,168,928.34233,287,819.9216,535,963,002.86
二、累计折旧
1.期初余额1,372,103,799.912,036,746,780.1928,604,148.95132,750,827.993,570,205,557.04
2.本期增加金额128,925,832.11243,728,622.272,513,927.3416,058,101.63391,226,483.35
(1)计提128,925,832.11243,728,622.272,513,927.3416,058,101.63391,226,483.35
3.本期减少金额11,367,135.3915,523,969.320026,891,104.71
(1)处置或报废11,367,135.3915,523,969.3226,891,104.71
4.期末余额1,489,662,496.632,264,951,433.1431,118,076.29148,808,929.623,934,540,935.68
三、账面价值
1.期末账面价值6,776,360,230.035,723,532,094.8017,050,852.0584,478,890.3012,601,422,067.18
2.期初账面价值6,813,769,331.445,309,159,205.7118,197,610.1494,038,331.7412,235,164,479.03

(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用√不适用(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用√不适用(4). 通过经营租赁租出的固定资产√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值
房屋及建筑物76,266,995.46
机器设备5,094,958.69
运输工具166,700.05
电子设备4,192,546.46

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况□适用√不适用其他说明:

□适用√不适用

19、 在建工程(1). 在建工程情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额账面价值账面余额账面价值
股份后坪硐探工程783,660,799.67783,660,799.67755,579,941.66755,579,941.66
股份后坪探矿项目配套工程15,505,563.7115,505,563.7115,830,270.3115,830,270.31
股份瓦屋矿区配套工程2,601,804.562,601,804.569,164,384.619,164,384.61
股份牟家湾硅石矿15万吨/年采矿工程10,889,709.3510,889,709.3511,663,159.0211,663,159.02
股份树空坪绿色矿山示范工程10,524,739.1010,524,739.1011,050,211.5911,050,211.59
股份树空坪选矿厂尾矿充填站项目--21,956,307.5921,956,307.59
股份平水-蒿坪探矿22,654,417.8522,654,417.856,352,687.136,352,687.13
股份南阳硅石矿新建公路工程8,691,249.688,691,249.684,471,582.614,471,582.61
股份湖北省宜昌磷矿北部整装勘查育林勘查区磷矿普查项目18,296,449.3518,296,449.3515,577,143.6915,577,143.69
股份刘草坡化工厂环保治理一期工程18,971,574.6918,971,574.6916,111,661.5116,111,661.51
股份刘草坡化工厂黄磷电炉渣汽治理二期工程17,853,721.1417,853,721.1417,823,721.1417,823,721.14
股份十三五水电增效扩容改造项目25,442,327.2825,442,327.2817,054,329.9017,054,329.90
股份刘草坡化工厂环保治理二期工程14,269,926.4714,269,926.473,651,032.853,651,032.85
股份刘草坡化工厂1万吨/年饲料级磷酸三钙项目14,778,665.5714,778,665.57--
股份南阳河流域电站线路改造工程23,106,585.7523,106,585.755,661,993.545,661,993.54
股份公司香溪河流域南阳河水电站增效扩容改造河流生态修复项目16,272,114.7816,272,114.786,373.006,373.00
股份高岚河流域电站外送工程项目33,703,539.9133,703,539.9116,577,522.1916,577,522.19
股份提高自有磷矿利用比例的研究14,214,240.9314,214,240.9313,668,975.9113,668,975.91
人坪河以电代燃料一级电站工程项目17,779,307.0617,779,307.0617,436,741.0117,436,741.01
武山560下水平探矿巷工程8,941,285.588,941,285.587,780,114.857,780,114.85
龙马磷泥及污水治理项目10,516,944.0410,516,944.0410,235,009.5810,235,009.58
泰盛草甘膦废盐在离子膜电解中的应用研究项目28,056,053.5828,056,053.5826,258,074.7226,258,074.72
泰盛草甘膦结晶液深度处理项目--73,319,003.5373,319,003.53
泰盛合成二车间甲醇回收工序技改项目--31,175,398.6831,175,398.68
泰盛压滤液蒸发回收盐项目49,028,259.6049,028,259.60--
泰盛4万吨/年二水二钠净化处理扩建项目8,424,332.828,424,332.82--
泰盛草甘膦一期装置安全仪表及自动化改造项目11,945,754.3511,945,754.35475,089.69475,089.69
兴瑞硅材料公用工程项目16,544,242.6516,544,242.6515,944,578.5915,944,578.59
兴瑞新征地基础设施项目17,513,722.1117,513,722.1117,513,722.1117,513,722.11
兴瑞污水处理装置技改项目27,190,255.3227,190,255.32--
兴瑞锅炉烟气超低排放技术改造项目20,169,097.3320,169,097.33--
兴瑞车站路公用管廊项目11,516,480.8511,516,480.85--
兴瑞1万吨/年107硅橡胶装置搬迁项目8,274,950.738,274,950.736,301.006,301.00
兴瑞硅材料用地绿化亮化项目6,781,277.146,781,277.145,843,913.835,843,913.83
兴福2万吨/年TMAH回收利用项目一期工程39,613,759.6239,613,759.6215,633,412.5915,633,412.59
兴福副产氢气综合利用项目15,341,720.2115,341,720.2112,729,643.9212,729,643.92
研究院智慧化工项目19,093,191.2419,093,191.2416,019,838.6316,019,838.63
研究院1万吨/年焦磷酸钾技术改造项目-28,274.6528,274.65
楚磷环境综合治理13,472,006.2313,472,006.2311,113,292.1411,113,292.14
龙马黄磷尾气综合利用发电项目34,233,088.7134,233,088.71656,564.86656,564.86
宜都200万吨/年选矿项目尾矿库项目26,798,304.8326,798,304.8325,610,570.9625,610,570.96
宜都300万吨/年胶磷矿选矿及深加工项目127,252,997.90127,252,997.9086,038,688.2386,038,688.23
宜都三板湖物流中心工程16,382,099.6316,382,099.6316,331,679.1816,331,679.18
宜都雨排改造升级环保治理项目21,147,470.4021,147,470.40--
内蒙腾龙一期二甲酯改造工程8,311,185.078,311,185.07
内蒙腾龙5万吨/年草甘膦装置达产达效升级改造项目8,111,913.598,111,913.59
其他240,410,715.34240,410,715.34199,688,756.81199,688,756.81
合计1,864,287,845.721,864,287,845.721,532,039,967.811,532,039,967.81

(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
股份后坪硐探工程645,000,000.00755,579,941.6628,080,858.01783,660,799.67121.50%95.00%19,212,882.42自筹、贷款
股份后坪探矿项目配套工程15,830,270.31324,706.6015,505,563.71自筹
股份瓦屋矿区配套工程9,164,384.6184,189.416,646,769.462,601,804.56自筹
股份牟家湾硅石矿15万吨/年采矿工程11,663,159.02773,449.6710,889,709.35自筹
股份树空坪绿色矿山示范工程31,480,000.0011,050,211.59644,394.181,169,866.6710,524,739.1037.15%80.00%自筹
股份树空坪选矿厂尾矿充填站项目35,965,800.0021,956,307.59849,404.1722,805,711.76-63.41%100.00%自筹
股份平水-蒿坪探矿6,352,687.1316,301,730.7222,654,417.85自筹
股份南阳硅石矿新建公路工程23,643,800.004,471,582.614,219,667.078,691,249.6836.76%自筹
股份湖北省宜昌磷矿北部整装勘查育林勘查区磷矿普查项目15,577,143.692,719,305.6618,296,449.35自筹
股份刘草坡化工厂环保治理一期工程17,660,000.0016,111,661.512,859,913.1818,971,574.69107.43%95.00%自筹
股份刘草坡化工厂黄磷电炉渣汽治理二期工程19,217,000.0017,823,721.1430,000.0017,853,721.1492.91%95.00%自筹
股份十三五水电增效扩容改造项目40,613,000.0017,054,329.908,387,997.3825,442,327.2862.65%70.00%自筹
股份刘草坡化工厂环保治理二期工程14,950,000.003,651,032.8510,618,893.6214,269,926.4795.45%95.00%自筹
股份刘草坡化工厂1万吨/年饲料级磷酸三钙项目30,997,600.00-14,778,665.5714,778,665.5747.68%60.00%自筹
股份南阳河流域电站线路改造工程32,814,000.005,661,993.5417,444,592.2123,106,585.7570.42%80.00%自筹
股份公司香溪河流域南阳河水电站增效扩容改造河流生态修复项目36,350,000.006,373.0016,265,741.7816,272,114.7844.77%50.00%自筹
股份高岚河流域电站外送工程项目40,294,700.0016,577,522.1917,126,017.7233,703,539.9183.64%60.00%自筹
股份提高自有磷矿利用比例的研究17,550,000.0013,668,975.91545,265.0214,214,240.9380.99%60.00%自筹
人坪河以电代燃料一级电站工程项目56,700,000.0017,436,741.01342,566.0517,779,307.0631.36%60.00%自筹
武山560下水平探矿巷工程33,554,000.007,780,114.851,161,170.738,941,285.5826.65%70.00%自筹
龙马磷泥及污水治理项目10,680,000.0010,235,009.58281,934.4610,516,944.0498.47%95.00%自筹
泰盛草甘膦废盐在离子膜电解中的应用研究项目37,220,000.0026,258,074.721,797,978.8628,056,053.5875.38%80.00%自筹
泰盛草甘膦结晶液深度处理项目72,910,000.0073,319,003.5311,980,426.2985,299,429.82-116.99%100.00%自筹
泰盛合成二车间甲醇回收工序技改项目33,860,000.0031,175,398.681,204,442.6732,379,841.35-95.63%100.00%自筹
泰盛压滤液蒸发回收盐项目49,260,000.00-49,028,259.6049,028,259.6099.53%95.00%自筹
泰盛4万吨/年二水二钠净化处理扩建项目23,430,000.00-8,424,332.828,424,332.8235.96%50.00%自筹
泰盛草甘膦一期装置安全仪表及自动化改造项目18,990,000.00475,089.6911,470,664.6611,945,754.3562.91%70.00%自筹
兴瑞硅材料公用工程项目19,810,000.0015,944,578.59599,664.0616,544,242.6583.51%90.00%自筹
兴瑞新征地基础设施项目15,000,000.0017,513,722.11-17,513,722.11116.76%95.00%自筹
兴瑞污水处理装置技改项目48,900,000.00-27,190,255.3227,190,255.3255.60%60.00%自筹
兴瑞锅炉烟气超低排放技术改造项目45,000,000.00-20,169,097.3320,169,097.3344.82%50.00%自筹
兴瑞车站路公用管廊项目46,480,000.00-11,516,480.8511,516,480.8524.78%30.00%自筹
兴瑞1万吨/年107硅橡胶装置搬迁项目13,040,000.006,301.008,268,649.738,274,950.7363.46%70.00%自筹
兴瑞硅材料用地绿化亮化项目10,240,000.005,843,913.83937,363.316,781,277.1466.22%70.00%自筹
兴福2万吨/年TMAH回收利用项目一期工程159,380,000.0015,633,412.5923,980,347.0339,613,759.6224.85%30.00%自筹
兴福副产氢气综合利用项目112,451,900.0012,729,643.922,612,076.2915,341,720.2113.64%20.00%自筹
研究院智慧化工项目36,140,000.0016,019,838.633,073,352.6119,093,191.2452.83%60.00%自筹
研究院1万吨/年焦磷酸钾技术改造项目34,960,700.0028,274.6511,156,251.6511,184,526.30-31.99%100.00%自筹
楚磷环境综合治理18,000,000.0011,113,292.142,358,714.0913,472,006.2374.84%80.00%自筹
龙马黄磷尾气综合利用发电项目127,400,000.00656,564.8633,576,523.8534,233,088.7126.87%30.00%3,600,000.003,600,000.00自筹、贷款
宜都200万吨/年选矿项目尾矿库项目63,817,200.0025,610,570.961,187,733.8726,798,304.8341.99%50.00%自筹
宜都300万吨/年胶磷矿选矿及深加工项目1,241,880,000.0086,038,688.2341,214,309.67127,252,997.9010.25%15.00%3,319,444.431,287,611.101.20%自筹、募集
宜都三板湖物流中心工程16,331,679.1850,420.4516,382,099.63自筹
宜都雨排改造升级环保治理项目29,958,000.00-21,147,470.4021,147,470.4070.59%90.00%自筹
内蒙腾龙一期二甲酯改造工程32,322,000.008,311,185.078,311,185.0725.71%50.00%自筹
内蒙腾龙5万吨/年草甘膦装置达产达效升级改造项目40,419,700.008,111,913.598,111,913.5920.07%40.00%自筹
其他199,688,756.81113,573,995.8872,852,037.35240,410,715.3420.07%40.00%自筹
合计3,418,339,4001,532,039,967.81565,684,216.89233,436,338.981,864,287,845.72//26,132,326.854,887,611.10//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况:

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

20、 工程物资√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
专用材料15,050,255.5316,602,983.64
专用设备488,205.10920,085.45
合计15,538,460.6317,523,069.09

21、 固定资产清理□适用√不适用

22、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用√不适用其他说明□适用√不适用

23、 油气资产□适用√不适用

24、 无形资产(1). 无形资产情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权采矿权软件专利权非专利技术其他合计
一、账面原值
1.期初余额675,245,788.04866,555,976.9252,034,177.817,450,000.00423,433,384.434,977,314.192,029,696,641.39
2.本期增加金额57,205,764.763,426,752.000.001,415,094.348,196,409.894,362,747.5674,606,768.55
(1)购置32,368,217.563,426,752.006,877,084.214,362,747.5647,034,801.33
(2)内部研发
(3)企业合并增加24,837,547.201,415,094.341,319,325.6827,571,967.22
3.本期减少金额288,871,900.000000288,871,900.00
(1)处置288,871,900.00288,871,900.00
4.期末余额732,451,552.80581,110,828.9252,034,177.818,865,094.34431,629,794.329,340,061.751,815,431,509.94
二、累计摊销
1.期初余额90,428,830.69192,430,306.1828,433,404.336,679,648.08161,514,396.353,680,205.37483,166,791.00
2.本期增加金额6,654,599.7913,426,218.19632,151.78543,478.2616,653,053.72680,436.5538,589,938.29
(1)计提6,654,599.7913,426,218.19632,151.78543,478.2616,653,053.72680,436.5538,589,938.29
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额97,083,430.48205,856,524.3729,065,556.117,223,126.34178,167,450.074,360,641.92521,756,729.29
三、账面价值
1.期末账面价值635,368,122.32375,254,304.5522,968,621.701,641,968.00253,462,344.254,979,419.831,293,674,780.65
2.期初账面价值584,816,957.35674,125,670.7423,600,773.48770,351.92261,918,988.081,297,108.821,546,529,850.39

注:本期采矿权减少主要是本期出售宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司股权形成。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

□适用√不适用其他说明:

□适用√不适用

25、 开发支出√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期减少金额期末 余额
确认为无形资产转入当期损益
复配产品开发项目670,298.52670,298.52
合计670,298.52670,298.52

26、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加期末余额
企业合并形成的
湖北泰盛化工有限公司803,248,040.07803,248,040.07
宜昌金信化工有限公司70,516,217.5370,516,217.53
瓮安县龙马磷业有限公司5,160,906.335,160,906.33
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司236,781,021.06236,781,021.06
合计878,925,163.93236,781,021.061,115,706,184.99

(2). 商誉减值准备

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额
湖北泰盛化工有限公司73,140,982.4573,140,982.45
宜昌金信化工有限公司52,198,690.4652,198,690.46
瓮安县龙马磷业有限公司5,160,906.335,160,906.33
合计130,500,579.24130,500,579.24

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用√不适用

其他说明√适用□不适用注:本期商誉增加是公司非同一控制下收购内蒙古腾龙生物精细化工有限公司形成的商誉增加

27、 长期待摊费用√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
矿山公路维修43,818,182.951,797,510.541,794,788.6143,820,904.88
磷石膏渣场土地租赁98,397,304.121,746,266.4696,651,037.66
办公楼装修费用21,079,059.181,607,892.3219,471,166.86
宜都836项目安全卫士防护距离28,711,293.00767,025.3627,944,267.64
有机硅密封胶技术转让及服务1,257,861.641,257,861.64
其他1,572,292.761,967,072.00283,745.553,255,619.21
合计193,578,132.015,022,444.186,199,718.300.00192,400,857.89

28、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备135,949,015.6328,998,436.63121,692,274.8324,497,112.87
内部交易未实现利润79,710,757.9816,539,867.3350,993,318.2610,040,510.83
可抵扣亏损22,758,192.333,413,728.8522,758,192.333,413,728.85
递延收益8,410,138.481,396,216.818,852,777.351,469,701.91
其他11,977,097.422,994,274.3611,671,472.042,917,868.01
合计258,805,201.8453,342,523.98215,968,034.8142,338,922.47

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差递延所得税应纳税暂时性差递延所得税
负债负债
非同一控制企业合并资产评估增值311,221,498.0647,065,831.72294,436,887.4344,667,335.77
合计311,221,498.0647,065,831.72294,436,887.4344,667,335.77

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用√不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异42,580,410.3713,962,248.17
可抵扣亏损524,368,667.47524,368,667.47
合计566,949,077.84538,330,915.64

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用□不适用

单位:元币种:人民币

年份期末金额期初金额
2019年128,075,835.09128,075,835.09
2020年84,727,057.8184,727,057.81
2021年196,264,959.82196,264,959.82
2022年115,979,315.39115,979,315.39
合计525,047,168.11525,047,168.11

其他说明:

□适用√不适用29、 其他非流动资产√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地款55,475,859.9641,816,328.80
预付租赁保证金88,265,868.7983,744,163.54
预付矿权款148,347,600.00148,347,600.00
预付购房款10,618,924.0410,618,924.04
预付排污权保证金2,232,757.021,202,757.02
合计304,941,009.81285,729,773.40

30、 短期借款(1). 短期借款分类√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款379,900,000.00762,968,132.14
抵押借款974,700,000.00660,000,000.00
保证借款3,811,169,571.783,954,468,081.40
信用借款514,000,000.00438,560,462.24
合计5,679,769,571.785,815,996,675.78

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用√不适用其他说明□适用√不适用

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用√不适用

32、 衍生金融负债□适用√不适用

33、 应付票据√适用□不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票1,344,290,574.26169,687,400.00
合计1,344,290,574.26169,687,400.00

34、 应付账款(1). 应付账款列示√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付材料款1,862,139,928.471,304,845,741.42
应付工程款581,475,436.03530,430,680.48
合计2,443,615,364.501,835,276,421.90

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

35、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年以内465,605,580.86563,460,908.70
一至两年8,964,303.3014,631,984.30
两至三年11,156,120.18932,552.16
三年以上5,409,867.944,477,315.78
合计491,135,872.28583,502,760.94

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
俄罗斯KHIMPROM公司20,610,000.00漂粉精技术转让和设备供货合同未到结算期
合计20,610,000.00/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

36、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬130,102,893.39359,703,933.69398,907,482.3590,899,344.73
二、离职后福利-设定提存计划4,141,148.7848,093,759.3246,273,984.155,960,923.95
三、一年内到期的其他福利
合计134,244,042.17407,797,693.01445,181,466.5096,860,268.68

(2). 短期薪酬列示:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴60,861,231.51285,352,770.39321,092,714.6725,121,287.23
二、职工福利费26,121,036.1526,121,036.15
三、社会保险费7,236,423.2216,175,264.4718,418,515.124,993,172.57
其中:医疗保险费5,541,141.1113,672,251.2815,500,454.193,712,938.20
工伤保险费1,235,396.331,830,860.372,094,463.05971,793.65
生育保险费459,885.78672,152.82823,597.88308,440.72
四、住房公积金4,503,305.0919,959,721.7821,993,969.162,469,057.71
五、工会经费和职工教育57,501,933.5712,095,140.9011,281,247.2558,315,827.22
经费
合计130,102,893.39359,703,933.69398,907,482.3590,899,344.73

(3). 设定提存计划列示

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险2,338,502.4133,210,246.2433,709,472.811,839,275.84
2、失业保险费577,570.381,170,659.441,344,483.62403,746.20
3、企业年金缴费1,225,075.9913,712,853.6411,220,027.723,717,901.91
合计4,141,148.7848,093,759.3246,273,984.155,960,923.95

其他说明:

□适用√不适用

37、 应交税费√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税9,293,511.7111,722,771.21
消费税
营业税
企业所得税28,597,840.2581,874,641.43
个人所得税
城市维护建设税
环保税10,124,245.05
资源税1,662,675.842,333,382.58
城市维护建设税232,181.69418,013.40
房产税3,451,832.983,086,325.16
土地使用税2,656,646.302,550,011.52
印花税911,299.62735,563.45
个人所得税583,728.91359,056.34
教育费附加118,860.56229,077.79
地方教育附加费92,955.29151,218.82
其他125,627.22172,058.91
合计57,851,405.42103,632,120.61

38、 应付利息√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息29,292.666,825,278.18
企业债券利息20,574,696.6838,063,289.00
短期借款应付利息8,145,087.55
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计20,603,989.3453,033,654.73

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用√不适用其他说明:

□适用√不适用

39、 应付股利√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利1,685,999.901,685,999.90
合计1,685,999.901,685,999.90

40、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金及保证金23,387,839.8523,387,839.85
往来款118,409,480.95167,465,160.91
其他206,327.26176,371.73
合计142,003,648.06191,029,372.49

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用√不适用其他说明□适用√不适用

41、 持有待售负债□适用√不适用

42、 1年内到期的非流动负债√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1,204,013,157.591,063,712,196.66
1年内到期的应付债券299,911,111.07299,978,000.00
合计1,503,924,268.661,363,690,196.66

43、 其他流动负债其他流动负债情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券499,288,888.880
合计499,288,888.880

短期应付债券的增减变动:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
18兴发CP001100.002018/3/161年500,000,000.00500,000,000.009,302,222.22711,111.12499,288,888.88
合计///500,000,000.00500,000,000.009,302,222.22711,111.12499,288,888.88

其他说明:

□适用√不适用

44、 长期借款(1). 长期借款分类√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款380,000,000.00380,000,000.00
抵押借款1,085,224,057.15501,882,337.08
保证借款1,019,500,000.001,182,100,000.00
信用借款1,153,900,000.001,155,000,000.00
合计3,638,624,057.153,218,982,337.08

其他说明,包括利率区间:

□适用√不适用

45、 应付债券

(1). 应付债券

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券94,754,194.2994,610,344.29
中期票据0299,611,111.07
合计94,754,194.29394,221,455.36

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)√适用□不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
中期票据14兴发MTN001100.002014/3/185年300,000,000.00299,611,111.0719,680,000.00300,000.00299,911,111.07
15兴发债100.002015/8/205年600,000,000.0094,610,344.291,814,641.11143,850.0094,754,194.29
合计///900,000,000.00394,221,455.3621,494,641.11443,850.00394,665,305.36

注:其他中重分类转入一年内到期的应付债券299,911,111.07元。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:

□适用√不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用√不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用√不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

46、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额
环境治理备用金32,357,268.0032,357,268.00
农发基金214,257,283.33214,257,283.33
未确认融资费用-11,450,683.33-12,057,283.33
其他6,650,000.006,650,000.00
合计241,813,868.00241,207,268.00

其他说明:

□适用√不适用

47、 长期应付职工薪酬□适用√不适用

48、 专项应付款√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
香溪河流域生态修复专项资金018,000,000.000.0018,000,000.00关于下达十三五农村水电增容扩效改造中央和地方配套财政资金的通知财建【2017】200号
兴山县房产管理局保障性住房建设资金(矿山公租房)5,760,000.005,760,000.00保障性住房建设资金(矿山公租房)
兴隆磷矿复杂矿体分层开采和贫富兼采工程项目2,400,000.002,400,000.002007年矿产资源保护项目补助经费鄂财建发【2007】152号
利用酵母废水治理有机硅废水事项以污治污节能减排项目450,000.00450,000.002012年度省级环境保护专项资金鄂财建发【2012】236号
新产品计划-电子级磷酸300,000.00300,000.002011年第二批政策引导类计划专项项目国科发财【2011】533号
电子级氨气氨水工业技术研究与开发300,000.00300,000.002012年宜昌市科学技术与研究开发项目资金宜科发【2012】7号
磷酸肉类制品改良剂工艺技术研究与开发、矿山天井通风系统的安全性技术研究400,000.00400,000.002012年县级科学技术研究与开发项目兴科字【2012】12号
技术中心创新能力建设项目-黑磷2,000,000.002,000,000.00省发展改革委2017年省产业创新能力建设专项项目投资宜发改高技【2017】254号
电站增效扩容改造项目13,505,000.0013,505,000.00关于继续实施农村水电增效扩容改造的通知财建【2016】27号
合计25,115,000.0018,000,000.000.0043,115,000.00/

49、 预计负债□适用√不适用

50、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助450,602,461.6330,000,000.009,463,336.66471,139,124.97
合计450,602,461.6330,000,000.009,463,336.66471,139,124.97/

涉及政府补助的项目:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额与资产相关/与收益相关
矿产资源综合利用示范基地建设资金196,584,987.886,192,815.42190,392,172.46
2014年农村水电增效扩容改造项目44,630,000.0044,630,000.00
2014年度小水电燃料项目12,349,999.96325,000.0212,024,999.94
20万吨有机硅单体项目12,500,000.00012,500,000.00
楚烽磷矿100万吨/年缓倾斜厚大矿体采矿方法示范工程10,755,043.29207,492.7810,547,550.51
能源管理平台项目13,362,729.22425,509.6912,937,219.53
两树公路补贴收入5,660,000.11471,666.665,188,333.45
有机硅高端材料研究中心创新能力建设项目5,000,000.005,000,000.00
硅橡胶项目专项5,000,000.005,000,000.00
补助
10万吨/年纳米碳酸钙项目4,000,000.004,000,000.00
黄磷尾气综合利用技术开发及工程示范2,581,249.9073,750.022,507,499.88
2.5万吨二甲基亚砜项目2,075,000.00150,000.001,925,000.00
120万吨重介质选矿项目19,444,444.45666,666.6618,777,777.79
4万吨/年氨基乙酸扩建项目12,500,000.005,000,000.0017,500,000.00
草甘膦母液综合处理及资源化利用项目12,500,000.0025,000,000.0037,500,000.00
18万吨/年三氯化磷扩建项目12,500,000.0012,500,000.00
2016年度中央土壤污染防治专项资金-磷污染场所的修复与治理工程项目9,000,000.009,000,000.00
国有工矿棚户区改造项目6,535,083.35224,059.986,311,023.37
产业技术研究院研发平台建设4,791,666.66104,166.674,687,499.99
其他58,832,256.81622,208.7658,210,048.05
合计450,602,461.6330,000,000.009,463,336.66471,139,124.97

其他说明:

□适用√不适用

51、 其他非流动负债□适用√不适用

52、 股本√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数500,720,866.00105,263,157.00-121,196,805.00226,459,962.00727,180,828.00

53、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用

项目期初本年增加本年减少期末
永续债997,500,000.00997,500,000.00
合计997,500,000.00997,500,000.00

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

54、 资本公积√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,642,877,765.691,265,012,700.37121,196,805.003,786,693,661.06
其他资本公积229,265,809.950229,265,809.95
合计2,872,143,575.641,265,012,700.37121,196,805.004,015,959,471.01

55、 库存股□适用√不适用

56、 其他综合收益√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
发行在外的金融工具期初期末
数量账面价值数量账面价值
16兴发MTN0015,000,000.00498,500,000.005,000,000.00498,500,000.00
16兴发MTN0025,000,000.00499,000,000.005,000,000.00499,000,000.00
合计10,000,000.00997,500,000.0010,000,000.00997,500,000.00
益当期转入损益
以后将重分类进损益的其他综合收益1,194,599.152,428,947.832,405,489.0723,458.763,600,088.22
外币财务报表折算差额1,194,599.152,428,947.832,405,489.0723,458.763,600,088.22
其他综合收益合计1,194,599.152,428,947.832,405,489.0723,458.763,600,088.22

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

57、 专项储备√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费161,981.8137,932,065.7837,492,272.39601,775.20
合计161,981.8137,932,065.7837,492,272.39601,775.20

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

58、 盈余公积√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额
法定盈余公积276,910,525.01276,910,525.01
合计276,910,525.01276,910,525.01

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

无59、 未分配利润√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,449,651,280.241,254,873,734.15
调整后期初未分配利润1,449,651,280.241,254,873,734.15
加:本期归属于母公司所有者的净利润184,638,199.02109,632,489.11
应付普通股股利121,196,804.6051,223,727.40
期末未分配利润1,513,092,674.661,313,282,495.86

60、 营业收入和营业成本√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务9,159,887,560.857,811,644,302.967,604,500,791.446,502,066,927.71
其他业务233,713,849.9897,834,904.44301,625,203.55228,637,136.88
合计9,393,601,410.837,909,479,207.407,906,125,994.996,730,704,064.59

61、 税金及附加√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税11,109,536.279,383,763.42
教育费附加5,521,278.505,270,196.80
资源税34,408,854.6337,498,123.78
房产税9,056,507.027,697,266.69
土地使用税9,108,603.167,979,065.90
车船使用税54,504.692,276.28
印花税7,392,329.665,449,507.52
环保税13,046,249.53
其他464,667.45174,866.88
地方教育附加费3,334,707.432,844,534.42
合计93,497,238.3476,299,601.69

其他说明:

62、 销售费用√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运保费155,545,350.15188,466,978.86
工资薪酬45,113,333.6630,788,923.52
港杂费及仓储费33,320,867.1030,711,573.22
包装费1,697,531.13898,962.78
商检费使馆认证费1,459,776.601,517,213.32
其他30,489,611.2924,257,248.17
合计267,626,469.93276,640,899.87

其他说明:

63、 管理费用√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
工资及福利56,673,709.6846,394,294.12
折旧、摊销费28,089,812.4830,207,965.94
研发费125,466,130.5387,194,376.47
业务招待费4,615,318.244,510,794.00
办公费2,740,875.823,587,294.05
中介机构及咨询费4,362,272.214,653,618.38
差旅费1,943,716.512,115,704.44
车耗费1,355,088.481,201,059.19
董事会费149,159.05115,916.78
其他-1,205,764.2314,658,501.84
合计224,190,318.77194,639,525.21

其他说明:

64、 财务费用√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息净支出257,181,361.32256,776,252.72
汇兑损益201,784.373,928,604.68
贴现息35,234,327.9415,633,658.76
其他16,308,616.0014,750,649.56
合计308,926,089.63291,089,165.72

其他说明:

65、 资产减值损失√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失52,470,421.5841,446,796.39
二、存货跌价损失3,060,865.103,868,646.18
合计55,531,286.6845,315,442.57

其他说明:

66、 公允价值变动收益□适用√不适用

67、 投资收益√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益4,642,450.2638,337,997.56
可供出售金融资产等取得的投资收60,930.00
合计4,642,450.2638,398,927.56

其他说明:

68、 资产处置收益□适用√不适用

69、 其他收益√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
矿产资源综合利用示范基地建设资金6,176,287.806,311,906.43
2014年度小水电燃料项目325,000.02325,000.02
楚烽磷矿100万吨/年缓倾斜厚大矿体采矿方法示范工程207,492.78207,492.78
能源管理平台项目282,976.19282,976.19
两树公路补贴收入471,666.66471,666.66
黄磷尾气综合利用技术开发及工程示范127,090.86215,840.88
2.5万吨二甲基亚砜项目150,000.00150,000.00
120万吨重介质选矿项目666,666.66666,666.66
国有工矿棚户区改造项目224,059.98224,059.98
产业技术研究院研发平台建设104,166.67104,166.67
电子级硫酸制备工艺研究及示范项目143,000.00143,000.00
草甘膦母液综合处理及资源化利用项目130,000.0070,214.58
2012年节能技术改造项目资金-黄磷尾气余热利用项目99,818.1699,818.16
余热利用项目90,000.0090,000.00
其他与资产相关政府补助摊销265,110.88290,436.87
合计9,463,336.669,653,245.88

其他说明:

□适用√不适用

70、 营业外收入营业外收入情况√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得32,748.5469,470.1632,748.54
合计
其中:固定资产处置利得32,748.5469,470.1632,748.54
债务重组利得100,240.80
政府补助11,724,064.035,076,107.5111,724,064.03
罚款收入687,909.05321,991.19687,909.05
其他1,197,588.582,847,009.98152,623.74
合计13,642,310.208,414,819.6412,597,345.36

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
中央外经贸发展专项资金120,000.00与收益相关
电费补贴6,206,200.00与收益相关
科技研究与开发资金302,000.00与收益相关
拨付市本级失业保险稳岗补贴821,400.00164,945.96与收益相关
外贸出口奖励3,327,944.00150,400.00与收益相关
磷化工企业兑现奖3,000,000.00与收益相关
其他1,368,520.031,338,761.55与收益相关
合计11,724,064.035,076,107.51/

其他说明:

□适用√不适用

71、 营业外支出√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计26,618,136.674,428,474.1526,618,136.67
其中:固定资产处置损失26,618,136.674,428,474.1526,618,136.67
对外捐赠14,565,000.00870,788.6814,565,000.00
罚款支出1,989,161.42551,629.351,989,161.42
其他3,158,257.43291,651.323,158,257.44
合计46,330,555.526,142,543.5046,330,555.53

其他说明:

72、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用110,667,428.75103,856,220.50
递延所得税费用-15,324,119.71-6,076,958.00
合计95,343,309.0497,779,262.50

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额515,768,341.68
按法定/适用税率计算的所得税费用77,365,251.25
子公司适用不同税率的影响11,172,481.58
调整以前期间所得税的影响-2,157,268.40
非应税收入的影响-7,958,908.88
不可抵扣的成本、费用和损失的影响6,787,066.95
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响10,134,686.54
所得税费用95,343,309.04

其他说明:

□适用√不适用

73、 其他综合收益√适用□不适用详见附注五.40

74、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助11,724,064.035,076,107.51
利息收入8,351,908.902,015,603.80
其他215,702.373,340,121.15
合计20,291,675.3010,431,832.46

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
运费120,749,797.26129,716,605.53
捐赠支出14,565,000.00
港口费用43,150,644.7330,578,477.31
业务费34,286,973.7126,706,288.09
其他87,629,018.5490,773,623.72
合计300,381,434.24277,774,994.65

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
递延收益和专项应付款48,000,000.0065,714,100.00
合计48,000,000.0065,714,100.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
购买少数股权0120,000,000.00
政府补助退回018,320,000.00
合计0138,320,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回借款保证金10,400,000100,000,000
合计10,400,000100,000,000

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付的信用证保证金、保函及借款保证金228,965,100
合计228,965,100

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

无75、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润420,425,032.64243,982,482.42
加:资产减值准备55,531,286.6845,315,442.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧391,226,483.35351,077,729.18
无形资产摊销38,589,938.2944,587,533.62
长期待摊费用摊销6,199,718.305,242,726.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)26,585,388.134,359,003.99
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)265,533,270.22293,058,148.66
投资损失(收益以“-”号填列)-4,642,450.26-38,398,927.56
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-11,003,601.51-2,524,428.43
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-4,788,919.43-3,552,529.57
存货的减少(增加以“-”号填列)104,509,154.21-120,348,794.96
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-935,992,381.51-736,549,326.73
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)536,889,071.91351,974,041.00
其他-9,023,543.27-17,446,149.93
经营活动产生的现金流量净额880,038,447.75420,776,950.85
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,649,155,231.06677,203,871.28
减:现金的期初余额837,885,786.21745,219,027.04
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额811,269,444.85-68,015,155.76

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物272,781,500.00
货币资金272,781,500.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物107,935,056.00
货币资金107,935,056.00
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额164,846,444.00

其他说明:

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物80,000,000
货币资金80,000,000
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物224,112.44
货币资金224,112.44
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额79,775,887.56

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,649,155,231.06837,885,786.21
其中:库存现金1,056.00
可随时用于支付的银行存款1,649,154,175.06837,885,786.21
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,649,155,231.06837,885,786.21
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物795,993,178.00127,812,391.68

其他说明:

□适用√不适用

76、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用√不适用

77、 所有权或使用权受到限制的资产√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金795,993,178.00票据保证金和借款保证金
应收票据212,239,650.71票据质押
存货
固定资产1,752,771,508.16抵押
无形资产254,268,991.22抵押
长期股权投资2,161,291,450.57以持有的湖北泰盛化工有限公司、宜昌枫叶化工有限公司、保康县尧治河桥沟矿业有限公司股权质押
合计5,176,564,778.66/

其他说明:

78、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用□不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元24,670,640.786.6166163,235,761.78
欧元1,364,445.117.651510,440,051.76
港币3,990.940.84313,364.76
雷亚尔117.181.7066199.98
应收账款
其中:美元87,226,183.946.6166577,140,768.66
欧元320,887.507.65152,455,270.71
长期借款
其中:美元46,703,680.416.6166309,019,571.80
雷亚尔180,098.471.7066307,356.05

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用□不适用

境外经营单位名称主要经营地记账本位币记账本位币选择依据
兴发香港进出口有限公司香港美元贸易结算管理
兴发美国公司美国美元贸易结算管理
兴发闻达巴西公司巴西巴西雷亚尔当地货币
兴发欧洲有限公司德国欧元当地货币

79、 套期□适用√不适用

80、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助9,463,336.66其他收益9,463,336.66
与收益相关的政府补助12,895,545.12营业外收入12,895,545.12
合计22,358,881.7822,358,881.78

2. 政府补助退回情况

□适用√不适用其他说明无81、 其他□适用√不适用

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并□适用□不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司2018年3月27日239,748,200.00100.00现金购买2018年3月27日取得控制权396,707,150.63-5,717,553.15
湖北硅科科技有限公司2018年4月28日17,593,700.00100.00现金购买2018年4月28日取得控制权14,527,795.85-560,140.23
宜昌锐捷化工科技有限公司2018年3月30日15,439,600.00100.00现金购买2018年3月30日取得控制权3,271,176.77195,527.64

其他说明:

(2). 合并成本及商誉√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合并成本内蒙古腾龙生物精细化工有限公司湖北硅科科技有限公司宜昌锐捷化工科技有限公司
--现金239,748,200.0017,593,700.0015,439,600.00
合并成本合计239,748,200.0017,593,700.0015,439,600.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额2,967,178.9414,513,655.7115,598,183.95
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额236,781,021.063,080,044.29-158,583.95

注:湖北硅科科技有限公司和宜昌锐捷化工科技有限公司合并成本与可辨认净资产公允价值的差额系过渡期损益,根据收购合同规定,应由本公司承担,本着谨慎性原则将其记入营业外收支。

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

无公司用现金收购内蒙古腾龙生物精细化工有限公司100%的股权与购买日内蒙古腾龙生物精细化工有限公司的可辨认净资产的公允价值的差额236,781,021.06元确认商誉。其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债√适用□不适用

单位:元币种:人民币

内蒙古腾龙生物精细化工有限公司湖北硅科科技有限公司宜昌锐捷化工科技有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:834,740,163.66789,946,735.9797,867,487.5396,520,726.9425,198,547.4624,044,739.35
货币资金65,243,378.9765,243,378.9732,628,527.8132,628,527.8110,063,149.2210,063,149.22
应收款项137,776,965.64137,776,965.647,676,859.397,676,859.39840.005,840.00
存货188,631,468.29176,992,880.8218,680,609.6319,034,720.052,422,486.662,271,770.27
在建工程12,924,468.7612,669,605.1214,529.9114,529.913,511,811.333,511,811.33
固定资产390,086,831.00359,398,480.8237,195,629.5135,494,758.507,926,675.316,918,583.59
无形资产24,627,051.0022,415,424.601,671,331.281,671,331.281,273,584.941,273,584.94
其他非流动资产15,450,000.0015,450,000.00--
负债:831,772,984.72856,372,070.5783,353,831.8283,522,995.969,600,363.519,311,911.48
借款291,670,193.49291,670,193.49-
应付款项533,383,777.08533,383,777.0882,117,912.6382,117,912.639,311,911.489,311,911.48
递延所得税负债6,719,014.15179,949.20288,452.03
其他负债31,318,100.001,055,969.991,405,083.33
净资产2,967,178.94-66,425,334.6014,513,655.7112,997,730.9815,598,183.9514,732,827.87
减:少数股东权益
取得的净资产2,967,178.94-66,425,334.6014,513,655.7112,997,730.9815,598,183.9514,732,827.87

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

根据评估基准日评估报告确认的可辨认资产、负债的公允价值持续计量到购买日的价值确定企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用√不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用√不适用

(6). 其他说明:

□适用√不适用2、 同一控制下企业合并□适用√不适用

3、 反向购买□适用√不适用

4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司33047.87万元100出售2018年4月9日办理资产移交手续-30,038,006.39

其他说明:

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

□适用√不适用

6、 其他□适用√不适用

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用□不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
宜昌楚磷化工有限公司宜昌宜昌市猇亭区长江路29号化工100设立
兴山巨安爆破工程有限公司兴山县兴山县古夫镇施工100设立
湖北兴发化工进出口有限公司宜昌宜昌市解放路52号贸易100设立
神农架武山矿业有限责任公司神农架湖北省神农架林区阳日镇采掘业100非同一控制合并
广西兴发化工有限公司广西柳城县六塘工业区化工100设立
湖北省兴发磷化工研究院有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-6号检测服务100设立
湖北兴福电子材料有限公司宜昌宜昌市猇亭区长江路29-6化工90.94设立
宜都兴发化工有限公司宜都宜都市枝城镇三板户村化工100设立
保康楚烽化工有限责任公司保康保康县城关镇西北路化工100同一控制合并
兴山兴发矿产品销售有限公司兴山县兴山县古夫镇高阳大道58号贸易100设立
湖北泰盛化工有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-4号化工5124非同一控制合并
扬州瑞阳化工有限责任公司扬州扬州市江都区吴桥镇工业园区化工100非同一控制合并
宜昌禾友化工有限责任公司宜昌宜都市枝城镇兴宜大道70号化工100非同一控制合并
兴山安捷电气检测有限公司兴山兴山县古夫镇古洞口村检测服务100设立
湖北兴瑞瑞硅材料有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-2号化工50非同一控制合并
宜昌兴通物流有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-8号服务100非同一控制合并
贵州兴发化工有限公司贵州贵州省福泉市马场坪办事处化工51设立
襄阳兴发化工有限公司襄阳南漳县武安镇赵家营村化工100设立
兴山县瑞泰矿山技术咨询服务有限公司兴山兴山县古夫镇高阳大道58号服务100设立
新疆兴发化工有限公司新疆新疆阿克苏地区阿克苏市经济技术开发区浙江产业园(西园)化工100设立
宜昌枫叶化工有限公司宜昌宜昌市猇亭大道66-1号化工100非同一控制合并
湖北三恩硅材料开发有限公司襄阳湖北谷城县南河镇三岔村采掘70同一控制合并
谷城县三恩硅业有限公司襄阳谷城县盛康镇康平路60号采掘100同一控制合并
湖北科迈新材料有限公司襄阳湖北省南漳县武安镇赵家营村化工60设立
武汉兴发宏兴贸易有限公司武汉武汉市武昌区中北路95-101号海山金谷天城化工100设立
兴发闻达巴西有限公司巴西巴西圣保罗贸易51设立
兴发美国公司美国美国弗吉尼亚贸易100设立
兴发香港进出口有香港香港贸易100设立
限公司
广东粤兴发进出口有限公司广州广州市开发区科学大道科汇金谷贸易100设立
兴山县人坪河电业有限公司兴山兴山县古夫镇咸水河村水电100同一控制合并
宜昌金信化工有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-5号化工75非同一控制合并
瓮安县龙马磷业有限公司贵州瓮安县雍阳镇青坑工业园化工100非同一控制合并
兴发(上海)国际贸易有限公司上海中国(上海)自由贸易试验区富特北路219号贸易100设立
兴发欧洲有限公司德国法兰克福贸易100设立
湖北兴顺企业管理有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-2号管理咨询100设立
湖北兴发环保科技有限公司宜昌中国(湖北)自贸区宜昌片区发展大道62号环保100新设
瓮安县龙马置业有限公司贵州瓮安县雍阳镇青坑工业园房地产100新设
宜昌能兴售电有限公司宜昌兴山县古夫镇昭君路58号售电100新设
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司内蒙古乌海市内蒙古乌海市乌达区化工园区化工100非同一控制合并
宜昌锐捷化工科技有限公司宜昌宜都市枝城镇兴宜大道66号化工100非同一控制合并
湖北硅科科技有限公司宜昌宜昌市猇亭区猇亭大道66-2号化工100非同一控制合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

公司持有湖北兴瑞硅材料有限公司50%股权,公司与持有湖北兴瑞硅材料有限公司20%股权的宜昌兴发投资有限公司签署一致行动人协议。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
湖北兴瑞硅材料有限公司50214,847,587.6050,000,000.00710,525,127.13
湖北泰盛化工有限公司2512,246,027.22317,380,712.41
宜昌金信化工有限公司253,874,509.4893,679,091.97

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
湖北兴瑞硅材料有限公司1,055,306,124.252,870,114,598.173,925,420,722.421,524,941,724.42964,239,500.432,489,181,224.85658,457,307.192,866,316,880.843,524,774,188.031,844,645,258.93582,063,911.322,426,709,170.25
湖北泰盛化工有限公司1,573,658,063.431,761,029,701.493,334,687,764.921,314,624,690.27631,483,333.321,946,108,023.591,319,188,241.491,673,290,204.732,992,478,446.221,364,627,525.13339,720,329.131,704,347,854.26
宜昌金信化工有限公司406,371,825.00610,873,883.571,017,245,708.57587,670,434.24148,181,010.97735,851,445.21255,848,700.72599,487,383.72855,336,084.44560,924,732.3838,763,157.91599,687,890.29
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
湖北兴瑞硅材料有限公司1,990,446,745.10429,695,175.20429,695,175.20440,870,309.392,106,269,461.91164,757,096.37164,757,096.37378,590,829.39
湖北泰盛化工有限公司1,327,110,083.5648,984,108.8848,984,108.88-2,579,529.111,350,474,472.3070,538,801.1070,538,801.1027,127,317.57
宜昌金信化工有限公司487,228,922.026,888,016.866,888,016.8613,499,358.94309,596,128.03-92,596.28-92,596.289,415,154.46

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用√不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用√不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用□不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
重庆兴发金冠化工有限公司重庆市垫江县澄溪镇通集村重庆市垫江县澄溪镇通集村化工50权益法
上海三福明电子材料有限公司上海上海化工产品贸易50权益法
河南兴发昊利达肥业有限公司河南河南化肥47.5权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息√适用□不适用

单位: 元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
重庆兴发金冠化工有限公司重庆兴发金冠化工有限公司上海三福明电子材料有限公司上海三福明电子材料有限公司
流动资产130,002,666.80114,457,894.9193,584,398.5581,812,660.97
其中:现金和现金等价物1,036,199.163,709,281.402,595,123.566,055,297.85
非流动资产119,012,751.87126,414,570.5852,829,920.5551,797,936.57
资产合计249,015,418.67240,872,465.49146,414,319.10133,610,597.54
流动负债35,391,634.6167,221,103.6717,842,305.8210,774,017.35
非流动负债421,333.34421,333.34
负债合计35,812,967.9567,642,437.0117,842,305.8210,774,017.35
归属于母公司股东权益213,202,450.72173,230,028.48122,836,580.19122,836,580.19
按持股比例计算的净资产份额106,601,225.3686,615,014.2461,418,290.0961,418,290.10
调整事项2,909,702.922,909,702.928,271,119.058,271,119.05
--商誉2,909,702.922,909,702.928,271,119.058,271,119.05
对合营企业权益投资的账面价值109,400,778.1389,414,567.0072,557,125.7069,689,409.15
营业收入173,936,367.72171,698,371.28137,677,493.78136,764,817.83
财务费用1,393,248.201,012,412.59-10,627.611,099,717.76
所得税费用7,044,844.305,672,320.721,912,058.671,733,278.66
净利润39,920,784.2932,329,776.175,735,433.094,979,866.30
综合收益总额39,920,784.2932,329,776.175,735,433.094,979,866.30
本年度收到的来自合营企业的股利25,000,000.00

其他说明无

(3). 重要联营企业的主要财务信息√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
河南兴发昊立达肥业有限公司河南兴发昊立达肥业有限公司XX公司XX公司
流动资产321,959,638.60220,587,368.68
非流动资产241,377,471.28261,767,931.13
资产合计563,337,109.88482,355,299.81
流动负债329,256,042.64227,906,079.89
非流动负债30,000,000.0030,000,000.00
负债合计359,256,042.64257,906,079.89
归属于母公司股东权益204,081,067.24224,449,219.92
按持股比例计算的净资产份额96,938,506.94105,955,606.45
对联营企业权益投资的账面价值96,938,506.94105,955,606.45
营业收入277,233,937.08233,358,448.54
净利润-19,671,834.95-12,757,297.51
综合收益总额-19,671,834.95-12,757,297.51

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息√适用□不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计707,482,022.88590,927,384.51
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润44,772,080.5855,245,099.71
联营企业:
投资账面价值合计707,482,022.88590,927,384.51
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润44,772,080.5855,245,099.71
--综合收益总额44,772,080.5855,245,099.71

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:

□适用√不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用√不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、 重要的共同经营□适用√不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用√不适用

6、 其他□适用√不适用

十、 与金融工具相关的风险√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的月度工作报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。

1、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。

在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)以及对国外客户均由信用担保公司进行风险评定并提供限额内担保。

公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信

用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

2、流动风险流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债预计 1 年内到期。

3、市场风险市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

A、汇率风险汇率风险,是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中,因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公

司对外出口业务均以美元作为结算货币,以规避贸易中面临的汇率风险。

B、利率风险利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。因本集

团借款系固定利率,故无人民币基准利率变动风险。

C、其他价格风险

十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值□适用√不适用2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据□适用√不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用√不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析□适用√不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

策□适用√不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用√不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用√不适用

9、 其他□适用√不适用

十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
宜昌兴发集团有限责任公司兴山县古夫镇投资50,000.0022.0522.05

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是兴山县国资局其他说明:

2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用□不适用本企业子公司的情况详见附注七.1

3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用□不适用本企业重要的合营或联营企业详见附注七.3

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用□不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
重庆兴发金冠化工有限公司合营企业
上海三福明电子材料有限公司合营企业
惠州三福明电子材料有限公司合营企业全资子公司
云阳盐化有限公司联营企业
河南兴发昊利达肥业有限公司联营企业
湖北瓮福蓝天化工有限公司联营企业
富彤化学有限公司联营企业
湖北吉星化工集团有限责任公司联营企业
保康县尧治河桥沟矿业有限公司合营企业
湖北中科墨磷科技有限公司合营企业
上海诚明进出口有限公司联营企业的全资子公司
湖北贮源环保科技有限公司联营企业
宜昌星兴蓝天科技有限公司联营企业

其他说明□适用√不适用

4、 其他关联方情况√适用□不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
兴山县高岚旅游有限责任公司母公司的全资子公司
北京城南诚商贸有限公司母公司的全资子公司
兴山县自来水有限责任公司母公司的全资子公司
宜昌兴和化工有限责任公司母公司的全资子公司
湖北大九湖山庄有限公司母公司的全资子公司
宜昌神兴国际旅行社有限公司母公司的全资子公司
湖北昭君旅游文化发展有限公司母公司的控股子公司
湖北神农架旅游发展股份有限公司母公司的全资子公司
五峰国际大酒店有限公司母公司的全资子公司
湖北神农架神怡生态旅游开发有限公司母公司的全资子公司
宜昌兴发投资有限公司母公司的全资子公司
神农资源有限公司母公司的全资子公司
荆州市荆化矿产品贸易有限公司母公司的控股子公司
湖北神农酒店有限公司母公司的全资子公司
宜昌西泠贸易有限公司母公司的控股子公司
神农架神兴旅行社有限公司母公司的全资子公司
兴山县鑫祥小额贷款有限公司母公司的控股子公司
湖北武陵山旅游开发有限公司母公司的控股子公司
葛洲坝兴山水泥有限公司其他
湖北金泰投资担保有限公司母公司的控股子公司
广州吉必盛科技实业有限公司"母公司的控股子公司
江苏盈昱科技发展有限公司母公司的控股子公司
江苏良唐置业有限公司母公司的控股子公司
连云港葛埠实业有限公司母公司的控股子公司
兴山县峡口港有限责任公司母公司的全资子公司
宜都兴发生态园区开发有限公司母公司的全资子公司
浙江金帆达生化股份有限公司参股股东
浙江金帆达进出口贸易有限公司其他
江西金帆达生化有限公司其他
江西金龙化工有限公司其他
桐庐信雅达热电有限公司其他
乐平市大明化工有限公司其他
杭州立帆塑料制品有限公司其他
湖北悦和创业投资有限公司其他
湖北鼎铭投资有限公司参股股东
湖北金悦石材有限责任公司其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表√适用□不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
重庆兴发金冠化工有限公司购二甲基亚砜、硫醚74,551,322.0892,067,942.68
上海三福明电子材料有限公司购电子化学品、混配原材料等17,327,935.5852,598,103.09
上海三福明电子材料有限公司技术服务费63,006.00
惠州三福明电子材料有限公司电子化学品8,945,483.08
云阳盐化有限公司购工业盐41,297,871.2745,811,453.16
河南兴发昊利达肥业有限公司购复合肥3,586,717.05704,495.57
富彤化学有限公司购磷酸三酯、三氯化磷、三氯氧磷等65,027,480.0590,080,996.39
湖北吉星化工集团有限责任公司购黄磷、磷矿石、煤、饲料添加剂磷酸三钙、四羟甲基硫酸磷、普通次磷酸钠等203,531,019.71332,355,630.85
湖北硅科科技有限公司购机器设备31,894,085.46
宜昌兴发集团有限责任公司担保费、物业费5,886,792.45226,415.10
宜昌兴和化工有限责任公司购金属硅、液氨、甲醇等198,386,705.66383,392,324.17
兴山县自来水有限责任公司水费68,384.8068,504.01
神农架神兴旅行社有限公司旅游服务1,260.00
宜昌神兴国际旅行社有限公司旅游服务237,402.91525,608.58
湖北昭君旅游文化发展有限公司食宿服务5,343,909.873,256,806.17
湖北神农架旅游发展股份有限公司食宿服务89,104.0011,096.00
湖北五峰国际大酒店有限公司食宿服务1,000.00163,810.00
湖北武陵山旅游开发有限公司食宿服务91,561.00
兴山县峡口港有限责任公司装卸服务8,883,172.102,778,902.17
浙江金帆达生化股份有限公司购草甘膦水剂44,048,406.5415,634,477.93
江西金龙化工有限公司购亚磷酸及亚硫酸包装袋、磷酸氢二钠2,891,105.12
广州吉必盛科技实业有限公司气相二氧化硅HF-200683.76

出售商品/提供劳务情况表√适用□不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
河南兴发昊利达肥业有限公司销售复合肥、磷酸一铵、磷酸二铵、过磷酸钙、氯化铵等39,674,197.8055,522,661.05
河南兴发昊利达肥业有限公司担保费53,066.04
湖北瓮福蓝天化工有限公司销售水、电、蒸汽、氟硅酸11,266,342.6511,588,820.32
湖北瓮福蓝天化工有限公司检测服务7,783.02
上海三福明电子材料有限公司销售二甲基亚砜、冰醋酸、高纯食品级磷酸、剥离液53,466,918.4229,356,816.94
云阳盐化有限公司担保费106,427.83
富彤化学有限公司销售黄磷、环氧丙烷、氯化钙、三氯化磷、食品添加剂磷酸85%56,922,772.2862,025,664.12
富彤化学有限公司担保费505,244.25
湖北吉星化工集团有限责任公司销售磷矿石、氧化钙、48%液碱、31%盐酸、工作服86,846,072.88125,361,345.40
湖北吉星化工集团有限责任公司检测服务、装卸服务42,079.9333,834.91
湖北吉星化工集团有限责任公司担保费409,198.19
宜昌兴发集团有限责任公司装卸劳务、检测劳务11,093.91
葛洲坝兴山水泥有限公司销售脱硫石膏、磷渣、硅沙2,014,685.862,847,418.07
湖北昭君旅游文化发展有限公司销售电649,615.64160,113.38
兴山县自来水有限责任公司销售液氯、工作服5,663.1317,948.70
湖北神农架旅游发展股份有限公司提供劳务4,652.83
宜昌神兴国际旅行社有限公司食宿劳务29,926.42
神农架神兴旅行社有限公司提供劳务303,434.91
宜昌兴和化工有限责任公司装卸劳务16,843.30319,086.32
兴山县峡口港有限责任公司工作服23,546.57
荆州市荆化矿产品贸易有限公司地质测绘服务94,339.62
江西金龙化工有限公司销售甘氨酸、32%液碱9,671,668.83
浙江金帆达生化股份有限公司草甘膦原药290,733,331.37225,340,752.16

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用√不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用√不适用关联托管/承包情况说明□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用√不适用关联管理/出包情况说明□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
上海三福明电子材料有限公司集装罐35,692.31
湖北瓮福蓝天化工有限公司房屋45,085.71

本公司作为承租方:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
宜昌兴发集团有限责任公司办公楼2,285,714.292,285,714.29
湖北悦和创业投资有限公司办公楼1,797,876.001,797,876.00

关联租赁情况说明□适用√不适用

(4). 关联担保情况本公司作为担保方√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完
云阳盐化有限公司29,750,000.002012.06.012020.05.22
云阳盐化有限公司10,650,360.002012.04.182018.05.22
湖北瓮福蓝天化工有限公司5,390,000.002014.05.202018.12.31
湖北吉星化工有限责任公司50,000,000.002015.12.292018.12.29
湖北吉星化工有限责任公司27,000,000.002017.01.172020.01.16
湖北吉星化工有限责任公司50,000,000.002018.06.272019.05.11
湖北吉星化工有限责任公司52,500,000.002017.09.182020.09.18
湖北吉星化工有限责任公司20,000,000.002018.06.222019.06.21
湖北吉星化工有限责任公司25,000,000.002018.05.012019.05.01
富彤化学有限公司140,000,000.002016.07.192019.07.19
富彤化学有限公司30,000,000.002018.01.182019.01.18
富彤化学有限公司20,000,000.002018.05.222019.05.22
富彤化学有限公司29,760,500.002017.11.272018.11.26
富彤化学有限公司135,000,000.002017.09.182020.09.18
富彤化学有限公司45,000,000.002017.12.082018.12.08
上海诚明进出口有限公司19,000,000.002017.07.282020.07.28
兴山县人民政府国有资产监督管理局150,000,000.002016.08.182028.08.17
保康县尧治河桥沟矿业有限公司180,000,000.002016.08.172021.08.16
河南兴发昊利达肥业有限公司10,000,000.002018.06.222019.06.22
河南兴发昊利达肥业有限公司20,000,000.002018.05.232019.05.22
河南兴发昊利达肥业有限公司30,000,000.002018.04.122019.04.12
湖北兴瑞硅材料有限公司160,000,000.002018.05.042021.05.04
湖北兴瑞硅材料有限公司82,159,500.002015.08.262018.08.26
湖北兴瑞硅材料143,500,000.002016.11.242019.11.23
有限公司
湖北兴瑞硅材料有限公司90,000,000.002017.12.212018.12.19
湖北兴瑞硅材料有限公司80,000,000.002018.06.222019.06.21
湖北兴瑞硅材料有限公司150,000,000.002018.05.092020.05.08
湖北兴瑞硅材料有限公司70,000,000.002016.09.272018.09.26
湖北兴瑞硅材料有限公司100,000,000.002016.11.172018.11.16
湖北兴瑞硅材料有限公司100,000,000.002017.08.172018.08.16
湖北兴瑞硅材料有限公司80,000,000.002018.03.212019.03.20
湖北兴瑞硅材料有限公司60,000,000.002017.10.172019.10.17
湖北兴瑞硅材料有限公司10,000,000.002018.06.222019.06.21
湖北兴瑞硅材料有限公司80,000,000.002018.06.202019.06.19
宜昌金信化工有限公司50,000,000.002018.06.142019.06.14
宜昌金信化工有限公司80,000,000.002018.06.272021.06.27
宜昌金信化工有限公司50,000,000.002018.06.292019.06.28
宜昌金信化工有限公司50,000,000.002018.06.282019.06.27
宜昌金信化工有限公司32,500,000.002016.11.242019.11.23
宜昌金信化工有限公司10,000,000.002018.06.222019.06.21
神农架武山矿业有限责任公司18,000,000.002016.01.152019.01.14
神农架武山矿业有限责任公司10,000,000.002018.06.222019.06.21
湖北兴福电子材料有限公司27,000,000.002017.01.202020.01.20
宜昌楚磷化工有限公司19,600,000.002016.02.242019.02.24
保康楚烽化工有限责任公司18,000,000.002016.02.262019.02.26
保康楚烽化工有限责任公司10,000,000.002018.06.222019.06.21
保康楚烽化工有限责任公司20,000,000.002018.02.082019.02.07
保康楚烽化工有限责任公司180,000,000.002016.12.142021.12.14
湖北兴发进出口有限公司18,000,000.002016.03.042019.03.03
贵州兴发化工有限公司29,200,000.002016.06.272019.06.26
贵州兴发化工有限公司12,750,000.002013.10.082018.12.10
贵州兴发化工有限公司4,590,000.002017.12.112018.12.11
瓮安县龙马磷业有限公司10,000,000.002017.11.302018.11.29
瓮安县龙马磷业有限公司28,500,000.002017.07.272020.07.10
瓮安县龙马磷业有限公司60,000,000.002018.05.182021.05.18
襄阳兴发化工有限公司165,000,000.002014.05.312019.04.08
襄阳兴发化工有限公司13,000,000.002014.03.312019.02.20
襄阳兴发化工有限公司18,000,000.002016.03.292019.03.28
湖北科迈新材料有限公司18,000,000.002016.03.292019.03.28
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司30,000,000.002018.05.292019.05.29
湖北泰盛化工有限公司82,500,000.002015.03.122020.02.01
湖北泰盛化工有限公司42,000,000.002018.06.152019.06.15
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002018.02.072019.02.06
湖北泰盛化工有限公司200,000,000.002018.05.112021.05.11
湖北泰盛化工有限公司28,800,000.002017.06.262018.07.26
湖北泰盛化工有限公司91,000,000.002018.04.172018.10.17
湖北泰盛化工有限公司28,000,000.002018.06.192018.12.19
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002018.05.192019.05.18
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002018.01.112019.01.10
湖北泰盛化工有限公司19,600,000.002016.03.282019.03.27
湖北泰盛化工有限公司10,000,000.002018.06.222019.06.21
湖北泰盛化工有限公司200,000,000.002016.09.272018.09.27
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002018.04.202019.04.19
湖北泰盛化工有限公司50,000,000.002018.04.262019.04.25
湖北泰盛化工有限公司180,000,000.002017.11.242018.11.23
湖北泰盛化工有限公司75,000,000.002018.03.232020.03.22
湖北泰盛化工有限公司90,000,000.002017.10.092018.08.23
广东粤兴发进出口有限公司18,000,000.002016.04.202019.04.20
宜都兴发化工有限公司40,000,000.002017.11.132018.11.12
宜都兴发化工有限公司30,000,000.002018.05.262019.05.25
宜都兴发化工有限公司30,000,000.002018.02.062019.02.05
宜都兴发化工有限公司50,000,000.002018.06.212019.06.20
宜都兴发化工有限公司117,492,900.002016.04.152019.11.15
宜都兴发化工有限公司18,000,000.002016.01.292019.01.29
宜都兴发化工有限公司40,000,000.002017.08.212018.08.18
宜都兴发化工有限公司50,000,000.002018.02.272019.02.27
宜都兴发化工有限公司80,000,000.002017.09.302019.09.30
宜都兴发化工有限公司120,000,000.002018.06.192019.09.19
宜都兴发化工有限公司80,000,000.002017.12.192018.11.30
宜都兴发化工有限公司100,000,000.002018.03.262024.01.30
宜都兴发化工有限公司100,000,000.002018.06.042019.06.03
兴发香港进出口有限公司100,000,000.002017.11.302018.11.30

本公司作为被担保方√适用□不适用

单位:元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
宜昌兴发集团有限责任公司240,000,000.002018.02.082019.02.08
宜昌兴发集团有限责任公司525,000,000.002018.01.092019.01.08
宜昌兴发集团有限责任公司415,000,000.002018.05.032020.05.02
宜昌兴发集团有限责任公司135,000,000.002018.06.202019.06.19
宜昌兴发集团有限责任公司200,000,000.002018.06.262019.06.26
宜昌兴发集团有限责任公司398,000,000.002017.06.012019.05.31
宜昌兴发集团有限责任公司175,560,000.002018.06.222019.06.22
宜昌兴发集团有限责任公司165,800,000.002018.01.092018.12.23
宜昌兴发集团有限责任公司239,000,000.002016.11.072021.09.30
宜昌兴发集团有限责任公司192,000,000.002016.06.302023.10.29
宜昌兴发集团有限责任公司256,500,000.002016.10.282019.10.27
宜昌兴发集团有限责任公司170,000,000.002018.01.262019.01.25
宜昌兴发集团有限责任公司17,500,000.002015.09.012018.08.30
宜昌兴发集团有限责任公司50,000,000.002018.05.212019.05.21
宜昌兴发集团有限责任公司200,000,000.002018.01.222019.01.21
宜昌兴发集团有限责任公司17,500,000.002015.09.052018.09.04
宜昌兴发集团有限责任公司165,000,000.002014.05.062019.04.06
宜昌兴发集团有限责任公司15,500,000.002015.09.012018.09.03

关联担保情况说明□适用√不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用√不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
兴山县自来水有限责任公司购买电站14,068,300.00
湖北昭君旅游文化发展有限公司股份古夫化工厂资产转出98,000.00
湖北昭君旅游文化发展有限公司房屋建筑物7,427,991.25
湖北吉星化工集团有机器设备转出273,169.54769,000.71

(7). 关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

限责任公司项目

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬289.5253.4

(8). 其他关联交易

□适用√不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款上海三福明电子材料有限公司8,560,396.80428,019.84--
应收账款湖北吉星化工集团有限责任公司9,884,489.12493,957.705,172,112.63258,955.63
应收账款富彤化学有限公司434.1421.71
应收账款宜昌兴发集团有限责任公司3,100.00155.00
应收账款葛洲坝兴山水泥有限公司827,969.8241,398.49518,299.7625,914.99
应收账款兴山县自来水有限责任公司3,000.00150.003,000.00150.00
应收账款湖北神农架旅游发展股份有限公司1,741.1387.061,741.1387.06
应收账款神农架神兴旅行社有限公司305,755.0015,287.75--
应收账款宜昌神兴国际旅行社有限公司31,722.001,586.10--
应收账款浙江金帆达生化股份有限公司101,740,026.355,087,001.3213,610,260.52680,513.03
预付账款兴山县峡口港有限责任公司--388,657.97-
其他应收款富彤化学有限公司--67,816.723,390.84
其他应收款湖北昭君旅游文化发展有限公司98,000.004,900.00--

(2). 应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款上海三福明电子材料有限公司497,397.777,521,349.91
应付账款惠州三福明电子材料有限公司545,092.997,768,858.94
应付账款云阳盐化有限公司18,031,301.7913,120,704.65
应付账款重庆兴发金冠有限公司32,263,938.2332,057,508.52
应付账款富彤化学有限公司38,622,933.7122,226,140.76
应付账款湖北吉星化工集团有限责任公司7,232,167.977,960,724.72
应付账款河南兴发昊利达肥业有限公司871,740.00236,400.00
应付账款宜昌兴发集团有限责任公司5,080,315.06
应付账款湖北昭君旅游文化发展有限公司69,480.40443,278.62
应付账款兴山县自来水有限责任公司26.8326.83
应付账款宜昌兴和化工有限责任公司36,913,296.243,713,852.15
应付账款兴山县峡口港有限责任公司3,345,944.01975,766.67
应付账款浙江金帆达生化股份有限公司6,498,794.25-
预收账款湖北昭君旅游文化发展有限公司49,399.41274,910.10
预收账款富彤化学有限公司484,115.08
预收账款湖北吉星化工集团有限责任公司1,962,030.85
预收账款河南兴发昊利达肥业有限公司1,487,873.491,350,507.92
预收账款湖北瓮福蓝天化工有限公司1,960.001,865.00
其他应付款宜昌兴和化工有限责任公司8,096.008,096.00
其他应付款宜昌兴发集团有限责任公司11,204.0011,204.00
其他应付款兴山县峡口港有限责任公司1,965,034.992,660,290.95
其他应付款神农架神兴旅行社有20.00
限公司
其他应付款广州吉必盛科技实业有限公司55,000.00

7、 关联方承诺□适用√不适用

8、 其他√适用□不适用

根据公司七届二十九次董事会决议,将湖北金迈投资股份有限公司及其子公司比照关联方披露,本期与其交易情况如下:

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
宜昌宁通物流有限公司装卸服务9,054,073.3611,855,903.54
宜昌领兴建筑工程有限公司建筑安装劳务72,059,425.7915,819,084.83
宜昌宁达贸易有限公司购脂肪酸、液碱、功能助剂359,325.08
宜昌锐捷化工科技有限公司包裹油、浮选药剂3,377,572.81
宜昌顺浩贸易有限公司购脂肪酸、硬脂酸、功能助剂958,371.77
成都市宇阳科技有限公司铜粉23,851,261.6216,184,359.06
宜昌苏鹏科技有限公司双氧水中试装置租赁费32,002.68

出售商品/提供劳务情况表

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
神农架兴华矿业有限责任公司矿山爆破劳务、矿山技术咨询劳务45,181.5320,967.12
新疆西楚水泥有限公司销售电9,133,414.72
新疆兴悦化工有限公司销售电8,800,270.91
新疆兴悦化工有限公司电力运输服务费1,426,981.14
宜昌领兴建筑工程有限公司销售电、、水、爆破服务179,295.90176,943.43
宜都宁通物流有限公司销售电210,863.38273,846.15
宜昌宁达贸易有限公司销售32%液碱40,776.9262,709.40
宜昌锐捷化工科技有限公司销售电、辅材116,016.41
宜昌锐捷化工科技有限公司技术服务1,415,094.34
成都市宇阳科技有限公司废旧物资4,080.34
湖北金悦石材有限责任公司爆破服务、钻探服务费69,864.83
宜昌苏鹏科技有限公司销售水、电、盐酸等5,536,136.74
湖北硅科科技有限公司销售电、107硅橡胶、处理水、蒸汽、纳米钙等25,955,249.1312,896,382.40

(2). 关联租赁情况本公司作为出租方:

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
宜昌锐捷化工科技有限公司房屋租赁83,452.38
宜昌领兴建筑工程有限公司房租费3,603.608,285.71
新疆兴悦化工有限公司房租费65,523.81

(3). 关联方应收应付款项应收项目

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款神农架兴华矿业有限责任公司49,999.992,500.00-
应收账款湖北金悦石材有限责任公司167.008.35167.008.35
应收账款宜昌苏鹏科技有限公司14,250.00712.50--
应收账款湖北硅科科技有限公司17,407,764.39870,388.22
应收账款宜昌锐捷化工科技有限公司1,122.0056.10
预付账款宜昌星兴蓝天科技有限公司9,700,000.00
预付账款宜昌领兴建筑工程有限公司28,328,000.001,153,471.22
其他应收款新疆兴悦化工有限公司1,122,072.39---
其他应收款宜昌领兴建筑工程有限公司165,663.79--

应付项目

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款宜昌宁通物流有限公司2,037,887.71
应付账款宜昌领兴建筑工程有限公司84,436,964.4765,331,196.26
应付账款成都市宇阳科技有限公司10,596,484.715,777,780.63
应付账款宜昌锐捷化工科技有限公司1,356,432.21
应付账款湖北硅科科技有限公司170,500.00
应付账款宜昌顺浩贸易有限公司2,672,000.00
应付账款湖北金迈投资股份有限公司12,455.550.00
预收账款湖北金悦石材有限责任公司23,148.690.00
预收账款成都市宇阳科技有限公司226.00
预收账款宜昌宁达贸易有限公司0.005,531.00
预收账款宜昌苏鹏科技有限公司12,776.85
其他应付款新疆兴悦化工有限公司730,457.15
其他应付款宜昌锐捷化工科技有限公司5,000.00
其他应付款宜昌领兴建筑工程有限公司836,727.952,611,620.91

十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用√不适用

2、 以权益结算的股份支付情况□适用√不适用

3、 以现金结算的股份支付情况□适用√不适用

4、 股份支付的修改、终止情况□适用√不适用

5、 其他□适用√不适用

十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用√不适用2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用□不适用

2018年5月,公司全资子公司瓮安县龙马磷业有限公司因贸易业务纠纷起诉广西明利化工有限公司与广西明利集团有限公司,诉讼标的额34,341,794.64元,其中货款本金28,618,162.20元,违约金5,723,632.44元,该案件已于5月被宜昌市中级人民法院受理。2018年6月24日至28日,宜昌市中院执行局前往广西开展诉讼保全工作,查封了明利化工有限公司、广西明利集团有限公司的部分房产并冻结了其银行账户。该案件待进一步审理。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用√不适用

3、 其他□适用√不适用

十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用√不适用2、 利润分配情况□适用√不适用3、 销售退回□适用√不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明√适用□不适用

2018年7月21日,公司召开九届二次董事会、九届二次监事会审议通过了《关于使用银行承兑汇票、信用证等票据支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,该事宜不存在改变或变相改变募集资金投向及损害公司和股东利益的情形。

十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用√不适用2、 债务重组□适用√不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用√不适用

(2). 其他资产置换

□适用√不适用

4、 年金计划□适用√不适用

5、 终止经营√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
宜昌枫叶店子坪磷矿有限公司-95,671.24-95,671.24-95,671.24-95,671.24-95,671.24

其他说明:

6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

√适用□不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策:

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指

同时满足下列条件的组成部分:

A.该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;B.管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;C. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的

分部之间分配。

本公司以地区分部为基础确定报告分部,主营业务收入、主营业务成本按客户所在地进行划分,资产和负债按经营实体所在地进行划分。

(2). 报告分部的财务信息

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目境内境外分部间抵销合计
主营业务收入8,721,688,035.794,108,808,063.623,670,608,538.569,159,887,560.85
主营业务成本7,459,360,449.763,963,181,633.783,610,897,780.587,811,644,302.96
资产总额25,071,996,237.73674,836,097.25160,648,428.5225,586,183,906.46
负债总额16,326,034,814.52526,955,605.6427,352,519.4016,825,637,900.76

产品分部:

科目磷矿石、黄磷和下游产品肥料氯碱及有机硅等草甘膦及甘氨酸等贸易其他合计
主营业务收入1,781,186,337.86802,348,985.271,408,908,313.181,548,933,279.453,573,563,473.0544,947,172.049,159,887,560.85
主营业务成本1,336,110,767.42736,537,476.59829,830,227.281,408,006,099.473,457,665,009.6243,494,722.587,811,644,302.96
资产总额10,583,321,752.114,542,792,405.473,813,240,878.904,542,212,225.921,280,877,294.95823,739,349.1125,586,183,906.46
负债总额8,548,963,205.682,192,436,376.092,377,001,381.332,611,642,911.60776,572,034.94319,021,991.1216,825,637,900.76

注:上表数据是抵消股权投资、内部交易后的数据。

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用√不适用

(4). 其他说明:

□适用√不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用√不适用

8、 其他□适用√不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款244,897,299.4396.2412,888,370.755.26232,008,928.68142,983,384.5693.727,276,286.045.09135,707,098.52
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款9,576,251.313.769,576,251.31100.000.009,576,251.316.289,576,251.31100.00
合计254,473,550.74100.0022,464,622.068.83232,008,928.68152,559,635.87100.0016,852,537.3511.05135,707,098.52

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项234,012,937.6911,700,646.885
1年以内小计234,012,937.6911,700,646.885
1至2年10,764,295.991,076,429.6010
2至3年10,964.352,192.8720
3年以上
3至4年
4至5年109,101.40109,101.40100
5年以上
合计244,897,299.4312,888,370.755.26

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额5,612,084.71元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用□不适用

截至期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为45,542,096.46元,占应收账款期末余额合计数的比例为17.90%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为2,277,104.82元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:

□适用√不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款1,862,015,642.1289.771,862,015,642.122,332,882,023.6199.163,366,094.510.142,329,515,929.10
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款212,097,616.9310.2316,799,782.387.92195,297,834.5519,731,675.980.845,474,464.1327.7414,257,211.85
合计2,074,113,259.0510016,799,782.388.152,057,313,476.672,352,613,699.59100.008,840,558.640.382,343,773,140.95

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

其他应收款(按单位)期末余额
其他应收款计提理由
保康楚烽化工有限责任公司323,647,943.77合并范围内子公司
襄阳兴发化工有限公司323,321,866.36合并范围内子公司
新疆兴发化工有限公司251,344,082.84合并范围内子公司
神农架武山矿业有限责任公司227,190,277.11合并范围内子公司
宜昌楚磷化工有限公司176,429,012.62合并范围内子公司
湖北兴福电子材料有限公司144,527,464.00合并范围内子公司
宜都兴发化工有限公司92,186,969.60合并范围内子公司
瓮安县龙马磷业有限公司66,176,197.48合并范围内子公司
广东粤兴发进出口有限公司58,433,645.74合并范围内子公司
武汉兴发宏兴贸易有限公司48,904,834.42合并范围内子公司
XINGFA EUROPE GMBH48,096,352.09合并范围内子公司
XINGFA USA CORPORATION34,653,000.38合并范围内子公司
湖北省兴发磷化工研究院有限公司31,810,549.64合并范围内子公司
兴山县人坪河电力有限公司28,084,231.17合并范围内子公司
兴山县巨安爆破工程有限公司6,050,661.69合并范围内子公司
湖北三恩硅材料开发有限公司899,080.00合并范围内子公司
广西兴发化工有限公司177,046.00合并范围内子公司
宜昌兴通物流有限公司60,977.21合并范围内子公司
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司21,450.00合并范围内子公司
合计1,862,015,642.12/

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内
其中:1年以内分项197,281,445.519,864,072.275
1年以内小计197,281,445.519,864,072.275
1至2年3,030,900.65303,090.0710
2至3年2,307,921.86461,584.3720
3年以上
3至4年5,510,522.072,204,208.8340
4至5年3,966,826.843,966,826.84100
5年以上
合计212,097,616.9316,799,782.387.92

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额11,847,598.74元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用√不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款3,366,094.51

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用√不适用其他应收款核销说明:

□适用√不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金1,014,389.061,014,389.06
与子公司往来款1,862,015,642.122,329,515,929.10
往来款211,083,227.8622,083,381.43
合计2,074,113,259.042,352,613,699.59

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)
保康楚烽化工有限责任公司与子公司往来款323,647,943.77一年以内15.13
襄阳兴发化工有限公司与子公司往来款323,321,866.36一年以内15.12
新疆兴发化工有限公司与子公司往来款251,344,082.84一年以内11.75
神农架武山矿业有限责任公司与子公司往来款227,190,277.11一年以内10.62
宜昌楚磷化工有限公司与子公司往来款176,429,012.62一年以内8.25
合计/1,301,933,182.70/60.87

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用√不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:

□适用√不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:

□适用√不适用

其他说明:

□适用√不适用

3、 长期股权投资√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资7,336,059,876.637,336,059,876.636,036,311,676.636,036,311,676.63
对联营、合营企业投资523,943,634.19523,943,634.19417,919,691.28417,919,691.28
合计7,860,003,510.827,860,003,510.826,454,231,367.916,454,231,367.91

(1) 对子公司投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加期末余额
湖北泰盛化工有限公司1,064,393,100.001,064,393,100.00
扬州瑞阳化工有限责任公司46,777,800.0046,777,800.00
宜昌楚磷化工有限公司65,000,000.0065,000,000.00
广西兴发化工有限公司50,340,000.0050,340,000.00
湖北省兴发磷化工研究院有限公司81,996,453.0981,996,453.09
湖北兴发化工进出口有限公司49,000,000.0049,000,000.00
湖北兴发环保科技有限公司10,000,000.0010,000,000.00
神农架武山矿业有限责任公司58,042,900.0058,042,900.00
保康楚烽化工有限责任公司266,966,164.06266,966,164.06
兴山巨安爆破工程有限公司1,000,000.001,000,000.00
新疆兴发化工有限公司100,000,000.00100,000,000.00
宜都兴发化工有限公司2,387,591,763.481,000,000,000.003,387,591,763.48
内蒙古腾龙生物精细化工有限公司0239,748,200.00239,748,200.00
湖北兴瑞硅材料有限公司307,374,070.92307,374,070.92
湖北兴福电子材料有限公司125,500,000.00125,500,000.00
瓮安县龙马磷业有限公司91,750,000.0091,750,000.00
兴发闻达巴西有限公司5,027,427.005,027,427.00
兴发美国有限公司30,761,520.0030,761,520.00
兴山县瑞泰矿山技术咨询有限公司3,000,000.003,000,000.00
兴山安捷电气检测有限公司556,798.97556,798.97
贵州兴发化工有限公司40,800,000.0040,800,000.00
上海兴发贸易有限公司50,000,000.0050,000,000.00
兴发香港进出口有限公司67,944,144.0067,944,144.00
广东粤兴发进出口有限公司50,250,000.0050,250,000.00
欧洲兴发贸易有限公司6,786,700.006,786,700.00
宜昌枫叶化工有限公司950,202,835.11950,202,835.11
武汉兴发宏兴贸易有限公司30,250,000.0030,250,000.00
湖北兴顺企业管理有限公司5,000,000.005,000,000.00
兴山兴发矿产品销售有限公司100,000,000.00100,000,000.00
宜昌能兴售电有限公司50,000,000.0050,000,000.00
合计6,036,311,676.631,299,748,200.007,336,059,876.63

(2) 对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
重庆兴发金冠化工有限公司89,414,567.0019,960,392.1525,818.98109,400,778.13
湖北中科墨磷科技有限公司10,993,770.994,000,000.00-2,396.7414,991,374.25
小计100,408,337.994,000,000.00019,957,995.41025,818.98000124,392,152.38
二、联营企业
河南兴发昊利达肥业有限公司105,955,606.45-9,344,121.60327,022.0996,938,506.94
富彤化学有限公司33,815,515.78278,347.15-226,687.1833,867,175.75
湖北吉星化工集团有限责任公司97,353,701.32-3,042,106.733,244.6494,314,839.23
云阳盐化有限公司80,386,529.742,472,537.5782,859,067.31
宜昌星兴蓝天科技有限公司91,581,611.36-9,718.7891,571,892.58
小计317,511,353.2991,581,611.360-9,645,062.390103,579.55000399,551,481.810.00
合计417,919,691.2895,581,611.36010,312,933.020129,398.53000523,943,634.190.00

其他说明:

□适用√不适用

4、 营业收入和营业成本:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,614,260,300.701,323,785,939.701,454,240,115.161,134,081,324.08
其他业务18,604,599.993,091,076.1618,465,570.906,861,211.59
合计1,632,864,900.691,326,877,015.861,472,705,686.061,140,942,535.67

其他说明:

5、 投资收益√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益128,000,000.0069,500,005.27
权益法核算的长期股权投资收益10,312,933.0222,515,837.99
合计138,312,933.0292,015,843.26

6、 其他□适用√不适用

十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目金额
非流动资产处置损益-56,623,394.52
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)21,187,400.69
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-18,871,886.07
所得税影响额2,415,269.57
少数股东权益影响额-8,397,837.68
合计-60,290,448.01

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。□适用√不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用□不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润2.23%0.230.23
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润3.56%0.310.31

注:归属于普通股股东的净利润已扣除其他权益工具——永续债可递延并累积至以后期间支付的利息的影响。在计算每股收益时,将永续债自2018年1 月1 日至2018年6月30日已孳生的利息扣除。

项目报告期净利润
归属于母公司净利润184,638,199.02
减:永续债累积利息的影响27,375,000.00
归属于公司普通股股东的净利润157,263,199.02

3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用√不适用

4、 其他□适用√不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
报告期内上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)及中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报上披露过的所有公司文件的正本及公告。

董事长:李国璋董事会批准报送日期:2018年8月10日

修订信息


  附件:公告原文
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