证券代码：600143 证券简称：金发科技 公告编号：2023-012
金发科技股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1、基本信息
立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）由我国会计泰斗潘序伦博士于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络BDO的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。
截至2022年末，立信拥有合伙人267名、注册会计师2,392名、从业人员总数10,620名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师674名。
立信2022年业务收入（未经审计）45.23亿元，其中审计业务收入34.29亿元，证券业务收入15.65亿元。
2022年度立信为646家上市公司提供年报审计服务，审计收费7.19亿元，同行业上市公司审计客户20家。
2、投资者保护能力
截至2022年末，立信已提取职业风险基金1.61亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为12.50亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
近三年在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 投资者 | 金亚科技、周旭 | 2014年报 | 预计4,500 | 连带责任，立信投保的职业保 |
| 起诉（仲裁）人 | 被诉（被仲裁）人 | 诉讼（仲裁）事件 | 诉讼（仲裁）金额 | 诉讼（仲裁）结果 |
| 辉、立信 | 万元 | 险足以覆盖赔偿金额，目前生效判决均已履行。 | ||
| 投资者 | 保千里、东北证券、银信评估、立信等 | 2015年重组、2015年报、2016年报 | 80万元 | 一审判决立信对保千里在2016年12月30日至2017年12月14日期间因证券虚假陈述行为对投资者所负债务的15%承担补充赔偿责任，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 柏堡龙、立信、国信证券、中兴财光华、广东信达律师事务所等 | IPO和年度报告 | 未统计 | 案件尚未开庭，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 龙力生物、华英证券、立信等 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未开庭，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
| 投资者 | 神州长城、陈略、李尔龙、立信等 | 年度报告 | 未统计 | 案件尚未判决，立信投保的职业保险足以覆盖赔偿金额。 |
3、诚信记录
立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚2次、监督管理措施30次、自律监管措施无和纪律处分2次，涉及从业人员82名。
（二）项目信息
1、基本信息
| 项目 | 姓名 | 注册会计师执业时间 | 开始从事上市公司审计时间 | 开始在本所执业时间 | 开始为本公司提供审计服务时间 |
| 项目合伙人 | 黄春燕 | 2001年 | 2000年 | 2012年 | 2023年 |
| 签字注册会计师 | 何慧华 | 2010年 | 2007年 | 2012年 | 2022年 |
| 质量控制复核人 | 滕海军 | 2011年 | 2015年 | 2015年 | 2023年 |
（1）项目合伙人近三年从业情况
姓名：黄春燕
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020年 | 广州岭南集团控股股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年、2022年 | 广东华特气体股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年 | 江西金力永磁科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年 | 广州广电计量检测股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020年 | 广州海格通信集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年 | 呈和科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2021年-2022年 | 广东安居宝数码科技股份有限公司 | 项目合伙人 |
（2）签字注册会计师近三年从业情况
姓名：何慧华
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2021年 | 广州御银科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
| 2022年 | 金发科技股份有限公司 | 签字注册会计师 |
（3）质量控制复核人近三年从业情况
姓名：滕海军
| 时间 | 上市公司名称 | 职务 |
| 2020-2021年 | 广州广电运通金融电子股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020-2021年 | 广州海格通信集团股份有限公司 | 项目合伙人 |
| 2020-2021年 | 广州广电计量检测股份有限公司 | 项目合伙人 |
2、项目组成员独立性和诚信记录情况。
项目合伙人、签字注册会计师和质量控制复核人不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。
项目合伙人黄春燕近三年未受到刑事处罚，未受到证监会及其派出机构、行政主管部门等的行政处罚；近三年因执业行为受到监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况如下：
| 处理处罚时间 | 处理处罚类型 | 实施单位 | 事由及处理处罚情况 |
| 2021年9月26日 | 行政监管措施 | 广东证监局 | 被出具警示函 |
项目签字注册会计师何慧华、质量控制复核人滕海军近三年（最近三个完整自然年度及当年）均未受到刑事处罚、行政监管措施和自律纪律处分等情况。
（三）审计收费
1、审计费用定价原则
主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验和级别相应的收费率以及投入的工作时间等因素定价。
2、审计费用情况
2022年度，公司聘请立信承担财务报表审计及内部控制审计工作。公司根据报告期内审计工作量及公允合理的定价原则确定审计收费，按照合同约定的固定价格支付立信2022 年度审计费用合计210万元（其中财务报告审计费用为150万元，内部控制审计费用为60万元）。
2023年度拟续聘的审计费用合计210万元（其中财务报告审计费用为150万元，内部控制审计费用为60万元），与2022年审计费用持平。
二、拟续聘会计事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会意见
公司董事会审计委员会对立信从事公司2022年内部控制和年报审计工作的情况进行了说明和评价，审计委员会认为：注册会计师在审计过程中，业务熟练、工作勤勉，表现出较高的职业素养和敬业精神；注册会计师已严格按照中国注册
会计师执业准则的规定执行了审计工作；出具的审计报告客观、公正，符合公司的实际情况，公允地反映了公司2022年12月31日的财务状况及2022年度的经营成果和现金流量。因此，我们同意续聘立信担任公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，并提请董事会审议。
（二）独立董事的事前认可情况
立信作为审计服务机构，已接受公司股东委托对公司实施了多年财务和内部控制审计，对公司生产经营及财务状况有清晰认识。立信从业人员具备执业资质，专业素质较高，具有较强的专业能力，且对公司情况较为熟悉，较好地完成了公司2022年度财务报告和内部控制的审计工作，项目成员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。因此，我们同意将上述议案提交董事会审议。
（三）独立董事的独立意见
1、立信具备证券从业资格，且已为公司提供了多年的审计服务，公司2023年续聘立信为公司财务报告审计机构，有利于保持公司审计业务的连续性，符合相关法律法规的规定。
2、立信对公司情况相对熟悉，聘请立信为公司内部控制审计机构，有利于公司内部控制的不断完善。
综上，全体独立董事同意聘任立信为公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，并提请股东大会审议。
（四）董事会对本次聘任会计师事务所相关议案的审议和表决情况
2023年4月21日，公司召开第七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于聘任2023年度财务报告和内部控制审计机构的议案》。公司拟续聘立信担任公司2023年度财务报告和内部控制审计机构，对公司进行财务报表审计和内部控制审计，聘期一年。同意票11票，反对票0票，弃权票0票
本次聘任会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
特此公告。
金发科技股份有限公司董事会二〇二三年四月二十五日