金发科技(600143)_公司公告_金发科技2017年年度报告（修订版）新浪财经

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金发科技2017年年度报告（修订版）（下载公告）
公告日期:2018-06-27
2017 年年度报告公司代码：600143 公司简称：金发科技金发科技股份有限公司 2017 年年度报告 1 / 261 2017 年年度报告重要提示一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、未出席董事情况未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名董事熊海涛工作原因李南京董事宁红涛因公出差蔡彤旻董事陈义因公出差齐建国独立董事卢馨工作原因陈舒三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人袁志敏、主管会计工作负责人奉中杰及会计机构负责人（会计主管人员）吴健桦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案本公司董事会建议，公司拟以2017年12月31日的总股本2,716,784,786股为基数，每10股派发现金股利人民币1元（含税），共计人民币271,678,478.60元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。本年度不作公积金转增股本、不送红股。上述利润分配预案尚需提交股东大会审议。六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用本年度报告涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否九、重大风险提示公司已在本年度报告“经营情况讨论与分析”有关章节中详细描述了公司可能面对的风险，敬请投资者关注。本年度报告中对公司未来的经营展望和经营计划，系管理层根据当前的宏观经济政策和市场状况做出的预判和计划，不构成公司做出的业绩承诺。 2 / 261 2017 年年度报告十、其他 □适用 √不适用 3 / 261 2017 年年度报告目录第一节释义..................................................................................................................................... 5 第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6 第三节公司业务概要................................................................................................................... 10 第四节经营情况讨论与分析....................................................................................................... 17 第五节重要事项........................................................................................................................... 54 第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 69 第七节优先股相关情况............................................................................................................... 74 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 75 第九节公司治理........................................................................................................................... 84 第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 88 第十一节财务报告........................................................................................................................... 91 第十二节备查文件目录................................................................................................................. 261 4 / 261 2017 年年度报告第一节释义一、释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：常用词语释义公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法中国证监会指中国证券监督管理委员会公司章程指金发科技股份有限公司章程（2017 年修订）本公司/公司/金发科技指金发科技股份有限公司上海金发指上海金发科技发展有限公司江苏金发指江苏金发科技新材料有限公司天津金发指天津金发新材料有限公司广东金发指广东金发科技有限公司武汉金发指武汉金发科技有限公司成都金发指成都金发科技新材料有限公司美国金发指 Kingfa Science&technology (USA),INC. 欧洲金发指 Kingfa Sci.&Tech.(Europe) GmbH. 印度金发指 Kingfa Science &Technology (India) Limited 香港金发指香港金发发展有限公司金发碳纤维/碳纤维公司指广州金发碳纤维新材料发展有限公司金发小贷指广州萝岗金发小额贷款股份有限公司珠海万通指珠海万通化工有限公司特塑公司指珠海万通特种工程塑料有限公司金发大商指珠海金发大商供应链管理有限公司元、万元、亿元指人民币元、人民币万元、人民币亿元本期、报告期指 2017 年度 5 / 261 2017 年年度报告第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息公司的中文名称金发科技股份有限公司公司的中文简称金发科技公司的外文名称 KINGFA SCI.&TECH.CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 KINGFA 公司的法定代表人袁志敏二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名宁凯军曹思颖广州市高新技术产业开发区科学城科丰广州市高新技术产业开发区科学城科丰联系地址路33号路33号电话 020-66818881 020-66818881 传真 020-66221898 020-66221898 电子信箱 kjning@kingfa.com caosiying@kingfa.com 三、基本情况简介公司注册地址广州市高新技术产业开发区科学城科丰路33号公司注册地址的邮政编码公司办公地址广州市高新技术产业开发区科学城科丰路33号公司办公地址的邮政编码公司网址 www.kingfa.com 电子信箱 ir@kingfa.com 四、信息披露及备置地点《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》公司选定的信息披露媒体名称、《证券日报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会办公室五、公司股票简况公司股票简况股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称 A股上海证券交易所金发科技 600143 - 六、其他相关资料名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事办公地址上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼务所（境内）签字会计师姓名张锦坤、关敏洁名称广发证券股份有限公司报告期内履行持续督办公地址广州市天河区天河北路大都会广场 43 楼导职责的保荐机构签字的保荐代表人姓名但超、刘建持续督导的期间 2012 年 2 月 29 日至募集资金使用完毕 6 / 261 2017 年年度报告七、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据单位：元币种：人民币本期比上年同主要会计数据 2017年 2016年 2015年期增减 (%) 营业收入 23,137,377,932.87 17,990,850,566.35 28.61 15,682,098,184.43 归属于上市公司股 547,938,642.14 737,288,242.69 -25.68 711,715,334.21 东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性 295,477,263.29 579,069,012.75 -48.97 539,528,520.99 损益的净利润经营活动产生的现 211,789,968.92 781,016,244.78 -72.88 1,519,890,239.74 金流量净额本期末比上年 2017年末 2016年末 2015年末同期末增减(%) 归属于上市公司股 9,924,900,141.95 9,650,983,592.52 2.84 8,329,810,618.25 东的净资产总资产 20,750,139,542.46 20,258,838,052.75 2.43 14,713,514,050.58 (二) 主要财务指标本期比上年同主要财务指标 2017年 2016年 2015年期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.2017 0.2880 -29.97 0.2780 稀释每股收益（元／股） 0.2017 0.2880 -29.97 0.2780 扣除非经常性损益后的基本每 0.1088 0.2262 -51.90 0.2108 股收益（元／股）减少3.01个百加权平均净资产收益率（%） 5.61 8.62 8.77 分点扣除非经常性损益后的加权平减少3.74个百 3.03 6.77 6.65 均净资产收益率（%）分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用八、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 7 / 261 2017 年年度报告 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用九、 2017 年分季度主要财务数据单位：元币种：人民币第一季度第二季度第三季度第四季度（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）营业收入 5,389,034,426.16 5,670,484,189.72 5,526,713,177.94 6,551,146,139.05 归属于上市公司股东的 127,120,019.22 112,352,755.19 218,340,751.86 90,125,115.87 净利润归属于上市公司股东的扣除非经常 74,192,025.01 62,055,505.35 115,945,318.70 43,284,414.23 性损益后的净利润经营活动产生的现金流 -1,144,734,983.20 -249,391,582.31 536,215,213.29 1,069,701,321.14 量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用十、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用单位:元币种:人民币附注非经常性损益项目 2017 年金额（如适 2016 年金额 2015 年金额用）非流动资产处置损益 23,166,880.98 4,541,278.58 6,058,665.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 262,924,779.35 190,266,014.32 183,501,904.56 一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 31,280,721.65 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损 8,733,791.71 益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益 8 / 261 2017 年年度报告附注非经常性损益项目 2017 年金额（如适 2016 年金额 2015 年金额用）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益， 5,340,536.31 11,046,113.63 2,916,236.36 以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项 6,478,716.38 减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外 -33,577,167.56 -15,842,988.07 3,274,401.94 收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额 28,817.51 -397,247.78 127,993.84 所得税影响额 -43,181,905.77 -31,393,940.74 -32,426,180.96 合计 252,461,378.85 158,219,229.94 172,186,813.22 十一、采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用十二、其他 □适用 √不适用 9 / 261 2017 年年度报告第三节公司业务概要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明（一）主要业务金发科技的主营业务为化工新材料的研发、生产和销售，主要产品包括改性塑料、完全生物降解塑料、高性能碳纤维及复合材料、特种工程塑料和环保高性能再生塑料等五大类，广泛应用于汽车、家用电器、现代农业、轨道交通、航空航天、高端装备、新能源、通讯、电子电气和建筑装饰等行业，并与众多国内外知名企业建立了战略合作伙伴关系。目前，公司是全球化工新材料行业产品种类最为齐全的企业之一，其中在改性塑料板块，公司是亚太地区规模最大、产品种类最为齐全的改性塑料生产企业。在完全生物降解塑料、特种工程塑料和热塑性复合材料板块，公司研发技术及产品质量已达到国际先进水平，市场占有率快速增长。公司逐步实现从改性塑料到化工新材料的升级，从功能材料向结构材料的拓展，产品结构不断向产业高端和高附加值方向延伸。（二）经营模式采购模式：公司生产所需的原料包括合成树脂、填料和添加剂等，其中合成树脂和填料为大宗原料，通过与行业领先供应商建立战略合作关系，大力推进原材料国产化，综合运用集中采购、远期合同采购和全球采购等多种采购模式，实现了原料的稳定供应及低成本采购。生产模式：从产业链的角度看，金发科技位于大型石化企业与生产最终产品的制造企业之间，产品主要为具有特定用途和性能的非标准化产品。因此，本行业生产模式主要为“以销定产”方式，即由客户提出产品性能和功能要求，公司根据客户要求组织产品研发、生产、检验并交付。销售模式：由于化工新材料特别是改性塑料种类繁多，不同产品的性能差异较大，对产品的选择和加工需要具备较强的专业知识，因此，公司在销售产品的同时还需要对下游客户提供全面的技术支持服务，这一业务特点决定了本公司以直接面向客户的直销模式为主的销售模式。（三）行业基本情况公司主要产品分为改性塑料、完全生物降解塑料、特种工程塑料、高性能碳纤维及复合材料和环保高性能再生塑料五大类。 1、改性塑料改性塑料作为化工新材料的一种，近年来，改性塑料在全球范围内的产能扩张较为迅速，现在已经具有了一定的发展规模。目前，我国改性塑料的消费增长迅速，改性塑料在通用塑料领域所占的比例与发达国家相比还存在一定的差距。同时，我国改性塑料现有产能还不能完全满足国内市场的需求，未来我国改性塑料行业仍然存在较大的发展空间。 10 / 261 2017 年年度报告我国改性塑料的发展始于 20 世纪 90 年代，到目前不到 30 年的发展历史。伴随着国内经济的快速发展和“以塑代钢”、“以塑代木”的不断推进，改性塑料也获得了较快的发展，改性设备、改性技术不断成熟，改性塑料工业体系也逐步完善，目前已成为全国塑料产业的重要组成部分。据中塑在线网统计，2017 年中国塑料制品产量为 7515.5 万吨，增长 3.4%. 初级形态的塑料产量为 8377.8 万吨，同比增长 4.5%.与此同时，改性化率也逐年提高，根据中国塑料加工工业协会的统计数据显示，2004 年，我国塑料改性化率仅为 8%，到 2016 年，我国塑料改性化率基本维持在 19%.改性塑料产品应用最大的两个市场是家电和汽车行业，其中家电对改性塑料的应用比例高达 37%，随着改性技术的进步，应用比例将不断提高。据国家统计局数据显示，2017 年家用电冰箱产量 8670.3 万台，累计增长 13.6%. 空调产量 18039.8 万台，累计增长 26.4%. 家用洗衣机产量 7500.9 万台，累计增长 3.2%.随着消费升级，传统家电产品的智能化趋势明显，IH 电饭煲、智能坐便器、净水器、空气净化器、新风系统等健康家电蓬勃发展，增长速度是传统家电增速的 3-5 倍。据中国汽车工业协会统计分析,2017 年国内汽车产销 2901.54 万辆和 2887.89 万辆，同比增长 3.19%和 3.04%，增速比上年同期回落 11.27 个百分点和 10.61 个百分点。乘用车产销 2480.67 万辆和 2471.83 万辆，同比增长 1.58%和 1.40%，增长速度明显放缓。（1）通用塑料情况通用塑料一般具有产量大、用途广、成型性好、价格便宜等特点，主要应用于农业、轻工业、纺织、电子电器、机械、建材、包装及交通运输等领域。在五大通用塑料中，聚氯乙烯、聚乙烯和聚丙烯树脂是其中最重要的组成部分，我国的上述三大树脂产能自 2008 年以来呈现稳定增长的态势，据中国产业信息网统计，2017 年，我国聚氯乙烯、聚乙烯和聚丙烯总产能分别达到了约 2282 万吨、1729 万吨和 2232 万吨。（2）工程塑料情况我国工程塑料虽然起步较晚，但发展迅速，已逐步形成了具有树脂合成、塑料改性与合金、加工应用等相关配套能力的完整产业链。目前我国五大工程塑料（聚酰胺、聚碳酸酯、聚甲醛、聚对苯二甲酸丁二醇酯、聚苯醚）均已实现批量生产。从下游应用方面来看，工程塑料主要应用于电子电器、机械、汽车、建材和轻工等领域。从地域来看，全球市场中亚洲市场呈现较大的增长率，其中尤以中国市场为主。在中国的聚碳酸酯树脂和聚对苯二甲酸丁二醇酯树脂的需求量分别约占全球总需求的 1/3 和 1/4，而随着近几年工程塑料在汽车领域越来越广泛的应用，预计未来几年工程塑料的消费量将呈现持续的增长。 2、完全生物降解塑料生物降解塑料产业起源于欧洲，在德国 BASF 和意大利 Novamont 等行业领头企业的持续推动下，目前欧洲成为全球需求量最大、最规范的市场。购物袋、果蔬袋、厨余垃圾袋、硬包装、一次性餐具和农用地膜等是生物降解塑料最主要的应用领域。 11 / 261 2017 年年度报告有“禁塑”立法的国家，如意大利、法国、荷兰、德国和西班牙等是生物降解塑料制品的主要消费区。其他欧洲国家尽管还没有相关立法，但民众环保意识好，消费水平高，国家层面推动厨余垃圾禁止填埋，鼓励工业堆肥处理，也产生了持续的市场需求。与欧洲相比，国内产业起步稍晚，但近年来国内企业在生物降解塑料生产的核心技术上取得突破，产业发展迅速。国内部分超级市场环保意识增强，已开始使用完全生物降解购物袋。目前使用全生物降解购物袋的超级市场有华润万家、永旺、永辉超市、沃尔玛山姆店、华联超市等。电商行业的环保意识也逐渐增强，开始使用生物降解材料替代传统塑料包装。阿里巴巴、京东等电商企业纷纷推出绿色包装的环保行动，推动了生物降解塑料行业的发展。国内部分省市已开始在所辖的区域内开始全面禁塑，吉林省已于 2015 年率先实行禁塑，2018 年将颁布法规强制执行。江苏省已着手禁塑准备，2018 年有望在全省推动禁塑令，预计该市场将有万吨级的增量。此外，目前农用地膜全国使用量约 150 万吨/年，生物降解地膜部分取代普通地膜将是一个很大的市场，预计 2018 年将在烟草、马铃薯和玉米等农作物上大面积使用，未来几年将出现爆发式增长。 3、特种工程塑料特种工程塑料是指长期使用温度在 150℃以上、综合性能优异的结构型聚合物材料，处于塑料工业的金字塔尖，主要包括聚苯硫醚（PPS）、热致液晶聚合物（TLCP）、半芳香族聚酰胺（PPA）、聚砜（PSU）、聚亚苯基砜（PPSU）、聚醚砜（PESU）、聚醚醚酮（PEEK）和聚酰亚胺（PI）等。特种工程塑料具有耐高温、高强度、耐疲劳、抗蠕变和耐化学品等特殊性能，且大多自阻燃，主要用来满足航空航天和军工等领域的一些特殊需求。目前，特种工程塑料应用已快速扩展到汽车、电子电气、家电、交通运输、医疗器械和机械制造等领域，在高新技术产业中发挥了极其重要的作用。我国特种工程塑料研发与产业化程度低、装置规模小、生产技术落后以及产品精细化程度不高，大多数品类长期依赖进口，对我国高新技术产业的发展带来诸多不利影响。 2017 年，全球特种工程塑料的总需求量约为 55 万吨。近年来，国内汽车、家电、电子电气、照明和显示、水暖以及电动工具等民用领域对特种工程塑料的需求不断增长。2017 年国内特种工程塑料使用量超过了 10 万吨，其中汽车零部件应用量约 2.5 万吨，电子电气元器件应用量约 4.5 万吨，LED 照明及显示应用量约 0.8 万吨，家电应用量约 0.5 万吨，水暖部件应用量约 0.5 万吨，声学扬声器应用量约 0.3 万吨，在其它应用领域合计超过 1 万吨。但从生产段看，国内仅有为数不多的企业研发和产业化了几个特种工程塑料品种，但实际总产量不超过 2 万吨。 4、高性能碳纤维及复合材料热塑性树脂基复合材料是 20 世纪 80 年代末开始发展起来的一类复合材料，所用树脂基体包含聚丙烯、聚乙烯、聚酰胺和聚碳酸酯等热塑性树脂，所用纤维包含碳纤维、玻璃纤维和芳纶纤维等增强纤维。 12 / 261 2017 年年度报告热塑性复合材料由于具有成本相对较低、成型加工容易、抗冲击性能好和可回收利用等特点，可以替代压铸件、金属组装件和传统塑料等材料，在航空航天、国防科技、交通运输和电子电气行业得到广泛应用。在欧美市场，热塑性复合材料占到纤维复合材料总量的 50%以上。2016 年，我国热塑性复合材料产量为 196.5 万吨，同比增长 11.39%，占国内纤维复合材料制品行业总产量的 42.5%. 2017 年，我国热塑性复合材料的产量仍在不断增长。近年来，由于轻量化和节能的要求，热塑性复合材料在汽车领域的应用量增长迅猛，替代金属材料应用于车辆结构件及半结构件的情况越来越多。2017 年，热塑性复合材料在汽车中的门基板、座椅骨架和防撞梁等零部件上的应用呈现明显上升趋势。预计到 2020 年，每辆汽车的热塑性复合材料使用量将超过 20 公斤。Global Market Insights，Inc.的研究报告显示，全球汽车复合材料市场总值到 2024 年将达到 240 亿美元。由于严格的环保法规，欧洲和北美的大部分原始设备制造商都大幅减轻车重。此外，美国国家公路交通安全管理局（NHTSA）与美国环境保护局（EPA）联合启动了一项全国性的大幅度减少重型车辆碳排放和提高燃料效率的方案。这些法规将提振汽车复合材料的市场规模。工程塑料仍是热塑性复合材料的主要基体树脂，近年来随着 GMT、LFT、LFT-D 及 CFRT 相关工艺与装备的逐步成熟，其产量和应用规模正在快速增长。截至“十二五”末，非工程塑料基热塑性复合材料制品年产量已达到 25 万吨以上，产品主要包括汽车部件、建筑模板、畜牧养殖地漏板、风电叶片和输水管道等。碳纤维复合材料广泛应用于无人机，其中主要是工业级的植保无人机。根据农业部发布的数据， 2017 年中国农业植保无人机保有量已超 8000 架，赶超日美，居全球首位。2016 年无人机植保渗透率不足 1%（日本 50%）。如果无人机植保渗透率达到 30%时，年整机市场为 60-90 亿元，服务市场为 180 亿元。我国植保无人机行业仍然处于起步阶段。 5、环保高性能再生塑料 2016 年中国大陆使用塑胶材料约 8000 多万吨，本地废塑料回收 2100 万吨，本地回收率不到 30%，未来中国废塑料回收率还有极大的增长空间。 2017 年，再生塑料行业政策主要围绕“生产者责任延伸制、垃圾分类、循环经济、禁止洋垃圾入境、清理整顿”的主题进行，对行业的要求不断提高，中小型企业原有的渠道优势逐渐削弱，经营成本压力越来越大，逐步淘汰了一批污染严重、群众反映强烈的非法加工利用企业和集散地，引导行业绿色、健康、快速发展。2017 年的废塑料进口量不到历史水平的一半。中国废塑料禁止 /限制进口的政策，使行业内少数工厂转为集中本地回收，这部分一般是有拆解资质和环保处理系统的大型企业。另外一部分工厂转移到东南亚国家设厂，或到欧洲、美国和日本等源头就地处理回收塑料，剩余的大部分企业会退出塑料回收行业。2018 年废塑料回收行业将面临整合和合并潮，规范化的行业更有利于行业的健康发展。 13 / 261 2017 年年度报告伴随进口政策收紧叠加国内环保整顿，塑料再生加工正在由低质量、高能耗向高质量、低能耗、多品种、高技术的方向发展。塑料再生利用企业注重技术革新、产业结构调整，也越来越关注知识产权的保护，重视专利技术的研发和标准的制定，提升企业在市场的竞争能力和生存能力。通过市场机制的不断规范，再生塑料的回收、加工、交易和再利用逐渐由松散型向紧密型发展，产业集聚度逐步提高，规模化发展条件逐渐成熟。 2017 年，两网融合等回收模式有了进一步具体化的发展，形成了鲜明的格局，在“互联网+” 浪潮影响下，回收模式围绕这一主线朝多元化发展。此外，很多企业将目光投向海外，希望能够利用国外较为宽松的再生塑料进口政策，继续发展再生塑料进出口业务。目前，再生塑料行业面临的形势依然错综复杂，不确定性因素仍然很多。再生塑料生产企业还需主动顺应发展趋势，进一步探索两网协同回收、逆向物流回收等创新模式，向深加工方向发展，以充分利用中间产物的附加值，提升企业的竞争能力。二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1. 战略牵引面对政策、市场和技术的变化发展，公司构建了科学的战略方法来不断地发掘机会点，寻找业务持续增长的经营模式。公司在 2017 年以业务领先模型为基本规划方法，从识别机会点开始，以前端战略牵引、中端战略解码落地跟进和组织能力建设、后期战略复盘的形式基本形成战略闭环管理体系。并且，公司启动了战略项目管理，聚焦长期战略发展目标，保证公司在资源合理配置下的长短期目标均衡发展，时刻保持竞争优势。 2. 客户导向客户是战略的起点，是所有的竞争力形成的出发点和落脚点。公司以客户为中心，通过为客户服务，实现公司的价值。客户管理体系：对客户进行系统分类，明确每类客户的显性需求和隐性需求，把客户需求作为起点，倒推公司的业务流程和管理方法，把客户服务理念真正系统地落实到组织层面，使客户管理更加系统化、流程化和科学化。筛选各个行业的龙头企业，公司对其开放技术平台，提供产品应用测试平台，与客户深入合作，双方从材料性能到终端产品的应用检测一一对应，实现资源共享，真正把客户当作战略合作伙伴。2017 年公司携手中国家电院联合举办洗衣机行业的高峰论坛，会上公司提出由双方共同牵头把终端产品的标准延伸至材料的标准，将材料产品标准体系写进国家行业标准中，从材料端就开始实现安全的保障。 14 / 261 2017 年年度报告客户需求挖掘：公司在二十多年的客户服务中建立了包括行业经验、销售数据和关键业务数据的大数据库，近两年公司在以往按产品分类的基础上，增设了行业和客户的分类和管理，把业务中心由产品转移到客户。以往通常是客户向材料供应企业主动提出采购材料品种的意愿，而如今，公司依托背后强大的技术营销支持，打破了传统的销售界限，变被动为主动，只需客户提供其所处行业的信息和具体零部件的数据，公司即可从材料数据库中生成最适合客户使用的系统解决方案。全球协同的营销网络：公司已完成国内七大生产基地和海外三大子公司的全球布局，建成了覆盖全国和辐射全球的营销网络，缩短了对客户的服务半径，为客户提供点对点的高效服务，并建立了一支行业专家队伍，更好地提供材料专业服务，同时借助公司品种齐全的功能化改性产品体系，通过联合创新，提升客户产品价值，满足客户个性化需求。 3. 产品领先产品是企业竞争立足的根本，为保障产品的持续创新，公司秉承自主创新、技术领先、产品卓越的研发理念，依托国家企业技术中心、塑料改性与加工国家工程实验室和高分子材料资源高质化利用国家重点实验室三个国家级技术研发平台，构建了具有战略意义的“13551”研发体系。同时，公司还与行业内多家企业和高校建立合作关系，促进创新产业发展。2017 年，由公司牵头，联合行业上下游企业、高校和科研院所，以及相关金融投资、知识产权和科技中介等服务机构，共同建设国家先进高分子材料产业创新中心的方案获得了国家发展与改革委员会的批准。2017 年 3 月，公司与巨化集团签署了《成立联合实验室的合作协议》，双方在产业发展上有很强的互补性和关联性，联合实验室的建立为双方在技术项目开发攻关和突破行业技术壁垒等方面提供了一个有效的支撑平台。同时，公司还大力实施创新领军人才工程，利用国家千人计划、广东省创新领军团队计划等人才政策，面向全球招聘高层次科研人才。报告期末，公司拥有由 13 名院士领衔，130 多名博士和 500 多名硕士等组成的研发团队，并自主培养了 2 名广东省重点培养两院院士后备人选和 5 名国务院特殊津贴专家。截至报告期末，公司已累计申请中国发明专利 2151 件，PCT 专利 114 件，获得国家科技进步二等奖 3 项、省部级科技成果奖励 26 项、中国专利奖（优秀奖）16 项。2017 年，获得国家、省部、市区科技成果奖励 55 项，其中，获中国石油和化学工业联合会科学技术发明一等奖 1 项、广东省专利奖 1 项。2017 年还获得了工信部“全国第一批绿色工厂示范企业”的荣誉称号。 4. 组织保障质量保障体系：质量是产品的命脉和灵魂，公司视质量为企业的生命。公司已先后通过了 ISO9001 质量管理体系认证、TS16949 汽车产品质量管理体系认证，建立了行业内首家“国家认可实验室”，多项产品获得美国 UL、德国 VDE、日本 JET 和中国 CQC 等的认证，公司产品质量保证体系已达到国际化标准。 15 / 261 2017 年年度报告矩阵式管理模式：为支持集团达成公司战略发展目标，2017 年公司重点梳理了集团经营矩阵式管控模式的具体细则，在专业咨询机构的指导下，开展了集团各层级的调研及访谈，并组织召开了集团高层的组织诊断研讨会。经过持续研究、探讨，在充分结合公司各基地发展水平现状及实际需求的前提下，明确了集团层面各领域矩阵式管控落地实施的总指导方针，规范了各管控模式下的权责分配以及决策流程原则，遵循“统一目标、统一原则、有章有法、协同提升”的规则。集团各领域最终细化输出了具体的落地实施方案，可执行性强，促进了各领域提升集团效益最大化、降低重复建设和资源浪费，激活了集团人力资源。人才激励保障体系：公司建立了具有国际竞争力的薪酬体系，并推行员工持股等激励机制，同时还构建了温馨的“金发家园”社区，解决员工的后顾之忧。2017 年公司仍延续 2016 年的增量考核机制，推动销量稳定持续增长，提高公司市场占有率。公司在 2017 年开启了激励机制改革的筹备工作，明确了薪酬与激励需 “对内确保公平性、对外具备竞争力”的总体管理原则。在外部咨询机构的指导下，运用美世国际岗位价值评估工具，有效区分了公司各个岗位的价值，通过参照外部标杆企业员工薪酬水平，重新界定了岗位薪酬标准。对薪酬结构及薪酬发放方式进行重新设计，解决员工短期激励与长期激励的平衡问题，从而有效维持员工的工作激情和动力，为金发科技持续发展奠定坚实的基础。信息化保障体系：公司信息化建设目标在于通过构建统一的业务支撑平台，统一分子公司核心业务流程和核算标准，从而促进内部供应链协同高效，并实现产供销一体化。2016 年公司已完成了 ERP、EWM、CRM 等系统统一模板的建立，在广州、绵阳、华东、天津基地成功推广实施。2017 年公司继续完成了在武汉、成都、美国和香港的推广应用，为搭建支撑公司长久发展的信息平台打下坚实基础，推动战略目标的实现。在 CSUA 成立五周年庆典上，金发科技的“基于 HANA 的 SAP、 ERP、CRM、GTS、EWM 所构成的集成化解决方案”项目，在主办方精心挑选的 32 个候选项目中脱颖而出，获得 2017 年度 CSUA 金龙奖最高奖项—--金龙傲天奖。 16 / 261 2017 年年度报告第四节经营情况讨论与分析一、经营情况讨论与分析 2017 年，面对复杂多变的内外部经营环境，公司在董事会的正确领导下，围绕“增值客户、增效协同、增量保利、激活干部”的管理主题，大力推进技术研发，提升客户满意度，公司全年实现产成品（不含贸易品）销量 144.32 万吨,同比增长 23.81%，保持了稳健的发展态势。（一）改性塑料经营情况家电材料：公司抓住家电产品智能化升级以及健康家电高速发展的契机，集中研发资源，快速响应，不断推出新产品，迅速占领市场制高点。报告期内，公司在产品上，免喷涂材料、高阻燃等级材料、高耐候等级材料和阻燃抗菌材料等新产品受到市场欢迎。在技术上，公司在增强聚丙烯高性能化和 ABS 合金抗腐蚀和高阻尼材料方面有重大技术突破，为将来不断推出新产品做好技术储备，同时有利于稳固公司在家电行业的市场地位。车用材料： 2017 年，公司全年车用材料实现销量 51.78 万吨，较去年增长 14.86%. 优秀的科研平台和研发团队保障了公司重点研发项目的产出。公司研发的高流动薄壁化保险杠材料，全塑前端框架材料，免喷涂金属光泽系列材料、长玻纤增强聚丙烯材料和高光黑系列材料已经广泛应用在汽车前端框架、仪表板骨架、发动机底护板、天窗、护风圈、前后保险杠、门板和立柱上。新能源汽车方面，内外饰领域持续推动轻量化和环保化的材料解决方案，在电池、电控和电机等“三电”领域，形成了充电桩材料解决方案和锂电池包材料解决方案。集团研发 “13551”战略中的“汽车高分子材料产品及应用评价中心”于 2017 年 12 月份正式投入使用。其他改性材料：公司大力研发新技术，拓展新领域，积极引领行业发展需求，产品被广泛应用于新能源、电动工具、玩具、OA 设备、手机通讯、电线电缆、节能灯具和电子电气等多个行业，客户群体逐步增多，销量持续增长。公司继续保持在电动工具等多个应用市场的领先地位。（二）完全生物降解塑料经营情况目前公司已经成为全球领先，亚洲唯一完整掌握聚合、改性及终端应用核心技术的完全生物降解塑料生产企业。报告期内，公司生物降解塑料继续保持强劲增长势头，全年销售 1.67 万吨（集团总销量），同比增长 147.05%，巩固了生物降解薄膜类原料全球前三，亚洲第一的领先地位。根据欧洲和北美等海外市场客户需求，公司持续加大研发投入，保持产品关键性能指标比肩全球一流水平。针对法国、意大利果蔬袋市场 40%生物基含量的要求，公司成功开发出高生物基生物降解果蔬袋专用原料，广泛获得客户的认可，实现了批量供应。公司海外子公司的稳步发展为生物降解塑料在海外市场的供货提供了物流保障，通过在海外子公司建立库存，使产品在欧美地区的销售渠道更为畅顺，大幅度缩短供货时间，本地化服务给客户提供及时的技术服务，有效提高了客户的满意度。面对国内市场日益增长的需求，公司针对快消品市场开发了一系列产品，包括购物袋、点断袋、快递袋和防撕袋等，同时做好了市场储备。随着国家政策的出台，这些市场将出现爆发式增 17 / 261 2017 年年度报告长。在快递行业，国家正在制定相关法律法规，市场推测将在 2018 年内推出，该法规的推广将加快快递行业使用降解材料的步伐，预期可形成巨大的市场需求。京东 2017 年已规模化使用公司的完全生物降解塑料，为快递行业的包装材料变更使用完全生物降解塑料起到了示范作用。国内部分省市已开始在所辖的区域内开始全面禁塑，吉林省已于 2015 年率先实行禁塑，2018 年将颁布法规强制执行。江苏省已着手禁塑准备，2018 年有望在全省推动禁塑令。预计该市场将有万吨级的增量。经过近年来不断加大在地膜上的研究与投入，公司已全面掌握了生物降解地膜的关键技术，并已在全国多个地区实验示范，掌握大量的第一手资料，实验数据证明公司研发生产的生物降解地膜性能稳定，能适应大规模的机械化耕作，能在广大的区域内满足农作物的生长要求，并且生物降解性能优异，为彻底根治农田残膜白色污染开辟了一条切实可行的途径。生物降解地膜部分取代普通地膜将是一个很大的市场。预计 2018 年生物降解地膜将在烟草、马铃薯和玉米等农作物上大面积使用，未来几年将出现爆发式增长。（三）特种工程塑料经营情况报告期内，公司特种工程塑料持续进行技术和产品创新，优化设备工艺和提升制造水平，实现降本增效，特种工程塑料销售 6806.66 吨（集团总销量），同比增长 38.46%，产品广泛应用于 LED 照明和显示、消费电子、汽车、家电以及水暖等行业。在 LED 照明和显示应用领域，依托公司在 LED 支架材料技术和品质提升，成本进一步下降，国内市场份额稳步提升，在韩国、日本和台湾的市场占有率也保持较快增长。随着 LED 向高亮度和大功率方向发展，2017 年成功开发了 PA10T 基高亮和 PCT 基高耐热 LED 反射支架材料并实现了大批量供货，为持续快速增长奠定了坚实基础。在消费电子应用领域，公司整合半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物产品，针对不同种类的连接器形成了最优的产品组合，获得了多个国际级大客户的认可，同时中小客户销量也保持较快增长，公司已成为该领域内主流材料供应商。在汽车应用领域，公司的半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物在汽车电子、发动机周边和内外饰金属取代等核心部件上得到了成功应用，为后续特种工程塑料在汽车上的扩大应用打开了突破口。在家电应用领域，半芳香聚酰胺材料在空调、咖啡机和电饭煲等结构件上的开创性应用都表现良好，2018 年有望实现特种工程塑料销售爆发性增长。为了满足快速增长的市场需求，公司年产 3000 吨热致液晶聚合物装置于 2017 年 6 月顺利投产，产品性能优良。2017 年 6 月已开始了年产 10000 吨半芳香聚酰胺的项目建设，计划于 2019 年 6 月投产，届时半芳香聚酰胺树脂聚合产能将达到 15000 吨/年。从 2006 年起，公司积极开展聚对苯二甲酰癸二胺、半芳香聚酰胺、热致液晶聚合物、聚亚苯基砜、聚醚砜和聚醚醚酮等特种工程塑料的树脂聚合和共混改性关键技术研究，开发出一批达到国际先进水平的特种工程塑料产品，特别是在全球率先实现了年产 5000 吨的聚对苯二甲酰癸二胺产业化，形成了从树脂聚合到共混改性的较完整的产业链。 18 / 261 2017 年年度报告（四）高性能碳纤维及复合材料经营情况报告期内，得益于汽车及无人机市场的大幅增长，公司高性能纤维复合材料销售收入实现快速增长，2017 年实现销售收入 9,520.96 万元，同比增长 331.61%. 报告期内，公司通过直接引进和国产自组装复合材料生产线并实现成功投产，公司高性能复合材料在乘用车材料的应用开发取得了重大的进展，同时，公司通过了 ISO/TS 16949:2009 汽车行业质量体系认证。乘用车用热塑性复合材料产品通过了多个主机厂十几个车型的定型认证并获得广泛应用，实现了稳产和扩产。连续纤维增强有机板产品完成了在汽车门基板应用的技术攻关，通过了国际一流主机厂 TO1 认可，并顺利完成了年产 3000 吨生产线的建设，预计 2018 年可实现全球批量供货。公司开发的工业级无人机用碳纤维复合材料是该细分市场中规模最大、技术最先进、系列最齐全的产品，成为了行业首选材料。公司碳纤维复合材料产品可以实现更高复杂程度、更轻质化的设计与制备。产品应用已在 LED 面板和机器人臂的轻量化应用方面得到拓展。（五）环保高性能再生塑料经营情况 2017 年是再生塑料行业充满变革的一年，面对进口政策收紧叠加国内环保整顿的严峻形势，公司一方面在生产制造上持续优化设备工艺，不断丰富产品及建设研发资料数据库，强化技术开发能力。另一方面，进一步加强销售队伍建设，完善了营销渠道，努力扩大市场占用率，深化原有战略客户的同时拓展新客户。通过对通讯光缆行业、铅酸蓄电池行业、两轮车行业、海绵城市行业及其他相关领域等市场的持续深入开发，进一步丰富了再生光缆护套聚乙烯、无卤阻燃聚乙烯、环保再生高冲击 ABS、环保再生 HIPS、环保阻燃再生 HIPS、环保再生阻燃聚碳酸酯及合金类产品和高刚耐候聚丙烯等产品系列，形成了多层次产品。2017 年完成环保高性能再生塑料销量 9.20 万吨（含贸易品）。 2017 年，在技术创新方面，公司依托“高分子材料资源高质化利用国家重点实验室”，不断完善技术创新制度，在保持公司内部良好创新氛围的基础上鼓励多形式的外部合作开发，鼓励多种形式的产学研合作模式，与中山大学、华南理工大学等高校建立项目合作及产学研合作关系。围绕再生塑料合金化、复合化、功能化、稳定化和标准化等高质利用技术研究，利用废塑料研发高品质、高附加值的产品，实现其在汽车、电子电器、新能源和建筑材料等领域的应用，把更多清洁、优质的再生塑料补充到国家战略资源需求中。 2017 年，公司在木塑领域以市政工程为切入点，完成河南汝州沙滩公园、白云国际会议中心等大型标志性项目。聚乙烯木塑地板成功应用于星河湾项目，进入房地产领域，同时开发外沿式工程代理经销商。公司在海外市场开发聚乙烯木塑产品代销售，完成聚乙烯木塑产品海外市场的基本布点。公司健全木塑品类，集合木塑代加工、成品组装和定制安装，形成整体方案的解决能力，成为全国技术领先、商业模式清晰的木塑材料生产企业。（六）国际化布局情况 19 / 261 2017 年年度报告印度金发：2017 年，印度金发进入快速发展阶段，报告期内实现销量 5.01 万吨，较上一年增长 32%，继续保持快速增长。公司持续跟进战略性客户的开发，与汽车行业中的龙头企业和一级供应商开展密切合作，大力推进新技术和新材料在行业中的应用。公司在本地汽车制造企业中推广薄壁化保险杠，低光泽内饰和以塑代钢等重点项目，取得了良好的市场反响，报告期间获得了印度多家知名汽车客户的材料认可，并在部分项目中开始商业化应用。新材料有效地降低了汽车重量，为实现汽车整体排放的降低贡献力量。报告期内，印度金发完成第二次面向现有股东的定向增发，募集资金 14.999 亿卢比，通过资本市场进一步优化公司资本结构，为公司未来快速扩张提供资金保障。为适应公司整体发展的需求，报告期内公司开始了新的研发生产基地的建设。同时，对现有基地进行必要的系统化改造，结合新管理系统的引入，在软硬件方面进行改造升级，确保为客户提供更高质量的产品和服务。美国金发：2017 年，美国金发着重于北美市场的开拓，并分别在汽车及非车用领域取得突破。报告期内，美国金发实现销量 6747 吨。在汽车领域，通过加强与北美主机厂的技术交流，强化金发科技的先进技术方案，先后获得 GM、 FCA 和 NISSAN 对公司多个产品的认证，为下一步重点项目的突破打下了坚实的基础。通过市场开拓，获得了当地 TIER1 的产品认可和生产订单。在非车用领域，分别在小家电、电子电器及水处理等工业领域获得项目认证，并赢得前期订单，该领域未来市场前景非常广阔，是公司未来增长的潜在空间。作为公司全球化的窗口和桥梁，美国金发通过加强与美国 UL 安全实验室的交流和沟通，建成双方的全面战略合作关系，为公司未来在电子电器及家电市场的全球化开拓打开了通道。美国金发继续加强研发和实验室等重点基础建设，获得了 IEC/ISO17025 的实验室认证，实验室提交的数据获得北美主机厂和客户的公证认可，从而极大地缩短汽车客户产品认证的周期，减少高昂的第三方测试费用。伴随各大项目稳步推进，美国本地团队得到进一步加强和巩固。经过近两年的发展，本地化的业务团队、技术支持团队和运营管理团队已基本形成。欧洲金发：报告期内，公司的产品销量进一步增长，年度销量达到 10200 吨。为适应业务增长的需求，欧洲金发对内部组织架构进行了调整，加强了对汽车行业的开发能力。针对快速增长的汽车行业客户需求，公司决定投资新的生产线以扩充产能，安装调试工作已于 2017 年 12 月正式启动，未来新增产能将达 20000 吨/年。此外，欧洲金发现致力于优化全球供应链管理，协调各基地的产能和优势资源，同各基地之间的全球化合作也在逐步深化。目前欧洲金发和中国及印度基地都有联合开发的项目。在公司不同业务部门之间的协同合作也取得进展，在降解塑料和复合材料领域，在欧洲市场也取得较大进展，上述项目将成为欧洲金发未来新的业务增长点。（七）塑化电商交易平台业务情况 20 / 261 2017 年年度报告 2017 年，塑化电商交易平台“易塑家”依托开放平台及自营商城的协作导流，累计实现商品交易总额(GMV)174 亿元，荣获中国电子商务协会颁发的“2017 年中国 B2B 行业百强榜”第 85 名。报告期内，自营商城依托杜邦、巴斯夫、巨石等在内多家知名厂家的特许经销，累计实现销售收入约 2.08 亿元。同时，易塑家平台交易数据及信息的挖掘和整合，在公司战略采购决策、评估下游客户信用等场景应用上已开始发挥重要作用。 2017 年是互联网大数据开发及运用的元年，易塑家与阿里巴巴合作启动“企业信用评估服务项目”，结合易塑家平台交易数据、阿里云企业图谱数据和第三方披露数据，并根据塑化行业交易逻辑及行业特性，采用数据挖掘和机器学习算法进行特征构建，从而实现多层次的信用评估，为塑化企业交易数据信用化迈出坚实的第一步。二、报告期内主要经营情况报告期内，实现营业收入 231.37 亿元，实现营业利润 6.76 亿元，归属于上市公司股东的净利润 5.48 亿元，基本每股收益为 0.2017 元，加权平均净资产收益率为 5.61%.公司经营活动产生的现金流量净额为 2.12 亿元，公司资产总额为 207.50 亿元，负债总额为 107.03 亿元，归属于母公司所有者权益总计 99.25 亿元，资产负债率（母公司数据）为 48.33%. (一) 主营业务分析利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例（%）营业收入 23,137,377,932.87 17,990,850,566.35 28.61 营业成本 19,998,532,546.41 14,859,399,308.06 34.59 销售费用 709,183,344.35 527,718,831.27 34.39 管理费用 1,603,252,096.28 1,403,829,192.41 14.21 财务费用 330,113,704.01 305,622,107.58 8.01 经营活动产生的现金流量净额 211,789,968.92 781,016,244.78 -72.88 投资活动产生的现金流量净额 -896,402,097.09 -2,355,203,577.51 61.94 筹资活动产生的现金流量净额 155,927,269.58 2,481,852,461.94 -93.72 研发支出 938,175,915.71 847,250,449.41 10.73 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用报告期内，公司实现营业收入 231.37 亿元，同比增长 28.61%.同时,由于本期销量增加及原材料价格上涨，营业成本与 2016 年相比上涨 34.59%. (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况单位:元币种:人民币主营业务分行业情况 21 / 261 2017 年年度报告营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分行业营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）化工新材料减少 3.98 个 23,004,945,039.42 19,971,487,035.32 13.19 28.48 34.66 行业百分点主营业务分产品情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分产品营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）减少 2.70 个阻燃树脂 4,004,805,451.00 3,395,959,762.18 15.20 23.18 27.24 百分点减少 4.60 个增强树脂 2,691,033,254.06 2,263,342,388.15 15.89 10.35 16.74 百分点减少 6.80 个增韧树脂 6,420,191,752.42 5,598,734,489.75 12.79 28.92 39.82 百分点减少 7.91 个塑料合金 1,371,375,505.42 1,141,119,523.79 16.79 34.98 49.17 百分点减少 4.64 个其它产成品 3,646,374,051.55 2,818,515,955.90 22.70 61.95 72.30 百分点减少 1.36 个材料贸易 4,871,165,024.97 4,753,814,915.55 2.41 22.76 24.49 百分点主营业务分地区情况营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分地区营业收入营业成本（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）减少 3.67 个国内销售 19,503,740,654.39 17,045,934,117.41 12.60 29.45 35.12 百分点减少 5.49 个国外销售 3,501,204,385.03 2,925,552,917.91 16.44 23.34 32.00 百分点注：以上产成品分类按照行业通用的性能/功能分类法进行分类。 22 / 261 2017 年年度报告主营业务分产品情况的说明 √适用 □不适用为了便于投资者更好了解公司各业务板块的经营情况，公司本次年报在以往分类方法的基础上，同时按照各业务板块主要产品分类模式进行披露。主营业务分产品情况（按产品大类）营业收营业成毛利率入比上本比上毛利率比上分产品营业收入（元）营业成本（元）（%）年增减年增减年增减（%）（%）（%）减少 4.75 改性塑料 17,092,453,753.32 14,344,103,887.31 16.08 26.10 33.67 个百分点完全生物降减少 5.41 240,412,586.70 202,048,509.52 15.96 135.79 152.01 解塑料个百分点特种工程塑减少 3.25 244,923,427.37 182,388,409.88 25.53 72.86 80.76 料个百分点碳纤维及复增加 9.97 95,209,641.15 77,080,654.70 19.04 331.61 284.29 合材料个百分点环保高性能增加 3.14 543,987,488.07 495,257,540.52 8.96 -11.41 -14.36 再生塑料个百分点减少 1.36 贸易品 4,871,165,024.97 4,753,814,915.55 2.41 22.76 24.49 个百分点抵消公司间 (83,206,882.16) (83,206,882.16) / / / / 购销数据抵消公司间减少 3.98 23,004,945,039.42 19,971,487,035.32 13.19 28.48 34.66 购销后数据个百分点注：以上抵消数据为各产品分类间的抵消；完全生物降解塑料数据为珠海万通的经营数据；特种工程塑料数据为特塑公司的经营数据。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用生产量比销售量比库存量比主要产品生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减（%）（%）（%）阻燃树脂 311,845.77 306,424.40 28,354.95 6.64 11.37 -8.72 增强树脂 227,877.90 226,320.45 24,713.28 -1.76 4.07 -15.77 增韧树脂 628,049.88 624,047.48 51,080.87 21.60 28.13 -18.72 塑料合金 73,424.12 73,500.26 7,120.61 22.74 30.53 -18.29 其他产成品 225,209.84 212,893.78 22,571.76 64.82 64.29 50.96 合计 1,466,407.51 1,443,186.37 133,841.48 18.51 23.82 -8.90 注：销售量按物料牌号对应的产品性能分类，根据会计准则合并抵消集团公司间销售后统计汇总。以上产量、销量和库存量单位为吨。 23 / 261 2017 年年度报告产销量情况说明生产量比销售量比上库存量比主要产品生产量（吨）销售量（吨）库存量（吨）上年增减年增减上年增减（%）（%）（%）改性塑料 1,371,399.71 1,357,485.42 119,774.70 20.06 26.56 -13.37 完全生物降 13,985.80 13,537.30 2,603.21 102.82 135.36 20.81 解塑料特种工程塑 4,997.42 4,957.33 750.23 43.27 74.73 5.65 料碳纤维及复 7,226.08 2,998.94 870.89 399.30 350.69 486.22 合材料环保高性能 68,798.50 64,207.38 9,842.45 -18.81 -23.27 74.56 再生塑料合计 1,466,407.51 1,443,186.37 133,841.48 18.51 23.82 -8.90 产销量情况说明： 1、完全生物降解塑料数量为珠海万通生产销售； 2、特种工程塑料数量为特塑公司生产销售； 3、由于碳纤维及复合材料产品的计量单位较多（如：片、套、块、平方米等），以上数量为折算后的数据； 4、根据国家统计制度中《工业报表统计制度》的相关要求，工业产品生产量包括要销售的商品量和本企业的自用量。 (3). 成本分析表单位：元分行业情况本期金本期占上年同情成本额较上总成本期占总况分行业构成本期金额上年同期金额年同期比例成本比说项目变动比 (%) 例(%) 明例(%) 化工新材直接 14,470,410,569.85 91.71 11,261,411,356.96 91.10 28.50 料行业材料化工新材直接 209,572,795.86 1.33 145,519,036.55 1.18 44.02 料行业人工化工新材制造 1,098,896,750.92 6.96 954,766,664.20 7.72 15.10 料行业费用化工新材合计 15,778,880,116.64 100.00 12,361,697,057.71 100.00 27.64 料行业成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 24 / 261 2017 年年度报告 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用前五名客户销售额 97,694.38 万元，占年度销售总额 4.22%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。前五名供应商采购额 422,086.22 万元，占年度采购总额 18.82%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。其他说明无 2. 费用 √适用 □不适用报表项目本期金额（元）上期数（元）增减额（元）变动比率(%) 销售费用 709,183,344.35 527,718,831.27 181,464,513.08 34.39 资产减值损失 56,564,827.51 106,350,782.57 -49,785,955.06 -46.81 投资收益 81,893,644.04 34,742,102.32 47,151,541.72 135.72 资产处置收益 -1,126,113.07 267,790.35 -1,393,903.42 -520.52 其他收益 262,743,779.35 - 262,743,779.35 100.00 营业外收入 10,597,664.51 198,301,969.17 -187,704,304.66 -94.66 营业外支出 52,265,352.44 26,423,453.29 25,841,899.15 97.80 所得税费用 83,253,816.71 119,988,426.40 -36,734,609.69 -30.62 销售费用：主要是本期公司销售运输费用增加；资产减值损失：主要是本期公司加强应收款项管理，坏账准备计提减少；投资收益：主要是本期公司子公司武汉金发科技有限公司转让武汉金发科技实业有限公司 51%股权，产生的投资收益增加所致；资产处置收益：主要是本期闲置的固定资产出售损失增加；其他收益、营业外收入：主要是根据财政部发布的关于印发修订《企业会计准则第 16 号-政府补助》的通知（财会[2017]15 号），本公司将本期原计入营业外收入的与企业日常活动相关的政府补助项目通过其他收益进行核算；营业外支出：主要是本期按照核算要求确认存货损失增加；所得税费用：主要是本期公司利润下降。 3. 研发投入研发投入情况表 √适用 □不适用单位：元本期费用化研发投入 938,175,915.71 25 / 261 2017 年年度报告本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 938,175,915.71 研发投入总额占营业收入比例（%） 4.05 公司研发人员的数量研发人员数量占公司总人数的比例（%） 13.60 研发投入资本化的比重（%） 0.00 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 √适用 □不适用项目本期金额（元）上期数(元）增减额（元）增减比例(%) 经营活动产生的 211,789,968.92 781,016,244.78 -569,226,275.86 -72.88 现金流量净额投资活动产生的 -896,402,097.09 -2,355,203,577.51 1,458,801,480.42 61.94 现金流量净额筹资活动产生的 155,927,269.58 2,481,852,461.94 -2,325,925,192.36 -93.72 现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额：主要原因是本期公司银行承兑汇票贴现减少、供应商结算方式调整和销售额增长应收账款增加所致。2017 年银行承兑汇票贴现成本大幅增加，高于银行贷款成本，故本期票据贴现减少。供应商收取票据贴息成本高于银行贷款成本，故本期减少了票据付款，增加了现金付款；投资活动产生的现金流量净额：主要是本期公司购建固定资产支付减少；筹资活动产生的现金流量净额：主要是本期公司归还了部分银行借款。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 26 / 261 2017 年年度报告 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况单位：元本期期末上期期末本期期末金数占总资数占总资额较上期期项目名称本期期末数上期期末数情况说明产的比例产的比例末变动比例（%）（%）（%）主要是子公司印度金发定增专项款在银行产生应收利息 1,562,963.75 0.01 934,593.03 0.00 67.23 的利息增加投资性房地产 69,427,779.99 0.33 - - 100.00 主要是子公司德美化工对外租赁房产增加主要是广东金发、武汉金发、成都金发等子公司在建工程 105,647,907.78 0.51 1,071,563,230.22 5.29 -90.14 生产基建项目在本期转为固定资产工程物资 - - 21,248,721.30 0.10 -100.00 主要是子公司珠海万通工程建设物资领用主要是因为本期高塘办公楼等工程改造费用增长期待摊费用 41,739,259.69 0.20 12,820,591.02 0.06 225.56 加主要是子公司印度金发和广东金发预付土地款其他非流动资产 167,713,705.03 0.81 252,043,471.21 1.24 -33.46 减少短期借款 3,022,457,791.58 14.57 2,188,375,236.49 10.80 38.11 主要是为满足公司运营资金需求，银行借款增加一年内到期的非流动负 385,049,447.03 1.86 - - 100.00 主要是期末新增 1 年内到期的银行长期借款债长期借款 401,394,599.02 1.93 762,468,931.51 3.76 -47.36 主要是期末 1 年内到期的银行长期借款增加主要是汇率变动合并印度金发等境外子公司外其他综合收益 5,453,850.83 0.03 8,690,668.50 0.04 -37.24 币报表折算所致主要是子公司珠海万通产量增加，安全生产费增专项储备 5,899,140.52 0.03 4,439,439.26 0.02 32.88 加其他说明无 27 / 261 2017 年年度报告 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用截至报告期末主要资产受限情况：截至报告期末，公司所有权或使用权受到限制的资产合计 1,001,151,133.93 元，其中信用证、保函等保证金共 67,985,231.59 元，固定资产、无形资产、应收账款和应收票据的融资抵押共 933,165,902.34 元，详见附注七的“79、所有权或使用权受到限制的资产”。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用本公司适用化工行业经营性信息分析。化工行业经营性信息分析 1 行业基本情况 (1).行业政策及其变动 √适用 □不适用 2017 年 1 月 23 日，工业和信息化部正式印发联合发展改革委、科技部、财政部研究编制的《新材料产业发展指南》，该指南提出 “十三五”要深入推进供给侧结构性改革，坚持需求牵引和战略导向，推进材料先行、产用结合，以满足传统产业转型升级、战略性新兴产业发展和重大技术装备急需为主攻方向，着力构建以企业为主体、以高校和科研机构为支撑、军民深度融合、产学研用协同促进的新材料产业体系，着力突破一批新材料品种、关键工艺技术与专用装备，不断提升新材料产业国际竞争力。《新材料产业发展指南》从突破重点应用领域急需的新材料、布局一批前沿新材料、强化新材料产业协同创新体系建设、加快重点新材料初期市场培育、突破关键工艺与专用装备制约、完善新材料产业标准体系、实施“互联网+”新材料行动、培育优势企业与人才团队、促进新材料产业特色集聚发展等九个方面提出了重点任务。《新材料产业发展指南》作为“十三五”时期指导新材料产业发展的专项指南，将引导新材料产业健康有序发展。 2017 年 4 月 14 日, 为贯彻落实《国家创新驱动发展战略纲要》《国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020 年）》《“十三五”国家科技创新规划》和《中国制造 2025》，推动我国材料领域科技创新和产业化发展，明确“十三五”时期材料领域科技创新的思路目标、任务布局和重点方向，规范和指导未来五年国家材料科技发展，科技部制定了《“十三五”材料领域科技创新专项规划》, 规划的发展重点涉及先进结构与复合材料，其中以高性能纤维及复合材料等为核心, 解决材料设计与结构调控的重大科学问题，突破结构与复合材料制备及应用的关键共性技术，提升先进结构材料的保障能力和国际竞争力。 28 / 261 2017 年年度报告 2017 年 9 月 17 日，《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》颁布，此政策将会加快汽车轻量化，提高改性塑料和复合材料在汽车上的使用比例，促进新能源汽车的发展。 2017 年 12 月 27 日，财政部、税务总局、工业和信息化部、科技部联合发布《关于免征新能源汽车车辆购置税的公告》，明确自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对购置纳入目录的新能源汽车免征车辆购置税。 2017 年 12 月 31 日，小排量乘用车购置税优惠政策到期：《关于减征 1.6 升及以下排量乘用车车辆购置税的通知》（财税[2016]136 号），自 2018 年 1 月 1 日起，恢复按 10%的法定税率征收车辆购置税。 (2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位 √适用 □不适用金发科技的主营业务为化工新材料的研发、生产和销售，主要产品包括改性塑料、完全生物降解塑料、特种工程塑料、高性能碳纤维及复合材料和环保高性能再生塑料等 5 大类。这 5 大类产品所在主要细分行业的基本情况请同时参阅第三节的“行业基本情况”里的内容。改性塑料公司是国内改性塑料行业的第一家上市公司，同时也是亚洲规模最大、产品种类最为齐全的改性塑料企业。公司依托高性能新材料的科研、生产、销售和服务，产品市场占有率稳居国内前列。公司产品种类齐全，为客户提供整体解决方案，公司具有完善而定制化的客户服务，在项目前期，金发科技的技术团队将为客户提供全面的售前服务，包括前期项目可行性分析、选材需求以及模流分析等。公司业务反应速度快，能够对市场需求和国家政策等快速做出反应，及时推出新产品。例如低散发材料、轻量化材料、免喷涂材料都是公司推出的顺应汽车材料发展趋势的新技术和新产品。完全生物降解塑料公司生物降解产品处于全球前三，亚洲第一的领先地位。公司对完全生物降解塑料的技术研发投入持续了十多年，从早期的概念预研，关键技术攻关，到紧跟欧洲禁塑法令新要求的产品应用开发，掌握树脂合成、反应挤出、专用料改性及相关产业化装备的关键技术，打造了包含材料科学、化学工程、生物化工和工程装备等多专业配套的核心技术团队。其中依托关键技术累计申请专利 122 件，已授权 65 件。公司开发的完全生物降解共聚酯树脂及完全生物降解购物袋、果蔬袋、垃圾袋、快递袋和地膜等专用改性料已经批量应用于国内外市场。公司积极探索未来完全生物降解技术及产品发展方向，在高性能、高性价比生物基材料及其绿色制造技术以及新领域新应用方面持续研发，不断提高产品的核心竞争力。特种工程塑料目前，金发科技是国内特种工程塑料品种最多，产业化规模最大的企业，成为国内特种工程塑料行业的领导者。 29 / 261 2017 年年度报告 LED 作为一个新兴行业，主要包括 LED 显示和照明，如大尺寸液晶电视、笔记本电脑显示屏和照明灯具等。在 LED 上游封装中，LED 支架用材料是包括 LED 芯片材料和灌封材料在内的三大材料之一。在公司半芳香聚酰胺 PA10T 产业化之前，国内 LED 支架用耐高温聚酰胺材料全部从国外大公司进口。公司开发的 PA10T 基 LED 支架材料比进口 LED 支架材料具有更优的可靠性和更低的价格，迅速获得市场认可，市场份额快速增长。随着产品日益成熟和品质提升，PA10T 基 LED 支架材料在韩国、日本和台湾等海内外市场的占有率也保持较快增长。在电子电气领域的连接器应用上，随着电子元器件向集成化、精密化方向发展，对部件的耐热性、尺寸稳定性、电气性能以及成型性要求也越来越高。金发科技在这一应用领域形成了以半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物为主，同时具有不同性价比梯度的产品组合，满足了各种消费电子连接器产品对材料的性能需求，积累了丰富的产品开发和应用推广经验，成为国内乃至全球消费电子连接器材料的主流供应商，并完全打破了进口材料垄断国内市场的局面。在汽车工业发展的三大趋势上，降低油耗和减少 CO2 排放是非常重要的一点。燃油效率的提升，也带来了发动机周边温度的提升，对所用塑料材料的耐热性提出了更高的要求。公司顺应汽车工业发展的趋势，开发出了具有突出耐高温性能的特种工程塑料，用于取代传统工程塑料和金属材料，应用于汽车发动机周边部件，为汽车提供安全、耐用和低油耗的保障。另外，由于特种工程塑料兼具突出的耐热性、尺寸稳定性和电气性能，在汽车电子电气元器件上更多采用半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物等特种工程塑料，为汽车电子电气系统长期使用的可靠性和安全性提供保障。目前，公司半芳香聚酰胺材料在汽车油轨、节温器等发动机周边部件上应用推广良好，在汽车连接器、电机刷盘和线圈骨架等电子电气元器件上得到了成功应用，在空气制动快速接头等刹车系统部件上也通过严格验证。公司半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物材料在这一领域的应用已经迈出了重要一步，发展前景可期。在传统水暖行业，以往的部件主要采用金属材料，但随着“无铅化”环保要求越来越高，同时金属材料成本的上升，“以塑代钢”是必然趋势。特种工程塑料因其低吸水性、高强度、高刚性等特点，在水暖行业得到了广泛应用，特种工程塑料已部分甚至是全部代替了金属。公司半芳香聚酰胺和聚苯硫醚等材料在水龙头分水管、阀芯、管接头、叶轮和水表外壳等水暖部件上成功取代了金属，处于快速发展阶段。在家居厨卫领域，如电饭锅支架、锅铲等耐高温部件，传统工程塑料在食品接触测试中发现总迁移量超标，行业目前转而使用更耐高温的半芳香聚酰胺材料。在这一领域，公司半芳香聚酰胺材料已经得到了成功应用，在未来几年内会实现爆发式增长。高性能碳纤维及复合材料碳纤维公司获得国家高新技术企业认证，公司拥有省级研发平台——广东省高性能复合材料工程技术研究中心。碳纤维及复合材料团队依托于母公司金发科技的三大国家级研发平台和深厚的热塑性树脂改性研发基础，为客户提供可依赖的新材料解决方案。 30 / 261 2017 年年度报告公司在连续纤维增强热塑性复合材料上的研发实力基本与国外水平相当，在国内处于领先地位，技术及产品质量已达到国际先进水平。产品已经实现批量自动化的生产，主要生产设备均为自主开发。公司开发的工业级无人机用碳纤维复合材料是该细分市场中规模最大、技术最先进、系列最齐全的产品，成为了行业首选材料。环保高性能再生塑料公司在环保高性能再生塑料方面的主要产品有环保再生阻燃 HIPS、蓄电池专用 ABS、高刚耐候再生聚丙烯和再生光缆护套料。在环保再生阻燃 HIPS 方面，通过助剂的选择、材料的遴选及加工工艺的优化，解决再生 HIPS 改性过程中性能不稳定、易挥发析出及气味大等缺点，目前主要应用于家电市场。在蓄电池专用 ABS 方面，通过研究 ABS 低温性能关键影响因素和再生塑料老化的特点，解决蓄电池 ABS 低温性能差、性能波动大、老化性能差、易变色的缺点，通过研究再生阻燃中老化性能对 ABS 阻燃的影响解决蓄电池 ABS 再生阻燃难题。在高刚耐候再生聚丙烯方面，通过研究再生聚丙烯自身填充类型与无机粉体的互补、聚丙烯再生后的老化性能影响及聚丙烯老化后性能的修复等技术，解决了再生聚丙烯耐候性差、刚度低等问题。在再生光缆护套料方面，通过选择适合的再生聚乙烯，良好的助剂以及自创的加工工艺，解决了再生料带来的不稳定性问题，生产出可以与新料媲美的光缆护套料，解决了再生料带来的加工流变性差、拉伸强度低和长期易老化等难题。截至报告期末，公司已经具有全国最大的生态木（PVC 发泡木塑材料）生产规模，拥有自动化生产线 30 组，年产能 15000 吨。2017 年开始拓展聚乙烯木塑业务，是全球木塑品类最全的生产企业。公司先后申请专利 15 件（其中发明专利 9 件、外观专利 6 件），申请国家课题 10 余项。公司发展战略是通过整合行业优势资源，掌握前沿技术，抢占高技术产业发展的制高点，从产业技术源头上强化技术创新体系布局，提升木塑产品的产业竞争力，同时推动节能减排，促进国民经济低碳绿色发展。公司开发的连续纤维增强及内增强等产品采用全球独创的技术，彻底解决木塑产品在应用中易收缩、变形等问题。该产品属于第三代木塑产品，开启了木塑应用的新领域，使木塑从传统装饰建材向结构材料转变。 2 产品与生产 (1).主要经营模式 √适用 □不适用详见本报告“第三节公司业务概要”下的“一、报告期内公司所从事的主要业务经营模式及行业情况说明”下的“（二）经营模式”。 31 / 261 2017 年年度报告报告期内调整经营模式的主要情况 □适用 √不适用 (2).主要产品情况 √适用 □不适用产品所属细分行业主要上游原材料主要下游应用领域价格主要影响因素聚丙烯/ABS/聚碳酸酯/聚酰胺/聚对汽车、家电、电子石油价格，供求关改性塑料化工新材料苯二甲酸丁二醇酯电器等系等完全生物降解包装、农膜、3D 打化工新材料丁二酸/丁二醇等供求关系塑料印等特种工程塑料化工新材料癸二胺等 LED、电子电气等供求关系高性能碳纤维碳纤维/玻璃纤维/ 复合材料汽车、集装箱等供求关系及复合材料聚丙烯等环保高性能再化工新材料拆解废料家电、通讯等供求关系生塑料 (3).研发创新 √适用 □不适用在技术开发方面，公司持续以“重点行业突破”为主线，聚焦行业需求，寻求技术突破，深挖行业应用，强化技术与生产整合，建设生产技术品质平台，从而持续改善产品品质，进一步提升了技术应用前景，强化了技术研发对公司整体竞争力的贡献。公司重点技术研究成果如下：改性塑料 2017 年，改性塑料板块共申请专利 57 件。目前，改性塑料模块累计申请专利 1579 件。报告期内，公司深入研究化学品对车用聚丙烯材料作用机理，建立了化学品作用模型和耐化学品评价标准，掌握了聚丙烯材料耐化学品性能的关键影响因素和改善方案，研发的产品成功应用在立柱、保险杠和门板材等汽车内外饰件上。报告期内，热塑性弹性体材料制造技术得到较大的提升。在密炼工艺、原料预处理和动态硫化螺纹组合等方面进行大量改进，材料均匀性、分散相细度和制造过程稳定性等得到大幅提升。总体性能达到国际先进水平，产品应用在注塑、吹塑、挤出及压延等加工领域，产品全年销量显著增长。公司研发团队通过技术手段调整材料的定向分布，构建聚碳酸酯及其合金基体的填充增韧机理，突破了刚韧矛盾的瓶颈，掌握了高韧保刚改性技术，此技术陆续在产品应用中推广并得到客户认可。研发聚丙烯基于新型协效阻燃体系，对比传统阻燃体系具有针焰阻燃性能稳定性好、加工耐热性好、耐加工析出性好及激光打标性能好等优点，同时还具有优异的分散性和物理性能。目前已在电工、电子电气和家电等行业有了成熟的应用，市场前景非常广阔。完全生物降解塑料 32 / 261 2017 年年度报告公司对完全生物降解塑料的技术研发投入持续了十多年，从早期的概念预研，关键技术攻关，到紧跟欧洲禁塑法令新要求的产品应用开发，掌握树脂合成、反应挤出、专用料改性及相关产业化装备的关键技术，打造了包含材料科学、化学工程、生物化工和工程装备等多专业配套的核心技术团队。其中依托关键技术累计申请专利 122 件，已授权 65 件。报告期内申请中国专利 16 件、 PCT 专利 12 件。公司积极探索未来完全生物降解技术及产品发展方向，在高性能、高性价比生物基材料及其绿色制造技术以及新领域新应用方面持续研发，不断提高产品的核心竞争力。特种工程塑料金发科技的特种工程塑料从研发之初就走自主创新之路，在研发创新上硕果累累。近几年，共申请发明专利 168 件，获发明专利授权 93 件（其中包括国外发明专利 8 件），在国内外核心期刊上发表学术论文 24 篇。公司成功开发出以水位分散介质的固相悬浮聚合技术，并采用该技术在全球率先实现生物基耐高温聚酰胺 PA10T 产业化，该技术成果经广州市科技创新委员会专家鉴定达到国际先进水平，相关产品被评为国家重点新产品，公司主持制定了半芳香聚酰胺类材料唯一的国家标准。2017 年特种工程塑料项目获中国石油和化学工业联合会技术发明奖一等奖。公司采用低自聚低重排序列结构可控熔融聚合技术实现热致液晶聚合物产业化，生产的产品具有色泽浅和韧性优良等性能优势。该产品的成功研发，使公司成为继半芳香聚酰胺 PA10T 产品之后又一特种工程塑料品种的最大国内供应商。高性能碳纤维及复合材料 2017 年申请了发明专利 18 件，获授权 6 件。目前公司在复合材料方面拥有有效专利 63 件，（其中发明专利 25 件）。公司产品主要为热塑性复合材料和碳纤维复合材料。热塑性复合材料主要应用于管道、汽车结构件或半结构件以及汽车内饰件等。碳纤维复合材料主要应用于工业级无人机。公司研发的乘用车用热塑性复合材料产品通过了多个主机厂十几个车型的定型认证并获得广泛应用，实现了稳产和扩产。连续纤维增强有机板产品完成了在汽车门基板应用的技术攻关，通过了国际一流主机厂 TO1 认可，并顺利完成了年产 3000 吨生产线的建设，预计 2018 年可实现全球批量供货。环保高性能再生塑料公司以市场需求和行业趋势为导向，针对新兴应用领域的市场需求，加大新产品开发和技术工艺的改进，优化产品结构，丰富产品系列和种类，进一步提升产品品质、产品性价比和适销性，积极开发应用市场。 2017 年成立了前端技术研究部，专注于废塑料的清洗分离技术和设备的研发，在清远和邳州建立了前处理车间，可清洗分拣各类废塑料 20000 吨/年。 33 / 261 2017 年年度报告在产品研发方面，公司以工信部“循环塑料高值化关键技术与绿色制造系统集成”项目为契机，整合利用总部技术研发平台，通过与前端拆解厂的战略合作，将再生塑料的研发和产业化向提供更高性能、更优性价比的环保高值化方向发展，形成差异化竞争优势。在线缆护套料、无卤低烟电缆料、蓄电池专用料等方面取得了 50%以上的销量增长。在海绵城市、汽车专用料、电表（箱）专用料、家具、电动工具和园艺等应用领域解决了再生塑料在性能、外观、加工和环保等方面存在的缺陷，在替代新料上取得了突破性进展，为 2018 年的增长奠定了坚实的基础。同时，公司充分利用现有的人才和技术优势，依托现有研发中心，加强与国内院校、研究机构及企业间的合作，不断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值，并全力抓好自主创新项目，以利于优化产品结构，增加公司新的业务增长点。公司专注木塑技术提升及新产品开发，钢芯木户外地板和户外高耐候木塑复合材料获得 2017 年高新技术产品认证，且获批筹建广东省高性能环保生物质纤维复合材料工程技术研究中心。公司在环保高性能再生塑料方面申请专利 5 件，在木塑材料方面，申请专利 15 件（其中发明专利 9 件，外观专利 6 件）。 (4).生产工艺与流程 √适用 □不适用改性塑料特种工程塑料 34 / 261 2017 年年度报告碳纤维及复合材料木塑材料 (5). 产能与开工情况 √适用 □不适用在建产能及在建产能预计完工主要厂区或项目设计产能产能利用率（%）投资情况时间改性塑料（华南） 79.8 万吨 68 / / 改性塑料（华东） 51.5 万吨 77 / / 改性塑料（华西） 10.0 万吨 76 / / 改性塑料（华北） 21.4 万吨 66 / / 新增 1.8 万改性塑料（华中） 20.6 万吨 46 2018 年 10 月吨新增 7 万吨改性塑料（印度） 11.4 万吨 44 2018 年 12 月产能在建产能 1 改性塑料（美国） 0.9 万吨 20 2018 年 10 月万吨在建产能 2 改性塑料（欧洲） 1.5 万吨 30 2018 年 6 月万吨在建产能 3 降解塑料 4.1 万吨 52 2018 年 12 月万吨 2 万吨在 2018 年 10 在建产能 3 特种工程塑料 1.9 万吨 65 月，1 万吨在 2019 万吨年6月碳纤维及复合材料 1.5 万吨 48 / / 在建产能 10 环保高性能再生塑料 10 万吨 68 2018 年 12 月万吨生产能力的增减情况 √适用 □不适用报告期内，公司改性模块共增加 38 条生产线，新增 16.8 万吨产能。其中，在昆山工厂新建设生产线 8 条，增加 2.7 万吨产能。在成都基地新建设生产线 7 条，增加 3 万吨产能。在武汉基地新建设生产线 15 条，增加 7.2 万吨产能。在天津基地新建设生产线 8 条，增加产能 3.9 万吨。 35 / 261 2017 年年度报告产品线及产能结构优化的调整情况 □适用 √不适用非正常停产情况 □适用 √不适用 3 原材料采购 (1).主要原材料的基本情况 √适用 □不适用价格波动对营业成本的原材料采购模式采购量价格变动情况影响聚烯烃框架合同 91 万吨上涨影响程度一般苯乙烯类框架合同 29 万吨上涨影响程度一般工程树脂战略采购 14 万吨上涨影响较大添加剂框架合同 43 万吨上涨影响程度相对可控 (2).原材料价格波动风险应对措施持有衍生品等金融产品的主要情况 □适用 √不适用采用阶段性储备等其他方式的基本情况 √适用 □不适用 2017 年 WTI 原油价格处于振荡上涨。从报告期第一季度 50-55 美元/桶徘徊，二、三季度在 40-55 美元/桶振荡，四季度大幅上涨，年底上攻 65 美元/桶的高点。原油价格变化 2016 年四季度市场需求和价格双双高涨，整个市场中下游都累积了大量的高价库存，而 2017 年上半年需求较 2016 年四季度明显偏淡，导致 2017 年用了近半年时间才基本消化完库存。下半年化工品随原油价格逐渐走强。PP 树脂原料价格在 9 月份涨至高点，10-12 月份维持高位震荡走势，全年均价同比 2016 年上涨约 800 元/吨。在丁二烯价格暴涨推动下，ABS 全年价格呈现 V 字型，从最低 14100 元/吨上涨到 16800 元/吨。工程塑料涨幅更大，其中 PC 从 19000 元/吨涨到 31000 元/吨，PA6 从 13000 元/吨涨到 20000 元/吨，PA66 从 24000 元/吨涨到 27000 元/吨。 36 / 261 2017 年年度报告 PP 和 ABS 的价格变化为了保障供应和应对价格波动，公司采取分门别类的采购模式。对于聚丙烯树脂，以保障供应为首要任务，与中石化、中海壳牌等核心供应商签订框架采购协议，获得具有市场竞争力的价格。对于工程树脂，通过行情分析和价格预测，实施战略采购，并通过改变定价模式，有效降低采购成本。对于填料和添加剂，签订框架采购协议，锁定更长周期的价格。 4 产品销售情况 (1).销售模式 √适用 □不适用公司为客户提供的是整体解决方案。在销售产品给客户的同时，还提供售前、售中和售后的相关技术支持和服务，因此公司采用的销售模式是以直销为主。为提高盈利能力，实现利益最大化，公司实施客户分级管理，整合客户资源和生产方式，逐步实现营销精细化管理。 (2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况 □适用 √不适用定价策略及主要产品的价格变动情况 √适用 □不适用金发科技产品以定制化为主，产品销售价格有其独特性。主要参考上游原材料价格行情、产品性能指标及下游市场情况等因素，践行合作共赢、共同发展的原则，公司制定出有利于高速发展，能满足市场需求的价格体系。主要产品价格变动情况：2017 年公司产品价格基本上是稳中上扬。其中，第一季度原材料价格急速上涨，第二季度原材料价格稍有回落，但公司稳定了大部分产品价格，毛利有所提升。第三、四季度部分工程塑料由于原材料供应短缺，价格大幅度上涨，导致成本急剧上升，对此公司一方面积极推出优化配方产品，加强精益管理，提升内部运营效率。另一方面公司密切关注市场 37 / 261 2017 年年度报告供需变化，综合考虑客户实际情况，基于客户合作战略及公司长远发展的需要，对战略大客户和高价值客户进行保障供货，并对产品价格进行整体上调。 (3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况 □适用 √不适用会计政策说明 □适用 √不适用 (4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况 □适用 √不适用情况说明 □适用 √不适用 5 环保与安全情况 (1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况 □适用 √不适用 (2).报告期内公司环保投入基本情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币环保投入资金投入资金占营业收入比重（%） 3,943.81 0.17 报告期内发生重大环保违规事件基本情况 □适用 √不适用 (3).其他情况说明 √适用 □不适用 2017 年 7 月 22 日，国家环境保护部组织相关人员，对公司下属子公司广东金发进行了环保检查。检查组认为，广东金发存在以下环境问题： 1、大气污染防治设施建设不完善，运行不规范，部分生产废气直接排放。 2、该公司加工塑料使用含毒性助剂（BDP 双酚 A 双（磷酸二苯脂）），经批复的环评报告书将废过滤网确定为危险废物，该公司分别于 2017 年 5 月 4 日和 2017 年 5 月 18 日将挤塑工段产生的废过滤网 10.1 吨和 10.83 吨交由无危险废物经营资质的清远绿由环保科技股份有限公司处理。 3、部分危险废物未按规定设置危险废物识别标签。 4、危险废物未按规定申报登记。 5、挤塑工段产生的废过滤筛混入非危险废物混合贮存。检查报告出具后，广东金发成立的专项小组对问题进行分析，并同环保部门进一步沟通核实，提出申辩陈述意见及相关证据。经有权部门查明，虽然广东金发因设备问题存在废气排放的事实，但该行为较为轻微，没有对社会造成危害后果，且广东金发已采取措施进行整改，因此，有权部门对广东金发不予行政处罚。 38 / 261 2017 年年度报告 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适用 □不适用报告期末公司长期股权投资账面余额 75,210.24 万元，期末比期初增加 15,429.62 万元，增长比例为 25.91%；主要原因为公司子公司武汉金发科技有限公司于 2017 年 8 月 24 日以人民币 153,360,000.00 元价格将持有武汉金发科技实业有限公司 51%股权转让给广东粤商高新科技股份有限公司。股权转让完成后，武汉金发科技有限公司持有武汉金发科技实业有限公司 49%股权。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 39 / 261 2017 年年度报告 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 (1)子公司注册资本子公司全称经营范围总资产（元）净利润（元） /备案金额塑料、化工产品、日用机械、金属制品新材料、新产品的开发研究、技术服务、技术转让，塑料、日用机械、金属上海金发科技发展有限公司制品新材料、新产品的加工、销售，黏合剂、高分子材料 37,000 万元 2,271,245,376.50 52,025,964.92 及其助剂的销售，经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。塑料、化工材料的开发、研究、加工、制造、技术服务、四川金发科技发展有限公司 30,000 万元 997,186,702.05 41,282,848.88 销售；技术转让，废旧塑料的回收、利用。塑料、模具及产品的研发、销售，汽车设计技术、化工原香港金发发展有限公司 8,000 万港币 512,442,759.97 19,415,909.40 材料的国际贸易。塑料及塑料制品、复合材料及合成材料的研究、开发、生天津金发新材料有限公司 41,200 万元 2,531,596,749.09 45,295,291.48 产、销售、技术服务等。创业投资、创业自有资金投资、投资咨询服务、创业投资广州金发科技创业投资有限公司 58,000 万元 617,022,010.59 10,704,410.84 咨询业务塑料及塑料制品、合成材料及合成材料制品、复合材料及复合材料制品的研发、生产、销售及技术服务；经营本企江苏金发科技新材料有限公司 68,000 万元 2,868,785,573.86 218,134,737.98 业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅料的进口业务。 40 / 261 2017 年年度报告注册资本子公司全称经营范围总资产（元）净利润（元） /备案金额碳纤维材料、化学纤维材料、复合材料及其制品的研发、生产、销售与技术服务；批发及零售贸易（国家专营专控广州金发碳纤维新材料发展有限商品除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规 44,314.5 万元 516,459,471.56 -3,093,442.18 公司禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可后方可经营）。塑料、化工产品（不含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品）、日用机械、金属制品新材料及产品的开发、研究、加工、制造、技术服务、技术转让；废旧塑料回收及利用；房地产投资；物业管理；利用自有资金投资；国内广东金发科技有限公司商品贸易（属国家专营、专控、专卖、限制类、禁止类的 35,506 万元 1,533,356,025.25 -53,676,489.77 商品除外）；自营进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（法律、行政法规和国务院规定禁止的项目除外；法律、法规和国务院规定须经审批或许可的项目应取得审批或许可后方可经营）研究、开发：玻璃微珠示踪剂等溯源材料、无机非金属材广州金发溯源新材料发展有限公料；研制：溯源仪器设备；批发和零售贸易；货物进出口、 1,000 万元 4,852,738.48 -291,483.67 司技术进出口。研究、开发、生产、销售：建筑材料、装饰材料（危险化学品及易致毒化学品除外）、模具并提供相关技术服务；广州金发绿可木塑科技有限公司建筑装饰；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁 6,600 万元 18,416,937.54 -9,316,946.42 止的项目除外；法律、行政法规规定必须经审批的项目，经审批后方可经营）。 41 / 261 2017 年年度报告注册资本子公司全称经营范围总资产（元）净利润（元） /备案金额新材料研发及生产，生物降解技术研发；塑料改性；塑料惠州新大都合成材料科技有限公制品包装材料（不含印刷）新型建材的生产加工。（依法 2,000 万元 18,319,813.51 -7,906,434.92 司批准的项目，经相关部门准后方可开展经营活动）广州金发科技孵化器有限公司科技推广和应用服务业 5,000 万元 12,521,026.20 1,970,808.37 许可经营项目：房产开发。一般经营项目：新材料领域内昆山金发科技开发有限公司技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；物业管理、 3,000 万元 30,194,838.36 -72,397.20 自有房屋租赁。研究、开发、销售：化工原料和化工产品（危险化学品除广州德美化工材料有限公司 3,100 万元 255,679,394.26 -1,259,189.07 外）；电子产品的研究和开发、生产、销售。化工产品（不含危险化学品及易制毒品）、塑料制品、电器、模具及配件、金属材料、新材料的开发、研究；多功珠海万通化工有限公司 41,730 万元 672,689,546.14 26,997,739.04 能聚酯（含副产品四氢呋喃）的生产；无卤塑料助剂的生产；商业批发、零售（不含许可经营项目）。项目投资。主要从事生产、提炼、开发、制造、采购、销售包括从印 Kingfa Science & Technology 12,110.51 万印度出口和进口到印度的各种聚丙烯化合物、衍生物和副产 458,314,785.05 21,841,570.91 (India) Limited 度卢比品。供应链管理、塑料原料以及塑料制品和化工类产品贸易、珠海金发大商供应链管理有限公自营或代理各类货物的进出口业务、一般商品信息投资咨 10,000 万元 439,133,961.41 -18,811,964.51 司询业务、仓储代理服务、货运代理服务、物流代理服务、新材料技术咨询交流服务、企业自有资金投资、仓储租赁。 42 / 261 2017 年年度报告注册资本子公司全称经营范围总资产（元）净利润（元） /备案金额计量科技领域内的技术服务，计量仪器与设备、环保科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，材料、纺织品、环境有害物质的检测，货运代理，销售实验上海金玺实验室有限公司 2,000 万元 14,380,168.48 -451,507.68 室设备及其相关产品、仪器仪表（除计量器具）、电子产品、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用爆炸物品，易制毒化学品），从事货物及技术的进口业务。广州萝岗金发小额贷款股份有限小额贷款业务；企业财务咨询服务；企业管理咨询服务 20,000 万元 210,428,138.70 11,206,183.51 公司 KINGFA SCIENCE & TECHNOLOGY 塑料，化工产品，日用机械，金属制品新材料以及其他新 2,500 万美元 98,632,962.03 -34,883,098.60 (USA),INC. 产品的开发、研究、加工、制品、销售材料科学研究及技术开发；新材料的技术开发及技术咨询，技术推广，技术转让；化工产品（不含化学危险品）、金属制品的批发；塑料粒、日用化工专用设备、泡沫塑料、办公用机械的制造；企业自有资金投资；物流代理服务；武汉金发科技有限公司 40,000 万元 1,992,701,850.41 72,735,608.77 电子设备的回收及技术咨询服务；场地租赁；房地产开发、商品房销售、物业管理；货物及技术的进出口业务（不含国家禁止和限制进出口的产品和技术）。（国家有专项规定的项目经审批后方可经营）塑料制品研发、生产、销售；办公用机械设备、日用化工专用设备生产、销售；从事货物进出口或技术进出口的对外经营业务；新材料技术咨询、转让、服务；货运代理、仓储服务（不含危险品）；电子设备回收技术咨询服务；成都金发科技新材料有限公司 50，000 万元 963,967,631.92 38,476,585.64 金属制品、化工产品批发（不含危险品）；场地租赁；房地产开发与销售；物业管理；废旧物资回收与批发。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 43 / 261 2017 年年度报告注册资本子公司全称经营范围总资产（元）净利润（元） /备案金额塑料制品、塑料生产机械研发、生产、技术服务、技术转让；化工产品生产技术的研发；线缆、电缆、光缆加工、销售；废旧塑料回收。塑料制品及原料、塑料生产机械设连云港金发环保科技有限公司 5,000 万元 19,592,530.00 -1,638,151.59 备销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国家限定经营或禁止出口的商品和技术除外。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） KingFa Sci.&Tech. Australia 废旧塑料原料回收，改性塑料、降解塑料、木塑材料的进 100 万美元 5,362,969.05 -546,078.86 Pty Ltd 口、制造及销售等特种工程塑料产品的技术开发、研究、加工、制造、销售、珠海万通特种工程塑料有限公司技术服务、技术转让；利用自有资金投资；批发和零售贸 100 万元 192,053,226.03 21,247,786.27 易。 KINGFA SCI. & TECH. (Europe) 塑料，化工产品，新材料以及其他新产品的研发、制造、 2,000 万欧元 158,839,109.63 -43,691,280.04 GmbH 销售 Kingfa Sci. and 塑料、化工产品以及其他相关新材料的批发、销售 10 万美元 372,593.02 -714,240.18 Tech.(Thailand) CO.,LTD 橡胶和塑料新材料制品、化工产品（不含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品）、日用机械、金属新材料及产品的开发、研究、加工、制造、技术服务、技术转让；国清远美今新材料科技有限公司内商品贸易（属国家专营、专控、专卖、限制类、禁止类 100 万元 42,166,421.65 -1,067,474.27 的商品除外）；自营进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外）。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 44 / 261 2017 年年度报告注册资本子公司全称经营范围总资产（元）净利润（元） /备案金额以受让应收帐款的方式提供贸易融资；应收帐款的收付结算、管理与催收；销售分户（分类）账管理；与本公司业金发大商（珠海）商业保理有限公务相关的非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；与商 5,000 万元 106,764,833.93 4,269,011.46 司业保理相关的咨询服务；信用风险管理平台开发；法律法规准予从事的其他业务。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) 新材料的研究开发、技术推广、设计与咨询、技术转让、测试服务；科技信息交流；自有房屋租赁，物业管理；会武汉金发科技企业技术中心有限议展览服务；知识产权代理服务（不含专利代理）、仪器 100 万元 56,831,082.74 -543,928.26 公司设备租赁；标准化研究与推广。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）新材料科学研究及技术开发、咨询、服务、转让；房地产开发与销售；房地产投资与管理；物业管理；房屋租赁；商务咨询服务；货运代理；仓储服务（不含危险品）；塑成都金发科技实业有限公司 5,000 万元 197,536.34 -705.52 料制品研究、开发、生产、销售；从事货物及技术进出口的对外贸易经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。集群企业住所托管服务；科技技术研发、转让；新能源新技术研发、转让；可再生资源技术研究；计算机技术服务；自有房屋租赁；房地产开发、销售；物业管理；展览展示成都金发科技孵化器有限公司服务；会议接待服务；企业营销策划管理；企业管理服务； 1,000 万元 28,702,034.44 -1,281,965.56 商标代理服务；专利代理服务；仓储服务（不含危险品）；停车场经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 45 / 261 2017 年年度报告注册资本子公司全称经营范围总资产（元）净利润（元） /备案金额橡胶和塑料新材料制品、化工产品（不含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品）、日用机械、金属新材料及产品的开发、研究、加工、制造、技术服务、技术转让；国清远金胜新材料科技有限公司内商品贸易（属国家专营、专控、专卖、限制类、禁止类 100 万元 1,865,637.47 -1,000,477.94 的商品除外）；自营进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）环保技术的研发、推广；塑料、塑料制品、化工产品（不含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品）、日用机械、金属制品新材料及产品的开发、研究、加工、制造、技术服务、技术转让；废旧塑料回收及利用；废旧铅酸蓄电池塑料回收（危险品除外）；机械设备销售；建筑用木料及江苏金发环保科技有限公司 10,000 万元 25,023,962.66 -29,526.16 木料组件加工；木门窗、楼梯制造、地板、软木制品及其他木制品、模具制造；室内装饰、设计；物业管理；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）塑料产品采购、生产、进口和出口销售，咨询、代理塑料 KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) 产品或塑料产品的零售，包括但不限于产品研究开发、塑 10 万 14,064,752.58 268,063.28 SDN. BHD. 料原料开发和其他塑料相关业务，股份、股票，基金等资马来西亚林吉特产投资业务。 46 / 261 2017 年年度报告 (2)参股公司本企业持股本企业在被投资单位被投资单位名称期末资产总额（元）本期净利润（元）比例（%）表决权比例（%）厦门鸿基伟业复 44.75 44.75 133,638,303.35 9,381,563.60 材科技有限公司上海天材塑料技 20.00 20.00 1,785,423.74 -38,666.12 术服务有限公司广州鸿力复合材 15.00 15.00 87,654,161.46 -16,907,900.94 料有限公司广东空港城投资 15.00 15.00 1,116,731,276.00 38,255,650.34 有限公司广东粤商高新科 47.00 47.00 1,039,151,013.84 17,254,203.58 技股份有限公司 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用改性塑料 2017 年中国 GDP 同比增速 6.9%，经济总量首次突破 80 万亿大关，高于市场预期，中国经济增长在过去 7 年以来首次提速，又迈上一个重要台阶。据国家统计局公布的最新统计数据,2017 年国内塑料制品产量共计为 7515 万吨，同比增长 3.4%，改性塑料行业发展较为迅猛。改性塑料作为新材料产品，属国家战略新兴产业范畴，因此受到国家政策鼓励与支持，中央和地方为行业健康稳定运行提供良好的政策环境。其中，《中国制造 2025》、《国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》则为改性塑料技术发展确立方向。目前国内约 30%的改性塑料市场被跨国企业占据，它们大多是集上游原料、改性加工、产品销售一体化的大型化工企业，在原料供应和生产规模上均具有较大优势。目前已经在国内设立改性塑料生产基地的国外大企业有 SABIC 公司、杜邦公司、SOLVAY 公司、陶氏公司、德国 BASF 公司、LANXESS、BAYER、Celanese 公司、日本旭化成公司、宝理塑料公司，韩国三星公司、LG 公司、锦湖公司，荷兰 DSM 公司等。国内从事改性塑料生产的企业超过 3000 家，产能超过 3000 吨规模的企业只有 70 余家，过万吨的屈指可数，而超过 100 万吨的仅金发科技一家。汽车轻量化和家电轻薄时尚化为改性塑料行业发展提供了新的机遇，要达到轻量化和轻薄化目标，除了优化结构与工艺设计之外，大多围绕在材料的选取上。据统计，全球有 42%的改性塑料用于汽车行业中，而在我国仅为 10%左右，预计未来几年汽车行业将成为改性塑料消费量增速最快的领域。因此，随着“以塑代钢”和“汽车轻量化、家电轻薄时尚化”等趋势的影响，“新 47 / 261 2017 年年度报告型城镇化”、“建设美丽中国”等政策的逐步推行，改性塑料行业的应用产品将进一步拓展。据著名咨询公司 Transparency Market Research 市场统计数据显示，预计 2019 年全球改性塑料市场需求量 1.7 亿吨，全球改性塑料的总价值为 35,020 亿美元。完全生物降解塑料生物降解塑料产业起源于欧洲，在德国 BASF 和意大利 Novamont 等行业领头企业的持续推动下，欧洲成为全球目前需求量最大、最规范的市场。有“禁塑”立法的国家，如意大利、法国、荷兰、德国和西班牙等是生物降解塑料制品的主要消费区。其他欧洲国家尽管还没有相关立法，但民众环保意识好，消费水平高，国家层面推动厨余垃圾禁止填埋，鼓励工业堆肥处理，也产生了持续的市场需求。依托扎实的研发平台和改性技术的积累，公司开发出质量可靠、价格具优势的生物降解塑料，迅速成为该市场最大的海外供应商。同时，依据 2018 年法国法令要求，公司开发出合规的 40%生物基材料，成为该类材料欧洲以外的唯一供应商。与欧洲相比，国内产业起步稍晚，但近年国内企业在生物降解塑料生产的核心技术上取得突破，产业发展迅速。国内的部分高端超市环保意识增强，自觉使用完全生物降解购物袋。电商行业的环保意识也逐渐增强，已开始自觉使用生物降解材料替代传统塑料包装。各大电商企业纷纷推出绿色包装的环保行动，推动了生物降解材料行业的发展，其中京东 2017 年已规模化使用公司的完全生物降解塑料。在农用地膜方面，公司已全面掌握了生物降解地膜的关键技术，产品能在广大的区域内满足农作物的生长要求，并且生物降解性能优异，为彻底根治农田残膜白色污染开辟了一条切实可行的途径。目前，农用地膜全国使用量在 150 万吨/年，可降解地膜未来市场应用前景广阔，增长可期。特种工程塑料对特种工程塑料产业链而言，树脂聚合技术是产业的核心，聚合技术被各国际化大公司所掌握，聚合的树脂大都自产自用，不对外销售。特种工程塑料树脂聚合在技术上有很高的难度，只有具有强大研发实力的公司才有能力对研发和产业化树脂聚合进行投入。因此，特种工程塑料聚合产业化技术在很长一段时间内都只掌握在为数不多的国际化公司手里。就国内而言，特种工程塑料树脂的研发与产业化程度低、装置规模小、生产技术相对落后以及产品精细化程度也不高。金发科技依托强大的研发和资金实力，经过近十年的不懈努力，自主开发出了具有国际先进水平的半芳香聚酰胺、热致液晶聚合物和聚苯砜/聚醚砜树脂聚合技术，并且实现了千吨级产业化，形成了从树脂聚合到共混改性的较完整的产业链，在产品应用上打破了国际化大公司的垄断。随着产业化技术日益成熟，产品应用领域快速扩张，公司正在建设万吨级半芳香聚酰胺树脂产业装置，一旦投产，生产成本会得到较大幅度地降低，产品盈利能力也会随之增强。除了不断扩大产业化规模，公司也在进一步丰富产业链，向上在积极发掘聚合用单体资源并形成战略合作，或采用自主研发与并购等方式掌握单体资源，向下则积极发展特种工程塑料高端应用（如热致液晶聚合物薄膜等），致力于形成更完整的产业链，以更大幅度地提升产品盈利能力。 48 / 261 2017 年年度报告目前，公司特种工程塑料产品的市场主要集中在国内，在欧洲、美国、日本、韩国和台湾的市场占比还不高，但随着金发科技国际化步伐的加快，海外市场也将会得到快速发展，特别是对于特种工程塑料这类供应集中度高和附加值高的产品会得到更快的发展。特种工程塑料包含较多品种，大多数国际化公司只致力于发展其中的一个品种或两个品种，而金发科技则是多个品种一同发展，包括半芳香聚酰胺 PA10T、PA6T/X、热致液晶聚合物、聚苯砜/聚醚砜和聚苯硫醚等，此发展战略有利于给客户提供更加完整的特种工程塑料材料解决方案，有利于不断提升公司在特种工程塑料市场上的竞争力。高性能碳纤维及复合材料在国家发布的《纤维复合材料工业“十三五”发展规划》中，强调了热塑性复合材料的发展。在产品结构方面，随着复合材料的回收及循环利用问题逐步成为业界关注焦点，热塑性复合材料因其重量轻，抗冲击性和疲劳韧性好，成型周期短，特别是易回收利用的特性，逐渐受到市场的青睐，近年来发展速度明显快于热固性复合材料，已经占到纤维复合材料总产量的 37.2%. 在产业结构方面，目前复合材料行业企业大约有 3000-4000 家，但规模以上企业仅 180 余家。产业集成度不高，小企业比例过大，从业人员素质、技术水平参差不齐。面向产业的集成技术创新薄弱，产品研发力度不够，中低档制品居多。在市场结构方面，产值在几十亿以上的规模化应用市场主要包括风电、化工储罐、输水管道、电器绝缘、船艇、冷却塔和卫浴等领域，汽车、轻质住房、城市基建、畜牧养殖、环保和体育休闲等应用市场有待进一步开发。公司将继续在热塑性复合材料和碳纤维复合材料上进行研发推广。在热塑性复合材料上，围绕着汽车轻量化主题继续深耕。随着高速铁路、乘用车和交通运输等产业的发展，市场对高性能纤维热塑性复合材料的需求日趋旺盛。热塑性复合材料在汽车中的门基板、座椅骨架和防撞梁等应用都已呈现明显的上升趋势。尤其是高性能纤维增强热塑性复合材料中的有机板，是一种新型轻量化技术创新产品。伴随国外汽车零部件生产企业持续多年研发投入，目前已在少量国外车型上得到了应用。未来有望代替车内现有大部分半结构件和部分结构件，在保持性能前提下可以实现减重超过 30%，全球市场将高达 1000 亿元以上，仅中国市场就有 150 万吨复合材料需求。金发碳纤维公司的高性能纤维增强热塑性复合材料板材已得到了国外汽车零部件生产企业的高度认同，公司未来的经营业绩也将随着这个市场的发展得到提升。在碳纤维复合材料上，公司主要以无人机用碳纤维复合材料为业务主体，并持续拓展碳纤维复合材料在 LED 面板、机器人臂的轻量化应用。在无人机产业的发展中，工业级无人机和物流无人机最值得关注。随着我国“智慧农业”发展的迫切需求，植保作业已成为农业生产中的重要环节。国家在工业级无人机（主要是农业植保机）方面的政策指引力度加大，植保无人机也必将呈现爆发性的增长态势，同时成为我国重要的植保机械。另一个是无人机物流业的发展。2018 年 3 月 27 日，民航华东地区管理局向顺丰旗下江西丰羽顺途科技有限公司颁发国内首张无人机航空运营（试点）许可证，物流无人机正式开始了商业 49 / 261 2017 年年度报告化运营，标志着中国正式步入无人机运输的新阶段，是中国物流无人机的转折点。顺丰构建的“大型有人运输机+支线大型无人机+末端小型无人机”三段式空运网，将对无人机的需求有着极大的促进作用。公司的无人机用碳纤维复合材料产品因能够实现更高复杂程度、更轻质化的设计与制备，也将随无人机产业的壮大而发展。环保高性能再生塑料针对目前国内环保压力，初级的国外废塑料已经禁止进口，迫使行业必须尽快转变经营思路，再生料行业是以资源为主导的行业，有资源才有更大的市场，因此必须在资源聚集地开发合适的资源，如国内拆解厂和国外可进口的废塑料加工的国家地区，近距离地利用资源优势直接改性后销售，提升公司的利润空间和资源整合能力。目前公司已建再生塑料改性产能 10 万吨，按照公司发展规划，预计 2018 年公司需要产能 20 万吨。按照目前公司再生料机台配置来看，至少需新增 10 万吨的产能建设，以满足公司发展需要。经过前期市场调研和分析，结合国家环保政策和全球资源结构，公司将通过加快清远基地建设，建立新的客户配套基地，构建海外资源整合平台和引入新型先进设备等方面进一步提升公司竞争力和盈利能力。当前的环保形势日益严峻，一些企业面临停产、关闭、整改和升级等问题。十九大报告也明确指出了环保是最重要的一个问题，环保高分子行业也要把环境保护放在第一位，发展低碳、环保、可再生的绿色材料。从聚乙烯木塑所需原材料再生聚乙烯供应方面来看，再生聚乙烯总供应量受制于进口以及环保的影响，再生料供应或出现一定缺口，公司将利用再生粒料的资源优势，开发木塑专用粒料，实现木塑产业转型升级。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用公司制定了“强化中间，拓展两头，技术引领，跨越发展”的战略思路，力争在 2025 年建成全球一流的研发、营销、制造和信息平台，实现公司战略目标，成为全球化工新材料领先企业，为国家战略性材料提供保障和支撑。强化中间：响应国家政策，深耕高分子新材料。除继续发展工程塑料和通用塑料外，大力发展完全生物降解塑料、特种工程塑料、高性能碳纤维及复合材料和环保高性能再生塑料五大类新材料,实施专业多元化的发展，到 2025 年成为全球高分子化工新材料整体解决方案的提供商。拓展两头：与上游供应商建立战略合作，与下游客户推进新材料整体解决方案，构建全新的网上交易沟通平台，为上游供应商和下游制造商提供包括产品设计、模拟验证、商品交易等一系列服务，通过互联网金融促进产业升级，逐步完善智能创新型产业绿色生态链，实现与供应商、客户的长期共赢。技术引领：建设基于全球协同的“13551”研发体系（1 个中央研究院、3 个国际研发中心、5 个分技术中心、5 个化工新材料孵化基地和 1 个产学研协同创新中心），在“中国制造 2025”和 50 / 261 2017 年年度报告 “十三五”的政策支持背景下，以改性塑料研发为突破口，着力提高科技创新能力，通过对各个环节进行高质化、绿色化、智能化的技术创新，主动开展技术升级，提高资源利用效率，提升公司的整体竞争力。跨越发展：跨越各领域、各行业、各区域发展。组织建设国家产业创新中心，加强产学研合作技术创新联盟，整合已有创新平台资源，打造以增加客户价值的商业模式为牵引，以中央研究院研发平台建设为中心，以 3 个国际研发中心（美国金发、欧洲金发、印度金发）、5 个国内分技术中心和 5 个化工新材料孵化基地为支点，以世界一流的创新人才和团队为基础，以系统化、专业化、效益化的全球协同工作体系为保障的具有金发特色的创新联合舰队，引领行业共同发展。为了贯彻落实公司战略思想，公司出台了《金发科技战略创新管理规定》等一系列战略管理规定，搭建以客户为中心，纵贯营销、技术、运营等各部门，横穿战略规划、战略解码、战略执行、战略评估各环节的金发科技战略闭环管理体系，促使公司顺利达成战略目标。2017 年战略发展部门开始推动战略项目的管理和跟踪，一方面为了保障 2017 年战略目标的达成，另一方面以战略目标为导向，对公司长远发展有战略性突破意义的课题进行专项推进。金发科技作为我国高分子材料领域的龙头企业，除了自身要发展，还以带动整个行业和产业链共同发展作为使命。金发科技作为国内唯一可与国际高分子领域巨头竞争的企业，经济和技术创新实力雄厚，科技成果转化经验丰富，具备了牵头建设国家产业创新中心的能力。与上下游企业、高校、科研院所和金融机构合作密切，形成了全链条多层次的创新合作体，具备了先行探索建设国家产业创新中心的条件。2017 年，国家发改委同意了由金发科技牵头，联合行业上下游企业、高校和科研院所，以及相关金融投资、知识产权和科技中介等服务机构，共同建设国家先进高分子材料产业创新中心的方案。产业创新中心将围绕高分子材料行业转型升级和产品高端化发展的迫切需求，整合国家、行业、地方创新资源，建设先进高分子材料产业技术研发与产品开发平台、成果转化与商业化应用平台、创业投资与孵化平台、知识产权管理与运营平台，建立以企业为主体、资本为纽带、重大任务为牵引、技术与资本深度融合、平台与成果开放共享的高效运行机制，建成高分子材料产业的高端创新平台。到 2020 年底，产业创新中心将完成初步建设，承担若干国家科技计划项目，攻克一批制约我国高分子材料产业发展的关键共性技术，取得一批国内领先的技术成果，建成公共技术服务平台和先进高分子材料孵化器，向行业转移一批技术成果，孵化出若干高成长型科技企业。 51 / 261 2017 年年度报告 (三) 经营计划 √适用 □不适用 1、2018 年经营管理目标公司在 2017 年的增效协同、增量保利、增值客户、激活干部的“三增一激”主基调下，发展出了一套新的管理模式——目标责任制。2018 年，公司全体将坚定信心，统一思想，围绕“坚定执行目标责任制”的总体思路,以极短交期和过硬质量为前提，以良好的内外部服务为基础，以最佳的成本控制为重点，持续提升自身竞争力和客户满意度，继续以市场为龙头、技术为核心，同时优化考核与激励方式，加强人才、资金、信息保障，确保年度目标的达成。 2、2018 年运营管理举措在营销管理上，完善销售指导价的管理，打造多平台协同的销售管理平台，推动客户分级差异化经营和严格控制超期款项；在技术研发上，加强研发项目管理，完善产品生命周期管理、优化技术传承与沉淀和推进技术标准化；在内部运营上，持续提升人均效率，构建能者上庸者下的干部任用机制，优化原材料供应保障体系，提升生产及品质管理体系和提高信息化服务水平。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、系统性风险化工新材料广泛应用于下游各个行业的产品，经济波动会对公司产品需求产生重要影响。虽然目前国内经济保持稳定，但国内经济深层次结构性矛盾仍然比较突出，整体需求有可能会减弱。此外，在国际市场上，贸易保护主义抬头和发达经济体经济政策不确定等风险影响下游产品的出口。这些因素都将给国内经济发展带来不确定性风险，进而对行业造成一定程度的影响。 2、环保风险化工企业在产品生产过程中不可避免地生成废气、废水、废渣以及噪声等污染物，公司在废物排放上持续投入以满足国家标准的要求。随着国家经济的发展，环保政策门槛的提高，“蓝天保卫战”的打响，环保部门对化工企业的安全检查和环保督查愈加频繁，上述因素将导致化工企业生产的不确定性增加，2017 年部分化工企业甚至出现了“停产限产”的现象。在 2016 年 12 月 25 日由十二届全国人大常委会第二十五次会议表决通过的《中华人民共和国环境保护税法》已于 2018 年 1 月 1 日起施行，化工行业的企业面临的环保风险将增加。对此，公司从环保型原材料采购、环保型产品开发、环保工艺改善和加大排放处理的投入等各个方面来预防和解决环保问题。 3、原料价格及供应风险公司的主要原材料与国际原油价格、市场供求关系均存在相关性。随着环保要求的提高，上游原材料供给稳定性受到影响，大量上游树脂原料和阻燃剂等助剂的价格不断波动，这将会给公司短期营利带来一定的压力。公司将通过与供应商建立战略合作关系和改善产品定价管理机制方面应对原材料价格的波动。 52 / 261 2017 年年度报告 4、国际化经营风险公司目前在海外有印度金发、美国金发和欧洲金发三个子公司，随着公司全球化进程的推进，海外业务在公司总营收中的比重将不断增加。但国际政治、经济形势瞬息万变，包括汇率变动、贸易保护主义加剧等不稳定因素增多，且国际化发展对公司管理层的国际化经营管理能力提出了新的要求。针对国际化中可能存在风险，公司通过面向全球招聘高层次的研发和管理人才，充分发挥本土员工的积极性与创造性，同时提升公司的国际化经营能力，不断降低国际化经营风险。 5、行业特有风险在国内，大部分企业自主创新能力弱，多数以价格战为主进行同质化竞争，拉低了整体行业的盈利水平。在国际上，随着公司全球化发展，产品的应用领域不断扩张，公司产品面临其他国家企业和其他行业材料的竞争，导致公司面临的行业竞争格局更加错综复杂。公司通过开发差异化高品质的产品，进行差异化竞争，同时成立专业的团队进行产品专利的保护，并推进各行业产品的认证工作。 (五) 其他 □适用 √不适用四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 53 / 261 2017 年年度报告第五节重要事项一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（中国证监会公告【2013】43 号）、《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等文件精神以及《公司章程》的有关规定，公司董事会于 2015 年 4 月 17 日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《金发科技股份有限公司股东分红回报规划（2015-2017 年）》（详情请参见公司于 2015 年 4 月 21 日披露的相关公告），进一步明确了现金分红的优先顺序、分红条件及比例。《金发科技股份有限公司股东分红回报规划（2015-2017 年）》已经 2015 年 5 月 12 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过（详情请参见公司于 2015 年 5 月 13 日披露的相关公告）。 2017 年 6 月 2 日，公司实施了 2016 年度每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的利润分配方案。具体情况详见公司于 2017 年 5 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的相关公告。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案单位：元币种：人民币占合并报表每 10 股分红年度合并报中归属于上每 10 股送分红派息数每 10 股转现金分红的数额表中归属于上市市公司普通红股数年度 (元)（含增数（股）（含税）公司普通股股东股股东的净（股）税）的净利润利润的比率 (%) 2017 年 0 1 0 271,678,478.60 547,938,642.14 49.58 2016 年 0 1 0 271,678,478.60 737,288,242.69 36.85 2015 年 0 1 0 256,000,000.00 711,715,334.21 35.97 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 54 / 261 2017 年年度报告二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用如未如未能能及及时履是否是否时履行应说承诺承诺承诺时间及有履及时行应承诺背景承诺方明未完类型内容期限行期严格说明成履行限履行下一的具体步计原因划根据相关规定，公司承诺在披露投资者说明会召开与重大资产重组相关的 2017-5-10, 不适其他本公司情况公告后的 2 个月内，不再筹划重大资产重组事是是不适用承诺两个月用项。袁志敏、本公司控股股东及持有本公司股份 5%以上的其他宋子明、与首次公开发行相关的解决同业竞股东均已向本公司做出了避免同业竞争的承诺：确 2004-6-3，不适熊海涛、否是不适用承诺争保本人直接或间接控制的企业不直接或间接地从长期有效用夏世勇、事对公司主要业务构成竞争的业务。李南京本人将尽量避免与金发科技进行关联交易，对于因袁志敏、解决关联交金发科技生产经营需要而发生的关联交易，本人将 2007-7-19，不适与再融资相关的承诺宋子明、否是不适用易严格按照《公司章程》等对关联交易做出的规定进长期有效用熊海涛行操作。 55 / 261 2017 年年度报告如未如未能能及及时履是否是否时履行应说承诺承诺承诺时间及有履及时行应承诺背景承诺方明未完类型内容期限行期严格说明成履行限履行下一的具体步计原因划 1、本人保证不利用控股股东的地位损害金发科技及金发科技其他股东的利益。2、在本人作为金发科技的控股股东期间，本人保证本人及其全资子公司、控股子公司和实际控制的公司不在中国境内外以任何形式直接或间接从事与金发科技主营业务解决同业竞 2007-7-19，不适袁志敏或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活否是不适用争长期有效用动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与金发科技主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。控股股东与本公司关于避免同业竞争的制度安排，可以有效地避免控股股东与本公司之间同业竞争情形的发生。本人将尽量避免与金发科技进行关联交易，对于因袁志敏、解决关联交金发科技生产经营需要而发生的关联交易，本人将 2012-2-10，不适宋子明、否是不适用易严格按照《公司章程》等对关联交易做出的规定进长期有效用熊海涛行操作。 56 / 261 2017 年年度报告如未如未能能及及时履是否是否时履行应说承诺承诺承诺时间及有履及时行应承诺背景承诺方明未完类型内容期限行期严格说明成履行限履行下一的具体步计原因划 1、本人保证不利用控股股东的地位损害金发科技及金发科技其他股东的利益。2、在本人作为金发科技的控股股东期间，本人保证本人控制的除金发科技外的其他公司不在中国境内外以任何形式直解决同业竞接或间接从事与金发科技及金发科技控制的公司 2012-2-10，不适袁志敏否是不适用争的主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威长期有效用胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与金发科技及金发科技控制的公司的主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他经济组织。本公司在熊海涛女士控制期间，本公司保证本公司广州诚信及控制的子公司不在中国境内外以任何形式直接创业投资或间接从事与金发科技及金发科技控制的公司的有限公解决同业竞主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁 2012-2-10，不适司、广州否是不适用争的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼长期有效用诚信投资并与金发科技及金发科技控制的公司的主营业务管理有限或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他公司经济组织。 57 / 261 2017 年年度报告 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1、2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会[2017]15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号 ——政府补助》的通知。2017 年 8 月 25 日，公司召开第六届董事会第四次会议及第六届监事会第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，对原会计政策进行相应变更。公司修改财务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，2017 年计入其他收益的政府补助金额为 262,743,779.35 元。 2、根据财政部于 2017 年 4 月 28 日颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。本年营业外收入减少 542,181.75 元，营业外支出减少 1,668,294.82 元，重分类至资产处置收益-1,126,113.07 元；上年营业外收入减少 551,040.29 元，营业外支出减少 283,249.94 元，重分类至资产处置收益 267,790.35 元。 3、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会[2017]30 号），将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益调整至资产处置收益列报，可比年度的利润表追溯调整。上述会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对公司损益、总资产、净资产产生影响，相关会计政策按上述规定执行。（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用（四）其他说明 □适用 √不适用 58 / 261 2017 年年度报告六、聘任、解聘会计师事务所情况单位：万元币种：人民币现聘任境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬境内会计师事务所审计年限名称报酬内部控制审计会计师事务所立信会计师事务所（特殊普通合伙）聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用公司第五届董事会第二十五次会议和 2016 年年度股东大会审议并通过了《关于聘任 2017 年度财务和内部控制审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务和内部控制审计机构。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用九、破产重整相关事项 □适用 √不适用十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 59 / 261 2017 年年度报告十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用事项概述查询索引公司于 2016 年 3 月 17 日召开 2016 年第一次临时详情请参见公司于 2016 年 3 月 1 日在《中股东大会，审议并通过了《金发科技股份有限公司国证券报》、《上海证券报》、《证券时 2016 年度员工持股计划(草案)(非公开发行方式认报》和上海证券交易所网站购)》及其摘要,同意以非公开发行股票的方式实施公（www.sse.com.cn)披露的《金发科技股司 2016 年度员工持股计划。份有限公司 2016 年度员工持股计划(草根据《金发科技股份有限公司 2016 年度员工持股案)(非公开发行方式认购)》。计划(草案)(非公开发行方式认购)》,本员工持股计划每单位份额的认购价格为人民币 1 元，设立时的份额合计 54,507 万份，对应资金总额人民币 54,507 万元。员工持股计划设立后全额认购资产管理人设立的广发原驰金发科技 1 号定向资产管理计划，该资产管理计划通过认购本公司非公开发行股票的方式持有金发科技股票。 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用员工持股计划情况 □适用 √不适用其他激励措施 □适用 √不适用十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 60 / 261 2017 年年度报告 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、托管情况 □适用 √不适用 2、承包情况 □适用 √不适用 3、租赁情况 □适用 √不适用 61 / 261 2017 年年度报告 (二) 担保情况 √适用 □不适用单位: 元币种: 人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保担保担保方与发生是否是否担保担保是否担保担保上市被担担保金日期担保担保逾存在为关关联起始到期已经是否方公司保方额 (协议类型期金额反担联方关系日日履行逾期的关签署保担保完毕系日) / 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）公司及其子公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计 1,610,704,350.13 报告期末对子公司担保余额合计（B） 884,826,568.66 公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额（A+B） 884,826,568.66 担保总额占公司净资产的比例(%) 8.81 其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70%的被担 303,461,620.16 保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50%部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E） 303,461,620.16 未到期担保可能承担连带清偿责任说明不适用担保情况说明无 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、委托理财情况 (1).委托理财总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托理财情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托理财减值准备 □适用 √不适用 62 / 261 2017 年年度报告 2、委托贷款情况 (1).委托贷款总体情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (2).单项委托贷款情况 □适用 √不适用其他情况 □适用 √不适用 (3).委托贷款减值准备 □适用 √不适用 3、其他情况 □适用 √不适用 (四) 其他重大合同 □适用 √不适用十六、其他重大事项的说明 □适用 √不适用十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 □适用 √不适用 (二) 社会责任工作情况 √适用 □不适用公司秉承“安全是生存之本”的安全理念和“生产、生活安全是第一要务”的安全原则，积极推进安全生产管理，履行社会责任，努力实现安全、效益的有效统一。 1、员工权益保护公司坚持“以人为本，和谐共赢”的核心价值观，致力于为员工创造良好的工作、生活环境，提高员工对公司的满意度，保障员工权益，增强员工凝聚力，激发员工工作热情，挖掘员工创造力。公司严格遵守国家劳动、安全生产方面法律法规，设立专职的安全管理机构，通过了 OHSAS 18001 职业安全健康管理体系、安全标准化二级评审，并保持有效运行，不断改善员工工作环境中的安全和职业健康条件。2017 年全面推进集团安全管控，编制建立了金发科技集团 HSE 管理体系，建立金发特色的 HSE 管理体系，整合集团 HSE 管理资源，发挥总部专业优势，实现资源共享，总部指导，整体提升安全管理工作的目标。 63 / 261 2017 年年度报告公司通过不断升级生产工艺和制造装备，改善员工作业环境，降低员工劳动强度，原料自动计量系统、自动包装生产线、自动码垛系统、真空上料系统、自动混配料系统的研发应用改善员工工作环境，降低了员工的劳动强度。公司通过完善的党团、工会、妇联等员工组织参与公司治理，保障员工合法权益。建立了员工关爱基金和困难员工帮扶机制，定期开展党委“送爱心”、“送清凉”等活动，工会建立了员工倾听室，定期倾听员工心声，定期收集员工心愿，助员工圆梦，召开员工座谈会，建立了合理化建议、总经理信箱、总经理热线，积极了解员工权益诉求、凝聚员工智慧，服务员工。公司倡导提高员工幸福指数，除国家规定的福利外，还建立具有公司特色的、合理规范的福利制度，不仅有交通班车、购物班车、节日慰问、住房分配、康体娱乐设施等员工享受的福利，还有六一儿童节活动、中秋晚会、圣诞节活动、团年晚宴、厨艺大赛等文体活动，还建立了针对员工家属、子女的家属座谈会、儿童娱乐活动等特色福利制度，既提高了员工工作生活质量，也解决了员工的后顾之忧，增强了公司员工的凝聚力。 2、环境保护公司将环境保护作为企业可持续发展的重要内容，以“节能环保”作为企业生存发展和产品研发生产的生命线为导向，贯彻源头治理、减污增效的工作理念，积极采用先进的环保工艺技术和生产技术，严格遵守和贯彻国家相关的环保法规，持续推进环境保护工作。公司建立并执行 ISO 14001 环境管理体系，积极推进清洁生产，同时调整产品结构，采用先进的生产工艺技术改进工艺，通过使用母粒替代粉料、小料自动分称技术、色粉自动分称技术减少了粉尘的产生，通过生产用水循环利用节约了水资源，通过智能化的电力计量控制系统、光伏发电、余热利用等先进工艺和节能措施，减少污染物的产生，实现资源循环再生利用。运用信息化管理工具，提升装备自动化控制水平，进一步节能降耗。引进先进技术，改进环保处理设施，提升环保治理效率。 3、热心公益慈善事业承担社会责任，热心公益事业，是公司奉献社会孜孜以求的方向。公司积极开展各项公益慈善活动，每年主动、有计划及有针对性地支持公益事业，树立行业楷模。每年单列费用预算用于行业相关活动的支持，2017 年在北京理工大学、北京化工大学、华南理工大学、中山大学和四川大学等高校设立“金发科技奖学金”135 万元，计划向高校捐赠达 640 万元。2017 年“630”扶贫济困日活动中，金发科技还捐资 800 万元，用于资助广东省贫困地区的开发，协助贫困地区尽早脱贫致富，公司对口扶贫水美村，帮助该村修建综合服务中心。同时公司还设立员工关爱基金，帮扶困难员工和家庭，积极参与慰问、扶贫助残等公益活动，积极回馈社会。近年来公司荣获“广东省光彩事业奖”、“广东省非公有制企业扶贫济困回报社会突出贡献奖”、“红棉杯”金杯和广州慈善企业五星企业等多项荣誉。 64 / 261 2017 年年度报告 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 √适用 □不适用 1.重点排污单位金发科技被环境保护部门列入广州市 2017 年重点排污单位（大气）；四川金发科技发展有限公司被列入绵阳市 2017 年废气重点排污单位。 2.排污信息披露金发科技科学城生产基地外排污染物主要有：废水、废气、噪声和固体废物。详细排污信息如下表：报告污染物年度核排放期超主要污染物及特征污染排放口排放执排放总量定排放排放方式口数排放浓度标排物的名称分布行标准 (吨) 总量量放情值（吨）况 COD 134mg/L 500mg/L 20.928 30 无厂区南处理达标生活污水 1 部总排 BOD5 后排放 24.9mg/L 300mg/L 3.889 / 无口 SS 37mg/L 400mg/L 5.779 / 无 3 颗粒物 6.1mg/m 120mg/m 10.05 29.009 无 3 非甲烷总烃 2.07mg/m 120mg/m 3.41 11.387 无处理达标厂房楼 3 废气苯 20 0.0069mg/m 12mg/m 0.0014 0.022 无后排放顶 3 甲苯 0.357mg/m 40mg/m 0.0711 0.086 无 3 二甲苯 0.05mg/m 70mg/m 0.01 0.96 无金发科技绵阳生产基地（四川金发）外排污染物主要有：废水、废气、噪声和固体废物。详细排污信息如下表：废水结果污水综合排放国家报告期超标排放主要污染物单位排口排口排口标准 GB8978-1996 情况 (水-01) (水-02) (水-03) 三级 pH 值无量纲 7.560 7.250 7.300 6-9 无 CODcr mg/L 19.700 160.000 26.400 500.00 无 BOD5 mg/L 6.100 84.700 18.200 300.00 无废水悬浮物 mg/L 16.600 44.000 31.700 400.00 无氨氮 mg/L 1.460 26.000 7.900 --- 无总磷 mg/L 0.172 2.500 0.732 --- 无石油类 mg/L 0.16 0.20 0.13 20.00 无废气 65 / 261 2017 年年度报告检测结果排大气污染气综合排放筒主要污染物单位国家标准高 1#烟囱 2#烟囱 6#烟囱 3#烟囱 4#烟囱 5#烟囱 GB16297-1 度总排口总排口总排口总排口总排口总排口 996 二级 m 排放浓度 3 2.3 1.9 1.6 ---- ---- ---- 120.00 mg/m 颗粒物排放速率 8.3×1 8.5×1 7.0×1 -3 -3 -3 ---- ---- ---- 3.50 kg/h 0 0 排放浓度 3 ---- ---- ---- 未检出未检出未检出 12.00 mg/m 苯排放速率 ---- ---- ---- / / / 0.50 kg/h 排放浓度 3 ---- ---- ---- 未检出 0.182 0.009 40.00 废 mg/m 甲苯气排放速率 1.39×1 7.79×1 ---- ---- ---- / -3 -5 3.10 kg/h 0 排放浓度 3 ---- ---- ---- 未检出未检出未检出 70.00 mg/m 二甲苯排放速率 ---- ---- ---- / / / 1.00 kg/h 排放浓度 3 ---- ---- ---- 7.71 6.19 9.84 120.00 非甲烷总 mg/m 烃排放速率 5.47×1 4.66×1 8.65×1 ---- ---- ---- -2 -2 -2 10.00 kg/h 0 0 3.防治污染设施的建设和运行情况（1）金发科技（母公司）设置一座日处理能力 1080 吨的污水处理站，采用（气浮+活性污泥处理+沙滤）工艺，2017 年废水治理方面公司投入 179 万元运营维护资金，日平均处理量为 700 吨，全年废水处理设施运行稳定，检测均达标。生产区域严格落实生产、生活、雨水三管分流，生产污水经污水处理站处理后全部回用至生产车间循环系统，不外排。生活污水经三级化粪池预处理排入市政污水管网，雨水独立纳管接驳市政雨水管网。废气方面设置 20 套泡沫式新型废气处理塔，2017 年投入 211.11 万元，引入超重力技术进行废气处理设施加强废气处理，全年投入 629.72 万元废气治理运营资金，收集生产车间挤出工序非甲烷总烃、三苯以及混料工序颗粒物等污染物，经处理后达标通过排气筒高空排放。 2017 年制定 VOCs 治理一企一策方案，通过专家评审，并按方案计划实施 VOCs 治理工作。（2）四川金发（子公司）四川金发设置一座日处理能力 600 吨的污水处理站，采用（气浮+活性污泥处理+沙滤）工艺，日平均处理量为 250 吨，全年废水处理设施运行稳定，检测均达标。生产区域严格落实生产、生活、雨水三管分流，生产污水经污水处理站处理后全部回用至生产车间循环系统，富裕部分外排。生活污水经三级化粪池预处理排入市政污水管网，雨水独立纳管接驳市政雨水管网。废气方面 2017 年共设置有 3 套新型废气处理塔，收集生产车间挤出工序非甲烷总烃、三苯以及混料工序颗粒物等污染物，经处理后达标通过排气筒高空排放。 66 / 261 2017 年年度报告 2017 年在废水废气治理方面共投入 145 万元运营维护资金。废水废气均未出现超标排放。 4.建设项目环境影响评价及其他环保行政许可情况（1）金发科技（母公司）金发科技按《建设项目环境保护管理条例》落实建设项目环评制度和污染治理设施三同时制度，取得环保部门环评批复及环保竣工验收批复，按《排污许可证管理暂行规定》办理排污许可证延续手续，并取得排污许可证（编号 4401162011004066），按《城市排水许可管理办法》办理并取得排水许可证（证书编号：穗开审批排水【2017】6 号）。（2）四川金发（子公司）四川金发按《建设项目环境保护管理条例》落实建设项目环评制度和污染治理设施三同时制度，取得环保部门环评批复及环保竣工验收批复。按《排污许可证管理暂行规定》办理并取得排污许可证（证书编号：川环许 B00127 号）。 5.突发环境事件应急预案（1）金发科技（母公司）金发科技在 2014 年 11 月委托专业机构协同公司编制环境风险评估报告以及突发环境事件应急预案，并报送环保部门备案。2017 年在环保部门的指导下开展突发环境事件应急预案自评自审工作，于 2017 年 8 月组织公司生产员工开展应急培训和应急实操演练工作。（2）四川金发（子公司）在 2015 年 4 月发布《四川金发科技发展有限公司突发环境事件应急预案》，并报送环保部门备案。2017 年 7 月公司按预案管理要求，组织应急队伍开展了应急培训和应急演练。 6.环境自行监测方案（1）金发科技（母公司）公司每年制定污染治理设施检查计划和污染物自行检测方案，2017 年废气为每季度委托有资质的检测单位抽样检测，废水为半年度采样检测、噪声采用年度检测。检测结果均达标。（2）四川金发（子公司）公司每年制定污染治理设施检查计划和污染物自行检测方案，委托有资质的检测单位定期对废气、废水、噪声进行检测。 7.其他应当公开的环境信息金发科技（母公司）2017 年未有环保违法行为，在 2018 年 3 月取得环保部门环境核查守法证明。2017 年企业信用评价评审结果为绿牌企业。金发科技（母公司）2017 年生产车间废气处理设施安装 10 台在线监控开关仪器以及两台在线监测仪器，并与环保部门在线监测中心联网。四川金发（子公司）2017 年度企业环境信用评价初评结果为环保良好企业。 67 / 261 2017 年年度报告 2. 重点排污单位之外的公司 √适用 □不适用 2017 年公司投入环保专项资金进行环保改善，联合华南理工大学专家，对生产车间有机废气进行深入研究、设计深度治理工艺，先后进行两个处理工艺实验，分别采用“超重力吸收+吸附” 以及“湿式静电+超级吸附”在生产车间进行深度治理试点，通过提高自动化和二级处理的方式，对比两工艺的处理效率和适用性，择优推进废气改善工作。在推行废气新工艺的同时，公司对原处理设施进行维护和升级改造，先后对废气处理设施进行风机、管道、配件等更新和维护。优化废气管网和排放口布置，更换一批变频风机，提高废气收集效果。公司开展 VOCs 综合整治“一企一方案”项目，并通过专家评审，对各项目环评开展回顾性评价，重视日常环保治理设施的运营和管理，组织集团环保专项培训和检查工作，及时识别环境问题，落实整改。同时公司组织开展环保突发应急培训和环保突发事故应急演练。 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 其他说明 □适用 √不适用十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 □适用 √不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 □适用 √不适用 (三) 报告期转债变动情况 □适用 √不适用报告期转债累计转股情况 □适用 √不适用 (四) 转股价格历次调整情况 □适用 √不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排 □适用 √不适用 (六) 转债其他情况说明 □适用 √不适用 68 / 261 2017 年年度报告第六节普通股股份变动及股东情况一、普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、普通股股份变动情况表报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。 2、普通股股份变动情况说明 □适用 √不适用 3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） □适用 √不适用 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 √不适用 (二) 限售股份变动情况 □适用 √不适用二、证券发行与上市情况 (一)截至报告期内证券发行情况 □适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： □适用 √不适用 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 □适用 √不适用 (三)现存的内部职工股情况 □适用 √不适用三、股东和实际控制人情况 (一) 股东总数截止报告期末普通股股东总数(户) 88,994 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 85,904 截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）不适用 69 / 261 2017 年年度报告 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位:股前十名股东持股情况质押或冻结情况股东名称股东报告期内增减期末持股数量比例(%) 持有有限售条件股份数量股份（全称）数量性质状态袁志敏 0 510,380,393 18.79 55,658,627 质押 510,380,393 境内自然人熊海涛 0 216,241,359 7.96 0 无 0 境内自然人宋子明 -54,335,600 117,314,400 4.32 0 质押 109,000,000 境内自然人金发科技股份有限公司－ 0 101,126,159 3.72 101,126,159 无 0 其他 2016 年度员工持股计划李南京 0 90,769,754 3.34 0 无 0 境内自然人夏世勇 0 58,863,496 2.17 0 无 0 境内自然人中央汇金资产管理有限责 0 56,573,900 2.08 0 无 0 未知任公司全国社保基金一一三组合 49,802,285 49,802,285 1.83 0 无 0 其他熊玲瑶 0 45,000,200 1.66 0 无 0 境内自然人招商银行股份有限公司－东方红睿丰灵活配置混合 29,737,451 29,737,451 1.09 0 无 0 其他型证券投资基金(LOF) 前十名无限售条件股东持股情况股份种类及数量股东名称持有无限售条件流通股的数量种类数量袁志敏 454,721,766 人民币普通股 454,721,766 熊海涛 216,241,359 人民币普通股 216,241,359 宋子明 117,314,400 人民币普通股 117,314,400 李南京 90,769,754 人民币普通股 90,769,754 夏世勇 58,863,496 人民币普通股 58,863,496 中央汇金资产管理有限责任公司 56,573,900 人民币普通股 56,573,900 全国社保基金一一三组合 49,802,285 人民币普通股 49,802,285 70 / 261 2017 年年度报告熊玲瑶 45,000,200 人民币普通股 45,000,200 招商银行股份有限公司－东方红睿丰灵活 29,737,451 人民币普通股 29,737,451 配置混合型证券投资基金(LOF) 中国证券金融股份有限公司 28,192,249 人民币普通股 28,192,249 第二大股东熊海涛女士与第九大股东熊玲瑶女士系姑侄关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未上述股东关联关系或一致行动的说明知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说无明前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 √适用 □不适用单位：股序持有的有限售条件股有限售条件股份可上市交易情况有限售条件股东名称限售条件号份数量可上市交易时间新增可上市交易股份数量金发科技股份有限公司－2016 年度员工非公开发行股票，限售期三十 1 101,126,159 2019 年 12 月 21 日 101,126,159 持股计划六个月非公开发行股票，限售期三十 2 袁志敏 55,658,627 2019 年 12 月 21 日 55,658,627 六个月上述股东关联关系或一致行动的说明无 71 / 261 2017 年年度报告 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 □适用 √不适用四、控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 √适用 □不适用姓名袁志敏国籍中国是否取得其他国家或地区居留权否主要职业及职务 2001 年至今担任本公司董事长 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 □适用 √不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图 √适用 □不适用 (二) 实际控制人情况 1 法人 □适用 √不适用 2 自然人 □适用 √不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 □适用 √不适用 72 / 261 2017 年年度报告 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 □适用 √不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 □适用 √不适用 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □适用 √不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 □适用 √不适用五、其他持股在百分之十以上的法人股东 □适用 √不适用六、股份限制减持情况说明 □适用 √不适用 73 / 261 2017 年年度报告第七节优先股相关情况 □适用 √不适用 74 / 261 2017 年年度报告第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 √适用 □不适用单位：股报告期内从是否在公司任期起始日任期终止年度内股份增减变动公司获得的姓名职务(注) 性别年龄年初持股数年末持股数关联方获取期日期增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）董事长兼国家级企袁志敏男 56 2017/5/21 2020/5/20 510,380,393 510,380,393 0 不适用 100.35 是业技术中心主任董事兼总李南京男 55 2017/5/21 2020/5/20 90,769,754 90,769,754 0 不适用 100.39 否经理熊海涛董事女 53 2017/5/21 2020/5/20 216,241,359 216,241,359 0 不适用 20.60 是陈义董事男 56 2017/5/21 2020/5/20 1,056,000 1,056,000 0 不适用 52.29 否李建军董事男 54 2017/5/21 2020/5/20 750,000 750,000 0 不适用 111.65 是董事兼副蔡彤旻男 44 2017/5/21 2020/5/20 13,354,004 13,354,004 0 不适用 133.69 否总经理董事兼副宁红涛男 44 2017/5/21 2020/5/20 1,405,840 1,405,840 0 不适用 122.37 否总经理陈舒独立董事女 63 2017/5/21 2020/5/20 0 0 0 不适用 12 否独立董事卢馨（会计专女 54 2017/5/21 2020/5/20 0 0 0 不适用 12 否业）齐建国独立董事男 60 2017/5/21 2020/5/20 0 0 0 不适用 12 否章明秋独立董事男 56 2017/5/21 2020/5/20 0 0 0 不适用 12 否 75 / 261 2017 年年度报告报告期内从是否在公司任期起始日任期终止年度内股份增减变动公司获得的姓名职务(注) 性别年龄年初持股数年末持股数关联方获取期日期增减变动量原因税前报酬总报酬额（万元）副总经理宁凯军兼董事会男 47 2017/5/21 2020/5/20 652,106 652,106 0 不适用 86.51 否秘书监事会主叶南飚男 43 2017/5/21 2020/5/20 50,000 50,000 0 不适用 72.69 否席陈国雄监事男 41 2017/5/21 2020/5/20 229,755 229,755 0 不适用 57.39 否朱冰监事女 40 2017/5/21 2020/5/20 82,038 82,038 0 不适用 35.55 否监事（职王定华男 35 2017/5/21 2020/5/20 480,000 480,000 0 不适用 53.28 否工代表）监事（职操素平女 38 2017/5/21 2020/5/20 163,400 163,400 0 不适用 20.87 否工代表）聂德林副总经理男 44 2017/5/21 2020/5/20 6,010,202 6,010,202 0 不适用 132.42 否奉中杰财务总监男 41 2017/5/21 2020/5/20 0 0 0 不适用 65.10 否合计 / / / / / 841,624,851 841,624,851 0 / 1,213.15 / 姓名主要工作经历现任公司董事长、国家级企业技术中心主任、全国人大代表。北京理工大学工学硕士。1993 年创办金发科技股份有限公司。现还担任广东省工商联副主席、广州市工商联合会（总商会）主席、广东上市公司协会副理事长、广州市政协常委、广州市科学技术协会副主席。袁志敏曾获“十一五”国家科技计划执行突出贡献奖、广东省和广州市劳动模范、广东省优秀中国特色社会主义事业建设者、全国非公有制经济人士和优秀中国特色社会主义事业建设者等荣誉称号，组织研发的“新型阻燃热塑性树脂系列产品开发及产业化”项目曾获国家科技进步二等奖。现任公司董事兼总经理、中共金发科技股份有限公司委员会书记。加拿大维多利亚大学管理学博士。1993 年加入公司，曾任本公司董事、李南京副总经理。曾获广州市科学技术进步奖 2 项及“全国石油化工行业劳动模范”、“广东省优秀职工之友”等荣誉称号。现任公司董事。中山大学工商管理硕士。1997 年加入公司，曾任公司董事、副总经理、国家级企业技术中心副主任、广州市女企业家商熊海涛会理事、萝岗区工商联合会副会长。现还担任高金集团董事长、广州市九三学社萝岗区第四支社副社长。曾获广东省和广州市“三八红旗手”荣誉称号。 76 / 261 2017 年年度报告姓名主要工作经历现任公司董事、营销中心副总经理。广东外国语学院（现广东外语外贸大学）文学学士。2002 年加入公司，曾任公司国家级企业技术中陈义心营销发展中心副主任，国际营运总监。现任公司董事。北京理工大学工学博士。曾任公司区域经理、监事、董事兼总经理和副董事长。现还担任广东正茂精机有限公司和深圳李建军北理工传动技术有限公司董事长及法定代表人，兼任全国塑料标准化技术委员会改性塑料分会主任及北京理工大学、北京化工大学、中山大学和西南科技大学客座教授。现任公司董事、副总经理、珠海万通总经理。华南理工大学工学硕士。1998 年加入公司，曾任技术一部经理、技术部部长、技术总监和公司监事。曾获国家科技进步二等奖（1 项）、广东省科学技术奖一等奖（1 项），中国专利优秀奖（3 项）、广东省专利金奖（1 项）蔡彤旻等多项科技奖励，2007 年 5 月获广东省“五四青年奖章”，2011 年获第十四届中国科协求是杰出青年成果转化奖，曾被中华全国总工会授予“全国职工创新能手”称号。现任公司董事、副总经理、广东金发总经理。中山大学管理学硕士。2000 年加入公司，曾任监事、人力资源部部长、助理总经理、副总宁红涛经理兼董事会秘书。现兼任中国循环经济协会副会长、中塑协塑料再生利用专委会会长、广东循环经济和资源综合利用协会副会长、清远市第七届人大代表和清远市工商联合会（总商会）副主席。现任公司独立董事。同时还担任第十四届广州市政协法制工作顾问、广州市律师协会广州律师杂志主编、广州越秀集团外部董事、广东温氏食品集团股份有限公司、广州港股份有限公司独立董事。曾任陕西省黄陵县人民法院干部、法院秘书、审判员、副院长，第五届中陈舒华全国律师协会副会长，第六届和第七届广东省律师协会副会长，广州市第八次党代表大会代表，第十一届至第十三届广州市政协法制工作顾问，第十二届至第十四届广州市人大常委会立法顾问，第十、十一、十二届全国人大代表，深圳一致药业股份有限公司，广东恒兴饲料实业股份有限公司独立董事。曾获广州市司法行政系统“十佳律师”、“南粤百优女政法工作者”等多项荣誉称号。现任公司独立董事、暨南大学管理学院会计学教授。现还担任台盟广东省委副主委，广东省审计厅特约审计员，TCL 集团股份有限公司、珠海格力电器股份有限公司和广东恒兴股份有限公司独立董事。主持和参与多项国家和省部级基金项目，著有《构建竞争优势——中国卢馨企业跨国经营方略》并获商务部第六届全国外经贸研究优秀作品奖，先后在《会计研究》、《中国工业经济》、《管理工程学报》等期刊发表学术论文 40 余篇，管理会计实务经验丰富，主持和参与过多项大中型企业管理咨询项目。现任公司独立董事。毕业于重庆大学冶金及材料工程系，博士生导师、牛津大学访问学者、中国循环经济协会首席专家，终生享受国务院政府特殊津贴。现还担任中国社会科学院数量经济与技术经济研究所研究员，中国社会科学院循环经济重点实验室主任，中国科学与齐建国科技政策研究会常务理事兼科学与经济专委会主任，国家战略性新兴产业专家委员，重庆大学、重庆工商大学、北京社会主义学院等大学客座教授。主要研究领域为技术创新经济学、循环经济、经济分析与预测，主持和参与完成国家级重点课题十余项。1990 年和 1996 年两次作为主要研究者之一获得国家科技进步二等奖(软科学)。现任公司独立董事，中山大学教授，中国材料研究学会常务理事，亚澳复合材料协会（AACM）常务理事，广东省复合材料学会理事长，章明秋《Composites Science&Technology》、《Soft Materials》、《Polymers&Polymer Composites》、《Express Polymer Letters》、《复合材料学报》、《高分子学报》、《功能高分子学报》和《材料科学与工程》编委，广东顺威精密塑料股份有限公司独立董事。 77 / 261 2017 年年度报告姓名主要工作经历现任公司副总经理、董事会秘书。华南理工大学工学博士、高级工商管理硕士、教授级高级工程师，全国轻工行业劳动模范，中共广州市黄埔区第一届代表大会代表。2000 年加入公司，曾任产品线总经理、技术总监、技术副总经理和党委副书记。现兼任中国材料研究学宁凯军会高分子材料与工程分会常务理事、中国博士后科学基金评审专家、中国石油合成树脂重点实验室学术委员会委员、广东省化学学会副理事长、广州市化学化工学会副理事长等职务。获国家科技进步二等奖、中国专利优秀奖和广东省科学技术奖一等奖等奖励。现任公司监事会主席、技术副总经理。四川大学工学博士。2001 年加入公司，历任产品线技术经理、技术研究部部长。现兼任广州开发叶南飚区化工行业协会会长、《塑料工业》编委。申请国家发明专利几十项，曾获“国家科技技术进步二等奖”、“广东省科技进步一等奖”、中国石油和化工联合会“技术发明二等奖”。现任公司监事、天津金发总经理。中山大学工学硕士。2001 年加入公司，曾任市场部广州区区域总经理、市场部副部长、市场部部长、陈国雄市场运营总监。曾获“天津市创新型企业家”、“天津市科技创新创业人才”和“天津市优秀企业家”等荣誉称号。现任公司监事、车用材料事业本部副总经理。华南理工大学工学学士。2000 年加入公司，曾任业务经理、高级业务经理、行业经理、行朱冰业部部长和车用材料部部长。王定华现任公司监事、上海金发副总经理。湖南大学硕士。2000 年加入公司，曾任办公室副主任、办公室主任、工会主席副主席和工会主席。操素平现任公司监事、销售会计主管。中南民族大学管理学学士。2005 年加入公司，曾任公司采购管理会计主管和成本主管。现任金发科技副总经理、美国金发总经理。中山大学工学硕士，高级工程师，中欧国际工商管理学院 EMBA。九三社员。1998 年加入公司，聂德林曾任金发科技监事、监事会主席、董事、计采总监和印度金发董事。曾获国家、省、市科学技术奖励 3 项，其中参与开发的“新型阻燃热塑性树脂系列产品的开发及产业化”项目获国家科技进步二等奖。现任金发科技财务总监。湖南商学院管理学学士。曾任岳阳林纸集团乌干达有限公司财务经理、金发科技资金经理、广州有福科技股份奉中杰有限公司财务总监及董事会秘书和金发科技财务部部长。其它情况说明 □适用 √不适用 (二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 □适用 √不适用 78 / 261 2017 年年度报告 (二) 在其他单位任职情况 √适用 □不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期袁志敏信保（天津）股权投资基金管理有限公司董事 2010 年 12 月 6 日 2017 年 5 月 12 日袁志敏深圳市嘉卓成科技发展有限公司董事 2009 年 12 月 1 日袁志敏深圳北理工创新中心有限公司董事 2010 年 12 月 2 日袁志敏广东粤商高新科技股份有限公司董事长 2013 年 3 月 4 日袁志敏广州广日股份有限公司董事 2012 年 12 月 11 日袁志敏广州工商联盟投资有限公司董事 2014 年 1 月 28 日袁志敏广东空港城投资有限公司董事 2014 年 12 月 3 日袁志敏广州市腾曦晨投资有限责任公司执行董事 2016 年 5 月 30 日袁志敏广东民营投资股份有限公司董事袁志敏广州市蚁道投资控股有限公司董事袁志敏厦门鸿基伟业复材科技有限公司董事熊海涛广州诚信投资管理有限公司执行董事 2013 年 7 月 31 日熊海涛广州诚信创业投资有限公司执行董事 2013 年 7 月 31 日熊海涛阳江诚信置业有限公司执行董事 2010 年 4 月 20 日熊海涛重庆高金实业有限公司董事 2013 年 9 月 5 日熊海涛广州华南新材料创新园有限公司执行董事 2014 年 2 月 26 日熊海涛珠海诚之信创业投资有限公司执行董事 2014 年 9 月 3 日熊海涛珠海横琴诚至信投资管理有限公司执行董事 2014 年 11 月 6 日熊海涛高金技术产业集团有限公司董事 2015 年 1 月 29 日熊海涛广州诚之信控股有限公司执行董事 2015 年 1 月 29 日熊海涛广州维科通信科技有限公司执行董事 2015 年 11 月 17 日熊海涛广州毅昌科技股份有限公司董事长 2016 年 2 月 29 日熊海涛北京高盟新材料股份有限公司董事 2016 年 4 月 18 日熊海涛珠海高金科技有限公司执行董事 2016 年 2 月 1 日熊海涛长沙高鑫房地产开发有限公司执行董事 2012 年 11 月 1 日熊海涛天意有福科技股份有限公司董事 2015 年 10 月 19 日陈舒广东恒兴饲料实业股份有限公司独立董事 2011 年 11 月 1 日陈舒广东温氏食品集团股份有限公司独立董事 2015 年 12 月 10 日 79 / 261 2017 年年度报告任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期陈舒广州港股份有限公司独立董事 2016 年 12 月 20 日卢馨 TCL 集团股份有限公司独立董事 2014 年 9 月 1 日卢馨珠海格力电器股份有限公司独立董事 2015 年 6 月 1 日卢馨广东恒兴股份有限公司独立董事章明秋广东顺威精密塑料股份有限公司独立董事 2014 年 5 月 15 日李南京广州毅昌科技股份有限公司董事李建军广东正茂精机有限公司董事长李建军深圳北理工传动技术有限公司董事长李建军四川中塑科技有限公司董事长李建军广东粤商高新科技股份有限公司董事奉中杰广东空港城投资有限公司监事奉中杰广东粤商高新科技股份有限公司董事在其他单位任职情况的无说明三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 √适用 □不适用董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事和监事的报酬由公司股东大会确定，高级管理人员报酬依据董事会审议通过的公司薪酬制度确定。公司对独立董事采用年度津贴的办法确定报酬,税前 12 万元人民币。对非独立董事、监事和高级管理人员采用（年度基本薪酬+年度绩效薪酬）的年薪制来确定报酬，绩效薪酬则结合公司实际完成的生产经营董事、监事、高级管理人员报酬确定依据业绩和公司的经营目标等综合确定，详见《金发科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理制度》。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 1213.15 万元况报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 1213.15 万元获得的报酬合计 80 / 261 2017 年年度报告四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 □适用 √不适用 81 / 261 2017 年年度报告六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况母公司在职员工的数量 3,336 主要子公司在职员工的数量 3,973 在职员工的数量合计 7,309 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产人员 3,367 销售人员技术人员财务人员行政人员 1,754 合计 7,309 教育程度教育程度类别数量（人）博士硕士大学本科 1,510 大学专科中专、技校高中及以下 3,617 合计 7,309 (二) 薪酬政策 √适用 □不适用公司以公平、竞争、激励、合法为原则，2017 年持续完善公司薪酬管理体系，针对市场技术人员实施提成工资制，内部运营人员实施固定年薪制，一线操作员工实施计件工资制，形成以能力薪酬+工作绩效薪酬的完整薪酬体系。基于公司战略要求与外部咨询机构合作，启动了高管薪酬激励优化项目，解决了高管薪酬历史问题、内部公平性和外部竞争性问题，重新评价及确定基于岗位价值薪酬标准，同时确定了基于经营业绩绩效薪酬标准，为激活高管团队活力，促进公司业绩达成奠定了良好基础。持续推行标准成本激励政策、月度增量考核激励政策，将降本增效、销量增量带来的效益与员工分享，提升核心员工薪酬竞争力。同时，通过一系列激励政策引导，内部管理大幅度提升，产品质量提升明显。优化和完善外派海外人员薪酬制度，明确了外派海外人员的工资结构及发放方式，同时出台海外津贴管理制度，完善了海外人员的激励及福利体系，为海外业务拓展提供了良好的保障。持续完善公司工资发放及管控流程，并严格按照国家和省市相关政策规定，为员工缴纳“五险一金”，提供带薪休假和带薪培训等福利待遇。 82 / 261 2017 年年度报告 (三) 培训计划 √适用 □不适用 2017 年，公司管理学院在继续深入推进和优化即有五大系列的十大人才培养工程外，加大了对内部知识和组织经验的管理，全年累计开展专题课程开发工作坊十五期，辅导开发完成内部特色课程 106 门。公司为进一步加强引导员工自主学习，充分发挥“线上+线下”学习的融合优势。2017 年 10 月份，公司管理学院联合各基地、分子公司对现有移动学习平台进行了升级。新的移动学习平台 2.0 版不仅在学员体验、课程质量和数量上有较大幅度的提升，更是顺应公司全球化战略，实现对全球多语言工作环境的支持，为海外公司员工在线学习提供了重要的平台和内容支持。 (四) 劳务外包情况 □适用 √不适用七、其他 □适用 √不适用 83 / 261 2017 年年度报告第九节公司治理一、公司治理相关情况说明 √适用 □不适用公司一贯按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范运作，公司的运作和管理符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。 1、关于股东与股东大会公司股东大会的召开严格按照《公司法》和《金发科技股份有限公司股东大会议事规则（2015 年修订）》以及《公司章程》的要求履行相应的召集、召开表决程序，平等对待所有股东，保证每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。 2、关于控股股东与上市公司公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，公司不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。 3、关于董事与董事会公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事。公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《金发科技股份有限公司董事会议事规则（2015 年修订）》等制度，认真出席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。报告期内，董事会有 11 名董事，其中独立董事 4 位，提名、审计、薪酬与考核专业委员会的主任委员（召集人）由独立董事担任。 4、关于监事和监事会公司监事会能够依据《金发科技股份有限公司监事会议事规则（2015 年修订）》等制度，定期召开监事会会议，并以认真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情况及公司财务的监督与检查责任，并发表独立意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制公司高级管理人员的聘免均按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行，公司高级管理人员的聘免由公司董事会提名委员会审核任职资格。公司高级管理人员的薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会制定薪酬制度并报公司董事会批准，具体根据公司报告期各项经济技术指标及年度业绩情况对高级管理人员进行年度考评，激发公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创新运营等能力。 84 / 261 2017 年年度报告 6、关于投资者关系和相关利益者公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现投资者、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司认真做好投资者来访、来信和来电的咨询、接待工作，依据《投资者关系管理制度》不断加强投资者关系管理工作，进一步完善了与投资者之间的沟通平台。 7、关于信息披露与透明度公司制定了信息披露管理制度，明确了信息披露程序和相关人员的职责，并对控股股东和子公司信息披露也做出了规定，进一步完善了信息披露管理工作。公司严格按照有关规定，公开、公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息，切实履行作为上市公司的信息披露义务，积极维护公司和投资者的合法权益，尤其是中小股东的合法权益。公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异。如有重大差异，应当说明原因 □适用 √不适用二、股东大会情况简介决议刊登的指定网站的会议届次召开日期决议刊登的披露日期查询索引 2017 年第一次临时股上海证券交易所网站 2017 年 1 月 12 日 2017 年 1 月 13 日东大会（www.sse.com.cn） 2017 年第二次临时股上海证券交易所网站 2017 年 4 月 6 日 2017 年 4 月 7 日东大会（www.sse.com.cn）上海证券交易所网站 2016 年年度股东大会 2017 年 5 月 18 日 2017 年 5 月 19 日（www.sse.com.cn）股东大会情况说明 □适用 √不适用三、董事履行职责情况 (一) 董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况董事是否独本年应参以通讯是否连续两出席股东姓名立董事亲自出委托出缺席加董事会方式参次未亲自参大会的次席次数席次数次数次数加次数加会议数袁志敏否 11 11 8 0 0 否李南京否 11 11 8 0 0 否熊海涛否 11 11 8 0 0 否陈义否 11 10 8 1 0 否李建军否 11 10 8 1 0 否蔡彤旻否 11 11 8 0 0 否宁红涛否 11 11 8 0 0 否陈舒是 11 11 8 0 0 否卢馨是 11 10 8 1 0 否齐建国是 11 11 8 0 0 否章明秋是 11 10 8 1 0 否 85 / 261 2017 年年度报告连续两次未亲自出席董事会会议的说明 □适用 √不适用年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数现场结合通讯方式召开会议次数 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 □适用 √不适用 (三) 其他 □适用 √不适用四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 √适用 □不适用报告期内，董事会各专门委员会均履行了职责，没有对公司审议的事项提出异议。五、监事会发现公司存在风险的说明 □适用 √不适用六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 □适用 √不适用存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 □适用 √不适用七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 √适用 □不适用公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制，公司按照经营目标责任制对高级管理人员进行了业绩考核并兑现年薪和绩效奖励。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标准、程序和相关激励与约束机制，经理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和董事会专门委员会实施细则的规定进行，同时通过实施股票期权激励计划，建立、健全薪酬考核及激励约束制度，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化和制度化。八、是否披露内部控制自我评价报告 √适用 □不适用公司 2017 年度内部控制自我评价报告，详见 2018 年 4 月 24 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 □适用 √不适用 86 / 261 2017 年年度报告九、内部控制审计报告的相关情况说明 √适用 □不适用公司内部控制审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。内部控制审计报告详见 2018 年 4 月 24 日刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的相关公告。是否披露内部控制审计报告：是十、其他 □适用 √不适用 87 / 261 2017 年年度报告第十节公司债券相关情况 √适用 □不适用一、公司债券基本情况单位:元币种:人民币还本债券利率交易简称代码发行日到期日债券余额付息名称（%）场所方式金发科技股份有限按年公司上海付息、公开 16 金证券 136783 2016-10-21 2021-10-21 1,000,000,000 3.10 到期发行发 01 交易一次 2016 所还本年公司债券（第一期）公司债券付息兑付情况 √适用 □不适用 2017 年 10 月 23 日，公司按时足额完成“16 金发 01”的利息兑付。公司债券其他情况的说明 □适用 √不适用二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式名称广发证券股份有限公司广州市天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼办公地址债券受托管理人（4301-4316 房）联系人但超联系电话 020-87555888 名称中诚信证券评估有限公司资信评级机构办公地址上海青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室其他说明： □适用 √不适用三、公司债券募集资金使用情况 √适用 □不适用 “16 金发 01”募集资金已于 2016 年按照募集说明书上列明的用途全部使用完毕，本年度无募集资金使用情况。 88 / 261 2017 年年度报告四、公司债券评级情况 √适用 □不适用 2016 年 10 月，中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信”）对公司和公司拟公开发行的“金发科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券”的信用状况进行了综合分析，确认公司主体信用等级为 AA+，评级展望稳定；本期债券的信用等级为 AA+。报告期内，中诚信已对本公司发行的 “16 金发 01”债券的信用状况进行了跟踪分析，于 2017 年 6 月 21 日出具了《金发科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券跟踪评级报告（2017）》，维持公司 AA+的主体信用等级以及 AA+的“16 金发 01”债券信用等级，并于 2017 年 6 月 30 日在上海证券交易所网站披露。五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况 √适用 □不适用报告期内“16 金发 01”未采取增信措施。“16 金发 01”的偿债资金将主要来源于公司日常经营产生的现金流。报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对“16 金发 01”的本息偿付提供了可靠的保障。报告期内，“16 金发 01”按时足额完成了付息。六、公司债券持有人会议召开情况 □适用 √不适用七、公司债券受托管理人履职情况 √适用 □不适用 “16 金发 01”的债券受托管理人为广发证券股份有限公司。报告期内，广发证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，包括但不限于持续关注公司的资信状况，对公司指定专项账户用于公司债券募集资金的使用和管理情况进行监督。 2017 年 4 月 10 日，广发证券股份有限公司作为发行人 2016 年公司债券受托管理人出具受托管理事务临时报告，并就发行人当年累计新增借款超过上年净资产百分之二十的事项提醒投资者关注相关风险。 2017 年 5 月 23 日，广发证券股份有限公司作为发行人 2016 年公司债券受托管理人出具 2016 年公司债券（第一期）受托管理事务报告。八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标 √适用 □不适用单位:元币种:人民币本期比上年同主要指标 2017 年 2016 年变动原因期增减（%）息税折旧摊销前利润 1,509,040,411.89 1,492,754,193.97 1.09 89 / 261 2017 年年度报告流动比率 1.59 1.70 -6.47 速动比率 1.11 1.19 -6.72 资产负债率（%） 51.58 51.99 -0.79 EBITDA 全部债务比 4.21 3.80 10.79 本期利息支出利息保障倍数 2.80 4.65 -39.78 增加经营性净现金现金利息保障倍数 1.84 4.83 -61.90 流减少本期利息支出 EBITDA 利息保障倍数 4.28 6.37 -32.81 增加贷款偿还率（%） 100 100 - 利息偿付率（%） 100 100 - 九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况 √适用 □不适用报告期内，公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付，不存在延期支付利息和本金以及无法支付利息和本金的情况。十、公司报告期内的银行授信情况 √适用 □不适用截至报告期末，银行授信额度为 246.85 亿元，已使用额度为 49 亿元，未使用额度为 197.85 亿元，备用流动性充足。报告期内，公司严格按照银行贷款要求合规使用资金，按时足额偿还银行贷款本息。十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况 √适用 □不适用报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关规定，履行相关承诺。十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响 √适用 □不适用截至 2017 年 3 月 31 日，公司当年累计新增借款超过上年末净资产 20%，上述事项不会对公司的正常生产经营和偿债能力产生重大不利影响。除上述事项外，截至报告期末公司未发生《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的其他可能影响公司经营情况和偿债能力的重大事项。 90 / 261 2017 年年度报告第十一节财务报告一、审计报告 √适用 □不适用金发科技股份有限公司全体股东：（一）审计意见我们审计了金发科技股份有限公司（以下简称金发科技）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金发科技 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。（二）形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金发科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。（三）关键审计事项关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。关键审计事项该事项在审计中是如何应对的（一）政府补助政府补助的会计政策详情及分析请参阅合并财我们评估金发科技各基地政府补助的会务报表附注“五、重要会计政策和会计估计”注计处理的审计程序包括：释（二十九）政府补助所述的会计政策及“七、 1、检查金发科技与地方政府之间签订的合并财务报表主要项目注释”注释（五十二）递协议，并确定各政府补贴所附的具体条延收益及注释（七十一）其他收益和（七十二）件；营业外收入。 2、对相关项目进行实地视察，并在报告金发科技的政府补助其中包括华西基地项目、华日评估各政府补贴附带的条件是否已达中新材料园区项目等的政府补助，根据金发科技到；与各地方政府订立的协议，地方政府将拨款资助 3、获得各地方政府确认关于金发科技履金发科技承担若干项目的基础设施的建设成本。行各协议中规定的相关条件； 91 / 261 2017 年年度报告在收到政府补贴时，金发科技在合并财务报表中 4、通过参照相关协议中的条款，查看协确认为递延收益，并且在有合理保证金发科技将议条款的履行情况，评估管理层对履行遵守金发科技附加于政府补贴的具体条件时，则条件的解释，以评估政府补贴是否已根根据系统的方法确认或摊销于损益中。据现行会计准则的要求得到适当确认； 2017 年度，金发科技政府补助计入利润表的金额为人民币 26,292.48 万元，截止 2017 年 12 月 31 日，未摊销的递延收益为人民币 90,272.14 万元。因为政府补助对合并财务报表的重要性，以及由于在评估政府补贴的附带条件是否得到满足涉及管理层重大判断，因此我们将其确定为关键审计事项。（二）收入确认收入确认的会计政策详情及收入的分析请参与评价收入确认相关的审计程序中包括阅合并财务报表附注“五、重要会计政策和会以下程序：计估计”注释（二十八）收入所述的会计政策 1、了解和评价管理层与收入确认相关的及“七、合并财务报表主要项目注释”注释（六关键内部控制的设计和运行有效性；十二）营业收入和营业成本。2017 年度，金 2、选取样本检查销售合同，识别与商品发科技销售改性塑料等确认的主营业务收入所有权上的风险和报酬转移相关的合同为人民币 23,004,945,039.42 元。金发科技对条款与条件，评价收入确认时点是否符于改性塑料等销售产生的收入是在商品所有合企业会计准则的要求；权上的风险和报酬已转移至客户时确认的。 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执由于收入是金发科技的关键业绩指标之一，从行分析，判断本期收入金额是否出现异而存在管理层为了达到特定目标或期望而调常波动的情况；节收入确认时点的固有风险，我们将金发科技 4、对本年记录的收入交易选取样本，核收入确认识别为关键审计事项。对发票、销售合同及出库单，评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策； 5、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他支持性文档，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。（四）其他信息 92 / 261 2017 年年度报告金发科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金发科技 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。（五）管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估金发科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督金发科技的财务报告过程。（六）注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对金发科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金发科技不能持续经营。 93 / 261 2017 年年度报告（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（6）就金发科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。立信会计师事务所中国注册会计师：张锦坤（项目合伙人）（特殊普通合伙）中国注册会计师：关敏洁中国上海 2018 年 4 月 20 日 94 / 261 2017 年年度报告二、财务报表合并资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位: 金发科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,278,249,199.49 1,789,488,523.65 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 1,009,711,172.43 827,491,388.93 应收账款 4,588,651,853.03 3,942,715,655.02 预付款项 455,941,369.34 524,803,788.48 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,562,963.75 934,593.03 应收股利其他应收款 99,494,015.87 140,293,613.79 买入返售金融资产发放贷款和垫款 73,892,975.53 95,447,025.53 存货 3,380,649,265.12 3,380,811,923.61 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 441,545,710.90 504,946,598.60 流动资产合计 11,329,698,525.46 11,206,933,110.64 非流动资产：发放贷款和垫款 19,797,730.64 18,123,162.02 可供出售金融资产 15,000,000.00 15,100,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 752,102,375.96 597,356,129.77 投资性房地产 69,427,779.99 固定资产 6,400,385,029.61 5,100,528,804.16 在建工程 105,647,907.78 1,071,563,230.22 工程物资 21,248,721.30 固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,591,887,549.17 1,688,054,477.65 开发支出商誉 47,943,283.81 68,475,390.76 长期待摊费用 41,739,259.69 12,820,591.02 递延所得税资产 208,796,395.32 206,590,964.00 95 / 261 2017 年年度报告项目附注期末余额期初余额其他非流动资产 167,713,705.03 252,043,471.21 非流动资产合计 9,420,441,017.00 9,051,904,942.11 资产总计 20,750,139,542.46 20,258,838,052.75 流动负债：短期借款 3,022,457,791.58 2,188,375,236.49 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 548,214,898.69 727,704,710.90 应付账款 2,288,886,141.70 2,755,537,644.05 预收款项 262,657,244.93 276,817,034.78 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 166,563,479.39 166,447,345.70 应交税费 99,455,171.02 122,201,055.16 应付利息 51,966,666.62 51,966,666.66 应付股利其他应付款 317,471,373.01 309,640,044.26 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债 385,049,447.03 其他流动负债流动负债合计 7,142,722,213.97 6,598,689,738.00 非流动负债：长期借款 401,394,599.02 762,468,931.51 应付债券 1,994,764,028.23 1,992,036,870.91 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 902,721,435.08 892,192,154.55 递延所得税负债 11,844,143.30 10,814,256.49 其他非流动负债 250,000,000.00 277,300,000.00 非流动负债合计 3,560,724,205.63 3,934,812,213.46 负债合计 10,703,446,419.60 10,533,501,951.46 所有者权益股本 2,716,784,786.00 2,716,784,786.00 其他权益工具其中：优先股 96 / 261 2017 年年度报告项目附注期末余额期初余额永续债资本公积 3,484,562,916.56 3,485,129,414.26 减：库存股其他综合收益 5,453,850.83 8,690,668.50 专项储备 5,899,140.52 4,439,439.26 盈余公积 490,063,479.10 466,508,121.17 一般风险准备未分配利润 3,222,135,968.94 2,969,431,163.33 归属于母公司所有者权益合计 9,924,900,141.95 9,650,983,592.52 少数股东权益 121,792,980.91 74,352,508.77 所有者权益合计 10,046,693,122.86 9,725,336,101.29 负债和所有者权益总计 20,750,139,542.46 20,258,838,052.75 法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦母公司资产负债表 2017 年 12 月 31 日编制单位:金发科技股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金 382,500,286.57 1,122,911,582.69 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据 296,283,284.52 445,659,044.22 应收账款 2,477,925,832.81 2,018,919,235.36 预付款项 565,116,316.08 701,505,795.40 应收利息应收股利其他应收款 1,188,396,421.39 436,962,866.04 存货 1,420,529,789.43 1,659,665,918.38 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 243,269,831.15 362,207,145.35 流动资产合计 6,574,021,761.95 6,747,831,587.44 非流动资产：可供出售金融资产 7,300,000.00 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 6,377,911,569.12 6,106,126,770.52 投资性房地产固定资产 1,507,250,473.42 1,596,570,226.77 在建工程 4,006,033.41 1,335,685.75 工程物资固定资产清理 97 / 261 2017 年年度报告项目附注期末余额期初余额生产性生物资产油气资产无形资产 146,616,966.38 134,228,744.23 开发支出商誉长期待摊费用 16,425,566.25 1,486,999.07 递延所得税资产 60,632,002.58 52,581,345.09 其他非流动资产 41,104,257.64 51,778,317.16 非流动资产合计 8,161,246,868.80 7,944,108,088.59 资产总计 14,735,268,630.75 14,691,939,676.03 流动负债：短期借款 1,646,026,913.71 1,529,322,237.14 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据 820,720,911.60 405,881,820.00 应付账款 949,330,710.49 1,172,790,133.76 预收款项 143,262,728.42 197,274,724.02 应付职工薪酬 66,566,973.35 75,928,259.88 应交税费 21,228,592.14 27,097,838.87 应付利息 51,966,666.62 51,966,666.66 应付股利其他应付款 667,595,981.41 877,883,391.31 持有待售负债一年内到期的非流动负债 267,549,447.03 其他流动负债流动负债合计 4,634,248,924.77 4,338,145,071.64 非流动负债：长期借款 264,244,599.02 512,250,193.28 应付债券 1,994,764,028.23 1,992,036,870.91 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 222,501,124.36 193,607,983.88 递延所得税负债 6,434,188.89 6,698,891.52 其他非流动负债非流动负债合计 2,487,943,940.50 2,704,593,939.59 负债合计 7,122,192,865.27 7,042,739,011.23 所有者权益：股本 2,716,784,786.00 2,716,784,786.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 3,525,260,814.99 3,525,260,814.99 98 / 261 2017 年年度报告项目附注期末余额期初余额减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积 501,769,914.00 478,214,556.07 未分配利润 869,260,250.49 928,940,507.74 所有者权益合计 7,613,075,765.48 7,649,200,664.80 负债和所有者权益总计 14,735,268,630.75 14,691,939,676.03 法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦合并利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入 23,137,377,932.87 17,990,850,566.35 其中：营业收入 23,137,377,932.87 17,990,850,566.35 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 22,804,433,587.39 17,341,309,672.73 其中：营业成本 19,998,532,546.41 14,859,399,308.06 利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 106,787,068.83 138,389,450.84 销售费用 709,183,344.35 527,718,831.27 管理费用 1,603,252,096.28 1,403,829,192.41 财务费用 330,113,704.01 305,622,107.58 资产减值损失 56,564,827.51 106,350,782.57 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 81,893,644.04 34,742,102.32 其中：对联营企业和合营企业的投资 12,707,871.67 13,277,990.09 收益资产处置收益（损失以“－”号填列） -1,126,113.07 267,790.35 汇兑收益（损失以“－”号填列）其他收益 262,743,779.35 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 676,455,655.80 684,550,786.29 加：营业外收入 10,597,664.51 198,301,969.17 减：营业外支出 52,265,352.44 26,423,453.29 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 634,787,967.87 856,429,302.17 99 / 261 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额减：所得税费用 83,253,816.71 119,988,426.40 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 551,534,151.16 736,440,875.77 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号 551,534,151.16 736,440,875.77 填列） 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） (二)按所有权归属分类 1.少数股东损益 3,595,509.02 -847,366.92 2.归属于母公司股东的净利润 547,938,642.14 737,288,242.69 六、其他综合收益的税后净额 -3,236,817.67 4,939,961.77 归属母公司所有者的其他综合收益的税 -3,236,817.67 4,939,961.77 后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合 -3,236,817.67 4,939,961.77 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重 -499,643.13 分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -2,737,174.54 4,939,961.77 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 548,297,333.49 741,380,837.54 归属于母公司所有者的综合收益总额 544,701,824.47 742,228,204.46 归属于少数股东的综合收益总额 3,595,509.02 -847,366.92 八、每股收益：（一）基本每股收益(元/股) 0.2017 0.2880 （二）稀释每股收益(元/股) 0.2017 0.2880 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的净利润为：0 元。法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦 100 / 261 2017 年年度报告母公司利润表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、营业收入 11,819,659,410.42 9,363,718,723.29 减：营业成本 10,386,041,562.10 8,047,730,400.64 税金及附加 42,060,437.19 40,226,382.10 销售费用 315,916,773.07 263,786,912.03 管理费用 734,994,411.72 697,586,013.64 财务费用 265,684,702.78 227,988,463.85 资产减值损失 26,033,616.44 58,973,748.02 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列） 124,405,786.58 498,209,418.93 其中：对联营企业和合营企业的投资收益资产处置收益（损失以“－”号填列） -1,386,636.71 -108,745.75 其他收益 73,866,784.47 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 245,813,841.46 525,527,476.19 加：营业外收入 5,243,295.31 50,109,955.45 减：营业外支出 17,499,039.91 14,717,923.78 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 233,558,096.86 560,919,507.86 减：所得税费用 -1,995,482.42 -10,239,144.77 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 235,553,579.28 571,158,652.63 (一)持续经营净利润（净亏损以“－” 235,553,579.28 571,158,652.63 号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－” 0.00 0.00 号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他六、综合收益总额 235,553,579.28 571,158,652.63 七、每股收益： 101 / 261 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额（一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦合并现金流量表 2017 年 1—12 月单位：元币种：人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 19,683,085,981.74 15,930,637,792.10 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 11,464,881.09 7,245,638.04 收到其他与经营活动有关的现金 687,422,473.17 660,430,016.91 经营活动现金流入小计 20,381,973,336.00 16,598,313,447.05 购买商品、接受劳务支付的现金 17,872,560,840.40 13,845,051,131.35 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 913,023,758.38 774,071,345.60 支付的各项税费 600,187,567.62 524,937,085.88 支付其他与经营活动有关的现金 784,411,200.68 673,237,639.44 经营活动现金流出小计 20,170,183,367.08 15,817,297,202.27 经营活动产生的现金流量净额 211,789,968.92 781,016,244.78 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 362,000,000.00 698,200,468.95 取得投资收益收到的现金 13,231,449.53 12,741,466.59 处置固定资产、无形资产和其他长 4,932,917.17 1,345,977.89 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的 153,170,465.87 25,535,079.92 现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 533,334,832.57 737,822,993.35 102 / 261 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额购建固定资产、无形资产和其他长 1,205,436,929.66 1,845,269,707.09 期资产支付的现金投资支付的现金 224,300,000.00 867,905,432.46 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的 379,851,431.31 现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,429,736,929.66 3,093,026,570.86 投资活动产生的现金流量净额 -896,402,097.09 -2,355,203,577.51 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 46,447,971.95 832,832,672.84 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金 8,466,643,296.75 6,123,261,329.98 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 8,513,091,268.70 7,956,094,002.82 偿还债务支付的现金 7,825,056,836.35 5,031,695,842.89 分配股利、利润或偿付利息支付的 532,107,162.77 434,545,697.99 现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 筹资活动现金流出小计 8,357,163,999.12 5,474,241,540.88 筹资活动产生的现金流量净额 155,927,269.58 2,481,852,461.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -7,833,689.56 4,746,593.91 影响五、现金及现金等价物净增加额 -536,518,548.15 912,411,723.12 加：期初现金及现金等价物余额 1,746,782,516.05 834,370,792.93 六、期末现金及现金等价物余额 1,210,263,967.90 1,746,782,516.05 法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦母公司现金流量表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 10,562,185,928.68 7,571,582,416.15 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 4,299,026,463.73 2,541,360,588.26 经营活动现金流入小计 14,861,212,392.41 10,112,943,004.41 购买商品、接受劳务支付的现金 9,116,173,225.37 7,513,286,970.43 支付给职工以及为职工支付的现金 403,787,741.95 365,243,532.86 支付的各项税费 99,615,612.29 100,460,212.63 支付其他与经营活动有关的现金 5,475,661,041.20 2,944,512,847.77 103 / 261 2017 年年度报告项目附注本期发生额上期发生额经营活动现金流出小计 15,095,237,620.81 10,923,503,563.69 经营活动产生的现金流量净额 -234,025,228.40 -810,560,559.28 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 217,000,000.00 取得投资收益收到的现金 123,451,153.79 496,742,727.50 处置固定资产、无形资产和其他长 3,789,610.83 450,048.54 期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 344,240,764.62 497,192,776.04 购建固定资产、无形资产和其他长 152,852,996.24 165,686,161.89 期资产支付的现金投资支付的现金 387,084,798.60 764,087,742.30 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 539,937,794.84 929,773,904.19 投资活动产生的现金流量净额 -195,697,030.22 -432,581,128.15 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 832,831,215.21 取得借款收到的现金 6,357,617,901.23 4,651,272,003.85 发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 6,357,617,901.23 6,484,103,219.06 偿还债务支付的现金 6,175,264,748.84 3,993,406,122.23 分配股利、利润或偿付利息支付的 476,886,984.01 395,073,589.36 现金支付其他与筹资活动有关的现金 8,000,000.00 筹资活动现金流出小计 6,652,151,732.85 4,396,479,711.59 筹资活动产生的现金流量净额 -294,533,831.62 2,087,623,507.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -5,789,268.02 -692,405.40 影响五、现金及现金等价物净增加额 -730,045,358.26 843,789,414.64 加：期初现金及现金等价物余额 1,110,838,679.27 267,049,264.63 六、期末现金及现金等价物余额 380,793,321.01 1,110,838,679.27 法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦 104 / 261 2017 年年度报告合并所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减少数股东权具般所有者权益合计：益其他综合收风股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润其益险先续存他准股债股备一、上年期末余额 2,716,784,786.00 3,485,129,414.26 8,690,668.50 4,439,439.26 466,508,121.17 2,969,431,163.33 74,352,508.77 9,725,336,101.29 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,716,784,786.00 3,485,129,414.26 8,690,668.50 4,439,439.26 466,508,121.17 2,969,431,163.33 74,352,508.77 9,725,336,101.29 三、本期增减变动金额（减少 - -566,497.70 -3,236,817.67 1,459,701.26 23,555,357.93 252,704,805.61 47,440,472.14 321,357,021.57 以“－”号填列）（一）综合收益总额 -3,236,817.67 547,938,642.14 3,595,509.02 548,297,333.49 （二）所有者投入和减少资本 - -566,497.70 43,844,963.12 43,278,465.42 1．股东投入的普通股 - 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -566,497.70 43,844,963.12 43,278,465.42 （三）利润分配 23,555,357.93 -295,233,836.53 -271,678,478.60 1．提取盈余公积 23,555,357.93 -23,555,357.93 - 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 -271,678,478.60 -271,678,478.60 配 4．其他 105 / 261 2017 年年度报告本期归属于母公司所有者权益其他权益工一项目减少数股东权具般所有者权益合计：益其他综合收风股本优永资本公积库专项储备盈余公积未分配利润其益险先续存他准股债股备（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1,459,701.26 1,459,701.26 1．本期提取 2,613,196.08 2,613,196.08 2．本期使用 1,153,494.82 1,153,494.82 （六）其他四、本期期末余额 2,716,784,786.00 3,484,562,916.56 5,453,850.83 5,899,140.52 490,063,479.10 3,222,135,968.94 121,792,980.91 10,046,693,122.86 106 / 261 2017 年年度报告上期归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具减：般少数股东权所有者权益合库其他综合收风益计股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润其存益险先续他股准股债备一、上年期末余额 2,560,000,000.00 2,809,082,985.05 3,750,706.73 2,325,884.66 409,392,255.91 2,545,258,785.90 75,791,467.30 8,405,602,085.55 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额 2,560,000,000.00 2,809,082,985.05 3,750,706.73 2,325,884.66 409,392,255.91 2,545,258,785.90 75,791,467.30 8,405,602,085.55 三、本期增减变动金额（减少以 156,784,786.00 676,046,429.21 4,939,961.77 2,113,554.60 57,115,865.26 424,172,377.43 -1,438,958.53 1,319,734,015.74 “－”号填列）（一）综合收益总额 4,939,961.77 737,288,242.69 -847,366.92 741,380,837.54 （二）所有者投入和减少资本 156,784,786.00 676,046,429.21 -591,591.61 832,239,623.60 1．股东投入的普通股 156,784,786.00 676,046,429.21 832,831,215.21 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -591,591.61 -591,591.61 （三）利润分配 - 57,115,865.26 -313,115,865.26 -256,000,000.00 1．提取盈余公积 57,115,865.26 -57,115,865.26 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -256,000,000.00 -256,000,000.00 4．其他 - （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 2,113,554.60 2,113,554.60 107 / 261 2017 年年度报告上期归属于母公司所有者权益其他权益一项目工具减：般少数股东权所有者权益合库其他综合收风益计股本优永资本公积专项储备盈余公积未分配利润其存益险先续他股准股债备 1．本期提取 2,860,334.52 2,860,334.52 2．本期使用 746,779.92 746,779.92 （六）其他四、本期期末余额 2,716,784,786.00 3,485,129,414.26 8,690,668.50 4,439,439.26 466,508,121.17 2,969,431,163.33 74,352,508.77 9,725,336,101.29 法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦 108 / 261 2017 年年度报告母公司所有者权益变动表 2017 年 1—12 月单位:元币种:人民币本期其他权益工具项目其他综合专项股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其收益储备先续他股债一、上年期末余额 2,716,784,786.00 3,525,260,814.99 478,214,556.07 928,940,507.74 7,649,200,664.80 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,716,784,786.00 3,525,260,814.99 478,214,556.07 928,940,507.74 7,649,200,664.80 三、本期增减变动金额（减少以 - - 23,555,357.93 -59,680,257.25 -36,124,899.32 “－”号填列）（一）综合收益总额 235,553,579.28 235,553,579.28 （二）所有者投入和减少资本 - - - 1．股东投入的普通股 - 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 23,555,357.93 -295,233,836.53 -271,678,478.60 1．提取盈余公积 23,555,357.93 -23,555,357.93 2．对所有者（或股东）的分配 -271,678,478.60 -271,678,478.60 3．其他（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 109 / 261 2017 年年度报告本期其他权益工具项目其他综合专项股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其收益储备先续他股债 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,716,784,786.00 3,525,260,814.99 501,769,914.00 869,260,250.49 7,613,075,765.48 上期其他权益工具项目其他综合专项股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其收益储备先续他股债一、上年期末余额 2,560,000,000.00 2,849,214,385.78 421,098,690.81 670,897,720.37 6,501,210,796.96 加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额 2,560,000,000.00 2,849,214,385.78 421,098,690.81 670,897,720.37 6,501,210,796.96 三、本期增减变动金额（减少以 156,784,786.00 676,046,429.21 57,115,865.26 258,042,787.37 1,147,989,867.84 “－”号填列）（一）综合收益总额 571,158,652.63 571,158,652.63 （二）所有者投入和减少资本 156,784,786.00 676,046,429.21 832,831,215.21 1．股东投入的普通股 156,784,786.00 676,046,429.21 832,831,215.21 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他（三）利润分配 57,115,865.26 -313,115,865.26 -256,000,000.00 1．提取盈余公积 57,115,865.26 -57,115,865.26 2．对所有者（或股东）的分配 -256,000,000.00 -256,000,000.00 3．其他 110 / 261 2017 年年度报告上期其他权益工具项目其他综合专项股本优永资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计其收益储备先续他股债（四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他四、本期期末余额 2,716,784,786.00 3,525,260,814.99 478,214,556.07 928,940,507.74 7,649,200,664.80 法定代表人：袁志敏主管会计工作负责人：奉中杰会计机构负责人：吴健桦 111 / 261 金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注三、公司基本情况 1. 公司概况 √适用 □不适用金发科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广州天河高新技术产业开发区金发科技发展有限公司，经广州天河高新技术产业开发区管委会办公室以（1993）穗天高企字 105 号文《关于设立“广州天河高新技术产业开发区金发科技发展公司”的批复》批准，于 1993 年 5 月 22 日成立，公司于 1996 年 1 月更名为广州金发科技发展有限公司。 2001 年 8 月，广州金发科技发展有限公司根据股东会关于企业改组的决议，经广州市人民政府办公厅穗府办函[2001]89 号《关于同意设立广州金发科技股份有限公司的复函》和广州市经济委员会穗经[2001]194 号《关于同意设立广州金发科技股份有限公司的批复》批准，并得到广东省人民政府 2002 年 12 月 5 日粤府函[2002]431 号《关于确认广州金发科技股份有限公司设立的批复》确认，将广州金发科技发展有限公司整体变更为广州金发科技股份有限公司，公司于 2007 年 9 月更名为金发科技股份有限公司。公司于 2004 年 6 月在上海证券交易所上市，所属行业为改性塑料类。公司的统一社会信用代码：91440101618607269R。截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 2,716,784,786 股，注册资本为人民币贰拾柒亿壹仟陆佰柒拾捌万肆仟柒佰捌拾陆元整（￥2,716,784,786.00），注册地：广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 33 号。本公司主要经营活动为：塑料粒料制造；初级形态塑料及合成树脂制造（监控化学品、危险化学品除外）；降解塑料制品制造；新材料技术咨询、交流服务；企业自有资金投资；物流代理服务；材料科学研究、技术开发；电子设备回收技术咨询服务；金属制品批发；化工产品批发（危险化学品除外）；办公用机械制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；场地租赁（不含仓储）；房地产开发经营；其他仓储业（不含原油、成品油仓储、燃气仓储、危险品仓储）；物业管理；生物分解塑料制品制造；仓储代理服务；新材料技术开发服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；新材料技术转让服务；新材料技术推广服务；日用化工专用设备制造；泡沫塑料制造；再生物资回收与批发。本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 20 日批准报出。财务报表附注第 112 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2. 合并财务报表范围 √适用 □不适用截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称上海金发科技发展有限公司佛山市南海区绿可建材有限公司四川金发科技发展有限公司成都金发科技新材料有限公司香港金发发展有限公司珠海金发大商供应链管理有限公司1 天津金发新材料有限公司珠海万通化工有限公司广州金发碳纤维新材料发展有限公司 LESCO Technology Pte Ltd. Kingfa Science & Technology (India) 广州金发科技创业投资有限公司 Limited 江苏金发科技新材料有限公司武汉金发科技有限公司广东金发科技有限公司江苏金发环保科技有限公司广州金发溯源新材料发展有限公司武汉金发科技企业技术中心有限公司广州金发绿可木塑科技有限公司清远诚金新材料科技有限公司广州金发科技孵化器有限公司清远金胜新材料科技有限公司昆山金发科技开发有限公司清远美今新材料科技有限公司广州德美化工材料有限公司广州萝岗金发小额贷款股份有限公司上海金玺实验室有限公司连云港金发环保科技有限公司珠海万通特种工程塑料有限公司 KingFa Sci.&Tech. Australia Pty Ltd Kingfa Science & Technology (USA), INC Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD KINGFA SCI. & TECH. (Europe) GmbH 成都金发科技实业有限公司广东金发供应链管理有限公司成都金发科技孵化器有限公司惠州新大都合成材料科技有限公司阳江金发科技孵化器有限公司金发大商（珠海）商业保理有限公司国高材高分子材料产业创新中心有限公司 KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD. 1 珠海金发大商供应链管理有限公司于 2018 年 3 月 30 日，企业名称变更为珠海金发供应链管理有限公司。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。财务报表附注第 113 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注四、财务报表的编制基础 1. 编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 2. 持续经营 √适用 □不适用本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起 12 个月内不存在影响持续经营能力的事项。五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示： √适用 □不适用以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“五、（11）应收款项”、“五、（28）收入”。 1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2. 会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 营业周期 √适用 □不适用本公司营业周期为 12 个月 4. 记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。财务报表附注第 114 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 √适用 □不适用同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 6. 合并财务报表的编制方法 √适用 □不适用 1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。财务报表附注第 115 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务 ①一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。财务报表附注第 116 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 ②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 √适用 □不适用合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；财务报表附注第 117 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（14）长期股权投资”。 8. 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9. 外币业务和外币报表折算 √适用 □不适用 1、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 10. 金融工具 √适用 □不适用 1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。财务报表附注第 118 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）贷款和应收款项贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收利息、发放贷款及垫款及其他应收款。贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。（5）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。财务报表附注第 119 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。（6）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款做出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。财务报表附注第 120 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11. 应收款项 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 √适用 □不适用单项金额重大的判断依据或金额标准应收账款、其他应收款金额在 300 万元以上或者占期末余额的 10％以上。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方单独进行减值测试，如有客观证据表明其已法发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。财务报表附注第 121 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合 1 账龄分析法组合 2 余额百分比法说明：组合 1 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。组合 2 其他应收款——子公司款项组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 √适用 □不适用账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年）其中：1 年以内分项，可添加行 6 个月以内（含 6 个月） 1.00 5.00 6 至 12 个月（含 12 个月） 5.00 5.00 1－2 年 20.00 20.00 2－3 年 50.00 50.00 3 年以上 75.00 75.00 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 √适用 □不适用组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 组合 2 0.00% 0.00% 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 □适用 √不适用 (3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： √适用 □不适用单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。财务报表附注第 122 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 12. 存货 √适用 □不适用 1、存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。 13. 持有待售资产 √适用 □不适用本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。财务报表附注第 123 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 14. 长期股权投资 √适用 □不适用 1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。财务报表附注第 124 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。财务报表附注第 125 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 15. 投资性房地产 (1).如果采用成本计量模式的：折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。财务报表附注第 126 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 16. 固定资产 (1).确认条件 √适用 □不适用 1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (2).折旧方法 √适用 □不适用类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率房屋及建筑物年限平均法 20 5.00% 4.75% 机器设备年限平均法 10 5.00% 9.50% 运输设备年限平均法 5 5.00% 19.00% 其他设备年限平均法 5 5.00% 19.00% (3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 √适用 □不适用公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。财务报表附注第 127 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 17. 在建工程 √适用 □不适用在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 18. 借款费用 √适用 □不适用 1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。财务报表附注第 128 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 19. 生物资产 □适用 √不适用 20. 油气资产 □适用 √不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 √适用 □不适用 1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。财务报表附注第 129 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权(工业用地) 50 年、95 年合同规定与法律规定孰低的原则土地使用权（城镇住宅用地） 70 年合同规定与法律规定孰低的原则软件 3-5 年行业情况及企业历史经验非专利技术 10 年行业情况及企业历史经验专利权 20 年专利权证书每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序公司无使用寿命不确定的无形资产。 (2). 内部研究开发支出会计政策 √适用 □不适用 4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；财务报表附注第 130 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 22. 长期资产减值 √适用 □不适用长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。财务报表附注第 131 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 23. 长期待摊费用 √适用 □不适用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限项目摊销年限长期待摊费用 2-10 年 24. 职工薪酬 (1)、短期薪酬的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 (2)、离职后福利的会计处理方法 √适用 □不适用（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。财务报表附注第 132 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。详见本附注“五、(24) 职工薪酬”。 (3)、辞退福利的会计处理方法 √适用 □不适用本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (4)、其他长期职工福利的会计处理方法 □适用 √不适用 25. 预计负债 √适用 □不适用 1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。财务报表附注第 133 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 26. 股份支付 √适用 □不适用本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、以权益结算的股份支付及权益工具以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量做出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用布莱克—斯科尔斯期权定价模型确定。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。财务报表附注第 134 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2、以现金结算的股份支付及权益工具以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 □适用 √不适用 28. 收入 √适用 □不适用 1、销售商品收入确认和计量原则（1）销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。财务报表附注第 135 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准项目收入确认具体原则会计处理收入确认时直接计入销产成品国内销售发货单开出，货物运送到客户指定地点，取得索取货款依据。售收入根据双方《电子账册》或《电子手册》和购销合同，在双方公司所在地海关办理深加工结转关封并得到双方主管地海关确进料加工认后，公司将全部货物运送到客户指定地点；出口专用发票已收入确认时直接计入销国内转厂开出；已收款或取得索取货款依据；已完成报关手续；已取得售收入海关确认的《出口货物报关单》或在海关系统上已确认放行的电子《出口货物报关单》。出口专用发票已开出；已收款或取得索取货款依据；已完成报关手续：海关已在相关的《出口货物报关单》上盖章确认或已收入确认时直接计入销进料加工出口在海关系统上确认放行的电子《出口货物报关单》；指定港船售收入上交货，货物越过船舷。出口专用发票已开出；已收款或取得索取货款依据；已完成报关手续：海关已在相关的《出口货物报关单》上盖章确认或已收入确认时直接计入销自营出口销售在海关系统上确认放行的电子《出口货物报关单》；指定港船售收入上交货，货物越过船舷。发票、发货单开出，货物运送到客户指定地点，已收款或取得收入确认时直接计入销材料贸易索取货款依据。售收入 2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。财务报表附注第 136 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 4、金融业务的确认和计量原则（1）利息收入利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，计入当期损益。金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减值损失时对未来现金流进行贴现时使用的利率。（2）手续费及其他收入手续费及其他收入在服务提供时按权责发生制确认。 29. 政府补助 (1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。 (2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 √适用 □不适用与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。其他说明：本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。财务报表附注第 137 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 √适用 □不适用对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 31. 租赁 (1)、经营租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (2)、融资租赁的会计处理方法 √适用 □不适用（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。财务报表附注第 138 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 √适用 □不适用 1、回购本公司股份公司回购股份时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本溢价）。 2、终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 3、套期会计处理方法（1）公允价值套期套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦计入当期损益。财务报表附注第 139 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（2）现金流量套期套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部分，计入当期损益。如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，计入当期损益）。如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承诺影响当期损益。（3）境外经营净投资套期对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期损益。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1)、重要会计政策变更 √适用 □不适用备注(受重要影响的报表项目会计政策变更的内容和原因审批程序名称和金额) 公司于 2017 年 8 月 25 日召开调增合并利润表其他收益本期与本公司日常活动相关的政府第六届董事会第四次会议，审议金额 262,743,779.35 元，调减补助，计入其他收益，不再计通过了《关于会计政策变更的议合并利润表营业外收入本期金入营业外收入案》额 262,743,779.35 元营业外收入减少 542,181.75 在利润表中新增“资产处置收元，营业外支出减少益”项目，将部分原列示为“营公司于 2018 年 4 月 20 日召开第 1,668,294.82 元，重分类至资业外收入”和“营业外支出” 六届董事会第七次会议，审议通产处置收益-1,126,113.07 元；的资产处置损益重分类至“资过了《关于会计政策变更的议上年营业外收入减少产处置收益”项目。比较数据案》 551,040.29 元，营业外支出减相应调整少 283,249.94 元，重分类至资产处置收益 267,790.35 元财务报表附注第 140 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他说明（1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。（2）执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。（3）执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 (2)、重要会计估计变更 □适用 √不适用 34. 其他 □适用 √不适用六、税项 1. 主要税种及税率主要税种及税率情况 √适用 □不适用税种计税依据税率按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣增值税 17%、11%、6%、5%、2% 除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税城市维护建设税按实际缴纳的增值税及消费税计缴 7%、5%、1% 34%、30%、28.5%、25%、24%、企业所得税按应纳税所得额计缴 17%、16.5%、15%、免税教育费附加按实际缴纳的增值税及消费税计缴 3%、2% 货物服务税按照提供货物和服务的价格计缴 12%、18% 财务报表附注第 141 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 √适用 □不适用纳税主体名称所得税税率（%）金发科技股份有限公司2 15% 上海金发科技发展有限公司3 15% 四川金发科技发展有限公司4 15% 珠海金发大商供应链管理有限公司 25% 香港金发发展有限公司 16.5% 天津金发新材料有限公司6 15% 广州金发科技创业投资有限公司 25% 江苏金发科技新材料有限公司7 15% 广州德美化工材料有限公司 25% 广州金发碳纤维新材料发展有限公司9 15% 广东金发科技有限公司8 15% Kingfa Science & Technology (India) 30% Limited 珠海万通化工有限公司5 15% 成都金发科技新材料有限公司11 15% 广州金发溯源新材料发展有限公司 25% 广州金发绿可木塑科技有限公司 25% 广州金发科技孵化器有限公司 25% 昆山金发科技开发有限公司 25% 佛山市南海区绿可建材有限公司 25% LESCO Technology Pte Ltd 17% 武汉金发科技有限公司10 15% 武汉金发科技企业技术中心有限公司 25% 清远诚金新材料科技有限公司 25% 清远金胜新材料科技有限公司 25% 清远美今新材料科技有限公司 25% 上海金玺实验室有限公司 25% 连云港金发环保科技有限公司 25% 珠海万通特种工程塑料有限公司 25% 广州萝岗金发小额贷款股份有限公司 25% KingFa Sci.&Tech. Australia Pty Ltd 28.5% Kingfa Science & Technology (USA), INC 34% KINGFA SCI. & TECH. (Europe) GmbH 15% 江苏金发环保科技有限公司 25% 广东金发供应链管理有限公司 25% 惠州新大都合成材料科技有限公司 25% 金发大商（珠海）商业保理有限公司 25% Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD 0% 成都金发科技实业有限公司 25% 成都金发科技孵化器有限公司 25% 阳江金发科技孵化器有限公司 25% 江苏金发环保科技有限公司 25% 国高材高分子材料产业创新中心有限公司 25% KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD. 24% 财务报表附注第 142 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2. 税收优惠 √适用 □不适用 1 公司出口销售业务适用“免、抵、退”政策据广州市国家税务局“穗国税发[2008]210 号”《关于出口型生产企业间接出口业务若干问题的通知》规定，纳税人从事间接出口业务销售的货物，除另有规定外，暂实行“免征增值税、消费税”管理，所涉及的进项税额不得抵扣，转入生产成本。 2 公司于 2017 年 12 月 11 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201744008567），有效期三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日享受高新技术企业所得税优惠，减按 15%计缴企业所得税。 3 子公司上海金发科技发展有限公司于 2017 年 11 月 23 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201731001689），有效期三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。 4 子公司四川金发科技发展有限公司经四川省国家税务局审批享受西部大开发所得税优惠政策，执行 15%的企业所得税税率。根据财税[2011]58 号文件，自 2011 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。四川金发科技发展有限公司于 2015 年 10 月 9 日获发高新技术企业证书（证书编号：GR201551000642），有效期三年，获准在 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享受高新技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。 5 子公司珠海万通化工有限公司于 2017 年 1 月 13 日取得高新技术企业证书（证书编号： GR201644007445），有效期三年，获准在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。 6 子公司天津金发新材料有限公司于 2017 年 10 月 10 日取得高新技术企业证书（证书编号： GF201712000054），有效期三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日享受高新技术企业所得税优惠，减按 15%计缴企业所得税。 7 子公司江苏金发科技新材料有限公司于 2017 年 12 月 23 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201732003151），有效期三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日享受高新技术企业所得税优惠，减按 15%计缴企业所得税。 8 子公司广东金发科技有限公司于 2015 年 10 月 10 日取得高新技术企业证书（证书编号： GR201544001159），有效期三年，获准在 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。 9 子公司广州金发碳纤维新材料发展有限公司于 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201644002821），有效期三年，获准在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。财务报表附注第 143 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 10 子公司武汉金发科技有限公司于 2016 年 12 月 13 日取得高新技术企业证书（证书编号： GR201642000897），有效期三年，获准在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。 11 子公司成都金发科技新材料有限公司于 2017 年 3 月 27 日经四川省双流县国家税务局审核批准享受西部大开发所得税优惠政策。根据财税[2011]58 号文件，公司自 2017 年 1 月 1 日起至 2020 年 12 月 31 日止，企业所得税率减按 15%执行。 3. 其他 □适用 √不适用七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金 696,028.77 891,702.28 银行存款 1,215,597,752.59 1,745,890,813.77 其他货币资金 61,955,418.13 42,706,007.60 合计 1,278,249,199.49 1,789,488,523.65 其中：存放在境外的款项总额 228,484,149.06 145,405,377.43 其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：项目期末余额年初余额银行承兑汇票保证金 8,908,099.44 信用证保证金 40,481,727.25 13,781,066.84 保函保证金 2,214,360.23 11,737,000.00 履约保证金及其他保证金 14,034,271.11 7,893,884.87 银行存款 6,029,813.46 385,956.45 其他 5,225,059.54 合计 67,985,231.59 42,706,007.60 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 □适用 √不适用 3、衍生金融资产 □适用 √不适用财务报表附注第 144 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 4、应收票据 (1). 应收票据分类列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额银行承兑票据 911,076,236.24 801,145,805.90 商业承兑票据 98,634,936.19 26,345,583.03 合计 1,009,711,172.43 827,491,388.93 (2). 期末公司已质押的应收票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末已质押金额银行承兑票据 9,642,877.46 商业承兑票据合计 9,642,877.46 详见本附注“十六、（7）其他对投资者决策有影响的重要事项”。 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑票据 3,576,134,536.14 商业承兑票据 2,051,697.18 合计 3,578,186,233.32 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用公司期末不存在因出票人未履约而将其转为应收账款的票据情况。财务报表附注第 145 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 5、应收账款 (1). 应收账款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 45,918,183.92 0.95 45,918,183.92 100.00 50,110,086.90 1.21 50,110,086.90 100.00 账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏 4,756,554,981.28 98.79 175,231,993.42 3.68 4,581,322,987.86 4,089,730,914.68 98.66 147,015,259.66 3.59 3,942,715,655.02 账准备的应收账款单项金额不重大但单独计提 12,653,482.20 0.26 5,324,617.03 42.08 7,328,865.17 5,260,425.93 0.13 5,260,425.93 100.00 坏账准备的应收账款合计 4,815,126,647.40 / 226,474,794.37 / 4,588,651,853.03 4,145,101,427.51 / 202,385,772.49 / 3,942,715,655.02 财务报表附注第 146 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币应收账款期末余额（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由 EKO PLASTIK TRGOVSKO 产品质量存在争 ZASTOPANJE IN 16,059,455.73 16,059,455.73 100.00 议 PRODAJA D.O.O 恒泰企业（国际）有限 25,970,951.15 25,970,951.15 100.00 合同纠纷公司涉及诉讼，法院浙江远翅控股集团有 3,887,777.04 3,887,777.04 100.00 已认定该单位无限公司力偿还债务合计 45,918,183.92 45,918,183.92 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项其中：6 个月以内 4,416,761,657.57 44,167,616.58 1.00 6 至 12 个月 87,487,595.71 4,374,379.77 5.00 1 年以内小计 4,504,249,253.28 48,541,996.35 1.08 1至2年 95,850,554.23 19,170,110.84 20.00 2至3年 39,285,976.44 19,642,988.24 50.00 3 年以上 117,169,197.33 87,876,897.99 75.00 合计 4,756,554,981.28 175,231,993.42 3.68 确定该组合依据的说明：详见本附注“五、（11）应收款项”。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 33,972,819.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,478,716.38 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式 EKO PLASTIK TRGOVSKO 6,478,716.38 银行存款 ZASTOPANJE IN PRODAJA D.O.O 合计 6,478,716.38 / 财务报表附注第 147 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他说明确定原坏账准备的依据及其合理性：因质量问题无法收回货款，全额计提坏账；转回或收回原因：保险赔偿款。 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 3,405,081.51 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用应收账款核销说明： □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称占应收账款合计应收账款坏账准备数的比例(%) 好景塑胶制品有限公司 81,256,313.03 1.69 814,413.55 重庆平伟汽车零部件有限公司 76,605,354.01 1.59 766,053.54 珠海格力电器股份有限公司 65,931,277.41 1.37 659,312.77 深圳市比亚迪供应链管理有限公司 44,600,334.07 0.93 2,230,016.70 长城汽车股份有限公司徐水分公司 43,763,474.21 0.91 437,634.74 合计 312,156,752.73 6.49 4,907,431.30 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用财务报表附注第 148 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 6、预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄金额比例(%) 金额比例(%) 1 年以内 440,164,233.16 96.54 508,657,676.78 96.92 1至2年 10,324,223.94 2.26 10,600,511.71 2.02 2至3年 1,791,534.33 0.40 2,265,574.99 0.43 3 年以上 3,661,377.91 0.80 3,280,025.00 0.63 合计 455,941,369.34 100.00 524,803,788.48 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：主要是公司材料采购预付货款及固定资产采购支付增加 (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： √适用 □不适用占预付款项期末余额预付对象期末余额合计数的比例（%）中国石油天然气股份有限公司华南化工销售分公 89,263,906.22 19.58 司中国石化化工销售有限公司华东分公司 39,030,897.15 8.56 天津大沽化工股份有限公司滨海新区销售分公司 31,560,476.05 6.92 中海壳牌石油化工有限公司 29,817,033.06 6.54 Sumitomo Corporation Asia Pte LTD 18,384,857.08 4.03 合计 208,057,169.56 45.63 其他说明 □适用 √不适用 7、应收利息 (1). 应收利息分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额定期存款委托贷款债券投资应收发放贷款及垫款利息 857,299.26 923,578.02 其他 705,664.49 11,015.01 合计 1,562,963.75 934,593.03 财务报表附注第 149 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 重要逾期利息 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 8、应收股利 (1). 应收股利 □适用 √不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用财务报表附注第 150 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 9、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 15,850,000.00 11.44 15,850,000.00 100.00 15,850,000.00 8.88 15,850,000.00 100.00 其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的 121,218,669.07 87.47 21,724,653.20 17.92 99,494,015.87 161,729,889.23 90.56 21,436,275.44 13.25 140,293,613.79 其他应收款单项金额不重大但单独计提坏账准备 1,509,433.96 1.09 1,509,433.96 100.00 1,000,000.00 0.56 1,000,000.00 100.00 的其他应收款合计 138,578,103.03 / 39,084,087.16 / 99,494,015.87 178,579,889.23 / 38,286,275.44 / 140,293,613.79 财务报表附注第 151 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款其他应收款坏账准备计提比例（%）计提理由（按单位）无法收回预付货午和（南京）塑业有限公司 15,850,000.00 15,850,000.00 100.00 款（重分类）合计 15,850,000.00 15,850,000.00 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内小计 73,049,496.38 3,652,474.82 5.00 1至2年 25,611,550.89 5,122,310.18 20.00 2至3年 15,873,392.72 7,936,696.39 50.00 3 年以上 6,684,229.08 5,013,171.81 75.00 合计 121,218,669.07 21,724,653.20 17.92 确定该组合依据的说明：详见本附注“五、（11）应收款项。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 798,061.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的其他应收款 250.00 其中重要的其他应收款核销情况： □适用 √不适用其他应收款核销说明： □适用 √不适用财务报表附注第 152 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币占其他应收款项的款期末余额坏账准备单位名称期末余额账龄性质合计数的比期末余额例(%) 午和（南京）塑预付款 15,850,000.00 1-2 年 11.44 15,850,000.00 业有限公司项 852,756.08 元 1 年以内；广州金凯新材租金、 13,383,859.93 11,503,258.35 元 1-2 年； 9.66 2,857,212.22 料有限公司水电费 1,027,845.50 元 2-3 年基础设 8,708,966.81 元是 1 年以内；清远市村镇规施配套 13,347,163.02 36,384.71 元是 1-2 年； 9.63 2,743,631.03 划报建所费 4,601,811.50 元是 2-3 年预交进广州海关口增值 5,903,605.61 1 年以内 4.26 295,180.28 税广州瑞丰建筑预付款 4,158,638.33 2-3 年 3.00 2,079,319.17 集团有限公司合计 52,643,266.89 37.99 23,825,342.70 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用财务报表附注第 153 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 10、发放贷款及垫款 1、分类项目年末数流动资产：发放贷款和垫款 75,273,182.58 减：贷款减值准备 1,380,207.05 贷款和垫款账面价值 73,892,975.53 非流动资产：发放贷款和垫款 52,655,955.90 减：贷款减值准备 32,858,225.26 贷款和垫款账面价值 19,797,730.64 合计 93,690,706.17 2、贷款和垫款按类型分布情况项目年末数企业贷款及垫款 35,100,439.76 个人贷款及垫款 92,828,698.72 贷款及垫款总额 127,929,138.48 减：贷款减值准备 34,238,432.31 其中：个别方式评估 32,846,740.26 组合方式评估 1,391,692.05 贷款及垫款账面价值 93,690,706.17 财务报表附注第 154 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 11、存货 (1). 存货分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 1,821,300,653.73 1,017,977.81 1,820,282,675.92 1,836,273,877.12 369,471.67 1,835,904,405.45 在产品 42,696,920.72 3,569,915.17 39,127,005.55 29,242,709.02 2,526,283.30 26,716,425.72 库存商品 806,801,380.63 19,052,984.29 787,748,396.34 917,231,104.34 15,552,242.33 901,678,862.01 周转材料 8,931,760.68 1,128,849.91 7,802,910.77 3,820,531.88 903,079.93 2,917,451.95 消耗性生物资产建造合同形成的已完工未结算资产低值易耗品 1,116,569.22 1,116,569.22 1,232,747.81 1,232,747.81 受托加工物资发出商品 724,571,707.32 724,571,707.32 612,362,030.67 612,362,030.67 合计 3,405,418,992.30 24,769,727.18 3,380,649,265.12 3,400,163,000.84 19,351,077.23 3,380,811,923.61 财务报表附注第 155 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 存货跌价准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额其其期末余额计提转回或转销他他原材料 369,471.67 648,506.14 1,017,977.81 在产品 2,526,283.30 1,043,631.87 3,569,915.17 库存商品 15,552,242.33 4,386,009.41 885,267.45 19,052,984.29 周转材料 903,079.93 225,769.98 1,128,849.91 消耗性生物资产 - 建造合同形成的已 - 完工未结算资产合计 19,351,077.23 6,303,917.40 885,267.45 24,769,727.18 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明： □适用 √不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 12、持有待售资产 □适用 √不适用 13、一年内到期的非流动资产 □适用 √不适用 14、其他流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额待抵扣进项税额 277,876,463.82 214,979,876.95 所得税 45,660,947.08 42,966,721.65 理财 118,000,000.00 247,000,000.00 其他 8,300.00 合计 441,545,710.90 504,946,598.60 财务报表附注第 156 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他说明其中银行理财产品明细如下：项目期末余额年初余额广发银行“盆满钵盈”日日赢 150,000,000.00 中信银行共赢保本天天快车 B 款人民币理 67,000,000.00 财产品广发银行货币基金 30,000,000.00 赢家天天理财 1 号 60,000,000.00 中信理财共赢保本天天快车 B 款 58,000,000.00 合计 118,000,000.00 247,000,000.00 备注：主要是公司期末利用集团资金归集，发挥规模效益在合作银行办理的协议存款类产品。 15、可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目减值账面余额减值准备账面价值账面余额账面价值准备可供出售债务工具：可供出售权益 15,100,000.00 100,000.00 15,000,000.00 15,100,000.00 15,100,000.00 工具：按公允价值计量的按成本计 15,100,000.00 100,000.00 15,000,000.00 15,100,000.00 15,100,000.00 量的合计 15,100,000.00 100,000.00 15,000,000.00 15,100,000.00 15,100,000.00 财务报表附注第 157 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 □适用 √不适用 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币账面余额减值准备被投资本本本在被投资单位持股比本期现金单位期期期本期期例(%) 红利期初期末期末增减初增加减加少少深圳市嘉卓成科技发展有限 15,000,000.00 15,000,000.00 10.00 公司中塑（北京）环保科技咨询 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 18.18 有限公司合计 15,100,000.00 15,100,000.00 100,000.00 100,000.00 / 财务报表附注第 158 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币可供出售权益可供出售债务可供出售金融资产分类合计工具工具期初已计提减值余额本期计提 100,000.00 100,000.00 其中：从其他综合收益转入本期减少其中：期后公允价值回升转回期末已计提减值金余额 100,000.00 100,000.00 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 16、持有至到期投资 (1).持有至到期投资情况： □适用 √不适用 (2).期末重要的持有至到期投资： □适用 √不适用 (3).本期重分类的持有至到期投资： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 17、长期应收款 (1) 长期应收款情况： □适用 √不适用 (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 □适用 √不适用 (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用财务报表附注第 159 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 18、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动其计追他提被投资单期初期末减值准备期加权益法下确认其他综合收权宣告发放现金减位余额减少投资其他余额末余额投的投资损益益调整益股利或利润值资变准动备一、合营企业 / 小计二、联营企业联营企业山西恒天科技有限 450,000.00 450,000.00 450,000.00 公司上海天材塑料技术 231,519.24 -7,733.22 223,786.02 服务有限公司广州广铝绿可铝木 546,627.37 546,627.37 型材有限公司广东空港城投资有 161,782,112.23 5,783,546.64 -499,643.13 4,254,483.97 162,811,531.77 限公司财务报表附注第 160 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注本期增减变动其计追他提被投资单期初期末减值准备期加权益法下确认其他综合收权宣告发放现金减位余额减少投资其他余额末余额投的投资损益益调整益股利或利润值资变准动备广东粤商高新科技 295,689,814.74 6,652,108.17 302,341,922.91 股份有限公司广州鸿力复合材料 47,206,079.52 -2,536,185.14 44,669,894.38 有限公司厦门鸿基伟业复材 91,899,976.67 3,865,285.16 95,765,261.83 科技有限公司武汉金发科技实业 -1,049,149.95 147,339,129.00 146,289,979.05 有限公司小计 597,806,129.77 546,627.37 12,707,871.66 -499,643.13 4,254,483.97 147,339,129.00 752,552,375.96 450,000.00 合计 597,806,129.77 546,627.37 12,707,871.66 -499,643.13 4,254,483.97 147,339,129.00 752,552,375.96 450,000.00 其他说明公司子公司武汉金发科技有限公司于 2017 年 8 月 24 日以人民币 153,360,000.00 元价格将持有武汉金发科技实业有限公司 51%股权转让给广东粤商高新科技股份有限公司。股权转让完成后，武汉金发科技有限公司持有武汉金发科技实业有限公司 49%股权。详见附注“八、（4）处置子公司”。财务报表附注第 161 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 19、投资性房地产投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产单位：元币种：人民币项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 70,829,616.14 70,829,616.14 （1）外购（2）存货\固定资产\在 70,829,616.14 70,829,616.14 建工程转入（3）企业合并增加（4）其他 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 70,829,616.14 70,829,616.14 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 1,401,836.15 1,401,836.15 （1）计提或摊销 1,401,836.15 1,401,836.15 （2）其他 3.本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额 1,401,836.15 1,401,836.15 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提（2）其他 3、本期减少金额（1）处置（2）其他转出 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 69,427,779.99 69,427,779.99 2.期初账面价值 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书原因 10#中试车间 69,427,779.99 2018 年 1 月份办妥其他说明 □适用 √不适用财务报表附注第 162 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 20、固定资产 (1). 固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计一、账面原值： 1.期初余额 4,767,832,437.53 1,565,987,042.62 190,679,177.00 179,899,721.98 6,704,398,379.13 2.本期增加金 1,272,572,648.83 439,813,824.99 32,409,713.03 43,532,361.92 1,788,328,548.77 额（1）购置 30,015,347.42 338,524,776.93 32,409,713.03 42,819,352.52 443,769,189.90 （2）在建工 1,242,557,301.41 101,289,048.06 713,009.40 1,344,559,358.87 程转入（3）企业合并增加（4）其他 3.本期减少金 2,085,473.53 49,348,218.38 18,392,467.68 20,087,480.61 89,913,640.20 额（1）处置或 1,970,306.64 49,348,218.38 18,392,467.68 20,087,480.61 89,798,473.31 报废（2）其他 115,166.89 115,166.89 4.期末余额 6,038,319,612.83 1,956,452,649.23 204,696,422.35 203,344,603.29 8,402,813,287.70 二、累计折旧 1.期初余额 823,666,256.65 609,392,902.19 99,113,582.46 71,678,233.67 1,603,850,974.97 2.本期增加金 258,802,971.53 158,160,021.16 29,296,849.57 15,880,648.02 462,140,490.28 额（1）计提 258,802,971.53 157,615,163.76 29,296,849.57 15,880,648.02 461,595,632.88 （2）其他 544,857.40 544,857.40 3.本期减少金 196,793.31 33,715,984.55 15,541,531.76 14,127,497.54 63,581,807.16 额（1）处置或 164,529.36 33,710,042.97 13,398,574.80 13,626,123.93 60,899,271.06 报废（2）其他 32,263.95 5,941.58 2,142,956.96 501,373.61 2,682,536.10 4.期末余额 1,082,272,434.87 733,836,938.80 112,868,900.27 73,431,384.15 2,002,409,658.09 三、减值准备 1.期初余额 18,600.00 18,600.00 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额 18,600.00 18,600.00 四、账面价值 1.期末账面价 4,956,028,577.96 1,222,615,710.43 91,827,522.08 129,913,219.14 6,400,385,029.61 值 2.期初账面价 3,944,147,580.88 956,594,140.43 91,565,594.54 108,221,488.31 5,100,528,804.16 值财务报表附注第 163 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 暂时闲置的固定资产情况 □适用 √不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 □适用 √不适用 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值清远一期 4#厂房 11,846,186.68 清远一期 10#厂房 16,633,731.22 清远一期 11#厂房 16,219,875.09 清远一期 16#厂房 17,375,051.11 清远一期 17#厂房 12,111,546.86 清远一期 18#厂房 17,555,737.01 清远一期 19#厂房 11,051,230.12 汽车材料及成品展示中心 4,886,462.04 912 厂房 1,285,655.66 天津 T1 仓库 37,445,824.27 天津 T2 仓库 14,656,907.81 天津 T3 仓库 12,350,164.70 天津员工楼 ca-1 6,988,959.29 天津员工楼 cb-1 32,938,773.37 天津员工楼 cb-2 16,688,498.13 科学城员工楼一期 4,248,763.84 科学城生活区员工楼二期 17,728,063.83 孵化器高塘 24,990,581.63 合计 277,002,012.66 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目账面价值未办妥产权证书的原因天津中试车间区 A1 栋 78,099,300.61 已提交资料，等待办理审批天津中试车间区 A2 栋 62,100,594.29 已提交资料，等待办理审批天津中试车间区 A3 栋 62,044,951.10 已提交资料，等待办理审批高温尼龙项目厂房 38,636,432.64 已提交资料，等待办理审批 5000 吨特种聚酯厂房 9,269,210.95 等待项目整体完工验收 2400 平方米仓库 370,174.00 等待项目整体完工验收改性车间厂房 21,209,519.94 等待项目整体完工验收 3000 吨高温聚酯厂房 10,796,735.77 等待项目整体完工验收上海三期工程 1-4 号楼 45,947,441.05 已提交资料，等待办理审批清远循环经济一期生产车间仓 364,602,907.22 已提交资料，等待办理审批库项目清远循环经济二期办公楼、宿 160,190,283.45 已提交资料，等待办理审批舍楼项目财务报表附注第 164 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注项目账面价值未办妥产权证书的原因 C1 厂房及仓库 87,880,696.04 已提交资料，等待办理审批 C2 厂房及仓库 92,453,381.26 已提交资料，等待办理审批 C3 厂房及仓库 101,140,746.86 已提交资料，等待办理审批 C4 厂房及仓库 101,140,746.86 已提交资料，等待办理审批 A1 倒班楼 38,143,294.11 已提交资料，等待办理审批 A2 倒班楼 37,193,615.80 已提交资料，等待办理审批 F1 饭堂/活动室 25,324,557.80 已提交资料，等待办理审批 A1 仓库 27,125,397.11 已提交资料，等待办理审批 A1 车间 66,092,087.57 已提交资料，等待办理审批 A2 仓库 27,125,397.11 已提交资料，等待办理审批 A2 车间 65,771,421.26 已提交资料，等待办理审批 A3 仓库 27,682,377.54 已提交资料，等待办理审批 A4 仓库 29,392,646.35 已提交资料，等待办理审批 A5 仓库 29,392,646.35 已提交资料，等待办理审批 A3 车间 67,318,802.46 已提交资料，等待办理审批 A4 车间 69,365,574.42 已提交资料，等待办理审批 A5 车间 71,471,544.82 已提交资料，等待办理审批 C5 宿舍楼 17,037,155.18 已提交资料，等待办理审批 C3 宿舍楼 17,418,585.29 已提交资料，等待办理审批 F1 饭堂、活动室 16,402,813.23 已提交资料，等待办理审批科学城产业基地 7#车间 88,792,489.38 2018 年 1 月份办妥其他说明： √适用 □不适用固定资产抵押情况详见附注十六、（7）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 21、在建工程 (1). 在建工程情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备天津金发一二期 16,576,703.09 16,576,703.09 12,393,468.46 12,393,468.46 工程普奈基地设备安 416,282.05 416,282.05 2,398,010.77 2,398,010.77 装江苏生活配套工 187,138,570.24 187,138,570.24 程武汉金发一期厂 312,159,903.65 312,159,903.65 房工程项目成都金发生产建 8,979,986.09 8,979,986.09 224,419,662.82 224,419,662.82 设项目财务报表附注第 165 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备清远循环经济起 1,264,476.46 1,264,476.46 步区天津金发员工宿 5,008,741.76 5,008,741.76 3,756,287.02 3,756,287.02 舍楼二期碳纤维二期工程 15,001,210.87 15,001,210.87 （热塑）德美化工 8#、9# 72,434,990.00 72,434,990.00 中试楼金发科技 110KV 324,703.77 324,703.77 102,830.19 102,830.19 输变电工程 5000 吨特种聚酯 21,575,115.33 21,575,115.33 2400 平方米仓库 374,622.64 374,622.64 3000 吨高温聚酯 13,724,209.55 13,724,209.55 17,386,959.21 17,386,959.21 武汉金发二期工 4,374,594.60 4,374,594.60 程项目中试车间二期工 22,765,898.50 22,765,898.50 程（10#车间）清远循环经济二期办公楼、宿舍 119,436,417.91 119,436,417.91 楼项目清远污水处理站 4,800,171.64 4,800,171.64 G2 搬迁项目 218,054.11 218,054.11 934,330.91 934,330.91 欧洲项目生产线 10,834,022.70 10,834,022.70 45,120,472.76 45,120,472.76 安装调试广州一期核心区 570,940.18 570,940.18 项目高塘配电柜工程 661,915.38 661,915.38 变电设备 385,630.00 385,630.00 办公楼工程 32,957,570.45 32,957,570.45 1,100,080.30 1,100,080.30 工业配套变电设 1,006,670.38 1,006,670.38 备中试车间新增 79,487.18 79,487.18 STS35 机生产线天津金发 T12-12#生产线 19,179.59 19,179.59 建设项目生产部集中破碎 33,716.14 33,716.14 区域建设项目天津金发 T12-8# 39,994.47 39,994.47 生产线建设项目天津金发 T12-9# 12,065.13 12,065.13 生产线建设项目财务报表附注第 166 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备天津金发 T12-10#生产线 15,363.79 15,363.79 建设项目天津金发 T12-11#生产线 14,867.04 14,867.04 建设项目 T12 分厂公用工 1,855,517.43 1,855,517.43 程安装项目项目改造 168,189.42 168,189.42 在安装设备 720,902.65 720,902.65 二期工程 409,426.74 409,426.74 GTS 项目 970,283.02 970,283.02 欧洲金发 ERP 推 1,518,113.21 1,518,113.21 广项目 A2L 新型废气处 15,533.98 15,533.98 理系统试点项目 A7 分厂小订单车 29,923.08 29,923.08 间建设项目中装 40 生产线 649,572.66 649,572.66 A9 分厂 1#-5#冷却混合机安装改 51,589.74 51,589.74 造项目 9 楼东侧对摆机 77,498.94 77,498.94 台公共系统项目 A2-2#安装项目 149,645.19 149,645.19 中式注塑区项目 189,272.38 189,272.38 A9-13#生产线改 29,897.44 29,897.44 造项目 29#生产线安装 299,145.30 299,145.30 项目 PE 微颗粒生产线 42,051.28 42,051.28 安装项目 3 万吨特种聚酯 926,572.35 926,572.35 2 万吨特种工程 13,906.67 13,906.67 塑料改性项目金发科技再生塑料循环经济产业 8,242,900.52 8,242,900.52 园（清远）工程项目三期清远循环经济四期生产车间仓库 33,018.87 33,018.87 项目合计 105,647,907.78 105,647,907.78 1,071,563,230.22 1,071,563,230.22 财务报表附注第 167 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币利息本期本期利工程累计投资本其中：本期初本期转入固定资产其他期末息资本资金来项目名称预算数本期增加金额入占预算比工程进度化累期利息资余额金额减少余额化率源例(%) 计金本化金额金额 (%) 额募集、天津金发一二期 572,984,679.50 12,393,468.46 4,183,234.63 16,576,703.09 3.00 3.00% 自有资工程金江苏生活配套工 194,162,674.69 187,138,570.24 7,024,104.45 194,162,674.69 104.00 100.00% 自筹程武汉金发一期厂 485,265,000.00 312,159,903.65 4,058,118.25 316,218,021.90 105.35 100.00% 自筹房工程项目成都金发生产建 500,000,000.00 224,419,662.82 195,117,552.73 410,557,229.46 8,979,986.09 105.43 100.00% 自筹设项目天津金发员工宿自有资 237,402,044.03 3,756,287.02 1,252,454.74 5,008,741.76 2.00 2.00% 舍楼二期金碳纤维二期工程 83,734,739.02 15,001,210.87 7,197,627.22 22,198,838.09 98.08 100.00% 自筹（热塑）德美化工 8#、9# 自有资 87,672,916.01 72,434,990.00 4,174,099.27 76,609,089.27 92.00 100.00% 中试楼金自有资 5000 吨特种聚酯 24,473,000.00 21,575,115.33 396,378.93 21,971,494.26 90.00 100.00% 金自有资 3000 吨高温聚酯 80,900,000.00 17,386,959.21 7,381,849.36 11,044,599.02 13,724,209.55 31.00 31.00% 金武汉金发二期厂 60,000,000.00 4,374,594.60 1,361,117.01 5,735,711.61 94.88 100.00% 自筹房工程项目中试车间二期工自有资 79,609,199.00 22,765,898.50 48,063,717.64 70,829,616.14 89.00 100.00% 程（10#车间）金清远循环经济二自有资期办公楼、宿舍楼 158,793,592.59 119,436,417.91 43,988,313.35 163,424,731.26 102.91 96.04% 金项目财务报表附注第 168 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注利息本期本期利工程累计投资本其中：本期初本期转入固定资产其他期末息资本资金来项目名称预算数本期增加金额入占预算比工程进度化累期利息资余额金额减少余额化率源例(%) 计金本化金额金额 (%) 额自有资 G2 搬迁项目 24,000,000.00 934,330.91 18,687,125.78 19,403,402.58 218,054.11 81.76 98.47% 金办公楼工程 90,000,000.00 1,100,080.30 31,857,490.15 32,957,570.45 55.57 55.57% 自筹金发科技再生塑料循环经济产业自有资 336,613,472.32 8,242,900.52 8,242,900.52 2.45 2.45% 园（清远）工程项金目三期合计 3,015,611,317.16 1,014,877,489.82 382,986,084.03 1,312,155,408.28 / 85,708,165.57 / / / / 财务报表附注第 169 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (3). 本期计提在建工程减值准备情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 22、工程物资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额工程物资 21,248,721.30 合计 21,248,721.30 其他说明：无 23、固定资产清理 □适用 √不适用 24、生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 25、油气资产 □适用 √不适用财务报表附注第 170 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 26、无形资产 (1). 无形资产情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计一、账面原值 1.期初余额 1,803,320,570.66 593,037.74 24,607,178.82 36,539,141.81 3,457,311.45 1,868,517,240.48 2.本期增加金额 160,811,022.75 25,519,056.50 1,562,973.70 187,893,052.95 （1）购置 160,811,022.75 25,519,056.50 1,562,973.70 187,893,052.95 （2）内部研发（3）企业合并增加 3.本期减少金额 244,628,800.00 244,628,800.00 （1）处置（2）其他 244,628,800.00 244,628,800.00 4.期末余额 1,719,502,793.41 593,037.74 24,607,178.82 62,058,198.31 5,020,285.15 1,811,781,493.43 二、累计摊销 1.期初余额 157,140,630.17 160,161.00 8,612,512.48 14,107,448.27 442,010.91 180,462,762.83 2.本期增加金额 36,354,369.68 59,304.00 2,460,717.94 7,743,251.78 428,977.50 47,046,620.90 （1）计提 36,354,369.68 59,304.00 2,460,717.94 7,743,251.78 428,977.50 47,046,620.90 3.本期减少金额 7,615,439.47 7,615,439.47 （1）处置（2）其他 7,615,439.47 7,615,439.47 4.期末余额 185,879,560.38 219,465.00 11,073,230.42 21,850,700.05 870,988.41 219,893,944.26 财务报表附注第 171 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注项目土地使用权专利权非专利技术软件其他合计三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 1,533,623,233.03 373,572.74 13,533,948.40 40,207,498.26 4,149,296.74 1,591,887,549.17 2.期初账面价值 1,646,179,940.49 432,876.74 15,994,666.34 22,431,693.54 3,015,300.54 1,688,054,477.65 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0% 财务报表附注第 172 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况： □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用（1）公司土地使用权面积 30,374.00 平方米，属工业用地，从 2002 年 9 月 9 日起使用期限 50 年，原按 40 年摊销，公司于 2002 年 10 月取得房地产权证后，从 2002 年 9 月开始按 50 年期限摊销。上述土地使用权上盖房产主要包括厂房、办公综合楼、科研中试楼、工人宿舍、仓库等。（2）公司土地使用权面积 24,707.00 平方米，属工业用地，从 2006 年 1 月 1 日起按剩余年限 (594 个月)摊销，已取得房地产权证。上述土地使用权上盖房产主要包括培训中心、科研楼、管理控制中心等。（3）公司科学城土地面积合共 349,306.00 平方米，属工业用地，受让期限为 50 年，自 2006 年 8 月 8 日至 2056 年 8 月 7 日，公司自 2007 年 3 月起按剩余期限（593 个月）摊销，该土地已取得房地产权证、不动产权证书。（4）公司子公司上海金发科技发展有限公司 2001 年征用朱家角工业园区土地约 138 亩(约 92,004.60 平方米)，属工业用地，使用期限为 2006 年 7 月 3 日至 2056 年 7 月 2 日，该土地已取得土地使用证，公司自 2006 年 7 月起按 50 年摊销。（5）公司子公司四川金发科技发展有限公司土地使用权面积 14,957.47 平方米，取得“绵城国用（2014）第 29735 号”土地使用证和“绵房权证高字第 201405160 号”产权证，使用年限至 2048 年 12 月 28 日。其中 912 厂房土地使用权系投资方四川长虹电器股份有限公司 2004 年 12 月投资形成，已取得土地使用权证，摊销期限 527 个月。（6）公司子公司四川金发科技发展有限公司土地使用权面积 59,999.53 平方米，属工业用地，取得“绵城国用（2014）第 29736 号”土地使用证和“绵城国用（2014）第 29722 号”土地使用证，使用年限至 2059 年 1 月 27 日。（7）公司子公司四川金发科技发展有限公司土地使用权面积 71,193.69 平方米，属工业用地，取得“绵城国用（2016）第 02476 号”土地使用权证，使用年限至 2052 年 11 月 17 日。（8）公司子公司珠海万通化工有限公司土地使用权面积共 515,095.00 平方米，属工业用地，取得“粤房地权证珠字第 0200006665 号”土地使用权证，使用年限至 2057 年 6 月 29 日。（9）公司子公司武汉金发科技有限公司土地使用权面积 400,212.11 平方米，属工业用地，取得“武开国用（2014）第 36 号”土地使用权证。使用年限至 2064 年 10 月 23 日。（10）公司子公司天津金发新材料有限公司土地使用权面积为 448,007.00 平方米，属工业用地，共取得两个土地使用权证：“津（2016）保税区不动产权第 1000259 号”土地使用权证，面积为 377,867.80 平方米，使用年限至 2060 年 1 月 19 日；“房地证津字第 115051000063 号”土地使用权证，面积为 70,139.20 平方米，使用年限至 2060 年 1 月 19 日。财务报表附注第 173 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（11）公司子公司天津金发新材料有限公司土地使用权面积为 90,003.00 平方米，属住宿餐饮用地，取得“房地证津字第 115011502700 号”土地使用权证，使用年限至 2050 年 2 月 9 日。（12）公司子公司江苏金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 200,000.00 平方米，属工业用地，取得“昆国用（2011）第 12011109019 号”土地使用权证，使用年限至 2061 年 5 月 17 日。（13）公司子公司江苏金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 33,333.00 平方米，属企业员工宿舍用地，土地使用权面积 29,327.80 平方米，属工业配套用地，取得“苏（2017）昆山市不动产权第 0161731 号”不动产权证，使用年限至 2061 年 9 月 14 日。（14）公司子公司广州德美化工材料有限公司土地使用权面积为 70,278.00 平方米，属于厂房用地，取得“ 粤（2017）广州市不动产权第 06204580 号”不动产权证，使用年限 50 年，由 2006 年 8 月 8 日起计。上述权证有自编 8#厂房、自编 9#厂房。（15）公司子公司江苏金发科技新材料有限公司土地使用权面积 149,421.50 平方米，取得“昆国用（2012）第 12012109002 号”土地使用权证，属工业用地，使用年限至 2062 年 1 月 29 日。（16）公司子公司武汉金发科技企业技术中心有限公司土地使用权面积为 33,348.00 平方米，属商务金融用地，取得“鄂（2017）武汉市经开不动产权第 0019443 号”土地使用权证，使用年限至 2057 年 9 月 20 日。（17）公司子公司广州金发碳纤维新材料发展有限公司土地使用权面积 192,122 平方米，属工业用地，取得 “粤（2017）广州市不动产权第 06207166 号”不动产权证，使用年限 50 年，从 2011 年 9 月 8 日起。上述土地使用权上盖房产主要包括碳丝车间、消防泵房及发电机房、双氧水房、门卫室、倒班楼、A4 复合材料厂房。（18）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 65,949.00 平方米，属工业用地，取得“清远市国用（2014）第 00907 号”土地使用权证，使用年限至 2064 年 7 月 22 日。（19）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积合共 167,858.39 平方米，属工业用地，取得“清远市国用（2014）第 01308 号”和“清远市国用（2014）第 01309 号”土地使用权证，使用年限至 2064 年 9 月 17 日。（20）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 46,560.01 平方米，属工业用地，取得“清远市国用（2015）第 00514 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 3 月 13 日。（21）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 54,971.31 平方米，属工业用地，取得“清远市国用（2015）第 00515 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 3 月 20 日。（22）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 110,503.56 平方米，属工业用地，取得“清远市国用（2015）第 00516 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 3 月 20 日。（23）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 396,457.29 平方米，属工业用地，取得“清远市国用（2015）第 01749 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 9 月 15 日。财务报表附注第 174 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（24）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 137,877.75 平方米，属工业用地，取得“清远市国用（2016）第 00300 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 25 日。（25）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 68,169.05 平方米，属城镇住宅用地，取得“清远市国用（2016）第 00781 号”土地使用权证，使用年限至 2086 年 2 月 24 日。（26）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 147,443.43 平方米，属工业用地，取得“双国用（2015）第 19915 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。（27）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 10,520.85 平方米，属工业用地，取得“双国用（2015）第 19918 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。（28）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 89,412.06 平方米，属工业用地，取得“双国用（2015）第 19923 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。（29）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 19,283.47 平方米，属工业用地，取得“双国用（2015）第 19921 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。（30）公司子公司成都金发科技孵化器有限公司土地使用权面积为 130,907.27 平方米，属工业用地，取得“川（2017)双流区不动产权第 0052758 号”土地使用权证，使用年限至 2067 年 3 月 5 日。（31）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积为 107,043.16 平方米，属工业用地，取得“粤（2017）清远市不动产第 0007189 号”土地使用权证，使用年限至 2067 年 2 月 3 日。（32）无形资产未有减值迹象，故未对其计提减值准备。（33）本期摊销额 47,046,620.90 元。无形资产抵押情况详见附注十六、（7）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。 27、开发支出 □适用 √不适用财务报表附注第 175 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 28、商誉 (1). 商誉账面原值 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额企业合并形成的其他处置其他四川金发科技发展有限公司 47,943,283.81 47,943,283.81 佛山市南海区绿可建材有限公司 394,230.14 394,230.14 LESCO Technology Pte Ltd 25,464,370.95 25,464,370.95 上海金玺实验室有限公司 4,933,737.49 4,933,737.49 惠州新大都合成材料科技有限公司 20,532,106.95 20,532,106.95 合计 99,267,729.34 99,267,729.34 说明：商誉是由公司于 2007 年 10 月购买四川金发科技发展有限公司少数股东股权、2008 年 12 月购买绵阳东方特种工程塑料有限公司全部股权（四川金发科技发展有限公司 2015 年 10 月吸收合并绵阳东方特种工程塑料有限公司）、2011 年 6 月 28 日购买佛山市南海区绿可建材有限公司全部股权、 2012 年 8 月 2 日购买 LESCO Technology Pte Ltd 全部股权、2015 年 5 月购买上海金玺实验室有限公司股权、2016 年 12 月购买惠州新大都合成材料科技有限公司时因合并成本大于所取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额而确认的金额。 (2). 商誉减值准备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增加本期减少被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额期末余额计提其他处置其他佛山市南海区绿可建材有限公司 394,230.14 394,230.14 LESCO Technology Pte Ltd 25,464,370.95 25,464,370.95 上海金玺实验室有限公司 4,933,737.49 4,933,737.49 惠州新大都合成材料科技有限公司 20,532,106.95 20,532,106.95 合计 30,792,338.58 20,532,106.95 51,324,445.53 财务报表附注第 176 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 □适用 √不适用其他说明 √适用 □不适用（1）LESCO Technology Pte Ltd 拥有的“LESCO”商标为 PVC 木塑行业的第一原创国际品牌，在国际上有一定的知名度，收购 LESCO Technology Pte Ltd 已超过三年但其品牌价值未得到体现；佛山市南海区绿可建材有限公司与 LESCO Technology Pte Ltd 目前没有开展实质性业务，故对商誉全额计提减值准备。（2）上海金玺实验室有限公司目前没有开展实质业务，处于亏损状态，故对商誉全额计提减值准备。（3）惠州新大都合成材料科技有限公司目前生产经营已停止，业务已转移到母公司，故本期对商誉全额计提减值准备。 29、长期待摊费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额水电气油安装工程 1,184,332.86 374,000.04 810,332.82 项目办公楼装修费用 2,189,872.98 1,751,898.34 437,974.64 T10-T11 公用工程 2,527,787.74 1,417,760.64 1,110,027.10 安装项目昆山工厂工程 1,230,465.54 561,909.76 668,555.78 A3 车间工程 682,459.50 470,531.16 211,928.34 九龙厂区制氮系统 61,166.57 32,666.76 28,499.81 设备降噪工程项目 A4 车间工程 1,065,284.51 1,859,742.75 761,181.21 2,163,846.05 A2 分厂车间内墙 162,312.31 84,684.72 77,627.59 翻新粉刷生物降解场大棚 199,529.92 104,102.52 95,427.40 金发科技总部宿舍楼顶新建雨篷钢结 295,149.72 153,991.15 141,158.57 构工程总部连廊雨棚维修及 A5A6 仓库屋面 830,007.12 177,858.69 652,148.43 维修钢结构工程固定资产改建支出 320,527.43 320,527.43 租入固定资产装修 145,810.50 145,810.50 支出其他长期待摊费用 479,723.04 479,723.04 装卸平台改造项目 1,446,161.28 29,168.83 506,359.93 968,970.18 平台配件费用财务报表附注第 177 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额备件款（电缆线） 642,735.03 214,245.00 428,490.03 （木塑） C5 车间电力布线安装项目&网络机 1,011,880.35 309,185.69 702,694.66 房及监控项目木塑车间冻水系统 672,649.56 186,847.10 485,802.46 项目&备件款木塑车间压缩空气 380,683.77 84,596.40 296,087.37 系统安装项目造粒机、油漆线生 163,076.92 36,239.28 126,837.64 产车间布线项目 B5 车间集中吸料 339,805.83 66,073.35 273,732.48 系统项目 A5 车间安装项目 2,826,446.61 282,644.64 2,543,801.97 B5 车间公用工程 1,788,550.49 248,409.80 1,540,140.69 安装项目 A5、B5 车间通风降 338,000.00 46,944.45 291,055.55 温项目 4 条混料钢结构平 265,765.77 36,911.90 228,853.87 台安装项目 B5 车间系统项目 1,077,477.48 89,789.79 987,687.69 破碎区彩瓦铁硼搭 43,243.24 3,603.60 39,639.64 设 4 条线钢结构项目 43,453.93 2,414.10 41,039.83 单螺杆 B5 车间生 412,479.21 11,457.76 401,021.45 产线安装项目清远循环经济起步区剩余工程款转长 1,264,476.46 421,492.15 842,984.31 摊费用安装工程 385,027.02 74,866.33 310,160.69 成都金发一期绿化 963,921.63 133,878.00 830,043.63 工程成都金发一期办公 3,210,113.89 552,152.79 2,657,961.10 室改造装修工程成都金发办公区家 773,398.08 64,449.84 708,948.24 具采购项目成都金发 F1 厨房 867,800.87 96,422.32 771,378.55 改造工程项目成都金发活动中心装饰工程和运动器 120,196.69 3,338.80 116,857.89 材安装工程设备项目改造 1,230,761.53 241,774.35 988,987.18 母线槽改造 119,658.12 24,928.80 94,729.32 中试车间改造 1,076,923.13 1,076,923.13 应用中心改造 1,235,232.24 1,235,232.24 密集柜 38,974.36 5,413.10 33,561.26 财务报表附注第 178 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额 T11-1#7#生产线 174,601.69 29,100.28 145,501.41 DV 改造 T10/T11 分厂西侧集中负压除废气风 85,470.09 3,561.25 81,908.84 机安装项目厂房一期、厂房二期、员工楼一期零 475,324.71 475,324.71 星改造 T10-T12 仓库消防 41,918.45 1,164.40 40,754.05 管道改造工程 T1 车间首层改造 159,807.93 44,391.09 115,416.84 工程挤出机螺杆项目 452,991.45 207,621.04 245,370.41 金发科技总部 A2、 A3 车间屋面维修 300,311.53 125,129.80 175,181.73 工程 A8 分厂内墙粉刷 133,333.33 55,555.60 77,777.73 项目生产部货梯视频监 115,384.62 48,076.90 67,307.72 控项目 A4/A7 地台板雨棚 155,000.00 58,124.97 96,875.03 建设项目 A2 分厂卫生间整 107,207.21 40,202.73 67,004.48 改项目金发科技员工楼二期热水系统改造工 182,176.75 68,316.30 113,860.45 程厂区 A3-A9 仓库通 154,384.25 32,163.40 122,220.85 道伸缩缝维修工程 A7 废气处理塔改 728,155.34 121,359.23 606,796.11 造项目 A2L 车间废气处理 737,864.08 122,977.35 614,886.73 改造项目废气处理塔风管改 145,631.07 30,339.80 115,291.27 造项目 A8 分厂机台加油 126,213.59 26,294.50 99,919.09 设施改造 A7 车间螺筒水池 155,339.81 32,362.45 122,977.36 改造 A8 分厂 15-19#除 252,427.18 31,553.40 220,873.78 尘改善项目 A9-19#生产线改造 407,766.99 50,970.87 356,796.12 项目 A9 分厂 1-10#注电机送排风冷却安装 111,650.49 13,956.30 97,694.19 项目财务报表附注第 179 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他减项目期初余额本期增加金额本期摊销金额期末余额少金额 A2 车间通风项目 470,085.45 58,760.67 411,324.78 办公楼玻璃幕墙安 204,230.76 25,528.86 178,701.90 装节能膜 A3/A6/A9 连廊钢 666,666.67 83,333.34 583,333.33 结构款 A7 分厂小机台增 179,487.18 14,957.26 164,529.92 加料仓改造 A1 分厂卫生间整 107,692.31 8,974.36 98,717.95 改项目科学城 A6 仓库 1# 雨棚地面硬化/A5 仓库墙面粉刷 199,972.79 16,664.40 183,308.39 /A4A6 仓库及地磅维修炉灶改装项目 92,307.70 7,692.30 84,615.40 金发配套员工楼二期增建垃圾房工程 180,189.85 15,015.82 165,174.03 结算款科学城厂区 A1A2A3 中水改造 /A9 油罐区域雨水 174,706.65 14,558.88 160,147.77 改造/高塘 G1 混料坑临时围挡工程款 A7/A8 分厂高混机 231,067.96 9,627.83 221,440.13 改造项目 A3 废气系统风机 32,478.63 1,353.28 31,125.35 及管道改造项目中试车间定模模具 675,127.95 28,130.33 646,997.62 项目高唐孵化器 1#办公楼卫生间/管理 9,814,546.64 758,449.89 9,056,096.75 控制中心及室外改造工程办公楼玻璃幕墙安 204,230.76 8,509.62 195,721.14 装节能膜验收款安全联轴器 97,435.90 20,299.15 77,136.75 JSE5-0234AEAD 合计 12,820,591.02 41,714,831.55 12,796,162.88 41,739,259.69 其他说明：无财务报表附注第 180 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 30、递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税递延所得税可抵扣暂时性差异可抵扣暂时性差异资产资产资产减值准备 316,931,719.72 58,221,847.43 293,891,941.83 50,141,803.35 递延收益 853,264,865.12 149,532,051.66 873,485,713.75 152,849,473.75 应付工资 9,599,759.25 1,439,963.89 折旧等其他 3,323,914.21 1,042,496.23 6,240,170.48 2,159,723.01 合计 1,173,520,499.05 208,796,395.32 1,183,217,585.31 206,590,964.00 (2). 未经抵销的递延所得税负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目递延所得税应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性差异负债差异负债固定资产加速折旧 58,526,684.64 11,844,143.30 56,549,958.59 10,814,256.49 合计 58,526,684.64 11,844,143.30 56,549,958.59 10,814,256.49 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： □适用 √不适用 (4). 未确认递延所得税资产明细 □适用 √不适用 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 □适用 √不适用其他说明： √适用 □不适用公司享受固定资产加速折旧优惠政策，按照财政部和国家税务总局联合发布的《关于完善固定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税[2014]75 号）执行。 31、其他非流动资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额预付工程款和设备款 167,472,434.04 163,689,697.49 预付土地款 241,270.99 79,122,604.40 预付无形资产款 9,231,169.32 合计 167,713,705.03 252,043,471.21 其他说明：无财务报表附注第 181 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 32、短期借款 (1). 短期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额保证借款 300,000,000.00 133,151,498.76 信用借款 2,536,354,814.59 1,984,297,549.38 信用并担保借款 168,608,675.56 70,926,188.35 保理借款 3,314,301.43 质押借款 14,180,000.00 合计 3,022,457,791.58 2,188,375,236.49 短期借款分类的说明：无 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 □适用 √不适用其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 □适用 √不适用 34、衍生金融负债 □适用 √不适用 35、应付票据 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额商业承兑汇票 22,500,251.40 银行承兑汇票 548,214,898.69 705,204,459.50 合计 548,214,898.69 727,704,710.90 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 36、应付账款 (1). 应付账款列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年以内 2,028,829,510.84 2,654,345,335.01 一年以上至二年以内 171,300,503.28 86,061,895.25 二年以上至三年以内 74,548,703.66 2,581,340.02 三年以上 14,207,423.92 12,549,073.77 合计 2,288,886,141.70 2,755,537,644.05 财务报表附注第 182 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因江苏五星建设集团有限公司 69,511,058.07 工程款广东省第一建筑工程有限公司 50,131,654.37 工程款广东省化州市建筑工程总公司 14,497,735.01 工程款合计 134,140,447.45 / 其他说明 □适用 √不适用 37、预收款项 (1). 预收账款项列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年以内 179,306,472.32 217,819,389.43 一年以上至二年以内 31,294,692.66 20,738,387.06 二年以上至三年以内 15,610,392.08 14,135,113.89 三年以上 36,445,687.87 24,124,144.40 合计 262,657,244.93 276,817,034.78 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 9,422,182.28 预收货款东莞船井电机厂 4,124,815.16 预收货款合计 13,546,997.44 / (3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况： □适用 √不适用其他说明 □适用 √不适用 38、应付职工薪酬 (1).应付职工薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 165,469,603.83 869,089,840.81 869,463,782.01 165,095,662.63 二、离职后福利-设定 884,953.67 56,052,284.62 55,783,764.38 1,153,473.91 提存计划三、辞退福利 92,788.20 602,754.77 381,200.12 314,342.85 四、一年内到期的其他福利财务报表附注第 183 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注合计 166,447,345.70 925,744,880.20 925,628,746.51 166,563,479.39 (2).短期薪酬列示： √适用 □不适用单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、工资、奖金、津贴 156,151,315.64 783,762,295.54 782,729,225.15 157,184,386.03 和补贴二、职工福利费 18,618,752.52 18,604,900.87 13,851.65 三、社会保险费 402,868.28 35,331,032.83 35,153,612.90 580,288.21 其中：医疗保险费 365,140.14 30,894,301.19 30,749,905.52 509,535.81 工伤保险费 18,129.98 1,376,554.46 1,377,532.34 17,152.10 生育保险费 19,598.16 2,321,964.98 2,287,962.84 53,600.30 住院保险重大疾病医疗 738,212.20 738,212.20 补助综合保险费四、住房公积金 10,357.00 15,873,870.57 15,870,708.11 13,519.46 五、工会经费和职工教 8,905,062.91 15,503,889.35 17,105,334.98 7,303,617.28 育经费六、短期带薪缺勤七、短期利润分享计划合计 165,469,603.83 869,089,840.81 869,463,782.01 165,095,662.63 (3).设定提存计划列示 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 857,578.67 54,523,554.14 54,256,943.99 1,124,188.82 2、失业保险费 27,375.00 1,528,730.48 1,526,820.39 29,285.09 3、企业年金缴费合计 884,953.67 56,052,284.62 55,783,764.38 1,153,473.91 其他说明： □适用 √不适用 39、应交税费 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额增值税 38,446,198.10 28,650,593.29 企业所得税 29,884,275.03 61,695,967.32 个人所得税 4,833,689.54 4,892,480.12 城市维护建设税 3,458,533.20 4,043,240.61 房产税 15,794,871.94 13,868,108.13 教育费附加 2,804,018.12 3,129,250.09 河道费 158,202.50 财务报表附注第 184 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注项目期末余额期初余额土地使用税 3,618,935.15 2,907,851.33 印花税 299,116.67 110,998.04 堤围防护费 18,073.64 货物服务税 270,782.70 2,714,280.39 土地增值税其他 44,750.57 12,009.70 合计 99,455,171.02 122,201,055.16 其他说明：无 40、应付利息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额企业债券利息 51,966,666.62 51,966,666.66 合计 51,966,666.62 51,966,666.66 重要的已逾期未支付的利息情况： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 41、应付股利 □适用 √不适用 42、其他应付款 (1). 按账龄性质列示其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一年以内 252,767,411.84 242,152,850.17 一年以上至二年以内 24,953,348.20 55,791,894.78 二年以上至三年以内 28,055,313.66 3,653,037.61 三年以上 11,695,299.31 8,042,261.70 合计 317,471,373.01 309,640,044.26 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额未偿还或结转的原因广州市维腾数据科技有限公司 42,113,210.00 保证金珠海宝塔石化有限公司 24,600,000.00 保证金花城银行筹办费 12,645,494.90 筹办费黄仕琼 12,000,000.00 收回投资款财务报表附注第 185 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他说明 □适用 √不适用 43、持有待售负债 □适用 √不适用 44、 1 年内到期的非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 1 年内到期的长期借款 385,049,447.03 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款合计 385,049,447.03 其他说明：截止 2017 年 12 月 31 日，公司用于借款抵押的无形资产账面价值为 193,072,054.71 元，抵押借款金额为 47,500,000.00 元，详见附注“十六（7）其他对投资者决策有影响的重要事项”。 45、其他流动负债其他流动负债情况 □适用 √不适用短期应付债券的增减变动： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 46、长期借款 (1). 长期借款分类 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额抵押借款 95,000,000.00 保证借款 78,000,000.00 信用借款 323,394,599.02 667,468,931.51 合计 401,394,599.02 762,468,931.51 长期借款分类的说明：无其他说明，包括利率区间： √适用 □不适用长期借款的利率区间为 1.0000%—3.1300% 财务报表附注第 186 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 47、应付债券 (1). 应付债券 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额 2015 年度第一期中期票据 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 金发科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券 994,764,028.23 992,036,870.91 （第一期）合计 1,994,764,028.23 1,992,036,870.91 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） √适用 □不适用单位：元币种：人民币本溢折债券债券发行期初本期按面值计提利期期末面值发行日期价摊名称期限金额余额发行息偿余额销还 2015 年度第一期 100.00 2015 年 3 月 19 日 5 年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 中期票据金发科技股份有限公司公开发行 100.00 2016 年 10 月 21 日 5 年 1,000,000,000.00 992,036,870.91 2,727,157.32 994,764,028.23 2016 年公司债券（第一期）合计 / 2,000,000,000.00 1,992,036,870.91 2,727,157.32 1,994,764,028.23 财务报表附注第 187 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明： □适用 √不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明 □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 48、长期应付款 (1) 按款项性质列示长期应付款： □适用 √不适用 49、长期应付职工薪酬 □适用 √不适用 50、专项应付款 □适用 √不适用 51、预计负债 □适用 √不适用 52、递延收益递延收益情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 892,192,154.55 142,159,500.00 131,630,219.47 902,721,435.08 政府补助合计 892,192,154.55 142,159,500.00 131,630,219.47 902,721,435.08 / 财务报表附注第 188 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注涉及政府补助的项目： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额收益相关液晶电视新型机壳用环保型阻燃工程塑料（原 778,889.88 594,262.20 184,627.68 与资产相关高抗寒抗水解尼龙 6） 2010 年创新能力项目 1,924,238.87 530,123.16 1,394,115.71 与资产相关高性能碳纤维关键技术 2,430,295.23 215,174.40 2,215,120.83 与资产相关开发及产业化耐高温尼龙工程塑料 1,674,950.60 269,632.80 1,405,317.80 与资产相关平板显示器件关键材料 589,154.01 237,500.04 351,653.97 与资产相关平板显示器件关键材料高技术产业化项目省配 3,226,875.00 28,500.00 3,198,375.00 与资产相关套年产 5 万吨废旧电器外壳塑料增值化利用技术 759,282.63 239,123.88 520,158.75 与资产相关改造项目高性能聚酰胺工程塑料 7,310,000.00 5,361,850.77 1,948,149.23 与资产相关制备关键技术;开发高性能碳纤维及其复合 15,830,000.00 15,830,000.00 与资产相关材料产业基地建设高性能碳纤维产业基地 9,462,102.29 9,462,102.29 与资产相关建设——开发区配套金发科技废旧塑料资源综合利用项目/年产 15 4,417,412.97 792,722.28 3,624,690.69 与资产相关万吨再生塑料高性能化技术改造项目聚醚醚酮特种工程塑料 649,790.81 306,078.60 343,712.21 与资产相关关键技术开发年产 2 万吨耐高温尼龙特种工程塑料生产建设 22,000,000.00 22,000,000.00 与资产相关项目耐高温特种工程塑料合成关键技术开发（广东 1,065,020.64 350,016.48 715,004.16 与资产相关省特种工程塑料企业重点实验室）省科技厅 PAN 碳纤维及其复合材料-省院合作 1,065,403.14 474,999.96 590,403.18 与资产相关项目塑料改性与加工国家工 8,410,724.56 1,683,564.24 6,727,160.32 与资产相关程实验室完全生物降解 PBSA 扩链 300,000.00 134,999.99 165,000.01 与资产相关反应挤出技术的研究碳纤维产业基地建设项 2,223,309.63 705,259.56 1,518,050.07 与资产相关目 2010 年省财政挖潜改造资金战略新兴产业技术 1,596,942.02 285,000.00 1,311,942.02 与资产相关改造招标项目完全生物降解高性能包装材料研发及产业化项 206,987.67 126,788.52 80,199.15 与资产相关目先进高分子材料合成及 6,021,270.57 900,000.00 1,905,262.68 5,016,007.89 与资产相关加工应用关键技术财务报表附注第 189 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额收益相关新型环保无卤阻燃电线 130,333.36 18,999.96 111,333.40 与资产相关电缆专用料脂肪族共聚酯 PBSA/淀粉高性能全降解农用地 200,000.00 200,000.00 与资产相关膜制备关键技术研究新型阻燃热塑性树脂系 7,000,000.00 7,000,000.00 与资产相关列产品产业化废弃植物纤维/废弃塑料木塑复合材料研发及 11,800,000.00 11,800,000.00 与资产相关产业化项目年产一万吨高性能碳纤 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关维复合材料技术改造汽车用高性能环保聚丙烯关键技术开发及产业 50,000.00 50,000.00 - 与资产相关化年产 10 万吨新型免喷涂 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关塑料生产技术改造项目年产 10 万吨全降解 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 PBSA 塑料产业化聚合物材料应用安全评 6,000,000.00 6,000,000.00 与资产相关价中心建设聚合物加工过程流变仪 1,100,000.00 300,000.00 1,400,000.00 与资产相关及其应用开发全降解 PBSA 系列产品产 4,750,000.00 450,000.00 4,300,000.00 与资产相关业化及应用关键技术车用低散发聚合物改性 300,000.00 300,000.00 与资产相关材料的研发及产业化高耐热 LED 用 PCT 基复 2,025,000.00 2,025,000.00 与资产相关合材料关键技术开发高铁用聚酰胺基复合材 500,000.00 500,000.00 与资产相关料关键技术开发与应用聚联苯醚砜（PPSU）树 6,230,000.00 1,090,000.00 7,320,000.00 与资产相关脂合成关键技术年产 10 万吨环保高性能汽车用再生塑料技术改 7,900,000.00 7,900,000.00 与资产相关造项目金发科技中央研究院 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关年产 5 万吨汽车保险杠用高性能再生塑料生产 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关建设年产 20 万吨废旧电器塑料高性能化技术改造项 11,000,000.00 11,000,000.00 与资产相关目广州市知识产权局专利技术产业化项目-高性 600,000.00 600,000.00 - 与资产相关能聚酰胺年产 5 万吨高性能塑料机器人自动码垛生产线 330,000.00 330,000.00 与资产相关改造广东省高层次人才特殊支持计划科技创新领军 800,000.00 800,000.00 与资产相关人才 PBSA/淀粉完全生物降解农用地膜制备技术的 200,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关研究财务报表附注第 190 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额收益相关广东省特种工程塑料企业重点实验室--耐高温 2,100,000.00 2,100,000.00 与资产相关尼龙产业化关键技术废旧电视机外壳无害化处理及高质化利用研究 600,000.00 400,000.00 1,000,000.00 与资产相关 -2016 年产学研协同创新重大专项废弃聚酯/聚丙烯合金化技术及其产品开发 600,000.00 400,000.00 1,000,000.00 与资产相关 -2016 年产学研协同创新重大专项高性能合成树脂先进制备技术及应用示范-国 1,320,000.00 740,000.00 2,060,000.00 与资产相关家重点研发计划项目高性能聚对苯二甲酰癸二胺特种工程塑料合成 150,000.00 150,000.00 300,000.00 与资产相关技术研究耐高温聚酰胺树脂合成及应用关键技术开发 1,200,000.00 800,000.00 240,000.00 1,760,000.00 与资产相关 -2016 年广州市产学研协同创新重大专项轻质材料成形工艺及装 1,630,000.00 1,670,000.00 3,300,000.00 与资产相关备技术研究热致液晶聚合物（TLCP）合成及产业化技术研究 150,000.00 150,000.00 300,000.00 与资产相关 -2016 珠江新星互联网+智慧物流集团 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关大平台系统建设彩电绿色供应链系统建 800,000.00 800,000.00 与资产相关设广东省金发科技聚合物 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关材料标准化院士工作站广东省特支计划科技创 800,000.00 800,000.00 与资产相关新领军人才国家特种工程塑料工程 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关技术研究中心培育高耐热热致液晶聚合物（TLCP）产业化关键技 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关术开发聚合物包覆金属粉微球及其在免喷涂材料中的 150,000.00 150,000.00 与资产相关应用基于定制高分子材料的智能互联网一体化平台 2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关建设具有防伪功能完全生物降解垃圾袋开发及在堆 150,000.00 150,000.00 与资产相关肥条件下降解性研究绿色环保高性能聚丙烯树脂制备关键技术-专 762,000.00 762,000.00 与资产相关项年产 3 万吨新能源车用 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 PP 料智能化生产线改造高性能热致液晶聚合物 1,831,000.00 1,831,000.00 与资产相关产业化关键技术财务报表附注第 191 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额收益相关循环塑料高值化关键技 10,800,000.00 10,800,000.00 与资产相关术与绿色制造系统集成先进工程塑料制造数字 12,000,000.00 12,000,000.00 与资产相关化工厂车用高性能低散发聚丙 100,000.00 100,000.00 - 与收益相关烯材料热塑项目 3,960,000.00 1,600,000.00 4,050,000.00 1,510,000.00 与资产相关高性能合成树脂先进制 452,400.00 452,400.00 与资产相关备技术及应用示范珠江新星项目 150,000.00 150,000.00 与资产相关年产 10 万吨改性塑料生 22,286,676.54 13,896,526.49 8,390,150.05 与资产相关产线建设金发科技华西基地项目 56,000,000.00 16,000,000.00 40,000,000.00 与收益相关建设 2015 年度工业企业稳增 2,074,100.00 2,074,100.00 - 与资产相关长扶持资金国家重大产业技术开发 3,000,000.00 1,847,600.08 1,152,399.92 与收益相关专项汽车发动机罩盖用改性 790,833.15 790,833.15 与资产相关尼龙生产技术改造项目照明用核心结构材料产业链关键技术研发与应 873,999.83 873,999.83 与资产相关用汽车及高速铁路用改性塑料生产线技术改造项 4,995,500.00 4,995,500.00 与资产相关目本体 ABS 环境友好改性技术研发及万吨级应用 221,200.00 221,200.00 与资产相关示范年产 2 万吨多功能聚酯 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关生产基地建设项目 2012 年珠海市战略性新兴产业专项资金重大项 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关目经费技术标准战略实施专 256,000.00 256,000.00 与收益相关项资金汽车用新型改性工程塑 280,000.00 280,000.00 与资产相关料标准体系研究与建设全降解 PBSA 系列产品产 450,000.00 450,000.00 与资产相关业化及应用关键技术年产 6000 吨新型环保木 2,042,169.96 298,000.00 1,744,169.96 与资产相关塑产品技术改造项目科研项目费 600,000.00 600,000.00 与资产相关基础设施费 45,164,437.68 22,582,218.84 22,582,218.84 与资产相关江苏省科技成果转化专 5,000,000.00 5,000,000.00 与收益相关项资金转型升级发展财政扶持 10,570,000.00 10,570,000.00 与收益相关专项资金华中新材料园区项目 270,153,335.00 54,076,664.00 216,076,671.00 与资产相关上海工程塑料功能化工程技术研究中心能力提 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关升珠海财政局 2013 年度省 500,000.00 500,000.00 与资产相关部产学研合作专项拨款财务报表附注第 192 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额收益相关广东金发科技园基础设 255,242,870.25 63,820,000.00 319,062,870.25 与资产相关施配套费年产 15 万吨再生塑料高 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关性能化技术改造项目废弃电子产品外壳塑料（HIPS）的无害化回收与资产、收益相 202,437.51 202,437.51 - 及资源化利用关键技术关开发成果转化项目年产５万吨高性能再生与资产、收益相 7,451,897.72 7,451,897.72 塑料建设技术改造项目关清远市专利技术实施计划项目（2015 年度）— 与资产、收益相 102,813.03 102,813.03 - 增韧级聚苯乙烯再生改关性专用料与资产、收益相节能降耗专项资金 5,000,000.00 5,000,000.00 关再生塑料高质化利用创与资产、收益相 800,000.00 800,000.00 新平台项目关 2016 年度废电器壳体塑与资产、收益相料处理关键技术及再制 2,400,000.00 2,400,000.00 关造应用高分子材料循环经济产与资产、收益相业基地基础设置建设及 5,000,000.00 5,000,000.00 关科技创新扶持资金汽车工程塑料应用研发 400,000.00 400,000.00 与资产有关 2016 年度青浦区产学研 160,000.00 40,000.00 200,000.00 与资产有关合作项目医用 3D 打印聚乳酸材料 240,000.00 240,000.00 与收益有关标准体系研究与建设青浦区信用管理培育企 50,000.00 30,000.00 80,000.00 与收益有关业 2016 年度上海市人才发 120,000.00 120,000.00 与收益有关展资金基于改性塑料产业链 240,000.00 60,000.00 300,000.00 与收益有关 EWM 系统的建设与应用上海市领军人才资助项 800,000.00 800,000.00 - 与收益有关目 2017 年青浦区产学研合 180,000.00 180,000.00 与资产有关作项目青浦区信息化应用推进 240,000.00 240,000.00 与收益有关专项资金高分子材料环保阻燃技术创新能力提升和示范 150,000.00 150,000.00 与资产有关应用合计 892,192,154.55 142,159,500.00 130,140,219.47 1,490,000.00 902,721,435.08 其他说明： □适用 √不适用财务报表附注第 193 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 53、其他非流动负债 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额政府补贴贷款 250,000,000.00 277,300,000.00 合计 250,000,000.00 277,300,000.00 其他说明：（1）国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”），于 2015 年 12 月向公司子公司武汉金发科技有限公司（以下简称“武汉金发”）一次性增资人民币壹亿元整（人民币 100,000,000.00 元），2016 年 11 月 21 日已完成工商变更。该款项用于“武汉金发华中新材料产业园”项目建设，在首笔增资款缴付完成之日起七年内由公司按照约定条件回购国开发展基金对武汉金发的投资本金。（2）国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”），于 2016 年 3 月向公司子公司广东金发科技有限公司（以下简称“广东金发”）一次性增资人民币柒仟伍佰万元整（人民币 75,000,000.00 元），于 2017 年 4 月 24 日完成工商变更。该款项用于“金发科技再生塑料循环经济产业园”项目建设，在首笔增资款缴付完成之日起十年内由公司按照约定条件回购国开发展基金对广东金发的投资本金。（3）国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”），于 2016 年 6 月向公司子公司广东金发科技有限公司（以下简称“广东金发”）一次性增资人民币柒仟伍佰万元整（人民币 75,000,000.00 元），于 2017 年 4 月 24 日完成工商变更。该款项用于“金发科技再生塑料循环经济产业园”项目建设，在首笔增资款缴付完成之日起十年内由公司按照约定条件回购国开发展基金对广东金发的投资本金。 54、股本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总数 2,716,784,786.00 0.00 0.00 2,716,784,786.00 其他说明：无 55、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 □适用 √不适用 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 □适用 √不适用财务报表附注第 194 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： □适用 √不适用其他说明: □适用 √不适用 56、资本公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢 3,415,114,983.24 566,497.70 3,414,548,485.54 价）其他资本公积 70,014,431.02 70,014,431.02 合计 3,485,129,414.26 566,497.70 3,484,562,916.56 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无 57、库存股 □适用 √不适用财务报表附注第 195 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 58、其他综合收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生金额期初减：前期计入其他税后归属期末项目本期所得税前发减：所得税后归属于母公余额综合收益当期转入于少数股余额生额税费用司损益东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额二、以后将重分类进损益的其他综 8,690,668.50 -3,236,817.67 -3,236,817.67 5,453,850.83 合收益其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中 -499,643.13 -499,643.13 -499,643.13 享有的份额可供出售金融资产公允价值变动损益持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益现金流量套期损益的有效部分外币财务报表折算差额 8,690,668.50 -2,737,174.54 -2,737,174.54 5,953,493.96 其他综合收益合计 8,690,668.50 -3,236,817.67 -3,236,817.67 5,453,850.83 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无财务报表附注第 196 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 59、专项储备 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费 4,439,439.26 2,613,196.08 1,153,494.82 5,899,140.52 合计 4,439,439.26 2,613,196.08 1,153,494.82 5,899,140.52 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据财企[2012]16 号文件规定，公司子公司珠海万通化工有限公司危险品生产本期计提安全生产费 2,613,196.08 元。 60、盈余公积 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 464,919,021.26 23,555,357.93 488,474,379.19 任意盈余公积 1,589,099.91 1,589,099.91 储备基金企业发展基金其他合计 466,508,121.17 23,555,357.93 490,063,479.10 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：按净利润 10%提取法定盈余公积。 61、未分配利润 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期上期调整前上期末未分配利润 2,969,431,163.33 2,545,258,785.90 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）调整后期初未分配利润 2,969,431,163.33 2,545,258,785.90 加：本期归属于母公司所有者的净利 547,938,642.14 737,288,242.69 润减：提取法定盈余公积 23,555,357.93 57,115,865.26 提取任意盈余公积提取一般风险准备应付普通股股利 271,678,478.60 256,000,000.00 转作股本的普通股股利其他期末未分配利润 3,222,135,968.94 2,969,431,163.33 财务报表附注第 197 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注调整期初未分配利润明细： 1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 62、营业收入和营业成本 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 23,004,945,039.42 19,971,487,035.32 17,905,217,769.58 14,831,443,112.00 其他业务 132,432,893.45 27,045,511.09 85,632,796.77 27,956,196.06 合计 23,137,377,932.87 19,998,532,546.41 17,990,850,566.35 14,859,399,308.06 63、税金及附加 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税 370,225.19 城市维护建设税 33,149,871.11 24,781,636.24 教育费附加 14,987,853.53 19,269,066.31 资源税房产税 36,662,694.48 22,937,834.29 土地使用税 11,273,625.12 12,569,356.56 车船使用税 193,462.10 94,610.77 印花税 9,732,733.65 5,439,876.07 河道费 89,069.64 637,320.29 货物服务税 415,233.79 52,086,600.03 防洪费 282,525.41 202,925.09 合计 106,787,068.83 138,389,450.84 其他说明：无财务报表附注第 198 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 64、销售费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额运输费 350,823,378.62 256,457,771.30 工资 159,001,526.54 130,743,829.86 业务招待费 59,459,350.19 49,270,271.80 差旅费 33,400,008.69 30,985,628.22 出口费用 15,412,214.24 12,647,626.33 办公费 26,732,731.80 10,253,648.29 其他 64,354,134.27 37,360,055.47 合计 709,183,344.35 527,718,831.27 其他说明：无 65、管理费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额工资 189,246,407.68 189,116,235.82 折旧费 131,062,382.07 93,234,112.51 研究开发费 938,175,915.71 847,250,449.41 办公费 23,926,849.26 26,306,638.47 业务招待费 30,046,498.26 18,018,132.58 税金 2,686.10 8,188,629.11 福利费 28,532,233.47 21,855,943.68 保险费 59,854,363.55 45,770,772.40 进口费用 30,169,181.77 32,564,394.63 无形资产摊销 46,388,066.19 41,345,281.33 聘请中介机构费 20,025,450.93 10,597,721.11 差旅费 20,579,312.09 18,978,513.98 其他 85,242,749.20 50,602,367.38 合计 1,603,252,096.28 1,403,829,192.41 其他说明：无 66、财务费用 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息支出 352,269,169.96 234,514,309.74 减：利息收入 -14,432,312.10 -6,879,236.80 汇兑损益 -27,949,920.06 61,275,544.80 其他 20,226,766.21 16,711,489.84 合计 330,113,704.01 305,622,107.58 其他说明：无财务报表附注第 199 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 67、资产减值损失 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 31,129,958.45 84,200,331.53 二、存货跌价损失 5,400,353.54 18,465,809.78 三、可供出售金融资产减值损失 100,000.00 四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失 20,532,106.95 4,933,737.49 十四、其他 -597,591.43 -1,249,096.23 合计 56,564,827.51 106,350,782.57 其他说明：无 68、公允价值变动收益 □适用 √不适用 69、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 12,707,871.66 13,277,990.09 处置长期股权投资产生的投资收益 32,564,514.42 6,817,998.60 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资 926,557.01 收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收 1,825,360.63 592,832.85 益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收 3,600,000.00 益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价 31,280,721.65 值重新计量产生的利得理财投资收益 2,588,618.67 10,453,280.78 其他合计 81,893,644.04 34,742,102.32 财务报表附注第 200 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他说明：无 70、资产处置收益项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额处置固定资产的利得（损失\"-\"） -1,126,113.07 267,790.35 -1,126,113.07 合计 -1,126,113.07 267,790.35 -1,126,113.07 71、其他收益补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关天津市科学技术进步奖 10,000.00 与收益相关 2015 年天津市高新技术产业 2,500,000.00 与收益相关化专项资金计划天津市滨海新区财政局科技 80,000.00 与收益相关奖励资金 2016 年科技领军企业产学研 400,000.00 与收益相关用创新联盟补贴天津港保税区财政局工业增 51,000.00 与收益相关长奖补资金 2016 年天津市火炬计划贴息 100,000.00 与收益相关项目资金天津市人力资源和社会保障局失业保险基金职业技能培 59,000.00 与收益相关训补贴款天津港保税区管理委员会奖励金（保税区制造业企业奖 500,000.00 与收益相关励资金）天津港保税区财政局新型企 40,000.00 与收益相关业家培养专项资金天津港保税区管委会资助资 100,000.00 与收益相关金--创新型人才奖励天津港保税区财政局工业奖 213,000.00 与收益相关补资金天津市滨海新区财政局车间节电改造与电力管理提升补 700,000.00 与收益相关贴款天津港保税区管理委员会补 25,000.00 与收益相关贴款天津港保税区财政局企业发 2,350,000.00 与收益相关展金天津市人力资源和社会保障局“千企万人”企业第十二 50,000.00 与收益相关批补贴款华中新材料园区项目 54,506,664.00 与资产相关外经贸发展促进资金 200,000.00 与收益相关增值税即征即退 606,257.54 与收益相关工业大会奖金 150,000.00 与收益相关财务报表附注第 201 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关技术改造创新成果转化奖励 60,000.00 与收益相关经发局企业发展奖励 964,000.00 与收益相关稳岗补贴 135,199.00 与收益相关绵阳市科技成果转化项目合同—新材料产业科技成果转 200,000.00 与收益相关化专项汽车内饰用极低气味 VOC 新 1,830,000.00 与收益相关材料创新成果转化外经贸专项基金 292,400.00 与收益相关年产 10 万吨改性塑料生产 13,896,526.49 与资产相关线建设法国 JEC 复合材料展成都市 248,000.00 与收益相关服务业发展引导资金全市新引进重大工业和信息 3,055,100.00 与收益相关化项目固定资产投资补助华西基地项目科技创新和技 16,000,000.00 与收益相关术研发投入基础设施费 22,582,218.84 与资产相关苏南自主创新示范区奖补资 200,000.00 与收益相关金江苏省新能源汽车推广应用 300,000.00 与收益相关补贴专利补助 66,000.00 与收益相关培育转化一批科技成果项目 500,000.00 与收益相关专利补助 10,000.00 与收益相关院士工作站 1,000,000.00 与收益相关江苏省名牌 200,000.00 与收益相关 10 万吨环保高性能聚碳酸酯 29,220,000.00 与收益相关及其合金生产项目江苏省新能源汽车推广应用 264,000.00 与收益相关补贴专利补助 48,000.00 与收益相关标准化试点 100,000.00 与收益相关转型升级创新发展专项资金 50,000.00 与收益相关省级研究生工作站 100,000.00 与收益相关博士后工作站 100,000.00 与收益相关专利补助 10,000.00 与收益相关风险补偿、涉农和稳岗补助 284,921.44 与收益相关人才补贴款 868,383.47 与收益相关中国专利奖 2,565,000.00 与收益相关 2017 年广州市专利工作专项 950,000.00 与收益相关发展基金专利产业化配套 455,000.00 与收益相关专利资助款 1,411,000.00 与收益相关 2017 年博士后科研项目启动 600,000.00 与收益相关经费资源综合利用退税款 1,491,992.92 与收益相关广州市科技进步奖 450,000.00 与收益相关 2017 年协外经贸发展与建设 262,437.00 与收益相关专项资金进口贴息项目服务外包专项资金 1,072,415.00 与收益相关财务报表附注第 202 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关广州开发区财政国库拨款年产 1 万吨高性能车用聚丙烯 2,408,100.00 与收益相关生产线更新技术改造项目资金广州开发区财政国库拨款 2015 年度广州市企业研发经 13,627,200.00 与收益相关费后补助区级经费广州市财政局国库支付分局拨款 2015 年度广州市企业 13,627,200.00 与收益相关研发经费后补助市级经费广州开发区财政国库拨款 2016 年度企业研究开发省级 5,000,000.00 与收益相关财政补助广州市财政局国库支付分局拨付总部企业社会发展奖励 1,500,000.00 与收益相关补贴广州市质量技术监督局拨付广州市质监局关于组织申报 88,590.00 与收益相关 2017 年度标准化战略专项资金广州市高新技术企业投保科 149,000.00 与收益相关技保险补贴 2016 年区就业先进工作奖励 20,000.00 与收益相关上市再融资奖励与收益相关 500,000.00 科研项目启动经费 900,000.00 与收益相关 2017 年市工业和信息化发展专项资金（支持大型骨干企 800,000.00 与收益相关业发展专题）中华环境保护基金会补贴 75,000.00 与收益相关聚对苯二甲酰癸二胺（PA10T）合成及应用关键技 150,000.00 与收益相关术开发科技奖励 2017 年中央财政外经贸发展专项资金（促进服务贸易创 450,000.00 与收益相关新发展项目）项目补助 2017 年科技补助 74,500.00 与收益相关 2017 年省促进补助 8,100.00 与收益相关广州市走出去配套扶持资金 200,000.00 与收益相关 2017 年度广东省企业研发费 5,000,000.00 与收益相关补助资金国家标准制修订奖励 500,000.00 与收益相关 2017 年实训点运营资助经费 50,000.00 与收益相关知识产权资助款 540,000.00 与收益相关广州开发区科技创新和知识产权局专利创造排名靠前企 660,000.00 与收益相关业奖励资助液晶电视新型机壳用环保型阻燃工程塑料（原高抗寒抗 594,262.20 与资产相关水解尼龙 6） 2010 年创新能力项目 530,123.16 与资产相关高性能碳纤维关键技术开发 215,174.40 与资产相关及产业化耐高温尼龙工程塑料 269,632.80 与资产相关财务报表附注第 203 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关平板显示器件关键材料 237,500.04 与资产相关平板显示器件关键材料高技 28,500.00 与资产相关术产业化项目省配套年产 5 万吨废旧电器外壳塑 239,123.88 与资产相关料增值化利用技术改造项目高性能聚酰胺工程塑料制备 5,361,850.77 与资产相关关键技术;开发金发科技废旧塑料资源综合利用项目/年产 15 万吨再生 792,722.28 与资产相关塑料高性能化技术改造项目聚醚醚酮特种工程塑料关键 306,078.60 与资产相关技术开发耐高温特种工程塑料合成关键技术开发（广东省特种工 350,016.48 与资产相关程塑料企业重点实验室）省科技厅 PAN 碳纤维及其复 474,999.96 与资产相关合材料-省院合作项目塑料改性与加工国家工程实 1,683,564.24 与资产相关验室完全生物降解 PBSA 扩链反 134,999.99 与资产相关应挤出技术的研究碳纤维产业基地建设项目 705,259.56 与资产相关 2010 年省财政挖潜改造资金战略新兴产业技术改造招标 285,000.00 与资产相关项目完全生物降解高性能包装材 126,788.52 与资产相关料研发及产业化项目先进高分子材料合成及加工 1,905,262.68 与资产相关应用关键技术新型环保无卤阻燃电线电缆 18,999.96 与资产相关专用料汽车用高性能环保聚丙烯关 50,000.00 与资产相关键技术开发及产业化广州市知识产权局专利技术 600,000.00 与资产相关产业化项目-高性能聚酰胺车用高性能低散发聚丙烯材 100,000.00 与收益相关料增值税返还 876,826.96 与收益相关稳岗补贴 1,526,179.60 与收益相关收广州市知识产权局专利资 10,000.00 与收益相关助款知识产权优势示范企业资助 100,000.00 与收益相关费知识产权项目配套资助 70,000.00 与收益相关专利资助 103,900.00 与收益相关高新技术企业认定及培育奖 1,260,000.00 与收益相关励研发经费补助 2,103,200.00 与收益相关深圳市交通运输委员会 2,661.12 与收益相关补助 2017 年内外经贸发展与口岸 184,479.00 与收益相关建设专项资金进口贴息财务报表附注第 204 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关广州市质量技术监督局款/ 177,180.00 与收益相关标准制修订项目资助款广东省 2016 年度企业研究开发省级财政补助项目计划 877,200.00 与收益相关资金（第二批） 2016 年安全生产示范企业奖 5,000.00 与收益相关励 2016 年度瞪羚专项扶持 500,000.00 与收益相关知识产权资助 143,000.00 与收益相关热塑项目 4,050,000.00 与资产相关年产 6000 吨新型环保木塑 298,000.00 与资产相关产品技术改造项目汽车发动机罩盖用改性尼龙 146,000.04 与资产相关生产技术改造项目照明用核心结构材料产业链 152,000.04 与资产相关关键技术研发与应用本体 ABS 环境友好改性技术 33,600.00 与资产相关研发及万吨级应用示范汽车及高速铁路用改性塑料 1,236,000.00 与资产相关生产线技术改造项目青浦科学技术委员会专利资 88,000.00 与收益相关助 2017 年第 5 期专利资助 10,176.00 与收益相关青浦区专利新产品资助 100,000.00 与收益相关青浦区科委企业扶持资金 13,500.00 与收益相关 2017 年第 1 期专利资助 41,335.00 与收益相关上海青浦区人社局资助(工 120,000.00 与收益相关作室专项资金) 青浦经委工博会补贴资金 25,471.70 与收益相关青浦市场监督局扶持资金 100,000.00 与收益相关朱家角财政所补贴款(15 年金发科技企业职工培训补 1,012,480.00 与收益相关贴) 青浦经济委员会纳税奖励款 130,000.00 与收益相关朱家角财政所补贴款(金发 583,858.00 与收益相关 16 年企业职工培训补贴) 青浦朱家角镇人民政府纳税 50,000.00 与收益相关 “双十强”企业贡献奖金上海青浦区市监局扶持资 20,000.00 与收益相关金(上海名牌) 上海青浦区市监局扶持资 60,000.00 与收益相关金(高新技术标准化试点) 青浦区科学技术协会奖励 70,000.00 与收益相关款(2017 院士站项目) 流转税返还收入 11,215,000.00 与收益相关所得税返还收入 3,032,000.00 与收益相关高栏港财政国库支付中心社 6,192.00 与收益相关保补贴珠海高栏经济区财政国库支 100,000.00 与收益相关付中心高新企业培育补助财务报表附注第 205 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关珠海高栏港财政国库支付中 9,539.00 与收益相关心岗位补贴及社保补贴珠海高栏港财政国库支付中 100,000.00 与收益相关心高新技术企业补助珠海分行社银扩大失业保险 15,743.97 与收益相关补贴高港区财政中心扩大进出扶 21,532.00 与收益相关持资金高栏财政国库中心研发机构 500,000.00 与收益相关奖励金高栏财政国库中心社保补贴 19,365.00 与收益相关高校栏财政国库中心社保 3,880.00 与收益相关补贴高新技术企业认定及培育资 300,000.00 与收益相关金 2016 年度高栏港区企业研发 547,520.00 与收益相关费补贴废弃电子产品外壳塑料（HIPS）的无害化回收及资 202,437.51 与收益、资产相关源化利用关键技术开发成果转化项目清远市专利技术实施计划项目（2015 年度）—增韧级聚 102,813.03 与收益、资产相关苯乙烯再生改性专用料 2016 年省级科技发展专项资 1,161,300.00 与收益相关金 2016 年度清远市高新技术企 100,000.00 与收益相关业培育工作专项资金 2016 年清远市市级企业研究 302,300.00 与收益相关开发财政补助资金 2017 年省级内外经贸发展与口岸建设专项资金（进口贴 17,640.00 与收益相关息事项）清远市财政局国库支付中心 550,000.00 与收益相关财政划拨补助清远市清城区财政局年产 3 63,104.16 与收益相关万吨达标补助清远市清城区财政局 2017 年市级企业研究开发财政补 198,200.00 与收益相关助资金 2015 年度工业企业稳增长扶 2,074,100.00 与资产相关持资金合计 262,743,779.35 财务报表附注第 206 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 72、营业外收入营业外收入情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得无形资产处置利得债务重组利得非货币性资产交换利得接受捐赠政府补助 181,000.00 190,266,014.32 181,000.00 赔款及罚款 3,368,938.50 2,824,773.49 3,368,938.50 其他 7,047,726.01 5,211,181.36 7,047,726.01 合计 10,597,664.51 198,301,969.17 10,597,664.51 计入当期损益的政府补助 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关液晶电视新型机壳用环保型阻燃工程塑料（原高抗寒抗 594,262.20 与资产相关水解尼龙 6）高性能碳纤维关键技术开发 215,174.40 与资产相关（原碳纤维专项）耐高温尼龙工程塑料 269,632.80 与资产相关平板显示器件关键材料 237,500.04 与资产相关平板显示器件关键材料高技 28,500.00 与资产相关术产业化项目省配套塑料改性与加工国家工程实 1,683,564.24 与资产相关验室建设项目年产 5 万吨废旧电器外壳塑 239,123.88 与资产相关料增值化利用技术改造项目金发科技废旧塑料资源综合利用项目/年产 15 万吨再生 792,722.28 与资产相关塑料高性能化技术改造项目耐高温特种工程塑料合成关键技术开发（广东省特种工 350,016.48 与资产相关程塑料企业重点实验室）省科技厅 PAN 碳纤维及其复 474,999.96 与资产相关合材料-省院合作项目高效环保三嗪阻燃剂关键技术开发及产业化技术（原汽 355,956.68 与资产相关车用高性能塑料专用粒料产业化技术财务报表附注第 207 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关省财政挖潜改造资金战略新 285,000.00 与资产相关兴产业技术改造招标项目完全生物降解高性能包装材 126,788.52 与资产相关料研发及产业化项目创新能力项目 530,123.16 与资产相关碳纤维产业基地建设项目 705,259.56 与资产相关广州经济技术开发区国家税务局循环经济资源综合利用 583,398.07 与收益相关款先进高分子材料合成及加工 6,078,729.43 与资产相关应用关键技术聚醚醚酮特种工程塑料关键 2,610,209.19 与资产相关技术开发车用良好外观聚丙烯材料产 42,000.00 与资产相关业化耐高温尼龙工程塑料产业化技术和关键准备（原高温尼 300,000.00 与资产相关龙）省知识产权局专利实施计划 200,000.00 与资产相关新型环保无卤阻燃电线电缆 269,666.64 与资产相关专用料中国专利优秀奖 1,700,000.00 与收益相关知识产权资助 1,290,000.00 与收益相关省专利优秀奖配套资金 70,000.00 与收益相关专利资助款 668,400.00 与收益相关广州开发区财政国库集中支 700,000.00 与收益相关付中心专利奖配套款广州市财政局国库支付分局 2016 年广州市专利产业化 800,000.00 与收益相关项目奖广州开发区财政国库集中支付中心 2016 年广州市专利 400,000.00 与收益相关产业化配套广州市财政局国库支付分局款-广州市知识产权局专利 100,000.00 与收益相关转化运用广州开发区财政国库集中支 70,000.00 与收益相关付中心广州市专利转化奖广州开发区财政国库集中支付中心款-车用良好外观聚丙烯材料产业化-2013 年广 18,000.00 与收益相关州市专利产业化开发区配套尾款广州留学人员服务中心 121 1,140,000.00 与收益相关人才款项博士后经费 1,188,290.00 与收益相关财务报表附注第 208 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关广州开发区财政国库集中支 3,233,027.40 与收益相关付中心款省科技奖进步二等奖 200,000.00 与收益相关广州开发区劳动和社会保障 56,404.42 与收益相关拨款-社会保险补贴广州开发区劳动和社会保障 600.00 与收益相关局岗位补贴广州市质量技术监督局-标 499,560.00 与收益相关准制修订项目资助款广州开发区财政国库集中支付中心拨款-2015 年促进进 368,063.00 与收益相关口专项资金贴息项目（第二期）广州开发区财政国库集中支付中心拨款-2015 年度服务 167,300.00 与收益相关外包江苏省财政厅财政支付局拨 42,750.00 与收益相关款广州市财政局国库支付分局款-广州市科学技术协会思 25,000.00 与收益相关想库经费广州市萝岗区安全生产监督管理局 2015 年安全生产示 12,000.00 与收益相关范企业款广州开发区劳动和社会保障局区 2015 年度就业工作先 20,000.00 与收益相关进单位奖励金广州开发区财政国库集中支付中心年产 1 万吨高性能车 1,830,000.00 与收益相关用聚丙烯生产线更新技术改造后补助款广州开发区财政国库集中支付中心工业企业人才培训奖 1,000,000.00 与收益相关励款中国共产党广州开发区工作委员会组织人事局科研项目 100,000.00 与收益相关启动经费广州开发区财政国库集中支付中心工业企业转型升级奖 1,000,000.00 与收益相关励款中国共产党广州开发区工作委员会组织人事局设站（基 400,000.00 与收益相关地）资助广州市财政局国库支付分局 300,000.00 与收益相关市科技进步一等奖广州市劳动就业服务管理中 3,430.50 与收益相关心招用工社保补贴财务报表附注第 209 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关广州市财政局国库支付分局 -广州市商务委员会 2016 年 400,000.00 与收益相关广州市支持企业走出去专项资金广州开发区财政国库集中支付中心 2016 年开发区服务 648,002.00 与收益相关外包补贴广州开发区财政国库集中支付中心广州市服务外包专项 400,000.00 与收益相关资金中国共产党广州开发区工作 100,000.00 与收益相关委员会组织人事局补助中国共产党广州开发区工作 100,000.00 与收益相关委员会组织人事局补助广州开发区财政国库集中支付中心 2015 年广州市“走 15,000.00 与收益相关出去”项目配套广州市财政局国库支付分局广州市商务委员会中央财政 2,000,000.00 与收益相关 2016 年度外经贸发展专项资金企业品牌广州开发区市场和质量监督 750,000.00 与收益相关管理局标准补助广州开发区财政国库集中支 1,000,000.00 与收益相关付中心 2015 年瞪羚补助广州市财政局国库支付分局 919,800.00 与收益相关服务贸易公共平台项目广州开发区劳动和社会保障 100,000.00 与收益相关局区技能人才实训点资助广州开发区财政国库集中支付中心企业技术改造方向— 269,400.00 与收益相关事后奖补专题广州市科技创新委员会款 5,000,000.00 与收益相关税收返还 6,744,804.21 与收益相关年产 10 万吨改性塑料和产 4,401,486.03 与资产相关线建设项目绵阳市应用技术研究及开发 50,000.00 与收益相关项目 2015 年度 1 季度竣工项目奖 200,000.00 与收益相关励高新技术企业认定及企业授 100,000.00 与收益相关权专利补助资金稳岗补贴 131,954.00 与收益相关万企出国门活动经费 14,000.00 与收益相关进口贴息 155,550.00 与收益相关财务报表附注第 210 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关新引进重大工业和信息化项 910,200.00 与收益相关目投资补助中央新产业发展专项基金 8,400,000.00 与收益相关滨海新区财政局专精特新项 500,000.00 与收益相关目资金天津港财政局人才培养专项 40,000.00 与收益相关资金科技计划项目资金 300,000.00 与收益相关滨海新区 2015 年“131”人 50,000.00 与收益相关才工程二层资助资金滨海新区 2015 年“131”人 50,000.00 与收益相关才工程二层次资助资金天津财政局创新性企业培育 1,000,000.00 与收益相关类项目资金天津财政局 2016 年天津市 400,000.00 与收益相关科技计划结转金滨海新区质量奖奖金 1,000,000.00 与收益相关 2015 年滨海新区两化融合 200,000.00 与收益相关 “十百千”项目奖励专利资助匹配资金 50,000.00 与收益相关天津滨海新区财政局科技奖 10,000.00 与收益相关励金天津港保税区财政局增长奖 16,000.00 与收益相关励金天津港保税区财政局企业发 1,760,000.00 与收益相关展金及高管奖励省专利资助 7,000.00 与收益相关基础设施费 22,582,218.84 与资产相关十大优秀民营企业补贴 1,000,000.00 与收益相关新能源汽车推广应用补贴 176,000.00 与收益相关转型升级创新发展六年行动 32,000.00 与收益相关计划江苏省新能源汽车推广应用 200,000.00 与收益相关补贴昆山转型升级清洁生产项目 150,000.00 与收益相关 2016 年昆山市转型升级创 54,000.00 与收益相关新发展江苏省新产品、新技术补贴 1,000,000.00 与收益相关江苏省创新平台项目补助 2,000,000.00 与收益相关苏州先锋企业兑换项目 1,331,100.00 与收益相关科技局专利申请 72,000.00 与收益相关转型升级发展基金 5,540,000.00 与收益相关外经贸发展专项资金 616,000.00 与收益相关华中新材料园区项目 45,076,665.00 与资产相关科技创新知识产权局发放补 2,000.00 与收益相关助财务报表附注第 211 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关社保局失业补助款 28,739.88 与收益相关广州开发区财政补助款 47,000.00 与收益相关广州市萝岗区安全生产监督 3,000.00 与收益相关局奖励款专利补助 300,000.00 与收益相关研发专项资金 400,000.00 与收益相关研发专项资金 600,000.00 与收益相关第五批知识产权款 61,000.00 与收益相关质量监督管理局款项 500,000.00 与收益相关交通运输委员会奖励 5,322.24 与收益相关政府奖励 50,000.00 与收益相关政府补助 150,000.00 与收益相关珠海市香洲区人力资源和社 8,467.00 与收益相关会保障局社保、岗位补贴款高栏港经济区产业发展局省高新技术企业培育库拟入库 100,000.00 与收益相关企业奖励珠海社保局扩大失业保险款 36,296.04 与收益相关高栏港财政奖励 300,000.00 与收益相关高栏港财政高新技术企业培 100,000.00 与收益相关育专项资金专利资助 358,867.50 与收益相关高新技术成果转化财政专项 11,556,000.00 与收益相关资金上海市青浦区科学技术委员 50,000.00 与收益相关会企业扶持资金上海市青浦区科学技术委员 100,000.00 与收益相关会企业扶持资金纳税百强企业奖励 70,000.00 与收益相关科学技术委员会奖励经费 100,000.00 与收益相关专利优胜奖 20,000.00 与收益相关本体 ABS 环境友好改性技术 114,800.00 与资产相关研发及万吨级应用示范汽车发动机罩盖用改性尼龙 669,166.85 与资产相关生产技术改造项目照明用核心结构材料产业链 646,000.17 与资产相关关键技术研发与应用项目《高分子材料环保阻燃技术创新能力提升和示范应用》 420,000.00 与收益相关项目结转汽车及高速铁路用改性 7,364,500.00 与资产相关塑料生产线技术改造项目 5 万吨汽车用友好型改性塑 3,000,000.00 与收益相关料产业化院士专家站项目资助资金 50,000.00 与收益相关财务报表附注第 212 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关上海市标准化推进专项资金 200,000.00 与收益相关项目青浦区品牌建设专项资金 100,000.00 与收益相关科技工作者之家项目资金 20,000.00 与收益相关朱家角政府奖励金 58,600.00 与收益相关青浦科委产学研项目 740,000.00 与收益相关成立科协的补贴费用 20,000.00 与收益相关政府奖励 11,960.70 与收益相关第 8 届上海市发明创造专利 100,000.00 与收益相关奖 2015 年第一批高新技术企 100,000.00 与收益相关业培育库入库企业奖年产 3 万吨高性能再生塑料 500,000.00 与收益相关生产线技术改造项目清远市支持外贸稳增长专项 2,790,000.00 与收益相关资金（500 强企业）广州（清远）产业园筹建企 200,000.00 与收益相关业奖废旧塑料包装材料资源化利 123,396.92 与收益相关用项目广东金发科技园基础设施配 1,680,413.75 与资产相关套费废弃电子产品外壳塑料（HIPS）的无害化回收及资 197,562.49 与资产、收益相关源化利用关键技术开发成果转化项目年产 5 万吨高性能再生塑料 2,548,102.28 与资产、收益相关建设技术改造项目清远市专利技术实施计划项（2015 年度）—增韧级聚苯 67,186.97 与资产、收益相关乙烯再生改性专用料年产 6000 吨新型环保木塑 298,998.60 与资产相关产品技术改造项目新型化学示踪剂研发及产业 100,000.00 与收益相关化科技型中小企业技术创新基 800,000.00 与收益相关金初创期企业创新项目清远市清城区财政局转入 2016 年清城区工业技术改 150,000.00 与收益相关造专项奖励金清远市清城区财政局转入 2014-2015 年度清远市科学 30,000.00 与收益相关技术进步奖经费高栏港经济区高新技术补助 1,000.00 与收益相关款合计 181,000.00 190,266,014.32 财务报表附注第 213 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他说明： □适用 √不适用 73、营业外支出 √适用 □不适用单位：元币种：人民币计入当期非经常性损益项目本期发生额上期发生额的金额非流动资产处置损失合计 2,544,510.37 其中：固定资产处置损失 2,544,510.37 无形资产处置损失债务重组损失非货币性资产交换损失对外捐赠 10,092,000.00 13,820,000.00 10,092,000.00 罚款及赔款支出 2,559,778.56 8,932,565.71 2,559,778.56 其他 2,452,486.67 1,126,377.21 2,452,486.67 存货损失 28,889,566.84 28,889,566.84 固定资产报废损失 8,271,520.37 8,271,520.37 合计 52,265,352.44 26,423,453.29 52,265,352.44 其他说明：无 74、所得税费用 (1) 所得税费用表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 84,860,015.47 183,114,874.57 递延所得税费用 -1,606,198.76 -63,126,448.17 合计 83,253,816.71 119,988,426.40 财务报表附注第 214 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2) 会计利润与所得税费用调整过程： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额利润总额 634,787,967.87 按法定/适用税率计算的所得税费用 95,218,195.18 子公司适用不同税率的影响 23,859,048.86 调整以前期间所得税的影响 -11,072,954.99 非应税收入的影响 -14,829,011.19 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 14,423,118.10 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 20,003.87 的影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 16,723,211.11 异或可抵扣亏损的影响研发费用加计扣除 -41,087,794.23 所得税费用 83,253,816.71 其他说明： □适用 √不适用 75、其他综合收益 √适用 □不适用详见附注七、（58）其他综合收益 76、现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额利息收入 14,432,312.10 6,879,236.80 政府补助 270,773,927.38 405,576,438.41 合同履约金、押金、租金等 186,702,706.45 100,761,522.14 收到员工还款 53,341,869.32 6,025,142.36 往来款及其他 162,171,657.92 141,187,677.20 合计 687,422,473.17 660,430,016.91 收到的其他与经营活动有关的现金说明：无财务报表附注第 215 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金： √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额管理费用 171,991,553.45 147,048,645.28 销售费用 218,022,001.11 304,900,934.77 支付银行手续费等 16,147,647.81 16,446,618.29 支付土地保证金 150,000,000.00 20,000,000.00 支付备用金、往来等 228,249,998.31 184,841,441.10 合计 784,411,200.68 673,237,639.44 支付的其他与经营活动有关的现金说明：无 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 □适用 √不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 □适用 √不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额公司债券承销费 8,000,000.00 合计 8,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无财务报表附注第 216 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 77、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 √适用 □不适用单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润 551,534,151.16 736,440,875.77 加：资产减值准备 56,564,827.51 106,350,782.57 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 462,997,469.03 350,809,955.32 性生物资产折旧无形资产摊销 47,046,620.90 42,331,800.54 长期待摊费用摊销 12,796,162.88 5,976,295.85 处置固定资产、无形资产和其他长期 -23,166,880.98 -4,541,278.58 资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 324,319,249.90 295,789,854.54 投资损失（收益以“－”号填列） -49,329,129.62 -27,924,103.72 递延所得税资产减少（增加以“－” -2,205,431.32 -67,825,118.41 号填列）递延所得税负债增加（减少以“－” 1,029,886.81 3,580,576.02 号填列）存货的减少（增加以“－”号填列） -5,255,991.46 -788,819,725.27 经营性应收项目的减少（增加以 -743,380,798.05 -1,091,280,529.59 “－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以 -421,160,167.84 1,220,126,859.74 “－”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额 211,789,968.92 781,016,244.78 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额 1,210,263,967.90 1,746,782,516.05 减：现金的期初余额 1,746,782,516.05 834,370,792.93 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -536,518,548.15 912,411,723.12 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 □适用 √不适用财务报表附注第 217 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 √适用 □不适用单位：元币种：人民币金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 153,360,000.00 其中：武汉金发科技实业有限公司 153,360,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 189,534.13 其中：武汉金发科技实业有限公司 189,534.13 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物其中：武汉金发科技实业有限公司处置子公司收到的现金净额 153,170,465.87 其他说明: 公司的子公司武汉金发科技有限公司处置武汉金发科技实业有限公司股权的情况，详见附注“七、（18）长期股权投资” (4) 现金和现金等价物的构成 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额一、现金 1,210,263,967.90 1,746,782,516.05 其中：库存现金 696,028.77 891,702.28 可随时用于支付的银行存款 1,209,567,939.13 1,745,890,813.77 可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额 1,210,263,967.90 1,746,782,516.05 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物其他说明： √适用 □不适用现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 78、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： □适用 √不适用财务报表附注第 218 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 79、所有权或使用权受到限制的资产 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目期末账面价值受限原因货币资金 67,985,231.59 保证金应收票据 9,642,877.46 融资质押存货 50,010,149.27 融资质押固定资产 308,738,986.76 融资抵押无形资产 564,773,888.85 融资抵押合计 1,001,151,133.93 / 其他说明：详见本附注“十六（7）其他对投资者决策有影响的重要事项”。 80、外币货币性项目 (1). 外币货币性项目： √适用 □不适用单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额货币资金其中：美元 36,827,611.02 6.5324 240,552,199.07 欧元 1,797,371.87 7.8023 14,023,634.53 港币 18,245,951.55 0.8359 15,251,973.67 日元 253,400.00 0.0579 14,667.55 泰铢 1,531,036.54 0.1998 305,901.10 卢比 797,810,318.41 0.1019 81,296,871.45 澳元 655,801.94 5.0928 3,339,868.12 马来西亚林吉特 2,090,937.25 1.6071 3,360,345.25 应收账款其中：美元 151,874,084.53 6.5342 992,375,633.46 欧元 3,769,618.64 7.8023 29,411,695.50 港币 472,006,556.03 0.8359 394,555,000.19 日元 14,803,660.00 0.0579 856,880.25 卢比 1,738,310,224.89 0.1019 177,133,811.92 马来西亚林吉特 828,559.07 1.6071 1,331,577.28 长期借款其中：美元 40,440,237.37 6.5342 264,244,599.02 欧元 153,425,520.00 0.1019 15,634,060.49 预付账款其中：美元 10,192,189.70 6.5342 66,597,805.78 欧元 1,453,431.48 7.8023 11,340,108.44 港币 11,170,229.53 0.8359 9,337,306.55 其他流动资产其中：美元 156,633.00 6.5342 1,023,471.35 短期借款其中：美元 68,033,427.54 6.5342 444,544,021.48 欧元 5,000,600.45 7.8023 39,016,184.89 财务报表附注第 219 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额一年内到期的非流动负债其中：美元 40,946,014.36 6.5342 267,549,447.03 其他说明：资产负债表按照年末汇率：港币 1 元＝人民币 0.83591 元新加坡元 1 元＝人民币 4.8831 元印度卢比 1 元＝人民币 0.1019 元美元 1 元＝人民币 6.5342 元欧元 1 元＝人民币 7.8023 元澳元 1 元＝人民币 5.0928 元泰铢 1 元＝人民币 0.1998 元马来西亚林吉特 1 元=人民币 1.6071 元利润表按照全年各月末平均汇率：港币 1 元＝人民币 0.86500 元新加坡币 1 元＝人民币 4.9062 元印度卢比 1 元＝人民币 0.1038 元美元 1 元＝人民币 6.7423 元欧元 1 元＝人民币 7.6553 元澳元 1 元＝人民币 5.1859 元泰铢 1 元＝人民币 0.1996 元马来西亚林吉特 1 元=人民币 1.5774 元 (2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 □适用 √不适用 81、套期 □适用 √不适用 82、政府补助 1. 政府补助基本情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币种类金额列报项目计入当期损益的金额政府补助-与收益相关 262,743,779.35 其他收益 262,743,779.35 政府补助-与资产相关 181,000.00 营业外收入 181,000.00 2. 政府补助退回情况 □适用 √不适用其他说明本公司的政府补助的情况详见本附注“七、（71）其他收益及（72）营业外收入-政府补助”。财务报表附注第 220 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 83、其他 □适用 √不适用八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 □适用 √不适用 2、同一控制下企业合并 □适用 √不适用 3、反向购买 □适用 √不适用财务报表附注第 221 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √适用 □不适用单位:元币种:人民币与原子公司股处置价款与处丧失控制权权投资置投资对应的丧失控制按照公允价值股权处丧失控丧失控制丧失控制权之日丧失控制权之日之日剩余股相关的子公司股权处合并财务报表权之日剩重新计量剩余股权处置价款置比例制权的权时点的剩余股权的账面剩余股权的公允权公允价值其他综名称置方式层面享有该子余股权的股权产生的利（%）时点确定依据价值价值的确定方法合收益公司净资产份比例（%）得或损失及主要假设转入投额的差额资损益的金额武汉金收到款项发科技 2017 年 8 资产评估确 153,360,000.00 51.00 转让及工商登 32,564,514.79 49% 116,058,407.35 147,339,129.0031,280,721.65 实业有月 24 日定记变更限公司其他说明： √适用 □不适用公司的子公司武汉金发科技有限公司处置武汉金发科技实业有限公司股权的情况，详见附注七、（18）长期股权投资。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □适用 √不适用财务报表附注第 222 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： √适用 □不适用本期新设 3 家子公司，分别是江苏金发环保科技有限公司、国高材高分子材料产业创新中心有限公司、KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD.。 6、其他 □适用 √不适用财务报表附注第 223 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 √适用 □不适用持股比例(%) 取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式上海金发科技发展有限公司上海市青浦区上海市青浦区塑料行业 100.00 设立四川金发科技发展有限公司绵阳高新区绵阳高新区塑料行业 100.00 设立香港金发发展有限公司香港九龙旺角香港九龙旺角贸易行业 100.00 设立天津空港物流加工天津空港物流加工天津金发新材料有限公司塑料行业 100.00 设立区区广州金发科技创业投资有限公司广州科学城广州科学城投资行业 100.00 设立江苏金发科技新材料有限公司江苏昆山江苏昆山塑料行业 100.00 设立合成纤维单（聚广州金发碳纤维新材料发展有限公司广州萝岗区广州萝岗区 100.00 设立合）体制造同一控制广州德美化工材料有限公司广州科学城广州科学城塑料行业 100.00 下企业合并广东金发科技有限公司1 清远清城区清远清城区塑料行业 70.4106 设立非同一控 Kingfa Science & Technology (India) Limited 印度印度塑料行业 74.99 制下企业合并广州金发溯源新材料发展有限公司广州科学城广州科学城新型材料行业 57.00 设立非同一控广州金发绿可木塑科技有限公司广州天河区广州天河区新型材料行业 51.00 制下企业合并科技推广和应用广州金发科技孵化器有限公司广州天河区广州天河区 100.00 设立服务业财务报表附注第 224 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注持股比例(%) 取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式非同一控珠海万通化工有限公司珠海金湾区珠海金湾区新型材料行业 100.00 制下企业合并昆山金发科技开发有限公司昆山开发区昆山开发区新型材料行业 100.00 设立非同一控佛山市南海区绿可建材有限公司佛山市南海区佛山市南海区贸易行业 100.00 制下企业合并非同一控 LESCO Technology Pte Ltd 新加坡新加坡新型材料行业 100.00 制下企业合并武汉经济技术开发武汉经济技术开发武汉金发科技有限公司2 塑料行业 75.00 设立区区武汉经济技术开发武汉经济技术开发武汉金发科技企业技术中心有限公司塑料行业 100.00 设立区区清远诚金新材料科技有限公司清远清城区清远清城区塑料行业 100.00 设立清远金胜新材料科技有限公司清远清城区清远清城区塑料行业 100.00 设立清远美今新材料科技有限公司清远清城区清远清城区塑料行业 100.00 设立珠海金发大商供应链管理有限公司珠海横琴区珠海横琴区供应链管理行业 100.00 设立双流西南航空港经双流西南航空港经成都金发科技新材料有限公司塑料行业 100.00 设立济开发区济开发区非同一控上海金玺实验室有限公司上海青浦区上海青浦区技术服务行业 100.00 制下企业合并连云港金发环保科技有限公司连云港海州区连云港海州区塑料行业 77.00 设立珠海万通特种工程塑料有限公司珠海金湾区珠海金湾区新型材料行业 100.00 设立非同一控广州萝岗金发小额贷款股份有限公司广州科学城广州科学城货币金融服务 73.25 制下企业合并财务报表附注第 225 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注持股比例(%) 取得子公司名称主要经营地注册地业务性质直接间接方式 23 PEGGY STREET 23 PEGGY STREET KingFa Sci.&Tech. Australia Pty Ltd MAYS HILL NSW 塑料行业 70.00 设立 MAYS HILL NSW 2145 美国密西根州沃许美国密西根州沃许 Kingfa Science & Technology (USA), INC 塑料行业 100.00 设立诺郡安娜堡市诺郡安娜堡市德国北莱茵—威斯德国北莱茵—威斯 KINGFA SCI. & TECH. (Europe) GmbH 塑料行业 100.00 设立特法伦州波恩市特法伦州波恩市 Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD 泰国曼谷邦那区泰国曼谷邦那区贸易行业 100.00 设立广东金发供应链管理有限公司清远清城区清远清城区供应链管理服务 100.00 设立非同一控橡胶和塑料制品惠州新大都合成材料科技有限公司惠州仲恺高新区惠州仲恺高新区 100.00 制下企业行业合并金发大商（珠海）商业保理有限公司珠海市横琴新区珠海市横琴新区其他金融行业 100.00 设立双流西南航空港经双流西南航空港经科技推广和应用成都金发科技实业有限公司 100.00 设立济开发区济开发区服务业双流西南航空港经双流西南航空港经成都金发科技孵化器有限公司商务服务业 100.00 设立济开发区济开发区阳江金发科技孵化器有限公司阳江市海陵区阳江市海陵区商务服务业 100.00 设立科技推广和应用江苏金发环保科技有限公司江苏徐州徐州市邳州市 67.00 设立服务科技推广和应用国高材高分子材料产业创新中心有限公司广州科学城广州科学城 83.00 设立服务 KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD. Selangor Selangor 塑料生产、销售 100.00 设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无财务报表附注第 226 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委托人的依据：无其他说明： 1 公司持有子公司广东金发科技有限公司 70.4106%股权，其余 29.5894%股权为国开发展基金有限公司持有。 2 公司持有子公司武汉金发科技有限公司 75.00%股权，其余 25.00%股权为国开发展基金有限公司持有。财务报表附注第 227 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (2). 重要的非全资子公司 √适用 □不适用单位:元币种:人民币少数股东本期向少数股本期归属于少数股期末少数股东权子公司名称持股东宣告分派的东的损益益余额比例股利 Kingfa Science & Technology (India) 25.01% 5,462,576.88 75,858,674.17 Limited 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用财务报表附注第 228 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 √适用 □不适用单位:元币种:人民币子公司名期末余额期初余额称流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计 Kingfa Science & Technolo 365,036,110 93,278,674. 458,314,785 133,957,398 21,044,014. 155,001,413 194,999,011 79,401,793. 274,400,804 124,188,121 20,784,103. 144,972,225 gy .18 87 .05 .82 90 .72 .16 04 .20 .84 20 .04 (India) Limited 本期发生额上期发生额子公司名称经营活动现金流营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额量 Kingfa Science & Technology 584,662,227.52 21,841,570.91 18,193,070.23 -41,185,197.91 447,323,276.50 12,472,857.76 17,593,895.27 -3,605,307.62 (India) Limited 其他说明：无财务报表附注第 229 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制： □适用 √不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 □适用 √不适用 3、在合营企业或联营企业中的权益 √适用 □不适用 (1). 重要的合营企业或联营企业 √适用 □不适用单位:元币种:人民币合营企业或联业务性持股比例(%) 对合营企业或联主要经营地注册地营企业投资的会营企业名称质直接间接计处理方法广东粤商高新广州市高新技广州市高新技新型材科技股份有限术产业开发区术产业开发区 47.00 权益法料行业公司科学城科学城厦门鸿基伟业研究和复材科技有限厦门市同安区厦门市同安区试验发 44.75 权益法公司展武汉金发科技武汉经济技术武汉经济技术塑料行 49.00 权益法实业有限公司开发区开发区业在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无 (2). 重要合营企业的主要财务信息 □适用 √不适用财务报表附注第 230 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (3). 重要联营企业的主要财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额广东粤商高新科技厦门鸿基伟业复武汉金发科技实广东粤商高新科厦门鸿基伟业复武汉金发科技实股份有限公司材科技有限公司业有限公司技股份有限公司材科技有限公司业有限公司流动资产 838,173,692.79 65,260,063.52 318,711,865.04 648,351,468.90 75,870,476.09 非流动资产 200,977,321.05 68,160,696.18 299,383.88 157,471,695.58 34,000,404.94 资产合计 1,039,151,013.84 133,420,759.70 319,011,248.92 805,823,164.48 109,870,881.03 流动负债 81,562,740.80 19,155,868.83 20,460,271.27 13,794,790.56 10,456,882.68 非流动负债 1,648,553.40 5,224,584.61 1,648,553.40 负债合计 83,211,294.20 24,380,453.44 20,460,271.27 15,443,343.96 10,456,882.68 少数股东权益 323,067,650.09 170,729,428.65 归属于母公司股东权益 632,872,069.55 109,040,306.26 298,550,977.65 619,650,391.87 99,413,998.35 按持股比例计算的净资产份额 297,449,872.69 48,795,537.05 146,289,979.05 291,235,684.18 44,487,764.26 调整事项 4,892,050.22 46,969,724.78 4,454,130.56 47,412,212.41 --商誉 4,454,130.56 47,479,025.39 4,454,130.56 47,479,025.39 --内部交易未实现利润 -509,300.61 -66,812.98 --其他 437,919.66 对联营企业权益投资的账面价值 302,341,922.91 95,765,261.83 146,289,979.05 295,689,814.74 91,899,976.67 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值营业收入 28,936,934.88 77,097,871.67 163.89 10,919,327.83 61,202,220.74 净利润 17,254,203.58 9,626,307.91 -1,833,155.95 7,997,840.14 5,811,834.96 财务报表附注第 231 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额广东粤商高新科技厦门鸿基伟业复武汉金发科技实广东粤商高新科厦门鸿基伟业复武汉金发科技实股份有限公司材科技有限公司业有限公司技股份有限公司材科技有限公司业有限公司终止经营的净利润其他综合收益综合收益总额 17,254,203.58 9,626,307.91 -1,833,155.95 7,997,840.14 5,811,834.96 本年度收到的来自联营企业的股利其他说明武汉金发科技实业有限公司是本期新增的联营企业。上表本期发生额是指丧失控制权后的发生额。财务报表附注第 232 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额合营企业：投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 --其他综合收益 --综合收益总额联营企业：投资账面价值合计 207,705,212.17 209,766,338.36 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 3,239,628.28 11,280,050.78 --其他综合收益 -499,643.13 --综合收益总额 2,739,985.15 11,280,050.78 其他说明无 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明： □适用 √不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 □适用 √不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 □适用 √不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 □适用 √不适用 4、重要的共同经营 □适用 √不适用 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： □适用 √不适用财务报表附注第 233 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 6、其他 □适用 √不适用十、与金融工具相关的风险 √适用 □不适用本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序，并对程序执行的有效性以及风险管理目标与政策的合理性实施评价，如有异常情况，及时向董事会报告。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一)信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为 “高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二)市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司在与银行签订长期借款合同时也会考虑借款利率调整的频率和区间对公司经营的影响。另一方面，随着公司规模的扩大和信誉的提升，公司在银行取得的借款利率与同行业相比具有较大的利率优势，利率变动产生风险的影响程度较小。（2）汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司近年来一直密切关注和研究外汇市场的发展动态，力图选择最有利的货款结算币种和结算方式，尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。同时公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约等金融工具规避汇率风险，努力降低汇率波动对公司经营成果的影响，但如果汇率变动较大或过于频繁，仍有可能对公司原材料采购成本及产品的出口销售产生不利影响。财务报表附注第 234 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（3）其他价格风险本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司期末无持有的上市公司权益投资。 (三)流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：期末余额项目 1 年以内 1 年以上合计短期借款 3,022,457,791.58 3,022,457,791.58 长期借款 385,049,447.03 401,394,599.02 786,444,046.05 应付票据 548,214,898.69 548,214,898.69 应付账款 2,028,829,510.84 260,056,630.86 2,288,886,141.70 其他应付款 252,767,411.84 64,703,961.17 317,471,373.01 期初余额项目 1 年以内 1 年以上合计短期借款 2,188,375,236.49 2,188,375,236.49 长期借款 762,468,931.51 762,468,931.51 应付票据 727,704,710.90 727,704,710.90 应付账款 2,654,345,335.01 101,192,309.04 2,755,537,644.05 其他应付款 242,152,850.17 67,487,194.09 309,640,044.26 财务报表附注第 235 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 □适用 √不适用 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 □适用 √不适用 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 □适用 √不适用 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 □适用 √不适用 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 □适用 √不适用 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 □适用 √不适用 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 □适用 √不适用 9、其他 □适用 √不适用十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币母公司对本企母公司对本企业母公司名称注册地业务性质注册资本业的持股比例的表决权比例(%) (%) / 本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是袁志敏其他说明：公司主要股东是个人投资者，持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东如下：财务报表附注第 236 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末数期初数关联方名称出资额出资比例出资额出资比例袁志敏 510,380,393.00 18.79% 510,380,393.00 18.79% 熊海涛 216,241,359.00 7.96% 216,241,359.00 7.96% 宋子明 117,314,000.00 4.32% 171,650,000.00 6.32% 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注 √适用 □不适用本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注 √适用 □不适用本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 √适用 □不适用合营或联营企业名称与本企业关系厦门鸿基伟业复材科技有限公司联营企业武汉金发科技实业有限公司联营企业其他说明 □适用 √不适用 4、其他关联方情况 √适用 □不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系袁志敏董事长兼国家级企业技术中心主任李南京董事兼总经理蔡彤旻董事兼副总经理宁红涛董事兼副总经理熊海涛董事陈义董事李建军董事齐建国独立董事陈舒独立董事章明秋独立董事卢馨独立董事宁凯军董事会秘书兼副总经理奉中杰财务总监聂德林副总经理财务报表附注第 237 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他关联方名称其他关联方与本企业关系叶南飚监事会主席陈国雄监事操素平监事（职工代表）朱冰监事王定华监事（职工代表）宋子明主要股东信保（天津）股权投资基金管理有限公司1 关联自然人袁志敏担任董事深圳市嘉卓成科技发展有限公司关联自然人袁志敏担任董事深圳北理工创新中心有限公司关联自然人袁志敏参股 44%，担任董事广州市腾曦晨投资有限责任公司关联自然人袁志敏持股 50%且担任执行董事广东汇香源生物科技股份有限公司关联自然人袁志敏参股 21.11% 广州广日股份有限公司关联自然人袁志敏担任董事广州工商联盟投资有限公司关联自然人袁志敏担任董事广东空港城投资有限公司关联自然人袁志敏担任董事广东民营投资股份有限公司袁志敏担任董事广州市蚁道投资控股有限公司袁志敏担任董事广州诚信投资管理有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事广州诚信创业投资有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事阳江诚信置业有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事重庆高金实业有限公司关联自然人熊海涛担任董事广州诚之信控股有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任董事广州维科通信科技有限公司关联自然人熊海涛担任执行董事广州毅昌科技股份有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任董事长四川东材科技集团股份有限公司关联自然人熊海涛控制的公司广州华南新材料创新园有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事珠海诚之信创业投资有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事珠海横琴诚至信投资管理有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事高金技术产业集团有限公司关联自然人熊海涛控制且担任董事长沙高鑫房地产开发有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事天意有福科技股份有限公司关联自然人熊海涛担任董事北京高盟新材料股份有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且任董事珠海高金科技有限公司关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事广州高金控股有限公司关联自然人熊海涛控制的公司关联自然人熊海涛控制的公司（广州诚信投资管理广州诚信投资控股有限公司 95%，熊海涛 5%）国丰科技集团股份有限公司关联自然人宋子明担任董事江苏融卓投资有限公司关联自然人宋子明控制且担任董事长广东正茂精机有限公司关联自然人李建军担任董事长深圳北理工传动技术有限公司关联自然人李建军担任董事长无锡灵鸽机械科技股份有限公司关联自然人李建军担任董事洛阳科创新材料股份有限公司关联自然人李建军担任监事广东正佳数控技术有限公司关联自然人李建军担任监事山西恒天科技有限公司联营企业上海天材塑料技术服务有限公司联营企业广东空港城投资有限公司联营企业广州鸿力复合材料有限公司联营企业厦门鸿基伟业复材科技有限公司联营企业财务报表附注第 238 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他关联方名称其他关联方与本企业关系武汉金发科技实业有限公司联营企业中塑（北京）环保科技咨询有限公司广东金发持有 18.1818%股权其他说明 1 袁志敏 2017 年 5 月 12 日辞去担任信保（天津）股权投资基金管理有限公司董事职务。 5、关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广东正茂精机有限公司购买固定资产 1,290,217.09 888,888.89 广东正茂精机有限公司采购原材料 1,241.30 11,290,397.95 厦门鸿基伟业复材科技有限购买固定资产 127,057.27 公司厦门鸿基伟业复材科技有限采购原材料 9,752,670.19 1,975,826.11 公司四川东材科技集团股份有限采购原材料 11,956,567.85 12,114,644.62 公司广州毅昌科技股份有限公司采购原材料 953,418.80 7,692.31 广州毅昌科技股份有限公司购买固定资产 108,547.00 出售商品/提供劳务情况表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州毅昌科技股份有限公司销售商品 85,605,269.04 124,354,294.12 厦门鸿基伟业复材科技有限公司销售商品 4,307.69 四川东材科技集团股份有限公司销售商品 5,128.21 14,529.91 四川中塑科技有限公司销售商品 218,602.56 广东正茂精机有限公司销售商品 71,474.37 478,517.12 重庆高金实业有限公司销售商品 121,367.52 工程咨询管理厦门鸿基伟业复材科技有限公司 660,377.36 服务北京高盟新材料股份有限公司电费 10,674.36 8,679.49 北京高盟新材料股份有限公司水费 20,889.24 2,637.57 北京高盟新材料股份有限公司物业管理费 2,128.30 广东正茂精机有限公司会议费 1,886.79 3,773.58 广州广铝绿可铝木型材有限公司技术服务费 9,799.93 1 广州华南新材料创新园有限公司水费 4,809.10 250,153.78 广州华南新材料创新园有限公司物业管理费 1,827,523.17 930,566.03 广州华南新材料创新园有限公司电费 14,730.34 广州毅昌科技股份有限公司电费 94,955.56 116,758.12 财务报表附注第 239 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注关联方关联交易内容本期发生额上期发生额广州毅昌科技股份有限公司技术服务费 26,893.68 27,483.21 广州毅昌科技股份有限公司水费 116,351.25 104,179.15 广州毅昌科技股份有限公司物业管理费 102,781.69 97,572.17 广州毅昌科技股份有限公司检测费 1,125.64 四川东材科技集团股份有限公司电费 1,553.85 2,761.54 四川东材科技集团股份有限公司受托加工收入 1,994,414.76 2,322,603.85 四川东材科技集团股份有限公司水费 98.93 124.69 四川东材科技集团股份有限公司物业管理费 9,950.10 9,950.10 高金技术产业集团有限公司电费 17,448.51 高金技术产业集团有限公司水费 8,155.03 高金技术产业集团有限公司物业管理费 692.93 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 √适用 □不适用 1 广州广铝绿可铝木型材有限公司的股权于 2017 年 4 月 27 日转让。 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表： □适用 √不适用关联托管/承包情况说明 □适用 √不适用本公司委托管理/出包情况表： □适用 √不适用关联管理/出包情况说明 □适用 √不适用 (3). 关联租赁情况本公司作为出租方： √适用 □不适用单位：元币种：人民币承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入四川东材科技集团房屋租赁 99,021.72 99,021.71 股份有限公司北京高盟新材料股房屋租赁 81,337.14 71,040.38 份有限公司广州毅昌科技股份房屋租赁 1,226,261.51 910,735.00 有限公司广州华南新材料创房屋租赁 194,366.37 40,276.91 新园有限公司高金技术产业集团房屋租赁 236,422.53 有限公司本公司作为承租方： □适用 √不适用关联租赁情况说明财务报表附注第 240 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 □适用 √不适用 (4). 关联担保情况本公司作为担保方 □适用 √不适用本公司作为被担保方 □适用 √不适用关联担保情况说明 □适用 √不适用 (5). 关联方资金拆借 □适用 √不适用 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 □适用 √不适用 (7). 关键管理人员报酬 √适用 □不适用单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 1,213.15 1,435.89 (8). 其他关联交易 □适用 √不适用 6、关联方应收应付款项 (1). 应收项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广州毅昌科技应收票据 40,053,269.69 15,600,219.21 股份有限公司广东正茂精机应收票据 147,875.81 有限公司广州毅昌科技应收账款 47,275,091.39 4,070,854.89 62,585,473.37 1,561,262.40 股份有限公司四川东材科技应收账款集团股份有限 131,180.56 1,311.81 260,894.71 2,608.95 公司广东正茂精机应收账款 469,026.69 4,690.27 有限公司北京高盟新材其他应收款料股份有限公 100,784.66 5,039.23 159,596.00 27,348.48 司财务报表附注第 241 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备广州毅昌科技其他应收款 99,351.40 4,967.57 414,416.13 20,720.81 股份有限公司其他应收款陈国雄 30,914.62 1,545.73 广州华南新材其他应收款料创新园有限 453,974.55 22,698.73 公司其他应收款宁凯军 8,898.85 444.94 其他应收款叶南飚 9,532.61 476.63 其他应收款朱冰 2,898.43 144.92 武汉金发科技其他应收款 300,000.00 15,000.00 实业有限公司四川东材科技预付账款集团股份有限 412,080.59 3,757,299.79 公司广东正茂精机预付账款 114,400.00 有限公司广东正茂精机其他非流动资产 368,900.00 564,600.00 有限公司广州毅昌科技其他非流动资产 130,200.00 98,000.00 股份有限公司 (2). 应付项目 √适用 □不适用单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款四川东材科技集团股份有限公司 2,484,745.20 应付账款广东正茂精机有限公司 26,000.00 3,928,802.87 应付账款厦门鸿基伟业复材科技有限公司 103,239.32 542,130.68 应付账款广州毅昌科技股份有限公司 6,300.00 其他应付款叶南飚 12,725.98 14,209.40 其他应付款聂德林 60,749.43 其他应付款张世中 6,615.94 其他应付款陈义 113.96 113.96 其他应付款蔡彤旻 3,170.00 3,170.00 其他应付款李南京 76,728.40 476.98 其他应付款宁红涛 6.50 6.50 其他应付款李建军 6,396.80 14,954.23 其他应付款朱冰 50,998.43 23,635.90 其他应付款陈国雄 13,343.68 其他应付款四川东材科技集团股份有限公司 1,000.00 其他应付款高金技术产业集团有限公司 26,525.80 99,650.41 其他应付款北京高盟新材料股份有限公司 3,196.00 预收账款广州毅昌科技股份有限公司 32,520.08 38,240.22 预收账款广东正茂精机有限公司 4,700.00 财务报表附注第 242 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 7、关联方承诺 □适用 √不适用 8、其他 □适用 √不适用十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 √不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 √不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 √不适用 4、股份支付的修改、终止情况 □适用 √不适用 5、其他 □适用 √不适用财务报表附注第 243 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 √适用 □不适用资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额公司 2004 年 1 月 5 日与广州天河软件园高唐新建区管理委员会（以下简称“管委会”）签订《土地使用权有偿转让合同书》（穗高天管高唐[2004]10 号），管委会转让位于天河科技园、软件园高唐新建区第七小区部分土地使用权给公司，该地块面积 26,670.00 平方米，转让金总额 8,401,050.00 元。根据穗国土建用字[2005]第 247 号《建设用地批准书》，核定批准用地面积为 24,707.00 平方米。公司与广州天河软件园高唐新建区管理委员会确定土地出让金总额为 7,782,705.00 元，截至报告期末，尚有余款 254,739.40 元未付。 2、或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 √适用 □不适用期末公司存在已背书或已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据，详见附注“七、（4）应收票据”。 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： □适用 √不适用 3、其他 □适用 √不适用十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 □适用 √不适用 2、利润分配情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币拟分配的利润或股利 271,678,478.60 经审议批准宣告发放的利润或股利 271,678,478.60 3、销售退回 □适用 √不适用 4、其他资产负债表日后事项说明 □适用 √不适用财务报表附注第 244 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 □适用 √不适用 (2). 未来适用法 □适用 √不适用 2、债务重组 □适用 √不适用 3、资产置换 (1). 非货币性资产交换 □适用 √不适用 (2). 其他资产置换 □适用 √不适用 4、年金计划 □适用 √不适用 5、终止经营 □适用 √不适用 6、分部信息 (1). 报告分部的确定依据与会计政策： √适用 □不适用公司属于改性塑料行业，生产和销售均为同类产品，不存在报告分部的情况。 (2). 报告分部的财务信息 □适用 √不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 □适用 √不适用财务报表附注第 245 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (4). 其他说明： √适用 □不适用（1）、主营业务（分产品）本期金额上期金额产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本阻燃树脂 4,004,805,451.00 3,395,959,762.18 3,251,241,166.31 2,669,033,924.40 增强树脂 2,691,033,254.06 2,263,342,388.15 2,438,540,458.51 1,938,781,465.34 增韧树脂 6,420,191,752.42 5,598,734,489.75 4,979,804,697.36 4,004,225,390.10 塑料合金 1,371,375,505.42 1,141,119,523.79 1,015,977,898.59 764,993,449.51 其他产成品 3,646,374,051.55 2,818,515,955.90 2,251,476,319.18 1,635,776,873.02 材料贸易 4,871,165,024.97 4,753,814,915.55 3,968,177,229.63 3,818,632,009.63 合计 23,004,945,039.42 19,971,487,035.32 17,905,217,769.58 14,831,443,112.00 （2）、主营业务（分地区）本期金额上期金额地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售 19,503,740,654.39 17,045,934,117.41 15,066,492,918.77 12,615,163,520.05 国外销售 3,501,204,385.03 2,925,552,917.91 2,838,724,850.81 2,216,279,591.95 合计 23,004,945,039.42 19,971,487,035.32 17,905,217,769.58 14,831,443,112.00 （3）、公司前五名客户的营业收入情况客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 273,657,203.37 1.18 第二名 196,916,319.20 0.85 第三名 185,828,601.93 0.80 第四名 179,549,902.33 0.78 第五名 140,991,785.62 0.61 合计 976,943,812.45 4.22 财务报表附注第 246 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 √适用 □不适用抵押担保事项截止 2017 年 12 月 31 日，公司用于融资抵押的无形资产账面价值为 564,773,888.85 元，在建工程账面价值 0.00 元，固定资产账面价值 308,738,986.76 元，明细如下：（1）用于长期借款（一年内到期的长期借款）47,500,000.00 元的抵押的无形资产明细如下：长期借款（一年资产名称地号账面价值抵押权人合同号内到期的长期借款）金额清远市清城区石角镇田心村民委会雷北、新群村民地号 45,380,765.74 小组（清远市国用 2014 第 H1821134 00907 号）清远市清城区石角镇界牌地号村民委员会辖区内（清远 H1821136 市国用 2014 第 01308 号） 64,876,199.85 清远市清城区石角镇界牌地号村民委员会辖区内（清远 H1821071 市国用 2014 第 01309 号）广东粤财抵押合同信托有限 47,500,000.00 清远市清城区石角镇界牌 2015YCXD20041 地号公司村民委员会辖区内（清远 43,161,273.06 H1821137 市国用 2015 第 00516 号）清远市清城区石角镇界牌村名委员会、田心村民委地号员会雷北、雷南村一带（清 21,434,494.78 H1821075 远市国用 2015 第 00515 号）清远市清城区石角镇界牌地号村民委员会辖区内（清远 18,219,321.28 H1821122 市国用 2015 第 00514 号）合计 193,072,054.71 47,500,000.00 财务报表附注第 247 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注（2）用于其他非流动负债 250,000,000.00 元的抵押的无形资产明细如下：资产名称地号账面价值抵押权人合同号融资金额清远市清城区石角镇界牌、田心村委会辖区国开发展基金地号 H1821138 98,632,338.16 4410201606100000159 75,000,000.00 内（清远市国用 2015 有限公司第 01749 号）清远市清城区石角镇界牌、田心村委会辖区地号 H1821147 34,265,289.78 内（清远市国用 2016 第 00300 号）国开发展基金 4410201606100000151 75,000,000.00 清远市清城区石角镇有限公司田心村委会辖区内（清地号 H1821148 34,483,518.20 远市国用 2016 第 00781 号）地号武汉经济技术开发区国开发展基金及 420114071202GS 204,320,688.00 100,000,000.00 116M1 地块有限公司 4210201506100000267-0 合计 371,701,834.14 250,000,000.00 （3）用于融资抵押的固定资产账面价值为 308,738,986.76 元，具体信息如下：其中：在建工其中：固定资产项目资产价值抵押标的价值合同号融资金额程账面价值账面价值武汉金发及一期厂房 494,272,948.57 308,738,986.76 308,738,986.76 100,000,000.00 工程项目 100000267- 8、其他 □适用 √不适用财务报表附注第 248 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1). 应收账款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类账面账面计提比计提比金额比例(%) 金额价值金额比例(%) 金额价值例(%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的 16,059,455.73 0.61 16,059,455.73 100.00 22,538,172.11 1.05 22,538,172.11 100.00 应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的 2,606,176,186.88 99.33 128,250,354.07 4.92 2,477,925,832.81 2,115,471,888.52 98.88 96,552,653.16 4.56 2,018,919,235.36 应收账款单项金额不重大但单独计提坏账准备 1,516,550.93 0.06 1,516,550.93 100.00 1,516,550.93 0.07 1,516,550.93 100.00 的应收账款合计 2,623,752,193.54 / 145,826,360.73 / 2,477,925,832.81 2,139,526,611.56 / 120,607,376.20 / 2,018,919,235.36 财务报表附注第 249 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额应收账款（按单位）应收账款坏账准备计提比例（%）计提理由 EKO PLASTIK TRGOVSKO 产品质量存在 ZASTOPANJE IN PRODAJA 16,059,455.73 16,059,455.73 100.00 争议 D.O.O 合计 16,059,455.73 16,059,455.73 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 6 个月以内 2,229,100,744.57 22,291,007.45 1.00 6 至 12 个月 155,479,007.02 7,773,950.35 5.00 1 年以内小计 2,384,579,751.59 30,064,957.80 1.26 1至2年 110,084,881.78 22,016,976.36 20.00 2至3年 29,860,980.88 14,930,490.44 50.00 3 年以上 81,650,572.63 61,237,929.47 75.00 合计 2,606,176,186.88 128,250,354.07 确定该组合依据的说明：详见本附注“五、（11）应收款项”。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 32,953,407.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,478,716.38 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： √适用 □不适用单位：元币种：人民币单位名称收回或转回金额收回方式 EKO PLASTIK TRGOVSKO ZASTOPANJE IN PRODAJA 6,478,716.38 银行存款 D.O.O 合计 6,478,716.38 / 财务报表附注第 250 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注其他说明：确定原坏账准备的依据及其合理性：因质量问题无法收回货款，全额计提坏账；转回或收回原因：保险赔偿款。 (3). 本期实际核销的应收账款情况 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目核销金额实际核销的应收账款 1,255,706.98 其中重要的应收账款核销情况 □适用 √不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： √适用 □不适用期末余额单位名称占应收账款合计应收账款坏账准备数的比例(%) 广东金发科技有限公司 280,334,793.78 10.68 13,373,055.43 香港金发发展有限公司 246,994,018.98 9.41 2,547,505.79 天津金发新材料有限公司 86,875,121.06 3.31 868,751.21 好景塑胶制品有限公司 81,050,644.69 3.09 810,506.45 珠海万通特种工程塑料有限公司 80,131,414.70 3.05 2,074,783.38 合计 775,385,993.21 29.54 19,674,602.26 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款： □适用 √不适用 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用财务报表附注第 251 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 2、其他应收款 (1). 其他应收款分类披露： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面比例计提比比例计提比金额金额价值金额金额价值 (%) 例(%) (%) 例(%) 单项金额重大并单独计提坏 25,111,558.09 2.05 25,111,558.09 100.00 25,111,558.09 5.31 25,111,558.09 100.00 账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏 1,197,720,728.79 97.87 9,324,307.40 0.78 1,188,396,421.39 446,728,248.51 94.48 9,765,382.47 2.19 436,962,866.04 账准备的其他应收款组合1：账龄分 46,634,096.33 3.81 9,324,307.40 19.99 37,309,788.93 60,035,554.72 12.70 9,765,382.47 16.27 50,270,172.25 析法组合2：余额百 1,151,086,632.46 94.06 1,151,086,632.46 386,692,693.79 81.78 386,692,693.79 分比法单项金额不重大但单独计提 1,000,000.00 0.08 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 0.21 1,000,000.00 100.00 坏账准备的其他应收款合计 1,223,832,286.88 / 35,435,865.49 / 1,188,396,421.39 472,839,806.60 / 35,876,940.56 / 436,962,866.04 财务报表附注第 252 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额其他应收款（按单位）计提比例其他应收款坏账准备计提理由（%）广州金发绿可木塑科技有限公司 25,111,558.09 25,111,558.09 100.00 无法收回合计 25,111,558.09 25,111,558.09 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例（%） 1 年以内其中：1 年以内分项 1 年以内小计 16,125,151.23 806,257.56 5.00 1至2年 23,346,818.63 4,669,363.73 20.00 2至3年 6,091,634.99 3,045,817.50 50.00 3 年以上 1,070,491.48 802,868.61 75.00 合计 46,634,096.33 9,324,307.40 确定该组合依据的说明：详见本附注“五、（11）应收款项”。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额余额百分比其他应收款坏账准备计提比例（%）合并关联方-子公司 1,151,086,632.46 0.00 合计 1,151,086,632.46 确定该组合依据的说明：详见本附注“五、（11）应收款项” 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： □适用 √不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 441,075.07 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： □适用 √不适用财务报表附注第 253 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 (3). 本期实际核销的其他应收款情况 □适用 √不适用 (4). 其他应收款按款项性质分类情况 □适用 √不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： √适用 □不适用单位：元币种：人民币坏账占其他应收款准备单位名称款项的性质期末余额账龄期末余额合计期末数的比例(%) 余额武汉金发科技内部往来款 270,784,062.51 1 年以内 22.13 有限公司 145,851,342.61 元广州德美化工是 1 年以内，内部往来款 224,617,460.05 18.35 材料有限公司 78,766,117.44 元是 1-2 年天津金发新材内部往来款 151,212,359.02 1 年以内 12.36 料有限公司珠海万通化工内部往来款 120,714,318.67 1 年以内 9.86 有限公司珠海金发大商供应链管理有内部往来款 102,991,806.16 1 年以内 8.42 限公司合计 / 870,320,006.41 / 71.12 (6). 涉及政府补助的应收款项 □适用 √不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款： □适用 √不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额： □适用 √不适用其他说明： □适用 √不适用财务报表附注第 254 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 3、长期股权投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 6,377,911,569.12 6,377,911,569.12 6,106,126,770.52 6,106,126,770.52 对联营、合营企业 450,000.00 450,000.00 450,000.00 450,000.00 投资合计 6,378,361,569.12 450,000.00 6,377,911,569.12 6,106,576,770.52 450,000.00 6,106,126,770.52 (1) 对子公司投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额上海金发科技发展有限公司 381,400,000.00 381,400,000.00 四川金发科技发展有限公司 469,500,000.00 469,500,000.00 香港金发发展有限公司 2,644,500.00 2,644,500.00 广州金发科技创业投资有限公司 580,000,000.00 580,000,000.00 天津金发新材料有限公司 1,118,116,500.00 1,118,116,500.00 江苏金发科技新材料有限公司 1,334,920,000.00 1,334,920,000.00 广州德美化工材料有限公司 50,884,300.00 50,884,300.00 广州金发碳纤维新材料发展有限公司 423,145,000.00 20,000,000.00 443,145,000.00 Kingfa Science & 88,455,208.79 115,843,750.00 204,298,958.79 Technology(India)Limited 广东金发科技有限公司 344,296,500.00 344,296,500.00 武汉金发科技有限公司 527,127,900.00 527,127,900.00 Kingfa Sci.&Tech.Australia Pty Ltd 4,367,510.00 4,367,510.00 珠海金发大商供应链管理有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 财务报表附注第 255 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注本期计提减值准备被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额减值准备期末余额 Kingfa Science＆Technology(USA),INC 80,893,982.30 20,386,200.00 101,280,182.30 成都金发科技新材料有限公司 363,089,400.00 28,600,000.00 391,689,400.00 广州萝岗金发小额贷款股份有限公司 153,415,049.43 153,415,049.43 Kingfa Sci. and Tech. (Europe),INC 73,428,100.00 76,954,848.60 150,382,948.60 Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD 442,820.00 442,820.00 广州金发科技孵化器有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 成都金发科技孵化器有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 6,106,126,770.52 271,784,798.60 6,377,911,569.12 (2) 对联营、合营企业投资 √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期增减变动投资期初期末减值准备期末追加减少权益法下确认其他综合其他权宣告发放现金计提减其单位余额余额余额投资投资的投资损益收益调整益变动股利或利润值准备他一、合营企业 / 小计二、联营企业山西恒天科 450,000.00 450,000.00 450,000.00 技有限公司小计 450,000.00 450,000.00 450,000.00 合计 450,000.00 450,000.00 450,000.00 其他说明：本期不存在以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。财务报表附注第 256 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 4、营业收入和营业成本： √适用 □不适用单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 11,771,385,724.22 10,384,463,015.59 9,315,549,862.87 8,039,828,270.00 其他业务 48,273,686.20 1,578,546.51 48,168,860.42 7,902,130.64 合计 11,819,659,410.42 10,386,041,562.10 9,363,718,723.29 8,047,730,400.64 其他说明：无 5、投资收益 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 122,183,100.00 496,549,400.00 权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益处置以公允价值计量且其变动计入当期损 17,979.68 205,396.25 益的金融资产取得的投资收益持有至到期投资在持有期间的投资收益可供出售金融资产在持有期间的投资收益处置可供出售金融资产取得的投资收益丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得投资理财收益 2,204,706.90 1,454,622.68 合计 124,405,786.58 498,209,418.93 财务报表附注第 257 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 6、其他 √适用 □不适用现金流量表补充资料项目本期金额上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润 235,553,579.28 571,158,652.63 加：资产减值准备 26,033,616.44 58,973,748.02 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 162,173,469.46 160,317,251.28 无形资产摊销 12,474,729.43 7,967,822.38 长期待摊费用摊销 2,657,497.71 87,851.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 7,988,713.46 1,104,069.53 以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列） 260,433,476.53 220,525,575.40 投资损失（收益以“－”号填列） -124,405,786.58 -498,209,418.93 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -8,050,657.49 -29,406,709.78 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -264,702.63 3,031,857.62 存货的减少（增加以“－”号填列） 239,136,128.95 -181,810,103.89 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -949,452,823.24 -1,068,899,768.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -98,302,469.72 -55,401,385.84 其他经营活动产生的现金流量净额 -234,025,228.40 -810,560,559.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额 380,793,321.01 1,110,838,679.27 减：现金的期初余额 1,110,838,679.27 267,049,264.63 加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额 -730,045,358.26 843,789,414.64 财务报表附注第 258 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √适用 □不适用单位：元币种：人民币项目金额说明非流动资产处置损益 23,166,880.98 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 262,924,779.35 受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 31,280,721.65 位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 5,340,536.31 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转 6,478,716.38 回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -33,577,167.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额 -43,181,905.77 少数股东权益影响额 28,817.51 合计 252,461,378.85 财务报表附注第 259 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 2、净资产收益率及每股收益 √适用 □不适用加权平均净资产收益率每股收益报告期利润（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 5.61 0.2017 0.2017 扣除非经常性损益后归属于公司普 3.03 0.1088 0.1088 通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 4、其他 √适用 □不适用公司本年度共销售各类改性塑料产品（不含贸易品） 1,443,186.37 吨，上年度共销售各类改性塑料产品（不含贸易品）1,165,556.74 吨。财务报表附注第 260 页金发科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注第十二节备查文件目录载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖备查文件目录章的会计报表备查文件目录载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告正本报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及备查文件目录公告的原稿备查文件目录公司章程董事长：袁志敏董事会批准报送日期：2018 年 4 月 20 日修订信息 □适用 √不适用财务报表附注第 261 页
附件：公告原文

金发科技2017年年度报告（修订版）（下载公告）

公告日期:2018-06-27

2017 年年度报告
公司代码：600143                           公司简称：金发科技
                   金发科技股份有限公司
                     2017 年年度报告
                             1 / 261
                                      2017 年年度报告
                                         重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
      不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
     未出席董事职务     未出席董事姓名      未出席董事的原因说明     被委托人姓名
          董事              熊海涛                   工作原因              李南京
          董事              宁红涛                   因公出差              蔡彤旻
          董事              陈义                     因公出差              齐建国
    独立董事            卢馨                     工作原因              陈舒
三、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人袁志敏、主管会计工作负责人奉中杰及会计机构负责人（会计主管人员）吴健桦
      声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
      本公司董事会建议，公司拟以2017年12月31日的总股本2,716,784,786股为基数，每10股派发
现金股利人民币1元（含税），共计人民币271,678,478.60元，剩余未分配利润结转至以后年度分
配。本年度不作公积金转增股本、不送红股。上述利润分配预案尚需提交股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
      本年度报告涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对投
资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、    重大风险提示
      公司已在本年度报告“经营情况讨论与分析”有关章节中详细描述了公司可能面对的风险，
敬请投资者关注。
      本年度报告中对公司未来的经营展望和经营计划，系管理层根据当前的宏观经济政策和市场
状况做出的预判和计划，不构成公司做出的业绩承诺。
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                  2017 年年度报告
十、 其他
□适用 √不适用
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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 17
第五节     重要事项........................................................................................................................... 54
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 69
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 74
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 75
第九节     公司治理........................................................................................................................... 84
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 88
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 91
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 261
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                                 第一节          释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司法                        指      中华人民共和国公司法
证券法                        指      中华人民共和国证券法
中国证监会                    指      中国证券监督管理委员会
公司章程                      指      金发科技股份有限公司章程（2017 年修订）
本公司/公司/金发科技          指      金发科技股份有限公司
上海金发                      指      上海金发科技发展有限公司
江苏金发                      指      江苏金发科技新材料有限公司
天津金发                      指      天津金发新材料有限公司
广东金发                      指      广东金发科技有限公司
武汉金发                      指      武汉金发科技有限公司
成都金发                      指      成都金发科技新材料有限公司
美国金发                      指      Kingfa Science&technology (USA),INC.
欧洲金发                      指      Kingfa Sci.&Tech.(Europe) GmbH.
印度金发                      指      Kingfa Science &Technology (India) Limited
香港金发                      指      香港金发发展有限公司
金发碳纤维/碳纤维公司         指      广州金发碳纤维新材料发展有限公司
金发小贷                      指      广州萝岗金发小额贷款股份有限公司
珠海万通                      指      珠海万通化工有限公司
特塑公司                      指      珠海万通特种工程塑料有限公司
金发大商                      指      珠海金发大商供应链管理有限公司
元、万元、亿元                指      人民币元、人民币万元、人民币亿元
本期、报告期                  指      2017 年度
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                         第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                             金发科技股份有限公司
公司的中文简称                             金发科技
公司的外文名称                             KINGFA SCI.&TECH.CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                         KINGFA
公司的法定代表人                           袁志敏
二、 联系人和联系方式
                              董事会秘书                              证券事务代表
姓名              宁凯军                                  曹思颖
                  广州市高新技术产业开发区科学城科丰      广州市高新技术产业开发区科学城科丰
联系地址
                  路33号                                  路33号
电话              020-66818881                            020-66818881
传真              020-66221898                            020-66221898
电子信箱          kjning@kingfa.com                       caosiying@kingfa.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                               广州市高新技术产业开发区科学城科丰路33号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                               广州市高新技术产业开发区科学城科丰路33号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                   www.kingfa.com
电子信箱                                   ir@kingfa.com
四、 信息披露及备置地点
                                       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司选定的信息披露媒体名称
                                       、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司董事会办公室
五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
       股票种类       股票上市交易所       股票简称             股票代码      变更前股票简称
         A股          上海证券交易所       金发科技             600143              -
六、 其他相关资料
                         名称                          立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事
                         办公地址                      上海市黄浦区南京东路 61 号 4 楼
务所（境内）
                         签字会计师姓名                张锦坤、关敏洁
                         名称                          广发证券股份有限公司
报告期内履行持续督       办公地址                      广州市天河区天河北路大都会广场 43 楼
导职责的保荐机构         签字的保荐代表人姓名          但超、刘建
                         持续督导的期间                2012 年 2 月 29 日至募集资金使用完毕
                                             6 / 261
                                         2017 年年度报告
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                     本期比
                                                                     上年同
   主要会计数据             2017年                  2016年                           2015年
                                                                     期增减
                                                                       (%)
营业收入              23,137,377,932.87       17,990,850,566.35        28.61   15,682,098,184.43
归属于上市公司股
                        547,938,642.14           737,288,242.69      -25.68        711,715,334.21
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性        295,477,263.29           579,069,012.75      -48.97        539,528,520.99
损益的净利润
经营活动产生的现
                        211,789,968.92           781,016,244.78      -72.88     1,519,890,239.74
金流量净额
                                                                    本期末
                                                                    比上年
                          2017年末                 2016年末                         2015年末
                                                                    同期末
                                                                    增减(%)
归属于上市公司股
                       9,924,900,141.95        9,650,983,592.52        2.84     8,329,810,618.25
东的净资产
总资产                20,750,139,542.46       20,258,838,052.75        2.43    14,713,514,050.58
(二)    主要财务指标
                                                                    本期比上年同
       主要财务指标                  2017年             2016年                         2015年
                                                                      期增减(%)
基本每股收益（元／股）                 0.2017              0.2880         -29.97          0.2780
稀释每股收益（元／股）                 0.2017              0.2880         -29.97          0.2780
扣除非经常性损益后的基本每
                                       0.1088              0.2262         -51.90          0.2108
股收益（元／股）
                                                                    减少3.01个百
加权平均净资产收益率（%）                5.61                8.62                              8.77
                                                                            分点
扣除非经常性损益后的加权平                                          减少3.74个百
                                         3.03                6.77                              6.65
均净资产收益率（%）                                                         分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
     的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
     净资产差异情况
□适用 √不适用
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                                       2017 年年度报告
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  第一季度             第二季度              第三季度            第四季度
                （1-3 月份）         （4-6 月份）          （7-9 月份）       （10-12 月份）
营业收入      5,389,034,426.16     5,670,484,189.72      5,526,713,177.94 6,551,146,139.05
归属于上市
公司股东的      127,120,019.22    112,352,755.19              218,340,751.86       90,125,115.87
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常       74,192,025.01     62,055,505.35              115,945,318.70       43,284,414.23
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 -1,144,734,983.20    -249,391,582.31               536,215,213.29     1,069,701,321.14
量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                       附注
     非经常性损益项目             2017 年金额        （如适      2016 年金额        2015 年金额
                                                       用）
非流动资产处置损益           23,166,880.98                        4,541,278.58       6,058,665.77
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 262,924,779.35                       190,266,014.32     183,501,904.56
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
                             31,280,721.65
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
                                                                                     8,733,791.71
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
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                                     2017 年年度报告
                                                     附注
     非经常性损益项目           2017 年金额        （如适    2016 年金额      2015 年金额
                                                     用）
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，      5,340,536.31                 11,046,113.63     2,916,236.36
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
                                6,478,716.38
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                             -33,577,167.56                 -15,842,988.07     3,274,401.94
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额                28,817.51                    -397,247.78       127,993.84
所得税影响额                 -43,181,905.77                 -31,393,940.74   -32,426,180.96
            合计             252,461,378.85                 158,219,229.94   172,186,813.22
十一、 采用公允价值计量的项目
□适用 √不适用
十二、 其他
□适用 √不适用
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                            第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    （一）主要业务
    金发科技的主营业务为化工新材料的研发、生产和销售，主要产品包括改性塑料、完全生物
降解塑料、高性能碳纤维及复合材料、特种工程塑料和环保高性能再生塑料等五大类，广泛应用
于汽车、家用电器、现代农业、轨道交通、航空航天、高端装备、新能源、通讯、电子电气和建
筑装饰等行业，并与众多国内外知名企业建立了战略合作伙伴关系。
    目前，公司是全球化工新材料行业产品种类最为齐全的企业之一，其中在改性塑料板块，公
司是亚太地区规模最大、产品种类最为齐全的改性塑料生产企业。在完全生物降解塑料、特种工
程塑料和热塑性复合材料板块，公司研发技术及产品质量已达到国际先进水平，市场占有率快速
增长。公司逐步实现从改性塑料到化工新材料的升级，从功能材料向结构材料的拓展，产品结构
不断向产业高端和高附加值方向延伸。
    （二）经营模式
    采购模式：公司生产所需的原料包括合成树脂、填料和添加剂等，其中合成树脂和填料为大
宗原料，通过与行业领先供应商建立战略合作关系，大力推进原材料国产化，综合运用集中采购、
远期合同采购和全球采购等多种采购模式，实现了原料的稳定供应及低成本采购。
    生产模式：从产业链的角度看，金发科技位于大型石化企业与生产最终产品的制造企业之间，
产品主要为具有特定用途和性能的非标准化产品。因此，本行业生产模式主要为“以销定产”方
式，即由客户提出产品性能和功能要求，公司根据客户要求组织产品研发、生产、检验并交付。
    销售模式：由于化工新材料特别是改性塑料种类繁多，不同产品的性能差异较大，对产品的
选择和加工需要具备较强的专业知识，因此，公司在销售产品的同时还需要对下游客户提供全面
的技术支持服务，这一业务特点决定了本公司以直接面向客户的直销模式为主的销售模式。
    （三）行业基本情况
    公司主要产品分为改性塑料、完全生物降解塑料、特种工程塑料、高性能碳纤维及复合材料
和环保高性能再生塑料五大类。
    1、改性塑料
    改性塑料作为化工新材料的一种，近年来，改性塑料在全球范围内的产能扩张较为迅速，现
在已经具有了一定的发展规模。目前，我国改性塑料的消费增长迅速，改性塑料在通用塑料领域
所占的比例与发达国家相比还存在一定的差距。同时，我国改性塑料现有产能还不能完全满足国
内市场的需求，未来我国改性塑料行业仍然存在较大的发展空间。
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    我国改性塑料的发展始于 20 世纪 90 年代，到目前不到 30 年的发展历史。伴随着国内经济的
快速发展和“以塑代钢”、“以塑代木”的不断推进，改性塑料也获得了较快的发展，改性设备、
改性技术不断成熟，改性塑料工业体系也逐步完善，目前已成为全国塑料产业的重要组成部分。
据中塑在线网统计，2017 年中国塑料制品产量为 7515.5 万吨，增长 3.4%. 初级形态的塑料产量
为 8377.8 万吨，同比增长 4.5%.与此同时，改性化率也逐年提高，根据中国塑料加工工业协会的
统计数据显示，2004 年，我国塑料改性化率仅为 8%，到 2016 年，我国塑料改性化率基本维持在
19%.改性塑料产品应用最大的两个市场是家电和汽车行业，其中家电对改性塑料的应用比例高达
37%，随着改性技术的进步，应用比例将不断提高。
    据国家统计局数据显示，2017 年家用电冰箱产量 8670.3 万台，累计增长 13.6%. 空调产量
18039.8 万台，累计增长 26.4%. 家用洗衣机产量 7500.9 万台，累计增长 3.2%.随着消费升级，
传统家电产品的智能化趋势明显，IH 电饭煲、智能坐便器、净水器、空气净化器、新风系统等健
康家电蓬勃发展，增长速度是传统家电增速的 3-5 倍。
    据中国汽车工业协会统计分析,2017 年国内汽车产销 2901.54 万辆和 2887.89 万辆，同比增
长 3.19%和 3.04%，增速比上年同期回落 11.27 个百分点和 10.61 个百分点。乘用车产销 2480.67
万辆和 2471.83 万辆，同比增长 1.58%和 1.40%，增长速度明显放缓。
    （1）通用塑料情况
    通用塑料一般具有产量大、用途广、成型性好、价格便宜等特点，主要应用于农业、轻工业、
纺织、电子电器、机械、建材、包装及交通运输等领域。在五大通用塑料中，聚氯乙烯、聚乙烯
和聚丙烯树脂是其中最重要的组成部分，我国的上述三大树脂产能自 2008 年以来呈现稳定增长的
态势，据中国产业信息网统计，2017 年，我国聚氯乙烯、聚乙烯和聚丙烯总产能分别达到了约 2282
万吨、1729 万吨和 2232 万吨。
    （2）工程塑料情况
    我国工程塑料虽然起步较晚，但发展迅速，已逐步形成了具有树脂合成、塑料改性与合金、
加工应用等相关配套能力的完整产业链。目前我国五大工程塑料（聚酰胺、聚碳酸酯、聚甲醛、
聚对苯二甲酸丁二醇酯、聚苯醚）均已实现批量生产。从下游应用方面来看，工程塑料主要应用
于电子电器、机械、汽车、建材和轻工等领域。从地域来看，全球市场中亚洲市场呈现较大的增
长率，其中尤以中国市场为主。在中国的聚碳酸酯树脂和聚对苯二甲酸丁二醇酯树脂的需求量分
别约占全球总需求的 1/3 和 1/4，而随着近几年工程塑料在汽车领域越来越广泛的应用，预计未
来几年工程塑料的消费量将呈现持续的增长。
    2、完全生物降解塑料
    生物降解塑料产业起源于欧洲，在德国 BASF 和意大利 Novamont 等行业领头企业的持续推动
下，目前欧洲成为全球需求量最大、最规范的市场。购物袋、果蔬袋、厨余垃圾袋、硬包装、一
次性餐具和农用地膜等是生物降解塑料最主要的应用领域。
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    有“禁塑”立法的国家，如意大利、法国、荷兰、德国和西班牙等是生物降解塑料制品的主
要消费区。其他欧洲国家尽管还没有相关立法，但民众环保意识好，消费水平高，国家层面推动
厨余垃圾禁止填埋，鼓励工业堆肥处理，也产生了持续的市场需求。
    与欧洲相比，国内产业起步稍晚，但近年来国内企业在生物降解塑料生产的核心技术上取得
突破，产业发展迅速。国内部分超级市场环保意识增强，已开始使用完全生物降解购物袋。目前
使用全生物降解购物袋的超级市场有华润万家、永旺、永辉超市、沃尔玛山姆店、华联超市等。
电商行业的环保意识也逐渐增强，开始使用生物降解材料替代传统塑料包装。阿里巴巴、京东等
电商企业纷纷推出绿色包装的环保行动，推动了生物降解塑料行业的发展。
    国内部分省市已开始在所辖的区域内开始全面禁塑，吉林省已于 2015 年率先实行禁塑，2018
年将颁布法规强制执行。江苏省已着手禁塑准备，2018 年有望在全省推动禁塑令，预计该市场将
有万吨级的增量。此外，目前农用地膜全国使用量约 150 万吨/年，生物降解地膜部分取代普通地
膜将是一个很大的市场，预计 2018 年将在烟草、马铃薯和玉米等农作物上大面积使用，未来几年
将出现爆发式增长。
    3、特种工程塑料
    特种工程塑料是指长期使用温度在 150℃以上、综合性能优异的结构型聚合物材料，处于塑
料工业的金字塔尖，主要包括聚苯硫醚（PPS）、热致液晶聚合物（TLCP）、半芳香族聚酰胺（PPA）、
聚砜（PSU）、聚亚苯基砜（PPSU）、聚醚砜（PESU）、聚醚醚酮（PEEK）和聚酰亚胺（PI）等。
特种工程塑料具有耐高温、高强度、耐疲劳、抗蠕变和耐化学品等特殊性能，且大多自阻燃，主
要用来满足航空航天和军工等领域的一些特殊需求。目前，特种工程塑料应用已快速扩展到汽车、
电子电气、家电、交通运输、医疗器械和机械制造等领域，在高新技术产业中发挥了极其重要的
作用。我国特种工程塑料研发与产业化程度低、装置规模小、生产技术落后以及产品精细化程度
不高，大多数品类长期依赖进口，对我国高新技术产业的发展带来诸多不利影响。
    2017 年，全球特种工程塑料的总需求量约为 55 万吨。近年来，国内汽车、家电、电子电气、
照明和显示、水暖以及电动工具等民用领域对特种工程塑料的需求不断增长。2017 年国内特种工
程塑料使用量超过了 10 万吨，其中汽车零部件应用量约 2.5 万吨，电子电气元器件应用量约 4.5
万吨，LED 照明及显示应用量约 0.8 万吨，家电应用量约 0.5 万吨，水暖部件应用量约 0.5 万吨，
声学扬声器应用量约 0.3 万吨，在其它应用领域合计超过 1 万吨。但从生产段看，国内仅有为数
不多的企业研发和产业化了几个特种工程塑料品种，但实际总产量不超过 2 万吨。
    4、高性能碳纤维及复合材料
    热塑性树脂基复合材料是 20 世纪 80 年代末开始发展起来的一类复合材料，所用树脂基体包
含聚丙烯、聚乙烯、聚酰胺和聚碳酸酯等热塑性树脂，所用纤维包含碳纤维、玻璃纤维和芳纶纤
维等增强纤维。
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    热塑性复合材料由于具有成本相对较低、成型加工容易、抗冲击性能好和可回收利用等特点，
可以替代压铸件、金属组装件和传统塑料等材料，在航空航天、国防科技、交通运输和电子电气
行业得到广泛应用。在欧美市场，热塑性复合材料占到纤维复合材料总量的 50%以上。2016 年，
我国热塑性复合材料产量为 196.5 万吨，同比增长 11.39%，占国内纤维复合材料制品行业总产量
的 42.5%. 2017 年，我国热塑性复合材料的产量仍在不断增长。
    近年来，由于轻量化和节能的要求，热塑性复合材料在汽车领域的应用量增长迅猛，替代金
属材料应用于车辆结构件及半结构件的情况越来越多。2017 年，热塑性复合材料在汽车中的门基
板、座椅骨架和防撞梁等零部件上的应用呈现明显上升趋势。预计到 2020 年，每辆汽车的热塑性
复合材料使用量将超过 20 公斤。Global Market Insights，Inc.的研究报告显示，全球汽车复合
材料市场总值到 2024 年将达到 240 亿美元。由于严格的环保法规，欧洲和北美的大部分原始设备
制造商都大幅减轻车重。此外，美国国家公路交通安全管理局（NHTSA）与美国环境保护局（EPA）
联合启动了一项全国性的大幅度减少重型车辆碳排放和提高燃料效率的方案。这些法规将提振汽
车复合材料的市场规模。
    工程塑料仍是热塑性复合材料的主要基体树脂，近年来随着 GMT、LFT、LFT-D 及 CFRT 相关工
艺与装备的逐步成熟，其产量和应用规模正在快速增长。截至“十二五”末，非工程塑料基热塑
性复合材料制品年产量已达到 25 万吨以上，产品主要包括汽车部件、建筑模板、畜牧养殖地漏板、
风电叶片和输水管道等。
    碳纤维复合材料广泛应用于无人机，其中主要是工业级的植保无人机。根据农业部发布的数
据， 2017 年中国农业植保无人机保有量已超 8000 架，赶超日美，居全球首位。2016 年无人机植
保渗透率不足 1%（日本 50%）。如果无人机植保渗透率达到 30%时，年整机市场为 60-90 亿元，
服务市场为 180 亿元。我国植保无人机行业仍然处于起步阶段。
    5、环保高性能再生塑料
    2016 年中国大陆使用塑胶材料约 8000 多万吨，本地废塑料回收 2100 万吨，本地回收率不到
30%，未来中国废塑料回收率还有极大的增长空间。
    2017 年，再生塑料行业政策主要围绕“生产者责任延伸制、垃圾分类、循环经济、禁止洋垃
圾入境、清理整顿”的主题进行，对行业的要求不断提高，中小型企业原有的渠道优势逐渐削弱，
经营成本压力越来越大，逐步淘汰了一批污染严重、群众反映强烈的非法加工利用企业和集散地，
引导行业绿色、健康、快速发展。2017 年的废塑料进口量不到历史水平的一半。中国废塑料禁止
/限制进口的政策，使行业内少数工厂转为集中本地回收，这部分一般是有拆解资质和环保处理系
统的大型企业。另外一部分工厂转移到东南亚国家设厂，或到欧洲、美国和日本等源头就地处理
回收塑料，剩余的大部分企业会退出塑料回收行业。2018 年废塑料回收行业将面临整合和合并潮，
规范化的行业更有利于行业的健康发展。
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    伴随进口政策收紧叠加国内环保整顿，塑料再生加工正在由低质量、高能耗向高质量、低能
耗、多品种、高技术的方向发展。塑料再生利用企业注重技术革新、产业结构调整，也越来越关
注知识产权的保护，重视专利技术的研发和标准的制定，提升企业在市场的竞争能力和生存能力。
通过市场机制的不断规范，再生塑料的回收、加工、交易和再利用逐渐由松散型向紧密型发展，
产业集聚度逐步提高，规模化发展条件逐渐成熟。
    2017 年，两网融合等回收模式有了进一步具体化的发展，形成了鲜明的格局，在“互联网+”
浪潮影响下，回收模式围绕这一主线朝多元化发展。此外，很多企业将目光投向海外，希望能够
利用国外较为宽松的再生塑料进口政策，继续发展再生塑料进出口业务。
    目前，再生塑料行业面临的形势依然错综复杂，不确定性因素仍然很多。再生塑料生产企业
还需主动顺应发展趋势，进一步探索两网协同回收、逆向物流回收等创新模式，向深加工方向发
展，以充分利用中间产物的附加值，提升企业的竞争能力。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1. 战略牵引
    面对政策、市场和技术的变化发展，公司构建了科学的战略方法来不断地发掘机会点，寻找
业务持续增长的经营模式。公司在 2017 年以业务领先模型为基本规划方法，从识别机会点开始，
以前端战略牵引、中端战略解码落地跟进和组织能力建设、后期战略复盘的形式基本形成战略闭
环管理体系。并且，公司启动了战略项目管理，聚焦长期战略发展目标，保证公司在资源合理配
置下的长短期目标均衡发展，时刻保持竞争优势。
    2. 客户导向
    客户是战略的起点，是所有的竞争力形成的出发点和落脚点。公司以客户为中心，通过为客
户服务，实现公司的价值。
    客户管理体系：对客户进行系统分类，明确每类客户的显性需求和隐性需求，把客户需求作
为起点，倒推公司的业务流程和管理方法，把客户服务理念真正系统地落实到组织层面，使客户
管理更加系统化、流程化和科学化。筛选各个行业的龙头企业，公司对其开放技术平台，提供产
品应用测试平台，与客户深入合作，双方从材料性能到终端产品的应用检测一一对应，实现资源
共享，真正把客户当作战略合作伙伴。2017 年公司携手中国家电院联合举办洗衣机行业的高峰论
坛，会上公司提出由双方共同牵头把终端产品的标准延伸至材料的标准，将材料产品标准体系写
进国家行业标准中，从材料端就开始实现安全的保障。
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    客户需求挖掘：公司在二十多年的客户服务中建立了包括行业经验、销售数据和关键业务数
据的大数据库，近两年公司在以往按产品分类的基础上，增设了行业和客户的分类和管理，把业
务中心由产品转移到客户。以往通常是客户向材料供应企业主动提出采购材料品种的意愿，而如
今，公司依托背后强大的技术营销支持，打破了传统的销售界限，变被动为主动，只需客户提供
其所处行业的信息和具体零部件的数据，公司即可从材料数据库中生成最适合客户使用的系统解
决方案。
    全球协同的营销网络：公司已完成国内七大生产基地和海外三大子公司的全球布局，建成了
覆盖全国和辐射全球的营销网络，缩短了对客户的服务半径，为客户提供点对点的高效服务，并
建立了一支行业专家队伍，更好地提供材料专业服务，同时借助公司品种齐全的功能化改性产品
体系，通过联合创新，提升客户产品价值，满足客户个性化需求。
    3. 产品领先
    产品是企业竞争立足的根本，为保障产品的持续创新，公司秉承自主创新、技术领先、产品
卓越的研发理念，依托国家企业技术中心、塑料改性与加工国家工程实验室和高分子材料资源高
质化利用国家重点实验室三个国家级技术研发平台，构建了具有战略意义的“13551”研发体系。
同时，公司还与行业内多家企业和高校建立合作关系，促进创新产业发展。2017 年，由公司牵头，
联合行业上下游企业、高校和科研院所，以及相关金融投资、知识产权和科技中介等服务机构，
共同建设国家先进高分子材料产业创新中心的方案获得了国家发展与改革委员会的批准。2017 年
3 月，公司与巨化集团签署了《成立联合实验室的合作协议》，双方在产业发展上有很强的互补
性和关联性，联合实验室的建立为双方在技术项目开发攻关和突破行业技术壁垒等方面提供了一
个有效的支撑平台。
    同时，公司还大力实施创新领军人才工程，利用国家千人计划、广东省创新领军团队计划等
人才政策，面向全球招聘高层次科研人才。报告期末，公司拥有由 13 名院士领衔，130 多名博士
和 500 多名硕士等组成的研发团队，并自主培养了 2 名广东省重点培养两院院士后备人选和 5 名
国务院特殊津贴专家。
    截至报告期末，公司已累计申请中国发明专利 2151 件，PCT 专利 114 件，获得国家科技进步
二等奖 3 项、省部级科技成果奖励 26 项、中国专利奖（优秀奖）16 项。2017 年，获得国家、省
部、市区科技成果奖励 55 项，其中，获中国石油和化学工业联合会科学技术发明一等奖 1 项、广
东省专利奖 1 项。2017 年还获得了工信部“全国第一批绿色工厂示范企业”的荣誉称号。
    4. 组织保障
    质量保障体系：质量是产品的命脉和灵魂，公司视质量为企业的生命。公司已先后通过了
ISO9001 质量管理体系认证、TS16949 汽车产品质量管理体系认证，建立了行业内首家“国家认可
实验室”，多项产品获得美国 UL、德国 VDE、日本 JET 和中国 CQC 等的认证，公司产品质量保证
体系已达到国际化标准。
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    矩阵式管理模式：为支持集团达成公司战略发展目标，2017 年公司重点梳理了集团经营矩阵
式管控模式的具体细则，在专业咨询机构的指导下，开展了集团各层级的调研及访谈，并组织召
开了集团高层的组织诊断研讨会。经过持续研究、探讨，在充分结合公司各基地发展水平现状及
实际需求的前提下，明确了集团层面各领域矩阵式管控落地实施的总指导方针，规范了各管控模
式下的权责分配以及决策流程原则，遵循“统一目标、统一原则、有章有法、协同提升”的规则。
集团各领域最终细化输出了具体的落地实施方案，可执行性强，促进了各领域提升集团效益最大
化、降低重复建设和资源浪费，激活了集团人力资源。
    人才激励保障体系：公司建立了具有国际竞争力的薪酬体系，并推行员工持股等激励机制，
同时还构建了温馨的“金发家园”社区，解决员工的后顾之忧。2017 年公司仍延续 2016 年的增
量考核机制，推动销量稳定持续增长，提高公司市场占有率。公司在 2017 年开启了激励机制改革
的筹备工作，明确了薪酬与激励需 “对内确保公平性、对外具备竞争力”的总体管理原则。在外
部咨询机构的指导下，运用美世国际岗位价值评估工具，有效区分了公司各个岗位的价值，通过
参照外部标杆企业员工薪酬水平，重新界定了岗位薪酬标准。对薪酬结构及薪酬发放方式进行重
新设计，解决员工短期激励与长期激励的平衡问题，从而有效维持员工的工作激情和动力，为金
发科技持续发展奠定坚实的基础。
    信息化保障体系：公司信息化建设目标在于通过构建统一的业务支撑平台，统一分子公司核
心业务流程和核算标准，从而促进内部供应链协同高效，并实现产供销一体化。2016 年公司已完
成了 ERP、EWM、CRM 等系统统一模板的建立，在广州、绵阳、华东、天津基地成功推广实施。2017
年公司继续完成了在武汉、成都、美国和香港的推广应用，为搭建支撑公司长久发展的信息平台
打下坚实基础，推动战略目标的实现。在 CSUA 成立五周年庆典上，金发科技的“基于 HANA 的 SAP、
ERP、CRM、GTS、EWM 所构成的集成化解决方案”项目，在主办方精心挑选的 32 个候选项目中脱
颖而出，获得 2017 年度 CSUA 金龙奖最高奖项—--金龙傲天奖。
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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年，面对复杂多变的内外部经营环境，公司在董事会的正确领导下，围绕“增值客户、
增效协同、增量保利、激活干部”的管理主题，大力推进技术研发，提升客户满意度，公司全年
实现产成品（不含贸易品）销量 144.32 万吨,同比增长 23.81%，保持了稳健的发展态势。
    （一） 改性塑料经营情况
    家电材料：公司抓住家电产品智能化升级以及健康家电高速发展的契机，集中研发资源，快
速响应，不断推出新产品，迅速占领市场制高点。报告期内，公司在产品上，免喷涂材料、高阻
燃等级材料、高耐候等级材料和阻燃抗菌材料等新产品受到市场欢迎。在技术上，公司在增强聚
丙烯高性能化和 ABS 合金抗腐蚀和高阻尼材料方面有重大技术突破，为将来不断推出新产品做好
技术储备，同时有利于稳固公司在家电行业的市场地位。
    车用材料： 2017 年，公司全年车用材料实现销量 51.78 万吨，较去年增长 14.86%.
    优秀的科研平台和研发团队保障了公司重点研发项目的产出。公司研发的高流动薄壁化保险
杠材料，全塑前端框架材料，免喷涂金属光泽系列材料、长玻纤增强聚丙烯材料和高光黑系列材
料已经广泛应用在汽车前端框架、仪表板骨架、发动机底护板、天窗、护风圈、前后保险杠、门
板和立柱上。新能源汽车方面，内外饰领域持续推动轻量化和环保化的材料解决方案，在电池、
电控和电机等“三电”领域，形成了充电桩材料解决方案和锂电池包材料解决方案。集团研发
“13551”战略中的“汽车高分子材料产品及应用评价中心”于 2017 年 12 月份正式投入使用。
    其他改性材料：公司大力研发新技术，拓展新领域，积极引领行业发展需求，产品被广泛应
用于新能源、电动工具、玩具、OA 设备、手机通讯、电线电缆、节能灯具和电子电气等多个行业，
客户群体逐步增多，销量持续增长。公司继续保持在电动工具等多个应用市场的领先地位。
    （二）完全生物降解塑料经营情况
    目前公司已经成为全球领先，亚洲唯一完整掌握聚合、改性及终端应用核心技术的完全生物
降解塑料生产企业。报告期内，公司生物降解塑料继续保持强劲增长势头，全年销售 1.67 万吨（集
团总销量），同比增长 147.05%，巩固了生物降解薄膜类原料全球前三，亚洲第一的领先地位。
    根据欧洲和北美等海外市场客户需求，公司持续加大研发投入，保持产品关键性能指标比肩
全球一流水平。针对法国、意大利果蔬袋市场 40%生物基含量的要求，公司成功开发出高生物基
生物降解果蔬袋专用原料，广泛获得客户的认可，实现了批量供应。
    公司海外子公司的稳步发展为生物降解塑料在海外市场的供货提供了物流保障，通过在海外
子公司建立库存，使产品在欧美地区的销售渠道更为畅顺，大幅度缩短供货时间，本地化服务给
客户提供及时的技术服务，有效提高了客户的满意度。
    面对国内市场日益增长的需求，公司针对快消品市场开发了一系列产品，包括购物袋、点断
袋、快递袋和防撕袋等，同时做好了市场储备。随着国家政策的出台，这些市场将出现爆发式增
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长。在快递行业，国家正在制定相关法律法规，市场推测将在 2018 年内推出，该法规的推广将加
快快递行业使用降解材料的步伐，预期可形成巨大的市场需求。京东 2017 年已规模化使用公司的
完全生物降解塑料，为快递行业的包装材料变更使用完全生物降解塑料起到了示范作用。
    国内部分省市已开始在所辖的区域内开始全面禁塑，吉林省已于 2015 年率先实行禁塑，2018
年将颁布法规强制执行。江苏省已着手禁塑准备，2018 年有望在全省推动禁塑令。预计该市场将
有万吨级的增量。
    经过近年来不断加大在地膜上的研究与投入，公司已全面掌握了生物降解地膜的关键技术，
并已在全国多个地区实验示范，掌握大量的第一手资料，实验数据证明公司研发生产的生物降解
地膜性能稳定，能适应大规模的机械化耕作，能在广大的区域内满足农作物的生长要求，并且生
物降解性能优异，为彻底根治农田残膜白色污染开辟了一条切实可行的途径。生物降解地膜部分
取代普通地膜将是一个很大的市场。预计 2018 年生物降解地膜将在烟草、马铃薯和玉米等农作物
上大面积使用，未来几年将出现爆发式增长。
    （三）特种工程塑料经营情况
    报告期内，公司特种工程塑料持续进行技术和产品创新，优化设备工艺和提升制造水平，实
现降本增效，特种工程塑料销售 6806.66 吨（集团总销量），同比增长 38.46%，产品广泛应用于
LED 照明和显示、消费电子、汽车、家电以及水暖等行业。
    在 LED 照明和显示应用领域，依托公司在 LED 支架材料技术和品质提升，成本进一步下降，
国内市场份额稳步提升，在韩国、日本和台湾的市场占有率也保持较快增长。随着 LED 向高亮度
和大功率方向发展，2017 年成功开发了 PA10T 基高亮和 PCT 基高耐热 LED 反射支架材料并实现了
大批量供货，为持续快速增长奠定了坚实基础。
    在消费电子应用领域，公司整合半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物产品，针对不同种类的连接
器形成了最优的产品组合，获得了多个国际级大客户的认可，同时中小客户销量也保持较快增长，
公司已成为该领域内主流材料供应商。
    在汽车应用领域，公司的半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物在汽车电子、发动机周边和内外饰
金属取代等核心部件上得到了成功应用，为后续特种工程塑料在汽车上的扩大应用打开了突破口。
    在家电应用领域，半芳香聚酰胺材料在空调、咖啡机和电饭煲等结构件上的开创性应用都表
现良好，2018 年有望实现特种工程塑料销售爆发性增长。
    为了满足快速增长的市场需求，公司年产 3000 吨热致液晶聚合物装置于 2017 年 6 月顺利投
产，产品性能优良。2017 年 6 月已开始了年产 10000 吨半芳香聚酰胺的项目建设，计划于 2019
年 6 月投产，届时半芳香聚酰胺树脂聚合产能将达到 15000 吨/年。
    从 2006 年起，公司积极开展聚对苯二甲酰癸二胺、半芳香聚酰胺、热致液晶聚合物、聚亚苯
基砜、聚醚砜和聚醚醚酮等特种工程塑料的树脂聚合和共混改性关键技术研究，开发出一批达到
国际先进水平的特种工程塑料产品，特别是在全球率先实现了年产 5000 吨的聚对苯二甲酰癸二胺
产业化，形成了从树脂聚合到共混改性的较完整的产业链。
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    （四）高性能碳纤维及复合材料经营情况
    报告期内，得益于汽车及无人机市场的大幅增长，公司高性能纤维复合材料销售收入实现快
速增长，2017 年实现销售收入 9,520.96 万元，同比增长 331.61%.
    报告期内，公司通过直接引进和国产自组装复合材料生产线并实现成功投产，公司高性能复
合材料在乘用车材料的应用开发取得了重大的进展，同时，公司通过了 ISO/TS 16949:2009 汽车
行业质量体系认证。
    乘用车用热塑性复合材料产品通过了多个主机厂十几个车型的定型认证并获得广泛应用，实
现了稳产和扩产。连续纤维增强有机板产品完成了在汽车门基板应用的技术攻关，通过了国际一
流主机厂 TO1 认可，并顺利完成了年产 3000 吨生产线的建设，预计 2018 年可实现全球批量供货。
    公司开发的工业级无人机用碳纤维复合材料是该细分市场中规模最大、技术最先进、系列最
齐全的产品，成为了行业首选材料。公司碳纤维复合材料产品可以实现更高复杂程度、更轻质化
的设计与制备。产品应用已在 LED 面板和机器人臂的轻量化应用方面得到拓展。
    （五）环保高性能再生塑料经营情况
    2017 年是再生塑料行业充满变革的一年，面对进口政策收紧叠加国内环保整顿的严峻形势，
公司一方面在生产制造上持续优化设备工艺，不断丰富产品及建设研发资料数据库，强化技术开
发能力。另一方面，进一步加强销售队伍建设，完善了营销渠道，努力扩大市场占用率，深化原
有战略客户的同时拓展新客户。通过对通讯光缆行业、铅酸蓄电池行业、两轮车行业、海绵城市
行业及其他相关领域等市场的持续深入开发，进一步丰富了再生光缆护套聚乙烯、无卤阻燃聚乙
烯、环保再生高冲击 ABS、环保再生 HIPS、环保阻燃再生 HIPS、环保再生阻燃聚碳酸酯及合金类
产品和高刚耐候聚丙烯等产品系列，形成了多层次产品。2017 年完成环保高性能再生塑料销量
9.20 万吨（含贸易品）。
    2017 年，在技术创新方面，公司依托“高分子材料资源高质化利用国家重点实验室”，不断
完善技术创新制度，在保持公司内部良好创新氛围的基础上鼓励多形式的外部合作开发，鼓励多
种形式的产学研合作模式，与中山大学、华南理工大学等高校建立项目合作及产学研合作关系。
围绕再生塑料合金化、复合化、功能化、稳定化和标准化等高质利用技术研究，利用废塑料研发
高品质、高附加值的产品，实现其在汽车、电子电器、新能源和建筑材料等领域的应用，把更多
清洁、优质的再生塑料补充到国家战略资源需求中。
    2017 年，公司在木塑领域以市政工程为切入点，完成河南汝州沙滩公园、白云国际会议中心
等大型标志性项目。聚乙烯木塑地板成功应用于星河湾项目，进入房地产领域，同时开发外沿式
工程代理经销商。公司在海外市场开发聚乙烯木塑产品代销售，完成聚乙烯木塑产品海外市场的
基本布点。公司健全木塑品类，集合木塑代加工、成品组装和定制安装，形成整体方案的解决能
力，成为全国技术领先、商业模式清晰的木塑材料生产企业。
    （六）国际化布局情况
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    印度金发：2017 年，印度金发进入快速发展阶段，报告期内实现销量 5.01 万吨，较上一年
增长 32%，继续保持快速增长。公司持续跟进战略性客户的开发，与汽车行业中的龙头企业和一
级供应商开展密切合作，大力推进新技术和新材料在行业中的应用。公司在本地汽车制造企业中
推广薄壁化保险杠，低光泽内饰和以塑代钢等重点项目，取得了良好的市场反响，报告期间获得
了印度多家知名汽车客户的材料认可，并在部分项目中开始商业化应用。新材料有效地降低了汽
车重量，为实现汽车整体排放的降低贡献力量。
    报告期内，印度金发完成第二次面向现有股东的定向增发，募集资金 14.999 亿卢比，通过资
本市场进一步优化公司资本结构，为公司未来快速扩张提供资金保障。为适应公司整体发展的需
求，报告期内公司开始了新的研发生产基地的建设。同时，对现有基地进行必要的系统化改造，
结合新管理系统的引入，在软硬件方面进行改造升级，确保为客户提供更高质量的产品和服务。
    美国金发：2017 年，美国金发着重于北美市场的开拓，并分别在汽车及非车用领域取得突破。
报告期内，美国金发实现销量 6747 吨。
    在汽车领域，通过加强与北美主机厂的技术交流，强化金发科技的先进技术方案，先后获得
GM、 FCA 和 NISSAN 对公司多个产品的认证，为下一步重点项目的突破打下了坚实的基础。通过
市场开拓，获得了当地 TIER1 的产品认可和生产订单。在非车用领域，分别在小家电、电子电器
及水处理等工业领域获得项目认证，并赢得前期订单，该领域未来市场前景非常广阔，是公司未
来增长的潜在空间。作为公司全球化的窗口和桥梁，美国金发通过加强与美国 UL 安全实验室的交
流和沟通，建成双方的全面战略合作关系，为公司未来在电子电器及家电市场的全球化开拓打开
了通道。
    美国金发继续加强研发和实验室等重点基础建设，获得了 IEC/ISO17025 的实验室认证，实验
室提交的数据获得北美主机厂和客户的公证认可，从而极大地缩短汽车客户产品认证的周期，减
少高昂的第三方测试费用。
    伴随各大项目稳步推进，美国本地团队得到进一步加强和巩固。经过近两年的发展，本地化
的业务团队、技术支持团队和运营管理团队已基本形成。
    欧洲金发：报告期内，公司的产品销量进一步增长，年度销量达到 10200 吨。
    为适应业务增长的需求，欧洲金发对内部组织架构进行了调整，加强了对汽车行业的开发能
力。针对快速增长的汽车行业客户需求，公司决定投资新的生产线以扩充产能，安装调试工作已
于 2017 年 12 月正式启动，未来新增产能将达 20000 吨/年。
    此外，欧洲金发现致力于优化全球供应链管理，协调各基地的产能和优势资源，同各基地之
间的全球化合作也在逐步深化。目前欧洲金发和中国及印度基地都有联合开发的项目。在公司不
同业务部门之间的协同合作也取得进展，在降解塑料和复合材料领域，在欧洲市场也取得较大进
展，上述项目将成为欧洲金发未来新的业务增长点。
    （七）塑化电商交易平台业务情况
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    2017 年，塑化电商交易平台“易塑家”依托开放平台及自营商城的协作导流，累计实现商品
交易总额(GMV)174 亿元，荣获中国电子商务协会颁发的“2017 年中国 B2B 行业百强榜”第 85 名。
报告期内，自营商城依托杜邦、巴斯夫、巨石等在内多家知名厂家的特许经销，累计实现销售收
入约 2.08 亿元。同时，易塑家平台交易数据及信息的挖掘和整合，在公司战略采购决策、评估下
游客户信用等场景应用上已开始发挥重要作用。
    2017 年是互联网大数据开发及运用的元年，易塑家与阿里巴巴合作启动“企业信用评估服务
项目”，结合易塑家平台交易数据、阿里云企业图谱数据和第三方披露数据，并根据塑化行业交
易逻辑及行业特性，采用数据挖掘和机器学习算法进行特征构建，从而实现多层次的信用评估，
为塑化企业交易数据信用化迈出坚实的第一步。
二、报告期内主要经营情况
    报告期内，实现营业收入 231.37 亿元，实现营业利润 6.76 亿元，归属于上市公司股东的净
利润 5.48 亿元，基本每股收益为 0.2017 元，加权平均净资产收益率为 5.61%.公司经营活动产生
的现金流量净额为 2.12 亿元，公司资产总额为 207.50 亿元，负债总额为 107.03 亿元，归属于母
公司所有者权益总计 99.25 亿元，资产负债率（母公司数据）为 48.33%.
(一)    主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位:元 币种:人民币
            科目                     本期数               上年同期数        变动比例（%）
营业收入                        23,137,377,932.87      17,990,850,566.35             28.61
营业成本                        19,998,532,546.41      14,859,399,308.06             34.59
销售费用                           709,183,344.35         527,718,831.27             34.39
管理费用                         1,603,252,096.28       1,403,829,192.41             14.21
财务费用                           330,113,704.01         305,622,107.58              8.01
经营活动产生的现金流量净额         211,789,968.92         781,016,244.78            -72.88
投资活动产生的现金流量净额        -896,402,097.09      -2,355,203,577.51             61.94
筹资活动产生的现金流量净额         155,927,269.58       2,481,852,461.94            -93.72
研发支出                           938,175,915.71         847,250,449.41             10.73
1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期内，公司实现营业收入 231.37 亿元，同比增长 28.61%.同时,由于本期销量增加及原
材料价格上涨，营业成本与 2016 年相比上涨 34.59%.
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                    主营业务分行业情况
                                         21 / 261
                                    2017 年年度报告
                                                                 营业收   营业成
                                                        毛利率   入比上   本比上   毛利率比上
  分行业         营业收入             营业成本
                                                        （%）    年增减   年增减   年增减（%）
                                                                 （%）    （%）
化工新材料                                                                         减少 3.98 个
             23,004,945,039.42    19,971,487,035.32      13.19    28.48    34.66
行业                                                                                    百分点
                                   主营业务分产品情况
                                                                 营业收   营业成
                                                        毛利率   入比上   本比上   毛利率比上
  分产品         营业收入             营业成本
                                                        （%）    年增减   年增减   年增减（%）
                                                                 （%）    （%）
                                                                                   减少 2.70 个
阻燃树脂       4,004,805,451.00    3,395,959,762.18      15.20    23.18    27.24
                                                                                        百分点
                                                                                   减少 4.60 个
增强树脂       2,691,033,254.06    2,263,342,388.15      15.89    10.35    16.74
                                                                                        百分点
                                                                                   减少 6.80 个
增韧树脂       6,420,191,752.42    5,598,734,489.75      12.79    28.92    39.82
                                                                                        百分点
                                                                                   减少 7.91 个
塑料合金       1,371,375,505.42    1,141,119,523.79      16.79    34.98    49.17
                                                                                        百分点
                                                                                   减少 4.64 个
其它产成品     3,646,374,051.55    2,818,515,955.90      22.70    61.95    72.30
                                                                                        百分点
                                                                                   减少 1.36 个
材料贸易       4,871,165,024.97    4,753,814,915.55       2.41    22.76    24.49
                                                                                        百分点
                                   主营业务分地区情况
                                                                 营业收   营业成
                                                        毛利率   入比上   本比上   毛利率比上
  分地区         营业收入             营业成本
                                                        （%）    年增减   年增减   年增减（%）
                                                                 （%）    （%）
                                                                                   减少 3.67 个
国内销售     19,503,740,654.39    17,045,934,117.41      12.60    29.45    35.12
                                                                                        百分点
                                                                                   减少 5.49 个
国外销售       3,501,204,385.03    2,925,552,917.91      16.44    23.34    32.00
                                                                                        百分点
 注：以上产成品分类按照行业通用的性能/功能分类法进行分类。
                                        22 / 261
                                       2017 年年度报告
 主营业务分产品情况的说明
 √适用 □不适用
     为了便于投资者更好了解公司各业务板块的经营情况，公司本次年报在以往分类方法的基础
 上，同时按照各业务板块主要产品分类模式进行披露。
                                主营业务分产品情况（按产品大类）
                                                                   营业收   营业成
                                                          毛利率   入比上   本比上   毛利率比上
    分产品         营业收入（元）     营业成本（元）
                                                          （%）    年增减   年增减   年增减（%）
                                                                   （%）    （%）
                                                                                      减少 4.75
 改性塑料       17,092,453,753.32     14,344,103,887.31    16.08    26.10    33.67
                                                                                      个百分点
 完全生物降                                                                           减少 5.41
                     240,412,586.70      202,048,509.52    15.96   135.79   152.01
 解塑料                                                                               个百分点
 特种工程塑                                                                           减少 3.25
                     244,923,427.37      182,388,409.88    25.53    72.86    80.76
 料                                                                                   个百分点
 碳纤维及复                                                                           增加 9.97
                      95,209,641.15       77,080,654.70    19.04   331.61   284.29
 合材料                                                                               个百分点
 环保高性能                                                                           增加 3.14
                     543,987,488.07      495,257,540.52     8.96   -11.41   -14.36
 再生塑料                                                                             个百分点
                                                                                      减少 1.36
 贸易品            4,871,165,024.97    4,753,814,915.55     2.41    22.76    24.49
                                                                                      个百分点
 抵消公司间
                    (83,206,882.16)     (83,206,882.16)        /        /        /            /
 购销数据
 抵消公司间                                                                           减少 3.98
                23,004,945,039.42     19,971,487,035.32    13.19    28.48    34.66
 购销后数据                                                                           个百分点
 注：以上抵消数据为各产品分类间的抵消；完全生物降解塑料数据为珠海万通的经营数据；特种
 工程塑料数据为特塑公司的经营数据。
 (2). 产销量情况分析表
 √适用 □不适用
                                                        生产量比    销售量比    库存量比
  主要产品       生产量         销售量        库存量    上年增减    上年增减    上年增减
                                                          （%）       （%）       （%）
阻燃树脂        311,845.77    306,424.40    28,354.95        6.64       11.37        -8.72
增强树脂        227,877.90    226,320.45    24,713.28       -1.76        4.07       -15.77
增韧树脂        628,049.88    624,047.48    51,080.87       21.60       28.13       -18.72
塑料合金         73,424.12      73,500.26     7,120.61      22.74       30.53       -18.29
其他产成品      225,209.84    212,893.78    22,571.76       64.82       64.29        50.96
    合计      1,466,407.51 1,443,186.37 133,841.48          18.51       23.82        -8.90
  注：销售量按物料牌号对应的产品性能分类，根据会计准则合并抵消集团公司间销售后统计汇总。
 以上产量、销量和库存量单位为吨。
                                           23 / 261
                                        2017 年年度报告
 产销量情况说明
                                                           生产量比          销售量比上      库存量比
 主要产品    生产量（吨）     销售量（吨）    库存量（吨） 上年增减            年增减        上年增减
                                                             （%）             （%）           （%）
改性塑料     1,371,399.71     1,357,485.42      119,774.70     20.06               26.56       -13.37
完全生物降
                  13,985.80      13,537.30        2,603.21        102.82         135.36            20.81
解塑料
特种工程塑
                   4,997.42       4,957.33            750.23       43.27          74.73             5.65
料
碳纤维及复
                   7,226.08       2,998.94            870.89      399.30         350.69        486.22
合材料
环保高性能
                  68,798.50      64,207.38        9,842.45        -18.81         -23.27            74.56
再生塑料
   合计      1,466,407.51     1,443,186.37      133,841.48         18.51          23.82            -8.90
 产销量情况说明：
 1、 完全生物降解塑料数量为珠海万通生产销售；
 2、 特种工程塑料数量为特塑公司生产销售；
 3、 由于碳纤维及复合材料产品的计量单位较多（如：片、套、块、平方米等），以上数量为折算
     后的数据；
 4、 根据国家统计制度中《工业报表统计制度》的相关要求，工业产品生产量包括要销售的商品
     量和本企业的自用量。
 (3). 成本分析表
                                                                                             单位：元
                                         分行业情况
                                                                                       本期金
                                         本期占                               上年同                 情
             成本                                                                      额较上
                                         总成本                               期占总                 况
  分行业     构成         本期金额                         上年同期金额                年同期
                                         比例                                 成本比                 说
             项目                                                                      变动比
                                           (%)                                例(%)                  明
                                                                                       例(%)
 化工新材    直接
                   14,470,410,569.85          91.71      11,261,411,356.96     91.10       28.50
 料行业      材料
 化工新材    直接
                      209,572,795.86           1.33        145,519,036.55       1.18       44.02
 料行业      人工
 化工新材    制造
                    1,098,896,750.92           6.96        954,766,664.20       7.72       15.10
 料行业      费用
 化工新材
             合计 15,778,880,116.64          100.00      12,361,697,057.71    100.00       27.64
 料行业
 成本分析其他情况说明
 □适用 √不适用
                                              24 / 261
                                     2017 年年度报告
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 97,694.38 万元，占年度销售总额 4.22%；其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0.00 万元，占年度销售总额 0.00 %。
    前五名供应商采购额 422,086.22 万元，占年度采购总额 18.82%；其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0.00 万元，占年度采购总额 0.00%。
其他说明
无
2. 费用
√适用 □不适用
       报表项目         本期金额（元）     上期数（元）      增减额（元）      变动比率(%)
 销售费用               709,183,344.35     527,718,831.27   181,464,513.08           34.39
 资产减值损失            56,564,827.51     106,350,782.57   -49,785,955.06          -46.81
 投资收益                81,893,644.04      34,742,102.32    47,151,541.72          135.72
 资产处置收益            -1,126,113.07         267,790.35    -1,393,903.42         -520.52
 其他收益               262,743,779.35                 -    262,743,779.35          100.00
 营业外收入              10,597,664.51     198,301,969.17   -187,704,304.66         -94.66
 营业外支出              52,265,352.44      26,423,453.29    25,841,899.15           97.80
  所得税费用            83,253,816.71 119,988,426.40        -36,734,609.69          -30.62
销售费用：主要是本期公司销售运输费用增加；
资产减值损失：主要是本期公司加强应收款项管理，坏账准备计提减少；
投资收益：主要是本期公司子公司武汉金发科技有限公司转让武汉金发科技实业有限公司 51%股
            权，产生的投资收益增加所致；
资产处置收益：主要是本期闲置的固定资产出售损失增加；
其他收益、营业外收入：主要是根据财政部发布的关于印发修订《企业会计准则第 16 号-政府补
                      助》 的通知（财会[2017]15 号），本公司将本期原计入营业外收入的与
                      企业日常活动相关的政府补助项目通过其他收益进行核算；
营业外支出：主要是本期按照核算要求确认存货损失增加；
所得税费用：主要是本期公司利润下降。
3. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
本期费用化研发投入                                                            938,175,915.71
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本期资本化研发投入                                                                  0.00
研发投入合计                                                              938,175,915.71
研发投入总额占营业收入比例（%）                                                     4.05
公司研发人员的数量
研发人员数量占公司总人数的比例（%）                                                13.60
研发投入资本化的比重（%）                                                           0.00
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
       项目       本期金额（元）        上期数(元）        增减额（元）      增减比例(%)
 经营活动产生的
                  211,789,968.92        781,016,244.78     -569,226,275.86       -72.88
 现金流量净额
 投资活动产生的
                 -896,402,097.09   -2,355,203,577.51      1,458,801,480.42        61.94
 现金流量净额
 筹资活动产生的
                  155,927,269.58      2,481,852,461.94   -2,325,925,192.36       -93.72
 现金流量净额
   变动原因说明：
    经营活动产生的现金流量净额：主要原因是本期公司银行承兑汇票贴现减少、供应商结算方
式调整和销售额增长应收账款增加所致。2017 年银行承兑汇票贴现成本大幅增加，高于银行贷款
成本，故本期票据贴现减少。供应商收取票据贴息成本高于银行贷款成本，故本期减少了票据付
款，增加了现金付款；
    投资活动产生的现金流量净额：主要是本期公司购建固定资产支付减少；
    筹资活动产生的现金流量净额：主要是本期公司归还了部分银行借款。
(二)    非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
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(三)      资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                                                         单位：元
                                              本期期末                           上期期末      本期期末金
                                              数占总资                           数占总资      额较上期期
         项目名称          本期期末数                     上期期末数                                                        情况说明
                                              产的比例                           产的比例      末变动比例
                                                （%）                              （%）         （%）
                                                                                                            主要是子公司印度金发定增专项款在银行产生
应收利息                       1,562,963.75       0.01        934,593.03             0.00           67.23
                                                                                                            的利息增加
投资性房地产               69,427,779.99          0.33                       -         -           100.00   主要是子公司德美化工对外租赁房产增加
                                                                                                            主要是广东金发、武汉金发、成都金发等子公司
在建工程                  105,647,907.78          0.51   1,071,563,230.22            5.29          -90.14
                                                                                                            生产基建项目在本期转为固定资产
工程物资                                 -           -     21,248,721.30             0.10         -100.00   主要是子公司珠海万通工程建设物资领用
                                                                                                            主要是因为本期高塘办公楼等工程改造费用增
长期待摊费用               41,739,259.69          0.20     12,820,591.02             0.06          225.56
                                                                                                            加
                                                                                                            主要是子公司印度金发和广东金发预付土地款
其他非流动资产            167,713,705.03          0.81    252,043,471.21             1.24          -33.46
                                                                                                            减少
短期借款                3,022,457,791.58         14.57   2,188,375,236.49           10.80           38.11   主要是为满足公司运营资金需求，银行借款增加
一年内到期的非流动负
                          385,049,447.03          1.86                       -             -       100.00   主要是期末新增 1 年内到期的银行长期借款
债
长期借款                  401,394,599.02          1.93    762,468,931.51             3.76          -47.36   主要是期末 1 年内到期的银行长期借款增加
                                                                                                            主要是汇率变动合并印度金发等境外子公司外
其他综合收益                   5,453,850.83       0.03      8,690,668.50             0.04          -37.24
                                                                                                            币报表折算所致
                                                                                                            主要是子公司珠海万通产量增加，安全生产费增
专项储备                       5,899,140.52       0.03      4,439,439.26             0.02           32.88
                                                                                                            加
其他说明
无
                                                                  27 / 261
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2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    截至报告期末主要资产受限情况：
     截至报告期末，公司所有权或使用权受到限制的资产合计 1,001,151,133.93 元，其中信用证、
保函等保证金共 67,985,231.59 元，固定资产、无形资产、应收账款和应收票据的融资抵押共
933,165,902.34 元，详见附注七的“79、所有权或使用权受到限制的资产”。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)      行业经营性信息分析
√适用 □不适用
本公司适用化工行业经营性信息分析。
化工行业经营性信息分析
1      行业基本情况
(1).行业政策及其变动
√适用 □不适用
    2017 年 1 月 23 日，工业和信息化部正式印发联合发展改革委、科技部、财政部研究编制的
《新材料产业发展指南》，该指南提出 “十三五”要深入推进供给侧结构性改革，坚持需求牵引
和战略导向，推进材料先行、产用结合，以满足传统产业转型升级、战略性新兴产业发展和重大
技术装备急需为主攻方向，着力构建以企业为主体、以高校和科研机构为支撑、军民深度融合、
产学研用协同促进的新材料产业体系，着力突破一批新材料品种、关键工艺技术与专用装备，不
断提升新材料产业国际竞争力。《新材料产业发展指南》从突破重点应用领域急需的新材料、布
局一批前沿新材料、强化新材料产业协同创新体系建设、加快重点新材料初期市场培育、突破关
键工艺与专用装备制约、完善新材料产业标准体系、实施“互联网+”新材料行动、培育优势企业
与人才团队、促进新材料产业特色集聚发展等九个方面提出了重点任务。《新材料产业发展指南》
作为“十三五”时期指导新材料产业发展的专项指南，将引导新材料产业健康有序发展。
     2017 年 4 月 14 日, 为贯彻落实《国家创新驱动发展战略纲要》《国家中长期科学和技术发
展规划纲要（2006-2020 年）》《“十三五”国家科技创新规划》和《中国制造 2025》，推动我
国材料领域科技创新和产业化发展，明确“十三五”时期材料领域科技创新的思路目标、任务布
局和重点方向，规范和指导未来五年国家材料科技发展，科技部制定了《“十三五”材料领域科
技创新专项规划》, 规划的发展重点涉及先进结构与复合材料，其中以高性能纤维及复合材料等
为核心, 解决材料设计与结构调控的重大科学问题，突破结构与复合材料制备及应用的关键共性
技术，提升先进结构材料的保障能力和国际竞争力。
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    2017 年 9 月 17 日，《乘用车企业平均燃料消耗量与新能源汽车积分并行管理办法》颁布，
此政策将会加快汽车轻量化，提高改性塑料和复合材料在汽车上的使用比例，促进新能源汽车的
发展。
    2017 年 12 月 27 日，财政部、税务总局、工业和信息化部、科技部联合发布《关于免征新能
源汽车车辆购置税的公告》，明确自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对购置纳入目录的
新能源汽车免征车辆购置税。
    2017 年 12 月 31 日，小排量乘用车购置税优惠政策到期：《关于减征 1.6 升及以下排量乘用
车车辆购置税的通知》（财税[2016]136 号），自 2018 年 1 月 1 日起，恢复按 10%的法定税率征
收车辆购置税。
(2).主要细分行业的基本情况及公司行业地位
√适用 □不适用
    金发科技的主营业务为化工新材料的研发、生产和销售，主要产品包括改性塑料、完全生物
降解塑料、特种工程塑料、高性能碳纤维及复合材料和环保高性能再生塑料等 5 大类。这 5 大类
产品所在主要细分行业的基本情况请同时参阅第三节的“行业基本情况”里的内容。
    改性塑料
    公司是国内改性塑料行业的第一家上市公司，同时也是亚洲规模最大、产品种类最为齐全的
改性塑料企业。公司依托高性能新材料的科研、生产、销售和服务，产品市场占有率稳居国内前
列。公司产品种类齐全，为客户提供整体解决方案，公司具有完善而定制化的客户服务，在项目
前期，金发科技的技术团队将为客户提供全面的售前服务，包括前期项目可行性分析、选材需求
以及模流分析等。公司业务反应速度快，能够对市场需求和国家政策等快速做出反应，及时推出
新产品。例如低散发材料、轻量化材料、免喷涂材料都是公司推出的顺应汽车材料发展趋势的新
技术和新产品。
    完全生物降解塑料
    公司生物降解产品处于全球前三，亚洲第一的领先地位。公司对完全生物降解塑料的技术研
发投入持续了十多年，从早期的概念预研，关键技术攻关，到紧跟欧洲禁塑法令新要求的产品应
用开发，掌握树脂合成、反应挤出、专用料改性及相关产业化装备的关键技术，打造了包含材料
科学、化学工程、生物化工和工程装备等多专业配套的核心技术团队。其中依托关键技术累计申
请专利 122 件，已授权 65 件。公司开发的完全生物降解共聚酯树脂及完全生物降解购物袋、果蔬
袋、垃圾袋、快递袋和地膜等专用改性料已经批量应用于国内外市场。公司积极探索未来完全生
物降解技术及产品发展方向，在高性能、高性价比生物基材料及其绿色制造技术以及新领域新应
用方面持续研发，不断提高产品的核心竞争力。
    特种工程塑料
    目前，金发科技是国内特种工程塑料品种最多，产业化规模最大的企业，成为国内特种工程
塑料行业的领导者。
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    LED 作为一个新兴行业，主要包括 LED 显示和照明，如大尺寸液晶电视、笔记本电脑显示屏
和照明灯具等。在 LED 上游封装中，LED 支架用材料是包括 LED 芯片材料和灌封材料在内的三大
材料之一。在公司半芳香聚酰胺 PA10T 产业化之前，国内 LED 支架用耐高温聚酰胺材料全部从国
外大公司进口。公司开发的 PA10T 基 LED 支架材料比进口 LED 支架材料具有更优的可靠性和更低
的价格，迅速获得市场认可，市场份额快速增长。随着产品日益成熟和品质提升，PA10T 基 LED
支架材料在韩国、日本和台湾等海内外市场的占有率也保持较快增长。
    在电子电气领域的连接器应用上，随着电子元器件向集成化、精密化方向发展，对部件的耐
热性、尺寸稳定性、电气性能以及成型性要求也越来越高。金发科技在这一应用领域形成了以半
芳香聚酰胺和热致液晶聚合物为主，同时具有不同性价比梯度的产品组合，满足了各种消费电子
连接器产品对材料的性能需求，积累了丰富的产品开发和应用推广经验，成为国内乃至全球消费
电子连接器材料的主流供应商，并完全打破了进口材料垄断国内市场的局面。
    在汽车工业发展的三大趋势上，降低油耗和减少 CO2 排放是非常重要的一点。燃油效率的提
升，也带来了发动机周边温度的提升，对所用塑料材料的耐热性提出了更高的要求。公司顺应汽
车工业发展的趋势，开发出了具有突出耐高温性能的特种工程塑料，用于取代传统工程塑料和金
属材料，应用于汽车发动机周边部件，为汽车提供安全、耐用和低油耗的保障。另外，由于特种
工程塑料兼具突出的耐热性、尺寸稳定性和电气性能，在汽车电子电气元器件上更多采用半芳香
聚酰胺和热致液晶聚合物等特种工程塑料，为汽车电子电气系统长期使用的可靠性和安全性提供
保障。目前，公司半芳香聚酰胺材料在汽车油轨、节温器等发动机周边部件上应用推广良好，在
汽车连接器、电机刷盘和线圈骨架等电子电气元器件上得到了成功应用，在空气制动快速接头等
刹车系统部件上也通过严格验证。公司半芳香聚酰胺和热致液晶聚合物材料在这一领域的应用已
经迈出了重要一步，发展前景可期。
    在传统水暖行业，以往的部件主要采用金属材料，但随着“无铅化”环保要求越来越高，同
时金属材料成本的上升，“以塑代钢”是必然趋势。特种工程塑料因其低吸水性、高强度、高刚
性等特点，在水暖行业得到了广泛应用，特种工程塑料已部分甚至是全部代替了金属。公司半芳
香聚酰胺和聚苯硫醚等材料在水龙头分水管、阀芯、管接头、叶轮和水表外壳等水暖部件上成功
取代了金属，处于快速发展阶段。
    在家居厨卫领域，如电饭锅支架、锅铲等耐高温部件，传统工程塑料在食品接触测试中发现
总迁移量超标，行业目前转而使用更耐高温的半芳香聚酰胺材料。在这一领域，公司半芳香聚酰
胺材料已经得到了成功应用，在未来几年内会实现爆发式增长。
    高性能碳纤维及复合材料
    碳纤维公司获得国家高新技术企业认证，公司拥有省级研发平台——广东省高性能复合材料
工程技术研究中心。碳纤维及复合材料团队依托于母公司金发科技的三大国家级研发平台和深厚
的热塑性树脂改性研发基础，为客户提供可依赖的新材料解决方案。
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    公司在连续纤维增强热塑性复合材料上的研发实力基本与国外水平相当，在国内处于领先地
位，技术及产品质量已达到国际先进水平。产品已经实现批量自动化的生产，主要生产设备均为
自主开发。
    公司开发的工业级无人机用碳纤维复合材料是该细分市场中规模最大、技术最先进、系列最
齐全的产品，成为了行业首选材料。
    环保高性能再生塑料
    公司在环保高性能再生塑料方面的主要产品有环保再生阻燃 HIPS、蓄电池专用 ABS、高刚耐
候再生聚丙烯和再生光缆护套料。
    在环保再生阻燃 HIPS 方面，通过助剂的选择、材料的遴选及加工工艺的优化，解决再生 HIPS
改性过程中性能不稳定、易挥发析出及气味大等缺点，目前主要应用于家电市场。
    在蓄电池专用 ABS 方面，通过研究 ABS 低温性能关键影响因素和再生塑料老化的特点，解决
蓄电池 ABS 低温性能差、性能波动大、老化性能差、易变色的缺点，通过研究再生阻燃中老化性
能对 ABS 阻燃的影响解决蓄电池 ABS 再生阻燃难题。
    在高刚耐候再生聚丙烯方面，通过研究再生聚丙烯自身填充类型与无机粉体的互补、聚丙烯
再生后的老化性能影响及聚丙烯老化后性能的修复等技术，解决了再生聚丙烯耐候性差、刚度低
等问题。
    在再生光缆护套料方面，通过选择适合的再生聚乙烯，良好的助剂以及自创的加工工艺，解
决了再生料带来的不稳定性问题，生产出可以与新料媲美的光缆护套料，解决了再生料带来的加
工流变性差、拉伸强度低和长期易老化等难题。
    截至报告期末，公司已经具有全国最大的生态木（PVC 发泡木塑材料）生产规模，拥有自动
化生产线 30 组，年产能 15000 吨。2017 年开始拓展聚乙烯木塑业务，是全球木塑品类最全的生
产企业。公司先后申请专利 15 件（其中发明专利 9 件、外观专利 6 件），申请国家课题 10 余项。
公司发展战略是通过整合行业优势资源，掌握前沿技术，抢占高技术产业发展的制高点，从产业
技术源头上强化技术创新体系布局，提升木塑产品的产业竞争力，同时推动节能减排，促进国民
经济低碳绿色发展。
    公司开发的连续纤维增强及内增强等产品采用全球独创的技术，彻底解决木塑产品在应用中
易收缩、变形等问题。该产品属于第三代木塑产品，开启了木塑应用的新领域，使木塑从传统装
饰建材向结构材料转变。
2   产品与生产
(1).主要经营模式
√适用 □不适用
    详见本报告“第三节公司业务概要”下的“一、报告期内公司所从事的主要业务经营模式及
行业情况说明”下的“（二）经营模式”。
                                          31 / 261
                                      2017 年年度报告
报告期内调整经营模式的主要情况
□适用 √不适用
(2).主要产品情况
√适用 □不适用
    产品        所属细分行业       主要上游原材料       主要下游应用领域    价格主要影响因素
                                 聚丙烯/ABS/聚碳
                                 酸酯/聚酰胺/聚对       汽车、家电、电子    石油价格，供求关
改性塑料       化工新材料
                                 苯二甲酸丁二醇酯       电器等              系
                                 等
完全生物降解                                            包装、农膜、3D 打
               化工新材料        丁二酸/丁二醇等                            供求关系
塑料                                                    印等
特种工程塑料   化工新材料        癸二胺等               LED、电子电气等     供求关系
高性能碳纤维                     碳纤维/玻璃纤维/
               复合材料                                 汽车、集装箱等      供求关系
及复合材料                       聚丙烯等
环保高性能再
               化工新材料        拆解废料               家电、通讯等        供求关系
生塑料
(3).研发创新
√适用 □不适用
    在技术开发方面，公司持续以“重点行业突破”为主线，聚焦行业需求，寻求技术突破，深
挖行业应用，强化技术与生产整合，建设生产技术品质平台，从而持续改善产品品质，进一步提
升了技术应用前景，强化了技术研发对公司整体竞争力的贡献。公司重点技术研究成果如下：
    改性塑料
    2017 年，改性塑料板块共申请专利 57 件。目前，改性塑料模块累计申请专利 1579 件。
    报告期内，公司深入研究化学品对车用聚丙烯材料作用机理，建立了化学品作用模型和耐化
学品评价标准，掌握了聚丙烯材料耐化学品性能的关键影响因素和改善方案，研发的产品成功应
用在立柱、保险杠和门板材等汽车内外饰件上。
    报告期内，热塑性弹性体材料制造技术得到较大的提升。在密炼工艺、原料预处理和动态硫
化螺纹组合等方面进行大量改进，材料均匀性、分散相细度和制造过程稳定性等得到大幅提升。
总体性能达到国际先进水平，产品应用在注塑、吹塑、挤出及压延等加工领域，产品全年销量显
著增长。
    公司研发团队通过技术手段调整材料的定向分布，构建聚碳酸酯及其合金基体的填充增韧机
理，突破了刚韧矛盾的瓶颈，掌握了高韧保刚改性技术，此技术陆续在产品应用中推广并得到客
户认可。
    研发聚丙烯基于新型协效阻燃体系，对比传统阻燃体系具有针焰阻燃性能稳定性好、加工耐
热性好、耐加工析出性好及激光打标性能好等优点，同时还具有优异的分散性和物理性能。目前
已在电工、电子电气和家电等行业有了成熟的应用，市场前景非常广阔。
    完全生物降解塑料
                                            32 / 261
                                     2017 年年度报告
    公司对完全生物降解塑料的技术研发投入持续了十多年，从早期的概念预研，关键技术攻关，
到紧跟欧洲禁塑法令新要求的产品应用开发，掌握树脂合成、反应挤出、专用料改性及相关产业
化装备的关键技术，打造了包含材料科学、化学工程、生物化工和工程装备等多专业配套的核心
技术团队。其中依托关键技术累计申请专利 122 件，已授权 65 件。报告期内申请中国专利 16 件、
PCT 专利 12 件。
    公司积极探索未来完全生物降解技术及产品发展方向，在高性能、高性价比生物基材料及其
绿色制造技术以及新领域新应用方面持续研发，不断提高产品的核心竞争力。
    特种工程塑料
    金发科技的特种工程塑料从研发之初就走自主创新之路，在研发创新上硕果累累。近几年，
共申请发明专利 168 件，获发明专利授权 93 件（其中包括国外发明专利 8 件），在国内外核心期
刊上发表学术论文 24 篇。
    公司成功开发出以水位分散介质的固相悬浮聚合技术，并采用该技术在全球率先实现生物基
耐高温聚酰胺 PA10T 产业化，该技术成果经广州市科技创新委员会专家鉴定达到国际先进水平，
相关产品被评为国家重点新产品，公司主持制定了半芳香聚酰胺类材料唯一的国家标准。2017 年
特种工程塑料项目获中国石油和化学工业联合会技术发明奖一等奖。
    公司采用低自聚低重排序列结构可控熔融聚合技术实现热致液晶聚合物产业化，生产的产品
具有色泽浅和韧性优良等性能优势。该产品的成功研发，使公司成为继半芳香聚酰胺 PA10T 产品
之后又一特种工程塑料品种的最大国内供应商。
    高性能碳纤维及复合材料
    2017 年申请了发明专利 18 件，获授权 6 件。目前公司在复合材料方面拥有有效专利 63 件，
（其中发明专利 25 件）。公司产品主要为热塑性复合材料和碳纤维复合材料。热塑性复合材料主
要应用于管道、汽车结构件或半结构件以及汽车内饰件等。碳纤维复合材料主要应用于工业级无
人机。
    公司研发的乘用车用热塑性复合材料产品通过了多个主机厂十几个车型的定型认证并获得广
泛应用，实现了稳产和扩产。
    连续纤维增强有机板产品完成了在汽车门基板应用的技术攻关，通过了国际一流主机厂 TO1
认可，并顺利完成了年产 3000 吨生产线的建设，预计 2018 年可实现全球批量供货。
    环保高性能再生塑料
    公司以市场需求和行业趋势为导向，针对新兴应用领域的市场需求，加大新产品开发和技术
工艺的改进，优化产品结构，丰富产品系列和种类，进一步提升产品品质、产品性价比和适销性，
积极开发应用市场。
    2017 年成立了前端技术研究部，专注于废塑料的清洗分离技术和设备的研发，在清远和邳州
建立了前处理车间，可清洗分拣各类废塑料 20000 吨/年。
                                         33 / 261
                                    2017 年年度报告
    在产品研发方面，公司以工信部“循环塑料高值化关键技术与绿色制造系统集成”项目为契
机，整合利用总部技术研发平台，通过与前端拆解厂的战略合作，将再生塑料的研发和产业化向
提供更高性能、更优性价比的环保高值化方向发展，形成差异化竞争优势。在线缆护套料、无卤
低烟电缆料、蓄电池专用料等方面取得了 50%以上的销量增长。在海绵城市、汽车专用料、电表
（箱）专用料、家具、电动工具和园艺等应用领域解决了再生塑料在性能、外观、加工和环保等
方面存在的缺陷，在替代新料上取得了突破性进展，为 2018 年的增长奠定了坚实的基础。
    同时，公司充分利用现有的人才和技术优势，依托现有研发中心，加强与国内院校、研究机
构及企业间的合作，不断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值，并全力
抓好自主创新项目，以利于优化产品结构，增加公司新的业务增长点。
    公司专注木塑技术提升及新产品开发，钢芯木户外地板和户外高耐候木塑复合材料获得 2017
年高新技术产品认证，且获批筹建广东省高性能环保生物质纤维复合材料工程技术研究中心。公
司在环保高性能再生塑料方面申请专利 5 件，在木塑材料方面，申请专利 15 件（其中发明专利 9
件，外观专利 6 件）。
(4).生产工艺与流程
√适用 □不适用
    改性塑料
特种工程塑料
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                                     2017 年年度报告
碳纤维及复合材料
木塑材料
(5). 产能与开工情况
√适用 □不适用
                                                             在建产能及    在建产能预计完工
   主要厂区或项目         设计产能     产能利用率（%）
                                                               投资情况          时间
改性塑料（华南）         79.8 万吨                     68   /             /
改性塑料（华东）         51.5 万吨                     77   /             /
改性塑料（华西）         10.0 万吨                     76   /             /
改性塑料（华北）         21.4 万吨                     66   /             /
                                                            新增 1.8 万
改性塑料（华中）         20.6 万吨                     46                 2018 年 10 月
                                                            吨
                                                            新增 7 万吨
改性塑料（印度）         11.4 万吨                     44                 2018 年 12 月
                                                            产能
                                                            在建产能 1
改性塑料（美国）          0.9 万吨                     20                 2018 年 10 月
                                                            万吨
                                                            在建产能 2
改性塑料（欧洲）          1.5 万吨                     30                 2018 年 6 月
                                                            万吨
                                                            在建产能 3
降解塑料                  4.1 万吨                     52                 2018 年 12 月
                                                            万吨
                                                                          2 万吨在 2018 年 10
                                                            在建产能 3
特种工程塑料              1.9 万吨                     65                 月，1 万吨在 2019
                                                            万吨
                                                                          年6月
碳纤维及复合材料          1.5 万吨                     48   /             /
                                                            在建产能 10
环保高性能再生塑料        10 万吨                      68                 2018 年 12 月
                                                            万吨
生产能力的增减情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司改性模块共增加 38 条生产线，新增 16.8 万吨产能。其中，在昆山工厂新建
设生产线 8 条，增加 2.7 万吨产能。在成都基地新建设生产线 7 条，增加 3 万吨产能。在武汉基
地新建设生产线 15 条，增加 7.2 万吨产能。在天津基地新建设生产线 8 条，增加产能 3.9 万吨。
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产品线及产能结构优化的调整情况
□适用 √不适用
非正常停产情况
□适用 √不适用
3   原材料采购
(1).主要原材料的基本情况
√适用 □不适用
                                                                        价格波动对营业成本的
     原材料            采购模式         采购量           价格变动情况
                                                                                影响
    聚烯烃             框架合同         91 万吨             上涨            影响程度一般
    苯乙烯类           框架合同         29 万吨             上涨            影响程度一般
    工程树脂           战略采购         14 万吨             上涨              影响较大
    添加剂             框架合同         43 万吨             上涨          影响程度相对可控
(2).原材料价格波动风险应对措施
持有衍生品等金融产品的主要情况
□适用 √不适用
采用阶段性储备等其他方式的基本情况
√适用 □不适用
    2017 年 WTI 原油价格处于振荡上涨。从报告期第一季度 50-55 美元/桶徘徊，二、三季度在
40-55 美元/桶振荡，四季度大幅上涨，年底上攻 65 美元/桶的高点。
    原油价格变化
    2016 年四季度市场需求和价格双双高涨，整个市场中下游都累积了大量的高价库存，而 2017
年上半年需求较 2016 年四季度明显偏淡，导致 2017 年用了近半年时间才基本消化完库存。下半
年化工品随原油价格逐渐走强。PP 树脂原料价格在 9 月份涨至高点，10-12 月份维持高位震荡走
势，全年均价同比 2016 年上涨约 800 元/吨。在丁二烯价格暴涨推动下，ABS 全年价格呈现 V 字
型，从最低 14100 元/吨上涨到 16800 元/吨。工程塑料涨幅更大，其中 PC 从 19000 元/吨涨到 31000
元/吨，PA6 从 13000 元/吨涨到 20000 元/吨，PA66 从 24000 元/吨涨到 27000 元/吨。
                                           36 / 261
                                    2017 年年度报告
    PP 和 ABS 的价格变化
    为了保障供应和应对价格波动，公司采取分门别类的采购模式。对于聚丙烯树脂，以保障供
应为首要任务，与中石化、中海壳牌等核心供应商签订框架采购协议，获得具有市场竞争力的价
格。对于工程树脂，通过行情分析和价格预测，实施战略采购，并通过改变定价模式，有效降低
采购成本。对于填料和添加剂，签订框架采购协议，锁定更长周期的价格。
4   产品销售情况
(1).销售模式
√适用 □不适用
    公司为客户提供的是整体解决方案。在销售产品给客户的同时，还提供售前、售中和售后的
相关技术支持和服务，因此公司采用的销售模式是以直销为主。为提高盈利能力，实现利益最大
化，公司实施客户分级管理，整合客户资源和生产方式，逐步实现营销精细化管理。
(2).按细分行业划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
定价策略及主要产品的价格变动情况
√适用 □不适用
    金发科技产品以定制化为主，产品销售价格有其独特性。主要参考上游原材料价格行情、产
品性能指标及下游市场情况等因素，践行合作共赢、共同发展的原则，公司制定出有利于高速发
展，能满足市场需求的价格体系。
    主要产品价格变动情况：2017 年公司产品价格基本上是稳中上扬。其中，第一季度原材料价
格急速上涨，第二季度原材料价格稍有回落，但公司稳定了大部分产品价格，毛利有所提升。第
三、四季度部分工程塑料由于原材料供应短缺，价格大幅度上涨，导致成本急剧上升，对此公司
一方面积极推出优化配方产品，加强精益管理，提升内部运营效率。另一方面公司密切关注市场
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供需变化，综合考虑客户实际情况，基于客户合作战略及公司长远发展的需要，对战略大客户和
高价值客户进行保障供货，并对产品价格进行整体上调。
(3).按销售渠道划分的公司主营业务基本情况
□适用 √不适用
会计政策说明
□适用 √不适用
(4).公司生产过程中联产品、副产品、半成品、废料、余热利用产品等基本情况
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
5   环保与安全情况
(1).公司报告期内重大安全生产事故基本情况
□适用 √不适用
(2).报告期内公司环保投入基本情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：万元 币种：人民币
                环保投入资金                            投入资金占营业收入比重（%）
                                    3,943.81                                         0.17
报告期内发生重大环保违规事件基本情况
□适用 √不适用
(3).其他情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 7 月 22 日，国家环境保护部组织相关人员，对公司下属子公司广东金发进行了环保
检查。检查组认为，广东金发存在以下环境问题：
    1、大气污染防治设施建设不完善，运行不规范，部分生产废气直接排放。
    2、该公司加工塑料使用含毒性助剂（BDP 双酚 A 双（磷酸二苯脂）），经批复的环评报告书
将废过滤网确定为危险废物，该公司分别于 2017 年 5 月 4 日和 2017 年 5 月 18 日将挤塑工段产生
的废过滤网 10.1 吨和 10.83 吨交由无危险废物经营资质的清远绿由环保科技股份有限公司处理。
    3、部分危险废物未按规定设置危险废物识别标签。
    4、危险废物未按规定申报登记。
    5、挤塑工段产生的废过滤筛混入非危险废物混合贮存。
    检查报告出具后，广东金发成立的专项小组对问题进行分析，并同环保部门进一步沟通核实，
提出申辩陈述意见及相关证据。经有权部门查明，虽然广东金发因设备问题存在废气排放的事实，
但该行为较为轻微，没有对社会造成危害后果，且广东金发已采取措施进行整改，因此，有权部
门对广东金发不予行政处罚。
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                                     2017 年年度报告
(五)    投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期末公司长期股权投资账面余额 75,210.24 万元，期末比期初增加 15,429.62 万元，增
长比例为 25.91%；主要原因为公司子公司武汉金发科技有限公司于 2017 年 8 月 24 日以人民币
153,360,000.00 元价格将持有武汉金发科技实业有限公司 51%股权转让给广东粤商高新科技股份
有限公司。股权转让完成后，武汉金发科技有限公司持有武汉金发科技实业有限公司 49%股权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(六)    重大资产和股权出售
□适用 √不适用
                                         39 / 261
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(七)   主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
(1)子公司
                                                                                     注册资本
         子公司全称                                经营范围                                         总资产（元）       净利润（元）
                                                                                     /备案金额
                               塑料、化工产品、日用机械、金属制品新材料、新产品的
                               开发研究、技术服务、技术转让，塑料、日用机械、金属
上海金发科技发展有限公司       制品新材料、新产品的加工、销售，黏合剂、高分子材料   37,000 万元    2,271,245,376.50    52,025,964.92
                               及其助剂的销售，经营本企业自产产品的出口业务和本企
                               业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。
                               塑料、化工材料的开发、研究、加工、制造、技术服务、
四川金发科技发展有限公司                                                            30,000 万元     997,186,702.05     41,282,848.88
                               销售；技术转让，废旧塑料的回收、利用。
                               塑料、模具及产品的研发、销售，汽车设计技术、化工原
香港金发发展有限公司                                                                8,000 万港币    512,442,759.97     19,415,909.40
                               材料的国际贸易。
                               塑料及塑料制品、复合材料及合成材料的研究、开发、生
天津金发新材料有限公司                                                              41,200 万元    2,531,596,749.09    45,295,291.48
                               产、销售、技术服务等。
                               创业投资、创业自有资金投资、投资咨询服务、创业投资
广州金发科技创业投资有限公司                                                        58,000 万元     617,022,010.59     10,704,410.84
                               咨询业务
                               塑料及塑料制品、合成材料及合成材料制品、复合材料及
                               复合材料制品的研发、生产、销售及技术服务；经营本企
江苏金发科技新材料有限公司                                                          68,000 万元    2,868,785,573.86   218,134,737.98
                               业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配
                               件、原辅料的进口业务。
                                                               40 / 261
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                                                                                       注册资本
         子公司全称                                 经营范围                                           总资产（元）       净利润（元）
                                                                                       /备案金额
                               碳纤维材料、化学纤维材料、复合材料及其制品的研发、
                               生产、销售与技术服务；批发及零售贸易（国家专营专控
广州金发碳纤维新材料发展有限
                               商品除外）；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规     44,314.5 万元    516,459,471.56     -3,093,442.18
公司
                               禁止的项目除外；法律、行政法规限制的项目须取得许可
                               后方可经营）。
                               塑料、化工产品（不含危险化学品、易制毒化学品、监控
                               化学品）、日用机械、金属制品新材料及产品的开发、研
                               究、加工、制造、技术服务、技术转让；废旧塑料回收及
                               利用；房地产投资；物业管理；利用自有资金投资；国内
广东金发科技有限公司           商品贸易（属国家专营、专控、专卖、限制类、禁止类的      35,506 万元    1,533,356,025.25   -53,676,489.77
                               商品除外）；自营进出口业务（国家限定公司经营或禁止
                               进出口的商品和技术除外）。（法律、行政法规和国务院
                               规定禁止的项目除外；法律、法规和国务院规定须经审批
                               或许可的项目应取得审批或许可后方可经营）
                               研究、开发：玻璃微珠示踪剂等溯源材料、无机非金属材
广州金发溯源新材料发展有限公
                               料；研制：溯源仪器设备；批发和零售贸易；货物进出口、    1,000 万元        4,852,738.48       -291,483.67
司
                               技术进出口。
                               研究、开发、生产、销售：建筑材料、装饰材料（危险化
                               学品及易致毒化学品除外）、模具并提供相关技术服务；
广州金发绿可木塑科技有限公司   建筑装饰；货物进出口、技术进出口（法律、行政法规禁      6,600 万元       18,416,937.54     -9,316,946.42
                               止的项目除外；法律、行政法规规定必须经审批的项目，
                               经审批后方可经营）。
                                                               41 / 261
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                                                                                      注册资本
         子公司全称                                   经营范围                                      总资产（元）      净利润（元）
                                                                                      /备案金额
                               新材料研发及生产，生物降解技术研发；塑料改性；塑料
惠州新大都合成材料科技有限公
                               制品包装材料（不含印刷）新型建材的生产加工。（依法     2,000 万元     18,319,813.51    -7,906,434.92
司
                               批准的项目，经相关部门准后方可开展经营活动）
广州金发科技孵化器有限公司     科技推广和应用服务业                                   5,000 万元     12,521,026.20     1,970,808.37
                               许可经营项目：房产开发。一般经营项目：新材料领域内
昆山金发科技开发有限公司       技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；物业管理、     3,000 万元     30,194,838.36      -72,397.20
                               自有房屋租赁。
                               研究、开发、销售：化工原料和化工产品（危险化学品除
广州德美化工材料有限公司                                                              3,100 万元    255,679,394.26    -1,259,189.07
                               外）；电子产品的研究和开发、生产、销售。
                               化工产品（不含危险化学品及易制毒品）、塑料制品、电
                               器、模具及配件、金属材料、新材料的开发、研究；多功
珠海万通化工有限公司                                                                41,730 万元     672,689,546.14    26,997,739.04
                               能聚酯（含副产品四氢呋喃）的生产；无卤塑料助剂的生
                               产；商业批发、零售（不含许可经营项目）。项目投资。
                               主要从事生产、提炼、开发、制造、采购、销售包括从印
Kingfa Science & Technology                                                       12,110.51 万印
                               度出口和进口到印度的各种聚丙烯化合物、衍生物和副产                   458,314,785.05    21,841,570.91
(India) Limited                                                                       度卢比
                               品。
                               供应链管理、塑料原料以及塑料制品和化工类产品贸易、
珠海金发大商供应链管理有限公   自营或代理各类货物的进出口业务、一般商品信息投资咨
                                                                                      10,000 万元   439,133,961.41   -18,811,964.51
司                             询业务、仓储代理服务、货运代理服务、物流代理服务、
                               新材料技术咨询交流服务、企业自有资金投资、仓储租赁。
                                                                 42 / 261
                                                           2017 年年度报告
                                                                                       注册资本
         子公司全称                                 经营范围                                          总资产（元）       净利润（元）
                                                                                       /备案金额
                               计量科技领域内的技术服务，计量仪器与设备、环保科技
                               领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，材
                               料、纺织品、环境有害物质的检测，货运代理，销售实验
上海金玺实验室有限公司                                                                 2,000 万元      14,380,168.48       -451,507.68
                               室设备及其相关产品、仪器仪表（除计量器具）、电子产
                               品、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、民用
                               爆炸物品，易制毒化学品），从事货物及技术的进口业务。
广州萝岗金发小额贷款股份有限
                               小额贷款业务；企业财务咨询服务；企业管理咨询服务       20,000 万元     210,428,138.70     11,206,183.51
公司
KINGFA SCIENCE & TECHNOLOGY    塑料，化工产品，日用机械，金属制品新材料以及其他新
                                                                                      2,500 万美元     98,632,962.03    -34,883,098.60
(USA),INC.                     产品的开发、研究、加工、制品、销售
                               材料科学研究及技术开发；新材料的技术开发及技术咨
                               询，技术推广，技术转让；化工产品（不含化学危险品）、
                               金属制品的批发；塑料粒、日用化工专用设备、泡沫塑料、
                               办公用机械的制造；企业自有资金投资；物流代理服务；
武汉金发科技有限公司                                                                  40,000 万元    1,992,701,850.41    72,735,608.77
                               电子设备的回收及技术咨询服务；场地租赁；房地产开发、
                               商品房销售、物业管理；货物及技术的进出口业务（不含
                               国家禁止和限制进出口的产品和技术）。（国家有专项规
                               定的项目经审批后方可经营）
                               塑料制品研发、生产、销售；办公用机械设备、日用化工
                               专用设备生产、销售；从事货物进出口或技术进出口的对
                               外经营业务；新材料技术咨询、转让、服务；货运代理、
                               仓储服务（不含危险品）；电子设备回收技术咨询服务；
成都金发科技新材料有限公司                                                            50，000 万元     963,967,631.92    38,476,585.64
                               金属制品、化工产品批发（不含危险品）；场地租赁；房
                               地产开发与销售；物业管理；废旧物资回收与批发。（依
                               法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
                               动）
                                                               43 / 261
                                                           2017 年年度报告
                                                                                       注册资本
         子公司全称                                 经营范围                                         总资产（元）      净利润（元）
                                                                                       /备案金额
                               塑料制品、塑料生产机械研发、生产、技术服务、技术转
                               让；化工产品生产技术的研发；线缆、电缆、光缆加工、
                               销售；废旧塑料回收。塑料制品及原料、塑料生产机械设
连云港金发环保科技有限公司                                                             5,000 万元     19,592,530.00    -1,638,151.59
                               备销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务，但国
                               家限定经营或禁止出口的商品和技术除外。（依法需经批
                               准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
KingFa Sci.&Tech. Australia    废旧塑料原料回收，改性塑料、降解塑料、木塑材料的进
                                                                                       100 万美元      5,362,969.05      -546,078.86
Pty Ltd                        口、制造及销售等
                               特种工程塑料产品的技术开发、研究、加工、制造、销售、
珠海万通特种工程塑料有限公司   技术服务、技术转让；利用自有资金投资；批发和零售贸       100 万元     192,053,226.03    21,247,786.27
                               易。
KINGFA SCI. & TECH. (Europe)   塑料，化工产品，新材料以及其他新产品的研发、制造、
                                                                                      2,000 万欧元   158,839,109.63   -43,691,280.04
GmbH                           销售
Kingfa Sci. and
                               塑料、化工产品以及其他相关新材料的批发、销售            10 万美元         372,593.02      -714,240.18
Tech.(Thailand) CO.,LTD
                               橡胶和塑料新材料制品、化工产品（不含危险化学品、易
                               制毒化学品、监控化学品）、日用机械、金属新材料及产
                               品的开发、研究、加工、制造、技术服务、技术转让；国
清远美今新材料科技有限公司     内商品贸易（属国家专营、专控、专卖、限制类、禁止类       100 万元      42,166,421.65    -1,067,474.27
                               的商品除外）；自营进出口业务（国家限定公司经营或禁
                               止进出口的货物和技术除外）。(依法须经批准的项目，
                               经相关部门批准后方可开展经营活动)
                                                               44 / 261
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                                                                                        注册资本
         子公司全称                                   经营范围                                       总资产（元）     净利润（元）
                                                                                        /备案金额
                                 以受让应收帐款的方式提供贸易融资；应收帐款的收付结
                                 算、管理与催收；销售分户（分类）账管理；与本公司业
金发大商（珠海）商业保理有限公   务相关的非商业性坏账担保；客户资信调查与评估；与商
                                                                                        5,000 万元   106,764,833.93    4,269,011.46
司                               业保理相关的咨询服务；信用风险管理平台开发；法律法
                                 规准予从事的其他业务。(依法须经批准的项目，经相关
                                 部门批准后方可开展经营活动)
                                 新材料的研究开发、技术推广、设计与咨询、技术转让、
                                 测试服务；科技信息交流；自有房屋租赁，物业管理；会
武汉金发科技企业技术中心有限
                                 议展览服务；知识产权代理服务（不含专利代理）、仪器      100 万元     56,831,082.74     -543,928.26
公司
                                 设备租赁；标准化研究与推广。(依法须经批准的项目，
                                 经相关部门批准后方可开展经营活动）
                                 新材料科学研究及技术开发、咨询、服务、转让；房地产
                                 开发与销售；房地产投资与管理；物业管理；房屋租赁；
                                 商务咨询服务；货运代理；仓储服务（不含危险品）；塑
成都金发科技实业有限公司                                                                5,000 万元      197,536.34         -705.52
                                 料制品研究、开发、生产、销售；从事货物及技术进出口
                                 的对外贸易经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批
                                 准后方可开展经营活动）。
                                 集群企业住所托管服务；科技技术研发、转让；新能源新
                                 技术研发、转让；可再生资源技术研究；计算机技术服务；
                                 自有房屋租赁；房地产开发、销售；物业管理；展览展示
成都金发科技孵化器有限公司       服务；会议接待服务；企业营销策划管理；企业管理服务；   1,000 万元    28,702,034.44   -1,281,965.56
                                 商标代理服务；专利代理服务；仓储服务（不含危险品）；
                                 停车场经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                                 方可开展经营活动）。
                                                                 45 / 261
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                                                                                      注册资本
         子公司全称                                  经营范围                                        总资产（元）     净利润（元）
                                                                                      /备案金额
                                 橡胶和塑料新材料制品、化工产品（不含危险化学品、易
                                 制毒化学品、监控化学品）、日用机械、金属新材料及产
                                 品的开发、研究、加工、制造、技术服务、技术转让；国
清远金胜新材料科技有限公司       内商品贸易（属国家专营、专控、专卖、限制类、禁止类    100 万元        1,865,637.47   -1,000,477.94
                                 的商品除外）；自营进出口业务（国家限定公司经营或禁
                                 止进出口的货物和技术除外）。（依法须经批准的项目，
                                 经相关部门批准后方可开展经营活动。）
                                 环保技术的研发、推广；塑料、塑料制品、化工产品（不
                                 含危险化学品、易制毒化学品、监控化学品）、日用机械、
                                 金属制品新材料及产品的开发、研究、加工、制造、技术
                                 服务、技术转让；废旧塑料回收及利用；废旧铅酸蓄电池
                                 塑料回收（危险品除外）；机械设备销售；建筑用木料及
江苏金发环保科技有限公司                                                              10,000 万元     25,023,962.66      -29,526.16
                                 木料组件加工；木门窗、楼梯制造、地板、软木制品及其
                                 他木制品、模具制造；室内装饰、设计；物业管理；自营
                                 和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营
                                 或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项
                                 目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
                                 塑料产品采购、生产、进口和出口销售，咨询、代理塑料
KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA)   产品或塑料产品的零售，包括但不限于产品研究开发、塑      10 万
                                                                                                      14,064,752.58     268,063.28
SDN. BHD.                        料原料开发和其他塑料相关业务，股份、股票，基金等资 马来西亚林吉特
                                 产投资业务。
                                                                46 / 261
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(2)参股公司
                  本企业持股   本企业在被投资单位
被投资单位名称                                         期末资产总额（元） 本期净利润（元）
                  比例（%）      表决权比例（%）
厦门鸿基伟业复
                    44.75              44.75              133,638,303.35     9,381,563.60
材科技有限公司
上海天材塑料技
                    20.00              20.00                1,785,423.74       -38,666.12
术服务有限公司
广州鸿力复合材
                    15.00              15.00               87,654,161.46   -16,907,900.94
料有限公司
广东空港城投资
                    15.00              15.00            1,116,731,276.00    38,255,650.34
有限公司
广东粤商高新科
                    47.00              47.00            1,039,151,013.84    17,254,203.58
技股份有限公司
(八)    公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    改性塑料
    2017 年中国 GDP 同比增速 6.9%，经济总量首次突破 80 万亿大关，高于市场预期，中国经济
增长在过去 7 年以来首次提速，又迈上一个重要台阶。据国家统计局公布的最新统计数据,2017
年国内塑料制品产量共计为 7515 万吨，同比增长 3.4%，改性塑料行业发展较为迅猛。
    改性塑料作为新材料产品，属国家战略新兴产业范畴，因此受到国家政策鼓励与支持，中央
和地方为行业健康稳定运行提供良好的政策环境。其中，《中国制造 2025》、《国民经济和社会
发展第十三个五年规划纲要》、《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》则为改性塑料技术
发展确立方向。
    目前国内约 30%的改性塑料市场被跨国企业占据，它们大多是集上游原料、改性加工、产品
销售一体化的大型化工企业，在原料供应和生产规模上均具有较大优势。目前已经在国内设立改
性塑料生产基地的国外大企业有 SABIC 公司、杜邦公司、SOLVAY 公司、陶氏公司、德国 BASF 公
司、LANXESS、BAYER、Celanese 公司、日本旭化成公司、宝理塑料公司，韩国三星公司、LG 公司、
锦湖公司，荷兰 DSM 公司等。国内从事改性塑料生产的企业超过 3000 家，产能超过 3000 吨规模
的企业只有 70 余家，过万吨的屈指可数，而超过 100 万吨的仅金发科技一家。
    汽车轻量化和家电轻薄时尚化为改性塑料行业发展提供了新的机遇，要达到轻量化和轻薄化
目标，除了优化结构与工艺设计之外，大多围绕在材料的选取上。据统计，全球有 42%的改性塑
料用于汽车行业中，而在我国仅为 10%左右，预计未来几年汽车行业将成为改性塑料消费量增速
最快的领域。因此，随着“以塑代钢”和“汽车轻量化、家电轻薄时尚化”等趋势的影响，“新
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型城镇化”、“建设美丽中国”等政策的逐步推行，改性塑料行业的应用产品将进一步拓展。据
著名咨询公司 Transparency Market Research 市场统计数据显示，预计 2019 年全球改性塑料市
场需求量 1.7 亿吨，全球改性塑料的总价值为 35,020 亿美元。
    完全生物降解塑料
    生物降解塑料产业起源于欧洲，在德国 BASF 和意大利 Novamont 等行业领头企业的持续推动
下，欧洲成为全球目前需求量最大、最规范的市场。有“禁塑”立法的国家，如意大利、法国、
荷兰、德国和西班牙等是生物降解塑料制品的主要消费区。其他欧洲国家尽管还没有相关立法，
但民众环保意识好，消费水平高，国家层面推动厨余垃圾禁止填埋，鼓励工业堆肥处理，也产生
了持续的市场需求。依托扎实的研发平台和改性技术的积累，公司开发出质量可靠、价格具优势
的生物降解塑料，迅速成为该市场最大的海外供应商。同时，依据 2018 年法国法令要求，公司开
发出合规的 40%生物基材料，成为该类材料欧洲以外的唯一供应商。
    与欧洲相比，国内产业起步稍晚，但近年国内企业在生物降解塑料生产的核心技术上取得突
破，产业发展迅速。国内的部分高端超市环保意识增强，自觉使用完全生物降解购物袋。电商行
业的环保意识也逐渐增强，已开始自觉使用生物降解材料替代传统塑料包装。各大电商企业纷纷
推出绿色包装的环保行动，推动了生物降解材料行业的发展，其中京东 2017 年已规模化使用公司
的完全生物降解塑料。在农用地膜方面，公司已全面掌握了生物降解地膜的关键技术，产品能在
广大的区域内满足农作物的生长要求，并且生物降解性能优异，为彻底根治农田残膜白色污染开
辟了一条切实可行的途径。目前，农用地膜全国使用量在 150 万吨/年，可降解地膜未来市场应用
前景广阔，增长可期。
    特种工程塑料
    对特种工程塑料产业链而言，树脂聚合技术是产业的核心，聚合技术被各国际化大公司所掌
握，聚合的树脂大都自产自用，不对外销售。特种工程塑料树脂聚合在技术上有很高的难度，只
有具有强大研发实力的公司才有能力对研发和产业化树脂聚合进行投入。因此，特种工程塑料聚
合产业化技术在很长一段时间内都只掌握在为数不多的国际化公司手里。就国内而言，特种工程
塑料树脂的研发与产业化程度低、装置规模小、生产技术相对落后以及产品精细化程度也不高。
    金发科技依托强大的研发和资金实力，经过近十年的不懈努力，自主开发出了具有国际先进
水平的半芳香聚酰胺、热致液晶聚合物和聚苯砜/聚醚砜树脂聚合技术，并且实现了千吨级产业化，
形成了从树脂聚合到共混改性的较完整的产业链，在产品应用上打破了国际化大公司的垄断。随
着产业化技术日益成熟，产品应用领域快速扩张，公司正在建设万吨级半芳香聚酰胺树脂产业装
置，一旦投产，生产成本会得到较大幅度地降低，产品盈利能力也会随之增强。除了不断扩大产
业化规模，公司也在进一步丰富产业链，向上在积极发掘聚合用单体资源并形成战略合作，或采
用自主研发与并购等方式掌握单体资源，向下则积极发展特种工程塑料高端应用（如热致液晶聚
合物薄膜等），致力于形成更完整的产业链，以更大幅度地提升产品盈利能力。
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    目前，公司特种工程塑料产品的市场主要集中在国内，在欧洲、美国、日本、韩国和台湾的
市场占比还不高，但随着金发科技国际化步伐的加快，海外市场也将会得到快速发展，特别是对
于特种工程塑料这类供应集中度高和附加值高的产品会得到更快的发展。
    特种工程塑料包含较多品种，大多数国际化公司只致力于发展其中的一个品种或两个品种，
而金发科技则是多个品种一同发展，包括半芳香聚酰胺 PA10T、PA6T/X、热致液晶聚合物、聚苯
砜/聚醚砜和聚苯硫醚等，此发展战略有利于给客户提供更加完整的特种工程塑料材料解决方案，
有利于不断提升公司在特种工程塑料市场上的竞争力。
    高性能碳纤维及复合材料
    在国家发布的《纤维复合材料工业“十三五”发展规划》中，强调了热塑性复合材料的发展。
在产品结构方面，随着复合材料的回收及循环利用问题逐步成为业界关注焦点，热塑性复合材料
因其重量轻，抗冲击性和疲劳韧性好，成型周期短，特别是易回收利用的特性，逐渐受到市场的
青睐，近年来发展速度明显快于热固性复合材料，已经占到纤维复合材料总产量的 37.2%. 在产
业结构方面，目前复合材料行业企业大约有 3000-4000 家，但规模以上企业仅 180 余家。产业集
成度不高，小企业比例过大，从业人员素质、技术水平参差不齐。面向产业的集成技术创新薄弱，
产品研发力度不够，中低档制品居多。在市场结构方面，产值在几十亿以上的规模化应用市场主
要包括风电、化工储罐、输水管道、电器绝缘、船艇、冷却塔和卫浴等领域，汽车、轻质住房、
城市基建、畜牧养殖、环保和体育休闲等应用市场有待进一步开发。
    公司将继续在热塑性复合材料和碳纤维复合材料上进行研发推广。
    在热塑性复合材料上，围绕着汽车轻量化主题继续深耕。随着高速铁路、乘用车和交通运输
等产业的发展，市场对高性能纤维热塑性复合材料的需求日趋旺盛。热塑性复合材料在汽车中的
门基板、座椅骨架和防撞梁等应用都已呈现明显的上升趋势。尤其是高性能纤维增强热塑性复合
材料中的有机板，是一种新型轻量化技术创新产品。伴随国外汽车零部件生产企业持续多年研发
投入，目前已在少量国外车型上得到了应用。未来有望代替车内现有大部分半结构件和部分结构
件，在保持性能前提下可以实现减重超过 30%，全球市场将高达 1000 亿元以上，仅中国市场就有
150 万吨复合材料需求。金发碳纤维公司的高性能纤维增强热塑性复合材料板材已得到了国外汽
车零部件生产企业的高度认同，公司未来的经营业绩也将随着这个市场的发展得到提升。
    在碳纤维复合材料上，公司主要以无人机用碳纤维复合材料为业务主体，并持续拓展碳纤维
复合材料在 LED 面板、机器人臂的轻量化应用。
    在无人机产业的发展中，工业级无人机和物流无人机最值得关注。随着我国“智慧农业”发
展的迫切需求，植保作业已成为农业生产中的重要环节。国家在工业级无人机（主要是农业植保
机）方面的政策指引力度加大，植保无人机也必将呈现爆发性的增长态势，同时成为我国重要的
植保机械。
    另一个是无人机物流业的发展。2018 年 3 月 27 日，民航华东地区管理局向顺丰旗下江西丰
羽顺途科技有限公司颁发国内首张无人机航空运营（试点）许可证，物流无人机正式开始了商业
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化运营，标志着中国正式步入无人机运输的新阶段，是中国物流无人机的转折点。顺丰构建的“大
型有人运输机+支线大型无人机+末端小型无人机”三段式空运网，将对无人机的需求有着极大的
促进作用。公司的无人机用碳纤维复合材料产品因能够实现更高复杂程度、更轻质化的设计与制
备，也将随无人机产业的壮大而发展。
    环保高性能再生塑料
    针对目前国内环保压力，初级的国外废塑料已经禁止进口，迫使行业必须尽快转变经营思路，
再生料行业是以资源为主导的行业，有资源才有更大的市场，因此必须在资源聚集地开发合适的
资源，如国内拆解厂和国外可进口的废塑料加工的国家地区，近距离地利用资源优势直接改性后
销售，提升公司的利润空间和资源整合能力。
    目前公司已建再生塑料改性产能 10 万吨，按照公司发展规划，预计 2018 年公司需要产能 20
万吨。按照目前公司再生料机台配置来看，至少需新增 10 万吨的产能建设，以满足公司发展需要。
经过前期市场调研和分析，结合国家环保政策和全球资源结构，公司将通过加快清远基地建设，
建立新的客户配套基地，构建海外资源整合平台和引入新型先进设备等方面进一步提升公司竞争
力和盈利能力。
    当前的环保形势日益严峻，一些企业面临停产、关闭、整改和升级等问题。十九大报告也明
确指出了环保是最重要的一个问题，环保高分子行业也要把环境保护放在第一位，发展低碳、环
保、可再生的绿色材料。从聚乙烯木塑所需原材料再生聚乙烯供应方面来看，再生聚乙烯总供应
量受制于进口以及环保的影响，再生料供应或出现一定缺口，公司将利用再生粒料的资源优势，
开发木塑专用粒料，实现木塑产业转型升级。
(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    公司制定了“强化中间，拓展两头，技术引领，跨越发展”的战略思路，力争在 2025 年建成
全球一流的研发、营销、制造和信息平台，实现公司战略目标，成为全球化工新材料领先企业，
为国家战略性材料提供保障和支撑。
    强化中间：响应国家政策，深耕高分子新材料。除继续发展工程塑料和通用塑料外，大力发
展完全生物降解塑料、特种工程塑料、高性能碳纤维及复合材料和环保高性能再生塑料五大类新
材料,实施专业多元化的发展，到 2025 年成为全球高分子化工新材料整体解决方案的提供商。
    拓展两头：与上游供应商建立战略合作，与下游客户推进新材料整体解决方案，构建全新的
网上交易沟通平台，为上游供应商和下游制造商提供包括产品设计、模拟验证、商品交易等一系
列服务，通过互联网金融促进产业升级，逐步完善智能创新型产业绿色生态链，实现与供应商、
客户的长期共赢。
    技术引领：建设基于全球协同的“13551”研发体系（1 个中央研究院、3 个国际研发中心、5
个分技术中心、5 个化工新材料孵化基地和 1 个产学研协同创新中心），在“中国制造 2025”和
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“十三五”的政策支持背景下，以改性塑料研发为突破口，着力提高科技创新能力，通过对各个
环节进行高质化、绿色化、智能化的技术创新，主动开展技术升级，提高资源利用效率，提升公
司的整体竞争力。
    跨越发展：跨越各领域、各行业、各区域发展。组织建设国家产业创新中心，加强产学研合
作技术创新联盟，整合已有创新平台资源，打造以增加客户价值的商业模式为牵引，以中央研究
院研发平台建设为中心，以 3 个国际研发中心（美国金发、欧洲金发、印度金发）、5 个国内分
技术中心和 5 个化工新材料孵化基地为支点，以世界一流的创新人才和团队为基础，以系统化、
专业化、效益化的全球协同工作体系为保障的具有金发特色的创新联合舰队，引领行业共同发展。
    为了贯彻落实公司战略思想，公司出台了《金发科技战略创新管理规定》等一系列战略管理
规定，搭建以客户为中心，纵贯营销、技术、运营等各部门，横穿战略规划、战略解码、战略执
行、战略评估各环节的金发科技战略闭环管理体系，促使公司顺利达成战略目标。2017 年战略发
展部门开始推动战略项目的管理和跟踪，一方面为了保障 2017 年战略目标的达成，另一方面以战
略目标为导向，对公司长远发展有战略性突破意义的课题进行专项推进。
    金发科技作为我国高分子材料领域的龙头企业，除了自身要发展，还以带动整个行业和产业
链共同发展作为使命。金发科技作为国内唯一可与国际高分子领域巨头竞争的企业，经济和技术
创新实力雄厚，科技成果转化经验丰富，具备了牵头建设国家产业创新中心的能力。与上下游企
业、高校、科研院所和金融机构合作密切，形成了全链条多层次的创新合作体，具备了先行探索
建设国家产业创新中心的条件。2017 年，国家发改委同意了由金发科技牵头，联合行业上下游企
业、高校和科研院所，以及相关金融投资、知识产权和科技中介等服务机构，共同建设国家先进
高分子材料产业创新中心的方案。产业创新中心将围绕高分子材料行业转型升级和产品高端化发
展的迫切需求，整合国家、行业、地方创新资源，建设先进高分子材料产业技术研发与产品开发
平台、成果转化与商业化应用平台、创业投资与孵化平台、知识产权管理与运营平台，建立以企
业为主体、资本为纽带、重大任务为牵引、技术与资本深度融合、平台与成果开放共享的高效运
行机制，建成高分子材料产业的高端创新平台。到 2020 年底，产业创新中心将完成初步建设，承
担若干国家科技计划项目，攻克一批制约我国高分子材料产业发展的关键共性技术，取得一批国
内领先的技术成果，建成公共技术服务平台和先进高分子材料孵化器，向行业转移一批技术成果，
孵化出若干高成长型科技企业。
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(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1、2018 年经营管理目标
    公司在 2017 年的增效协同、增量保利、增值客户、激活干部的“三增一激”主基调下，发展
出了一套新的管理模式——目标责任制。2018 年，公司全体将坚定信心，统一思想，围绕“坚定
执行目标责任制”的总体思路,以极短交期和过硬质量为前提，以良好的内外部服务为基础，以最
佳的成本控制为重点，持续提升自身竞争力和客户满意度，继续以市场为龙头、技术为核心，同
时优化考核与激励方式，加强人才、资金、信息保障，确保年度目标的达成。
    2、2018 年运营管理举措
    在营销管理上，完善销售指导价的管理，打造多平台协同的销售管理平台，推动客户分级差
异化经营和严格控制超期款项；在技术研发上，加强研发项目管理，完善产品生命周期管理、优
化技术传承与沉淀和推进技术标准化；在内部运营上，持续提升人均效率，构建能者上庸者下的
干部任用机制，优化原材料供应保障体系，提升生产及品质管理体系和提高信息化服务水平。
(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、系统性风险
    化工新材料广泛应用于下游各个行业的产品，经济波动会对公司产品需求产生重要影响。虽
然目前国内经济保持稳定，但国内经济深层次结构性矛盾仍然比较突出，整体需求有可能会减弱。
此外，在国际市场上，贸易保护主义抬头和发达经济体经济政策不确定等风险影响下游产品的出
口。这些因素都将给国内经济发展带来不确定性风险，进而对行业造成一定程度的影响。
    2、环保风险
    化工企业在产品生产过程中不可避免地生成废气、废水、废渣以及噪声等污染物，公司在废
物排放上持续投入以满足国家标准的要求。随着国家经济的发展，环保政策门槛的提高，“蓝天
保卫战”的打响，环保部门对化工企业的安全检查和环保督查愈加频繁，上述因素将导致化工企
业生产的不确定性增加，2017 年部分化工企业甚至出现了“停产限产”的现象。在 2016 年 12 月
25 日由十二届全国人大常委会第二十五次会议表决通过的《中华人民共和国环境保护税法》已于
2018 年 1 月 1 日起施行，化工行业的企业面临的环保风险将增加。对此，公司从环保型原材料采
购、环保型产品开发、环保工艺改善和加大排放处理的投入等各个方面来预防和解决环保问题。
    3、原料价格及供应风险
    公司的主要原材料与国际原油价格、市场供求关系均存在相关性。随着环保要求的提高，上
游原材料供给稳定性受到影响，大量上游树脂原料和阻燃剂等助剂的价格不断波动，这将会给公
司短期营利带来一定的压力。公司将通过与供应商建立战略合作关系和改善产品定价管理机制方
面应对原材料价格的波动。
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   4、国际化经营风险
   公司目前在海外有印度金发、美国金发和欧洲金发三个子公司，随着公司全球化进程的推进，
海外业务在公司总营收中的比重将不断增加。但国际政治、经济形势瞬息万变，包括汇率变动、
贸易保护主义加剧等不稳定因素增多，且国际化发展对公司管理层的国际化经营管理能力提出了
新的要求。针对国际化中可能存在风险，公司通过面向全球招聘高层次的研发和管理人才，充分
发挥本土员工的积极性与创造性，同时提升公司的国际化经营能力，不断降低国际化经营风险。
   5、行业特有风险
   在国内，大部分企业自主创新能力弱，多数以价格战为主进行同质化竞争，拉低了整体行业
的盈利水平。在国际上，随着公司全球化发展，产品的应用领域不断扩张，公司产品面临其他国
家企业和其他行业材料的竞争，导致公司面临的行业竞争格局更加错综复杂。公司通过开发差异
化高品质的产品，进行差异化竞争，同时成立专业的团队进行产品专利的保护，并推进各行业产
品的认证工作。
(五)   其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                                  第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发【2012】37
号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（中国证监会公告【2013】43 号）、
《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等文件精神以及《公司章程》的有关规定，公司董事
会于 2015 年 4 月 17 日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《金发科技股份有限公司股东
分红回报规划（2015-2017 年）》（详情请参见公司于 2015 年 4 月 21 日披露的相关公告），进
一步明确了现金分红的优先顺序、分红条件及比例。《金发科技股份有限公司股东分红回报规划
（2015-2017 年）》已经 2015 年 5 月 12 日召开的公司 2014 年年度股东大会审议通过（详情请参
见公司于 2015 年 5 月 13 日披露的相关公告）。
    2017 年 6 月 2 日，公司实施了 2016 年度每 10 股派发现金红利 1 元（含税）的利润分配方案。
具体情况详见公司于 2017 年 5 月 25 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上
海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上刊登的相关公告。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                      单位：元 币种：人民币
                                                                                 占合并报表
                       每 10 股                                 分红年度合并报 中归属于上
          每 10 股送
 分红                   派息数    每 10 股转 现金分红的数额     表中归属于上市 市公司普通
            红股数
 年度                  (元)（含   增数（股）   （含税）         公司普通股股东 股股东的净
            （股）
                          税）                                     的净利润      利润的比率
                                                                                     (%)
2017 年           0           1          0     271,678,478.60   547,938,642.14         49.58
2016 年           0           1          0     271,678,478.60   737,288,242.69         36.85
2015 年           0           1          0     256,000,000.00   711,715,334.21         35.97
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
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                                                                                                                        如未能
                                                                                                                                 能及
                                                                                                                        及时履
                                                                                                          是否   是否            时履
                                                                                                                        行应说
                           承诺                                     承诺                     承诺时间及   有履   及时            行应
       承诺背景                      承诺方                                                                             明未完
                           类型                                     内容                       期限       行期   严格            说明
                                                                                                                        成履行
                                                                                                            限   履行            下一
                                                                                                                        的具体
                                                                                                                                 步计
                                                                                                                        原因
                                                                                                                                 划
                                               根据相关规定，公司承诺在披露投资者说明会召开
与重大资产重组相关的                                                                         2017-5-10,                          不适
                       其他         本公司     情况公告后的 2 个月内，不再筹划重大资产重组事               是    是     不适用
承诺                                                                                         两个月                              用
                                               项。
                                    袁志敏、
                                               本公司控股股东及持有本公司股份 5%以上的其他
                                    宋子明、
与首次公开发行相关的   解决同业竞              股东均已向本公司做出了避免同业竞争的承诺：确 2004-6-3，                           不适
                                    熊海涛、                                                               否    是     不适用
承诺                   争                      保本人直接或间接控制的企业不直接或间接地从   长期有效                             用
                                    夏世勇、
                                               事对公司主要业务构成竞争的业务。
                                    李南京
                                               本人将尽量避免与金发科技进行关联交易，对于因
                                    袁志敏、
                       解决关联交              金发科技生产经营需要而发生的关联交易，本人将 2007-7-19，                          不适
与再融资相关的承诺                  宋子明、                                                               否    是     不适用
                       易                      严格按照《公司章程》等对关联交易做出的规定进 长期有效                             用
                                    熊海涛
                                               行操作。
                                                                 55 / 261
                                                2017 年年度报告
                                                                                                                     如未
                                                                                                            如未能
                                                                                                                     能及
                                                                                                            及时履
                                                                                              是否   是否            时履
                                                                                                            行应说
              承诺                                     承诺                     承诺时间及    有履   及时            行应
承诺背景                 承诺方                                                                             明未完
              类型                                     内容                       期限        行期   严格            说明
                                                                                                            成履行
                                                                                                限   履行            下一
                                                                                                            的具体
                                                                                                                     步计
                                                                                                            原因
                                                                                                                     划
                                   1、本人保证不利用控股股东的地位损害金发科技
                                   及金发科技其他股东的利益。2、在本人作为金发
                                   科技的控股股东期间，本人保证本人及其全资子公
                                   司、控股子公司和实际控制的公司不在中国境内外
                                   以任何形式直接或间接从事与金发科技主营业务
           解决同业竞                                                           2007-7-19，                          不适
                        袁志敏     或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁的业务活                  否    是     不适用
           争                                                                   长期有效                             用
                                   动，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与金发
                                   科技主营业务或者主要产品相同或者相似的公司、
                                   企业或者其他经济组织。控股股东与本公司关于避
                                   免同业竞争的制度安排，可以有效地避免控股股东
                                   与本公司之间同业竞争情形的发生。
                                   本人将尽量避免与金发科技进行关联交易，对于因
                        袁志敏、
           解决关联交              金发科技生产经营需要而发生的关联交易，本人将 2012-2-10，                          不适
                        宋子明、                                                               否    是     不适用
           易                      严格按照《公司章程》等对关联交易做出的规定进 长期有效                             用
                        熊海涛
                                   行操作。
                                                    56 / 261
                                                2017 年年度报告
                                                                                                                     如未
                                                                                                            如未能
                                                                                                                     能及
                                                                                                            及时履
                                                                                              是否   是否            时履
                                                                                                            行应说
              承诺                                     承诺                     承诺时间及    有履   及时            行应
承诺背景                 承诺方                                                                             明未完
              类型                                     内容                       期限        行期   严格            说明
                                                                                                            成履行
                                                                                                限   履行            下一
                                                                                                            的具体
                                                                                                                     步计
                                                                                                            原因
                                                                                                                     划
                                   1、本人保证不利用控股股东的地位损害金发科技
                                   及金发科技其他股东的利益。2、在本人作为金发
                                   科技的控股股东期间，本人保证本人控制的除金发
                                   科技外的其他公司不在中国境内外以任何形式直
           解决同业竞              接或间接从事与金发科技及金发科技控制的公司   2012-2-10，                          不适
                        袁志敏                                                                 否    是     不适用
           争                      的主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威   长期有效                             用
                                   胁的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、
                                   兼并与金发科技及金发科技控制的公司的主营业
                                   务或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其
                                   他经济组织。
                                   本公司在熊海涛女士控制期间，本公司保证本公司
                        广州诚信
                                   及控制的子公司不在中国境内外以任何形式直接
                        创业投资
                                   或间接从事与金发科技及金发科技控制的公司的
                        有限公
           解决同业竞              主营业务或者主营产品相竞争或者构成竞争威胁   2012-2-10，                          不适
                        司、广州                                                               否    是     不适用
           争                      的业务活动，包括不在中国境内外投资、收购、兼 长期有效                             用
                        诚信投资
                                   并与金发科技及金发科技控制的公司的主营业务
                        管理有限
                                   或者主要产品相同或者相似的公司、企业或者其他
                        公司
                                   经济组织。
                                                    57 / 261
                                        2017 年年度报告
(二)    公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    1、2017 年 5 月 10 日，财政部颁布了财会[2017]15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号
——政府补助》的通知。2017 年 8 月 25 日，公司召开第六届董事会第四次会议及第六届监事会
第四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，对原会计政策进行相应变更。公司修改财
务报表列报，与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收
益”项目列报，2017 年计入其他收益的政府补助金额为 262,743,779.35 元。
       2、根据财政部于 2017 年 4 月 28 日颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资
产、处置组和终止经营》，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当
采用未来适用法处理。本年营业外收入减少 542,181.75 元，营业外支出减少 1,668,294.82 元，
重分类至资产处置收益-1,126,113.07 元；上年营业外收入减少 551,040.29 元，营业外支出减少
283,249.94 元，重分类至资产处置收益 267,790.35 元。
       3、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的
通知》（财会[2017]30 号），将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益
调整至资产处置收益列报，可比年度的利润表追溯调整。
       上述会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对公司损益、总资产、净资产产生
影响，相关会计政策按上述规定执行。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
（四） 其他说明
□适用 √不适用
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                                      2017 年年度报告
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                               单位：万元 币种：人民币
                                                                 现聘任
境内会计师事务所名称                           立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限
                                             名称                         报酬
内部控制审计会计师事务所       立信会计师事务所（特殊普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司第五届董事会第二十五次会议和 2016 年年度股东大会审议并通过了《关于聘任 2017 年
度财务和内部控制审计机构的议案》，同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017
年度财务和内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)    导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)    公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未清偿等情况。
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十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                     事项概述                                         查询索引
    公司于 2016 年 3 月 17 日召开 2016 年第一次临时     详情请参见公司于 2016 年 3 月 1 日在《中
股东大会，审议并通过了《金发科技股份有限公司            国证券报》、《上海证券报》、《证券时
2016 年度员工持股计划(草案)(非公开发行方式认            报》和上海证券交易所网站
购)》及其摘要,同意以非公开发行股票的方式实施公          （www.sse.com.cn)披露的《金发科技股
司 2016 年度员工持股计划。                              份有限公司 2016 年度员工持股计划(草
    根据《金发科技股份有限公司 2016 年度员工持股        案)(非公开发行方式认购)》。
计划(草案)(非公开发行方式认购)》,本员工持股计划
每单位份额的认购价格为人民币 1 元，设立时的份额
合计 54,507 万份，对应资金总额人民币 54,507 万元。
员工持股计划设立后全额认购资产管理人设立的广发
原驰金发科技 1 号定向资产管理计划，该资产管理计
划通过认购本公司非公开发行股票的方式持有金发科
技股票。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                          60 / 261
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2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                       61 / 261
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(二)   担保情况
√适用 □不适用
                                                                单位: 元 币种: 人民币
                      公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
      担保                担保
                                                  担保
      方与                发生                                     是否 是否
                                担保 担保         是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期                  担保            担保逾 存在 为关 关联
                                起始 到期         已经 是否
  方 公司 保方      额 (协议                类型            期金额 反担 联方 关系
                                  日  日          履行 逾期
      的关                签署                                      保 担保
                                                  完毕
    系                日)
  /
报告期内担保发生额合计（不包括对子公
司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对
子公司的担保）
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                   1,610,704,350.13
报告期末对子公司担保余额合计（B）                                  884,826,568.66
                       公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B）                                                    884,826,568.66
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                8.81
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                   303,461,620.16
保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）                                      303,461,620.16
未到期担保可能承担连带清偿责任说明     不适用
担保情况说明                           无
(三)   委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1).委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托理财减值准备
□适用 √不适用
                                            62 / 261
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2、 委托贷款情况
(1).委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2).单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3).委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)    其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)   社会责任工作情况
√适用 □不适用
    公司秉承“安全是生存之本”的安全理念和“生产、生活安全是第一要务”的安全原则，积
极推进安全生产管理，履行社会责任，努力实现安全、效益的有效统一。
    1、 员工权益保护
    公司坚持“以人为本，和谐共赢”的核心价值观，致力于为员工创造良好的工作、生活环境，
提高员工对公司的满意度，保障员工权益，增强员工凝聚力，激发员工工作热情，挖掘员工创造
力。
    公司严格遵守国家劳动、安全生产方面法律法规，设立专职的安全管理机构，通过了 OHSAS
18001 职业安全健康管理体系、安全标准化二级评审，并保持有效运行，不断改善员工工作环境
中的安全和职业健康条件。2017 年全面推进集团安全管控，编制建立了金发科技集团 HSE 管理体
系，建立金发特色的 HSE 管理体系，整合集团 HSE 管理资源，发挥总部专业优势，实现资源共享，
总部指导，整体提升安全管理工作的目标。
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    公司通过不断升级生产工艺和制造装备，改善员工作业环境，降低员工劳动强度，原料自动
计量系统、自动包装生产线、自动码垛系统、真空上料系统、自动混配料系统的研发应用改善员
工工作环境，降低了员工的劳动强度。
    公司通过完善的党团、工会、妇联等员工组织参与公司治理，保障员工合法权益。建立了员
工关爱基金和困难员工帮扶机制，定期开展党委“送爱心”、“送清凉”等活动，工会建立了员
工倾听室，定期倾听员工心声，定期收集员工心愿，助员工圆梦，召开员工座谈会，建立了合理
化建议、总经理信箱、总经理热线，积极了解员工权益诉求、凝聚员工智慧，服务员工。
    公司倡导提高员工幸福指数，除国家规定的福利外，还建立具有公司特色的、合理规范的福
利制度，不仅有交通班车、购物班车、节日慰问、住房分配、康体娱乐设施等员工享受的福利，
还有六一儿童节活动、中秋晚会、圣诞节活动、团年晚宴、厨艺大赛等文体活动，还建立了针对
员工家属、子女的家属座谈会、儿童娱乐活动等特色福利制度，既提高了员工工作生活质量，也
解决了员工的后顾之忧，增强了公司员工的凝聚力。
    2、 环境保护
    公司将环境保护作为企业可持续发展的重要内容，以“节能环保”作为企业生存发展和产品
研发生产的生命线为导向，贯彻源头治理、减污增效的工作理念，积极采用先进的环保工艺技术
和生产技术，严格遵守和贯彻国家相关的环保法规，持续推进环境保护工作。
    公司建立并执行 ISO 14001 环境管理体系，积极推进清洁生产，同时调整产品结构，采用先
进的生产工艺技术改进工艺，通过使用母粒替代粉料、小料自动分称技术、色粉自动分称技术减
少了粉尘的产生，通过生产用水循环利用节约了水资源，通过智能化的电力计量控制系统、光伏
发电、余热利用等先进工艺和节能措施，减少污染物的产生，实现资源循环再生利用。运用信息
化管理工具，提升装备自动化控制水平，进一步节能降耗。引进先进技术，改进环保处理设施，
提升环保治理效率。
    3、热心公益慈善事业
    承担社会责任，热心公益事业，是公司奉献社会孜孜以求的方向。公司积极开展各项公益慈
善活动，每年主动、有计划及有针对性地支持公益事业，树立行业楷模。每年单列费用预算用于
行业相关活动的支持，2017 年在北京理工大学、北京化工大学、华南理工大学、中山大学和四川
大学等高校设立“金发科技奖学金”135 万元，计划向高校捐赠达 640 万元。2017 年“630”扶贫
济困日活动中，金发科技还捐资 800 万元，用于资助广东省贫困地区的开发，协助贫困地区尽早
脱贫致富，公司对口扶贫水美村，帮助该村修建综合服务中心。同时公司还设立员工关爱基金，
帮扶困难员工和家庭，积极参与慰问、扶贫助残等公益活动，积极回馈社会。近年来公司荣获“广
东省光彩事业奖”、“广东省非公有制企业扶贫济困回报社会突出贡献奖”、“红棉杯”金杯和
广州慈善企业五星企业等多项荣誉。
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(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    1.重点排污单位
       金发科技被环境保护部门列入广州市 2017 年重点排污单位（大气）；
       四川金发科技发展有限公司被列入绵阳市 2017 年废气重点排污单位。
       2.排污信息披露
       金发科技科学城生产基地外排污染物主要有：废水、废气、噪声和固体废物。详细排污信息
如下表：
                                                                                                                  报告
                                                                               污染物                  年度核
                                       排放                                                                       期超
主要污染物及特征污染                            排放口                         排放执       排放总量   定排放
                            排放方式   口数                    排放浓度                                           标排
      物的名称                                  分布                           行标准         (吨)     总量
                                         量                                                                       放情
                                                                                 值                    （吨）
                                                                                                                    况
                  COD                                              134mg/L     500mg/L        20.928       30      无
                                                厂区南
                            处理达标
生活污水                                1       部总排
                 BOD5       后排放                               24.9mg/L      300mg/L         3.889        /      无
                                                  口
                  SS                                                37mg/L     400mg/L         5.779        /      无
                                                                           3
                颗粒物                                             6.1mg/m     120mg/m         10.05   29.009      无
                                                                           3
              非甲烷总烃                                        2.07mg/m       120mg/m          3.41   11.387      无
                            处理达标            厂房楼                     3
  废气            苯                    20                    0.0069mg/m       12mg/m         0.0014    0.022      无
                            后排放                顶
                                                                           3
                 甲苯                                          0.357mg/m       40mg/m         0.0711    0.086      无
                                                                           3
                二甲苯                                          0.05mg/m       70mg/m           0.01     0.96      无
       金发科技绵阳生产基地（四川金发）外排污染物主要有：废水、废气、噪声和固体废物。详
细排污信息如下表：
       废水
                                                       结果
                                                                                污水综合排放国家
                                                                                                       报告期超标排放
       主要污染物            单位       排口           排口          排口       标准 GB8978-1996
                                                                                                           情况
                                       (水-01)        (水-02)       (水-03)           三级
              pH 值        无量纲           7.560        7.250        7.300                     6-9          无
              CODcr          mg/L       19.700        160.000        26.400                  500.00          无
              BOD5           mg/L           6.100       84.700       18.200                  300.00          无
废水          悬浮物         mg/L       16.600          44.000       31.700                  400.00          无
              氨氮           mg/L           1.460       26.000        7.900                     ---          无
              总磷           mg/L           0.172        2.500        0.732                     ---          无
              石油类         mg/L            0.16         0.20         0.13                   20.00          无
       废气
                                                        65 / 261
                                        2017 年年度报告
                                                     检测结果                                          排
                                                                                            大气污染
                                                                                                       气
                                                                                            综合排放
                                                                                                       筒
 主要污染物       单位                                                                      国家标准
                                                                                                       高
                           1#烟囱    2#烟囱     6#烟囱    3#烟囱     4#烟囱     5#烟囱     GB16297-1
                                                                                                       度
                           总排口    总排口     总排口    总排口     总排口     总排口      996 二级
                                                                                                       m
                排放浓度
                       3       2.3      1.9         1.6      ----       ----       ----       120.00
                  mg/m
      颗粒物
                排放速率   8.3×1    8.5×1     7.0×1
                                -3        -3         -3      ----       ----       ----         3.50
                  kg/h        0         0
                排放浓度
                       3     ----      ----        ----    未检出     未检出     未检出        12.00
                  mg/m
    苯
                排放速率
                             ----      ----        ----         /          /          /         0.50
                  kg/h
                排放浓度
                       3     ----      ----        ----    未检出      0.182      0.009        40.00
废                mg/m
       甲苯
气              排放速率                                             1.39×1    7.79×1
                             ----      ----        ----         /          -3         -5        3.10
                  kg/h                                                   0
                排放浓度
                       3     ----      ----        ----    未检出     未检出     未检出        70.00
                  mg/m
      二甲苯
                排放速率
                             ----      ----        ----         /          /          /         1.00
                  kg/h
                排放浓度
                       3     ----      ----        ----      7.71       6.19       9.84       120.00
     非甲烷总     mg/m
       烃       排放速率                                  5.47×1    4.66×1    8.65×1
                             ----      ----        ----         -2         -2         -2       10.00
                  kg/h                                        0          0
     3.防治污染设施的建设和运行情况
     （1）金发科技（母公司）
     设置一座日处理能力 1080 吨的污水处理站，采用（气浮+活性污泥处理+沙滤）工艺，2017
年废水治理方面公司投入 179 万元运营维护资金，日平均处理量为 700 吨，全年废水处理设施运
行稳定，检测均达标。生产区域严格落实生产、生活、雨水三管分流，生产污水经污水处理站处
理后全部回用至生产车间循环系统，不外排。生活污水经三级化粪池预处理排入市政污水管网，
雨水独立纳管接驳市政雨水管网。
     废气方面设置 20 套泡沫式新型废气处理塔，2017 年投入 211.11 万元，引入超重力技术进行
废气处理设施加强废气处理，全年投入 629.72 万元废气治理运营资金，收集生产车间挤出工序非
甲烷总烃、三苯以及混料工序颗粒物等污染物，经处理后达标通过排气筒高空排放。
     2017 年制定 VOCs 治理一企一策方案，通过专家评审，并按方案计划实施 VOCs 治理工作。
     （2）四川金发（子公司）
     四川金发设置一座日处理能力 600 吨的污水处理站，采用（气浮+活性污泥处理+沙滤）工艺，
日平均处理量为 250 吨，全年废水处理设施运行稳定，检测均达标。生产区域严格落实生产、生
活、雨水三管分流，生产污水经污水处理站处理后全部回用至生产车间循环系统，富裕部分外排。
生活污水经三级化粪池预处理排入市政污水管网，雨水独立纳管接驳市政雨水管网。
     废气方面 2017 年共设置有 3 套新型废气处理塔，收集生产车间挤出工序非甲烷总烃、三苯以
及混料工序颗粒物等污染物，经处理后达标通过排气筒高空排放。
                                               66 / 261
                                    2017 年年度报告
    2017 年在废水废气治理方面共投入 145 万元运营维护资金。废水废气均未出现超标排放。
    4.建设项目环境影响评价及其他环保行政许可情况
    （1）金发科技（母公司）
    金发科技按《建设项目环境保护管理条例》落实建设项目环评制度和污染治理设施三同时制
度，取得环保部门环评批复及环保竣工验收批复，按《排污许可证管理暂行规定》办理排污许可
证延续手续，并取得排污许可证（编号 4401162011004066），按《城市排水许可管理办法》办理
并取得排水许可证（证书编号：穗开审批排水【2017】6 号）。
    （2）四川金发（子公司）
    四川金发按《建设项目环境保护管理条例》落实建设项目环评制度和污染治理设施三同时制
度，取得环保部门环评批复及环保竣工验收批复。按《排污许可证管理暂行规定》办理并取得排
污许可证（证书编号：川环许 B00127 号）。
    5.突发环境事件应急预案
    （1）金发科技（母公司）
    金发科技在 2014 年 11 月委托专业机构协同公司编制环境风险评估报告以及突发环境事件应
急预案，并报送环保部门备案。2017 年在环保部门的指导下开展突发环境事件应急预案自评自审
工作，于 2017 年 8 月组织公司生产员工开展应急培训和应急实操演练工作。
    （2）四川金发（子公司）
    在 2015 年 4 月发布《四川金发科技发展有限公司突发环境事件应急预案》，并报送环保部门
备案。2017 年 7 月公司按预案管理要求，组织应急队伍开展了应急培训和应急演练。
    6.环境自行监测方案
    （1）金发科技（母公司）
    公司每年制定污染治理设施检查计划和污染物自行检测方案，2017 年废气为每季度委托有资
质的检测单位抽样检测，废水为半年度采样检测、噪声采用年度检测。检测结果均达标。
    （2）四川金发（子公司）
    公司每年制定污染治理设施检查计划和污染物自行检测方案，委托有资质的检测单位定期对
废气、废水、噪声进行检测。
    7.其他应当公开的环境信息
    金发科技（母公司）2017 年未有环保违法行为，在 2018 年 3 月取得环保部门环境核查守法
证明。2017 年企业信用评价评审结果为绿牌企业。
    金发科技（母公司）2017 年生产车间废气处理设施安装 10 台在线监控开关仪器以及两台在
线监测仪器，并与环保部门在线监测中心联网。
    四川金发（子公司）2017 年度企业环境信用评价初评结果为环保良好企业。
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                                     2017 年年度报告
2.     重点排污单位之外的公司
√适用 □不适用
    2017 年公司投入环保专项资金进行环保改善，联合华南理工大学专家，对生产车间有机废气
进行深入研究、设计深度治理工艺，先后进行两个处理工艺实验，分别采用“超重力吸收+吸附”
以及“湿式静电+超级吸附”在生产车间进行深度治理试点，通过提高自动化和二级处理的方式，
对比两工艺的处理效率和适用性，择优推进废气改善工作。在推行废气新工艺的同时，公司对原
处理设施进行维护和升级改造，先后对废气处理设施进行风机、管道、配件等更新和维护。优化
废气管网和排放口布置，更换一批变频风机，提高废气收集效果。
     公司开展 VOCs 综合整治“一企一方案”项目，并通过专家评审，对各项目环评开展回顾性评
价，重视日常环保治理设施的运营和管理，组织集团环保专项培训和检查工作，及时识别环境问
题，落实整改。同时公司组织开展环保突发应急培训和环保突发事故应急演练。
3.     其他说明
□适用 √不适用
(四)     其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                         68 / 261
                                   2017 年年度报告
                     第六节    普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一)   普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)   限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                               88,994
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                 85,904
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）                                 不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）                     不适用
                                       69 / 261
                                                                 2017 年年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                                                            单位:股
                                                              前十名股东持股情况
                                                                                                              质押或冻结情况
       股东名称                                                                                                                         股东
                          报告期内增减         期末持股数量       比例(%)       持有有限售条件股份数量      股份
       （全称）                                                                                                          数量           性质
                                                                                                            状态
袁志敏                                   0        510,380,393         18.79                 55,658,627      质押      510,380,393    境内自然人
熊海涛                                   0        216,241,359          7.96                          0      无                  0    境内自然人
宋子明                         -54,335,600        117,314,400          4.32                          0      质押      109,000,000    境内自然人
金发科技股份有限公司－
                                        0         101,126,159           3.72               101,126,159       无                  0   其他
2016 年度员工持股计划
李南京                                  0          90,769,754           3.34                         0       无                  0   境内自然人
夏世勇                                  0          58,863,496           2.17                         0       无                  0   境内自然人
中央汇金资产管理有限责
                                        0          56,573,900           2.08                         0       无                  0   未知
任公司
全国社保基金一一三组合         49,802,285          49,802,285           1.83                         0       无                  0   其他
熊玲瑶                                  0          45,000,200           1.66                         0       无                  0   境内自然人
招商银行股份有限公司－
东方红睿丰灵活配置混合         29,737,451          29,737,451           1.09                         0       无                  0   其他
型证券投资基金(LOF)
                                                       前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                         股份种类及数量
              股东名称                       持有无限售条件流通股的数量
                                                                                        种类                              数量
袁志敏                                                          454,721,766         人民币普通股                                     454,721,766
熊海涛                                                          216,241,359         人民币普通股                                     216,241,359
宋子明                                                          117,314,400         人民币普通股                                     117,314,400
李南京                                                           90,769,754         人民币普通股                                      90,769,754
夏世勇                                                           58,863,496         人民币普通股                                      58,863,496
中央汇金资产管理有限责任公司                                     56,573,900         人民币普通股                                      56,573,900
全国社保基金一一三组合                                           49,802,285         人民币普通股                                      49,802,285
                                                                     70 / 261
                                                               2017 年年度报告
熊玲瑶                                                        45,000,200          人民币普通股                                 45,000,200
招商银行股份有限公司－东方红睿丰灵活
                                                              29,737,451          人民币普通股                                 29,737,451
配置混合型证券投资基金(LOF)
中国证券金融股份有限公司                                     28,192,249        人民币普通股                                28,192,249
                                         第二大股东熊海涛女士与第九大股东熊玲瑶女士系姑侄关系。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说
                                         无
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位：股
序                                            持有的有限售条件股          有限售条件股份可上市交易情况
              有限售条件股东名称                                                                                        限售条件
号                                                  份数量          可上市交易时间    新增可上市交易股份数量
     金发科技股份有限公司－2016 年度员工                                                                       非公开发行股票，限售期三十
1                                                    101,126,159   2019 年 12 月 21 日           101,126,159
     持股计划                                                                                                  六个月
                                                                                                               非公开发行股票，限售期三十
2    袁志敏                                           55,658,627   2019 年 12 月 21 日           55,658,627
                                                                                                               六个月
上述股东关联关系或一致行动的说明              无
                                                                   71 / 261
                                      2017 年年度报告
(三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
√适用 □不适用
姓名                               袁志敏
国籍                               中国
是否取得其他国家或地区居留权       否
主要职业及职务                     2001 年至今担任本公司董事长
3      公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5      公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二) 实际控制人情况
1      法人
□适用 √不适用
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
                                            72 / 261
                                    2017 年年度报告
4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 √不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                                        73 / 261
                           2017 年年度报告
                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                               74 / 261
                                                             2017 年年度报告
                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                        单位：股
                                                                                                                      报告期内从
                                                                                                                                   是否在公司
                                    任期起始日   任期终止                                     年度内股份   增减变动   公司获得的
 姓名    职务(注)    性别    年龄                            年初持股数         年末持股数                                         关联方获取
                                        期         日期                                       增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                       报酬
                                                                                                                      额（万元）
         董事长兼
         国家级企
袁志敏              男       56     2017/5/21    2020/5/20   510,380,393        510,380,393            0   不适用         100.35   是
         业技术中
         心主任
         董事兼总
李南京              男       55     2017/5/21    2020/5/20   90,769,754         90,769,754             0   不适用         100.39   否
         经理
熊海涛   董事       女       53     2017/5/21    2020/5/20   216,241,359        216,241,359            0   不适用          20.60   是
陈义     董事       男       56     2017/5/21    2020/5/20     1,056,000          1,056,000            0   不适用          52.29   否
李建军   董事       男       54     2017/5/21    2020/5/20       750,000            750,000            0   不适用         111.65   是
         董事兼副
蔡彤旻              男       44     2017/5/21    2020/5/20   13,354,004         13,354,004             0   不适用         133.69   否
         总经理
         董事兼副
宁红涛              男       44     2017/5/21    2020/5/20    1,405,840          1,405,840             0   不适用         122.37   否
         总经理
陈舒     独立董事   女       63     2017/5/21    2020/5/20                  0            0             0   不适用             12   否
         独立董事
卢馨     （会计专   女       54     2017/5/21    2020/5/20                  0            0             0   不适用             12   否
         业）
齐建国   独立董事   男       60     2017/5/21    2020/5/20                  0            0             0   不适用             12   否
章明秋   独立董事   男       56     2017/5/21    2020/5/20                  0            0             0   不适用             12   否
                                                                 75 / 261
                                                                 2017 年年度报告
                                                                                                                        报告期内从
                                                                                                                                     是否在公司
                                        任期起始日   任期终止                                   年度内股份   增减变动   公司获得的
 姓名      职务(注)   性别     年龄                              年初持股数        年末持股数                                        关联方获取
                                            期         日期                                     增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                         报酬
                                                                                                                        额（万元）
           副总经理
宁凯军     兼董事会   男       47       2017/5/21    2020/5/20      652,106           652,106            0   不适用          86.51   否
           秘书
           监事会主
叶南飚                男       43       2017/5/21    2020/5/20        50,000           50,000            0   不适用          72.69   否
           席
陈国雄     监事       男       41       2017/5/21    2020/5/20      229,755           229,755            0   不适用          57.39   否
朱冰       监事       女       40       2017/5/21    2020/5/20       82,038            82,038            0   不适用          35.55   否
           监事（职
王定华                男       35       2017/5/21    2020/5/20      480,000           480,000            0   不适用          53.28   否
           工代表）
           监事（职
操素平                女       38       2017/5/21    2020/5/20      163,400           163,400            0   不适用          20.87   否
           工代表）
聂德林     副总经理   男       44       2017/5/21    2020/5/20     6,010,202      6,010,202              0   不适用         132.42   否
奉中杰     财务总监   男       41       2017/5/21    2020/5/20             0              0              0   不适用          65.10   否
  合计         /           /        /       /            /       841,624,851    841,624,851              0       /        1,213.15        /
   姓名                                                              主要工作经历
              现任公司董事长、国家级企业技术中心主任、全国人大代表。北京理工大学工学硕士。1993 年创办金发科技股份有限公司。现还担任广
              东省工商联副主席、广州市工商联合会（总商会）主席、广东上市公司协会副理事长、广州市政协常委、广州市科学技术协会副主席。
  袁志敏      曾获“十一五”国家科技计划执行突出贡献奖、广东省和广州市劳动模范、广东省优秀中国特色社会主义事业建设者、全国非公有制经
              济人士和优秀中国特色社会主义事业建设者等荣誉称号，组织研发的“新型阻燃热塑性树脂系列产品开发及产业化”项目曾获国家科技
              进步二等奖。
              现任公司董事兼总经理、中共金发科技股份有限公司委员会书记。加拿大维多利亚大学管理学博士。1993 年加入公司，曾任本公司董事、
  李南京
              副总经理。曾获广州市科学技术进步奖 2 项及“全国石油化工行业劳动模范”、“广东省优秀职工之友”等荣誉称号。
              现任公司董事。中山大学工商管理硕士。1997 年加入公司，曾任公司董事、副总经理、国家级企业技术中心副主任、广州市女企业家商
  熊海涛      会理事、萝岗区工商联合会副会长。现还担任高金集团董事长、广州市九三学社萝岗区第四支社副社长。曾获广东省和广州市“三八红
              旗手”荣誉称号。
                                                                     76 / 261
                                                        2017 年年度报告
 姓名                                                           主要工作经历
         现任公司董事、营销中心副总经理。广东外国语学院（现广东外语外贸大学）文学学士。2002 年加入公司，曾任公司国家级企业技术中
 陈义
         心营销发展中心副主任，国际营运总监。
         现任公司董事。北京理工大学工学博士。曾任公司区域经理、监事、董事兼总经理和副董事长。现还担任广东正茂精机有限公司和深圳
李建军   北理工传动技术有限公司董事长及法定代表人，兼任全国塑料标准化技术委员会改性塑料分会主任及北京理工大学、北京化工大学、中
         山大学和西南科技大学客座教授。
         现任公司董事、副总经理、珠海万通总经理。华南理工大学工学硕士。1998 年加入公司，曾任技术一部经理、技术部部长、技术总监和
         公司监事。曾获国家科技进步二等奖（1 项）、广东省科学技术奖一等奖（1 项），中国专利优秀奖（3 项）、广东省专利金奖（1 项）
蔡彤旻
         等多项科技奖励，2007 年 5 月获广东省“五四青年奖章”，2011 年获第十四届中国科协求是杰出青年成果转化奖，曾被中华全国总工会
         授予“全国职工创新能手”称号。
         现任公司董事、副总经理、广东金发总经理。中山大学管理学硕士。2000 年加入公司，曾任监事、人力资源部部长、助理总经理、副总
宁红涛   经理兼董事会秘书。现兼任中国循环经济协会副会长、中塑协塑料再生利用专委会会长、广东循环经济和资源综合利用协会副会长、清
         远市第七届人大代表和清远市工商联合会（总商会）副主席。
         现任公司独立董事。同时还担任第十四届广州市政协法制工作顾问、广州市律师协会广州律师杂志主编、广州越秀集团外部董事、广东
         温氏食品集团股份有限公司、广州港股份有限公司独立董事。曾任陕西省黄陵县人民法院干部、法院秘书、审判员、副院长，第五届中
 陈舒    华全国律师协会副会长，第六届和第七届广东省律师协会副会长，广州市第八次党代表大会代表，第十一届至第十三届广州市政协法制
         工作顾问，第十二届至第十四届广州市人大常委会立法顾问，第十、十一、十二届全国人大代表，深圳一致药业股份有限公司，广东恒
         兴饲料实业股份有限公司独立董事。曾获广州市司法行政系统“十佳律师”、“南粤百优女政法工作者”等多项荣誉称号。
         现任公司独立董事、暨南大学管理学院会计学教授。现还担任台盟广东省委副主委，广东省审计厅特约审计员，TCL 集团股份有限公司、
         珠海格力电器股份有限公司和广东恒兴股份有限公司独立董事。主持和参与多项国家和省部级基金项目，著有《构建竞争优势——中国
 卢馨
         企业跨国经营方略》并获商务部第六届全国外经贸研究优秀作品奖，先后在《会计研究》、《中国工业经济》、《管理工程学报》等期
         刊发表学术论文 40 余篇，管理会计实务经验丰富，主持和参与过多项大中型企业管理咨询项目。
         现任公司独立董事。毕业于重庆大学冶金及材料工程系，博士生导师、牛津大学访问学者、中国循环经济协会首席专家，终生享受国务
         院政府特殊津贴。现还担任中国社会科学院数量经济与技术经济研究所研究员，中国社会科学院循环经济重点实验室主任，中国科学与
齐建国   科技政策研究会常务理事兼科学与经济专委会主任，国家战略性新兴产业专家委员，重庆大学、重庆工商大学、北京社会主义学院等大
         学客座教授。主要研究领域为技术创新经济学、循环经济、经济分析与预测，主持和参与完成国家级重点课题十余项。1990 年和 1996 年
         两次作为主要研究者之一获得国家科技进步二等奖(软科学)。
         现任公司独立董事，中山大学教授，中国材料研究学会常务理事，亚澳复合材料协会（AACM）常务理事，广东省复合材料学会理事长，
章明秋   《Composites Science&Technology》、《Soft Materials》、《Polymers&Polymer Composites》、《Express Polymer Letters》、《复
         合材料学报》、《高分子学报》、《功能高分子学报》和《材料科学与工程》编委，广东顺威精密塑料股份有限公司独立董事。
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                                                            2017 年年度报告
   姓名                                                            主要工作经历
             现任公司副总经理、董事会秘书。华南理工大学工学博士、高级工商管理硕士、教授级高级工程师，全国轻工行业劳动模范，中共广州
             市黄埔区第一届代表大会代表。2000 年加入公司，曾任产品线总经理、技术总监、技术副总经理和党委副书记。现兼任中国材料研究学
  宁凯军
             会高分子材料与工程分会常务理事、中国博士后科学基金评审专家、中国石油合成树脂重点实验室学术委员会委员、广东省化学学会副
             理事长、广州市化学化工学会副理事长等职务。获国家科技进步二等奖、中国专利优秀奖和广东省科学技术奖一等奖等奖励。
             现任公司监事会主席、技术副总经理。四川大学工学博士。2001 年加入公司，历任产品线技术经理、技术研究部部长。现兼任广州开发
  叶南飚     区化工行业协会会长、《塑料工业》编委。申请国家发明专利几十项，曾获“国家科技技术进步二等奖”、“广东省科技进步一等奖”、
             中国石油和化工联合会“技术发明二等奖”。
             现任公司监事、天津金发总经理。中山大学工学硕士。2001 年加入公司，曾任市场部广州区区域总经理、市场部副部长、市场部部长、
  陈国雄
             市场运营总监。曾获“天津市创新型企业家”、“天津市科技创新创业人才”和“天津市优秀企业家”等荣誉称号。
             现任公司监事、车用材料事业本部副总经理。华南理工大学工学学士。2000 年加入公司，曾任业务经理、高级业务经理、行业经理、行
   朱冰
             业部部长和车用材料部部长。
  王定华     现任公司监事、上海金发副总经理。湖南大学硕士。2000 年加入公司，曾任办公室副主任、办公室主任、工会主席副主席和工会主席。
  操素平     现任公司监事、销售会计主管。中南民族大学管理学学士。2005 年加入公司，曾任公司采购管理会计主管和成本主管。
             现任金发科技副总经理、美国金发总经理。中山大学工学硕士，高级工程师，中欧国际工商管理学院 EMBA。九三社员。1998 年加入公司，
  聂德林     曾任金发科技监事、监事会主席、董事、计采总监和印度金发董事。曾获国家、省、市科学技术奖励 3 项，其中参与开发的“新型阻燃
             热塑性树脂系列产品的开发及产业化”项目获国家科技进步二等奖。
             现任金发科技财务总监。湖南商学院管理学学士。曾任岳阳林纸集团乌干达有限公司财务经理、金发科技资金经理、广州有福科技股份
  奉中杰
             有限公司财务总监及董事会秘书和金发科技财务部部长。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
                                                                78 / 261
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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
     任职人员姓名                     其他单位名称                 在其他单位担任的职务      任期起始日期              任期终止日期
袁志敏                    信保（天津）股权投资基金管理有限公司   董事                     2010 年 12 月 6 日    2017 年 5 月 12 日
袁志敏                    深圳市嘉卓成科技发展有限公司           董事                     2009 年 12 月 1 日
袁志敏                    深圳北理工创新中心有限公司             董事                     2010 年 12 月 2 日
袁志敏                    广东粤商高新科技股份有限公司           董事长                   2013 年 3 月 4 日
袁志敏                    广州广日股份有限公司                   董事                     2012 年 12 月 11 日
袁志敏                    广州工商联盟投资有限公司               董事                     2014 年 1 月 28 日
袁志敏                    广东空港城投资有限公司                 董事                     2014 年 12 月 3 日
袁志敏                    广州市腾曦晨投资有限责任公司           执行董事                 2016 年 5 月 30 日
袁志敏                    广东民营投资股份有限公司               董事
袁志敏                    广州市蚁道投资控股有限公司             董事
袁志敏                    厦门鸿基伟业复材科技有限公司           董事
熊海涛                    广州诚信投资管理有限公司               执行董事                 2013 年 7 月 31 日
熊海涛                    广州诚信创业投资有限公司               执行董事                 2013 年 7 月 31 日
熊海涛                    阳江诚信置业有限公司                   执行董事                 2010 年 4 月 20 日
熊海涛                    重庆高金实业有限公司                   董事                     2013 年 9 月 5 日
熊海涛                    广州华南新材料创新园有限公司           执行董事                 2014 年 2 月 26 日
熊海涛                    珠海诚之信创业投资有限公司             执行董事                 2014 年 9 月 3 日
熊海涛                    珠海横琴诚至信投资管理有限公司         执行董事                 2014 年 11 月 6 日
熊海涛                    高金技术产业集团有限公司               董事                     2015 年 1 月 29 日
熊海涛                    广州诚之信控股有限公司                 执行董事                 2015 年 1 月 29 日
熊海涛                    广州维科通信科技有限公司               执行董事                 2015 年 11 月 17 日
熊海涛                    广州毅昌科技股份有限公司               董事长                   2016 年 2 月 29 日
熊海涛                    北京高盟新材料股份有限公司             董事                     2016 年 4 月 18 日
熊海涛                    珠海高金科技有限公司                   执行董事                 2016 年 2 月 1 日
熊海涛                    长沙高鑫房地产开发有限公司             执行董事                 2012 年 11 月 1 日
熊海涛                    天意有福科技股份有限公司               董事                     2015 年 10 月 19 日
陈舒                      广东恒兴饲料实业股份有限公司           独立董事                 2011 年 11 月 1 日
陈舒                      广东温氏食品集团股份有限公司           独立董事                 2015 年 12 月 10 日
                                                                  79 / 261
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      任职人员姓名                         其他单位名称               在其他单位担任的职务        任期起始日期           任期终止日期
陈舒                           广州港股份有限公司                   独立董事                   2016 年 12 月 20 日
卢馨                           TCL 集团股份有限公司                 独立董事                   2014 年 9 月 1 日
卢馨                           珠海格力电器股份有限公司             独立董事                   2015 年 6 月 1 日
卢馨                           广东恒兴股份有限公司                 独立董事
章明秋                         广东顺威精密塑料股份有限公司         独立董事                   2014 年 5 月 15 日
李南京                         广州毅昌科技股份有限公司             董事
李建军                         广东正茂精机有限公司                 董事长
李建军                         深圳北理工传动技术有限公司           董事长
李建军                         四川中塑科技有限公司                 董事长
李建军                         广东粤商高新科技股份有限公司         董事
奉中杰                         广东空港城投资有限公司               监事
奉中杰                         广东粤商高新科技股份有限公司         董事
在 其 他 单 位 任 职 情 况的
                               无
说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序          董事和监事的报酬由公司股东大会确定，高级管理人员报酬依据董事会审议通过的公司薪酬制度确定。
                                                公司对独立董事采用年度津贴的办法确定报酬,税前 12 万元人民币。对非独立董事、监事和高级管理人
                                                员采用（年度基本薪酬+年度绩效薪酬）的年薪制来确定报酬，绩效薪酬则结合公司实际完成的生产经营
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                                业绩和公司的经营目标等综合确定，详见《金发科技股份有限公司董事、监事及高级管理人员薪酬管理
                                                制度》。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                         1213.15 万元
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                         1213.15 万元
获得的报酬合计
                                                                      80 / 261
                                           2017 年年度报告
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
                                               81 / 261
                                      2017 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                           3,336
主要子公司在职员工的数量                                                       3,973
在职员工的数量合计                                                             7,309
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
生产人员                                                                       3,367
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员                                                                       1,754
                   合计                                                        7,309
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量（人）
博士
硕士
大学本科                                                                       1,510
大学专科
中专、技校
高中及以下                                                                     3,617
                   合计                                                        7,309
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司以公平、竞争、激励、合法为原则，2017 年持续完善公司薪酬管理体系，针对市场技术
人员实施提成工资制，内部运营人员实施固定年薪制，一线操作员工实施计件工资制，形成以能
力薪酬+工作绩效薪酬的完整薪酬体系。
    基于公司战略要求与外部咨询机构合作，启动了高管薪酬激励优化项目，解决了高管薪酬历
史问题、内部公平性和外部竞争性问题，重新评价及确定基于岗位价值薪酬标准，同时确定了基
于经营业绩绩效薪酬标准，为激活高管团队活力，促进公司业绩达成奠定了良好基础。
    持续推行标准成本激励政策、月度增量考核激励政策，将降本增效、销量增量带来的效益与
员工分享，提升核心员工薪酬竞争力。同时，通过一系列激励政策引导，内部管理大幅度提升，
产品质量提升明显。
    优化和完善外派海外人员薪酬制度，明确了外派海外人员的工资结构及发放方式，同时出台
海外津贴管理制度，完善了海外人员的激励及福利体系，为海外业务拓展提供了良好的保障。
    持续完善公司工资发放及管控流程，并严格按照国家和省市相关政策规定，为员工缴纳“五
险一金”，提供带薪休假和带薪培训等福利待遇。
                                          82 / 261
                                    2017 年年度报告
(三) 培训计划
√适用 □不适用
    2017 年，公司管理学院在继续深入推进和优化即有五大系列的十大人才培养工程外，加大了
对内部知识和组织经验的管理，全年累计开展专题课程开发工作坊十五期，辅导开发完成内部特
色课程 106 门。
    公司为进一步加强引导员工自主学习，充分发挥“线上+线下”学习的融合优势。2017 年 10
月份，公司管理学院联合各基地、分子公司对现有移动学习平台进行了升级。新的移动学习平台
2.0 版不仅在学员体验、课程质量和数量上有较大幅度的提升，更是顺应公司全球化战略，实现
对全球多语言工作环境的支持，为海外公司员工在线学习提供了重要的平台和内容支持。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
                                        83 / 261
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                                 第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司一贯按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求规范
运作，公司的运作和管理符合中国证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。
    1、 关于股东与股东大会
    公司股东大会的召开严格按照《公司法》和《金发科技股份有限公司股东大会议事规则（2015
年修订）》以及《公司章程》的要求履行相应的召集、召开表决程序，平等对待所有股东，保证
每位股东参加会议并充分行使咨询权和表决权，股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律
意见书。
    2、 关于控股股东与上市公司
    公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直
接或间接干预公司的决策和经营活动，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。报告期内，
公司不存在控股股东非经营性占用公司资金行为。
    3、 关于董事与董事会
    公司严格按照《公司法》、《公司章程》的规定程序选举董事。公司董事会人数和人员构成
符合法律、法规的要求，公司各位董事能够依据《金发科技股份有限公司董事会议事规则（2015
年修订）》等制度，认真出席董事会会议，履行了诚信和勤勉的职责。报告期内，董事会有 11
名董事，其中独立董事 4 位，提名、审计、薪酬与考核专业委员会的主任委员（召集人）由独立
董事担任。
    4、 关于监事和监事会
    公司监事会能够依据《金发科技股份有限公司监事会议事规则（2015 年修订）》等制度，定
期召开监事会会议，并以认真负责的态度列席董事会会议，履行对董事、高级管理人员的履职情
况及公司财务的监督与检查责任，并发表独立意见。
    5、 关于绩效评价与激励约束机制
    公司高级管理人员的聘免均按照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行，公司高级管理
人员的聘免由公司董事会提名委员会审核任职资格。公司高级管理人员的薪酬由公司董事会薪酬
与考核委员会制定薪酬制度并报公司董事会批准，具体根据公司报告期各项经济技术指标及年度
业绩情况对高级管理人员进行年度考评，激发公司高级管理人员提高自我经营管理能力和企业创
新运营等能力。
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                                           2017 年年度报告
    6、 关于投资者关系和相关利益者
    公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现投资者、员工、社会等各方利益的协
调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。公司认真做好投资者来访、来信和来电的咨询、接待
工作，依据《投资者关系管理制度》不断加强投资者关系管理工作，进一步完善了与投资者之间
的沟通平台。
    7、 关于信息披露与透明度
    公司制定了信息披露管理制度，明确了信息披露程序和相关人员的职责，并对控股股东和子
公司信息披露也做出了规定，进一步完善了信息披露管理工作。公司严格按照有关规定，公开、
公正、公平、真实、准确、完整、及时地披露信息，切实履行作为上市公司的信息披露义务，积
极维护公司和投资者的合法权益，尤其是中小股东的合法权益。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异。如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
    会议届次                召开日期                                     决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2017 年第一次临时股                                上海证券交易所网站
                          2017 年 1 月 12 日                                   2017 年 1 月 13 日
东大会                                             （www.sse.com.cn）
2017 年第二次临时股                                上海证券交易所网站
                           2017 年 4 月 6 日                                   2017 年 4 月 7 日
东大会                                             （www.sse.com.cn）
                                                   上海证券交易所网站
2016 年年度股东大会       2017 年 5 月 18 日                                   2017 年 5 月 19 日
                                                   （www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                        参加股东
                                             参加董事会情况
                                                                                        大会情况
 董事      是否独
                    本年应参               以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名      立董事               亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会               方式参                         次未亲自参    大会的次
                                席次数                    席次数   次数
                      次数                 加次数                           加会议        数
袁志敏       否            11       11           8             0      0       否
李南京       否            11       11           8             0      0       否
熊海涛       否            11       11           8             0      0       否
陈义         否            11       10           8             1      0       否
李建军       否            11       10           8             1      0       否
蔡彤旻       否            11       11           8             0      0       否
宁红涛       否            11       11           8             0      0       否
陈舒         是            11       11           8             0      0       否
卢馨         是            11       10           8             1      0       否
齐建国       是            11       11           8             0      0       否
章明秋       是            11       10           8             1      0       否
                                               85 / 261
                                     2017 年年度报告
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中：现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
    应当披露具体情况
√适用 □不适用
报告期内，董事会各专门委员会均履行了职责，没有对公司审议的事项提出异议。
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司建立了高级管理人员的选择、考评、激励和约束机制，公司按照经营目标责任制对高级
管理人员进行了业绩考核并兑现年薪和绩效奖励。公司不断研究改进高级管理人员的绩效评价标
准、程序和相关激励与约束机制，经理人员的聘任严格按照有关法律法规、《公司章程》和董事
会专门委员会实施细则的规定进行，同时通过实施股票期权激励计划，建立、健全薪酬考核及激
励约束制度，使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化和制度化。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司 2017 年度内部控制自我评价报告，详见 2018 年 4 月 24 日刊登于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的相关公告。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
                                         86 / 261
                                     2017 年年度报告
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司内部控制审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的
内部控制审计报告。内部控制审计报告详见 2018 年 4 月 24 日刊登于上海证券交易所网站
（www.sse.com.cn）的相关公告。
    是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
                                         87 / 261
                                          2017 年年度报告
                                 第十节    公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                还本
债券                                                                     利率           交易
         简称      代码          发行日     到期日          债券余额            付息
名称                                                                     （%）          场所
                                                                                方式
金 发
科 技
股 份
有 限
                                                                                按 年
公 司                                                                                    上 海
                                                                                付息、
公 开 16 金                                                                              证 券
                  136783    2016-10-21    2021-10-21     1,000,000,000   3.10   到 期
发 行 发 01                                                                              交 易
                                                                                一 次
2016                                                                                     所
                                                                                还本
年 公
司 债
券（第
一期）
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
2017 年 10 月 23 日，公司按时足额完成“16 金发 01”的利息兑付。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                          名称                    广发证券股份有限公司
                                                  广州市天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼
                          办公地址
  债券受托管理人                                  （4301-4316 房）
                          联系人                  但超
                          联系电话                020-87555888
                          名称                    中诚信证券评估有限公司
   资信评级机构
                          办公地址                上海青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    “16 金发 01”募集资金已于 2016 年按照募集说明书上列明的用途全部使用完毕，本年度无
募集资金使用情况。
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四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    2016 年 10 月，中诚信证券评估有限公司（以下简称“中诚信”）对公司和公司拟公开发行
的“金发科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券”的信用状况进行了综合分析，确认公司主
体信用等级为 AA+，评级展望稳定；本期债券的信用等级为 AA+。
    报告期内，中诚信已对本公司发行的 “16 金发 01”债券的信用状况进行了跟踪分析，于 2017
年 6 月 21 日出具了《金发科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券跟踪评级报告（2017）》，
维持公司 AA+的主体信用等级以及 AA+的“16 金发 01”债券信用等级，并于 2017 年 6 月 30 日在
上海证券交易所网站披露。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内“16 金发 01”未采取增信措施。“16 金发 01”的偿债资金将主要来源于公司日常经
营产生的现金流。
    报告期内，公司主营业务经营良好，稳定的现金流入对“16 金发 01”的本息偿付提供了可靠
的保障。
    报告期内，“16 金发 01”按时足额完成了付息。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    “16 金发 01”的债券受托管理人为广发证券股份有限公司。报告期内，广发证券股份有限公
司严格按照《债券受托管理人协议》约定履行受托管理人职责，包括但不限于持续关注公司的资
信状况，对公司指定专项账户用于公司债券募集资金的使用和管理情况进行监督。
    2017 年 4 月 10 日，广发证券股份有限公司作为发行人 2016 年公司债券受托管理人出具受托
管理事务临时报告，并就发行人当年累计新增借款超过上年净资产百分之二十的事项提醒投资者
关注相关风险。
    2017 年 5 月 23 日，广发证券股份有限公司作为发行人 2016 年公司债券受托管理人出具 2016
年公司债券（第一期）受托管理事务报告。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             本期比上年同
     主要指标              2017 年             2016 年                       变动原因
                                                             期增减（%）
息税折旧摊销前利润     1,509,040,411.89   1,492,754,193.97           1.09
                                          89 / 261
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流动比率                          1.59                  1.70        -6.47
速动比率                          1.11                  1.19        -6.72
资产负债率（%）                  51.58                 51.99        -0.79
EBITDA 全部债务比                 4.21                  3.80        10.79
                                                                            本期利息支出
利息保障倍数                      2.80                 4.65        -39.78
                                                                            增加
                                                                            经营性净现金
现金利息保障倍数                  1.84                 4.83        -61.90
                                                                            流减少
                                                                            本期利息支出
EBITDA 利息保障倍数               4.28                 6.37        -32.81
                                                                            增加
贷款偿还率（%）                    100                   100            -
利息偿付率（%）                    100                   100            -
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司其他债券和债务融资工具按时付息兑付，不存在延期支付利息和本金以及无
法支付利息和本金的情况。
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至报告期末，银行授信额度为 246.85 亿元，已使用额度为 49 亿元，未使用额度为 197.85
亿元，备用流动性充足。报告期内，公司严格按照银行贷款要求合规使用资金，按时足额偿还银
行贷款本息。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内，公司严格执行公司债券募集说明书相关规定，履行相关承诺。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
    截至 2017 年 3 月 31 日，公司当年累计新增借款超过上年末净资产 20%，上述事项不会对公
司的正常生产经营和偿债能力产生重大不利影响。除上述事项外，截至报告期末公司未发生《公
司债券发行与交易管理办法》第四十五条列示的其他可能影响公司经营情况和偿债能力的重大事
项。
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                                 第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
金发科技股份有限公司全体股东：
    （一）审计意见
    我们审计了金发科技股份有限公司（以下简称金发科技）财务报表，包括 2017 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金发
科技 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金
流量。
    （二）形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于金发科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
    （三）关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
 关键审计事项                                   该事项在审计中是如何应对的
 （一）政府补助
 政府补助的会计政策详情及分析请参阅合并财       我们评估金发科技各基地政府补助的会
 务报表附注“五、重要会计政策和会计估计”注     计处理的审计程序包括：
 释（二十九）政府补助所述的会计政策及“七、 1、检查金发科技与地方政府之间签订的
 合并财务报表主要项目注释”注释（五十二）递     协议，并确定各政府补贴所附的具体条
 延收益及注释（七十一）其他收益和（七十二） 件；
 营业外收入。                                   2、对相关项目进行实地视察，并在报告
 金发科技的政府补助其中包括华西基地项目、华     日评估各政府补贴附带的条件是否已达
 中新材料园区项目等的政府补助，根据金发科技     到；
 与各地方政府订立的协议，地方政府将拨款资助     3、获得各地方政府确认关于金发科技履
 金发科技承担若干项目的基础设施的建设成本。 行各协议中规定的相关条件；
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在收到政府补贴时，金发科技在合并财务报表中      4、通过参照相关协议中的条款，查看协
确认为递延收益，并且在有合理保证金发科技将      议条款的履行情况，评估管理层对履行
遵守金发科技附加于政府补贴的具体条件时，则      条件的解释，以评估政府补贴是否已根
根据系统的方法确认或摊销于损益中。              据现行会计准则的要求得到适当确认；
2017 年度，金发科技政府补助计入利润表的金
额为人民币 26,292.48 万元，截止 2017 年 12
月 31 日，未摊销的递延收益为人民币 90,272.14
万元。
因为政府补助对合并财务报表的重要性，以及由
于在评估政府补贴的附带条件是否得到满足涉
及管理层重大判断，因此我们将其确定为关键审
计事项。
（二）收入确认
 收入确认的会计政策详情及收入的分析请参         与评价收入确认相关的审计程序中包括
 阅合并财务报表附注“五、重要会计政策和会       以下程序：
 计估计”注释（二十八）收入所述的会计政策       1、了解和评价管理层与收入确认相关的
 及“七、合并财务报表主要项目注释”注释（六     关键内部控制的设计和运行有效性；
 十二）营业收入和营业成本。2017 年度，金        2、选取样本检查销售合同，识别与商品
 发科技销售改性塑料等确认的主营业务收入         所有权上的风险和报酬转移相关的合同
 为人民币 23,004,945,039.42 元。金发科技对      条款与条件，评价收入确认时点是否符
 于改性塑料等销售产生的收入是在商品所有         合企业会计准则的要求；
 权上的风险和报酬已转移至客户时确认的。         3、结合产品类型对收入以及毛利情况执
 由于收入是金发科技的关键业绩指标之一，从       行分析，判断本期收入金额是否出现异
 而存在管理层为了达到特定目标或期望而调         常波动的情况；
 节收入确认时点的固有风险，我们将金发科技       4、对本年记录的收入交易选取样本，核
 收入确认识别为关键审计事项。                   对发票、销售合同及出库单，评价相关
                                                收入确认是否符合公司收入确认的会计
                                                政策；
                                                5、就资产负债表日前后记录的收入交
                                                易，选取样本，核对出库单及其他支持
                                                性文档，以评价收入是否被记录于恰当
                                                的会计期间。
   （四）其他信息
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   金发科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金发科技 2017 年年度报
告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
   我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
   结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
   基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这
方面，我们无任何事项需要报告。
    （五）管理层和治理层对财务报表的责任
   管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
   在编制财务报表时，管理层负责评估金发科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项
（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
   治理层负责监督金发科技的财务报告过程。
    （六）注册会计师对财务报表审计的责任
   我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
   在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
   （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
   （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
   （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
   （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对金发科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致金发科技不能持续经营。
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   （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
   （6）就金发科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
   我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
   我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
   从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所     中国注册会计师：张锦坤（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
                     中国注册会计师：关敏洁
中国上海             2018 年 4 月 20 日
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二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位: 金发科技股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                           1,278,249,199.49      1,789,488,523.65
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                           1,009,711,172.43        827,491,388.93
  应收账款                                           4,588,651,853.03      3,942,715,655.02
  预付款项                                             455,941,369.34        524,803,788.48
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                                               1,562,963.75            934,593.03
  应收股利
  其他应收款                                            99,494,015.87        140,293,613.79
  买入返售金融资产
  发放贷款和垫款                                        73,892,975.53         95,447,025.53
  存货                                               3,380,649,265.12      3,380,811,923.61
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         441,545,710.90        504,946,598.60
    流动资产合计                                    11,329,698,525.46     11,206,933,110.64
非流动资产：
  发放贷款和垫款                                        19,797,730.64         18,123,162.02
  可供出售金融资产                                      15,000,000.00         15,100,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                         752,102,375.96        597,356,129.77
  投资性房地产                                          69,427,779.99
  固定资产                                           6,400,385,029.61      5,100,528,804.16
  在建工程                                             105,647,907.78      1,071,563,230.22
  工程物资                                                                    21,248,721.30
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           1,591,887,549.17      1,688,054,477.65
  开发支出
  商誉                                                  47,943,283.81         68,475,390.76
  长期待摊费用                                          41,739,259.69         12,820,591.02
  递延所得税资产                                       208,796,395.32        206,590,964.00
                                         95 / 261
                                   2017 年年度报告
               项目                附注               期末余额            期初余额
  其他非流动资产                                     167,713,705.03      252,043,471.21
    非流动资产合计                                 9,420,441,017.00    9,051,904,942.11
    资产总计                                      20,750,139,542.46   20,258,838,052.75
流动负债：
  短期借款                                         3,022,457,791.58    2,188,375,236.49
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           548,214,898.69      727,704,710.90
  应付账款                                         2,288,886,141.70    2,755,537,644.05
  预收款项                                           262,657,244.93      276,817,034.78
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                       166,563,479.39     166,447,345.70
  应交税费                                            99,455,171.02     122,201,055.16
  应付利息                                            51,966,666.62      51,966,666.66
  应付股利
  其他应付款                                         317,471,373.01     309,640,044.26
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             385,049,447.03
  其他流动负债
    流动负债合计                                   7,142,722,213.97    6,598,689,738.00
非流动负债：
  长期借款                                           401,394,599.02      762,468,931.51
  应付债券                                         1,994,764,028.23    1,992,036,870.91
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           902,721,435.08      892,192,154.55
  递延所得税负债                                      11,844,143.30       10,814,256.49
  其他非流动负债                                     250,000,000.00      277,300,000.00
    非流动负债合计                                 3,560,724,205.63    3,934,812,213.46
    负债合计                                      10,703,446,419.60   10,533,501,951.46
所有者权益
  股本                                             2,716,784,786.00    2,716,784,786.00
  其他权益工具
  其中：优先股
                                       96 / 261
                                     2017 年年度报告
              项目                   附注              期末余额               期初余额
    永续债
  资本公积                                           3,484,562,916.56      3,485,129,414.26
  减：库存股
  其他综合收益                                           5,453,850.83          8,690,668.50
  专项储备                                               5,899,140.52          4,439,439.26
  盈余公积                                             490,063,479.10        466,508,121.17
  一般风险准备
  未分配利润                                         3,222,135,968.94      2,969,431,163.33
  归属于母公司所有者权益合计                         9,924,900,141.95      9,650,983,592.52
  少数股东权益                                         121,792,980.91         74,352,508.77
    所有者权益合计                                  10,046,693,122.86      9,725,336,101.29
    负债和所有者权益总计                            20,750,139,542.46     20,258,838,052.75
法定代表人：袁志敏     主管会计工作负责人：奉中杰              会计机构负责人：吴健桦
                                   母公司资产负债表
                                   2017 年 12 月 31 日
编制单位:金发科技股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                  附注              期末余额                期初余额
流动资产：
  货币资金                                             382,500,286.57      1,122,911,582.69
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                            296,283,284.52         445,659,044.22
  应收账款                                          2,477,925,832.81       2,018,919,235.36
  预付款项                                            565,116,316.08         701,505,795.40
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                        1,188,396,421.39         436,962,866.04
  存货                                              1,420,529,789.43       1,659,665,918.38
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        243,269,831.15         362,207,145.35
    流动资产合计                                    6,574,021,761.95       6,747,831,587.44
非流动资产：
  可供出售金融资产                                       7,300,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      6,377,911,569.12       6,106,126,770.52
  投资性房地产
  固定资产                                          1,507,250,473.42       1,596,570,226.77
  在建工程                                              4,006,033.41           1,335,685.75
  工程物资
  固定资产清理
                                         97 / 261
                                   2017 年年度报告
               项目                附注              期末余额            期初余额
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                           146,616,966.38     134,228,744.23
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        16,425,566.25        1,486,999.07
  递延所得税资产                                      60,632,002.58       52,581,345.09
  其他非流动资产                                      41,104,257.64       51,778,317.16
    非流动资产合计                                 8,161,246,868.80    7,944,108,088.59
    资产总计                                      14,735,268,630.75   14,691,939,676.03
流动负债：
  短期借款                                         1,646,026,913.71    1,529,322,237.14
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           820,720,911.60      405,881,820.00
  应付账款                                           949,330,710.49    1,172,790,133.76
  预收款项                                           143,262,728.42      197,274,724.02
  应付职工薪酬                                        66,566,973.35       75,928,259.88
  应交税费                                            21,228,592.14       27,097,838.87
  应付利息                                            51,966,666.62       51,966,666.66
  应付股利
  其他应付款                                         667,595,981.41     877,883,391.31
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             267,549,447.03
  其他流动负债
    流动负债合计                                   4,634,248,924.77    4,338,145,071.64
非流动负债：
  长期借款                                           264,244,599.02      512,250,193.28
  应付债券                                         1,994,764,028.23    1,992,036,870.91
  其中：优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                           222,501,124.36     193,607,983.88
  递延所得税负债                                       6,434,188.89       6,698,891.52
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 2,487,943,940.50    2,704,593,939.59
      负债合计                                     7,122,192,865.27    7,042,739,011.23
所有者权益：
  股本                                             2,716,784,786.00    2,716,784,786.00
  其他权益工具
  其中：优先股
    永续债
  资本公积                                         3,525,260,814.99    3,525,260,814.99
                                       98 / 261
                                     2017 年年度报告
               项目                   附注               期末余额               期初余额
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                               501,769,914.00         478,214,556.07
  未分配利润                                             869,260,250.49         928,940,507.74
    所有者权益合计                                     7,613,075,765.48       7,649,200,664.80
    负债和所有者权益总计                              14,735,268,630.75      14,691,939,676.03
法定代表人：袁志敏         主管会计工作负责人：奉中杰               会计机构负责人：吴健桦
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                  项目                       附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                          23,137,377,932.87 17,990,850,566.35
其中：营业收入                                          23,137,377,932.87 17,990,850,566.35
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          22,804,433,587.39    17,341,309,672.73
其中：营业成本                                          19,998,532,546.41    14,859,399,308.06
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                           106,787,068.83       138,389,450.84
      销售费用                                             709,183,344.35       527,718,831.27
      管理费用                                           1,603,252,096.28     1,403,829,192.41
      财务费用                                             330,113,704.01       305,622,107.58
      资产减值损失                                          56,564,827.51       106,350,782.57
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
      投资收益（损失以“－”号填列）                        81,893,644.04        34,742,102.32
      其中：对联营企业和合营企业的投资
                                                            12,707,871.67        13,277,990.09
收益
      资产处置收益（损失以“－”号填列）                    -1,126,113.07           267,790.35
      汇兑收益（损失以“－”号填列）
      其他收益                                             262,743,779.35
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                         676,455,655.80       684,550,786.29
  加：营业外收入                                            10,597,664.51       198,301,969.17
  减：营业外支出                                            52,265,352.44        26,423,453.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     634,787,967.87       856,429,302.17
                                           99 / 261
                                    2017 年年度报告
                项目                       附注       本期发生额       上期发生额
  减：所得税费用                                       83,253,816.71   119,988,426.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                    551,534,151.16   736,440,875.77
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润（净亏损以“－”号
                                                      551,534,151.16   736,440,875.77
填列）
    2.终止经营净利润（净亏损以“－”号
填列）
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                      3,595,509.02      -847,366.92
    2.归属于母公司股东的净利润                        547,938,642.14   737,288,242.69
六、其他综合收益的税后净额                             -3,236,817.67     4,939,961.77
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                       -3,236,817.67     4,939,961.77
后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合
                                                       -3,236,817.67     4,939,961.77
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
                                                         -499,643.13
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额                           -2,737,174.54     4,939,961.77
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      548,297,333.49   741,380,837.54
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    544,701,824.47   742,228,204.46
  归属于少数股东的综合收益总额                          3,595,509.02      -847,366.92
八、每股收益：
  （一）基本每股收益(元/股)                                  0.2017           0.2880
  （二）稀释每股收益(元/股)                                  0.2017           0.2880
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：袁志敏        主管会计工作负责人：奉中杰        会计机构负责人：吴健桦
                                         100 / 261
                                      2017 年年度报告
                                      母公司利润表
                                     2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                       附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                                            11,819,659,410.42 9,363,718,723.29
  减：营业成本                                          10,386,041,562.10 8,047,730,400.64
       税金及附加                                           42,060,437.19      40,226,382.10
       销售费用                                            315,916,773.07    263,786,912.03
       管理费用                                            734,994,411.72    697,586,013.64
       财务费用                                            265,684,702.78    227,988,463.85
       资产减值损失                                         26,033,616.44      58,973,748.02
  加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
       投资收益（损失以“－”号填列）                      124,405,786.58    498,209,418.93
       其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益（损失以“－”号填列）                   -1,386,636.71       -108,745.75
       其他收益                                             73,866,784.47
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                         245,813,841.46    525,527,476.19
  加：营业外收入                                             5,243,295.31     50,109,955.45
  减：营业外支出                                            17,499,039.91     14,717,923.78
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                     233,558,096.86    560,919,507.86
    减：所得税费用                                          -1,995,482.42    -10,239,144.77
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                         235,553,579.28    571,158,652.63
    (一)持续经营净利润（净亏损以“－”
                                                           235,553,579.28    571,158,652.63
号填列）
    （二）终止经营净利润（净亏损以“－”
                                                                     0.00              0.00
号填列）
五、其他综合收益的税后净额
  （一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  （二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                           235,553,579.28    571,158,652.63
七、每股收益：
                                            101 / 261
                                    2017 年年度报告
               项目                        附注          本期发生额           上期发生额
   （一）基本每股收益(元/股)
   （二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：袁志敏       主管会计工作负责人：奉中杰                会计机构负责人：吴健桦
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                      单位：元 币种：人民币
              项目                  附注              本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     19,683,085,981.74       15,930,637,792.10
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                       11,464,881.09            7,245,638.04
  收到其他与经营活动有关的现金                        687,422,473.17          660,430,016.91
    经营活动现金流入小计                           20,381,973,336.00       16,598,313,447.05
  购买商品、接受劳务支付的现金                     17,872,560,840.40       13,845,051,131.35
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      913,023,758.38          774,071,345.60
  支付的各项税费                                      600,187,567.62          524,937,085.88
  支付其他与经营活动有关的现金                        784,411,200.68          673,237,639.44
    经营活动现金流出小计                           20,170,183,367.08       15,817,297,202.27
      经营活动产生的现金流量净额                      211,789,968.92          781,016,244.78
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                  362,000,000.00          698,200,468.95
  取得投资收益收到的现金                               13,231,449.53           12,741,466.59
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                        4,932,917.17            1,345,977.89
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                      153,170,465.87           25,535,079.92
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              533,334,832.57          737,822,993.35
                                       102 / 261
                                    2017 年年度报告
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                   1,205,436,929.66       1,845,269,707.09
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      224,300,000.00        867,905,432.46
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
                                                                            379,851,431.31
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           1,429,736,929.66       3,093,026,570.86
      投资活动产生的现金流量净额                    -896,402,097.09      -2,355,203,577.51
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                   46,447,971.95        832,832,672.84
  其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                               8,466,643,296.75       6,123,261,329.98
  发行债券收到的现金                                                      1,000,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           8,513,091,268.70       7,956,094,002.82
  偿还债务支付的现金                               7,825,056,836.35       5,031,695,842.89
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      532,107,162.77        434,545,697.99
现金
  其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                8,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                           8,357,163,999.12       5,474,241,540.88
      筹资活动产生的现金流量净额                     155,927,269.58       2,481,852,461.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                       -7,833,689.56          4,746,593.91
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -536,518,548.15         912,411,723.12
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,746,782,516.05         834,370,792.93
六、期末现金及现金等价物余额                       1,210,263,967.90       1,746,782,516.05
法定代表人：袁志敏      主管会计工作负责人：奉中杰            会计机构负责人：吴健桦
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
  销售商品、提供劳务收到的现金                     10,562,185,928.68      7,571,582,416.15
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      4,299,026,463.73      2,541,360,588.26
    经营活动现金流入小计                           14,861,212,392.41     10,112,943,004.41
  购买商品、接受劳务支付的现金                      9,116,173,225.37      7,513,286,970.43
  支付给职工以及为职工支付的现金                      403,787,741.95        365,243,532.86
  支付的各项税费                                       99,615,612.29        100,460,212.63
  支付其他与经营活动有关的现金                      5,475,661,041.20      2,944,512,847.77
                                       103 / 261
                                   2017 年年度报告
              项目                 附注             本期发生额            上期发生额
    经营活动现金流出小计                          15,095,237,620.81    10,923,503,563.69
  经营活动产生的现金流量净额                        -234,025,228.40      -810,560,559.28
二、投资活动产生的现金流量：
  收回投资收到的现金                                 217,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                             123,451,153.79       496,742,727.50
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                       3,789,610.83           450,048.54
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                             344,240,764.62       497,192,776.04
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                     152,852,996.24       165,686,161.89
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     387,084,798.60       764,087,742.30
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              539,937,794.84      929,773,904.19
      投资活动产生的现金流量净额                     -195,697,030.22     -432,581,128.15
三、筹资活动产生的现金流量：
  吸收投资收到的现金                                                      832,831,215.21
  取得借款收到的现金                               6,357,617,901.23     4,651,272,003.85
  发行债券收到的现金                                                    1,000,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           6,357,617,901.23     6,484,103,219.06
  偿还债务支付的现金                               6,175,264,748.84     3,993,406,122.23
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                     476,886,984.01       395,073,589.36
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                              8,000,000.00
    筹资活动现金流出小计                           6,652,151,732.85     4,396,479,711.59
      筹资活动产生的现金流量净额                    -294,533,831.62     2,087,623,507.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -5,789,268.02          -692,405.40
影响
五、现金及现金等价物净增加额                        -730,045,358.26       843,789,414.64
  加：期初现金及现金等价物余额                     1,110,838,679.27       267,049,264.63
六、期末现金及现金等价物余额                         380,793,321.01     1,110,838,679.27
法定代表人：袁志敏       主管会计工作负责人：奉中杰           会计机构负责人：吴健桦
                                      104 / 261
                                                                                  2017 年年度报告
                                                                             合并所有者权益变动表
                                                                               2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                       本期
                                                                                          归属于母公司所有者权益
                                                其他权益工                                                                              一
          项目                                                                    减                                                                            少数股东权
                                                    具                                                                                  般                                      所有者权益合计
                                                                                  ：                                                                                益
                                                                                        其他综合收                                      风
                                 股本           优   永           资本公积        库                     专项储备        盈余公积             未分配利润
                                                          其                                益                                          险
                                                先   续                           存
                                                          他                                                                            准
                                                股   债                           股
                                                                                                                                        备
一、上年期末余额             2,716,784,786.00                  3,485,129,414.26          8,690,668.50   4,439,439.26   466,508,121.17        2,969,431,163.33   74,352,508.77    9,725,336,101.29
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额             2,716,784,786.00                  3,485,129,414.26          8,690,668.50   4,439,439.26   466,508,121.17        2,969,431,163.33   74,352,508.77    9,725,336,101.29
三、本期增减变动金额（减少
                                            -                      -566,497.70          -3,236,817.67   1,459,701.26    23,555,357.93         252,704,805.61    47,440,472.14     321,357,021.57
以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                      -3,236,817.67                                         547,938,642.14    3,595,509.02      548,297,333.49
（二）所有者投入和减少资本                  -                      -566,497.70                                                                                  43,844,963.12       43,278,465.42
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                                             -
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他                                                            -566,497.70                                                                                  43,844,963.12       43,278,465.42
（三）利润分配                                                                                                          23,555,357.93        -295,233,836.53                     -271,678,478.60
1．提取盈余公积                                                                                                         23,555,357.93         -23,555,357.93                                    -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
                                                                                                                                             -271,678,478.60                     -271,678,478.60
配
4．其他
                                                                                       105 / 261
                                                                                 2017 年年度报告
                                                                                                                      本期
                                                                                         归属于母公司所有者权益
                                               其他权益工                                                                              一
          项目                                                                   减                                                                            少数股东权
                                                   具                                                                                  般                                       所有者权益合计
                                                                                 ：                                                                                益
                                                                                       其他综合收                                      风
                                股本           优   永           资本公积        库                     专项储备        盈余公积             未分配利润
                                                         其                                益                                          险
                                               先   续                           存
                                                         他                                                                            准
                                               股   债                           股
                                                                                                                                       备
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                         1,459,701.26                                                                 1,459,701.26
1．本期提取                                                                                            2,613,196.08                                                                 2,613,196.08
2．本期使用                                                                                            1,153,494.82                                                                 1,153,494.82
（六）其他
四、本期期末余额            2,716,784,786.00                  3,484,562,916.56          5,453,850.83   5,899,140.52   490,063,479.10        3,222,135,968.94   121,792,980.91   10,046,693,122.86
                                                                                      106 / 261
                                                                                   2017 年年度报告
                                                                                                                          上期
                                                                                                归属于母公司所有者权益
                                                   其他权益                                                                                 一
            项目                                     工具                          减：                                                     般                      少数股东权      所有者权益合
                                                                                   库       其他综合收                                      风                          益                计
                                     股本          优 永           资本公积                                专项储备         盈余公积              未分配利润
                                                           其                      存           益                                          险
                                                   先 续
                                                           他                      股                                                       准
                                                   股 债
                                                                                                                                            备
一、上年期末余额                2,560,000,000.00                2,809,082,985.05            3,750,706.73   2,325,884.66    409,392,255.91        2,545,258,785.90   75,791,467.30   8,405,602,085.55
加：会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                2,560,000,000.00                2,809,082,985.05            3,750,706.73   2,325,884.66    409,392,255.91        2,545,258,785.90   75,791,467.30   8,405,602,085.55
三、本期增减变动金额（减少以
                                 156,784,786.00                  676,046,429.21             4,939,961.77   2,113,554.60     57,115,865.26         424,172,377.43    -1,438,958.53   1,319,734,015.74
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                          4,939,961.77                                          737,288,242.69     -847,366.92     741,380,837.54
（二）所有者投入和减少资本       156,784,786.00                  676,046,429.21                                                                                      -591,591.61     832,239,623.60
1．股东投入的普通股              156,784,786.00                  676,046,429.21                                                                                                      832,831,215.21
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他                                                                                                                                                              -591,591.61        -591,591.61
（三）利润分配                                                                 -                                            57,115,865.26        -313,115,865.26                    -256,000,000.00
1．提取盈余公积                                                                                                             57,115,865.26         -57,115,865.26
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配                                                                                                                      -256,000,000.00                    -256,000,000.00
4．其他                                                                                                                                                                                            -
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备                                                                                             2,113,554.60                                                                2,113,554.60
                                                                                          107 / 261
                                                                             2017 年年度报告
                                                                                                                    上期
                                                                                          归属于母公司所有者权益
                                             其他权益                                                                                 一
            项目                               工具                          减：                                                     般                      少数股东权      所有者权益合
                                                                             库       其他综合收                                      风                          益                计
                               股本          优 永           资本公积                                专项储备         盈余公积              未分配利润
                                                     其                      存           益                                          险
                                             先 续
                                                     他                      股                                                       准
                                             股 债
                                                                                                                                      备
1．本期提取                                                                                          2,860,334.52                                                                2,860,334.52
2．本期使用                                                                                            746,779.92                                                                  746,779.92
（六）其他
四、本期期末余额          2,716,784,786.00                3,485,129,414.26            8,690,668.50   4,439,439.26    466,508,121.17        2,969,431,163.33   74,352,508.77   9,725,336,101.29
     法定代表人：袁志敏                                   主管会计工作负责人：奉中杰                                             会计机构负责人：吴健桦
                                                                                    108 / 261
                                                                               2017 年年度报告
                                                                        母公司所有者权益变动表
                                                                            2017 年 1—12 月
                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                       本期
                                                   其他权益工
                                                       具
            项目                                                                                   其他综合   专项
                                     股本          优    永        资本公积           减：库存股                      盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                            其                                       收益     储备
                                                   先    续
                                                            他
                                                   股    债
一、上年期末余额                2,716,784,786.00                 3,525,260,814.99                                    478,214,556.07     928,940,507.74       7,649,200,664.80
加：会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                2,716,784,786.00                 3,525,260,814.99                                    478,214,556.07     928,940,507.74       7,649,200,664.80
三、本期增减变动金额（减少以
                                               -                                -                                     23,555,357.93     -59,680,257.25         -36,124,899.32
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                      235,553,579.28         235,553,579.28
（二）所有者投入和减少资本                     -                                -                                                                                           -
1．股东投入的普通股                                                                                                                                                         -
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                        23,555,357.93    -295,233,836.53        -271,678,478.60
1．提取盈余公积                                                                                                       23,555,357.93     -23,555,357.93
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                            -271,678,478.60        -271,678,478.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
                                                                                    109 / 261
                                                                                 2017 年年度报告
                                                                                                         本期
                                                   其他权益工
                                                       具
            项目                                                                                     其他综合   专项
                                     股本          优    永          资本公积           减：库存股                      盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                            其                                         收益     储备
                                                   先    续
                                                            他
                                                   股    债
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                2,716,784,786.00                   3,525,260,814.99                                    501,769,914.00     869,260,250.49       7,613,075,765.48
                                                                                                         上期
                                                   其他权益工
                                                       具
            项目                                                                                     其他综合   专项
                                     股本          优    永          资本公积           减：库存股                      盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                              其                                       收益     储备
                                                   先    续
                                                              他
                                                   股    债
一、上年期末余额                2,560,000,000.00                   2,849,214,385.78                                    421,098,690.81     670,897,720.37       6,501,210,796.96
加：会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                2,560,000,000.00                   2,849,214,385.78                                    421,098,690.81     670,897,720.37       6,501,210,796.96
三、本期增减变动金额（减少以
                                 156,784,786.00                     676,046,429.21                                      57,115,865.26     258,042,787.37       1,147,989,867.84
“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                                                                        571,158,652.63         571,158,652.63
（二）所有者投入和减少资本       156,784,786.00                     676,046,429.21                                                                               832,831,215.21
1．股东投入的普通股              156,784,786.00                     676,046,429.21                                                                               832,831,215.21
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                          57,115,865.26    -313,115,865.26        -256,000,000.00
1．提取盈余公积                                                                                                         57,115,865.26     -57,115,865.26
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                              -256,000,000.00        -256,000,000.00
3．其他
                                                                                      110 / 261
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                                                                                                         上期
                                                   其他权益工
                                                       具
            项目                                                                                     其他综合   专项
                                     股本          优    永          资本公积           减：库存股                      盈余公积        未分配利润         所有者权益合计
                                                              其                                       收益     储备
                                                   先    续
                                                              他
                                                   股    债
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
  （五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                2,716,784,786.00                   3,525,260,814.99                                    478,214,556.07     928,940,507.74       7,649,200,664.80
     法定代表人：袁志敏                                       主管会计工作负责人：奉中杰                                     会计机构负责人：吴健桦
                                                                                      111 / 261
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财务报表附注
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    金发科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广州天河高新技术产
业开发区金发科技发展有限公司，经广州天河高新技术产业开发区管委会办公室以（1993）
穗天高企字 105 号文《关于设立“广州天河高新技术产业开发区金发科技发展公司”的批复》
批准，于 1993 年 5 月 22 日成立，公司于 1996 年 1 月更名为广州金发科技发展有限公司。
2001 年 8 月，广州金发科技发展有限公司根据股东会关于企业改组的决议，经广州市人民
政府办公厅穗府办函[2001]89 号《关于同意设立广州金发科技股份有限公司的复函》和广
州市经济委员会穗经[2001]194 号《关于同意设立广州金发科技股份有限公司的批复》批准，
并得到广东省人民政府 2002 年 12 月 5 日粤府函[2002]431 号《关于确认广州金发科技股份
有限公司设立的批复》确认，将广州金发科技发展有限公司整体变更为广州金发科技股份有
限公司，公司于 2007 年 9 月更名为金发科技股份有限公司。公司于 2004 年 6 月在上海证券
交易所上市，所属行业为改性塑料类。公司的统一社会信用代码：91440101618607269R。
    截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 2,716,784,786 股，注册资本为
人民币贰拾柒亿壹仟陆佰柒拾捌万肆仟柒佰捌拾陆元整（￥2,716,784,786.00），注册地：
广州市高新技术产业开发区科学城科丰路 33 号。
    本公司主要经营活动为：塑料粒料制造；初级形态塑料及合成树脂制造（监控化学品、
危险化学品除外）；降解塑料制品制造；新材料技术咨询、交流服务；企业自有资金投资；
物流代理服务；材料科学研究、技术开发；电子设备回收技术咨询服务；金属制品批发；化
工产品批发（危险化学品除外）；办公用机械制造；货物进出口（专营专控商品除外）；技
术进出口；场地租赁（不含仓储）；房地产开发经营；其他仓储业（不含原油、成品油仓储、
燃气仓储、危险品仓储）；物业管理；生物分解塑料制品制造；仓储代理服务；新材料技术
开发服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；新材料技术转让服务；新材料技术推广
服务；日用化工专用设备制造；泡沫塑料制造；再生物资回收与批发。
    本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 20 日批准报出。
                                财务报表附注第 112 页
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财务报表附注
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
       截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
                                     子公司名称
 上海金发科技发展有限公司                   佛山市南海区绿可建材有限公司
 四川金发科技发展有限公司                   成都金发科技新材料有限公司
 香港金发发展有限公司                       珠海金发大商供应链管理有限公司*1
 天津金发新材料有限公司                     珠海万通化工有限公司
 广州金发碳纤维新材料发展有限公司           LESCO Technology Pte Ltd.
                                            Kingfa Science & Technology (India)
 广州金发科技创业投资有限公司
                                            Limited
 江苏金发科技新材料有限公司                 武汉金发科技有限公司
 广东金发科技有限公司                       江苏金发环保科技有限公司
 广州金发溯源新材料发展有限公司             武汉金发科技企业技术中心有限公司
 广州金发绿可木塑科技有限公司               清远诚金新材料科技有限公司
 广州金发科技孵化器有限公司*                清远金胜新材料科技有限公司
 昆山金发科技开发有限公司                   清远美今新材料科技有限公司
 广州德美化工材料有限公司                   广州萝岗金发小额贷款股份有限公司
 上海金玺实验室有限公司                     连云港金发环保科技有限公司
 珠海万通特种工程塑料有限公司               KingFa Sci.&Tech. Australia Pty Ltd
 Kingfa Science & Technology (USA), INC     Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD
 KINGFA SCI. & TECH. (Europe) GmbH          成都金发科技实业有限公司
 广东金发供应链管理有限公司                 成都金发科技孵化器有限公司
 惠州新大都合成材料科技有限公司             阳江金发科技孵化器有限公司
 金发大商（珠海）商业保理有限公司           国高材高分子材料产业创新中心有限公司
 KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD.
    *1 珠海金发大商供应链管理有限公司于 2018 年 3 月 30 日，企业名称变更为珠海金发
供应链管理有限公司。
    本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在
其他主体中的权益”。
                                 财务报表附注第 113 页
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四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他
相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的
公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
     本公司管理层综合考虑了宏观政策风险、市场经营风险、公司目前和长期的盈利能力、
偿债能力、财务弹性以及管理层改变经营政策的意向等因素，认为本公司自报告期末起 12
个月内不存在影响持续经营能力的事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
     以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
详见本附注“五、（11）应收款项”、“五、（28）收入”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月
4.   记账本位币
     本公司采用人民币为记账本位币。
                                  财务报表附注第 114 页
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5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资
产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账
面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存
收益。
     非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担
的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成
本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发
生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
1、合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的
被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2、合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现
金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，
如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司
的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买
日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子
公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报
表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产
负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，冲减少数股东权益。
                                财务报表附注第 115 页
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    （1）增加子公司或业务
    在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的
期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的
相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最
终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权
投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已
确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
    在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债
表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面
价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他
综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计
量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    （2）处置子公司或业务
    ①一般处理方法
    在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投
资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，
在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变
动而产生的其他综合收益除外。
    因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原
则进行会计处理。
                               财务报表附注第 116 页
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财务报表附注
     ②分步处置子公司
     通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的
各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项
作为一揽子交易进行会计处理：
     ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
     ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
     ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
     ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交
易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权
之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在
丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     （3）购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
     （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处
置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，
调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。
     当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同
经营。
     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进
行会计处理：
     （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
     （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
                                财务报表附注第 117 页
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     （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
     （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
     （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（14）长期股权投资”。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将
同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
1、外币业务
     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
     资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目
除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。
     处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转
入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1、金融工具的分类
     金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；贷款和应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
                                  财务报表附注第 118 页
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2、金融工具的确认依据和计量方法
    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
    （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得
时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    （3）应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活
跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    （4）贷款和应收款项
    贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款项的金融资产包括应收利息、发放贷款及垫款及其他应收款。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或
摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计
算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存
续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所
使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未
来现金流量(不考虑未来的信用损失)，同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付
或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    （5）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
                               财务报表附注第 119 页
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财务报表附注
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值
变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计
量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
    （6）其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入
方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终
止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认
条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
    （1）所转移金融资产的账面价值；
    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转
移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：
    （1）终止确认部分的账面价值；
    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项
金融负债。
4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公
司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款做出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其
一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
                               财务报表附注第 120 页
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    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出
的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允
价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对
价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金
融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所
考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察
输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融
资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
    （1）可供出售金融资产的减值准备：
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
    （2）持有至到期投资的减值准备：
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准           应收账款、其他应收款金额在 300 万元以上
                                           或者占期末余额的 10％以上。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方
                                           单独进行减值测试，如有客观证据表明其已
法
                                           发生减值，按预计未来现金流量现值低于其
                                           账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损
                                           益。单独测试未发生减值的应收款项，将其
                                           归入相应组合计提坏账准备。
                               财务报表附注第 121 页
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1                                        账龄分析法
组合 2                                        余额百分比法
说明：
组合 1 对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金额不重大的应收款项，本
公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合 2 其他应收款——子公司款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                 应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年）
其中：1 年以内分项，可添加行
6 个月以内（含 6 个月）                                   1.00                     5.00
6 至 12 个月（含 12 个月）                                5.00                     5.00
1－2 年                                               20.00                       20.00
2－3 年                                               50.00                       50.00
3 年以上                                              75.00                       75.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
           组合名称               应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
组合 2                                                0.00%                       0.00%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由
坏账准备的计提方法
                                           对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不
                                           同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款
                                           项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实
                                           际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未
                                           来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认
                                           减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
                                  财务报表附注第 122 页
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12. 存货
√适用 □不适用
1、存货的分类
    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工
物资等。
2、发出存货的计价方法
    存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程
中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需
要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行
销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的
数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存
货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终
用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
    除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表
日市场价格为基础确定。
    本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    （1）低值易耗品采用一次转销法；
    （2）包装物采用一次转销法。
13. 持有待售资产
    √适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
    （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
    （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，
预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售
的，已经获得批准。
                               财务报表附注第 123 页
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
1、共同控制、重大影响的判断标准
    共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共
同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资
单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
    （1）企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一
控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方
合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投
资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支
付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投
资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股
权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
    （2）其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费
确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提
的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的
初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
                               财务报表附注第 124 页
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3、后续计量及损益确认方法
    （1）成本法核算的长期股权投资
    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价
中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金
股利或利润确认当期投资收益。
    （2）权益法核算的长期股权投资
    对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；
初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
益。
    公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认
投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价
值并计入所有者权益。
    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合
收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属
于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易
损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资
产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（5）同一控制下和非同一控制下企业合并
的会计处理方法”和“五、（6）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期
股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面
价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担
的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
                                财务报表附注第 125 页
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    （3）长期股权投资的处置
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资
单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，
按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与
账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，
在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的
所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧
失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同
控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计
量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当
期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计
量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
    折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的
土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活
动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出
租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的
摊销政策执行。
                               财务报表附注第 126 页
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16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
1、固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残
值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利
益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，
在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权
的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别               折旧方法     折旧年限（年）         残值率   年折旧率
房屋及建筑物           年限平均法           20              5.00%     4.75%
机器设备               年限平均法           10              5.00%     9.50%
运输设备               年限平均法            5              5.00%    19.00%
其他设备               年限平均法            5              5.00%    19.00%
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
    （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
    （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
    （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
                                    财务报表附注第 127 页
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    公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资
费。
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产
的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自
达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入
固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实
际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
1、借款费用资本化的确认原则
    借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇
兑差额等。
    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资
本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损
益。
    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可
使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
    （2）借款费用已经发生；
    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资
本化的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停
止资本化。
                               财务报表附注第 128 页
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    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资
产借款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售
的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到
预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发
生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的
投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应
予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用
途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性
质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
                               财务报表附注第 129 页
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    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账
价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损
益。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的
前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，
以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预
见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
                项 目                 预计使用寿命                 依据
土地使用权(工业用地)                  50 年、95 年      合同规定与法律规定孰低的原则
土地使用权（城镇住宅用地）                70 年         合同规定与法律规定孰低的原则
软件                                     3-5 年           行业情况及企业历史经验
非专利技术                                10 年           行业情况及企业历史经验
专利权                                    20 年                 专利权证书
    每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
   公司无使用寿命不确定的无形资产。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
   公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活
动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，
以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
                                财务报表附注第 130 页
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    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市
场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力
使用或出售该无形资产；
    （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在
发生时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有
限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果
表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进
行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
    商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。
    本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合
理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。
在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合
的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠
计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总
额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或
者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计
算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊
的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于
其账面价值的，确认商誉的减值损失。
   上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
                               财务报表附注第 131 页
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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
      长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、            摊销年限
                          项目                              摊销年限
                   长期待摊费用                             2-10 年
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本。
      本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育
经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
的职工薪酬金额。
      职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）设定提存计划
      本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提
供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。
      除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制
度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机
构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
      （2）设定受益计划
      本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职
工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
      设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余
和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
                                  财务报表附注第 132 页
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    所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内
支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上
的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，
并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综
合收益的部分全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差
额，确认结算利得或损失。
    详见本附注“五、(24) 职工薪酬”。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认
与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪
酬负债，并计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
1、预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，
本公司确认为预计负债：
    （1）该义务是本公司承担的现时义务；
    （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
    （3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价
值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估
计数。
    最佳估计数分别以下情况处理：
    所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则
最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
                                财务报表附注第 133 页
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    所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结
果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额
确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能
够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基
础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本
公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得
上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定
的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股
本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内
每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等
后续信息对可行权权益工具数量做出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当
期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相
关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值
计入相关成本或费用，相应增加资本公积。权益工具的公允价值采用布莱克—斯科尔斯期权
定价模型确定。
    对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行
权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场
条件，即视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。
此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取
得服务的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认
的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益
结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的
新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的
方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
                               财务报表附注第 134 页
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2、以现金结算的股份支付及权益工具
    以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负
债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，
相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行
权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费
用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值
重新计量，其变动计入当期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
1、销售商品收入确认和计量原则
    （1）销售商品收入确认和计量的总体原则
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联
系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关
的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销
售收入实现。
                                 财务报表附注第 135 页
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（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
         项目                               收入确认具体原则                         会计处理
                                                                                收入确认时直接计入销
 产成品国内销售        发货单开出，货物运送到客户指定地点，取得索取货款依据。
                                                                                       售收入
                       根据双方《电子账册》或《电子手册》和购销合同，在双方公
                       司所在地海关办理深加工结转关封并得到双方主管地海关确
    进料加工           认后，公司将全部货物运送到客户指定地点；出口专用发票已   收入确认时直接计入销
    国内转厂           开出；已收款或取得索取货款依据；已完成报关手续；已取得         售收入
                       海关确认的《出口货物报关单》或在海关系统上已确认放行的
                       电子《出口货物报关单》。
                       出口专用发票已开出；已收款或取得索取货款依据；已完成报
                       关手续：海关已在相关的《出口货物报关单》上盖章确认或已   收入确认时直接计入销
  进料加工出口
                       在海关系统上确认放行的电子《出口货物报关单》；指定港船         售收入
                       上交货，货物越过船舷。
                       出口专用发票已开出；已收款或取得索取货款依据；已完成报
                       关手续：海关已在相关的《出口货物报关单》上盖章确认或已   收入确认时直接计入销
  自营出口销售
                       在海关系统上确认放行的电子《出口货物报关单》；指定港船         售收入
                       上交货，货物越过船舷。
                       发票、发货单开出，货物运送到客户指定地点，已收款或取得   收入确认时直接计入销
    材料贸易
                       索取货款依据。                                                 售收入
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
                                         财务报表附注第 136 页
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4、金融业务的确认和计量原则
    （1）利息收入
    利息收入和支出按照相关金融资产和金融负债的摊余成本采用实际利率法计算，计入当期损
益。
    金融资产确认减值损失后，确认利息收入所使用的利率为计量减值损失时对未来现金流进行
贴现时使用的利率。
    （2）手续费及其他收入
    手续费及其他收入在服务提供时按权责发生制确认。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。
    与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入
其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收
益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他
收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收
益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
    其他说明：
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
    （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
    （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
                                  财务报表附注第 137 页
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2017 年度
财务报表附注
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大
的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务
费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
                                    财务报表附注第 138 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
    （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    1、回购本公司股份
     公司回购股份时，按照回购股份的全部支出作为库存股处理，同时进行备查登记。
    公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，
购回股票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，
应依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的
部分增加资本公积（股本溢价）。
   2、终止经营
    终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编
制财务报表时能够单独区分的组成部分：
    （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
    （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
    （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
   3、套期会计处理方法
    （1）公允价值套期
     套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变
 动，计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价值。
     就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言，对被套期项目账面价值所作的调
 整，在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销，计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于
 账面价值调整后随即开始，并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行
 的调整。
      如果被套期项目终止确认，则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
     被套期项目为尚未确认的确定承诺的，该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允
 价值变动确认为一项资产或负债，相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦
 计入当期损益。
                                   财务报表附注第 139 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
    （2）现金流量套期
     套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，直接确认为其他综合收益，属于无效套期的部
 分，计入当期损益。
     如果被套期交易影响当期损益的，如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时，
 则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债
 的成本，则原在其他综合收益中确认的金额转出，计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金
 额（或则原在其他综合收益中确认的，在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出，
 计入当期损益）。
     如果预期交易或确定承诺预计不会发生，则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失
 转出，计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期)，
 或者撤销了对套期关系的指定，则以前计入其他综合收益的金额不转出，直至预期交易或确定承
 诺影响当期损益。
    （3）境外经营净投资套期
    对境外经营净投资的套期，包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期，其处理与现金流
量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益，而无效套期
的部分确认为当期损益。处置境外经营时，任何计入股东权益的累计利得或损失转出，计入当期
损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                  备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因                 审批程序
                                                                         名称和金额)
                               公司于 2017 年 8 月 25 日召开     调增合并利润表其他收益本期
与本公司日常活动相关的政府
                               第六届董事会第四次会议，审议      金额 262,743,779.35 元，调减
补助，计入其他收益，不再计
                               通过了《关于会计政策变更的议      合并利润表营业外收入本期金
入营业外收入
                               案》                              额 262,743,779.35 元
                                                                 营业外收入减少 542,181.75
在利润表中新增“资产处置收                                       元，营业外支出减少
益”项目，将部分原列示为“营   公司于 2018 年 4 月 20 日召开第   1,668,294.82 元，重分类至资
业外收入”和“营业外支出”     六届董事会第七次会议，审议通      产处置收益-1,126,113.07 元；
的资产处置损益重分类至“资     过了《关于会计政策变更的议        上年营业外收入减少
产处置收益”项目。比较数据     案》                              551,040.29 元，营业外支出减
相应调整                                                         少 283,249.94 元，重分类至资
                                                                 产处置收益 267,790.35 元
                                     财务报表附注第 140 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
     其他说明
     （1）执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》
     财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和
终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组
和终止经营，要求采用未来适用法处理。
     （2）执行《企业会计准则第 16 号——政府补助》
     财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017
年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017
年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。
     （3）执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
     财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般
企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
         税种                        计税依据                             税率
                        按税法规定计算的销售货物和应税
                        劳务收入为基础计算销项税额，在扣
增值税                                                   17%、11%、6%、5%、2%
                        除当期允许抵扣的进项税额后，差额
                        部分为应交增值税
城市维护建设税          按实际缴纳的增值税及消费税计缴       7%、5%、1%
                                                             34%、30%、28.5%、25%、24%、
企业所得税              按应纳税所得额计缴
                                                             17%、16.5%、15%、免税
教育费附加              按实际缴纳的增值税及消费税计缴       3%、2%
货物服务税              按照提供货物和服务的价格计缴         12%、18%
                                    财务报表附注第 141 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                              所得税税率（%）
金发科技股份有限公司*2                                                       15%
上海金发科技发展有限公司*3                                                   15%
四川金发科技发展有限公司*4                                                   15%
珠海金发大商供应链管理有限公司                                               25%
香港金发发展有限公司                                                       16.5%
天津金发新材料有限公司*6                                                     15%
广州金发科技创业投资有限公司                                                 25%
江苏金发科技新材料有限公司*7                                                 15%
广州德美化工材料有限公司                                                     25%
广州金发碳纤维新材料发展有限公司*9                                           15%
广东金发科技有限公司*8                                                       15%
Kingfa Science & Technology (India)
                                                                            30%
Limited
珠海万通化工有限公司*5                                                       15%
成都金发科技新材料有限公司*11                                                15%
广州金发溯源新材料发展有限公司                                               25%
广州金发绿可木塑科技有限公司                                                 25%
广州金发科技孵化器有限公司                                                   25%
昆山金发科技开发有限公司                                                     25%
佛山市南海区绿可建材有限公司                                                 25%
LESCO Technology Pte Ltd                                                     17%
武汉金发科技有限公司*10                                                      15%
武汉金发科技企业技术中心有限公司                                             25%
清远诚金新材料科技有限公司                                                   25%
清远金胜新材料科技有限公司                                                   25%
清远美今新材料科技有限公司                                                   25%
上海金玺实验室有限公司                                                       25%
连云港金发环保科技有限公司                                                   25%
珠海万通特种工程塑料有限公司                                                 25%
广州萝岗金发小额贷款股份有限公司                                             25%
KingFa Sci.&Tech. Australia Pty Ltd                                        28.5%
Kingfa Science & Technology (USA), INC                                       34%
KINGFA SCI. & TECH. (Europe) GmbH                                            15%
江苏金发环保科技有限公司                                                     25%
广东金发供应链管理有限公司                                                   25%
惠州新大都合成材料科技有限公司                                               25%
金发大商（珠海）商业保理有限公司                                             25%
Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD                                       0%
成都金发科技实业有限公司                                                     25%
成都金发科技孵化器有限公司                                                   25%
阳江金发科技孵化器有限公司                                                   25%
江苏金发环保科技有限公司                                                     25%
国高材高分子材料产业创新中心有限公司                                         25%
KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD.                                     24%
                                 财务报表附注第 142 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
2.   税收优惠
√适用 □不适用
    *1 公司出口销售业务适用“免、抵、退”政策
     据广州市国家税务局“穗国税发[2008]210 号”《关于出口型生产企业间接出口业务若干问
题的通知》规定，纳税人从事间接出口业务销售的货物，除另有规定外，暂实行“免征增值税、
消费税”管理，所涉及的进项税额不得抵扣，转入生产成本。
     *2 公司于 2017 年 12 月 11 日取得高新技术企业证书（证书编号：GR201744008567），有效期
三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日享受高新技术企业所得税优惠，减按 15%计
缴企业所得税。
     *3 子公司上海金发科技发展有限公司于 2017 年 11 月 23 日取得高新技术企业证书（证书编
号：GR201731001689），有效期三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间享受高新
技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。
     *4 子公司四川金发科技发展有限公司经四川省国家税务局审批享受西部大开发所得税优惠
政策，执行 15%的企业所得税税率。根据财税[2011]58 号文件，自 2011 年 1 月 1 日起至 2020 年
12 月 31 日止，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。四川金发科技
发展有限公司于 2015 年 10 月 9 日获发高新技术企业证书（证书编号：GR201551000642），有效期
三年，获准在 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日享受高新技术企业减免企业所得税政策，减
按 15%计缴企业所得税。
     *5 子公司珠海万通化工有限公司于 2017 年 1 月 13 日取得高新技术企业证书（证书编号：
GR201644007445），有效期三年，获准在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间享受高新技术
企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。
     *6 子公司天津金发新材料有限公司于 2017 年 10 月 10 日取得高新技术企业证书（证书编号：
GF201712000054），有效期三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日享受高新技术企业
所得税优惠，减按 15%计缴企业所得税。
     *7 子公司江苏金发科技新材料有限公司于 2017 年 12 月 23 日取得高新技术企业证书（证书
编号：GR201732003151），有效期三年，获准在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日享受高新技
术企业所得税优惠，减按 15%计缴企业所得税。
     *8 子公司广东金发科技有限公司于 2015 年 10 月 10 日取得高新技术企业证书（证书编号：
GR201544001159），有效期三年，获准在 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日期间享受高新技术
企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。
     *9 子公司广州金发碳纤维新材料发展有限公司于 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书
（证书编号：GR201644002821），有效期三年，获准在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间
享受高新技术企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。
                                    财务报表附注第 143 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
     *10 子公司武汉金发科技有限公司于 2016 年 12 月 13 日取得高新技术企业证书（证书编号：
GR201642000897），有效期三年，获准在 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日期间享受高新技术
企业减免企业所得税政策，减按 15%计缴企业所得税。
     *11 子公司成都金发科技新材料有限公司于 2017 年 3 月 27 日经四川省双流县国家税务局审
核批准享受西部大开发所得税优惠政策。根据财税[2011]58 号文件，公司自 2017 年 1 月 1 日起
至 2020 年 12 月 31 日止，企业所得税率减按 15%执行。
3.   其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
             项目                         期末余额                     期初余额
库存现金                                          696,028.77                   891,702.28
银行存款                                    1,215,597,752.59             1,745,890,813.77
其他货币资金                                   61,955,418.13                42,706,007.60
合计                                        1,278,249,199.49             1,789,488,523.65
  其中：存放在境外的款项总额                  228,484,149.06               145,405,377.43
其他说明
      其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金
      明细如下：
                       项目                       期末余额               年初余额
 银行承兑汇票保证金                                                          8,908,099.44
 信用证保证金                                     40,481,727.25             13,781,066.84
 保函保证金                                        2,214,360.23             11,737,000.00
 履约保证金及其他保证金                           14,034,271.11              7,893,884.87
 银行存款                                          6,029,813.46                385,956.45
 其他                                              5,225,059.54
                   合     计                      67,985,231.59             42,706,007.60
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
                                    财务报表附注第 144 页
 金发科技股份有限公司
 2017 年度
 财务报表附注
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
银行承兑票据                               911,076,236.24                801,145,805.90
商业承兑票据                                 98,634,936.19                26,345,583.03
            合计                         1,009,711,172.43                827,491,388.93
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                        项目                              期末已质押金额
 银行承兑票据                                                            9,642,877.46
 商业承兑票据
                        合计                                               9,642,877.46
 详见本附注“十六、（7）其他对投资者决策有影响的重要事项”。
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
 √适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
           项目                  期末终止确认金额                期末未终止确认金额
 银行承兑票据                          3,576,134,536.14
 商业承兑票据                              2,051,697.18
           合计                        3,578,186,233.32
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
 公司期末不存在因出票人未履约而将其转为应收账款的票据情况。
                                  财务报表附注第 145 页
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     2017 年度
     财务报表附注
     5、 应收账款
     (1). 应收账款分类披露
     √适用 □不适用
                                                                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         期末余额                                                                    期初余额
                       账面余额              坏账准备                                          账面余额                  坏账准备
    类别                                                               账面                                                                       账面
                                  比例                  计提比                                             比例                     计提比
                      金额                 金额                        价值                  金额                     金额                        价值
                                  (%)                   例(%)                                              (%)                      例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
                  45,918,183.92   0.95 45,918,183.92 100.00                            50,110,086.90       1.21 50,110,086.90 100.00
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
             4,756,554,981.28 98.79 175,231,993.42        3.68 4,581,322,987.86 4,089,730,914.68 98.66 147,015,259.66                 3.59 3,942,715,655.02
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
                12,653,482.20 0.26 5,324,617.03          42.08       7,328,865.17           5,260,425.93   0.13     5,260,425.93 100.00
坏账准备的应
收账款
     合计    4,815,126,647.40 / 226,474,794.37            /      4,588,651,853.03 4,145,101,427.51          /     202,385,772.49      /      3,942,715,655.02
                                                                    财务报表附注第 146 页
   金发科技股份有限公司
   2017 年度
   财务报表附注
   期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
      应收账款                                             期末余额
     （按单位）            应收账款             坏账准备         计提比例（%）         计提理由
EKO PLASTIK TRGOVSKO
                                                                                    产品质量存在争
ZASTOPANJE IN             16,059,455.73        16,059,455.73               100.00
                                                                                          议
PRODAJA D.O.O
恒泰企业（国际）有限
                          25,970,951.15        25,970,951.15               100.00      合同纠纷
公司
                                                                                    涉及诉讼，法院
浙江远翅控股集团有
                           3,887,777.04         3,887,777.04               100.00   已认定该单位无
限公司
                                                                                      力偿还债务
    合计              45,918,183.92        45,918,183.92           /                  /
   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
   √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
           账龄
                                应收账款                   坏账准备              计提比例（%）
   1 年以内
   其中：1 年以内分项
   其中：6 个月以内        4,416,761,657.57                  44,167,616.58                    1.00
         6 至 12 个月          87,487,595.71                  4,374,379.77                    5.00
   1 年以内小计            4,504,249,253.28                  48,541,996.35                    1.08
   1至2年                      95,850,554.23                 19,170,110.84                   20.00
   2至3年                      39,285,976.44                 19,642,988.24                   50.00
   3 年以上                  117,169,197.33                  87,876,897.99                   75.00
           合计            4,756,554,981.28                 175,231,993.42                    3.68
   确定该组合依据的说明：
   详见本附注“五、（11）应收款项”。
   组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
   □适用 √不适用
   组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
   □适用 √不适用
   (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
   本期计提坏账准备金额 33,972,819.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,478,716.38 元。
   其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
   √适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
            单位名称                收回或转回金额                   收回方式
   EKO PLASTIK TRGOVSKO
                                            6,478,716.38             银行存款
   ZASTOPANJE IN PRODAJA D.O.O
              合计                          6,478,716.38                 /
                                          财务报表附注第 147 页
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2017 年度
财务报表附注
    其他说明
    确定原坏账准备的依据及其合理性：因质量问题无法收回货款，全额计提坏账；
    转回或收回原因：保险赔偿款。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                  项目                                          核销金额
实际核销的应收账款                                                           3,405,081.51
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                             期末余额
               单位名称                                    占应收账款合计
                                         应收账款                               坏账准备
                                                            数的比例(%)
 好景塑胶制品有限公司                   81,256,313.03                   1.69     814,413.55
 重庆平伟汽车零部件有限公司             76,605,354.01                   1.59     766,053.54
 珠海格力电器股份有限公司               65,931,277.41                   1.37     659,312.77
 深圳市比亚迪供应链管理有限公司         44,600,334.07                   0.93   2,230,016.70
 长城汽车股份有限公司徐水分公司         43,763,474.21                   0.91     437,634.74
                 合计                  312,156,752.73                   6.49   4,907,431.30
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                   财务报表附注第 148 页
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2017 年度
财务报表附注
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用     □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                               期末余额                         期初余额
    账龄
                     金额            比例(%)             金额            比例(%)
1 年以内         440,164,233.16              96.54   508,657,676.78              96.92
1至2年             10,324,223.94              2.26     10,600,511.71              2.02
2至3年              1,791,534.33              0.40      2,265,574.99              0.43
3 年以上            3,661,377.91              0.80      3,280,025.00              0.63
    合计         455,941,369.34            100.00    524,803,788.48            100.00
    账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
      主要是公司材料采购预付货款及固定资产采购支付增加
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
                                                                          占预付款项期末余额
                       预付对象                              期末余额
                                                                           合计数的比例（%）
 中国石油天然气股份有限公司华南化工销售分公
                                                        89,263,906.22                   19.58
 司
 中国石化化工销售有限公司华东分公司                     39,030,897.15                    8.56
 天津大沽化工股份有限公司滨海新区销售分公司             31,560,476.05                    6.92
 中海壳牌石油化工有限公司                               29,817,033.06                    6.54
 Sumitomo Corporation Asia Pte LTD                      18,384,857.08                    4.03
                        合计                           208,057,169.56                   45.63
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                          期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
应收发放贷款及垫款利息                           857,299.26                       923,578.02
其他                                             705,664.49                        11,015.01
          合计                                 1,562,963.75                       934,593.03
                                     财务报表附注第 149 页
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财务报表附注
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                 财务报表附注第 150 页
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9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                  期末余额                                                         期初余额
                             账面余额                 坏账准备                                账面余额                 坏账准备
    类别                                                                账面                                                          账面
                                        比例                  计提比                                     比例                  计提比
                            金额                    金额                    价值            金额                   金额                   价值
                                        (%)                    例(%)                                     (%)                    例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的        15,850,000.00 11.44 15,850,000.00      100.00                    15,850,000.00   8.88 15,850,000.00     100.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的       121,218,669.07 87.47 21,724,653.20       17.92 99,494,015.87 161,729,889.23 90.56 21,436,275.44          13.25 140,293,613.79
其他应收款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备         1,509,433.96   1.09 1,509,433.96      100.00                     1,000,000.00   0.56 1,000,000.00      100.00
的其他应收款
      合计             138,578,103.03    /     39,084,087.16    /       99,494,015.87 178,579,889.23      /     38,286,275.44    /       140,293,613.79
                                                                 财务报表附注第 151 页
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财务报表附注
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                       期末余额
       其他应收款
                           其他应收款          坏账准备      计提比例（%）      计提理由
       （按单位）
                                                                             无法收回预付货
午和（南京）塑业有限公司   15,850,000.00    15,850,000.00         100.00
                                                                               款（重分类）
           合计            15,850,000.00    15,850,000.00           /                /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                      期末余额
          账龄              其他应收款                坏账准备             计提比例（%）
1 年以内小计                   73,049,496.38            3,652,474.82                    5.00
1至2年                         25,611,550.89            5,122,310.18                  20.00
2至3年                         15,873,392.72            7,936,696.39                  50.00
3 年以上                        6,684,229.08            5,013,171.81                  75.00
          合计                121,218,669.07          21,724,653.20                   17.92
确定该组合依据的说明：
详见本附注“五、（11）应收款项。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 798,061.72 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                            核销金额
实际核销的其他应收款                                                                 250.00
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
                                   财务报表附注第 152 页
     金发科技股份有限公司
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     财务报表附注
     (4). 其他应收款按款项性质分类情况
     □适用 √不适用
     (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
     √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                                                         占其他应收
                款项的                                                   款期末余额   坏账准备
  单位名称                    期末余额                 账龄
                  性质                                                   合计数的比   期末余额
                                                                           例(%)
午和（南京）塑 预付款
                            15,850,000.00             1-2 年                  11.44 15,850,000.00
业有限公司     项
                                           852,756.08 元 1 年以内；
广州金凯新材    租金、
                            13,383,859.93 11,503,258.35 元 1-2 年；            9.66 2,857,212.22
料有限公司      水电费
                                            1,027,845.50 元 2-3 年
                基础设                    8,708,966.81 元是 1 年以内；
清远市村镇规
                施配套      13,347,163.02 36,384.71 元是 1-2 年；              9.63 2,743,631.03
划报建所
                费                         4,601,811.50 元是 2-3 年
                预交进
广州海关        口增值       5,903,605.61            1 年以内                  4.26   295,180.28
                税
广州瑞丰建筑
                预付款       4,158,638.33             2-3 年                   3.00 2,079,319.17
集团有限公司
    合计                    52,643,266.89                                     37.99 23,825,342.70
     (6). 涉及政府补助的应收款项
     □适用 √不适用
     (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
     □适用 √不适用
     (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
     □适用 √不适用
     其他说明：
     □适用 √不适用
                                            财务报表附注第 153 页
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财务报表附注
10、     发放贷款及垫款
       1、   分类
                       项目                               年末数
    流动资产：
    发放贷款和垫款                                                  75,273,182.58
    减：贷款减值准备                                                1,380,207.05
    贷款和垫款账面价值                                              73,892,975.53
    非流动资产：
    发放贷款和垫款                                                  52,655,955.90
    减：贷款减值准备                                                32,858,225.26
    贷款和垫款账面价值                                              19,797,730.64
                       合计                                         93,690,706.17
       2、 贷款和垫款按类型分布情况
                       项目                               年末数
    企业贷款及垫款                                                  35,100,439.76
    个人贷款及垫款                                                  92,828,698.72
    贷款及垫款总额                                                 127,929,138.48
    减：贷款减值准备                                                34,238,432.31
    其中：个别方式评估                                              32,846,740.26
           组合方式评估                                             1,391,692.05
    贷款及垫款账面价值                                              93,690,706.17
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11、     存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                               单位：元 币种：人民币
                                                     期末余额                                            期初余额
                项目
                                    账面余额         跌价准备          账面价值         账面余额         跌价准备       账面价值
原材料                           1,821,300,653.73   1,017,977.81 1,820,282,675.92 1,836,273,877.12       369,471.67 1,835,904,405.45
在产品                             42,696,920.72    3,569,915.17       39,127,005.55    29,242,709.02   2,526,283.30    26,716,425.72
库存商品                          806,801,380.63 19,052,984.29       787,748,396.34    917,231,104.34 15,552,242.33    901,678,862.01
周转材料                             8,931,760.68   1,128,849.91        7,802,910.77     3,820,531.88    903,079.93      2,917,451.95
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
低值易耗品                          1,116,569.22                        1,116,569.22     1,232,747.81                    1,232,747.81
受托加工物资
发出商品                          724,571,707.32                     724,571,707.32    612,362,030.67                  612,362,030.67
                合计             3,405,418,992.30 24,769,727.18 3,380,649,265.12 3,400,163,000.84 19,351,077.23 3,380,811,923.61
                                                         财务报表附注第 155 页
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 (2). 存货跌价准备
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
                                               本期增加金额          本期减少金额
         项目               期初余额                          其               其     期末余额
                                                 计提              转回或转销
                                                              他               他
 原材料                      369,471.67       648,506.14                            1,017,977.81
 在产品                    2,526,283.30     1,043,631.87                            3,569,915.17
 库存商品                 15,552,242.33     4,386,009.41           885,267.45      19,052,984.29
 周转材料                    903,079.93       225,769.98                            1,128,849.91
 消耗性生物资产                       -
 建 造 合 同 形成 的 已
                                       -
 完工未结算资产
          合计            19,351,077.23     6,303,917.40           885,267.45       24,769,727.18
 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
 □适用 √不适用
 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 12、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 13、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 14、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                                 期末余额                      期初余额
待抵扣进项税额                                       277,876,463.82                214,979,876.95
所得税                                                 45,660,947.08                 42,966,721.65
理财                                                 118,000,000.00                247,000,000.00
其他                                                        8,300.00
              合计                                   441,545,710.90                504,946,598.60
                                           财务报表附注第 156 页
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其他说明
         其中银行理财产品明细如下：
                    项目                               期末余额                  年初余额
广发银行“盆满钵盈”日日赢                                                      150,000,000.00
中信银行共赢保本天天快车 B 款人民币理
                                                                                 67,000,000.00
财产品
广发银行货币基金                                                                30,000,000.00
赢家天天理财 1 号                                              60,000,000.00
中信理财共赢保本天天快车 B 款                                  58,000,000.00
                  合   计                                     118,000,000.00   247,000,000.00
备注：主要是公司期末利用集团资金归集，发挥规模效益在合作银行办理的协议存款类产品。
15、 可供出售金融资产
(1).     可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                   期初余额
       项目                                                                  减值
                    账面余额    减值准备      账面价值          账面余额            账面价值
                                                                             准备
可供出售债务
工具：
可供出售权益
             15,100,000.00 100,000.00 15,000,000.00 15,100,000.00                15,100,000.00
工具：
  按公允价
值计量的
  按成本计
             15,100,000.00 100,000.00 15,000,000.00 15,100,000.00                15,100,000.00
量的
     合计    15,100,000.00 100,000.00 15,000,000.00 15,100,000.00                15,100,000.00
                                      财务报表附注第 157 页
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(2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位：元 币种：人民币
                                           账面余额                                      减值准备
          被投资                           本   本                                           本                  在被投资单位持股比   本期现金
            单位                           期   期                     期         本期       期                        例(%)            红利
                               期初                       期末                                        期末
                                           增   减                     初         增加       减
                                           加   少                                           少
深圳市嘉卓成科技发展有限
                           15,000,000.00              15,000,000.00                                                           10.00
公司
中塑（北京）环保科技咨询
                              100,000.00                100,000.00           100,000.00             100,000.00                18.18
有限公司
          合计             15,100,000.00              15,100,000.00          100,000.00             100,000.00                    /
                                                          财务报表附注第 158 页
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(4).   报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                              可供出售权益             可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                          合计
                                  工具                     工具
期初已计提减值余额
本期计提                            100,000.00                                   100,000.00
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回
期末已计提减值金余额                100,000.00                                   100,000.00
(5).   可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
16、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
17、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                   财务报表附注第 159 页
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  18、 长期股权投资
  √适用 □不适用
                                                                                                             单位：元 币种：人民币
                                                             本期增减变动
                                                                       其                    计
                          追                                           他                    提
被投资单        期初                                                                                         期末         减值准备期
                          加                权益法下确认   其他综合收 权      宣告发放现金   减
  位            余额            减少投资                                                          其他       余额           末余额
                          投                的投资损益       益调整    益     股利或利润     值
                          资                                           变                    准
                                                                       动                    备
一、合营企业
/
小计
二、联营企业
联营企业
山西恒天
科技有限     450,000.00                                                                                     450,000.00    450,000.00
公司
上海天材
塑料技术
             231,519.24                        -7,733.22                                                    223,786.02
服务有限
公司
广州广铝
绿可铝木
             546,627.37        546,627.37
型材有限
公司
广东空港
城投资有 161,782,112.23                     5,783,546.64   -499,643.13        4,254,483.97               162,811,531.77
限公司
                                                             财务报表附注第 160 页
   金发科技股份有限公司
   2017 年度
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                                                                            其                    计
                              追                                            他                    提
被投资单         期初                                                                                                       期末         减值准备期
                              加                权益法下确认    其他综合收 权      宣告发放现金   减
  位             余额               减少投资                                                               其他             余额           末余额
                              投                的投资损益        益调整    益     股利或利润     值
                              资                                            变                    准
                                                                            动                    备
广东粤商
高新科技
           295,689,814.74                        6,652,108.17                                                           302,341,922.91
股份有限
公司
广州鸿力
复合材料      47,206,079.52                     -2,536,185.14                                                            44,669,894.38
有限公司
厦门鸿基
伟业复材
              91,899,976.67                      3,865,285.16                                                            95,765,261.83
科技有限
公司
武汉金发
科技实业                                        -1,049,149.95                                          147,339,129.00   146,289,979.05
有限公司
  小计     597,806,129.77          546,627.37   12,707,871.66   -499,643.13        4,254,483.97        147,339,129.00   752,552,375.96   450,000.00
  合计     597,806,129.77          546,627.37   12,707,871.66   -499,643.13        4,254,483.97        147,339,129.00   752,552,375.96   450,000.00
   其他说明
       公司子公司武汉金发科技有限公司于 2017 年 8 月 24 日以人民币 153,360,000.00 元价格将持有武汉金发科技实业有限公司 51%股权转让给广东粤商
   高新科技股份有限公司。股权转让完成后，武汉金发科技有限公司持有武汉金发科技实业有限公司 49%股权。详见附注“八、（4）处置子公司”。
                                                                  财务报表附注第 161 页
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19、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目           房屋、建筑物      土地使用权        在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额
  2.本期增加金额          70,829,616.14                                   70,829,616.14
  （1）外购
  （2）存货\固定资产\在
                          70,829,616.14                                   70,829,616.14
建工程转入
  （3）企业合并增加
  （4）其他
  3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额            70,829,616.14                                   70,829,616.14
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额
    2.本期增加金额         1,401,836.15                                    1,401,836.15
  （1）计提或摊销          1,401,836.15                                    1,401,836.15
  （2）其他
    3.本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额             1,401,836.15                                    1,401,836.15
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  （1）计提
  （2）其他
    3、本期减少金额
  （1）处置
  （2）其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值          69,427,779.99                                   69,427,779.99
  2.期初账面价值
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                         账面价值               未办妥产权证书原因
          10#中试车间                         69,427,779.99        2018 年 1 月份办妥
其他说明
□适用 √不适用
                                财务报表附注第 162 页
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20、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
       项目          房屋及建筑物      机器设备          运输工具       其他设备       合计
一、账面原值：
     1.期初余额   4,767,832,437.53 1,565,987,042.62 190,679,177.00 179,899,721.98 6,704,398,379.13
     2.本期增加金
                  1,272,572,648.83 439,813,824.99 32,409,713.03 43,532,361.92 1,788,328,548.77
额
       （1）购置      30,015,347.42 338,524,776.93      32,409,713.03 42,819,352.52   443,769,189.90
       （2）在建工
                   1,242,557,301.41 101,289,048.06                       713,009.40 1,344,559,358.87
程转入
       （3）企业合
并增加
       （4）其他
      3.本期减少金
                       2,085,473.53    49,348,218.38    18,392,467.68 20,087,480.61    89,913,640.20
额
       （1）处置或
                       1,970,306.64    49,348,218.38    18,392,467.68 20,087,480.61    89,798,473.31
报废
       （2）其他         115,166.89                                                        115,166.89
    4.期末余额     6,038,319,612.83 1,956,452,649.23   204,696,422.35 203,344,603.29 8,402,813,287.70
二、累计折旧
     1.期初余额      823,666,256.65   609,392,902.19 99,113,582.46 71,678,233.67 1,603,850,974.97
     2.本期增加金
                     258,802,971.53   158,160,021.16 29,296,849.57 15,880,648.02      462,140,490.28
额
       （1）计提     258,802,971.53   157,615,163.76 29,296,849.57 15,880,648.02      461,595,632.88
       （2）其他                          544,857.40                                      544,857.40
     3.本期减少金
                         196,793.31   33,715,984.55 15,541,531.76 14,127,497.54        63,581,807.16
额
       （1）处置或
                         164,529.36   33,710,042.97 13,398,574.80 13,626,123.93        60,899,271.06
报废
      （2）其他         32,263.95           5,941.58 2,142,956.96      501,373.61     2,682,536.10
    4.期末余额   1,082,272,434.87     733,836,938.80 112,868,900.27 73,431,384.15 2,002,409,658.09
三、减值准备
    1.期初余额          18,600.00                                                          18,600.00
    2.本期增加金
额
      （1）计提
     3.本期减少金
额
       （1）处置或
报废
    4.期末余额          18,600.00                                                      18,600.00
四、账面价值
    1.期末账面价
                 4,956,028,577.96 1,222,615,710.43 91,827,522.08 129,913,219.14 6,400,385,029.61
值
    2.期初账面价
                 3,944,147,580.88 956,594,140.43 91,565,594.54 108,221,488.31 5,100,528,804.16
值
                                        财务报表附注第 163 页
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(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
                 项目                                       期末账面价值
清远一期 4#厂房                                                            11,846,186.68
清远一期 10#厂房                                                           16,633,731.22
清远一期 11#厂房                                                           16,219,875.09
清远一期 16#厂房                                                           17,375,051.11
清远一期 17#厂房                                                           12,111,546.86
清远一期 18#厂房                                                           17,555,737.01
清远一期 19#厂房                                                           11,051,230.12
汽车材料及成品展示中心                                                      4,886,462.04
912 厂房                                                                    1,285,655.66
天津 T1 仓库                                                               37,445,824.27
天津 T2 仓库                                                               14,656,907.81
天津 T3 仓库                                                               12,350,164.70
天津员工楼 ca-1                                                             6,988,959.29
天津员工楼 cb-1                                                            32,938,773.37
天津员工楼 cb-2                                                            16,688,498.13
科学城员工楼一期                                                            4,248,763.84
科学城生活区员工楼二期                                                     17,728,063.83
孵化器高塘                                                                 24,990,581.63
                 合计                                                     277,002,012.66
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
           项目                       账面价值                  未办妥产权证书的原因
天津中试车间区 A1 栋                       78,099,300.61      已提交资料，等待办理审批
天津中试车间区 A2 栋                       62,100,594.29      已提交资料，等待办理审批
天津中试车间区 A3 栋                       62,044,951.10      已提交资料，等待办理审批
高温尼龙项目厂房                           38,636,432.64      已提交资料，等待办理审批
5000 吨特种聚酯厂房                         9,269,210.95        等待项目整体完工验收
2400 平方米仓库                               370,174.00        等待项目整体完工验收
改性车间厂房                               21,209,519.94        等待项目整体完工验收
3000 吨高温聚酯厂房                        10,796,735.77        等待项目整体完工验收
上海三期工程 1-4 号楼                      45,947,441.05      已提交资料，等待办理审批
清远循环经济一期生产车间仓                364,602,907.22      已提交资料，等待办理审批
库项目
清远循环经济二期办公楼、宿                 160,190,283.45     已提交资料，等待办理审批
舍楼项目
                                  财务报表附注第 164 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
            项目                          账面价值                     未办妥产权证书的原因
C1 厂房及仓库                                  87,880,696.04         已提交资料，等待办理审批
C2 厂房及仓库                                  92,453,381.26         已提交资料，等待办理审批
C3 厂房及仓库                                 101,140,746.86         已提交资料，等待办理审批
C4 厂房及仓库                                 101,140,746.86         已提交资料，等待办理审批
A1 倒班楼                                      38,143,294.11         已提交资料，等待办理审批
A2 倒班楼                                      37,193,615.80         已提交资料，等待办理审批
F1 饭堂/活动室                                 25,324,557.80         已提交资料，等待办理审批
A1 仓库                                        27,125,397.11         已提交资料，等待办理审批
A1 车间                                        66,092,087.57         已提交资料，等待办理审批
A2 仓库                                        27,125,397.11         已提交资料，等待办理审批
A2 车间                                        65,771,421.26         已提交资料，等待办理审批
A3 仓库                                        27,682,377.54         已提交资料，等待办理审批
A4 仓库                                        29,392,646.35         已提交资料，等待办理审批
A5 仓库                                        29,392,646.35         已提交资料，等待办理审批
A3 车间                                        67,318,802.46         已提交资料，等待办理审批
A4 车间                                        69,365,574.42         已提交资料，等待办理审批
A5 车间                                        71,471,544.82         已提交资料，等待办理审批
C5 宿舍楼                                      17,037,155.18         已提交资料，等待办理审批
C3 宿舍楼                                      17,418,585.29         已提交资料，等待办理审批
F1 饭堂、活动室                                16,402,813.23         已提交资料，等待办理审批
科学城产业基地 7#车间                          88,792,489.38             2018 年 1 月份办妥
其他说明：
√适用 □不适用
    固定资产抵押情况详见附注十六、（7）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
21、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                期末余额                                  期初余额
                                  减                                        减
      项目                        值                                        值
                       账面余额          账面价值              账面余额            账面价值
                                  准                                        准
                                  备                                        备
天津金发一二期
               16,576,703.09          16,576,703.09           12,393,468.46       12,393,468.46
工程
普奈基地设备安
                  416,282.05             416,282.05            2,398,010.77        2,398,010.77
装
江苏生活配套工
                                                          187,138,570.24         187,138,570.24
程
武汉金发一期厂
                                                          312,159,903.65         312,159,903.65
房工程项目
成都金发生产建
                8,979,986.09           8,979,986.09       224,419,662.82         224,419,662.82
设项目
                                      财务报表附注第 165 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
                                期末余额                                  期初余额
                                  减                                        减
      项目                        值                                        值
                       账面余额          账面价值              账面余额                账面价值
                                  准                                        准
                                  备                                        备
清远循环经济起
                                                               1,264,476.46            1,264,476.46
步区
天津金发员工宿
                 5,008,741.76          5,008,741.76            3,756,287.02            3,756,287.02
舍楼二期
碳纤维二期工程
                                                              15,001,210.87           15,001,210.87
（热塑）
德美化工 8#、9#
                                                              72,434,990.00           72,434,990.00
中试楼
金发科技 110KV
                   324,703.77            324,703.77             102,830.19              102,830.19
输变电工程
5000 吨特种聚酯                                               21,575,115.33           21,575,115.33
2400 平方米仓库                                                  374,622.64              374,622.64
3000 吨高温聚酯 13,724,209.55         13,724,209.55           17,386,959.21           17,386,959.21
武汉金发二期工
                                                               4,374,594.60            4,374,594.60
程项目
中试车间二期工
                                                              22,765,898.50           22,765,898.50
程（10#车间）
清远循环经济二
期办公楼、宿舍                                            119,436,417.91             119,436,417.91
楼项目
清远污水处理站                                                 4,800,171.64            4,800,171.64
G2 搬迁项目        218,054.11            218,054.11              934,330.91              934,330.91
欧洲项目生产线
                10,834,022.70         10,834,022.70           45,120,472.76           45,120,472.76
安装调试
广州一期核心区
                                                                570,940.18              570,940.18
项目
高塘配电柜工程                                                   661,915.38              661,915.38
变电设备                                                         385,630.00              385,630.00
办公楼工程      32,957,570.45         32,957,570.45            1,100,080.30            1,100,080.30
工业配套变电设
                                                               1,006,670.38            1,006,670.38
备
中试车间新增
                    79,487.18              79,487.18
STS35 机生产线
天津金发
T12-12#生产线       19,179.59              19,179.59
建设项目
生产部集中破碎
                    33,716.14              33,716.14
区域建设项目
天津金发 T12-8#
                    39,994.47              39,994.47
生产线建设项目
天津金发 T12-9#
                    12,065.13              12,065.13
生产线建设项目
                                      财务报表附注第 166 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
                                期末余额                                 期初余额
                                  减                                       减
      项目                        值                                       值
                       账面余额          账面价值             账面余额              账面价值
                                  准                                       准
                                  备                                       备
天津金发
T12-10#生产线       15,363.79              15,363.79
建设项目
天津金发
T12-11#生产线       14,867.04              14,867.04
建设项目
T12 分厂公用工
                 1,855,517.43          1,855,517.43
程安装项目
项目改造           168,189.42            168,189.42
在安装设备         720,902.65            720,902.65
二期工程           409,426.74            409,426.74
GTS 项目           970,283.02            970,283.02
欧洲金发 ERP 推
                 1,518,113.21          1,518,113.21
广项目
A2L 新型废气处
                    15,533.98              15,533.98
理系统试点项目
A7 分厂小订单车
                    29,923.08              29,923.08
间建设项目
中装 40 生产线     649,572.66            649,572.66
A9 分厂 1#-5#冷
却混合机安装改      51,589.74              51,589.74
造项目
9 楼东侧对摆机
                    77,498.94              77,498.94
台公共系统项目
A2-2#安装项目      149,645.19            149,645.19
中式注塑区项目     189,272.38            189,272.38
A9-13#生产线改
                    29,897.44              29,897.44
造项目
29#生产线安装
                   299,145.30            299,145.30
项目
PE 微颗粒生产线
                    42,051.28              42,051.28
安装项目
3 万吨特种聚酯     926,572.35            926,572.35
2 万吨特种工程
                    13,906.67              13,906.67
塑料改性项目
金发科技再生塑
料循环经济产业
                 8,242,900.52          8,242,900.52
园（清远）工程
项目三期
清远循环经济四
期生产车间仓库      33,018.87              33,018.87
项目
      合计      105,647,907.78        105,647,907.78 1,071,563,230.22          1,071,563,230.22
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财务报表附注
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
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                                                                                                                                  利息
                                                                                        本期                                                    本期利
                                                                                                             工程累计投           资本 其中：本
                                       期初                          本期转入固定资产   其他       期末                                         息资本 资金来
   项目名称            预算数                        本期增加金额                                            入占预算比 工程进度 化累 期利息资
                                       余额                                金额         减少       余额                                           化率    源
                                                                                                               例(%)              计金 本化金额
                                                                                        金额                                                      (%)
                                                                                                                                  额
                                                                                                                                                       募集、
天津金发一二期
                   572,984,679.50   12,393,468.46     4,183,234.63                             16,576,703.09       3.00     3.00%                      自有资
工程
                                                                                                                                                       金
江苏生活配套工
                   194,162,674.69   187,138,570.24    7,024,104.45     194,162,674.69                           104.00 100.00%                        自筹
程
武汉金发一期厂
                   485,265,000.00   312,159,903.65    4,058,118.25     316,218,021.90                           105.35 100.00%                        自筹
房工程项目
成都金发生产建
                   500,000,000.00   224,419,662.82 195,117,552.73      410,557,229.46           8,979,986.09    105.43 100.00%                        自筹
设项目
天津金发员工宿                                                                                                                                        自有资
                   237,402,044.03     3,756,287.02    1,252,454.74                              5,008,741.76      2.00    2.00%
舍楼二期                                                                                                                                              金
碳纤维二期工程
                   83,734,739.02    15,001,210.87     7,197,627.22      22,198,838.09                            98.08 100.00%                        自筹
（热塑）
德美化工 8#、9#                                                                                                                                       自有资
                   87,672,916.01    72,434,990.00     4,174,099.27      76,609,089.27                            92.00 100.00%
中试楼                                                                                                                                                金
                                                                                                                                                      自有资
5000 吨特种聚酯    24,473,000.00    21,575,115.33       396,378.93      21,971,494.26                            90.00 100.00%
                                                                                                                                                      金
                                                                                                                                                      自有资
3000 吨高温聚酯    80,900,000.00    17,386,959.21     7,381,849.36      11,044,599.02          13,724,209.55     31.00   31.00%
                                                                                                                                                      金
武汉金发二期厂
                   60,000,000.00      4,374,594.60    1,361,117.01       5,735,711.61                            94.88 100.00%                        自筹
房工程项目
中试车间二期工                                                                                                                                        自有资
                   79,609,199.00    22,765,898.50 48,063,717.64         70,829,616.14                            89.00 100.00%
程（10#车间）                                                                                                                                         金
清远循环经济二
                                                                                                                                                      自有资
期办公楼、宿舍楼   158,793,592.59   119,436,417.91 43,988,313.35       163,424,731.26                           102.91   96.04%
                                                                                                                                                      金
项目
                                                                     财务报表附注第 168 页
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财务报表附注
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                                                                                       本期                                                   本期利
                                                                                                            工程累计投          资本 其中：本
                                       期初                         本期转入固定资产   其他       期末                                        息资本 资金来
   项目名称            预算数                      本期增加金额                                             入占预算比 工程进度 化累 期利息资
                                       余额                               金额         减少       余额                                          化率    源
                                                                                                              例(%)             计金 本化金额
                                                                                       金额                                                     (%)
                                                                                                                                额
                                                                                                                                                     自有资
G2 搬迁项目        24,000,000.00        934,330.91 18,687,125.78       19,403,402.58             218,054.11       81.76 98.47%
                                                                                                                                                     金
办公楼工程          90,000,000.00     1,100,080.30 31,857,490.15                              32,957,570.45       55.57 55.57%                       自筹
金发科技再生塑
料循环经济产业                                                                                                                                      自有资
                   336,613,472.32                    8,242,900.52                              8,242,900.52        2.45   2.45%
园（清远）工程项                                                                                                                                    金
目三期
      合计       3,015,611,317.16 1,014,877,489.82 382,986,084.03   1,312,155,408.28    /     85,708,165.57    /            /                  /      /
                                                                    财务报表附注第 169 页
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财务报表附注
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
22、 工程物资
√适用 □不适用
                                                        单位：元 币种：人民币
          项目                   期末余额                 期初余额
    工程物资                                                21,248,721.30
          合计                                                  21,248,721.30
其他说明：
无
23、 固定资产清理
□适用 √不适用
24、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
25、 油气资产
□适用 √不适用
                                财务报表附注第 170 页
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26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                项目            土地使用权        专利权      非专利技术              软件        其他          合计
       一、账面原值
            1.期初余额        1,803,320,570.66   593,037.74 24,607,178.82      36,539,141.81   3,457,311.45   1,868,517,240.48
            2.本期增加金额     160,811,022.75                                  25,519,056.50   1,562,973.70    187,893,052.95
              （1）购置        160,811,022.75                                  25,519,056.50   1,562,973.70    187,893,052.95
              （2）内部研发
              （3）企业合并
       增加
            3.本期减少金额     244,628,800.00                                                                  244,628,800.00
               （1）处置
               （2）其他        244,628,800.00                                                                  244,628,800.00
           4.期末余额         1,719,502,793.41   593,037.74 24,607,178.82      62,058,198.31   5,020,285.15   1,811,781,493.43
       二、累计摊销
            1.期初余额         157,140,630.17    160,161.00   8,612,512.48     14,107,448.27    442,010.91     180,462,762.83
            2.本期增加金额      36,354,369.68     59,304.00   2,460,717.94      7,743,251.78    428,977.50      47,046,620.90
              （1）计提         36,354,369.68     59,304.00   2,460,717.94      7,743,251.78    428,977.50      47,046,620.90
            3.本期减少金额       7,615,439.47                                                                    7,615,439.47
              （1）处置
              （2）其他          7,615,439.47                                                                    7,615,439.47
            4.期末余额         185,879,560.38    219,465.00 11,073,230.42      21,850,700.05    870,988.41     219,893,944.26
                                                              财务报表附注第 171 页
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               项目            土地使用权        专利权     非专利技术              软件        其他             合计
       三、减值准备
            1.期初余额
            2.本期增加金额
              （1）计提
            3.本期减少金额
              （1）处置
            4.期末余额
       四、账面价值
            1.期末账面价值   1,533,623,233.03   373,572.74 13,533,948.40     40,207,498.26   4,149,296.74   1,591,887,549.17
            2.期初账面价值   1,646,179,940.49   432,876.74 15,994,666.34     22,431,693.54   3,015,300.54   1,688,054,477.65
    本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%
                                                            财务报表附注第 172 页
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(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
    （1）公司土地使用权面积 30,374.00 平方米，属工业用地，从 2002 年 9 月 9 日起使用期限
50 年，原按 40 年摊销，公司于 2002 年 10 月取得房地产权证后，从 2002 年 9 月开始按 50 年期
限摊销。上述土地使用权上盖房产主要包括厂房、办公综合楼、科研中试楼、工人宿舍、仓库等。
    （2）公司土地使用权面积 24,707.00 平方米，属工业用地，从 2006 年 1 月 1 日起按剩余年限
(594 个月)摊销，已取得房地产权证。上述土地使用权上盖房产主要包括培训中心、科研楼、管理
控制中心等。
    （3）公司科学城土地面积合共 349,306.00 平方米，属工业用地，受让期限为 50 年，自 2006
年 8 月 8 日至 2056 年 8 月 7 日，公司自 2007 年 3 月起按剩余期限（593 个月）摊销，该土地已
取得房地产权证、不动产权证书。
    （4）公司子公司上海金发科技发展有限公司 2001 年征用朱家角工业园区土地约 138 亩(约
92,004.60 平方米)，属工业用地，使用期限为 2006 年 7 月 3 日至 2056 年 7 月 2 日，该土地已取
得土地使用证，公司自 2006 年 7 月起按 50 年摊销。
    （5）公司子公司四川金发科技发展有限公司土地使用权面积 14,957.47 平方米，取得“绵城国
用（2014）第 29735 号”土地使用证和“绵房权证高字第 201405160 号”产权证，使用年限至 2048
年 12 月 28 日。其中 912 厂房土地使用权系投资方四川长虹电器股份有限公司 2004 年 12 月投资
形成，已取得土地使用权证，摊销期限 527 个月。
    （6）公司子公司四川金发科技发展有限公司土地使用权面积 59,999.53 平方米，属工业用地，
取得“绵城国用（2014）第 29736 号”土地使用证和“绵城国用（2014）第 29722 号”土地使用证，
使用年限至 2059 年 1 月 27 日。
    （7）公司子公司四川金发科技发展有限公司土地使用权面积 71,193.69 平方米，属工业用地，
取得“绵城国用（2016）第 02476 号”土地使用权证，使用年限至 2052 年 11 月 17 日。
    （8）公司子公司珠海万通化工有限公司土地使用权面积共 515,095.00 平方米，属工业用地，
取得“粤房地权证珠字第 0200006665 号”土地使用权证，使用年限至 2057 年 6 月 29 日。
    （9）公司子公司武汉金发科技有限公司土地使用权面积 400,212.11 平方米，属工业用地，取
得“武开国用（2014）第 36 号”土地使用权证。使用年限至 2064 年 10 月 23 日。
    （10）公司子公司天津金发新材料有限公司土地使用权面积为 448,007.00 平方米，属工业用
地，共取得两个土地使用权证：“津（2016）保税区不动产权第 1000259 号”土地使用权证，面积
为 377,867.80 平方米，使用年限至 2060 年 1 月 19 日；“房地证津字第 115051000063 号”土地使用
权证，面积为 70,139.20 平方米，使用年限至 2060 年 1 月 19 日。
                                    财务报表附注第 173 页
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    （11）公司子公司天津金发新材料有限公司土地使用权面积为 90,003.00 平方米，属住宿餐饮
用地，取得“房地证津字第 115011502700 号”土地使用权证，使用年限至 2050 年 2 月 9 日。
    （12）公司子公司江苏金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 200,000.00 平方米，属工
业用地，取得“昆国用（2011）第 12011109019 号”土地使用权证，使用年限至 2061 年 5 月 17 日。
    （13）公司子公司江苏金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 33,333.00 平方米，属企业
员工宿舍用地，土地使用权面积 29,327.80 平方米，属工业配套用地，取得“苏（2017）昆山市不
动产权第 0161731 号”不动产权证，使用年限至 2061 年 9 月 14 日。
    （14）公司子公司广州德美化工材料有限公司土地使用权面积为 70,278.00 平方米，属于厂房
用地，取得“ 粤（2017）广州市不动产权第 06204580 号”不动产权证，使用年限 50 年，由 2006
年 8 月 8 日起计。上述权证有自编 8#厂房、自编 9#厂房。
    （15）公司子公司江苏金发科技新材料有限公司土地使用权面积 149,421.50 平方米，取得“昆
国用（2012）第 12012109002 号”土地使用权证，属工业用地，使用年限至 2062 年 1 月 29 日。
    （16）公司子公司武汉金发科技企业技术中心有限公司土地使用权面积为 33,348.00 平方米，
属商务金融用地，取得“鄂（2017）武汉市经开不动产权第 0019443 号”土地使用权证，使用年限
至 2057 年 9 月 20 日。
    （17）公司子公司广州金发碳纤维新材料发展有限公司土地使用权面积 192,122 平方米，属
工业用地，取得 “粤（2017）广州市不动产权第 06207166 号”不动产权证，使用年限 50 年，从
2011 年 9 月 8 日起。上述土地使用权上盖房产主要包括碳丝车间、消防泵房及发电机房、双氧水
房、门卫室、倒班楼、A4 复合材料厂房。
    （18）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 65,949.00 平方米，属工业用地，取
得“清远市国用（2014）第 00907 号”土地使用权证，使用年限至 2064 年 7 月 22 日。
    （19）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积合共 167,858.39 平方米，属工业用
地，取得“清远市国用（2014）第 01308 号”和“清远市国用（2014）第 01309 号”土地使用权证，
使用年限至 2064 年 9 月 17 日。
    （20）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 46,560.01 平方米，属工业用地，取
得“清远市国用（2015）第 00514 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 3 月 13 日。
    （21）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 54,971.31 平方米，属工业用地，取
得“清远市国用（2015）第 00515 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 3 月 20 日。
    （22）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 110,503.56 平方米，属工业用地，
取得“清远市国用（2015）第 00516 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 3 月 20 日。
    （23）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 396,457.29 平方米，属工业用地，
取得“清远市国用（2015）第 01749 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 9 月 15 日。
                                    财务报表附注第 174 页
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    （24）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 137,877.75 平方米，属工业用地，
取得“清远市国用（2016）第 00300 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 25 日。
    （25）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积 68,169.05 平方米，属城镇住宅用地，
取得“清远市国用（2016）第 00781 号”土地使用权证，使用年限至 2086 年 2 月 24 日。
    （26）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 147,443.43 平方米，属工
业用地，取得“双国用（2015）第 19915 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。
    （27）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 10,520.85 平方米，属工业
用地，取得“双国用（2015）第 19918 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。
    （28）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 89,412.06 平方米，属工业
用地，取得“双国用（2015）第 19923 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。
    （29）公司子公司成都金发科技新材料有限公司土地使用权面积为 19,283.47 平方米，属工业
用地，取得“双国用（2015）第 19921 号”土地使用权证，使用年限至 2065 年 12 月 1 日。
    （30）公司子公司成都金发科技孵化器有限公司土地使用权面积为 130,907.27 平方米，属工
业用地，取得“川（2017)双流区不动产权第 0052758 号”土地使用权证，使用年限至 2067 年 3 月 5
日。
    （31）公司子公司广东金发科技有限公司土地使用权面积为 107,043.16 平方米，属工业用地，
取得“粤（2017）清远市不动产第 0007189 号”土地使用权证，使用年限至 2067 年 2 月 3 日。
    （32）无形资产未有减值迹象，故未对其计提减值准备。
    （33）本期摊销额 47,046,620.90 元。
    无形资产抵押情况详见附注十六、（7）其他对投资者决策有影响的重要交易和事项。
27、 开发支出
□适用 √不适用
                                    财务报表附注第 175 页
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28、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                             本期增加                 本期减少
   被投资单位名称或形成商誉的事项              期初余额                                                                        期末余额
                                                                    企业合并形成的       其他       处置       其他
四川金发科技发展有限公司                            47,943,283.81                                                          47,943,283.81
佛山市南海区绿可建材有限公司                           394,230.14                                                             394,230.14
LESCO Technology Pte Ltd                            25,464,370.95                                                          25,464,370.95
上海金玺实验室有限公司                               4,933,737.49                                                           4,933,737.49
惠州新大都合成材料科技有限公司                      20,532,106.95                                                          20,532,106.95
                合计                                99,267,729.34                                                          99,267,729.34
    说明：商誉是由公司于 2007 年 10 月购买四川金发科技发展有限公司少数股东股权、2008 年 12 月购买绵阳东方特种工程塑料有限公司全部股权（四
川金发科技发展有限公司 2015 年 10 月吸收合并绵阳东方特种工程塑料有限公司）、2011 年 6 月 28 日购买佛山市南海区绿可建材有限公司全部股权、
2012 年 8 月 2 日购买 LESCO Technology Pte Ltd 全部股权、2015 年 5 月购买上海金玺实验室有限公司股权、2016 年 12 月购买惠州新大都合成材料科
技有限公司时因合并成本大于所取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额而确认的金额。
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                  本期增加                   本期减少
       被投资单位名称或形成商誉的事项                期初余额                                                                    期末余额
                                                                              计提           其他          处置    其他
佛山市南海区绿可建材有限公司                             394,230.14                                                                 394,230.14
LESCO Technology Pte Ltd                              25,464,370.95                                                              25,464,370.95
上海金玺实验室有限公司                                 4,933,737.49                                                               4,933,737.49
惠州新大都合成材料科技有限公司                                           20,532,106.95                                           20,532,106.95
                   合计                               30,792,338.58      20,532,106.95                                           51,324,445.53
                                                            财务报表附注第 176 页
 金发科技股份有限公司
 2017 年度
 财务报表附注
 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
 □适用 √不适用
 其他说明
 √适用 □不适用
     （1）LESCO Technology Pte Ltd 拥有的“LESCO”商标为 PVC 木塑行业的第一原创国际品牌，
 在国际上有一定的知名度，收购 LESCO Technology Pte Ltd 已超过三年但其品牌价值未得到体现；
 佛山市南海区绿可建材有限公司与 LESCO Technology Pte Ltd 目前没有开展实质性业务，故对商
 誉全额计提减值准备。
     （2）上海金玺实验室有限公司目前没有开展实质业务，处于亏损状态，故对商誉全额计提减
 值准备。
     （3）惠州新大都合成材料科技有限公司目前生产经营已停止，业务已转移到母公司，故本期
 对商誉全额计提减值准备。
 29、 长期待摊费用
 √适用 □不适用
                                                                        单位：元 币种：人民币
                                                                        其他减
      项目               期初余额      本期增加金额     本期摊销金额               期末余额
                                                                        少金额
水电气油安装工程
                        1,184,332.86                       374,000.04              810,332.82
项目
办公楼装修费用          2,189,872.98                     1,751,898.34              437,974.64
T10-T11 公用工程
                        2,527,787.74                     1,417,760.64            1,110,027.10
安装项目
昆山工厂工程            1,230,465.54                       561,909.76              668,555.78
A3 车间工程               682,459.50                       470,531.16              211,928.34
九龙厂区制氮系统
                          61,166.57                         32,666.76               28,499.81
设备降噪工程项目
A4 车间工程             1,065,284.51   1,859,742.75        761,181.21            2,163,846.05
A2 分厂车间内墙
                         162,312.31                         84,684.72               77,627.59
翻新粉刷
生物降解场大棚           199,529.92                        104,102.52               95,427.40
金发科技总部宿舍
楼顶新建雨篷钢结         295,149.72                        153,991.15              141,158.57
构工程
总部连廊雨棚维修
及 A5A6 仓库屋面         830,007.12                        177,858.69              652,148.43
维修钢结构工程
固定资产改建支出         320,527.43                        320,527.43
租入固定资产装修
                         145,810.50                        145,810.50
支出
其他长期待摊费用         479,723.04                        479,723.04
装卸平台改造项目
                        1,446,161.28      29,168.83        506,359.93              968,970.18
平台配件费用
                                        财务报表附注第 177 页
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 2017 年度
 财务报表附注
                                                                       其他减
      项目              期初余额   本期增加金额     本期摊销金额                 期末余额
                                                                       少金额
备件款（电缆线）
                                     642,735.03        214,245.00                428,490.03
（木塑）
C5 车间电力布线
安装项目&网络机                    1,011,880.35        309,185.69                702,694.66
房及监控项目
木塑车间冻水系统
                                     672,649.56        186,847.10                485,802.46
项目&备件款
木塑车间压缩空气
                                     380,683.77         84,596.40                296,087.37
系统安装项目
造粒机、油漆线生
                                     163,076.92         36,239.28                126,837.64
产车间布线项目
B5 车间集中吸料
                                     339,805.83         66,073.35                273,732.48
系统项目
A5 车间安装项目                    2,826,446.61        282,644.64               2,543,801.97
B5 车间公用工程
                                   1,788,550.49        248,409.80               1,540,140.69
安装项目
A5、B5 车间通风降
                                     338,000.00         46,944.45                291,055.55
温项目
4 条混料钢结构平
                                     265,765.77         36,911.90                228,853.87
台安装项目
B5 车间系统项目                    1,077,477.48         89,789.79                987,687.69
破碎区彩瓦铁硼搭
                                      43,243.24             3,603.60              39,639.64
设
4 条线钢结构项目                      43,453.93             2,414.10              41,039.83
单螺杆 B5 车间生
                                     412,479.21         11,457.76                401,021.45
产线安装项目
清远循环经济起步
区剩余工程款转长                   1,264,476.46        421,492.15                842,984.31
摊费用
安装工程                             385,027.02         74,866.33                310,160.69
成都金发一期绿化
                                     963,921.63        133,878.00                830,043.63
工程
成都金发一期办公
                                   3,210,113.89        552,152.79               2,657,961.10
室改造装修工程
成都金发办公区家
                                     773,398.08         64,449.84                708,948.24
具采购项目
成都金发 F1 厨房
                                     867,800.87         96,422.32                771,378.55
改造工程项目
成都金发活动中心
装饰工程和运动器                     120,196.69             3,338.80             116,857.89
材安装工程
设备项目改造                       1,230,761.53        241,774.35                 988,987.18
母线槽改造                           119,658.12         24,928.80                  94,729.32
中试车间改造                       1,076,923.13                                 1,076,923.13
应用中心改造                       1,235,232.24                                 1,235,232.24
密集柜                                38,974.36             5,413.10               33,561.26
                                    财务报表附注第 178 页
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 财务报表附注
                                                                       其他减
      项目              期初余额   本期增加金额     本期摊销金额                期末余额
                                                                       少金额
T11-1#7#生产线
                                     174,601.69         29,100.28               145,501.41
DV 改造
T10/T11 分厂西侧
集中负压除废气风                      85,470.09             3,561.25             81,908.84
机安装项目
厂房一期、厂房二
期、员工楼一期零                     475,324.71                                 475,324.71
星改造
T10-T12 仓库消防
                                      41,918.45             1,164.40             40,754.05
管道改造工程
T1 车间首层改造
                                     159,807.93         44,391.09               115,416.84
工程
挤出机螺杆项目                       452,991.45        207,621.04               245,370.41
金发科技总部 A2、
A3 车间屋面维修                      300,311.53        125,129.80               175,181.73
工程
A8 分厂内墙粉刷
                                     133,333.33         55,555.60                77,777.73
项目
生产部货梯视频监
                                     115,384.62         48,076.90                67,307.72
控项目
A4/A7 地台板雨棚
                                     155,000.00         58,124.97                96,875.03
建设项目
A2 分厂卫生间整
                                     107,207.21         40,202.73                67,004.48
改项目
金发科技员工楼二
期热水系统改造工                     182,176.75         68,316.30               113,860.45
程
厂区 A3-A9 仓库通
                                     154,384.25         32,163.40               122,220.85
道伸缩缝维修工程
A7 废气处理塔改
                                     728,155.34        121,359.23               606,796.11
造项目
A2L 车间废气处理
                                     737,864.08        122,977.35               614,886.73
改造项目
废气处理塔风管改
                                     145,631.07         30,339.80               115,291.27
造项目
A8 分厂机台加油
                                     126,213.59         26,294.50                99,919.09
设施改造
A7 车间螺筒水池
                                     155,339.81         32,362.45               122,977.36
改造
A8 分厂 15-19#除
                                     252,427.18         31,553.40               220,873.78
尘改善项目
A9-19#生产线改造
                                     407,766.99         50,970.87               356,796.12
项目
A9 分厂 1-10#注电
机送排风冷却安装                     111,650.49         13,956.30                97,694.19
项目
                                    财务报表附注第 179 页
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                                                                        其他减
      项目              期初余额    本期增加金额     本期摊销金额                  期末余额
                                                                        少金额
A2 车间通风项目                       470,085.45         58,760.67                 411,324.78
办公楼玻璃幕墙安
                                      204,230.76         25,528.86                 178,701.90
装节能膜
A3/A6/A9 连廊钢
                                      666,666.67         83,333.34                 583,333.33
结构款
A7 分厂小机台增
                                      179,487.18         14,957.26                 164,529.92
加料仓改造
A1 分厂卫生间整
                                      107,692.31             8,974.36               98,717.95
改项目
科学城 A6 仓库 1#
雨棚地面硬化/A5
仓库墙面粉刷                          199,972.79         16,664.40                 183,308.39
/A4A6 仓库及地磅
维修
炉灶改装项目                           92,307.70             7,692.30               84,615.40
金发配套员工楼二
期增建垃圾房工程                      180,189.85         15,015.82                 165,174.03
结算款
科学城厂区
A1A2A3 中水改造
/A9 油罐区域雨水                      174,706.65         14,558.88                 160,147.77
改造/高塘 G1 混料
坑临时围挡工程款
A7/A8 分厂高混机
                                      231,067.96             9,627.83              221,440.13
改造项目
A3 废气系统风机
                                       32,478.63             1,353.28               31,125.35
及管道改造项目
中试车间定模模具
                                      675,127.95         28,130.33                 646,997.62
项目
高唐孵化器 1#办
公楼卫生间/管理
                                     9,814,546.64       758,449.89                9,056,096.75
控制中心及室外改
造工程
办公楼玻璃幕墙安
                                      204,230.76             8,509.62              195,721.14
装节能膜验收款
安全联轴器
                                       97,435.90         20,299.15                  77,136.75
JSE5-0234AEAD
       合计         12,820,591.02   41,714,831.55    12,796,162.88               41,739,259.69
 其他说明：
 无
                                     财务报表附注第 180 页
 金发科技股份有限公司
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 财务报表附注
 30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
 (1). 未经抵销的递延所得税资产
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                               期初余额
       项目                                  递延所得税                             递延所得税
                        可抵扣暂时性差异                       可抵扣暂时性差异
                                                 资产                                   资产
 资产减值准备             316,931,719.72    58,221,847.43        293,891,941.83    50,141,803.35
 递延收益                 853,264,865.12   149,532,051.66        873,485,713.75 152,849,473.75
 应付工资                                                          9,599,759.25     1,439,963.89
 折旧等其他                 3,323,914.21     1,042,496.23          6,240,170.48     2,159,723.01
       合计             1,173,520,499.05   208,796,395.32      1,183,217,585.31 206,590,964.00
 (2). 未经抵销的递延所得税负债
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
                                    期末余额                               期初余额
      项目                                   递延所得税         应纳税暂时性     递延所得税
                        应纳税暂时性差异
                                                负债                差异             负债
固定资产加速折旧           58,526,684.64    11,844,143.30       56,549,958.59    10,814,256.49
      合计                 58,526,684.64    11,844,143.30       56,549,958.59    10,814,256.49
 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
 □适用 √不适用
 (4). 未确认递延所得税资产明细
 □适用 √不适用
 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
 □适用 √不适用
 其他说明：
 √适用 □不适用
     公司享受固定资产加速折旧优惠政策，按照财政部和国家税务总局联合发布的《关于完善固
 定资产加速折旧企业所得税政策的通知》（财税[2014]75 号）执行。
 31、 其他非流动资产
 √适用 □不适用
                                                                         单位：元 币种：人民币
             项目                           期末余额                         期初余额
 预付工程款和设备款                             167,472,434.04                   163,689,697.49
 预付土地款                                          241,270.99                   79,122,604.40
 预付无形资产款                                                                    9,231,169.32
             合计                               167,713,705.03                   252,043,471.21
 其他说明：
 无
                                       财务报表附注第 181 页
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财务报表附注
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
             项目                     期末余额                   期初余额
保证借款                                300,000,000.00             133,151,498.76
信用借款                              2,536,354,814.59           1,984,297,549.38
信用并担保借款                          168,608,675.56               70,926,188.35
保理借款                                   3,314,301.43
质押借款                                  14,180,000.00
            合计                      3,022,457,791.58           2,188,375,236.49
短期借款分类的说明：
无
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
33、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
    种类                      期末余额                     期初余额
商业承兑汇票                                                          22,500,251.40
银行承兑汇票                            548,214,898.69               705,204,459.50
    合计                            548,214,898.69               727,704,710.90
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
            项目                        期末余额                 期初余额
一年以内                                  2,028,829,510.84         2,654,345,335.01
一年以上至二年以内                          171,300,503.28            86,061,895.25
二年以上至三年以内                           74,548,703.66             2,581,340.02
三年以上                                     14,207,423.92            12,549,073.77
            合计                          2,288,886,141.70         2,755,537,644.05
                                  财务报表附注第 182 页
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(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                   未偿还或结转的原因
江苏五星建设集团有限公司                      69,511,058.07               工程款
广东省第一建筑工程有限公司                    50,131,654.37               工程款
广东省化州市建筑工程总公司                    14,497,735.01               工程款
            合计                             134,140,447.45                 /
其他说明
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
一年以内                                   179,306,472.32                   217,819,389.43
一年以上至二年以内                           31,294,692.66                   20,738,387.06
二年以上至三年以内                           15,610,392.08                   14,135,113.89
三年以上                                     36,445,687.87                   24,124,144.40
            合计                           262,657,244.93                   276,817,034.78
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                  未偿还或结转的原因
延锋彼欧汽车外饰系统有限公司                  9,422,182.28             预收货款
东莞船井电机厂                                4,124,815.16             预收货款
            合计                             13,546,997.44                 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
38、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    项目              期初余额          本期增加          本期减少         期末余额
一、短期薪酬           165,469,603.83    869,089,840.81    869,463,782.01 165,095,662.63
二、离职后福利-设定
                          884,953.67      56,052,284.62      55,783,764.38    1,153,473.91
提存计划
三、辞退福利                 92,788.20       602,754.77        381,200.12       314,342.85
四、一年内到期的其他
福利
                                   财务报表附注第 183 页
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2017 年度
财务报表附注
         合计          166,447,345.70    925,744,880.20     925,628,746.51   166,563,479.39
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种:人民币
    项目             期初余额           本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴
                       156,151,315.64    783,762,295.54     782,729,225.15   157,184,386.03
和补贴
二、职工福利费                            18,618,752.52      18,604,900.87       13,851.65
三、社会保险费            402,868.28      35,331,032.83      35,153,612.90      580,288.21
其中：医疗保险费          365,140.14      30,894,301.19      30,749,905.52      509,535.81
      工伤保险费           18,129.98       1,376,554.46       1,377,532.34       17,152.10
      生育保险费           19,598.16       2,321,964.98       2,287,962.84       53,600.30
      住院保险
      重大疾病医疗
                                             738,212.20        738,212.20
补助
      综合保险费
四、住房公积金             10,357.00      15,873,870.57      15,870,708.11       13,519.46
五、工会经费和职工教
                         8,905,062.91     15,503,889.35      17,105,334.98     7,303,617.28
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
    合计           165,469,603.83    869,089,840.81     869,463,782.01   165,095,662.63
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
       项目              期初余额           本期增加           本期减少        期末余额
1、基本养老保险            857,578.67     54,523,554.14      54,256,943.99    1,124,188.82
2、失业保险费               27,375.00      1,528,730.48       1,526,820.39       29,285.09
3、企业年金缴费
       合计               884,953.67      56,052,284.62      55,783,764.38     1,153,473.91
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                       38,446,198.10                  28,650,593.29
企业所得税                                   29,884,275.03                  61,695,967.32
个人所得税                                     4,833,689.54                   4,892,480.12
城市维护建设税                                 3,458,533.20                   4,043,240.61
房产税                                       15,794,871.94                  13,868,108.13
教育费附加                                     2,804,018.12                   3,129,250.09
河道费                                                                          158,202.50
                                    财务报表附注第 184 页
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2017 年度
财务报表附注
             项目                         期末余额                  期初余额
土地使用税                                      3,618,935.15              2,907,851.33
印花税                                            299,116.67                110,998.04
堤围防护费                                                                   18,073.64
货物服务税                                         270,782.70             2,714,280.39
土地增值税
其他                                               44,750.57                 12,009.70
             合计                              99,455,171.02            122,201,055.16
其他说明：
无
40、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
                项目                        期末余额                期初余额
企业债券利息                                  51,966,666.62             51,966,666.66
                合计                          51,966,666.62             51,966,666.66
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
41、 应付股利
□适用 √不适用
42、 其他应付款
(1). 按账龄性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额                  期初余额
一年以内                                    252,767,411.84              242,152,850.17
一年以上至二年以内                            24,953,348.20              55,791,894.78
二年以上至三年以内                            28,055,313.66               3,653,037.61
三年以上                                      11,695,299.31               8,042,261.70
            合计                            317,471,373.01              309,640,044.26
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
            项目                          期末余额              未偿还或结转的原因
广州市维腾数据科技有限公司                    42,113,210.00           保证金
珠海宝塔石化有限公司                          24,600,000.00           保证金
花城银行筹办费                                12,645,494.90           筹办费
黄仕琼                                        12,000,000.00         收回投资款
                                     财务报表附注第 185 页
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2017 年度
财务报表附注
其他说明
□适用 √不适用
43、 持有待售负债
□适用 √不适用
44、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                       期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                       385,049,447.03
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                           385,049,447.03
其他说明：
     截止 2017 年 12 月 31 日，公司用于借款抵押的无形资产账面价值为 193,072,054.71 元，抵
押借款金额为 47,500,000.00 元 ，详见附注“十六（7）其他对投资者决策有影响的重要事项”。
45、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
46、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
             项目                        期末余额                    期初余额
抵押借款                                                                  95,000,000.00
保证借款                                     78,000,000.00
信用借款                                    323,394,599.02                667,468,931.51
             合计                           401,394,599.02                762,468,931.51
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
    长期借款的利率区间为 1.0000%—3.1300%
                                   财务报表附注第 186 页
 金发科技股份有限公司
 2017 年度
 财务报表附注
 47、 应付债券
 (1).    应付债券
 √适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                      项目                                           期末余额                                          期初余额
 2015 年度第一期中期票据                                                          1,000,000,000.00                               1,000,000,000.00
 金发科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券
                                                                                       994,764,028.23                             992,036,870.91
 （第一期）
                      合计                                                        1,994,764,028.23                              1,992,036,870.91
 (2).    应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
 √适用 □不适用
                                                                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                                                                                            本
                                                                                                                      溢折
    债券                                         债券          发行                  期初       本期 按面值计提利       期       期末
                        面值           发行日期                                                                       价摊
    名称                                         期限          金额                  余额       发行     息             偿       余额
                                                                                                                      销
                                                                                                                            还
2015 年度第一期
                           100.00 2015 年 3 月 19 日 5 年    1,000,000,000.00 1,000,000,000.00                                  1,000,000,000.00
中期票据
金发科技股份有
限公司公开发行
                           100.00 2016 年 10 月 21 日 5 年   1,000,000,000.00     992,036,870.91        2,727,157.32              994,764,028.23
2016 年公司债券
（第一期）
       合计                     /                            2,000,000,000.00 1,992,036,870.91          2,727,157.32            1,994,764,028.23
                                                               财务报表附注第 187 页
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2017 年度
财务报表附注
(3).   可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4).   划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
48、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 专项应付款
□适用 √不适用
51、 预计负债
□适用 √不适用
52、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                  单位：元 币种：人民币
    项目           期初余额       本期增加       本期减少       期末余额     形成原因
  政府补助      892,192,154.55 142,159,500.00 131,630,219.47 902,721,435.08  政府补助
    合计        892,192,154.55 142,159,500.00 131,630,219.47 902,721,435.08      /
                                    财务报表附注第 188 页
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     财务报表附注
     涉及政府补助的项目：
     √适用 □不适用
                                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         本期新增补助金 本期计入营业外                              与资产相关/与
      负债项目            期初余额                                       其他变动       期末余额
                                               额         收入金额                                    收益相关
液晶电视新型机壳用环
保型阻燃工程塑料（原        778,889.88                      594,262.20                    184,627.68 与资产相关
高抗寒抗水解尼龙 6）
2010 年创新能力项目       1,924,238.87                      530,123.16                  1,394,115.71 与资产相关
高性能碳纤维关键技术
                          2,430,295.23                      215,174.40                  2,215,120.83 与资产相关
开发及产业化
耐高温尼龙工程塑料        1,674,950.60                      269,632.80                  1,405,317.80 与资产相关
平板显示器件关键材料        589,154.01                      237,500.04                    351,653.97 与资产相关
平板显示器件关键材料
高技术产业化项目省配      3,226,875.00                       28,500.00                  3,198,375.00 与资产相关
套
年产 5 万吨废旧电器外
壳塑料增值化利用技术        759,282.63                      239,123.88                    520,158.75 与资产相关
改造项目
高性能聚酰胺工程塑料
                          7,310,000.00                    5,361,850.77                  1,948,149.23 与资产相关
制备关键技术;开发
高性能碳纤维及其复合
                         15,830,000.00                                                 15,830,000.00 与资产相关
材料产业基地建设
高性能碳纤维产业基地
                          9,462,102.29                                                  9,462,102.29 与资产相关
建设——开发区配套
金发科技废旧塑料资源
综合利用项目/年产 15
                          4,417,412.97                      792,722.28                  3,624,690.69 与资产相关
万吨再生塑料高性能化
技术改造项目
聚醚醚酮特种工程塑料
                            649,790.81                      306,078.60                    343,712.21 与资产相关
关键技术开发
年产 2 万吨耐高温尼龙
特种工程塑料生产建设     22,000,000.00                                                 22,000,000.00 与资产相关
项目
耐高温特种工程塑料合
成关键技术开发（广东
                          1,065,020.64                      350,016.48                    715,004.16 与资产相关
省特种工程塑料企业重
点实验室）
省科技厅 PAN 碳纤维及
其复合材料-省院合作       1,065,403.14                      474,999.96                    590,403.18 与资产相关
项目
塑料改性与加工国家工
                          8,410,724.56                    1,683,564.24                  6,727,160.32 与资产相关
程实验室
完全生物降解 PBSA 扩链
                            300,000.00                      134,999.99                    165,000.01 与资产相关
反应挤出技术的研究
碳纤维产业基地建设项
                          2,223,309.63                      705,259.56                  1,518,050.07 与资产相关
目
2010 年省财政挖潜改造
资金战略新兴产业技术      1,596,942.02                      285,000.00                  1,311,942.02 与资产相关
改造招标项目
完全生物降解高性能包
装材料研发及产业化项        206,987.67                      126,788.52                     80,199.15 与资产相关
目
先进高分子材料合成及
                          6,021,270.57       900,000.00   1,905,262.68                  5,016,007.89 与资产相关
加工应用关键技术
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                                         本期新增补助金 本期计入营业外                             与资产相关/与
      负债项目            期初余额                                       其他变动      期末余额
                                               额         收入金额                                   收益相关
新型环保无卤阻燃电线
                            130,333.36                       18,999.96                   111,333.40 与资产相关
电缆专用料
脂肪族共聚酯 PBSA/淀
粉高性能全降解农用地        200,000.00                                                   200,000.00 与资产相关
膜制备关键技术研究
新型阻燃热塑性树脂系
                          7,000,000.00                                                 7,000,000.00 与资产相关
列产品产业化
废弃植物纤维/废弃塑
料木塑复合材料研发及     11,800,000.00                                                11,800,000.00 与资产相关
产业化项目
年产一万吨高性能碳纤
                          5,000,000.00                                                 5,000,000.00 与资产相关
维复合材料技术改造
汽车用高性能环保聚丙
烯关键技术开发及产业        50,000.00                        50,000.00                            - 与资产相关
化
年产 10 万吨新型免喷涂
                         10,000,000.00                                                10,000,000.00 与资产相关
塑料生产技术改造项目
年产 10 万吨全降解
                          3,000,000.00                                                 3,000,000.00 与资产相关
PBSA 塑料产业化
聚合物材料应用安全评
                          6,000,000.00                                                 6,000,000.00 与资产相关
价中心建设
聚合物加工过程流变仪
                          1,100,000.00       300,000.00                                1,400,000.00 与资产相关
及其应用开发
全降解 PBSA 系列产品产
                          4,750,000.00                                   450,000.00    4,300,000.00 与资产相关
业化及应用关键技术
车用低散发聚合物改性
                            300,000.00                                                   300,000.00 与资产相关
材料的研发及产业化
高耐热 LED 用 PCT 基复
                          2,025,000.00                                                 2,025,000.00 与资产相关
合材料关键技术开发
高铁用聚酰胺基复合材
                            500,000.00                                                   500,000.00 与资产相关
料关键技术开发与应用
聚联苯醚砜（PPSU）树
                          6,230,000.00     1,090,000.00                                7,320,000.00 与资产相关
脂合成关键技术
年产 10 万吨环保高性能
汽车用再生塑料技术改      7,900,000.00                                                 7,900,000.00 与资产相关
造项目
  金发科技中央研究院      9,000,000.00                                                 9,000,000.00 与资产相关
年产 5 万吨汽车保险杠
用高性能再生塑料生产      3,000,000.00                                                 3,000,000.00 与资产相关
建设
年产 20 万吨废旧电器塑
料高性能化技术改造项     11,000,000.00                                                11,000,000.00 与资产相关
目
广州市知识产权局专利
技术产业化项目-高性         600,000.00                      600,000.00                            - 与资产相关
能聚酰胺
年产 5 万吨高性能塑料
机器人自动码垛生产线        330,000.00                                                   330,000.00 与资产相关
改造
广东省高层次人才特殊
支持计划科技创新领军        800,000.00                                                   800,000.00 与资产相关
人才
PBSA/淀粉完全生物降
解农用地膜制备技术的        200,000.00       100,000.00                                  300,000.00 与资产相关
研究
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                                         本期新增补助金 本期计入营业外                            与资产相关/与
      负债项目           期初余额                                        其他变动     期末余额
                                               额         收入金额                                  收益相关
广东省特种工程塑料企
业重点实验室--耐高温     2,100,000.00                                                 2,100,000.00 与资产相关
尼龙产业化关键技术
废旧电视机外壳无害化
处理及高质化利用研究
                            600,000.00       400,000.00                               1,000,000.00 与资产相关
-2016 年产学研协同创
新重大专项
废弃聚酯/聚丙烯合金
化技术及其产品开发
                            600,000.00       400,000.00                               1,000,000.00 与资产相关
-2016 年产学研协同创
新重大专项
高性能合成树脂先进制
备技术及应用示范-国      1,320,000.00        740,000.00                               2,060,000.00 与资产相关
家重点研发计划项目
高性能聚对苯二甲酰癸
二胺特种工程塑料合成        150,000.00       150,000.00                                 300,000.00 与资产相关
技术研究
耐高温聚酰胺树脂合成
及应用关键技术开发
                         1,200,000.00        800,000.00                  240,000.00   1,760,000.00 与资产相关
-2016 年广州市产学研
协同创新重大专项
轻质材料成形工艺及装
                         1,630,000.00      1,670,000.00                               3,300,000.00 与资产相关
备技术研究
热致液晶聚合物（TLCP）
合成及产业化技术研究        150,000.00       150,000.00                                 300,000.00 与资产相关
-2016 珠江新星
互联网+智慧物流集团
                         3,000,000.00                                                 3,000,000.00 与资产相关
大平台系统建设
彩电绿色供应链系统建
                                             800,000.00                                 800,000.00 与资产相关
设
广东省金发科技聚合物
                                           1,000,000.00                               1,000,000.00 与资产相关
材料标准化院士工作站
广东省特支计划科技创
                                             800,000.00                                 800,000.00 与资产相关
新领军人才
国家特种工程塑料工程
                                           3,000,000.00                               3,000,000.00 与资产相关
技术研究中心培育
高耐热热致液晶聚合物
（TLCP）产业化关键技                       3,000,000.00                               3,000,000.00 与资产相关
术开发
聚合物包覆金属粉微球
及其在免喷涂材料中的                         150,000.00                                 150,000.00 与资产相关
应用
基于定制高分子材料的
智能互联网一体化平台                       2,000,000.00                               2,000,000.00 与资产相关
建设
具有防伪功能完全生物
降解垃圾袋开发及在堆                         150,000.00                                 150,000.00 与资产相关
肥条件下降解性研究
绿色环保高性能聚丙烯
树脂制备关键技术-专                          762,000.00                                 762,000.00 与资产相关
项
年产 3 万吨新能源车用
                                           1,500,000.00                               1,500,000.00 与资产相关
PP 料智能化生产线改造
高性能热致液晶聚合物
                                           1,831,000.00                               1,831,000.00 与资产相关
产业化关键技术
                                               财务报表附注第 191 页
     金发科技股份有限公司
     2017 年度
     财务报表附注
                                        本期新增补助金 本期计入营业外                             与资产相关/与
      负债项目           期初余额                                        其他变动     期末余额
                                              额         收入金额                                   收益相关
循环塑料高值化关键技
                                         10,800,000.00                               10,800,000.00 与资产相关
术与绿色制造系统集成
先进工程塑料制造数字
                                         12,000,000.00                               12,000,000.00 与资产相关
化工厂
车用高性能低散发聚丙
                                            100,000.00      100,000.00                           - 与收益相关
烯材料
热塑项目                 3,960,000.00     1,600,000.00    4,050,000.00                1,510,000.00 与资产相关
高性能合成树脂先进制
                                            452,400.00                                  452,400.00 与资产相关
备技术及应用示范
珠江新星项目                                150,000.00                                  150,000.00 与资产相关
年产 10 万吨改性塑料生
                        22,286,676.54                    13,896,526.49                8,390,150.05 与资产相关
产线建设
金发科技华西基地项目
                        56,000,000.00                    16,000,000.00               40,000,000.00 与收益相关
建设
2015 年度工业企业稳增
                                          2,074,100.00    2,074,100.00                           - 与资产相关
长扶持资金
国家重大产业技术开发
                         3,000,000.00                     1,847,600.08                1,152,399.92 与收益相关
专项
汽车发动机罩盖用改性
                           790,833.15                                                   790,833.15 与资产相关
尼龙生产技术改造项目
照明用核心结构材料产
业链关键技术研发与应       873,999.83                                                   873,999.83 与资产相关
用
汽车及高速铁路用改性
塑料生产线技术改造项     4,995,500.00                                                 4,995,500.00 与资产相关
目
本体 ABS 环境友好改性
技术研发及万吨级应用       221,200.00                                                   221,200.00 与资产相关
示范
年产 2 万吨多功能聚酯
                        10,000,000.00                                                10,000,000.00 与资产相关
生产基地建设项目
2012 年珠海市战略性新
兴产业专项资金重大项     1,000,000.00                                                 1,000,000.00 与收益相关
目经费
  技术标准战略实施专
                           256,000.00                                                   256,000.00 与收益相关
项资金
汽车用新型改性工程塑
                           280,000.00                                                   280,000.00 与资产相关
料标准体系研究与建设
全降解 PBSA 系列产品产
                           450,000.00                                                   450,000.00 与资产相关
业化及应用关键技术
年产 6000 吨新型环保木
                         2,042,169.96                       298,000.00                1,744,169.96 与资产相关
塑产品技术改造项目
科研项目费                 600,000.00                                                   600,000.00 与资产相关
基础设施费              45,164,437.68                    22,582,218.84               22,582,218.84 与资产相关
江苏省科技成果转化专
                                          5,000,000.00                                5,000,000.00 与收益相关
项资金
转型升级发展财政扶持
                                         10,570,000.00                               10,570,000.00 与收益相关
专项资金
华中新材料园区项目     270,153,335.00                    54,076,664.00              216,076,671.00 与资产相关
上海工程塑料功能化工
程技术研究中心能力提     1,000,000.00                                                 1,000,000.00 与资产相关
升
珠海财政局 2013 年度省
                           500,000.00                                                   500,000.00 与资产相关
部产学研合作专项拨款
                                              财务报表附注第 192 页
     金发科技股份有限公司
     2017 年度
     财务报表附注
                                        本期新增补助金 本期计入营业外                               与资产相关/与
      负债项目           期初余额                                       其他变动     期末余额
                                              额         收入金额                                     收益相关
广东金发科技园基础设
                       255,242,870.25    63,820,000.00                             319,062,870.25 与资产相关
施配套费
年产 15 万吨再生塑料高
                        10,000,000.00                                               10,000,000.00 与资产相关
性能化技术改造项目
废弃电子产品外壳塑料
（HIPS）的无害化回收                                                                                与资产、收益相
                           202,437.51                      202,437.51                           -
及资源化利用关键技术                                                                                关
开发成果转化项目
年产５万吨高性能再生                                                                                与资产、收益相
                         7,451,897.72                                                7,451,897.72
塑料建设技术改造项目                                                                                关
清远市专利技术实施计
划项目（2015 年度）—                                                                               与资产、收益相
                           102,813.03                      102,813.03                           -
增韧级聚苯乙烯再生改                                                                                关
性专用料
                                                                                                  与资产、收益相
节能降耗专项资金                          5,000,000.00                               5,000,000.00
                                                                                                  关
再生塑料高质化利用创                                                                              与资产、收益相
                                          800,000.00                                   800,000.00
新平台项目                                                                                        关
2016 年度废电器壳体塑
                                                                                                    与资产、收益相
料处理关键技术及再制                    2,400,000.00                               2,400,000.00
                                                                                                    关
造应用
高分子材料循环经济产
                                                                                                    与资产、收益相
业基地基础设置建设及                    5,000,000.00                               5,000,000.00
                                                                                                    关
科技创新扶持资金
汽车工程塑料应用研发       400,000.00                                                400,000.00     与资产有关
2016 年度青浦区产学研
                           160,000.00      40,000.00                                 200,000.00     与资产有关
合作项目
医用 3D 打印聚乳酸材料
                           240,000.00                                                240,000.00     与收益有关
标准体系研究与建设
青浦区信用管理培育企
                            50,000.00      30,000.00                                  80,000.00     与收益有关
业
2016 年度上海市人才发
                           120,000.00                                                120,000.00     与收益有关
展资金
基于改性塑料产业链
                           240,000.00      60,000.00                                 300,000.00     与收益有关
EWM 系统的建设与应用
上海市领军人才资助项
                           800,000.00                                 800,000.00              -     与收益有关
目
2017 年青浦区产学研合
                                          180,000.00                                 180,000.00     与资产有关
作项目
青浦区信息化应用推进
                                          240,000.00                                 240,000.00     与收益有关
专项资金
高分子材料环保阻燃技
术创新能力提升和示范                      150,000.00                                 150,000.00     与资产有关
应用
          合计         892,192,154.55 142,159,500.00 130,140,219.47 1,490,000.00 902,721,435.08
     其他说明：
     □适用 √不适用
                                              财务报表附注第 193 页
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 财务报表附注
 53、 其他非流动负债
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                           期末余额                    期初余额
           政府补贴贷款                         250,000,000.00              277,300,000.00
               合计                             250,000,000.00              277,300,000.00
 其他说明：
      （1）国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”），于 2015 年 12 月向公司子公司
 武汉金发科技有限公司（以下简称“武汉金发”）一次性增资人民币壹亿元整（人民币 100,000,000.00
 元），2016 年 11 月 21 日已完成工商变更。该款项用于“武汉金发华中新材料产业园”项目建设，
 在首笔增资款缴付完成之日起七年内由公司按照约定条件回购国开发展基金对武汉金发的投资本
 金。
      （2）国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”），于 2016 年 3 月向公司子公司广
 东金发科技有限公司（以下简称“广东金发”）一次性增资人民币柒仟伍佰万元整（人民币
 75,000,000.00 元），于 2017 年 4 月 24 日完成工商变更。该款项用于“金发科技再生塑料循环经济
 产业园”项目建设，在首笔增资款缴付完成之日起十年内由公司按照约定条件回购国开发展基金对
 广东金发的投资本金。
      （3）国开发展基金有限公司（以下简称“国开发展基金”），于 2016 年 6 月向公司子公司广
 东金发科技有限公司（以下简称“广东金发”）一次性增资人民币柒仟伍佰万元整（人民币
 75,000,000.00 元），于 2017 年 4 月 24 日完成工商变更。该款项用于“金发科技再生塑料循环经济
 产业园”项目建设，在首笔增资款缴付完成之日起十年内由公司按照约定条件回购国开发展基金对
 广东金发的投资本金。
 54、 股本
 √适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                         本次变动增减（+、一）
                期初余额        发行           公积金                         期末余额
                                         送股             其他    小计
                                新股             转股
股份总数     2,716,784,786.00   0.00                                0.00   2,716,784,786.00
 其他说明：
 无
 55、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
                                       财务报表附注第 194 页
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财务报表附注
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
56、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
      项目           期初余额           本期增加            本期减少         期末余额
资本溢价（股本溢
                 3,415,114,983.24                             566,497.70 3,414,548,485.54
价）
其他资本公积        70,014,431.02                                           70,014,431.02
      合计       3,485,129,414.26                             566,497.70 3,484,562,916.56
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、 库存股
□适用 √不适用
                                    财务报表附注第 195 页
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58、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                                单位：元 币种：人民币
                                                                              本期发生金额
                                     期初                         减：前期计入其他                              税后归属      期末
                项目                            本期所得税前发                      减：所得   税后归属于母公
                                     余额                         综合收益当期转入                              于少数股      余额
                                                    生额                              税费用         司
                                                                        损益                                      东
一、以后不能重分类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设定受益计划净负
债和净资产的变动
    权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
二、以后将重分类进损益的其他综
                                 8,690,668.50    -3,236,817.67                                  -3,236,817.67              5,453,850.83
合收益
其中：权益法下在被投资单位以后
将重分类进损益的其他综合收益中                     -499,643.13                                    -499,643.13               -499,643.13
享有的份额
    可供出售金融资产公允价值变
动损益
    持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
    现金流量套期损益的有效部分
    外币财务报表折算差额         8,690,668.50    -2,737,174.54                                  -2,737,174.54              5,953,493.96
    其他综合收益合计         8,690,668.50    -3,236,817.67                                  -3,236,817.67              5,453,850.83
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
                                                         财务报表附注第 196 页
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财务报表附注
59、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
       项目            期初余额           本期增加            本期减少         期末余额
   安全生产费          4,439,439.26       2,613,196.08        1,153,494.82     5,899,140.52
       合计            4,439,439.26       2,613,196.08        1,153,494.82     5,899,140.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
    根据财企[2012]16 号文件规定，公司子公司珠海万通化工有限公司危险品生产本期计提安全
生产费 2,613,196.08 元。
60、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
      项目            期初余额           本期增加             本期减少         期末余额
法定盈余公积       464,919,021.26      23,555,357.93                        488,474,379.19
任意盈余公积         1,589,099.91                                             1,589,099.91
储备基金
企业发展基金
其他
      合计         466,508,121.17      23,555,357.93                       490,063,479.10
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
按净利润 10%提取法定盈余公积。
61、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
              项目                               本期                        上期
调整前上期末未分配利润                          2,969,431,163.33           2,545,258,785.90
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润                            2,969,431,163.33           2,545,258,785.90
加：本期归属于母公司所有者的净利
                                                   547,938,642.14            737,288,242.69
润
减：提取法定盈余公积                                23,555,357.93             57,115,865.26
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                 271,678,478.60            256,000,000.00
    转作股本的普通股股利
    其他
期末未分配利润                                   3,222,135,968.94          2,969,431,163.33
                                      财务报表附注第 197 页
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调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
62、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                        本期发生额                              上期发生额
  项目
                 收入               成本                 收入               成本
主营业务   23,004,945,039.42 19,971,487,035.32     17,905,217,769.58 14,831,443,112.00
其他业务      132,432,893.45      27,045,511.09        85,632,796.77      27,956,196.06
  合计     23,137,377,932.87 19,998,532,546.41     17,990,850,566.35 14,859,399,308.06
63、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            项目                        本期发生额                   上期发生额
消费税
营业税                                                                      370,225.19
城市维护建设税                                 33,149,871.11             24,781,636.24
教育费附加                                     14,987,853.53             19,269,066.31
资源税
房产税                                         36,662,694.48             22,937,834.29
土地使用税                                     11,273,625.12             12,569,356.56
车船使用税                                        193,462.10                 94,610.77
印花税                                          9,732,733.65              5,439,876.07
河道费                                             89,069.64                637,320.29
货物服务税                                        415,233.79             52,086,600.03
防洪费                                            282,525.41                202,925.09
            合计                              106,787,068.83            138,389,450.84
其他说明：
无
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64、 销售费用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
               项目          本期发生额                上期发生额
运输费                           350,823,378.62            256,457,771.30
工资                             159,001,526.54            130,743,829.86
业务招待费                         59,459,350.19            49,270,271.80
差旅费                             33,400,008.69            30,985,628.22
出口费用                           15,412,214.24            12,647,626.33
办公费                             26,732,731.80            10,253,648.29
其他                               64,354,134.27            37,360,055.47
               合计              709,183,344.35            527,718,831.27
其他说明：
无
65、 管理费用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
               项目          本期发生额                上期发生额
工资                             189,246,407.68            189,116,235.82
折旧费                           131,062,382.07             93,234,112.51
研究开发费                       938,175,915.71            847,250,449.41
办公费                             23,926,849.26            26,306,638.47
业务招待费                         30,046,498.26            18,018,132.58
税金                                    2,686.10             8,188,629.11
福利费                             28,532,233.47            21,855,943.68
保险费                             59,854,363.55            45,770,772.40
进口费用                           30,169,181.77            32,564,394.63
无形资产摊销                       46,388,066.19            41,345,281.33
聘请中介机构费                     20,025,450.93            10,597,721.11
差旅费                             20,579,312.09            18,978,513.98
其他                               85,242,749.20            50,602,367.38
             合计              1,603,252,096.28          1,403,829,192.41
其他说明：
无
66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                   单位：元 币种：人民币
               项目          本期发生额                上期发生额
利息支出                         352,269,169.96            234,514,309.74
减：利息收入                     -14,432,312.10             -6,879,236.80
汇兑损益                         -27,949,920.06             61,275,544.80
其他                               20,226,766.21            16,711,489.84
               合计              330,113,704.01            305,622,107.58
其他说明：
无
                       财务报表附注第 199 页
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67、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
                项目                   本期发生额              上期发生额
一、坏账损失                               31,129,958.45             84,200,331.53
二、存货跌价损失                            5,400,353.54             18,465,809.78
三、可供出售金融资产减值损失                  100,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失                         20,532,106.95             4,933,737.49
十四、其他                                   -597,591.43            -1,249,096.23
              合计                         56,564,827.51           106,350,782.57
其他说明：
无
68、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
69、 投资收益
√适用 □不适用
                                                           单位：元 币种：人民币
              项目                     本期发生额              上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益               12,707,871.66             13,277,990.09
处置长期股权投资产生的投资收益             32,564,514.42              6,817,998.60
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资                926,557.01
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收              1,825,360.63               592,832.85
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
                                                                     3,600,000.00
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
                                           31,280,721.65
值重新计量产生的利得
理财投资收益                                2,588,618.67            10,453,280.78
其他
              合计                         81,893,644.04            34,742,102.32
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其他说明：
无
70、 资产处置收益
              项目                本期发生额        上期发生额     计入当期非经常性损益的金额
处置固定资产的利得（损失\"-\"）   -1,126,113.07       267,790.35                   -1,126,113.07
              合计              -1,126,113.07       267,790.35                   -1,126,113.07
71、 其他收益
         补助项目               本期发生额            上期发生额    与资产相关/与收益相关
 天津市科学技术进步奖                   10,000.00                        与收益相关
 2015 年天津市高新技术产业
                                     2,500,000.00                        与收益相关
 化专项资金计划
 天津市滨海新区财政局科技
                                        80,000.00                        与收益相关
 奖励资金
 2016 年科技领军企业产学研
                                       400,000.00                        与收益相关
 用创新联盟补贴
 天津港保税区财政局工业增
                                        51,000.00                        与收益相关
 长奖补资金
 2016 年天津市火炬计划贴息
                                       100,000.00                        与收益相关
 项目资金
 天津市人力资源和社会保障
 局失业保险基金职业技能培               59,000.00                        与收益相关
 训补贴款
 天津港保税区管理委员会奖
 励金（保税区制造业企业奖              500,000.00                        与收益相关
 励资金）
 天津港保税区财政局新型企
                                        40,000.00                        与收益相关
 业家培养专项资金
 天津港保税区管委会资助资
                                       100,000.00                        与收益相关
 金--创新型人才奖励
 天津港保税区财政局工业奖
                                       213,000.00                        与收益相关
 补资金
 天津市滨海新区财政局车间
 节电改造与电力管理提升补              700,000.00                        与收益相关
 贴款
 天津港保税区管理委员会补
                                        25,000.00                        与收益相关
 贴款
 天津港保税区财政局企业发
                                     2,350,000.00                        与收益相关
 展金
 天津市人力资源和社会保障
 局“千企万人”企业第十二               50,000.00                        与收益相关
 批补贴款
 华中新材料园区项目                 54,506,664.00                        与资产相关
 外经贸发展促进资金                    200,000.00                        与收益相关
 增值税即征即退                        606,257.54                        与收益相关
 工业大会奖金                          150,000.00                        与收益相关
                                  财务报表附注第 201 页
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          补助项目           本期发生额            上期发生额   与资产相关/与收益相关
 技术改造创新成果转化奖励             60,000.00                      与收益相关
 经发局企业发展奖励                  964,000.00                      与收益相关
 稳岗补贴                            135,199.00                      与收益相关
 绵阳市科技成果转化项目合
 同—新材料产业科技成果转           200,000.00                       与收益相关
 化专项
 汽车内饰用极低气味 VOC 新
                                  1,830,000.00                       与收益相关
 材料创新成果转化
 外经贸专项基金                     292,400.00                       与收益相关
 年产 10 万吨改性塑料生产
                                 13,896,526.49                       与资产相关
 线建设
 法国 JEC 复合材料展成都市
                                    248,000.00                       与收益相关
 服务业发展引导资金
 全市新引进重大工业和信息
                                  3,055,100.00                       与收益相关
 化项目固定资产投资补助
 华西基地项目科技创新和技
                                 16,000,000.00                       与收益相关
 术研发投入
 基础设施费                      22,582,218.84                       与资产相关
 苏南自主创新示范区奖补资
                                    200,000.00                       与收益相关
 金
 江苏省新能源汽车推广应用
                                    300,000.00                       与收益相关
 补贴
 专利补助                            66,000.00                       与收益相关
 培育转化一批科技成果项目           500,000.00                       与收益相关
 专利补助                            10,000.00                       与收益相关
 院士工作站                       1,000,000.00                       与收益相关
 江苏省名牌                         200,000.00                       与收益相关
 10 万吨环保高性能聚碳酸酯
                                 29,220,000.00                       与收益相关
 及其合金生产项目
 江苏省新能源汽车推广应用
                                    264,000.00                       与收益相关
 补贴
 专利补助                            48,000.00                       与收益相关
 标准化试点                         100,000.00                       与收益相关
 转型升级创新发展专项资金            50,000.00                       与收益相关
 省级研究生工作站                   100,000.00                       与收益相关
 博士后工作站                       100,000.00                       与收益相关
 专利补助                            10,000.00                       与收益相关
 风险补偿、涉农和稳岗补助           284,921.44                       与收益相关
 人才补贴款                         868,383.47                       与收益相关
 中国专利奖                       2,565,000.00                       与收益相关
 2017 年广州市专利工作专项
                                    950,000.00                       与收益相关
 发展基金
 专利产业化配套                     455,000.00                       与收益相关
 专利资助款                       1,411,000.00                       与收益相关
 2017 年博士后科研项目启动
                                    600,000.00                       与收益相关
 经费
 资源综合利用退税款               1,491,992.92                       与收益相关
 广州市科技进步奖                   450,000.00                       与收益相关
 2017 年协外经贸发展与建设
                                    262,437.00                       与收益相关
 专项资金进口贴息项目
 服务外包专项资金                 1,072,415.00                       与收益相关
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金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
          补助项目           本期发生额           上期发生额   与资产相关/与收益相关
 广州开发区财政国库拨款年
 产 1 万吨高性能车用聚丙烯
                                  2,408,100.00                      与收益相关
 生产线更新技术改造项目资
 金
 广州开发区财政国库拨款
 2015 年度广州市企业研发经       13,627,200.00                      与收益相关
 费后补助区级经费
 广州市财政局国库支付分局
 拨款 2015 年度广州市企业        13,627,200.00                      与收益相关
 研发经费后补助市级经费
 广州开发区财政国库拨款
 2016 年度企业研究开发省级        5,000,000.00                      与收益相关
 财政补助
 广州市财政局国库支付分局
 拨付总部企业社会发展奖励         1,500,000.00                      与收益相关
 补贴
 广州市质量技术监督局拨付
 广州市质监局关于组织申报
                                     88,590.00                      与收益相关
 2017 年度标准化战略专项资
 金
 广州市高新技术企业投保科
                                    149,000.00                      与收益相关
 技保险补贴
 2016 年区就业先进工作奖励           20,000.00                      与收益相关
 上市再融资奖励                                                     与收益相关
                                    500,000.00
 科研项目启动经费                   900,000.00                      与收益相关
 2017 年市工业和信息化发展
 专项资金（支持大型骨干企           800,000.00                      与收益相关
 业发展专题）
 中华环境保护基金会补贴              75,000.00                      与收益相关
 聚对苯二甲酰癸二胺
 （PA10T）合成及应用关键技          150,000.00                      与收益相关
 术开发科技奖励
 2017 年中央财政外经贸发展
 专项资金（促进服务贸易创           450,000.00                      与收益相关
 新发展项目）项目补助
 2017 年科技补助                     74,500.00                      与收益相关
 2017 年省促进补助                    8,100.00                      与收益相关
 广州市走出去配套扶持资金           200,000.00                      与收益相关
 2017 年度广东省企业研发费
                                  5,000,000.00                      与收益相关
 补助资金
 国家标准制修订奖励                 500,000.00                      与收益相关
 2017 年实训点运营资助经费           50,000.00                      与收益相关
 知识产权资助款                     540,000.00                      与收益相关
 广州开发区科技创新和知识
 产权局专利创造排名靠前企           660,000.00                      与收益相关
 业奖励资助
 液晶电视新型机壳用环保型
 阻燃工程塑料（原高抗寒抗           594,262.20                      与资产相关
 水解尼龙 6）
 2010 年创新能力项目                530,123.16                      与资产相关
 高性能碳纤维关键技术开发
                                    215,174.40                      与资产相关
 及产业化
 耐高温尼龙工程塑料                 269,632.80                      与资产相关
                               财务报表附注第 203 页
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2017 年度
财务报表附注
         补助项目            本期发生额            上期发生额   与资产相关/与收益相关
 平板显示器件关键材料                237,500.04                      与资产相关
 平板显示器件关键材料高技
                                     28,500.00                       与资产相关
 术产业化项目省配套
 年产 5 万吨废旧电器外壳塑
                                    239,123.88                       与资产相关
 料增值化利用技术改造项目
 高性能聚酰胺工程塑料制备
                                  5,361,850.77                       与资产相关
 关键技术;开发
 金发科技废旧塑料资源综合
 利用项目/年产 15 万吨再生          792,722.28                       与资产相关
 塑料高性能化技术改造项目
 聚醚醚酮特种工程塑料关键
                                    306,078.60                       与资产相关
 技术开发
 耐高温特种工程塑料合成关
 键技术开发（广东省特种工           350,016.48                       与资产相关
 程塑料企业重点实验室）
 省科技厅 PAN 碳纤维及其复
                                    474,999.96                       与资产相关
 合材料-省院合作项目
 塑料改性与加工国家工程实
                                  1,683,564.24                       与资产相关
 验室
 完全生物降解 PBSA 扩链反
                                    134,999.99                       与资产相关
 应挤出技术的研究
 碳纤维产业基地建设项目             705,259.56                       与资产相关
 2010 年省财政挖潜改造资金
 战略新兴产业技术改造招标           285,000.00                       与资产相关
 项目
 完全生物降解高性能包装材
                                    126,788.52                       与资产相关
 料研发及产业化项目
 先进高分子材料合成及加工
                                  1,905,262.68                       与资产相关
 应用关键技术
 新型环保无卤阻燃电线电缆
                                     18,999.96                       与资产相关
 专用料
 汽车用高性能环保聚丙烯关
                                     50,000.00                       与资产相关
 键技术开发及产业化
 广州市知识产权局专利技术
                                    600,000.00                       与资产相关
 产业化项目-高性能聚酰胺
 车用高性能低散发聚丙烯材
                                    100,000.00                       与收益相关
 料
 增值税返还                         876,826.96                       与收益相关
 稳岗补贴                         1,526,179.60                       与收益相关
 收广州市知识产权局专利资
                                     10,000.00                       与收益相关
 助款
 知识产权优势示范企业资助
                                    100,000.00                       与收益相关
 费
 知识产权项目配套资助                70,000.00                       与收益相关
 专利资助                           103,900.00                       与收益相关
 高新技术企业认定及培育奖
                                  1,260,000.00                       与收益相关
 励
 研发经费补助                     2,103,200.00                       与收益相关
 深圳市交通运输委员会
                                      2,661.12                       与收益相关
 补助
 2017 年内外经贸发展与口岸
                                    184,479.00                       与收益相关
 建设专项资金进口贴息
                                财务报表附注第 204 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
         补助项目            本期发生额           上期发生额   与资产相关/与收益相关
 广州市质量技术监督局款/
                                    177,180.00                      与收益相关
 标准制修订项目资助款
 广东省 2016 年度企业研究
 开发省级财政补助项目计划           877,200.00                      与收益相关
 资金（第二批）
 2016 年安全生产示范企业奖
                                      5,000.00                      与收益相关
 励
 2016 年度瞪羚专项扶持              500,000.00                      与收益相关
 知识产权资助                       143,000.00                      与收益相关
 热塑项目                         4,050,000.00                      与资产相关
 年产 6000 吨新型环保木塑
                                    298,000.00                      与资产相关
 产品技术改造项目
 汽车发动机罩盖用改性尼龙
                                    146,000.04                      与资产相关
 生产技术改造项目
 照明用核心结构材料产业链
                                    152,000.04                      与资产相关
 关键技术研发与应用
 本体 ABS 环境友好改性技术
                                     33,600.00                      与资产相关
 研发及万吨级应用示范
 汽车及高速铁路用改性塑料
                                  1,236,000.00                      与资产相关
 生产线技术改造项目
 青浦科学技术委员会专利资
                                     88,000.00                      与收益相关
 助
 2017 年第 5 期专利资助              10,176.00                      与收益相关
 青浦区专利新产品资助               100,000.00                      与收益相关
 青浦区科委企业扶持资金              13,500.00                      与收益相关
 2017 年第 1 期专利资助              41,335.00                      与收益相关
 上海青浦区人社局资助(工
                                    120,000.00                      与收益相关
 作室专项资金)
 青浦经委工博会补贴资金              25,471.70                      与收益相关
 青浦市场监督局扶持资金             100,000.00                      与收益相关
 朱家角财政所补贴款(15 年
 金发科技企业职工培训补           1,012,480.00                      与收益相关
 贴)
 青浦经济委员会纳税奖励款           130,000.00                      与收益相关
 朱家角财政所补贴款(金发
                                    583,858.00                      与收益相关
 16 年企业职工培训补贴)
 青浦朱家角镇人民政府纳税
                                     50,000.00                      与收益相关
 “双十强”企业贡献奖金
   上海青浦区市监局扶持资
                                     20,000.00                      与收益相关
 金(上海名牌)
   上海青浦区市监局扶持资
                                     60,000.00                      与收益相关
 金(高新技术标准化试点)
   青浦区科学技术协会奖励
                                     70,000.00                      与收益相关
 款(2017 院士站项目)
 流转税返还收入                  11,215,000.00                      与收益相关
 所得税返还收入                   3,032,000.00                      与收益相关
 高栏港财政国库支付中心社
                                      6,192.00                      与收益相关
 保补贴
 珠海高栏经济区财政国库支
                                    100,000.00                      与收益相关
 付中心高新企业培育补助
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金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
         补助项目            本期发生额           上期发生额   与资产相关/与收益相关
 珠海高栏港财政国库支付中
                                      9,539.00                      与收益相关
 心岗位补贴及社保补贴
 珠海高栏港财政国库支付中
                                    100,000.00                      与收益相关
 心高新技术企业补助
 珠海分行社银扩大失业保险
                                     15,743.97                      与收益相关
 补贴
 高港区财政中心扩大进出扶
                                     21,532.00                      与收益相关
 持资金
 高栏财政国库中心研发机构
                                    500,000.00                      与收益相关
 奖励金
 高栏财政国库中心社保补贴            19,365.00                      与收益相关
   高校栏财政国库中心社保
                                      3,880.00                      与收益相关
 补贴
 高新技术企业认定及培育资
                                    300,000.00                      与收益相关
 金
 2016 年度高栏港区企业研发
                                    547,520.00                      与收益相关
 费补贴
 废弃电子产品外壳塑料
 （HIPS）的无害化回收及资
                                    202,437.51                   与收益、资产相关
 源化利用关键技术开发成果
 转化项目
 清远市专利技术实施计划项
 目（2015 年度）—增韧级聚          102,813.03                   与收益、资产相关
 苯乙烯再生改性专用料
 2016 年省级科技发展专项资
                                  1,161,300.00                      与收益相关
 金
 2016 年度清远市高新技术企
                                    100,000.00                      与收益相关
 业培育工作专项资金
 2016 年清远市市级企业研究
                                    302,300.00                      与收益相关
 开发财政补助资金
 2017 年省级内外经贸发展与
 口岸建设专项资金（进口贴            17,640.00                      与收益相关
 息事项）
 清远市财政局国库支付中心
                                    550,000.00                      与收益相关
 财政划拨补助
 清远市清城区财政局年产 3
                                     63,104.16                      与收益相关
 万吨达标补助
 清远市清城区财政局 2017
 年市级企业研究开发财政补           198,200.00                      与收益相关
 助资金
 2015 年度工业企业稳增长扶
                                  2,074,100.00                      与资产相关
 持资金
            合计                262,743,779.35
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72、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                         计入当期非经常性损益
           项目             本期发生额            上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
      无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                       181,000.00         190,266,014.32                  181,000.00
赔款及罚款                   3,368,938.50           2,824,773.49                3,368,938.50
其他                         7,047,726.01           5,211,181.36                7,047,726.01
          合计              10,597,664.51         198,301,969.17               10,597,664.51
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
         补助项目           本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关
液晶电视新型机壳用环保型
阻燃工程塑料（原高抗寒抗                                  594,262.20         与资产相关
水解尼龙 6）
高性能碳纤维关键技术开发
                                                          215,174.40         与资产相关
（原碳纤维专项）
耐高温尼龙工程塑料                                        269,632.80         与资产相关
平板显示器件关键材料                                      237,500.04         与资产相关
平板显示器件关键材料高技
                                                           28,500.00         与资产相关
术产业化项目省配套
塑料改性与加工国家工程实
                                                     1,683,564.24            与资产相关
验室建设项目
年产 5 万吨废旧电器外壳塑
                                                          239,123.88         与资产相关
料增值化利用技术改造项目
金发科技废旧塑料资源综合
利用项目/年产 15 万吨再生                                 792,722.28         与资产相关
塑料高性能化技术改造项目
耐高温特种工程塑料合成关
键技术开发（广东省特种工                                  350,016.48         与资产相关
程塑料企业重点实验室）
省科技厅 PAN 碳纤维及其复
                                                          474,999.96         与资产相关
合材料-省院合作项目
高效环保三嗪阻燃剂关键技
术开发及产业化技术（原汽
                                                          355,956.68         与资产相关
车用高性能塑料专用粒料产
业化技术
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         补助项目          本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关
省财政挖潜改造资金战略新
                                                         285,000.00        与资产相关
兴产业技术改造招标项目
完全生物降解高性能包装材
                                                         126,788.52        与资产相关
料研发及产业化项目
创新能力项目                                             530,123.16        与资产相关
碳纤维产业基地建设项目                                   705,259.56        与资产相关
广州经济技术开发区国家税
务局循环经济资源综合利用                                 583,398.07        与收益相关
款
先进高分子材料合成及加工
                                                    6,078,729.43           与资产相关
应用关键技术
聚醚醚酮特种工程塑料关键
                                                    2,610,209.19           与资产相关
技术开发
车用良好外观聚丙烯材料产
                                                          42,000.00        与资产相关
业化
耐高温尼龙工程塑料产业化
技术和关键准备（原高温尼                                 300,000.00        与资产相关
龙）
省知识产权局专利实施计划                                 200,000.00        与资产相关
新型环保无卤阻燃电线电缆
                                                         269,666.64        与资产相关
专用料
中国专利优秀奖                                      1,700,000.00           与收益相关
知识产权资助                                        1,290,000.00           与收益相关
省专利优秀奖配套资金                                   70,000.00           与收益相关
专利资助款                                            668,400.00           与收益相关
广州开发区财政国库集中支
                                                         700,000.00        与收益相关
付中心专利奖配套款
广州市财政局国库支付分局
2016 年广州市专利产业化                                  800,000.00        与收益相关
项目奖
广州开发区财政国库集中支
付中心 2016 年广州市专利                                 400,000.00        与收益相关
产业化配套
广州市财政局国库支付分局
款-广州市知识产权局专利                                  100,000.00        与收益相关
转化运用
广州开发区财政国库集中支
                                                          70,000.00        与收益相关
付中心广州市专利转化奖
广州开发区财政国库集中支
付中心款-车用良好外观聚
丙烯材料产业化-2013 年广                                  18,000.00        与收益相关
州市专利产业化开发区配套
尾款
广州留学人员服务中心 121
                                                    1,140,000.00           与收益相关
人才款项
博士后经费                                          1,188,290.00           与收益相关
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财务报表附注
         补助项目           本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关
广州开发区财政国库集中支
                                                     3,233,027.40           与收益相关
付中心款
省科技奖进步二等奖                                        200,000.00        与收益相关
广州开发区劳动和社会保障
                                                           56,404.42        与收益相关
拨款-社会保险补贴
广州开发区劳动和社会保障
                                                             600.00         与收益相关
局岗位补贴
广州市质量技术监督局-标
                                                          499,560.00        与收益相关
准制修订项目资助款
广州开发区财政国库集中支
付中心拨款-2015 年促进进
                                                          368,063.00        与收益相关
口专项资金贴息项目（第二
期）
广州开发区财政国库集中支
付中心拨款-2015 年度服务                                  167,300.00        与收益相关
外包
江苏省财政厅财政支付局拨
                                                           42,750.00        与收益相关
款
广州市财政局国库支付分局
款-广州市科学技术协会思                                    25,000.00        与收益相关
想库经费
广州市萝岗区安全生产监督
管理局 2015 年安全生产示                                   12,000.00        与收益相关
范企业款
广州开发区劳动和社会保障
局区 2015 年度就业工作先                                   20,000.00        与收益相关
进单位奖励金
广州开发区财政国库集中支
付中心年产 1 万吨高性能车
                                                     1,830,000.00           与收益相关
用聚丙烯生产线更新技术改
造后补助款
广州开发区财政国库集中支
付中心工业企业人才培训奖                             1,000,000.00           与收益相关
励款
中国共产党广州开发区工作
委员会组织人事局科研项目                                  100,000.00        与收益相关
启动经费
广州开发区财政国库集中支
付中心工业企业转型升级奖                             1,000,000.00           与收益相关
励款
中国共产党广州开发区工作
委员会组织人事局设站（基                                  400,000.00        与收益相关
地）资助
广州市财政局国库支付分局
                                                          300,000.00        与收益相关
市科技进步一等奖
广州市劳动就业服务管理中
                                                            3,430.50        与收益相关
心招用工社保补贴
                                  财务报表附注第 209 页
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财务报表附注
         补助项目            本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关
广州市财政局国库支付分局
-广州市商务委员会 2016 年
                                                           400,000.00        与收益相关
广州市支持企业走出去专项
资金
广州开发区财政国库集中支
付中心 2016 年开发区服务                                   648,002.00        与收益相关
外包补贴
广州开发区财政国库集中支
付中心广州市服务外包专项                                   400,000.00        与收益相关
资金
中国共产党广州开发区工作
                                                           100,000.00        与收益相关
委员会组织人事局补助
中国共产党广州开发区工作
                                                           100,000.00        与收益相关
委员会组织人事局补助
广州开发区财政国库集中支
付中心 2015 年广州市“走                                    15,000.00        与收益相关
出去”项目配套
广州市财政局国库支付分局
广州市商务委员会中央财政
                                                      2,000,000.00           与收益相关
2016 年度外经贸发展专项
资金企业品牌
广州开发区市场和质量监督
                                                           750,000.00        与收益相关
管理局标准补助
广州开发区财政国库集中支
                                                      1,000,000.00           与收益相关
付中心 2015 年瞪羚补助
广州市财政局国库支付分局
                                                           919,800.00        与收益相关
服务贸易公共平台项目
广州开发区劳动和社会保障
                                                           100,000.00        与收益相关
局区技能人才实训点资助
广州开发区财政国库集中支
付中心企业技术改造方向—                                   269,400.00        与收益相关
事后奖补专题
广州市科技创新委员会款                                5,000,000.00           与收益相关
税收返还                                              6,744,804.21           与收益相关
年产 10 万吨改性塑料和产
                                                      4,401,486.03           与资产相关
线建设项目
绵阳市应用技术研究及开发
                                                            50,000.00        与收益相关
项目
2015 年度 1 季度竣工项目奖
                                                           200,000.00        与收益相关
励
高新技术企业认定及企业授
                                                           100,000.00        与收益相关
权专利补助资金
稳岗补贴                                                   131,954.00        与收益相关
万企出国门活动经费                                          14,000.00        与收益相关
进口贴息                                                   155,550.00        与收益相关
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金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
         补助项目           本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关
新引进重大工业和信息化项
                                                          910,200.00        与收益相关
目投资补助
中央新产业发展专项基金                               8,400,000.00           与收益相关
滨海新区财政局专精特新项
                                                          500,000.00        与收益相关
目资金
天津港财政局人才培养专项
                                                           40,000.00        与收益相关
资金
科技计划项目资金                                          300,000.00        与收益相关
滨海新区 2015 年“131”人
                                                           50,000.00        与收益相关
才工程二层资助资金
滨海新区 2015 年“131”人
                                                           50,000.00        与收益相关
才工程二层次资助资金
天津财政局创新性企业培育
                                                     1,000,000.00           与收益相关
类项目资金
天津财政局 2016 年天津市
                                                          400,000.00        与收益相关
科技计划结转金
滨海新区质量奖奖金                                   1,000,000.00           与收益相关
2015 年滨海新区两化融合
                                                          200,000.00        与收益相关
“十百千”项目奖励
专利资助匹配资金                                           50,000.00        与收益相关
天津滨海新区财政局科技奖
                                                           10,000.00        与收益相关
励金
天津港保税区财政局增长奖
                                                           16,000.00        与收益相关
励金
天津港保税区财政局企业发
                                                     1,760,000.00           与收益相关
展金及高管奖励
省专利资助                                               7,000.00           与收益相关
基础设施费                                          22,582,218.84           与资产相关
十大优秀民营企业补贴                                 1,000,000.00           与收益相关
新能源汽车推广应用补贴                                 176,000.00           与收益相关
转型升级创新发展六年行动
                                                           32,000.00        与收益相关
计划
江苏省新能源汽车推广应用
                                                          200,000.00        与收益相关
补贴
昆山转型升级清洁生产项目                                  150,000.00        与收益相关
2016 年昆山市转型升级创
                                                           54,000.00        与收益相关
新发展
江苏省新产品、新技术补贴                             1,000,000.00           与收益相关
江苏省创新平台项目补助                               2,000,000.00           与收益相关
苏州先锋企业兑换项目                                 1,331,100.00           与收益相关
科技局专利申请                                          72,000.00           与收益相关
转型升级发展基金                                     5,540,000.00           与收益相关
外经贸发展专项资金                                     616,000.00           与收益相关
华中新材料园区项目                                  45,076,665.00           与资产相关
科技创新知识产权局发放补
                                                            2,000.00        与收益相关
助
                                  财务报表附注第 211 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
         补助项目           本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关
社保局失业补助款                                           28,739.88        与收益相关
广州开发区财政补助款                                       47,000.00        与收益相关
广州市萝岗区安全生产监督
                                                            3,000.00        与收益相关
局奖励款
专利补助                                                  300,000.00        与收益相关
研发专项资金                                              400,000.00        与收益相关
研发专项资金                                              600,000.00        与收益相关
第五批知识产权款                                           61,000.00        与收益相关
质量监督管理局款项                                        500,000.00        与收益相关
交通运输委员会奖励                                          5,322.24        与收益相关
政府奖励                                                   50,000.00        与收益相关
政府补助                                                  150,000.00        与收益相关
珠海市香洲区人力资源和社
                                                            8,467.00        与收益相关
会保障局社保、岗位补贴款
高栏港经济区产业发展局省
高新技术企业培育库拟入库                                  100,000.00        与收益相关
企业奖励
珠海社保局扩大失业保险款                                   36,296.04        与收益相关
高栏港财政奖励                                            300,000.00        与收益相关
高栏港财政高新技术企业培
                                                          100,000.00        与收益相关
育专项资金
专利资助                                                  358,867.50        与收益相关
高新技术成果转化财政专项
                                                    11,556,000.00           与收益相关
资金
上海市青浦区科学技术委员
                                                           50,000.00        与收益相关
会企业扶持资金
上海市青浦区科学技术委员
                                                          100,000.00        与收益相关
会企业扶持资金
纳税百强企业奖励                                           70,000.00        与收益相关
科学技术委员会奖励经费                                    100,000.00        与收益相关
专利优胜奖                                                 20,000.00        与收益相关
本体 ABS 环境友好改性技术
                                                          114,800.00        与资产相关
研发及万吨级应用示范
汽车发动机罩盖用改性尼龙
                                                          669,166.85        与资产相关
生产技术改造项目
照明用核心结构材料产业链
                                                          646,000.17        与资产相关
关键技术研发与应用项目
《高分子材料环保阻燃技术
创新能力提升和示范应用》                                  420,000.00        与收益相关
项目
结转汽车及高速铁路用改性
                                                     7,364,500.00           与资产相关
塑料生产线技术改造项目
5 万吨汽车用友好型改性塑
                                                     3,000,000.00           与收益相关
料产业化
院士专家站项目资助资金                                     50,000.00        与收益相关
                                  财务报表附注第 212 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
         补助项目           本期发生金额         上期发生金额          与资产相关/与收益相关
上海市标准化推进专项资金
                                                          200,000.00        与收益相关
项目
青浦区品牌建设专项资金                                    100,000.00        与收益相关
科技工作者之家项目资金                                     20,000.00        与收益相关
朱家角政府奖励金                                           58,600.00        与收益相关
青浦科委产学研项目                                        740,000.00        与收益相关
成立科协的补贴费用                                         20,000.00        与收益相关
政府奖励                                                   11,960.70        与收益相关
第 8 届上海市发明创造专利
                                                          100,000.00        与收益相关
奖
2015 年第一批高新技术企
                                                          100,000.00        与收益相关
业培育库入库企业奖
年产 3 万吨高性能再生塑料
                                                          500,000.00        与收益相关
生产线技术改造项目
清远市支持外贸稳增长专项
                                                     2,790,000.00           与收益相关
资金（500 强企业）
广州（清远）产业园筹建企
                                                          200,000.00        与收益相关
业奖
废旧塑料包装材料资源化利
                                                          123,396.92        与收益相关
用项目
广东金发科技园基础设施配
                                                     1,680,413.75           与资产相关
套费
废弃电子产品外壳塑料
（HIPS）的无害化回收及资
                                                          197,562.49     与资产、收益相关
源化利用关键技术开发成果
转化项目
年产 5 万吨高性能再生塑料
                                                     2,548,102.28        与资产、收益相关
建设技术改造项目
清远市专利技术实施计划项
（2015 年度）—增韧级聚苯                                  67,186.97     与资产、收益相关
乙烯再生改性专用料
年产 6000 吨新型环保木塑
                                                          298,998.60        与资产相关
产品技术改造项目
新型化学示踪剂研发及产业
                                                          100,000.00        与收益相关
化
科技型中小企业技术创新基
                                                          800,000.00        与收益相关
金初创期企业创新项目
清远市清城区财政局转入
2016 年清城区工业技术改         150,000.00                                  与收益相关
造专项奖励金
清远市清城区财政局转入
2014-2015 年度清远市科学         30,000.00                                  与收益相关
技术进步奖经费
高栏港经济区高新技术补助
                                  1,000.00                                  与收益相关
款
            合计                181,000.00         190,266,014.32
                                  财务报表附注第 213 页
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财务报表附注
其他说明：
□适用 √不适用
73、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
                                                                      计入当期非经常性损益
           项目           本期发生额            上期发生额
                                                                            的金额
非流动资产处置损失合计                               2,544,510.37
其中：固定资产处置损失                               2,544,510.37
       无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠                  10,092,000.00             13,820,000.00           10,092,000.00
罚款及赔款支出             2,559,778.56              8,932,565.71            2,559,778.56
其他                       2,452,486.67              1,126,377.21            2,452,486.67
存货损失                  28,889,566.84                                     28,889,566.84
固定资产报废损失           8,271,520.37                                      8,271,520.37
           合计           52,265,352.44             26,423,453.29           52,265,352.44
其他说明：
无
74、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
               项目                    本期发生额                      上期发生额
当期所得税费用                              84,860,015.47                  183,114,874.57
递延所得税费用                              -1,606,198.76                  -63,126,448.17
               合计                         83,253,816.71                  119,988,426.40
                               财务报表附注第 214 页
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财务报表附注
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
                       项目                                本期发生额
利润总额                                                               634,787,967.87
按法定/适用税率计算的所得税费用                                         95,218,195.18
子公司适用不同税率的影响                                                23,859,048.86
调整以前期间所得税的影响                                               -11,072,954.99
非应税收入的影响                                                       -14,829,011.19
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                        14,423,118.10
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
                                                                            20,003.87
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
                                                                        16,723,211.11
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除                                                       -41,087,794.23
所得税费用                                                              83,253,816.71
其他说明：
□适用 √不适用
75、 其他综合收益
√适用 □不适用
    详见附注七、（58）其他综合收益
76、 现金流量表项目
(1).   收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
利息收入                                       14,432,312.10             6,879,236.80
政府补助                                      270,773,927.38           405,576,438.41
合同履约金、押金、租金等                      186,702,706.45           100,761,522.14
收到员工还款                                   53,341,869.32             6,025,142.36
往来款及其他                                  162,171,657.92           141,187,677.20
              合计                            687,422,473.17           660,430,016.91
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
                                 财务报表附注第 215 页
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(2).   支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
管理费用                                      171,991,553.45          147,048,645.28
销售费用                                      218,022,001.11          304,900,934.77
支付银行手续费等                               16,147,647.81           16,446,618.29
支付土地保证金                                150,000,000.00           20,000,000.00
支付备用金、往来等                            228,249,998.31          184,841,441.10
               合计                           784,411,200.68          673,237,639.44
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
(3).    收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4).    支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5).     收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).     支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位：元 币种：人民币
               项目                       本期发生额               上期发生额
公司债券承销费                                                          8,000,000.00
               合计                                                     8,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
                                  财务报表附注第 216 页
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77、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
            补充资料                        本期金额                   上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润                                         551,534,151.16           736,440,875.77
加：资产减值准备                                56,564,827.51           106,350,782.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                               462,997,469.03           350,809,955.32
性生物资产折旧
无形资产摊销                                    47,046,620.90            42,331,800.54
长期待摊费用摊销                                12,796,162.88             5,976,295.85
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                               -23,166,880.98            -4,541,278.58
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                 324,319,249.90           295,789,854.54
投资损失（收益以“－”号填列）                 -49,329,129.62           -27,924,103.72
递延所得税资产减少（增加以“－”
                                                -2,205,431.32           -67,825,118.41
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
                                                  1,029,886.81            3,580,576.02
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）                -5,255,991.46          -788,819,725.27
经营性应收项目的减少（增加以
                                              -743,380,798.05        -1,091,280,529.59
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
                                              -421,160,167.84         1,220,126,859.74
“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额                     211,789,968.92           781,016,244.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额                               1,210,263,967.90         1,746,782,516.05
减：现金的期初余额                           1,746,782,516.05           834,370,792.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -536,518,548.15           912,411,723.12
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
                                   财务报表附注第 217 页
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财务报表附注
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                       金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                               153,360,000.00
    其中：武汉金发科技实业有限公司                                       153,360,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                 189,534.13
    其中：武汉金发科技实业有限公司                                           189,534.13
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
    其中：武汉金发科技实业有限公司
处置子公司收到的现金净额                                                 153,170,465.87
其他说明:
    公司的子公司武汉金发科技有限公司处置武汉金发科技实业有限公司股权的情况，详见
    附注“七、（18）长期股权投资”
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
              项目                        期末余额                     期初余额
一、现金                                  1,210,263,967.90             1,746,782,516.05
其中：库存现金                                  696,028.77                   891,702.28
    可随时用于支付的银行存款              1,209,567,939.13             1,745,890,813.77
    可随时用于支付的其他货币资
金
    可用于支付的存放中央银行款
项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额               1,210,263,967.90            1,746,782,516.05
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
√适用 □不适用
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
78、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
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79、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
              项目                       期末账面价值                        受限原因
货币资金                                         67,985,231.59               保证金
应收票据                                          9,642,877.46               融资质押
存货                                             50,010,149.27               融资质押
固定资产                                       308,738,986.76                融资抵押
无形资产                                       564,773,888.85                融资抵押
              合计                           1,001,151,133.93                    /
其他说明：
详见本附注“十六（7）其他对投资者决策有影响的重要事项”。
80、 外币货币性项目
(1).   外币货币性项目：
√适用 □不适用
                                                                                    单位：元
                                                                            期末折算人民币
             项目             期末外币余额                  折算汇率
                                                                                余额
货币资金
其中：美元                      36,827,611.02                     6.5324      240,552,199.07
      欧元                       1,797,371.87                     7.8023       14,023,634.53
      港币                      18,245,951.55                     0.8359       15,251,973.67
      日元                         253,400.00                     0.0579           14,667.55
      泰铢                       1,531,036.54                     0.1998          305,901.10
      卢比                     797,810,318.41                     0.1019       81,296,871.45
      澳元                         655,801.94                     5.0928        3,339,868.12
      马来西亚林吉特             2,090,937.25                     1.6071        3,360,345.25
应收账款
其中：美元                     151,874,084.53                     6.5342      992,375,633.46
      欧元                       3,769,618.64                     7.8023       29,411,695.50
      港币                     472,006,556.03                     0.8359      394,555,000.19
      日元                      14,803,660.00                     0.0579          856,880.25
      卢比                   1,738,310,224.89                     0.1019      177,133,811.92
      马来西亚林吉特               828,559.07                     1.6071        1,331,577.28
长期借款
其中：美元                      40,440,237.37                     6.5342      264,244,599.02
      欧元                     153,425,520.00                     0.1019       15,634,060.49
预付账款
其中：美元                      10,192,189.70                     6.5342       66,597,805.78
      欧元                       1,453,431.48                     7.8023       11,340,108.44
      港币                      11,170,229.53                     0.8359        9,337,306.55
其他流动资产
其中：美元                           156,633.00                   6.5342        1,023,471.35
短期借款
其中：美元                      68,033,427.54                     6.5342      444,544,021.48
      欧元                       5,000,600.45                     7.8023       39,016,184.89
                                    财务报表附注第 219 页
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             项目              期末外币余额               折算汇率
                                                                               余额
一年内到期的非流动负债
其中：美元                       40,946,014.36                  6.5342      267,549,447.03
其他说明：
资产负债表按照年末汇率：港币 1 元＝人民币 0.83591 元
                        新加坡元 1 元＝人民币 4.8831 元
                        印度卢比 1 元＝人民币 0.1019 元
                        美元 1 元＝人民币 6.5342 元
                        欧元 1 元＝人民币 7.8023 元
                        澳元 1 元＝人民币 5.0928 元
                        泰铢 1 元＝人民币 0.1998 元
                        马来西亚林吉特 1 元=人民币 1.6071 元
利润表按照全年各月末平均汇率：港币 1 元＝人民币 0.86500 元
                              新加坡币 1 元＝人民币 4.9062 元
                              印度卢比 1 元＝人民币 0.1038 元
                              美元 1 元＝人民币 6.7423 元
                              欧元 1 元＝人民币 7.6553 元
                              澳元 1 元＝人民币 5.1859 元
                              泰铢 1 元＝人民币 0.1996 元
                              马来西亚林吉特 1 元=人民币 1.5774 元
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
81、 套期
□适用 √不适用
82、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用      □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
    种类                 金额               列报项目                 计入当期损益的金额
政府补助-与收益相关        262,743,779.35 其他收益                           262,743,779.35
政府补助-与资产相关            181,000.00 营业外收入                             181,000.00
2.   政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
本公司的政府补助的情况详见本附注“七、（71）其他收益及（72）营业外收入-政府补助”。
                                  财务报表附注第 220 页
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财务报表附注
83、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
                           财务报表附注第 221 页
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 4、 处置子公司
 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
 √适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                     与原子
                                                                                                                                     公司股
                                                        处置价款与处
                                                                                                                          丧失控制权 权投资
                                                        置投资对应的 丧失控制                               按照公允价值
                      股权处         丧失控 丧失控制                          丧失控制权之日 丧失控制权之日               之日剩余股 相关的
子公司                       股权处                     合并财务报表 权之日剩                               重新计量剩余
    股权处置价款 置比例          制权的 权时点的                          剩余股权的账面 剩余股权的公允               权公允价值 其他综
  名称                       置方式                     层面享有该子 余股权的                               股权产生的利
                      （%）            时点 确定依据                               价值           价值                    的确定方法 合收益
                                                        公司净资产份 比例（%）                                得或损失
                                                                                                                          及主要假设 转入投
                                                          额的差额
                                                                                                                                     资损益
                                                                                                                                     的金额
武汉金
                                              收到款项
发科技                              2017 年 8                                                                             资产评估确
       153,360,000.00 51.00    转让           及工商登 32,564,514.79   49%    116,058,407.35 147,339,129.0031,280,721.65
实业有                              月 24 日                                                                                  定
                                                记变更
限公司
 其他说明：
 √适用 □不适用
 公司的子公司武汉金发科技有限公司处置武汉金发科技实业有限公司股权的情况，详见附注七、（18）长期股权投资。
 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
 □适用 √不适用
                                                             财务报表附注第 222 页
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5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
    本期新设 3 家子公司，分别是江苏金发环保科技有限公司、国高材高分子材料产业创新中心
有限公司、KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD.。
6、 其他
□适用 √不适用
                                    财务报表附注第 223 页
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).   企业集团的构成
√适用 □不适用
                                                                                                        持股比例(%)        取得
                       子公司名称                主要经营地              注册地         业务性质
                                                                                                      直接        间接     方式
上海金发科技发展有限公司                      上海市青浦区        上海市青浦区       塑料行业           100.00           设立
四川金发科技发展有限公司                      绵阳高新区          绵阳高新区         塑料行业           100.00           设立
香港金发发展有限公司                          香港九龙旺角        香港九龙旺角       贸易行业           100.00           设立
                                              天津空港物流加工    天津空港物流加工
天津金发新材料有限公司                                                               塑料行业          100.00            设立
                                              区                  区
广州金发科技创业投资有限公司                  广州科学城          广州科学城         投资行业          100.00            设立
江苏金发科技新材料有限公司                    江苏昆山            江苏昆山           塑料行业          100.00            设立
                                                                                     合成纤维单（聚
广州金发碳纤维新材料发展有限公司              广州萝岗区          广州萝岗区                           100.00            设立
                                                                                     合）体制造
                                                                                                                         同一控制
广州德美化工材料有限公司                      广州科学城          广州科学城         塑料行业          100.00            下企业合
                                                                                                                         并
广东金发科技有限公司*1                        清远清城区          清远清城区         塑料行业         70.4106            设立
                                                                                                                         非同一控
Kingfa Science & Technology (India) Limited   印度                印度               塑料行业           74.99            制下企业
                                                                                                                         合并
广州金发溯源新材料发展有限公司                广州科学城          广州科学城         新型材料行业       57.00            设立
                                                                                                                         非同一控
广州金发绿可木塑科技有限公司                  广州天河区          广州天河区         新型材料行业       51.00            制下企业
                                                                                                                         合并
                                                                                     科技推广和应用
广州金发科技孵化器有限公司                    广州天河区          广州天河区                           100.00            设立
                                                                                     服务业
                                                        财务报表附注第 224 页
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财务报表附注
                                                                                              持股比例(%)        取得
                       子公司名称      主要经营地             注册地          业务性质
                                                                                            直接        间接     方式
                                                                                                               非同一控
珠海万通化工有限公司                珠海金湾区          珠海金湾区         新型材料行业      100.00            制下企业
                                                                                                               合并
昆山金发科技开发有限公司            昆山开发区          昆山开发区         新型材料行业      100.00            设立
                                                                                                               非同一控
佛山市南海区绿可建材有限公司        佛山市南海区        佛山市南海区       贸易行业          100.00            制下企业
                                                                                                               合并
                                                                                                               非同一控
LESCO Technology Pte Ltd            新加坡              新加坡             新型材料行业      100.00            制下企业
                                                                                                               合并
                                    武汉经济技术开发    武汉经济技术开发
武汉金发科技有限公司*2                                                     塑料行业           75.00            设立
                                    区                  区
                                    武汉经济技术开发    武汉经济技术开发
武汉金发科技企业技术中心有限公司                                           塑料行业          100.00            设立
                                    区                  区
清远诚金新材料科技有限公司          清远清城区          清远清城区         塑料行业          100.00            设立
清远金胜新材料科技有限公司          清远清城区          清远清城区         塑料行业          100.00            设立
清远美今新材料科技有限公司          清远清城区          清远清城区         塑料行业          100.00            设立
珠海金发大商供应链管理有限公司      珠海横琴区          珠海横琴区         供应链管理行业    100.00            设立
                                    双流西南航空港经    双流西南航空港经
成都金发科技新材料有限公司                                                 塑料行业          100.00            设立
                                    济开发区            济开发区
                                                                                                               非同一控
上海金玺实验室有限公司              上海青浦区          上海青浦区         技术服务行业      100.00            制下企业
                                                                                                               合并
连云港金发环保科技有限公司          连云港海州区        连云港海州区       塑料行业           77.00            设立
珠海万通特种工程塑料有限公司        珠海金湾区          珠海金湾区         新型材料行业      100.00            设立
                                                                                                               非同一控
广州萝岗金发小额贷款股份有限公司    广州科学城          广州科学城         货币金融服务       73.25            制下企业
                                                                                                               合并
                                              财务报表附注第 225 页
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财务报表附注
                                                                                                          持股比例(%)        取得
                       子公司名称                 主要经营地              注册地          业务性质
                                                                                                        直接        间接     方式
                                                                    23 PEGGY STREET
                                               23 PEGGY STREET
KingFa Sci.&Tech. Australia Pty Ltd                                 MAYS HILL NSW      塑料行业           70.00            设立
                                               MAYS HILL NSW 2145
                                               美国密西根州沃许     美国密西根州沃许
Kingfa Science & Technology (USA), INC                                                 塑料行业          100.00            设立
                                               诺郡安娜堡市         诺郡安娜堡市
                                               德国北莱茵—威斯     德国北莱茵—威斯
KINGFA SCI. & TECH. (Europe) GmbH                                                      塑料行业          100.00            设立
                                               特法伦州波恩市       特法伦州波恩市
Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD        泰国曼谷邦那区       泰国曼谷邦那区     贸易行业          100.00            设立
广东金发供应链管理有限公司                     清远清城区           清远清城区         供应链管理服务    100.00            设立
                                                                                                                           非同一控
                                                                                       橡胶和塑料制品
惠州新大都合成材料科技有限公司                 惠州仲恺高新区       惠州仲恺高新区                       100.00            制下企业
                                                                                       行业
                                                                                                                           合并
金发大商（珠海）商业保理有限公司               珠海市横琴新区       珠海市横琴新区     其他金融行业      100.00            设立
                                               双流西南航空港经     双流西南航空港经   科技推广和应用
成都金发科技实业有限公司                                                                                 100.00            设立
                                               济开发区             济开发区           服务业
                                               双流西南航空港经     双流西南航空港经
成都金发科技孵化器有限公司                                                             商务服务业        100.00            设立
                                               济开发区             济开发区
阳江金发科技孵化器有限公司                     阳江市海陵区         阳江市海陵区       商务服务业        100.00            设立
                                                                                       科技推广和应用
江苏金发环保科技有限公司                       江苏徐州             徐州市邳州市                          67.00            设立
                                                                                       服务
                                                                                       科技推广和应用
国高材高分子材料产业创新中心有限公司           广州科学城           广州科学城                            83.00            设立
                                                                                       服务
KINGFA SCI. & TECH. (MALAYSIA) SDN. BHD.       Selangor             Selangor           塑料生产、销售    100.00            设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无
                                                          财务报表附注第 226 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无
确定公司是代理人还是委托人的依据：
无
其他说明：
*1 公司持有子公司广东金发科技有限公司 70.4106%股权，其余 29.5894%股权为国开发展基金有限公司持有。
*2 公司持有子公司武汉金发科技有限公司 75.00%股权，其余 25.00%股权为国开发展基金有限公司持有。
                                                          财务报表附注第 227 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
(2).   重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                            少数股东                           本期向少数股
                                         本期归属于少数股                     期末少数股东权
       子公司名称             持股                             东宣告分派的
                                             东的损益                             益余额
                              比例                                 股利
Kingfa Science &
Technology (India)            25.01%           5,462,576.88                    75,858,674.17
Limited
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
                                       财务报表附注第 228 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
子公司名                                         期末余额                                                                                  期初余额
   称         流动资产      非流动资产     资产合计    流动负债         非流动负债      负债合计       流动资产      非流动资产      资产合计    流动负债         非流动负债    负债合计
Kingfa
Science &
Technolo      365,036,110   93,278,674.    458,314,785    133,957,398   21,044,014.     155,001,413    194,999,011   79,401,793.     274,400,804   124,188,121    20,784,103.   144,972,225
gy                    .18            87            .05            .82            90             .72            .16            04             .20           .84             20           .04
(India)
Limited
                                                     本期发生额                                                                               上期发生额
 子公司名称                                                                                                                                                               经营活动现金流
                     营业收入               净利润            综合收益总额       经营活动现金流量            营业收入                净利润           综合收益总额
                                                                                                                                                                                量
Kingfa
Science &
Technology         584,662,227.52         21,841,570.91       18,193,070.23           -41,185,197.91       447,323,276.50          12,472,857.76      17,593,895.27         -3,605,307.62
(India)
Limited
其他说明：
无
                                                                                财务报表附注第 229 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
(4).   使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5).   向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
合营企业或联                                       业务性   持股比例(%) 对合营企业或联
                   主要经营地       注册地                                营企业投资的会
营企业名称                                           质     直接 间接       计处理方法
广东粤商高新     广州市高新技   广州市高新技
                                                  新型材
科技股份有限     术产业开发区   术产业开发区                47.00            权益法
                                                  料行业
公司             科学城         科学城
厦门鸿基伟业                                      研究和
复材科技有限     厦门市同安区   厦门市同安区      试验发    44.75            权益法
公司                                              展
武汉金发科技     武汉经济技术   武汉经济技术      塑料行
                                                            49.00            权益法
实业有限公司     开发区         开发区            业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
无
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
                                   财务报表附注第 230 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                 期末余额/ 本期发生额                                  期初余额/ 上期发生额
                                  广东粤商高新科技 厦门鸿基伟业复 武汉金发科技实         广东粤商高新科 厦门鸿基伟业复 武汉金发科技实
                                    股份有限公司     材科技有限公司    业有限公司        技股份有限公司 材科技有限公司      业有限公司
 流动资产                           838,173,692.79     65,260,063.52  318,711,865.04     648,351,468.90    75,870,476.09
 非流动资产                         200,977,321.05     68,160,696.18      299,383.88     157,471,695.58    34,000,404.94
 资产合计                         1,039,151,013.84 133,420,759.70     319,011,248.92     805,823,164.48 109,870,881.03
 流动负债                            81,562,740.80    19,155,868.83      20,460,271.27    13,794,790.56   10,456,882.68
 非流动负债                           1,648,553.40     5,224,584.61                        1,648,553.40
 负债合计                            83,211,294.20    24,380,453.44      20,460,271.27    15,443,343.96   10,456,882.68
 少数股东权益                       323,067,650.09                                       170,729,428.65
 归属于母公司股东权益               632,872,069.55   109,040,306.26     298,550,977.65   619,650,391.87   99,413,998.35
 按持股比例计算的净资产份额         297,449,872.69    48,795,537.05     146,289,979.05   291,235,684.18   44,487,764.26
 调整事项                             4,892,050.22    46,969,724.78                        4,454,130.56   47,412,212.41
 --商誉                               4,454,130.56    47,479,025.39                        4,454,130.56   47,479,025.39
 --内部交易未实现利润                                   -509,300.61                                          -66,812.98
 --其他                                 437,919.66
 对联营企业权益投资的账面价值       302,341,922.91    95,765,261.83     146,289,979.05   295,689,814.74   91,899,976.67
 存在公开报价的联营企业权益投
 资的公允价值
 营业收入                            28,936,934.88    77,097,871.67             163.89    10,919,327.83   61,202,220.74
 净利润                              17,254,203.58     9,626,307.91      -1,833,155.95     7,997,840.14    5,811,834.96
                                                           财务报表附注第 231 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
                                               期末余额/ 本期发生额                                  期初余额/ 上期发生额
                                广东粤商高新科技 厦门鸿基伟业复 武汉金发科技实         广东粤商高新科 厦门鸿基伟业复 武汉金发科技实
                                  股份有限公司     材科技有限公司   业有限公司         技股份有限公司 材科技有限公司      业有限公司
 终止经营的净利润
 其他综合收益
 综合收益总额                      17,254,203.58     9,626,307.91      -1,833,155.95    7,997,840.14    5,811,834.96
 本年度收到的来自联营企业的股
 利
其他说明
    武汉金发科技实业有限公司是本期新增的联营企业。
    上表本期发生额是指丧失控制权后的发生额。
                                                         财务报表附注第 232 页
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2017 年度
财务报表附注
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
                                                             单位：元 币种：人民币
                               期末余额/ 本期发生额        期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计                         207,705,212.17             209,766,338.36
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润                                    3,239,628.28             11,280,050.78
--其他综合收益                               -499,643.13
--综合收益总额                              2,739,985.15             11,280,050.78
其他说明
无
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
                                 财务报表附注第 233 页
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2017 年度
财务报表附注
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。董事会已授权本公
司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序，并对程序执行的有效性以
及风险管理目标与政策的合理性实施评价，如有异常情况，及时向董事会报告。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了
赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整
体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为
“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未
来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
    (二)市场风险
    金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。
    （1）利率风险
    利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款。公司在与银行签订长期借款合同时也会考虑借款
利率调整的频率和区间对公司经营的影响。另一方面，随着公司规模的扩大和信誉的提升，公司
在银行取得的借款利率与同行业相比具有较大的利率优势，利率变动产生风险的影响程度较小。
    （2）汇率风险
    汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公
司近年来一直密切关注和研究外汇市场的发展动态，力图选择最有利的货款结算币种和结算方式，
尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。同时公司还可能签署远期外汇合约或货币
互换合约等金融工具规避汇率风险，努力降低汇率波动对公司经营成果的影响，但如果汇率变动
较大或过于频繁，仍有可能对公司原材料采购成本及产品的出口销售产生不利影响。
                                 财务报表附注第 234 页
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财务报表附注
    （3）其他价格风险
    本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以
接受的。本公司期末无持有的上市公司权益投资。
    (三)流动性风险
    流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
                                                   期末余额
     项目
                        1 年以内                   1 年以上             合计
短期借款                3,022,457,791.58                             3,022,457,791.58
长期借款                  385,049,447.03           401,394,599.02      786,444,046.05
应付票据                  548,214,898.69                               548,214,898.69
应付账款                2,028,829,510.84           260,056,630.86    2,288,886,141.70
其他应付款                252,767,411.84            64,703,961.17      317,471,373.01
                                                    期初余额
     项目
                          1 年以内                  1 年以上            合计
短期借款                 2,188,375,236.49                            2,188,375,236.49
长期借款                                            762,468,931.51     762,468,931.51
应付票据                  727,704,710.90                               727,704,710.90
应付账款                 2,654,345,335.01           101,192,309.04   2,755,537,644.05
其他应付款                242,152,850.17             67,487,194.09     309,640,044.26
                                     财务报表附注第 235 页
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十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                                单位：万元 币种：人民币
                                                          母公司对本企
                                                                          母公司对本企业
母公司名称       注册地    业务性质        注册资本       业的持股比例
                                                                        的表决权比例(%)
                                                              (%)
      /
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是袁志敏
其他说明：
       公司主要股东是个人投资者，持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东如下：
                                  财务报表附注第 236 页
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                                       期末数                              期初数
      关联方名称
                              出资额            出资比例          出资额            出资比例
 袁志敏                  510,380,393.00           18.79%       510,380,393.00         18.79%
 熊海涛                  216,241,359.00            7.96%       216,241,359.00          7.96%
 宋子明                  117,314,000.00            4.32%       171,650,000.00          6.32%
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
            合营或联营企业名称                          与本企业关系
      厦门鸿基伟业复材科技有限公司                        联营企业
    武汉金发科技实业有限公司                          联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
袁志敏                                          董事长兼国家级企业技术中心主任
李南京                                          董事兼总经理
蔡彤旻                                          董事兼副总经理
宁红涛                                          董事兼副总经理
熊海涛                                          董事
陈义                                            董事
李建军                                          董事
齐建国                                          独立董事
陈舒                                            独立董事
章明秋                                          独立董事
卢馨                                            独立董事
宁凯军                                          董事会秘书兼副总经理
奉中杰                                          财务总监
聂德林                                          副总经理
                                       财务报表附注第 237 页
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              其他关联方名称                             其他关联方与本企业关系
叶南飚                                   监事会主席
陈国雄                                   监事
操素平                                   监事（职工代表）
朱冰                                     监事
王定华                                   监事（职工代表）
宋子明                                   主要股东
信保（天津）股权投资基金管理有限公司*1   关联自然人袁志敏担任董事
深圳市嘉卓成科技发展有限公司             关联自然人袁志敏担任董事
深圳北理工创新中心有限公司               关联自然人袁志敏参股 44%，担任董事
广州市腾曦晨投资有限责任公司             关联自然人袁志敏持股 50%且担任执行董事
广东汇香源生物科技股份有限公司           关联自然人袁志敏参股 21.11%
广州广日股份有限公司                     关联自然人袁志敏担任董事
广州工商联盟投资有限公司                 关联自然人袁志敏担任董事
广东空港城投资有限公司                   关联自然人袁志敏担任董事
广东民营投资股份有限公司                 袁志敏担任董事
广州市蚁道投资控股有限公司               袁志敏担任董事
广州诚信投资管理有限公司                 关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
广州诚信创业投资有限公司                 关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
阳江诚信置业有限公司                     关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
重庆高金实业有限公司                     关联自然人熊海涛担任董事
广州诚之信控股有限公司                   关联自然人熊海涛控制的公司且担任董事
广州维科通信科技有限公司                 关联自然人熊海涛担任执行董事
广州毅昌科技股份有限公司                 关联自然人熊海涛控制的公司且担任董事长
四川东材科技集团股份有限公司             关联自然人熊海涛控制的公司
广州华南新材料创新园有限公司             关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
珠海诚之信创业投资有限公司               关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
珠海横琴诚至信投资管理有限公司           关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
高金技术产业集团有限公司                 关联自然人熊海涛控制且担任董事
长沙高鑫房地产开发有限公司               关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
天意有福科技股份有限公司                 关联自然人熊海涛担任董事
北京高盟新材料股份有限公司               关联自然人熊海涛控制的公司且任董事
珠海高金科技有限公司                     关联自然人熊海涛控制的公司且担任执行董事
广州高金控股有限公司                     关联自然人熊海涛控制的公司
                                         关联自然人熊海涛控制的公司（广州诚信投资管理
广州诚信投资控股有限公司
                                         95%，熊海涛 5%）
国丰科技集团股份有限公司                 关联自然人宋子明担任董事
江苏融卓投资有限公司                     关联自然人宋子明控制且担任董事长
广东正茂精机有限公司                     关联自然人李建军担任董事长
深圳北理工传动技术有限公司               关联自然人李建军担任董事长
无锡灵鸽机械科技股份有限公司             关联自然人李建军担任董事
洛阳科创新材料股份有限公司               关联自然人李建军担任监事
广东正佳数控技术有限公司                 关联自然人李建军担任监事
山西恒天科技有限公司                     联营企业
上海天材塑料技术服务有限公司             联营企业
广东空港城投资有限公司                   联营企业
广州鸿力复合材料有限公司                 联营企业
厦门鸿基伟业复材科技有限公司             联营企业
                                 财务报表附注第 238 页
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财务报表附注
            其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系
武汉金发科技实业有限公司                    联营企业
中塑（北京）环保科技咨询有限公司            广东金发持有 18.1818%股权
其他说明
*1 袁志敏 2017 年 5 月 12 日辞去担任信保（天津）股权投资基金管理有限公司董事职务。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
    关联方              关联交易内容             本期发生额             上期发生额
广东正茂精机有限公司        购买固定资产                 1,290,217.09            888,888.89
广东正茂精机有限公司        采购原材料                       1,241.30         11,290,397.95
厦门鸿基伟业复材科技有限
                            购买固定资产                                            127,057.27
公司
厦门鸿基伟业复材科技有限
                               采购原材料                  9,752,670.19        1,975,826.11
公司
四川东材科技集团股份有限
                               采购原材料              11,956,567.85          12,114,644.62
公司
广州毅昌科技股份有限公司    采购原材料                       953,418.80               7,692.31
广州毅昌科技股份有限公司    购买固定资产                     108,547.00
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                    单位：元 币种：人民币
            关联方           关联交易内容            本期发生额           上期发生额
广州毅昌科技股份有限公司     销售商品                  85,605,269.04        124,354,294.12
厦门鸿基伟业复材科技有限公司 销售商品                                             4,307.69
四川东材科技集团股份有限公司 销售商品                        5,128.21            14,529.91
四川中塑科技有限公司         销售商品                                           218,602.56
广东正茂精机有限公司         销售商品                       71,474.37           478,517.12
重庆高金实业有限公司         销售商品                      121,367.52
                             工程咨询管理
厦门鸿基伟业复材科技有限公司                                 660,377.36
                             服务
北京高盟新材料股份有限公司   电费                             10,674.36               8,679.49
北京高盟新材料股份有限公司   水费                             20,889.24               2,637.57
北京高盟新材料股份有限公司   物业管理费                                               2,128.30
广东正茂精机有限公司         会议费                            1,886.79               3,773.58
广州广铝绿可铝木型材有限公司
                             技术服务费                                               9,799.93
*1
广州华南新材料创新园有限公司 水费                              4,809.10             250,153.78
广州华南新材料创新园有限公司 物业管理费                    1,827,523.17             930,566.03
广州华南新材料创新园有限公司 电费                             14,730.34
广州毅昌科技股份有限公司     电费                             94,955.56             116,758.12
                                   财务报表附注第 239 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
            关联方             关联交易内容           本期发生额            上期发生额
广州毅昌科技股份有限公司       技术服务费                    26,893.68             27,483.21
广州毅昌科技股份有限公司       水费                         116,351.25            104,179.15
广州毅昌科技股份有限公司       物业管理费                   102,781.69             97,572.17
广州毅昌科技股份有限公司       检测费                                               1,125.64
四川东材科技集团股份有限公司   电费                             1,553.85            2,761.54
四川东材科技集团股份有限公司   受托加工收入                 1,994,414.76        2,322,603.85
四川东材科技集团股份有限公司   水费                                98.93              124.69
四川东材科技集团股份有限公司   物业管理费                       9,950.10            9,950.10
高金技术产业集团有限公司       电费                            17,448.51
高金技术产业集团有限公司       水费                             8,155.03
高金技术产业集团有限公司       物业管理费                         692.93
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
√适用 □不适用
    *1 广州广铝绿可铝木型材有限公司的股权于 2017 年 4 月 27 日转让。
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
    承租方名称       租赁资产种类        本期确认的租赁收入           上期确认的租赁收入
四川东材科技集团
                 房屋租赁                              99,021.72                  99,021.71
股份有限公司
北京高盟新材料股
                 房屋租赁                              81,337.14                  71,040.38
份有限公司
广州毅昌科技股份
                 房屋租赁                           1,226,261.51                 910,735.00
有限公司
广州华南新材料创
                 房屋租赁                             194,366.37                  40,276.91
新园有限公司
高金技术产业集团
                 房屋租赁                             236,422.53
有限公司
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
                                    财务报表附注第 240 页
 金发科技股份有限公司
 2017 年度
 财务报表附注
 □适用 √不适用
 (4). 关联担保情况
 本公司作为担保方
 □适用 √不适用
 本公司作为被担保方
 □适用 √不适用
 关联担保情况说明
 □适用 √不适用
 (5). 关联方资金拆借
 □适用 √不适用
 (6). 关联方资产转让、债务重组情况
 □适用 √不适用
 (7). 关键管理人员报酬
 √适用 □不适用
                                                                   单位：万元 币种：人民币
              项目                         本期发生额                      上期发生额
    关键管理人员报酬                                   1,213.15                1,435.89
 (8). 其他关联交易
 □适用 √不适用
 6、 关联方应收应付款项
 (1). 应收项目
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                          期初余额
   项目名称         关联方
                               账面余额    坏账准备           账面余额         坏账准备
                广州毅昌科技
应收票据                     40,053,269.69              15,600,219.21
                股份有限公司
                广东正茂精机
应收票据                                                   147,875.81
                有限公司
                广州毅昌科技
应收账款                     47,275,091.39 4,070,854.89 62,585,473.37         1,561,262.40
                股份有限公司
                四川东材科技
应收账款        集团股份有限    131,180.56     1,311.81    260,894.71             2,608.95
                公司
                广东正茂精机
应收账款                                                   469,026.69             4,690.27
                有限公司
                北京高盟新材
其他应收款      料股份有限公    100,784.66     5,039.23    159,596.00            27,348.48
                司
                                   财务报表附注第 241 页
 金发科技股份有限公司
 2017 年度
 财务报表附注
                                         期末余额                          期初余额
   项目名称         关联方
                                   账面余额    坏账准备           账面余额         坏账准备
               广州毅昌科技
其他应收款                          99,351.40       4,967.57       414,416.13         20,720.81
               股份有限公司
其他应收款     陈国雄                                               30,914.62          1,545.73
               广州华南新材
其他应收款     料创新园有限        453,974.55      22,698.73
               公司
其他应收款     宁凯军                8,898.85          444.94
其他应收款     叶南飚                9,532.61          476.63
其他应收款     朱冰                  2,898.43          144.92
               武汉金发科技
其他应收款                         300,000.00      15,000.00
               实业有限公司
               四川东材科技
预付账款       集团股份有限        412,080.59                    3,757,299.79
               公司
               广东正茂精机
预付账款                           114,400.00
               有限公司
               广东正茂精机
其他非流动资产                     368,900.00                      564,600.00
               有限公司
               广州毅昌科技
其他非流动资产                     130,200.00                       98,000.00
               股份有限公司
 (2). 应付项目
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
     项目名称                       关联方                     期末账面余额     期初账面余额
 应付账款               四川东材科技集团股份有限公司                               2,484,745.20
 应付账款               广东正茂精机有限公司                         26,000.00     3,928,802.87
 应付账款               厦门鸿基伟业复材科技有限公司                103,239.32       542,130.68
 应付账款               广州毅昌科技股份有限公司                      6,300.00
 其他应付款             叶南飚                                       12,725.98        14,209.40
 其他应付款             聂德林                                       60,749.43
 其他应付款             张世中                                                         6,615.94
 其他应付款             陈义                                            113.96           113.96
 其他应付款             蔡彤旻                                        3,170.00         3,170.00
 其他应付款             李南京                                       76,728.40           476.98
 其他应付款             宁红涛                                            6.50             6.50
 其他应付款             李建军                                        6,396.80        14,954.23
 其他应付款             朱冰                                         50,998.43        23,635.90
 其他应付款             陈国雄                                       13,343.68
 其他应付款             四川东材科技集团股份有限公司                                   1,000.00
 其他应付款             高金技术产业集团有限公司                     26,525.80        99,650.41
 其他应付款             北京高盟新材料股份有限公司                    3,196.00
 预收账款               广州毅昌科技股份有限公司                     32,520.08        38,240.22
 预收账款               广东正茂精机有限公司                          4,700.00
                                       财务报表附注第 242 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
                               财务报表附注第 243 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
    公司 2004 年 1 月 5 日与广州天河软件园高唐新建区管理委员会（以下简称“管委会”）签订
《土地使用权有偿转让合同书》（穗高天管高唐[2004]10 号），管委会转让位于天河科技园、软
件园高唐新建区第七小区部分土地使用权给公司，该地块面积 26,670.00 平方米，转让金总额
8,401,050.00 元。根据穗国土建用字[2005]第 247 号《建设用地批准书》，核定批准用地面积为
24,707.00 平方米。公司与广州天河软件园高唐新建区管理委员会确定土地出让金总额为
7,782,705.00 元，截至报告期末，尚有余款 254,739.40 元未付。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
    期末公司存在已背书或已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据，详见附注“七、（4）
应收票据”。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利                                                      271,678,478.60
经审议批准宣告发放的利润或股利                                          271,678,478.60
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
                                  财务报表附注第 244 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).   非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).   其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1).   报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
公司属于改性塑料行业，生产和销售均为同类产品，不存在报告分部的情况。
(2).   报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3).   公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
                                  财务报表附注第 245 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
(4).   其他说明：
√适用 □不适用
          （1）、        主营业务（分产品）
                                    本期金额                                        上期金额
  产品名称
                         营业收入               营业成本                营业收入                营业成本
 阻燃树脂           4,004,805,451.00       3,395,959,762.18        3,251,241,166.31        2,669,033,924.40
 增强树脂           2,691,033,254.06       2,263,342,388.15        2,438,540,458.51        1,938,781,465.34
 增韧树脂           6,420,191,752.42       5,598,734,489.75        4,979,804,697.36        4,004,225,390.10
 塑料合金           1,371,375,505.42       1,141,119,523.79        1,015,977,898.59            764,993,449.51
 其他产成品         3,646,374,051.55       2,818,515,955.90        2,251,476,319.18        1,635,776,873.02
 材料贸易           4,871,165,024.97       4,753,814,915.55        3,968,177,229.63        3,818,632,009.63
    合计        23,004,945,039.42         19,971,487,035.32       17,905,217,769.58       14,831,443,112.00
          （2）、        主营业务（分地区）
                                    本期金额                                         上期金额
  地区名称
                         营业收入                营业成本                营业收入                营业成本
 国内销售       19,503,740,654.39          17,045,934,117.41       15,066,492,918.77       12,615,163,520.05
 国外销售           3,501,204,385.03           2,925,552,917.91     2,838,724,850.81           2,216,279,591.95
    合计        23,004,945,039.42          19,971,487,035.32       17,905,217,769.58       14,831,443,112.00
          （3）、        公司前五名客户的营业收入情况
                客户名称                           营业收入总额              占公司全部营业收入的比例(%)
 第一名                                                273,657,203.37                                       1.18
 第二名                                                196,916,319.20                                       0.85
 第三名                                                185,828,601.93                                       0.80
 第四名                                                179,549,902.33                                       0.78
 第五名                                                140,991,785.62                                       0.61
                    合   计                            976,943,812.45                                       4.22
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财务报表附注
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用
    抵押担保事项
    截止 2017 年 12 月 31 日，公司用于融资抵押的无形资产账面价值为 564,773,888.85 元，在
建工程账面价值 0.00 元，固定资产账面价值 308,738,986.76 元，明细如下：
 （1） 用于长期借款（一年内到期的长期借款）47,500,000.00 元的抵押的无形资产明细如下：
                                                                                       长期借款（一年
         资产名称             地号          账面价值       抵押权人       合同号       内到期的长期借
                                                                                         款）金额
 清远市清城区石角镇田心
 村民委会雷北、新群村民       地号
                                           45,380,765.74
 小组（清远市国用 2014 第    H1821134
 00907 号）
 清远市清城区石角镇界牌
                              地号
 村民委员会辖区内（清远
                             H1821136
 市国用 2014 第 01308 号）
                                           64,876,199.85
 清远市清城区石角镇界牌
                              地号
 村民委员会辖区内（清远
                             H1821071
 市国用 2014 第 01309 号）                                 广东粤财
                                                                          抵押合同
                                                           信托有限                     47,500,000.00
 清远市清城区石角镇界牌                                                2015YCXD20041
                              地号                              公司
 村民委员会辖区内（清远                    43,161,273.06
                             H1821137
 市国用 2015 第 00516 号）
 清远市清城区石角镇界牌
 村名委员会、田心村民委
                              地号
 员会雷北、雷南村一带（清                  21,434,494.78
                             H1821075
 远市国用 2015 第 00515
 号）
 清远市清城区石角镇界牌
                              地号
 村民委员会辖区内（清远                    18,219,321.28
                             H1821122
 市国用 2015 第 00514 号）
           合计                           193,072,054.71                                47,500,000.00
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         （2） 用于其他非流动负债 250,000,000.00 元的抵押的无形资产明细如下：
    资产名称               地号             账面价值          抵押权人                合同号             融资金额
清远市清城区石角镇
界牌、田心村委会辖区                                            国开发展基金
                          地号 H1821138        98,632,338.16                      4410201606100000159      75,000,000.00
内（清远市国用 2015                                               有限公司
第 01749 号）
清远市清城区石角镇
界牌、田心村委会辖区
                          地号 H1821147        34,265,289.78
内（清远市国用 2016
第 00300 号）                                                   国开发展基金
                                                                                  4410201606100000151      75,000,000.00
清远市清城区石角镇                                                有限公司
田心村委会辖区内（清
                          地号 H1821148        34,483,518.20
远市国用 2016 第
00781 号）
                               地号
武汉经济技术开发区                                              国开发展基金                及
                         420114071202GS       204,320,688.00                                               100,000,000.00
116M1 地块                                                        有限公司       4210201506100000267-0
 合计                                         371,701,834.14                                               250,000,000.00
         （3） 用于融资抵押的固定资产账面价值为 308,738,986.76 元，具体信息如下：
                                                           其中：在建工   其中：固定资产
          项   目      资产价值           抵押标的价值                                            合同号     融资金额
                                                           程账面价值          账面价值
         武汉金发
                                                                                             及
         一期厂房    494,272,948.57    308,738,986.76                     308,738,986.76                   100,000,000.00
         工程项目
                                                                                             100000267-
    8、 其他
        □适用 √不适用
                                                  财务报表附注第 248 页
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1).    应收账款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                期末余额                                                                期初余额
                         账面余额                   坏账准备                                     账面余额                   坏账准备
    种类                                                                 账面                                                                       账面
                                                            计提比                                                                  计提比
                       金额         比例(%)       金额                       价值             金额          比例(%)       金额                          价值
                                                            例(%)                                                                   例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的    16,059,455.73      0.61 16,059,455.73      100.00                       22,538,172.11      1.05 22,538,172.11        100.00
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 2,606,176,186.88     99.33 128,250,354.07      4.92 2,477,925,832.81 2,115,471,888.52         98.88 96,552,653.16            4.56 2,018,919,235.36
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备     1,516,550.93      0.06     1,516,550.93   100.00                        1,516,550.93      0.07     1,516,550.93     100.00
的应收账款
      合计       2,623,752,193.54      /      145,826,360.73    /       2,477,925,832.81 2,139,526,611.56      /      120,607,376.20      /       2,018,919,235.36
                                                                    财务报表附注第 249 页
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                         期末余额
   应收账款（按单位）
                             应收账款            坏账准备      计提比例（%）    计提理由
EKO PLASTIK TRGOVSKO
                                                                                     产品质量存在
ZASTOPANJE IN PRODAJA      16,059,455.73      16,059,455.73             100.00
                                                                                         争议
D.O.O
          合计             16,059,455.73      16,059,455.73               /               /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                                                             期末余额
           账龄
                                应收账款                     坏账准备            计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
6 个月以内                   2,229,100,744.57             22,291,007.45                        1.00
6 至 12 个月                   155,479,007.02              7,773,950.35                        5.00
1 年以内小计                 2,384,579,751.59             30,064,957.80                        1.26
1至2年                         110,084,881.78             22,016,976.36                       20.00
2至3年                          29,860,980.88             14,930,490.44                       50.00
3 年以上                        81,650,572.63             61,237,929.47                       75.00
            合计             2,606,176,186.88            128,250,354.07
确定该组合依据的说明：
详见本附注“五、（11）应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
 (2).    本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 32,953,407.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 6,478,716.38 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
      单位名称                  收回或转回金额                                收回方式
EKO PLASTIK TRGOVSKO
ZASTOPANJE IN PRODAJA                        6,478,716.38                     银行存款
D.O.O
    合计                                 6,478,716.38                        /
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其他说明：
    确定原坏账准备的依据及其合理性：因质量问题无法收回货款，全额计提坏账；
    转回或收回原因：保险赔偿款。
 (3).    本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                      单位：元 币种：人民币
                  项目                                            核销金额
实际核销的应收账款                                                             1,255,706.98
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
 (4).    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
                                                              期末余额
             单位名称                                      占应收账款合计
                                       应收账款                               坏账准备
                                                            数的比例(%)
广东金发科技有限公司                  280,334,793.78                10.68     13,373,055.43
香港金发发展有限公司                  246,994,018.98                 9.41      2,547,505.79
天津金发新材料有限公司                 86,875,121.06                 3.31        868,751.21
好景塑胶制品有限公司                   81,050,644.69                 3.09        810,506.45
珠海万通特种工程塑料有限公司           80,131,414.70                 3.05      2,074,783.38
               合计                   775,385,993.21                29.54     19,674,602.26
 (5).    因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
 (6).    转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位：元 币种：人民币
                                             期末余额                                                            期初余额
                        账面余额                 坏账准备                                    账面余额                坏账准备
     类别                                                                账面                                                           账面
                                   比例                  计提比                                         比例                 计提比
                       金额                    金额                      价值              金额                    金额                 价值
                                   (%)                    例(%)                                         (%)                   例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
                 25,111,558.09      2.05 25,111,558.09 100.00                           25,111,558.09    5.31 25,111,558.09 100.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
              1,197,720,728.79     97.87 9,324,307.40       0.78 1,188,396,421.39 446,728,248.51 94.48 9,765,382.47            2.19 436,962,866.04
账准备的其他
应收款
组合1：账龄分
                 46,634,096.33      3.81 9,324,307.40      19.99      37,309,788.93 60,035,554.72 12.70 9,765,382.47 16.27 50,270,172.25
析法
组合2：余额百
              1,151,086,632.46     94.06                           1,151,086,632.46 386,692,693.79 81.78                             386,692,693.79
分比法
单项金额不重
大但单独计提
                  1,000,000.00      0.08 1,000,000.00 100.00                             1,000,000.00    0.21 1,000,000.00 100.00
坏账准备的其
他应收款
     合计     1,223,832,286.88      /      35,435,865.49    /      1,188,396,421.39 472,839,806.60       /     35,876,940.56   /     436,962,866.04
                                                                财务报表附注第 252 页
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
      其他应收款（按单位）                                           计提比例
                                     其他应收款       坏账准备                  计提理由
                                                                       （%）
广州金发绿可木塑科技有限公司       25,111,558.09    25,111,558.09        100.00 无法收回
              合计                 25,111,558.09    25,111,558.09         /         /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
                账龄
                                       其他应收款          坏账准备        计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计                          16,125,151.23          806,257.56             5.00
1至2年                                23,346,818.63        4,669,363.73            20.00
2至3年                                 6,091,634.99        3,045,817.50            50.00
3 年以上                               1,070,491.48          802,868.61            75.00
              合计                    46,634,096.33        9,324,307.40
确定该组合依据的说明：
详见本附注“五、（11）应收款项”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
                                                                   单位：元 币种：人民币
                                                           期末余额
            余额百分比
                                      其他应收款           坏账准备        计提比例（%）
合并关联方-子公司                  1,151,086,632.46                                  0.00
             合计                  1,151,086,632.46
确定该组合依据的说明：
详见本附注“五、（11）应收款项”
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 441,075.07 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
                                   财务报表附注第 253 页
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(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
                                                                       单位：元 币种：人民币
                                                                                         坏账
                                                                           占其他应收款
                                                                                         准备
   单位名称        款项的性质       期末余额                 账龄          期末余额合计
                                                                                         期末
                                                                             数的比例(%)
                                                                                         余额
武汉金发科技
             内部往来款         270,784,062.51              1 年以内               22.13
有限公司
                                                145,851,342.61 元
广州德美化工                                      是 1 年以内，
             内部往来款         224,617,460.05                                     18.35
材料有限公司                                   78,766,117.44 元是
                                                      1-2 年
天津金发新材
                  内部往来款    151,212,359.02              1 年以内               12.36
料有限公司
珠海万通化工
                  内部往来款    120,714,318.67              1 年以内                9.86
有限公司
珠海金发大商
供 应 链 管 理 有 内部往来款    102,991,806.16              1 年以内                8.42
限公司
      合计              /       870,320,006.41                 /                   71.12
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2017 年度
财务报表附注
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位：元 币种：人民币
                                           期末余额                                                     期初余额
       项目
                         账面余额          减值准备        账面价值                 账面余额            减值准备         账面价值
对子公司投资            6,377,911,569.12                  6,377,911,569.12         6,106,126,770.52                     6,106,126,770.52
对联营、合营企业
                             450,000.00    450,000.00                                   450,000.00       450,000.00
投资
      合计              6,378,361,569.12   450,000.00     6,377,911,569.12         6,106,576,770.52      450,000.00     6,106,126,770.52
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位：元 币种：人民币
                                                                                                                     本期计提 减值准备
                被投资单位                    期初余额             本期增加         本期减少        期末余额
                                                                                                                     减值准备 期末余额
上海金发科技发展有限公司                     381,400,000.00                                        381,400,000.00
四川金发科技发展有限公司                     469,500,000.00                                        469,500,000.00
香港金发发展有限公司                           2,644,500.00                                           2,644,500.00
广州金发科技创业投资有限公司                 580,000,000.00                                        580,000,000.00
天津金发新材料有限公司                     1,118,116,500.00                                      1,118,116,500.00
江苏金发科技新材料有限公司                 1,334,920,000.00                                      1,334,920,000.00
广州德美化工材料有限公司                      50,884,300.00                                         50,884,300.00
广州金发碳纤维新材料发展有限公司             423,145,000.00        20,000,000.00                   443,145,000.00
Kingfa Science &
                                              88,455,208.79       115,843,750.00                      204,298,958.79
Technology(India)Limited
广东金发科技有限公司                         344,296,500.00                                           344,296,500.00
武汉金发科技有限公司                         527,127,900.00                                           527,127,900.00
Kingfa Sci.&Tech.Australia Pty Ltd             4,367,510.00                                             4,367,510.00
珠海金发大商供应链管理有限公司               100,000,000.00                                           100,000,000.00
                                                          财务报表附注第 255 页
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                被投资单位                     期初余额             本期增加           本期减少        期末余额
                                                                                                                        减值准备    期末余额
Kingfa Science＆Technology(USA),INC            80,893,982.30        20,386,200.00                     101,280,182.30
成都金发科技新材料有限公司                    363,089,400.00        28,600,000.00                     391,689,400.00
广州萝岗金发小额贷款股份有限公司              153,415,049.43                                          153,415,049.43
Kingfa Sci. and Tech. (Europe),INC             73,428,100.00        76,954,848.60                     150,382,948.60
Kingfa Sci. and Tech.(Thailand) CO.,LTD           442,820.00                                              442,820.00
广州金发科技孵化器有限公司                     10,000,000.00                                           10,000,000.00
成都金发科技孵化器有限公司                                          10,000,000.00                      10,000,000.00
                  合计                      6,106,126,770.52       271,784,798.60                   6,377,911,569.12
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                            本期增减变动
    投资           期初                                                                                             期末       减值准备期末
                             追加   减少   权益法下确认   其他综合  其他权         宣告发放现金   计提减   其
    单位           余额                                                                                             余额           余额
                             投资   投资   的投资损益     收益调整  益变动           股利或利润   值准备   他
一、合营企业
/
小计
二、联营企业
山西恒天科
             450,000.00                                                                                           450,000.00       450,000.00
技有限公司
小计         450,000.00                                                                                           450,000.00       450,000.00
    合计     450,000.00                                                                                           450,000.00       450,000.00
其他说明：
本期不存在以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况。
                                                           财务报表附注第 256 页
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4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                              本期发生额                                  上期发生额
     项目
                       收入                 成本                  收入               成本
主营业务     11,771,385,724.22     10,384,463,015.59       9,315,549,862.87    8,039,828,270.00
其他业务          48,273,686.20            1,578,546.51        48,168,860.42       7,902,130.64
     合计    11,819,659,410.42     10,386,041,562.10       9,363,718,723.29    8,047,730,400.64
其他说明：
无
5、 投资收益
√适用 □不适用
                                                                          单位：元 币种：人民币
                  项目                             本期发生额                   上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                         122,183,100.00              496,549,400.00
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                              17,979.68              205,396.25
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
投资理财收益                                              2,204,706.90             1,454,622.68
                  合计                               124,405,786.58              498,209,418.93
                                      财务报表附注第 257 页
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6、 其他
√适用 □不适用
现金流量表补充资料
                       项   目                                本期金额           上期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润                                                      235,553,579.28     571,158,652.63
加：资产减值准备                                             26,033,616.44      58,973,748.02
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧              162,173,469.46     160,317,251.28
无形资产摊销                                                 12,474,729.43        7,967,822.38
长期待摊费用摊销                                              2,657,497.71          87,851.08
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
                                                              7,988,713.46        1,104,069.53
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                              260,433,476.53     220,525,575.40
投资损失（收益以“－”号填列）                          -124,405,786.58        -498,209,418.93
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                     -8,050,657.49     -29,406,709.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                       -264,702.63        3,031,857.62
存货的减少（增加以“－”号填列）                            239,136,128.95     -181,810,103.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）              -949,452,823.24      -1,068,899,768.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                  -98,302,469.72     -55,401,385.84
其他
经营活动产生的现金流量净额                              -234,025,228.40        -810,560,559.28
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额                                              380,793,321.01    1,110,838,679.27
减：现金的期初余额                                     1,110,838,679.27        267,049,264.63
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                -730,045,358.26        843,789,414.64
                                    财务报表附注第 258 页
金发科技股份有限公司
2017 年度
财务报表附注
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                 单位：元 币种：人民币
                项目                            金额                      说明
非流动资产处置损益                              23,166,880.98
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享           262,924,779.35
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单            31,280,721.65
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及              5,340,536.31
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
                                                  6,478,716.38
回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -33,577,167.56
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                   -43,181,905.77
少数股东权益影响额                                  28,817.51
                合计                           252,461,378.85
                                财务报表附注第 259 页
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财务报表附注
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                   加权平均净资产收益率              每股收益
           报告期利润
                                           （%）            基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                         5.61          0.2017         0.2017
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                                     3.03          0.1088         0.1088
通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
√适用 □不适用
    公司本年度共销售各类改性塑料产品（不含贸易品） 1,443,186.37 吨，上年度共销售各类
改性塑料产品（不含贸易品）1,165,556.74 吨。
                                   财务报表附注第 260 页
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                             第十二节 备查文件目录
                       载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
     备查文件目录
                       章的会计报表
     备查文件目录      载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告正本
                       报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及
     备查文件目录
                       公告的原稿
     备查文件目录      公司章程
                                                                          董事长：袁志敏
                                                    董事会批准报送日期：2018 年 4 月 20 日
修订信息
□适用 √不适用
                                  财务报表附注第 261 页

附件：公告原文

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