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建发股份2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-29

公司代码:600153 公司简称:建发股份

厦门建发股份有限公司2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人郑永达、主管会计工作负责人江桂芝及会计机构负责人(会计主管人员)许加纳声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的发展战略、经营计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 70

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 82

第七节 优先股相关情况 ...... 85

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 85

第九节 公司债券相关情况 ...... 86

第十节 财务报告 ...... 91

第十一节 备查文件目录 ...... 275

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
建发股份、本公司、公司厦门建发股份有限公司
建发集团厦门建发集团有限公司
建发房产建发房地产集团有限公司
联发集团联发集团有限公司
建发国际建发国际投资集团有限公司
厦船重工厦门船舶重工股份有限公司
永丰浆纸四川永丰浆纸股份有限公司
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
报告期2020年上半年度
元/万元/亿元人民币元/万元/亿元
公司章程厦门建发股份有限公司章程

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称厦门建发股份有限公司
公司的中文简称建发股份
公司的外文名称XIAMEN C&D INC.
公司的外文名称缩写C&D INC.
公司的法定代表人郑永达

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名江桂芝黄丽琼
联系地址厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦30层
电话0592-21323190592-2132319
传真0592-25924590592-2592459
电子信箱jgz@chinacnd.comlqhuang@chinacnd.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层
公司注册地址的邮政编码361008
公司办公地址中国福建省厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层
公司办公地址的邮政编码361008
公司网址http://www.chinacnd.com
电子信箱pub@chinacnd.com

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所建发股份600153厦门建发

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入157,544,285,176.98127,834,159,633.1623.24
归属于上市公司股东的净利润2,274,299,643.651,376,593,524.8865.21
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,860,312,875.431,160,138,733.9360.35
经营活动产生的现金流量净额-22,907,067,284.27-2,804,218,484.49不适用
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产31,963,351,539.5030,889,923,124.363.48
总资产357,200,982,027.17295,398,664,300.9520.92

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.800.4963.27
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.660.4160.98
加权平均净资产收益率(%)7.065.00增加2.06个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)5.784.22增加1.56个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1、公司“归属于上市公司股东的净利润”相比去年同期大幅增长,主要原因系子公司的土地一级开发业务中的“厦门2019P05”地块在本报告期确认收入并结转利润。

2、公司不存在稀释性潜在普通股,因此上表中未列示“稀释每股收益”。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益170,862,894.82主要系本期子公司联发集团处置部分宏发科技股份有限公司的股票取得的收益。
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外100,032,254.96
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费150,126,764.89主要系子公司建发房产向因合作开发项目而成立的联营企业收取的资金占用费。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益179,640,961.33主要系本期持有期货合约、外汇合约的公允价值变动损益及处置损益。公司合理运用期货及外汇合约等衍生金融工具对冲大宗商品价格波动风险和汇率波动风险,确保公司业务稳健发展。
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回7,157,038.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出16,936,106.44
非经常性损益项目金额附注(如适用)
其他符合非经常性损益定义的损益项目11,902,008.54
少数股东权益影响额-60,074,258.38
所得税影响额-162,597,002.38
合计413,986,768.22

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内,公司所从事的主营业务仍为两大板块,即供应链运营业务和房地产开发业务。

(一)供应链运营业务

作为供应链运营商,公司致力于为客户和合作伙伴提供“LIFT”为品牌的供应链服务,以“物流(Logistics)”、“信息(Information)”、“金融(Finance)”、“商务(Trading)”四大类服务及其子要素为基础,组合成差异化、多样性的供应链服务产品,全面整合物流、信息、金融、商品、市场五大资源,规划供应链运营解决方案。公司的服务产品,能够为客户和合作伙伴挖掘供应链运营链条上潜在的增值机会,降低运营风险,优化业务成本,提升运营效率。公司通过服务产品销售,实现服务价值从而获取合理可持续的收益。公司的供应链运营业务涉及的产品较广,主要有金属材料、浆纸产品、矿产品、农林产品、轻纺产品、化工产品、机电产品、能源产品以及汽车、食品、酒类等供应链服务。公司与超过170个国家和地区建立了业务关系。除自有仓储资源外,公司在全国主要物流节点区域设有超过2,000个合作仓库。公司拥有健全的业务网络和丰富的物流资源、雄厚的资金实力和高素质的专业人才队伍,能够有机整合商品、市场、物流、金融和信息资源,为客户定制个性化的供应链服务产品,挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。同时,公司拥有完备的风控体系和健全的决策机制,为供应链业务安全运营保驾护航。行业概况:

供应链行业在中国是一个新兴行业,这个行业中的企业因其服务的产业链及其产品供应链环节的不同而有很大的差异。公司供应链服务的主要客户群体是生产型企业。

2017年10月13日,国务院办公厅印发了《关于积极推进供应链创新与应用的指导意见》(以下简称《指导意见》)。国务院首次就供应链出台全面部署指导性文件,指明以供应链与互联网、物联网深度融合为路径,提升产业集成和协同水平,打造大数据支撑的智慧供应链体系,提升我

国经济全球竞争力。《指导意见》强调了供应链的重要战略意义,提出了“到2020年将培育100家左右的全球供应链领先企业”的发展目标。

2017年10月18日,党的十九大报告中首次提出了要发展“现代供应链”,党中央、国家对供应链的重视上升到前所未有的高度。

最新的《国民经济行业分类》从2017年10月1日已经开始实施,供应链管理服务已明确单列统计类别:商务服务业-7224-供应链管理服务,解决了供应链行业界定分类的问题。2018年1月12日,在全国统计工作会议上,国家统计局局长表示,将研究建立反映现代供应链的统计制度。

2018年10月19日,商务部等8部门评选出了全国266家供应链创新与应用试点企业,公司名列其中。此次试点旨在打造“五个一批”,即创新一批适合我国国情的供应链技术和模式,构建一批整合能力强、协同效率高的供应链平台,培育一批行业带动能力强的供应链领先企业,形成一批供应链体系完整、国际竞争力强的产业集群,总结一批可复制推广的供应链创新发展和政府治理实践经验。

2019年1月19日,为全面贯彻落实党的十九大精神和国务院的相关部署,大力推动我国供应链创新与应用,中国物流与采购联合会(以下简称“中物联”)联合各理事单位,成立现代供应链研究院。这标志全国首家专业化、社会化、国际化的高端供应链智库正式成立。

2019年5月21日,中国(厦门)供应链科创中心揭牌仪式举行。该中心由厦门自贸片区管委会、中物联、厦门大学管理学院共同发起成立,这也是中物联与地方政府合作成立的全国首个供应链科创中心。

2019年11月27-30日,商务部在厦门市召开全国供应链创新与应用试点工作推进会。会议指出,发展供应链是应对经济下行压力的重要抓手、是推进更高水平对外开放的重要载体,信息革命将极大促进供应链的创新发展;今后要继续加强对试点城市和企业的经验总结推广,加强现代供应链理论研究和探讨,研究解决妨碍供应链发展的瓶颈问题。

2020年4月10日,商务部等8部门联合发布《商务部等8部门关于进一步做好供应链创新与应用试点工作的通知》和《商务部等8部门关于复制推广供应链创新与应用试点第一批典型经验做法的通知》,旨在加强供应链安全建设、加快推进供应链数字化和智能化发展、促进稳定全球供应链、助力决战决胜脱贫攻坚以及充分利用供应链金融服务实体企业五个维度对供应链行业指明新方向、提出新要求,帮助企业充分利用供应链资源整合和高效协同优势的同时,兼顾供应链安全性和协同性。

供应链服务作为一个新的业态,已经成为新时期国家经济和社会发展的重要组成部分。随着国家层面对供应链行业发展的重视,这个行业将从政策扶持、营商环境等诸多方面迎来新的发展春天,重点产业的供应链竞争力将进入世界前列,中国将成为全球供应链创新与应用的重要中心。

(二)房地产开发业务

公司的房地产开发业务主要以建发房产和联发集团为运营主体。公司的房地产开发业务主要包括:住宅地产开发、商业地产开发、土地一级开发、工程代建、物业租赁和物业管理等。

公司开展房地产业务已有数十年历史,项目区域已由厦门扩展至全国30多个城市。目前,公司开发类项目储备主要分布在厦门、上海、南宁、成都、杭州、南京、漳州、苏州、无锡、鄂州、长沙、福州、莆田、武汉、柳州、重庆等城市,项目布局合理。

子公司建发房产位列“2020中国房地产开发企业50强”第37位,并连续多年荣登“中国房地产开发企业综合发展10强”。

子公司联发集团位列“2020中国房地产开发企业百强”第45位、并荣获“2020中国房地产开发企业稳健经营3强”、“2020中国房地产百强企业运营效率TOP10”。

行业概况:

报告期内,中国房地产行业政策坚持“房住不炒”和“因城施策”的定位,落实城市主体责任,落实稳地价、稳房价、稳预期的目标,具体如下:

投资同比上升:2020年1-6月份,全国房地产开发投资62,780亿元,同比增长1.9%。其中,住宅投资46,350亿元,同比增长2.6%。

商品房成交情况先抑后扬:今年2月受困于新冠肺炎疫情的爆发,成交面积降至低位,3月份起则逐月稳步复苏,但同比销售情况均有所降低。2020年1—6月份,商品房销售面积69,404万平方米,同比下降8.4%。其中,住宅销售面积同比下降7.6%,办公楼销售面积同比下降26.5%,商业营业用房销售面积同比下降20.7%。商品房销售额66,895亿元,同比下降5.4%。其中,住宅销售额同比下降2.8%,办公楼销售额同比下降28.0%,商业营业用房销售额同比下降25.5%

新开工面积有所下降:截至2020年6月末,累计房屋新开工面积97,536万平方米,同比下降7.6%。其中,住宅新开工面积71,583万平方米,同比下降8.2%。房屋竣工面积29,030万平方米,同比下降10.5%。其中,住宅竣工面积20,680万平方米,同比下降9.8%。

土地成交面积同比小幅下降:2020年1—6月份,房地产开发企业土地购置面积7,965万平方米,同比下降0.9%;土地成交价款4,036亿元,同比增长5.9%。

备注:以上数据来源于国家统计局网站(http://www.stats.gov.cn)

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司的核心竞争力与往年相比未出现大的变化,主要为以下几点:

(一)供应链运营业务核心竞争力

1、资源整合能力

公司作为行业内资深的供应链运营商,拥有多年沉淀的企业文化、人才资源和行业经验,具有跨行业整合商品、市场、物流、金融和信息资源的能力,善于为客户定制供应链解决方案和服务产品,提供稳健高效的供应链运营服务。公司拥有一支素质优秀的员工队伍,秉持合作共赢的经营管理理念,以寻求与行业内的优质客户深度合作为经营导向,能够凭借公司的资源优势和整合能力,为客户挖掘供应链运营环节潜在的增值机会。

2、风险管控能力

经过多年的实践和持续不断的完善,公司建立了高效、有力的风险管控体系和能力,并使之成为近年来公司持续健康发展的重要核心竞争力。针对经营过程中存在的资金管理风险、客户信用风险、货权管理风险、大宗商品价格波动风险等,公司均制定了相应的风险管控制度,并通过笔笔审核、过程跟踪、责任到人、监督到位等手段,对应收账款、库存、货物滞期、商品价格波动等风险因素进行全方位把控,逐步构建了公司强大有效的风险管理体系。

3、创新应变能力

公司上市以来,主营业务收入、净利润等各项经营指标长期保持稳健增长。在公司发展过程中,公司管理层长期坚持创新发展、稳中求进的发展战略,鼓励经营单位以创新求发展,改变经营理念、放弃博弈,追求共赢,创新服务产品,优化客户和市场结构,不断提高市场竞争力,力求为客户提供高性价比的供应链服务。公司管理层在不断变化的外部环境中能审时度势、顺势而为,带领企业走创新发展之路,实现企业的持续健康发展。

(二)房地产开发业务核心竞争力

1、布局优势

秉持“布局全国、区域聚焦、城市深耕”战略,现已拓展至全国30多个城市,重点聚焦长三角、华东、华中、华南、川渝等区域,深耕上海、苏州、杭州、长沙、成都、重庆、福建等战略城市和省份,形成一、二、三线城市强有力的互补优势。

2、品牌影响力

公司已在房地产领域深耕多年,子公司建发房产连续9年位列中国房企综合发展10强(2020年位列第4名)及中国房地产企业50强(2020年位列第37名),子公司联发集团连续14年荣登“中国房地产百强企业榜”(2020年位列第45名)。公司在已进入城市取得市场认可,建发房产和联发集团的品牌影响力不断提升。

3、产品竞争力

公司在住宅、写字楼、商业综合体等领域拥有较强的产品竞争力,其中住宅开发方面基于多年深厚的积累和研究,已形成了自己的产品风格和特色。建发房产的精粹系、城央系、远见系、自然系四大新中式人居系列产品,联发集团的欣悦、君澜、臻华三大系列标准化产品,均形成了较强的市场竞争力。

4、房地产+产业的优势

联发集团在文创、电商、教育、租赁等新型产业方面的发展,已取得品牌联动效应,如以“华美空间、海峡设计、文创口岸”为代表的文创品牌已领军厦门文创产业。这些产业将紧紧围绕房地产核心主业,形成聚合联动效应,成为公司房地产业务的独特竞争力。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年1-6月,公司实现营业收入1,575.44亿元,同比增长23.24%;实现净利润31.73亿元,同比增长73.87%;实现归属于母公司所有者的净利润22.74亿元,同比增长65.21%。2020年6月末,公司总资产3,572.01亿元,净资产662.43亿元,归属于母公司所有者的净资产319.63亿元。

报告期内,公司位列《财富》评选的“中国上市公司500强”第31位,较上年提升3位,已连续20年入选该榜单。

(一)供应链运营业务

报告期内,世界经济受疫情影响严重衰退,产业链、供应链循环受阻,大宗商品市场价格动荡。面对前所未有的挑战,公司在董事会的带领下,迎难而上,共克时艰,努力实现有质量的增长。报告期内,公司的供应链运营业务实现营业收入1,415.14亿元,同比增加233.7亿元,增长

19.79%。

1、积极应对疫情冲击,核心业务稳中有升

报告期内,国际国内形势错综复杂,供应链运营业务的挑战与机遇并存。公司坚持专业化经营,疫情期间主动出击,化危为机,金属材料及矿产品、浆纸、农产品等核心品种的销售数量实现较大增长,进一步提升公司在细分行业的领先地位。疫情期间,为保障国家“菜篮子”和“肉篮子”的供应,公司依托多年建立的海外农产品采购资源,上半年农产品销售数量超过900万吨,增幅超过200%。

公司持续推进“大客户、大资源、大市场”战略,通过延伸“LIFT”服务,为客户提供定制化的供应链运营服务。报告期内,公司通过多元化的业务模式为国内及国外客户提供集原料供应、仓储物流、资金支持、信息服务等多要素于一体的供应链解决方案,并与多家国际粮商及国内大型饲料企业达成战略合作。

2、深耕国际国内两个市场,完善双循环业务体系

报告期内,公司继续推进“走出去”发展战略,深耕国际国内两个市场,一方面积极开拓华东、华南和中西部地区业务,另一方面紧抓“一带一路”倡议带来的发展机遇,进一步完善双循环国际业务体系。

2020年上半年,公司继续扩充国内华南、华东平台队伍,增设西南、华北平台,调整中西部业务组织架构,积极开拓新市场、新客户和新产品。同时,面对复杂的国际形势,公司调整了全球供应链战略布局,深入挖掘一带一路沿线国家、欧洲等其他地区的产品资源,形成较为稳固可靠的多元化国际供应体系。报告期内,公司农产品业务加快开辟亚洲销售市场,实现中国与亚洲其他国家农产品市场资源的互联共享;钢铁业务相继与印尼、越南等一带一路国家开展互惠共赢合作模式,持续推进海外本地人才落地,在东南亚疫情封国期间发挥本地化人员优势,确保业务尽快恢复。中俄(厦门-莫斯科)建发专列上半年累计发运标箱数量增长47%,货值增长42%,助力外贸企业复工复产,恢复进出口业务,成为疫情防控下保障中俄贸易往来、畅通国际合作的重要物流通道。新冠疫情发生后,建发专列充分发挥“脉动”效应,为俄罗斯及时获得医疗物资和生活必需品搭建了绿色通道,有力、高效地促进了中俄两国抗疫合作。

3、强化风控管理体系,善用金融工具赋能实体产业

面对新冠疫情带来的经营风险,公司进一步加强供应链业务风控管理体系,从预防到控制到处理,层层把关,强化节点管控,提升风控水平。电子签约平台“E建签”进入二期建设阶段,将支持更多签约场景和业务平台,有效提升签约效率、降低业务风险。

同时,公司灵活应用期货、掉期等金融衍生品工具,对冲大宗商品价格剧烈波动对现货经营产生的不利影响,有效促进了现货的稳定周转,实现了“期货赋能供应链”的工具定位,为供应链业务的稳健开展“保驾护航”。2020年上半年公司期货套期保值业务规模显著增长。

4、“4I”规划打造大数据生态,信息化互联协同发展

报告期内,公司依托自行研发的“智汇罗盘”供应链大数据分析平台,提出“4I”规划,努力实现“AI(人工智能)”、“BI(商业智能)”、“CI(场景智能)”和“DI(数据智能)”,为业务经营提供事前评估、事中监管和事后分析的大数据支撑,助力公司运营提质增效。报告期内,公司持续优化各项BI功能,加强AI能力提升,整合核心经营数据,达成业务运营可视化,构建一套助力企业数字化转型升级的生态体系。此外,公司还将持续推进客商协同的在线化平台建设,加强与行业头部企业的合作,实现资源共享与协同发展。

(二)房地产开发业务

2020年上半年,面对错综复杂的经济形势以及新冠疫情的影响,子公司建发房产和联发集团迎难而上,疫情防控与复工复产两手抓,公司的房地产开发业务实现营业收入140.69亿元,同比增加64.56亿元,增长比例为84.81%。

1、迎难而上多措并举,销售规模稳步增长

围绕“保安全,抓机会”的方针,子公司建发房产和联发集团线上线下双线并举,通过多场大型营销活动,实现“适销跑起来,库存动起来”,合同销售金额稳步增长。2020年上半年,子公司建发房产和联发集团共实现合同销售金额469.74亿元,同比增长

10.20%;建发房产和联发集团的权益销售金额合计331.45亿元,同比增长13.56%;在同期全国商品房销售金额增速下降的情况下实现逆势增长。

2、聚焦深耕核心区域,持续优化城市布局

公司持续精耕深耕现有区域,并积极拓展具备发展潜力的城市,优化城市布局。报告期内,建发房产和联发集团通过多种方式新增土地27宗,新增计容建筑面积约315.84万平方米,其中权益面积约251.70万平方米。截至2020年6月末,建发房产和联发集团尚未出售的土地储备面积(权益口径)达到1,592.22万平方米,其中:一、二线城市的土地储备面积(权益口径)占比为57.89%,较上年末提升3.81个百分点。【注:一二线城市的划分依据为第一财经·新一线城市研究所发布的《2020城市商业魅力排行榜》。】

3、匠心筑造产品升级,用心服务构筑“抗疫”防线

公司坚持“产品+服务”双驱动的战略,在坚守产品品质的同时,不断提升人性化物业服务,致力于为住户提供有温度的服务和有幸福感的社区,疫情期间全力保障广大业主的健康安全。

2020年建发房产提出了“以敬为进”的年度品牌主张,表达建发房产对产品、业主、客户和服务“敬”的态度。报告期内,建发房产承建的新店保障性住房地铁社区一期工程顺利完工,在设计上融入胭脂砖、同镂花窗等闽南元素,以东方美学立“心”,坚守产品品质的同时保留人文情怀。建发房产以“敬”的态度、不变的匠心对待每一份产品,不负信任,以品质铸造精品。

联发集团秉持着创造品质生活的初心,致力城市人居理想,焕新美好生活。报告期内,联发集团持续推进幸福家产品系的研发创新,完善欣悦、君澜产品标准化的体系建设,深度探索人们对美好生活的想象。

疫情期间,公司旗下物业公司积极应战,发起抗疫守护行动和关照守护行动,用“安心、放心、暖心、舒心、省心”的五心服务浇筑起了一道坚实有效的防护屏障。公司对所管理的小区采取了各项防控措施:发放医用口罩,开展室内消毒,增设免洗消毒机,增设红外感应和智能垃圾收集设施,为业主义务配送生活物资和药品,多渠道进行防疫宣传,等等。此外,联发集团还在微信公众号提供线上免费医疗咨询入口,提供在线义诊、疫情查询、防疫科普等贴心、人性化的服务。

4、科技助力品牌提升,数据推动运营创新

建发房产不断推进数智化创新,通过“流程化、数字化、智能化”的运营提高生产力,助力提升产品品质和服务。报告期内,建发房产通过信息化手段对各项管理工作进行流程再造,从上至下打通各项流程,实现业务协同、共享。此外,建发房产通过“钻石会”平台实现房地产开发、

物业管理、商业地产等各业务板块统一的会员体系,初步形成会员联动,为客户提供更加全面的服务产品,2020年上半年平台会员数已超过60万。报告期内,联发集团着重夯实和应用 “联发云智综合经营平台”,联通项目全周期、全专业线、全层级的大数据,通过“在线化”和“数据驱动”强化集团的精细管理,提升产品质量和公司运营统筹管理水平。此外,联发集团将在线场景进一步拓展至外部客户和合作伙伴,疫情期间迅速上线联发AI云店、智能收银服务,短短数月注册客户累计达10万+,实现信息化为业务赋能。

2020年上半年,公司房地产开发业务的主要经营数据如下(不含土地一级开发业务):

单位:亿元、万平方米

建发房产联发集团建发房产与联发集团 合计(备注3)
(本公司持股54.654%)(本公司持股95%)
2020年1-6月同比增减2020年1-6月同比增减2020年1-6月同比增减
合同销售金额(备注1)335.8219.23%133.92-7.38%469.7410.20%
权益销售金额(备注2)234.9626.64%96.49-9.26%331.4513.56%
合同销售面积(备注1)188.6521.16%100.20-27.73%288.85-1.87%
权益销售面积(备注2)134.8818.12%73.29-29.37%208.17-4.49%
账面结算收入39.4753.52%46.56-6.24%86.0314.14%
账面结算面积32.7835.30%61.8029.15%94.5831.22%
新开工面积(权益口径)231.9150.74%159.0078.65%390.9160.97%
竣工面积(权益口径)28.70531.37%23.3135.93%52.01139.73%
期末在建项目建筑面积(权益口径)985.9033.82%739.872.02%1,725.7718.04%
报告期内拿地金额(权益口径)286.25113.41%11.39-73.30%297.6468.35%
新增计容建筑面积284.3811.32%31.47-53.79%315.84-2.39%
其中:权益建筑面积231.0216.17%20.67-68.37%251.70-4.74%
期末土地储备面积(权益口径)(备注4)930.6530.51%661.57-5.97%1,592.2212.39%
期末已售未结金额(并表口径)(备注5)702.6773.75%345.3813.63%1,048.0547.95%

【备注1:合同销售金额与合同销售面积:子公司、联营企业、合营企业的所有项目均全额计入。】

【备注2:上表中建发房产和联发集团各自的权益销售金额、权益销售面积及其他项目的“权益口径”的计算方式为:并表项目和非并表项目均乘以股权比例再计入。公司在2019年半年度报告中披露的“权益口径”的计算方式为:并表项目全额计入,非并表项目乘以股权比例再计入,

与上表的计算方式不同。上表中相关项目的同比数据已根据本年度的计算方式重新统计,并据此计算增减比例。】【备注3:上表中“建发房产与联发集团合计”列的总数由建发房产与联发集团的对应数据直接加总得出。】【备注4:期末土地储备包含待开发的和已开发的所有尚未出售的项目建筑面积,但不包含公司开发的一级土地。】

【备注5:并表口径指的是:并表项目全额计入,非并表项目不计入。】【备注6:上述权益口径计算方式中涉及的股权比例指的是:联发集团直接或间接拥有项目的股权比例、建发房产(不含建发国际)直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产子公司建发国际直接或间接拥有项目的股权比例。】

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入157,544,285,176.98127,834,159,633.1623.24
营业成本150,403,335,083.34121,158,020,976.3024.14
销售费用2,296,879,589.933,243,336,554.30-29.18
管理费用134,123,821.52115,559,032.6316.07
财务费用592,638,142.39477,404,405.0824.14
研发费用4,558,981.595,703,875.43-20.07
经营活动产生的现金流量净额-22,907,067,284.27-2,804,218,484.49不适用
投资活动产生的现金流量净额-10,455,640,432.44-1,556,298,720.87不适用
筹资活动产生的现金流量净额25,854,187,562.809,781,626,453.62164.31
税金及附加281,011,969.46842,226,154.93-66.63
其他收益111,934,263.5047,796,331.56134.19
投资收益568,007,265.97345,935,722.7964.19
公允价值变动收益-6,991,590.8934,967,291.40-119.99
信用减值损失-125,102,924.1639,065,157.56-420.24%
资产减值损失-56,155,670.77-27,710,598.69不适用
营业外收入31,213,359.2967,586,052.17-53.82
营业外支出14,197,194.8427,610,613.40-48.58
所得税费用1,170,969,927.34649,929,068.2880.17

1、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期房地产业务规模扩大,支付地价款和工程款金额增加;供应链业务营业规模扩大,预付款项和存货期末占用增加,导致经营性现金净流量较上年同期下降所致。

2、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期使用自有闲置资金进行投资较上年同期增加,以及房地产业务支付合作项目资金往来款较上年同期增加所致。

3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于报告期融资规模较上年同期增加所致。

4、税金及附加变动原因说明:主要是由于报告期房地产业务的土地增值税较上年同期减少所致。

5、其他收益变动原因说明:主要是由于报告期与收益相关的政府补助较上年同期增加所致。

6、投资收益变动原因说明:主要是由于报告期商品期货套保投资收益较上年同期增加所致。

7、公允价值变动收益变动原因说明:主要是由于报告期持有的股票市价下降,浮动亏损增加所致。

8、信用减值损失变动原因说明:主要是由于报告期应收款项规模增加,坏账准备较上年同期增加所致。

9、资产减值损失变动原因说明:主要是由于期现套保业务项下的现货浮亏,相应计提存货跌价准备增加所致。

10、营业外收入变动原因说明:主要是由于报告期赔偿金及违约金收入较上年同期减少所致。

11、营业外支出变动原因说明:主要是由于报告期罚款及滞纳金支出较上年同期减少所致。

12、所得税费用变动原因说明:主要是由于报告期利润总额较上年同期增加,所得税费用相应增加。

2 主营业务分行业情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
供应链运营业务14,151,421.8013,918,561.421.6519.7921.51减少1.39个百分点
房地产开发业务1,406,899.60997,651.4429.0984.8193.02减少3.01个百分点

3 主营业务分地区情况

单位:万元 币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减(%)
境内13,381,051.6517.96
境外2,373,376.8764.82

4 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产296,354,856.040.08444,859,250.400.17-33.38%主要是由于报告期持有股票数量较上年同期减少以及股票市价下降所致。
衍生金融资产60,972,328.100.0222,143,066.190.01175.36%主要是由于报告期末商品期货合约浮盈增加所致。
应收票据24,846,713.750.01不适用主要是由于报告期到期托收的承兑票据增加。
其他应收款30,761,294,673.838.6112,691,444,068.234.84142.38%主要是由于报告期房地产业务应收合作项目往来款增加所致。
存货219,331,964,390.8661.40158,066,128,833.0960.2338.76%主要是由于报告期房地产业务开发成本和开发产品余额增加所致。
合同资产524,986,412.680.15不适用主要是根据新收入准则实施要求,建造合同中已完工未结算的项目调整至合同资产列示所致。
一年内到期的非流动资产1,510,782,934.370.421,134,982,100.750.4333.11%主要是由于报告期一年内到期的长期应收款增加所致。
债权投资1,306,722,002.440.37不适用主要是由于报告期持有资产支持证券和发放贷款增加所致。
长期应收款1,774,991,254.030.503,676,669,039.381.40-51.72%主要是由于报告期房地产业务分期收款提供劳务余额减少所致。
长期股权投资6,772,643,046.951.903,581,532,466.571.3689.10%主要是由于报告期子公司建发房产和联发集团对联营企业的投资增加所致。
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
在建工程438,170,013.490.12226,275,684.310.0993.64%主要是由于报告期酒店工程、二手车市场及汽车4S店项目投入增加所致。
其他非流动资产132,002,335.360.04677,058,173.330.26-80.50%主要是由于报告期末持有的理财产品减少所致。
短期借款12,811,319,623.633.599,755,623,956.113.7231.32%主要是由于报告期供应链业务的融资规模增加所致。
衍生金融负债206,109,795.470.0697,308,497.120.04111.81%主要是由于报告期末部分商品期货合约浮亏增加所致。
预收款项78,813,596.000.0274,590,862,858.6728.42-99.89%主要是由于报告期根据新收入准则,原计入预收款项和递延收益的部分项目调整至合同负债,房地产业务预收售房款以及供应链业务预收款增加所致。
合同负债106,368,274,262.6429.78不适用主要是由于报告期根据新收入准则,原计入预收款项和递延收益的部分项目调整至合同负债,房地产业务预收售房款以及供应链业务预收款增加所致。
一年内到期的非流动负债13,330,563,641.743.739,388,165,212.453.5841.99%主要是由于报告期一年内到期的长期借款和债券增加所致。
其他流动负债16,692,372,713.164.675,744,290,678.162.19190.59%主要是由于报告期根据新收入准则,部分原计入预收款项的项目调整至其他流动负债列示,以及短期融资券发行规模增加所致。
长期借款44,387,221,371.4912.4333,242,099,309.6712.6733.53%主要是由于报告期房地产业务融资规模增加所致。
长期应付款5,253,832,770.521.47983,538,818.210.37434.18%主要是报告期房地产业务资产支持证券发行规模增加所致。
递延收益57,519,730.590.02143,358,089.980.05-59.88%主要是由于报告期根据新收入准则,部分原计入递延收益的项目调整至合同负债列示所
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
致。
递延所得税负债1,251,520,904.970.35804,781,009.540.3155.51%主要是由于房地产业务预缴税金增加,递延所得税负债相应增加所致。
其他非流动负债6,999,000,000.001.963,048,953,827.801.16129.55%主要是由于报告期建发房产发行39.99亿元基础设施债权投资计划所致。

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项 目期末账面价值受限原因
货币资金13,127,135,244.26其他货币资金中不能随时用于支付的银行承兑汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金等
应收款项融资28,948,338.50银行授信质押
存货57,024,766,512.82用于抵押借款及期货交易质押
一年内到期的存出保证金23,000,000.00存出保证金
债权投资13,863,915.54存出担保保证金
投资性房地产2,895,178,613.17用于抵押借款
固定资产98,948,049.87用于抵押借款
长期股权投资1,215,970,693.54用于质押借款
合 计74,427,811,367.70

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 房地产行业经营性信息分析

1. 报告期末房地产储备情况

(1)拟建项目

序号城市项目/地块项目类别项目状态拟建项目权益比例
待开发土地的面积 (平方米)规划计容建筑面积 (平方米)预计可售面积 (平方米)
以下为联发集团拟建项目:
1厦门时代天境商住拟建12,229.0053,449.0069,373.28100%
2柳州时代天御商住拟建29,463.0073,656.00106,819.40100%
3江西新余东地块商住拟建32,342.0077,619.8395,792.0051%
4江西新余西地块商住拟建71,605.00109,933.00147,825.5351%
5漳州桃李春风B12商住拟建19,541.0021,495.0020,640.0040%
6漳州桃李春风B13商住拟建36,072.0043,286.0041,807.0040%
7南昌南昌云玺台商住拟建65,976.00118,757.00159,828.1451%
8南昌南昌时代天悦商住拟建50,908.0091,634.00123,644.00100%
9柳州社湾地块商住拟建157,825.00325,221.00400,834.12100%
10漳州东南花都商住拟建531,967.00297,039.00305,036.0019%
11鄂州阅山湖商住拟建252,600.00252,600.00276,594.50100%
以下为建发房产拟建项目:
12南京2016G46住宅、商业拟建23,350.0074,721.0083,843.0149%
13成都麓岭汇项目四期住宅拟建39,640.1877,036.88103,314.81100%
序号城市项目/地块项目类别项目状态拟建项目权益比例
待开发土地的面积 (平方米)规划计容建筑面积 (平方米)预计可售面积 (平方米)
14澳洲悉尼项目住宅、商业拟建7,663.007,663.007,662.8660%
15福州世外梧桐三期商服拟建38,626.0021,200.0019,794.3065%
16福州世外梧桐四期商服拟建46,533.0016,900.006,560.0065%
17福州世外梧桐五期商服拟建33,374.0015,554.0018,579.0065%
18福州汇城国际商业拟建13,874.00123,478.60115,952.0048%
19连江山海大观二区住宅拟建69,982.00104,973.00148,683.0165%
20漳州漳浦玺院二期商服、住宅拟建57,118.78154,220.71190,777.8070%
21张家港御璟湾三、四、五区住宅、商服拟建48,253.80106,158.36256,275.50100%
22漳州长泰县马洋溪新亭D-02地块住宅、商服拟建67,943.0095,120.2075,557.0060%
23厦门海沧2019HP02住宅、商服拟建17,464.0048,900.0063,951.0070%
24厦门海沧2019HP03住宅、商服拟建18,590.0052,050.0074,774.9370%
25北京北京1612-757住宅拟建23,302.8465,247.9598,566.0051%
26无锡泊月湾住宅拟建89,156.00178,312.18194,562.90100%
27苏州相城区2020-WG-11地块住宅拟建63,066.00157,665.00188,542.0760%
28成都锦江区2019-58地块住宅拟建87,262.42236,454.41292,323.91100%
29南京建邺区2020G03地块住宅拟建28,195.6675,126.00102,568.75100%
30建阳武夷新区C-10地块住宅拟建50,539.3083,389.00100,185.00100%
31上海宝山区罗店0117-02地块住宅拟建57,954.70115,909.40130,315.70100%
序号城市项目/地块项目类别项目状态拟建项目权益比例
待开发土地的面积 (平方米)规划计容建筑面积 (平方米)预计可售面积 (平方米)
32漳州云霄县P-2001-1号地块住宅拟建66,279.00218,721.00296,171.0080%
33上海闵行区浦江镇37-01地块住宅拟建32,380.8064,762.0072,721.70100%
34张家港张地2020-A01号地块住宅拟建95,635.83191,271.66219,108.6660%
35南宁青秀区GC2020-042住宅、商业拟建19,795.6269,284.6756,400.00100%
36贵阳BY-10-03-02住宅拟建65,800.00187,932.00187,932.0090%
37贵阳BY-11-03-01住宅拟建53,400.00154,752.00154,752.0090%
38贵阳BY-11-03-02住宅拟建106,800.00185,175.00185,175.0090%
39杭州桐庐县富春未来城2号地块住宅拟建69,743.00153,434.60190,042.5648%
40厦门H2020P01住宅、商业拟建18,038.42103,986.00106,426.00100%
41厦门2020XP04住宅、商业拟建8,838.6426,500.0027,291.00100%
42厦门2020XP03住宅、商业拟建16,513.3752,800.0054,437.00100%

(2)在建或竣工项目

序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
以下为联发集团在建或竣工项目:
1南宁联发君澜商住竣工15,774.9070%
2南宁青溪府商住在建24,583.7651%
3南宁西城1号商住在建967.3630%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
4南宁招商境界商住竣工5,410.8033%
5南宁君悦商住在建5,978.68100%
6南宁西棠春晓商住在建33,830.74100%
7南宁臻境住宅在建236,509.60100%
8江门悦澜山商住在建175,644.31100%
9柳州君悦兰亭商住在建26,086.73100%
10柳州滨江商住在建8,107.46100%
11柳州君悦商住竣工12,690.47100%
12柳州柳雍府商住竣工4,008.06100%
13柳州荣君府商住竣工4,157.72100%
14柳州君悦朝阳商住在建112,478.21100%
15柳州君悦华庭商住在建51,881.78100%
16柳州君悦天成住宅在建57,718.00100%
17桂林乾景广场商住竣工17,295.58100%
18桂林乾景欣悦商住竣工3,448.56100%
19桂林桂林碧桂园商住在建43,004.4840%
20桂林悦溪府商住在建30,097.74100%
21桂林乾景御府住宅在建60,064.59100%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
22南昌时代天阶商住在建176,157.9680%
23南昌君悦首府商住在建244,074.3927%
24南昌西岸春风住宅在建92,686.9251%
25南昌时代天境商住竣工6,330.43100%
26南昌公园前商住竣工1,834.21100%
27南昌新力合园商住竣工17,858.7321%
28南昌正润玲珑府商住竣工4,506.8623%
29南昌金域滨江商住竣工1,488.7030%
30南昌时代天骄住宅在建16,890.50100%
31赣州君悦华府商住在建32,988.92100%
32赣州雍榕华府商住在建10,807.35100%
33赣州君悦华庭商住竣工1,467.56100%
34赣州君玺商住竣工3,298.26100%
35赣州保利康桥商住在建55,543.9049%
36赣州蓉江府商住竣工4,929.7050%
37九江浔阳府商住在建26,480.1450%
38九江天璞商住在建24,236.4940%
39九江君悦江山住宅在建72,856.4551%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
40九江君悦湖住宅在建79,968.38100%
41莆田君领绶溪商住竣工2,779.44100%
42莆田保利林语溪商住在建79,223.1020%
43莆田君领天玺商住在建155,002.66100%
44莆田尚书第商住在建5,285.29100%
45莆田君领兰溪住宅在建1,439.80100%
46莆田莆田云图住宅在建53,385.9351%
47厦门嘉和府商住在建71,745.00100%
48厦门欣悦湾商住竣工2,950.24100%
49厦门璟阅城商住在建112,769.5949%
50厦门中央公园住宅在建121,539.7725%
51漳州君领首府商住在建92,445.97100%
52漳州君领壹号住宅在建265,190.00100%
53漳州欣悦华庭商住竣工6,328.4955%
54漳州桃李春风商住在建12,910.2040%
55漳州玖龙台商住在建38,408.3615%
56南安君悦湾商住竣工3,124.0163%
57南安海峡1号商住在建7,604.3951%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
58晋江云城商住在建267,961.9631%
59天津锦里住宅在建109,020.41100%
60天津静湖1号商住在建93,559.76100%
61天津红郡商住竣工3,061.2860%
62天津禹州悦府商住在建14,359.8551%
63天津熙园商住竣工1,853.88100%
64天津欣悦学府商住竣工3,408.96100%
65武汉云璟住宅在建281,528.23100%
66武汉璞悦府住宅在建168,161.35100%
67武汉九都国际商住竣工18,317.20100%
68鄂州红墅东方商住在建1,028,490.48100%
69南京翡翠方山商住在建68,997.63100%
70南京云启住宅在建212,739.46100%
71苏州苏悦湾商住在建37,024.4017%
72苏州棠颂商住在建64,754.95100%
73镇江悦山园商住在建135,624.0534%
74重庆君领西城商住在建75,938.00100%
75重庆玺悦商住在建160,160.26100%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
76重庆君领首府商住在建288,387.4550%
77重庆公园里商住竣工5,364.85100%
78重庆金开融府商住竣工1,083.1030%
79重庆龙洲湾一号商住在建155,319.47100%
80重庆欣悦商住竣工37,593.75100%
81重庆西城首府商住在建92,283.81100%
82重庆山晓住宅在建102,300.6480%
83杭州藏珑玉墅商住在建4,449.98100%
84杭州藏珑大境商住在建35,166.27100%
85杭州溪语宸章住宅在建120,499.30100%
86杭州云景天章商住在建62,937.62100%
以下为建发房产在建或竣工项目:
87漳州建发玺院住宅在建项目21,928.25100%
88漳州玖龙台住宅在建项目56,051.6915%
89漳州长泰山外山二期住宅在建项目74,691.9594%
90漳州央著住宅在建项目13,606.9070%
91厦门央著住宅、商业在建项目18,741.1549%
92厦门央著二期住宅、商业在建项目7,108.7651%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
93厦门玺樾住宅、商业在建项目14,065.8095%
94福州山外山二期商服用地在建项目70,920.9565%
95福州领墅住宅、商业在建项目32,213.0151%
96福州榕墅湾住宅、商业在建项目103,308.7470%
97福州央著住宅、商业在建项目51,597.5952%
98福州天空之城住宅、商业在建项目280,195.3417%
99连江山海大观一区住宅用地在建项目150,337.8965%
100连江山海大观四区商业用地在建项目7,458.8365%
101连江玺院商住用地在建项目18,682.1670%
102上海西郊金茂府住宅在建项目67,321.7241%
103上海央玺住宅、商业在建项目94,641.3338%
104长沙央著二期住宅、商业在建项目68,367.06100%
105长沙央著三期住宅在建项目108,220.00100%
106长沙央玺住宅、商业部分竣工17,504.94100%
107成都浅水湾三期住宅在建项目77,610.8170%
108成都麓岭汇二期商业在建项目25,591.65100%
109成都麓岭汇三期商业在建项目103,532.33100%
110武汉玺悦住宅在建项目163,283.3551%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
111龙岩玺院C标段住宅、商服本年竣工4,366.1730%
112龙岩首院住宅、商服部分竣工33,890.70100%
113建瓯悦城三区住宅、商业在建项目41,542.0175%
114建阳央著住宅、商业部分竣工19,834.2170%
115建瓯玺院住宅、商业在建项目29,832.3370%
116武夷山武夷山外山住宅、商业在建项目33,060.4350%
117泉州珑璟湾三期商业在建项目19,505.9555%
118莆田央著住宅在建项目3,747.54100%
119南京央誉一期住宅、商业在建项目14,070.5540%
120南京央誉二期住宅、商业在建项目41,939.8040%
121南京润锦园住宅、商业在建项目69,186.3850%
122三明央著一期住宅、商业本年竣工4,809.23100%
123三明央著二期住宅、商业在建项目13,123.66100%
124苏州独墅湾三期住宅、商业部分竣工5,580.98100%
125张家港御珑湾三期住宅、商业在建项目482.3070%
126张家港泱誉住宅部分竣工52,979.43100%
127太仓泱誉住宅、商业在建项目76,346.63100%
128太仓泱著住宅、商业部分竣工64,428.56100%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
129太仓都会之光住宅在建项目85,987.6330%
130无锡玖里湾二期住宅、商业在建项目9,981.73100%
131无锡玖里湾三期住宅、商业在建项目33,001.00100%
132无锡玖里湾四期住宅、商业在建项目22,625.58100%
133合肥雍龙府二期住宅、商业在建项目62,100.92100%
134杭州凤起潮鸣住宅、商业在建项目8,892.7730%
135杭州西溪云庐住宅在建项目14,530.0011%
136杭州塘北沁园住宅在建项目16,875.6826%
137杭州养云静舍住宅在建项目43,598.9540%
138杭州紫璋台住宅在建项目268,133.8649%
139广州建发九龙仓央玺住宅在建项目170,397.3164%
140深圳璟悦轩商业在建项目24,004.4151%
141珠海悦玺住宅、商业在建项目102,831.67100%
142珠海玺园住宅、商业在建项目29,025.0851%
143武汉玺院住宅在建项目120,537.3649%
144建阳玺院住宅、商业在建项目69,129.3245%
145莆田央誉住宅在建项目2,787.56100%
146宁德天行泱著住宅、商业在建项目21,124.3550%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
147仙游玺院住宅、商业在建项目49,999.7655%
148珠海央璟住宅在建项目67,184.63100%
149福州悦府住宅在建项目12,650.54100%
150太仓天境湾雅园住宅、商业在建项目190,515.93100%
151建瓯延平玺院住宅、商业在建项目229,461.7775%
152漳州漳浦玺院一期住宅、商业在建项目92,725.0770%
153南宁悦玺住宅、商业在建项目247,423.3960%
154漳州央誉住宅、商业在建项目107,728.57100%
155连江山海大观三区住宅在建项目17,249.6165%
156莆田磐龙山庄商业、住宅、教育在建项目209,009.84100%
157宁德天行玺院住宅在建项目105,234.6655%
158上海金玥湾三类住宅在建项目194,935.0351%
159张家港御璟湾住宅在建项目118,509.20100%
160常熟尚虞院住宅在建项目101,785.79100%
161无锡玖里映月住宅、商服在建项目109,512.3742%
162连江书香里住宅、商服在建项目59,073.33100%
163长沙泊悦住宅、商服在建项目134,914.7449%
164长沙观悦住宅在建项目178,853.9749%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
165无锡和玺住宅、教育在建项目247,134.2549%
166苏州悦江南住宅、商服在建项目185,085.14100%
167长沙松雅院住宅在建项目273,161.0149%
168苏州春江泊月住宅、商服在建项目82,060.07100%
169南宁玺院二期住宅、商服在建项目8,731.5651%
170莆田玉湖壹号住宅、商服在建项目57,421.57100%
171厦门和玺住宅、商服在建项目117,186.0451%
172南京玖熙府住宅在建项目205,818.6549%
173南宁央玺住宅、商业在建项目240,746.36100%
174厦门和鸣住宅在建项目104,250.8450%
175长沙江山悦住宅用地在建项目491,743.8849%
176漳州文昌府住宅在建项目93,420.9270%
177南宁双玺住宅、商服在建项目236,900.09100%
178龙岩津湖印住宅在建项目20,074.1655%
179龙岩泱著住宅、商服在建项目108,259.6370%
180漳州珑玺台住宅、商业在建项目31,818.46100%
181杭州西湖区翠苑单元地块住宅在建项目51,330.96100%
182上海泗水和鸣住宅在建项目135,028.1749%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
183连江书香府住宅、商业在建项目158,490.4540%
184厦门养云住宅、商业在建项目232,851.2980%
185厦门中央湾区·珊瑚海住宅、商业已竣工72.94100%
186厦门中央湾区·琥珀湾住宅、商业已竣工321.25100%
187厦门央座住宅已竣工89.68100%
188厦门中央湾区SOHO住宅、商业已竣工287.76100%
189厦门中央天成住宅、商业已竣工14,670.99100%
190厦门中央天悦住宅、商业已竣工249.81100%
191厦门央玺住宅、商业已竣工10,079.36100%
192漳州圣地亚哥住宅、商业已竣工1,882.74100%
193漳州半山墅住宅已竣工1,499.01100%
194漳州半山御园一期住宅、商业已竣工7,180.6075%
195漳州碧湖双玺住宅、商业已竣工5,814.23100%
196福州领第一区住宅已竣工179.80100%
197福州领第二区住宅已竣工20.12100%
198福州领第三区住宅、商业已竣工19,541.28100%
199连江领郡住宅已竣工464.5778%
200长沙汇金国际住宅、商业已竣工2,624.40100%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
201长沙中央公园一期住宅已竣工5,468.90100%
202上海珺邸住宅已竣工538.80100%
203上海璟墅住宅已竣工2,500.66100%
204上海珑庭住宅、商业已竣工35,506.67100%
205上海华苑住宅、商业已竣工52,288.66100%
206上海玖珑湾住宅、商业已竣工834.72100%
207上海公园首府住宅已竣工17,534.34100%
208成都天府鹭洲住宅、商业已竣工6,147.1651%
209成都金沙里住宅、商业已竣工7,924.90100%
210成都中央鹭洲住宅、商业已竣工10,073.09100%
211成都浅水湾二期住宅已竣工4,863.7570%
212成都鹭洲国际住宅、商业已竣工53,713.11100%
213成都翡翠鹭洲住宅、商业已竣工12,115.52100%
214成都麓岭汇一期住宅、商业已竣工18,577.81100%
215龙岩上郡二期住宅、商业已竣工1,793.4170%
216龙岩上郡三期住宅、商业已竣工2,379.0870%
217龙岩玺院A标段住宅已竣工2,861.2030%
218龙岩央郡住宅、商业已竣工1,888.9456%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
219南宁裕丰英伦住宅已竣工1,892.99100%
220南宁裕丰荔园住宅已竣工5,060.57100%
221建阳悦城中心商业已竣工2,106.44100%
222建阳悦城一区住宅、商业已竣工63.44100%
223建瓯悦城一区住宅、商业已竣工9,782.7775%
224三明燕郡A标段住宅、商业已竣工3,728.96100%
225三明央墅住宅、商业已竣工4,576.80100%
226泉州珑玥湾一期住宅已竣工689.8265%
227泉州中泱天成住宅、商业已竣工5,722.6640%
228苏州独墅湾一期住宅、商业已竣工7,936.79100%
229苏州独墅湾二期住宅、商业已竣工18,334.13100%
230苏州泱誉一期住宅、商业已竣工1,496.10100%
231漳州半山御园二期住宅已竣工59.9275%
232福州山外山一期住宅已竣工20,834.1965%
233福州央玺住宅已竣工15,069.95100%
234南宁玺院一期住宅、商业已竣工21,467.9951%
235长沙中央公园二期住宅、商业已竣工5,751.90100%
236长沙央著一期住宅、商业已竣工12,518.63100%
序号城市项目/地块项目类别项目状态在建项目/竣工项目权益比例
尚未出售的建筑面积(平方米)
237龙岩尚悦居住宅已竣工8,908.3740%
238龙岩玺院B标段住宅、商业已竣工2,344.2330%
239建瓯悦城二区住宅、商业已竣工12,012.8175%
240建阳悦府住宅、商业已竣工9,767.9350%
241三明观邸住宅、商业已竣工11,550.7751%
242三明玺院一期住宅、商业已竣工2,176.6870%
243三明玺院二期住宅、商业已竣工422.1170%
244苏州泱誉二期住宅、商业已竣工1,696.42100%
245苏州璞悦住宅、商业已竣工16,206.7555%
246无锡玖里湾一期住宅、商业已竣工3,197.04100%
247合肥雍龙府一期住宅、商业已竣工7,495.18100%

说明1:上表未包含公司的土地一级开发业务。截至2020年6月末,公司的土地一级开发业务尚余土地面积36.34万平方米,对应的规划计容建筑面积为104.64万平方米。说明2:上表中“权益比例”为联发集团直接或间接拥有项目的股权比例、建发房产(不含建发国际)直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产子公司建发国际直接或间接拥有项目的股权比例。

2. 报告期内房地产开发投资情况

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
以下为联发集团项目:
1厦门欣悦湾住宅商业竣工项目138,034.59215,702.87260,295.60260,295.60234,626.00461.00100%
2厦门璟阅城住宅商业在建项目42,656.8985,300.00125,273.56125,273.56360,813.005,753.0049%
3厦门中央公园住宅商业在建项目38,853.96116,000.00160,079.15160,079.15369,531.008,466.3425%
4厦门嘉和府住宅新开工项目18,324.4653,260.0079,900.0079,900.00293,708.57128,348.47100%
5漳州欣悦华庭住宅商业竣工项目53,080.74187,625.46219,523.36219,523.36107,218.001,755.3355%
6漳州桃李春风住宅在建项目146,700.0095,479.46124,243.4676,669.4647,574.00105,269.0010,011.5040%
7漳州万科玖龙台住宅商业在建项目44,200.00114,920.38151,409.45151,409.45150,197.005,568.0015%
8漳州君领首府住宅商业在建项目40,520.00101,299.99135,199.99135,199.99126,765.558,233.75100%
9漳州漳州君领壹号住宅商业新开工项目85,455.69213,638.99275,436.99121,169.50220,235.066,659.19100%
10莆田电商未来城住宅商业办公在建项目157,180.00372,295.44469,629.56422,411.56236,282.008,285.6580%
11莆田君领绶溪住宅商业竣工项目41,581.39116,427.28146,300.36146,300.36131,682.422,028.00100%
12莆田保利林语溪住宅商业在建项目94,728.00236,820.00314,634.00314,634.00222,880.0011,789.5020%
13莆田君领天玺住宅商业在建项目84,860.18207,311.79270,667.00270,667.00333,048.167,487.17100%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
14莆田尚书第住宅商业在建项目17,208.0044,740.8059,204.1359,204.1346,640.001,844.91100%
15莆田云图住宅商业在建项目20,012.0256,033.6672,943.6672,943.6645,997.274,854.3751%
16莆田君领兰溪住宅商业在建项目16,668.8143,338.9055,571.8255,571.8246,899.966,007.00100%
17南安君悦湾住宅商业竣工项目60,641.85151,605.36188,141.92188,141.9278,584.233,617.4163%
18南安海峡1号住宅商业在建项目113,540.42227,080.46303,989.00171,672.00132,317.00123,826.7912,363.3451%
19晋江云城住宅商业在建项目89,554.00268,631.00345,590.04345,590.00198,369.0010,259.2431%
20南昌公园前住宅项目竣工项目22,853.3550,277.4571,445.1271,445.1270,021.21653.55100%
21南昌金域滨江住宅项目竣工项目20,063.2550,170.3361,400.4561,400.4536,496.2830%
22南昌新力合园住宅项目竣工项目90,418.75180,843.46242,300.35242,300.35140,946.4221%
23南昌正润玲珑府住宅商业竣工项目72,100.25144,209.45181,800.36181,800.36117,822.6723%
24南昌时代天阶住宅商业在建项目38,248.35174,500.45216,934.8613,477.0038,773.0028,184.72744.06100%
25南昌时代天境住宅商业竣工项目21,666.0064,997.9382,410.3282,410.3280,014.811,432.05100%
26南昌时代天骄住宅商业在建项目24,042.1472,119.3890,291.1290,291.1285,629.844,357.97100%
27南昌君悦首府住宅商业新开工项目120,578.00265,271.46331,982.63331,982.63368,386.249,011.2327%
28南昌西岸春风住宅商业新开工项目32,640.0081,600.00102,145.00102,145.00100,633.713,214.8051%
29赣州保利康桥住宅商业在建项目57,580.25169,284.56221,087.75221,087.75116,723.6149%
30赣州君玺住宅项目竣工项目18,945.3537,889.5650,766.4650,766.4618,560.28670.71100%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
31赣州雍榕华府住宅商业在建项目66,116.24161,520.36204,700.86204,700.86142,380.195,716.82100%
32赣州君悦华庭住宅商业竣工项目10,836.6523,841.4531,145.3631,145.3621,634.52620.82100%
33赣州蓉江府住宅商业竣工项目64,546.23159,906.45193,800.36193,800.3697,151.094,064.0050%
34赣州君悦华府住宅商业在建项目34,910.0076,801.81101,835.00101,835.0041,647.794,072.20100%
35九江天璞住宅商业在建项目63,231.54139,045.69182,914.74182,914.74116,354.9640%
36九江浔阳府住宅商业在建项目117,623.61294,059.02367,938.06367,938.06215,347.335,817.4550%
37九江君悦湖住宅商业在建项目69,334.31152,498.25209,265.89209,265.8994,904.455,943.90100%
38九江君悦江山住宅商业在建项目94,187.62235,434.71310,559.91310,559.91195,840.517,790.5851%
39南宁君澜住宅商业办公竣工项目107,246.78328,431.35403,988.48403,988.48233,903.267,249.0370%
40南宁青溪府住宅商业在建项目65,479.26196,421.46287,290.31224,867.3162,423.00179,971.747,014.3351%
41南宁君悦住宅商业在建项目11,224.4539,283.3551,469.2551,469.2531,740.813,885.93100%
42南宁招商境界住宅商业竣工项目13,140.3626,280.3441,187.8941,187.8929,572.811,479.8233%
43南宁西城1号住宅商业在建项目14,021.3640,480.4472,103.4572,103.4532,822.273,927.1030%
44南宁西棠春晓住宅商业在建项目44,340.42164,060.00220,974.00220,974.00137,680.028,933.21100%
45南宁臻境住宅在建项目172,759.45190,035.40356,648.60177,972.00259,313.3116,420.76100%
46江门悦澜山住宅商业在建项目97,954.00179,583.00236,416.00236,416.00219,504.6610,701.14100%
47桂林乾景欣悦住宅商业竣工项目100,600.35208,880.26243,600.48243,600.48109,626.881,195.28100%
48桂林桂林碧桂园住宅商业在建项目190,998.46381,997.35463,187.00249,070.00214,117.00210,197.5012,844.8440%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
49桂林悦溪府住宅商业在建项目74,300.22185,751.00230,513.00230,513.0084,055.0018,028.40100%
50桂林乾景御府住宅商业在建项目50,067.31170,228.85214,650.72214,650.7298,370.9612,508.40100%
51柳州柳雍府住宅商业竣工项目13,302.1935,915.2554,170.1854,170.1821,673.00482.70100%
52柳州君悦一号住宅商业竣工项目50,421.45165,172.36242,768.25242,768.2579,482.991,130.34100%
53柳州滨江一号住宅商业在建项目146,187.36223,030.25329,000.00123,100.00205,900.00132,375.707,017.13100%
54柳州君悦兰亭住宅商业在建项目112,460.28281,150.70390,184.78390,184.78152,695.7022,076.79100%
55柳州君悦华庭住宅商业新开工项目14,236.8235,592.0552,122.8452,122.8430,969.9310,162.13100%
56柳州君悦朝阳住宅商业新开工项目41,538.31139,420.18182,145.00182,145.0077,964.2914,788.30100%
57柳州君悦天成住宅商业新开工项目18,112.5839,848.0058,899.0058,899.0046,628.2616,555.75100%
58重庆欣悦住宅商业竣工项目56,941.25189,371.26244,090.18244,090.18129,227.815,391.61100%
59重庆龙洲湾一号住宅商业在建项目209,198.36402,188.25533,000.24159,413.24356,918.00305,723.2514,790.81100%
60重庆公园里住宅商业竣工项目20,161.3640,322.2551,167.3351,167.3322,333.0893.10100%
61重庆金开融府住宅竣工项目155,706.9194,781.3699,649.2599,649.25139,002.385,998.0030%
62重庆西城首府住宅商业在建项目87,721.00216,142.50292,768.20292,768.20208,136.113,404.41100%
63重庆君领西城住宅商业在建项目36,197.0072,394.00103,819.92103,819.9289,925.311,804.45100%
64重庆君领首府住宅商业在建项目163,979.40344,353.74487,095.00487,095.00374,697.6318,034.7350%
65重庆南山山晓住宅项目在建项目138,100.0088,966.00124,774.0045,774.00140,873.117,705.7780%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
66重庆玺悦住宅项目新开工项目60,058.00120,115.00171,851.00171,851.00157,302.722,657.20100%
67武汉云璟住宅项目新开工项目97,041.59203,781.00281,552.00140,215.00261,929.585,476.69100%
68武汉璞悦府住宅项目新开工项目47,846.69124,401.00174,345.00174,345.00162,381.523,919.11100%
69鄂州红墅东方住宅商业办公在建项目997,879.361,220,000.451,220,000.23312,656.30101,577.70765,013.0012,646.44100%
70天津欣悦学府住宅商业在建项目113,912.25170,868.45214,868.44214,868.44179,267.002,925.00100%
71天津红郡住宅商业在建项目98,550.45105,692.25132,692.37132,692.37160,179.6116.2060%
72天津熙园住宅项目竣工项目47,211.2647,683.4651,483.2551,483.2570,019.651,870.00100%
73天津禹州悦府住宅项目在建项目42,384.4576,292.26102,300.38102,300.3882,474.001,758.0051%
74天津静湖1号住宅项目在建项目116,271.30127,886.50184,886.50184,886.50290,819.166,533.00100%
75天津锦里住宅商业在建项目85,536.00136,857.60181,856.00181,856.00279,618.366,600.00100%
76扬州君悦华府住宅商业在建项目183,036.43288,905.26398,496.18398,496.18327,242.992,153.61100%
77扬州星领地住宅商业竣工项目58,348.45145,869.34197,709.44197,709.4487,613.982,495.15100%
78杭州藏珑玉墅住宅在建项目24,314.2543,765.1670,634.3670,634.36110,091.742,936.39100%
79杭州云景天章住宅在建项目17,783.2549,792.1876,552.2276,552.22118,837.756,875.10100%
80杭州藏珑大境住宅在建项目94,927.00113,912.40218,214.73218,214.73344,660.5513,792.05100%
81杭州溪语宸章住宅新开工项目30,803.0086,248.40130,018.40130,018.40284,403.67105,162.66100%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
82南京翡翠方山住宅在建项目49,549.1353,045.8382,981.8082,981.80159,882.125,190.45100%
83南京云启住宅新开工项目78,312.52172,288.00227,175.00130,134.00341,347.4515,026.68100%
84苏州苏悦湾住宅在建项目43,335.3088,762.70116,326.27116,326.27173,147.054,383.2317%
85苏州棠颂住宅在建项目69,388.95140,124.24182,564.01182,564.01245,743.989,869.00100%
86镇江悦山园住宅在建项目71,324.00117,684.70159,929.20159,929.20149,818.003,438.0034%
87悉尼悉尼首府住宅在建项目12,898.0034,511.0052,195.0012,000.0098,206.001,233.0040%
以下为建发房产项目:
88南京NO.2016G46住宅、商业拟建23,350.0074,721.0083,843.01338,989.0020,207.9049%
89成都麓岭汇项目四期住宅拟建39,640.1877,036.88106,879.3798,689.051,446.21100%
90澳洲悉尼项目住宅、商业拟建7,663.007,663.007,662.8622,192.0060%
91福州世外梧桐三期商服拟建38,626.0021,200.0019,794.3027,798.36105.2165%
92福州世外梧桐四期商服拟建46,533.0016,900.006,560.0026,341.7464.5265%
93福州世外梧桐五期商服拟建33,374.0015,554.0018,579.006,921.5231.6365%
94福州汇城国际商业拟建13,874.00123,478.60115,952.00306,922.003,804.3248%
95连江山海大观二区住宅拟建69,982.00104,973.00148,683.0191,412.001,140.1965%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
96厦门嘉富酒店公寓公寓式酒店拟建12,925.6564,600.0064,600.0080,836.00100%
97漳州漳浦玺院二期商服、住宅拟建57,118.78154,220.71190,777.80108,125.531,197.8670%
98张家港御璟湾三、四、五区住宅、商服拟建48,253.80106,158.36256,275.50255,807.9526,409.46100%
99漳州长泰县马洋溪新亭D-02地块住宅、商服拟建67,943.0095,120.2075,557.0085,989.021,218.6860%
100厦门海沧2019HP02住宅、商服拟建17,464.0048,900.0073,398.00156,552.0051,698.9070%
101厦门海沧2019HP03住宅、商服拟建18,590.0052,050.0080,270.00183,784.3159,112.5170%
102北京北京1612-757住宅拟建23,302.8465,247.9564,647.95469,108.00360,099.5951%
103无锡泊月湾住宅拟建89,156.00178,312.18253,857.00365,699.00108,462.69100%
104苏州相城区2020-WG-11地块住宅拟建63,066.00157,665.00214,946.00392,258.86253,479.1060%
105成都锦江区2019-58地块住宅拟建87,262.42236,454.41352,353.00777,455.18240,448.49100%
106南京建邺区2020G03地块住宅拟建28,195.6675,126.00105,038.00369,127.88134,011.30100%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
107建阳武夷新区C-10地块住宅拟建50,539.3083,389.00109,236.0087,789.8416,250.48100%
108上海宝山区罗店0117-02地块住宅拟建57,954.70115,909.40148,109.00386,692.57252,395.81100%
109漳州云霄县P-2001-1号地块住宅拟建66,279.00218,721.00296,171.00175,998.7062,527.0280%
110上海闵行区浦江镇37-01地块住宅拟建32,380.8064,762.0082,423.00194,579.81109,881.26100%
111张家港张地2020-A01号地块住宅拟建95,635.83191,271.66199,317.00331,127.0037,000.0060%
112南宁青秀区GC2020-042住宅、商业拟建19,795.6269,284.6756,400.00120,075.007,000.00100%
113贵阳BY-10-03-02住宅拟建65,800.00187,932.00187,932.00487,172.00130,143.9990%
114贵阳BY-11-03-01住宅拟建53,400.00154,752.00154,752.00
115贵阳BY-11-03-02住宅拟建106,800.00185,175.00185,175.00
116杭州桐庐县富春未来城2号地块住宅拟建69,743.00153,434.60150,882.56261,529.33115.9048%
117厦门H2020P01住宅、商业拟建18,038.42103,986.00106,426.00496,950.0052,000.00100%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
118厦门2020XP04住宅、商业拟建8,838.6426,500.0027,291.0090,707.0012,200.00100%
119厦门2020XP03住宅、商业拟建16,513.3752,800.0054,437.00179,303.0024,300.00100%
120漳州建发玺院住宅在建项目41,973.00125,920.00166,756.95166,756.95229,405.855,780.49100%
121漳州玖龙台住宅在建项目44,201.42114,923.00155,779.87155,779.87151,721.0015%
122漳州长泰山外山二期住宅在建项目54,903.10109,792.26128,732.32128,732.32108,749.1414,289.9294%
123漳州央著住宅在建项目37,141.1289,100.00127,441.48127,441.48154,536.0710,685.1070%
124厦门央著住宅、商业在建项目20,176.0056,493.9395,200.5795,200.57252,535.2310,579.6649%
125厦门央著二期住宅、商业在建项目30,534.5585,500.00126,366.14126,366.14339,194.0012,150.8251%
126厦门玺樾住宅、商业在建项目61,841.69149,600.00215,800.98215,800.98813,624.5117,985.6895%
127福州山外山二期商服用地在建项目168,507.0084,459.0096,004.8296,004.8298,320.354,415.1165%
128福州领墅住宅、商业在建项目105,213.0039,480.0058,081.4258,081.42121,666.373,730.6251%
129福州榕墅湾住宅、商业在建项目64,850.40118,099.37165,486.92165,486.92422,796.0024,070.6770%
130福州央著住宅、商业在建项目55,489.29138,723.00184,278.08184,278.08304,235.0018,029.9652%
131福州天空之城住宅、商业在建项目111,443.78334,331.40451,279.49451,279.49687,263.0717%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
132连江山海大观一区住宅用地在建项目69,645.00139,290.00188,435.79188,435.79122,820.947,341.0765%
133连江山海大观四区商业用地在建项目9,684.007,746.509,345.009,345.009,864.99315.0165%
134连江玺院商住用地在建项目40,073.0088,160.60100,465.00100,465.0043,890.256,151.9670%
135上海西郊金茂府住宅在建项目86,623.20138,597.12220,984.64220,984.64699,026.2653,346.5841%
136上海央玺住宅、商业在建项目70,210.40126,378.72205,914.53186,378.001,095,341.5236,953.6338%
137长沙央著二期住宅、商业在建项目31,909.08129,997.45174,076.34174,076.34232,121.6114,024.15100%
138长沙央著三期住宅在建项目16,799.34107,009.50136,432.50136,432.50177,123.299,865.38100%
139长沙央玺住宅、商业部分竣工26,736.00123,629.11163,574.2640,130.46123,443.80150,958.898,410.07100%
140成都浅水湾三期住宅在建项目70,451.00272,847.00385,635.00297,151.35284,787.7322,424.1670%
141成都麓岭汇二期商业部分竣工22,169.3199,952.48137,233.08109,841.7927,391.2984,302.519,607.95100%
142成都麓岭汇三期商业在建项目41,306.76123,920.28171,073.00171,073.00105,174.263,304.53100%
143武汉玺悦住宅在建项目71,606.09179,015.23259,931.79259,931.79237,354.008,232.5951%
144龙岩玺院C标段住宅、商服本年竣工23,190.2257,279.0370,961.0070,961.0040,175.11609.3530%
145龙岩建发首院住宅、商服部分竣工91,036.91204,667.03274,572.00216,477.7858,094.22222,562.859,793.18100%
146建瓯悦城三区住宅、商业在建项目47,748.00143,244.00180,113.32180,113.3281,500.9810,540.8075%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
147建阳央著住宅、商业部分竣工70,000.00125,979.05161,966.8589,127.0572,839.80137,749.0011,380.3570%
148建瓯玺院住宅、商业在建项目52,747.40147,681.72179,686.74179,686.74105,960.1110,694.9470%
149武夷山武夷山外山住宅、商业在建项目160,000.0089,600.00108,647.00108,647.0089,581.6716,303.1750%
150泉州珑璟湾三期商业在建项目19,347.5097,294.19127,777.51127,777.5160,067.268,906.2855%
151莆田央著住宅在建项目54,976.60142,938.36189,579.43189,579.43145,348.3812,574.86100%
152南京央誉一期住宅、商业在建项目37,517.7575,986.50101,879.00101,879.00121,944.319,097.4540%
153南京央誉二期住宅、商业在建项目35,759.1170,566.7093,252.5093,252.50119,486.7513,222.1840%
154南京润锦园住宅、商业在建项目34,092.3268,185.0094,742.1094,742.10209,466.2715,034.3450%
155三明央著一期住宅、商业本年竣工34,285.3882,684.6095,448.0095,448.0053,509.315,754.21100%
156三明央著二期住宅、商业在建项目23,295.0652,643.9067,382.2567,382.2536,669.409,677.97100%
157苏州独墅湾三期住宅、商业部分竣工56,319.75116,331.18164,469.01134,790.7729,678.24254,454.0010,493.79100%
158张家港御珑湾三期住宅、商业在建项目28,720.1784,621.57132,536.59132,536.59121,562.9710,679.5870%
159张家港御珑湾四期住宅、商业部分竣工76,875.44114,182.78173,228.82128,443.4744,785.35174,694.9012,124.1470%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
160张家港泱誉住宅部分竣工69,857.74125,723.96191,028.0048,158.43142,869.57248,216.5424,722.47100%
161太仓泱誉住宅、商业在建项目37,953.0068,177.83107,076.83107,076.83128,186.826,472.50100%
162太仓泱著住宅、商业本年竣工47,984.00100,654.38106,863.02106,863.02188,354.958,672.13100%
163太仓都会之光住宅在建项目52,932.0098,258.59140,620.00140,620.00196,550.2711,771.8230%
164无锡玖里湾二期住宅、商业在建项目44,974.00142,753.00200,215.00200,215.00222,383.955,202.49100%
165无锡玖里湾三期住宅、商业在建项目47,381.4058,383.00101,299.00101,299.00119,847.278,699.20100%
166无锡玖里湾四期住宅、商业在建项目24,338.0032,760.0053,596.0053,596.0065,433.655,255.61100%
167合肥雍龙府二期住宅、商业在建项目47,174.0084,912.00225,085.12225,085.12283,059.0015,044.47100%
168杭州凤起潮鸣住宅、商业在建项目34,415.0085,827.00141,302.00141,302.00571,738.9530%
169杭州西溪云庐住宅在建项目42,357.0046,593.0096,140.0296,140.02248,573.0011%
170杭州塘北沁园住宅在建项目31,685.0076,044.00114,769.00114,769.00445,325.6526%
171杭州养云静舍住宅在建项目15,160.0033,352.0046,120.0046,120.00202,457.5710,231.3340%
172杭州紫璋台住宅在建项目68,263.00204,789.00299,145.00299,145.00712,545.0849,927.2049%
173广州建发九龙仓央玺住宅在建项目45,559.00134,286.00200,554.50200,554.50603,739.1929,803.7764%
174深圳璟悦轩商业在建项目8,415.6135,063.0066,920.0066,920.00115,156.2418,585.5251%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
175珠海悦玺住宅、商业在建项目47,364.1395,536.43121,978.06121,978.06216,030.3610,328.83100%
176珠海玺园住宅、商业在建项目26,707.0544,867.8459,696.5059,696.5081,603.006,515.5251%
177武汉玺院住宅在建项目68,314.6895,640.55148,132.59148,132.59198,750.556,682.3849%
178建阳玺院住宅、商业在建项目51,651.00149,787.90192,086.86192,086.86126,158.6113,008.4845%
179莆田央誉住宅在建项目46,881.92121,898.06157,724.50157,724.50147,777.346,227.61100%
180宁德天行泱著住宅、商业在建项目49,177.00108,189.37139,847.49139,847.49118,472.0414,013.9850%
181仙游玺院住宅、商业在建项目32,598.42107,573.40140,042.20140,042.20108,277.3811,856.9855%
182珠海央璟住宅在建项目19,703.0459,109.1280,256.9380,256.93213,100.026,796.11100%
183福州悦府住宅在建项目23,256.0065,116.8086,013.5086,013.50113,378.863,747.24100%
184太仓天境湾雅园住宅、商业在建项目83,999.00152,798.00228,199.28228,199.28285,241.7311,990.65100%
185建瓯延平玺院住宅、商业在建项目135,298.61338,240.00312,932.24312,932.24251,717.8619,135.2575%
186漳州漳浦玺院一期住宅、商业在建项目66,156.00178,621.00222,177.52222,177.52116,451.3713,334.5770%
187南宁悦玺住宅、商业在建项目58,426.29303,817.00398,395.38398,395.38327,949.8912,990.7860%
188漳州央誉住宅、商业在建项目32,767.8098,303.40128,921.28128,921.28152,139.7112,427.20100%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
189连江山海大观三区住宅在建项目11,473.0020,651.4030,443.3830,443.3821,100.122,370.0065%
190莆田磐龙山庄商业、住宅、教育在建项目182,155.00345,007.00435,714.99195,799.99369,641.9822,902.45100%
191宁德天行玺院住宅在建项目85,885.00214,712.50272,047.92126,382.46216,705.8216,657.9555%
192上海金玥湾三类住宅在建项目82,920.70149,257.26219,950.6896,663.30351,673.9519,910.4051%
193张家港御璟湾住宅在建项目49,312.84108,488.25181,102.74181,102.74138,474.717,839.41100%
194常熟常熟尚虞院住宅在建项目32,578.0081,445.00120,923.90120,923.90169,964.6410,890.02100%
195无锡玖里映月住宅、商服在建项目55,997.00123,193.00100,952.00100,952.00256,017.0327,614.1242%
196连江书香里住宅、商服在建项目35,134.0077,295.00100,028.47100,028.4786,294.1510,403.99100%
197长沙泊悦住宅、商服在建项目39,353.69125,931.8183,036.9463,423.86157,679.7710,526.1049%
198长沙观悦住宅在建项目92,638.31203,804.30255,004.95255,004.95265,959.0014,683.2349%
199无锡和玺住宅、教育在建项目143,852.70214,008.00269,979.00156,066.19602,027.5334,464.1149%
200苏州悦江南住宅、商服在建项目87,813.66114,157.76210,081.00210,081.00318,281.0116,236.89100%
201长沙松雅院住宅在建项目130,157.32234,283.18295,923.00295,923.00306,645.229,871.0049%
202苏州春江泊月住宅、商服在建项目27,920.7767,010.0082,459.0082,459.00118,824.033,712.79100%
203南宁玺院二期住宅、商在建项目11,323.0039,631.0047,378.0047,378.0043,673.3916,259.3851%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
204莆田玉湖壹号住宅、商服在建项目31,875.7182,876.85105,788.00211,576.00130,232.918,619.68100%
205厦门和玺住宅、商服在建项目41,979.0086,000.00125,730.00125,730.00350,105.0016,215.7751%
206南京玖熙府住宅在建项目121,487.95182,231.93263,993.00263,993.00284,944.0670,710.7549%
207南宁央玺住宅、商业在建项目101,673.41276,551.68408,223.00224,619.00488,370.7021,162.10100%
208厦门和鸣住宅在建项目27,230.1672,500.00112,357.00112,357.00225,831.0010,789.5650%
209长沙江山悦住宅用地在建项目185,332.00415,972.00511,977.00511,977.00513,732.5926,644.5149%
210漳州文昌府住宅在建项目29,908.4677,760.99101,479.5699,860.00116,499.2925,029.5870%
211南宁双玺住宅、商服在建项目86,333.00172,667.00238,680.00118,800.00355,085.92157,338.02100%
212龙岩津湖印住宅在建项目20,907.0070,153.00102,423.0040,775.3415,357.0855%
213龙岩泱著住宅、商服在建项目32,413.0090,755.90118,325.00118,325.00105,153.4252,656.9570%
214漳州龙海珑玺台住宅、商业在建项目8,426.0025,278.0032,059.1731,893.0037,750.9422,774.74100%
215杭州西湖区翠苑单元地块住宅在建项目16,996.0052,688.0073,088.0073,088.00271,219.86102,556.35100%
216上海泗水和鸣住宅在建项目85,714.50128,571.75178,363.00178,363.00433,156.00290,771.8249%
217连江书香府住宅、商业在建项目64,548.00142,006.00179,007.2693,488.00148,948.6272,032.8640%
序号地区项目经营业态在建项目/新开工项目/竣工项目项目用地面积 (平方米)项目规划计容建筑面积 (平方米)总建筑面积 (平方米)在建建筑面积(平方米)已竣工面积(平方米)总投资额(扣税)报告期实际投资额(扣税)项目权益占比
218厦门养云住宅、商业在建项目50,394.00174,500.00239,842.93232,744.001,038,135.30805,167.8280%
219福州山外山酒店商业在建项目65,240.0026,748.0026,748.0026,748.0039,229.387,365.4865%

说明:上表中“项目权益占比”为联发集团直接或间接拥有项目的股权比例、建发房产(不含建发国际)直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产子公司建发国际直接或间接拥有项目的股权比例。

3. 报告期内房地产销售情况

序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
以下为联发集团项目:
1南宁臻品住宅商业车位4,591.561,452.73100%
2南宁尚筑住宅商业车位19,287.692,184.09100%
3南宁君澜住宅商业办公车位33,343.6917,568.7970%
4南宁君悦住宅商业车位2,629.74152.06100%
5南宁西棠春晓住宅车位13,779.321,119.58100%
6南宁臻境住宅车位36,987.0531,730.33100%
7南宁青溪府住宅商业车位16,979.541,679.0851%
8南宁西城1号住宅商业车位3,434.221,716.6830%
9南宁境界住宅商业车位6,102.14691.3433%
10桂林联达山与城住宅商业车位60.00100%
11桂林旭景住宅商业车位955.01208.70100%
12桂林乾景住宅商业车位2,714.17342.14100%
13桂林乾景广场商业办公车位17,691.12395.54100%
14桂林益景住宅商业车位398.61160.01100%
15桂林乾景欣悦住宅商业车位3,771.82323.26100%
16桂林悦溪府住宅商业车位66,867.9136,770.17100%
17桂林乾景御府住宅商业车位73,978.1754,698.51100%
18桂林悠山郡住宅商业车位8,889.7418051%
19桂林江与城住宅商业车位93.5251%
20桂林碧桂园住宅商业车位48,086.7027,490.3440%
21柳州君悦兰亭住宅商业车位25,546.704,459.97100%
22柳州荣君府住宅商业车位4,639.62481.9100%
23柳州柳雍府住宅商业车位4,046.2238.16100%
24柳州君悦住宅商业车位17,624.184,933.71100%
25柳州滨江住宅商业车位15,973.697,866.23100%
26江门悦澜山住宅商业车位44,613.8820,037.88100%
27南昌联发广场住宅商业车位707.46100%
28南昌君悦湖住宅商业车位97.98100%
29南昌君领朝阳住宅商业车位54.6722.78100%
30南昌君悦华庭住宅商业车位1,025.00559.37100%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
31南昌公园前住宅商业车位4,394.572,560.36100%
32南昌时代天阶住宅商业车位2,132.4812.5100%
33南昌时代天境住宅商业车位6,545.02214.59100%
34南昌时代天骄住宅商业车位15,507.184,125.95100%
35南昌君悦首府住宅商业车位91,947.6473,469.7327%
36南昌西岸春风住宅商业车位18,420.4010,150.4851%
37南昌金域滨江住宅商业车位1,877.74389.0430%
38南昌正荣华润玲珑府住宅商业车位4,506.8623%
39南昌新力合园住宅商业车位18,183.73325.0021%
40赣州君玺住宅商业车位3,440.94142.68100%
41赣州君悦华庭住宅商业车位1,923.56456.00100%
42赣州君悦华府住宅商业车位8,916.018,023.65100%
43赣州雍榕华府住宅商业车位16,964.556,157.20100%
44赣州保利康桥住宅商业车位32,207.1329,991.2349%
45赣州碧桂园联发蓉江府住宅商业车位4,992.0762.3750%
46九江天璞住宅商业车位17,997.031,967.5940%
47九江浔阳府住宅商业车位23,682.039,636.1650%
48九江君悦湖住宅商业车位51,904.8225,135.92100%
49九江联发新旅君悦江山住宅商业车位92,209.0168,636.5751%
50厦门滨海名居住宅商业车位180.45147.97100%
51厦门杏林湾1号花园住宅商业车位564.13100%
52厦门欣悦湾住宅商业车位12,505.739,555.49100%
53厦门欣悦学府住宅商业车位576.87100%
54厦门中央公园住宅商业车位51,968.3927,845.4625%
55厦门璟阅城住宅商业车位20,517.685,198.8249%
56厦门欣悦华庭住宅商业车位11,850.545,522.0555%
57莆田电商未来城住宅商业办公车位550.19550.1980%
58莆田君领绶溪住宅商业车位2,872.4493.00100%
59莆田君领天玺住宅商业车位49,058.9028,001.69100%
60莆田尚书第住宅商业车位9,996.224,710.93100%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
61莆田君领兰溪住宅商业车位3,073.961,634.16100%
62莆田世茂云图住宅商业车位23,701.7713,455.2451%
63莆田林语溪住宅商业车位48,582.7024,177.1820%
64泉州君悦湾住宅商业车位5,031.781,907.7763%
65泉州海峡1号住宅商业车位9,392.375,114.6251%
66泉州晋江云城住宅商业车位28,698.2111,191.7531%
67漳州君领首府住宅商业车位42,015.2124,095.37100%
68漳州桃李春风住宅商业15,400.135,489.9340%
69漳州玖龙台住宅商业车位28,700.3012,059.9715%
70重庆嘉园住宅商业车位394.61100%
71重庆瞰青住宅商业车位11,578.943,349.86100%
72重庆欣悦住宅商业车位41,097.063,503.31100%
73重庆公园里住宅商业车位5,645.10280.25100%
74重庆西城首府住宅商业车位19,905.3113,170.57100%
75重庆龙洲湾1号住宅商业车位71,321.1745,971.40100%
76重庆君领西城住宅商业车位34,240.4118,966.16100%
77重庆金开融府住宅商业车位6,585.705,502.6030%
78重庆君领首府住宅商业车位77,855.9166,431.7550%
79重庆南山山晓住宅商业车位4,255.422,952.5480%
80杭州藏珑玉墅住宅商业车位4,541.54496.56100%
81杭州藏珑大境住宅商业车位66,851.0645,954.20100%
82天津滨海琴墅住宅商业车位3,661.26172.92100%
83天津第五街住宅商业车位2,179.47384.77100%
84天津红郡住宅商业车位4,106.271,044.9960%
85天津欣悦学府住宅商业车位3,408.96100%
86天津熙园住宅商业车位2,394.89541.01100%
87天津静湖壹号住宅商业车位39,815.8924,685.71100%
88天津锦里住宅商业车位72,744.8745,199.15100%
89天津禹洲悦府住宅商业车位14,475.78115.9351%
90武汉九都府住宅商业车位219.43100%
91武汉九都国际住宅商业办公车位19,478.811,161.61100%
92鄂州红墅东方住宅77,743.0115,741.60100%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
93扬州君悦华府住宅商业车位3,964.04822.26100%
94南京翡翠方山住宅商业车位13,050.196,482.24100%
95苏州棠颂住宅商业车位61,859.5540,497.60100%
96苏州苏悦湾住宅商业车位32,567.7417,776.3417%
97悉尼悉尼首府住宅20,280.001,305.0040%
以下为建发房产项目:
98漳州玺院住宅37,292.5315,364.28100%
99漳州玖龙台住宅58,206.692,155.0015%
100漳州山外山二期住宅91,519.9716,828.0294%
101漳州央著住宅42,551.0328,944.1370%
102厦门央著住宅、商业43,250.5724,509.4249%
103厦门央著二期住宅、商业44,117.3437,008.5851%
104厦门玺樾住宅、商业80,670.5566,604.7595%
105福州山外山二期商服用地74,556.333,635.3865%
106福州领墅住宅、商业32,213.0151%
107福州榕墅湾住宅、商业118,363.7515,055.0170%
108福州央著住宅、商业65,219.0213,621.4352%
109福州天空之城住宅、商业321,448.9641,253.6217%
110连江山海大观一区住宅用地151,796.321,458.4365%
111连江玺院商住用地26,003.327,321.1670%
112上海西郊金茂府住宅72,392.645,070.9241%
113上海央玺住宅、商业128,053.4533,412.1238%
114长沙央著二期住宅、商业88,330.6819,963.62100%
115长沙央著三期住宅129,269.8521,049.85100%
116长沙央玺住宅、商业17,623.82118.88100%
117成都浅水湾三期住宅150,225.2872,614.4770%
118成都麓岭汇二期商业28,093.722,502.07100%
119成都麓岭汇三期商业126,924.1523,391.82100%
120武汉玺悦住宅177,989.5714,706.2251%
121龙岩玺院C标段住宅、商服5,741.751,375.5830%
122龙岩建发首院住宅、商服64,025.6430,134.94100%
123建瓯悦城三区住宅、商业49,545.948,003.9375%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
124建阳央著住宅、商业50,577.4630,743.2570%
125建瓯玺院住宅、商业61,570.0831,737.7570%
126武夷山武夷山外山住宅、商业43,494.7510,434.3250%
127泉州珑璟湾三期商业39,018.1519,512.2055%
128莆田央著住宅3,760.2612.72100%
129南京央誉一期住宅、商业17,098.713,028.1640%
130南京央誉二期住宅、商业75,468.0933,528.2940%
131南京润锦园住宅、商业69,888.22701.8450%
132三明央著一期住宅、商业5,974.121,164.89100%
133三明央著二期住宅、商业15,810.972,687.31100%
134苏州独墅湾三期住宅、商业7,044.661,463.68100%
135张家港御珑湾三期住宅、商业733.48251.1870%
136张家港御珑湾四期住宅、商业4,363.414,363.4170%
137张家港泱誉住宅81,265.3128,285.88100%
138太仓泱誉住宅、商业86,859.9910,513.36100%
139太仓泱著住宅、商业80,870.6616,442.10100%
140太仓都会之光住宅101,053.8315,066.2030%
141无锡玖里湾二期住宅、商业12,422.042,440.31100%
142无锡玖里湾三期住宅、商业65,046.9632,045.96100%
143无锡玖里湾四期住宅、商业44,852.8422,227.26100%
144合肥雍龙府二期住宅、商业103,442.2241,341.30100%
145杭州凤起潮鸣住宅、商业16,800.387,907.6130%
146杭州西溪云庐住宅14,530.0011%
147杭州塘北沁园住宅17,980.001,104.3226%
148广州建发九龙仓央玺住宅175,527.805,130.4964%
149深圳璟悦轩商业33,490.459,486.0451%
150珠海玺园住宅、商业38,368.109,343.0251%
151武汉玺院住宅121,840.241,302.8849%
152建阳玺院住宅、商业108,167.4639,038.1445%
153莆田央誉住宅2,965.64178.08100%
154宁德天行泱著住宅、商业23,212.532,088.1850%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
155仙游玺院住宅、商业135,895.6985,895.9355%
156珠海央璟住宅68,264.501,079.87100%
157福州悦府住宅13,512.65862.11100%
158太仓天境湾雅园住宅、商业200,917.3210,401.39100%
159建瓯延平玺院住宅、商业273,944.3744,482.6075%
160漳州漳浦玺院一期住宅、商业170,449.0977,724.0270%
161南宁悦玺住宅、商业285,189.5137,766.1260%
162漳州央誉住宅、商业123,735.0216,006.45100%
163连江山海大观三区住宅19,820.462,570.8565%
164莆田磐龙山庄商业、住宅、教育323,038.02114,028.18100%
165宁德天行玺院住宅215,451.80110,217.1455%
166张家港御璟湾住宅168,923.2150,414.01100%
167无锡玖里映月住宅、商服172,152.9362,640.5642%
168连江书香里住宅、商服91,316.7432,243.41100%
169长沙泊悦住宅、商服157,129.2122,214.4749%
170长沙观悦住宅231,608.4452,754.4749%
171无锡和玺住宅、教育249,453.532,319.2849%
172长沙松雅院住宅295,785.5822,624.5749%
173南宁玺院二期住宅、商服44,624.8035,893.2451%
174莆田玉湖壹号住宅、商服91,898.9834,477.41100%
175南宁央玺住宅、商业268,594.2927,847.93100%
176长沙江山悦住宅用地494,478.962,735.0849%
177龙岩津湖印住宅59,858.0939,783.9355%
178厦门中央湾区·珊瑚海住宅、商业72.94100%
179厦门中央湾区·琥珀湾住宅、商业321.25100%
180厦门央座住宅169.5879.90100%
181厦门中央湾区SOHO住宅、商业538.54250.78100%
182厦门中央天成住宅、商业14,823.22152.23100%
183厦门中央天悦住宅、商业249.81100%
184厦门央玺住宅、商业11,338.341,258.98100%
185漳州圣地亚哥住宅、商业1,944.3061.56100%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
186漳州半山墅住宅1,499.01100%
187漳州云霄半山御园一期住宅、商业7,180.6075%
188漳州碧湖壹号住宅35.9435.94100%
189漳州碧湖双玺住宅、商业7,748.761,934.53100%
190福州领第四区住宅119.85119.85100%
191福州领第一区住宅179.80100%
192福州领第二区住宅20.12100%
193福州领第三区住宅、商业19,541.28100%
194连江领郡住宅1,635.611,171.0478%
195长沙汇金国际住宅、商业2,624.40100%
196长沙中央公园一期住宅5,741.46272.56100%
197上海珺邸住宅538.80100%
198上海璟墅住宅2,548.5547.89100%
199上海珑庭住宅、商业35,506.67100%
200上海华苑住宅、商业52,288.66100%
201上海玖珑湾住宅、商业956.09121.37100%
202上海公园首府住宅18,147.16612.82100%
203成都天府鹭洲住宅、商业6,658.18511.0251%
204成都金沙里住宅、商业7,924.90100%
205成都中央鹭洲住宅、商业10,179.33106.24100%
206成都浅水湾二期住宅7,160.222,296.4770%
207成都鹭洲国际住宅、商业53,830.51117.4100%
208成都翡翠鹭洲住宅、商业12,448.18332.66100%
209成都麓岭汇一期住宅、商业18,577.81100%
210龙岩上郡一期住宅、商业690.29690.2970%
211龙岩上郡二期住宅、商业1,986.90193.4970%
212龙岩上郡三期住宅、商业6,245.293,866.2170%
213龙岩玺院A标段住宅3,995.751,134.5530%
214龙岩央郡住宅、商业3,375.561,486.6256%
215南宁裕丰英伦住宅1,892.99100%
216南宁裕丰荔园住宅5,060.57100%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比
217建阳悦城中心商业2,106.44100%
218建阳悦城一区住宅、商业63.44100%
219建瓯悦城一区住宅、商业10,829.371,046.6075%
220三明燕郡A标段住宅、商业8,142.024,413.06100%
221三明央墅住宅、商业9,625.805,049.00100%
222泉州珑璟湾一期住宅、商业4,872.574,872.5755%
223泉州珑玥湾一期住宅739.0249.2065%
224泉州中泱天成住宅、商业8,168.352,445.6940%
225苏州独墅湾一期住宅、商业8,660.33723.54100%
226苏州独墅湾二期住宅、商业19,014.41680.28100%
227苏州泱誉一期住宅、商业8,393.016,896.91100%
228漳州云霄半山御园二期住宅265.10205.1875%
229福州山外山一期住宅21,986.781,152.5965%
230福州央玺住宅15,069.95100%
231南宁玺院一期住宅、商业21,681.82213.8351%
232长沙中央公园二期住宅、商业12,546.686,794.78100%
233长沙央著一期住宅、商业19,040.906,522.27100%
234龙岩尚悦居住宅10,493.731,585.3640%
235龙岩玺院B标段住宅、商业2,882.21537.9830%
236建瓯悦城二区住宅、商业13,893.581,880.7775%
237建阳悦府住宅、商业10,384.53616.6050%
238泉州珑玥湾二期住宅、商业63.6063.6065%
239三明观邸住宅、商业11,600.8750.1051%
240三明玺院一期住宅、商业2,643.53466.8570%
241三明玺院二期住宅、商业4,700.724,278.6170%
242苏州泱誉二期住宅、商业11,963.2510,266.83100%
243苏州璞悦住宅、商业25,201.158,994.4055%
244张家港御珑湾一期住宅、商业139.24139.2470%
245张家港御珑湾二期住宅、商业577.07577.0770%
246无锡玖里湾一期住宅、商业8,822.095,625.05100%
247合肥雍龙府一期住宅、商业24,328.5016,833.32100%
序号地区项目经营业态报告期内可供出售面积(平方米)报告期内已预售面积 (平方米)项目权益占比

说明:上表中“项目权益占比”为联发集团直接或间接拥有项目的股权比例、建发房产(不含建发国际)直接或间接拥有项目的股权比例和建发房产子公司建发国际直接或间接拥有项目的股权比例。

4. 报告期内房地产出租情况

单位:万元 币种:人民币

序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积(平方米)出租房地产的租金收入是否采用公允价值计量模式
以下为联发集团项目:
1厦门湖里工业园厂房119,383.00905.61
2厦门杏林工业园厂房55,554.15292.98
3厦门黄金工业园厂房170,896.08959.50
4厦门软件学院等教育地产78,600.00663.32
5厦门湖里写字楼写字楼56,780.00921.70
6厦门湖里颐豪酒店等酒店33,773.00406.59
7厦门华美文创园文创园40,733.28976.31
8厦门文创口岸文创园36,700.00726.09
9厦门海峡文创园文创园19,949.00246.42
10厦门联发欣悦里商场26,303.35216.66
11厦门安联厂房改造项目4,780.00139.29
12厦门尔寓青年公寓49,845.00286.75
13厦门柒美社改造项目660.009.15
14厦门东南天地改造项目26,268.00427.76
15南昌联发广场写字楼43,293.001,996.00
16南昌君领朝阳幼儿园2,554.0064.00
17南昌江岸汇景幼儿园2,471.0013.00
18南昌君悦朝阳大商业商铺10,910.00128.00
19南昌公园前售楼处商铺商铺470.0016.00
20南宁联发尚筑商铺9,486.79163.06
21南宁联发尚品会所1,165.0013.87
22桂林联达广场商场57,419.00288.94
23桂林联达雅居幼儿园幼儿园1,264.504.83
序号地区项目经营业态出租房地产的建筑面积(平方米)出租房地产的租金收入是否采用公允价值计量模式
24桂林山与城幼儿园幼儿园900.003.74
25桂林山与城体育馆商业1,086.000.95
26桂林旭景体育馆商业1,035.232.88
27桂林旭景50#楼办公室办公1,031.912.08
28桂林旭景幼儿园幼儿园1,831.489.21
29桂林乾景大摩广场商业31,580.000.50
30桂林乾景广场喜事多酒店商业3,600.0046.68
31桂林乾景广场伯顿酒店商业4,590.0067.61
32桂林欣悦幼儿园幼儿园4,067.0018.32
33重庆瞰青商场2,944.9716.07
34重庆嘉园幼儿园860.19
35湖北九都府商铺5,984.0082.98
36湖北九都国际写字楼1,491.88105.48
37扬州君悦华府商铺7,994.47
以下为建发房产项目:
38漳州龙海美一城商场58,184.00766.00
39厦门厦门湾悦城商场75,239.001,726.88
40厦门悦享中心商场89,907.001,468.97
41南平南平悦城中心商场84,424.00767.95
42南宁南宁商业商场25,425.851,382.00
43成都成都鹭洲里商场56,380.271,638.07
44上海上海芳汇广场商场17,415.42867.76

5. 报告期内公司财务融资情况

单位:万元 币种:人民币

房地产子公司 期末融资总额房地产子公司 整体平均融资成本(%)房地产子公司 利息资本化金额
9,498,351.494.5-6181,419.58

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内投资额1,094,267,267.35
上年同期投资额356,323,361.14
投资额增减变动数737,943,906.21
投资额增减幅度(%)207.10

被投资公司的情况:

单位:元 币种:人民币

被投资公司的名称主要业务报告期内投资额公司或子公司持有被投资公司的股权比例(%)
华邮数字文化技术研究院(厦门)有限公司软件开发1,675,000.0033.50
无锡嘉合置业有限公司房地产业480,200,000.0049.00
南京德建置业有限公司房地产业268,520,000.0049.00
南京荟宏置业有限公司房地产业341,372,267.3549.00
同联科(福建)科技有限公司信息系统集成服务2,500,000.0050.00

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目初始投资成本资金来源期初数报告期内购入报告期内售出本期公允价值变动损益投资收益计入权益的累计公允价值变动损益期末数
交易性金融资产380,364,813.93自有资金336,549,540.812,057,269.191,414,124.63-42,437,829.334,551,887.86294,754,856.04
其他非流动金融资产483,189,094.02自有资金484,939,094.0215,560,707.7326,670,115.55469,378,386.29

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

(1)主要子公司情况

单位:亿元 币种:人民币

子公司名称业务性质注册资本持股比例(直接)总资产净资产营业收入营业利润净利润归属于母公司股东的净利润
建发房地产集团有限公司房地产业2054.654%1,955.68369.42103.4626.3119.1720.70
联发集团有限公司房地产业2195.00%889.30165.7274.146.234.574.26

注:上表中“归属于母公司股东的净利润”指的是子公司的合并利润表中的“归属于母公司所有者的净利润”。

(2)业绩波动较大的子公司情况

单位:亿元 币种:人民币

子公司名称业务性质本期归属于母公司股东的净利润上期归属于母公司股东的净利润归属于母公司股东的净利润增减增减比例
建发房地产集团有限公司房地产业20.702.8417.86628.87%
厦门建发纸业有限公司供应链运营1.010.710.3042.25%

子公司业绩波动原因:

建发房地产集团有限公司净利润增加的主要原因是本报告期确认了一级土地开发业务收入,因此利润增幅较大。

厦门建发纸业有限公司净利润增加的主要原因是本报告期纸浆销量同比增加较多,营业额和创利均有所增长,因此利润增幅较大。

(八) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

本公司控制的结构化主体主要为子公司委托发起设立的资产证券化产品,主要包括“兴证资管-建发房产物业资产支持专项计划”、“平安-兆玺资产支持专项计划”、“平安-兆玺2号资产支持专项计划”、“联发物业费资产支持专项计划”、“招商创融-联发集团应收账款资产支持专项计划"。上述结构化主体对本公司不产生重要影响。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

供应链运营业务面临的主要风险:

1、行业竞争加剧的风险:

在中国经济持续“新常态”的未来数年内,经济增长率放缓,公司可能面临其他行业增长幅度与公司发展目标不匹配、竞争者增多导致竞争激烈的风险。如何提高国内市场占有率及提高国际市场竞争力,是公司亟需做好的功课。应对措施:公司在供应链运营行业深耕多年,积累了渠道优势和品牌优势。公司将集中核心优势资源继续做大、做强供应链运营业务,持续提高国内市场占有率。同时,公司将不断挖掘新商机、新模式和新业务领域,持续提高公司核心竞争力。此外,公司将抓住中央支持福建加快发展的战略机遇,积极参与福建自由贸易试验区和21世纪海上丝绸之路核心区建设;大力实施“走出去”发展战略,鼓励经营单位开拓海外市场,推进与“一带一路”沿线国家和地区产业的对接融合;建立国际化经营平台,充分利用“两个市场”、“两种资源”,拓展企业发展空间。

2、管控风险:

近年来公司快速发展,2019年供应链业务的经营规模已经超过2800亿元。持续扩张对公司的经营管理能力和风险把控能力提出了更高要求,风险管控能力和社会安全资源的供给不足将成为公司继续发展壮大的制约瓶颈之一。

应对措施:公司以“LIFT供应链服务”的“物流(Logistics)”、“信息(Information)”、“金融(Finance)”、“商务(Trading)”四类服务要素为基础,为客户整合资源、规划方案、提供服务,利润主要来源于服务产品的价值兑现。公司历年来注重经营发展与风险管理并重,持续完善供应链业务风险评价和控制体系。日常工作中通过“风险控制委员会”及时研判形势,及时调整经营和管控策略,通过多层级的风险管理部门对各项业务进行全方位的风险评估和把控;同时持续进行信息化系统改造,对ERP信息系统不断更新升级,通过完善业务管控平台降低运营过程中的各类风险。

3.疫情风险

新冠肺炎疫情在全球范围蔓延扩散,对宏观经济造成不可避免的负面影响,上下游行业投资放缓、需求减少,合作客户的生产经营受到影响,因此将对公司经营业绩带来潜在的风险和影响。截至本报告审议日期,我国疫情已基本得到控制,生产生活秩序已经逐步得到恢复,但国外疫情的流行和防疫抗疫形势仍然十分严峻,对全球经济的负面影响仍在持续中。

应对措施:公司会密切关注全球疫情的发展并持续评估对公司业绩产生的影响。公司管理层将加强内部管理,不断提升核心竞争力和客户满意度,同时密切关注市场动态,充分了解客户需求,提升个性化服务水平,与上下游合作客户共渡难关。

房地产开发业务面临的主要风险

1、政策风险:

房地产行业是国民经济的重要行业,与民生和社会经济紧密相关,这决定了政府对行业的关注及适时调控的可能性较大。国家根据房地产行业发展状况,通过对土地供给、财税政策、住宅供应结构、住房贷款等方面的政策调整,引导房地产市场的稳定发展。行业受国家宏观调控政策影响较大。

应对措施:公司董事会及管理层将密切关注宏观经济形势,深入研判政策和市场趋势,顺应宏观调控政策导向,根据政策变化及时制定应对措施,尽量降低政策变化给公司带来的不利影响。

2、市场竞争风险

房地产市场现已进入专业化、规模化、品牌化等综合实力竞争阶段,加之政策调控的不确定性,加剧了行业竞争和市场波动的风险。未来随着房地产行业集中度的不断提升,行业发展格局进一步分化,强者恒强的局面将得以延续,房地产市场的竞争将更加激烈,从而加剧了市场风险。

应对措施:公司将继续做好房地产项目布局,深耕区域,并认真研究城市发展,稳步进入潜力城市,有效降低市场区域集中风险。同时,通过对自身品牌特色的不断挖掘,提升产品品质,进行差异化竞争,提高市场占有率,促进公司做大做强,力争早日进入第一梯队阵营。

3、管理风险:

房地产项目开发具有前期投入资金大、开发周期长、合作方多等行业特征,相关审批环节及后续监管也较为复杂。这导致了项目整体控制难度较大,对开发商的运营管理能力有较高要求。若管理出现问题,将给公司带来经营上的风险。

应对措施:公司将进一步提升经营团队对项目运营的管理能力,不断细化内部管控,从投资决策、成本控制、过程监控、责任考核等多方面入手,加强财务管理和工程管控,提升对子公司的项目管理质量,降低经营风险。同时,公司将通过全面推动成本优化及适配措施,加强费用管理,提升项目开发效率和资金使用效率,以提高项目盈利水平。

4.疫情风险

2020年初出现的新冠疫情严重影响了各行各业的正常运行,在国内新冠疫情最严重的时期,房地产市场受到的冲击尤为明显,商品房销售遇冷、房地产项目施工和建设复工延缓、项目开发和回款周期拖长等都对房地产企业的经营造成了压力。随着国内新冠疫情逐步得到控制,2020年上半年房地产市场先抑后扬,市场有所回暖,但中长期表现还需视国内外疫情情况而定。

应对措施:公司将密切关注宏观经济和行业政策,根据市场变化及时调整策略,合理配置资源,优化营销策略,加快销售回款,多元化运用融资工具确保公司经营资金需求;同时积极梳理

复工情况,控制项目建设风险,强化项目运营管理;积极探索和落地创新业务,全面提升产品力和服务力,多措并举为公司稳健经营保驾护航。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020年6月9日http://www.sse.com.cn/2020年6月10日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

公司于2020年6月9日召开了2019年年度股东大会,会议审议通过了《关于聘任公司2020年度审计机构的议案》,同意续聘容诚会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度财务报告审计机构和内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

报告期内,公司无重大诉讼事项,其他未决诉讼事项详见“财务报表附注十三、2、(1)“未决诉讼仲裁形成的或有事项及其财务影响”。

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司第八届董事会第四次会议于2020年4月17日召开,审议通过了《关于2020年度日常关联交易预计的议案》:预计公司2020年度将与厦门建发集团有限公司及其子公司、厦门航空有限公司、厦门建发国际旅行社集团有限公司、四川永丰浆纸股份有限公司等关联人共发生27亿元关联交易。该议案于2020年6月经公司股东大详情请参见公司于2020年4月21日在上海证券交易所网站(网址http://www.sse.com.cn/)披露的“临2020-016”号公告。
事项概述查询索引
会审议通过。
公司第八届董事会第四次会议于2020年4月17日召开,审议通过了《关于预计2020年度与金融机构发生关联交易的议案》:预计公司及控股子公司2020年度与厦门国际银行股份有限公司发生存款、贷款业务的任意时点最高余额各不超过15亿元;与厦门国际信托有限公司发生项目贷款、理财投资服务、信托服务以及其他信托业务的任意时点最高余额各不超过35亿元。该议案于2020年6月经公司股东大会审议通过。详情请参见公司于2020年4月21日在上海证券交易所网站(网址http://www.sse.com.cn/)披露的“临2020-017”号公告。

报告期内,公司日常关联交易实际进展情况如下:

采购商品、接受劳务况:

关联方关联交易内容本期发生额 (万元)
四川永丰浆纸股份有限公司供应链运营业务28,598.43
厦门航空有限公司供应链运营业务918.54
厦门建发国际旅行社集团有限公司供应链运营业务151.71
厦门建发旅游集团股份有限公司及其子公司供应链运营业务87.49
厦门现代码头有限公司供应链运营业务73.11
厦门国际会展控股有限公司及其子公司供应链运营业务33.57
厦门建发优客会网络科技有限公司供应链运营业务4.28
厦门国际酒业运营中心有限公司供应链运营业务0.38

出售商品、提供劳务情况:

关联方关联交易内容本期发生额 (万元)
厦门现代码头有限公司供应链运营业务8,166.08
厦门建发集团有限公司房地产开发业务716.14
厦门建发旅游集团股份有限公司及其子公司供应链运营业务210.16
厦门建发优客会网络科技有限公司供应链运营业务167.58
厦门建发集团有限公司供应链运营业务143.94
厦门航空有限公司供应链运营业务101.53
厦门建发城服发展股份有限公司及其子公司供应链运营业务70.28
厦门建发国际旅行社集团有限公司供应链运营业务35.06
厦门国际会展控股有限公司及其子公司供应链运营业务16.35
关联方关联交易内容本期发生额 (万元)
厦门建发医疗健康投资有限公司及其子公司供应链运营业务15.41
厦门国际信托有限公司供应链运营业务0.74
君龙人寿保险有限公司供应链运营业务0.47

报告期内,公司及控股子公司与厦门国际银行股份有限公司、厦门国际信托有限公司发生的关联交易在任意时点均未超过股东大会审批的最高余额。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
厦门建发集团有限公司控股股东9,918,118.89170,084,131.11180,002,250.00
合计9,918,118.89170,084,131.11180,002,250.00
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响不产生重大影响。

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 亿元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
联发集团控股子公司厦门联宏泰投资有限公司0.602016年9月23日2016年9月23日2021年9月27日连带责任担保
联发集团控股子公司中冶置业(福建)有限公司1.602020年3月20日2020年3月20日2023年3月16日连带责任担保
建发房产控股子公司厦门兆玥珑房地产开发有限公司0.742018年5月24日2018年5月25日2023年5月23日连带责任保证
建发房产控股子公司宁德嘉行房地产开发有限公司0.702019年12月25日2019年12月27日2022年12月27日连带责任保证
建发房产控股子公司南京嘉阳房地产开发有限公司0.562018年8月14日2018年8月15日2021年8月15日连带责任保证
建发房产控股子公司杭州锦祥房地产有限公司2.812018年7月22日2018年7月23日2022年7月23日连带责任保证
建发房产控股子公司武汉兆悦城房地产开发有限公司2.122019年7月3日2019年7月18日2022年7月18日连带责任保证
建发房产控股子公司福州市鸿腾房地产开发有限公司1.982019年2月26日2019年2月28日2024年2月28日连带责任保证
建发房产控股子公司南京德建置业有限公司5.882020年5月18日2020年5月25日2025年5月18日连带责任保证
建发房产控股子公司无锡嘉合置业有限公司4.902020年5月21日2020年5月22日2023年5月22日连带责任保证
建发房产控股子公司无锡润民置业发展有限公司3.362020年1月13日2020年1月15日2023年1月12日连带责任保证
建发房产控股子公司长沙芙茂置业有限公司0.692020年1月14日2020年1月15日2023年1月14日连带责任保证
建发房产控股子公司中交(长沙)置业有限公司3.922020年3月5日2020年3月11日2023年3月11日连带责任保证
建发房产控股子公司南平兆恒武夷房地产开发有限公司0.492019年8月6日2019年9月25日2022年9月25日连带责任保证
建发房产控股子公司杭州绿城凤起置业有限公司0.232018年2月12日2018年2月13日2020年5月29日连带责任保证
建发股份公司本部厦门同顺供应链管理有限公司7.632019年12月17日2019年12月25日2020年12月25日连带责任担保
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)22.24
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)38.21
公司对子公司的担保情况
报告期末对子公司担保余额合计(B)321.06
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)359.27
担保总额占公司净资产的比例(%)116.31
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)333.52
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)204.82
上述三项担保金额合计(C+D+E)538.34

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

□适用 √不适用

2. 报告期内精准扶贫概要

√适用 □不适用

2020年上半年,公司及子公司分别与甘肃省临夏州东乡族自治县四个村建立结对帮扶关系。报告期内,公司及子公司合计捐赠50万元人民币,用于支持上述地区扶贫工作。2020年7月,公司与福建省厦门市同安区两个村建立挂钩帮扶关系,合计捐赠20万元人民币,协助发展村级集体经济。

3. 精准扶贫成效

□适用 √不适用

4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况

□适用 √不适用

5. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

公司将继续积极响应国家开展精准扶贫的号召,积极履行扶贫社会责任,努力推动精准扶贫工作开展。

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司有两家参股公司(永丰浆纸和厦船重工)被列为环境保护部门公布的重点排污单位。这两家参股公司对建发股份不构成重大影响,其环境信息如下:

1. 排污信息

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸有1个废水排放口(2020年7月1日变更和续申领排污许可证),是永丰浆纸污水处理唯一排口,永丰浆纸所有生产线废水全部通过污水处理站处理,处理达标后排放。永丰浆纸有1个废气排放口,为130吨/小时循环流化床锅炉和800tds/d碱回收炉共用排放口,废气污染物执行《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)。依据地方环保监测部门提供的污染源监督性监测报告及企业定期监测的数据,永丰浆纸的废水和废气排放均实现规范管理并稳定达标。主要污染物排放情况如下:

2020年上半年企业污染源自行监测数据信息表

类别监测项目排放方式平均排放浓度(单位:水mg/L,气mg/m?)执行标准(单位:水mg/L,气mg/m?)超标情况排放量 (单位:吨)核定的排放总量(单位:吨)
废水COD经处理达标后排放61.9100236.12236.123504951.72
废水NH3-N经处理达标后排放0.615122.6482.648059112.27
废气SO2经处理达标后排放(锅炉1.41、碱炉3.95)锅炉35、碱炉503.4075锅炉:0.84143碱炉:2.566171.4(不含碱炉)
废气NOX经处理达标后排放(锅炉28.46、碱炉44.47)锅炉50、碱炉10045.132锅炉:15.9643碱炉:29.1675461.04(含碱炉)
废气颗粒物经处理达标后排放(锅炉2.69、碱炉3.75)锅炉10、碱炉202.6248锅炉:1.14050碱炉:1.4843320.4(不含碱炉)

上述污染物排放情况已在“全国污染源监测信息管理与共享平台”和“四川省重点监控企业污染源监测信息公开平台”上公布,在线设备委托有资质的第三方运维。

厦船重工:

1、废气

有机废气:厦船重工采取的处理工艺为:先采用干式漆雾过滤器对废气中的漆雾粉尘进行净化处理,处理后的废气进一步采取活性炭纤维吸附浓缩、催化燃烧的有机废气净化工艺。

颗粒物:厦船重工选用滤筒式除尘器净化处理产生的粉尘,除尘尾气60%回用于车间,以减少除湿空气量,节省能耗。喷砂回收系统产生的粉尘选用旋风及滤筒式除尘器二级净化处理。

日常管理,定期对环保设备进行维护保养,同时加强设备和台帐的检查,确保废气排放达到《工业涂装工序挥发性有机物排放标准》(DB35/323—2018)。

2、废水

厦船重工在2018年6月对舾装楼生活污水化粪池进行改造后直接引入三期西南侧排头污水泵站(汇入市政管网);排污许可证编号:350205-2018-000091。

同时严格按照环保管理要求,定期开展污水排放口水样的检测(委托第三方监测),并且配合厦门市海沧区环境监测站开展执法监测,其所有监测结果均符合《厦门市水污染物排放控制标准》(DB35/322-2018)三级标准限值要求。2020年1-6月份共计废水排放0.8787万吨。

3、厂界噪音:

根据厦船重工环境影响评价报告及批复要求,定期开展厂界噪音排放监测工作(委托第三方监测),其所有监测结果均符合《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类功能区标准。

4、工业固体废物(包括危险废物)处置情况:

厦船重工严格按照《危险废物贮存污染控制标准》(GB18597—2001)、《一般工业固体废物贮存处置场污染控制标准》(GB18599—2001)的相关要求,实施危险废物的转移备案处置工作。与具有资质危险废物处置单位签订危废转移处置合同,并向厦门市环保局备案转移信息,保证危险废物合法合规的转移处置。2020年1-6月份,一般固体废物处置量851.49吨,危险废物处置量

108.99吨。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸注重节能减排和发展循环经济,积极贯彻国家节能减排政策,坚持“增收节支、节能降耗”宗旨和目标,加大环保治理基础设施建设。公司其它环境治理项目建设及开展情况:公司各分子项目历年对环保的投入为22,471.46万元,完成水、气、声、渣深度治理。

2020年,永丰浆纸计划投入3,336万元进行污水芬顿提标改进;计划投入708.8万元对公司渣场进行三期建设。

厦船重工:

厦船重工每月度开展一次环保专项检查,督查各部门的环保管理情况,不断完善环保管理中存在的问题。同时,环保设施管理人员每天对环保设施的状态进行点检,发现问题及时整改,确保环保设备设施运行良好。

根据《厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治(第一阶段)的通告》,2017年厦船重工组织加快推进挥发性有机物末端治理工作,2017年完成涂装车间VOCs治理工作,并委托第三方完成检测工作,各项排污指标达标排放,并通过厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治(第一阶段)的治理项目验收。根据《厦门市环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治(第三阶段)的通告》,2019年完成涂装车间VOCs治理工作,并委托第三方完成检测工作,

各项排污指标达标排放,并通过厦门市生态环境保护局关于加强挥发性有机物污染防治(第三阶段)的治理项目验收。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

永丰浆纸:

报告期内,永丰浆纸《四川永丰浆纸股份有限公司芬顿提标项目》已通过环境影响评价。

厦船重工:

厦船重工自2002年成立以来,各项建设项目均严格按照环境保护三同时(同时设计、同时施工、同时投产使用)法规要求并建立内部相应的管理机制,确保合法合规。厦船重工按照环评报告书及其批复要求,配套建设了涂装房除尘设备及涂装有机废物处理设施,与主体工程同步建设投入使用。

根据福建省主要污染物排放许可证制度要求,2018年取得《福建省排污许可证》,与此同时,厦船重工主动落实污染治理,保证治理设施正常运行,严格按照排污许可证规定的要求排放污染物。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸突发环境事件应急预案于2016年12月编制并且备案,根据《突发环境事件应急预案管理暂行办法》的规定,永丰浆纸的应急预案属有效期内。

报告期内,永丰浆纸共进行了三次公司级环境应急预案演练,四次车间级环境应急预案演练,环境事件应急预案演练主题鲜明,效果突出,通过演练提高了永丰浆纸重点环境危险源应急处置水平。

厦船重工:

根据《企业事业单位突发环境事件应急预案管理办法(试行)》等法规条文的要求,厦船重工于2017年积极开展环境风险评估和应急预案编制等工作,并通过环境风险评估报告和环境应急预案现场审核。厦船重工环境风险等级被评定为较大风险,突发环境事件应急预案通过厦门市环境保护局的备案。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

永丰浆纸:

永丰浆纸按照上级环保部门要求编制企业《自行监测方案》,并报市县环保局备案。永丰浆纸监测人员按照《自行监测方案》对各污染因子进行监测,并于每日、每周、每月、每季在“四川省重点监控企业污染源监测信息公开平台”上公开监测结果。同时,永丰浆纸积极参加环境责任险投保工作,自2017年以来连续主动投保续保。

厦船重工:

厦船重工严格监控治理废水和废气的环保设备设施的运行情况,保证所有环保设备设施能够正常运行。根据废水和废气排放委托监测、执法监测的数据显示,分别达到了《厦门市水污染物排放控制标准》(DB35/322-2018)三级标准、《厦门市大气污染物排放标准》(DB35/323—2018)和《工业企业厂界环境噪声排放标准》(GB12348-2008)2类功能区标准,未发生超标排放的现象。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

公司严格执行国家有关环境保护与资源节约的规定,并积极向员工及社会传播绿色文明理念。报告期内,除上述永丰浆纸和厦船重工两家公司参股公司外,公司及合并报表范围内的子公司均不属于对环境有较大影响的单位。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

重要会计政策变更:

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14 号—收入(2017 年修订)》(财会【2017】22 号)(以下简称“新收入准则”)。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行上述新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整。

本公司按新收入准则要求,对首次执行该准则的累积影响数调整2020年1 月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额。同时,本公司未对比较财务报表数据进行调整。

2019 年 12 月 10 日,财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》。本公司于 2020 年 1月 1 日执行该解释,对以前年度不进行追溯。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)87,700

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
厦门建发集团有限公司50,096,0091,351,299,38547.660国有法人
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品096,829,8043.420未知其他
中国证券金融股份有限公司084,868,9792.990未知其他
香港中央结算有限公司-60,695,64376,359,5152.690未知其他
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红066,384,9072.340未知其他
全国社保基金一零八组合45,545,34458,500,0012.060未知其他
博时基金管理有限公司-社保基金16011组合16,999,96129,500,0591.040未知其他
基本养老保险基金一零零三组合4,118,61425,319,5390.890未知其他
郭友平019,522,5000.690未知境内自然人
厦门国贸控股集团有限公司12,389,00012,389,0000.440未知国有法人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
厦门建发集团有限公司1,351,299,385人民币普通股1,351,299,385
中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统-普通保险产品96,829,804人民币普通股96,829,804
中国证券金融股份有限公司84,868,979人民币普通股84,868,979
香港中央结算有限公司76,359,515人民币普通股76,359,515
中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红66,384,907人民币普通股66,384,907
全国社保基金一零八组合58,500,001人民币普通股58,500,001
博时基金管理有限公司-社保基金16011组合29,500,059人民币普通股29,500,059
基本养老保险基金一零零三组合25,319,539人民币普通股25,319,539
郭友平19,522,500人民币普通股19,522,500
厦门国贸控股集团有限公司12,389,000人民币普通股12,389,000
上述股东关联关系或一致行动的说明公司前10名股东中,第2名和第5名股东存在关联关系,均为太平洋资产管理有限责任公司受托管理的账户,其他关系未知。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务期初持股数期末持股数报告期内股份增减变动量增减变动原因
郑永达董事63,840113,84050,000二级市场增持
黄文洲董事210,621225,62115,000二级市场增持
王沁董事080,00080,000二级市场增持
叶衍榴董事39,76049,76010,000二级市场增持
王志兵高管41,347101,34760,000二级市场增持
江桂芝高管060,00060,000二级市场增持

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
张勇峰董事长离任
郑永达董事长选举

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2020年4月22日,张勇峰先生因达到法定退休年龄,申请辞去公司董事长、董事职务,同日公司召开的第八届董事会2020年第七次临时会议审议通过了《关于选举郑永达先生为公司董事长的议案》,同意选举郑永达先生为公司董事长,任期自本次会议审议通过之日起至公司第八届董事会届满之日止。除上述报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况以外,报告期后新任董事、监事、高级管理人员情况如下:

2020年7月13日,公司第八届董事会2020年第十八次临时会议审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》,同意聘任林茂先生为公司总经理,任期自本次会议审议通过之日起至公司第八届董事会届满之日止,公司董事长郑永达先生不再兼任总经理职务。2020年8月4日,公司2020年第一次临时股东大会审议通过了《关于提名公司董事候选人的议案》,选举陈东旭先生为公司第八届董事会董事,任期自股东大会审议通过之日起至公司第八届董事会届满之日止。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债券(第一期)17建发011432722017年8月28日-2017年8月29日2020年8月29日9.6本期债券在存续期的前2年(2017年8月29日至2019年8月28日)票面利率为4.65%,在存续期第3年(2019年8月29日至2020年8月28日)的票面利率调整至3.5%。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上交所
厦门建发股份有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)19建发011557652019年10月14日-2019年10月15日2021年10月15日103.50每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上交所
厦门建发股份有限公司公开20建发011631042020年1月8日-20202022年1月9日203.38每年付息一次,到期一次还本,上交所
债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
发行2020年公司债券(第一期)年1月9日最后一期利息随本金的兑付一起支付。

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

公司已于2018年8月29日完成支付“17建发01”2017年8月29日至2018年8月28日期间利息,不存在付息兑付违约情况。公司已于2019年8月29日完成支付“17建发01”2018年8月29日至2019年8月28日期间利息,不存在付息兑付违约情况。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

公司控股子公司建发房产以及联发集团发行的公司债券相关信息另行披露,详见建发房产以及联发集团即将披露的半年度报告。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址北京市西城区金融大街甲9号金融街中心南楼
联系人陈圳寅、张大伟
联系电话010-83939264
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2017年8月29日,建发股份公开发行公司债券,募集总额为人民币 10 亿元。截至2017年12月31日,“17建发01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于补充流动资金,并已经全部使用完毕。

2019年10月15日,建发股份公开发行公司债券,募集总额为人民币 10 亿元。截至2019年12月31日,“19建发01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于偿还公司债务,并已经全部使用完毕。

2020年1月9日,建发股份公开发行公司债券,募集总额为人民币 20 亿元。截至2020年6月30日,“20建发01”的募集资金已按照募集说明书的约定用于偿还公司债务,并已经全部使用完毕。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

2016 年12 月 12 日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。公司拟公开发行的2017年公司债券信用等级为 AAA。

2017 年9月 8 日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2017年公司债券信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。公司拟公开发行的2017年公司债券信用等级维持为 AAA。

2018年6月15日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券2018年跟踪评级报告报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。“17建发01”的信用等级维持为 AAA。

2019年6月11日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券2019年跟踪评级报告报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。“17建发01”的信用等级维持为 AAA。

2019年9月27日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2019年公司债券(第一期)信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。“19建发01”的信用等级为 AAA。

2019年12月27日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公开发行2020年公司债券(第一期)信用评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。“20建发01”的信用等级为 AAA。

2020年6月11日,联合信用评级有限公司出具了《厦门建发股份有限公司公司债券2020年跟踪评级报告》,公司主体信用等级为 AAA,评级展望为稳定。“17建发01”、 “19建发01”、“20建发01”的信用等级为 AAA。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

报告期内公司债券增信机制、偿债计划其他偿债保障措施未发生变更,与募集说明书的相关承诺一致。

六、 公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

报告期内,公司未召开债券持有人会议。

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

报告期内,就公司发生的相关重大事项,国泰君安证券股份有限公司作为受托管理人出具了《国泰君安证券股份有限公司关于厦门建发股份有限公司公司债券重大事项临时受托管理事务报告》,具体情况详见公司于2020年3月12日、4月11日、4月29日和5月14日在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露的相关公告,以及5月22日在上证债券信息网(网址http://bond.sse.com.cn/home/)披露的相关公告。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
流动比率1.561.61-2.82
速动比率0.520.57-8.67
资产负债率(%)81.4577.624.93
贷款偿还率(%)100.00100.000.00
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
EBITDA利息保障倍数2.092.74-23.76
利息偿付率(%)100.00100.000.00

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

公司已按时、足额的对报告期内需要付息兑付的其他债券和债务融资工具进行支付,公司其他债券和债务融资工具情况详见“第十一节 财务报告 七、合并财务报表项目注释 38、其他流动负债 和 40、应付债券”。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截止2020年6月30日,公司在银行获得各类综合授信总额1,812.27亿元,已使用额度872.20亿元,尚未使用额度940.07亿元。报告期内公司按时偿还银行贷款,未发生贷款展期、减免情形。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,公司严格执行公司债券募集说明书相关约定或承诺,募集资金投向与募集说明书的约定一致。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

报告期内,公司涉及新增借款和诉讼事项详见公司发布于在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)最新公告栏目、公司债券公告栏目以及上证债券信息网(http://bond.sse.com.cn/)公司债券公告栏目的相关公告。

上述重大事项均未对建发股份经营情况和偿债能力产生重大不利影响。

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位: 厦门建发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七、134,775,954,131.9035,348,795,789.25
交易性金融资产七、2296,354,856.04670,872,059.69
衍生金融资产七、360,972,328.1014,789,536.14
应收票据七、424,846,713.7546,024,251.74
应收账款七、57,659,040,530.806,979,249,804.07
应收款项融资七、6936,939,571.70319,092,989.36
预付款项七、724,380,144,572.9816,501,195,308.51
其他应收款七、830,761,294,673.8327,783,814,490.63
其中:应收利息
应收股利
存货七、9219,331,964,390.86173,260,674,627.29
合同资产七、10524,986,412.68
一年内到期的非流动资产七、111,510,782,934.371,468,725,064.95
其他流动资产七、128,442,140,603.435,804,259,818.47
流动资产合计328,705,421,720.44268,197,493,740.10
非流动资产:
债权投资七、131,306,722,002.441,193,828,997.13
长期应收款七、141,774,991,254.032,937,639,611.15
长期股权投资七、156,772,643,046.955,507,167,140.98
其他权益工具投资七、1624,001,852.6624,001,852.66
其他非流动金融资产七、17874,218,759.06824,779,466.79
投资性房地产七、187,788,643,466.268,147,686,005.37
固定资产七、191,776,688,707.461,813,898,139.04
在建工程七、20438,170,013.49362,351,946.83
无形资产七、21701,582,127.23704,941,350.66
开发支出七、224,684,319.864,246,848.59
商誉七、23208,298,861.79208,298,861.79
长期待摊费用七、24378,209,253.10396,232,155.04
递延所得税资产七、256,314,704,307.044,932,289,535.72
其他非流动资产七、26132,002,335.36143,808,649.10
非流动资产合计28,495,560,306.7327,201,170,560.85
资产总计357,200,982,027.17295,398,664,300.95
流动负债:
短期借款七、2712,811,319,623.634,007,196,199.98
交易性金融负债七、2846,098,876.94
衍生金融负债七、29206,109,795.47112,328,228.69
应付票据七、3014,261,054,452.0413,057,356,802.26
应付账款七、3122,047,949,100.2221,752,369,508.21
预收款项七、3278,813,596.0081,096,402,121.17
合同负债七、33106,368,274,262.64
应付职工薪酬七、341,454,586,453.862,261,577,638.81
应交税费七、354,048,432,847.725,031,680,760.09
其他应付款七、3618,792,940,721.0020,696,813,525.20
其中:应付利息
应付股利七、36597,723.39
一年内到期的非流动负债七、3713,330,563,641.7414,982,868,389.70
其他流动负债七、3816,692,372,713.163,192,289,750.45
流动负债合计210,092,417,207.48166,236,981,801.50
非流动负债:
长期借款七、3944,387,221,371.4935,760,613,551.68
应付债券七、4022,802,276,554.7821,298,683,252.40
其中:优先股
永续债
长期应付款七、415,253,832,770.521,863,559,165.79
预计负债七、42114,254,377.50139,218,358.41
递延收益七、4357,519,730.59145,541,212.38
递延所得税负债七、251,251,520,904.97849,624,979.10
其他非流动负债七、446,999,000,000.003,000,000,000.00
非流动负债合计80,865,625,709.8563,057,240,519.76
负债合计290,958,042,917.33229,294,222,321.26
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、452,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积七、462,590,686,206.472,496,862,799.90
其他综合收益七、4782,054,549.1649,250,632.22
盈余公积七、481,299,544,270.191,299,544,270.19
一般风险准备七、4919,267,603.2033,259,603.20
未分配利润七、5025,136,598,380.4824,175,805,288.85
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计31,963,351,539.5030,889,923,124.36
少数股东权益34,279,587,570.3435,214,518,855.33
所有者权益(或股东权益)合计66,242,939,109.8466,104,441,979.69
负债和所有者权益(或股东权益)总计357,200,982,027.17295,398,664,300.95

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:厦门建发股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金5,928,317,805.032,938,983,351.07
交易性金融资产224,440,112.40259,035,506.92
应收票据4,447,136.754,188,599.17
应收账款十六、136,480,920.4154,808,449.38
应收款项融资5,717.612,974,935.04
预付款项114,810,068.89102,383,657.91
其他应收款十六、212,343,978,925.0610,361,735,684.05
其中:应收利息
应收股利十六、214,115,258.18
存货26,403,961.6846,865,917.37
其他流动资产29,997,000.0030,838,776.13
流动资产合计18,708,881,647.8313,801,814,877.04
非流动资产:
长期股权投资十六、38,265,392,152.478,085,157,361.49
其他非流动金融资产38,590,372.7738,590,372.77
投资性房地产198,511,054.60203,102,724.28
固定资产33,168,419.5633,321,090.64
在建工程24,149,135.177,106,800.87
无形资产166,888,977.38169,350,837.19
长期待摊费用19,487,169.5018,364,278.33
递延所得税资产76,491,006.9681,584,348.55
非流动资产合计8,822,678,288.418,636,577,814.12
资产总计27,531,559,936.2422,438,392,691.16
流动负债:
短期借款1,010,666,942.25200,179,055.56
应付票据57,673,782.70211,008,130.80
应付账款154,199,893.03184,882,248.73
预收款项98,109,039.74
合同负债463,521,872.83
应付职工薪酬98,411,780.14193,439,574.94
应交税费8,637,939.0622,306,544.83
其他应付款6,529,641,332.499,161,897,210.54
其中:应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债1,044,889,994.18978,173,442.25
其他流动负债6,092,292,829.041,017,894,704.72
流动负债合计15,459,936,365.7212,067,889,952.11
非流动负债:
应付债券2,995,655,266.76998,210,670.31
其中:优先股
永续债
递延所得税负债460,093.19460,093.19
非流动负债合计2,996,115,359.95998,670,763.50
负债合计18,456,051,725.6713,066,560,715.61
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积2,656,449,075.212,656,558,961.88
其他综合收益-6,123,127.50-7,544,576.51
盈余公积1,213,455,023.131,213,455,023.13
未分配利润2,376,526,709.732,674,162,037.05
所有者权益(或股东权益)合计9,075,508,210.579,371,831,975.55
负债和所有者权益(或股东权益)总计27,531,559,936.2422,438,392,691.16

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入157,544,285,176.98127,834,159,633.16
其中:营业收入七、51157,544,285,176.98127,834,159,633.16
二、营业总成本153,712,547,588.23125,842,250,998.67
其中:营业成本七、51150,403,335,083.34121,158,020,976.30
税金及附加七、52281,011,969.46842,226,154.93
销售费用七、532,296,879,589.933,243,336,554.30
管理费用七、54134,123,821.52115,559,032.63
研发费用七、554,558,981.595,703,875.43
财务费用七、56592,638,142.39477,404,405.08
其中:利息费用七、56699,357,372.44544,327,358.45
利息收入七、56273,929,693.33176,687,963.24
加:其他收益七、57111,934,263.5047,796,331.56
投资收益(损失以“-”号填列)七、58568,007,265.97345,935,722.79
其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、5886,421,489.21125,071,012.27
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、59-6,991,590.8934,967,291.40
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、60-125,102,924.1639,065,157.56
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、61-56,155,670.77-27,710,598.69
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、623,234,154.092,735,110.53
三、营业利润(亏损以“-”号填列)4,326,663,086.492,434,697,649.64
加:营业外收入七、6331,213,359.2967,586,052.17
减:营业外支出七、6414,197,194.8427,610,613.40
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)4,343,679,250.942,474,673,088.41
减:所得税费用七、651,170,969,927.34649,929,068.28
五、净利润(净亏损以“-”号填列)3,172,709,323.601,824,744,020.13
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)3,172,709,323.601,824,744,020.13
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)2,274,299,643.651,376,593,524.88
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)898,409,679.95448,150,495.25
六、其他综合收益的税后净额46,885,231.4011,770,836.50
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、4732,803,916.9411,357,581.50
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益七、4732,803,916.9411,357,581.50
(1)权益法下可转损益的其他综合收益七、47511,366.44-26,655.59
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额七、4732,292,550.5011,384,237.09
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、4714,081,314.46413,255.00
七、综合收益总额3,219,594,555.001,836,514,856.63
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额2,307,103,560.591,387,951,106.38
(二)归属于少数股东的综合收益总额912,490,994.41448,563,750.25
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.800.49
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司利润表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业收入十六、4601,464,658.38967,927,604.46
减:营业成本十六、4400,089,279.10877,351,131.53
税金及附加7,488,917.282,073,253.14
销售费用20,093,175.2030,123,593.81
管理费用45,800,016.7743,123,271.37
财务费用106,789,585.0430,674,056.57
其中:利息费用163,745,316.71113,959,674.97
利息收入57,404,481.7784,004,147.55
加:其他收益28,863,769.696,097,677.03
投资收益(损失以“-”号填列)十六、51,107,700,784.601,065,914,935.66
其中:对联营企业和合营企业的投资收益十六、5-11,005,271.4535,765,408.82
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-34,595,394.5242,444,416.20
信用减值损失(损失以“-”号填列)678,942.6913,750,123.02
资产处置收益(损失以“-”号填列)830.0027,138.20
二、营业利润(亏损以“-”号填列)1,123,852,617.451,112,816,588.15
加:营业外收入20,000.0011,218,109.96
减:营业外支出127,937.54-62,291.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)1,123,744,679.911,124,096,989.11
减:所得税费用3,779,742.2317,516,477.27
四、净利润(净亏损以“-”号填列)1,119,964,937.681,106,580,511.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,119,964,937.681,106,580,511.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额1,421,449.01-37,705.79
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益1,421,449.01-37,705.79
1.权益法下可转损益的其他综合收益1,421,449.01-37,705.79
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额1,121,386,386.691,106,542,806.05

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金206,619,742,526.01170,600,267,265.79
收到的税费返还572,256,105.56613,251,378.52
收到其他与经营活动有关的现金七、6617,058,491,983.577,010,805,746.69
经营活动现金流入小计224,250,490,615.14178,224,324,391.00
购买商品、接受劳务支付的现金213,940,203,791.40160,923,493,639.28
支付给职工及为职工支付的现金2,276,321,077.512,188,143,592.85
支付的各项税费6,162,589,531.796,610,526,471.59
支付其他与经营活动有关的现金七、6624,778,443,498.7111,306,379,171.77
经营活动现金流出小计247,157,557,899.41181,028,542,875.49
经营活动产生的现金流量净额-22,907,067,284.27-2,804,218,484.49
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金689,021,144.27120,562,282.07
取得投资收益收到的现金108,876,321.11129,456,868.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额46,493,188.4148,091,910.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额41,473,734.852,384,508.30
收到其他与投资活动有关的现金七、666,591,859,350.511,862,686,060.23
投资活动现金流入小计7,477,723,739.152,163,181,629.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金103,868,814.20207,094,289.35
投资支付的现金7,331,758,616.952,258,385,148.03
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额14,392,263.49
支付其他与投资活动有关的现金七、6610,483,344,476.951,254,000,912.86
投资活动现金流出小计17,933,364,171.593,719,480,350.24
投资活动产生的现金流量净额-10,455,640,432.44-1,556,298,720.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金2,739,302,324.05714,018,178.42
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金2,739,302,324.05714,018,178.42
取得借款收到的现金70,846,208,214.4547,555,372,342.89
收到其他与筹资活动有关的现金七、6613,560,576,118.09397,207,684.68
筹资活动现金流入小计87,146,086,656.5948,666,598,205.99
偿还债务支付的现金47,004,107,541.8931,152,279,161.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金4,686,829,168.314,198,658,343.48
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润891,906,989.45576,860,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七、669,600,962,383.593,534,034,246.95
筹资活动现金流出小计61,291,899,093.7938,884,971,752.37
筹资活动产生的现金流量净额25,854,187,562.809,781,626,453.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9,210,233.0048,624,332.01
五、现金及现金等价物净增加额-7,499,309,920.915,469,733,580.27
加:期初现金及现金等价物余额七、6729,148,128,808.5518,912,033,998.73
六、期末现金及现金等价物余额七、6721,648,818,887.6424,381,767,579.00

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司现金流量表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金859,765,765.52869,114,930.85
收到的税费返还6,129,919.91
收到其他与经营活动有关的现金10,375,619,836.727,318,524,852.25
经营活动现金流入小计11,235,385,602.248,193,769,703.01
购买商品、接受劳务支付的现金592,844,270.43435,982,018.25
支付给职工及为职工支付的现金120,965,307.98111,296,857.08
支付的各项税费18,283,331.7621,567,610.02
支付其他与经营活动有关的现金14,730,007,591.159,278,258,349.94
经营活动现金流出小计15,462,100,501.329,847,104,835.29
经营活动产生的现金流量净额-4,226,714,899.08-1,653,335,132.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金24,553,571.78
取得投资收益收到的现金1,105,093,013.941,023,777,456.80
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额830.0058,300.00
投资活动现金流入小计1,129,647,415.721,023,835,756.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金18,962,989.69776,328.47
投资支付的现金3,712,907,000.00512,500,000.00
投资活动现金流出小计3,731,869,989.69513,276,328.47
投资活动产生的现金流量净额-2,602,222,573.97510,559,428.33
三、筹资活动产生的现金流量:
取得借款收到的现金19,019,238,962.446,340,006,125.00
筹资活动现金流入小计19,019,238,962.446,340,006,125.00
偿还债务支付的现金11,209,308,962.445,403,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,495,087,108.721,499,902,998.08
筹资活动现金流出小计12,704,396,071.166,902,902,998.08
筹资活动产生的现金流量净额6,314,842,891.28-562,896,873.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,429,035.735,149,588.61
五、现金及现金等价物净增加额-510,665,546.04-1,700,522,988.42
加:期初现金及现金等价物余额2,938,983,351.074,616,261,456.47
六、期末现金及现金等价物余额2,428,317,805.032,915,738,468.05

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

合并所有者权益变动表2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,496,862,799.9049,250,632.221,299,544,270.1933,259,603.2024,175,805,288.8530,889,923,124.3635,214,518,855.3366,104,441,979.69
加:会计政策变更114,417,104.10114,417,104.10210,194,960.57324,612,064.67
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,496,862,799.9049,250,632.221,299,544,270.1933,259,603.2024,290,222,392.9531,004,340,228.4635,424,713,815.9066,429,054,044.36
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)93,823,406.5732,803,916.94-13,992,000.00846,375,987.53959,011,311.04-1,145,126,245.56-186,114,934.52
(一)综合收益总额32,803,916.942,274,299,643.652,307,103,560.59912,490,994.413,219,594,555.00
(二)所有者投入和减少资本74,732,520.44-10,323,391.1264,409,129.32-1,166,524,973.91-1,102,115,844.59
1.所有者投入的普通股-1,162,628,773.51-1,162,628,773.51
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他74,732,520.44-10,323,391.1264,409,129.32-3,896,200.4060,512,928.92
(三)利润分配5,208,000.00-1,417,600,265.00-1,412,392,265.00-891,092,266.06-2,303,484,531.06
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备5,208,000.005,208,000.00217,000.005,425,000.00
3.对所有者(或股东)的-1,417,600,265.00-1,417,600,265.00-891,309,266.06-2,308,909,531.06
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转19,200,000.00-19,200,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他19,200,000.00-19,200,000.00
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-109,113.87-109,113.87-109,113.87
四、本期期末余额2,835,200,530.002,590,686,206.4782,054,549.161,299,544,270.1919,267,603.2025,136,598,380.4831,963,351,539.5034,279,587,570.3466,242,939,109.84
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,444,742,869.30-30,430,303.341,185,854,725.1130,379,603.2021,089,827,441.0327,555,574,865.3026,862,240,293.7154,417,815,159.01
加:会计政策变更39,445,727.10-39,445,727.10
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,444,742,869.309,015,423.761,185,854,725.1130,379,603.2021,050,381,713.9327,555,574,865.3026,862,240,293.7154,417,815,159.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-15,020,388.7311,357,581.50-41,630,852.26-45,293,659.49-619,099,206.89-664,392,866.38
(一)综合收益总额11,357,581.501,376,593,524.881,387,951,106.38448,563,750.251,836,514,856.63
(二)所有者投入和减少资本-15,020,388.73-624,112.14-15,644,500.87102,661,019.7387,016,518.86
1.所有者投入的普通股791,140,633.66791,140,633.66
2.其他权益工具持有者投入资本-500,000,000.00-500,000,000.00
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-15,020,388.73-624,112.14-15,644,500.87-188,479,613.93-204,124,114.80
(三)利润分配-1,417,600,265.00-1,417,600,265.00-1,170,323,976.87-2,587,924,241.87
1.提取盈余公
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-1,417,600,265.00-1,417,600,265.00-1,170,323,976.87-2,587,924,241.87
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收
益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,835,200,530.002,429,722,480.5720,373,005.261,185,854,725.1130,379,603.2021,008,750,861.6727,510,281,205.8126,243,141,086.8253,753,422,292.63

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2020年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,656,558,961.88-7,544,576.511,213,455,023.132,674,162,037.059,371,831,975.55
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,656,558,961.88-7,544,576.511,213,455,023.132,674,162,037.059,371,831,975.55
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-109,886.671,421,449.01-297,635,327.32-296,323,764.98
(一)综合收益总额1,421,449.011,119,964,937.681,121,386,386.69
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-1,417,600,265.00-1,417,600,265.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-1,417,600,265.00-1,417,600,265.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-109,886.67-109,886.67
四、本期期末余额2,835,200,530.002,656,449,075.21-6,123,127.501,213,455,023.132,376,526,709.739,075,508,210.57
项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额2,835,200,530.002,656,549,153.02-44,648,715.731,099,765,478.053,068,556,396.289,615,422,841.62
加:会计政策变更39,445,727.10-39,445,727.10
前期差错更正
其他
二、本年期初余额2,835,200,530.002,656,549,153.02-5,202,988.631,099,765,478.053,029,110,669.189,615,422,841.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)195.71-37,705.79-311,019,753.16-311,057,263.24
(一)综合收益总额-37,705.791,106,580,511.841,106,542,806.05
(二)所有者投入和减少资本195.71195.71
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他195.71195.71
(三)利润分配-1,417,600,265.00-1,417,600,265.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-1,417,600,265.00-1,417,600,265.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,835,200,530.002,656,549,348.73-5,240,694.421,099,765,478.052,718,090,916.029,304,365,578.38

法定代表人:郑永达 主管会计工作负责人:江桂芝 会计机构负责人:许加纳

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

厦门建发股份有限公司(以下简称“本公司”)系经厦门市人民政府厦府[1998]综034号文批准,由厦门建发集团有限公司(以下简称“建发集团”)独家发起,于1998年5月以募集方式设立的股份有限公司。建发集团将集团本部与贸易业务相关的进出口业务部门以及全资拥有的四家公司的经营性资产折股投入(折为国有法人股13,500万股),经厦门市工商行政管理局核准登记,企业法人营业执照注册号:350200100004137。经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]123号文和证监发字[1998]124号文批准,本公司于1998年5月25日公开发行了人民币普通股(A股)5,000万股,已在上海证券交易所上市。本公司《营业执照》统一社会信用代码:

91350200260130346B,法定代表人:郑永达,注册地址:厦门市思明区环岛东路1699号建发国际大厦29层。

本公司原注册资本为人民币18,500万元,股本总数18,500万股,其中国有发起人持有13,500万股,社会公众持有5,000万股。公司股票面值为每股人民币1元。经过历次送股、配股、增发新股和资本公积转增股本后,截至2020年6月30日,本公司注册资本为人民币2,835,200,530.00元,总股本为2,835,200,530股,其中建发集团持有国有法人股1,351,299,385股,持股比例为

47.66%,为公司控股股东;社会公众股1,483,901,145股,持股比例为52.34%。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构,目前设信用管理部、物流管理部、投资部、法律事务部等部门,拥有建发房地产集团有限公司(简称“建发房产”)、联发集团有限公司(简称“联发集团”)等子公司。

本公司及所属子公司的营业范围涉及进出口及国内贸易、房地产开发与经营、物流服务及实业投资等。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第八届董事会第六次会议于2020年8月27日批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司合并财务报表范围包括母公司及所有子公司,详见附注九、在其他主体中的权益。本年度合并财务报表范围变动详见附注八、合并范围的变更。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。此外,本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)披露有关财务信息。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估,未发现影响本公司持续经营能力的事项,本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司正常营业周期为一年。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司的记账本位币为人民币,境外子公司按经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中,对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的,首先调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)的余额不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

通过分步交易实现同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6(5)。

(2)非同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债,在购买日按其公允价值计量。其中,对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的,基于重要性原则统一会计政策,即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,确认为商誉;如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额,首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核,经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的,其差额确认为合并当期损益。

通过分步交易实现非同一控制下企业合并的会计处理方法见附注五、6(5)。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围的确定

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权(或类似表决权)本身或者结合其他安排确定的子公司,也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。

控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体等),结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体(注:有时也称为特殊目的主体)。

(2)合并财务报表的编制方法

本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策和会计期间,反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。

②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。

③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,应当全额确认该部分损失。

④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。

(3)报告期内增减子公司的处理

①增加子公司或业务

A. 同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

B. 非同一控制下企业合并增加的子公司或业务

(a)编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

(b)编制合并利润表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。

(c)编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

②处置子公司或业务

A. 编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。

B. 编制合并利润表时,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。

C. 编制合并现金流量表时,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

(4)合并抵销中的特殊考虑

①子公司相互之间持有的长期股权投资,比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。

②“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本(或股本)、资本公积,也与留存收益、未分配利润不同,在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后,按归属于母公司所有者的份额予以恢复。

③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。

⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

(5)特殊交易的会计处理

①购买少数股东股权

本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在个别财务报表中,购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

②通过多次交易分步取得子公司控制权的

A. 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并

在合并日,本公司在个别财务报表中,根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价/资本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。

B. 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并

在合并日,在个别财务报表中,按照原持有的长期股权投资的账面价值加上合并日新增投资成本之和,作为合并日长期股权投资的初始投资成本。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益,但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。

③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权

母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权

A. 一次交易处置

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。

与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B. 多次交易分步处置

在合并财务报表中,应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。

如果分步交易不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表中,对丧失子公司控制权之前的各项交易,结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益;在合并财务报表中,应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。

如果分步交易属于“一揽子交易”的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;在个别财务报表中,在丧失控制权之前的每一次处置价款与所处置的股权对

应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益;在合并财务报表中,对于丧失控制权之前的每一次交易,处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的,通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理:

(a)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。(b)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。(c)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。(d)一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例

子公司的其他股东(少数股东)对子公司进行增资,由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中,按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额,该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

②确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1)外币交易时折算汇率的确定方法

本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

(2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法

在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。对以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当期损益。

(3)外币报表折算方法

对境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与本公司会计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:

①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。

③外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

④产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

当本公司成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方之间签订协议,以承担新金融负债方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,应当终止原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新的金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款规定,在法规或市场惯例所确定的时间安排来交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

(2)金融资产的分类与计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收票据及应收账款,本公司则按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

金融资产的后续计量取决于其分类:

①以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基

础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关利息收入计入当期损益。

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

(3)金融负债的分类与计量

本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、低于市场利率贷款的贷款承诺及财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。

金融负债的后续计量取决于其分类:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额计入其他综合收益,当该金融负债终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得和损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

②贷款承诺及财务担保合同负债

贷款承诺是本公司向客户提供的一项在承诺期间内以既定的合同条款向客户发放贷款的承诺。贷款承诺按照预期信用损失模型计提减值损失。

财务担保合同指,当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时,要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。

③以摊余成本计量的金融负债

初始确认后,对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

除特殊情况外,金融负债与权益工具按照下列原则进行区分:

①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。

②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

(4)衍生金融工具及嵌入衍生工具

衍生金融工具以衍生交易合同签订当日的公允价值进行初始计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确认为一项负债。

除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目影响损益时转出计入当期损益之外,衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失,直接计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入

当期损益进行会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同、单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负债表日的公允价值无法单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(5)金融工具减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。

①预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。

未来12个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后12个月内(若金融工具的预计存续期少于12个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存续期预期信用损失的一部分。

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款及应收款项融资,无论是否存在重大融资成分,本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

A. 应收款项

对于存在客观证据表明存在减值,以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试,确认预期信用损失,计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及长期应收款等划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

应收票据确定组合的依据如下:

应收票据组合1 银行承兑汇票

应收票据组合2 商业承兑汇票

对于划分为组合的应收票据,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

应收账款确定组合的依据如下:

应收账款组合1 应收合并范围内关联方款项

应收账款组合2 应收其他客户款项

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

其他应收款确定组合的依据如下:

其他应收款组合1 应收利息

其他应收款组合2 应收股利其他应收款组合3 应收合并范围内关联方款项其他应收款组合4 应收合并范围外关联方以及合作方经营往来款项其他应收款组合5 应收出口退税、员工暂借款、押金和保证金等低风险款项其他应收款组合6 应收其他款项对于划分为组合的其他应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。应收款项融资确定组合的依据如下:

应收款项融资组合 应收票据组合对于划分为组合的应收款项融资,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。合同资产确定组合的依据如下:

合同资产组合 已完工未结算资产对于划分为组合的合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口与整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。长期应收款确定组合的依据如下:

长期应收款组合1 应收融资租赁款项长期应收款组合2 应收分期收款销售商品款项长期应收款组合3 应收分期收款提供劳务款项对于划分为组合的长期应收款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。B. 债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

②具有较低的信用风险

如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

③信用风险显著增加

本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率,以确定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;

B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化;

C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;

F. 借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;

G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

H. 合同付款是否发生逾期超过(含)30日。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信息和信用风险评级。

④已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

发行方或债务人发生重大财务困难;债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;债务人很可能破产或进行其他财务重组;发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

⑤预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

⑥核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移是指下列两种情形:

A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方;

B.将金融资产整体或部分转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的合同权利,并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。

①终止确认所转移的金融资产

已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,但放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产。

在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时,根据转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单方面将转移的金融资产整体出售给不相关的第三方,且没有额外条件对此项出售加以限制的,则公司已放弃对该金融资产的控制。

本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时,注重金融资产转移的实质。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

A. 所转移金融资产的账面价值;

B. 因转移而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对于终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分(在此种情况下,所保留的服务资产视同继续确认金融资产的一部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

A. 终止确认部分在终止确认日的账面价值;

B. 终止确认部分的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》第十八条分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的情形)之和。

②继续涉入所转移的金融资产

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,且未放弃对该金融资产控制的,应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

继续涉入所转移金融资产的程度,是指企业承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

③继续确认所转移的金融资产

仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,应当继续确认所转移金融资产整体,并将收到的对价确认为一项金融负债。

该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间,企业应当继续确认该金融资产产生的收入(或利得)和该金融负债产生的费用(或损失)。

(7)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示,不得相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(8)金融工具公允价值的确定方法

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注五、11。

11. 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值,不存在主要市场的,本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

主要市场,是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场;最有利市场,是指在考虑交易费用和运输费用后,能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市场。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

①估值技术

本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值,使用多种估值技术计量公允价值的,考虑各估值结果的合理性,选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作为公允价值。

本公司在估值技术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。可观察输入值,是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值,是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。

②公允价值层次

本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

12. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

本公司存货包括库存商品、发出商品、消耗性生物资产、原材料、在产品、包装物、低值易耗品以及开发成本、开发产品等。

(2)发出存货的计价方法

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价;开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。开发产品发出时,采用个别计价法确定其实际成本。

建造合同按实际成本计量,包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分在存货中列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分在预收款项中列示为“建造合同形成的已结算尚未完工款”。

为订立合同而发生的差旅费、投标费等,能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的,在取得合同时计入合同成本;未满足上述条件的,则计入当期损益。

(3)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(4)存货跌价准备的计提方法

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,计入当期损益。

在确定存货的可变现净值时,以取得的可靠证据为基础,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。

①库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,以合同价格作为其可变现净值的计量基础;如果持有存货的数量多于销售合同订购数量,超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等,以市场价格作为其可变现净值的计量基础。

②需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本,则该材料按成本计量;如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本,则该材料按可变现净值计量,按其差额计提存货跌价准备。

③存货跌价准备一般按单个存货项目计提;对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提。

④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,则减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(5)周转材料的摊销方法

①低值易耗品摊销方法:在领用时采用一次转销法摊销。

②包装物的摊销方法:采用分次摊销法摊销。

13. 合同资产及合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。

合同资产和合同负债在资产负债表中单独列示。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目中列示。不同合同下的合同资产和合同负债不能相互抵销。

14. 合同成本

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司为履行合同而发生的成本,在同时满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:

①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本。

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。

③该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司将其在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失,并进一步考虑是否应计提亏损合同有关的预计负债:

①因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

15. 持有待售的非流动资产或处置组

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

②出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,本公司在取得日将其划分为持有待售类别。

本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:

①划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;

②可收回金额。

(3)列报

本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产,区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销,分别作为流动资产和流动负债列示。

16. 长期股权投资

√适用 □不适用

本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,为本公司的联营企业。

(1)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含20%)以上但低于50%的表决权股份时,一般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,不形成重大影响。

(2)初始投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A. 同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

B. 同一控制下的企业合并,合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;

C. 非同一控制下的企业合并,以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本,作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其投资成本:

A. 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;

B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;

C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量,则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本,换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益;若非货币资产交换不同时具备上述两个条件,则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。

D. 通过债务重组取得的长期股权投资,以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值,并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额,计入当期损益。

(3)后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。

①成本法

采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

②权益法

按照权益法核算的长期股权投资,一般会计处理为:

本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按公允价值计量,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见附注五、15。

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表做相应调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见附注五、22。

17. 投资性房地产

(1)投资性房地产的分类

投资性房产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。主要包括:

①已出租的土地使用权。

②持有并准备增值后转让的土地使用权。

③已出租的建筑物。

(2)投资性房地产的计量模式

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,计提资产减值方法见附注五、22。

本公司对投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。

18. 固定资产

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一年的单位价值较高的有形资产。

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产在同时满足下列条件时,按取得时的实际成本予以确认:

①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

②该固定资产的成本能够可靠地计量。

固定资产发生的后续支出,符合固定资产确认条件的计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧,按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值率分别确定折旧年限和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-500%-10%10.00%-1.80%
机器设备年限平均法3-120%-10%33.33%-7.50%
交通工具年限平均法4-100%-10%25.00%-9.00%
电子及办公设备年限平均法3-100%-10%33.33%-9.00%
固定资产改良支出年限平均法受益年限
其他年限平均法5-100%-10%20.00%-9.00%

对于已经计提减值准备的固定资产,在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

19. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产,自达到预定可使用状态之日

起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

20. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间

本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本:

①资产支出已经发生;

②借款费用已经发生;

③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额,计入发生当期的损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止其借款费用的资本化;以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

(2)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定为专门借款利息费用的资本化金额。

购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

21. 无形资产

(1)无形资产的计价方法

按取得时的实际成本入账。

(2)无形资产使用寿命及摊销

①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目预计使用寿命依据
土地使用权受益年限法定使用权
计算机软件受益年限参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
非专利技术受益年限参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命

每年年度终了,公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核,本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果重新复核后仍为不确定的,于资产负债表日进行减值测试。

③无形资产的摊销

对于使用寿命有限的无形资产,本公司在取得时确定其使用寿命,在使用寿命内采用直线法系统合理摊销,摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产,还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。使用寿命有限的无形资产,其残值视为零,但下列情况除外:有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息,并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。

对使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

(3)划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段,无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。

(4)开发阶段支出资本化的具体条件

开发阶段的支出同时满足下列条件时,才能确认为无形资产:

A. 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

B. 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

C. 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

D. 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

E. 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22. 长期资产减值

√适用 □不适用

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等(存货、递延所得税资产、金融资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

23. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。

24. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。根据流动性,职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬(工资、奖金、津贴、补贴)确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。

本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利计划为设定提存计划。设定提存计划,是指向独立的基金缴存固定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划,包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

除了基本养老保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。除此之外,本公司并无其他重大职工社会保障承诺。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

符合设定受益计划条件的,在报告期末,本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

A. 服务成本;

B. 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额;

C. 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。

为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

①该义务是本公司承担的现时义务;

②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

③该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

26. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

(1)优先股、永续债等其他金融工具的分类依据

本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具划分为金融负债还是权益工具,根据相关合同或协议中具体内容,按实质重于形式的原则进行判断。本公司发行的优先股、永续债等其他金融工具如果不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在其他潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务,则分类为权益工具。

(2)优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法

本公司以所发行金融工具的分类为基础,确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。对于归类为权益工具的金融工具,无论其名称中是否包含“债”,其利息支出或股利分配都作为本公司(发行企业)的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理;对于归类为金融负债的金融工具,无论其名称中是否包含“股”,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益。

27. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

(1)一般原则

收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。在确定合同交易价格时,如果存在可变对价,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,并以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。

满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法(或产出法)确定提供服务的履约进度。当履约

进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;

⑤客户已接受该商品。

销售退回条款

对于附有销售退回条款的销售,公司在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而与其有权取得的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,公司重新估计未来销售退回情况,并对上述资产和负债进行重新计量。

质保义务

根据合同约定、法律规定等,本公司为所销售的商品、所建造的工程等提供质量保证。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准的保证类质量保证,本公司按照《企业会计准则第 13号——或有事项》进行会计处理。对于为向客户保证所销售的商品符合既定标准之外提供了一项单独服务的服务类质量保证,本公司将其作为一项单项履约义务,按照提供商品和服务类质量保证的单独售价的相对比例,将部分交易价格分摊至服务类质量保证,并在客户取得服务控制权时确认收入。在评估质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独服务时,本公司考虑该质量保证是否为法定要求、质量保证期限以及本公司承诺履行任务的性质等因素。

主要责任人与代理人

对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后,再转让给客户,本公司有权自主决定所交易商品的价格,即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品,因此本公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

应付客户对价

合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。

客户未行使的合同权利

本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务时再转为收入。当本公司预收款项无需退回,且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时,本公司预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的,按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入;否则,本公司只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时,才将上述负债的相关余额转为收入。

合同变更

本公司与客户之间的建造合同发生合同变更时:

①如果合同变更增加了可明确区分的建造服务及合同价款,且新增合同价款反映了新增建造服务单独售价的,本公司将该合同变更作为一份单独的合同进行会计处理;

②如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间可明确区分的,本公司将其视为原合同终止,同时,将原合同未履约部分与合同变更部分合并为新合同进行会计处理;

③如果合同变更不属于上述第①种情形,且在合同变更日已转让的建造服务与未转让的建造服务之间不可明确区分,本公司将该合同变更部分作为原合同的组成部分进行会计处理,由此产生的对已确认收入的影响,在合同变更日调整当期收入。

(2)具体方法

本公司收入确认的具体方法如下:

本公司商品销售收入确认的具体方法为:本公司在商品货权已转移并取得货物转移凭据后,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时视为已将商品控制权转移给购货方,并确认商品销售收入。

本公司房地产销售收入确认的具体方法为:房地产销售收入在售房合同已经签订,商品房已经完工验收并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。

本公司劳务收入确认的具体方法:本公司在劳务已提供,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据时确认收入。

本公司建造合同确认的具体方法:满足某一时段内履行条件的,本公司在该时间内按照履约进度确认收入。本公司采用投入法确定恰当的履约进度,按已经完成的为履行合同实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止;如果已经发生的成本预计不可能收回的,在发生时立即确认为费用,不确认收入。本公司在合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入本公司、实际发生的合同成本能够清楚区分和可靠计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠确定时,视为可以合理预见合同结果,履约进度能够合理确定。不满足某一时段内履行条件的,本公司合同完工交付时根据合同或结算文件确定的交易价格确认收入。

28. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助的确认

政府补助同时满足下列条件的,才能予以确认:

①本公司能够满足政府补助所附条件;

②本公司能够收到政府补助。

(2)政府补助的计量

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额1元计量。

(3)政府补助的会计处理

①与资产相关的政府补助

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

②与收益相关的政府补助

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,分情况按照以下规定进行会计处理:

用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;

用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

③政府补助退回

已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。

29. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量为递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。

(1)递延所得税资产的确认

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算,并将该影响额确认为递延所得税资产,但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。

同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产:

A. 该项交易不是企业合并;

B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。

本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列两项条件的,其对所得税的影响额(才能)确认为递延所得税资产:

A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回;

B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额;

资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前期间未确认的递延所得税资产。

在资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(2)递延所得税负债的确认

本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响,并将该影响额确认为递延所得税负债,但下列情况的除外:

①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债:

A. 商誉的初始确认;

B. 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债,但同时满足以下两项条件的除外:

A. 本公司能够控制暂时性差异转回的时间;

B. 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

(3)特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认

①与企业合并相关的递延所得税负债或资产

非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异,在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时,相关的递延所得税费用(或收益),通常调整企业合并中所确认的商誉。

②直接计入所有者权益的项目

与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税,计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括:会计政策变更采用追溯调整法或对前期(重要)会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。

③可弥补亏损和税款抵减

A. 本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减

可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损(可抵扣亏损)和税款抵减,视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时,

以很可能取得的应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产,同时减少当期利润表中的所得税费用。

B. 因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中,本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产确认条件的,不予以确认。购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

④合并抵销形成的暂时性差异

本公司在编制合并财务报表时,因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。

30. 租赁

本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除此之外的均确认为经营租赁。

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为经营租赁承租人时,将经营租赁的租金支出,在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的,本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分摊,免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。

初始直接费用,计入当期损益。协议约定或有租金的,在实际发生时计入当期损益。

②本公司作为经营租赁出租人时,采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。提供免租期的,将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理的方法进行分配,免租期内也确认租金收入。承担了承租人某些费用的,本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用,计入当期损益。金额较大的予以资本化,在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。协议约定或有租金的,在实际发生时计入当期收益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

①本公司作为融资租赁承租人时,在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊,确认为当期融资费用,计入财务费用。

发生的初始直接费用,计入租入资产价值。

在计提融资租赁资产折旧时,本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策,折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权,以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间;如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权,以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。

②本公司作为融资租赁出租人时,于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,计入资产负债表的长期应收款,同时记录未担保余值;将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益,在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。

31. 维修基金

本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时,计入其他应付款核算;按规定将收取的维修基金交付给土地与房屋管理部门时,减少代收的维修基金。

32. 质量保证金

本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金留成比例、支付期限、从应支付的土建安装工程款中扣出,列为其他应付款。在保修期内由于质量而发生的维修费用,直接在本项列支,保修期结束后清算。

33. 终止经营

(1)终止经营的认定标准

终止经营,是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;

③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(2)终止经营的列示

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营,本公司在当期财务报表中,将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,本公司在当期财务报表中,将原来作为终止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

34. 套期会计

(1)套期的分类

本公司将套期分为公允价值套期、现金流量套期和境外经营净投资套期。

①公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺,或上述项目组成部分的公允价值变动风险敞口进行的套期。该公允价值变动源于特定风险,且将影响企业的损益或其他综合收益。

②现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期。该现金流量变动源于与已确认资产或负债、极可能发生的预期交易,或与上述项目组成部分有关的特定风险,且将影响企业的损益。

③境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险敞口进行的套期。境外经营净投资套期中的被套期风险是指境外经营的记账本位币与母公司的记账本位币之间的折算差额。

(2)套期工具和被套期项目

套期工具,是指本公司为进行套期而指定的,其公允价值或现金流量变动预期可抵消被套期项目的公允价值或现金流量变动的金融工具,包括:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的衍生工具,但签出期权除外。只有在对购入期权(包括嵌入在混合合同中的购入期权)进行套期时,签出期权才可以作为套期工具。嵌入在混合合同中但未分拆的衍生工具不能作为单独的套期工具。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的非衍生金融资产或非衍生金融负债,但指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益、且其自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益的金融负债除外。

自身权益工具不属于金融资产或金融负债,不能作为套期工具。

被套期项目,是指使本公司面临公允价值或现金流量变动风险,且被指定为被套期对象的、能够可靠计量的项目。本公司将下列单个项目、项目组合或其组成部分指定为被套期项目:

①已确认资产或负债。

②尚未确认的确定承诺。确定承诺,是指在未来某特定日期或期间,以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的协议。

③极可能发生的预期交易。预期交易,是指尚未承诺但预期会发生的交易。

④境外经营净投资。

上述项目组成部分是指小于项目整体公允价值或现金流量变动的部分,本公司将下列项目组成部分或其组合指定为被套期项目:

①项目整体公允价值或现金流量变动中仅由某一个或多个特定风险引起的公允价值或现金流量变动部分(风险成分)。根据在特定市场环境下的评估,该风险成分应当能够单独识别并可靠计量。风险成分也包括被套期项目公允价值或现金流量的变动仅高于或仅低于特定价格或其他变量的部分。

②一项或多项选定的合同现金流量。

③项目名义金额的组成部分,即项目整体金额或数量的特定部分,其可以是项目整体的一定比例部分,也可以是项目整体的某一层级部分。若某一层级部分包含提前还款权,且该提前还款权的公允价值受被套期风险变化影响的,不得将该层级指定为公允价值套期的被套期项目,但在计量被套期项目的公允价值时已包含该提前还款权影响的情况除外。

(3)套期关系评估

在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目,被套期风险的性质,以及本公司对套期有效性评估方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。

如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理),或因风险管理目标发生变化,导致套期关系不再满足风险管理目标,或者被套期项目与套期工具之间不再存在经济关系,或者被套期项目和套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响开始占主导地位,或者该套期不再满足套期会计方法的其他条件时,本公司终止运用套期会计。

套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的,但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的,本公司对套期关系进行再平衡。

(4)确认和计量

满足套期会计方法的严格条件的,按如下方法进行处理:

①公允价值套期

套期工具产生的利得或损失计入当期损益。如果是对指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分)进行套期的,套期工具产生的利得或损失计入其他综合收益。被套期项目因套期风险敞口形成利得或损失,计入当期损益,同时调整未以公允价值计量的已确认被套期项目的账面价值。如果被套期项目是指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资(或其组成部分),因套期风险敞口形成利得或损失,计入其他综合收益,其账面价值已按公允价值计量,不需要调整。

就与按摊余成本计量的金融工具(或其组成部分)有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,按照开始摊销日重新计算的实际利率进行摊销,计入当期损益。该摊销日可以自调整日开始,并不得晚于被套期项目终止进行套期利得和损失调整的时点。被套期项目为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(或其组成部分)的,按照同样的方式对累积已确认的套期利得或损失进行摊销,并计入当期损益,但不调整金融资产(或其组成部分)的账面价值。

被套期项目为尚未确认的确定承诺(或其组成部分)的,其在套期关系指定后因被套期风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益。当履行确定承诺而取得资产或承担负债时,应当调整该资产或负债的初始确认金额,以包括已确认的被套期项目的公允价值累计变动额。

②现金流量套期

套期工具利得或损失中属于套期有效的部分,作为现金流量套期储备,确认为其他综合收益,属于套期无效的部分(即扣除计入其他综合收益后的其他利得或损失),计入当期损益。现金流量套期储备的金额,按照下列两项的绝对额中较低者确定:A.套期工具自套期开始的累计利得或损失。B.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。

如果被套期的预期交易随后确认为非金融资产或非金融负债,或非金融资产或非金融负债的预期交易形成适用公允价值套期会计的确定承诺时,则原在其他综合收益中确认的现金流量套期储备金额转出,计入该资产或负债的初始确认金额。其余现金流量套期在被套期的预期现金流量影响损益的相同期间,如预期销售发生时,将其他综合收益中确认的现金流量套期储备转出,计入当期损益。

③境外经营净投资套期

对境外经营净投资的套期,套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益。套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分,计入当期损益。处置境外经营时,上述在其他综合收益中反映的套期工具利得或损失转出,计入当期损益。

35. 资产证券化业务

本公司将部分债权收入及应收款项(“信托财产”)证券化,一般将这些资产出售给特定目的实体,由该实体向投资者发行资产支持证券。证券化金融资产的权益以信用增级、次级债券或其他剩余权益(保留权益)的形式保留。

在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:

(1)终止确认证券化资产

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时,终止确认该金融资产,并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额,确认为当期损益。

(2)继续确认证券化资产

本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬时,不终止确认该金融资产;转让该金融资产收到的对价,确认为一项负债。在随后的会计期间,本公司继续确认该金融资产的收益及其相关负债的费用。

(3)继续涉入证券化资产

不属于上述两种情形的,本公司分别以下两种情况进行处理:

①本公司未保留对该金融资产控制的,在转让日终止确认该金融资产,并将该金融资产的账面价值与因转让而收到的对价之间的差额,确认为当期损益。

②本公司保留对该金融资产控制的,在转让日按其继续涉入该金融资产的程度确认有关资产,并相应确认有关负债。

36. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本公司根据历史经验和其它因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下:

(1)金融资产的分类

本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

(2)商誉减值

本公司至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。估计使用价值时,本公司需要估计未来来自资产组的现金流量,同时选择恰当的折现率计算未来现金流量的现值。

(3)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

37. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14 号—收入(2017 年修订)》(财会【2017】22 号)(以下简称“新收入准则”)。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司于2020年1月1日执行上述新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整。

本公司按新收入准则要求,对首次执行该准则的累积影响数调整2020年1 月1日留存收益及财务报表其他相关项目金额。同时,本公司未对比较财务报表数据进行调整。

2019 年 12 月 10 日,财政部发布了《企业会计准则解释第 13 号》。本公司于 2020 年 1月 1 日执行该解释,对以前年度不进行追溯。

(2). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金35,348,795,789.2535,348,795,789.25
交易性金融资产670,872,059.69670,872,059.69
衍生金融资产14,789,536.1414,789,536.14
应收票据46,024,251.7446,024,251.74
应收账款6,979,249,804.076,144,140,881.68-835,108,922.39
应收款项融资319,092,989.36319,092,989.36
预付款项16,501,195,308.5116,501,195,308.51
其他应收款27,783,814,490.6327,783,814,490.63
其中:应收利息
应收股利
存货173,260,674,627.29173,803,469,839.64542,795,212.35
合同资产838,063,712.74838,063,712.74
一年内到期的非流动资产1,468,725,064.951,468,725,064.95
其他流动资产5,804,259,818.476,237,075,904.70432,816,086.23
流动资产合计268,197,493,740.10269,176,059,829.03978,566,088.93
非流动资产:
债权投资1,193,828,997.131,193,828,997.13
长期应收款2,937,639,611.152,937,639,611.15
长期股权投资5,507,167,140.985,507,167,140.98
其他权益工具投资24,001,852.6624,001,852.66
其他非流动金融资产824,779,466.79824,779,466.79
投资性房地产8,147,686,005.378,147,686,005.37
固定资产1,813,898,139.041,813,898,139.04
在建工程362,351,946.83362,351,946.83
无形资产704,941,350.66704,941,350.66
开发支出4,246,848.594,246,848.59
商誉208,298,861.79208,298,861.79
长期待摊费用396,232,155.04396,232,155.04
递延所得税资产4,932,289,535.724,824,085,514.16-108,204,021.56
其他非流动资产143,808,649.10143,808,649.10
非流动资产合计27,201,170,560.8527,092,966,539.29-108,204,021.56
资产总计295,398,664,300.95296,269,026,368.32870,362,067.37
流动负债:
短期借款4,007,196,199.984,007,196,199.98
交易性金融负债46,098,876.9446,098,876.94
衍生金融负债112,328,228.69112,328,228.69
应付票据13,057,356,802.2613,057,356,802.26
应付账款21,752,369,508.2121,752,369,508.21
预收款项81,096,402,121.1757,170,325.83-81,039,231,795.34
合同负债75,636,720,396.9875,636,720,396.98
应付职工薪酬2,261,577,638.812,261,577,638.81
应交税费5,031,680,760.095,031,680,760.09
其他应付款20,696,813,525.2020,696,813,525.20
其中:应付利息
应付股利597,723.39597,723.39
一年内到期的非流动负债14,982,868,389.7014,982,868,389.70
其他流动负债3,192,289,750.459,210,203,188.846,017,913,438.39
流动负债合计166,236,981,801.50166,852,383,841.53615,402,040.03
非流动负债:
长期借款35,760,613,551.6835,760,613,551.68
应付债券21,298,683,252.4021,298,683,252.40
其中:优先股
永续债
长期应付款1,863,559,165.791,863,559,165.79
预计负债139,218,358.41139,218,358.41
递延收益145,541,212.3875,889,175.05-69,652,037.33
递延所得税负债849,624,979.10849,624,979.10
其他非流动负债3,000,000,000.003,000,000,000.00
非流动负债合计63,057,240,519.7662,987,588,482.43-69,652,037.33
负债合计229,294,222,321.26229,839,972,323.96545,750,002.70
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积2,496,862,799.902,496,862,799.90
其他综合收益49,250,632.2249,250,632.22
盈余公积1,299,544,270.191,299,544,270.19
一般风险准备33,259,603.2033,259,603.20
未分配利润24,175,805,288.8524,290,222,392.95114,417,104.10
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计30,889,923,124.3631,004,340,228.46114,417,104.10
少数股东权益35,214,518,855.3335,424,713,815.90210,194,960.57
所有者权益(或股东权益)合计66,104,441,979.6966,429,054,044.36324,612,064.67
负债和所有者权益(或股东权益)总计295,398,664,300.95296,269,026,368.32870,362,067.37

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,938,983,351.072,938,983,351.07
交易性金融资产259,035,506.92259,035,506.92
应收票据4,188,599.174,188,599.17
应收账款54,808,449.3854,808,449.38
应收款项融资2,974,935.042,974,935.04
预付款项102,383,657.91102,383,657.91
其他应收款10,361,735,684.0510,361,735,684.05
其中:应收利息
应收股利
存货46,865,917.3746,865,917.37
其他流动资产30,838,776.1330,838,776.13
流动资产合计13,801,814,877.0413,801,814,877.04
非流动资产:
长期股权投资8,085,157,361.498,085,157,361.49
其他非流动金融资产38,590,372.7738,590,372.77
投资性房地产203,102,724.28203,102,724.28
固定资产33,321,090.6433,321,090.64
在建工程7,106,800.877,106,800.87
无形资产169,350,837.19169,350,837.19
长期待摊费用18,364,278.3318,364,278.33
递延所得税资产81,584,348.5581,584,348.55
非流动资产合计8,636,577,814.128,636,577,814.12
资产总计22,438,392,691.1622,438,392,691.16
流动负债:
短期借款200,179,055.56200,179,055.56
应付票据211,008,130.80211,008,130.80
应付账款184,882,248.73184,882,248.73
预收款项98,109,039.74-98,109,039.74
合同负债93,228,960.8393,228,960.83
应付职工薪酬193,439,574.94193,439,574.94
应交税费22,306,544.8322,306,544.83
其他应付款9,161,897,210.549,161,897,210.54
其中:应付利息
应付股利
一年内到期的非流动负债978,173,442.25978,173,442.25
其他流动负债1,017,894,704.721,022,774,783.634,880,078.91
流动负债合计12,067,889,952.1112,067,889,952.11
非流动负债:
应付债券998,210,670.31998,210,670.31
其中:优先股
永续债
递延所得税负债460,093.19460,093.19
非流动负债合计998,670,763.50998,670,763.50
负债合计13,066,560,715.6113,066,560,715.61
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,835,200,530.002,835,200,530.00
资本公积2,656,558,961.882,656,558,961.88
其他综合收益-7,544,576.51-7,544,576.51
盈余公积1,213,455,023.131,213,455,023.13
未分配利润2,674,162,037.052,674,162,037.05
所有者权益(或股东权益)合计9,371,831,975.559,371,831,975.55
负债和所有者权益(或股东权益)总计22,438,392,691.1622,438,392,691.16

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

于2020年1月1日,执行新收入准则前后资产负债表相关项目的分类和计量对比表A.合并财务报表

单位:元 币种:人民币

项目调整前账面金额 (2019年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额 (2020年1月1日)
资产:
应收账款6,979,249,804.07-835,108,922.396,144,140,881.68
存货173,260,674,627.29-2,954,790.35545,750,002.70542,795,212.35
合同资产838,063,712.74838,063,712.74
其他流动资产5,804,259,818.47432,816,086.236,237,075,904.70
递延所得税资产4,932,289,535.72-108,204,021.564,824,085,514.16
负债:
预收款项81,096,402,121.17-81,039,231,795.3457,170,325.83
合同负债75,090,970,394.28545,750,002.7075,636,720,396.98
其他流动负债3,192,289,750.456,017,913,438.399,210,203,188.84
递延收益145,541,212.38-69,652,037.3375,889,175.05
所有者权益:
未分配利润24,175,805,288.85114,417,104.1024,290,222,392.95
少数股东权益35,214,518,855.33210,194,960.5735,424,713,815.90

B.母公司财务报表

单位:元 币种:人民币

项目调整前账面金额 (2019年12月31日)重分类重新计量调整后账面金额 (2020年1月1日)
负债:
预收款项98,109,039.74-98,109,039.74
合同负债93,228,960.8393,228,960.83
其他流动负债1,017,894,704.724,880,078.911,022,774,783.63

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应税收入0、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税应纳流转税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额说明
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育附加应纳流转税额1%、1.5%、2%
土地增值税转让房地产所取得的增值额超额累进税率30%-60%

说明:除个别享受优惠税率的子公司外,本公司及境内子公司企业所得税税率为25%,境外注册的子公司按当地的税率及税收政策缴纳企业所得税。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》、国家税务总局公告2012年第12号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》、国家税务总局公告2015年第14号《国家税务总局关于执行<西部地区鼓励类产业目录>有关企业所得税问题的公告》,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税,本公司子公司南宁捷冠汽车有限公司2020上半年适用该优惠政策。

根据财税[2019]13号《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司上海昌鹭源贸易有限公司、浙江欣益辰科技有限公司等公司2020上半年适用该优惠政策。

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金62,087.2037,205.66
银行存款26,053,926,644.0228,766,503,686.54
项目期末余额期初余额
其他货币资金8,721,965,400.686,582,254,897.05
合计34,775,954,131.9035,348,795,789.25
其中:存放在境外的款项总额740,575,074.011,027,289,372.30

其他说明:

说明1:其他货币资金期末余额8,721,965,400.68元,主要系银行承兑汇票保证金、保函保证金、进口押汇保证金、项目施工保证金等。

说明2:银行存款中不能随时用于支付的存款5,541,674,708.58元,其他货币资金中不能随时用于支付的存款7,585,460,535.68元,合计13,127,135,244.26元在编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。

说明3:截至2020年6月30日,除上述受限外,本公司不存在其他质押、冻结,或有潜在收回风险的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产296,354,856.04670,872,059.69
其中:
权益工具投资294,754,856.04336,549,540.81
债务工具投资1,600,000.00334,322,518.88
合计296,354,856.04670,872,059.69

其他说明:

√适用 □不适用

权益工具投资主要系本公司持有的上市公司股票。

3、 衍生金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
期货合约47,565,961.491,606,602.99
远期外汇合约4,654,003.534,072,865.54
套期工具8,752,363.089,110,067.61
合计60,972,328.1014,789,536.14

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

单位:元 币种:人民币

种 类期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
银行承兑汇票4,540,828.004,540,828.0030,188,910.0030,188,910.00
商业承兑汇票21,374,616.581,068,730.8320,305,885.7516,668,780.78833,439.0415,835,341.74
合计25,915,444.581,068,730.8324,846,713.7546,857,690.78833,439.0446,024,251.74

说明:期末本公司不存在已质押的应收票据,不存在已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备25,915,444.58100.001,068,730.834.1224,846,713.75
组合1:银行承兑汇票4,540,828.0017.524,540,828.00
组合2:商业承兑汇票21,374,616.5882.481,068,730.835.0020,305,885.75
合计25,915,444.58100.001,068,730.834.1224,846,713.75

按坏账计提方法分类披露(续)

类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备46,857,690.78100.00833,439.041.7846,024,251.74
组合1:银行承兑汇票30,188,910.0064.4330,188,910.00
组合2:商业承兑汇票16,668,780.7835.57833,439.045.0015,835,341.74
合计46,857,690.78100.00833,439.041.7846,024,251.74

(3). 本期坏账准备的变动情况

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
商业承兑汇票833,439.04235,291.791,068,730.83
合计833,439.04235,291.791,068,730.83

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

单位:元 币种:人民币

账 龄期末余额
1年以内7,694,087,309.36
1至2年304,893,729.30
2至3年84,555,218.42
3至4年44,640,414.99
4至5年11,888,350.77
5年以上11,344,374.74
小 计8,151,409,397.58
减:坏账准备492,368,866.78
合 计7,659,040,530.80

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类 别期末余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备15,379,000.000.1915,379,000.00100.00
按组合计提坏账准备8,136,030,397.5899.81476,989,866.785.867,659,040,530.80
组合2:应收其他客户款项8,136,030,397.5899.81476,989,866.785.867,659,040,530.80
合计8,151,409,397.58100.00492,368,866.786.047,659,040,530.80

按坏账计提方法分类披露(续)

类 别期初余额
账面余额坏账准备账面价值
金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备22,536,038.000.3422,536,038.00100
按组合计提坏账准备6,531,657,337.9199.66387,516,456.235.936,144,140,881.68
组合2:应收其他客户款项6,531,657,337.9199.66387,516,456.235.936,144,140,881.68
合计6,554,193,375.91100.00410,052,494.236.266,144,140,881.68

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
敦信控股有限公司10,660,000.0010,660,000.00100.00预计无法收回
其他零星客户4,719,000.004,719,000.00100.00预计无法收回
合计15,379,000.0015,379,000.00100.00

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合2:应收其他客户款项

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内7,694,087,309.36384,704,365.465.00
1至2年304,893,729.3030,489,372.9310.00
2至3年79,836,218.4223,950,865.5330.00
3至4年33,980,414.9916,990,207.5050.00
4至5年11,888,350.779,510,680.6280.00
5年以上11,344,374.7411,344,374.74100.00
合计8,136,030,397.58476,989,866.785.86

(3). 本期坏账准备的变动情况

单位:元 币种:人民币

类 别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他
按单项计提坏账准备22,536,038.007,157,038.0015,379,000.00
组合2:应收其他客户款项387,516,456.2394,239,097.184,765,686.63476,989,866.78
合计410,052,494.2394,239,097.1811,922,724.63492,368,866.78

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额2,497,886,321.75元,占应收账款期末余额合计数的比例30.64%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额126,525,425.65元。

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据936,939,571.70319,092,989.36
合计936,939,571.70319,092,989.36

说明1:不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值,未计提应收票据减值准备。说明2:期末应收款项融资余额中28,948,338.50元的应收票据用于银行授信质押。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内24,006,444,357.8498.4616,261,900,687.4798.55
1至2年228,840,987.790.9482,236,792.050.50
2至3年43,483,909.690.1831,389,066.460.19
3年以上101,375,317.660.42125,668,762.530.76
合计24,380,144,572.98100.0016,501,195,308.51100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位:元 币种:人民币

单位名称期末账面余额未及时结算的原因
ABB(HONGKONG)LIMITED21,426,876.00预付造船款
LEI SHING HONG MACHINERY LIMITED14,542,716.00预付造船款
ROLLS-ROYCE MARINE AS13,329,410.00预付造船款
合 计49,299,002.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额4,263,841,011.28元,占预付款项期末余额合计数的比例17.49%。

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
其他应收款30,761,294,673.8327,783,814,490.63
项目期末余额期初余额
合计30,761,294,673.8327,783,814,490.63

其他应收款

(1). 按账龄披露

单位:元 币种:人民币

账 龄期末余额
1年以内21,618,342,359.02
1至2年4,839,136,327.02
2至3年3,518,845,322.84
3至4年841,531,006.07
4至5年116,534,456.27
5年以上402,052,182.30
小计31,336,441,653.52
减:坏账准备575,146,979.69
合计30,761,294,673.83

(2). 按款项性质分类情况

单位:元 币种:人民币

款项性质期末余额期初余额
往来款25,035,318,703.3325,149,483,950.91
保证金及押金5,936,849,834.992,579,329,877.37
土地熟化投资资金8,220,000.00203,810,000.00
应收出口退税2,084,751.1976,146,618.83
代收代付款11,288,921.08146,937,437.81
涉诉款项326,261,991.90129,368,106.53
应收担保代位追偿款5,368,410.365,661,604.12
政府补助6,414,943.03
其他11,049,040.678,765,878.43
小计31,336,441,653.5228,305,918,417.03
减:坏账准备575,146,979.69522,103,926.40
合计30,761,294,673.8327,783,814,490.63

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额169,371,703.85232,238,848.21120,493,374.34522,103,926.40
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提-10,338,575.0368,971,786.7455,768.8058,688,980.51
本期转回4,014,393.58541,024.551,090,509.095,645,927.22
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额155,018,735.24300,669,610.40119,458,634.05575,146,979.69

其中:坏账准备收回或转回金额重要的:

单位名称收回或转回金额收回方式
华泰重工(南通)有限公司1,090,509.09资金
浙江造船有限公司541,024.55资金
合计1,631,533.64

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
北京融创建投房地产集团有限公司合作方往来款2,361,999,020.001年以内7.542,361,999.02
武汉地产控股有限公司合作方往来款1,401,400,000.001年以内4.471,401,400.00
上海华淞铭宏房地产开发有限公司合作方往来款1,395,720,900.001年以内4.451,395,720.90
上海众承房地产开发有限公司关联方往来款1,370,672,354.211至3年4.371,370,672.35
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
厦门禹联泰房地产开发有限公司联营公司往来1,010,976,313.051至4年3.231,010,976.31
合计/7,540,768,587.26/24.067,540,768.58

9、 存货

(1). 存货分类

单位:元 币种:人民币

项 目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
开发成本186,663,556,812.70771,782,862.01185,891,773,950.69153,637,453,158.50771,782,862.01152,865,670,296.49
开发产品9,609,503,762.17235,567,498.929,373,936,263.259,810,192,853.50244,474,734.809,565,718,118.70
库存商品24,317,487,988.50388,231,075.4923,929,256,913.0111,662,541,967.11385,853,181.8711,276,688,785.24
其中:被套期项目1,404,146,455.011,404,146,455.01291,823,223.38291,823,223.38
原材料10,008,188.8710,008,188.8742,147,966.9242,147,966.92
发出商品23,790,172.9123,790,172.91
消耗性生物资产4,662,697.714,662,697.714,662,697.714,662,697.71
合同履约成本122,326,377.33122,326,377.3324,791,801.6724,791,801.67
合计220,727,545,827.281,395,581,436.42219,331,964,390.86175,205,580,618.321,402,110,778.68173,803,469,839.64

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品385,853,181.8753,937,477.4251,559,583.80388,231,075.49
开发成本771,782,862.01771,782,862.01
开发产品244,474,734.802,218,193.3511,125,429.23235,567,498.92
合计1,402,110,778.6856,155,670.7762,685,013.031,395,581,436.42

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

截至2020年6月30日,期末存货余额中借款费用资本化金额6,460,879,174.55元。

(4). 开发成本

项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资 (亿元)期末数期初数期末跌价准备期末账面净值
常熟·2019A-017号2019年2021年17.001,179,303,153.961,022,521,126.281,179,303,153.96
成都·麓岭汇2018年2022年34.061,206,566,853.791,321,935,390.571,206,566,853.79
成都·千岛国际2012年2021年48.171,258,854,697.771,094,602,171.431,258,854,697.77
鄂州·红莲半岛待定待定52.83764,539,657.08741,032,032.54764,539,657.08
鄂州·红墅东方4号2018年2020年1.51121,058,354.21121,046,925.97121,058,354.21
鄂州·红墅东方6号待定待定0.6614,884,680.7514,832,763.8614,884,680.75
鄂州·红韵天2018年2020年10.76633,860,856.20577,314,987.06633,860,856.20
鄂州·阅山湖待定待定17.19406,143,687.89398,900,960.46406,143,687.89
福州·建发国际汇成待定待定30.69913,329,705.32906,183,898.99913,329,705.32
福州·悦府2019年2021年11.34973,959,486.41920,907,677.06973,959,486.41
福州·建发领墅2016年待定12.17940,984,447.28923,018,774.04940,984,447.28
福州·建发榕墅湾2018年2020年42.283,448,720,726.373,389,013,139.833,448,720,726.37
福州·建发央著2018年2020年30.422,421,255,296.972,379,672,057.642,421,255,296.97
赣州·君悦华府2018年2021年4.87314,199,409.37273,098,564.47314,199,409.37
赣州·雍榕华府2017年2020年15.59668,422,854.91
广州·建发央玺2018年2022年60.375,089,032,278.634,941,770,167.955,089,032,278.63
桂林·联发悦溪府2018年2020年10.16171,548,528.79558,249,158.14171,548,528.79
桂林·乾景御府2019年2021年10.00715,049,739.06589,460,172.84715,049,739.06
杭州·藏珑大境2018年2020年37.573,021,852,000.002,883,814,945.963,021,852,000.00
杭州·藏珑玉墅2017年2020年12.001,144,457,123.191,108,191,198.031,144,457,123.19
杭州·紫璋台2018年2020年71.255,438,294,047.025,033,792,406.04145,721,732.455,292,572,314.57
杭州·溪语宸章 (桃源45号)2019年2022年31.001,949,568,111.48907,941,495.761,949,568,111.48
杭州·云锦天章2018年2020年19.001,067,379,453.91998,628,443.691,067,379,453.91
合肥·雍龙府二期2018年2021年28.312,026,864,386.201,946,408,377.172,026,864,386.20
建瓯·建发玺院2018年2020年10.60798,587,777.34774,919,872.22798,587,777.34
建瓯·建发延平玺院2019年2021年25.171,180,775,557.971,067,533,772.511,180,775,557.97
建瓯·建发悦城2016年2020年8.15657,415,943.41573,293,716.55657,415,943.41
建阳·建发央著2018年2020年14.08619,401,482.82
江门·悦澜山2018年2021年23.001,611,790,561.071,543,265,681.751,611,790,561.07
晋江·世茂云城2018年2020年20.001,217,526,200.421,145,925,690.161,217,526,200.42
九江·君悦湖2018年2021年10.46490,850,150.49431,023,239.31490,850,150.49
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资 (亿元)期末数期初数期末跌价准备期末账面净值
九江·君悦江山2018年2021年21.001,199,154,496.591,120,855,951.731,199,154,496.59
九江·浔阳府2018年2020年23.001,557,379,383.421,498,301,445.771,557,379,383.42
连江·建发玺院2018年2020年4.39329,362,016.21315,045,706.50329,362,016.21
连江·书香里2019年2021年8.63525,205,141.25454,110,082.57525,205,141.25
连江·山海大观2018年2021年15.38762,888,071.41753,337,553.80762,888,071.41
柳州·君悦天成待定待定5.50295,764,382.68130,206,884.70295,764,382.68
柳州·君悦华庭待定待定3.80216,600,196.75114,978,913.03216,600,196.75
柳州·君悦朝阳待定待定16.00295,826,494.35147,943,449.77295,826,494.35
柳州·山水间待定待定23.00438,648,981.23175,948,292.24438,648,981.23
柳州·滨江壹号三期2017年2020年12.97439,189,935.29391,570,233.41439,189,935.29
柳州·君悦兰亭2018年2021年16.20251,294,420.441,185,449,689.91251,294,420.44
柳州·水南村待定待定待定70,287,170.3570,287,170.3570,287,170.35
龙岩·建发首院2018年2020年22.261,537,694,109.371,269,879,585.001,537,694,109.37
南昌·君悦首府2019年2022年40.542,573,928,787.192,486,922,397.802,573,928,787.19
南昌·西岸春风2019年2022年10.81643,638,772.61611,490,754.11643,638,772.61
南昌·时代天骄2018年2021年9.35657,981,205.04613,900,949.79657,981,205.04
南昌·时代天阶待定待定8.34205,759,425.74201,815,035.68205,759,425.74
南京·G46项目待定待定33.902,154,042,458.40
南京·NO.2019G462019年2022年35.002,268,819,495.852,118,552,738.542,268,819,495.85
南京·翡翠方山2018年2020年15.701,578,501,043.201,529,582,604.421,578,501,043.20
南京·润锦园2018年2020年20.951,665,805,629.981,606,409,948.371,665,805,629.98
南宁·建发江南悦府2018年2023年4.37304,225,427.9836,118,785.41304,225,427.98
南宁·建发双玺2019年2022年35.511,784,913,565.28233,100,000.001,784,913,565.28
南宁·建发央玺2019年2023年48.843,040,570,444.542,915,353,016.733,040,570,444.54
南宁·建发悦玺2019年2023年32.791,415,074,039.921,243,521,710.631,415,074,039.92
南宁·联发君悦2017年2020年3.50261,081,510.90234,190,621.51261,081,510.90
南宁·联发臻境2019年2023年23.001,464,692,304.671,396,720,686.531,464,692,304.67
南宁·西棠春晓2017年2021年45.001,146,347,026.251,093,429,197.551,146,347,026.25
宁德·建发天行玺院2019年2021年21.671,324,742,870.501,222,238,896.231,324,742,870.50
莆田·电商未来城2015年2022年20.4877,228,008.16
莆田·建发央誉2019年2021年14.781,235,863,053.301,130,692,164.291,235,863,053.30
莆田·建发央著2019年2020年14.531,287,967,409.011,111,768,433.881,287,967,409.01
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资 (亿元)期末数期初数期末跌价准备期末账面净值
莆田·君领兰溪2019年2021年5.50425,271,774.21366,934,254.88425,271,774.21
莆田·君领天玺2018年2021年31.462,666,112,262.792,615,377,522.922,666,112,262.79
莆田·磐龙府2019年2022年36.962,040,732,444.612,032,634,590.752,040,732,444.61
莆田·尚书第2018年2020年5.80430,583,980.86419,130,369.70430,583,980.86
莆田·世茂云图2019年2021年4.52308,339,682.53283,952,682.55308,339,682.53
莆田·雍景湾2019年2022年13.02811,751,677.96722,405,789.53811,751,677.96
泉州·海峡1号二期2018年2020年8.30578,388,412.43495,706,298.48578,388,412.43
泉州·珑璟湾2017年2020年6.01363,250,320.30336,782,423.23363,250,320.30
三明·建发燕郡2016年2020年17.26339,888,694.74715,677,922.14339,888,694.74
厦门·和玺2019年2022年35.012,572,737,536.982,422,554,726.322,572,737,536.98
厦门·和鸣2020年2022年18.511,450,000,240.00
厦门·建发玺樾2018年2020年81.366,922,886,674.716,645,245,960.336,922,886,674.71
厦门·建发央著二期2018年2020年33.923,130,830,938.483,044,930,492.683,130,830,938.48
厦门·上湖洪塘安房待定待定待定2,301,016.48792,387.062,301,016.48
厦门·中央公园2018年2021年40.003,277,912,194.353,214,716,553.053,277,912,194.35
上海·金玥湾2020年2022年35.172,027,065,093.851,852,549,415.292,027,065,093.85
上海·西郊金茂府2016年2020年69.905,887,219,326.015,743,421,902.96120,598,909.525,766,620,416.49
深圳·璟悦轩2018年2020年11.52844,190,221.09852,146,464.70844,190,221.09
苏州·独墅湾2016年2020年25.451,369,715,800.641,188,270,340.541,369,715,800.64
苏州·春江泊月2019年2022年11.88704,225,861.57640,396,915.56704,225,861.57
苏州·悦江南2020年2022年31.831,986,859,674.461,808,293,058.601,986,859,674.46
苏州·棠颂2018年2022年24.261,886,910,750.731,787,384,052.841,886,910,750.73
太仓·都会之光2018年2020年19.661,541,402,798.761,505,680,467.891,541,402,798.76
太仓·建发天境湾2019年2021年28.521,805,003,477.571,734,530,465.961,805,003,477.57
太仓·建发央誉2017年2020年12.821,035,416,655.451,074,476,580.081,035,416,655.45
天津·锦里2019年2022年34.252,052,413,903.811,985,991,450.062,052,413,903.81
天津·荣颂庭院2017年2022年31.272,302,394,180.482,235,919,198.89461,579,409.831,840,814,770.65
天津·禹洲悦府2017年2020年7.80713,636,926.90
无锡·建发玖里湾2018年2020年40.773,281,378,897.883,052,058,354.883,281,378,897.88
武汉·璞悦府2019年2022年17.17984,058,623.64944,867,497.04984,058,623.64
武汉·玺悦2018年2022年23.741,563,660,365.711,479,302,549.551,563,660,365.71
武汉·云璟2019年2023年26.921,378,708,059.811,323,911,139.681,378,708,059.81
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资 (亿元)期末数期初数期末跌价准备期末账面净值
悉尼·首府2018年2022年9.00330,245,540.69288,241,362.57330,245,540.69
悉尼·71WindsorRoad待定待定2.2264,515,754.5361,719,363.9464,515,754.53
悉尼·西南地块2019年2023年100.311,190,946,308.641,184,415,100.171,190,946,308.64
悉尼·中央公园2019年2024年16.60360,878,323.89357,942,672.19360,878,323.89
仙游·建发玺院2019年2021年10.83550,536,019.31488,036,175.82550,536,019.31
永泰·世外梧桐2013年2022年22.28513,947,637.82488,291,051.89513,947,637.82
张家港·泱誉2018年2020年24.82787,138,332.112,268,167,901.00787,138,332.11
张家港·御璟湾2018年2023年39.43578,085,740.57531,740,315.18578,085,740.57
张家港·御珑湾2017年2020年29.631,848,427,605.421,693,807,809.811,848,427,605.42
漳浦·建发玺院2019年2021年22.45831,132,115.00746,536,124.12831,132,115.00
漳州·2019P122019年2021年11.65734,589,785.07482,610,641.88734,589,785.07
漳州·建发玺院2018年2020年22.942,014,763,048.062,006,696,508.4943,882,810.211,970,880,237.85
漳州·建发央誉2019年2021年15.211,106,051,786.191,060,111,117.531,106,051,786.19
漳州·建发央著2019年2021年15.451,278,495,691.521,222,227,087.411,278,495,691.52
漳州·君领首府2019年2021年14.74952,552,398.26886,584,418.03952,552,398.26
漳州·联发君领壹号待定2022年21.981,269,688,041.021,204,888,060.651,269,688,041.02
长沙·建发央玺2017年2020年15.10280,784,063.92209,497,304.82280,784,063.92
长沙·建发央著2017年2021年40.923,280,518,675.133,108,550,755.123,280,518,675.13
长泰·建发山外山2017年2020年10.87496,768,581.39414,130,984.54496,768,581.39
重庆·君领首府2018年2021年43.002,753,502,233.152,573,058,797.742,753,502,233.15
重庆·君领西城2018年2021年9.75690,816,091.98657,558,432.16690,816,091.98
重庆·龙洲湾1号2017年2022年23.94784,060,113.35696,408,371.94784,060,113.35
重庆·龙洲湾Q202019年2022年15.50883,881,857.92856,482,502.87883,881,857.92
重庆·山晓2019年2022年12.13547,387,321.00470,160,174.81547,387,321.00
重庆·西城首府2018年2020年23.21778,291,319.731,682,436,537.08778,291,319.73
珠海·建发玺园2018年2021年8.16610,463,957.32579,557,951.59610,463,957.32
珠海·建发央璟2019年2021年21.311,713,290,948.881,630,546,779.921,713,290,948.88
珠海·建发悦玺2018年2020年21.601,608,322,407.601,576,253,347.381,608,322,407.60
厦门·嘉和府2020年2022年32.002,345,748,622.412,345,748,622.41
厦门·时代天境2020年2022年12.47874,118,130.00874,118,130.00
南昌·云玺台2020年2023年14.17687,747,844.02687,747,844.02
南昌·时代天悦2020年2023年11.10540,928,132.57540,928,132.57
项目名称开工 时间预计竣工 时间预计总投资 (亿元)期末数期初数期末跌价准备期末账面净值
新余·DKA20190222020年2023年10.37760,298,121.29760,298,121.29
厦门·和著待定待定34.032,158,461,063.952,158,461,063.95
北京·石景山1612-757待定待定46.913,509,644,103.253,509,644,103.25
成都·锦江1312020年2022年77.752,377,660,224.992,377,660,224.99
贵州·贵铝项目待定待定48.7236,184,757.9436,184,757.94
杭州·翠苑单元 XH0909-02待定待定27.121,020,473,776.711,020,473,776.71
连江·书香府2020年2021年14.89721,079,058.64721,079,058.64
龙岩·建发南湖印待定待定17.6019,541,454.8119,541,454.81
龙岩·津湖印2019年2020年4.08190,165,614.12190,165,614.12
龙岩·泱著2020年2022年10.52620,137,865.11620,137,865.11
上海·闵行区37-01待定待定19.461,093,300,000.001,093,300,000.00
南京·建邺G03待定待定36.9185,940.4685,940.46
南平·武夷新区C-10待定待定8.789,951,646.789,951,646.78
厦门·养云2020年2022年103.818,042,512,615.438,042,512,615.43
上海·宝山区0117-02待定待定38.672,515,981,715.592,515,981,715.59
苏州·2020-WG-11号待定待定39.232,513,515,837.562,513,515,837.56
无锡·泊月湾待定待定36.571,075,941,922.321,075,941,922.32
长泰·珑玺台2020年2022年3.78230,525,678.74230,525,678.74
合计186,663,556,812.70153,637,453,158.50771,782,862.01185,891,773,950.69

(5). 开发产品

单位:元 币种:人民币

项目名称竣工 时间期初数本期增加本期减少期末金额期末跌价准备
成都·建发金沙里2012年18,228,201.6218,228,201.62
成都·建发锦城鹭洲2017年31,768,815.331,534,183.7230,234,631.61
成都·建发鹭洲国际2017年56,913,199.5218,309,212.3338,603,987.19
成都·建发中央鹭洲2014年54,019,100.70283,431.3353,735,669.37
成都·麓岭汇2019年105,228,597.30171,138,246.81172,051,306.29104,315,537.8230,612,035.09
成都·千岛国际2019年87,005,302.721,260,990.0685,744,312.66
成都·天府鹭洲2012年9,050,449.34915,580.478,134,868.872,218,193.35
鄂州·红墅东方3号2019年204,498,535.4923,326,714.2020,178,892.99207,646,356.70
项目名称竣工 时间期初数本期增加本期减少期末金额期末跌价准备
鄂州·红墅东方6号2017年6,990,727.246,990,727.24
福州·建发央玺2019年492,012,939.9626,310,321.12518,323,261.08133,051,341.54
福州·领第一区2013年1,167,236.431,167,236.43
福州·领第二区2014年123,859.12123,859.12
福州·领第三区2017年79,400,929.40473,288.5279,874,217.92
福州·领第四区2013年1,227,530.071,227,530.07
赣州·君玺2018年12,526,040.96346,040.9612,180,000.00
赣州·君悦华庭2019年8,357,245.981,613,275.482,220,000.007,750,521.46
赣州·雍榕华府2019年713,531,032.00644,928,642.0068,602,390.00
桂林·江与城2017年177,000.16177,000.16
桂林·乾景欣悦一期2017年90,744.0990,744.09
桂林·乾景欣悦二期2018年558,085.62558,085.62
桂林·乾景2017年113,781,122.581,450,622.09112,330,500.49
桂林·山与城2011年175,613.64175,613.64
桂林·旭景2014年1,492,120.091,492,120.09
桂林·益景2016年2,999,806.92556,360.722,443,446.20
桂林·悠山郡2018年27,227,974.3127,227,974.31
合肥·雍龙府一期2019年573,865,645.53362,468,234.46211,397,411.07
建瓯·建发悦城2019年70,888,371.929,305,703.0261,582,668.90
建阳·建发央著2019年16,693,730.42682,779,730.3924,047,373.85675,426,086.96
建阳·建发悦城一期2014年1,800,711.051,571,131.84229,579.21
建阳·建发悦城二期2015年11,968,737.722,342,788.7514,311,526.47
建阳·建发悦城三期2017年2,972,689.472,171,349.48801,339.99
连江·建发领郡2018年6,213,311.825,205,212.371,008,099.45
柳州·滨江壹号2019年31,554,815.9819,098,576.4912,456,239.49
柳州·联发君悦2018年45,176,021.3614,096,390.3231,079,631.04
柳州·柳雍府2018年9,941,930.6060,000.009,881,930.60
柳州·荣君府2017年8,499,155.43580,000.007,919,155.43
龙岩·建发龙郡2014年39,436,134.3616,134,439.3023,301,695.066,583,224.98
龙岩·建发首院2019年99,902,164.0468,123,407.1731,778,756.87
龙岩·建发央郡2016年23,235,560.0323,235,560.03
龙岩·尚悦居2019年52,271,495.874,995,352.417,302,196.3849,964,651.90
项目名称竣工 时间期初数本期增加本期减少期末金额期末跌价准备
南昌·君澜天地2018年34,793,247.1418,476,418.3016,316,828.84
南昌·君悦湖2015年347,708.16347,708.16
南昌·君悦华庭2017年2,969,857.532,969,857.53
南昌·联发广场2012年16,995,405.0116,995,405.01
南昌·时代天阶2018年123,435,049.87100,000.00123,335,049.87
南昌·时代天境2019年57,868,524.33377,066.4957,491,457.84
南宁·建发江南悦府2019年84,788,901.191,723,789.0283,065,112.17
南宁·君澜2019年164,858,717.3625,140,573.38139,718,143.98
南宁·联发臻品2013年16,425,384.283,192,816.7213,232,567.56
南宁·青溪府2019年138,477,314.26138,477,314.26
南宁·尚筑一期2014年1,274,792.581,274,792.58
南宁·尚筑二期2016年26,388,978.672,608,570.0023,780,408.67
南宁·裕丰荔园2012年24,982,641.53455,519.0725,438,160.6014,994,417.98
南平·建阳悦府2019年24,584,129.4329,054,233.026,556,161.9047,082,200.55
莆田·电商未来城一期2017年49,458,201.7149,458,201.71
莆田·电商未来城二期2018年3,833,298.403,833,298.40
莆田·电商未来城三期2019年11,693,308.2411,693,308.24
莆田·电商未来城四期2019年18,387,505.2118,387,505.21
莆田·君领绶溪2019年32,111,070.222,836,523.896,605,135.2528,342,458.86
泉州·海峡1号一期2019年7,372,001.935,466,647.885,446,589.517,392,060.30
泉州·君悦湾2019年37,998,058.6816,456,278.8313,637,957.0540,816,380.46
泉州·珑璟湾2015年35,761,882.5724,698,131.5411,063,751.03
泉州·珑玥湾2019年7,392,656.692,101,190.045,291,466.65
泉州·中泱天成2018年52,336,198.4110,863,483.6141,472,714.80
三明·建发燕郡2019年182,563,341.09419,826,686.22562,985,135.9839,404,891.335,758,544.40
沙县·观邸2019年49,192,311.04430,720.3635,921,209.0513,701,822.35
厦门·电子商城2010年22,500,000.0022,500,000.00
厦门·建发中央天成2016年62,827,856.61816.02279,081.0962,549,591.54
厦门·联发滨海名居2012年650,000.00520,000.00130,000.00
厦门·汀溪小镇2018年11,229,449.8211,229,449.82
厦门·祥店刘厝2008年7,704,173.007,704,173.00
厦门·欣悦湾二、三期2017年69,326,119.4853,734,651.4115,591,468.07
项目名称竣工 时间期初数本期增加本期减少期末金额期末跌价准备
厦门·欣悦湾一期2016年8,881,394.59425,000.008,456,394.59
厦门·欣悦学府2017年2,097,943.472,097,943.47
厦门·杏林湾一号2013年1,782,604.201,782,604.20
厦门·央玺2016年84,933,962.1712,087,573.7372,846,388.44
厦门·中央天悦2016年3,053,648.333,053,648.33
厦门·中央湾区2014年7,893,622.777,567,580.64326,042.13
厦门·杏林湾一号三期2015年520,000.00520,000.00
上海·公园首府2016年535,893,537.092,860,628.57533,032,908.52
上海·玖珑湾2016年163,365,132.95118,561,599.6944,803,533.26
上海·新江湾2011年630,937,834.555,952.3833.77630,943,753.16
苏州·独墅湾2019年270,150,597.4213,516,899.14256,633,698.28
苏州·建发泱誉2019年434,613,085.43366,444,228.1868,168,857.25
苏州·璞悦2019年443,160,540.24189,367,306.05253,793,234.19
苏州·中泱天成2017年898,404.58110,324.241,008,728.82
太仓·建发央著2019年993,061,082.8813,912,254.25164,340,445.29842,632,891.84
天津·滨海琴墅一期2011年531,869.83531,869.83
天津·滨海琴墅二期2015年8,422,640.908,422,640.902,023,891.15
天津·滨海琴墅三期2014年4,377,800.66286,398.174,091,402.49
天津·建发大厦2017年878,361,654.81270,179.00878,631,833.81
天津·第五街一期2016年603,818.42387,481.36216,337.0616,071.04
天津·熙园2019年32,244,652.895,217,680.3627,026,972.531,340,376.10
天津·欣悦学府2019年5,952,707.455,952,707.45
天津·知景澜园2019年25,613,486.768,905,469.5916,708,017.17
无锡·建发玖里湾2019年119,527,069.1599,472,820.5220,054,248.63
武汉·九都府2012年25,675,507.6125,675,507.61
武汉·九都国际一期2015年55,734,362.543,013,782.2752,720,580.27
武汉·九都国际二期2016年158,643,753.926,550,329.53152,093,424.39
扬州·君悦华府一期2013年5,427,893.361,107,893.364,320,000.00
扬州·君悦华府二期2014年117,437.14117,437.14
扬州·君悦华府三期2017年1,196,643.69403,305.03793,338.66
扬州·君悦华府四期2019年1,045,528.13226,348.25819,179.88
永安·建发央誉2019年27,147,676.2517,515,918.479,631,757.78
项目名称竣工 时间期初数本期增加本期减少期末金额期末跌价准备
永泰·世外梧桐2019年291,101,982.6311,407,814.04279,694,168.5916,323,575.91
张家港·御珑湾2019年44,326,147.2334,930,333.479,395,813.76
漳州·半山御府2019年595,520.76481,314.75114,206.01
漳州·半山御园2014年11,716,193.7611,716,193.76
漳州·碧湖一号2017年2,105,152.012,105,152.01
漳州·建发碧湖双玺2018年29,274,091.7213,464,538.4910,139,993.2332,598,636.98
漳州·龙池山庄2012年839,591.33839,591.33
漳州·龙海云都2014年
漳州·欣悦华庭一期2017年18,429,115.087,538,333.6810,890,781.40
漳州·欣悦华庭二期2018年12,418,920.704,336,965.068,081,955.64
漳州·欣悦华庭三期2018年12,153,054.454,870,011.487,283,042.97
长沙·汇金国际一期2012年3,907,660.003,907,660.00
长沙·汇金国际二期2013年8,160,000.008,160,000.00
长沙·建发美地2019年
长沙·建发书香佳缘2017年
长沙·建发央玺2019年41,322,369.322,232,589.1139,089,780.21
长沙·建发央著2019年171,774,293.0981,732,516.5190,041,776.58
长沙·建发中央公园2019年42,766,281.6812,347,707.6811,028,537.9844,085,451.38
长泰·建发山外山2019年6,697,739.796,697,739.79
天津·第五街二期2016年17,540,156.71699,009.1116,841,147.60281,406.11
天津·第五街三期2017年15,761,405.681,008,959.8314,752,445.851,018,382.46
重庆·公园里2018年15,538,843.68278,860.7215,259,982.96
重庆·嘉园2011年835,271.00835,271.00148,188.06
重庆·瞰青2015年114,793,546.5916,344,626.8230,216,236.90100,921,936.5117,205,483.05
重庆·龙洲湾1号一期2019年230,602,354.3419,542,310.96211,060,043.38
重庆·欣悦一期2017年40,982,904.005,266,009.7735,716,894.233,992,367.70
重庆·欣悦二期2019年54,712,625.141,834,306.6352,878,318.51
天津·禹洲悦府2020年845,154,346.67786,492,798.3158,661,548.36
桂林·悦溪府一期2020年567,289,661.87167,531,308.04399,758,353.83
重庆西城首府一期2020年1,119,644,532.47913,305,826.02206,338,706.45
张家港·泱誉2020年1,518,050,700.84988,393,575.02529,657,125.82
合计9,810,192,853.506,207,632,999.686,408,322,091.019,609,503,762.17235,567,498.92

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
已完工未结算资产552,514,439.5227,528,026.84524,986,412.68882,429,044.9344,365,332.19838,063,712.74
合计552,514,439.5227,528,026.84524,986,412.68882,429,044.9344,365,332.19838,063,712.74

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目变动金额变动原因
已完工未结算资产-313,077,300.06合同履行中,前期按履约进度确认的合同收入在本期收回。
合计-313,077,300.06/

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
已完工未结算资产16,837,305.35本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
合计16,837,305.35

11、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资23,000,000.00111,713,475.34
一年内到期的他非流动金融资产600,000,000.00600,000,000.00
一年内到期的长期应收款887,782,934.37757,011,589.61
合计1,510,782,934.371,468,725,064.95

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本678,725,670.56432,816,086.23
进项税额2,940,271,801.852,225,691,355.71
多缴或预缴的增值税额2,453,703,187.131,652,035,589.20
待认证进项税额34,916,553.36123,429,404.57
增值税留抵税额172,104.79
预缴所得税195,045,141.88135,106,043.59
预缴其他税费1,871,649,772.021,263,895,106.18
存出担保保证金18,540,760.51
委托贷款29,997,000.0029,997,000.00
发放贷款98,165,788.31278,395,122.98
被套期项目134,743,583.5357,336,296.00
资产支持证券4,750,000.0019,833,139.73
合计8,442,140,603.436,237,075,904.70

其他说明:

期末,发放贷款本金余额100,317,763.29元,贷款损失准备2,151,974.98元,发放贷款净额98,165,788.31元。

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

单位:元 币种:人民币

项 目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
存出担保保证金36,863,915.5436,863,915.5419,118,915.5419,118,915.54
委托贷款38,640,088.3938,640,088.3995,752,714.3395,752,714.33
期限大于一年的发放贷款697,277,483.2210,059,484.71687,217,998.51898,940,661.3613,476,194.10885,464,467.26
资产支持证券567,000,000.00567,000,000.00304,697,375.34304,697,375.34
信托业保障基金509,000.00509,000.00
小计1,339,781,487.1510,059,484.711,329,722,002.441,319,018,666.5713,476,194.101,305,542,472.47
减:一年内到期的债权投资23,000,000.0023,000,000.00111,713,475.34111,713,475.34
合计1,316,781,487.1510,059,484.711,306,722,002.441,207,305,191.2313,476,194.101,193,828,997.13

14、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元 币种:人民币

项 目期末数期初数
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款1,484,777,781.14949,462.071,483,828,319.071,510,898,338.57361,783.001,510,536,555.57
其中:未实现融资收益-57,500,170.38-57,500,170.38-166,433,724.04-166,433,724.04
分期收款销售商品65,500,935.9118,532,583.3246,968,352.5970,181,890.767,288,694.4562,893,196.31
项 目期末数期初数
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
其中:未实现融资收益-2,016,589.75-2,016,589.75
分期收款提供劳务1,131,977,516.741,131,977,516.742,121,221,448.882,121,221,448.88
小 计2,682,256,233.7919,482,045.392,662,774,188.43,702,301,678.217,650,477.453,694,651,200.76
减:1年内到期的长期应收款906,315,517.6918,532,583.32887,782,934.37764,300,284.067,288,694.45757,011,589.61
合 计1,775,940,716.10949,462.071,774,991,254.032,938,001,394.15361,783.002,937,639,611.15

说明:分期收款提供劳务主要系子公司厦门禾山建设发展有限公司(简称“禾山公司”)土地一级开发项目所发生的成本支出。

(2) 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额7,650,477.457,650,477.45
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提11,831,567.9411,831,567.94
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额19,482,045.3919,482,045.39

15、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
澳晟(天津)矿业有限公司263,038.43
小计263,038.43
二、联营企业
四川永丰浆纸股份有限公司338,271,818.41-9,933,108.38328,338,710.03
厦门东南智慧物流港有限公司0
厦门建发优客会网络科技有限公司373,976.28214,406.77-159,569.510
厦门现代码头有限公司167,316,584.361,669,288.982,318.37168,988,191.71
厦门紫金铜冠投资发展有限公司199,541,558.67-1,880,978.801,310,016.76198,970,596.63
厦门建发航运有限公司785,740.27175,864.68961,604.95
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
中电建国际贸易服务(福建)有限公司12,330,596.66-419,844.9311,910,751.73
厦门世纪唯酷信息科技有限公司7,117,136.8025,864.147,143,000.94
厦门同顺供应链管理有限公司1,158,938.361,158,938.36
和易通(厦门)信息科技有限公司2,205,895.792,205,895.79
京嘉贺(厦门)信息科技有限公司1,318,792.021,318,792.02
北京华电罗普特科技有限公司884,812.63884,812.63
唐山市厦发佳源钢铁精密加工有限公司350,000.00350,000.00
浙江明升户外用品有限公司0
厦门亚鑫泰贸易有限公司0294,000.00
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
华邮数字文化技术研究院(厦门)有限公司1,675,000.001,675,000.00
JBridge Investment Co., Ltd.39,211,984.303,197,475.4836,014,508.82
杭州锦祥房地产有限公司62,155,311.90-4,289,048.8657,866,263.04
连江融建房地产开发有限公司117,819,517.98-3,694,917.92114,124,600.06
龙岩利荣房地产开发有限公司109,108,246.9948,559,545.27157,667,792.26
南平市汇禾物业管理有限公司598,057.93-598,057.930
南平兆恒武夷房地产开发有限公司16,472,457.93-3,734,438.0112,738,019.92
厦门建发星汇电竞体育有限公司613,513.23613,513.2300
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
上海众承房地产开发有限公司439,943,574.69-12,655,323.45427,288,251.24
无锡嘉合置业有限公司9,614,640.62480,200,000.00-3,524,497.01486,290,143.61
福建厦门高铁综合开发有限公司20,754,844.79-98,430.0620,656,414.73
南京嘉阳房地产开发有限公司66,340,229.74-6,240,787.4760,099,442.27
厦门利盛中泰房地产有限公司9,582,475.39335,743.799,918,219.18
张家港众合房地产开发有限公司127,190,111.155,923,744.13133,113,855.28
南京德建置业有限公司841,323.16268,520,000.00-1,207,958.50268,153,364.66
武汉兆悦城房地产开发有限公司12,969,732.70-2,152,014.1110,817,718.59
厦门市佰睿健康产业有限公司12,808,667.15-12,808,667.150
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
厦门益武地置业有限公司241,308,294.51-4,281,254.37237,027,040.14
武夷山嘉恒房地产有限公司17,943,037.96-3,756,670.0414,186,367.92
宁德嘉行房地产开发有限公司15,869,617.04-1,155,823.6214,713,793.42
长沙芙茂置业有限公司437,961,993.67-4,625,302.91433,336,690.76
中交(长沙)置业有限公司196,000,000.00-3,165,518.22192,834,481.78
长沙楚茂企业管理有限公司244,968,344.63-4,512,372.65240,455,971.98
长沙天海易企业管理有限公司636,999,246.80-2,905,244.76634,094,002.04
杭州绿城凤起置业有限公司0
杭州致烁投资有限公司0
无锡建源房地产开发有限公司0
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
福州市鸿腾房地产开发有限公司0
厦门兆特置业有限公司241,821,808.75241,821,808.75
南京荟宏置业有限公司341,372,267.35-1,443,743.77339,928,523.58
宏发科技股份有限公司691,033,088.4461,091,450.1147,780,029.45538,280.46678,259,948.24
重庆融联盛房地产开发有限公司232,850,044.83-2,912,310.24229,937,734.59
厦门华联电子有限公司170,365,624.3811,981,511.557,134,560.00175,212,575.93
厦门联宏泰投资有限公司17,008,220.6917,008,220.69
厦门辉煌装修工程有限公司21,519,955.882,056,742.7823,576,698.66
厦门蓝城联发投资管理有限公司7,853,046.92569,923.728,422,970.64
南昌万湖房地产开发有限公司35,845,999.311,651,419.7437,497,419.05
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
厦门禹联泰房地产开发有限公司0
国信弘盛联发(厦门)股权投资基金管理有限公司0
莆田联欣盛电商产业园商业运营管理有限公司337,403.44337,403.44
厦门蓝联欣企业管理有限公司3,471,269.48-3,471,269.480
南昌正润置业有限公司79,673,722.666,253,184.9876,800,000.009,126,907.64
厦门联发天地园区开发有限公司55,477,555.25-985,000.0054,492,555.25
广西盛世泰房地产开发有限公司11,722,409.58-322,349.0711,400,060.51
南昌联碧旅置业有限公司0
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
莆田联福城房地产有限公司0
苏州屿秀房地产开发有限公司74,106,177.72-270,757.4173,835,420.31
南宁招商汇众房地产开发有限公司23,535,448.24516,982.8924,052,431.13
临桂碧桂园房地产开发有限公司885,815.6527,457,991.6128,343,807.26
赣州航城置业有限公司0
赣州碧联房地产开发有限公司104,612,163.967,661,759.98112,273,923.94
南昌建美房地产有限公司41,432,800.539,670,811.9351,103,612.46
安徽璟德房地产开发有限公司0
厦门弘盛联发智能技术产业股权投资基金合伙企业100,000,000.00100,000,000.00
被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
福建闽西南城市协作开发集团有限公司200,591,161.602,332,596.00202,923,757.60
镇江扬启房地产开发有限公司66,114,157.91-830,127.1265,284,030.79
同联科(福建)科技有限公司2,500,000.002,500,000.00
小计5,507,167,140.981,094,267,267.3561,919,370.1189,396,287.021,848,297.22229,015,459.9787,132,035.486,772,643,046.95294,000.00
合计5,507,167,140.981,094,267,267.3561,919,370.1189,396,287.021,848,297.22229,015,459.9787,132,035.486,772,643,046.95557,038.43

16、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
非上市权益工具投资24,001,852.6624,001,852.66
合计24,001,852.6624,001,852.66

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
厦门软件职业技术学院</