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建发股份2018年半年度报告 下载公告
公告日期:2018-08-28

公司代码:600153 公司简称:建发股份

厦门建发股份有限公司

2018年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人张勇峰、主管会计工作负责人江桂芝及会计机构负责人(会计主管人员)许加纳

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否

九、 重大风险提示无

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 3

第三节 公司业务概要 ...... 6

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 37

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 50

第七节 优先股相关情况 ...... 53

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 53

第九节 公司债券相关情况 ...... 54

第十节 财务报告 ...... 58

第十一节 备查文件目录 ...... 237

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
建发股份、本公司、公司厦门建发股份有限公司
建发集团厦门建发集团有限公司
建发房产建发房地产集团有限公司
联发集团联发集团有限公司
建发物流集团建发物流集团有限公司
厦船重工厦门船舶重工股份有限公司
永丰浆纸四川永丰浆纸股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
报告期2018年上半年度
元/万元/亿元人民币元/万元/亿元
公司章程厦门建发股份有限公司章程

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称厦门建发股份有限公司
公司的中文简称建发股份
公司的外文名称XIAMEN C&D INC.
公司的外文名称缩写C&D INC.
公司的法定代表人张勇峰

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名江桂芝黄丽琼
联系地址厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦30层
电话0592-21323190592-2132319
传真0592-25924590592-2592459
电子信箱jgz@chinacnd.comlqhuang@chinacnd.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层
公司注册地址的邮政编码361008
公司办公地址中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层
公司办公地址的邮政编码361008
公司网址http://www.chinacnd.com
电子信箱pub@chinacnd.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所建发股份600153厦门建发

六、 其他有关资料□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入115,579,881,657.3991,634,634,446.6626.13
归属于上市公司股东的净利润1,186,368,190.67934,597,267.5426.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润968,791,237.97729,484,492.3332.80
经营活动产生的现金流量净额-20,031,510,860.47-12,193,143,366.10不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产24,762,663,361.7623,622,705,166.704.83
总资产226,020,532,449.57175,295,147,504.0028.94

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.420.3327.27
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.340.2630.77
加权平均净资产收益率(%)4.904.26增加0.64个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)4.003.32增加0.68个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用公司不存在稀释性潜在普通股,因此上表中未列示“稀释每股收益”。

八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益3,305,678.39
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外26,352,441.90
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费200,232,327.42子公司建发房产向因合作开发项目而成立的联营企业收取的资金占用费。
委托他人投资或管理资产的损益64,885,077.22
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益98,508,104.27主要系本期持有期货合约、外汇合约的公允价值变动损益及处置损益。公司合理 运用期货及外汇合约等衍生金融工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险,确保公司业务稳健发展。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-23,761,084.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目3,829,245.89
少数股东权益影响额-63,394,201.60
所得税影响额-92,380,636.14
合计217,576,952.70

十、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内,公司所从事的主营业务仍为两大板块,即供应链运营业务和房地产开发业务。(一)供应链运营业务供应链运营业务是通过供应链运营方案策划、运营等专业服务,在供应链全链条或环节为客户整合商务、金融、物流和信息等资源,提供运营支持,降低客户的运营风险和业务成本,提升客户的供应链运营效率,向客户提供高性价比的供应链服务产品,从而获取合理可持续的收益。

公司的供应链运营业务涉及的产品较广,主要有金属材料、浆纸产品、矿产品、农林产品、轻纺产品、化工产品、机电产品、能源产品以及汽车、食品、酒类等,公司与170多个国家和地区建立了业务关系。除自有仓储资源外,公司在全国主要物流节点区域设有超过1,400个合作仓库。公司拥有健全的业务网络和丰富的物流资源、雄厚的资金实力和充足的专业人才储备,能够有机整合商品、市场、物流、金融和信息资源,为客户定制个性化的供应链服务产品,挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。同时,公司拥有完备的风控体系和健全的决策机制,为供应链运营业务保驾护航。

行业概况:

供应链行业在中国是一个新兴行业,这个行业中的企业因其服务的产业链及其产品供应链环节的不同而有很大的差异。建发股份供应链服务的主要客户群体是生产型企业。

2017年10月13日,国务院办公厅印发了《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》(以下简称《指导意见》)。国务院首次就供应链出台全面部署指导性文件,指明以供应链与互联网、物联网深度融合为路径,提升产业集成和协同水平,打造大数据支撑的智慧供应链体系,提升我国经济全球竞争力。《指导意见》强调了供应链的重要战略意义,提出了“到2020年将培育100家左右的全球供应链领先企业”的发展目标。

2017年10月18日,党的十九大报告中首次提出了要发展“现代供应链”,党中央、国家对供应链的重视上升到前所未有的高度。2018年1月12日,在全国统计工作会议上,

国家统计局局长表示,将研究建立反映现代供应链的统计制度。最新的《国民经济行业分类》从2017年10月1日已经开始实施,供应链管理服务已明确单列统计类别:商务服务业-7224-供应链管理服务,解决了供应链行业界定分类的问题。

供应链服务作为一个新的行业业态,已经成为新时期国家经济和社会发展的重要组成部分。随着国家层面对供应链行业极大认可,供应链行业将从政策扶持、营商环境等诸多方面迎来新的发展春天。

(二)房地产开发业务公司的房地产开发业务主要以建发房产和联发集团为运营主体。公司的房地产开发业务主要包括:住宅地产开发、商业地产开发、一级土地开发、工程代建、物业租赁和物业管理等。

公司开展房地产业务已有数十年历史,项目区域已由厦门扩展至全国30多个城市,海外已进军澳洲悉尼。目前,公司开发类项目储备主要分布在苏州、上海、杭州、福州、成都、鄂州、重庆、九江、莆田等城市,项目布局合理。

子公司建发房产位列“2018中国房地产开发企业50强”第39位,并连续多年荣登“中国房地产开发企业综合发展10强”。

子公司联发集团位列“2018中国房地产开发企业50强”第49位,并荣获“2017中国房地产开发企业运营效率10强”。

行业概况:

报告期内,在“房子是用来住的,不是用来炒的”的总体原则下,行业调控不断深化,一方面继续抑制非理性需求,另一方面重点调节供给市场。房地产企业分化明显,行业集中度继续提升,龙头企业市场份额持续提高。

上半年,全国商品住宅销售面积同比微增,重点城市新房成交面积下滑。根据国家统计局数据,上半年全国商品住宅销售面积同比增长3.2%,增速比去年同期下降10.3个百分点;全国商品住宅销售金额同比增长14.8%,增速比去年同期下降3.1个百分点。2018年6月末,全国商品住宅待售面积同比下降22.1%。各地加大土地供应,土地成交面积上升,成交溢价率回落。上半年全国商品住宅开发投资金额同比增长13.6%,增速比去年同期提高3.4个百分点。

为促进房地产行业的可持续健康发展,国家稳步推进长效机制建设。在“租购并举”的政策导向下,各地政府大力推进住房租赁政策的细化落实,增加租赁住房的土地供给,支持

租赁住房机构发展,试水“租购同权”,积极培育住房租赁市场。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用

公司的核心竞争力与往年相比未出现大的变化,主要为以下几点:

(一)供应链运营业务核心竞争力1、资源整合能力公司作为行业内资深的供应链运营商,拥有多年沉淀的企业文化、人才资源和行业经验,具有跨行业整合商品、市场、物流、金融和信息资源的能力,善于为客户定制供应链解决方案和服务产品,提供稳健高效的供应链运营服务。公司拥有一支素质优秀的员工队伍,秉持合作共赢的经营管理理念,以寻求与行业内的优质客户深度合作为经营导向,能够凭借公司的资源优势和整合能力,为客户挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。

2、风险管控能力经过多年的实践和持续不断的完善,公司建立了高效、有力的风险管控体系和能力,并使之成为近年来公司持续健康发展的重要核心竞争力。针对经营过程中存在的资金管理风险、客户信用风险、货权管理风险、大宗商品价格波动风险等,公司均制定了相应的风险管控制度,并通过笔笔审核、过程跟踪、责任到人、监督到位等手段,对应收账款、库存、货物滞期、商品价格波动等风险因素进行全方位把控,逐步构建了公司强大有效的风险管理体系。

3、创新应变能力公司上市以来,主营业务收入、净利润等各项经营指标长期保持稳健增长。在公司发展过程中,公司管理层长期坚持创新发展、稳中求进的发展战略,鼓励经营单位以创新求发展,改变经营理念、放弃博弈,追求共赢,创新服务产品,优化客户和市场结构,不断提高市场竞争力,力求为客户提供高性价比的供应链服务。公司管理层在不断变化的外部环境中能审时度势、顺势而为,带领企业走创新发展之路,实现企业的持续健康发展。

(二)房地产开发业务核心竞争力1、布局优势秉持“布局全国、区域聚焦、城市深耕”战略,现已拓展至全国30多个城市,重点聚焦长三角、环渤海、海西、华中、西南等区域,形成一、二、三线城市强有力的互补优势。同时,公司稳步开拓海外房地产市场,目前已在澳洲逐步打开局面,为行业海外布局进行了积极的探索,为可持续性发展打下了坚实基础。

2、品牌影响力公司已在房地产领域深耕38年,子公司建发房产连续7年位列中国房企综合发展10强(2018年位列第5名)及中国房地产企业50强(2018年位列第39名),子公司联发集团连续12年荣登“中国房地产百强企业榜”(2018年位列第49名)。公司在已进入城市获得市场认可,建发房产和联发集团的品牌影响力不断提升。

3、产品竞争力公司在住宅、写字楼、商业综合体等领域拥有较强的产品竞争力,其中住宅开发方面基于多年深厚的积累和研究,已形成了自己的产品风格和特色。建发房产定位精品的新中式产品体系,联发集团的欣悦、君澜、臻华三大系列标准化产品,均形成了较强的市场竞争力。

4、房地产+产业的优势公司在文创、电商、教育、租赁等新型产业方面的发展,已取得品牌联动效应,如以“华美空间、海峡设计、文创口岸”为代表的文创品牌已领军厦门文创产业。这些产业将紧紧围绕房地产核心主业,形成聚合联动效应,成为公司房地产业务的独特竞争力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2018年上半年,全国两会相继召开,我国坚持以供给侧结构性改革为主线,统筹推进稳增长、调结构、防风险等各项工作,国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势,国内生产总值同比增长6.8%。

公司坚持党建引领,不断强化党对企业的领导,深入落实全面从严治党要求,各级党组织认真学习贯彻党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想,充分发挥企业党建工作促发展、聚人心、强保障的作用。在党委的领导下,公司董事会和经营班子围绕年初制定的年度工作总方针,带领员工锐意进取,促进两大主营业务做大做强,积极推进五年发展战略规划(2016-2020年)的实施,上半年经营规模和效益均创同期新高。

2018年1-6月,公司实现营业收入1,155.80亿元,同比增长26.13%;实现净利润15.16亿元,同比增长35.01%;实现归属于母公司所有者的净利润11.86亿元,同比增长26.94%。2018年6月末,公司总资产达到2,260.21亿元,净资产达到451.23亿元,归属于母公司所有者的净资产达到247.63亿元。

报告期内,公司位列《财富》评选的“中国上市公司500强”第39位。(一)供应链运营业务

上半年,公司供应链运营业务整体运行平稳,主营商品的收入和利润均实现增长。面对中美贸易摩擦和人民币汇率大幅波动等复杂的国内外环境,公司坚持“稳中求进”的工作总基调,以提高效益和质量为中心,着力创新商业模式,强化风险管控,提升经营水平。

1、聚焦主业,开拓创新。

公司大力发展核心业务板块,持续推进“大客户、大资源、大市场”战略,深挖客户价值,做专做精金属材料、矿产品、浆纸等主营商品,巩固并提升行业地位。报告期内,公司主营商品的销量均保持增长态势。

公司结合国家“一带一路”倡议,发挥 公司国际贸易经营人才和经验优势,继续拓展“一带一路”沿线国家的业务,加快国际化步伐,上半年进出口和国际贸易的总额达到449.28亿元,同比增长37.26%,在供应链业务收入中占比超过40%。

公司持续完善物流运营网络,2018年上半年新增物流供应商180余家。目前全国范围内,除自有仓库外,公司共有1,400多家合作仓库。同时,公司亦在境外布局仓储资源,为公司在韩国、美国、加拿大,柬埔寨等地业务提供支持。

公司不断探索商务模式创新,满足客户多样性需求,挖掘新的利润增长点。加强市场调研,积极拓展能够发挥自身优势的新品种、新业务,扩大经营规模,为公司发展注入新的动力。

2、防范风险,提质增效。

报告期内,公司进一步完善风控管理体系,强化流程管控,防范各类重大经营风险。继续完善价格风险管理机制,对铁矿、钢材、铝等大宗商品的价格风险实行预案管理。密切关注并分析汇率趋势,运用银行金融工具锁定汇率,防范汇率风险。加强“三项占用”管理,提高资金周转速度。加强预算管理,严格控制成本费用。改进和优化供应链运营管理ERP平台和各垂直行业平台,推进供应链物流和仓储系统的信息化建设,优化交易流程,提升供应链上下游的协同效率。加强商务智能(BI)平台功能应用,提高公司的数据化管理水平,强化经营分析,提升决策科学性。

(二)房地产开发业务上半年,面对房地产行业限购、限贷、限价等政策影响,公司旗下两家运营地产业务的子公司(建发房产和联发集团)围绕“去库存”、“促签约”、“冲目标”的工作方针,重点抓库存去化,合同销售金额和权益销售金额均实现增长。

1、房地产销售保持强劲增长。

2018年1-6月,公司实现合同销售金额372.39亿元,同比增长125.72%;权益销售金额271.40亿元,同比增长74.39%。公司销售规模达历史同期新高。公司通过创新营销手段,不断提升销售能力,特别在慢销品去化方面取得较佳成效。公司在销售规模扩大的同时,有效推进销售资金回笼工作,保持较高回笼率。

2、土地储备稳步增加。

公司加强对重点区域的深耕,提升区域市场占有率,同时积极向核心城市群拓展,优化城市布局。公司上半年通过多种方式新增土地30块,新增计容建筑面积约447万平方米,其中权益面积约276万平方米。公司在已进入广州和深圳的基础上,上半年成功获取珠海和江门的优质地块,进一步完善了粤港澳大湾区的布局。截至报告期末,公司尚未出售的土地储备面积(权益口径)达到1,624万平方米。

3、运营管控能力持续提升。

运营方面,公司围绕项目全生命周期建立全面预算管理体系,通过运营、营管、工程、设计、财务、资金等核心专业线,完善专业化管理机制,提高项目运营效率。为更好的适应房地产业务快速发展的管理需求,公司对组织架构进行了优化和调整,更新了责权手册、人力配置指引以及绩效管理制度。

上半年,公司房地产开发业务的主要经营数据如下:

单位:亿元、万平方米

2018年1-6月2017年1-6月同比增减
合同销售金额(备注1)372.39164.98125.72%
权益销售金额(备注2)271.46155.6674.39%
合同销售面积(备注1)286.41150.4690.36%
权益销售面积(备注2)227.13141.6560.35%
账面结算收入63.6862.791.42%
账面结算面积54.8967.87-19.12%
新开工面积(权益口径)529.92321.3364.91%
竣工面积(权益口径)29.0667.86-57.18%
期末在建项目建筑面积(权益口径)1,358.52730.6585.93%
报告期内拿地金额(权益口径)216.15163.6332.10%
期末土地储备面积(权益口径)(备注3)1,624.401,180.6637.58%
期末已售未结金额(并表口径)(备注4)454.41287.0058.33%

【备注1:合同销售金额与合同销售面积:子公司、联营企业、合营企业的所有项目均全额计入。】

【备注2:权益销售金额与权益销售面积:并表项目全额计入,非并表项目乘以股权比例再计入。】

【备注3:期末土地储备包含待开发的和已开发的所有尚未出售的项目建筑面积,但不包含公司开发的一级土地。并表项目全额计入,非并表项目乘以股权比例再计入。】

【备注4:并表口径指的是:并表项目全额计入,非并表项目不计入。】

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入115,579,881,657.3991,634,634,446.6626.13
营业成本109,928,859,243.9587,359,012,485.6025.84
销售费用2,665,098,237.192,347,435,739.4613.53
管理费用125,528,341.80113,493,747.2510.60
财务费用617,136,347.29327,451,874.7688.47
经营活动产生的现金流量净额-20,031,510,860.47-12,193,143,366.10不适用
投资活动产生的现金流量净额1,050,403,026.80-3,305,040,170.51不适用
筹资活动产生的现金流量净额26,405,291,231.9624,772,926,088.306.59
营业税金及附加523,065,580.48359,113,395.5845.65
公允价值变动收益2,667,839.9643,750,569.45-93.90
营业外支出44,146,734.5721,290,047.92107.36
所得税费用534,669,998.61370,906,364.3544.15

1、财务费用变动原因说明:财务费用本期数比上年同期增加88.47%,主要是由于报告期融资规模扩大,利息支出增加所致。

2、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额本期数比上年同期减少约78亿元,主要是由于报告期两家房地产子公司支付地价款增加;供应链运营业

务规模扩大,期末应收款项和存货规模相应增加,导致经营性现金净流量较上年同期下降所致。3、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额本期数比上年同期增加约44亿元,主要是由于报告期内购买的理财产品同比减少以及收回合作单位资金往来款增加所致。4、营业税金及附加变动原因说明:营业税金及附加本期数比上年同期增加45.65%,主要是由于房地产业务结转的土地增值税增加所致。5、公允价值变动收益变动原因说明:公允价值变动收益本期数比上年同期减少93.90%,主要是由于报告期商品期货公允价值变动收益减少,及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产市值下跌所致。6、营业外支出变动原因说明:营业外支出本期数比上年同期增加107.36%,主要是由于报告期滞纳金支出增加所致。7、所得税费用变动原因说明:所得税费用本期数比上年同期增加44.15%,主要是由于报告期利润总额增加,所得税费用相应增长所致。

2 主营业务分行业情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
供应链运营业务107,432,581,955.12104,213,810,546.493.0027.1927.58减少0.29个百分点
房地产开发业务6,385,934,679.614,631,215,915.6127.48-1.56-12.37增加8.95个百分点

3 主营业务分地区情况

单位:万元 币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减(%)
境内9,946,867.0722.55
境外1,484,902.1249.48

4 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用

(2) 其他□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金25,179,317,596.5111.1416,439,870,454.439.3853.16主要是由于报告期银行借款和发行债券规模增加所致。
衍生金融资产45,794,709.520.0217,881,082.980.01156.11主要是由于部分商品期货合约期末浮动盈利增加所致。
应收票据1,521,766,513.420.672,701,374,501.581.54-43.67主要是由于报告期供应链运营业务以银行承兑汇票方式结算收款的业务减少及贴现金额增加所致。
应收账款6,289,263,942.432.783,269,667,341.551.8792.35主要是由于报告期供应链运营业务规模扩大,赊销业务增加所致。
应收利息23,837,334.280.015,535,524.750.00330.62主要是由于报告期应收定期存款利息及应收理财产品利息增加所致。
存货128,132,217,339.3456.6986,499,063,694.5449.3448.13主要是由于报告期房地产业务新增开发项目较多,以及供应链库存规模增加所致。
在建工程131,444,139.820.0617,199,369.590.01664.24主要是由于报告期内建发房产收购的子公司中包含在建酒店项目所致。
递延所得税资产3,789,014,222.951.682,747,647,653.341.5737.90主要是由于报告期预收款项、可抵扣亏损以及预提费用增加使可抵扣暂时性差异增大
所致。
短期借款20,615,380,869.019.127,214,370,948.264.12185.75主要是由于报告期供应链运营业务融资规模扩大所致。
衍生金融负债30,589,132.570.0119,338,530.590.0158.18主要是由于部分商品期货合约期末浮动亏损增加所致。
预收款项50,128,156,778.6522.1833,461,691,775.6219.0949.81主要是由于报告期供应链运营业务预收货款和房地产业务预收售房款增加所致。
应付职工薪酬996,480,756.090.441,681,230,284.970.96-40.73主要是由于报告期发放奖金所致。
一年内到期的非流动负债8,464,646,719.403.756,167,617,520.753.5237.24主要是由于报告期一年内到期的长期借款增加所致。
长期应付款3,631,736,608.481.611,264,237,577.920.72187.27主要是由于报告期子公司建发房产发行25亿购房尾款资产支持专项计划所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目期末账面价值受限原因
货币资金3,980,277,706.84其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等
应收账款37,517,768.50用于质押借款
存货35,695,050,966.93用于质押借款和抵押借款
长期应收款6,277,872,027.68用于质押借款
长期股权投资1,111,584,330.52用于质押借款
投资性房地产3,213,407,739.65用于质押借款和抵押借款
固定资产224,695,521.61用于质押借款和抵押借款
合 计50,540,406,061.73

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 房地产行业经营性信息分析1. 房地产储备情况

序号持有待开发土地的区域项目/地块持有待开发土地的面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)是/否涉及合作开发项目合作开发项目涉及的面积(平方米)合作开发项目的权益占比(%)
1莆田电商城五期11,484.0531,000.1331,000.1380
2莆田君领天玺二期41,122.22100,338.00
3南昌时代天阶商业28,303.91130,198.00130,198.0080
4重庆龙洲湾一号64,012.63121,624.00
5重庆南山项目138,731.0088,966.5088,966.5080
6重庆西城首府39,052.0396,068.00
7武汉红莲湖项目694,505.74847,297.00
8九江浔阳府二期50,724.80126,812.00126,812.0050
9九江天璞二期23,673.1852,081.0052,081.0040
10鄂州阅山湖137,070.00246,726.00
11镇江2018-2-4号71,324.00117,700.00117,700.0034
12晋江P2017-22号89,544.00268,632.00268,632.0031
13江门JCR2018-24号65,303.00179,583.00
14莆田尚书第17,208.0644,740.96
15赣州君悦华府34,900.0076,803.00
16重庆东悦府163,979.40344,356.70344,356.7050
17重庆君领西城36,197.0072,394.00
18厦门2018HP01地块38,853.00116,000.00116,000.0025
19苏州WJ-J-2018-018号地块60,389.00138,778.00
20厦门东南花都532,055.001,111,412.96207,000.6618.63
21柳州君悦兰亭二期36,605.2091,513.00
22澳洲56#地块20,000.0035,000.0035,000.0060
23长沙梅溪湖B39地块三期16,799.34107,009.50
24无锡XDG-2016-31号地块二期44,974.00142,753.00
25无锡XDG-2016-31号地块三期47,381.4058,383.00
26无锡XDG-2016-31号地块四期24,338.0032,760.00
27漳州山外山C1地块54,903.1058,460.0058,460.0094
28三明燕郡三期23,295.0652,643.90
29南平建瓯SN-D-(04-05)47,748.00143,244.00143,244.0075
30南京溧水2017G19地块二期35,759.1170,566.7070,566.7040
31南京NO.2016G4623,350.0074,721.0074,721.0049
32合肥合肥S151047,174.0084,912.00
33广州广州建发央玺45,559.00134,286.00134,286.0064
34福州2017-14号64,850.40118,099.37
35成都麓岭汇项目二三四期103,116.25300,910.00
36成都浅水湾三期70,451.00272,847.00272,847.0070
37澳洲悉尼项目7,663.007,663.007,663.0060
38南平2017-拍J20号52,747.40147,681.72147,681.7270
39武汉武汉P(2017)168号地块68,314.6895,640.5595,640.5549
40福州永泰世外梧桐287,040.00138,113.00138,113.0065
41苏州苏地2017-WG-79号地块22,256.0044,398.9244,398.9255
42福州连地拍卖[2018]01号69,645.00139,290.00139,290.0046.15
43福州连地拍卖[2018]03号11,473.0020,651.4020,651.4046.15
44珠海斗门区2017-73地块47,364.1395,536.43
45张家港张地2012-A23-A-2号地块69,857.74125,723.96
46南平JY2018001号70,000.00125,979.05125,979.0570
47厦门集美新区2018JP01地块30,534.5585,500.0085,500.0051
48福州2018-06地块13,874.00123,478.60123,478.6047.6
49珠海白藤湖湖心路东侧地块(土地编号:1003329-3)26,707.0544,867.8444,867.8451
50连江连江[2018]02号69,982.00104,973.00104,973.0055.58
51福州2017-H2地块(宗地2017-15号)55,489.29138,723.00138,723.0051.6

说明1:上表列示的是截至2018年6月末公司房地产销售业务持有的待开发土地的情况。除了以上待开发土地,公司还持有已开工但未达到预售条件的项目753.35万平方米(规划计容建筑面积),还持有已达到预售条件、尚未出售的项目276.07万平方米(可售建筑面积)。说明2:截至2018年6月末,公司一级土地开发业务尚余土地面积37.25万平方米,对应的规划计容建筑面积为119.48万平方米。

2. 报告期内房地产开发投资情况

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额 (扣税)报告期实际投资额 (扣税)项目权益占比(%)
1厦门欣悦湾住宅商业在建项目138,034.59215,702.87260,295.6063,906.60196,389.00224,600.004,072.00100
2厦门灌口项目住宅商业在建项目42,656.8985,300.00125,305.56125,306.56432,916.001,421.0051
3漳州欣悦华庭住宅商业在建项目53,080.74187,625.46219,523.36131,300.3688,223.00123,100.0011,931.00100
4漳州桃李春风住宅在建项目146,700.0095,479.46110,282.46110,282.4640
5漳州万科玖龙台住宅商业在建项目44,200.00114,920.38151,409.45151,409.4515
6莆田电商未来城住宅商业办公在建项目157,180.00372,295.44469,629.56322,394.5698,235.00258,800.0018,779.00100
7莆田君领绶溪住宅商业在建项目41,581.39116,427.28146,087.36146,087.36128,500.005,663.30100
8莆田保利林语溪住宅商业新开工项目94,728.00236,820.00329,204.00329,204.0020
9莆田君领天玺住宅商业新开工项目84,860.18207,311.79271,119.00139,898.72333,911.008,618.73100
10南安君悦湾住宅商业在建项目60,641.85151,605.36188,284.92188,284.92111,800.009,289.9563
11南安海峡1号住宅商业在建项目113,540.42227,080.46297,586.52297,586.52146,100.0013,902.7951
12南昌公园前住宅项目在建项目22,853.3550,277.4571,445.1271,445.1272,600.004,235.22100
13南昌金域滨江住宅项目在建项目20,063.2550,170.3361,400.4561,400.4530
14南昌新力合园住宅项目在建项目90,418.75180,843.46242,300.35242,300.3521
15南昌正润玲珑府住宅商业在建项目72,100.25144,209.45181,800.36181,800.3623
16南昌时代天阶住宅商业在建项目38,248.35174,500.45216,934.8652,250.00130,000.002,513.87100
17南昌时代天境住宅商业新开工项目21,666.0064,997.9382,410.3282,410.3280,105.003,909.36100
18赣州保利康桥住宅商业在建项目57,580.25169,284.56221,087.75221,087.7549
19赣州君玺住宅项目在建项目18,945.3537,889.5650,766.4650,766.4633,900.002,018.04100
20赣州雍榕华府住宅商业在建项目66,116.24161,520.36204,840.86204,840.86170,000.006,898.57100
21赣州君悦华庭住宅商业在建项目10,836.6523,841.4531,145.3631,145.3620,000.001,604.61100
22赣州蓉江府住宅商业在建项目64,546.23159,906.45193,800.36193,800.3650
23九江天璞住宅商业新开工项目63,231.54139,045.69182,914.74114,402.0040
24九江浔阳府住宅商业新开工项目117,623.61294,059.02367,938.06217,445.00234,294.003,940.0050
25南宁君澜住宅商业办公在建项目107,246.78328,431.35403,988.48122,784.21281,204.27250,000.0011,307.00100
26南宁青溪府住宅商业在建项目65,479.26196,421.46287,290.31287,290.31210,000.0024,573.00100
27南宁君悦住宅商业在建项目11,224.4539,283.3551,469.2551,469.2529,000.002,470.00100
28南宁招商境界住宅商业在建项目13,140.3626,280.3441,187.8941,187.8930
29南宁西城1号住宅商业在建项目14,021.3640,480.4472,103.4572,103.4533
30南宁西棠春晓住宅商业新开工项目44,340.42164,060.00220,974.00220,974.00132,161.007,764.00100
31桂林乾景欣悦住宅商业在建项目100,600.35208,880.26243,600.48134,600.13109,000.35105,300.007,870.38100
32桂林桂林碧桂园住宅商业在建项目190,998.46381,997.35445,982.42445,982.4240
34桂林悦溪府住宅商业新开工项目74,300.22185,751.00250,513.00250,513.0085,871.0024,564.8260
35柳州柳雍府住宅商业在建项目13,302.1935,915.2554,170.1854,170.1822,000.002,565.80100
36柳州君悦一号住宅商业在建项目50,421.45165,172.36242,768.25242,768.2538,000.0012,720.85100
37柳州滨江一号住宅商业在建项目146,187.36223,030.25324,156.16324,156.16144,600.009,829.18100
38柳州君悦兰亭住宅商业新开工项目112,460.28281,150.70390,184.78265,908.16162,116.0053,916.97100
39重庆欣悦住宅商业在建项目56,941.25189,371.26244,090.18160,500.1283,590.06138,300.008,340.00100
40重庆龙洲湾一号住宅商业在建项目209,198.36402,188.25533,000.24356,918.24300,000.0017,956.00100
41重庆公园里住宅商业在建项目20,161.3640,322.2551,167.3351,167.3325,000.004,093.00100
42重庆金开融府住宅在建项目155,706.9194,781.3699,649.2599,649.2530
43重庆西城首府住宅商业新开工项目87,721.00216,142.50292,768.20160,184.79209,907.007,748.00100
44鄂州红墅东方住宅商业办公在建项目997,879.361,220,000.451,220,000.23343,725.3028,977.70待定18,755.00100
45天津欣悦学府住宅商业在建项目113,912.25170,868.45214,868.44214,868.44159,300.0012,562.00100
46天津红郡住宅项目在建项目98,550.45105,692.25132,692.37132,692.37160,000.0020,171.00100
46天津熙园住宅项目在建项目47,211.2647,683.4651,483.2551,483.2570,400.004,547.00100
47天津禹州悦府住宅项目在建项目42,384.4576,292.26102,300.38102,300.3873,542.00832.0051
48天津静湖1号住宅项目新开工项目116,271.30127,886.50184,886.50184,886.50281,188.201,527.00100
49扬州君悦华府住宅商业在建项目183,036.43288,905.26398,496.18142,024.11256,472.06157,200.0022,817.00100
50扬州星领地住宅商业在建项目58,348.45145,869.34197,709.44197,707.4496,000.008,126.00100
51杭州藏珑玉墅住宅在建项目24,314.2543,765.1670,634.3670,634.36130,000.005,692.40100
52杭州桃源地块住宅在建项目17,783.2549,792.1876,552.2276,552.22154,500.005,372.94100
53杭州藏珑大境住宅新开工项目94,927.00113,912.40218,214.73218,214.73355,200.00125,331.41100
54南京翡翠方山住宅新开工项目49,549.1353,045.8382,981.8082,981.80168,945.001,685.00100
55苏州苏悦湾住宅新开工项目43,335.3088,762.70116,326.27116,326.2717
56漳州碧湖双玺住宅商业在建项目44,828.15152,415.00186,378.00186,378.00155,322.0012,021.80100
57漳州半山御园二期住宅在建项目40,181.2292,981.00100,442.00100,442.0042,333.006,686.2475
58漳州山外山住宅商业在建项目66,506.7073,157.3755,115.1655,115.1666,950.002,374.9994
59漳州2017P05地块住宅新开工项目41,973.00125,920.00167,667.00167,667.00221,416.0011,026.89100
60漳州2017P09地块住宅在建项目44,201.42114,923.00155,779.87155,779.87151,721.009,879.3115
61厦门集美2017JP03住宅商业新开工项目20,176.0056,494.0095,200.5795,200.57244,615.5610,356.4851
62福州连江中央天成住宅在建项目52,643.00147,400.40183,972.00183,972.00123,124.0012,611.1878
63福州梧桐酒店商业新开工项目65,240.0029,200.0029,200.0029,200.0025,226.005,922.2165
64福州立洲弹簧厂2016-23号住宅在建项目7,848.0014,911.0023,974.0823,974.0854,414.005,044.68100
65福州北纬25度住宅商业新开工项目105,213.0039,480.0059,778.6040,708.33112,155.002,777.3851
66连江连地拍卖[2018]04号商业用地新开工项目9,684.007,746.509,345.359,345.358,000.003,999.3746.15
67连江富山御苑项目商住用地新开工项目40,073.0088,160.60100,165.45100,165.4534,503.508,703.0070
68南宁江南区GC2017-122号地块城镇住宅及零售商业用地新开工项目22,276.3577,991.00105,033.03105,033.0362,891.0026,841.6751
69上海嘉定项目住宅在建项目86,623.20138,597.12214,994.00214,994.00589,670.0026,709.0540.53
70上海宝山项目住宅商业在建项目70,210.40126,378.72186,378.00186,378.00918,564.2644,446.0037.5
71长沙建发美地一期住宅在建项目53,520.26214,081.04183,830.00127,027.8756,802.13126,769.4010,399.56100
72长沙建发美地二期住宅商业新开工项目22,381.20119,600.0086,983.5786,983.5776,157.895,934.62100
73长沙梅溪湖B39地块一期住宅商业在建项目31,755.2479,578.5699,485.0099,485.00114,796.949,656.70100
74长沙梅溪湖B39地块二期住宅商业新开工项目31,909.08129,997.45174,076.34174,076.34230,628.008,161.56100
75长沙中央首府住宅商业新开工项目26,736.00123,629.00161,046.00161,046.00141,674.1310,779.00100
76成都浅水湾二期住宅竣工项目26,591.0022,634.0044,148.1444,148.1454,051.004,025.5870
77龙岩富力盈泽苑(荣佳)住宅在建项目36,611.00117,155.00144,169.38144,169.3888,138.0014,935.6240
78龙岩龙岩东肖3号地块一期住宅在建项目42,964.8068,477.99102,279.97102,279.9763,597.0010,163.2630
79龙岩龙岩东肖3号地块二期住宅商业在建项目29,770.4675,383.5495,969.7795,969.7759,064.0010,984.2030
80龙岩龙岩东肖3号地块三期住宅商服科教用地(幼儿园)新开工项目23,190.2257,279.0370,961.0070,961.0043,910.003,850.8230
81龙岩双龙路南侧B地块住宅商服新开工项目91,036.91204,667.03274,571.53274,571.53167,735.0014,249.82100
82南平建瓯悦城一区住宅商业在建项目32,288.90100,095.59123,026.00123,026.0046,941.237,104.2975
83南平建瓯悦城二区住宅商业在建项目29,805.1092,395.81113,738.00113,738.0046,325.004,917.9975
84南平建阳悦府住宅商业在建项目57,583.00104,801.00134,584.00134,584.0066,219.934,052.3450
85泉州珑璟湾3期商业在建项目19,347.5095,019.42127,111.47127,111.4752,831.80622.8255
86泉州珑玥湾一期住宅在建项目34,057.8049,520.54100,049.00100,049.0051,910.065,200.8765
87泉州珑玥湾二期住宅商业在建项目58,941.80179,248.55245,803.00245,803.00110,471.159,819.6165
88泉州泉州中泱天成住宅商业在建项目22,174.0062,087.0077,154.0077,154.0046,692.754,935.7240
89南京溧水2017G19地块一期商住混合用地新开工项目37,517.7575,986.50101,878.60101,878.60110,510.1934,091.6040
90南京江宁区方山G55地块Rb商住混合用地新开工项目34,092.3268,185.0094,742.1012,778.20211,044.0011,103.2750
91三明燕郡二期安置房住宅竣工项目5,724.0017,000.0022,703.0022,703.0011,248.002,674.60100
92三明燕郡二期剩余部分住宅商业新开工项目34,285.3882,684.6095,447.5495,447.5443,209.001,461.00100
93三明沙县长兴路东侧C地块住宅商业新开工项目41,936.0092,259.00115,990.00115,990.0075,905.0014,538.8951
94三明汽车厂B1地块一、二期住宅商业新开工项目33,901.0066,843.0077,975.0077,975.0031,259.003,674.3870
95三明汽车厂B1地块三期住宅商业新开工项目29,319.0072,241.0097,842.0097,842.0037,351.00264.9470
96苏州独墅湾二期住宅商业在建项目101,915.00152,872.50175,500.00175,500.00224,063.7712,926.45100
97苏州独墅湾三期住宅商业在建项目56,319.75116,331.18165,390.21165,390.21201,988.038,422.79100
98苏州苏地2016-WG-36号地块一期住宅商业在建项目41,717.6985,516.04121,493.85121,493.85216,497.3411,757.11100
99苏州苏地2016-WG-36号地块二期住宅商业在建项目30,388.3194,747.96143,280.38143,280.38246,941.006,809.18100
100张家港张家港御龙湾一期住宅商业在建项目56,556.37142,991.14199,944.05199,944.05170,806.8013,555.2770
101张家港张家港御龙湾二、三期住宅商业新开工项目57,915.37125,595.43197,654.05197,654.05180,644.0011,537.6170
102张家港张家港御龙湾四期住宅商业新开工项目76,875.44114,107.79179,661.21179,661.21179,324.004,245.7170
103张家港张家港天玺住宅商业在建项目91,107.04200,435.49256,530.33256,530.33194,827.0013,619.4525
104太仓WG2017-12-1号住宅商业在建项目37,953.0068,316.00107,076.83107,076.83121,358.275,606.67100
105太仓WG2017-12-2号住宅商业在建项目47,984.00100,765.00150,263.02150,263.02175,503.6410,714.26100
106太仓太仓WG2017-19-1住宅新开工项目52,932.0098,258.59140,619.60140,619.60191,237.008,648.8830
107无锡XDG-2016-31号地块一期住宅商业新开工项目79,720.6080,296.00146,642.00146,642.00129,820.0062,669.76100
108合肥合肥S1511住宅商业在建项目37,273.3567,092.0397,807.0097,807.00189,345.338,537.89100
109杭州凤起潮鸣住宅商业在建项目34,415.0085,827.00141,302.00141,302.00571,738.951,392.6130
110杭州留下地块住宅在建项目42,357.0046,593.0096,140.0296,140.02248,573.004,975.1110.5
111杭州塘北地块住宅在建项目31,685.0076,044.00114,769.00114,769.00445,325.658,781.9626
112杭州庆隆地块住宅(设配套公建)用地新开工项目15,160.0033,352.0046,120.0046,120.00183,907.0068,229.9340.18
113杭州三墩北地块住宅(设配套公建)新开工项目68,263.00204,789.00299,144.97299,144.97735,974.00218,577.9749

3. 报告期内房地产销售情况

序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积 (平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目的权益占比(%)
1厦门滨海名居住宅车位440.4173.96100
2厦门杏林湾1号花园住宅商业车位2,408.73480.51100
3厦门欣悦湾住宅商业车位27,369.906,820.46100
4厦门滨海写字楼商业办公车位80,617.2280,617.22100
5厦门欣悦学府住宅商业车位14,575.363,194.78100
6漳州欣悦华庭住宅商业车位48,315.114,476.9555
7漳州桃李春风住宅26,774.5220,982.7840
8漳州玖龙台住宅商业车位56,488.2630,461.2115
9莆田莆田电商城住宅商业办公车位25,265.2313,680.1680
10莆田君领绶溪住宅商业办公车位75,531.6049,576.42100
11莆田林语溪住宅商业车位62,512.0035,535.3920
12泉州君悦湾住宅商业车位97,826.3060,674.5863
13泉州海峡一号住宅商业车位126,533.3790,478.3151
14南昌江岸汇景住宅商业车位49.1649.16100
15南昌联发广场商业办公车位509.37428.19100
16南昌君悦湖住宅商业车位4,812.001,920.00100
17南昌君悦朝阳住宅商业车位1,435.00361.00100
18南昌君领朝阳住宅商业车位5,305.062,201.15100
19南昌君悦华庭住宅商业车位11,619.102,814.57100
20南昌公园前住宅商业车位34,420.3624,948.34100
21南昌时代天阶住宅商业车位17,064.2714,796.26100
22南昌时代天境住宅商业车位63,641.6647,105.16100
23南昌金域滨江住宅商业车位3,853.851,976.1130
24南昌正荣华润玲珑府住宅商业车位91,471.9679,034.2723
25南昌新力合园住宅商业车位61,725.3847,633.4921
26赣州君悦华庭住宅商业车位6,319.525,760.24100
27赣州君玺住宅商业车位234.760100
28赣州雍榕华府住宅商业车位67,431.1666,945.40100
29赣州保利康桥住宅商业车位47,597.5843,063.6349
30赣州蓉江府住宅商业车位33,551.3531,092.4450
31南宁臻品住宅商业车位6,605.651,133.36100
32南宁尚筑住宅商业车位33,576.685,148.73100
33南宁君澜住宅商业办公车位30,798.0114,559.14100
34南宁君悦住宅商业车位32,811.6032,223.44100
35南宁西棠春晓住宅商业车位108,151.8270,415.04100
36南宁青溪府住宅商业车位78,979.8551,527.7951
37南宁西城一号住宅商业车位60,830.4348,414.5230
38南宁招商境界住宅商业车位10,758.038,711.3433
39桂林山与城住宅商业车位280.0080.00100
40桂林旭景住宅商业车位4,222.932,845.61100
41桂林乾景住宅商业车位16,769.349,733.29100
42桂林乾景广场商业办公车位26,193.571,320.97100
43桂林益景住宅商业车位1,779.171,449.97100
44桂林乾景欣悦住宅商业车位11,508.107,349.01100
45桂林悠山郡住宅商业车位14,196.401,534.0951
46桂林江与城住宅商业车位7,051.442,786.7451
47桂林碧桂园住宅商业车位227,570.93193,193.7940
48柳州荣君府住宅商业车位6,196.50954.89100
49柳州柳雍府住宅商业车位6,369.692,399.20100
50柳州君悦壹号住宅商业车位57,195.5831,449.64100
51柳州滨江住宅商业车位99,063.3168,134.95100
52重庆嘉园住宅商业车位6,032.404,054.32100
53重庆瞰青住宅商业车位28,840.915,615.41100
54重庆欣悦住宅商业车位75,895.1926,957.97100
55重庆公园里住宅商业车位11,201.993,341.78100
56重庆龙洲湾一号住宅商业车位130,594.46122,371.35100
57重庆西城首府住宅商业车位9,557.109,215.35100
58重庆金开融府住宅商业车位32,174.4116,499.2530
59武汉九都府住宅商业车位9,854.582,616.59100
60武汉九都国际住宅商业办公车位44,464.437,179.86100
61武汉红墅东方住宅58,875.5655,909.20100
62天津滨海琴墅住宅商业车位11,981.864,284.65100
63天津第五街住宅商业车位5,517.561,077.71100
64天津欣悦学府住宅商业车位34,217.1130,565.82100
65天津红郡住宅商业车位37,500.8631,268.2760
66天津熙园住宅商业车位26,931.2618,850.01100
68天津禹洲悦府住宅商业车位40,872.0716,548.3751
69扬州星领地住宅商业车位10,635.725,987.45100
70扬州君悦华府住宅商业办公车位47,258.8017,078.76100
71澳洲悉尼首府住宅19,500.002,285.0060
72厦门中央美地住宅30.3730.37100
73厦门翔城国际住宅、商办92.040100
74厦门半山御景住宅、商办865.42535.66100
75厦门E28住宅、商办72.940100
76厦门E30住宅、商办360.3939.14100
77厦门E36住宅、商办3,864.872,345.76100
78厦门E41住宅440.7779.90100
79厦门E55/E57住宅2,840.810100
80厦门中央天成住宅、商办13,937.772,165.81100
81厦门央玺住宅、商办24,124.429,023.98100
82厦门中央天悦住宅、商办1,305.00487.17100
83漳州山外山(A1/A2地块)住宅54,409.0036,020.2094
84漳州漳州玖龙台住宅、商业70,668.5326,050.0015
85漳州碧湖双玺住宅27,782.7915,426.88100
86漳州碧湖1号住宅3,979.021,863.58100
87漳州半山御园1期住宅、商办20,151.808,464.5375
88漳州半山御园2期住宅45,650.1939,183.5775
89漳州美一城一期住宅、商办831.280100
90漳州半山墅住宅、商办2,264.070100
91漳州圣地亚哥住宅、商办2,304.8437.62100
92龙岩建发龙郡A标段住宅、商办8,542.49777.7570
93龙岩建发龙郡B标段住宅、商办20,823.402,316.0870
94龙岩建发龙郡C标段住宅、商办21,052.782,334.8570
95龙岩建发.央郡住宅、商办9,912.68516.5056
96龙岩玺院A标段住宅54,986.5442,962.8330
97龙岩玺院B标段住宅、商办61,245.5941,766.3330
98龙岩首院A标段住宅、商办28,473.001,501.28100
99龙岩尚悦居住宅116,620.3771,269.0040
100福州领第一区住宅2,359.51-42.06100
101福州领第二区住宅3,160.17447.97100
102福州领第四区住宅219.2552.42100
103福州国宾府(三区)住宅、商办48,470.8914,981.64100
104福州领墅住宅4,059.00051
105福州领江住宅、商办28,800.0028,800.00100
106福州永泰梧桐住宅18,913.61065
107连江领郡住宅、商办109,797.547,076.9978
108三明永郡A标住宅、商办12,752.001,261.82100
109三明永郡B标住宅、商办21,135.867,297.55100
110三明燕郡A标住宅、商办15,361.891,730.52100
111三明燕郡D标住宅25,276.121,212.81100
112三明央誉一期住宅、商办64,129.0438,599.2370
113三明沙县官邸住宅、商办91,007.7754,608.0051
114建阳悦城一区住宅、商办1,558.810100
115建阳悦城二区住宅、商办15,918.684,867.63100
116建阳悦城中心住宅、商办16,633.924,973.01100
117建阳建发悦府一期住宅、商办81,315.7035,676.3850
118建瓯建瓯悦城一区住宅、商办11,296.803,865.7075
119建瓯建瓯悦城二区住宅、商办88,915.1656,627.7275
120建瓯建瓯悦城三区住宅、商办20,366.00075
121上海新江湾4号地块住宅1,237.18224.82100
122上海新江湾6号地块住宅3,603.40574.68100
123上海新江湾20号地块住宅、商办28,509.42694.96100
124上海新江湾21号地块住宅、商办53,774.79169.34100
125上海延吉222住宅、商办20,918.41343.67100
126上海玖珑湾住宅、商办1,972.62581.85100
127苏州中泱天成住宅、商办3,873.703,873.70100
128苏州泱誉一期住宅、商办77,276.6828,750.05100
129苏州独墅湾住宅、商办145,777.7253,098.38100
130张家港御珑湾一期住宅、商办48,835.0647,698.5670
131张家港御珑湾二期住宅43,405.7141,577.4770
132张家港天玺一期住宅、商办24,907.3621,991.3525
133张家港天玺二期住宅、商办102,590.9795,209.4525
134成都天府鹭洲住宅、商办1,046.97853.55100
135成都中央鹭洲住宅、商办11,718.22133.97100
136成都鹭洲国际住宅、商业33,514.128,117.27100
137成都翡翠鹭洲住宅、商业18,258.362,897.16100
138成都金沙里住宅、商业7,332.731,476.11100
139成都浅水湾一期住宅624.32624.3270
140成都麓岭汇一期住宅、商业36,344.777,687.91100
141长沙中央悦府住宅、商业39,254.1325,361.69100
142长沙汇金国际住宅、商业6,881.942,138.41100
143长沙中央公园一期住宅38,380.4620,177.05100
144杭州凤起潮鸣住宅、商业56,681.0731,101.5930
145杭州留下西溪云庐住宅80,536.0033,705.1510.5
146合肥雍龙府住宅27,758.750100
147泉州珑璟湾一期住宅、商业11,146.112,591.7155
148泉州珑璟湾二期住宅、商业1,923.141,398.3055
149泉州珑玥湾一期住宅4,661.02974.9165
150泉州珑玥湾二期住宅176,007.73150,337.8965
151泉州中泱天成(泉州)住宅、商业21,122.209,505.3840
152广西裕丰荔园住宅、商业6,609.58644.41100
153广西裕丰英伦住宅、商业3,954.7468.30100

4. 报告期内房地产出租情况

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积(平方米)出租房地产的租金收入是否采用公允价值计量模式
1厦门湖里工业园厂房155,070.881,622.68
2厦门杏林工业园厂房55,554.15493.81
3厦门黄金工业园厂房178,979.511,392.51
4厦门软件学院等教育地产66,756.00561.74
5厦门湖里写字楼写字楼56,780.051,486.59
6厦门湖里颐豪酒店等酒店33,772.52552.14
7厦门华美文创园文创园40,733.281,464.28
8厦门文创口岸文创园34,470.321,225.70
9厦门海峡文创园文创园19,948.78402.77
10厦门联发电子商城商场30,876.35380.34
11南昌联发广场商业、写字楼40,122.312,176.00
12桂林联达广场商业、写字楼57,140.00823.84
13桂林旭景益景欣悦商业8,537.92157.16
14南昌汇景君领朝阳商业5,025.9577.00
15南宁尚品尚筑商业10,770.00178.69
16天津琴墅商业4,750.8273.44
17武汉九都府九都国际商业、写字楼9,570.04550.22
18扬州君悦华府商业3,873.0030.95
19重庆嘉园瞰青商业4,343.41188.00
20厦门悦享中心商业、写字楼89,000.002,664.71
21厦门湾悦城商业75,271.652,675.40
22漳州美一城商业54,800.001,079.56
23南宁裕丰大厦商业28,100.002,080.27
24南平悦城中心商业63,100.00717.59
25成都鹭洲里商业56,380.002,306.15
26上海芳汇广场商业17,415.42689.92

5. 报告期内公司财务融资情况

单位:万元 币种:人民币

房地产子公司 期末融资总额房地产子公司 整体平均融资成本(%)房地产子公司 利息资本化金额
7,057,278.974.5-5.5140,046.38

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内投资额274,613,309.69
上年同期投资额471,562,142.72
投资额增减变动数-196,948,833.03
投资额增减幅度(%)-41.77

被投资公司的情况:

被投资公司的名称主要业务投资额公司占被投资公司的权益比例(%)
厦门紫金铜冠投资发展有限公司矿业投资、矿产品销售及各类商品进出口贸易73,200,000.0020
厦门蓝联欣企业管理有限公司企业管理、咨询4,900,000.0049
南京嘉阳房地产开发有限公司房地产开发54,500,000.0051
临桂碧桂园房地产开发有限公司房地产开发8,000,000.0040
京嘉贺(厦门)信息科技有限公司设计服务2,000,000.0040
南昌联碧旅置业有限公司房地产开发4,080,000.0040
南宁招商汇众房地产开发有限公司房地产开发12,250,000.0024.5
莆田中澜投资有限公司房地产开发60,000,000.0060
苏州屿秀房地产开发有限公司房地产开发9,180,000.0017
武汉兆悦城房地产开发有限公司房地产开发24,500,000.0049

(1) 重大的股权投资□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目初始投资成本资金来源期初数报告期内购入报告期内售出本期公允价值变动损益投资收益计入权益的累计公允价值变动损益期末数
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)105,818,717.48自有资金137,283,970.801,403,309.6929,380,368.28-13,120,504.60731,685.4196,186,407.61
2、可供出售金融资产313,617,160.97自有资金439,937,910.2420,600,000.00-76,967,409.04900,000.00102,266,506.40383,570,501.20

(六) 重大资产和股权出售□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用(1)主要子公司情况

单位:亿元 币种:人民币

子公司名称业务性质注册资本直接 持股 比例间接 持股 比例总资产净资产营业收入营业利润净利润
建发房地产集团有限公司房地产业2054.6541,069.77217.1431.414.352.88
联发集团有限公司房地产业2195600.83121.7960.206.584.84
厦门建发汽车有限公司汽车销售及售后相关服务395527.897.3639.821.751.29
厦门建发纸业有限公司供应链运营595574.7610.24139.561.701.24
建发物流集团有限公司供应链运营595551.407.7090.861.951.43
建发(上海)有限公司供应链运营297.52.5148.3624.47351.004.263.41

(2)业绩波动较大的子公司情况

单位:亿元 币种:人民币

子公司名称业务性质本期净利润上期净利润净利润增减增减比例
联发集团有限公司房地产业4.843.141.7054.14%
厦门建发纸业有限公司供应链运营1.240.810.4353.09%
建发物流集团有限公司供应链运营1.430.780.6583.33%
厦门建发轻工有限公司供应链运营0.170.94-0.77-81.91%

子公司业绩波动的原因:

联发集团净利润较上年同期增加,主要是由于上半年结转的项目毛利率较高,利润相应增加。建发纸业净利润较上年同期增加,主要是由于上半年纸浆行情较好,量价同涨,使利润增加。建发物流净利润较上年同期增加,主要是由于营业额同比增幅较大,利润相应增加。建发轻工净利润较上年同期下降,主要是由于今年1-5月份人民币持续升值,出口业务利润率下降。

(八) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用

二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险√适用 □不适用

供应链运营业务面临的主要风险:

1、行业竞争加剧的风险:

在中国经济持续“新常态”的未来数年内,经济增长率放缓,公司可能面临其他行业增长幅度与公司发展目标不匹配、竞争者增多导致竞争激烈的风险。如何提高国内市场占有率及提高国际市场竞争力,是公司亟需做好的功课。

应对措施:公司在供应链运营行业深耕多年,积累了渠道优势和品牌优势。公司将集中核心优势资源继续做大、做强供应链运营业务,持续提高国内市场占有率。同时,公司将不断挖掘新商机、新模式和新业务领域,持续提高公司核心竞争力。此外,公司将抓住中央支持福建加快发展的战略机遇,积极参与福建自由贸易试验区和21世纪海上丝绸之路核心区建设;大力实施“走出去”发展战略,鼓励经营单位开拓海外市场,推进与“一带一路”沿线国家和地区产业的对接融合;建立国际化经营平台,充分利用“两个市场”、“两种资源”,拓展企业发展空间。

2、管控风险:

近年来公司快速发展,2017年度供应链业务的经营规模已接近2,000亿元,2018年上半年的经营规模已经超过1,000亿元。持续扩张对公司的经营管理能力和风险把控能力提出了更高要求,风险管控能力和社会安全资源的供给不足将成为公司继续发展壮大的制约瓶颈之一。

应对措施:公司以“商务”、“金融”、“物流”和“信息”四类服务要素为基础,为客户整合资源、规划方案、提供服务,利润主要来源于服务产品的价值兑现。公司历年来注重经营发展与风险管理并重,持续完善供应链业务风险评价和控制体系。日常工作中通过“风险控制委员会”及时研判形势,及时调整经营和管控策略,通过多层级的风险管理部门对各项业务进行全方位的风险评估和把控;同时持续进行信息化系统改造,对ERP信息系统不断更新升级,通过完善业务管控平台降低运营过程中的各类风险。

房地产开发业务面临的主要风险1、政策风险:

房地产行业与国民经济息息相关,受国家宏观调控政策影响较大。国家对土地供给、财税政策、住宅供应结构、住房贷款等方面的政策调整,将对房地产企业的日常经营产生周期性影响。

应对措施:公司董事会及管理层将密切关注宏观经济形势,深入研判政策和市场趋势,顺应宏观调控政策导向,根据政策变化及时制定应对措施,尽量降低政策变化给公司带来的不利影响。

2、管理风险:

房地产开发项目周期较长、项目投资金额较大,审批环节及后续监管也较为复杂。若管理出现问题,将给公司带来经营上的风险。

应对措施:公司将进一步提升经营团队对项目运营的管理能力,不断细化内部管控,从投资决策、成本控制、过程监控、责任考核等多方面入手,加强财务管理和工程管控,提升对子公司的项目管理质量,降低经营风险。同时,公司将通过全面推动成本优化及适配措施,加强费用管理,提升项目开发效率和资金使用效率,以提高项目盈利水平。

(三) 其他披露事项□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年5月25日http://www.sse.com.cn/2018年5月26日

股东大会情况说明□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项□适用 √不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司2017年年度股东大会审议批准,公司续聘致同会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2018年度财务报表和内部控制的审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

报告期内,公司无重大诉讼事项,其他未决诉讼事项详见“财务报表附注十三、2、(1)“未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响”。

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司第七届董事会第十一次会议于2018年4月13日召开,审议通过了《关于2018年度日常关联交易预计的议案》:预计公司2018年度将与厦门建发集团有限公司及其子公司、厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司、四川永丰浆纸股份有限公司等关联人共发生28亿元关联交易,实际进展情况见下表。信息详见公司于2018年4月17日在上海证券交易所网站(网址http://www.sse.com.cn/)披露的“临2018-007”、“临2018-011”号公告。

报告期内,公司日常关联交易实际进展情况如下:

单位:万元 币种:人民币

关联交易类别关联交易对象2018年 预计总金额本期发生额
向关联人销售商品、提供劳务建发集团及其子公司30,0003,207.24
厦门现代码头有限公司、厦门船舶重工股份有限公司、厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司及其他关联方30,0004,157.30
小计60,0007,364.54
向关联人采购商品、接受劳务四川永丰浆纸股份有限公司及其子公司180,00089,849.63
建发集团及其子公司10,000402.76
厦门现代码头有限公司、厦门船舶重工股份有限公司、厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司及其他关联方30,0001,737.97
小计220,00091,990.36

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
《关于受让厦门嘉富投资有限公司100%股权及债权暨关联交易的公告》详见公司于2018年6月29日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的“临2018-037”号公告
《关于受让厦门嘉富投资有限公司100%股权及债权暨关联交易完成的公告》详见公司于2018年8月4日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上披露的“临2018-047”号公告

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
厦门建发集团有限公司控股股东186,326,758.93-185,732,235.79594,523.14
合计186,326,758.93-185,732,235.79594,523.14
关联债权债务对公司经不产生重大影响。

(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用

(六) 其他□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

报告期内,公司无重大租赁合同需要披露,关联租赁情况如下:

①公司出租

营成果及财务状况的影响

承租方名称

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益(万元)上期确认的租赁收益 (万元)
厦门建发集团有限公司象屿堆场25.00
厦门颐豪酒店有限公司丽轩酒店250.00238.10

②公司承租

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费 (万元)上期确认的租赁费 (万元)
厦门建发集团有限公司厦门建发国际大厦3,576.663,000.66
厦门建发集团有限公司上海建发国际大厦1,005.42

2 担保情况√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的 关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
联发集团控股子公司厦门联宏泰投资有限公司1.482016年09月23日2016年09月23日2021年09月27日(借款期限届满之次日起两年或借款提前到期日之次日起两年)连带责任担保
联发集团控股子公司重庆融联盛房地产开发有限公司1.892016年12月02日2016年12月02日2020年01月15日(债务人债务履行期限届满之日起2年)连带责任担保
联发集团控股子公司赣州航城置业有限公司1.472017年11月21日2017年11月21日2021年01月10日(债务履行期限届满之日起二年或债务提前到期之日起二年)连带责任担保
联发集团控股子公司中冶置业(福建)有限公司0.862017年01月26日2017年01月26日2020年12月15日(主债权发生期间届满之日起两年)连带责任担保
联发集团控股子公司赣州碧联房地产开发有限公司1.302017年12月11日2017年12月11日2020年12月31日(债务履行期限届满之日起二年或债务提前到期之日起二年)连带责任担保
联发集团控股子公司南昌建美房地产有限公司1.262017年09月25日2017年09月25日2020年09月17日(债务履行期限届满之连带责任担保
日起两年或债务提前到期之日起两年)
联发集团控股子公司南昌正润置业有限公司1.242017年12月15日2017年12月15日2019年12月14日(债务人债务履行期限届满之日起三年)连带责任担保
联发集团控股子公司临桂碧桂园房地产开发有限公司4.632018年01月03日2018年01月03日2020年12月29日(债务履行期限届满之日起两年或债务提前与延期到期之日起两年)连带责任担保
联发集团控股子公司厦门禹联泰房地产开发有限公司3.172018年05月04日2018年05月04日2019年11月04日(债务人履行债务期限届满之日起两年)连带责任担保
建发房产控股子公司龙岩利荣房地产开发有限公司0.952017年12月28日2017年12月28日2020年12月28日连带责任担保
建发房产控股子公司张家港众合房地产开发有限公司0.892017年9月27日2017年9月27日2020年9月25日连带责任担保
建发房产控股子公司杭州绿城凤起置业有限公司9.482017年3月21日2017年3月21日主合同债务履行期限届满之日起两年连带责任担保
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)28.62
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计(B)240.71
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)269.33
担保总额占公司净资产的比例(%)114.01
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)230.36
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)151.21
上述三项担保金额合计(C+D+E)381.57

3 其他重大合同□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划□适用 √不适用

2. 报告期内精准扶贫概要□适用 √不适用

3. 精准扶贫成效□适用 √不适用4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况√适用 □不适用2018年7月,公司向四川省剑阁县捐赠48万元现金,指定资金用于剑阁县贫困村医疗设备项目,促进剑阁县卫生计生事业发展;建发房产慈善基金捐赠25万元现金,用于资助100名贫困学生。

5. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

公司将继续积极响应国家开展精准扶贫的号召,积极履行扶贫社会责任,努力推动精准扶贫工作开展。

十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用

十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司有两家参股公司(永丰浆纸和厦船重工)被列为环境保护部门公布的重点排污单位,这两家参股公司的环境信息如下:

1. 排污信息

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸有1个废水排放口(2017年6月申领新版排污许可证),是永丰浆纸污水处理唯一排口,永丰浆纸所有生产线废水全部通过污水处理站处理,处理达标后排放。永丰浆纸有1个废气排放口,为130吨/小时循环流化床锅炉和800tds/d碱回收炉共用排放口,废气污染物执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)。依据地方环保监测部门提

供的污染源监督性监测报告及企业定期监测的数据,永丰浆纸的废水和废气排放均实现规范管理并稳定达标。主要污染物排放情况如下:

2018年企业污染源自行监测数据信息表

类别监测项目排放方式排放浓度(单位:水mg/L,气mg/m?)执行标准(单位:水mg/L,气mg/m?)超标 情况排放量 (单位:吨)核定的排放总量(单位:吨)
废水COD经处理达标后排放58.5100219.421208.96
废水NH3-N经处理达标后排放0.35121.606142.5
废气SO2经处理达标后排放34.7400锅炉:16.6919碱炉:9.8571.4
废气NOX经处理达标后排放33.5200锅炉:84.14碱炉:69.136640.56
废气颗粒物经处理达标后排放5.230锅炉:3.23碱炉:7.7420.4

上述污染物排放情况已在“全国污染源监测信息管理与共享平台”和“四川省重点监控企业污染源监测信息公开平台”上公布,在线设备委托有资质的第三方运维。

厦船重工:

1、废气有机废气:厦船重工采取的处理工艺为:先采用干式漆雾过滤器对废气中的漆雾粉尘进行净化处理,处理后的废气进一步采取活性炭纤维吸附浓缩、催化燃烧的有机废气净化工艺。

颗粒物:厦船重工选用滤筒式除尘器净化处理产生的粉尘,除尘尾气60%回用于车间,以减少除湿空气量,节省能耗。喷砂回收系统产生的粉尘选用旋风及滤筒式除尘器二级净化处理。

日常管理,定期对环保设备进行维护保养,同时加强设备和台帐的检查,确保废气排放达到《厦门市大气污染物排放标准》(DB35/323—2011)。

2、废水厦船重工建有“污水处理及中水回用系统”,采用工艺流程:A/O处理+物理深度处理技术;

主要处理一、二期生活污水。三期生活污水经化粪池处理后排入西南侧排头污水泵站(汇入市政管网);排污许可证编号:350205-2015-000079。

同时严格按照环保管理要求,定期开展污水排放口水样的检测(委托第三方监测),并且配合厦门市海沧区环境监测站开展执法监测,其所有监测结果均符合《厦门市水污染物排放控制标准》(DB35/322-2011)三级标准限值要求。2018年1-6月份共计废水排放1.0585万吨。

3、厂界噪音:

根据厦船重工环境影响评价报告及批复要求,定期开展厂界噪音排放监测工作(委托第三方监测),确保满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类功能区标准。

4、工业固体废物(包括危险废物)处置情况:

厦船重工严格按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597—2001)、《一般工业固体废物贮存处置场污染控制标准》(GB18599—2001)的相关要求,实施危险废物的转移备案处置工作。与具有资质危险废物处置单位签订危废转移处置合同,并向厦门市环保局备案转移信息,保证危险废物合法合规的转移处置。2018年1-6月份,一般固体废物处置量2123.73吨,危险废物处置量105.149吨。

2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸注重节能减排和发展循环经济,积极贯彻国家节能减排政策,坚持“增收节支、节能降耗”宗旨和目标,加大环保治理基础设施建设。先后投入7000万元建设完善的环保污染治理设施。为达到环保排放新要求,2018年永丰浆纸又投资876万元,对碱回收炉烟气系统进行改造,从而提高碱炉烟气排放指标,达到特别限值排放标准。

厦船重工:

厦船重工每月度开展一次环保专项检查,督查各部门的环保管理情况,不断完善环保管理中存在的问题。同时,环保设施管理人员每天对环保设施的状态进行点检,发现问题及时整改,确保环保设备设施运行良好。

根据《厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治(第一阶段)的通告》,2017年厦船重工组织加快推进挥发性有机物末端治理工作,2017年完成涂装车间VOCs治理工作,并委托第三方完成检测工作,各项排污指标达标排放,并通过厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治(第一阶段)的治理项目验收。根据《厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治(第三阶段)的通告》,2018年组织完善厦船重工VOCs治理(第三阶段)工作。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用

永丰浆纸:

报告期内,永丰浆纸上报《四川永丰浆纸股份有限永丰浆纸800TDS/D碱回收炉烟气综合治理项目环境影响评价》,并已获取沐川县环保局环评审批。

厦船重工:

厦船重工自2002年成立以来,各项建设项目均严格按照环境保护三同时(同时设计、同时施工、同时投产使用)法规要求并建立内部相应的管理机制,确保合法合规。

厦船重工按照环评报告书及其批复要求,配套建设了污水处理站(即中水站)、涂装房除尘设备及涂装有机废物处理设施,与主体工程同步建设投入使用。

根据福建省主要污染物排放许可证制度要求,2015年取得《福建省排污许可证》,2016年取得《排水许可证》,与此同时,厦船重工主动落实污染治理,保证治理设施正常运行,严格按照排污许可证规定的要求排放污染物。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸突发环境事件应急预案于2016年12月编制并且备案,根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的规定,永丰浆纸的应急预案属有效期内。

报告期内永丰浆纸共进行了一次公司级环境应急预案演练,四次车间级环境应急预案演练,环境事件应急预案演练主题鲜明,效果突出,通过演练提高了永丰浆纸重点环境危险源应急处置水平。

厦船重工:

根据《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法(试行)》等法规条文的要求,厦船重工于2017年积极开展环境风险评估和应急预案编制等工作,并通过环境风险评估报告和环境应急预案现场审核。厦船重工环境风险等级被评定为较大风险,突发环境事件应急预案通过厦门市环境保护局的备案。

5. 环境自行监测方案√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸按照上级环保部门要求编制企业《自行监测方案》,并报市县环保局备案。永丰浆纸监测人员按照《自行监测方案》对各污染因子进行监测,并于每周、每月、每季在“四川省重点监控企业污染源监测信息公开平台”上公开监测结果。同时,永丰浆纸积极参加环境责任险投

保工作,自2017年以来连续主动投保续保。在2017年企业环境信用评价中,永丰浆纸获得环保良好企业称号。

厦船重工:

厦船重工严格监控治理废水和废气的环保设备设施的运行情况,保证所有环保设备设施能够正常运行。根据废水和废气排放委托监测、执法监测的数据显示,分别达到了《厦门市水污染物排放控制标准》(DB35/322-2011)三级标准、《厦门市大气污染物排放标准》(DB35/323—2011)和《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类功能区标准,未发生超标排放的现象。

6. 其他应当公开的环境信息□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司严格执行国家有关环境保护与资源节约的规定,并积极向员工及社会传播绿色文明理念。报告期内,除上述永丰浆纸和厦船重工两家公司参股公司外,公司及合并报表范围内的子公司均不属于对环境有较大影响的单位。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用(1)重要会计政策变更

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的 报表项目影响金额
根据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号)的规定,本公司自 2018年 1 月 1 日执行该规定,对部分存货及尚未确认的有关存货采购的确定承诺进行套期,属于“公允价值套期”。董事会审批其他流动负债 主营业务成本 公允价值变动损益 投资收益4,126,326.75 -22,370,177.80 -874,680.00 -28,472,432.25

(2)重要会计估计变更

报告期内,公司不存在重要会计估计变更。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如

有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)92,826

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
厦门建发集团有限公司01,301,203,37645.890质押530,000,000国有法人
中国证券金融股份有限公司9,663138,923,5704.900未知其他
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品096,829,8043.420未知其他
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红066,384,9072.340未知其他
上海重阳战略投资有限公司-重阳战略才智基金48,652,79048,652,7901.720未知其他
新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001沪13,174,16848,245,5581.700未知其他
香港中央结算有限公司19,570,33725,031,7470.880未知其他
郭友平13,612,80017,000,0000.600未知境内自然人
中国人民财产保险股份有限公司-传统-收益组合7,186,83114,258,7310.500未知其他
兴业全球基金-兴业银行-兴全-股票红利特定多客户资产管理计划154,30013,400,1730.470未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
厦门建发集团有限公司1,301,203,376人民币普通股1,301,203,376
中国证券金融股份有限公司138,923,570人民币普通股138,923,570
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品96,829,804人民币普通股96,829,804
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红66,384,907人民币普通股66,384,907
上海重阳战略投资有限公司-重阳战略才智基金48,652,790人民币普通股48,652,790
新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001沪48,245,558人民币普通股48,245,558
香港中央结算有限公司25,031,747人民币普通股25,031,747
郭友平17,000,000人民币普通股17,000,000
中国人民财产保险股份有限公司-传统-收益组合14,258,731人民币普通股14,258,731
兴业全球基金-兴业银行-兴全-股票红利特定多客户资产管理计划13,400,173人民币普通股13,400,173
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名股东中,第3名和第4名股东存在关联关系,均为太平洋资产管理有限责任公司受托管理的账户。其他关系未知

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
吴小敏董事323,174339,17416,000二级市场增持

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明□适用 √不适用

三、其他说明□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债券(第一期)17建发011432722017年8月28日-2017年8月29日2020年8月29日104.65每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上交所

公司债券付息兑付情况□适用 √不适用

公司已发行债券尚未涉及兑付兑息,偿债计划及其他保障措施运行良好。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

公司控股子公司建发房产以及联发集团发行的公司债券相关信息另行披露,详见建发房产以及联发集团即将披露的半年度报告。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼9层
联系人陈圳寅、张大伟
联系电话010-59312904
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况√适用 □不适用

2017年8月29日,建发股份公开发行公司债券,募集总额为人民币 10 亿元。截至2017年12月31日,“17建发01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于补充流动资金,并已经全部使用完毕。

四、 公司债券评级情况√适用 □不适用

在本期债券有效存续期间,联合信用评级有限公司对本公司进行跟踪评级。2016 年12 月 12 日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。公司拟公开发行的2017年公司债券信用等级为 AAA。

2017 年9月 8 日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。公司拟公开发行的2017年公司债券信用等级维持为 AAA。

2018年6月15日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。“17建发01”的信用等级维持为 AAA。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况√适用 □不适用

报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。

六、 公司债券持有人会议召开情况√适用 □不适用

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、 公司债券受托管理人履职情况√适用 □不适用

报告期内,国泰君安证券股份有限公司作为受托管理人出具了《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券(第一期)临时受托管理事务报告(三)》、《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券(第一期)临时受托管理事务报告(四)》和《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券(第一期)临时受托管理事务报告(2017年度)》,具体情况详见公司于2018年4 月24日、5月15日和6月27日在上海证券交易所(网址http://www.sse.com.cn/)披露的相关公告。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标√适用 □不适用

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
流动比率1.611.80-10.56
速动比率0.570.76-25.00
资产负债率(%)80.0475.054.99个百分点
贷款偿还率(%)100.00100.000
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
EBITDA利息保障倍数1.341.58-15.19
利息偿付率(%)100.00100.000

九、 关于逾期债项的说明□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率是否按时付息本金是否兑付完毕
建发房地产集团有限公司2017年度第一期超短期融资券17建发地产SCP001011754076.IB2017-05-022018-01-2854.91%
建发房地产集团有限公司2017年度第四期超短期融资券17建发地产SCP004011753051.IB2017-08-232018-05-2264.87%
建发房地产集团有限公司2016年度第一期中期票据16建发地产MTN001101660012.IB2016-03-082021-03-0811.53.8%否,未到期
建发房地产集团有限公司2017年度第一期中期票据17建发地产MTN001031760017.IB2017-05-262020-05-2655.69%否,未到期
建发房地产集团有限公司2017年度第一期非公开定向债务融资工具17建发地产PPN001101754047.IB2017-06-092020-06-0955.88%否,未到期
联发集团有限公司2017年度第一期超短期融资券17联发集SCP001011754078.IB2017-09-012018-06-0154.95%
联发集团有限公司2017年度第二期超短期融资券17联发集SCP002011753056.IB2017-09-012018-06-0254.95%
联发集团有限公司2017年度第一期中期票据17联发集MTN001101760026.IB2017-05-042020-05-08125.5%否,未到期

十一、 公司报告期内的银行授信情况√适用 □不适用

截至2018年6月30日,公司在银行获得各类综合授信总额1,285.29亿元,已使用额度746.31亿元,尚未使用额度538.98亿元。报告期内公司按时偿还银行贷款,未发生贷款展期、减免情形。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺,募集资金投向与募集说明书的约定一致。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响√适用 □不适用

序号披露日期公告标题查询索引事项概述
12018-4-17临2018—016:建发股份关于2018年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告上交所网站(http://www.sse.com.cn/)截至2018年3月末,公司未经审计借款余额为750.16亿元,累计新增借款金额为147.05亿元。 2018年1-3月累计新增借款占上年末净资产比例为33.62%。
22018-5-8临2018—027:建发股份关于2018年累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的公告上交所网站(http://www.sse.com.cn/)截至2018年4月末,公司未经审计借款余额为797.01亿元,累计新增借款金额为193.9亿元。2018年1-4月累计新增借款占上年末净资产比例为44.33%。
32018-7-5临2018—039:建发股份关于2018年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告上交所网站(http://www.sse.com.cn/)截至2018年6月末,公司未经审计借款余额为867.57亿元,累计新增借款金额为264.46亿元。 2018年1-6月累计新增借款占上年末净资产比例为60.46%。

上述重大事项均未对建发股份经营情况和偿债能力产生重大不利影响。

第十节 财务报告

一、 审计报告□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 厦门建发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、125,179,317,596.5116,439,870,454.43
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产七、296,186,407.61137,283,970.80
衍生金融资产七、345,794,709.5217,881,082.98
应收票据七、41,521,766,513.422,701,374,501.58
应收账款七、56,289,263,942.433,269,667,341.55
预付款项七、615,323,920,543.4918,596,703,227.18
应收利息七、723,837,334.285,535,524.75
应收股利七、826,815,032.40
其他应收款七、914,900,131,306.2714,685,943,715.09
存货七、10128,132,217,339.3486,499,063,694.54
一年内到期的非流动资产七、11660,042,657.26608,401,502.37
其他流动资产七、125,844,686,003.086,838,869,015.11
流动资产合计198,043,979,385.61149,800,594,030.38
非流动资产:
可供出售金融资产七、131,429,242,670.551,279,089,476.35
长期应收款七、147,051,212,388.946,667,754,072.43
长期股权投资七、153,104,510,150.772,828,893,958.67
投资性房地产七、168,491,213,823.597,968,120,316.78
固定资产七、171,403,353,836.791,362,504,957.10
在建工程七、18131,444,139.8217,199,369.59
无形资产七、19400,884,210.75394,538,437.55
商誉七、20245,275,135.76245,275,135.76
长期待摊费用七、21414,295,548.87412,606,091.46
递延所得税资产七、223,789,014,222.952,747,647,653.34
其他非流动资产七、231,516,106,935.171,570,924,004.59
非流动资产合计27,976,553,063.9625,494,553,473.62
资产总计226,020,532,449.57175,295,147,504.00
流动负债:
短期借款七、2420,615,380,869.017,214,370,948.26
衍生金融负债七、2530,589,132.5719,338,530.59
应付票据七、268,377,858,357.896,454,280,551.04
应付账款七、2711,957,516,194.3710,512,369,466.35
预收款项七、2850,128,156,778.6533,461,691,775.62
应付职工薪酬七、29996,480,756.091,681,230,284.97
应交税费七、302,345,135,547.862,793,940,018.48
应付利息七、31602,523,422.63476,078,712.83
应付股利七、321,073,843.2675,313.36
其他应付款七、3315,080,739,283.0911,613,881,169.10
一年内到期的非流动负债七、348,464,646,719.406,167,617,520.75
其他流动负债七、354,131,233,242.313,462,574,676.74
流动负债合计122,731,334,147.1383,857,448,968.09
非流动负债:
长期借款七、3630,583,359,456.4826,015,344,880.47
应付债券七、3719,930,025,889.7716,886,736,582.75
长期应付款七、383,631,736,608.481,264,237,577.92
预计负债七、40123,314,114.37115,461,972.25
递延收益七、41134,247,560.28121,525,314.32
递延所得税负债七、22759,965,047.23693,411,099.57
其他非流动负债七、423,003,800,000.002,603,800,000.00
非流动负债合计58,166,448,676.6147,700,517,427.28
负债合计180,897,782,823.74131,557,966,395.37
所有者权益
股本七、432,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积七、442,455,165,779.232,437,401,156.64
其他综合收益七、4588,271,366.50155,661,984.70
盈余公积七、461,105,994,577.431,105,994,577.43
一般风险准备七、4726,877,331.2023,661,331.20
未分配利润七、4818,251,153,777.4017,064,785,586.73
归属于母公司所有者权益合计24,762,663,361.7623,622,705,166.70
少数股东权益20,360,086,264.0720,114,475,941.93
所有者权益合计45,122,749,625.8343,737,181,108.63
负债和所有者权益总计226,020,532,449.57175,295,147,504.00

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:厦门建发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、14,528,854,675.052,446,098,066.17
应收票据七、451,986,837.8636,774,887.14
应收账款七、5683,312,608.48233,721,672.08
预付款项七、6556,711,197.94966,477,308.40
应收利息七、737,219,162.2521,377,172.61
其他应收款七、912,268,565,015.727,758,611,160.97
存货七、10164,543,307.24253,096,353.18
其他流动资产七、12601,847,933.102,707,340.66
流动资产合计18,893,040,737.6411,718,863,961.21
非流动资产:
可供出售金融资产七、13362,970,501.20439,937,910.24
长期股权投资七、157,702,740,529.187,488,126,198.06
投资性房地产七、16209,495,204.93212,444,600.64
固定资产七、1710,934,609.8922,304,508.97
在建工程七、187,832,423.782,313,816.85
无形资产七、19143,416,609.68145,547,709.34
长期待摊费用七、2126,512,978.0024,619,860.97
递延所得税资产七、22114,788,715.9696,633,287.61
非流动资产合计8,578,691,572.628,431,927,892.68
资产总计27,471,732,310.2620,150,791,853.89
流动负债:
短期借款七、249,809,020,000.003,590,950,757.09
衍生金融负债七、252,965,988.79
应付票据七、26208,621,991.41192,749,064.04
应付账款七、27285,060,433.82297,623,878.28
预收款项七、28480,766,214.87828,239,355.33
应付职工薪酬七、2983,492,726.82173,659,255.77
应交税费七、307,113,079.8145,010,152.98
应付利息七、3183,812,353.5320,349,479.63
其他应付款七、333,593,876,582.674,331,315,480.19
其他流动负债七、351,503,235,864.4513,223,350.80
流动负债合计16,054,999,247.389,496,086,762.90
非流动负债:
应付债券七、37997,958,197.04997,490,335.35
预计负债七、4047,162,100.0047,162,100.00
递延所得税负债七、2225,566,626.6049,163,947.11
其他非流动负债七、423,800,000.003,800,000.00
非流动负债合计1,074,486,923.641,097,616,382.46
负债合计17,129,486,171.0210,593,703,145.36
所有者权益:
股本七、432,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积七、442,656,555,671.062,656,555,671.06
其他综合收益七、4570,233,298.29128,202,162.09
盈余公积七、461,019,942,314.561,019,942,314.56
未分配利润七、483,760,314,325.332,917,188,030.82
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计10,342,246,139.249,557,088,708.53
所有者权益合计10,342,246,139.249,557,088,708.53
负债和所有者权益总计27,471,732,310.2620,150,791,853.89

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入七、49115,579,881,657.3991,634,634,446.66
其中:营业收入115,579,881,657.3991,634,634,446.66
二、营业总成本七、49114,013,411,396.6190,627,372,249.86
其中:营业成本七、49109,928,859,243.9587,359,012,485.60
税金及附加七、50523,065,580.48359,113,395.58
销售费用七、512,665,098,237.192,347,435,739.46
管理费用七、52125,528,341.80113,493,747.25
财务费用七、53617,136,347.29327,451,874.76
资产减值损失七、54153,723,645.90120,865,007.21
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、552,667,839.9643,750,569.45
投资收益(损失以“-”号填列)七、56475,300,418.90419,321,974.34
其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、5672,346,494.3478,618,545.19
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、573,478,307.91-2,184,977.79
其他收益七、5826,352,441.908,506,222.12
三、营业利润(亏损以“-”号填列)2,074,269,269.451,476,655,984.92
加:营业外收入七、5920,213,020.4038,156,568.69
其中:非流动资产处置利得七、599,580.6712,621.36
减:营业外支出七、6044,146,734.5721,290,047.92
其中:非流动资产处置损失七、60182,210.1826,344.92
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)2,050,335,555.281,493,522,505.69
减:所得税费用七、61534,669,998.61370,906,364.35
五、净利润(净亏损以“-”号填列)1,515,665,556.671,122,616,141.34
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,515,665,556.671,122,616,141.34
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润1,186,368,190.67934,597,267.54
2.少数股东损益329,297,366.00188,018,873.80
六、其他综合收益的税后净额七、45-71,447,608.58-52,424,235.90
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、45-67,390,618.20-61,261,607.37
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-67,390,618.20-61,261,607.37
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额114,682.29442,920.89
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-57,725,556.78-59,608,628.04
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额-9,779,743.71-2,095,900.22
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-4,056,990.388,837,371.47
七、综合收益总额1,444,217,948.091,070,191,905.44
归属于母公司所有者的综合收益总额1,118,977,572.47873,335,660.17
归属于少数股东的综合收益总额325,240,375.62196,856,245.27
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.420.33

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司利润表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入七、491,154,785,209.213,693,065,850.82
减:营业成本七、491,006,891,101.163,558,581,748.49
税金及附加七、5010,108,106.585,019,701.25
销售费用七、5130,402,097.0560,651,844.85
管理费用七、5242,741,455.9242,056,541.29
财务费用七、53132,032,174.21146,264,505.25
资产减值损失七、541,596,096.115,487,932.06
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、552,965,988.79-7,456,906.43
投资收益(损失以“-”号填列)七、56883,420,275.47348,819,689.76
其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、5635,127,638.1418,555,035.35
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、57517,923.883,876.00
其他收益七、585,641,656.493,100,000.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)823,560,022.81219,470,236.96
加:营业外收入七、59916,286.713,445,279.70
其中:非流动资产处置利得七、59
减:营业外支出七、6028,587.891,203,596.11
其中:非流动资产处置损失七、608,474.50
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)824,447,721.63221,711,920.55
减:所得税费用七、61-18,678,572.88-16,707,491.39
四、净利润(净亏损以“-”号填列)843,126,294.51238,419,411.94
(一)按经营持续性分类:
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)843,126,294.51238,419,411.94
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类:
1.归属于母公司所有者的净利润843,126,294.51238,419,411.94
2.少数股东损益
五、其他综合收益的税后净额-57,968,863.80-59,542,308.54
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-57,968,863.80-59,542,308.54
(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益
(二)以后将重分类进损益的其他综合收益-57,968,863.80-59,542,308.54
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-243,307.0266,319.50
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-57,725,556.78-59,608,628.04
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
六、综合收益总额785,157,430.71178,877,103.40
归属于母公司所有者的综合收益总额785,157,430.71178,877,103.40

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并现金流量表2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金144,351,272,268.18111,595,133,026.07
收到的税费返还549,856,432.08666,836,616.09
收到其他与经营活动有关的现金七、625,565,956,977.463,793,559,858.62
经营活动现金流入小计150,467,085,677.72116,055,529,500.78
购买商品、接受劳务支付的现金156,064,256,414.29118,228,715,401.18
支付给职工以及为职工支付的现金2,071,123,184.521,480,449,907.08
支付的各项税费5,346,474,647.043,987,702,453.65
支付其他与经营活动有关的现金七、627,016,742,292.344,551,805,104.97
经营活动现金流出小计170,498,596,538.19128,248,672,866.88
经营活动产生的现金流量净额-20,031,510,860.47-12,193,143,366.10
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金4,695,764,680.387,955,610,338.11
取得投资收益收到的现金151,089,805.17123,520,478.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额79,697,271.7339,039,278.72
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额540,000,228.10
收到其他与投资活动有关的现金七、622,278,404,000.00412,400,000.00
投资活动现金流入小计7,744,955,985.388,530,570,095.79
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金250,590,239.72249,258,939.87
投资支付的现金2,595,613,309.696,918,565,071.20
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额635,391,845.261,160,147,781.73
支付其他与投资活动有关的现金七、623,212,957,563.913,507,638,473.50
投资活动现金流出小计6,694,552,958.5811,835,610,266.30
投资活动产生的现金流量净额1,050,403,026.80-3,305,040,170.51
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金383,142,793.06593,400,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金383,142,793.06593,400,000.00
取得借款收到的现金43,992,846,309.7240,217,043,478.44
发行债券收到的现金5,848,200,000.0010,297,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金七、626,583,755,928.451,564,093,166.82
筹资活动现金流入小计56,807,945,031.2352,672,136,645.26
偿还债务支付的现金24,717,072,963.1525,663,798,009.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金2,189,758,222.351,241,524,258.99
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润122,521,228.37245,693,674.82
支付其他与筹资活动有关的现金七、623,495,822,613.77993,888,288.79
筹资活动现金流出小计30,402,653,799.2727,899,210,556.96
筹资活动产生的现金流量净额26,405,291,231.9624,772,926,088.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响94,713,597.0452,978,780.48
五、现金及现金等价物净增加额七、637,518,896,995.339,327,721,332.17
加:期初现金及现金等价物余额七、6313,680,142,894.349,745,720,814.05
六、期末现金及现金等价物余额七、6321,199,039,889.6719,073,442,146.22

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司现金流量表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金410,133,307.273,134,980,973.87
收到的税费返还9,311,146.8721,078,061.52
收到其他与经营活动有关的现金七、624,360,269,954.564,816,367,764.67
经营活动现金流入小计4,779,714,408.707,972,426,800.06
购买商品、接受劳务支付的现金629,006,164.453,681,974,555.43
支付给职工以及为职工支付的现金113,144,593.0969,148,447.63
支付的各项税费71,590,860.5081,334,155.15
支付其他与经营活动有关的现金七、629,603,832,070.257,040,193,654.26
经营活动现金流出小计10,417,573,688.2910,872,650,812.47
经营活动产生的现金流量净额-5,637,859,279.59-2,900,224,012.41
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,411,000,000.00
取得投资收益收到的现金927,000,125.29284,843,348.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额29,584,441.52
收到其他与投资活动有关的现金七、62185,790,000.00
投资活动现金流入小计1,142,374,566.813,695,843,348.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,704,666.337,874,048.81
投资支付的现金796,700,000.006,424,931,840.35
支付其他与投资活动有关的现金七、62218,040,000.00
投资活动现金流出小计1,020,444,666.336,432,805,889.16
投资活动产生的现金流量净额121,929,900.48-2,736,962,540.29
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金8,809,541,488.9111,232,951,988.91
发行债券收到的现金1,500,000,000.001,000,000,000.00
筹资活动现金流入小计10,309,541,488.9112,232,951,988.91
偿还债务支付的现金2,591,472,246.006,200,796,147.65
分配股利、利润或偿付利息支付的现金147,892,545.5096,027,161.89
筹资活动现金流出小计2,739,364,791.506,296,823,309.54
筹资活动产生的现金流量净额7,570,176,697.415,936,128,679.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响28,509,290.5814,429,578.95
五、现金及现金等价物净增加额七、632,082,756,608.88313,371,705.62
加:期初现金及现金等价物余额七、632,446,098,066.171,569,226,107.32
六、期末现金及现金等价物余额七、634,528,854,675.051,882,597,812.94

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险 准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,437,401,156.64155,661,984.701,105,994,577.4323,661,331.2017,064,785,586.7320,114,475,941.9343,737,181,108.63
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,437,401,156.64155,661,984.701,105,994,577.4323,661,331.2017,064,785,586.7320,114,475,941.9343,737,181,108.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)17,764,622.59-67,390,618.203,216,000.001,186,368,190.67245,610,322.141,385,568,517.20
(一)综合收益总额-67,390,618.201,186,368,190.67329,297,366.001,448,274,938.47
(二)所有者投入和减少资本17,764,622.59312,085,940.56329,850,563.15
1.股东投入的普通股777,311,608.29777,311,608.29
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他17,764,622.59-465,225,667.73-447,461,045.14
(三)利润分配3,216,000.00-395,772,984.42-392,556,984.42
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备3,216,000.00134,000.003,350,000.00
3.对所有者(或股东)的分配-395,906,984.42-395,906,984.42
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,835,200,530.002,455,165,779.2388,271,366.501,105,994,577.4326,877,331.2018,251,153,777.4020,360,086,264.0745,122,749,625.83
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合 收益专项储备盈余公积一般风险 准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,478,069,609.81201,103,652.301,037,184,547.4221,371,059.2014,948,294,014.9811,107,919,357.4632,629,142,771.17
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并29,450,000.00-3,263,171.2444,986,804.5471,173,633.30
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,507,519,609.81201,103,652.301,037,184,547.4221,371,059.2014,945,030,843.7411,152,906,162.0032,700,316,404.47
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-24,309,420.17-61,261,607.371,511,616.00930,525,350.03244,079,720.361,090,545,658.85
(一)综合收益总额-61,261,607.37934,597,267.54196,855,869.911,070,191,530.08
(二)所有者投入和减少资本-24,309,420.17-4,071,917.51412,143,254.36383,761,916.68
1.股东投入的普通股46,599,091.5046,599,091.50
2.其他权益工具持有者投入资本365,544,162.86365,544,162.86
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-24,309,420.17-4,071,917.51-28,381,337.68
(三)利润分配1,511,616.00-364,919,403.91-363,407,787.91
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备1,511,616.0062,984.001,574,600.00
3.对所有者(或股东)的分配-316,791,595.24-316,791,595.24
4.其他-48,190,792.67-48,190,792.67
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,835,200,530.002,483,210,189.64139,842,044.931,037,184,547.4222,882,675.2015,875,556,193.7711,396,985,882.3633,790,862,063.32

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司所有者权益变动表

2018年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益 工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,656,555,671.06128,202,162.091,019,942,314.562,917,188,030.829,557,088,708.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,656,555,671.06128,202,162.091,019,942,314.562,917,188,030.829,557,088,708.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-57,968,863.80843,126,294.51785,157,430.71
(一)综合收益总额-57,968,863.80843,126,294.51785,157,430.71
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,835,200,530.002,656,555,671.0670,233,298.291,019,942,314.563,760,314,325.3310,342,246,139.24
项目上期
股本其他权益 工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,656,523,432.75189,290,077.00951,132,284.553,431,977,972.7710,064,124,297.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,656,523,432.75189,290,077.00951,132,284.553,431,977,972.7710,064,124,297.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-59,542,308.54238,419,411.94178,877,103.40
(一)综合收益总额-59,542,308.54238,419,411.94178,877,103.40
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,835,200,530.002,656,523,432.75129,747,768.46951,132,284.553,670,397,384.7110,243,001,400.47

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用1、公司概况厦门建发股份有限公司(以下简称本公司)系经厦门市人民政府厦府[1998]综034号文批准,由厦门建发集团有限公司(以下简称建发集团)独家发起,于1998年5月以募集方式设立的股份有限公司。建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的四家公司的经营性资产折股投入(折为国有法人股13,500万股),经厦门市工商行政管理局核准登记,企业法人营业执照注册号:350200100004137。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]123号文和证监发字[1998]124号文批准,本公司于1998年5月25日公开发行了人民币普通股(A股)5,000万股,已在上海证券交易所上市。本公司总部位于厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层。本公司原注册资本为人民币18,500万元,股本总数18,500万股,其中国有发起人持有13,500万股,社会公众持有5,000万股。公司股票面值为每股人民币1元。经过历次送股、配股、增发新股和资本公积转增股本后,本公司注册资本为人民币2,835,200,530.00元,总股本为2,835,200,530股,其中建发集团持有国有法人股1,301,203,376股,持股比例为45.89%,为公司控股股东;社会公众股1,533,997,154股,持股比例为54.11%。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设信用管理部、物流管理部、投资部、法律事务部等部门,拥有建发房地产集团有限公司(以下简称“建发房产”)、联发集团有限公司(以下简称“联发集团”)等子公司。本公司及所属子公司(以下简称“本集团”)的主营业务分为供应链运营和房地产开发两大板块,主要经营范围包括进出口及国内贸易、物流服务、房地产开发与经营等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十三次会议于2018年8月24日批准。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司,详见本“附注九、在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变动详见本“附注八、合并范围的变动”。

四、 财务报表的编制基础1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

2. 持续经营√适用 □不适用

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用本集团根据自身生产经营特点,确定收入确认政策,具体会计政策参见附注三、26。

1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团2018年6月30日的合并及公司财务状况以及2018年1-6月的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、加拿大元、港币、韩币、澳币等为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用(1)同一控制下的企业合并对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。(2)非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购

买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(3)企业合并中有关交易费用的处理为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。(2)合并财务报表的编制方法合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。(3)购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。(4)丧失子公司控制权的处理因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。(1)共同经营共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。(2)合营企业合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用(1)外币业务本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。(2)外币财务报表的折算资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益/所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。(1)金融工具的确认和终止确认本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。(2)金融资产分类和计量本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收账款和其他应收款等(附注五、12)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。(3)金融负债分类和计量本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、商品掉期合约、期货合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。(5)金融工具的公允价值金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。(6)金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌,如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过50%(含50%)或低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)。低于其初始投资成本持续时间超过12个月(含12个月)是指,权益工具投资公允价值月度均值连续12个月均低于其初始投资成本。⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。(7)金融资产转移金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。(8)金融资产和金融负债的抵销当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。

主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12. 应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款。

(1). 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到500万元(含500万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。

(2). 按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征组合计提坏账准备:

本集团将应收款项按款项性质分为销售商品及提供劳务应收账款、信用风险较小的应收款项及其他应收款项。信用风险较小的应收款项主要包括应收出口退税、应收关联方的款项、本集团员工暂借款及存放其他单位的押金、保证金及有确凿证据表明不存在减值的应收账款和其他应收款等,对信用风险较小的应收款项不计提坏账准备。销售商品及提供劳务应收账款及其他应收款项,以账龄为风险特征划分信用风险组合,确定计提比例如下:

账龄应收账款计提比例%其他应收款计提比例%
1年以内(含1年)55
1-2年(含2年)1010
2-3年(含3年)3030
3-4年(含4年)5050
4-5年(含5年)8080
5年以上100100

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

13. 存货√适用 □不适用(1)存货的分类本集团存货分为库存商品、发出商品、消耗性生物资产、原材料、在产品、包装物、低值易耗品以及在建的开发成本、已完工的开发产品等。(2)发出存货的计价方法本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价;开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。(4)存货的盘存制度本集团存货盘存制度采用永续盘存制。(5)低值易耗品和包装物的摊销方法本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

14. 持有待售资产√适用 □不适用(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本集团停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;②可收回金额。(2)终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。③该组成部分是专为转售而取得的子公司。(3)列报本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

15. 长期股权投资√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业。(1)初始投资成本确定形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。(2)后续计量及损益确认方法对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、14。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。(5)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、21。

16. 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、21。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

17. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本集团确定各类固定资产的年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率%
房屋及建筑物年限平均法10-500-101.80-10.00
机器设备年限平均法3-120-107.50-33.33
交通工具年限平均法4-100-109.00-25.00
电子及办公设备年限平均法3-100-109.00-33.33
固定资产改良支出年限平均法受益年限
其他设备年限平均法5-100-109.00-20.00

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3). 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、21。

(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用

当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5). 每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(6). 大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

18. 在建工程√适用 □不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、21。

19. 借款费用√适用 □不适用(1)借款费用资本化的确认原则本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(2)借款费用资本化期间本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

20. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件及非专利技术等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法
土地使用权受益年限平均年限法
计算机软件受益年限平均年限法
非专利技术受益年限平均年限法

本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、21。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

21. 长期资产减值√适用 □不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估

计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

22. 长期待摊费用√适用 □不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

23. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的范围

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。

(2)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(3)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划,包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外,本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本集团并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(4)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(5)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

24. 预计负债√适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

25. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用(1)金融负债与权益工具的区分本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。(2)优先股、永续债等其他金融工具的会计处理本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量;其后,于每个资产负债表日计提利息或分派股利,按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为本集团的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。本集团发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。

26. 收入√适用 □不适用(1)一般原则①销售商品在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。(2)收入确认的具体方法本集团商品销售收入的确认原则为:本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并确认商品销售收入。本集团房地产销售收入的确认原则为:房地产销售收入在售房合同已经签订,商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。

27. 政府补助政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

28. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

29. 租赁本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)、经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用(1) 本集团作为出租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。(2)本集团作为承租人经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)、融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用(1)本集团作为出租人融资租赁中,在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。(2)本集团作为承租人融资租赁中,在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。

30. 维修基金本集团按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时,计入其他应付款核算;按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时,减少代收的维修基金。

31. 质量保证金本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,直接在本项列支,保修期结束后清算。

32. 资产证券化业务本集团将后埔—枋湖片区旧村改造收益权、物业费债权收入(应收款项即“信托财产”)资产证券化,一般将这些资产出售给特定目的实体,然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益(保留权益)的形式保留。保留权益在本集团的资产负债表内以公允价值入账。证券化的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价值,并在终止确认的金融资产与保留权益之间按它们于转让当日的相关公允价值进行分配。证券化的利得或损失记入当期损益。在应用证券化金融资产的政策时,本集团已考虑转移至另一实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本集团对该实体行使控制权的程度:

①当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团将终止确认该金融资产;②当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团将继续确认该金融资产;③如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本集团将考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权,本集团将终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

33. 套期会计在初始指定套期关系时,本集团正式指定相关的套期关系,并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质,以及公司如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本集团预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效,同时本集团会持续地对该等套期关系的有效性进行评估,以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期,但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理,其公允价值变动计入损益。符合套期会计严格标准的套期按照本集团下述的政策核算。

(1). 公允价值套期

公允价值套期是指对本集团的已确认资产及负债、未确认的承诺,或这些项目中某部分的公允价值变动风险的套期,其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益。对于公允价值套期,根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失,调整被套期项目的账面价值并计入当期损益;衍生金融工具则进行公允价值重估,相关的利得或损失计入当期损益。对于公允价值套期中的被套期项目,若该项目原以摊余成本计量的,则采用套期会计对其账面价值所产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益。任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整,按实际利率法摊销计入当期损益。摊销可以在调整起开始进行,但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调整其公允价值的时间。当未确认的承诺被指定为被套期项目,则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动,应确认为一项资产或负债,相关的利得及损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动也计入当期损益。当套期工具已到期、售出、终止或被行使,或套期关系不再符合套期会计的条件,又或本集团撤销套期关系的指定,本集团将终止使用公允价值套期会计。

(2). 现金流量套期

现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响本集团的损益。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为股东权益,属于无效套期的部分,计入当期损益。当被套期现金流量影响当期损益时,原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使,或者套期关系不再符合套期会计的要求时,原已直接计入股东权益的利得或损失暂不转出,直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生,则原已直接计入股东权益中的套期工具的利得或损失转出,计入当期损益。

34. 其他重要的会计政策和会计估计√适用 □不适用本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

商誉减值本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本集团需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

35. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序受影响的 报表项目影响金额
根据《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号)的规定,本公司自 2018年 1 月 1 日执行该规定,对部分存货及尚未确认的有关存货采购的确定承诺进行套期,属于“公允价值套期”。董事会审批其他流动负债 主营业务成 公允价值变动损益 投资收益4,126,326.75 -22,370,177.80 -874,680.00 -28,472,432.25

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率%
增值税应税收入0、3、5、6、10、11、13、16、17
营业税应税收入5
城市维护建设税应纳流转税额5、7
教育费附加应纳流转税额3
地方教育附加应纳流转税额1.5、2

注:营业税系房地产业务营改增前尚未清算的营业税。

2. 企业所得税本公司(母公司)及境内子公司企业所得税税率为25%,境外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税。

3. 房产税本公司(母公司)及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的75%为纳税基准,税率为1.2%;或以租金收入为纳税基准,税率为12%;属于外商投资企业的房产税以年初房产净值为税基,税率为1.2%;或以租金收入为纳税基准,税率为12%。境外注册的子公司按当地的税收政策缴纳房产税。

4. 土地增值税根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通标准住宅增值额未超过扣除项目金额之和20%的,免缴土地增值税;增值额超过20%的,按税法规定的四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局“国税发【2006】187号文”和各地方税务局的有关规定,本公司从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。

5. 个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金

项目期末数期初数
外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额
现金:506,170.7961,448.23
人民币44,018.6355,844.48
美元69,847.116.6166462,150.39
港币2.100.84311.772.000.835911.67
澳元1,100.005.09285,602.08
银行存款:21,177,080,145.4113,595,841,716.04
人民币20,097,464,573.5412,283,197,082.90
美元121,123,912.876.6166801,428,481.87139,508,235.166.5342911,574,710.18
港币140,346,584.590.8431118,326,205.47382,536,548.120.83591319,766,125.94
欧元2,829,231.537.651521,647,865.042,573,006.467.802320,075,368.30
日元149,290.820.0599148,944.61340,067.040.0578819,683.08
英镑355,693.808.65513,078,565.4161,130.588.7792536,677.59
加拿大元137,716.344.9947687,851.801,156,483.645.20096,014,755.76
澳元22,002,839.714.8633107,006,410.379,527,429.945.092848,521,295.20
瑞士法郎945.816.63506,275.48
韩元4,547,863,756.570.005926,846,893.48947,749,626.780.00615,789,802.47
新加坡元119,472.234.8386578,078.3470,900.584.8831346,214.62
项目期末数期初数
外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额
其他货币资金:4,001,731,280.312,843,967,290.16
人民币3,051,731,160.112,818,044,301.52
美元140,603,989.096.6166930,320,354.212,337.486.534215,273.56
港币23,342,149.200.843119,679,765.9930,572,395.600.8359125,555,771.21
欧元3,580.627.802327,937.07
英镑23,721.108.7792208,252.28
澳元22,729.005.0928115,754.25
瑞士法郎0.046.67790.27
合 计25,179,317,596.5116,439,870,454.43
其中:存放在境外的款项总额511,430,537.67814,904,984.77

说明1:其他货币资金期末余额4,001,731,280.31元,主要系银行承兑汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等。上述其他货币资金中不能随时用于支付的存款3,980,277,706.84元,在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。说明2:截至2018年06月30日止,除上述受限外,本集团不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
交易性金融资产96,186,407.61137,283,970.80
其中:权益工具投资96,186,407.61137,283,970.80
合计96,186,407.61137,283,970.80

3、 衍生金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期货合约44,632,258.8114,264,362.45
远期外汇合约1,162,450.713,616,720.53
合计45,794,709.5217,881,082.98

说明:本集团的衍生金融资产主要系期货合约和远期外汇合约,期末根据期货交易所提供的期货合约报价及银行提供远期外汇合约报价计算其公允价值,并确认公允价值变动损益。

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据1,476,989,220.902,662,373,326.17
商业承兑票据44,777,292.5239,001,175.41
合计1,521,766,513.422,701,374,501.58

说明1:不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值,未计提应收票据减值准备。

(2). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据12,979,947,007.89
商业承兑票据47,640,000.00
合计13,027,587,007.89

注:本集团应收票据主要为银行承兑汇票,主要用途为到期兑付或背书或贴现,其中用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。说明3:期末本集团无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

种 类期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1:风险较低的应收款项17,944,048.080.2717,944,048.08
组合2:账龄组合6,670,209,599.6499.73398,889,705.295.986,271,319,894.35
组合小计6,688,153,647.72100.00398,889,705.295.966,289,263,942.43
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款69,480.6069,480.60100.00
合 计6,688,223,128.32100.00398,959,185.895.976,289,263,942.43

应收账款按种类披露(续)

种 类期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款5,230,197.880.152,615,098.9450.002,615,098.94
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1:风险较低的应收款项42,872,426.431.2242,872,426.43
组合2:账龄组合3,470,604,089.9198.51248,059,745.747.153,222,544,344.17
组合小计3,513,476,516.3499.73248,059,745.747.063,265,416,770.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款4,257,069.230.122,621,597.2261.581,635,472.01
合 计3,522,963,783.45100.00253,296,441.907.193,269,667,341.55

说明:①期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

②组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账 龄期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内6,340,075,291.3695.05317,003,764.575.006,023,071,526.79
1至2年224,692,047.263.3722,469,204.7310.00202,222,842.53
2至3年44,491,746.390.6713,347,523.9330.0031,144,222.46
3至4年18,451,143.280.289,225,571.6450.009,225,571.64
4至5年28,278,654.640.4222,622,923.7180.005,655,730.93
5年以上14,220,716.710.2114,220,716.71100.00
合 计6,670,209,599.64100.00398,889,705.295.986,271,319,894.35
账 龄期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内3,173,422,865.5091.43158,673,400.805.003,014,749,464.70
1至2年173,166,971.494.9917,316,697.1510.00155,850,274.34
2至3年41,090,561.921.1812,327,058.3530.0028,763,503.57
3至4年33,503,019.640.9716,751,509.8550.0016,751,509.79
4至5年32,147,958.850.9325,718,367.0880.006,429,591.77
账 龄期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
5年以上17,272,712.510.5017,272,712.51100.00
合 计3,470,604,089.91100.00248,059,745.747.153,222,544,344.17

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额159,709,565.85元;本期收回或转回坏账准备金额14,436,618.22元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款238,279.32

其中重要的应收账款核销情况□适用 √不适用应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:

√适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 1,185,072,151.19元,占应收账款期末余额合计数的比例17.72%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额59,253,607.57元。

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内14,753,950,910.4896.2817,641,696,668.9994.86
1至2年99,121,550.110.65380,763,703.872.05
2至3年172,816,487.761.13365,610,733.581.97
3年以上298,031,595.141.94208,632,120.741.12
合计15,323,920,543.49100.0018,596,703,227.18100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末账面余额未及时结算的原因
靖江南洋船舶制造有限公司43,406,640.93预付造船款
单位名称期末账面余额未及时结算的原因
ABB (HONG KONG) LIMITED42,800,712.00预付造船款
广东粤新海洋工程装备股份有限公司42,239,152.44预付造船款
LEI SHING HONG MACHINERY LIMITED35,723,542.40预付造船款
MACGREGOR NORWAY AS33,120,367.42预付造船款
ROLLS-ROYCE MARINE AS26,657,757.60预付造船款
江苏省镇江船厂(集团)有限公司24,778,206.75预付造船款
NIIGATA POWER SYSTEMS (SINGAPORE) PTE. LTD.20,139,776.54预付造船款
KONGSBERG MARITIME AS16,623,486.94预付造船款
SCHOTTEL GMBH16,354,834.80预付造船款
FAVELLE FAVCO CRANES (M) SDN BHD15,126,969.29预付造船款
YANMAR ENGINE(SHANGHAI )CO.,LTD11,728,605.60预付造船款
合计328,700,052.71

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:

√适用 □不适用本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额2,246,179,301.18元,占预付款项期末余额合计数的比例14.66%。

7、 应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款11,275,690.42733,907.98
发放贷款应收利息765,731.12438,543.18
理财产品5,409,315.07407,773.98
其他借款利息6,386,597.673,955,299.61
合计23,837,334.285,535,524.75

8、 应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
厦门宏发电声股份有限公司26,815,032.40
合计26,815,032.40

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

种 类期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款347,346,399.492.25257,192,100.0074.0490,154,299.49
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1:风险较低的应收款项12,726,804,244.5582.4812,726,804,244.55
组合2:账龄组合2,356,306,389.3115.27273,133,627.0811.592,083,172,762.23
组合小计15,083,110,633.8697.75273,133,627.081.8114,809,977,006.78
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合 计15,430,457,033.35100.00530,325,727.083.4414,900,131,306.27

其他应收款按种类披露(续)

种 类期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款397,346,399.492.60282,192,100.0071.02115,154,299.49
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1:风险较低的应收款项12,145,352,418.7479.5512,145,352,418.74
组合2:账龄组合2,711,762,167.2517.76291,632,479.1910.752,420,129,688.06
组合小计14,857,114,585.9997.31291,632,479.191.9614,565,482,106.80
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款13,339,640.150.098,032,331.3560.215,307,308.80
合 计15,267,800,625.63100.00581,856,910.543.8114,685,943,715.09

说明:①期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
中国外运天津有限公司塘沽分公司96,826,500.0077,461,200.0080.00预计无法全额收回
厦门顺安行商贸有限公司70,748,600.0070,748,600.00100.00预计无法收回
连云港莆商实业有限公司60,000,000.0022,200,000.0037.00预计无法全额收回
华泰重工(南通)有限公司54,971,299.4944,382,300.0080.74预计无法全额收回
南宁市西乡塘区人民政府44,800,000.0022,400,000.0050.00预计无法全额收回
厦门市涌弘贸易有限公司20,000,000.0020,000,000.00100.00预计无法收回
合计347,346,399.49257,192,100.0074.04/

②账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

账 龄期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内1,893,511,051.7180.3694,675,552.575.001,798,835,499.14
1至2年137,345,733.735.8313,734,573.3810.00123,611,160.35
2至3年144,070,040.906.1143,221,012.2730.00100,849,028.63
3至4年84,604,266.053.5942,302,133.0450.0042,302,133.01
4至5年87,874,705.483.7370,299,764.3880.0017,574,941.10
5年以上8,900,591.440.388,900,591.44100.00
合 计2,356,306,389.31100.00273,133,627.0811.592,083,172,762.23
账 龄期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内2,215,254,004.7181.69110,680,827.455.002,104,573,177.26
1至2年151,289,738.025.5815,128,973.8010.00136,160,764.22
2至3年171,433,414.146.3251,430,024.9730.00120,003,389.17
3至4年86,691,901.013.2043,345,950.5250.0043,345,950.49
4至5年80,232,034.642.9664,185,627.7280.0016,046,406.92
5年以上6,861,074.730.256,861,074.73100.00
合 计2,711,762,167.25100.00291,632,479.1910.752,420,129,688.06

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额25,171,423.79元;本期收回或转回坏账准备金额81,030,439.49元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(3). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款10,360,704,706.259,983,671,492.59
保证金及押金3,408,975,037.023,320,732,902.17
土地熟化投资资金419,800,000.00419,800,000.00
应收出口退税264,764,414.48276,672,899.05
预付税费349,818,424.00473,143,526.44
代收代付款11,970,471.6882,872,758.17
涉诉款项570,641,628.51615,641,628.51
代政府垫付“联发天津第五街”赔偿款29,729,227.43
应收担保代位追偿款9,164,427.626,911,528.01
其他34,617,923.7958,624,663.26
合计15,430,457,033.3515,267,800,625.63

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海众承房地产开发有限公司合作单位资金划款1,728,803,428.541年以内11.20
厦门禹联泰房地产开发有限公司合作单位资金划款20,825,000.001年以内0.13
厦门禹联泰房地产开发有限公司合作单位资金划款1,248,573,000.001至2年8.09
厦门市土地开发总公司保证金1,125,400,000.001年以内7.29
深圳市盛毅投资管理有限公司合作单位资金划款935,926,000.001年以内6.07
福州市鸿腾房地产开发有限公司合作单位资金划款878,413,800.001年以内5.69
合计/5,937,941,228.5438.47

10、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料867,603.58867,603.5830,511.8330,511.83
在产品612,998.63612,998.63151,516.13151,516.13
库存商品19,679,301,190.07414,671,381.8519,264,629,808.2211,268,889,628.88420,537,922.9610,848,351,705.92
周转材料3,303,651.053,303,651.056,832,475.596,832,475.59
消耗性生物资产4,804,822.344,804,822.344,804,822.344,804,822.34
建造合同形成的已完工未结算资产764,078.01764,078.018,183,301.768,183,301.76
开发成本100,773,445,486.53100,773,445,486.5365,821,270,039.4656,230,230.0665,765,039,809.40
开发产品8,133,037,905.1749,249,132.208,083,788,772.979,942,703,088.0977,428,015.659,865,275,072.44
发出商品118.01118.01394,479.13394,479.13
合计128,596,137,853.39463,920,514.05128,132,217,339.3487,053,259,863.21554,196,168.6786,499,063,694.54

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品420,537,922.9662,961,078.8168,827,619.92414,671,381.85
开发成本56,230,230.0656,230,230.06
开发产品77,428,015.6528,178,883.4549,249,132.20
合计554,196,168.6762,961,078.81153,236,733.43463,920,514.05

存货跌价准备(续)

存货种类确定可变现净值的具体依据本期转回或转销存货跌价准备的原因
库存商品按存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额因出售而转销
开发成本按开发成本的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额本期无转销
开发产品按开发产品的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额因出售而转销

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:

√适用 □不适用存货期末余额中含资本化利息金额2,588,515,379.41元,是借款用于房地产开发形成借款费用资本化。

(4). 开发成本

项目名称开工时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数年初数期末跌价准备
2017G55江宁知行路地块2018年2020年21.101,321,395,953.361,266,980,523.10
2017JP03地块(集美地块)2018年2020年20.811,900,080,418.371,775,855,527.63
2018JP01地块(集美地块)待定待定待定2,488,264,923.94
71 Windsor Road(澳洲)待定待定待定59,288,800.09
G46项目待定待定待定2,190,088,590.592,144,206,131.46
WG2017-12-1号地块2017年2019年12.50733,863,052.75648,470,060.92
WG2017-12-2号地块2017年2019年18.501,059,007,450.47952,959,356.07
半山御府2016年2019年4.74279,640,438.30214,511,836.04
包河区S1510地块待定待定待定1,761,753,872.901,719,452,978.18
包河区S1511地块2016年2018年16.481,524,263,099.081,457,491,796.21
项目名称开工时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数年初数期末跌价准备
富山御苑2018年2020年3.4598,984,945.49
嘉定新城E27-1地块2016年2019年73.004,966,952,784.124,829,634,921.54
建发.玺院2018年2019年22.141,517,891,971.651,413,617,539.91
建发领江花园2018年2020年35.972,866,841,540.9582,779,811.30
建发领郡2016年2019年10.89827,534,364.86689,559,915.67
建发领墅2016年2019年11.11737,327,913.05711,923,708.48
建发美地2014年2017-2018年24.001,062,593,428.82901,079,769.81
建发首院2018年2020年16.771,228,542,467.936,595,449.84
建发燕郡2014年2020年16.52392,645,723.13347,725,589.45
广州建发央玺2018年2021年52.714,056,133,992.18
建发央著2017年2019年45.003,372,388,220.933,219,360,656.82
建发悦城(建瓯发云)2016年2019年9.07512,132,770.77398,029,548.97
建发悦城(建瓯中恒)2017年2021年7.26170,870,845.46
建发悦城四区(建瓯嘉景)2018年2020年9.89382,130,020.61
建发悦府2017年2019年6.96403,585,211.81327,621,690.05
江南悦府2018年2020年6.29266,258,402.34
江与城2018-2019年2020-2021年14.69400,979,249.35
立洲弹簧厂23号地块2017年2019年4.58415,022,671.31376,559,258.61
珑璟湾三期2017年2019年5.26112,478,443.94112,274,963.87
麓岭汇待定待定待定961,256,257.72889,015,744.40
千岛国际2012年待定待定1,095,139,964.981,061,296,206.75
泉州2015-9地块二期2017年2019年13.00500,528,363.57397,665,840.28
泉州2015-9地块一期2016年2018年5.02394,314,690.82351,153,394.06
荣佳小区2017年2019年8.60531,347,742.57412,525,084.31
三墩北项目2018年2020年73.604,057,277,710.001,422,797.11
沙县长兴路东侧C地块2017年2019年7.59224,501,154.54
深圳龙湖山庄项目待定待定11.39738,288,495.17701,754,033.14
世外梧桐2018年2019年16.82546,492,576.58
苏地2015-WG-27号地块2016年2018-2019年43.553,224,718,883.083,004,370,663.13
苏地2016-WG-36号地块(建发泱誉)2016年2018-2019年46.343,911,642,814.463,652,675,447.17
苏地2017-WG-79号地块待定待定待定478,026,976.83
项目名称开工时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数年初数期末跌价准备
无锡XDG-2016-31号地块2018年2019-2020年46.533,281,660,929.40213,598.10
西区生态城C-07地块2018年2020年13.57730,989,648.64
新亭小区C1地块待定待定待定115,912,583.11113,002,337.84
央誉2017年2020年8.07261,354,897.30190,852,774.82
御龙湾2017年2019-2020年63.502,858,698,948.672,662,374,534.50
张地2012-A23-A-22018年2021年21.271,432,943,010.09
漳州市龙文区2015-05地块2016年2018年16.001,187,291,098.421,062,011,085.45
长泰新亭2017年2018年5.84303,706,241.64241,348,638.51
中央首府2017年2019年17.00535,971,874.43452,858,838.07
中泱天成(泉州)2016年2018年5.00345,944,802.06280,549,578.87
珠国土储2017-73地块待定待定待定1,259,358,665.05
联发欣悦湾2012年2015-2018年22.46305,430,000.00790,754,545.48
联发君悦华府三期、四期2012年2018年15.72995,162,312.77
南山项目2011年2018年6.50437,414,291.16383,162,466.42
天津欣悦学府(滨海琴苑)2016年2019年15.93736,352,100.001,221,425,015.09
联发乾景2013年2014-2018年15.15109,543,972.9745,815,353.80
联发红莲半岛项目待定待定待定20,189,980.79
武汉红莲海悦投资待定待定待定81,473,581.2374,210,612.29
武汉红莲湖度假待定待定待定109,312,199.4299,865,469.67
武汉红莲湾旅游待定待定待定75,813,233.1564,990,458.79
武汉联楚房地产2017年2019年6.50330,903,244.51212,984,636.88
武汉联鼎投资待定待定待定58,436,268.8552,844,338.39
武汉联齐房地产2018年2020年11.80187,983,166.90141,822,834.55
武汉联永房地产待定待定待定108,272,141.9599,257,929.93
武汉联越房地产待定待定待定211,961,848.47185,023,210.20
武汉怡景湾2016年2017年8,487,914.99
联发君澜2014年2016-2019年28.15605,866,800.00563,185,750.41
欣悦华庭2014年2017-2018年12.31528,450,000.00447,143,197.30
电商未来城2015年2017-2018年20.571,046,296,000.00934,924,783.51
重庆欣悦(盘龙花园)2015-2017年2017-2019年13.83572,290,700.00
联发乾景欣悦2015年2016-2019年10.53351,906,700.00282,722,826.76
南京翡翠方山2017年2019年17.001,155,097,557.78
项目名称开工时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数年初数期末跌价准备
时代天阶(东港项目)2017年2021年13.00425,640,262.16405,047,852.96
公园里2016年2018年2.50174,165,019.06
熙园(蓟县地块)2017年2019年7.04487,946,752.66419,512,356.03
君领绶溪2017年2020年12.85970,686,794.69963,772,744.23
联发君玺2016年2018年3.39256,160,200.00238,707,559.10
赣州君悦华庭2018年2020年2.00109,071,136.41
雍榕华府2017年2020年17.001,002,020,800.00920,686,320.46
联发星领地2017年2018年8.96586,649,443.30453,963,417.54
柳雍府2017年2018年2.20161,148,400.00136,715,198.57
红郡2017年2020年16.00974,170,946.11
君澜天地2016年2018年8.41266,315,700.00555,332,507.36
柳州联发君悦2017年2019年8.00417,462,500.00
柳州滨江壹号2017年2019年14.46603,098,400.00
藏珑玉墅2017年2019年14.80894,469,706.97819,467,449.01
杭州桃源地块2018年2020年19.00843,097,608.27764,958,690.04
良渚19号地块2018年2021年40.502,477,612,910.8316,731.65
九江DGA2017007地块待定待定待定200,220,053.00
海峡1号2017年2020年14.61512,859,033.24359,885,708.43
柳州君悦兰亭2018年2020年17.70648,702,000.00
时代天境2018年2020年7.62621,334,244.95564,642,339.01
青溪府2017年2021年21.001,102,810,192.461,043,062,833.65
南宁联发君悦2017年2020年3.50175,783,600.00
西棠春晓2018年2021年15.00745,751,527.03663,596,785.83
君领天玺2018年待定待定2,170,977,270.762,042,714,587.51
天津生态城2017年2020年31.262,011,460,129.22
汀溪小镇2017年2018年0.118,426,850.738,427,867.49
君悦湾2017年2020年11.18418,185,368.46343,128,837.67
龙洲湾2017年2020年待定1,446,016,000.001,336,257,832.51
西城首府2017年2020年22.001,250,735,536.341,105,842,347.08
56CudgegongRoad2017年待定9.00201,071,931.44199,895,063.53
Leppington项目2017年待定待定412,650,774.92403,289,857.17
联发武汉阅山湖2018年2021年21.00355,144,323.22
项目名称开工时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数年初数期末跌价准备
桂林悦溪府2018年2020年9.36243,639,009.91
九江DGA2017006地块2018年2020年22.601,007,249,338.54
江门JCR2018-24(蓬江03)地块2018年待定待定1,280,778,244.56
镇江2017-WG-84地块2018年2020年待定287,334,408.29
苏州吴江WJ-J-2018-018号地块2018年2021年待定394,569,388.95
禹州悦府2017年2019年待定390,396,916.31
赣州君悦华府2018年待定待定54,183,670.94
海沧2018HP01地块待定待定待定777,500,240.00
尚书第2018年2020年待定150,150,240.00
重庆君领西城2018年2020年待定510,880,000.00
建发悦城三区(建瓯中恒)2017年2021年7.26137,165,672.97
71WindsorRoad(澳洲)待定待定待定58,929,689.23
联发欣悦(盘龙花园)2015-2017年2017-2019年13.83545,946,131.60
2016G61号地块待定待定171,161,294,627.44
君悦华庭2018年2020年297,794,370.38
知景澜园2017年2020年16926,822,807.57
联发君悦2017年2019年8426,617,960.50
联发滨江2017年待定14.46526,452,363.33
水南村待定待定待定11,112.45
联发君悦2017年2020年3.5150,779,780.24
荣颂庭院2017年2020年31.261,990,580,277.19
合计100,773,445,486.5365,821,270,039.46

(5). 开发产品

项目名称竣工时间年初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
江岸汇景2011年297,148.21297,148.21
联发广场2011-2012年17,134,471.193,403.4517,137,874.64
君悦朝阳一期2013年17,279,089.2510,187,011.797,092,077.46
联发电子商城2010年22,386,586.74113,413.2622,500,000.00
联发嘉园一、二期2011年15,277,674.439,539,566.065,738,108.37
联发瞰青2013-2016年180,219,519.9534,273,868.66145,945,651.295,489,221.95
项目名称竣工时间年初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
联达山与城2011年87,600.0087,600.00
杏林湾一号花园一期2013年6,996,227.38420,227.386,576,000.00
滨海琴墅一期2011年681,698.63681,698.630.00
滨海琴墅二期2013-2015年4,776,543.837,303,156.1712,079,700.00
联发臻品2013年20,799,481.076,308,080.2014,491,400.87
武汉联发九都府2012年40,712,367.3413,710,767.1027,001,600.24
联发旭景2012-2015年20,587,552.8811,861,553.008,725,999.88
滨海名居2012年2,205,604.57256,304.571,949,300.00
滨海琴墅三期2014-2015年9,777,574.782,357,125.2212,134,700.002,759,021.93
九都国际一期2014-2015年66,821,822.484,202,536.3962,619,286.09
九都国际二期2016年313,468,434.1994,298,399.79219,170,034.40
君领朝阳一期2014-2015年24,358,209.3211,225,680.6213,132,528.70
君领朝阳二期2016年39,059,996.9831,512,241.077,547,755.91
君悦朝阳二期2014-2015年81,515,304.554,080,682.6177,434,621.94
君悦湖2014-2015年30,840,021.5814,845,097.5615,994,924.02
联发乾景2014-2016年346,177,660.0166,863,460.01279,314,200.00
联发尚筑2014-2016年131,794,470.7540,823,070.7590,971,400.003,370,631.51
杏林湾一号一期2014年2,473,756.01390,756.012,083,000.00
联发君悦华府一期、二期2014-2015年246,606,067.0398,290,894.98148,315,172.058,035,893.61
联发欣悦湾一期2015-2016年48,750,116.171,288,316.1747,461,800.00
联发益景2015-2016年8,237,000.705,793,600.702,443,400.00
悠山郡2015-2016年52,524,295.929,804,186.1762,328,482.09
杏林湾一号三期2015年2,990,025.46780,025.462,210,000.00
江与城2017年19,861,388.3925,324,647.1745,186,035.56
联发第五街一期2016年1,634,864.31773,564.31861,300.00
联发第五街二期2016年5,069,847.9213,148,852.0818,218,700.00
联发君澜一期2016-2017年13,151,259.245,254,359.247,896,900.00
联发乾景欣悦一期2016年5,633,319.355,547,119.3586,200.00
联发乾景欣悦二期2017年3,335,847.432,774,547.43561,300.00
荣君府2017年44,562,114.072,396,114.0742,166,000.00
君悦华庭2017年85,101,691.6728,021,866.77113,123,558.44
电商未来城一期2017年90,585,630.7033,591,430.7056,994,200.00
项目名称竣工时间年初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
联发欣悦学府2017年163,649,638.3811,772,338.38151,877,300.00
联发第五街三期2017年29,086,622.6112,697,522.6116,389,100.00
联发.红墅东方6#2017年49,590,542.3930,739,251.9418,851,290.45
联发君悦华府三四期2017年4,581,740.59249,933,577.30254,515,317.89636,251.87
欣悦华庭一期2017年27,796,939.51960,139.5126,836,800.00
联发欣悦一期(盘龙花园)2017年103,060,609.3733,370,609.3769,690,000.00
滨海写字楼2017年396,214,070.27396,214,070.27
君澜二期一标2017年16,457,617.7614,491,017.761,966,600.00
联发欣悦湾三期2017年289,456,050.50289,456,050.50
重庆公园里2018年34,430,261.7034,430,261.70
(威特斯)英伦、百益2014年29,440,295.461,997,954.9827,442,340.48
半山御景2012年31,481,138.7829,482,213.821,998,924.96
半山御园一标段2014年116,327,652.3920,422,747.7795,904,904.62
碧湖一号2017年53,916,611.3022,950,257.8430,966,353.46
公园首府(上海延吉街坊222号地块)2016年570,955,185.594,450,684.33566,504,501.26
建发.金沙里(丽水金沙)2012年30,484,445.13300,470.2330,183,974.90
建发.央郡2016年64,662,575.975,297,648.8959,364,927.08
建发·锦城鹭洲2016年-2017年94,086,384.7950,146,664.3243,939,720.47
建发·龙郡2014-2016年116,526,060.7213,017,266.52103,508,794.20
建发·鹭洲国际2016年-2017年394,786,569.66101,368,482.91293,418,086.75
建发·书香佳缘(长沙)2017年219,630,537.67171,481,620.6848,148,916.99
建发·中央鹭洲2014年83,826,913.4618,186,710.5865,640,202.88
建发·中央天成2016年112,304,385.0917,312,927.2394,991,457.86
建发?龙郡(三期)2017年95,076,342.9918,684,623.1876,391,719.81
建发美地2017年24,893,483.0623,685,635.351,207,847.71
建发燕郡2017年311,425,391.207,624,875.07303,800,516.13
建发永郡二期2017年112,252,503.3826,147,618.5886,104,884.80
建发永郡一期2016年50,245,730.422,435,729.6647,810,000.76
建发悦城(建阳嘉盛)2014-2017年126,143,984.5373,880,984.0152,263,000.52
项目名称竣工时间年初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
建发悦城二期(悦城中心)2015年97,601,046.3522,923,051.7874,677,994.57
玖珑湾(泗凤路1号B地块)2016年289,259,537.962,578,766.20286,680,771.76
领第二区(琴亭新区二期)2014年23,820,044.885,319,378.3118,500,666.57
领第三区(琴亭新区三期)2014-2017年569,928,913.60206,813,014.87363,115,898.73
领第四区(琴亭新区四期)2013年3,262,346.63391,934.902,870,411.73
领第一区(琴亭新区一期)2013年16,782,452.12561,735.7216,220,716.40
龙池山庄(圣地亚哥、半山墅)2012年7,685,831.167,685,831.16
龙海云都2013-2014年4,711,917.602,120,295.582,591,622.02
珑璟湾二期2017年41,086,028.379,110,669.8131,975,358.56
珑璟湾一期2015年93,219,138.0136,436,878.1956,782,259.82
麓岭汇2016年364,418,968.59135,634,881.21228,784,087.3828,958,111.33
千岛国际2012-2014年129,128,331.2274,482,137.2154,646,194.01
苏地2015-WG-27号地块2017年423,591,380.92117,097,750.74306,493,630.18
天府鹭洲2011-2012年16,657,157.312,896,394.1113,760,763.20
翔城国际2015-2016年1,290,267.341,290,267.34
新江湾(20#)2014年-2015年235,182,695.38599,703.34234,582,992.04
新江湾(4#)2011年15,393,999.781,825,441.6613,568,558.12
新江湾(6#)2014年16,617,305.861,540,997.9715,076,307.89
新江湾新城21号(一期)2015年-2016年428,053,052.2618,715,734.02409,337,318.24
央玺(2013P15地块)2016年382,019,328.09120,590,020.35261,429,307.74
中央天悦(T2011P03地块)2016年33,066,133.619,907,074.6423,159,058.97
中央湾区(E28)【海西首座】2013-2014年528,246.79528,246.79
中央湾区(E30)【海西首座】2015年1,847,211.38207,172.301,640,039.08
中央湾区(E36)【海西首座】2015年-2016年21,494,754.139,273,733.9712,221,020.16
中央湾区(E41)【海西首座】2015年3,221,247.96546,565.542,674,682.42
中央湾区(E55、57)【海西首座】2014年116,891,861.28116,891,861.28
中泱天成(苏州)2016年-201738,755,453.6535,940,630.942,814,822.71
项目名称竣工时间年初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
祥店刘厝(G2G6幼儿园)2008年7,704,173.007,704,173.00
汇金国际二期2013年11,600,000.0011,600,000.00
汇金国际一期2012年5,677,660.005,677,660.00
中央美地(南山美苑)2011年88,865.9688,865.96
天津建发大厦1,089,441,479.951,822,170.9817,115,215.761,074,148,435.17
合计9,942,703,088.09661,718,710.772,471,383,893.698,133,037,905.1749,249,132.20

11、 一年内到期的非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期应收款660,042,657.26603,228,812.76
1年内到期的定期存款5,172,689.61
合计660,042,657.26608,401,502.37

12、 其他流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣进项税额1,909,848,121.62821,680,707.77
多交或预缴的增值税额653,817,936.92490,609,781.34
待认证进项税额118,030,983.8256,553,695.68
增值税留抵税额14,892,366.528,652,385.56
预缴所得税88,536,665.79122,956,963.87
定期存款8,000,000.0037,259,507.37
委托贷款
理财产品2,140,000,000.004,703,000,000.00
预缴其他税费662,060,264.99527,616,725.26
发放贷款249,499,663.4270,539,248.26
合计5,844,686,003.086,838,869,015.11

13、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:455,000,000.00455,000,000.00255,000,000.00255,000,000.00
可供出售权益工具:945,242,670.55945,242,670.551,005,598,476.351,005,598,476.35
按公允价值计量的383,570,501.20383,570,501.20439,937,910.24439,937,910.24
按成本计量的561,672,169.35561,672,169.35565,660,566.11565,660,566.11
其他29,000,000.0029,000,000.0018,491,000.0018,491,000.00
合计1,429,242,670.551,429,242,670.551,279,089,476.351,279,089,476.35

说明:可供出售债务工具主要系下属子公司认购的次级资产支持证券;其他主要系信托业保障基金。

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本281,303,994.80281,303,994.80
公允价值383,570,501.20383,570,501.20
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额102,266,506.40102,266,506.40
已计提减值金额

(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产

被投资单位账面余额在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期减少期末
江苏华泰瑞联并购基金100,000,000.00100,000,000.0016.61
厦门海沧区华登小额贷款股份有限公司20,000,000.0020,000,000.0010.00
奇虎360公司私有化投资项目50,000,000.0050,000,000.0011.11
泉州德发鞋业有限公司2,001,875.922,001,875.9245.50
厦门建承房地产开发有限公司5,000,000.005,000,000.000.556
厦门兆利茂房地产开发有限公司3,000,000.003,000,000.000.334
被投资单位账面余额在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期减少期末
宁波中金祺兴股权投资中心(有限合伙)50,000,000.0050,000,000.009.94
天津君联鲲鹏企业管理咨询合伙企业(有限合伙)22,658,690.1922,658,690.195.24
杭州臻禄投资有限公司63,000,000.0063,000,000.0010.50
歌斐资产管理有限公司50,000,000.0050,000,000.001.67
上海言几又品牌管理有限公司20,000,000.0020,000,000.003.64
厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)100,000,000.00100,000,000.0031.75
芒果文创(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)50,000,000.003,988,396.7646,011,603.243.26
厦门市美桐股权投资基金合伙企业(有限合伙)30,000,000.0030,000,000.0013.39
合 计565,660,566.113,988,396.76561,672,169.35

说明:本期采用成本计量的可供出售权益工具期末不存在减值情况。

14、 长期应收款(1) 长期应收款情况:

项 目期末数期初数
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,404,451,659.671,404,451,659.671,098,625,895.511,098,625,895.51
其中:未实现融资收益-109,197,310.22-109,197,310.22-124,838,242.68-124,838,242.68
分期收款销售商品28,931,358.8528,931,358.8542,715,563.582,236,630.2040,478,933.38
其中:未实现融资收益-2,017,040.42-2,017,040.42
分期收款提供劳务6,277,872,027.686,277,872,027.686,131,878,056.306,131,878,056.3
小 计7,711,255,046.207,711,255,046.207,273,219,515.392,236,630.207,270,982,885.19
减:1年内到期的长期应收款660,042,657.26660,042,657.26604,389,689.611,160,876.85603,228,812.76
合 计7,051,212,388.947,051,212,388.946,668,829,825.781,075,753.356,667,754,072.43

说明1:本期无长期应收款逾期情况。说明2:分期收款提供劳务主要系子公司厦门禾山建设发展有限公司“后埔-枋湖旧村改造”项目

所发生的成本支出。

15、 长期股权投资√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
澳晟矿业263,038.43
小计263,038.43
二、联营企业
恒驰创新1,620,590.371,620,590.37
辉煌装修14,749,086.561,390,991.6416,140,078.20
宏发科技631,076,551.4746,288,288.62376,830.8126,815,032.40650,926,638.50
华联电子133,076,190.228,417,487.653,567,280.00137,926,397.87
紫金铜冠231,000,196.7173,200,000.00-3,109,072.57-268,626.46300,822,497.68
永丰浆纸234,289,627.3865,611,980.8311,970,000.00287,931,608.21
船舶重工198,123,588.15-29,872,602.66168,250,985.49
现代码头164,419,440.494,095,876.2937,979.157,500,000.00161,053,295.93
和易通1,990,265.631,990,265.63
亚泰鑫294,000.00
厦发佳源350,000.00350,000.00
福船劳务154,742.37154,742.37
蓝城联发6,649,183.976,649,183.97
重庆融联盛185,355,561.90-1,709,961.43183,645,600.47
联宏泰26,110,374.86-2,105,353.0024,005,021.86
南昌万湖
建发优客会3,871,592.52-699,731.363,171,861.16
杭州凤起
厦门禹联泰21,442,158.3938,396.7321,480,555.12
建发星汇2,078,431.84-65,425.472,013,006.37
上海众承784,342,285.52-446,239.30783,896,046.22
J-BCo.,Ltd42,539,900.03365,826.6742,905,726.70
利盛中泰14,986,691.16-1,329,989.7613,656,701.40
国信弘盛联发1,992,185.311,992,185.31
赣州航城
莆田联欣盛
南昌建美
厦门蓝联欣10,695.654,900,000.004,910,695.65
南昌正润8,085,900.50-707,633.237,378,267.27
赣州碧联
联发天地园区59,865,872.25-591,861.9459,274,010.31
广西盛世泰17,243,104.20-1,813,525.5015,429,578.70
杭州致烁3,258,431.03-258,431.033,000,000.00
南京嘉阳22,310,312.4554,500,000.00-170,532.6076,639,779.85
张家港众合
万家健康8,031,401.00-721,194.687,310,206.32
龙岩利荣8,491,523.70-893,925.887,597,597.82
浙江明升1,378,073.041,378,073.04
临桂碧桂园8,000,000.00-7,835,307.80164,692.20
京嘉贺2,000,000.002,000,000.00
南昌联碧旅4,080,000.004,080,000.00
南宁招商12,250,000.00-796,088.6211,453,911.38
莆田中澜60,000,000.0060,000,000.00
苏州屿秀9,180,000.009,180,000.00
武汉兆悦城24,500,000.00-369,650.6024,130,349.40
小计2,828,893,958.67252,610,000.0072,346,494.33376,830.81-230,647.3149,852,312.40365,826.673,104,510,150.77294,000.00
合计2,828,893,958.67252,610,000.0072,346,494.33376,830.81-230,647.3149,852,312.40365,826.673,104,510,150.77557,038.43

其他说明说明1:澳晟(天津)矿业有限公司(简称“澳晟矿业”)、厦门辉煌装修工程有限公司(简称“辉煌装修”)、宏发科技股份有限公司(简称“宏发科技”)、厦门华联电子股份有限公司(简称“华联电子”)、厦门紫金铜冠投资发展有限公司(简称“紫金铜冠”)、四川永丰浆纸股份有限公司(简称“永丰浆纸”)、厦门船舶重工股份有限公司(简称“船舶重工”)、厦门现代码头有限公司(简称“现代码头”)、和易通(厦门)信息科技有限公司(简称“和易通”)、厦门亚泰鑫贸易有限公司(简称“亚泰鑫”)、唐山市厦发佳源钢铁精密加工有限公司(简称“厦发佳源”)、福建省福船劳务技术服务有限公司(简称“福船劳务”)、厦门蓝城联发投资管理有限公司(简称“蓝城联发”)、重庆融联盛房地产开发有限公司(简称“重庆融

联盛”)、厦门联宏泰投资有限公司(简称“联宏泰”)、南昌万湖房地产开发有限公司(简称“南昌万湖”)、厦门建发优客会网络科技有限公司(简称“建发优客会”)、杭州绿城凤起置业有限公司(简称“杭州凤起”)、厦门建发星汇电竞体育产业有限公司(简称“建发星汇”)、厦门禹联泰房地产开发有限公司(以下简称“厦门禹联泰”)、上海众承房地产开发有限公司(简称“上海众承”)、J-BridgeInvestmentCo.,Ltd(简称“J-B Co.,Ltd”)、厦门恒驰创新投资合伙企业(有限合伙)(简称“恒驰创新”)、厦门利盛中泰房地产有限公司(简称“利盛中泰”)、国信弘盛联发(厦门)股权投资基金管理有限公司(简称“国信弘盛联发”)、赣州航城置业有限公司(简称“赣州航城”)、莆田联欣盛电商产业园商业运营管理有限公司(简称“莆田联欣盛”)、南昌建美房地产有限公司(简称“南昌建美”)、厦门蓝联欣企业管理有限公司(简称“厦门蓝联欣”)、南昌正润置业有限公司(简称“南昌正润”)、赣州碧联房地产开发有限公司(简称“赣州碧联”)、厦门联发天地园区开发有限公司(简称“联发天地园区”)、广西盛世泰房地产开发有限公司(简称“广西盛世泰”)、杭州致烁投资有限公司(简称“杭州致烁”)、南京嘉阳房地产开发有限公司(简称“南京嘉阳”)、张家港众合房地产开发有限公司(简称“张家港众合”)、厦门万家健康产业投资有限公司(简称“万家健康”)、龙岩利荣房地产开发有限公司(简称“龙岩利荣”)、浙江明升户外用品有限公司(简称“浙江明升”)、临桂碧桂园房地产开发有限公司(简称“临桂碧桂园”)、京嘉贺(厦门)信息科技有限公司(简称“京嘉贺”)、南昌联碧旅置业有限公司(简称“南昌联碧旅”)、南宁招商汇众房地产开发有限公司(简称“南宁招商”)、莆田中澜投资有限公司(简称“莆田中澜”)、苏州屿秀房地产开发有限公司(简称“苏州屿秀”)、武汉兆悦城房地产开发有限公司(简称“武汉兆悦城”)。说明2:本集团合计持有建发优客会60%的股权,但基于本集团的母公司建发集团负责建发优客会主要经营决策和日常管理,本集团对建发优客会不具有控制权,故不纳入合并范围。

16、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程固定资产改良支出合计
一、账面原值
1.期初余额8,402,865,314.77211,739,871.36205,030,315.74119,858,888.608,939,494,390.47
2.本期增加金额704,145,493.374,539,804.6717,850,498.83726,535,796.87
(1)外购41,328,410.9517,850,498.8359,178,909.78
(2)存货\固定资产\在建工程转入66,182,705.5166,182,705.51
(3)企业合并增加596,634,376.91596,634,376.91
(4)其他增加4,539,804.674,539,804.67
3.本期减少金额82,987,512.6982,987,512.69
(1)处置68,995,501.8068,995,501.80
(2)其他转出13,992,010.8913,992,010.89
4.期末余额9,024,023,295.45216,279,676.03222,880,814.57119,858,888.609,583,042,674.65
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额799,381,265.6644,605,622.36119,858,888.60963,845,776.62
2.本期增加金额124,118,430.693,656,086.25127,774,516.94
(1)计提或摊销122,789,560.333,003,489.33125,793,049.66
(2)其他增加1,328,870.36652,596.921,981,467.28
3.本期减少金额7,319,739.577,319,739.57
(1)处置6,180,979.596,180,979.59
(2)其他转出1,138,759.981,138,759.98
4.期末余额916,179,956.7848,261,708.61119,858,888.601,084,300,553.99
三、减值准备
1.期初余额7,528,297.077,528,297.07
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额7,528,297.077,528,297.07
四、账面价值
1.期末账面价值8,100,315,041.60168,017,967.42222,880,814.578,491,213,823.59
2.期初账面价值7,595,955,752.04167,134,249.00205,030,315.747,968,120,316.78

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
联达商业广场地下车库203,840,530.38尚在办理
联发旭景29号楼幼儿园7,886,485.77尚在办理
联达山与城幼儿园及体育场4,931,081.26尚在办理
联发旭景50号楼体育馆4,631,864.12尚在办理
联达雅居幼儿园2,022,626.81尚在办理
武汉联发九都府商铺64,522,743.35尚在办理
尚筑一期、二期部分商铺153,017,835.90尚在办理
益景17-18号楼3-7号商铺7,372,379.92尚在办理
电子商城商场174,821,548.35尚在办理
软件学院一期三(学生宿舍FG、后勤保障用房)36,165,663.03尚在办理
电子商城车位24,253,125.00尚在办理
软件学院一期三(田径场、篮球场)17,278,405.03尚在办理
九都国际145,572,247.41尚在办理
三四期宿舍楼29,004,290.79尚在办理
欣悦幼儿园13,626,461.47尚在办理
旭景50#2-4层办公楼5,176,995.46尚在办理
悦享中心751,933,570.74尚在办理
华润中心华润大厦39层01-04单元、06单元11,566,951.74尚在办理

其他说明□适用 √不适用

17、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子及办公设备其他设备固定资产改良支出合计
一、账面原值:
1.期初余额1,109,580,861.62177,537,763.69427,841,858.56333,308,107.4127,087,716.716,216,308.952,081,572,616.94
2.本期增加金额29,103,754.50111,986,266.5917,028,545.412,701,294.683,053,102.66163,872,963.84
(1)购置18,080,259.5046,409,795.1616,434,136.852,701,294.683,053,102.6686,678,588.85
(2)在建工程转入11,023,495.0064,336,691.4375,360,186.43
(3)企业合并增加1,239,780.00380,733.351,620,513.35
(4)其他增加213,675.21213,675.21
3.本期减少金额24,047,072.9346,822,396.006,883,933.0477,753,401.97
(1)处置或报废4,657,956.3646,822,396.006,850,216.2758,330,568.63
(2)其他减少19,389,116.5733,716.7719,422,833.34
4.期末余额1,085,533,788.69206,641,518.19493,005,729.15343,452,719.7829,789,011.399,269,411.612,167,692,178.81
二、累计折旧
1.期初余额201,602,089.11115,060,814.57141,972,522.55239,203,713.7616,135,825.603,101,107.60717,076,073.19
2.本期增加金额17,062,273.9510,513,159.2918,288,418.6718,017,556.953,454,766.121,520,511.7468,856,686.72
(1)计提17,062,273.9510,513,159.2917,667,020.3116,494,489.663,454,766.121,520,511.7466,712,221.07
(2)其他增加621,398.361,523,067.292,144,465.65
3.本期减少金额3,521,929.6513,776,527.556,287,547.3423,586,004.54
(1)处置或报废1,797,251.3413,776,527.556,235,699.0621,809,477.95
(2)其他减少1,724,678.3151,848.281,776,526.59
4.期末余额215,142,433.41125,573,973.86146,484,413.67250,933,723.3719,590,591.724,621,619.34762,346,755.37
三、减值准备
1.期初余额1,984,964.29350.046,272.321,991,586.65
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额1,984,964.29350.046,272.321,991,586.65
四、账面价值
1.期末账面价值868,406,390.9981,067,544.33346,520,965.4492,512,724.0910,198,419.674,647,792.271,403,353,836.79
2.期初账面价值905,993,808.2262,476,949.12285,868,985.9794,098,121.3310,951,891.113,115,201.351,362,504,957.10

说明:所有权受到限制的固定资产期末余额详见本附注七、64。

(2). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
华润中心华润大厦39层05单元、07-10单元16,198,054.85正在办理中
天津建发大厦18层及17层1701-1705室52,390,407.05正在办理中
桂林联泰办公楼10,528,110.63正在办理中

18、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
5390吨油化一体船0.000.001,395,521.151,395,521.15
厦门二手车交易市场查验中心5,681,526.125,681,526.123,914,057.513,914,057.51
厦门海西汽车城-进口大众4S店811,210.69811,210.69359,371.80359,371.80
物流集装箱堆场(原金属仓库)2,217,035.502,217,035.50716,470.00716,470.00
高崎仓库(建发二库)5,402,618.525,402,618.521,597,346.851,597,346.85
集美捷豹路虎4S店1,345,659.001,345,659.001,345,659.001,345,659.00
射击馆3,868,661.083,868,661.081,968,083.661,968,083.66
物流象屿堆场二期163,040.00163,040.00
博维科技节能改造项目4,353,881.074,353,881.075,902,859.625,902,859.62
翔安汽车交易市场二期49,729.7649,729.76
厦门海西汽车城-厦门奥迪4S店266,230.10266,230.10
世外梧桐温泉度假酒店107,284,547.98107,284,547.98
合计131,444,139.82131,444,139.8217,199,369.5917,199,369.59

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称年初数本期增加转入投资性房地产/ 固定资产其他减少利息资本化累计金额本期利息资本化金额本期利息资本化率期末数
5390吨油化一体船1,395,521.1562,941,170.2864,336,691.43
厦门二手车交易市场查验中心3,914,057.511,767,468.615,681,526.12
物流集装箱堆场(原金属仓库)716,470.001,500,565.502,217,035.50
高崎仓库(建发二库)1,597,346.853,805,271.675,402,618.52
射击馆1,968,083.661,900,577.423,868,661.08
世外梧桐温泉度假酒店107,284,547.98107,284,547.98
合计9,591,479.17179,199,601.4664,336,691.43124,454,389.20

重大在建工程项目变动情况(续):

工程名称预算数工程累计投入占预算比例%工程进度%资金来源
厦门二手车交易市场查验中心6,500,000.0092.61100自筹资金
物流集装箱堆场(原金属仓库)3,500,000.0054.29100自筹资金
射击馆16,000,000.0057.1857.18自筹资金
高崎仓库(建发二库)10,000,000.0055.99100自筹资金
5390吨油化一体船65,000,000.00100100自筹资金
世外梧桐温泉度假酒店245,000,000.004646自筹资金
合计346,000,000.00

19、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权计算机软件非专利技术合计
一、账面原值
1.期初余额431,581,293.7883,949,672.173,776,464.34519,307,430.29
2.本期增加金额15,120,400.006,052,014.7421,172,414.74
(1)购置5,731,260.025,731,260.02
(2)内部研发320,754.72320,754.72
(3)企业合并增15,120,400.0015,120,400.00
3.本期减少金额4,539,804.6789,350.384,629,155.05
其中:其他减少4,539,804.6789,350.384,629,155.05
4.期末余额442,161,889.1189,912,336.533,776,464.34535,850,689.98
二、累计摊销
1.期初余额74,031,418.1150,359,928.21377,646.42124,768,992.74
2.本期增加金额4,287,043.415,686,071.65224,371.4310,197,486.49
(1)计提2,878,310.495,686,071.65224,371.438,788,753.57
(2)其他增加1,408,732.921,408,732.92
3.本期减少金额0.00
(1)其他减少0.00
4.期末余额78,318,461.5256,045,999.86602,017.85134,966,479.23
三、账面价值0.00
1.期末账面价值363,843,427.5933,866,336.673,174,446.49400,884,210.75
2.期初账面价值357,549,875.6733,589,743.963,398,817.92394,538,437.55

说明:无形资产不存在减值迹象,无需计提减值准备。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
海沧港区建发物流堆场27,138,134.62尚未拆迁完毕

20、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他增加处置其他减少
桂林联达置业有限公司24,864,401.7624,864,401.76
厦门现代通商汽车服务有限公司3,600,000.003,600,000.00
厦门建发航运有限公司2,745,170.182,745,170.18
厦门市博维科技有限公司1,701,711.081,701,711.08
郑州国通纸业有限公司326,139.74326,139.74
福建省船舶工业贸易有限公276,684.37276,684.37
桂林联发盛泰物业服务有限公司162,240.26162,240.26
天津金晨房地产开发有限责任公司19,244.7119,244.71
泉州建发凯迪汽车有限公司1,000,000.001,000,000.00
昆明东杰汽车销售服务有限公司2,579,375.952,579,375.95
建发国际投资集团有限公司153,270,598.04153,270,598.04
江西洪都新府置业有限公司33,072,593.0733,072,593.07
福建省邦宏投资管理有限公司1,795,275.721,795,275.72
厦门柒美社文创产业投资管理有限公司6,679,128.426,679,128.42
福建联梁盛房地产开发有限公司318,379.42318,379.42
福建省联发英良置业有限公司16,464,193.0416,464,193.04
合计248,875,135.76248,875,135.76

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他增加处置其他减少
厦门现代通商汽车服务有限公司3,600,000.003,600,000.00
合计3,600,000.003,600,000.00

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用说明:本集团采用预计未来现金流现值计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计被投资单位未来5年内净现金流量,其后年度采用稳定增长的净现金流量。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。根据减值测试的结果,出现商誉减值的公司系厦门现代通商汽车服务有限公司,由于改变经营策略,对原先基于品牌优势产生的商誉计提减值,减值金额为3,600,000.00元。

其他说明□适用 √不适用

21、 长期待摊费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良支出316,907,208.3637,777,668.4431,071,798.291,814,527.14321,798,551.37
造船相关费用25,754,602.635,079,741.862,937,478.6227,896,865.87
其他长期待摊费用10,174,954.424,685,209.507,555,714.927,304,449.00
租金支出59,769,326.05214,285.722,687,929.1457,295,682.63
合计412,606,091.4647,756,905.5244,252,920.971,814,527.14414,295,548.87

22、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备1,255,542,658.63313,384,774.741,241,234,964.16309,773,584.56
内部交易未实现利润1,058,720,414.12264,680,103.531,434,915,104.46358,728,776.11
可抵扣亏损2,141,463,125.91535,365,781.481,146,007,577.64285,613,451.46
预收款项6,096,554,461.921,524,138,615.473,693,842,508.67923,460,627.23
应付职工薪酬777,011,801.48194,252,950.37714,163,728.05178,540,932.06
预提成本费用计税差异3,516,143,822.64879,035,955.662,450,472,603.90612,618,151.02
广告及业务宣传费超支73,572,899.8318,393,224.9673,572,899.8318,393,224.98
预计负债123,070,114.4130,767,528.60115,217,972.2528,804,493.09
未到期责任准备金和担保赔偿准备60,648,427.6415,162,106.9163,330,758.0015,832,689.50
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动34,142,618.658,535,654.6618,907,280.594,726,820.15
固定资产及投资性房地产折旧年限会计与税法差异13,544,055.883,386,013.9736,328,868.629,082,217.16
递延收益7,646,050.401,911,512.608,290,744.062,072,686.02
合计15,158,060,451.513,789,014,222.9510,996,285,010.232,747,647,653.34

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值735,626,462.15183,906,615.54804,772,163.66201,193,040.92
可供出售金融资产公允价值变动102,266,506.4025,566,626.60179,233,915.4444,808,478.86
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动44,179,537.1611,044,884.2927,470,337.936,867,584.49
预缴税金942,448,150.36213,662,875.21525,579,708.89109,445,764.88
固定资产及投资性房地产折旧年限会计与税法差异520,040,741.43130,004,220.78530,409,348.75132,596,423.47
处置股权财税差异755,981,433.46188,995,358.37755,981,433.46188,995,358.36
其他27,137,865.766,784,466.4438,017,794.369,504,448.59
合计3,127,680,696.72759,965,047.232,861,464,702.49693,411,099.57

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:

□适用 √不适用(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异100,985,887.59144,512,279.60
可抵扣亏损1,169,278,775.58936,773,100.73
合计1,270,264,663.171,081,285,380.33

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额
2018年20,690,835.1822,172,890.60
2019年123,233,011.70142,569,220.87
2020年160,097,612.64198,268,462.00
2021年187,283,269.36181,148,409.84
2022年392,612,811.97392,614,117.42
2023年285,361,234.73
合计1,169,278,775.58936,773,100.73

23、 其他非流动资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地出让金95,539,909.5895,539,909.58
预付工程款1,914,387.9524,517,560.72
预付房屋、设备款28,500,456.36
预付投资款32,001,852.66
无形资产预付款2,086,958.88
定期存款14,539,203.36
理财产品1,300,000,000.001,300,000,000.00
期限大于1年的发放贷款94,650,784.9873,738,063.03
行政事业单位投资24,001,852.66
合计1,516,106,935.171,570,924,004.59

24、 短期借款(1). 短期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款71,818,409.222,217,046.37
保证借款2,446,335,986.991,678,892,078.13
信用借款8,923,741,290.843,657,085,776.94
贸易融资借款9,173,485,181.961,876,176,046.82
合计20,615,380,869.017,214,370,948.26

短期借款分类的说明:

说明1:抵押借款明细如下:

公司期末账面余额抵押物担保人
南宁联泰房地产开发有限公司70,000,000.00“联发君澜”项目土地使用权(权证号:桂(2015)南宁市不动产权第0009368号 )
利百控股有限公司1,818,409.22香港胡忠大厦3517办公室

说明2:保证借款明细如下:

公司名称期末数担保人
长沙兆盛房地产有限公司500,000,000.00建发房地产集团有限公司
泉州利龙置业有限公司500,000,000.00建发房地产集团有限公司
厦联发有限公司422,335,986.99建发股份
厦门建发兆诚建设运营管理有限公司340,000,000.00建发房地产集团有限公司
长沙兆禧房地产有限公司300,000,000.00建发房地产集团有限公司
厦门市禾山建设发展有限公司200,000,000.00建发房地产集团有限公司
厦门联信诚有限公司70,000,000.00联发集团
厦门联信诚有限公司44,500,000.00联发集团
厦门联信诚有限公司30,000,000.00联发集团
厦门建发兆信建设运营管理有限公司20,000,000.00建发房地产集团有限公司
厦门丝柏科技有限公司15,000,000.00联发集团
厦门市博维科技有限公司4,500,000.00联发集团
合 计2,446,335,986.99

25、 衍生金融负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期货合约23,095,560.005,014,700.00
远期外汇合约7,493,572.5714,323,830.59
合计30,589,132.5719,338,530.59

26、 应付票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票20,507,549.4855,880,875.32
银行承兑汇票8,357,350,808.416,398,399,675.72
合计8,377,858,357.896,454,280,551.04

27、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款8,130,590,735.006,713,929,603.98
工程款3,763,677,723.133,740,191,397.21
其他63,247,736.2458,248,465.16
合计11,957,516,194.3710,512,369,466.35

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中建三局建设工程股份有限公司109,850,840.00未到合同结算期
FAVINI S.R.L.20,318,101.66未到合同结算期
福建永恒能源管理有限公司12,750,000.00未到合同结算期
ROHDE&SCHWARZ GMBH.&CO.KG12,289,344.55未到合同结算期
ADVANCE BASIC COMMODITY CORP10,335,346.51未到合同结算期
合计165,543,632.72/

28、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款11,665,687,987.299,363,124,463.07
售房款38,314,202,409.0223,855,856,302.64
建造合同形成的已结算尚未完工款95,506,345.25
其他148,266,382.34147,204,664.66
合计50,128,156,778.6533,461,691,775.62

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
预收售房款6,269,911,426.46尚未交房
广东粤新海洋工程装备股份有限公司97,272,592.31按合同结算,造船周期较长
江苏省镇江船厂(集团)有限公司74,459,344.54按合同结算,造船周期较长
MULTIVEST ENTERPRISE INC.52,186,348.14按合同结算,造船周期较长
INTERNATIONAL BUSINESS SOLUTION LIMITED43,057,240.00按合同结算,造船周期较长
NAUTICAL BULK SHIPPING 13 LIMITED37,503,134.00按合同结算,造船周期较长
CIESCO (SINGAPORE) PTE LTD.25,167,385.03按合同结算,造船周期较长
靖江南洋船舶制造有限公司22,649,398.44按合同结算,造船周期较长
上海中涵伟业国际贸易有限公司21,580,281.07涉诉款项
天津市华恒包装材料有限公司16,993,672.10预收售房款尚未交房
NAUTICAL BULK SHIPPING 14 LIMITED15,417,612.00按合同结算,造船周期较长
中国科学院上海应用物理研究所9,928,589.20按合同结算
江苏韩通船舶重工有限公司8,402,540.00按合同结算,造船周期较长
合计6,694,529,563.29/

其他说明√适用 □不适用

(3). 预收款项中预售房产收款情况列示如下:

项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例%
联发乾景15,726,600.004,612,171.462014-2017年78.00
联发乾景欣悦572,151,800.00487,633,182.002016-2019年97.00
联达山与城二期223,500.002011年100.00
联发旭景一期61,124.412013年100.00
联发旭景二期649,461.002014年100.00
联发旭景三期433,672.002015年99.00
悠山郡7,610,091.006,477,118.002017-2018年94.00
联发益景887,780.872015-2016年99.00
杏林湾一号花园一期425,030.002013年99.50
杏林湾一号花园二期964,695.012014年99.90
杏林湾一号花园三期874,615.752015年98.50
滨海名居1,225,000.00394,060.002012年99.50
滨海琴墅一期460,087.422011年100.00
滨海琴墅二期4,959,100.661,033,598.002013-2015年94.22
滨海琴墅三期2,263,300.00166,182.602014-2015年95.06
天津欣悦学府(滨海琴苑)一期32,625,000.001,025,727,976.002019年98.41
天津欣悦学府(滨海琴苑)二期1,647,994,321.001,145,269,531.002020年96.67
联发瞰青一期B1别墅20,415,800.00300,000.002014年82.00
联发瞰青二期C高层1,319,800.002,002,381.502015年73.00
联发嘉园一期10,000.002011年100.00
联发公园里248,338,504.002018年84.00
重庆龙洲湾1,091,730,277.00228,713,807.002022年94.00
江岸汇景86,198.002011年100.00
联发广场写字楼50,195.782012年100.00
君悦朝阳一期2,442,369.592013年100.00
君悦朝阳二期1,396,857.352014-2015年100.00
君悦湖3,104,381.022014-2015年100.00
联发广场公寓20,000.002011年100.00
君领朝阳一期4,211,277.802014-2015年100.00
君领朝阳二期5,048,701.902016年100.00
君悦华庭一期409,734.002018年98.00
君悦华庭二期12,046,159.002018年99.00
公园前204,230,900.00199,787,751.002018年83.00
联发臻品1,254,500.00292,000.002013年97.00
联发尚筑一期2,162,500.00150,000.002014年99.00
联发尚筑二期1,449,500.00271,000.002015-2016年84.00
联发欣悦湾一期4,233,450.008,217,900.002015-2016年97.00
联发欣悦湾二期942,399,055.53953,535,816.002017年78.00
联发欣悦湾三期94,966,982.00322,818,528.002017年45.00
厦门欣悦学府49,724,078.0010,072,491.002017年80.00
联发君悦华府一期10,081,700.00694,400.042014-2015年80.00
联发君悦华府二期5,144,400.004,991,993.492014-2015年94.00
联发君悦华府三期279,400.00392,056.782017年99.00
联发君悦华府四期19,103,000.00653,815,893.002018年65.00
九都府687,000.002012年96.00
九都国际一期2,259,300.00969,313.112014-2015年100.00
九都国际二期1,764,300.0020,037,505.002016年62.00
厦门欣悦华庭一期23,829,500.002017年89.00
厦门欣悦华庭二期518,475,600.00468,837,592.002018年85.00
厦门欣悦华庭三期530,339,800.00400,442,286.002018年80.00
联发君澜一期1,294,700.00349,961.002017年98.00
联发君澜二期1,042,241,400.00925,271,135.502017-2019年94.00
江与城13,319,393.0011,967,265.002016-2017年98.00
电商未来城一期1,613,300.005,670,000.002017年89.66
电商未来城二期711,994,600.00615,230,965.002018年98.80
电商未来城三期1,304,652,700.001,042,691,865.612019年95.40
重庆联发欣悦一期313,092.392017年77.00
重庆联发欣悦二期909,213,339.40680,901,847.002019年73.00
联发滨江壹号一期369,495,044.00146,352,167.002019年83.00
柳州君悦1,147,229,900.00785,501,778.002019年75.00
柳雍府251,584,807.00230,582,598.002018年91.00
君领绶溪一期1,124,890,780.79300,815,302.052020年76.60
星领地1,225,707,057.101,129,153,779.102018年80.00
天津红郡一期1,602,900,494.281,030,780,429.282019-2020年85.93
联发·红墅东方3号院773,058,607.00201,659,304.002018年96.50
联发.红墅东方(一期)6,282,115.2148,363,237.002017年100.00
时代天阶(住宅)375,595,176.00178,707,597.502018年63.00
赣州联发君玺388,672,368.00385,922,368.002020年80.00
雍榕华庭一期963,332,987.00226,737,117.002020年57.00
熙园295,311,082.0058,183,173.002019年50.92
海峡1号523,470,804.83119,800,400.002020年40.00
君悦湾594,497,306.40201,944,476.002020年71.00
青溪府1,150,962,927.44590,810,096.082021年59.20
南宁君悦183,919,000.0077.00
联发滨江壹号二期329,627,487.0061.00
时代天境344,913,352.002019年67.16
赣州君悦华庭21,995,057.002019年22.00
西塘春晓255,490,308.002019年46.00
禹州悦府93,761,800.002020年35.00
清溪府(精装)186,201,209.102020年
西塘春晓(精装)105,991,400.002020年
南宁君悦(精装)78,411,300.002020年
半山御府406,659,453.00190,607,639.002019年92.87
半山御园一标段13,830,034.105,564,448.57已竣工91.69
包河区S1511地块85,743,981.002019年12.84
碧湖一号17,199,864.4718,207,596.38已竣工98.55
公园首府(上海延吉街坊222号地块)142,857.155,257,142.85已竣工55.54
建发.金沙里(丽水金沙)7,593,500.00100,000.00已竣工96.18
建发.央郡3,239,940.343,972,330.91已竣工88.75
建发·锦城鹭洲3,798,283.2923,434,307.96已竣工91.06
建发·龙郡5,266,806.7114,424,711.38已竣工92.07
建发·鹭洲国际53,854,170.8752,123,822.56已竣工88.37
建发·书香佳缘(长沙)36,109,577.16103,637,465.89已竣工87.99
建发·中央鹭洲3,644,089.9821,932,261.69已竣工85.95
建发·中央天成19,014,966.524,814,585.58已竣工93.60
建发?龙郡(三期)5,400,380.00已竣工82.77
建发领江花园18,403,200.002020年18.12
建发领郡1,347,165,616.00906,314,057.002019年41.11
建发美地520,534,516.52411,104,200.102017-2019年56.59
建发首院53,850,000.002020年2.62
建发燕郡18,257,904.278,167,914.762020年84.38
建发永郡二期18,530,347.6917,355,251.80已竣工84.38
建发永郡一期3,698,194.692,924,700.84已竣工89.17
建发悦城(建瓯发云)713,888,934.70379,032,268.002018-2019年74.50
建发悦城(建阳嘉盛)12,581,845.9143,701,165.20已竣工96.53
建发悦城二期(悦城中心)21,155,121.8813,234,013.13已竣工83.28
建发悦府(建阳嘉盈)534,818,944.00205,837,165.002018-2019年64.54
玖珑湾(泗凤路1号B地块)419,047.633,660,113.35已竣工98.10
领第二区(琴亭新区二期)57,857.1466,428.57已竣工97.28
领第三区(琴亭新区三期)103,526,068.94241,971,667.71已竣工83.37
领第四区(琴亭新区四期)756,406.00756,406.00已竣工99.69
领第一区(琴亭新区一期)20,238.09131,761.91已竣工95.74
龙池山庄(圣地亚哥、半山墅)2,534,351.001,010,000.00已竣工99.48
龙海云都1,322,000.00938,175.00已竣工100.00
珑璟湾二期5,323,300.3512,874,616.97已竣工99.04
珑璟湾一期18,968,507.8633,619,687.85已竣工95.14
麓岭汇一期27,992,658.9161,929,294.68已竣工73.28
千岛国际一期33,432,030.0066,953,125.38已竣工100.00
泉州2015-9地块二期561,608,374.0097,425,196.002019年85.59
泉州2015-9地块一期615,518,479.00542,334,889.002018年95.49
荣佳小区585,272,112.6483,101,303.002019年65.94
沙县长兴路东侧C地块120,395,065.132019年49.32
世外梧桐71,930,591.002019年10.13
苏地2015-WG-27号地块2,282,844,249.17977,782,107.002018-2019年52.20
苏地2016-WG-36号地块(建发泱誉)754,879,937.00143,619,120.002018-2019年34.82
天府鹭洲428,662.771,357,710.42已竣工100.00
新江湾(20#)328,571.43147,619.05已竣工66.97
新江湾(4#)6,093,170.489,597,932.39已竣工97.64
新江湾(6#)667,619.05528,095.24已竣工96.38
新江湾新城21号1,100,000.011,380,399.86已竣工23.60
央玺(2013P15地块)50,911,116.0560,018,017.09已竣工86.95
永安央誉80,389,402.252019年51.39
御龙湾2,501,205,672.00937,455,159.002018-2020年85.75
漳州市龙文区2015-05地块3,075,728,847.462,139,190,723.002018年93.04
长泰新亭527,388,727.00187,369,489.002018年66.40
中央天悦(T2011P03地块)8,375,203.346,003,051.43已竣工99.03
中央湾区(E30)【海西首座】36,990.6099,047.61已竣工99.77
中央湾区(E36)【海西首座】3,302,025.675,927,978.10已竣工98.30
中央湾区(E41)【海西首座】1,760,000.001,760,000.00已竣工99.01
中央湾区(E55、57)【海西首座】10,000,000.00已竣工90.97
中泱天成(泉州)403,273,394.00283,694,390.002018年80.72
中泱天成(苏州)150,000.0043,594,564.63已竣工99.99
(威特斯)英伦、百益288,000.00已竣工95.17
半山御景6,007,950.59已竣工99.75
天津建发大厦99,944,109.6785,633,288.382017年12.27
预收安置房补价款244,584,235.39237,684,114.44
合计38,314,202,409.0223,855,856,302.64

29、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,680,486,244.181,300,851,212.441,984,972,922.15996,364,534.47
二、离职后福利-设定提存计划421,209.5068,780,138.4769,085,126.35116,221.62
三、辞退福利322,831.292,034,635.992,357,467.28
合计1,681,230,284.971,371,665,986.902,056,415,515.78996,480,756.09

(2). 短期薪酬列示:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,650,389,843.461,156,970,507.711,856,903,111.21950,457,239.96
二、职工福利费90,919.0635,613,200.1725,858,821.059,845,298.18
三、社会保险费180,352.2529,758,429.6529,844,526.8694,255.04
其中:医疗保险费158,904.6725,877,393.4725,950,771.5885,526.56
工伤保险费7,173.851,404,553.761,409,300.322,427.29
生育保险费14,273.732,476,482.422,484,454.966,301.19
四、住房公积金19,700.1052,548,725.2452,385,738.10182,687.24
五、工会经费和职工教育经费29,805,429.3125,960,349.6719,980,724.9335,785,054.05
合计1,680,486,244.181,300,851,212.441,984,972,922.15996,364,534.47

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险387,607.6653,415,024.1453,570,715.75231,916.05
2、失业保险费12,508.692,183,370.052,187,544.898,333.85
3、企业年金缴费21,093.1513,181,744.2813,326,865.71-124,028.28
合计421,209.5068,780,138.4769,085,126.35116,221.62

30、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税503,862,611.57388,204,980.27
消费税3,250,517.243,667,227.45
营业税3,073,935.123,019,200.34
企业所得税1,454,386,890.562,037,209,669.09
个人所得税14,198,855.2214,104,401.39
城市维护建设税17,571,872.1920,991,676.55
土地增值税316,825,719.83273,514,821.10
教育费附加7,395,497.678,948,835.43
地方教育附加4,397,284.525,655,151.41
其他税种20,172,363.9438,624,055.45
合计2,345,135,547.862,793,940,018.48

31、 应付利息√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息84,413,110.7650,721,954.13
企业债券利息435,612,017.38380,509,646.55
短期借款应付利息58,842,183.3533,077,089.34
ABS项目利息19,080,416.686,778,356.14
不动产债权计划利息4,575,694.464,991,666.67
合计602,523,422.63476,078,712.83

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

32、 应付股利√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
少数股东及永续债股利1,073,843.2675,313.36
合计1,073,843.2675,313.36

说明:本集团期末无重要的超过1年未支付的应付股利。

33、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预提税费及费用3,280,611,592.973,875,779,478.90
往来款10,542,864,973.796,415,276,161.51
押金及保证金530,832,960.34615,359,486.20
代收代付款480,816,072.19521,542,615.87
其他245,613,683.80185,923,426.62
合计15,080,739,283.0911,613,881,169.10

说明:其他包含融资租赁取得的进项税金额37,770,330.19元。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
成都大蓉和建设投资有限公司295,573,272.81资金往来暂未支付
合计295,573,272.81/

其他说明□适用 √不适用

34、 1年内到期的非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款6,645,173,461.874,349,589,201.02
1年内到期的应付债券1,099,473,257.531,098,028,319.73
1年内到期的长期应付款720,000,000.00720,000,000.00
合计8,464,646,719.406,167,617,520.75

其他说明:

(1)一年内到期的长期借款

项 目期末数期初数
质押借款417,000,000.00485,000,000.00
抵押借款2,370,623,461.871,964,089,201.02
保证借款3,785,750,000.001,785,500,000.00
信用借款71,800,000.00115,000,000.00
合 计6,645,173,461.874,349,589,201.02

说明:抵押、质押借款详见本附注七、36。(2)一年内到期的应付债券

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
2013年建发房地产集团有限公司债券100,000,000.002013年4月3日3-7年100,000,000.00
联发集团有限公司2015年公司债券(第一期)1,000,000,000.002015年9月15日3年1,000,000,000.00
债券名称面值发行日期债券期限发行金额
小 计1,100,000,000.001,100,000,000.00

一年内到期的应付债券(续)

债券名称期初余额本期增加按面值计提 利息溢折价 摊销本期 偿还期末余额
2013年建发房产债券99,809,540.913,075,000.00190,459.09100,000,000.00
联发集团有限公司2015年公司债券(第一期)998,218,778.821,254,478.71999,473,257.53
合计1,098,028,319.733,075,000.001,444,937.801,099,473,257.53

说明1:本期增加系应付债券一年内到期部分转入。说明2:一年内到期的应付债券详见本附注七、37。(3)一年内到期的长期应付款

项 目期末数期初数
应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金20,000,000.0020,000,000.00
ABS项目700,000,000.00200,000,000.00
合 计720,000,000.00220,000,000.00

说明1:应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金系子公司厦门金原融资担保有限公司运作管理的担保金,本年未续签协议。说明2: ABS项目详见本附注七、38。

35、 其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券3,650,592,365.363,046,796,509.75
担保赔偿准备金60,648,426.6455,546,284.65
未到期责任准备金21,431,395.1721,431,395.17
政府补助484,285.71
待转销项税额394,434,728.39338,316,201.46
套期工具4,126,326.75
合计4,131,233,242.313,462,574,676.74

说明1:担保赔偿准备金期末余额系联发集团下属子公司厦门金原融资担保有限公司根据《融资性担保公司管理暂行办法》计提的担保赔偿准备,提取的担保赔偿准备金。说明2:未到期责任准备金期末余额系联发集团下属子公司厦门金原融资担保有限公司根据《融资性担保公司管理暂行办法》在担保责任未解除时提取的未到期责任准备金。

说明3:短期应付债券

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
17 建发地产 SCP001500,000,000.002017年5月2日270天500,000,000.00
17 建发地产 SCP004600,000,000.002017年8月24日270天600,000,000.00
17 建发地产 SCP005500,000,000.002017年11月9日270天500,000,000.00
17 建发地产 SCP006400,000,000.002017年11月14日270天400,000,000.00
18 建发地产 SCP001500,000,000.002018年1月23日270天500,000,000.00
18 建发地产 SCP002400,000,000.002018年3月15日265天400,000,000.00
18 建发地产 SCP003300,000,000.002018年4月16日230天300,000,000.00
18建发SCP001500,000,000.002018年6月20日177天499,631,250.00
18建发SCP0021,000,000,000.002018年6月29日28天1,000,000,000.00
小 计4,700,000,000.004,699,631,250.00

短期应付债券(续1)

债券名称期初余额本期发行按面值计提 利息溢折价 摊销本期偿还期末余额
17 建发地产 SCP001500,000,000.0018,160,273.97518,160,273.97
17 建发地产 SCP004600,000,000.0021,614,794.52621,614,794.52
17 建发地产 SCP005500,000,000.0016,295,547.94-99,580.71516,195,967.23
17 建发地产 SCP006400,000,000.0012,932,082.19-90,146.75412,841,935.44
18 建发地产 SCP001500,000,000.0011,739,863.01-293,501.05511,446,361.96
18 建发地产 SCP002400,000,000.006,604,273.97-331,236.90406,273,037.07
18 建发地产 SCP003300,000,000.003,732,246.58-243,710.69303,488,535.89
18建发SCP001499,631,250.00604,166.66500,235,416.66
18建发SCP0021,000,000,000.00111,111.111,000,111,111.11
合计2,000,000,000.002,699,631,250.0091,794,359.95-1,058,176.101,139,775,068.493,650,592,365.36

注: SCP即超短期融资券,上述债券基本情况如下:

债券名称代码发行利率还本付息方式
17 建发地产 SCP0010117540764.91%到期一次还本付息
17 建发地产 SCP0040117530514.87%到期一次还本付息
17 建发地产 SCP0050117601735.10%到期一次还本付息
17 建发地产 SCP0060117530805.17%到期一次还本付息
18 建发地产 SCP0010118001135.39%到期一次还本付息
18 建发地产 SCP0020118004385.58%到期一次还本付息
18 建发地产 SCP0030118006934.99%到期一次还本付息
18建发SCP0010116998633.08%到期一次还本付息
18建发SCP0020116987652.98%到期一次还本付息

36、 长期借款(1). 长期借款分类√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款1,342,950,227.631,803,826,710.55
抵押借款18,448,107,406.4110,855,278,692.10
保证借款17,135,675,284.3117,299,028,678.84
信用借款301,800,000.00406,800,000.00
减:一年内到期的长期借款-6,645,173,461.87-4,349,589,201.02
合计30,583,359,456.4826,015,344,880.47

长期借款分类的说明:

说明1:质押借款明细如下:

借 款 人期末账面余额质押物
嘉昱(香港)有限公司645,950,227.63嘉昱(香港)有限公司拥有TSCFLushan(HK)HoldingsCo.Limited100%股权
联发集团有限公司400,000,000.00软件学院一、二、三期及丽轩酒店资产及其资产收益权
联发集团有限公司133,000,000.00厦门文都软件教育投资有限公司100%股权
厦门联发(集团)房地产有限公司94,000,000.00福建省联发英良置业有限公司63%股权
联发集团有限公司70,000,000.00湖里大道联发1#7#厂房收益权
合计1,342,950,227.63

说明2:抵押借款明细如下:

公司名称期末数抵押物担保人
苏州兆祥房地产有限公司1,927,610,000.00建发·独墅湾土地使用权建发房地产集团有限公司
杭州鑫建辉实业有限公司1,830,000,000.00三墩北项目土地使用权建发房地产集团有限公司
张家港建丰房地产开发有限公司1,830,000,000.00建发·御龙湾项目土地使用权建发房地产集团有限公司
上海兆承房地产开发有限公司1,457,000,000.00"嘉定新城 E27-1 地块土地使用权"
太仓建晋房地产开发有限公司980,000,000.00建发·泱誉/建发·泱著土地使用权建发房地产集团有限公司
厦门兆裕房地产开发有限公司932,000,000.00五缘湾 E36 地块土地使用权以及2#商业楼、3#酒店建发房地产集团有限公司
公司名称期末数抵押物担保人
联发集团赣州房地产开发有限公司620,000,000.00章江榕院土地使用权联发集团
联发集团杭州联嘉房地产开发有限公司600,000,000.00桃园地块项目土地使用权联发集团
九江市桂联房地产开发有限公司588,400,000.00浔阳府土地使用权联发集团
南宁联泰房地产开发有限公司550,000,000.00君澜土地使用权联发集团
长沙兆禧房地产有限公司500,000,000.00建发·央著项目一期土地使用权建发房地产集团有限公司
联发集团重庆房地产开发有限公司435,000,000.00龙洲湾项目土地使用权:渝(2017)巴南区不动产权第000841335号、第000841514号联发集团
南宁联宣创盛置业有限公司405,000,000.00青溪府土地使用权联发集团
莆田联欣泰置业有限公司400,000,000.00莆田市城厢区龙桥街道洋西村国有土地使用权(权证号:闽2017莆田市不动产权第CX05049号)联发集团
福建联梁盛房地产开发有限公司392,000,000.00海峡1号项目建设用地使用权(权证号:闽(2017)南安市不动产权第1100059号)联发集团
联发集团南昌联宏房地产开发有限公司359,500,000.00赣(2016)南昌市不动产权第1122606号联发集团
联发集团杭州房地产开发有限公司359,500,000.00藏珑玉墅项目土地使用权联发集团
扬州联成置业有限公司350,000,000.00星领地部分土地使用权(权证号:苏(2016)扬州市不动产权第0124436号)联发集团
龙岩恒富房地产开发有限公司313,795,000.00富力建发·尚悦居在建工程车位建发房地产集团有限公司
厦门兆玥珑房地产开发有限公司300,000,000.00集美2017JP03地块使用权建发房地产集团有限公司
南昌联发置业有限公司297,500,000.00南昌联发广场写字楼第25-35F、37-48F房产联发集团
连江兆润房地产开发有限公司290,000,000.00建发·领郡项目土地使用权建发房地产集团有限公司
上海普陀悦达置业有限公司232,000,000.00上海芳汇广场
南昌联辉置业有限公司205,000,000.00时代天境项目土地使用权联发集团
联发集团南昌联宏房地产开发有限公司190,000,000.00江西洪都新府置业有限公司名下洪土国用(登高2011)第D058、洪土国用(登高2013)第D026号联发集团
联发集团天津房地产开发有限公司189,750,000.00琴涛苑15号楼在建工程及“滨海琴苑”项目土地使用权联发集团
漳州泛华实业有限公司180,000,000.00建发·山外山项目土地及在建工程建发房地产集团有限公司
莆田联欣盛电商产业园开发有限公司179,600,000.00莆田市城厢区龙桥街道洋西村地块三-A(权证号:莆国用2015第N2015429号)、莆田市城厢区龙桥街道洋西村地块三-B(权证号:莆国用2015第N2015430号)、"电商未联发集团
公司名称期末数抵押物担保人
来城"西片区项目土地使用权(权证号:莆国用2015第N2015427号、莆国用2015第N2015428号)、莆田市城厢区龙桥街道洋西村地块二-B1#楼在建工程
柳州联发置业有限公司162,000,000.00联发滨江项目土地使用权(权证号:桂(2017)柳州市不动产权第0025913号、桂(2017)柳州市不动产权第0025909号、桂(2017)柳州市不动产权0025906号)联发集团
南宁联发置业有限公司150,000,000.00联发君悦项目土地使用权:桂(2017)南宁市不动产权第0078455号联发集团
联发集团天津联创房地产开发有限公司150,000,000.00知景澜园27号楼在建工程联同整宗土地使用权联发集团
建阳兆阳房地产有限公司133,000,000.00建发悦城中心综合体2-4层等建发房地产集团有限公司
厦门联发电子商城开发有限公司123,526,073.00联发电子商城负一楼到四楼商场联发集团
天津联蓟房地产开发有限公司120,000,000.00熙园土地使用权联发集团
成都兆城房地产开发有限公司110,000,000.00千岛国际在建项目建发房地产集团有限公司
长沙悦发房地产有限公司110,000,000.00建发·中央首府项目土地使用权建发房地产集团有限公司
南宁联发盛世置业有限公司100,000,000.00西棠春晓土地使用权联发集团、重庆房地产
建瓯发云房地产有限公司88,700,000.00悦城中心二区土地使用权及部分在建工程建发房地产集团有限公司
香港建盛航运有限公司80,041,806.25SUNNNYHORIZON5.7万吨散货船中国出口信用保险公司厦门分公司
柳州联发置业有限公司70,000,000.00联发君悦项目土地使用权(权证号:桂(2017)柳州市不动产权第0018059号、桂(2017)柳州市不动产权第0018030号)联发集团
柳州联发置业有限公司65,000,000.00荣君府项目土地使用权(权证号:桂(2016)柳州市不动产权第0006768号)联发集团
联发集团赣州房地产开发有限公司50,000,000.00玲珑雅居土地使用权联发集团
昌富利(香港)贸易有限公司25,406,171.58信德中心西翼2306B&2307室
Metropolitan Investments Holding Group Pty. Ltd.16,778,355.5871Windsorroad 项目土地所有权Gongzuo Su及Marx Lin
合计18,448,107,406.41

说明3:保证借款明细如下:

公司名称期末数担保人
厦门禾山建设发展有限公司8,350,200,000.00建发房地产集团有限公司,厦门建发股份有限公司,厦门建发集团有限公
公司名称期末数担保人
厦门益悦置业有限公司2,265,725,000.00建发房地产集团有限公司
联发集团有限公司1,774,820,000.00厦门建发集团有限公司
厦门嘉御房地产开发有限公司700,000,000.00建发房地产集团有限公司,厦门建发股份有限公司
建发房地产集团南京有限公司586,000,000.00厦门建发股份有限公司
联发集团有限公司481,000,000.00厦门建发股份有限公司
重庆联金盛置业有限公司430,000,000.00联发集团
建发房地产集团合肥有限公司400,000,000.00建发房地产集团有限公司
益能国际有限公司360,000,000.00建发房地产集团有限公司
联发集团桂林联盛置业有限公司328,000,000.00建发集团
建发房地产集团有限公司280,000,000.00厦门建发集团有限公司
沙县天辰房地产开发有限公司225,000,000.00建发房地产集团有限公司
龙岩利瑞房地产开发有限公司200,000,000.00建发房地产集团有限公司
厦门兆投房地产开发有限公司185,000,000.00厦门建发集团有限公司
福州兆兴房地产开发有限公司179,000,000.00建发房地产集团有限公司
南平市建阳区嘉盈房地产有限公司150,000,000.00建发房地产集团有限公司
江西洪都新府置业有限公司110,000,000.00联发集团
香港建发海事有限公司85,001,605.47厦门建发股份有限公司
厦门联发电子商城开发有限公司40,000,000.00联发集团有限公司
厦门联发商置有限公司5,928,678.84联发集团有限公司
合 计17,135,675,284.31

37、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
公司债券7,177,287,681.064,283,174,100.94
中期票据4,032,729,418.482,838,934,347.73
非公开发行公司债券5,983,006,570.138,970,053,448.38
非公开定向债务融资工具3,836,475,477.631,892,603,005.43
减:一年内到期的应付债券-1,099,473,257.53-1,098,028,319.73
合计19,930,025,889.7716,886,736,582.75

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
13 建发房产公司债券500,000,000.002013年4月3日3-7年500,000,000.00
15 建发房产公司债券1,000,000,000.002015年5月23日7年1,000,000,000.00
16建发地产MTN0011,150,000,000.002016年3月4日5年1,150,000,000.00
建发房产非公开发行2016年公司债券(第一期)1,500,000,000.002016年7月15日5年1,500,000,000.00
建发房产非公开发行2016年公司债券(第二期)1,500,000,000.002016年9月6日5年1,500,000,000.00
17 建发地产 MTN001500,000,000.002017年5月25日3年500,000,000.00
建发房产非公开发行 2017 年公 司债券(第一期)1,000,000,000.002017年6月22日5年1,000,000,000.00
建发房产非公开发行 2017 年公 司债券(第二期)2,000,000,000.002017年6月22日3年2,000,000,000.00
17 建发地产 PPN001500,000,000.002017年6月8日3年500,000,000.00
17 建发地产 PPN002700,000,000.002017年9月14日3年700,000,000.00
17 建发地产 PPN003700,000,000.002017年10月25日3年700,000,000.00
18 建发地产 PPN001450,000,000.002018年3月19日3年450,000,000.00
18 建发地产 PPN002500,000,000.002018年4月13日3年500,000,000.00
18 建发地产 PPN003500,000,000.002018年5月4日3年500,000,000.00
18 建发地产 PPN005500,000,000.002018年6月19日2年500,000,000.00
2015年联发集团债券-011,000,000,000.002015年9月15日3年1,000,000,000.00
2015年联发集团债券-021,000,000,000.002015年9月24日5年1,000,000,000.00
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)700,000,000.002016年7月28日3年700,000,000.00
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第二期)800,000,000.002016年8月29日5年800,000,000.00
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第三期)1,500,000,000.002016年9月26日5年1,500,000,000.00
联发集团2017年度第一期中期票据1,200,000,000.002017年5月4日3年1,200,000,000.00
联发集团有限公司2018年度第一期中期票据1,200,000,000.002018年4月16日3年1,200,000,000.00
17建发01公司债券1,000,000,000.002017年8月29日3年1,000,000,000.00
小 计21,400,000,000.0021,400,000,000.00

应付债券(续)

债券名称期初余额本期发行/增加按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
13 建发房产公司债券296,955,448.037,687,500.00-449,610.87100,000,000.00196,505,837.16
债券名称期初余额本期发行/增加按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
15 建发房产公司债券994,789,522.2021,400,000.02687,034.90995,476,557.10
16建发地产MTN0011,142,550,891.7321,850,000.021,158,131.141,143,709,022.87
建发房产非公开发行2016年公司债券(第一期)1,495,807,920.1528,875,000.00774,895.911,496,582,816.06
建发房产非公开发行2016年公司债券(第二期)1,494,969,859.9628,725,000.00935,247.461,495,905,107.42
17 建发地产 MTN001498,289,838.7814,224,999.98353,786.44498,643,625.22
建发房产非公开发行 2017 年公 司债券(第一期)996,306,728.5228,500,000.00448,139.90996,754,868.42
建发房产非公开发行 2017 年公 司债券(第二期)1,993,165,030.5055,300,000.02598,747.731,993,763,778.23
17 建发地产 PPN001498,262,499.6614,700,000.00406,031.40498,668,531.06
17 建发地产 PPN002697,308,324.2619,354,999.98488,855.66697,797,179.92
17 建发地产 PPN003697,032,181.5119,845,000.00505,296.32697,537,477.83
18 建发地产 PPN001450,000,000.005,850,000.00-1,897,765.98448,102,234.02
18 建发地产 PPN002500,000,000.006,554,166.66-2,098,511.31497,901,488.69
18 建发地产 PPN003500,000,000.005,416,666.66-2,138,539.06497,861,460.94
18 建发地产 PPN005500,000,000.001,050,000.00-1,392,894.83498,607,105.17
2015年联发集团债券-01998,218,778.8230,800,273.981,254,478.71999,473,257.53
2015年联发集团债券-02995,720,016.5432,104,109.59740,929.87996,460,946.41
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)698,195,255.7624,891,616.44555,874.45698,751,130.21
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第二期)797,118,225.9725,821,369.86366,296.39797,484,522.36
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第三期)1,494,490,427.5243,984,931.51686,805.731,495,177,233.25
债券名称期初余额本期发行/增加按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
联发集团2017年度第一期中期票据1,198,093,617.229,764,383.56-2,671,180.781,195,422,436.44
联发集团有限公司2018年度第一期中期票据1,200,000,000.0013,742,465.75-5,045,666.051,194,954,333.95
17建发01公司债券997,490,335.3539,395,833.33467,861.69997,958,197.04
小计17,984,764,902.483,150,000,000.00499,838,317.36-5,265,755.18100,000,000.0021,029,499,147.30
减:一年内到期的应付债券1,098,028,319.73100,000,000.0035,412,773.981,444,937.80100,000,000.001,099,473,257.53
合计16,886,736,582.753,050,000,000.00464,425,543.38-6,710,692.9819,930,025,889.77

说明1:2013年建发房产公司债券为实名制记账式公司债券,债券期限7年,本期债券设置提前偿还条款,即在债券存续期的第3、4、5、6、7期末,分别按照债券发行总额的20%、20%、20%、20%、20%的比例提前偿还债券本金。本债券采取固定利率形式,票面年利率为6.15%,由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。

说明2: 2015年建发房产公司债券为实名制记账式公司债券,债券期限7年,采取固定利率形式,票面年利率为4.28%,由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明3:建发房产 2016年度第一期中期票据为实名制记账式中期票据,中期票据期限5年,采取固定利率形式,票面年利率为3.80%,本期中期票据无担保。说明4:建发房产非公开发行2016公司债券(第一期)为实名制记账式公司债券,债券期限5年,采取固定利率形式,票面年利率为3.85%,由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明5:建发房产非公开发行2016公司债券(第二期)为实名制记账式公司债券,债券期限5年,采取固定利率形式,票面年利率为3.83%,由建发集团提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明6: 建发房产2017年度第一期中期票据简称“17建发地产MTN001”,代码“101754047”,票据期限3年,采取固定利率形式,票面利率为5.69%,由建发股份提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明7:2017年建发房产公司债券(第一期)品种一简称“17建房01”,代码“145584”,债券期限5年,在第3期末附发行人赎回选择权、调整票面利率选择权和投资者回售选择权。债券采用单利按年计息,不计复利,每年6月23日付息一次,到期一次还本,票面年利率为5.70%。说明8:2017年建发房产公司债券(第二期)品种二简称“17建房02”,代码“145585”,债券期限3年,在第2期末附发行人赎回选择权、调整票面利率选择权和投资者回售选择权。债券采用单利按年计息,不计复利,每年6月23日付息一次,到期一次还本,票面年利率为5.53%。说明9:建发房产2017年度第一期非公开定向债务融资工具简称“17建发地产PPN001”,代码“031760017”,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为5.88%,由建发股份提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明10:建发房产2017年度第二期非公开定向债务融资工具简称“17建发地产PPN002”,代码“013760038”,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为5.53%,由建发股份提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。

说明11:建发房产2017年度第三期非公开定向债务融资工具简称“17建发地产PPN003”,代码“F031760046”,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为5.67%,由建发股份提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明12:建发房产2018年度第一期非公开定向债务融资工具,简称“18 建发地产 PPN001”,代码“yhj031800152”,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为6.50%,由建发股份提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明13:建发房产2018年度第二期非公开定向债务融资工具,简称“18 建发地产 PPN002”,代码“yhj031800217”,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为6.05%,信用担保。说明14:建发房产2018年度第三期非公开定向债务融资工具,简称“18 建发地产 PPN003”,代码“yhj031800307”,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为6.50%,信用担保。说明15:建发房产2018年度第五期非公开定向债务融资工具,简称“18 建发地产 PPN005”,代码“yhj031800364”,债券期限2年,采取固定利率形式,票面年利率为6.30%,由建发股份提供全额无条件不可撤消的连带责任保证担保。说明16:联发集团有限公司2015年公司债券(第一期)为实名制记账式公司债券,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为3.89%,由厦门建发集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。说明17:联发集团有限公司2015年公司债券(第二期)为实名制记账式公司债券,债券期限5年,采取固定利率形式,票面年利率为4.20%,由厦门建发集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。说明18:联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)为实名制记账式公司债券,债券期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为3.84%,由厦门建发集团有限公司全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。说明19:联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第二期)为实名制记账式公司债券,债券期限5年,票面年利率为3.85%,由厦门建发集团有限公司全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。于第三年末,本公司有权赎回或调整票面利率,而投资者亦有权回售全部或部分债券。说明20:联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第三期)为实名制记账式公司债券,债券期限5年,票面年利率为3.85%,由厦门建发集团有限公司全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。于第三年末,本公司有权赎回或调整票面利率,而投资者亦有权回售全部或部分债券。说明21:联发集团有限公司2017年度第一期中期票据为实名制记账式中期票据,中期票据期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为5.50%,由厦门建发股份有限公司全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。说明22:联发集团有限公司2018年度第一期中期票据为实名制记账式中期票据,中期票据期限3年,采取固定利率形式,票面年利率为5.10%,由厦门建发股份有限公司全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。说明23:本公司公开发行2017年公司债券(第一期)简称“17建发01”,代码“143272”,采取固定利率形式,票面年利率为4.65%,本期债券无担保。

38、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
公共维修基金15,947,608.4814,237,577.92
ABS项目4,315,789,000.001,950,000,000.00
应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金20,000,000.0020,000,000.00
减:一年内到期长期应付款-720,000,000.00-720,000,000.00
合计3,631,736,608.481,264,237,577.92

其他说明:

√适用 □不适用说明1:公共维修基金系房地产业务子公司收取的房屋公共维修基金,其使用须经业主委员会批准。说明2:建发禾山后埔-枋湖片区棚户区改造项目专项资产管理计划,根据《建发房产后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产管理计划计划说明书》,本次专项计划将发行建发房产后埔—枋湖片区旧村改造收益权专项资产支持证券,分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券,其中优先级资产支持证券包括建发房-1、建发房-3、建发房-4和建发房-5共4档产品。该资产支持证券发行规模为壹拾肆亿元(RMB:1,400,000,000.00),其中:优先级资产支持证券发行规模为壹拾贰亿元(RMB:1,200,000,000.00),次级资产支持证券发行规模为贰亿元(RMB:200,000,000.00)。优先级资产支持证券其中柒亿元(RMB:700,000,000.00)已到期。兴证资管-建发房产物业资产支持专项计划,根据《兴证资管-建发房产物业资产支持专项计划说明书》,本专项计划将发行建发房产物业资产支持专项计划资产支持证券,分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券,其中优先级资产支持证券包括建发优1、建发优2和建发优3共3档产品。该资产支持证券发行总规模为壹拾贰亿伍仟万元(RMB1,250,000,000.00),其中优先级资产支持证券为壹拾贰亿元(RMB1,200,000,000.00),次级资产支持证券为伍仟万元(RMB50,000,000.00),最迟到期日为2028年7月26日。平安-建发购房尾款资产支持专项计划,根据《平安-建发购房尾款资产支持专项计划说明书》,本专项计划将发行建发购房尾款资产支持专项计划支持证券,分为优先级资产支持证券和次级资产支持证券,其中优先级资产支持证券包括建发尾A、建发尾B两档产品。该资产支持证券发行总规模为贰拾伍亿元(RMB2,500,000,000.00),其中优先级资产支持证券为贰拾肆亿元(RMB2,400,000,000.00),次级支持证券为壹亿元(RMB100,000,000.00),最迟到期日为2020年4月30日。说明4:应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金详见本附注七、34。

39、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用

40、 预计负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
待执行的亏损合同53,612,896.3864,722,100.00详见本附注十三、2
预计补偿金19,148,670.4216,024,447.68说明1
客户关爱基金42,700,405.4542,567,566.69说明2
合计115,461,972.25123,314,114.37/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

说明1:预计负债-预计补偿金16,024,447.68元,其中12,745,735.80元系建发房产收购永泰开成,该项目原逾期交房计提的预计违约金;其余系建发房产下属子公司厦门禾山建设发展有限公司由于被拆迁户未提供安置房产权办理资料以致未能予以办理产权而产生的预计补偿金。说明2:预计负债-客户关爱基金系建发房产在销售产品后,对客户提供服务的一种承诺,用于非维保项目的改造和品质、品牌提升,优先考虑影响安全性的改造和升级。为此,建发房产在符合确认条件的情况下,对由建发房产开发且由建发房产负责物业管理的已交付的项目确认预计负债。

41、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助19,542,552.10370,000.00778,207.4319,134,344.67说明1
其他101,982,762.2229,262,173.9316,131,720.54115,113,215.61说明2
合计121,525,314.3229,632,173.9316,909,927.97134,247,560.28

说明1:递延收益-政府补助情况,详见本附注十五、2。

说明2:其他项目明细√适用 □不适用

项 目期初数本期增加本期减少期末数形成原因
永安兆顺购买债权30,538,500.0030,538,500.00注1
联发红莲半岛项目土地价款补贴19,709,600.0019,709,600.00注2
建发汽车储值卡51,734,662.2229,262,173.9316,131,720.5464,865,115.61注3
合计101,982,762.2229,262,173.9316,131,720.54115,113,215.61

注1:永安兆顺购买债权项目系建发房产之子公司永安兆顺房地产有限公司(以下简称“永安兆顺公司”)从永安天和房地产开发有限公司(以下简称“永安天和公司”)原股东陈晓斌及陈师贤处购买其对永安天和公司的债权,因支付的对价小于债权的公允价值确认的递延收益。注2:联发红莲半岛项目土地价款补贴项目系2013年湖北红莲湖旅游度假区管理委员会与联发集团下属子公司联发集团武汉投资建设有限公司关于联发·红莲半岛项目签订协议,对该项目中的土地价款超出约定价格的部分进行返还,用于项目区内的基础设施建设。2013年联发集团收到土地返还价款19,709,600.00元,本期未发生变化。注3:建发汽车储值卡项目系子公司建发汽车客户购买售后维修储值卡预先充值的款项。

42、 其他非流动负债√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
中意-建发房产商业不动产债权投资计划2,500,000,000.002,500,000,000.00
中意-联发集团商业不动产债权投资计划500,000,000.00100,000,000.00
厦门市2006年建设项目利用转贷基金3,800,000.003,800,000.00
合计3,003,800,000.002,603,800,000.00

43、 股本√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数283,520.05283,520.05

说明1:2014年5月26日,建发集团将其所持的本公司股份3亿股质押给中国工商银行股份有限公司厦门市分行营业部,质押期限为五年。说明2:建发集团发行的“厦门建发集团有限公司2017年非公开发行可交换公司债券(第一期)”采用股票质押担保形式,质押标的为2.3亿股的本公司A股股票。

44、 资本公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,311,483,407.6820,496,019.702,731,397.112,329,248,030.27
其他资本公积125,917,748.96125,917,748.96
合计2,437,401,156.6420,496,019.702,731,397.112,455,165,779.23

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

1、建发房产子公司建发国际投资集团有限公司以股权转让的方式实现对建发房产子公司太仓建晋房地产开发有限公司、长沙兆禧房地产开发有限公司、南宁市庆和房地产开发有限责任公司及南宁市鼎驰置业投资有限责任公司的同一控制下企业合并,因支付的合并成本与按照新的持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额,增加资本公积(资本溢价)37,501,408.32元,其中增加归属母公司的资本溢价金额为20,496,019.70元。

2、股本溢价本期减少2,731,397.11元,包括:

(1)建发房产购买子公司汇嘉(厦门)物业管理有限公司的少数股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额,冲减资本公积(资本溢价)2,980,083.25元,其中归属母公司的资本溢价金额为1,628,734.70元。

(2)建发房产通过收购丰盛健康有限公司间接购买子公司无锡建悦房地产开发有限公司的少数股权,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额,冲减资本公积(资本溢价)2,014,759.12元,其中归属母公司的资本溢价金额为1,101,147.00元。

(3)建发房产子公司南京美业房地产发展有限公司由于不对等增资,持股比例由49%增加到50%,因增资前享有的子公司自购买日开始持续计算的净资产份额与增资后按照新的持股比例计算应享有的子公司自购买日开始持续计算的净资产份额的差额,冲减资本公积(资本溢价)2,772.75元,其中归属母公司的资本溢价金额为1,515.42元。

45、 其他综合收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他综合收益155,661,984.70-90,689,460.84-19,241,852.26-67,390,618.20-4,056,990.3888,271,366.50
其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-6,423,012.64133,523.83114,682.2918,841.54-6,308,330.35
可供出售金融资产公允价值变动损益134,425,436.58-76,967,409.04-19,241,852.26-57,725,556.7876,699,879.80
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额27,659,560.76-13,855,575.63-9,779,743.71-4,075,831.9217,879,817.05
其他综合收益合计155,661,984.70-90,689,460.84-19,241,852.26-67,390,618.20-4,056,990.3888,271,366.50

说明:其他综合收益的税后净额本期发生额为-71,447,608.58元。其中,归属于母公司股东的其他综合收益的税后净额本期发生额为-67,390,618.20元;归属于少数股东的其他综合收益的税后净额的本期发生额为-4,056,990.38元。

46、 盈余公积√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,105,994,577.431,105,994,577.43
合计1,105,994,577.431,105,994,577.43

47、 一般风险准备

项目期初数本期增加本期减少期末数
风险补助23,661,331.203,216,000.0026,877,331.20

说明:一般风险准备系本公司的孙公司厦门金原融资担保有限公司获得的市级风险补助。

48、 未分配利润√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润17,064,785,586.7314,948,294,014.98
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-3,263,171.24
调整后期初未分配利润17,064,785,586.7314,945,030,843.74
加:本期归属于母公司所有者的净利润1,186,368,190.67934,597,267.54
股东其他投入和减少资本4,071,917.51
减:提取法定盈余公积
应付普通股股利
期末未分配利润18,251,153,777.4015,875,556,193.77

49、 营业收入和营业成本√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务114,317,691,858.82109,171,067,636.6391,099,471,680.9287,063,307,685.57
其他业务1,262,189,798.57757,791,607.32535,162,765.74295,704,800.03
合计115,579,881,657.39109,928,859,243.9591,634,634,446.6687,359,012,485.60

说明:本集团营业收入和营业成本按行业分析的信息,参见附注十五、1。其中:主营业务列示如下

行业名称本期发生额上期发生额
营业收入营业成本营业收入营业成本
供应链运营业务107,432,581,955.12104,213,810,546.4984,463,147,330.0481,684,960,258.30
房地产开发业务6,385,934,679.614,631,215,915.616,486,975,025.565,285,116,137.13
其他业务499,175,224.09326,041,174.53149,349,325.3293,231,290.14
合 计114,317,691,858.82109,171,067,636.6391,099,471,680.9287,063,307,685.57

50、 税金及附加√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业税4,513,830.2667,919,465.68
城市维护建设税48,192,003.3338,805,957.18
教育费附加21,161,175.5115,509,361.83
房产税40,846,647.7930,337,117.25
土地使用税16,895,056.869,891,901.01
印花税44,867,742.3835,764,964.81
土地增值税307,672,285.26132,917,394.61
地方教育附加14,055,767.1710,131,676.58
出口关税91,017.30184,570.90
其他税种24,770,054.6217,650,985.73
合计523,065,580.48359,113,395.58

说明:各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

51、 销售费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
港杂运杂费973,035,020.22844,850,208.43
办公费135,805,020.9569,477,761.55
检验检疫费24,925,119.6422,683,208.84
职工薪酬879,997,179.96735,636,896.45
中介服务费29,097,832.4110,002,501.93
保险费34,312,506.4215,838,314.18
各种税费99,152.772,873,289.98
业务费212,704,906.72302,008,159.00
交通费49,492,597.1849,266,986.17
资产摊销及折旧66,566,947.5855,797,383.75
广告宣传费196,647,718.16156,789,475.18
代理手续费31,084,501.6133,927,112.33
低值易耗品4,249,627.2411,885,694.27
信息开发及应用费8,286,540.125,360,108.32
其他18,793,566.2131,038,639.08
合计2,665,098,237.192,347,435,739.46

52、 管理费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
办公费4,211,655.435,044,477.11
租赁费9,391,688.029,632,734.09
保险费1,009,200.60859,566.09
各种税费46,793.8277,867.74
业务费3,190,184.797,284,532.97
交通费4,676,256.664,617,849.99
职工薪酬70,522,320.8861,501,006.01
资产摊销及折旧10,022,049.8911,592,534.14
广告宣传费703,210.34232,376.21
中介服务费6,331,580.626,817,465.20
信息开发及应用费10,629,423.793,986,144.37
其他4,793,976.961,847,193.33
合计125,528,341.80113,493,747.25

53、 财务费用√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出2,125,887,771.321,235,652,366.90
减:利息资本化-1,400,463,837.68-845,919,685.38
减:利息收入-99,594,858.49-73,748,637.40
汇兑损益-98,675,180.89-57,548,942.95
手续费及其他89,982,453.0369,016,773.59
合计617,136,347.29327,451,874.76

54、 资产减值损失

单位:元 币种:人民币

项 目本期发生额上期发生额
坏账损失89,413,931.9334,055,316.77
存货跌价损失62,961,078.8186,319,114.62
贷款损失准备1,348,635.16
其他490,575.82
合 计153,723,645.90120,865,007.21

55、 公允价值变动收益

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-13,120,504.60-5,213,575.87
衍生金融工具产生的公允价值变动损益15,788,344.5657,209,141.75
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-8,244,996.43
合 计2,667,839.9643,750,569.45

56、 投资收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益72,346,494.3378,618,545.19
处置长期股权投资产生的投资收益38,351,896.05
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益731,685.413,297,839.27
可供出售金融资产等取得的投资收益3,829,245.899,692,727.63
理财产品投资收益105,334,769.88107,862,645.81
衍生金融工具投资收益95,257,194.0365,441,789.01
其他197,801,029.36116,056,531.38
合计475,300,418.90419,321,974.34

说明:投资收益-其他系主要收联营单位及其股东的资金拆借利息。

57、 资产处置收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失以“-”填列)3,478,307.91-2,184,977.79
合计3,478,307.91-2,184,977.79

其他说明:

□适用 √不适用

58、 其他收益√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助26,352,441.908,506,222.12
合计26,352,441.908,506,222.12

其他说明:

□适用 √不适用

59、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计9,580.6712,621.369,580.67
其中:固定资产处置利得9,580.6712,621.369,580.67
政府补助10,628,449.41
无需支付的款项5,986,766.21
赔偿金、违约金收入12,901,520.5012,746,238.5012,901,520.50
罚款收入1,572,280.2916,700.001,572,280.29
企业取得联营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值的收益
其他收入5,729,638.948,765,793.215,729,638.94
合计20,213,020.4038,156,568.6920,213,020.40

计入当期损益的政府补助√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
进出口扶持资金1,550,919.00与收益相关
厦门市湖里区枋湖社区居委会建发二库拆迁款1,843,232.02与收益相关
财政扶持资金1,537,901.88与收益相关
湖里区550人才优惠政策补贴1,168,491.90与收益相关
厦门宣传部2015年度文化企业贷款贴息补助款1,000,000.00与收益相关
双百计划市级创业扶持资金1,000,000.00与收益相关
政府财政补贴799,418.80与收益相关
纳税奖励金442,575.29与收益相关
其他1,285,910.52与收益相关
合计10,628,449.41/

60、 营业外支出√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计182,210.1826,344.92182,210.18
其中:固定资产处置损失26,344.92
对外捐赠6,000,000.005,400.006,000,000.00
违约金、赔偿金1,350,201.022,925,282.141,350,201.02
罚款及滞纳金支出35,576,234.4015,115,448.3535,576,234.40
其他1,038,088.973,217,572.511,038,088.97
合计44,146,734.5721,290,047.9244,146,734.57

61、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用1,464,871,951.97480,350,971.67
递延所得税费用-930,201,953.36-109,444,607.32
合计534,669,998.61370,906,364.35

(2) 会计利润与所得税费用调整过程:

项目本期发生额上期发生额
利润总额2,050,335,555.281,493,522,505.69
项目本期发生额上期发生额
按法定(或适用)税率计算的所得税费用512,583,888.82373,380,626.42
某些子公司适用不同税率的影响-7,906,052.38-7,866,774.97
对以前期间当期所得税的调整-4,142,658.836,369,974.24
无须纳税的收入(以“-”填列)-14,741,463.39-8,286,086.66
不可抵扣的成本、费用和损失3,233,069.073,694,338.61
利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响(以“-”填列)-9,965,259.93-18,345,460.94
未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响72,802,219.2134,973,030.97
权益法核算的合营企业和联营企业损益-18,086,623.58-19,654,636.30
分红所得税
处置按权益法核算的长期股权投资产生的纳税影响6,641,352.98
研究开发费加成扣除的纳税影响(以“-”填列)-438,303.59
其他1,331,183.21
所得税费用534,669,998.61370,906,364.35

62、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回银行承兑汇票、贷款保证金及信用证保证金等受限的货币资金53,672,482.49150,959,875.67
利息收入99,628,407.9073,748,637.40
收到其他单位保证金或押金1,397,369,742.431,749,310,640.54
收往来款、代收代付款3,298,228,806.701,502,629,827.96
收代建费373,821,611.15183,472,623.96
主要明细合计5,222,721,050.673,660,121,605.53

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:

√适用 □不适用除支付的运杂费、港杂费、仓储保管费等期间费用外,支付的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付银行承兑汇票及信用证保证金116,088,069.24
银行手续费及额度占用费69,651,468.6261,663,447.10
支付其他单位押金及保证金2,304,198,340.641,712,198,183.94
收往来款、代收代付款2,775,773,489.44380,704,300.00
付代建款385,394,556.40
主要明细合计5,149,623,298.702,656,048,556.68

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资金往来及利息收入2,278,404,000.00412,400,000.00
合计2,278,404,000.00412,400,000.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付联营单位资金占用1,704,187,507.002,350,550,121.24
支付投资项目前期合作款1,334,082,510.001,014,629,337.23
支付非关联方资金占用174,687,546.9111,515,000.00
代收购公司偿还债务款130,944,015.03
合计3,212,957,563.913,507,638,473.50

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到少数股东借款6,583,755,928.45764,093,166.82
收到建发集团借款800,000,000.00
合计6,583,755,928.451,564,093,166.82

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
偿还建发集团借款800,000,000.00
支付少数股东股权收购款6,287,082.00158,544,236.79
支付债券发行手续费11,170,833.3315,344,052.00
归还少数股东借款2,052,200,437.3720,000,000.00
支付贷款保证金1,226,164,261.07
偿还永续债200,000,000.00
合计3,495,822,613.77993,888,288.79

63、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润1,515,665,556.671,122,616,141.34
加:资产减值准备153,723,645.90120,865,007.21
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧207,989,687.52156,840,684.89
无形资产摊销8,788,753.5710,483,252.01
长期待摊费用摊销44,252,920.9738,280,711.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-3,305,678.402,198,701.35
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-2,667,839.96-43,750,569.45
财务费用(收益以“-”号填列)626,748,752.75332,183,738.57
投资损失(收益以“-”号填列)-475,300,418.90-419,321,974.34
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-1,041,366,569.61-214,847,227.48
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)66,553,947.6643,498,793.37
存货的减少(增加以“-”号填列)-41,542,877,990.18-16,470,210,049.07
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,178,007,720.07-5,091,460,251.47
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)21,588,292,091.618,219,479,675.00
其他
经营活动产生的现金流量净额-20,031,510,860.47-12,193,143,366.10
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额21,199,039,889.6719,073,442,146.22
减:现金的期初余额13,680,142,894.349,745,720,814.05
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额7,518,896,995.339,327,721,332.17

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物639,053,720.78
其中:永泰开成房地产开发有限公司(含永泰梧桐温泉旅游度假中心发展有限公司)45,500,000.00
沙县天辰房地产有限公司76,500,000.00
上海普陀悦达置业有限公司297,003,807.00
励德置业(福州)有限公司45,000,000.00
丰盛健康有限公司170,049,913.78
上海灏泽置业有限公司5,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物3,661,875.52
其中:永泰开成房地产开发有限公司(含永泰梧桐温泉旅游度假中心发展有限公司)548,825.92
沙县天辰房地产有限公司1,249,547.53
上海普陀悦达置业有限公司952,691.19
励德置业(福州)有限公司799,366.98
丰盛健康有限公司41,578.70
上海灏泽置业有限公司69,865.20
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额635,391,845.26

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物540,000,228.10
其中:上海新湾景置业有限公司540,000,228.10
处置子公司收到的现金净额540,000,228.10

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金21,199,039,889.6713,680,142,894.34
其中:库存现金506,170.7961,448.23
可随时用于支付的银行存款21,177,080,145.4113,595,841,716.04
可随时用于支付的其他货币资金21,453,573.4784,239,730.07
二、现金等价物
其中:随时可变现的理财产品和期货保证金
三、期末现金及现金等价物余额21,199,039,889.6713,680,142,894.34

其他说明:

□适用 √不适用

64、 所有权或使用权受到限制的资产√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金3,980,277,706.84其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等
应收票据37,517,768.50用于质押借款
存货35,695,050,966.93用于质押借款和抵押借款
固定资产224,695,521.61用于质押借款和抵押借款
长期应收款6,277,872,027.68用于质押借款
长期股权投资1,111,584,330.52用于质押借款
投资性房地产3,213,407,739.65用于质押借款和抵押借款
合计50,540,406,061.73/

65、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目:

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元261,797,749.076.61661,732,210,986.47
欧元2,829,231.537.651521,647,865.04
港币163,688,735.890.8431138,005,973.23
澳元22,002,839.714.8633107,006,410.37
韩元4,547,863,756.570.00591426,846,893.48
英镑355,693.808.65513,078,565.41
加拿大元137,716.344.9947687,851.80
新加坡元119,472.234.8386578,078.34
日元149,290.820.0599148,944.61
瑞士法郎945.816.63506,275.48
应收账款
其中:美元321,455,108.456.61662,126,939,870.57
欧元968,518.067.65157,410,615.94
港币242,940.550.8431204,823.18
英镑56,700.008.6551490,744.17
加拿大元10,857.814.994754,231.50
其他应收款
美元2,709,265.076.616617,926,123.26
港元157,901,880.630.8431133,127,075.56
加拿大元2,910.004.994714,534.58
长期应收款
美元1,787,338,221.296.6166118,261,020.75
短期借款
美元189,089,248.936.61661,251,127,924.46
欧元107,332.277.6515821,252.84
港元2,156,813.210.84311,818,409.22
加拿大元744,183.024.99473,716,970.95
澳元119,059,075.114.8633579,020,000.00
应付账款
美元443,289,713.626.61662,933,070,719.14
欧元7,405,050.547.651556,659,744.21
港元8,472,988.760.84317,143,576.82
加拿大元7,466.494.994737,292.88
澳元134,970.314.8633656,401.11
瑞士法郎114,614.006.6350760,463.89
英镑453,267.398.65513,923,074.59
日元166,516,338.000.0599149,976,659.87
新加坡元10,200.004.838649,353.72
其他应付款
美元45,290,281.736.6166299,667,678.12
港元792,278,531.090.8431667,970,029.56
韩元18,894,303.350.005914111,740.91

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。√适用 □不适用

子公司名称主要经营地记账本位币
C&D(CANADA)IMPORT&EXPORT INC.加拿大多伦多加拿大元
C&D(USA)INC.美国芝加哥美元
建发(新加坡)商事有限公司新加坡美元
昌富利(香港)贸易有限公司香港港币
C&D MIDDLE EAST DMCC中东迪拜美元
建发金属韩国株式会社韩国韩元
恒裕通有限公司香港港币
香港纸源有限公司香港港币
香港裕合通有限公司香港港币
香港恒驰国际公司香港港币
洛克赛德海事有限公司新加坡美元
FUJIAN SHIPBUILDING PTE. LTD.新加坡美元
香港建发海事有限公司香港港币
香港建富海洋工程有限公司香港港币
香港建荣航运有限公司香港港币
香港建盛航运有限公司香港港币
建洋航运有限公司维京群岛港币
子公司名称主要经营地记账本位币
欧森莱德海事私人有限公司新加坡美元
益能国际有限公司香港港币
益鸿国际有限公司香港港币
兆益发展有限公司香港港币
嘉昱(香港)有限公司香港港币
建发国际投资集团有限公司香港港币
益悦(香港)有限公司香港港币
建发国际发展集团有限公司香港港币
建发国际控股集团有限公司香港港币
利驰(香港)有限公司香港港币
利杰(香港)有限公司香港港币
Li Chi International Limited香港港币
Lee Jie International Limited香港港币
Global Touch Holdings Limited香港港币
New Merit Holdings Limited香港港币
Metropolitan Investments Holding GroupPty.Ltd.悉尼澳元
益悦(香港)有限公司香港港币
宝石置业有限公司香港港币
利百(荷兰)有限公司香港港币
利百控股有限公司香港港币
丰盛健康有限公司香港港币
CDMA Australia Pty Ltd澳大利亚澳币
LFMA Pty Ltd澳大利亚澳币
泰国嘉拓有限公司泰国泰铢

66、 套期√适用 □不适用按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的相关的定性和定量信息:

1. 商品期货套期业务具体情况

风险管理目标:本公司使用商品期货合约对部分存货及尚未确认的有关存货采购的确定承诺进行套期,以此来规避本公司承担的随着存货市场价格的波动,存货以及尚未确认的确定承诺的公允价值发生波动的风险。

套期策略:根据合同确定被套期项目,根据合同中产品品种选择期货交易所对应期货品种,并根据期货主力合约变动情况决定操作合约。套期保值比例考虑到增值税影响,存货与期货的套期比例为(1+商品增值税率): 1。运用套期会计处理的预期效果的定性分析 :运用套期会计处理,使套期工具公允价值变动,按照预期抵销了被套期项目部分公允价值变动。(1) 公允价值套期对当期损益的影响

被套期项目名称套期工具品种本期套期工具利得或损失①本期被套期项目公允价值变动②本期套期无效部分(计入当期损益)③(③=①+②)
PTA期货套期保值25,220,785.50-22,370,177.802,850,607.70

续上表:

被套期项目名称套期工具品种套期工具累计利得或损失④被套期项目累计公允价值变动⑤累计套期无效部分(计入当期损益)⑥(⑥=④+⑤)
PTA期货套期保值25,220,785.50-22,370,177.802,850,607.70

八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
永泰开成房地产开发有限公司(含永泰梧桐温泉旅游度假中心发展有限公司)2018年1月15日45,500,000.0065.00购买2018年1月15日控制权转移-498,931.45
沙县天辰房地产有限公司2018年2月6日76,500,000.0051.00购买2018年2月6日控制权转移30,657.49-4,373,336.14
上海普陀悦达置业有限公司2018年3月9日297,003,807.00100.00购买2018年3月9日控制权转移27,521,581.166,501,542.32
励德置业(福州)有限公司2018年4月4日45,000,000.0070.00购买2018年4月4日控制权转移-443,534.31
丰盛健康有限公司2018年4月26日170,049,913.78100.00购买2018年4月26日控制权转移-3,318.12
上海灏泽置业有限公司2018年4月19日5,000,000.00100.00购买2018年4月19日控制权转移-54.45

(2). 合并成本及商誉√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目永泰开成沙县天辰上海普陀悦达
合并成本:
现金45,500,000.0076,500,000.00297,003,807.00
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
合并成本合计45,500,000.0076,500,000.00297,003,807.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额-10,670,050.5776,377,786.92332,073,599.55
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额56,170,050.57122,213.08-35,069,792.55

续上表(1):

项目励德置业丰盛健康上海灏泽
合并成本:
现金45,000,000.00170,049,913.7869,865.20
购买日之前持有的股权于购买日的公允价值4,930,134.80
合并成本合计45,000,000.00170,049,913.785,000,000.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额103,192,790.33170,007,730.925,000,000.00
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-58,192,790.3342,182.86

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目永泰开成沙县天辰上海普陀悦达
购买日购买日购买日购买日购买日购买日
公允价值账面价值公允价值账面价值公允价值账面价值
流动资产430,578,110.15430,578,110.15335,139,216.70335,139,216.705,248,903.915,248,903.91
非流动资产36,051,463.5436,051,463.54630,069,792.55154,665,181.16
流动负债481,409,478.45481,409,478.45185,378,850.19185,378,850.1975,245,096.9175,245,096.91
非流动负债1,635,557.651,635,557.65228,000,000.00228,000,000.00
净资产-16,415,462.41-16,415,462.41149,760,366.51149,760,366.51332,073,599.55-143,331,011.84
减:少数股东权益
合并取得的净资产-16,415,462.41-16,415,462.41149,760,366.51149,760,366.51332,073,599.55-143,331,011.84

续上表(1):

项目励德置业丰盛健康上海灏泽
购买日 公允价值购买日 账面价值购买日 公允价值购买日 账面价值购买日 公允价值购买日 账面价值
流动资产155,340,478.1655,850,233.167,730.927,730.925,080,000.005,069,865.20
非流动资产170,000,000.00170,000,000.0031,620,000.0031,620,000.00
流动负债7,922,206.267,922,206.2631,700,000.0031,700,000.00
非流动负债
净资产147,418,271.9047,928,026.90170,007,730.92170,007,730.925,000,000.004,989,865.20
减:少数股东权益
合并取得的净资产147,418,271.9047,928,026.90170,007,730.92170,007,730.925,000,000.004,989,865.20

2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用

3、 反向购买□适用 √不适用

4、 处置子公司单次处置至丧失控制权而减少的子公司

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据
南昌联碧旅置业有限公司60%因被投资单位的其他股东增资导致股权被动稀释2018年5月7日控制权转移

续:

子公司名称丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按公允价值重新计量产生的利得/损失丧失控制权之日剩余股权的公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
南昌联碧旅置业有限公司40.00%4,080,000.004,080,000.00账面价值

5、 其他√适用 □不适用(1)本期新设成立纳入合并范围的子公司或孙公司①供应链下属子公司:

广东德尔盛泓贸易有限公司、泰国嘉拓有限公司、天津建发钢材仓储有限公司、天津信远航运租赁有限公司、厦门港中新供应链服务有限公司。②建发房产下属子公司:

建瓯嘉景房地产有限公司、广州建穗房地产开发有限公司、厦门怡悦新管理咨询有限公司、厦门建发物业管理服务有限公司、连江兆瑞房地产开发有限公司、苏州建合房地产开发有限公司、厦门建发一品文化发展有限公司、珠海斗门益发置业有限公司、南平市建阳区兆盛房地产有限公司、张家港建祥房地产开发有限公司、南平汇嘉物业管理有限公司、厦门碳数投资合伙企业(有限合伙)、厦门澳头建设发展有限公司、厦门翔城建设发展有限公司、成都兆悦企业管理有限公司、连江兆昌投资有限公司、连江兆融投资有限公司、福州兆汇房地产开发有限公司、漳州怡平物业服务有限公司、厦门兆淳置业有限公司。③联发集团下属子公司:

鄂州联诚房地产开发有限公司、九江市桂联房地产开发有限公司、厦门联悦欣投资有限公司、南宁嘉利信装饰装修工程有限公司、桂林联欣置业有限公司、联悦泰(厦门)置业有限公司、苏州联憬房地产开发有限公司、九江联昌物业服务有限公司、赣州联达房地产开发有限公司、莆田联涵泰置业有限公司、镇江联启房地产开发有限公司、上海灏泽置业有限公司、天津禹州润成置业有限公司、莆田联悦欣置业有限公司、南昌联碧旅置业有限公司(2)本期不再纳入合并范围内的子公司或孙公司本期注销的公司:无

九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
C&D(CANADA)IMPORT&EXPORTINC.加拿大多伦多加拿大多伦多贸易100.000投资设立
C&D(USA)INC.美国芝加哥美国芝加哥贸易100.000投资设立
建发(新加坡)商事有限公司新加坡新加坡贸易100.000投资设立
昌富利(香港)贸易有限公司香港香港贸易100.000同一控制下企业合并
昌富利(厦门)有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
厦门建发矿业资源有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
建发金属韩国株式会社韩国韩国贸易100.000投资设立
C&D MID DLEEAST DMCC中东迪拜中东迪拜贸易100.000投资设立
厦门建发高科有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门建发化工有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门建发农产品有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门建发通商有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门建发通讯有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门世纪唯酷信息科技有限公司厦门厦门贸易51.000投资设立
厦门建发物产有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门星原投资有限公司厦门厦门投资业务100.000投资设立
厦门建发信息技术有限公司厦门厦门信息技术100.000投资设立
天津金晨房地产开发有限责任公司天津天津房地产开发开发与经营100.000非同一控制下企业合并
厦门建发家居有限公司厦门厦门家居贸易70.000投资设立
深圳建发家居有限公司深圳深圳家居贸易100.000投资设立
恒裕通有限公司香港香港贸易100.000投资设立
厦门建发恒远文化发展有限公司厦门厦门文化投资95.0005.000投资设立
厦门恒远百润体育运动有限公司厦门厦门体育运动70.000投资设立
厦门建益达有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
上海鹭益科技有限公司上海上海技术咨询100.000投资设立
福建德尔医疗实业有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
深圳瑞益成科技有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
浙江欣益辰科技有限公司杭州杭州贸易100.000投资设立
福州建发医疗有限公司福州福州贸易100.000投资设立
南昌圆益方科技有限公司南昌南昌贸易100.000投资设立
湖南润益康医疗科技有限公司长沙长沙贸易65.000投资设立
厦门建发原材料贸易有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
大连建发原材料贸易有限公司大连大连贸易100.000投资设立
厦门建源食品供应链管理有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
厦门星原融资租赁有限公司厦门厦门融资租赁业务93.0366.964投资设立
天津信原融资租赁有限公司天津天津融资租赁业务100.000投资设立
厦门建发物资有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
博兴县建发物资有限公司滨州滨州贸易100.000投资设立
青岛建发物资有限公司青岛青岛贸易100.000投资设立
天津建发物资有限公司天津天津贸易100.000投资设立
南通建发钢材仓储有限公司南通南通仓储装卸100.000投资设立
太仓建发仓储有限公司太仓太仓仓储装卸100.000投资设立
聊城市开发区建发仓储服务有限公司聊城聊城贸易100.000投资设立
上海建发物资钢材仓储有限公司上海上海贸易100.000投资设立
厦门建宇实业有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门建发民生有限责任公司厦门厦门贸易100.000投资设立
厦门建宇服饰有限公司厦门厦门生产、销售服饰品100.000投资设立
厦门建发保税物流有限责任公司厦门厦门物流服务业100.000投资设立
福建省船舶工业贸易有限公司福州福州贸易51.000非同一控制下企业合并
欧森莱德海事私人有限公司新加坡新加坡贸易100.000投资设立
厦门建发船舶贸易有限公司厦门厦门贸易98.7901.210同一控制下企业合并
洛克赛德海事有限公司新加坡新加坡贸易100.000投资设立
FUJIAN SHIP BUILDING PTE.LTD.新加坡新加坡贸易100.000投资设立
香港建发海事有限公司香港香港投资、船舶贸易100.000投资设立
建洋航运有限公司维京群岛维京群岛航运100.000投资设立
香港建富海洋工程有限公司香港香港船舶贸易100.000投资设立
香港建荣航运有限公司香港香港融资租赁业务100.000投资设立
香港建盛航运有限公司香港香港航运100.000投资设立
厦门建发铝业有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门晟茂有限责任公司厦门厦门贸易100.000投资设立
厦门世拓矿业有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门盛隆资源有限公司厦门厦门贸易51.000投资设立
厦门建发金属有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
沭阳建发钢材仓储有限公司沭阳沭阳仓储装卸100.000投资设立
嘉兴建发钢材仓储有限公司嘉兴嘉兴仓储装卸100.000投资设立
新余建发钢材仓储有限公司新余新余仓储装卸100.000投资设立
成安县建发钢材仓储有限公司成安成安仓储装卸100.000投资设立
溧阳建发钢材仓储有限公司溧阳溧阳仓储装卸100.000投资设立
厦门建发能源有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
万烽(厦门)能源有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
厦门建发轻工有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
厦门裕合实业有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
香港裕合通有限公司香港香港贸易100.000投资设立
厦门建发生活物产有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
厦门建发航运有限公司厦门厦门国内沿海航运80.000非同一控制下企业合并
厦门建发恒驰金融信息技术服务有限公司厦门厦门金融服务业95.0005.000投资设立
厦门建发纸业有限公司厦门厦门贸易95.0005.000投资设立
北京建发纸张有限公司北京北京贸易100.000投资设立
成都建发纸业有限公司成都成都贸易100.000投资设立
广州建发纸业有限公司广州广州贸易100.000投资设立
江苏建发纸业有限公司江苏江苏贸易100.000投资设立
青岛建发纸业有限公司青岛青岛贸易100.000投资设立
厦门新纸源电子商务有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
厦门纸源工贸有限公司厦门厦门贸易100.000投资设立
汕头建发纸业有限公司汕头汕头贸易100.000投资设立
上海昌鹭源贸易有限公司上海上海贸易100.000投资设立
上海建发纸业有限公司上海上海贸易100.000投资设立
深圳建发纸业有限公司深圳深圳贸易100.000投资设立
沈阳建发纸业有限公司沈阳沈阳贸易100.000投资设立
天津建发纸业有限公司天津天津贸易100.000投资设立
武汉建发纸业有限公司武汉武汉贸易100.000投资设立
香港纸源有限公司香港香港贸易100.000投资设立
浙江建发纸业有限公司浙江浙江贸易100.000投资设立
满洲里金发贸易有限公司满洲里满洲里贸易100.000非同一控制下企业合并
郑州国通纸业有限公司郑州郑州贸易55.000非同一控制下企业合并
建发物流集团有限公司厦门厦门物流业务95.0005.000投资设立
建发(福州)保税有限公司福州福州物流服务业100.000投资设立
建发物流(广州)有限公司广州广州仓储业100.000投资设立
建发物流(青岛)有限公司青岛青岛贸易、物流服务业100.000投资设立
建发物流(上海)有限公司上海上海物流100.000投资设立
建发物流(天津)实业有限责任公司天津天津贸易、物流服务业100.000投资设立
厦门建发保税储运有限责任公司厦门厦门物流服务业100.000投资设立
厦门建发报关行有限责任公司厦门厦门物流服务业100.000投资设立
厦门建发仓储有限公司厦门厦门物流服务业100.000投资设立
厦门建发国际货运代理有限公司厦门厦门物流服务业100.000投资设立
厦门建发货柜有限公司厦门厦门物流服务业100.000投资设立
厦门建发美酒汇酒业有限公司厦门厦门贸易、物流服务业100.000投资设立
厦门建发象屿保税区贸易有限公司厦门厦门贸易业100.000投资设立
上海建发国际货运代理有限公司上海上海物流100.000投资设立
上海建发贸易有限公司上海上海贸易100.000投资设立
青岛建发国际货运代理有限公司青岛青岛物流服务业