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建发股份2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-04-23

公司代码:600153 公司简称:建发股份

厦门建发股份有限公司

2018年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事叶衍榴因公出差林茂

三、 致同会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、 公司负责人张勇峰、主管会计工作负责人江桂芝及会计机构负责人(会计主管人员)许加纳

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经致同会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2018年度本公司实现归属于母公司股东的净利润为4,672,023,584.96元,母公司实现净利润为798,601,476.82元。根据《公司法》及《公司章程》规定,母公司计提法定盈余公积79,860,147.68元,加上母公司年初未分配利润2,917,188,030.82元,减去已分配的2017年度现金红利567,040,106.00元,加上厦门建发航运有限公司由子公司变为联营企业对母公司未分配利润的调整额-332,857.68元,2018年末母公司未分配利润为3,068,556,396.28元。

综合考虑股东投资回报以及本公司业务可持续发展等因素,本公司拟定2018年度利润分配预案为:以2018年12月31日的总股本2,835,200,530股为基数,向全体股东每10股派发现金红利5.00元(含税),共计派发现金红利1,417,600,265.00元,剩余未分配利润结转至2019年度。本公司2018年度不进行资本公积金转增及送股。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

无十、 其他□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 12

第五节 重要事项 ...... 55

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 73

第七节 优先股相关情况 ...... 78

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 79

第九节 公司治理 ...... 85

第十节 公司债券相关情况 ...... 88

第十一节 财务报告 ...... 94

第十二节 备查文件目录 ...... 277

第一节 释义

一、 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
建发股份、本公司、公司厦门建发股份有限公司
建发集团厦门建发集团有限公司
建发房产建发房地产集团有限公司
联发集团联发集团有限公司
厦门嘉富厦门嘉富投资有限公司
永丰浆纸四川永丰浆纸股份有限公司
厦船重工厦门船舶重工股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
报告期2018年度
元/万元/亿元人民币元/万元/亿元
公司章程厦门建发股份有限公司章程

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称厦门建发股份有限公司
公司的中文简称建发股份
公司的外文名称XIAMEN C&D INC.
公司的外文名称缩写C&D INC.
公司的法定代表人张勇峰

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名江桂芝黄丽琼
联系地址厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦30层
电话0592-21323190592-2132319
传真0592-25924590592-2592459
电子信箱jgz@chinacnd.comlqhuang@chinacnd.com

三、 基本情况简介

公司注册地址中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层
公司注册地址的邮政编码361008
公司办公地址中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层
公司办公地址的邮政编码361008
公司网址http://www.chinacnd.com
电子信箱pub@chinacnd.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所建发股份600153厦门建发

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层
签字会计师姓名李仕谦、邱小娇

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计 数据2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
营业收入280,381,790,726.29218,601,583,976.54218,601,578,976.5428.26145,590,890,512.63
归属于上市公司股东的净利润4,672,023,584.963,330,831,518.573,330,855,310.5940.272,856,066,861.41
归属于上市公司股东的4,245,887,468.122,516,234,148.002,516,234,148.0068.742,479,953,988.68
扣除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额4,780,265,299.45-18,587,806,254.32-18,587,788,940.91不适用-4,811,016,263.58
2018年末2017年末本期末比上年同期末增减(%)2016年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产27,555,574,865.3023,625,935,998.8223,622,705,166.7016.6321,547,410,242.47
总资产217,453,940,226.69175,430,357,650.35175,295,147,504.0023.95126,495,928,428.07

(二) 主要财务指标

主要财务指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)2016年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)1.651.171.1741.031.01
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)1.500.890.8968.540.87
加权平均净资产收益率(%)18.2914.8314.83增加3.46个百分点14.07
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)16.6211.2011.20增加5.42个百分点12.22

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明√适用 □不适用1、2018年7月本公司的子公司建发房产取得了厦门嘉富100%的股权,由于厦门嘉富原系本公司的母公司建发集团控制的子公司,故上述事项构成同一控制下企业合并事项,视同合并后形成的企业集团报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来。编制财务报表时,相应调整比较报表的相关项目,故对期初或上期数据相应进行调整。2、公司不存在稀释性潜在普通股,因此未披露近三年“稀释每股收益”的数据。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2018年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入48,632,461,192.8766,947,420,464.5267,683,555,635.7297,118,353,433.18
归属于上市公司股东的净利润581,176,115.18605,192,075.49531,413,533.112,954,241,861.18
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润448,920,377.17519,870,860.80442,545,223.422,834,551,006.73
经营活动产生的现金流量净额-16,625,974,514.58-3,405,536,345.896,867,391,237.0817,944,384,922.84

季度数据与已披露定期报告数据差异说明□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2018年金额附注(如适用)2017年金额2016年金额
非流动资产处置损益138,163,011.11主要系本期转让 厦门紫金铜冠投资发展有限公司部分股权产生的处置损益。989,296,783.99724,959,723.69
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外78,130,517.9657,555,519.3356,378,715.46
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费293,138,160.15子公司建发房产向因合作开发项目而成立的联营企业收取的资金占用费。325,019,645.68109,376,547.01
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净2,310,776.79
资产公允价值产生的收益
委托他人投资或管理资产的损益111,437,673.7885,937,926.56133,492,037.54
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益192,851.08-151,917.08-1,261,115.91
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益58,796,757.53主要系本期持有期货合约、外汇合约的公允价值变动损益及处置损益。公司合理运用期货及外汇合约等衍生金融工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险,确保公司业务稳健发展。162,404,909.68-322,286,537.22
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回25,000,000.006,864,536.94
对外委托贷款取得的损益727,456.89704,166.67839,583.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出18,345,801.16-11,628,575.5859,866,228.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目5,184,401.2213,287,346.254,105,147.06
少数股东权益影响额-115,016,038.41-392,248,981.61-191,966,604.51
所得税影响额-187,964,475.63-424,754,767.05-197,390,852.64
合计426,136,116.84814,597,370.57376,112,872.73

十一、 采用公允价值计量的项目√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产137,283,970.8089,725,527.24-47,558,443.56-14,646,436.19
衍生金融资产17,881,082.9834,321,806.3716,440,723.3951,751,700.00
可供出售金融资产449,937,910.24218,109,692.00-231,828,218.24
衍生金融负债19,338,530.5930,643,486.6711,304,956.0819,798,843.69
合计624,441,494.61372,800,512.28-251,640,982.3356,904,107.50

十二、 其他□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内,公司所从事的主营业务仍为两大板块,即供应链运营业务和房地产开发业务。

(一)供应链运营业务

作为供应链运营商,公司致力于为客户和合作伙伴提供“LIFT”为品牌的供应链服务,以“物流(Logistics)”、“信息(Information)”、“金融(Finance)”、“商务(Trading)”四大类服务及其子要素为基础,组合成差异化、多样性的供应链服务产品,全面整合物流、信息、金融、商品、市场五大资源,规划供应链运营解决方案。公司的服务产品,能够为客户和合作伙伴挖掘供应链运营链条上潜在的增值机会,降低运营风险,优化业务成本,提升运营效率。公司通过服务产品销售,实现服务价值从而获取合理可持续的收益。

公司的供应链运营业务涉及的产品较广,主要有金属材料、浆纸产品、矿产品、农林产品、轻纺产品、化工产品、机电产品、能源产品以及汽车、食品、酒类等供应链服务。公司与170多个国家和地区建立了业务关系。除自有仓储资源外,公司在全国主要物流节点区域设有超过1,400个合作仓库。公司拥有健全的业务网络和丰富的物流资源、雄厚的资金实力和高素质的专业人才队伍,能够有机整合商品、市场、物流、金融和信息资源,为客户定制个性化的供应链服务产品,挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。同时,公司拥有完备的风控体系和健全的决策机制,为供应链业务安全运营保驾护航。

行业概况:

供应链行业在中国是一个新兴行业,这个行业中的企业因其服务的产业链及其产品供应链环节的不同而有很大的差异。建发股份供应链服务的主要客户群体是生产型企业。

2017年10月13日,国务院办公厅印发了《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》(以下简称《指导意见》)。国务院首次就供应链出台全面部署指导性文件,指明以供应链与互联网、物联网深度融合为路径,提升产业集成和协同水平,打造大数据支撑的智慧供应链体系,提升我国经济全球竞争力。《指导意见》强调了供应链的重要战略意义,提出了“到2020年将培育100家左右的全球供应链领先企业”的发展目标。

2017年10月18日,党的十九大报告中首次提出了要发展“现代供应链”,党中央、国家对供应链的重视上升到前所未有的高度。

最新的《国民经济行业分类》从2017年10月1日已经开始实施,供应链管理服务已明确单列统计类别:商务服务业-7224-供应链管理服务,解决了供应链行业界定分类的问题。2018年1月12日,在全国统计工作会议上,国家统计局局长表示,将研究建立反映现代供应链的统计制度。

2018年10月19日,商务部等8部门评选出了全国266家供应链创新与应用试点企业,公司

名列其中。此次试点旨在打造“五个一批”,即创新一批适合我国国情的供应链技术和模式,构建一批整合能力强、协同效率高的供应链平台,培育一批行业带动能力强的供应链领先企业,形成一批供应链体系完整、国际竞争力强的产业集群,总结一批可复制推广的供应链创新发展和政府治理实践经验。

供应链服务作为一个新的业态,已经成为新时期国家经济和社会发展的重要组成部分。随着国家层面对供应链行业发展的重视,这个行业将从政策扶持、营商环境等诸多方面迎来新的发展春天,重点产业的供应链竞争力将进入世界前列,中国将成为全球供应链创新与应用的重要中心。

(二)房地产开发业务

公司的房地产开发业务主要以建发房产和联发集团为运营主体。公司的房地产开发业务主要包括:住宅地产开发、商业地产开发、土地一级开发、工程代建、物业租赁和物业管理等。

公司开展房地产业务已有数十年历史,项目区域已由厦门扩展至全国30多个城市。目前,公司开发类项目储备主要分布在厦门、杭州、福州、上海、重庆、鄂州、莆田、成都、南京、苏州、漳州、天津、长沙、广州、无锡等城市,项目布局合理。

子公司建发房产位列“2019中国房地产开发企业50强”第39位,并连续多年荣登“中国房地产开发企业综合发展10强”。

子公司联发集团位列“2019中国房地产开发企业50强”第46位、并“荣获2019中国房地产开发企业稳健经营10强”第3位、“2019中国房地产百强企业运营效率TOP10”。

行业概况:

2018年,中国房地产市场行业政策维持“房住不炒”的基调不变,调控思路由“紧”转“稳”,市场预期已逐步回归理性,本年度内商品房销售和土地出让情况有所降温。具体情况如下:

投资增速略有下降,但仍维持高位:2018年房地产开发投资12.03万亿元,同比增长9.5%,房地产投资维持高位增长,但从8月开始增速略有回落。

土地成交额在2017年高基数上仍有较快增长,但从10月开始增速回落:2018年房地产土地购置面积2.91亿㎡,同比增长14.2%;土地成交价款1.61万亿元,同比增长18.0%。销售增速连续4个月回落,带动土地成交增速略有下降。

新开工面积增速有所加快,房企加快供货:2018年房地产新开工面积20.93亿平方米,同比增长17.2%,增速加快,房企加快供货。

销售增速连续数月降低,市场库存创新低:2018年房地产商品房销售面积17.17亿㎡,同比增长1.3%,商品房销售额15.00万亿元,同比增长12.2%,其中住宅、办公楼、商业销售额增长分别为14.7%、-2.6%、0.7%。12月市场库存5.24亿㎡,为近2年最低水平。去库存已进入尾声,

去库存的速度减缓。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

相关情况详见下文 “第四节 经营情况讨论与分析 二、报告期内主要经营情况 (三) 资产、负债情况分析 1、资产及负债状况”。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心竞争力与往年相比未出现大的变化,主要为以下几点:

(一)供应链运营业务核心竞争力

1、资源整合能力

公司作为行业内资深的供应链运营商,拥有多年沉淀的企业文化、人才资源和行业经验,具有跨行业整合商品、市场、物流、金融和信息资源的能力,善于为客户定制供应链解决方案和服务产品,提供稳健高效的供应链运营服务。公司拥有一支素质优秀的员工队伍,秉持合作共赢的经营管理理念,以寻求与行业内的优质客户深度合作为经营导向,能够凭借公司的资源优势和整合能力,为客户挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。

2、风险管控能力

经过多年的实践和持续不断的完善,公司建立了高效、有力的风险管控体系和能力,并使之成为近年来公司持续健康发展的重要核心竞争力。针对经营过程中存在的资金管理风险、客户信用风险、货权管理风险、大宗商品价格波动风险等,公司均制定了相应的风险管控制度,并通过笔笔审核、过程跟踪、责任到人、监督到位等手段,对应收账款、库存、货物滞期、商品价格波动等风险因素进行全方位把控,逐步构建了公司强大有效的风险管理体系。

3、创新应变能力

公司上市以来,主营业务收入、净利润等各项经营指标长期保持稳健增长。在公司发展过程中,公司管理层长期坚持创新发展、稳中求进的发展战略,鼓励经营单位以创新求发展,改变经营理念、放弃博弈,追求共赢,创新服务产品,优化客户和市场结构,不断提高市场竞争力,力求为客户提供高性价比的供应链服务。公司管理层在不断变化的外部环境中能审时度势、顺势而为,带领企业走创新发展之路,实现企业的持续健康发展。

(二)房地产开发业务核心竞争力

1、布局优势

秉持“布局全国、区域聚焦、城市深耕”战略,现已拓展至全国30多个城市,重点聚焦长三

角、华东、华中、华南、川渝等区域,深耕上海、苏州、杭州、长沙、成都、重庆、福建等战略城市和省份,形成一、二、三线城市强有力的互补优势。

2、品牌影响力公司已在房地产领域深耕38年,子公司建发房产连续8年位列中国房企综合发展10强(2019年位列第5名)及中国房地产企业50强(2019年位列第39名),子公司联发集团连续13年荣登“中国房地产百强企业榜”(2019年位列第46名)。公司在已进入城市取得市场认可,建发房产和联发集团的品牌影响力不断提升。

3、产品竞争力公司在住宅、写字楼、商业综合体等领域拥有较强的产品竞争力,其中住宅开发方面基于多年深厚的积累和研究,已形成了自己的产品风格和特色。建发房产的精粹系、城央系、远见系、自然系四大新中式人居系列产品,联发集团的欣悦、君澜、臻华三大系列标准化产品,均形成了较强的市场竞争力。

4、房地产+产业的优势

联发集团在文创、电商、教育、租赁等新型产业方面的发展,已取得品牌联动效应,如以“华美空间、海峡设计、文创口岸”为代表的文创品牌已领军厦门文创产业。这些产业将紧紧围绕房地产核心主业,形成聚合联动效应,成为公司房地产业务的独特竞争力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2018年是中国改革开放40周年,也是公司上市20周年,是全体建发人改革创新、攻坚克难的一年。这一年,外部政治、经济环境复杂严峻,国内经济充满不确定性。公司董事会深入贯彻落实党的十九大会议精神,围绕年初制定的工作总方针,凝心聚力,开拓创新,经营规模和效益再创新高,为全面完成五年发展规划目标奠定了坚实基础。

2018年,公司实现营业收入2,803.82亿元,同比增长28.26%;实现净利润76.32亿元,同比增长58.15%;实现归属于母公司所有者的净利润46.72亿元,同比增长40.27%。截至2018年末,公司总资产达到2,174.54亿元,净资产达到544.18亿元,归属于母公司所有者的净资产达到275.56亿元。

报告期内,公司位列《财富》评选的“中国上市公司500强”第39位。

(一)供应链运营业务

2018年,国内外市场波澜起伏,公司管理层认真研判形势,谨慎把控风险,及时调整经营思路和策略,紧抓机遇,加快周转,追求有效规模,提质增效。供应链运营业务的营业收入首次突

破2,000亿元,达到2,359.87亿元,同比增长25.21%。

1、坚持专业化经营,促进核心主业做强做大

公司的供应链业务坚持专业化经营,各经营单位在各自的细分领域做专做精,创新进取,积极开拓增值服务机遇多、综合服务需求强的业务,致力于为客户提供多层级、个性化的供应链增值服务,助力合作伙伴优化经营成本、提升运营效率,实现合作共赢。

2018年,公司核心品种的规模延续增长态势,工业原材料类的大宗产品实现了20%左右的营业收入增长率,多个细分品种的经营规模已经在行业内处于领先地位。

2、坚持“走出去”战略,开拓中西部市场和海外市场

公司坚持“走出去”战略,开拓国内和国外两个市场。2018年,公司继续推进市场多元化布局,多家境内外平台公司发挥“小总部”职能,积极配合总部的战略部署,服务于公司的“走出去”发展战略,各项工作卓有成效。

一方面,公司深入耕耘中西部市场,扩展市场空间,取得较好效益。另一方面,公司积极开拓海外市场,充分发挥公司国际贸易人才和经验的优势,重点布局东南亚和俄罗斯等国家和地区,初见成效。

2018年度,公司进出口和国际跨境业务的营业规模超过140亿美元,同比增长35.33%,在供应链业务收入中的占比超过40%。

3.创新经营理念,供应链服务品牌“LIFT”全新亮相

公司始终坚持以增值服务理念为导向的商业模式创新,致力于创新驱动的发展战略。年内,公司成功发布了供应链服务品牌—— LIFT 【注:Logistics(物流服务)、Information(信息服务)、Finance(金融服务)和Trading(商务服务)】,宣示了公司供应链服务的价值主张。“LIFT”品牌既提升了公司在供应链行业内的战略高度和品牌形象,同时也引领了公司各经营单位的创新发展方向。

“LIFT”品牌,清晰定义了公司供应链业务的服务产品,提出了以供应链增值服务改善客户价值链,实现企业价值链增值的价值主张。

2018年,公司被商务部等部门评选为“全国供应链创新与应用试点企业”。未来,公司将努力从试点企业成长为示范企业。

4.坚持提质增效,控制风险与促进业务齐头并进

报告期内,公司进一步完善供应链风控管理体系,强化节点管控,防范各类重大经营风险。公司继续完善价格风险管理机制,对大宗商品的价格风险实行预案管理;密切关注、分析汇率和市场趋势,合理运用金融衍生工具稳定汇率,防范汇率风险,加强“四项占用”管理,提高资金周转速度,防范市场风险。

在注重风险防控的同时,公司也致力于提高运营质量与效率,在风险可控的条件下积极促进新业务的开拓。为此,公司不断改进和优化供应链运营管理ERP平台和各垂直行业平台,推进供应链物流和仓储系统的信息化建设,优化交易流程,提升供应链上下游的协同效率;加强商务智

能(BI)平台功能应用,提高公司的数据化管理水平;持续优化审批流程,提高审批效率。

2018年度,供应链业务板块的经营性现金流量净额相比2017年度增加超45亿元;2018年末,供应链业务板块的资产负债率下降约3个百分点;经营质量有所提高,降杠杆成效显著。

(二)房地产开发业务

2018年中国房地产市场调控基调不变,中央政府进一步强调“房子是用来住的,不是用来炒的”的定位,抑制投资行为和加强市场监管。在一系列楼市调控政策影响下,全国商品房销售面积增速比2017年低6.4个百分点,销售金额增速比2017年低1.5个百分点。

公司的房地产开发业务主要以建发房产和联发集团为运营主体。2018年,房地产开发业务实现营业收入405.79亿元,同比增加113.24亿元,增长比例为38.71%。

1、多措并举,商品房销售增速跑赢市场

面对房地产行业限购、限贷、限价等政策影响,子公司建发房产和联发集团积极应对严峻的市场形势,围绕“去库存”、“促签约”、“冲目标”的工作方针,通过强化产品品质、创新营销模式等多种措施,推动库存去化,实现逆势突围。

2018年,公司实现合同销售金额735.98亿元,同比增长60.83%;权益销售金额584.53亿元,同比增长42.79%;两项指标增速均高于同期全国商品房相同指标的增速(注:全国商品房的销售金额同比增长12.2%)。

2、优化城市布局,未来发展可期

在深耕、精耕现有区域的同时,公司积极向核心城市群拓展,重点加强准一线城市、高铁枢纽城市的土地储备,战略布局“粤港澳大湾区”,进一步优化城市布局。

2018年,公司通过多种方式新增土地45宗,新增计容建筑面积约642.14万平方米,其中权益面积约453.97万平方米。截至2018年末,公司尚未出售的土地储备面积(权益口径)达到1,554.98万平方米,其中:一、二线城市的土地储备面积(权益口径)占比为50.69%。

单位:万平方米

土地储备面积 (权益口径) (建筑面积)面积占比
福建465.1929.91%
长三角城市群293.5518.88%
华中地区356.8422.95%
成渝200.4012.89%
粤港澳大湾区60.433.89%
其他华南地区139.098.94%
京津冀及其他地区39.482.54%
合计1,554.98100.00%

3、打造“优质产品,钻石服务”,提升核心竞争力

随着房地产行业从“黄金时代”进入“白银时代”,公司从客户不断升级的需求出发,坚持“优质产品,钻石服务”,向市场积极传递公司价值理念,持续提升核心竞争力。

2018年,建发房产以“新中式生活匠造者”的身份,提出全新品牌主张——建识东方·发献大美,致力于打造“新中式”产品第一品牌。目前,建发房产已开发了四大新中式人居系列产品,既保留和延续了中国传统建筑文化的韵味,又将中式产品的材料、工艺等各种缺陷加以改进,打造出市场上颇受欢迎的成熟的新中式产品,目前已申请获批50多项新中式专利。

在权威机构出具的第三方客户满意度调研结果中,建发房产已连续多年踞守全国标杆水平。根据第三方专业服务机构赛惟咨询提供的《赛惟咨询2018住宅客户满意度调查分析报告》数据显示,建发房产2018年总体满意度位列全国房企第三,其中房屋质量、投诉处理满意度位列全国房企第一名。

2018年,联发集团将公司战略定位升级为“城市美好生活运营商”,并同步发布了3Q+生活价值体系,在原有的健康生活、智慧生活、人文生活3大主题的基础上,新增客户关照体系,形成包含16大生活情境、106个产品与服务价值点的价值体系,全方位塑造美好生活场景。

2018年,建发房产和联发集团共有4个项目获得金盘奖,并有2个项目获得了业内设计大奖。

4、调整管控模式,运营能力与日俱进

2018年,建发房产逐步调整组织架构,梳理明确房地产开发、城投、商业运营、物业管理和新兴投资五大业务板块,并在业务定位上与其控股子公司建发国际投资集团有限公司(HK.01908,以下简称“建发国际集团”)进行了一定的划分:母公司建发房产未来主要负责土地一级开发、商业运营等业务板块,建发国际集团未来主要负责房地产开发、物业管理及新兴投资业务。2018年,建发房产从拿地到开盘的周期缩短1个月。

为更好地适应房地产业务快速发展的管理需求,联发集团推进“集团-区域-事业部”三级组织管控模式的顺利落地,综合统筹运营能力又现新突破,项目从拿地到开盘的周期缩短1个月;货值管理已精细化到“点”、“线”、“面”;产品标准化正式启程,并在8个项目实现顺利落地。

此外,公司的土地一级开发业务自2007年开展至今,累计投入大量资金,2014至2017年期间无地块出让。由于土地一级开发业务的行业特性,多年的经营成果有可能集中体现在单个会计年度。2018年,公司成功出让了两幅地块,该事项为公司2018年度贡献了约30%的归属于母公司

所有者的净利润。

二、报告期内主要经营情况

2018年,公司房地产开发业务的主要经营数据如下(不含土地一级开发业务):

单位:亿元、万平方米

建发房产 (本公司持股54.654%)联发集团 (本公司持股95%)建发房产与联发集团 合计
2018年度同比增减比例2018年度同比增减比例2018年度同比增减比例
合同销售金额(备注1)386.7194.07%349.2735.19%735.9860.83%
权益销售金额(备注2)303.8068.01%280.7322.83%584.5342.79%
合同销售面积(备注1)256.2779.15%317.2931.84%573.5649.48%
权益销售面积(备注2)223.5669.31%260.1720.20%483.7338.81%
账面结算收入167.40-1.44%157.1040.36%324.5015.16%
账面结算面积132.17-11.99%167.3529.93%299.527.37%
新开工面积(权益口径)556.27114.96%466.0057.95%1,022.2784.59%
竣工面积(权益口径)143.170.51%184.0037.31%327.1718.35%
期末在建项目建筑面积(权益口径)772.52120.50%767.9659.62%1,540.4885.27%
报告期内拿地金额(权益口径)207.15-28.98%117.83-19.77%324.98-25.90%
新增计容建筑面积257.71-20.60%384.4317.54%642.14-1.46%
其中:权益建筑面积235.45-16.85%218.52-3.73%453.97-11.01%
期末土地储备面积(权益口径)(备注3)758.986.54%796.00-6.79%1,554.98-0.73%
期末已售未结金额(并表口径)(备注4)214.4886.78%244.8950.83%459.3765.72%

【备注1:合同销售金额与合同销售面积:子公司、联营企业、合营企业的所有项目均全额计入。】

【备注2:权益销售金额与权益销售面积:并表项目全额计入,非并表项目乘以股权比例再计入。】

【备注3:期末土地储备包含待开发的和已开发的所有尚未出售的项目建筑面积,但不包含公司开发的一级土地。并表项目全额计入,非并表项目乘以股权比例再计入。】

【备注4:并表口径指的是:并表项目全额计入,非并表项目不计入。】

公司其他经营情况详见上文的“经营情况讨论与分析”。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入280,381,790,726.29218,601,583,976.5428.26
营业成本257,656,045,816.39204,549,791,909.5125.96
销售费用6,246,692,624.404,961,219,463.6425.91
管理费用379,643,227.22343,746,528.4710.44
研发费用9,496,866.86834,456.331,038.09
财务费用1,885,636,001.041,242,610,076.7851.75
经营活动产生的现金流量净额4,780,265,299.45-18,587,806,254.32不适用
投资活动产生的现金流量净额4,260,030,503.19-3,400,043,346.11不适用
筹资活动产生的现金流量净额-3,945,762,262.6325,825,433,933.91-115.28
税金及附加3,427,509,776.281,971,488,903.6973.85
其他收益78,130,517.9659,834,537.7730.58
投资收益548,813,392.211,815,195,733.82-69.77
营业外支出75,264,165.33124,357,660.26-39.48
所得税费用2,861,474,476.871,791,321,249.0959.74

1、财务费用变动原因说明:主要是由于报告期融资规模增加,利息费用相应增加,以及汇兑收益较上年同期减少所致。2、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期供应链业务货款回笼速度加快、货款回笼金额增加以及房地产业务预收售房款增加所致。3、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期房地产业务收回较多理财产品以及收回合作单位往来款增加所致。4、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期新增融资规模较上年同期下降以及偿还债务金额较上年同期增加所致。5、税金及附加变动原因说明:主要是由于报告期房地产业务营业规模扩大,土地增值税相应增加所致。6、其他收益变动原因说明:主要是由于报告期取得的政府补助较上年同期增加所致。7、投资收益变动原因说明:主要是由于报告期对联营企业投资收益减少以及处置长期股权投资收

益减少所致。8、营业外支出变动原因说明:主要是由于报告期冲回上期计提的未决诉讼预计亏损所致。9、所得税费用变动原因说明:主要是由于报告期利润总额增加,所得税费用相应增长所致。

2. 收入和成本分析√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
供应链运营业务23,598,660.9722,919,373.822.8825.2125.44减少0.18个百分点
房地产开发业务4,057,903.552,622,440.6935.3738.7122.01增加8.85个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
冶金原材料13,490,057.4213,194,684.272.1933.2433.39减少0.12个百分点
林产品2,915,289.552,836,792.562.6926.2126.88减少0.51个百分点
住宅地产2,956,438.132,009,210.2532.0420.519.88增加6.57个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
境内25,059,056.1722,891,763.768.6527.6325.13增加1.83个百分点
境外2,895,746.532,857,112.791.3334.2734.12增加0.11个百分点

1、房地产开发业务变动原因说明:报告期内,公司商品房业务的结算收入增加,且土地一级开发业务有两幅地块实现出让,导致房地产开发业务收入增幅较大。2、冶金原材料变动原因说明:主要是由于报告期内公司积极开拓新品种、新区域和新客户,相关商品销量较上年同期有所增加,同时商品价格同比也有一定的增长。

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

□适用 √不适用

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占营业成本比例(%)上年同期金额上年同期占营业成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
供应链运营业务冶金原材料、林产品、农产品、化工品、能源产品、轻纺产品、汽车、食品、物流等229,193,738,196.7488.95182,708,459,711.8589.3225.44
房地产开发业务土地成本、勘察设计费、建筑安装费、基础设施费、景观工程费、开发前期和后期成本等26,224,406,896.3610.1821,494,409,564.5210.5122.01

成本分析其他情况说明□适用 √不适用

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用前五名客户销售额15,855,623,336.01元,占年度销售总额5.65%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0元,占年度销售总额0 %。公司前5名客户明细:

单位:元 币种:人民币

客户排名营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)
第一名8,079,250,000.002.88
第二名2,972,913,321.241.06
第三名1,800,946,995.000.64
第四名1,559,429,627.870.56
第五名1,443,083,391.900.51
合 计15,855,623,336.015.65

前五名供应商采购额21,633,666,805.69元,占年度采购总额8.39%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0元,占年度采购总额0%。公司前5名供应商明细:

单位:元 币种:人民币

供应商名称采购额占年度采购总额比例(%)
第一名4,981,941,591.921.93
第二名4,510,906,998.001.75
第三名4,373,749,306.261.70
第四名4,032,065,532.551.56
第五名3,735,003,376.961.45
合计21,633,666,805.698.39

3. 费用√适用 □不适用

相关情况详见上文 “第四节 经营情况讨论与分析 二、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

4. 研发投入研发投入情况表□适用 √不适用情况说明□适用 √不适用

5. 现金流√适用 □不适用

相关情况详见上文 “第四节 经营情况讨论与分析 二、报告期内主要经营情况 (一)主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产上期期末数上期期末数占总资产本期期末金额较上期变动原因解释
的比例(%)的比例(%)期末变动比例(%)
货币资金23,699,191,045.8110.9016,439,898,766.559.3744.16主要是由于报告期供应链业务及房地产业务回笼资金增加所致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产89,725,527.240.04137,283,970.800.08-34.64主要是由于年末联发集团证券投资较上年减少所致。
衍生金融资产34,321,806.370.0217,881,082.980.0191.94主要是由于报告期部分商品期货合约期末浮动盈利增加所致。
预付款项9,689,219,916.394.4618,596,703,227.1810.60-47.90主要是由于年末建发房产和联发集团预付土地出让金较年初下降所致。
存货135,540,256,790.3062.3386,499,063,694.5449.3156.70主要是由于报告期房地产业务新增开发项目较多,库存规模增加所致。
一年内到期的非流动资产1,046,543,669.490.48608,401,502.370.3572.02主要是由于一年内到期的理财产品及长期应收款增加所致。
其他流动资产3,466,220,198.801.596,838,869,015.113.90-49.32主要是由于报告期建发房产赎回较多理财产品所致。
长期应收款3,449,009,396.841.596,667,754,072.433.80-48.27主要是由于报告期建发房产“后埔 -枋湖旧村改造”项目土地熟化出让所致。
在建工程198,755,905.530.0943,077,200.410.02361.39主要是由于报告期建发房产收购的子公司中包含在建酒店项目所致。
递延所得税资产4,113,942,519.191.892,747,685,823.551.5749.72主要是由于报告期预收款项、可抵扣亏损以及预提成本费用增加使可抵扣暂时性差异增大所致。
其他非流动资产780,434,925.810.361,570,924,004.590.90-50.32主要是由于报告期提前收回部分长期理财产品所致。
短期借款3,821,492,440.591.767,214,370,948.264.11-47.03主要是由于年末供应链业务借款规模较年初下降所致。
衍生金融负债30,643,486.670.0119,338,530.590.0158.46主要是由于报告期部分期货合约及远期外
汇合约浮动亏损增加所致。
应付票据及应付账款22,704,220,030.8810.4416,966,650,017.399.6733.82主要是由于报告期房地产业务新增开发项目较多,应付工程款增加所致。
预收款项49,044,061,818.8022.5533,461,691,775.6219.0746.57主要是由于报告期房地产业务预收售房款增加所致。
应交税费4,379,714,447.492.012,793,978,795.431.5956.76主要是由于报告期应交所得税及应交土地增值税增加所致。
其他应付款19,465,383,058.988.9512,215,474,216.316.9659.35主要是由于报告期房地产业务收合作方资金往来款增加所致。
长期应付款3,556,686,325.141.641,264,237,577.920.72181.33主要是由于报告期子公司建发房产发行购房尾款资产支持专项计划支持证券所致。
其他非流动负债3,588,400,000.001.652,603,800,000.001.4837.81主要系报告期联发集团委托资产管理公司向投资人发行受益凭证募集资金所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目期末账面价值受限原因
货币资金4,787,157,047.08其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等
存货29,905,912,627.91用于抵押借款
投资性房地产3,088,907,688.37用于抵押借款
固定资产307,030,131.63用于抵押借款
长期股权投资1,183,959,520.15用于质押借款
合 计39,272,967,015.14

3. 其他说明□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

房地产行业经营性信息分析1. 报告期内房地产储备情况(1)拟建项目

序号城市项目/地块项目类别项目状态拟建项目权益比例
待开发土地的面积(平方米)规划计容建筑面积(平方米)预计可售面积(平方米)
以下为联发集团拟建项目:
1镇江悦山园商住拟建71,324.00117,684.70135,410.9834%
2晋江云城商住拟建89,544.00268,631.00332,145.1031%
3莆田尚书第商住拟建17,208.0044,740.8056,482.79100%
4重庆东悦府商住拟建163,979.40344,353.74462,700.0050%
5重庆君领西城商住拟建36,197.0072,394.0097,554.70100%
6厦门中央公园住宅拟建38,853.00116,000.00165,300.0025%
7苏州棠颂商住拟建69,388.95140,124.20168,117.16100%
8漳州东南花都住宅拟建531,967.00297,039.00421,263.1619%
9南宁臻境住宅拟建172,759.45190,035.00274,500.00100%
10九江君悦江山住宅拟建94,187.62235,469.00315,700.0051%
11九江君悦湖住宅拟建69,334.31152,535.00209,700.00100%
12南昌时代天骄住宅拟建24,042.0072,122.7092,000.00100%
13桂林乾景御府住宅拟建50,072.00170,229.00210,600.00100%
14莆田君领兰溪住宅拟建16,668.8143,338.9055,600.00100%
15天津西青地块住宅拟建85,536.00136,858.00188,900.00100%
16重庆山晓住宅拟建103,400.00103,400.00103,400.00100%
17鄂州阅山湖商住拟建252,600.00252,600.00252,600.00100%
以下为建发房产拟建项目:
18无锡XDG-2016-31号地块三期居住和商业用地拟建47,381.4058,383.0087,734.67100%
19无锡XDG-2016-31号地块四期居住和商业用地拟建24,338.0032,760.0046,076.59100%
20漳州山外山C1地块住宅用地拟建54,903.10109,792.26118,572.2994%
21三明燕郡三期住宅、商业拟建23,295.0652,643.9065,484.12100%
22南京NO.2016G46Rb商住混合用地拟建23,350.0074,721.0083,843.0149%
23合肥合肥S1510住宅、商业拟建47,174.0084,912.00117,664.32100%
24成都麓岭汇项目四期住宅拟建39,640.1877,036.88106,468.51100%
25澳洲悉尼项目住宅、商业拟建7,663.007,663.007,662.8660%
26武汉武汉P(2017)168号地块住宅拟建68,314.6895,640.55149,359.0049%
27福州永泰世外梧桐三期商服用地拟建38,626.0021,200.0021,220.0065%
28福州永泰世外梧桐四期商服用地拟建46,533.0016,900.0016,900.0065%
29福州永泰世外梧桐五期商服用地拟建33,374.0015,554.0015,500.0065%
30连江连地拍卖[2018]03号住宅用地拟建11,473.0020,651.4025,067.9646%
31福州2018-06地块公共管理与公共服务用地(文化设施)、商服(商务)用地拟建13,874.00123,478.60115,952.0048%
32珠海白藤湖湖心路东侧地块(土地编号:1003329-3)住宅和商业用地拟建26,707.0544,867.8456,176.3051%
33连江连江[2018]02号住宅拟建69,982.00104,973.00148,683.0156%
34武汉P(2018)066号住宅用地拟建71,606.09179,015.23259,523.0051%
35厦门2018P02地块二类居住用地、商业用地、幼儿园、市政道路用地、防护绿地拟建61,841.69149,600.00196,882.0095%
36建阳武夷新区童子山大桥西北侧地块商服、住宅用地拟建51,651.00149,787.90189,388.0045%
37莆田PS拍-2018-19号荔浦地块住宅及服务设施用地拟建54,976.60142,938.36152,745.18100%
38漳州2018P08地块二类居住用地(R2)拟建37,141.1289,100.00111,551.0070%
39南平武夷山山外山住宅、餐饮旅馆业拟建160,000.0089,600.0095,142.6550%

(2)在建或竣工项目

序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积
以下为联发集团在建或竣工项目:
1江门悦澜山商住在建236,400.00100%
2赣州君悦华府商住在建99,030.09100%
3桂林悦溪府商住在建195,177.60100%
4苏州苏悦湾商住在建115,598.3217%
5厦门灌口地块商住在建125,300.0049%
6厦门欣悦湾商住竣工21,200.00100%
7厦门欣悦学府商住竣工3,600.00100%
8莆田电商城商住在建73,200.00100%
9莆田君领绶溪商住在建5,900.00100%
10莆田君领天玺商住在建256,900.00100%
11莆田保利林语溪商住在建209,500.00100%
12漳州欣悦华庭商住竣工35,200.0055%
13南安君悦湾商住在建17,900.0063%
14漳州桃李春风商住在建18,300.0040%
15漳州玖龙台商住在建84,400.0015%
16南安海峡1号商住在建87,700.0051%
17南昌金域滨江商住竣工4,100.0030%
18南昌公园前商住在建6,900.00100%
19南昌时代天阶商住在建179,400.0080%
20南昌新力合园商住在建18,000.0021%
21南昌正润玲珑府商住在建9,000.0023%
22南昌时代天境商住在建8,100.00100%
23赣州君玺商住在建3,337.74100%
24赣州保利康桥商住在建110,359.7349%
25赣州蓉江府商住在建34,800.0050%
26赣州雍榕华府商住在建53,400.00100%
27赣州君悦华庭商住在建6,600.00100%
28九江浔阳府商住在建238,600.0050%
29九江天璞商住在建93,968.3540%
30南宁联发君澜商住在建48,992.70100%
31南宁西城1号商住在建6,671.4833%
32南宁招商境界商住在建12,716.9830%
33南宁青溪府商住在建61,800.8451%
34南宁君悦商住在建7,307.70100%
35南宁西棠春晓商住在建66,772.25100%
36桂林乾景商住竣工3,748.46100%
37桂林乾景广场商住竣工20,418.65100%
38桂林悠山郡商住竣工10,323.8951%
39桂林江与城商住竣工820.1251%
40桂林乾景欣悦商住竣工2,919.55100%
41桂林桂林碧桂园商住在建146,275.9940%
42柳州荣君府商住竣工4,446.19100%
43柳州柳雍府商住竣工3,846.54100%
44柳州滨江商住在建107,300.00100%
45柳州君悦商住竣工21,524.40100%
46柳州君悦兰亭商住在建205,500.00100%
47重庆金开融府商住在建8,618.2630%
48重庆欣悦商住竣工47,689.80100%
49重庆公园里商住竣工6,576.76100%
50重庆龙洲湾一号商住在建267,300.00100%
51重庆西城首府商住在建225,600.00100%
52武汉九都国际商住竣工21,676.20100%
53鄂州红墅东方商住在建1,079,000.00100%
54天津欣悦学府商住在建4,197.37100%
55天津红郡商住在建10,475.8160%
56天津熙园商住在建13,520.90100%
57天津禹州悦府商住在建27,133.7051%
58天津静湖1号商住在建142,900.00100%
59扬州君悦华府商住在建27,894.73100%
60扬州星领地商住竣工26,000.00100%
61南京翡翠方山商住在建58,200.00100%
62杭州藏珑玉墅商住在建11,270.46100%
63杭州云景天章商住在建72,300.00100%
64杭州藏珑大境商住在建156,118.67100%
65其它完工项目商住竣工62,700.00
以下为建发房产在建或竣工项目:
66漳州2017P05地块住宅在建112,206.80100%
67漳州2017P09地块住宅在建84,330.9715%
68厦门集美2017JP03住宅、商业在建72,543.1849%
69厦门集美新区2018JP01地块商服用地和城镇住宅用地在建121,454.2951%
70福州永泰世外梧桐一期住宅在建31,166.1065%
71福州永泰世外梧桐二期商服用地在建84,204.7565%
72福州立洲弹簧厂2016-23号住宅在建15,488.57100%
73福州北纬25度住宅、商业在建33,884.3451%
74福州2017-14号住宅、商业在建130,230.43100%
75福州2017-H2地块(宗地2017-15号)住宅和商业用地在建97,786.0952%
76连江连地拍卖[2018]01号住宅用地在建167,441.9446%
77连江连地拍卖[2018]04号商业用地在建7,458.8346%
78连江富山御苑项目商住用地在建84,260.9870%
79南宁江南区GC2017-122号地块城镇住宅及零售商业用地在建71,379.1451%
80上海嘉定项目住宅在建167,888.7141%
81上海宝山项目住宅、商业在建155,359.7638%
82长沙建发美地二期住宅、商业在建66,439.78100%
83长沙梅溪湖B39地块一期住宅、商业在建43,477.70100%
84长沙梅溪湖B39地块二期住宅、商业在建162,143.20100%
85长沙梅溪湖B39地块三期住宅用地在建133,489.35100%
86长沙中央首府住宅、商业在建66,333.10100%
87成都浅水湾三期住宅在建338,864.2370%
88成都麓岭汇项目二期商业在建112,091.55100%
89成都麓岭汇项目三期商业在建136,006.91100%
90龙岩富力盈泽苑(荣佳)住宅在建22,710.2340%
91龙岩龙岩东肖3号地块二期住宅、商业在建8,611.3930%
92龙岩龙岩东肖3号地块三期住宅商服科教用地(幼儿园)在建40,513.5030%
93龙岩双龙路南侧B地块住宅、商服在建192,169.16100%
94南平建瓯悦城二区住宅、商业在建20,995.7375%
95南平建瓯SN-D-(04-05)商品住房、批发零售、餐饮住宿在建122,163.1875%
96南平JY2018001号商服、住宅用地在建142,437.2870%
97南平2017-拍J20号住宅和商业用地在建141,820.8370%
98泉州珑璟湾3期商业在建94,123.1455%
99泉州珑玥湾二期住宅、商业在建918.7565%
100南京溧水2017G19地块一期商住混合用地在建78,491.0340%
101南京溧水2017G19地块二期商住混合用地在建79,168.6840%
102南京江宁区方山G55地块Rb商住混合用地在建74,324.8450%
103三明燕郡二期剩余部分住宅、商业在建52,891.89100%
104三明沙县长兴路东侧C地块住宅、商业在建39,798.4551%
105三明汽车厂B1地块一、二期住宅、商业在建15,174.1870%
106三明汽车厂B1地块三期住宅、商业在建62,105.5570%
107苏州独墅湾三期住宅、商业在建43,465.09100%
108苏州苏地2016-WG-36号地块二期住宅、商业在建84,362.90100%
109苏州苏地2017-WG-79号地块商服和城镇住宅用地在建47,096.7955%
110张家港张家港御龙湾二期住宅、商业在建6,278.3670%
111张家港张家港御龙湾三期住宅、商业在建51,117.8770%
112张家港张家港御龙湾四期住宅、商业在建99,886.1770%
113张家港张家港天玺住宅、商业在建2,055.0225%
114张家港张地2012-A23-A-2号地块住宅、配套商业用地在建144,136.46100%
115太仓WG2017-12-1号住宅、商业在建93,608.10100%
116太仓WG2017-12-2号住宅、商业在建124,338.16100%
117太仓太仓WG2017-19-1住宅在建121,350.6030%
118无锡XDG-2016-31号地块一期住宅、商业在建108,763.63100%
119无锡XDG-2016-31号地块二期居住和商业用地在建170,026.53100%
120合肥合肥S1511住宅、商业在建79,292.51100%
121杭州凤起潮鸣住宅、商业在建34,369.6130%
122杭州留下地块住宅在建15,987.7811%
123杭州塘北地块住宅在建76,865.0026%
124杭州庆隆地块住宅(设配套公建)用地在建44,519.7240%
125杭州三墩北地块住宅(设配套公建)在建202,312.3849%
126广州广州建发央玺二类居住用地(R2)在建183,177.6464%
127深圳龙湖山庄住宅在建12,641.3555%
128深圳名巨南庄商业在建35,063.0051%
129珠海斗门区2017-73地块住宅和商业混合用地在建80,863.60100%
130厦门海西首座E28住宅、商业竣工72.94100%
131厦门海西首座E30住宅、商业竣工321.25100%
132厦门海西首座E41住宅竣工350.97100%
133厦门海西首座E36住宅、商业竣工704.22100%
134厦门中央天成住宅、商业竣工8,410.72100%
135厦门中央天悦住宅、商业竣工249.81100%
136厦门央玺住宅、商业竣工12,341.21100%
137漳州圣地亚哥住宅、商业竣工606.07100%
138漳州半山墅住宅竣工1,499.01100%
139漳州美一城住宅、商业竣工34.32100%
140漳州半山御园一期住宅、商业竣工5,619.3375%
141漳州碧湖1号住宅竣工453.66100%
142漳州碧湖双玺住宅、商业竣工9,994.14100%
143漳州半山御园二期住宅竣工643.9675%
144漳州长泰发现之旅住宅、商业竣工925.2194%
145福州领第御湖湾(四区)住宅竣工131.05100%
146福州领第天境湾(一区)住宅竣工622.06100%
147福州领第澜悦湾(二区)住宅竣工286.55100%
148福州国宾府(三区)住宅、商业竣工18,868.13100%
149连江连江中央天成住宅竣工7,560.0778%
150长沙建发·汇金国际住宅、商业竣工2,624.40100%
151长沙中央悦府住宅、商业竣工2,700.78100%
152长沙建发美地一期住宅竣工76,262.63100%
153上海新江湾4号住宅竣工374.70100%
154上海新江湾6号住宅竣工2,548.55100%
155上海新江湾20号住宅、商业竣工35,506.67100%
156上海新江湾21号住宅、商业竣工52,288.66100%
157上海玖珑湾住宅、商业竣工3,995.06100%
158上海公园首府住宅竣工19,875.19100%
159成都金沙里住宅、商业竣工5,114.38100%
160成都建发·中央鹭洲住宅、商业竣工10,694.46100%
161成都浅水湾二期住宅竣工16,366.7170%
162成都建发·鹭洲国际住宅、商业竣工23,560.31100%
163成都建发·锦城鹭洲住宅、商业竣工14,151.94100%
164成都麓岭汇项目一期住宅、商业竣工27,235.48100%
165龙岩龙郡一期住宅、商业竣工1,089.2170%
166龙岩龙郡二期住宅、商业竣工6,347.1870%
167龙岩龙郡三期住宅、商业竣工8,396.6170%
168龙岩龙岩东肖3号地块一期住宅竣工10,995.5130%
169龙岩央郡住宅、商业竣工5,288.3356%
170南宁裕丰英伦住宅竣工3,031.79100%
171南宁裕丰荔园住宅竣工5,915.60100%
172南平建发悦城中心商业竣工2,817.57100%
173南平建发悦城一区住宅、商业竣工209.51100%
174南平建发悦城二区住宅、商业竣工3,214.88100%
175南平建阳悦府住宅、商业竣工20,476.5650%
176南平建瓯悦城一区住宅、商业竣工15,120.6275%
177三明永郡一期住宅竣工6,237.18100%
178三明永郡二期住宅、商业竣工4,347.49100%
179三明燕郡一期住宅、商业竣工11,551.55100%
180三明燕郡四期住宅、商业竣工20,066.29100%
181泉州珑璟湾I标段住宅、商业竣工5,128.8955%
182泉州珑玥湾一期住宅竣工2,447.8465%
183泉州泉州中泱天成住宅、商业竣工10,310.9040%
184苏州独墅湾一期住宅、商业竣工22,840.45100%
185苏州独墅湾二期住宅、商业竣工36,084.03100%
186苏州苏地2016-WG-36号地块一期住宅、商业竣工46,947.57100%
187张家港张家港御龙湾一期住宅、商业竣工4,214.6670%

说明1:上表未包含公司的土地一级开发业务。截至2018年末,公司的土地一级开发业务尚余土地面积28.45万平方米,对应的规划计容建筑面积为93.27万平方米。

2. 报告期内房地产开发投资情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积(平方米)项目规划计容建筑面积(平方米)总建筑面积(平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
以下为联发集团项目:
1厦门欣悦湾住宅、商业竣工项目138,034.59215,702.87260,295.60260,295.60234,626.0014,776.30100%
2厦门灌口项目住宅、商业在建项目42,656.8985,300.00125,305.56125,306.56360,813.009,645.4049%
3厦门中央公园住宅、商业新开工项目38,853.96116,000.00160,079.15160,079.15400,000.00307,655.0025%
4漳州欣悦华庭住宅、商业竣工项目53,080.74187,625.46219,523.36219,523.36107,218.005,590.3055%
5漳州桃李春风住宅在建项目146,700.0095,479.46110,282.46110,282.46105,269.0016,388.5040%
6漳州万科玖龙台住宅、商业在建项目44,200.00114,920.38151,409.45151,409.45150,197.0021,107.5015%
7莆田电商未来城住宅、商业、办公在建项目157,180.00372,295.44469,629.56191,329.56231,082.00236,282.0046,361.8480%
8莆田君领绶溪住宅、商业在建项目41,581.39116,427.28146,087.36146,087.36129,150.0015,130.39100%
9莆田保利林语溪住宅、商业在建项目94,728.00236,820.00329,204.00329,204.00222,880.0021,158.7520%
10莆田君领天玺住宅、商业在建项目84,860.18207,311.79271,119.00139,898.72332,829.0030,579.84100%
11莆田尚书第住宅、商业新开工项目17,208.0044,740.8059,204.1359,204.1349,212.0033,487.69100%
12南安君悦湾住宅、商业在建项目60,641.85151,605.36188,284.92188,284.9281,443.0021,186.3063%
13南安海峡1号住宅、商业在建项目113,540.42227,080.46297,586.52297,586.52136,596.0040,409.4051%
14晋江云城住宅、商业新开工项目89,554.00268,631.00346,176.04346,176.04184,952.0098,638.0031%
15南昌公园前住宅项目在建项目22,853.3550,277.4571,445.129,962.0061,483.1270,021.2111,340.28100%
16南昌金域滨江住宅项目竣工项目20,063.2550,170.3361,400.4561,400.4536,496.287,057.7730%
17南昌新力合园住宅项目在建项目90,418.75180,843.46242,300.35242,300.35140,946.4228,216.1321%
18南昌正润玲珑府住宅、商业在建项目72,100.25144,209.45181,800.36181,800.36117,822.6718,651.3123%
19南昌时代天阶住宅、商业在建项目38,248.35174,500.45216,934.8613,477.0038,773.0028,184.7214,046.47100%
20南昌时代天境住宅、商业新开工项目21,666.0064,997.9382,410.3282,410.3280,014.8111,505.36100%
21赣州保利康桥住宅、商业在建项目57,580.25169,284.56221,087.75221,087.75116,723.6115,839.9949%
22赣州君玺住宅项目竣工项目18,945.3537,889.5650,766.4650,766.4618,560.286,051.59100%
23赣州雍榕华府住宅、商业在建项目66,116.24161,520.36204,840.86204,840.8687,163.7822,143.17100%
24赣州君悦华庭住宅、商业在建项目10,836.6523,841.4531,145.3631,145.3621,634.522,867.47100%
25赣州蓉江府住宅、商业在建项目64,546.23159,906.45193,800.36113,300.3680,500.0097,151.0924,536.7650%
26赣州君悦华府住宅、商业新开工项目34,910.0076,801.81101,835.00101,835.0041,647.7915,223.77100%
27九江天璞住宅、商业在建项目63,231.54139,045.69182,914.74182,914.74116,354.9656,031.2540%
28九江浔阳府住宅、商业在建项目117,623.61294,059.02367,938.06367,938.06215,347.3325,538.2750%
29南宁君澜住宅、商业办公在建项目107,246.78328,431.35403,988.48122,784.21370,478.27244,000.0032,363.00100%
30南宁青溪府住宅、商业在建项目65,479.26196,421.46287,290.31224,867.3162,423.00192,800.0039,768.0051%
31南宁君悦住宅、商业在建项目11,224.4539,283.3551,469.2551,469.2531,800.007,271.00100%
32南宁招商境界住宅、商业在建项目13,140.3626,280.3441,187.8941,187.8933,700.0025,892.0030%
33南宁西城1号住宅、商业在建项目14,021.3640,480.4472,103.4572,103.4539,400.0010,855.0033%
34南宁西棠春晓住宅、商业在建项目44,340.42164,060.00220,974.00220,974.0013.6125,278.00100%
35江门悦澜山住宅、商业新开工项目97,954.00179,583.00236,416.0094,000.00219,504.66139,347.93100%
36桂林乾景欣悦住宅、商业竣工项目100,600.35208,880.26243,600.48243,600.48109,626.8814,387.98100%
37桂林桂林碧桂园住宅、商业在建项目190,998.46381,997.35445,982.42445,982.42210,197.5034,027.8240%
38桂林悦溪府住宅、商业在建项目74,300.22185,751.00250,513.00250,513.0086,924.8631,932.58100%
39柳州柳雍府住宅、商业竣工项目13,302.1935,915.2554,170.1854,170.1827,572.694,565.04100%
40柳州君悦一号住宅、商业竣工项目50,421.45165,172.36242,768.25242,768.2579,035.2227,606.62100%
41柳州滨江一号住宅、商业在建项目146,187.36223,030.25324,156.16324,156.16129,786.0030,893.45100%
42柳州君悦兰亭住宅、商业在建项目112,460.28281,150.70390,184.78390,184.78161,872.0067,515.45100%
43重庆欣悦住宅、商业竣工项目56,941.25189,371.26244,090.18244,090.18143,977.0021,306.50100%
44重庆龙洲湾一号住宅、商业在建项目209,198.36402,188.25533,000.24466,442.24286,130.0037,917.76100%
45重庆公园里住宅、商业竣工项目20,161.3640,322.2551,167.3351,167.3322,295.006,832.42100%
46重庆金开融府住宅在建项目155,706.9194,781.3699,649.2520,000.0079,649.25138,417.0011,704.8630%
47重庆西城首府住宅、商业在建项目87,721.00216,142.50292,768.20292,768.20202,755.0032,263.42100%
48重庆君领西城住宅、商业新开工项目36,197.0072,394.00103,819.92103,819.9285,985.0053,084.08100%
49重庆东悦府住宅、商业新开工项目163,979.40344,353.74490,124.68127,044.84373,622.00223,866.2450%
50鄂州红墅东方住宅、商业、办公在建项目997,879.361,220,000.451,220,000.23343,725.3028,977.70765,013.0043,406.00100%
51天津欣悦学府住宅、商业在建项目113,912.25170,868.45214,868.44122,568.4492,300.00236,662.0032,860.49100%
52天津红郡住宅项目在建项目98,550.45105,692.25132,692.3799,292.3733,400.00149,467.0034,434.5160%
53天津熙园住宅项目在建项目47,211.2647,683.4651,483.2551,483.2588,727.0010,662.00100%
54天津禹州悦府住宅项目在建项目42,384.4576,292.26102,300.38102,300.3878,000.0014,571.1051%
55天津静湖1号住宅项目在建项目116,271.30127,886.50184,886.50184,886.50382,246.004,336.54100%
56扬州君悦华府住宅、商业在建项目183,036.43288,905.26398,496.1852,100.12346,396.06231,587.6612,406.32100%
57扬州星领地住宅、商业竣工项目58,348.45145,869.34197,709.44197,709.4481,505.2536,309.67100%
58杭州藏珑玉墅住宅在建项目24,314.2543,765.1670,634.3670,634.3690,307.2311,853.21100%
59杭州云景天章住宅在建项目17,783.2549,792.1876,552.2276,552.22105,382.839,437.92100%
60杭州藏珑大境住宅在建项目94,927.00113,912.40218,214.73218,214.73251,719.66134,719.66100%
61南京翡翠方山住宅在建项目49,549.1353,045.8382,981.8082,981.80123,661.246,278.95100%
62苏州苏悦湾住宅在建项目43,335.3088,762.70116,326.27116,326.2722,095.5522,095.5517%
63苏州棠颂住宅新开工项目69,388.95140,124.24182,564.01182,564.01159,365.49159,365.49100%
64镇江悦山园住宅新开工项目71,324.00117,684.70159,929.20159,929.20143,828.0056,612.7934%
以下为建发房产项目:
65漳州碧湖双玺住宅、商业竣工项目44,828.15152,415.00191,955.32191,955.32155,322.0022,977.44100%
66漳州半山御园二期住宅竣工项目40,181.2292,981.00100,410.8849,910.7350,500.1542,333.0011,416.4375%
67漳州长泰发现之旅住宅、商业竣工项目66,506.7073,157.3754,850.3354,850.3366,950.0014,599.6494%
68漳州2017P05地块住宅新开工项目41,973.00125,920.00166,756.95166,756.95221,416.0025,182.95100%
69漳州2017P09地块住宅在建项目44,201.42114,923.00155,779.87155,779.87151,721.0022,432.6315%
70厦门集美2017JP03住宅、商业新开工项目20,176.0056,493.9395,200.5795,200.57244,615.5629,714.0549%
71厦门集美新区2018JP01地块商服用地和城镇住宅用地新开工项目30,534.5585,500.00126,366.14126,366.14323,716.66264,534.5151%
72连江连江中央天成住宅竣工项目52,643.00147,400.40183,040.99183,040.99123,124.0027,807.9078%
73福州梧桐酒店商业新开工项目65,240.0026,748.0026,748.0026,748.0025,226.005,319.3965%
74福州永泰世外梧桐一期住宅新开工项目109,806.0046,188.0050,577.3250,577.3259,606.0541,185.1365%
75福州永泰世外梧桐二期商服用地新开工项目168,507.0084,459.0096,004.8296,004.8299,518.6310,079.5165%
76福州立洲弹簧厂2016-23号住宅在建项目7,848.0014,911.0023,974.0823,974.0854,414.009,883.59100%
77福州北纬25度住宅、商业新开工项目105,213.0039,480.0058,081.4258,081.42112,155.0010,992.5751%
78福州2017-14号住宅、商业新开工项目64,850.40118,099.37165,486.92165,486.92419,300.0040,127.9270%
79福州2017-H2地块(宗地2017-15号)住宅和商业用地新开工项目55,489.29138,723.00184,278.08184,278.08279,417.2732,162.4952%
80连江连地拍卖[2018]01号住宅用地新开工项目69,645.00139,290.00188,435.79188,435.79121,839.0038,530.2546%
81连江连地拍卖[2018]04号商业用地新开工项目9,684.007,746.509,345.359,345.358,000.006,158.6546%
82连江富山御苑项目商住用地新开工项目40,073.0088,160.60100,165.45100,165.4534,503.5012,430.7470%
83南宁江南区GC2017-122号地块城镇住宅及零售商业用地新开工项目22,276.3577,991.00105,033.03105,033.0362,891.0036,302.7151%
84上海嘉定项目住宅在建项目86,623.20138,597.12220,984.64220,984.64589,670.0061,158.4341%
85上海宝山项目住宅、商业在建项目70,210.40126,378.72205,914.53186,378.00918,564.2678,557.0138%
86长沙建发美地一期住宅竣工项目53,520.26214,081.04181,603.31181,603.31126,769.4017,673.35100%
87长沙建发美地二期住宅、商业新开工项目22,381.20119,600.0085,744.3185,744.3176,157.8911,802.78100%
88长沙梅溪湖B39地块一期住宅、商业在建项目31,755.2479,578.5693,020.2793,020.27114,796.9413,915.72100%
89长沙梅溪湖B39地块二期住宅、商业新开工项目31,909.08129,997.45174,076.34174,076.34212,932.2216,018.45100%
90长沙梅溪湖B39地块三期住宅用地新开工项目16,799.34107,009.50136,432.50136,432.50162,847.3017,162.49100%
91长沙中央首府住宅、商业新开工项目26,736.00123,629.11163,521.51163,521.51141,674.1318,246.56100%
92成都浅水湾二期住宅竣工项目26,591.0022,634.0040,815.4840,815.4854,051.006,393.6170%
93成都浅水湾三期住宅新开工项目70,451.00272,847.00385,634.87131,584.80108,114.0013,337.8870%
94成都麓岭汇项目二期商业新开工项目22,169.3199,952.48137,233.08137,233.0874,045.2921,278.69100%
95成都麓岭汇项目三期商业新开工项目41,306.76123,920.28171,072.71171,072.71103,576.9033,276.97100%
96龙岩富力盈泽苑(荣佳)住宅在建项目36,611.00117,155.00142,211.20142,211.2088,138.0025,236.5340%
97龙岩龙岩东肖3号地块一期住宅竣工项目42,964.8068,477.9999,659.8299,659.8263,597.0021,951.3930%
98龙岩龙岩东肖3号地块二期住宅、商业在建项目29,770.4675,383.5494,090.4294,090.4259,064.0017,317.6030%
99龙岩龙岩东肖3号地块三期住宅商服科教用地(幼儿园)新开工项目23,190.2257,279.0370,961.0070,961.0043,910.009,265.3530%
100龙岩双龙路南侧B地块住宅、商服新开工项目91,036.91204,667.03274,571.53274,571.53167,735.0030,734.50100%
101南平建瓯悦城一区住宅、商业竣工项目32,288.90100,095.59123,810.92123,810.9246,941.2311,343.2675%
102南平建瓯悦城二区住宅、商业在建项目29,805.1092,395.81113,413.23113,738.0046,325.0010,663.3475%
103南平建瓯SN-D-(04-05)商品住房、批发零售、餐饮住宿新开工项目47,748.00143,244.00180,113.32180,113.3279,095.0011,401.0375%
104南平建阳悦府住宅、商业竣工项目57,583.00104,801.00134,584.5290,912.6843,671.8466,219.9313,176.1750%
105南平JY2018001号商服、住宅用地新开工项目70,000.00125,979.05161,966.85161,966.85135,724.0085,835.6470%
106南平2017-拍J20号住宅和商业用地新开工项目52,747.40147,681.72179,686.74179,686.7498,886.0047,143.2070%
107泉州珑璟湾3期商业在建项目19,347.5097,294.19127,777.51127,777.5152,831.805,359.6355%
108泉州珑玥湾一期住宅竣工项目34,057.8080,544.76101,298.59101,298.5951,910.066,715.2165%
109泉州珑玥湾二期住宅、商业在建项目58,941.80174,643.97228,209.03228,209.03110,471.1519,198.2865%
110泉州泉州中泱天成住宅、商业竣工项目22,174.0062,087.0077,087.1877,087.1846,692.759,474.9840%
111南京溧水2017G19地块一期商住混合用地新开工项目37,517.7575,986.50101,878.60101,878.60110,510.1944,832.3440%
112南京溧水2017G19地块二期商住混合用地新开工项目35,759.1170,566.7093,252.5093,252.50105,211.6834,487.2440%
113南京江宁区方山G55地块Rb商住混合用地新开工项目34,092.3268,185.0094,742.1094,742.10211,044.0016,793.2550%
114三明燕郡二期安置房住宅竣工项目5,724.0017,000.0022,680.8122,680.8111,248.004,206.53100%
115三明燕郡二期剩余部分住宅、商业新开工项目34,285.3882,684.6095,447.5495,447.5443,209.004,690.63100%
116三明沙县长兴路东侧C地块住宅、商业新开工项目41,936.0092,259.20116,446.67116,446.6775,905.0022,522.0951%
117三明汽车厂B1地块一、二期住宅、商业新开工项目33,901.0066,843.0077,975.0077,975.0031,259.008,984.3070%
118三明汽车厂B1地块三期住宅、商业新开工项目29,319.0072,241.0097,842.0097,842.0037,351.006,165.3870%
119苏州独墅湾二期住宅、商业竣工项目101,915.00152,872.50138,710.31138,710.31224,063.7724,290.62100%
120苏州独墅湾三期住宅、商业在建项目56,319.75116,331.18164,469.01164,469.01201,988.0320,383.95100%
121苏州苏地2016-WG-36号地块一期住宅、商业竣工项目41,717.6985,516.04121,301.43121,301.43216,497.3429,208.13100%
122苏州苏地2016-WG-36号地块二期住宅、商业在建项目30,388.3194,747.96143,280.38143,280.38246,941.0020,298.65100%
123苏州苏地2017-WG-79号商服和城镇住宅用地新开工项目22,256.0044,398.9263,940.5563,940.5576,995.0056,287.6955%
地块
124张家港张家港御龙湾一期住宅、商业竣工项目56,556.37142,416.84196,376.69138,811.6957,565.00177,035.0928,402.7670%
125张家港张家港御龙湾二、三期住宅、商业新开工项目57,915.37126,094.74199,206.47199,206.47168,398.2418,187.9170%
126张家港张家港御龙湾四期住宅、商业新开工项目76,875.44114,182.78173,228.82173,228.82156,481.059,105.6070%
127张家港张家港天玺住宅、商业在建项目91,107.04200,435.49256,530.33256,530.33218,995.1356,331.7325%
128张家港张地2012-A23-A-2号地块住宅、配套商业用地新开工项目69,857.74125,723.96191,028.00191,028.00212,747.00156,628.85100%
129太仓WG2017-12-1号住宅、商业在建项目37,953.0068,177.83107,076.83107,076.83121,358.2713,891.20100%
130太仓WG2017-12-2号住宅、商业在建项目47,984.00100,654.38150,263.02150,263.02175,503.6426,177.59100%
131太仓太仓WG2017-19-1住宅新开工项目52,932.0098,258.59140,619.60140,619.60191,237.0018,578.8530%
132无锡XDG-2016-31号地块一期住宅、商业新开工项目79,720.6080,296.00146,642.00146,642.00129,820.0045,448.74100%
133无锡XDG-2016-31号地块二期居住和商业用地新开工项目44,974.00142,753.00200,215.00200,215.00206,481.99102,414.02100%
134合肥合肥S1511住宅、商业在建项目37,273.3567,092.0397,807.0097,807.00189,345.3319,019.93100%
135杭州凤起潮鸣住宅、商业在建项目34,415.0085,827.00141,302.00141,302.00571,738.9512,701.8730%
136杭州留下地块住宅在建项目42,357.0046,593.0096,140.0296,140.02248,573.0010,918.2511%
137杭州塘北地块住宅在建项目31,685.0076,044.00114,769.00114,769.00445,325.6527,669.5226%
138杭州庆隆地块住宅(设配套公建)用地新开工项目15,160.0033,352.0046,120.0046,120.00183,907.0079,241.2240%
139杭州三墩北地块住宅(设配套公建)新开工项目68,263.00204,789.00299,144.97299,144.97735,974.00253,902.7249%
140广州广州建发央玺二类居住用地(R2)新开工项目45,559.00134,286.00200,554.50200,554.50527,120.00308,617.2864%
141深圳龙湖山庄住宅在建项目26,085.0026,085.0041,108.6241,108.62107,000.009,271.6855%
142深圳名巨南庄商业新开工项目8,415.6135,063.0066,920.4466,920.44142,892.0066,624.9851%
143珠海斗门区2017-73地块住宅和商业混合用地新开工项目47,364.1395,536.43121,978.06121,978.06194,480.73139,000.73100%

3. 报告期内房地产销售情况√适用 □不适用

序号地区项目经营业态可供出售面积 (平方米)已预售面积 (平方米)项目权益占比
以下为联发集团项目:
1厦门滨海名居住宅440.41259.96100%
2厦门杏林湾1号花园住宅、商业2,613.251,710.17100%
3厦门欣悦湾住宅、商业31,092.8523,144.90100%
4厦门滨海写字楼商业、办公80,617.2280,617.22100%
5厦门欣悦学府住宅、商业14,920.0111,343.05100%
6漳州欣悦华庭住宅、商业50,971.0915,736.9755%
7漳州桃李春风住宅49,627.0836,734.4340%
8漳州玖龙台住宅、商业97,828.3452,612.3915%
9莆田莆田电商城住宅、商业、办公28,080.6816,242.9680%
10莆田君领绶溪住宅、商业、办公77,503.1572,286.38100%
11莆田天玺住宅、商业39,450.205,600.79100%
12莆田林语溪住宅、商业164,902.0287,785.8420%
13泉州君悦湾住宅、商业108,458.5091,726.8163%
14泉州海峡一号住宅、商业195,255.68150,822.4251%
15南昌江岸汇景住宅、商业49.1649.16100%
16南昌联发广场商业、办公509.37428.19100%
17南昌君悦湖住宅、商业4,968.004,932.00100%
18南昌君悦朝阳住宅、商业1,381.001,381.00100%
19南昌君领朝阳住宅、商业5,232.275,133.76100%
20南昌君悦华庭住宅、商业12,255.5910,712.38100%
21南昌公园前住宅、商业34,452.3427,523.12100%
22南昌时代天阶住宅、商业17,557.1515,087.63100%
23南昌时代天境住宅、商业64,551.6662,982.55100%
24南昌金域滨江住宅、商业3,853.851,976.1130%
25南昌正荣华润玲珑府住宅、商业133,332.20128,820.3423%
26南昌新力合园住宅、商业61,725.3852,235.3821%
27赣州君悦华庭住宅、商业23,657.6022,779.20100%
28赣州君玺住宅、商业4,658.591,320.85100%
29赣州雍榕华府住宅、商业124,762.35124,762.35100%
30赣州君悦华府住宅、商业12,591.60326.18100%
31赣州保利康桥住宅、商业105,064.9785,678.9549%
32赣州蓉江府住宅、商业34,578.2234,578.2250%
33九江浔阳府住宅、商业137,897.3098,345.8950%
34九江天璞住宅、商业104,405.5885,044.6540%
35南宁臻品住宅、商业6,605.651,405.56100%
36南宁尚筑住宅、商业32,668.959,219.76100%
37南宁君澜住宅、商业、办公62,497.2521,679.55100%
38南宁君悦住宅、商业42,088.3934,780.69100%
39南宁西棠春晓住宅、商业187,446.18120,673.93100%
40南宁青溪府住宅、商业166,346.63104,545.7951%
41南宁西城一号住宅、商业62,754.6656,083.1830%
42南宁招商境界住宅、商业36,693.3623,976.3833%
43桂林山与城住宅、商业340.00160.00100%
44桂林旭景住宅、商业4,642.933,280.20100%
45桂林乾景住宅、商业16,884.8713,136.41100%
46桂林乾景广场商业、办公26,529.046,110.39100%
47桂林益景住宅、商业2,551.682,324.57100%
48桂林乾景欣悦住宅、商业11,559.548,639.99100%
49桂林悦溪府住宅、商业77,241.1344,490.40100%
50桂林悠山郡住宅、商业13,924.773,600.8851%
51桂林江与城住宅、商业6,460.925,640.8051%
52桂林碧桂园住宅、商业258,277.12239,410.1340%
53柳州荣君府住宅、商业7,347.252,901.06100%
54柳州柳雍府住宅、商业6,369.692,523.15100%
55柳州君悦壹号住宅、商业55,115.9333,591.53100%
56柳州君悦兰亭住宅、商业214,500.77153,384.35100%
57柳州滨江住宅、商业159,620.81143,743.57100%
58重庆嘉园住宅、商业5,985.405,585.68100%
59重庆瞰青住宅、商业30,471.0213,619.36100%
60重庆欣悦住宅、商业86,736.0740,317.31100%
61重庆公园里住宅、商业11,256.954,680.19100%
62重庆龙洲湾一号住宅、商业232,188.76200,117.18100%
63重庆西城首府住宅、商业101,007.7960,448.08100%
64重庆金开融府住宅、商业51,250.6742,632.4130%
65武汉九都府住宅、商业3,582.252,765.55100%
66武汉九都国际住宅、商业、办公31,518.309,842.10100%
67武汉红墅东方住宅104,683.5175,998.31100%
68天津滨海琴墅住宅、商业11,981.866,429.47100%
69天津第五街住宅、商业5,517.561,364.60100%
70天津欣悦学府住宅、商业35,272.8731,075.50100%
71天津红郡住宅、商业49,322.2238,846.4160%
72天津熙园住宅、商业43,032.1629,511.26100%
73天津禹洲悦府住宅、商业84,286.4861,094.4051%
74扬州星领地住宅、商业10,724.8010,525.58100%
75扬州君悦华府住宅、商业、办公74,300.0446,284.23100%
76苏州苏悦湾住宅、商业30,221.213,004.8917%
77杭州藏珑玉墅住宅、商业47,099.1639,616.82100%
78澳洲悉尼首府住宅21,980.003,904.0060%
以下为建发房产项目:
79厦门翔城国际住宅、商业92.0492.04100%
80厦门中央美地住宅、商业30.3730.37100%
81厦门半山御景A04/B03住宅、商业865.42865.42100%
82厦门海西首座E30住宅、商业360.3939.14100%
83厦门海西首座E36住宅、商业3,824.563,120.34100%
84厦门海西首座E41住宅470.90119.93100%
85厦门海西首座E55、E57住宅2,918.732,918.73100%
86厦门中央天成住宅、商业13,869.605,458.88100%
87厦门央玺住宅、商业24,234.2311,893.02100%
88厦门中央天悦住宅、商业1,447.981,198.17100%
89厦门集美2017JP03住宅、商业82,194.109,650.9249%
90漳州长泰发现之旅住宅、商业53,454.3052,529.0994%
91漳州碧湖1号住宅3,932.193,478.53100%
92漳州碧湖双玺住宅、商业32,459.2022,465.06100%
93漳州美一城住宅、商业830.84796.52100%
94漳州圣地亚哥住宅、商业2,547.901,941.83100%
95漳州半山墅住宅2,023.69524.68100%
96漳州2017P09地块住宅92,309.1554,485.7715%
97漳州2017P05地块住宅72,037.127,380.82100%
98漳州半山御园一期住宅、商业20,077.9914,458.6675%
99漳州半山御园二期住宅44,608.7143,964.7575%
100龙岩龙郡一期住宅、商业8,530.897,441.6870%
101龙岩龙郡二期住宅、商业20,879.7114,532.5370%
102龙岩龙郡三期住宅、商业21,254.2612,857.6570%
103龙岩央郡住宅、商业9,911.234,622.9056%
104龙岩龙岩东肖3号地块一期住宅57,830.4246,834.9130%
105龙岩龙岩东肖3号地块二期住宅、商业54,276.8845,665.4930%
106龙岩龙岩东肖3号地块三期住宅商服科教用地(幼儿园)63,848.7523,335.2530%
107龙岩富力盈泽苑(荣佳)住宅114,498.9691,788.7340%
108龙岩双龙路南侧B地块住宅、商服139,091.6654,314.71100%
109福州领第天境湾(一区)住宅2,359.511,737.45100%
110福州领第澜悦湾(二区)住宅3,160.952,874.40100%
111福州领第御湖湾(四区)住宅272.15141.10100%
112福州国宾府(三区)住宅、商业48,471.9329,603.80100%
113福州北纬25度住宅、商业5,870.331,385.0251%
114福州2017-14号住宅、商业28,800.0028,800.00100%
115福州2017-H2地块(宗地2017-15号)住宅和商业用地67,584.6067,584.6052%
116连江连江中央天成住宅104,079.7196,519.6478%
117连江富山御苑项目商住用地48,150.0711,014.2870%
118三明永郡一期住宅14,241.958,004.77100%
119三明永郡二期住宅、商业21,277.5016,930.01100%
120三明燕郡一期住宅、商业15,387.793,836.24100%
121三明燕郡二期剩余部分住宅、商业58,003.4934,379.59100%
122三明燕郡四期住宅、商业25,222.545,156.25100%
123三明汽车厂B1地块一、二期住宅、商业68,148.6154,094.4370%
124三明汽车厂B1地块三期住宅、商业63,421.9628,380.4270%
125三明沙县长兴路东侧C地块住宅、商业110,865.3771,066.9251%
126南平建发悦城一区住宅、商业544.23334.72100%
127南平建发悦城二区住宅、商业15,918.6812,703.80100%
128南平建发悦城中心商业11,974.849,157.27100%
129南平建阳悦府住宅、商业75,626.8755,150.3150%
130南平JY2018001号商服、住宅用地55,121.9015,855.4370%
131南平建瓯悦城一区住宅、商业27,162.1812,041.5675%
132南平建瓯悦城二区住宅、商业86,487.0765,491.3475%
133南平建瓯SN-D-(04-05)商品住房、批发零售、餐饮住宿99,228.2944,456.3375%
134南平2017-拍J20号住宅和商业用地77,026.9030,331.9770%
135成都天府鹭洲住宅、商业853.55853.55100%
136成都金沙里住宅、商业7,332.732,218.35100%
137成都建发·中央鹭洲住宅、商业11,589.53895.07100%
138成都建发·鹭洲国际住宅、商业36,075.1212,514.81100%
139成都建发·锦城鹭洲住宅、商业17,942.733,790.79100%
140成都千岛国际一期住宅624.32624.3270%
141成都浅水湾二期住宅39,314.4427,977.5870%
142成都浅水湾三期住宅58,553.6928,831.1970%
143成都麓岭汇项目一期住宅、商业38,079.5610,844.08100%
144成都麓岭汇项目二期商业67,057.3514,802.46100%
145长沙建发美地一期住宅96,890.6020,627.97100%
146长沙建发美地二期住宅、商业63,221.1313,751.74100%
147长沙中央悦府住宅、商业37,584.5734,883.79100%
148长沙建发·汇金国际住宅、商业4,967.712,343.31100%
149长沙梅溪湖B39地块一期住宅、商业71,496.2046,705.50100%
150长沙梅溪湖B39地块二期住宅、商业126,860.135,764.05100%
151长沙中央首府住宅、商业91,627.8690,390.81100%
152上海新江湾4号住宅636.99262.29100%
153上海新江湾6号住宅3,617.281,068.73100%
154上海新江湾20号住宅、商业36,626.661,119.99100%
155上海新江湾21号住宅、商业53,789.461,500.80100%
156上海公园首府住宅20,898.411,023.22100%
157上海玖珑湾住宅、商业6,132.292,137.23100%
158苏州苏州中泱天成住宅、商业3,873.703,873.70100%
159苏州独墅湾一期住宅、商业30,637.977,797.52100%
160苏州独墅湾二期住宅、商业79,932.9843,848.95100%
161苏州独墅湾三期住宅、商业130,985.03108,060.94100%
162苏州苏地2016-WG-36号地块一期住宅、商业78,217.3053,271.45100%
163苏州苏地2016-WG-36号地块二期住宅、商业101,342.4222,907.52100%
164张家港张家港御龙湾一期住宅、商业64,321.3360,106.6770%
165张家港张家港御龙湾二、三期住宅、商业94,900.4681,730.9870%
166张家港张家港御龙湾四期住宅、商业65,491.7153,489.1770%
167张家港张家港天玺住宅、商业140,172.64138,117.6225%
168张家港张地2012-A23-A-2号地块住宅、配套商业用地30,321.456,706.96100%
169太仓WG2017-12-2号住宅、商业38,516.306,279.56100%
170无锡XDG-2016-31号地块一期住宅、商业65,084.8724,527.03100%
171无锡XDG-2016-31号地块二期居住和商业用地49,700.022,327.99100%
172泉州珑璟湾I标段住宅、商业11,179.646,050.7555%
173泉州珑璟湾二期住宅、商业1,923.141,923.1455%
174泉州珑璟湾3期商业105,736.3411,613.2055%
175泉州珑玥湾一期住宅4,661.022,213.1865%
176泉州珑玥湾二期住宅、商业175,890.79174,972.0465%
177泉州泉州中泱天成住宅、商业21,072.8310,761.9340%
178深圳龙湖山庄住宅24,744.5812,103.2355%
179合肥合肥S1511住宅、商业78,890.8316,353.80100%
180南宁裕丰荔园住宅6,609.58693.98100%
181南宁裕丰英伦住宅3,954.74922.95100%
182南宁江南区GC2017-122号地块城镇住宅及零售商业用地56,489.8524,843.6551%
183杭州凤起潮鸣住宅、商业79,040.7744,671.1630%
184杭州塘北地块住宅103,221.0026,356.0026%
185杭州留下地块住宅61,392.0045,404.2211%

4. 报告期内房地产出租情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积出租房地产的租金收入是否采用公允价值
(平方米)计量模式
以下为联发集团项目:
1厦门湖里工业园厂房155,070.883,533.80
2厦门杏林工业园厂房55,554.15998.93
3厦门黄金工业园厂房178,979.512,939.10
4厦门软件学院等教育地产66,756.001,179.65
5厦门湖里写字楼写字楼56,780.053,069.82
6厦门湖里颐豪酒店等酒店33,772.521,175.65
7厦门华美文创园文创园40,733.283,115.38
8厦门文创口岸文创园34,470.322,659.55
9厦门海峡文创园文创园19,948.78820.92
10厦门联发电子商城商场30,876.35753.37
11南昌联发广场写字楼36,270.944,370.43
12南昌君领朝阳幼儿园2,554.95127.00
13南昌江岸汇景幼儿园2,471.0026.00
14南宁联发尚筑商铺9,486.79385.37
15南宁联发尚品会所1,165.0019.72
16桂林联达广场商场55,279.701,753.08
17桂林联达雅居幼儿园幼儿园1,264.5014.22
18桂林山与城幼儿园幼儿园900.0010.58
19桂林旭景体育馆商业1,035.238.52
20桂林旭景50#楼办公室办公1,031.9117.38
21桂林益景17、18#-3、4、5、6、7号商铺商业752.0045.68
22桂林乾景广场喜事多酒店商业8,000.0092.62
23桂林欣悦幼儿园幼儿园4,067.0053.68
24重庆瞰青商场5,203.60361.00
25天津滨海琴墅商铺1,982.14133.21
26湖北九都府商铺4,532.23145.58
27湖北九都国际写字楼9,570.041,122.30
28扬州君悦华府商铺7,994.4797.50
以下为建发房产项目:
29漳州龙海美一城商业58,184.002,195.71
30厦门厦门湾悦城商业76,899.005,626.75
31厦门悦享中心商业、写字楼89,907.005,521.06
32南平南平悦城中心商业84,424.001,561.89
33南宁南宁商业商业24,490.954,170.98
34成都成都鹭洲里商业56,380.274,604.32
35上海上海芳汇广场商业17,415.421,125.62

5. 报告期内公司财务融资情况√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

房地产子公司 期末融资总额房地产子公司 整体平均融资成本(%)房地产子公司 利息资本化金额
5,818,588.475-6.5269,222.04

6. 其他说明□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内投资额471,830,579.72
上年同期投资额1,312,269,427.65
投资额增减变动数-840,438,847.93
投资额增减幅度(%)-64.04%

主要投资情况如下:

被投资公司的名称主要业务报告期内投资额公司占被投资公司的权益比例
厦门东南智慧物流港有限公司港口装卸及仓储服务1,200,000.0020.00%
厦门紫金铜冠投资发展有限公司矿业投资及贸易73,200,000.0014.00%
京嘉贺(厦门)信息科技有限公司文化艺术服务2,000,000.0040.00%
宏发科技股份有限公司研制生产和销售电子元器件6,150,510.1112.64%
厦门蓝联欣企业管理有限公司企业管理咨询4,900,000.0049.00%
南昌联碧旅置业有限公司房地产开发4,080,000.0040.00%
莆田联福城房地产有限公司房地产开发3,340,000.0033.40%
苏州屿秀房地产开发有限公司房地产开发9,180,000.0016.50%
南宁招商汇众房地产开发有限公司房地产开发12,250,000.0024.50%
临桂碧桂园房地产开发有限公司房地产开发8,000,000.0040.00%
南京嘉阳房地产开发有限公司房地产业54,500,000.0040.00%
福建厦门高铁综合开发有限公司房地产业21,000,000.0030.00%
武汉兆悦城房地产开发有限公司房地产业24,500,000.0049.00%
厦门益武地置业有限公司房地产开发经营245,000,000.0049.00%

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目初始投资成本资金来源期初数报告期内购入报告期内售出本期公允价值 变动损益投资收益计入权益的累计公允价值变动损益期末数
1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)70,092,050.11自有资金137,283,970.801,630,069.6128,289,091.68-20,899,421.496,252,985.3089,725,527.24
2、可供出售金融资产270,703,994.80自有资金449,937,910.24-231,828,218.24-173,871,163.68218,109,692.00

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、主要子公司情况

单位:亿元 币种:人民币

子公司名称业务性质注册资本持股比例(直接)持股 比例 (间接)总资产净资产营业 收入营业 利润净利润归属于母公司股东的 净利润
建发房地产集团有限公司房地产业2054.6541128.78278.26273.5157.9142.4434.43
联发集团有限公司房地产业2195669.10154.54187.2529.0420.7316.79
建发(上海)有限公司供应链运营397.52.5122.1827.54859.676.885.324.91

2、业绩波动较大的子公司情况

单位:亿元 币种:人民币

子公司名称业务性质本年归属于母公司股东的 净利润上年归属于母公司股东的 净利润净利润增减增减比例(%)
建发房地产集团有限公司房地产业34.4320.9313.564.50
联发集团有限公司房地产业16.7910.206.5964.61
建发物流集团有限公司供应链运营1.671.150.5245.22

子公司业绩波动原因:

建发房产净利润增加的主要原因是本年一级土地开发公司实现土地出让,因此利润增幅较大。联发集团净利润增加的主要原因是本年主要结算项目集中在利润率相对较高的地区,因此利润增幅较大。建发物流集团有限公司净利润增加的主要原因是本年营业规模增幅较大,利润随之增加。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

供应链运营:

随着我国城镇化和工业化持续推进,经济体量大、资源消耗多的现状将会延续,我国大宗商品总体供应量和消费量将在中期内维持高位,大宗商品供应链运营行业市场容量巨大。目前国内供应链运营商数量众多,大致分为央企、地方国企和大量中小规模的民营企业,部分由贸易商转型而来,部分由物流企业转型而来,行业集中度较低。根据国际经验,宏观经济波动、生产企业兼并重组等因素会推动供应链运营行业集中度提升。大宗商品供应链服务业务将向资金实力雄厚、综合服务能力强、企业商誉好的大企业集中,龙头企业的收入和市场占有率将极具成长性。

房地产开发:

根据中国房地产业协会数据,2018年房地产行业集中程度进一步提高。以销售金额计算的10强、20强、50强、100强房地产企业市场份额分别为24.04%、36.06%、51.95%、63.50%,除了十强的份额比2017年降低0.01个百分点,其他数据分别较上年增长3.85、6.66、8.26个百分点,各梯队市场份额基本处于稳中有升的趋势。

为了谋求长远发展,除了单一开发销售模式之外,部分开发商开始切入生活服务业务板块,逐步探索“空间建造”和“生活服务”的统一发展,“硬件”+“软件”轻重并举,快速切入存量运营和生活服务行业,包括商业零售、办公、旅游、养老、租赁、众创共享等,并开始形成产业链协同效应。

根据经合组织的研究结论,与房地产开发相结合的服务行业的规模,最终会超过房地产开发本身。因此,广义房地产行业未来的发展空间仍非常广阔。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

供应链运营:

公司作为国内较早提出供应链运营理念并成功转型的企业,未来仍将致力于依托供应链运营平台优势,以“LIFT供应链服务”的“物流(Logistics)”、“信息(Information)”、“金融(Finance)”、“商务(Trading)”四类服务要素为基础,有效整合各类行业优质资源,创新开发供应链服务产品,提升供应链运营管理一体化综合服务能力,为客户奉献高性价比的供应链服务产品。公司自2014年以来供应链运营业务持续超过千亿规模,2018年已超过2300亿,目前已成为国内领先的供应链运营商。

公司将坚持五年战略发展规划确定的供应链运营商的市场定位,坚持以供应链运营为基本主业,促进核心主业做强、做大,致力于成为中国领先的、有核心竞争力的供应链运营商。在这个定位基础上,公司推动供应链业务创新发展,并积极向新兴业态、新兴产业拓展,使公司获得“新常态”环境下可持续发展的动力,实现公司核心竞争能力的提升和可持续发展目标。

房地产开发:

公司在做强做大现有区域的房地产业务的基础上,审慎拓展新的开发区域,进一步优化城市布局,扩大房地产开发规模,提升产品核心竞争力及客户满意度,有效扩展项目的利润空间。利用土地一级开发形成的良好口碑,公司将积极拓展厦门各区土地一级开发业务,将土地一级开发业务培育成又一核心主业,成为利润增长点。

公司将加大代建项目、物业管理、商业管理等轻资产业务的投入,并积极开拓创新业务:积极尝试健康医疗、养老、旅游、文创 、教育等产业地产,延伸产业链上下游业务,开拓创新投资业务,把握协同机遇。

(三) 经营计划√适用 □不适用2019年经营预算目标:

力争实现营业收入2,800亿元,预计成本费用(营业成本+税金及附加+三项费用)共计2,720亿元。

2019年工作总方针:

围绕公司五年发展战略规划,聚焦主业,提质增效,防范风险,促进公司创新发展。

2019年,公司面临的经营环境可能更加复杂,董事会将围绕公司五年发展战略规划,重点做好以下几项工作:

1、加强党建和干部管理工作,完善各项管理制度,抓好各层级的组织建设、思想建设和作风建设;凝心聚力,激发斗志,努力营造勇于担当、主动作为的企业氛围。

2、坚持创新发展的理念,核心业务坚持专业化,深耕市场,提升核心竞争力,做大做强做优;围绕主业创新业务模式,积极开拓新的业务品种和新的市场。

3、结合国家“一带一路”倡议,大力开拓海外市场,发挥公司国际贸易经营人才和经验优势,支持各经营单位在海外成立平台公司、设立生产基地,加大国际化人才的引进,加快国际化步伐。

4、加快周转,提升经营质量和人均效益,追求有效规模;推进信息化平台建设,加强风控体系建设,防范重大风险。

5、地产业务持续优化区域布局,多渠道获取优质土地资源,加速扩张市场;加大研发力度,丰富产品类型,把控产品质量,不断提高产品竞争力,确保品牌影响力和市场地位。

6、土地一级开发业务争取尽快实现后续土地出让,并积极拓展新的土地一级开发项目;积极对接高铁、轨道、机场以及村发展用地,探索代建+运营的新模式。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

供应链运营业务面临的主要风险:

1、行业竞争加剧的风险:

在中国经济持续“新常态”的未来数年内,经济增长率放缓,公司可能面临其他行业增长幅度与公司发展目标不匹配、竞争者增多导致竞争激烈的风险。如何提高国内市场占有率及提高国际市场竞争力,是公司亟需做好的功课。

应对措施:公司在供应链运营行业深耕多年,积累了渠道优势和品牌优势。公司将集中核心优势资源继续做大、做强供应链运营业务,持续提高国内市场占有率。同时,公司将不断挖掘新商机、新模式和新业务领域,持续提高公司核心竞争力。此外,公司将抓住中央支持福建加快发展的战略机遇,积极参与福建自由贸易试验区和21世纪海上丝绸之路核心区建设;大力实施“走出去”发展战略,鼓励经营单位开拓海外市场,推进与“一带一路”沿线国家和地区产业的对接融合;建立国际化经营平台,充分利用“两个市场”、“两种资源”,拓展企业发展空间。

2、管控风险:

近年来公司快速发展,2018年供应链业务的经营规模已经超过2,300亿元。持续扩张对公司的经营管理能力和风险把控能力提出了更高要求,风险管控能力和社会安全资源的供给不足将成为公司继续发展壮大的制约瓶颈之一。

应对措施:公司以“LIFT供应链服务”的“物流(Logistics)”、“信息(Information)”、“金融(Finance)”、“商务(Trading)”四类服务要素为基础,为客户整合资源、规划方案、提供服务,利润主要来源于服务产品的价值兑现。公司历年来注重经营发展与风险管理并重,持续完善供应链业务风险评价和控制体系。日常工作中通过“风险控制委员会”及时研判形势,及时调整经营和管控策略,通过多层级的风险管理部门对各项业务进行全方位的风险评估和把控;同时持续进行信息化系统改造,对ERP信息系统不断更新升级,通过完善业务管控平台降低运营过程中的各类风险。

房地产开发业务面临的主要风险

1、政策风险:

房地产行业是国民经济的重要行业,与民生和社会经济紧密相关,这决定了政府对行业的关注及适时调控的可能性较大。国家根据房地产行业发展状况,通过对土地供给、财税政策、住宅供应结构、住房贷款等方面的政策调整,引导房地产市场的稳定发展。行业受国家宏观调控政策影响较大。

应对措施:公司董事会及管理层将密切关注宏观经济形势,深入研判政策和市场趋势,顺应宏观调控政策导向,根据政策变化及时制定应对措施,尽量降低政策变化给公司带来的不利影响。

2、市场竞争风险

房地产市场现已进入专业化、规模化、品牌化等综合实力竞争阶段,加之政策调控的不确定性,加剧了行业竞争和市场波动的风险。未来随着房地产行业集中度的不断提升,行业发展格局进一步分化,强者恒强的局面将得以延续,房地产市场的竞争将更加激烈,从而加剧了市场风险。

应对措施:公司将继续做好房地产项目布局,深耕区域,并认真研究城市发展,稳步进入潜力城市,有效降低市场区域集中风险。同时,通过对自身品牌特色的不断挖掘,提升产品品质,进行差异化竞争,提高市场占有率,促进公司做大做强,力争早日进入第一梯队阵营。

3、管理风险:

房地产项目开发具有前期投入资金大、开发周期长、合作方多等行业特征,相关审批环节及后续监管也较为复杂。这导致了项目整体控制难度较大,对开发商的运营管理能力有较高要求。若管理出现问题,将给公司带来经营上的风险。

应对措施:公司将进一步提升经营团队对项目运营的管理能力,不断细化内部管控,从投资决策、成本控制、过程监控、责任考核等多方面入手,加强财务管理和工程管控,提升对子公司的项目管理质量,降低经营风险。同时,公司将通过全面推动成本优化及适配措施,加强费用管理,提升项目开发效率和资金使用效率,以提高项目盈利水平。

(五) 其他□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、现金分红政策的制订、调整情况

2012年,经公司第五届董事会第十四次会议、公司2012年第一次临时股东大会审议通过,公司对《公司章程》中现金分红政策部分条款予以修订,进一步明确了利润分配的决策机制和程序,明晰规定了利润分配政策条款中现金分红条件以及现金分红在利润分配方式中的优先顺序,确定了现金分红的最低比例,增强了公司利润分配政策的透明度和可操作性。

经上述修订后,《公司章程》中有关现金分红的规定与监管机构出台的现金分红文件精神基本

保持一致,公司在报告期内未调整现金分红政策。

2、目前公司执行的现金分红政策主要内容

在满足现金分红条件的情况下,公司应积极采取现金方式分配股利,每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的母公司可供分配利润的10%,最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均母公司可供分配利润的百分之三十。

原则上公司每年度进行一次现金分红,在有条件的情况下,公司可以进行中期利润分配。

3、报告期内现金分红的执行情况

2018年5月25日,公司召开的2017年年度股东大会审议通过了2017年度利润分配方案:

以总股本2,835,200,530股为基数,派发2017年度末期现金红利每10股2.00元(含税),共计派发现金红利567,040,106.00元。

公司已于2018年7月16日披露2017年年度权益分派实施公告,上述现金红利已于2018年7月20日发放。

公司严格执行了《公司章程》的规定和股东大会决议的要求,现金分红相关的决策程序合法合规,独立董事尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,中小股东的合法权益得到了充分维护。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元 币种:人民币

分红 年度每10股送红股数(股)每10股派息数(元)(含税)每10股转增数(股)现金分红的数额 (含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2018年0501,417,600,265.004,672,023,584.9630.34
2017年020567,040,106.003,330,855,310.5917.02
2016年0401,134,080,212.002,856,066,861.4139.71

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预

案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项□适用 √不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一) 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用重要会计政策变更:

①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),经第七届董事会第十四次会议决议通过,本集团对财务报表格式进行了以下修订:

A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目;将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”;将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表

从原“管理费用”中分拆出“研发费用”;在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目;C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,本集团作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列,对可比期间的比较数据进行调整,调增2017年度其他收益2,921,757.24元,调减2017年度营业外收入2,921,757.24元。③其他2015年11月26日,财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号),自2016年1月1日开始执行。按文件规定,公司可以选择执行此规定,也可以继续执行原《企业会计准则第24号—套期保值》, 为了更加合理的体现公司的期货业务及风险管理,公司自2018年1月1日起选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号)。本公司于2018年4月26日召开第七届董事会第十二次会议及第七届监事会第九次会议,会议审议通过了上述会计政策变更事项。上述会计政策变更的影响系增加其他流动负债2,169,290.00元,增加营业成本244,391,357.14元,增加公允价值变动收益8,265,630.98元,增加投资收益233,956,436.16元。上述会计政策变更对2017年度未产生影响。

(二) 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称致同会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬475
境内会计师事务所审计年限7
名称报酬
内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所(特殊普通合伙)100

注:以上为不含税价。聘任、解聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

报告期内,公司无重大诉讼事项,其他未决诉讼事项详见“财务报表附注十五、2、(1)未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响”。

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用

报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

员工持股计划情况□适用 √不适用

其他激励措施□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司第七届董事会第十一次会议于2018年4月13日召开,审议通过了《关于2018年度日常关联交易预计的议案》:预计公司2018年度将与厦门建发集团有限公司及其子公司、厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司、四川永丰浆纸股份有限公司等关联人共发生28亿元关联交易。该议案于2018年5月经公司股东大会审议通过。详情请参见公司于2018年4月17日在上海证券交易所网站(网址http://www.sse.com.cn/)披露的“临2018-007”、“临2018-011”号公告。

报告期内,公司日常关联交易实际进展情况如下:

单位:万元 币种:人民币

关联交易类别关联交易对象2018年 预计总金额2018年 实际发生额
向关联人销售商品、提供劳务厦门建发集团有限公司及其子公司30,0008,484.93
厦门现代码头有限公司、厦门船舶重工股份有限公司、厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司及其他关联方30,0008,931.00
小计60,00017,415.93
向关联人采购商品、接受劳务四川永丰浆纸股份有限公司及其子公司180,000141,659.15
厦门建发集团有限公司及其子公司10,0001,323.68
厦门现代码头有限公司、厦门船舶重工股份有限公司、厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司及其他关联方30,00012,471.51
小计220,000155,454.34

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
《关联交易公告》:公司对参股关联公司紫金铜冠增资详见公司于2018年5月17日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn )上披露的“临2018-028”号公告。
《关于受让厦门嘉富投资有限公司100%股权及债权暨关联交易的公告》详见公司于2018年6月29日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn )上披露的“临2018-037”号公告。
《关于受让厦门嘉富投资有限公司100%股权及债权暨关联交易完成的公告》详见公司于2018年8月4日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn )上披露的“临2018-047”号公告。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初 余额发生额期末 余额期初余额发生额期末余额
厦门建发集团有限公司控股股东186,326,758.931,848,726.17188,175,485.10
合计186,326,758.931,848,726.17188,175,485.10
关联债权债务对公司的影响不产生重大影响。

(五) 其他□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况□适用 √不适用

2、 承包情况□适用 √不适用

3、 租赁情况报告期内,公司无重大租赁合同需要披露,关联租赁情况如下:

①公司出租

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益(万元)上期确认的租赁收益 (万元)
厦门建发集团有限公司房屋建筑物50.00
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收益(万元)上期确认的租赁收益 (万元)
厦门建发旅游集团股份有限公司房屋建筑物476.19476.19

②公司承租

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费 (万元)上期确认的租赁费 (万元)
厦门建发集团有限公司房屋建筑物7,153.326,594.02
厦门建发集团有限公司房屋建筑物2,624.12

担保情况√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的 关系被担保方担保 金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
联发集团控股子公司赣州碧联房地产开发有限公司4.002017年12月11日2017年04月28日2018年07月24日连带责任担保
联发集团控股子公司赣州航城置业有限公司2.452017年11月21日2018年1月11日2018年12月4日连带责任担保
联发集团控股子公司南昌建美房地产开发有限公司1.602017年9月25日2017年10月30日2018年05月20日连带责任担保
联发集团控股子公司南昌正润置业有限公司1.382017年12月15日2018年1月18日2018年11月7日连带责任担保
联发集团控股子公司厦门联宏泰投资有限公司1.202016年9月23日2016年9月23日2021年09月27日连带责任担保
联发集团控股子公司中冶置业(福建)有限公司0.832017年1月26日2017年3月7日2020年12月15日连带责任担保
联发集团控股子公司重庆融联盛房地产开发有限公司0.962016年12月02日2016年12月06日2020年01月15日连带责任担保
联发集团控股子公司临桂碧桂园房地产开发有限公司3.502018年1月3日2018年1月15日2020年12月29日连带责任担保
联发集团控股子公司厦门禹联泰房4.082018年5月4日2018年5月4日2019年11月04日连带责任
地产开发有限公司担保
联发集团控股子公司莆田中澜投资有限公司0.92018年8月20日2018年11月12日2021年11月11日连带责任担保
联发集团控股子公司九江联碧旅业房地产开发有限公司2.02018年6月19日2018年6月19日2021年06月19日连带责任担保
建发房产控股子公司杭州绿城凤起置业有限公司3.262017年11月30日2017年11月30日2020年5月29日连带责任担保
建发房产控股子公司南京嘉阳房地产开发有限公司2.022018年8月15日2018年8月15日2021年8月15日连带责任担保
建发房产控股子公司厦门兆玥珑房地产开发有限公司3.432018年5月25日2018年5月25日2023年5月23日连带责任担保
建发房产控股子公司杭州锦祥房地产有限公司2.812018年7月23日2018年7月23日2022年7月23日连带责任担保
建发房产控股子公司龙岩利荣房地产开发有限公司0.242018年8月17日2018年8月17日2020年12月28日连带责任担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)18.74
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)25.23
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计(B)242.11
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)267.34
担保总额占公司净资产的比例(%)97.02
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)253.98
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)129.56
上述三项担保金额合计(C+D+E)383.54

(二) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有资金599,30000
券商理财产品自有资金100,40000

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行委托贷款自有资金7,4805,1970

其他情况□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况□适用 √不适用

(三) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明√适用 □不适用

1、公司的土地一级开发业务自2007年开展至今,累计投入大量资金,2014至2017年期间无地块出让。由于土地一级开发业务的行业特性,多年的经营成果有可能集中体现在单个会计年度。2018年,公司成功出让了两幅地块,该事项为公司2018年度贡献了约30%的归属于母公司所有者的净利润。

2、报告期内,公司和子公司共发行82亿元超短期融资券、17亿元中期票据、15.5亿元非公开定向债务融资工具和25亿元资产支持证券。上述融资主要为满足公司经营发展需要,不会对公司的经营产生不良影响,不会对公司整体偿债能力产生重大不利影响。公司目前各项业务经营情况良好,整体盈利能力良好,公司盈利对利息支出的保障程度良好。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用1. 精准扶贫规划□适用 √不适用

2. 年度精准扶贫概要√适用 □不适用

2018年7月,公司向四川省剑阁县捐赠48万元现金,指定资金用于剑阁县贫困村医疗设备项目,促进剑阁县卫生计生事业发展。

3. 精准扶贫成效□适用 √不适用

4. 后续精准扶贫计划√适用 □不适用

公司将继续积极响应国家开展精准扶贫的号召,积极履行扶贫社会责任,努力推动精准扶贫工作开展。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

详见公司于2019年4月23日在上海证券交易所网站(网址http://www.sse.com.cn)披露的《厦门建发股份有限公司2018年度社会责任报告》。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明√适用 □不适用

报告期内,公司有两家参股公司(永丰浆纸和厦船重工)被列为环境保护部门公布的重点排污单位,这两家参股公司的环境信息如下:

(1) 排污信息√适用 □不适用永丰浆纸:

永丰浆纸有1个废水排放口(2017年6月申领新版排污许可证),是永丰浆纸污水处理唯一排口,永丰浆纸所有生产线废水全部通过污水处理站处理,处理达标后排放。永丰浆纸有1个废气排放口,为130吨/小时循环流化床锅炉和800tds/d碱回收炉共用排放口,废气污染物执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)。依据地方环保监测部门提供的污染源监督性监测报告及企业定期监测的数据,永丰浆纸的废水和废气排放均实现规范管理并稳定达标。主要污染物排放情况如下:

2018年企业污染源自行监测数据信息表

类别监测项目排放方式平均排放浓度(单位:水mg/L,气mg/m?)执行标准(单位:水mg/L,气mg/m?)超标 情况排放量 (单位:吨)核定的排放总量(单位:吨)
废水COD经处理达标后排放66.17100406.371208.96
废水NH3-N经处理达标后排放0.733122.99142.5
废气SO2经处理达标后排放27.04(锅炉17.75、碱炉36.33)锅炉35、碱炉50锅炉:46.75碱炉:13.6771.4
废气NOX经处理达标后排放40.93(锅炉32.92、碱炉48.93)锅炉50、碱炉100锅炉:30.62碱炉:58.86640.56
废气颗粒物经处理达标后排放11.83(锅炉6.28、碱炉17.37)锅炉10、碱炉20锅炉:5.56碱炉:7.5720.4

上述污染物排放情况已在“全国污染源监测信息管理与共享平台”和“四川省重点监控企业污染源监测信息公开平台”上公布,在线设备委托有资质的第三方运维。

厦船重工:

1、废气

有机废气:厦船重工采取的处理工艺为:先采用干式漆雾过滤器对废气中的漆雾粉尘进行净

化处理,处理后的废气进一步采取活性炭纤维吸附浓缩、催化燃烧的有机废气净化工艺。

颗粒物:厦船重工选用滤筒式除尘器净化处理产生的粉尘,除尘尾气60%回用于车间,以减少除湿空气量,节省能耗。喷砂回收系统产生的粉尘选用旋风及滤筒式除尘器二级净化处理。

日常管理,定期对环保设备进行维护保养,同时加强设备和台帐的检查,确保废气排放达到《厦门市大气污染物排放标准》(DB35/323—2011)。

2、废水

厦船重工在2018年6月对舾装楼生活污水化粪池进行改造后直接引入三期西南侧排头污水泵站(汇入市政管网);排污许可证编号:350205-2018-000091。

同时严格按照环保管理要求,定期开展污水排放口水样的检测(委托第三方监测),并且配合厦门市海沧区环境监测站开展执法监测,其所有监测结果均符合《厦门市水污染物排放控制标准》(DB35/322-2011)三级标准限值要求。2018年共计废水排放2.924万吨。

3、厂界噪音:

根据厦船重工环境影响评价报告及批复要求,定期开展厂界噪音排放监测工作(委托第三方监测),确保满足《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类功能区标准。

4、工业固体废物(包括危险废物)处置情况:

厦船重工严格按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597—2001)、《一般工业固体废物贮存处置场污染控制标准》(GB18599—2001)的相关要求,实施危险废物的转移备案处置工作。与具有资质危险废物处置单位签订危废转移处置合同,并向厦门市环保局备案转移信息,保证危险废物合法合规的转移处置。2018年,一般固体废物处置量3987吨,危险废物处置量174.314吨。

(2) 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸注重节能减排和发展循环经济,积极贯彻国家节能减排政策,坚持“增收节支、节能降耗”宗旨和目标,加大环保治理基础设施建设。先后投入7000万元建设完善的环保污染治理设施。为达到环保排放新要求,2018年永丰浆纸又投资876万元,对碱回收炉烟气系统进行改造,从而提高碱炉烟气排放指标,达到特别限值排放标准。

厦船重工:

厦船重工每月度开展一次环保专项检查,督查各部门的环保管理情况,不断完善环保管理中存在的问题。同时,环保设施管理人员每天对环保设施的状态进行点检,发现问题及时整改,确保环保设备设施运行良好。

(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

永丰浆纸:

报告期内,永丰浆纸上报《四川永丰浆纸股份有限永丰浆纸800TDS/D碱回收炉烟气综合治理项目环境影响评价》,并已获取沐川县环保局环评审批。

厦船重工:

厦船重工自2002年成立以来,各项建设项目均严格按照环境保护三同时(同时设计、同时施工、同时投产使用)法规要求并建立内部相应的管理机制,确保合法合规。

厦船重工按照环评报告书及其批复要求,配套建设了涂装房除尘设备及涂装有机废物处理设施,与主体工程同步建设投入使用。

根据福建省主要污染物排放许可证制度要求,2015年取得《福建省排污许可证》,2016年取得《排水许可证》,与此同时,厦船重工主动落实污染治理,保证治理设施正常运行,严格按照排污许可证规定的要求排放污染物。

(4) 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸突发环境事件应急预案于2016年12月编制并且备案,根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的规定,永丰浆纸的应急预案属有效期内。

报告期内永丰浆纸共进行了一次公司级环境应急预案演练,四次车间级环境应急预案演练,环境事件应急预案演练主题鲜明,效果突出,通过演练提高了永丰浆纸重点环境危险源应急处置水平。

厦船重工:

根据《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法(试行)》等法规条文的要求,厦船重工于2017年积极开展环境风险评估和应急预案编制等工作,并通过环境风险评估报告和环境应急预案现场审核。厦船重工环境风险等级被评定为较大风险,突发环境事件应急预案通过厦门市环境保护局的备案。

(5) 环境自行监测方案

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸按照上级环保部门要求编制企业《自行监测方案》,并报市县环保局备案。永丰浆纸监测人员按照《自行监测方案》对各污染因子进行监测,并于每周、每月、每季在“四川省重点监控企业污染源监测信息公开平台”上公开监测结果。同时,永丰浆纸积极参加环境责任险投保工作,自2017年以来连续主动投保续保。在2017年企业环境信用评价中,永丰浆纸获得环保良好企业称号。

厦船重工:

厦船重工严格监控治理废水和废气的环保设备设施的运行情况,保证所有环保设备设施能够正常运行。根据废水和废气排放委托监测、执法监测的数据显示,分别达到了《厦门市水污染物排放控制标准》(DB35/322-2011)三级标准、《厦门市大气污染物排放标准》(DB35/323—2011)和《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类功能区标准,未发生超标排放的现象。

(6) 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明√适用 □不适用

公司严格执行国家有关环境保护与资源节约的规定,并积极向员工及社会传播绿色文明理念。报告期内,除上述永丰浆纸和厦船重工两家公司参股公司外,公司及合并报表范围内的子公司均不属于对环境有较大影响的单位。

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用

(四) 其他说明□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

(一) 转债发行情况

□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况

□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况

□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况

□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

报告期内,公司未发生证券发行情况;未发生因送股、转增资本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、内部职工股上市、债券发行等原因引起公司股份总数及股东结构变动,或公司资产和负债结构的变动。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)91,503
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)88,885

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
厦门建发集团有限公司01,301,203,37645.890质押600,000,000国有法人
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品096,829,8043.420未知其他
中国证券金融股份有限公司-54,044,92884,868,9792.990未知其他
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红066,384,9072.340未知其他
上海重阳战略投资有限公司-重阳战略才智基金48,652,79048,652,7901.720未知其他
新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001沪13,174,16848,245,5581.700未知其他
香港中央结算有限公司28,523,95833,985,3681.200未知其他
郭友平13,671,10017,058,3000.600未知境内自然人
中国人民财产保险股份有限公司-传统-收益组合8,216,71115,288,6110.540未知其他
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品1,615,36212,680,7330.450未知其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
厦门建发集团有限公司1,301,203,376人民币普通股1,301,203,376
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品96,829,804人民币普通股96,829,804
中国证券金融股份有限公司84,868,979人民币普通股84,868,979
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红66,384,907人民币普通股66,384,907
上海重阳战略投资有限公司-重阳战略才智基金48,652,790人民币普通股48,652,790
新华人寿保险股份有限公司-分红-团体分红-018L-FH001沪48,245,558人民币普通股48,245,558
香港中央结算有限公司33,985,368人民币普通股33,985,368
郭友平17,058,300人民币普通股17,058,300
中国人民财产保险股份有限公司-传统-收益组合15,288,611人民币普通股15,288,611
中国人寿保险(集团)公司-传统-普通保险产品12,680,733人民币普通股12,680,733
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名股东中,第2名和第4名股东存在关联关系,均为太平洋资产管理有限责任公司受托管理的账户,其他关系未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人√适用 □不适用

名称厦门建发集团有限公司
单位负责人或法定代表人黄文洲
成立日期1980年12月20日
主要经营业务经营、管理授权范围内的国有资产;从事国(境)内外投资;房地产开发与经营;计算机应用服务业(不含互联网服务业及计算机信息集成)。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况持有法拉电子(600563)10.91%的股权;通过子公司厦门建发文创体育投资有限公司持有华亿传媒(835278)25%的股权和房米网(835086)15.03%的股权。

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在控股股东情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图□适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人√适用 □不适用

名称厦门市人民政府国有资产监督管理委员会

2 自然人□适用 √不适用3 公司不存在实际控制人情况的特别说明□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
张勇峰董事长592016/5/242019/5/23208,724208,7240404.90
吴小敏董事642016/5/242019/5/23323,174339,17416,000二级市场增持0
黄文洲副董事长542016/5/242019/5/23210,621210,62100
叶衍榴董事472016/5/242019/5/2339,76039,76000
郑永达董事、总经理482016/5/242019/5/2363,84063,8400397.90
林茂董事、副总经理512016/5/242019/5/23107,080107,0800373.30
刘峰独立董事532016/5/242019/5/2300010
杜兴强独立董事452016/5/242019/5/2300010
戴亦一独立董事512016/5/242019/5/2300010
林芳监事会主席492016/5/242019/5/230000
邹少荣监事422016/5/242019/5/2313,51813,51800
林明坚职工监事452016/5/242019/5/2300062.30
赖衍达副总经理572016/5/242019/5/2365,23865,2380254.80
陈东旭副总经理492016/5/242019/5/2363,84063,8400373.30
王志兵副总经理512016/5/242019/5/2341,34741,3470373.30
高莉娟副总经理482016/5/242019/5/23000254.80
江桂芝副总经理、董事会秘书482016/7/182019/5/23000254.80
许加纳财务总监412017/1/122019/5/23000148.00
合计/////1,137,1421,153,14216,000/2,927.40/
姓名主要工作经历
张勇峰任本公司党委书记、董事长,曾任本公司常务副总经理、总经理、董事等职。
吴小敏任本公司董事,曾任建发集团总经理、董事、董事长、党委书记等职。
黄文洲任本公司副董事长及建发集团党委书记、董事长,曾任本公司总经理、董事长、建发集团党委副书记、总经理等职。
叶衍榴任本公司董事、建发集团副总经理,曾任本公司监事会主席、建发集团法律事务部总经理、法务总监、总法律顾问等职。
郑永达任本公司党委副书记、董事、总经理,曾任厦门建发纸业有限公司总经理、本公司常务副总经理等职。
林茂任本公司党委委员、董事、副总经理,曾任本公司董事会秘书等职。
刘峰任本公司独立董事,厦门大学会计系教授、博士生导师。
杜兴强任本公司独立董事,厦门大学会计系教授、博士生导师。
戴亦一任本公司独立董事,厦门大学管理学院经济学与金融学教授、博士生导师。
林芳任本公司监事会主席,建发集团审计总监、纪委副书记,曾任本公司监事、建发集团审计部总经理、董事会秘书等职。
邹少荣任本公司监事、建发集团总法律顾问、法律事务部总经理,曾任建发集团法律事务部副总经理、法务总监等职。
林明坚任本公司职工监事、稽核部总经理,曾任本公司稽核部副总经理等职。
赖衍达任本公司党委委员、副总经理,曾任本公司财务总监等职。
陈东旭任本公司党委委员、副总经理、建发集团董事,曾任厦门建发汽车有限公司总经理等职。
王志兵任本公司党委委员、副总经理,曾任本公司贸易管理部总经理、贸易管理总监等职。
高莉娟任本公司党委副书记、副总经理,曾任本公司人力资源部总经理、人力资源总监等职。
江桂芝任本公司副总经理、董事会秘书,曾任本公司财务部总经理、财务总监等职。
许加纳任本公司财务总监,曾任本公司财务部总经理等职。

其它情况说明□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
吴小敏厦门建发集团有限公司董事1998.032019.03
黄文洲厦门建发集团有限公司党委副书记2012/12/142018/01/04
黄文洲厦门建发集团有限公司董事长2017/03/08至今
黄文洲厦门建发集团有限公司党委书记2018/01/04至今
叶衍榴厦门建发集团有限公司副总经理2011/12/31至今
林芳厦门建发集团有限公司审计总监2010/02/01至今
林芳厦门建发集团有限公司董事会秘书2013/01/172018.05
邹少荣厦门建发集团有限公司法律事务部总经理2012/02/01至今
邹少荣厦门建发集团有限公司法务总监2017/02/01至今
张勇峰厦门建发集团有限公司董事2001/04/252019.03

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
吴小敏君龙人寿保险有限公司董事长2017年11月2020年11月
吴小敏厦门航空有限公司董事2015年9月2019年3月
黄文洲君龙人寿保险有限公司董事2017年11月2020年11月
黄文洲厦门航空有限公司董事2015年9月2021年9月
黄文洲厦门国际银行股份有限公司董事2016年4月2019年4月
叶衍榴君龙人寿保险有限公司监事2017年11月2020年11月
林芳厦门法拉电子股份有限公司监事2017年4月2020年4月
林芳厦门航空有限公司监事2015年9月2021年9月
刘峰中远海运特种运输股份有限公司独立董事2015年5月2018年5月
刘峰杭州银行股份有限公司独立董事2013年9月2020年2月
刘峰厦门国际港务股份有限公司独立董事2011年2月2020年2月
杜兴强宋都基业投资股份有限公司独立董事2016年4月2019年4月
杜兴强浙江绩丰岩土技术股份有限公司独立董事2012年5月2018年5月
杜兴强卧龙地产集团股份有限公司独立董事2018年10月2021年10月
杜兴强福建圣农发展股份有限公司独立董事2018年7月2021年7月
戴亦一福建七匹狼实业股份有限公司独立董事2016年7月2019年7月

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司独立董事的薪酬或津贴由公司股东大会决定;高级管理人员的报酬方案由公司薪酬与考核委员会拟定后报公司董事会审议决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据公司高级管理人员的报酬依据为:《厦门建发股份有限公司关于高级管理人员2018年度的薪酬考核实施方案》。本报告期公司独立董事的报酬按照2015年年度股东大会审议通过的《关于调整独立董事津贴的议案》予以执行。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况详见本节“ 一、持股变动情况及报酬情况(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况”。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计2927.4万元(税前)

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量173
主要子公司在职员工的数量16,898
在职员工的数量合计17,071
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数0
专业构成
专业构成类别专业构成人数
技术人员2,762
财务人员512
行政人员342
管理人员1,976
业务人员11,479
合计17,071
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生854
本科8,023
大专4,438
其他3,756
合计17,071

(二) 薪酬政策√适用 □不适用

公司制定了以公平、竞争、激励、经济、合法为原则的薪酬政策。高中级管理人员实行年薪制薪酬政策,业务人员实行绩效薪酬政策,体现保障与激励并重的双方面效应,展开员工薪酬体系调研,明确薪酬调整原则,最大程度激励各岗位人员的工作积极性。

公司按照国家政策:员工享受带薪休假、为员工缴纳五险一金,并实施企业年金计划、补充医疗保险等。

(三) 培训计划√适用 □不适用

公司建立了三级培训体系,通过内训与外训相结合的方式,开展针对管理人员管理技能、员工综合技能、行业产品特点分层次分类别的培训。层层负责,突出重点,实现多层式人才培养,

并着重打造股份公司干部培养、基层骨干培养、员工培训、新员工培训立体的培训体系,同时指导子公司三级培训工作的开展。针对于新员工,公司建立有新员工指导师制度,帮助新员工快速熟悉适应工作。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规则》等有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,公司决策机构、监督机构及经营管理层之间权责明确、运作规范。董事会将公司治理作为一项长期的系统工程,在日常运作中持续改进和提升。随着公司经营规模逐年扩大,董事会重点关注公司的风险管理和内部控制工作,督促经营班子不断加强内部管理与风险防范,确保公司安全、规范、稳健的发展。

目前,公司为MSCI指数体系成份股、上海证券交易所“上证公司治理指数”样本股、融资融券标的股及沪港通标的股。

(1)股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定和要求,确保所有股东,特别是中小股东都能够充分行使合法权利。报告期内,公司规范每一次股东大会召集和召开程序,对重要事项进行表决时,均与各股东单位充分沟通,确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位,能充分行使其享有的权利,确保股东的合法权益。公司股东大会经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书。

公司通过官网的投资者关系专栏、投资者热线、投资者邮箱及上证e互动平台等多种渠道,保持与股东有效的沟通;公司认真对待股东来访、咨询,便于股东了解公司运作情况。

(2)控股股东与上市公司

公司控股股东行为规范,依法通过股东大会行使股东权利,未超越股东大会直接干预公司决策和经营;公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立完整。公司董事会、监事会和内部各职能部门能够独立运作,确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。

(3)董事与董事会

公司董事会共有董事 9 名,其中独立董事 3 名。董事会下设审计委员会、薪酬与考核委员会、战略管理委员会、风险控制委员会和投资决策委员会,委员均由董事担任,审计委员会的主任委员由具有专业会计资格的独立董事担任。

公司董事、独立董事认真履行作为董事和独立董事应尽的职责,按照《公司章程》、《董事会议事规则》和《独立董事工作制度》等相关要求,认真负责的出席每次董事会,并认真审议各项议案,充分讨论,科学决策,没有违法违规或损害公司及股东利益的情况发生。报告期内,各位董事能够认真负责,勤勉尽职,熟悉有关法律法规,了解董事的权利、义务和责任,正确行使权利,确保董事会的高效运作,维护公司和全体股东的合法权益。

(4)监事与监事会

公司监事会共有 3 名监事,其中一名是职工监事。公司监事能够严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》等有关规定和要求,认真履行职责,对公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,对公司财务状况进行检查监督,对相关重大事项发表独立意见。(5)利益相关者

公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合法权益。公司重视社会责任,积极参与社会公益事业,树立负责任的上市公司形象。

(6)信息披露及内幕知情人登记管理

公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露管理制度》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》、《公司外部信息使用人管理制度》、《公司重大信息内部报告制度》等相关规定,积极做好内幕信息知情人登记工作及重大信息内部报告工作,并真实、准确、及时、完整地进行信息披露,保障所有股东的知情权。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因√适用 □不适用

目前公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理是一项长期的、持续的工作,今后,公司将继续高度重视公司治理工作,保障和促进公司健康、稳定发展。

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2017年年度股东大会2018年5月25日http://www.sse.com.cn2018年5月26日
2018年第一次临时股东大会2018年12月10日http://www.sse.com.cn2018年12月11日

股东大会情况说明□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的 次数
张勇峰171715002
吴小敏171715002
黄文洲171715002
叶衍榴171715002
郑永达171715002
林茂171715002
刘峰171716002
杜兴强171716002
戴亦一171716002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数17
通讯方式召开会议次数15
现场结合通讯方式召开会议次数2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,

应当披露具体情况√适用 □不适用

报告期内,公司董事会各专门委员会按照各自工作细则的规定,勤勉尽职,为完善公司治理结构、促进公司发展起到了积极的作用。审计委员会在公司聘任审计机构、编制定期报告、关联交易等过程中实施了有效监督,并保持与外部审计机构的有效沟通;薪酬与考核委员会对公司董事薪酬提出建议并制定高级管理人员的绩效考核方案和薪酬方案。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况√适用 □不适用

公司高级管理人员对董事会负责,接受董事会考核、奖惩。董事会围绕公司发展战略,对照有关经营、管理、规范运作、利润等指标完成情况,对高管人员实行基本年薪与经营绩效相结合的考核制度。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司于2019年4月23日在上海证券交易所网站(网址http://www.sse.com.cn)披露《厦门建发股份有限公司2018年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司于2019年4月23日在上海证券交易所网站(网址http://www.sse.com.cn)披露《厦门建发股份有限公司2018年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告:是

十、 其他□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券 余额利率(%)还本付息方式交易 场所
厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债17建发011432722017年8月28日-2017年8月29日2020年8月29日104.65每年付息一次,到期一次还本,最后一上交所
券(第一期)期利息随本金的兑付一起支付。

公司债券付息兑付情况√适用 □不适用

公司已于2018年8月29日完成支付“17建发01”2017年8月29日至2018年8月28日期间利息,不存在付息兑付违约情况。

公司债券其他情况的说明√适用 □不适用

公司控股子公司建发房产以及联发集团发行的公司债券相关信息另行披露,详见建发房产以及联发集团即将披露的年度报告。

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街28号盈泰中心2号楼9层
联系人陈圳寅、张大伟
联系电话010-59312904
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2017年8月29日,建发股份公开发行公司债券,募集总额为人民币 10 亿元。截至2017年12月31日,“17建发01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于补充流动资金,并已经全部使用完毕。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

在本期债券有效存续期间,联合信用评级有限公司对本公司进行跟踪评级。

2016 年12 月 12 日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。公司拟公开发行的2017年公司债券信用等级为 AAA。

2017 年9月 8 日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2017

年公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。公司拟公开发行的2017年公司债券信用等级维持为 AAA。

2018年6月15日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。“17建发01”的信用等级维持为 AAA。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。

六、公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

报告期内,公司未召开债券 持有人会议。

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

报告期内,国泰君安证券股份有限公司作为受托管理人出具了《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券(第一期)临时受托管理事务报告(三)》、《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券(第一期)临时受托管理事务报告(四)》、《厦门建发股份有限公司公开发行2017 年公司债券(第一期)临时受托管理事务报告(2017年度)》和《厦门建发股份有限公司公开发行 2017 年公司债券(第一期)临时受托管理事务报告(五)》,具体情况详见公司于2018年4 月24日、5月15日、6月27日和7月13日在上海证券交易所(网址http://www.sse.com.cn/)披露的相关公告。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2018年2017年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润12,599,983,988.808,124,997,365.0255.08净利润增加较多
流动比率1.751.80-2.68
速动比率0.520.76-31.44存货增加较多
资产负债率(%)74.9875.05-0.07
EBITDA全部债务比0.200.1443.69EBITDA增加较多
利息保障倍数2.692.90-7.24
现金利息保障倍数2.86-5.57不适用经营现金净流入大幅增加
EBITDA利息保障倍数2.732.95-7.40
贷款偿还率(%)100.00100.000
利息偿付率(%)100.00100.000

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率是否按时付息本金是否兑付完毕
厦门建发股份有限公司2018年度第一期超短期融资券18建发SCP001011800392.IB2018-06-192018-12-1454.20%
厦门建发股份有限公司2018年度第二期超短期融资券18建发SCP002011801202.IB2018-06-282018-07-27104.00%
厦门建发股份有限公司2018年度第三期超短期融资券18建发SCP003011801387.IB2018-07-242018-08-23103.00%
厦门建发股份有限公司2018年度第四期超短期融资券18建发SCP004011801596.IB2018-08-202018-09-21103.13%
建发房地产集团有限公司2017年度第一期超短期融资券17建发地产SCP001011754076.IB2017-05-022018-01-2854.91%
建发房地产集团有限公司2018年度第一期超短期融资券18建发房产SCP001011800113.IB2018-01-222018-10-2055.39%
建发房地产集团有限公司2018年度第二期超短期融资券18建发地产SCP002011800438.IB2018-03-142018-12-0545.38%
建发房地产集团有限公司2018年度第三期超短期融资券18建发地产SCP003011800693.IB2018-04-132018-12-0234.79%
建发房地产集团有限公司2017年度第四期超短期融资券17建发地产SCP004011753051.IB2017-08-232018-05-2264.87%
建发房地产集团有限公司2016年度第一期中期票据16建发地产MTN001101660012.IB2016-03-082021-03-0811.53.8%否,未到期
建发房地产集团有限公司2017年度第一期中期票据17建发地产MTN001031760017.IB2017-05-262020-05-2655.69%否,未到期
建发房地产集团有限公司2017年度第17建发地产PPN001101754047.IB2017-06-092020-06-0955.88%否,未到期
一期非公开定向债务融资工具
联发集团有限公司2017年度第一期超短期融资券17联发集SCP001011754078.IB2017-09-012018-06-0154.95%
联发集团有限公司2017年度第二期超短期融资券17联发集SCP002011753056.IB2017-09-012018-06-0254.95%
联发集团有限公司2017年度第一期中期票据17联发集MTN001101760026.IB2017-05-042020-05-08125.50%否,未到期
联发集团有限公司2018年度第一期定向债务融资工具18联发PPN001031800664.IB2018-11-162018-12-2613.30%

十、公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截止2018年12月31日,公司在银行获得各类综合授信总额1341.31亿元,已使用额度519.53亿元,尚未使用额度821.78亿元。报告期内公司按时偿还银行贷款,未发生贷款展期、减免情形。

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况√适用 □不适用

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺,募集资金投向与募集说明书的约定一致。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响√适用 □不适用

序号披露日期公告标题查询索引事项概述
12018-4-17临2018—016:建发股份关于2018年累计新增借款超过上年末净资产百分之二十的公告上交所网站(http://www.sse.com.cn/)截至2018年3月末,公司未经审计借款余额为750.16亿元,累计新增借款金额为147.05亿元。 2018年1-3月累计新增借款占上年末净资产比例为33.62%。
22018-5-8临2018—027:建发股份关于2018年累计新增借款超过上年末净资产百分之四十的公告上交所网站(http://www.sse.com.cn/)截至2018年4月末,公司未经审计借款余额为797.01亿元,累计新增借款金额为193.9亿元。2018年1-4月累计新增借款占上年末净资产比例为44.33%。
32018-7-5临2018—039:建发股份关于2018年累计新增借款超过上年末净资产百分之六十的公告上交所网站(http://www.sse.com.cn/)截至2018年6月末,公司未经审计借款余额为867.57亿元,累计新增借款金额为264.46亿元。 2018年1-6月累计新增借款占上年末净资产比例为60.46%。

上述重大事项均未对建发股份经营情况和偿债能力产生重大不利影响。

第十一节 财务报告

一、 审计报告√适用 □不适用

致同审字(2019)第350ZA0168号

厦门建发股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了厦门建发股份有限公司(以下简称建发股份公司)财务报表,包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表,2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了建发股份公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司的经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于建发股份公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)应收款项的可收回性

相关信息披露详见财务报表附注五12,财务报表附注七4、6 (以下合称“应收款项”)。

1、事项描述

于2018年12月31日,应收票据及应收账款的账面价值为7,336,002,049.74元,其他应收款的账面价值为12,652,073,200.51元,合计占资产总额的9.19%。由于管理层在确定应收款项预计可收回金额时涉及重大会计估计和判断,且影响金额重大,为此我们确定应收款项的可收回性为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对应收款项的可收回性执行的审计程序主要包括:

(1)评价并测试了管理 层复核、评估和确定应收款项减值的内部控制,包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制;

(2)通过考虑历史上同 类应收款项组合的实际坏账发生金额及情况,结合客户信用和市场条件等因素,评估了管理层将应收款项划分为若干组合进行减值评估的方法和计算是否适当;

(3)对于单项金额重大 的应收款项,选取样本独立测试了其可收回性。我们在评估应收款项的可收回性时,复核了管理层对预计未来可获得的现金流量做出评估的依据,检查了相关的支持性证据,包括期后收款、客户的信用历史、经营情况和还款能力,以及询证函回函;

(4)对于管理层按照账 龄特征组合计提坏账准备的应收款项,评价管理层坏账准备计提的合理性;

(5)选取样本对账龄及 坏账准备计提准确性进行复核。

(二)房地产存货及贸易商品存货跌价准备

相关信息披露详见财务报表附注五13,财务报表附注七7。

1、事项描述

于2018年12月31日,存货账面余额为136,561,623,569.77元,存货跌价准备金额为1,021,366,779.47元,存货账面价值为135,540,256,790.30元,占资产总额的62.33%。建发股份公司存货跌价准备的提取,取决于对存货可变现净值的估计。存货的可变现净值的确定,要求管理层对存货的售价,预计将要发生的成本、销售费用以及相关税费的金额进行估计。由于存货及其跌价准备影响金额重大,且涉及管理层作出的重大会计估计和判断,为此我们确定存货跌价准备为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对存货跌价准备执行的审计程序主要包括:

(1)评价并测试了管理 层复核、评估和确定计提房地产存货和贸易商品存货跌价准备的内部控制;

(2)在抽样的基础上, 对存货盘点进行监盘,关注残次冷背的存货是否被识别及房地产存货的开发进度;

(3)评估了管理层在存 货跌价测试中使用的相关参数,包括未来售价、至完工时估计要发生的成本、销售费用和相关税费等,并选取样本进行了复核。四、其他信息

建发股份公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括建发股份公司2018年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

建发股份公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估建发股份公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算建发股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督建发股份公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞 弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的 内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会 计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续 经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对建发股份公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致建发股份公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总 体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就建发股份公司中 实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在

极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所 (特殊普通合伙)中国注册会计师 (项目合伙人) 李仕谦 中国注册会计师 邱小娇
中国·北京二O一九年 四 月十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2018年12月31日编制单位: 厦门建发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金七、123,699,191,045.8116,439,898,766.55
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产七、289,725,527.24137,283,970.80
衍生金融资产七、334,321,806.3717,881,082.98
应收票据及应收账款七、47,336,002,049.745,971,041,843.13
其中:应收票据七、4606,737,144.912,701,374,501.58
应收账款七、46,729,264,904.833,269,667,341.55
预付款项七、59,689,219,916.3918,596,703,227.18
其他应收款七、612,652,073,200.5114,691,479,239.84
其中:应收利息七、621,451,481.595,535,524.75
存货七、7135,540,256,790.3086,499,063,694.54
一年内到期的非流动资产七、81,046,543,669.49608,401,502.37
其他流动资产七、93,466,220,198.806,838,869,015.11
流动资产合计193,553,554,204.65149,800,622,342.50
非流动资产:
可供出售金融资产七、10997,141,365.411,289,089,476.35
长期应收款七、113,449,009,396.846,667,754,072.43
长期股权投资七、123,143,457,733.592,828,893,958.67
投资性房地产七、138,032,193,620.057,968,120,316.78
固定资产七、141,872,361,514.681,362,504,957.10
在建工程七、15198,755,905.5343,077,200.41
无形资产七、16636,505,270.68493,804,270.75
开发支出七、171,214,358.21
商誉七、18225,139,406.31245,275,135.76
长期待摊费用七、19450,230,005.74412,606,091.46
递延所得税资产七、204,113,942,519.192,747,685,823.55
其他非流动资产七、21780,434,925.811,570,924,004.59
非流动资产合计23,900,386,022.0425,629,735,307.85
资产总计217,453,940,226.69175,430,357,650.35
流动负债:
短期借款七、223,821,492,440.597,214,370,948.26
衍生金融负债七、2330,643,486.6719,338,530.59
应付票据及应付账款七、2422,704,220,030.8816,966,650,017.39
预收款项七、2549,044,061,818.8033,461,691,775.62
应付职工薪酬七、262,033,058,103.821,681,230,284.97
应交税费七、274,379,714,447.492,793,978,795.43
其他应付款七、2819,465,383,058.9812,215,474,216.31
其中:应付利息七、28695,857,592.99476,078,712.83
应付股利七、2875,313.3675,313.36
一年内到期的非流动负债七、295,324,319,630.186,167,617,520.75
其他流动负债七、303,971,332,644.393,462,574,676.74
流动负债合计110,774,225,661.8083,982,926,766.06
非流动负债:
长期借款七、3123,511,880,548.5726,015,344,880.47
应付债券七、3220,741,801,244.2316,886,736,582.75
长期应付款七、333,556,686,325.141,264,237,577.92
预计负债七、3598,270,815.85115,461,972.25
递延收益七、36145,312,669.54121,525,314.32
递延所得税负债七、20619,547,802.55693,411,099.57
其他非流动负债七、373,588,400,000.002,603,800,000.00
非流动负债合计52,261,899,405.8847,700,517,427.28
负债合计163,036,125,067.68131,683,444,193.34
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、382,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积七、392,444,742,869.302,440,713,465.74
其他综合收益七、40-30,430,303.34155,661,984.70
盈余公积七、411,185,854,725.111,105,994,577.43
一般风险准备七、4230,379,603.2023,661,331.20
未分配利润七、4321,089,827,441.0317,064,704,109.75
归属于母公司所有者权益合计27,555,574,865.3023,625,935,998.82
少数股东权益26,862,240,293.7120,120,977,458.19
所有者权益(或股东权益)合54,417,815,159.0143,746,913,457.01
负债和所有者权益(或股东权益)总计217,453,940,226.69175,430,357,650.35

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司资产负债表2018年12月31日编制单位:厦门建发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注期末余额期初余额
流动资产:
货币资金4,616,261,456.472,446,098,066.17
应收票据及应收账款十六、1244,034,433.24270,496,559.22
其中:应收票据十六、113,409,646.5336,774,887.14
应收账款十六、1230,624,786.71233,721,672.08
预付款项453,653,978.17966,477,308.40
其他应收款十六、26,865,558,599.077,779,988,333.58
其中:应收利息24,705,880.2821,377,172.61
存货60,724,773.81253,096,353.18
其他流动资产54,896,899.562,707,340.66
流动资产合计12,295,130,140.3211,718,863,961.21
非流动资产:
可供出售金融资产208,109,692.00439,937,910.24
长期股权投资十六、37,922,420,625.637,488,126,198.06
投资性房地产211,704,771.08212,444,600.64
固定资产13,504,752.7922,304,508.97
在建工程554,799.262,313,816.85
无形资产150,716,074.59145,547,709.34
长期待摊费用28,753,866.4424,619,860.97
递延所得税资产113,641,443.5696,633,287.61
非流动资产合计8,649,406,025.358,431,927,892.68
资产总计20,944,536,165.6720,150,791,853.89
流动负债:
短期借款1,203,000,000.003,590,950,757.09
衍生金融负债2,965,988.79
应付票据及应付账款445,080,589.86490,372,942.32
预收款项388,017,217.93828,239,355.33
应付职工薪酬209,341,413.07173,659,255.77
应交税费22,054,429.6145,010,152.98
其他应付款5,543,952,200.274,351,664,959.82
其中:应付利息17,200,642.9220,349,479.63
其他流动负债2,519,233,659.9613,223,350.80
流动负债合计10,330,679,510.709,496,086,762.90
非流动负债:
应付债券998,433,813.35997,490,335.35
预计负债47,162,100.00
递延所得税负债49,163,947.11
其他非流动负债3,800,000.00
非流动负债合计998,433,813.351,097,616,382.46
负债合计11,329,113,324.0510,593,703,145.36
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积2,656,549,153.022,656,555,671.06
其他综合收益-44,648,715.73128,202,162.09
盈余公积1,099,765,478.051,019,942,314.56
未分配利润3,068,556,396.282,917,188,030.82
所有者权益(或股东权益)合计9,615,422,841.629,557,088,708.53
负债和所有者权益(或股东权益)总计20,944,536,165.6720,150,791,853.89

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业总收入280,381,790,726.29218,601,583,976.54
其中:营业收入七、44280,381,790,726.29218,601,583,976.54
二、营业总成本270,528,789,382.67213,834,597,035.08
其中:营业成本七、44257,656,045,816.39204,549,791,909.51
税金及附加七、453,427,509,776.281,971,488,903.69
销售费用七、466,246,692,624.404,961,219,463.64
管理费用七、47379,643,227.22343,746,528.47
研发费用七、489,496,866.86834,456.33
财务费用七、491,885,636,001.041,242,610,076.78
其中:利息费用七、491,926,539,517.901,354,901,056.33
利息收入七、49214,889,163.65121,668,811.46
资产减值损失七、51923,765,070.48764,905,696.66
加:其他收益七、5078,130,517.9659,834,537.77
投资收益(损失以“-”号填列)七、51548,813,392.211,815,195,733.82
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-226,062,506.2363,273,466.45
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、53-7,465,147.45-9,734,557.87
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、542,734,591.96-3,421,157.64
三、营业利润(亏损以“-”号填列)10,475,214,698.306,628,861,497.54
加:营业外收入七、5593,051,776.44112,395,662.28
减:营业外支出七、5675,264,165.33124,357,660.26
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)10,493,002,309.416,616,899,499.56
减:所得税费用七、572,861,474,476.871,791,321,249.09
五、净利润(净亏损以“-”号填列)7,631,527,832.544,825,578,250.47
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)7,631,527,832.544,825,578,250.47
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润4,672,023,584.963,330,831,518.57
2.少数股东损益2,959,504,247.581,494,746,731.90
六、其他综合收益的税后净额-211,333,608.23-26,665,258.49
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-186,092,288.04-45,441,667.60
(一)将重分类进损益的其他综合收益-186,092,288.04-45,441,667.60
1.权益法下可转损益的其他综合收益七、402,547,506.321,590,698.06
2.可供出售金融资产公允价七、40-173,871,163.68-64,600,320.22
值变动损益
5.外币财务报表折算差额七、40-14,768,630.6817,567,954.56
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-25,241,320.1918,776,409.11
七、综合收益总额7,420,194,224.314,798,912,991.98
归属于母公司所有者的综合收益总额4,485,931,296.923,285,389,850.97
归属于少数股东的综合收益总额2,934,262,927.391,513,523,141.01
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)1.651.17

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:192,851.08 元,上期被合并方实现的净利润为:-86,476.23 元。法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司利润表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、营业收入十六、41,931,633,767.347,446,690,268.91
减:营业成本十六、41,460,464,064.866,937,480,423.30
税金及附加14,068,535.149,808,613.29
销售费用183,911,058.84138,178,019.77
管理费用130,035,465.81116,954,750.17
财务费用271,795,744.96264,875,748.75
其中:利息费用415,446,730.24339,757,153.07
利息收入92,740,319.9841,153,729.35
资产减值损失34,446,589.96102,870,402.60
加:其他收益17,343,315.978,948,892.54
投资收益(损失以“-”号填列)十六、5895,440,872.41856,345,419.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-108,282,033.9020,451,432.69
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)2,965,988.79-3,928,686.52
资产处置收益(损失以“-”号填列)734,692.0913,714.69
二、营业利润(亏损以“-”号填列)753,397,177.03737,901,651.70
加:营业外收入10,344,366.573,705,753.60
减:营业外支出-46,569,417.2948,376,275.31
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)810,310,960.89693,231,129.99
减:所得税费用11,709,484.075,130,829.93
四、净利润(净亏损以“-”号填列)798,601,476.82688,100,300.06
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)798,601,476.82688,100,300.06
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-172,850,877.82-61,087,914.91
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(二)将重分类进损益的其他综合收益-172,850,877.82-61,087,914.91
1.权益法下可转损益的其他综合收益1,020,285.863,241,061.21
2.可供出售金融资产公允价值变动损益-173,871,163.68-64,328,976.12
5.外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
六、综合收益总额625,750,599.00627,012,385.15

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并现金流量表2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金309,043,065,944.60239,551,504,643.40
收到的税费返还1,314,391,016.021,181,600,450.55
收到其他与经营活动有关的现金七、5712,770,498,009.8010,227,549,085.96
经营活动现金流入小计323,127,954,970.42250,960,654,179.91
购买商品、接受劳务支付的现金290,616,851,299.10243,003,009,878.36
支付给职工以及为职工支付的现金3,356,874,610.362,491,181,437.08
支付的各项税费7,955,054,226.995,401,511,315.40
支付其他与经营活动有关的现金七、5716,418,909,534.5218,652,757,803.39
经营活动现金流出小计318,347,689,670.97269,548,460,434.23
经营活动产生的现金流量净额4,780,265,299.45-18,587,806,254.32
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金32,923,450,416.1917,628,162,025.49
取得投资收益收到的现金795,880,364.882,150,289,887.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额360,863,572.8171,111,617.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额215,354,525.09669,447,204.38
收到其他与投资活动有关的现金七、576,423,035,396.513,982,591,141.34
投资活动现金流入小计40,718,584,275.4824,501,601,876.26
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金524,130,658.29567,633,726.95
投资支付的现金27,610,091,874.8818,153,689,587.51
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额977,314,785.732,009,318,174.42
支付其他与投资活动有关的现金七、577,347,016,453.397,171,003,733.49
投资活动现金流出小计36,458,553,772.2927,901,645,222.37
投资活动产生的现金流量净额4,260,030,503.19-3,400,043,346.11
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金3,611,665,962.757,317,162,668.52
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金3,609,221,178.217,307,162,668.52
取得借款收到的现金53,610,641,295.7278,293,703,382.34
发行债券收到的现金12,939,274,205.7412,692,247,589.32
收到其他与筹资活动有关的现金七、5711,463,383,426.122,988,344,202.92
筹资活动现金流入小计81,624,964,890.33101,291,457,843.10
偿还债务支付的现金67,846,199,065.0468,287,548,472.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金5,270,675,816.345,495,621,286.11
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润727,461,288.28532,003,899.49
支付其他与筹资活动有关的现金七、5712,453,852,271.581,682,854,150.27
其中:子公司减资支付给少数股东的现金3,800,000,000.00100,000,000.00
筹资活动现金流出小计85,570,727,152.9675,466,023,909.19
筹资活动产生的现金流量净额-3,945,762,262.6325,825,433,933.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响137,329,252.269,681,466.37
五、现金及现金等价物净增加额七、585,231,862,792.273,847,265,799.85
加:期初现金及现金等价物余额七、5813,680,171,206.469,832,905,406.61
六、期末现金及现金等价物余额七、5818,912,033,998.7313,680,171,206.46

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司现金流量表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,591,057,579.637,305,713,287.04
收到的税费返还12,198,983.4828,374,074.59
收到其他与经营活动有关的现金140,598,007,588.18120,666,071,224.60
经营活动现金流入小计142,201,264,151.29128,000,158,586.23
购买商品、接受劳务支付的现金854,089,717.137,350,409,856.27
支付给职工以及为职工支付的现金175,843,237.51119,115,554.23
支付的各项税费86,359,238.03124,615,340.90
支付其他与经营活动有关的现金138,642,927,369.51119,533,728,401.98
经营活动现金流出小计139,759,219,562.18127,127,869,153.38
经营活动产生的现金流量净额2,442,044,589.11872,289,432.85
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金803,238,842.5510,651,416,000.00
取得投资收益收到的现金997,725,841.09902,204,414.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额8,418,250.17355,828.53
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额11,673,553.60
收到其他与投资活动有关的现金6,000,000.00
投资活动现金流入小计1,821,056,487.4111,559,976,243.02
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金29,619,054.2235,848,960.37
投资支付的现金1,258,500,000.0010,298,726,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额13,537,840.35
支付其他与投资活动有关的现金835,910,000.00
投资活动现金流出小计1,288,119,054.2211,184,023,700.72
投资活动产生的现金流量净额532,937,433.19375,952,542.30
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金13,504,541,488.9120,203,751,792.03
发行债券收到的现金5,997,083,094.631,996,147,589.32
筹资活动现金流入小计19,501,624,583.5422,199,899,381.35
偿还债务支付的现金19,396,292,246.0021,146,556,904.90
分配股利、利润或偿付利息支付的现金967,103,001.451,475,610,298.54
筹资活动现金流出小计20,363,395,247.4522,622,167,203.44
筹资活动产生的现金流量净额-861,770,663.91-422,267,822.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响56,952,031.9150,897,805.79
五、现金及现金等价物净增加额2,170,163,390.30876,871,958.85
加:期初现金及现金等价物余额2,446,098,066.171,569,226,107.32
六、期末现金及现金等价物余额4,616,261,456.472,446,098,066.17

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,437,401,156.64155,661,984.701,105,994,577.4323,661,331.2017,064,785,586.7320,114,475,941.9343,737,181,108.63
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并3,312,309.10-81,476.986,501,516.269,732,348.38
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,440,713,465.74155,661,984.701,105,994,577.4323,661,331.2017,064,704,109.7520,120,977,458.1943,746,913,457.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)4,029,403.56-186,092,288.0479,860,147.686,718,272.004,025,123,331.286,741,262,835.5210,670,901,702.00
(一)综合收益总额-186,092,288.044,672,023,584.962,934,262,927.397,420,194,224.31
(二)所有者投入和减少资本4,027,189.114,536,580,637.284,540,607,826.39
1.所有者投入的普通股8,547,769,178.218,547,769,178.21
2.其他权益工具持有者投入资本-3,800,000,000.00-3,800,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他4,027,189.11-211,188,540.93-207,161,351.82
(三)利润分配79,860,147.686,718,272.00-646,900,253.68-727,181,360.28-1,287,503,194.28
1.提取盈余公积79,860,147.68-79,860,147.68
2.提取一般风险准备6,718,272.00279,928.006,998,200.00
3.对所有者(或股东)的分配-567,040,106.00-727,461,288.28-1,294,501,394.28
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他2,214.45-2,399,368.87-2,397,154.42
四、本期期末余额2,835,200,530.002,444,742,869.30-30,430,303.341,185,854,725.1130,379,603.2021,089,827,441.0326,862,240,293.7154,417,815,159.01
项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,478,069,609.81201,103,652.301,037,184,547.4221,371,059.2014,948,294,014.9811,107,919,357.4632,629,142,771.17
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并29,457,838.50-3,320,856.2044,855,475.6170,992,457.91
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,507,527,448.31201,103,652.301,037,184,547.4221,371,059.2014,944,973,158.7811,152,774,833.0732,700,135,229.08
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-66,813,982.57-45,441,667.6068,810,030.012,290,272.002,119,730,950.978,968,202,625.1211,046,778,227.93
(一)综合收益总额-45,441,667.603,330,831,518.571,513,523,141.014,798,912,991.98
(二)所有者投入和减少资本-66,838,537.00-8,210,325.598,090,284,327.088,015,235,464.49
1.所有者投入的普通股1,305,131,750.481,305,131,750.48
2.其他权益工具持有者投入资本5,900,000,000.005,900,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-66,838,537.00-8,210,325.59885,152,576.60810,103,714.01
(三)利润分配68,810,030.012,290,272.00-1,202,890,242.01-635,603,590.18-1,767,393,530.18
1.提取盈余公积68,810,030.01-68,810,030.01
2.提取一般风险准备2,290,272.0095,428.002,385,700.00
3.对所有者(或股东)的分配-1,134,080,212.00-635,699,018.18-1,769,779,230.18
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他24,554.43-1,252.7923,301.64
四、本期期末余额2,835,200,530.002,440,713,465.74155,661,984.701,105,994,577.4323,661,331.2017,064,704,109.7520,120,977,458.1943,746,913,457.01

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司所有者权益变动表

2018年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,656,555,671.06128,202,162.091,019,942,314.562,917,188,030.829,557,088,708.53
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,656,555,671.06128,202,162.091,019,942,314.562,917,188,030.829,557,088,708.53
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-6,518.04-172,850,877.8279,823,163.49151,368,365.4658,334,133.09
(一)综合收益总额-172,850,877.82798,601,476.82625,750,599.00
(二)所有者投入和减少资本-36,984.19-332,857.68-369,841.87
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-36,984.19-332,857.68-369,841.87
(三)利润分配79,860,147.68-646,900,253.68-567,040,106.00
1.提取盈余公积79,860,147.68-79,860,147.68
2.对所有者(或股东)的分配-567,040,106.00-567,040,106.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-6,518.04-6,518.04
四、本期期末余额2,835,200,530.002,656,549,153.02-44,648,715.731,099,765,478.053,068,556,396.289,615,422,841.62
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,656,523,432.75189,290,077.00951,132,284.553,431,977,972.7710,064,124,297.07
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,656,523,432.75189,290,077.00951,132,284.553,431,977,972.7710,064,124,297.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)32,238.31-61,087,914.9168,810,030.01-514,789,941.95-507,035,588.54
(一)综合收益总额-61,087,914.91688,100,300.06627,012,385.15
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配68,810,030.01-1,202,890,242.01-1,134,080,212.00
1.提取盈余公积68,810,030.01-68,810,030.01
2.对所有者(或股东)的分配-1,134,080,212.00-1,134,080,212.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他32,238.3132,238.31
四、本期期末余额2,835,200,530.002,656,555,671.06128,202,162.091,019,942,314.562,917,188,030.829,557,088,708.53

法定代表人:张勇峰 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

三、 公司基本情况

1. 公司概况√适用 □不适用厦门建发股份有限公司(以下简称本公司)系经厦门市人民政府厦府[1998]综034号文批准,由厦门建发集团有限公司(以下简称建发集团)独家发起,于1998年5月以募集方式设立的股份有限公司。建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的四家公司的经营性资产折股投入(折为国有法人股13,500万股),经厦门市工商行政管理局核准登记,企业法人营业执照注册号:350200100004137。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]123号文和证监发字[1998]124号文批准,本公司于1998年5月25日公开发行了人民币普通股(A股)5,000万股,已在上海证券交易所上市。本公司统一社会信用代码:91350200260130346B,法定代表人:

张勇峰,注册地址:厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层。本公司原注册资本为人民币18,500万元,股本总数18,500万股,其中国有发起人持有13,500万股,社会公众持有5,000万股。公司股票面值为每股人民币1元。经过历次送股、配股、增发新股和资本公积转增股本后,本公司注册资本为人民币2,835,200,530.00元,总股本为2,835,200,530股,其中建发集团持有国有法人股1,301,203,376股,持股比例为45.89%,为公司控股股东;社会公众股1,533,997,154股,持股比例为54.11%。本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设信用管理部、物流管理部、投资部、法律事务部等部门,拥有建发房地产集团有限公司(以下简称“建发房产”)、联发集团有限公司(以下简称“联发集团”)等子公司。本公司及所属子公司(以下简称“本集团”)的营业范围涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经营、物流服务及实业投资等。本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第十五次会议于2019年4月19日批准。

2. 合并财务报表范围√适用 □不适用本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司,详见本“附注九、在其他主体中的权益”。本年度合并财务报表范围变动详见本“附注八、合并范围的变动”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定(统称“企业会计准则”)编制。此外,本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营√适用 □不适用本公司财务报表以持续经营为编制基础。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用本集团根据自身生产经营特点,确定收入确认政策,具体会计政策见附注五、26。

1. 遵循企业会计准则的声明本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2. 会计期间本集团会计期间采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期√适用 □不适用本集团的营业周期为12个月。

4. 记账本位币本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、加拿大元、港币、韩币、澳币、泰铢等为其记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后计入当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购

买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用(1)合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予以抵销。在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同经营和合营企业。(1)共同经营共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。(2)合营企业合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本集团持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用(1)外币业务本集团发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具√适用 □不适用金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本集团(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。持有至到期投资持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失,均计入当期损益。应收款项应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产,包括应收票据、应收账款和其他应收款等(附注五、12)。应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。可供出售金融资产可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入,计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按成本计量。

(3)金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易费用计入其初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。金融负债与权益工具的区分金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本集团的金融负债;如果是后者,该工具是本集团的权益工具。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

本集团衍生金融工具包括远期外汇合约、商品掉期合约、期货合约等。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会计规定的利得或损失,直接计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。

(6)金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。金融资产发生减值的客观证据,包括下列可观察到的情形:

①发行方或债务人发生严重财务困难;②债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组;⑤因发行方发生重大财务困难,导致金融资产无法在活跃市场继续交易;⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,包括:

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化;- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况;

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。以摊余成本计量的金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率折现确定,并考虑相关担保物的价值。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,确认减值损失,计入当期损益;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试;已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。可供出售金融资产如果有客观证据表明该金融资产发生减值,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转出,计入当期损益。该转出的累计损失,为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。以成本计量的金融资产在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。发生的减值损失一经确认,不得转回。

(7)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:

放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(8)金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

11. 公允价值计量公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本集团以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行;不存在主要市场的,本集团假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是本集团在计量日能够进入的交易市场。本集团采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。存在活跃市场的金融资产或金融负债,本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具

不存在活跃市场的,本集团采用估值技术确定其公允价值。以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。每个资产负债表日,本集团对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

12. 应收款项应收款项包括应收票据、应收账款、其他应收款等。

(1). 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到500万元(含500万元)以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按组合计提坏账准备。

(2). 按组合计提坏账准备的应收款项

经单独测试后未减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项,按以下信用风险特征组合计提坏账准备:

本集团将应收款项按款项性质分为销售商品及提供劳务应收账款、信用风险较小的应收款项及其他应收款项。信用风险较小的应收款项主要包括应收出口退税、应收关联方的款项、本集团员工暂借款及存放其他单位的押金、保证金及有确凿证据表明不存在减值的应收账款和其他应收款等,对信用风险较小的应收款项不计提坏账准备。销售商品及提供劳务应收账款及其他应收款项,以账龄为风险特征划分信用风险组合,确定计提比例如下:

账 龄应收账款计提比例%其他应收款计提比例%
1年以内(含1年,下同)5.005.00
1至2年10.0010.00
2至3年30.0030.00
3至4年50.0050.00
4至5年80.0080.00
5年以上100.00100.00

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

√适用 □不适用

单项计提坏账准备的理由涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项
坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备

13. 存货√适用 □不适用(1)存货的分类本集团存货分为库存商品、发出商品、消耗性生物资产、原材料、在产品、包装物、低值易耗品以及开发成本、开发产品等。

(2)发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价;开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分在预收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存货项目计提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。

14. 持有待售资产√适用 □不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益法核算;当本集团因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本集团停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;②可收回金额。(2)终止经营终止经营,是指满足下列条件之一的已被本集团处置或被本集团划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。③该组成部分是专为转售而取得的子公司。(3)列报本集团在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”,将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。本集团在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终止经营列报。对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

15. 长期股权投资√适用 □不适用长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本集团能够对被投资单位施加重大影响的,为本集团的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本集团的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。本集团与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,在抵销基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响;本集团拥有被投资单位20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、14。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、21。

16. 投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见附注五、21。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

17. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。本集团固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

(2). 折旧方法

本集团采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本集团确定各类固定资产的年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-500-10%10.00%-1.80%
机器设备年限平均法3-120-10%33.33%-7.50%
交通工具年限平均法4-100-10%25.00%-9.00%
电子及办公设备年限平均法3-100-10%33.33%-9.00%
固定资产改良支出年限平均法受益年限
其他年限平均法5-100-10%20.00%-9.00%

其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3). 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、21。

(4). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用当本集团租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本集团。②本集团有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本集团将会行使这种选择权。③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。④本集团在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本集团才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(5). 每年年度终了,本集团对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有差异的,调整预计净残值。

(6). 大修理费用

本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。

18. 在建工程√适用 □不适用本集团在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。在建工程计提资产减值方法见附注五、21。

19. 借款费用√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;② 借款费用已经发生;③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

20. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用本集团无形资产包括土地使用权、计算机软件及非专利技术等。无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

类别使用寿命摊销方法
土地使用权受益年限平均年限法
计算机软件受益年限平均年限法
非专利技术受益年限平均年限法

本集团于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。无形资产计提资产减值方法见附注五、21。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

21. 长期资产减值√适用 □不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本集团将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本集团确定的报告分部。减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

22. 长期待摊费用√适用 □不适用本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

23. 职工薪酬

(1). 职工薪酬的范围

职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。

(2). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。

(3). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划,包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。除了基本养老保险之外,本集团依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本集团并无其他重大职工社会保障承诺。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(4). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。

(5). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

24. 预计负债√适用 □不适用如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本集团将其确认为预计负债:

(1)该义务是本集团承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

25. 优先股、永续债等其他金融工具√适用 □不适用

(1)金融负债与权益工具的区分

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融资产、金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融资产、金融负债或权益工具。

(2)优先股、永续债等其他金融工具的会计处理

本集团发行的金融工具按照金融工具准则进行初始确认和计量;其后,于每个资产负债表日计提利息或分派股利,按照相关具体企业会计准则进行处理。即以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都作为本集团的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。本集团发行金融工具,其发生的手续费、佣金等交易费用,如分类为债务工具且以摊余成本计量的,计入所发行工具的初始计量金额;如分类为权益工具的,从权益中扣除。

26. 收入√适用 □不适用(1)一般原则①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。②提供劳务对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,本集团于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:A、收入的金额能够可靠地计量;B、相关的经济利益很可能流入企业;C、交易的完工程度能够可靠地确定;D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。③让渡资产使用权与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本集团确认收入。④建造合同于资产负债表日,建造合同的结果能够可靠地估计的,本集团根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不可能收回的,则在发生时作为费用,不确认收入。合同预计总成本超过合同总收入的,本集团将预计损失确认为当期费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:A、合同总收入能够可靠地计量;B、与合同相关的经济利益很可能流入企业;C、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

(2)收入确认的主要方法

本集团商品销售收入的确认原则为:本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,并确认商品销售收入。本集团房地产销售收入的确认原则为:房地产销售收入在售房合同已经签订,商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。

27. 政府补助√适用 □不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额1元计量。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此之外,作为与收益相关的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本集团对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在

相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

28. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。于资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

29. 经营租赁与融资租赁本集团将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

(1)本集团作为出租人

融资租赁中,在租赁期开始日本集团按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计入当期损益。

(2)本集团作为承租人

融资租赁中,在租赁期开始日本集团将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。经营租赁中的租金,本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初始直接费用,计入当期损益。

30. 维修基金√适用 □不适用

本集团按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时,计入其他应付款核算;按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时,减少代收的维修基金。

31. 质量保证金本集团按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,直接在本项列支,保修期结束后清算。

32. 资产证券化业务本集团将物业费债权收入及购房尾款债权收入资产证券化(应收款项即“信托财产”),一般将这些资产出售给特定目的实体,然后再由该实体向投资者发行证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益 (保留权益)的形式保留。保留权益在本集团的资产负债表内以公允价值入账。证券化的利得或损失取决于所转移金融资产的账面价值,并在终止确认的金融资产与保留权益之间按它们于转让当日的相关公允价值进行分配。证券化的利得或损失记入当期损益。在应用证券化金融资产的政策时,本集团已考虑转移至另一实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本集团对该实体行使控制权的程度:

①当本集团已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团将终止确认该金融资产;②当本集团保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本集团将继续确认该金融资产;③如本集团并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本集团将考虑对该金融资产是否存在控制。如果本集团并未保留控制权,本集团将终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本集团保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

33. 套期会计在初始指定套期关系时,本集团正式指定相关的套期关系,并有正式的文件记录套期关系、风险管理目标和套期策略。其内容记录包括载明套期工具、相关被套期项目或交易、所规避风险的性质,以及公司如何评价套期工具抵销被套期项目归属于所规避的风险所产生的公允价值变动的有效性。本集团预期该等套期在抵销公允价值变动方面高度有效,同时本集团会持续地对该等套期关系的有效性进行评估,以确定在其被指定为套期关系的会计报告期间内确实高度有效。某些衍生金融工具交易在本集团风险管理的状况下虽对风险提供有效的经济套期,但因不符合上述运用套期会计的条件而作为为交易而持有的衍生金融工具处理,其公允价值变动计入损益。符合套期会计严格标准的套期按照本集团下述的政策核算。公允价值套期公允价值套期是指对本集团的已确认资产及负债、未确认的承诺,或这些项目中某部分的公允价值变动风险的套期,其中公允价值的变动是归属于某一特定风险并且会影响当期损益。对于公允价值套期,根据归属于被套期项目所规避的风险所产生的利得或损失,调整被套期项目的账面价值并计入当期损益;衍生金融工具则进行公允价值重估,相关的利得或损失计入当期损益。对于公允价值套期中的被套期项目,若该项目原以摊余成本计量的,则采用套期会计对其账面价值所产生的调整金额在其剩余期限内摊销计入当期损益。任何对被套期金融工具的账面价值进行的调整,按实际利率法摊销计入当期损益。摊销可以在调整日起开始进行,但不应迟于被套期项目停止就所规避的风险调整其公允价值的时间。当未确认的承诺被指定为被套期项目,则归属于该承诺所规避的风险的公允价值累计后续变动,应确认为一项资产或负债,相关的利得及损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动也计入当期损益。当套期工具已到期、售出、终止或被行使,或套期关系不再符合套期会计的条件,又或本集团撤销套期关系的指定,本集团将终止使用公允价值套期会计。现金流量套期

现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该类现金流量变动源于与已确认资产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,且将影响本集团的损益。套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为股东权益,属于无效套期的部分,计入当期损益。当被套期现金流量影响当期损益时,原已直接计入股东权益的套期工具利得或损失转入当期损益。当套期工具已到期、被出售、合同终止或已被行使,或者套期关系不再符合套期会计的要求时,原已直接计入股东权益的利得或损失暂不转出,直至预期交易实际发生。如果预期交易预计不会发生,则原已直接计入股东权益中的套期工具的利得或损失转出,计入当期损益。

34. 其他重要的会计政策和会计估计本集团根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

商誉减值本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本集团需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

35. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用①根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号),经第七届董事会第十四次会议决议通过,本集团对财务报表格式进行了以下修订:

A、资产负债表将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”;将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”;将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”;将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”项目;将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”;将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。B、利润表从原“管理费用”中分拆出“研发费用”;在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目;C、股东权益变动表在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。本集团对可比期间的比较数据按照财会[2018]15号文进行调整。财务报表格式的修订对本集团的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。②根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,本集团作为个人所得税的扣缴义务人,根据《中华人民共和国个人所得税法》收到的扣缴税款手续费在“其他收益”中填列,对可比期间的比较数据进行调整,调增2017年度其他收益2,921,757.24元,调减2017年度营业外收入2,921,757.24元。③其他2015年11月26日,财政部发布了《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号),自2016年1月1日开始执行。按文件规定,公司可以选择执行此规定,也可以继续执行原《企业会计准则第24号—套期保值》, 为了更加合理的体现公司的期货业务及风险管理,公司自2018年1月1日起选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》(财会[2015]18号)。本公司于

2018年4月26日召开第七届董事会第十二次会议及第七届监事会第九次会议,会议审议通过了上述会计政策变更事项。上述会计政策变更的影响系增加其他流动负债2,169,290.00元,增加营业成本244,391,357.14元,增加公允价值变动收益8,265,630.98元,增加投资收益233,956,436.16元。上述会计政策变更对2017年度未产生影响。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用

税种计税依据税率%
增值税应税收入0、3、5、6、10、11、13、16、17
营业税应税收入5
城市维护建设税应纳流转税额5、7
教育费附加应纳流转税额3
地方教育附加应纳流转税额1、1.5、2

注:营业税系房地产业务营改增前尚未清算的营业税。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司及境内子公司25
境外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税。

2. 房产税本公司及在厦门注册的子公司房产税按照房产原值的75%为纳税基准,税率为1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%;属于外商投资企业的房产税以年初房产净值为税基,税率为1.2%,或以租金收入为纳税基准,税率为12%。境外注册的子公司按当地的税收政策缴纳房产税。

3. 土地增值税根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定,房地产开发企业出售普通标准住宅增值额未超过扣除项目金额之和20%的,免缴土地增值税;增值额超过20%的,按税法规定的四级超率累进税率(30%-60%)计缴。根据国家税务总局“国税发【2006】187号文”和各地方税务局的有关规定,本公司从事房地产开发的子公司按实际房地产销售增值额计算缴交土地增值税。

4. 个人所得税员工个人所得税由本公司代扣代缴。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

项 目期末数期初数
外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额
库存现金:53,851.0861,448.23
人民币29,288.1355,844.48
港币2.100.87621.842.000.835911.67
澳元1,100.004.82505,307.501,100.005.09285,602.08
塔卡233,773.800.0823619,253.61
银行存款:18,850,599,683.7113,595,870,028.16
人民币18,228,356,895.2712,283,225,395.02
美元70,481,851.126.8632483,731,040.58139,508,235.166.5342911,574,710.18
港币51,964,586.030.876245,531,370.28382,536,548.120.83591319,766,125.94
欧元3,339,699.777.847326,207,626.022,573,006.467.802320,075,368.30
日元3,351,135.940.061887207,391.75340,067.000.0578819,683.08
英镑50,226.938.6762435,778.8761,130.588.7792536,677.59
加拿大元1,893,976.645.03819,542,043.711,156,483.645.20096,014,755.76
澳元8,990,175.864.825043,377,598.529,527,429.945.092848,521,295.20
瑞士法郎1,920.446.949413,345.91
新加坡元594,539.115.00622,976,381.7070,900.584.8831346,214.62
韩元180,073,742.040.0061251,102,951.67947,749,626.780.0061095,789,802.47
林吉特4,150,510.591.64796,839,626.40
塔卡961,213.090.0823679,165.51
泰铢10,419,277.350.21102,198,467.52
其他货币资金:4,848,537,511.022,843,967,290.16
人民币4,808,257,563.842,818,044,301.52
美元2,337.486.863216,042.622,337.486.534215,273.56
港币45,952,869.850.876240,263,904.5630,572,395.600.8359125,555,771.21
欧元3,580.627.802327,937.07
英镑23,721.108.7792208,252.28
澳元22,729.005.0928115,754.25
瑞士法郎0.046.67790.27
合计23,699,191,045.8116,439,898,766.55
其中:存放在396,986,878.23814,904,984.77

说明1:其他货币资金期末余额4,848,537,511.02元,主要系银行承兑汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等。上述其他货币资金中不能随时用于支付的存款4,787,157,047.08元,在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。说明2:截至2018年12月31日,除上述受限外,本集团不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

境外的款项总额

项目

项目期末余额期初余额
交易性金融资产89,725,527.24137,283,970.80
其中:债务工具投资
权益工具投资89,725,527.24137,283,970.80
合计89,725,527.24137,283,970.80

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期货合约30,044,780.0014,264,362.45
远期外汇合约2,107,736.373,616,720.53
套期工具2,169,290.00
合计34,321,806.3717,881,082.98

其他说明:

本集团的衍生金融资产主要系期货合约和远期外汇合约,期末根据期货交易所提供的期货合约报价及银行提供远期外汇合约报价计算其公允价值,并确认公允价值变动损益。

4、 应收票据及应收账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据606,737,144.912,701,374,501.58
应收账款6,729,264,904.833,269,667,341.55
合计7,336,002,049.745,971,041,843.13

应收票据

(2). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据605,030,772.122,662,373,326.17
商业承兑票据1,706,372.7939,001,175.41
合计606,737,144.912,701,374,501.58

说明:不存在客观证据表明本集团应收票据发生减值,未计提应收票据减值准备。

(3). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据12,770,760,115.15
商业承兑票据10,000,000.00
合计12,780,760,115.15

说明1:本集团的银行承兑汇票主要用途为到期兑付或背书或贴现,其中用于贴现的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑,信用风险和延期付款风险很小,并且票据相关的利率风险已转移给银行,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。说明2:本期终止确认的商业承兑汇票系厦门建发金属有限公司将面值1,000.00万元的票据向银行贴现,已取得银行出具的放弃追索权的声明函,可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移,故终止确认。

(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位:元 币种:人民币

种 类期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款5,230,197.880.073,661,138.5270.001,569,059.36
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1:风险较低的应收款项27,679,487.180.3927,679,487.18
组合2:账龄组合7,097,646,024.6499.49398,615,452.935.626,699,030,571.71
组合小计7,125,325,511.8299.88398,615,452.935.596,726,710,058.89
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款3,706,419.960.052,720,633.3873.40985,786.58
合 计7,134,262,129.66100.00404,997,224.835.686,729,264,904.83

应收账款按种类披露(续)

种 类期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款5,230,197.880.152,615,098.9450.002,615,098.94
按组合计提坏账准备的应收账款
组合1:风险较低的应收款项42,872,426.431.2242,872,426.43
组合2:账龄组合3,470,604,089.9198.51248,059,745.747.153,222,544,344.17
组合小计3,513,476,516.3499.73248,059,745.747.063,265,416,770.60
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款4,257,069.230.122,621,597.2261.581,635,472.01
合 计3,522,963,783.45100.00253,296,441.907.193,269,667,341.55

A、期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

应收账款 (按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)计提理由
胡琦5,230,197.883,661,138.5270.00预计无法全额收回
合计5,230,197.883,661,138.52//

B、账龄组合,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账 龄期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内6,811,176,676.6595.96340,558,983.955.006,470,617,692.70
1至2年186,066,163.852.6218,606,616.3910.00167,459,547.46
2至3年77,691,421.851.0923,307,426.5530.0054,383,995.30
3至4年8,167,433.770.124,083,716.9150.004,083,716.86
4至5年12,428,096.940.189,942,477.5580.002,485,619.39
5年以上2,116,231.580.032,116,231.58100.00
合 计7,097,646,024.64100.00398,615,452.935.626,699,030,571.71

(续)

账 龄期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内3,173,422,865.5091.43158,673,400.805.003,014,749,464.70
1至2年173,166,971.494.9917,316,697.1510.00155,850,274.34
2至3年41,090,561.921.1812,327,058.3530.0028,763,503.57
3至4年33,503,019.640.9716,751,509.8550.0016,751,509.79
4至5年32,147,958.850.9325,718,367.0880.006,429,591.77
5年以上17,272,712.510.5017,272,712.51100.00
合 计3,470,604,089.91100.00248,059,745.747.153,222,544,344.17

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:

本期计提坏账准备金额191,743,014.63元;本期收回或转回坏账准备金额0元。

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款44,975,574.31

其中重要的应收账款核销情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
湖里区财政局货款35,845,840.00预计无法收回坏账核销程序
上海檀明工贸有限公司货款1,698,607.48预计无法收回坏账核销程序
贝克曼及梅里埃试剂业务货款330,177.45预计无法收回坏账核销程序
冠成(福建)科技有限公司货款272,782.73预计无法收回坏账核销程序
南阳二机石油装备(集团)有限公司货款151,040.00预计无法收回坏账核销程序
合计/38,298,447.66///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额4,025,363,806.60元,占应收账款期末余额合计数的比例56.42%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额202,856,522.40元。

5、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内9,216,537,347.0395.1217,641,696,668.9994.86
1至2年154,964,889.481.60380,763,703.872.05
2至3年82,075,307.600.85365,610,733.581.97
3年以上235,642,372.282.43208,632,120.741.12
合计9,689,219,916.39100.0018,596,703,227.18100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末账面余额未及时结算的原因
ABB(HONGKONG)LIMITED42,800,712.00预付造船款
MACGREGOR NORWAY AS33,120,367.42预付造船款
LEI SHING HONG MACHINERY LIMITED29,092,191.20预付造船款
ROLLS-ROYCE MARINE AS26,657,757.60预付造船款
KONGSBERG MARITIME AS16,623,486.94预付造船款
YANMARENGINE(SHANGHAI)CO.,LTD11,728,605.60预付造船款
SCHOTTEL GMBH10,891,948.80预付造船款
TRIVERS INDUSTRIAL (CHINA) CO., LTD8,658,641.36预付造船款
MENTRADE MARINE ENGINEERING PTE LTD8,337,106.56预付造船款
南通通盛船舶制造有限公司8,105,000.00预付造船款
FIREFIGHTINGSYSTEMS(FAREAST)PTELTD.5,142,170.60预付造船款
MACGREGOR PTE LTD5,090,929.32预付造船款
合 计206,248,917.40

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额1,579,992,682.33元,占预付款项期末余额合计数的比例16.31%。

6、 其他应收款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息21,451,481.595,535,524.75
其他应收款12,630,621,718.9214,685,943,715.09
合计12,652,073,200.5114,691,479,239.84

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款7,701,070.72733,907.98
发放贷款应收利息1,523,551.26438,543.18
理财产品407,773.98
其他借款利息12,226,859.613,955,299.61
合计21,451,481.595,535,524.75

其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

种 类期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款326,062,489.092.47259,937,189.0979.7266,125,300.00
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1:风险较低的应收款项10,834,435,985.8282.0210,834,435,985.82
组合2:账龄组合2,035,831,972.6415.41308,615,096.9715.161,727,216,875.67
组合小计12,870,267,958.4697.43308,615,096.972.4012,561,652,861.49
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款12,998,630.660.1010,155,073.2378.122,843,557.43
种 类期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
合 计13,209,329,078.21100.00578,707,359.294.3812,630,621,718.92

其他应收款按种类披露(续)

种 类期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款397,346,399.492.60282,192,100.0071.02115,154,299.49
按组合计提坏账准备的其他应收款
组合1:风险较低的应收款项12,145,352,418.7479.5512,145,352,418.74
组合2:账龄组合2,711,762,167.2517.76291,632,479.1910.752,420,129,688.06
组合小计14,857,114,585.9997.31291,632,479.191.9614,565,482,106.80
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款13,339,640.150.098,032,331.3560.215,307,308.80
合 计15,267,800,625.63100.00581,856,910.543.8114,685,943,715.09

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额
其他应收款 (按单位)其他应收款坏账准备计提比例(%)计提理由
中国外运天津有限公司塘沽分公司96,826,500.0077,461,200.0080.00预计无法全额收回
浙江造船有限公司67,318,185.8767,318,185.87100.00预计无法收回
连云港莆商实业有限公司60,000,000.0022,200,000.0037.00预计无法全额收回
华泰重工(南通)有限公司57,117,803.2257,117,803.22100.00预计无法收回
南宁市西乡塘区人民政府44,800,000.0035,840,000.0080.00预计无法全额收回
合计326,062,489.09259,937,189.0979.72/

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账 龄期末数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内1,333,431,333.2265.4966,671,354.365.001,266,759,978.86
1至2年408,218,060.1720.0540,821,806.0510.00367,396,254.12
2至3年63,452,355.763.1219,035,706.7430.0044,416,649.02
3至4年63,440,578.353.1231,720,289.2050.0031,720,289.15
4至5年84,618,522.634.1667,694,818.1180.0016,923,704.52
5年以上82,671,122.514.0682,671,122.51100.00
合 计2,035,831,972.64100.00308,615,096.9715.161,727,216,875.67

(续)

账 龄期初数
金 额比例%坏账准备计提比例%净额
1年以内2,215,254,004.7181.69110,680,827.455.002,104,573,177.26
1至2年151,289,738.025.5815,128,973.8010.00136,160,764.22
2至3年171,433,414.146.3251,430,024.9730.00120,003,389.17
3至4年86,691,901.013.2043,345,950.5250.0043,345,950.49
4至5年80,232,034.642.9664,185,627.7280.0016,046,406.92
5年以上6,861,074.730.256,861,074.73100.00
合 计2,711,762,167.25100.00291,632,479.1910.752,420,129,688.06

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额111,738,386.82元;本期收回坏账准备金额25,000,000.00元。其中,本期收回的坏账准备如下:

单位名称转回原因收回方式原确定坏账准备的依据转回或收回金额
天津天钢联合特钢有限公司收回涉诉款资金根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备25,000,000.00

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款93,141,702.02

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
厦门顺安行商贸有限公司往来款70,748,600.00预计无法收回坏账核销程序
厦门市涌弘贸易有限公司往来款20,000,000.00预计无法收回坏账核销程序
合计/90,748,600.00///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质披露

项 目期末余额期初余额
往来款8,868,552,882.879,983,671,492.59
保证金及押金3,358,294,964.183,793,876,428.61
土地熟化投资资金203,810,000.00419,800,000.00
应收出口退税181,855,216.33276,672,899.05
代收代付款156,471,677.0082,872,758.17
涉诉款项356,515,503.55615,641,628.51
代政府垫付“联发天津第五街”赔偿款29,729,227.43
应收担保代位追偿款8,166,567.156,911,528.01
其他75,662,267.1358,624,663.26
合 计13,209,329,078.2115,267,800,625.63

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海众承房地产开发有限公司关联方往来款102,274,263.991年以内0.77
上海众承房地产开发有限公司关联方往来款1,474,590,336.021至2年11.17
福州市鸿腾房地产开发有限公司关联方往来款449,955,000.001年以内3.41
福州市鸿腾房地产开发有限公司关联方往来款457,663,800.001至2年3.46
天津土地交易中心押金保证金885,500,000.001年以内6.70
厦门禹联泰房地产开发有限公司关联方往来款574,210,000.001年以内4.35
厦门禹联泰房地产开发有限公司关联方往来款167,516,618.271至2年1.27
武汉兆悦城房地产开发有限公司关联方往来款505,068,542.611年以内3.82
合计/4,616,778,560.8934.95

7、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
开发成本117,316,549,922.67465,129,832.34116,851,420,090.3365,821,270,039.4656,230,230.0665,765,039,809.40
开发产品8,625,748,746.89109,283,071.348,516,465,675.559,942,703,088.0977,428,015.659,865,275,072.44
原材料30,156.7430,156.7430,511.8330,511.83
在产品359,695.07359,695.07151,516.13151,516.13
库存商品10,587,905,028.53446,953,875.7910,140,951,152.7411,268,889,628.88420,537,922.9610,848,351,705.92
周转材料463,314.64463,314.646,832,475.596,832,475.59
消耗性生物资产4,807,445.704,807,445.704,804,822.344,804,822.34
建造合同形成的已完工未结算资产13,620,888.4513,620,888.458,183,301.768,183,301.76
发出商品12,138,371.0812,138,371.08394,479.13394,479.13
合计136,561,623,569.771,021,366,779.47135,540,256,790.3087,053,259,863.21554,196,168.6786,499,063,694.54

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品420,537,922.96104,063,196.1577,647,243.32446,953,875.79
开发成本56,230,230.06455,243,995.4246,344,393.14465,129,832.34
开发产品77,428,015.6571,672,649.5738,947,019.55870,574.33109,283,071.34
合计554,196,168.67630,979,841.14162,938,656.01870,574.331,021,366,779.47

存货跌价准备(续)

存货种类确定可变现净值的具体依据本期转回或转销 存货跌价准备的原因
开发成本按开发成本的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额完工转开发产品
开发产品按开发产品的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额因出售而转销
库存商品按存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额因出售而转销

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用存货期末余额中含资本化利息金额4,474,064,084.76元,是借款用于房地产开发形成借款费用资本化。

其他说明√适用 □不适用

(4). 开发成本

项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数期初数期末跌价 准备
2017G55江宁知行路地块2018年2020年21.101,354,513,219.801,266,980,523.10
2018JP01地块2018年2020年32.372,713,708,986.49
2018P02地块2018年2021年76.405,843,884,936.64
56CudgegongRoad2018年2020年9.00183,169,923.52199,895,063.53
G46项目待定待定待定2,155,321,161.602,144,206,131.46
Leppington项目2020年2023年10.03431,664,524.91403,289,857.17
Metropolitan待定待定待定59,750,901.5858,929,689.23
WG2017-12-1号地块2017年2019年12.14828,934,830.25648,470,060.92
WG2017-12-2号地块2017年2019年17.551,272,098,371.01952,959,356.07
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数期初数期末跌价 准备
半山御府2016年2018-2019年4.23132,207,542.81214,511,836.04
藏珑大境(良渚19号地块)2018年2020年37.602,555,237,386.3016,731.65
藏珑玉墅2017年2019年12.00971,454,897.12819,467,449.01
电商未来城2015年2019年20.57764,335,883.28934,924,783.51
都会之光2018年2020年19.121,237,467,403.83
鄂州红韵天2018年2020年12.00194,548,752.97141,822,834.55
鄂州阅山湖待定待定待定367,003,232.17
富山御苑(建发玺院)2018年2020年3.45202,679,037.47
赣州君悦华府2018年2021年4.87150,839,255.48
赣州君悦华庭2018年2020年2.00159,277,452.6197,794,370.38
公园里2016年2018年2.50174,165,019.06
公园前(君澜天地)2016年2018年8.41555,332,507.36
桂林君悦兰亭2018年2021年16.20872,258,304.45
桂林悦溪府2018年2020年10.16320,108,506.56
海峡1号2017年2020年14.61756,497,291.40359,885,708.43
合肥雍龙府2017年2019-2021年43.653,384,353,135.503,176,944,774.39
建发.玺园珠海2018年2020年7.03428,713,087.78
建发.玺院(建瓯)2018年2020年9.89505,196,981.65
建发.玺院(漳州)2018年2020年22.141,664,026,925.291,413,617,539.9133,340,684.35
建发.玺院珠海2018年2020年19.451,360,229,666.24
建发·碧湖双玺2016年2018年13.701,062,011,085.45
建发·江南悦府2018年2020年6.29350,403,981.72
建发·首院2018年2019-2020年16.771,367,272,115.846,595,449.84
建发·央玺(广州)2018年2020年52.714,431,540,343.90
建发·央著(建阳)2018年2019年13.57906,684,006.51
建发·央著(莆田)2019年2020年13.81778,719,365.47
建发·央著(厦门)已处置1,775,855,527.63
建发·央著(长沙)2017年2019-2020年49.053,664,000,267.113,219,360,656.82
建发国际汇成待定待定待定896,950,187.94
建发领峰2017年2019年5.44465,392,656.36376,559,258.61115,875,813.59
建发领江花园2018年2020年41.932,951,682,739.8282,779,811.30
建发领墅2016年2019年11.22844,181,977.97711,923,708.48
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数期初数期末跌价 准备
建发美地2014年2018-2019年20.29477,157,041.78901,079,769.81
建发燕郡2016年2017-2020年待定462,812,607.57347,725,589.45
建发悦城(建瓯)2016年2018-2019年9.35282,428,843.07398,029,548.97
建发悦城三区(建瓯)2017年2020年7.91312,871,851.88137,165,672.97
建阳悦府2017年2018-2019年6.96350,079,027.83327,621,690.05
江门悦澜山2018年2021年23.001,347,769,236.77
江与城花园(山海大观)2018年2022年14.68512,233,271.20
璟悦轩2018年2020年14.29658,891,904.38
九江DGA2017007地块已处置200,220,053.00
九江碧桂园联发浔阳府2018年2020年23.001,135,821,205.33
九江君悦湖2018年2021年10.50287,666,306.99
九江君悦江山2018年2021年21.00909,727,068.61
君领绶溪2017年2020年12.851,078,443,191.40963,772,744.23
君领天玺2018年待定待定2,306,743,074.832,042,714,587.51
君悦湾2017年2020年11.18561,891,407.19343,128,837.67
连江中央天成2016年2018年12.31689,559,915.67
联发.红墅东方(武汉怡景湾)待定待定18.1013,532,287.178,487,914.99
联发滨江壹号2017年2020年14.46872,398,541.94526,452,363.33
联发翡翠方山2018年2019年15.701,271,625,372.231,161,294,627.44
联发君澜2014年2019年28.15171,489,889.31563,185,750.41
联发君玺2016年2018年3.39238,707,559.10
联发君悦华府四期2012年2019年15.72332,637,788.85995,162,312.7730,204,880.25
联发乾景2013年2018年15.1545,815,353.80
联发乾景欣悦2015年2018年10.53282,722,826.76
联发欣悦(盘龙花园)2015年2019年13.83113,342,962.88545,946,131.60
联发欣悦湾2012年2018年22.46790,754,545.48
领湖花园2018年2020年27.942,019,030,289.23
柳雍府2017年2018年2.20136,715,198.57
柳州联发君悦2017年2018年8.00426,617,960.50
龙洲湾1号2017年2022年23.941,883,345,180.701,336,257,832.51
珑璟湾2017年2019年5.28192,778,448.13112,274,963.87
珑玥湾2016年2019年16.24655,985,814.21748,819,234.34
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数期初数期末跌价 准备
麓岭汇2018年2021年27.071,103,023,709.99889,015,744.40
南昌时代天骄2018年2022年8.66517,937,573.90
南宁GC2018-039地块2018年2023年23.001,245,863,191.84
南宁联发君悦2017年2020年3.50186,237,535.56150,779,780.24
南山项目2011年待定6.50401,505,840.06383,162,466.42
莆田君领兰溪2019年2021年5.1327,525,569.48
莆田尚书第2018年2020年4.92329,701,657.73
千岛国际2012年2021年待定689,519,248.581,061,296,206.75
青溪府2017年2021年21.00923,556,585.291,043,062,833.65
泉州世茂云城2018年2020年20.00986,460,102.07
荣颂庭院2017年2020年31.262,107,079,550.491,990,580,277.19197,421,436.58
三墩北项目2018年2020年73.604,374,503,284.871,422,797.11
沙县观邸2018年2019年7.59348,689,721.41
厦门上湖洪塘安置房待定待定待定1,529,627.38
厦门中央公园2018年2021年40.002,999,220,838.77
上海西郊金茂府2016年2019年58.975,245,162,618.944,829,634,921.54
尚悦居2017年2019年8.81624,996,889.27412,525,084.31
深圳龙湖山庄2017年2020年10.70878,715,467.69701,754,033.14
时代天阶(东港项目)待定待定待定125,817,783.86405,047,852.96
时代天境2018年2020年7.62676,075,694.58564,642,339.01
世外梧桐待定待定待定679,454,700.7950,975,934.56
水南村待定待定待定11,112.4511,112.45
苏地2017-WG-79号地块2018年2019年7.70602,885,879.50
苏州独墅湾2016年2018-2020年55.761,514,033,333.313,004,370,663.13
苏州棠颂未开工2022年24.001,576,705,829.07
苏州泱誉2016年2018-2019年46.342,116,162,674.083,652,675,447.17
天津欣悦学府(滨海琴苑)2016年2019年15.93904,431,959.881,221,425,015.09
天津禹洲悦府2017年2019年7.80512,162,212.49
汀溪小镇2017年2018年0.118,427,867.49
无锡玖里湾2018年2019-2020年50.723,592,007,721.59213,598.10
武汉P(2018)066号地块2018年2021年22.611,138,450,192.82
武汉红莲海悦投资待定待定待定79,256,117.4974,210,612.29
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资(亿元)期末数期初数期末跌价 准备
武汉红莲湖度假待定待定待定107,287,699.7099,865,469.67
武汉红莲湾旅游待定待定待定74,874,598.4064,990,458.79
武汉联楚房地产2017年2018年4.64113,081,634.96212,984,636.88
武汉联鼎投资待定待定待定57,411,517.6452,844,338.39
武汉联齐房地产待定待定待定76,464,746.68
武汉联永房地产待定待定待定111,022,011.2999,257,929.93
武汉联越房地产待定待定待定207,328,295.73185,023,210.20
西城首府2018年2019年22.311,381,114,233.731,105,842,347.08
西棠春晓2018年2021年15.00843,510,441.00663,596,785.83
熙园(蓟县地块)2017年2019年7.04539,661,571.64419,512,356.0337,311,083.01
欣悦华庭2014年2018年12.31447,143,197.30
新亭小区C1地块2019年2020年9.75148,413,635.18113,002,337.84
星领地2017年2019年8.9655,522,524.15453,963,417.54
央誉2017年2019年6.87393,045,259.48190,852,774.82
雍榕华府2017年2020年17.001,103,842,618.67920,686,320.46
云锦天章(杭州桃源地块)2018年2020年19.00849,430,120.97764,958,690.04
张家港泱誉2018年2019年21.271,606,107,013.13
张家港御龙湾2017年2018-2020年50.192,722,608,058.042,662,374,534.50
长泰新亭片区A1、A2地块项目2017年2018-2019年6.7016,210,906.17241,348,638.51
镇江悦山园待定待定待定565,895,108.60
知景澜园(红郡)2017年2020年16.00743,067,089.99926,822,807.57
中央首府2018年2019年14.17655,736,864.11452,858,838.07
中泱天成(泉州)2015年2018年4.67280,549,578.87
重庆东悦府2018年2022年43.322,168,388,211.57
重庆君领西城待定待定待定530,840,799.43
合 计117,316,549,922.6765,821,270,039.46465,129,832.34

(5). 开发产品

项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
半山御府2018年190,429,800.90188,608,162.311,821,638.59
半山御景2012年31,481,138.7831,481,138.78
半山御园2014年116,327,652.397,996,104.6468,999,444.2055,324,312.83
碧湖一号2017年53,916,611.3050,352,436.393,564,174.91
项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
滨海名居2012年2,205,604.571,556,695.71648,908.86
滨海琴墅2011-2015年15,235,817.2451,898,489.3357,338,093.759,796,212.822,038,768.36
滨海写字楼2017年396,214,070.27396,214,070.27
电商未来城2017-2018年90,585,630.70596,532,246.89599,181,616.8087,936,260.79
公园里2018年226,911,257.83210,687,994.5816,223,263.25
公园前(君澜天地)2018年700,212,134.58493,501,126.49206,711,008.09
公园首府2016年570,955,185.596,031,752.6230,375,078.70546,611,859.51
国宾府2014-2017年569,928,913.60460,074,072.87109,854,840.73
汇金国际2012-2013年17,277,660.005,210,000.0012,067,660.00
建发.金沙里2012年30,484,445.131,261,271.429,805,823.6821,939,892.87
建发.央郡2016年64,662,575.9712,461.5130,983,685.0633,691,352.423,295,603.42
建发·碧湖双玺2018年1,366,337,553.531,326,223,783.9440,113,769.59
建发·锦城鹭洲2016-2017年94,086,384.791,722,081.0057,730,844.1038,077,621.69
建发·龙郡2014-2017年211,602,403.71140,815,594.9870,786,808.73
建发·鹭洲国际2016-2017年394,786,569.661,840,037.59207,942,341.25188,684,266.00
建发·书香佳缘(长沙)2017年219,630,537.678,066,663.47211,717,492.1015,979,709.04
建发·中央鹭洲2014年83,826,913.4622,700.0928,511,391.4955,338,222.06
建发·中央天成2016年112,304,385.0946,226.4145,094,786.1267,255,825.38
建发美地2017-2018年24,893,483.06790,885,770.75352,918,162.70462,861,091.11
建发燕郡2017年311,425,391.2021,654,857.8761,168,431.12271,911,817.9514,186,848.47
建发永郡2016-2017年162,498,233.80969,485.90121,524,120.5541,943,599.15511,595.83
建发悦城2014-2017年223,745,030.885,604,385.42187,033,438.5342,315,977.77
建发悦城一区(建瓯)2018年474,783,472.46411,735,696.8063,047,775.66
建发悦府2018年304,259,087.97269,939,200.3034,319,887.67
江岸汇景2011年297,148.21297,148.21
江与城2017年19,861,388.3917,497,848.372,363,540.02
九都国际2014-2016年380,290,256.67160,070,110.89220,220,145.78
玖珑湾2016年289,259,537.9618,258,856.04271,000,681.92
君领朝阳2014-2016年63,418,206.3063,180,467.35237,738.95
君悦朝阳2013-2015年98,794,393.826,588,418.572,205,975.3
君悦湖2014-2015年30,840,021.5830,840,021.58
项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
君悦华庭2017年85,101,691.6779,171,281.565,930,410.11
连江中央天成2018年1,072,946,569.61989,108,312.3183,838,257.30
联达山与城2011年87,600.00701,207.36788,807.36
联发.红墅东方2017-2018年49,590,542.39423,757,289.87453,021,843.3420,325,988.92
联发第五街2016-2017年35,791,334.8424,615,382.3623,716,499.7136,690,217.492,260,214.34
联发电子商城2010年22,386,586.7422,386,586.74
联发广场2011-2012年17,134,471.193,456,014.9413,678,456.25
联发嘉园2011年15,277,674.4314,372,061.82905,612.61181,600.26
联发君澜2016-2017年29,608,877.00723,946,308.85718,387,861.8235,167,324.03
联发君玺2018年301,752,418.00278,841,649.8622,910,768.14
联发君悦华府2014-2018年251,187,807.62733,556,215.19896,309,732.5888,434,290.238,308,053.52
联发瞰青2013-2016年180,219,519.9547,827,954.15132,391,565.8017,954,751.42
联发乾景2014-2018年346,177,660.01195,345,459.52372,992,773.81168,530,345.72
联发乾景欣悦2016-2018年8,969,166.78455,334,890.07464,200,722.21103,334.64
联发尚筑2014-2016年131,794,470.752,602,223.4397,907,590.7836,489,103.40
联发欣悦(盘龙花园)2017-2018年103,060,609.37728,016,533.36764,924,308.0266,152,834.715,226,853.40
联发欣悦湾2015-2018年48,750,116.17964,342,367.57861,399,875.95151,692,607.79
联发欣悦学府2017年163,649,638.38116,175,237.5947,474,400.79
联发旭景2012-2015年20,587,552.88896,845.2116,175,322.575,309,075.52
联发益景2015-2016年8,237,000.707,977,928.8114,331,137.321,883,792.19
联发臻品2013年20,799,481.076,228,283.7714,571,197.30
领第澜悦湾2014年23,820,044.8820,772,920.643,047,124.24
领第天境湾2013年16,782,452.1240,549.6811,279,282.175,543,719.63
领第御湖湾2013年3,262,346.631,054,979.582,207,367.05
柳雍府2018年216,731,289.42203,774,580.9312,956,708.49
柳州联发君悦2018年791,066,772.04688,505,274.31102,561,497.73
龙池山庄(圣地亚哥、半山墅)2012年7,685,831.166,846,239.83839,591.33
龙海云都2013-2014年4,711,917.604,631,305.3780,612.23
珑璟湾2015-2017年134,305,166.386,847,953.2098,376,585.4742,776,534.11
珑玥湾2018年414,504,728.11405,832,603.578,672,124.54
麓岭汇2016年364,418,968.59180,097,821.32184,321,147.2740,324,364.34
南宁裕丰英伦2012年29,440,295.464,861,348.0524,578,947.4114,994,417.98
项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数期末跌价准备
南山美苑2011年88,865.9688,865.96
千岛国际2012-2018年129,128,331.22611,859,933.21430,492,087.49310,496,176.94
青溪府2018年478,223,469.14399,823,989.8978,399,479.25
泉州中泱天成2018年438,600,001.97337,194,361.72101,405,640.25
荣君府2017年44,562,114.0727,784,178.0216,777,936.05
厦门央玺2016年382,019,328.09240,513,436.72141,505,891.37
时代天阶(东港项目)2018年281,847,246.6879,824,585.18202,022,661.50
苏州独墅湾2017-2018年423,591,380.922,076,920,272.111,889,758,511.95610,753,141.08
苏州泱誉2018年2,033,929,819.641,270,267,330.86763,662,488.78
天府鹭洲2011-2012年16,657,157.312,896,360.6213,760,796.69
天津建发大厦2017年1,089,441,479.953,076,224.2884,355,369.771,008,162,334.46
天津欣悦学府(滨海琴苑)2018年664,798,851.18658,995,407.265,803,443.92
汀溪小镇2018年10,354,717.1310,354,717.13
武汉联发九都府2012年40,712,367.3412,767,387.3727,944,979.97
祥店刘厝(G2G6幼儿园)2008年7,704,173.007,704,173.00
翔城国际2013年1,290,267.341,290,267.34
欣悦华庭2017-2018年27,796,939.51594,182,771.64445,889,999.17176,089,711.98
新江湾2011-2015年695,247,053.2816,362,034.7679,098,203.17632,510,884.87
星领地2018年824,104,651.38822,920,146.021,184,505.36
杏林湾一号花园2013-2014年12,460,008.856,736,489.605,723,519.25
悠山郡2015-2016年52,524,295.9219,764,627.8632,759,668.06
长泰新亭片区A1、A2地块项目2018年472,058,664.69437,748,950.4434,309,714.25
知景澜园(红郡一期)2018年527,411,774.46524,981,868.512,429,905.95
中央天悦2016年33,066,133.6116,536,362.3916,529,771.22
中央湾区2013-2016年143,983,321.547,270,307.60136,788,757.1614,464,871.98
中泱天成(苏州)2016-2017年38,755,453.6519,507,464.9256,657,042.821,605,875.75
合 计9,942,703,088.0920,882,968,978.6322,199,923,319.838,625,748,746.89109,283,071.34

(6). 建造合同成的已完工未结算资产

单位:元 币种:人民币

项 目期末数
累计已发生成本27,780,124.26
累计已确认毛利2,328,888.29
减:预计损失
减:已办理结算的价款16,488,124.10
建造合同形成的已完工尚未结算资产账面价值13,620,888.45

8、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期应收款787,256,566.13603,228,812.76
1年内到期的理财产品250,000,000.00
1年内到期的定期存款9,287,103.365,172,689.61
合计1,046,543,669.49608,401,502.37

9、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
进项税额1,508,825,778.82821,680,707.77
多交或预缴的增值税额851,064,570.24490,609,781.34
待认证进项税额34,262,185.1656,553,695.68
增值税留抵税额128,886.888,652,385.56
预缴所得税93,900,447.32122,956,963.87
定期存款46,624,797.2837,259,507.37
委托贷款52,699,742.72
理财产品53,600,000.004,703,000,000.00
预缴其他税费680,803,858.57527,616,725.26
发放贷款144,309,931.8170,539,248.26
合计3,466,220,198.806,838,869,015.11

其他说明期末,发放贷款本金余额146,507,544.98元,贷款损失准备2,197,613.17元,发放贷款净额144,309,931.81元。

10、 可供出售金融资产

(1). 可供出售金融资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售债务工具:313,000,000.00313,000,000.00265,000,000.00265,000,000.00
可供出售权益工具:662,141,365.41662,141,365.411,005,598,476.351,005,598,476.35
按公允价值计量的208,109,692.00208,109,692.00439,937,910.24439,937,910.24
按成本计量的454,031,673.41454,031,673.41565,660,566.11565,660,566.11
其他22,000,000.0022,000,000.0018,491,000.0018,491,000.00
合计997,141,365.41997,141,365.411,289,089,476.351,289,089,476.35

说明:可供出售债务工具主要系下属子公司认购的次级资产支持证券;其他主要系信托业保障基金。

(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本260,703,994.8010,000,000.00270,703,994.80
公允价值208,109,692.0010,000,000.00218,109,692.00
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额-52,594,302.80-52,594,302.80

(3). 期末按成本计量的可供出售权益工具

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资 单位账面余额在被投资单位持股比例(%)本期现金红利
期初本期 增加本期 减少期末
南京华泰瑞联并购基金三号(有限合伙)100,000,000.00100,000,000.0016.61973,832.85
厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)100,000,000.00100,000,000.00
上海麓麟投资管50,000,000.0050,000,000.009.69
理中心(有限合伙)
芒果文创(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)50,000,000.0011,628,892.7038,371,107.301.623,334,844.77
厦门市美桐股权投资基金合伙企业(有限合伙)30,000,000.0030,000,000.0013.39649,887.00
厦门海沧区华登小额贷款股份有限公司20,000,000.0020,000,000.0010.00
厦门建承房地产开发有限公司5,000,000.005,000,000.000.56
厦门兆利茂房地产开发有限公司3,000,000.003,000,000.000.33
宁波中金祺兴股权投资中心(有限合伙)50,000,000.0050,000,000.009.94
上海言几又品牌管理有限公司20,000,000.0020,000,000.003.64
杭州臻禄投资有限公司63,000,000.0063,000,000.0010.50
天津君联鲲鹏企业管理咨询合伙企业(有限合伙)22,658,690.1922,658,690.1911.88
歌斐改造增值并购私募基金50,000,000.0050,000,000.0011.55
泉州德发鞋业有限公司2,001,875.922,001,875.9245.50
合计565,660,566.11111,628,892.70454,031,673.414,958,564.62

说明1:本期采用成本计量的可供出售权益工具期末不存在减值情况。说明2:厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)2017年11月成立,成立之初联发集团作为有限合伙人不参与基金管理业务,对其无重大影响,2018年1月联发集团委派了投委会成员,参与了基金的投资业务,故本期将其转入长期股权投资核算。

11、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

单位:元 币种:人民币

项 目期末数期初数
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,517,240,058.711,517,240,058.711,098,625,895.511,098,625,895.51
其中:未实现融资收益-179,145,725.07-179,145,725.07-124,838,242.68-124,838,242.68
项 目期末数期初数
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品115,072,077.956,578,204.86108,493,873.0942,715,563.582,236,630.2040,478,933.38
其中:未实现融资收益-6,022,000.39-6,022,000.39-2,017,040.42-2,017,040.42
分期收款提供劳务2,610,532,031.172,610,532,031.176,131,878,056.306,131,878,056.3
小 计4,242,844,167.836,578,204.864,236,265,962.977,273,219,515.392,236,630.207,270,982,885.19
减:1年内到期的长期应收款791,126,197.873,869,631.74787,256,566.13604,389,689.611,160,876.85603,228,812.76
合 计3,451,717,969.962,708,573.123,449,009,396.846,668,829,825.781,075,753.356,667,754,072.43

说明1:本期无长期应收款逾期情况。

说明2:分期收款提供劳务主要系子公司厦门禾山建设发展有限公司(简称“禾山公司”)土地一级开发项目所发生的成本支出。

12、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
澳晟矿业263,038.43
小计263,038.43
二、联营企业
四川永丰浆234,289,627.3893,838,705.9411,970,000.00316,158,333.32
船舶重工198,123,588.15-198,123,588.15
智慧物流港1,200,000.00-899,616.38300,383.62
建发优客会3,871,592.52-2,079,779.171,791,813.35
现代码头164,419,440.497,068,031.86-9,777.067,500,000.00163,977,695.29
紫金铜冠231,000,196.7173,200,000.00102,960,000.00-6,238,114.96-954,437.2012,987,578.58207,035,223.13
和易通1,990,265.63115,980.932,106,246.56
京嘉贺2,000,000.00-772,290.801,227,709.20
厦发佳源350,000.00350,000.00
浙江明升1,378,073.04-1,378,073.04
恒驰创新1,620,590.37-727,931.67892,658.70
福船劳务154,742.37154,742.37
亚泰鑫294,000.00
建发航运-99,944.741,086,831.80986,887.06
宏发科技631,076,551.476,150,510.1185,518,525.63872,963.1926,815,032.40696,803,518.00
重庆融联盛185,355,561.9036,335,552.33221,691,114.23
华联电子133,076,190.2220,028,415.3312,622.643,567,280.00149,549,948.19
联宏泰26,110,374.86-15,468,166.7410,642,208.12
辉煌装修14,749,086.563,752,844.8218,501,931.38
蓝城联发6,649,183.972,106,369.508,755,553.47
南昌万湖41,237,506.5341,237,506.53
厦门禹联泰21,442,158.39-21,442,158.39
利盛中泰14,986,691.16-3,003,422.6311,983,268.53
国信弘盛1,992,185.31351,118.41260,777.512,082,526.21
莆田联欣盛85,700.5685,700.56
厦门蓝联欣10,695.654,900,000.00-1,391,080.323,519,615.33
南昌正润8,085,900.50-7,559,814.17526,086.33
联发天地园区59,865,872.25-1,062,397.0658,803,475.19
广西盛世泰17,243,104.20-2,237,111.7515,005,992.45
南昌联碧旅4,080,000.00-4,080,000.00
莆田联福城3,340,000.00-2,356,040.23983,959.77
苏州屿秀9,180,000.00-4,417,997.284,762,002.72
南宁招商汇众12,250,000.00-1,377,920.1610,872,079.84
临桂碧桂园8,000,000.00-8,000,000.00
弘盛联发581,173.44581,173.44100,000,000.00100,000,000.00
J-BCo.,Ltd42,539,900.033,924,817.642,050,340.657,386,881.9141,128,176.41
杭州致烁3,258,431.03-3,258,431.03
龙岩利荣8,491,523.7034,136,184.4442,627,708.14
南京嘉阳22,310,312.4554,500,000.00-4,333,016.6872,477,295.77
厦门星汇2,078,431.84-1,115,799.70962,632.14
上海众承784,342,285.52-143,205,110.69641,137,174.83
高铁综合21,000,000.009,047.5021,009,047.50
万家健康8,031,401.00-1,378,958.666,652,442.34
武汉兆悦城24,500,000.00-1,694,097.5622,805,902.44
厦门益武地245,000,000.00-1,130,825.43243,869,174.57
小计2,828,893,958.67469,300,510.11102,960,000.00-109,741,712.531,968,866.642,845.5858,081,145.26114,074,410.383,143,457,733.59294,000.00
合计2,828,893,958.67469,300,510.11102,960,000.00-109,741,712.531,968,866.642,845.5858,081,145.26114,074,410.383,143,457,733.59557,038.43

其他说明说明1:澳晟(天津)矿业有限公司(简称“澳晟矿业”)、四川永丰浆纸股份有限公司(简称“四川永丰浆”)、厦门船舶重工股份有限公司(简称“船舶重工”)、厦门东南智慧物流港有限公司(简称“智慧物流港”)、厦门建发优客会网络科技有限公司(简称“建发优客会”)、厦门现代码头有限公司(简称“现代码头”)、厦门紫金铜冠投资发展有限公司(简称“紫金铜冠”)、和易通(厦门)信息科技有限公司(简称“和易通”)、京嘉贺(厦门)信息科技有限公司(简称“京嘉贺”)、唐山市厦发佳源钢铁精密加工有限公司(简称“厦发佳源”)、浙江明升户外用品有限公司简称“浙

江明升”)、厦门恒驰创新投资合伙企业(有限合伙)(简称“恒驰创新”)、福建省福船劳务技术服务有限公司(简称“福船劳务”)、厦门亚泰鑫贸易有限公司(简称“亚泰鑫”)、厦门建发航运有限公司(简称“建发航运”)、宏发科技股份有限公司(简称“宏发科技”)、重庆融联盛房地产开发有限公司(简称“重庆融联盛”)、厦门华联电子股份有限公司(简称“华联电子”)、厦门联宏泰投资有限公司(简称“联宏泰”)、厦门辉煌装修工程有限公司(简称“辉煌装修”)、厦门蓝城联发投资管理有限公司(简称“蓝城联发”)、南昌万湖房地产开发有限公司(简称“南昌万湖”)、厦门禹联泰房地产开发有限公司(以下简称“厦门禹联泰”)、厦门利盛中泰房地产有限公司(简称“利盛中泰”)、国信弘盛联发(厦门)股权投资基金管理有限公司(简称“国信弘盛”)、莆田联欣盛电商产业园商业运营管理有限公司(简称“莆田联欣盛”)、厦门蓝联欣企业管理有限公司(简称“厦门蓝联欣”)、南昌正润置业有限公司(简称“南昌正润”)、厦门联发天地园区开发有限公司(简称“联发天地园区”)、广西盛世泰房地产开发有限公司(简称“广西盛世泰”)、南昌联碧旅置业有限公司(简称“南昌联碧旅”)、莆田联福城房地产有限公司(简称“莆田联福城”)、苏州屿秀房地产开发有限公司(简称“苏州屿秀”)、南宁招商汇众房地产开发有限公司(简称“南宁招商汇众”)、临桂碧桂园房地产开发有限公司(简称“临桂碧桂园”)、厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)(简称“弘盛联发”)、J-BridgeInvestmentCo.,Ltd(简称“J-BCo.,Ltd”)、杭州致烁投资有限公司(简称“杭州致烁”)、龙岩利荣房地产开发有限公司(简称“龙岩利荣”)、南京嘉阳房地产开发有限公司(简称“南京嘉阳”)、厦门建发星汇电竞体育有限公司(简称“厦门星汇”)、上海兆承房地产开发有限公司(简称“上海兆承”)、福建厦门高铁综合开发有限公司(简称“高铁综合”)、厦门万家健康产业投资有限公司(简称“万家健康”)、武汉兆悦城房地产开发有限公司(简称“武汉兆悦城”)、厦门益武地置业有限公司(简称“厦门益武地”)。说明2:本集团本年处置建发航运56%的股权,丧失对其控制权,建发航运由子公司变更为本集团联营企业,详见本附注八、4。

13、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程固定资产 改良支出合计
一、账面原值
1.期初余额8,402,865,314.77211,739,871.36205,030,315.74119,858,888.608,939,494,390.47
2.本期增加金额921,983,302.27235,804,300.191,157,787,602.46
(1)外购15,753,729.7440,731,272.7656,485,002.50
(2)存货\固定资产\在建工程转入315,484,530.41315,484,530.41
(3)企业合并增加590,745,042.12590,745,042.12
(4)其他增加195,073,027.43195,073,027.43
3.本期减少金额945,420,738.18122,714,329.222,839,854.991,070,974,922.39
(1)处置17,828,205.9917,828,205.99
(2)其他转出927,592,532.19122,714,329.222,839,854.991,053,146,716.40
4.期末余额8,379,427,878.8689,025,542.14437,994,760.94119,858,888.609,026,307,070.54
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额799,381,265.6644,605,622.36119,858,888.60963,845,776.62
2.本期增加金额228,062,873.481,620,049.32229,682,922.80
(1)计提或摊销228,062,873.481,620,049.32229,682,922.80
(2)其他增加
3.本期减少金额177,759,526.5629,959,926.45207,719,453.01
(1)处置2,433,233.212,433,233.21
(2)其他转出175,326,293.3529,959,926.45205,286,219.80
4.期末余额849,684,612.5816,265,745.23119,858,888.60985,809,246.41
三、减值准备
1.期初余额7,528,297.077,528,297.07
2.本期增加金额870,574.33870,574.33
(1)计提
(2)其他增加870,574.33870,574.33
3、本期减少金额94,667.3294,667.32
(1)处置94,667.3294,667.32
(2)其他转出
4.期末余额8,304,204.088,304,204.08
四、账面价值
1.期末账面价值7,521,439,062.2072,759,796.91437,994,760.948,032,193,620.05
2.期初账面价值7,595,955,752.04167,134,249.00205,030,315.747,968,120,316.78

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
桂林联盛乾景广场二期65-68号楼商铺、酒店及地下室246,332,997.44尚在办理
联达商业广场地下车库197,168,236.86尚在办理
联发尚筑一期、二期商铺176,245,348.74尚在办理
武汉九都国际7号楼部分写字楼163,343,041.83尚在办理
武汉联发九都府商铺57,054,777.46尚在办理
软件学院一期三(学生宿舍FG、后勤保障用房)35,164,208.19尚在办理
软件学院三四期宿舍楼28,362,918.27尚在办理
软件学院一期三(田径场、篮球场)16,804,302.43尚在办理
桂林联盛欣悦幼儿园13,315,985.14尚在办理
华润中心华润大厦39层01-04单元、06单元、07单元11,090,111.25尚在办理
联发旭景29号楼幼儿园7,510,746.79尚在办理
联发旭景50号楼2-4层办公楼5,018,919.22尚在办理
联达山与城幼儿园及体育场4,742,539.92尚在办理
联发旭景50号楼体育馆4,389,850.88尚在办理
联达雅居幼儿园1,961,066.45尚在办理

其他说明□适用 √不适用14、 固定资产总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,872,361,514.681,362,504,957.10
合计1,872,361,514.681,362,504,957.10

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备交通工具电子及办公设备其他固定资产改良支出合计
一、账面原值:
1.期初余额1,109,580,861.62177,537,763.69427,841,858.56333,308,107.4127,087,716.716,216,308.952,081,572,616.94
2.本期增加金额703,804,436.8928,804,337.29158,863,121.1356,012,775.707,947,813.1710,686,713.94966,119,198.12
(1)购置45,040,460.2213,107,409.4294,041,732.8555,938,400.867,945,106.2810,615,805.48226,688,915.11
(2)在建工程转入35,670,011.4115,693,960.8764,336,691.43115,700,663.71
(3)企业合并增加11,448.092,706.8914,154.98
(4)其他增加623,093,965.262,967.00484,696.8562,926.7570,908.46623,715,464.32
3.本期减少金额53,451,601.2614,044,847.81156,240,638.0411,098,202.92564,641.20604,033.71236,003,964.94
(1)处置或报废53,451,601.2614,044,847.8191,876,042.4510,413,505.41564,641.20604,033.71170,954,671.84
(2)其他减少64,364,595.59684,697.5165,049,293.10
4.期末余额1,759,933,697.25192,297,253.17430,464,341.65378,222,680.1934,470,888.6816,298,989.182,811,687,850.12
二、累计折旧
1.期初余额201,602,089.11115,060,814.57141,972,522.55239,203,713.7616,135,825.603,101,107.60717,076,073.19
2.本期增加金额186,569,935.1119,042,856.3633,781,460.3239,407,090.892,260,705.953,981,101.31285,043,149.94
(1)计提59,829,091.3519,040,805.4033,682,169.8839,342,137.482,260,705.953,912,870.18158,067,780.24
(2)其他增加126,740,843.762,050.9699,290.4464,953.4168,231.13126,975,369.70
3.本期减少金额20,637,893.217,948,848.7025,718,710.069,469,071.48491,090.21518,860.6864,784,474.34
(1)处置或报废20,637,893.217,948,848.7024,081,400.829,345,031.74491,090.21518,860.6863,023,125.36
(2)其他减少1,637,309.24124,039.741,761,348.98
4.期末余额367,534,131.01126,154,822.23150,035,272.81269,141,733.1717,905,441.346,563,348.23937,334,748.79
三、减值准备
1.期初余额1,984,964.29350.046,272.321,991,586.65
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额1,984,964.29350.046,272.321,991,586.65
四、账面价值
1.期末账面价值1,390,414,601.9566,142,430.94280,428,718.80109,074,674.7016,565,447.349,735,640.951,872,361,514.68
2.期初账面价值905,993,808.2262,476,949.12285,868,985.9794,098,121.3310,951,891.113,115,201.351,362,504,957.10

说明:所有权受到限制的固定资产期末余额详见本附注七、59。

(2). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书 的原因
华润中心华润大厦39层05单元、08-10单元16,093,004.33正在办理
柳州联发荣君府办公室2-3F15,167,120.20正在办理
桂林联泰办公楼10,364,884.11正在办理
莆田联欣盛电商城B2-3#10楼5,703,534.39正在办理

15、 在建工程总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程198,755,905.5343,077,200.41
合计198,755,905.5343,077,200.41

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
世外梧桐温泉度假酒店140,205,456.10140,205,456.10
厦门海峡交流中心酒店A2地块33,763,520.3633,763,520.3625,877,830.8225,877,830.82
厦门二手车交易市场查验中心9,164,954.669,164,954.663,914,057.513,914,057.51
鼓浪屿工艺美院改造项目1,119,966.321,119,966.32
物流仓储工程572,668.86572,668.862,313,816.852,313,816.85
汽车4S店工程10,941,632.7910,941,632.791,705,030.801,705,030.80
其他2,987,706.442,987,706.449,266,464.439,266,464.43
合计198,755,905.53198,755,905.5343,077,200.4143,077,200.41

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
厦门二手车交易市场查验中心170,000,000.003,914,057.515,250,897.159,164,954.665.395.39自筹资金
厦门海峡交流中心酒店A2地块1,002,000,000.0025,877,830.827,885,689.5433,763,520.363.373.371,182,634.06445,548.226.18自筹资金
世外梧桐温泉度假酒店245,000,000.00140,205,456.10140,205,456.1057.2353.006,460,835.642,214,463.048.00自筹资金
鼓浪屿工艺美院改造项目198,480,000.001,119,966.321,119,966.320.560.56自筹资金
合计1,615,480,000.0029,791,888.33154,462,009.11184,253,897.44//7,643,469.702,660,011.26/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用在建工程不存在减值情况,无需计提减值准备。

16、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权非专利技术计算机软件合计
一、账面原值
1.期初余额539,871,293.783,776,464.3483,949,672.17627,597,430.29
2.本期增加金额190,255,251.9417,761,208.81208,016,460.75
(1)购置11,891,120.6717,709,088.8129,600,209.48
(2)企业合并增加24,275,981.476,420.0024,282,401.47
(3)其他增加154,088,149.8045,700.00154,133,849.80
3.本期减少金额6,420.006,420.00
(1)处置6,420.006,420.00
(2)其他减少
4.期末余额730,126,545.723,776,464.34101,704,460.98835,607,471.04
二、累计摊销
1.期初余额83,055,584.91377,646.4250,359,928.21133,793,159.54
2.本期增加金额47,466,003.61566,469.6617,276,567.5565,309,040.82
(1)计提17,059,516.01566,469.6617,249,740.8334,875,726.50
(2)其他增加30,406,487.6026,826.7230,433,314.32
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他减少
4.期末余额130,521,588.52944,116.0867,636,495.76199,102,200.36
三、账面价值
1.期末账面价值599,604,957.202,832,348.2634,067,965.22636,505,270.68
2.期初账面价值456,815,708.873,398,817.9233,589,743.96493,804,270.75

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
海沧港区建发物流堆场28,478,134.62尚未拆迁完毕
车位使用权2,001,166.18尚未办妥

17、 开发支出

单位:元 币种:人民币

项 目期初数本期增加本期减少期末数
内部开发支出其他增加确认为无形资产计入当期损益
W-Home科技住宅体系648,320.49648,320.49
云端控制服务平台566,037.72566,037.72
合 计1,214,358.211,214,358.21

续:

项 目资本化开始时点资本化的具体依据截至期末的研发进度
W-Home科技住宅体系2018年11月进入开发阶段产品开发,工作图档设计、工艺及技术文件发放
云端控制服务平台2018年10月进入开发阶段联合调试,测试模块功能

说明:期末开发支出不存在减值迹象,无需计提减值准备。

18、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的其他增加处置其他减少
郑州国通纸业有限公司326,139.74326,139.74
厦门现代通商汽车服务有限公司3,600,000.003,600,000.00
厦门建发航运有限公司2,745,170.182,745,170.18
福建省船舶工业贸易有限公司276,684.37276,684.37
天津金晨房地产开发有限责任公司19,244.7119,244.71
泉州建发凯迪汽车有限公司1,000,000.001,000,000.00
昆明东杰汽车销售服务有限公司2,579,375.952,579,375.95
江西洪都新府置业有限公司33,072,593.078,916,155.1324,156,437.94
桂林联达置业有限公司24,864,401.7624,864,401.76
厦门博维科技股份有限公司1,701,711.081,701,711.08
桂林联发盛泰物业服务有限公司162,240.26162,240.26
福建联梁盛房地产开发有限公司318,379.42318,379.42
福建省联发英良置业有限公司16,464,193.0416,464,193.04
福建省邦宏投资管理有限公司1,795,275.721,795,275.72
厦门柒美社文创产业投资管理有限公司6,679,128.426,679,128.42
建发国际投资集团有限公司153,270,598.04153,270,598.04
合计248,875,135.7611,661,325.31237,213,810.45

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提其他处置其他
厦门现代通商汽车服务有限公司3,600,000.003,600,000.00
福建省邦宏投资管理有限公司1,795,275.721,795,275.72
厦门柒美社文创产业投资管理有限公司6,679,128.426,679,128.42
合计3,600,000.008,474,404.1412,074,404.14

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法√适用 □不适用说明:本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的财务预算预计未来5年内现金流量,其后年度采用的现金流量增长率预计情况详见下表,不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务预算。本集团根据加权平均资本成本转化为税前折现率,作为计算未来现金流现值所采用的税前折现率,已反映了相对于有关分部的风险。根据减值测试的结果,本期期末对商誉计提减值准备12,074,404.14元(上期期末:3,600,000.00元)。重要商誉项目具体测算情况如下表:

资产组或资产组组合的构成江西洪都新府置业有限公司桂林联达置业有限公司福建省联发英良置业有限公司厦门柒美社文创产业投资管理有限公司建发国际投资集团有限公司
资产组或资产组组合的账面价值108,192,051.4940,155,911.54122,319,858.09431,187.0025,603,517,752.53
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值记分摊方法无需分摊无需分摊无需分摊无需分摊无需分摊
包括商誉的资产组或资产组组合的账面价值138,387,598.9265,020,313.30148,453,497.847,461,848.4925,907,988,547.21
资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致
其后年度采用的现金流量增长率3%

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明□适用 √不适用

19、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租入固定资产改良支出316,907,208.36120,521,269.3880,508,402.39130,701.51356,789,373.84
造船相关费用25,754,602.638,944,089.906,267,800.4228,430,892.11
其他长期待摊费用10,174,954.423,705,076.834,484,184.439,395,846.82
租金支出59,769,326.051,356,503.485,511,936.5655,613,892.97
合计412,606,091.46134,526,939.5996,772,323.80130,701.51450,230,005.74

20、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备1,698,000,633.45424,166,977.691,241,234,964.16309,773,584.56
内部交易未实现利润889,799,000.53222,449,749.961,434,915,104.45358,728,776.11
可抵扣亏损2,375,678,424.56593,030,157.121,146,160,258.46285,651,621.67
预收款项6,036,237,341.611,509,059,335.513,693,842,508.67923,460,627.23
应付职工薪酬825,777,811.21206,444,452.83714,163,728.00178,540,932.06
预提成本费用计税差异4,244,973,751.471,061,243,437.962,450,472,603.90612,618,151.02
广告及业务宣传费超支41,221,614.8210,305,403.7073,572,899.8318,393,224.98
预计负债96,498,355.7024,124,588.95115,217,972.2528,804,493.09
未到期责任准备金和担保赔偿准备84,989,458.0021,247,364.5063,330,758.0015,832,689.50
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动53,284,750.3313,321,187.5918,907,280.594,726,820.15
固定资产及投资性房地产折旧年限会计与税法差异37,819,068.778,935,091.7136,328,868.629,082,217.16
递延收益23,518,834.145,879,708.548,290,744.062,072,686.02
可供出售金融资产公允价值变动52,594,302.8013,148,575.70
其他2,345,949.71586,487.43
合计16,462,739,297.104,113,942,519.1910,996,437,690.992,747,685,823.55

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性 差异递延所得税 负债应纳税暂时性 差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值508,041,264.54127,010,315.97804,772,163.66201,193,040.92
可供出售金融资产公允价值变动179,233,915.4444,808,478.86
交易性金融工具、衍生金融工具的公允价值变动44,832,816.6911,208,204.1827,470,337.936,867,584.49
预缴税金808,585,752.56180,197,275.87525,579,708.89109,445,764.88
固定资产及投资性房地产折旧年限会计与税法差异511,106,386.12127,776,596.53530,409,348.75132,596,423.47
处置股权财税差异755,981,433.46188,995,358.36
预提成本费用计税差异693,147,459.28173,286,864.82
其他274,180.7268,545.1838,017,794.369,504,448.59
合计2,565,987,859.91619,547,802.552,861,464,702.49693,411,099.57

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异364,633,073.60144,512,279.60
可抵扣亏损1,228,949,618.20936,773,100.73
合计1,593,582,691.801,081,285,380.33

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2018年22,172,890.60
2019年73,172,493.63142,569,220.87
2020年170,458,626.73198,268,462.00
2021年116,551,130.77181,148,409.84
2022年328,033,781.77392,614,117.42
2023年540,733,585.30
合计1,228,949,618.20936,773,100.73/

21、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付土地出让金64,166,089.0095,539,909.58
预付工程款24,508,203.9324,517,560.72
预付房屋、设备款1,185,498.6728,500,456.36
预付投资款137,878,110.6832,001,852.66
无形资产预付款818,348.012,086,958.88
定期存款9,118,915.5414,539,203.36
委托贷款74,470,000.00
理财产品350,000,000.001,300,000,000.00
期限大于1年的发放贷款118,289,759.9873,738,063.03
合计780,434,925.811,570,924,004.59

其他说明:

期末,期限大于1年的发放贷款本金余额120,153,497.34元,贷款损失准备1,863,737.36元,期限大于1年的发放贷款净额118,289,759.98元。

22、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
抵押借款1,448,580.402,217,046.37
保证借款1,928,863,904.001,678,892,078.13
信用借款1,260,961,633.343,657,085,776.94
贸易融资借款630,218,322.851,876,176,046.82
合计3,821,492,440.597,214,370,948.26

短期借款分类的说明:

说明1:期末,抵押借款的抵押物均为固定资产,详见附注七、59。说明2:保证借款期末余额中,本集团合并范围内公司提供担保的借款金额为1,908,863,904.00元,子公司少数股东提供担保的借款金额为5,000,000.00元,本集团合并范围内公司和子公司少数股东共同担保的借款金额为15,000,000.00元。

23、 衍生金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期货合约13,975,853.005,014,700.00
远期外汇合约16,667,633.6714,323,830.59
合计30,643,486.6719,338,530.59

24、 应付票据及应付账款

总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付票据7,953,464,355.316,454,280,551.04
应付账款14,750,755,675.5710,512,369,466.35
合计22,704,220,030.8816,966,650,017.39

其他说明:

√适用 □不适用(1)应付票据

单位:元 币种:人民币

种 类期末数期初数
银行承兑汇票7,893,002,313.146,398,399,675.72
商业承兑汇票60,462,042.1755,880,875.32
合 计7,953,464,355.316,454,280,551.04

(2)应付账款

单位:元 币种:人民币

项 目期末数期初数
货款7,661,423,881.016,713,929,603.98
工程款6,956,759,042.323,740,191,397.21
其他132,572,752.2458,248,465.16
合 计14,750,755,675.5710,512,369,466.35

其中,账龄超过1年的重要应付账款

项 目期末数未偿还或未结转的原因
中建三局建设工程股份有限公司109,850,840.00未到合同结算期
FAVINIS.R.L.54,427,565.90未到合同结算期
JEOLLTD.29,857,092.48未到合同结算期
中国建筑第八工程局有限公司17,377,561.95未到合同结算期
ROHDE&SCHWARZGMBH.&CO.KG14,077,364.55未到合同结算期
福建永恒能源管理有限公司12,750,000.00未到合同结算期
福建省九龙建设集团有限公司12,363,516.14未到合同结算期
ALTAWITAWINICKELCORPORATION12,149,773.44未到合同结算期
ADVANCEBASICCOMMODITYCORP10,446,622.36未到合同结算期
东方外国语学校7,231,275.68未到合同结算期
厦门辉煌装修工程有限公司7,053,801.57未到合同结算期
广西盛丰建设集团有限公司6,216,693.00未到合同结算期
合 计293,802,107.07

应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

25、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货款8,678,379,853.059,363,124,463.07
售房款40,142,611,855.8623,855,856,302.64
建造合同形成的已结算尚未完工款19,180,167.6195,506,345.25
其他203,889,942.28147,204,664.66
合计49,044,061,818.8033,461,691,775.62

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
广东粤新海洋工程装备股份有限公司55,033,439.87按合同结算,造船周期较长
INTERNATIONALBUSINESSSOLUTIONLIMITED43,057,240.00按合同结算,造船周期较长
天津市社会保险基金管理中心塘沽分中心24,257,862.67尚未交房
上海中涵伟业国际贸易有限公司22,174,312.10涉诉款项
合计144,522,854.64/

其他说明√适用 □不适用

(3). 预收款项中重要预售房产收款情况列示如下:

单位:元 币种:人民币

项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例%
张家港御龙湾3,305,510,088.00937,455,159.002018-2020年64.32
苏州独墅湾2,408,301,095.99977,782,107.002017-2020年77.29
龙洲湾1号1,924,561,553.42228,713,807.002022年80.57
君领绶溪一期1,685,373,460.00300,815,302.052020年95.09
雍榕华府一期(雍榕华庭一期)1,680,357,792.00226,737,117.002020年99
天津欣悦学府1,676,531,321.002,170,997,507.002018-2019年97.24-98.60
项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例%
珑玥湾1,573,289,420.10639,760,085.002018-2019年98.97
青溪府1,494,534,566.44590,810,096.082020年75.98
中央首府1,394,777,560.502019年61.04
知景澜园(红郡一期)1,169,965,415.001,030,780,429.282018年90.29
海峡1号1,119,018,908.00119,800,400.002020年63.15
尚悦居1,107,445,115.6483,101,303.002019年82.98
电商未来城1,087,477,356.351,663,592,830.612017-2019年90.01-99.12
君悦湾1,046,533,736.00201,944,476.002020年88.72
建发·央著(长沙)967,233,720.122019-2020年13.40
柳州联发滨江壹号844,445,352.002020年75.9-85
杭州藏珑玉墅816,113,284.012019年83
南昌时代天境797,047,550.002019年99
南宁西棠春晓771,879,178.312021年62
苏州泱誉701,858,100.00143,619,120.002018-2019年36.69
九江碧桂园联发浔阳府657,946,836.002020年58
天津禹洲悦府652,396,978.102019年51
深圳龙湖山庄项目633,051,500.002019年47.83
君悦兰亭一期631,148,531.002021年55.30
建发悦府550,532,511.01205,837,165.002018-2019年83.36
建发悦城(建瓯发云)546,152,907.00379,032,268.002018-2019年83.87
合肥雍龙府536,507,246.002019-2021年17.79
熙园(蓟县地块)532,261,196.0058,183,173.002019年71.79
建发·首院465,145,410.002019-2020年22.04
重庆西城首府一期462,729,451.002019年58
锡地XDG-2016-31号地块(玖里湾)435,840,299.002019-2021年6.11
建发·央誉(永安)433,725,532.002019年54.2
南宁西棠春晓精装427,847,083.002021年62
联发滨江壹号一期404,447,485.00146,352,167.002020年98
沙县碧桂园建发观邸354,690,432.002019年66.7
半山御园318,602,360.90196,172,087.572014-2018年97.35
千岛国际277,725,709.9066,953,125.382012-2021年33.60
联发·红墅东方3号院(武汉联楚)265,029,052.00201,659,304.002019年99
项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例%
联发君悦华府240,236,900.34659,894,343.312014-2018年69-100
南宁君悦226,452,992.002020年82.6
建发美地224,826,648.86411,104,200.102018-2019年44.63
建发·江南悦府216,943,055.002020年25.82
世外梧桐187,691,201.002019-2020年22.58
安置房补价款169,926,906.77237,684,114.44
赣州君悦华庭169,148,822.002020年96
公园前(君澜天地)156,698,652.00199,787,751.002018年99
长泰新亭(山外山)151,085,380.00187,369,489.002018年-2019年98.27
领湖花园148,647,150.002020年40.87
桂林悦溪府144,496,214.002020年53
联发君澜135,596,033.50925,621,096.502017-2018年94.98-99.43
麓岭汇130,623,465.0061,929,294.682016-2021年20.97
建发.玺院122,884,438.002020年6.17
建发燕郡111,694,371.798,167,914.762017-2020年43.87
建发领郡花园98,586,027.00906,314,057.002018年95.41
建发悦城(建瓯中恒)90,702,354.002020年27.36
珑璟湾88,137,104.1946,494,304.822015-2019年70.68
建发领墅87,218,814.002019年3.93
建发·央著(建阳)85,704,242.002019年10.13
星领地84,440,448.611,129,153,779.102019年79
建发.玺院(建瓯嘉景)84,063,383.002020年18.16
天津建发大厦83,540,603.1885,633,288.382017年25.49
建发领江花园73,612,800.002020年17.4
太仓泱著花苑68,393,526.002019年4.8
张家港泱誉名邸66,767,305.002019年4.45
联发欣悦(盘龙花园64,344,664.23681,214,939.392017-2019年79-81
鄂州红韵天53,725,695.002020年21
莆田君领天玺一期51,468,669.002021年5.53
中泱天成42,639,006.00283,694,390.002018年82.88
央玺(2013P15地块)42,493,391.3960,018,017.092016年89.41
富山御苑(建发玺院)36,230,032.002020年11.56
项目名称期末数期初数预计竣工时间预售比例%
南宁君澜三期35,703,386.002019年7.29
建发书香家园24,703,240.95103,637,465.892017年97.69
联发欣悦湾18,891,292.931,284,572,244.002015-2018年61-97
建发·龙郡15,046,996.2114,424,711.382014-2017年96.78
建发永郡14,983,491.4320,279,952.642016-2017年94.61
建发·鹭洲国际13,018,131.3652,123,822.562016-2017年89.22
领第(琴亭新区)11,427,611.64242,926,264.192013-2017年95.43
欣悦华庭10,797,498.00869,279,878.002018年67.33-87.07
建发·中央天成9,530,619.054,814,585.582016年99.13
泉州世茂云城7,805,967.162020年
建发·碧湖双玺7,440,762.512,139,190,723.002018年94.24
联发君玺6,807,160.00385,922,368.002018年100
中央天悦(T2011P03地块)6,552,836.196,003,051.432016年99.88
江与城6,218,866.9711,967,265.002016-2017年98
合 计40,085,983,248.0521,589,322,340.21

26、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬1,680,486,244.183,549,264,730.403,197,136,514.912,032,614,459.67
二、离职后福利-设定提存计划421,209.50157,533,652.35157,511,217.70443,644.15
三、辞退福利322,831.292,658,460.482,981,291.77
合 计1,681,230,284.973,709,456,843.233,357,629,024.382,033,058,103.82

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴1,650,389,843.463,239,296,976.932,893,442,255.541,996,244,564.85
二、职工福利费90,919.0680,390,444.2180,455,444.2925,918.98
三、社会保险费180,352.2569,697,768.4269,736,884.29141,236.38
其中:医疗保险费158,904.6760,495,946.9260,527,553.54127,298.05
工伤保险费7,173.853,164,873.433,167,967.914,079.37
生育保险费14,273.736,036,948.076,041,362.849,858.96
四、住房公积金19,700.10110,563,763.99110,137,901.23445,562.86
五、工会经费和职工教育经费29,805,429.3149,315,776.8543,364,029.5635,757,176.60
合计1,680,486,244.183,549,264,730.403,197,136,514.912,032,614,459.67

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险387,607.66123,393,253.53123,412,803.35368,057.84
2、失业保险费12,508.694,566,837.344,570,908.698,437.34
3、企业年金缴费21,093.1529,573,561.4829,527,505.6667,148.97
合计421,209.50157,533,652.35157,511,217.70443,644.15

其他说明:

□适用 √不适用

27、 应交税费√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税660,535,057.39388,204,980.27
消费税5,934,970.343,667,227.45
营业税2,643,877.733,019,200.34
企业所得税2,878,228,250.112,037,209,669.09
个人所得税12,588,483.0314,104,401.39
城市维护建设税23,186,995.8120,991,676.55
土地增值税739,101,894.28273,514,821.10
教育费附加9,905,179.418,948,835.43
地方教育附加6,281,394.865,655,151.41
其他税种41,308,344.5338,662,832.40
合计4,379,714,447.492,793,978,795.43

28、 其他应付款总表情况

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息695,857,592.99476,078,712.83
应付股利75,313.3675,313.36
其他应付款18,769,450,152.6311,739,320,190.12
合计19,465,383,058.9812,215,474,216.31

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息61,691,396.9450,721,954.13
企业债券利息515,357,750.33380,509,646.55
短期借款应付利息20,783,381.8233,077,089.34
ABS项目利息93,033,397.236,778,356.14
不动产债权计划利息4,991,666.674,991,666.67
合计695,857,592.99476,078,712.83

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
少数股东股利75,313.3675,313.36
合计75,313.3675,313.36

说明:本集团期末无重要的超过1年未支付的应付股利。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预提税费及费用5,107,473,800.583,875,779,478.90
往来款12,240,570,208.986,540,715,182.53
押金及保证金721,823,396.64615,359,486.20
代收代付款535,439,728.29521,542,615.87
其他164,143,018.14185,923,426.62
合计18,769,450,152.6311,739,320,190.12

说明:其他包含融资租赁取得的进项税金额82,413,646.99元。

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
成都大蓉和建设投资有限公司295,573,272.81资金往来暂未支付
赣州碧联房地产开发有限公司246,696,837.94资金往来暂未支付
建发集团180,215,000.00资金往来暂未支付
重庆融联盛房地产开发有限公司145,010,500.00资金往来暂未支付
DSMA Pty Limited ATF DSMA Unit Trust81,011,759.65资金往来暂未支付
MACD Cudgegong Pty Ltd79,709,000.00资金往来暂未支付
南昌万湖房地产开发有限公司33,029,971.00资金往来暂未支付
南宁融创基业房地产开发有限公司16,483,817.34资金往来暂未支付
合计1,077,730,158.74/

其他说明:

□适用 √不适用

29、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款4,525,071,400.474,349,589,201.02
1年内到期的应付债券799,248,229.711,098,028,319.73
1年内到期的长期应付款720,000,000.00
合计5,324,319,630.186,167,617,520.75

其他说明:

(1)一年内到期的长期借款

项 目期末数期初数
质押借款65,707,149.12485,000,000.00
抵押借款1,519,149,251.351,964,089,201.02
保证借款2,888,415,000.001,785,500,000.00
信用借款51,800,000.00115,000,000.00
合 计4,525,071,400.474,349,589,201.02

说明:抵押、质押借款详见本附注七、31。

(2)一年内到期的应付债券

债券名称面值发行日期债券期限发行金额
2013年建发房地产集团有限公司债券100,000,000.002013年4月3日3-7年100,000,000.00
联发集团有限公司2015年公司债券(第一期)1,000,000,000.002015年9月15日3年1,000,000,000.00
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)700,000,000.002016年7月28日3年700,000,000.00
合 计1,800,000,000.001,800,000,000.00

一年内到期的应付债券(续)

债券名称期初余额本期增加按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
2013年建发房地产集团有限公司债券99,809,540.916,150,000.00106,124.6699,915,665.57
联发集团有限公司2015年公司债券(第一期)998,218,778.8227,389,863.011,781,221.181,000,000,000.00
联发集团有限公司2016年非公开发行公司债券(第一期)698,195,255.7626,880,000.001,137,308.38699,332,564.14
合 计1,098,028,319.73698,195,255.7660,419,863.013,024,654.221,000,000,000.00799,248,229.71

说明1:本期增加系应付债券一年内到期部分转入。说明2:一年内到期的应付债券详见本附注七、32。

(3)一年内到期的长期应付款

项 目期末数期初数
应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金20,000,000.00
ABS项目700,000,000.00
合 计720,000,000.00

说明1:应付厦门市湖里区财政局运作管理担保金系子公司厦门金原融资担保有限公司(简称“金原担保”)运作管理的担保金,本年未续签协议。说明2: ABS项目详见本附注七、33。

30、 其他流动负债

其他流动负债情况√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券3,542,857,329.063,046,796,509.75
担保赔偿准备金73,979,987.8155,546,284.65
未到期责任准备金25,695,198.7521,431,395.17
政府补助484,285.71484,285.71
待转销项税额326,146,553.06338,316,201.46
被套期项目2,169,290.00
合计3,971,332,644.393,462,574,676.74

说明 1:担保赔偿准备金期末余额系联发集团下属子公司厦门金原融资担保有限公司根据《融资性担保公司管理暂行办法》提取的担保赔偿准备金。说明2:未到期责任准备金期末余额系联发集团下属子公司厦门金原融资担保有限公司根据《融资性担保公司管理暂行办法》在担保责任未解除时提取的未到期责任准备金。说明3:短期应付债券

债券名称面值发行日期债券期限发行金额发行利率
厦门建发股份有限公司2018年度第一期超短期融资券500,000,000.002018/6/19177天500,000,000.004.20%
厦门建发股份有限公司2018年度第二期超短期融资券1,000,000,000.002018/6/2828天1,000,000,000.004.00%
厦门建发股份有限公司2018年度第三期超短期融资券1,000,000,000.002018/7/2429天1,000,000,000.003.00%
厦门建发股份有限公司2018年度第四期超短期融资券1,000,000,000.00