巨化股份：2019年度审计报告

浙江巨化股份有限公司

财务报表附注

2019年度

金额单位：人民币元

一、公司基本情况

浙江巨化股份有限公司（以下简称公司或本公司）浙江省人民政府浙政发[1998]68号文批准，由巨化集团有限公司发起设立，于1998年6月17日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省衢州市。公司现持有统一社会信用代码为91330000704204554C的营业执照，注册资本2,745,166,103.00 元，股份总数2,745,166,103股（每股面值1元），均为无限售条件的流通股份。公司股票已于1998年6月26日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属化工行业。主要经营活动为化工原料及化工产品、食品添加剂的研发、生产和销售，气瓶检验，提供有关技术服务、咨询和技术转让，经营进出口业务。产品主要有：致冷剂、石化材料、氟化工原料、含氟聚合物材料、食品包装材料、含氟精细化学品、基础化工产品及其它。

本财务报表业经公司2020年4月22日 八届二次董事会批准对外报出。

本公司将浙江巨邦高新技术有限公司（以下简称巨邦高新公司）、浙江兰溪巨化氟化学有限公司（以下简称兰溪氟化公司）、浙江衢化氟化学有限公司（以下简称衢化氟化公司）、浙江衢州巨塑化工有限公司（以下简称巨塑化工公司）、宁波巨化化工科技有限公司（以下简称宁波巨化公司）、浙江衢州巨新氟化工有限公司（以下简称巨新氟化公司）、宁波巨榭能源有限公司（以下简称宁波巨榭公司）、浙江衢州鑫巨氟材料有限公司（以下简称衢州鑫巨公司）、巨化贸易（香港）有限公司（以下简称巨化香港公司）、浙江巨圣氟化学有限公司（以下简称巨圣氟化公司）、衢州巨化锦纶有限责任公司（以下简称巨化锦纶公司）、浙江衢州联州致冷剂有限公司（以下简称联州致冷公司）、宁波巨化新材料有限公司（以下简称宁化新材料公司）、浙江衢州氟新化工有限公司（以下简称氟新化工公司）、浙江巨化检安石化工程有限公司（以下简称检安石化公司）、浙江丽水福华化工有限公司（以下简称丽水福华公司）、浙江巨化新材料研究院有限公司（以下简称研究院）、浙江晋巨化工有限公司（以下简称晋巨化工公司）、浙江巨化技术中心有限公司（以下简称技术中心）、浙江巨化环保科技有限公

司（以下简称巨化环保公司）、衢州市清越环保有限公司（以下简称清越环保公司）、天津百瑞高分子材料有限公司（以下简称天津百瑞公司）和浙江巨化联州制冷科技有限公司（以下简称巨化联洲公司）等23家孙子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

二、财务报表的编制基础

(一) 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

(二) 持续经营能力评价

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

三、重要会计政策及会计估计

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

(一) 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

(二) 会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

(三) 营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

(四) 记账本位币

采用人民币为记账本位币。

(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

(六) 合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

(八) 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

(九) 外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目

除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

(十) 金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损

益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的

贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金

融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或

该部分金融负债）。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的

报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入

值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由

可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该

金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法其他应收款——应收政府款项组合

款项性质

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状

和未来12个月内或整个存续

期预期信用损失率，计算预期

信用损失其他应收款——应收押金保证金组合其他应收款——应收备用金组合

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法应收银行承兑汇票

票据类型

当前状况以及对未来经济状

况的预测，通过违约风险敞口

和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失应收商业承兑汇票

应收账款——账龄组合 账龄组合

当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失

率对照表，计算预期信用损失

2) 应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄

应收账款预期信用损失率(%)1年以内（含，下同） 5.001-2年 10.002-3年 20.003-4年 60.004年以上 100.00

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿

该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

(十一) 存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照使用次数分次进行摊销。

(2) 包装物

按照使用次数分次进行摊销。

(十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日

将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

(十三) 长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其

初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作

为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各

项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始

投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(十四) 投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已

出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定

资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

(十五) 固定资产

1. 固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

2. 各类固定资产的折旧方法

类 别 折旧方法

折旧年限(年)

残值率(%) 年折旧率(%)

房屋及建筑物年限平均法 15-40 5 2.38-6.33

通用设备年限平均法 5-18 5 5.28-19.00

专用设备年限平均法 8-20 5 4.75-11.88

运输工具年限平均法 6-12 5 7.92-15.83

(十六) 在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程

按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使

用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

(十七) 借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费

用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

(十八) 无形资产

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预

期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项

目

摊销年限(年)

管理软件 2

专有技术 10

土地使用权 50

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开

发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资

产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(十九) 部分长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

(二十) 长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

(二十一) 职工薪酬

1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

2. 短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

3. 离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负

债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和

财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价

值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债

或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

4. 辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

5. 其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

(二十二) 预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为

公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在

资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

(二十三) 股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条

件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

(二十四) 收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商

品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入

和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计

量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售化工等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将

产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：

公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(二十五) 政府补助

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；

(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府

补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相

关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

(二十六) 递延所得税资产、递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项

目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列

情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

(二十七) 租赁

1. 经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

2. 融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

(二十八) 安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财企〔2012〕16号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期

损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(二十九) 分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(三十) 其他重要的会计政策和会计估计

1. 终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一

项相关联计划的一部分；

(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2. 与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（股本溢价）。

(三十一) 重要会计政策和会计估计变更

1. 重要会计政策变更

(1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更

1) 本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会

〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)

和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额应收票据及应收账款 1,716,492,801.14

应收票据

		1,443,371,617.72

应收账款

应付票据及应付账款 1,069,225,028.26

		273,121,183.42

应付票据

应付账款

203,239,729.45

865,985,298.81

2) 本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融

工具确认和计量》《企业会计准则第23号——金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期保值》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。

新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。

新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。

① 执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表的主要影响如下：

项 目

资产负债表2018年12月31日

新金融工具准则

调整影响

2019年1月1日货币资金 2,519,083,075.20

1,470,116.13

2,520,553,191.33

交易性金融资产

961,446,950.12

961,446,950.12

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

961,446,950.12

-961,446,950.12

应收票据 1,443,371,617.72

-964,092,816.70

479,278,801.02

应收账款 273,121,183.42

273,121,183.42

应收款项融资

964,092,816.70

964,092,816.70

其他应收款 65,844,932.80

-4,106,727.90

61,738,204.90

其他流动资产 1,079,989,932.78

2,636,611.77

1,082,626,544.55

可供出售金融资产 63,654,113.36

-63,654,113.36

其他权益工具投资

63,654,113.36

63,654,113.36

短期借款 131,468,111.17

102,345.83

131,570,457.00

应付票据 203,239,729.45

203,239,729.45

应付账款 865,985,298.81

865,985,298.81

其他应付款 236,738,653.89

-102,345.83

236,636,308.06

② 2019年1月1日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准

则的规定进行分类和计量结果对比如下表：

项 目

原金融工具准则 新金融工具准则计量类别 账面价值 计量类别 账面价值货币资金 摊余成本 2,519,083,075.20

摊余成本 2,520,553,191.33交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益

以公允价值计量且其变动计入当期损益

961,446,950.12以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益

961,446,950.12

以公允价值计量且其变动计入当期损益

应收票据 摊余成本 1,443,371,617.72

摊余成本 479,278,801.02应收账款 摊余成本 273,121,183.42

摊余成本 273,121,183.42应收款项融资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

964,092,816.70其他应收款 摊余成本 65,844,932.80

摊余成本 61,738,204.90其他流动资产 摊余成本 1,079,989,932.78

摊余成本 1,082,626,544.55可供出售金融资产

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

63,654,113.36

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

其他权益工具投资

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益

63,654,113.36

短期借款 摊余成本131,468,111.17

摊余成本

131,570,457.00

应付票据 摊余成本 203,239,729.45

摊余成本 203,239,729.45应付账款 摊余成本 865,985,298.81

摊余成本 865,985,298.81其他应付款 摊余成本 236,738,653.89

摊余成本

236,636,308.06

③ 2019年1月1日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则

的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下：

项 目

按原金融工具准则列示的账面价值（2018年12月31日）

重分类 重新计量

按新金融工具准则

列示的账面价值（2019年1月1日）A. 金融资产a. 摊余成本货币资金 2,519,083,075.20

1,470,116.13

2,520,553,191.33应收票据 1,443,371,617.72

-964,092,816.70

479,278,801.02应收账款 273,121,183.42

273,121,183.42其他应收款 65,844,932.80

-4,106,727.90

61,738,204.90其他流动资产 1,079,989,932.78

2,636,611.77

1,082,626,544.55以摊余成本计量的总金融资产

5,381,410,741.92

-964,092,816.70

4,417,317,925.22b. 以公允价值计量且其变动计入当期损益交易性金融资产

961,446,950.12

961,446,950.12以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

961,446,950.12

-961,446,950.12

以公允价值计量且其变动计入当期损益的总金融资产

961,446,950.12

961,446,950.12c. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益应收款项融资

964,092,816.70

964,092,816.70可供出售金融资产 63,654,113.36

-63,654,113.36

其他权益工具投资

63,654,113.36

63,654,113.36以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产

63,654,113.36

964,092,816.70

1,027,746,930.06

B. 金融负债a. 摊余成本短期借款 131,468,111.17

102,345.83

131,570,457.00

应付票据 203,239,729.45

203,239,729.45应付账款 865,985,298.81

865,985,298.81其他应付款 236,738,653.89

-102,345.83

236,636,308.06

以摊余成本计量的总金融负债

1,437,431,793.32

1,437,431,793.32

④ 2019年1月1日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的

规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下：

项 目

按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负债（2018年12月31日）

重分类 重新计量

按新金融工具准则

计提损失准备（2019年1月1

应收账款 59,755,628.00

			日）

59,755,628.00

其他应收款 64,455,584.68

64,455,584.68

3) 本公司自2019年6月10日起执行经修订的《企业会计准则第7号——非货币性资

产交换》，自2019年6月17日起执行经修订的《企业会计准则第12号——债务重组》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。

四、税项

(一) 主要税种及税率

税 种 计税依据 税 率增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、11%、10%、6%房产税

从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%

按租金收入的12%计缴

1.2%、12%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、1%教育费附加 应缴流转税税额 3%地方教育附加 应缴流转税税额 2%、1%企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、15%不同税率的纳税主体企业所得税税率说明

纳税主体名称 所得税税率

圣氟化公司、巨塑化工公司和巨化锦纶公司

15%巨化香港公司 16.5%除上述以外的其他纳税主体 25%

(二) 税收优惠

1. 根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公示宁波市2017年第二批拟

认定高新技术企业名单的通知》，子公司宁波巨化公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，有效期内享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%税率计缴企业所得税。

2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《关于浙江省2017年第

一批高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2017〕201号），子公司衢化氟化公司被列入“浙江省2017年第一批高新技术企业名单”，资格有效期为3年，有效期内享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%税率计缴企业所得税。

3. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室印发的《高新技术企业认定管

理办法》（国科发火〔2016〕32号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火〔2016〕195号）有关规定，本期子公司巨圣氟化公司、巨塑化工公司、联州致冷公司和巨化锦纶公司被认定为高新技术企业，资格有效期为3年，有效期内享受高新技术企业所得税优惠政策，按15%税率计缴企业所得税。

4. 根据衢州市人民政府办公室《关于调整衢州市区城镇土地使用税有关政策的通知》，

巨化股份公司、巨新氟化公司、氟新化工公司、衢化氟化公司和巨圣化工公司享受城镇土地使用税100%分类分档激励类减免、房产税80%分类分档一般类减免，晋巨化工公司和巨化锦伦公司享受城镇土地使用税60%分类分档激励类减免、房产税40%分类分档一般类减免。

宁波巨化公司、衢化氟化公司、联州致冷公司、巨

五、合并财务报表项目注释

说明：本财务报表附注的期初数指2019年1月1日财务报表数，期末数指2019年12月31日财务报表数，本期指2019年度，上年同期指2018年度。母公司同。

(一) 合并资产负债表项目注释

1. 货币资金

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数[注]

库存现金 9,867.94

5,511.82

银行存款 1,741,497,891.09

2,460,906,218.35

其中：应收利息 325,325.00

1,470,116.13

其他货币资金 122,254,038.61

59,641,461.16

合 计 1,863,761,797.64

2,520,553,191.33

其中：存放在境外的款项总额 95,282,292.17

125,080,072.86

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。

(2) 其他说明

1) 期末银行存款中包含定期存款的应计利息325,325.00元。

2) 期末其他货币资金中包含信用证保证金1,576,697.10元、保函保证金4,058,243.78

元、承兑汇票保证金106,940,808.39元、存出投资款8,678,362.62元和微信账户余额999,926.72元。

2. 交易性金融资产

项 目 期末数 期初数[注]指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

1,723,684,493.15

961,446,950.12

银行理财产品 1,723,684,493.15

961,446,950.12

合 计 1,723,684,493.15

961,446,950.12

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。

3. 应收票据

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按组合计提坏账准备 274,638,753.93 100.00

274,638,753.93

其中：银行承兑汇票 274,638,753.93 100.00

274,638,753.93合 计 274,638,753.93 100.00

274,638,753.93

(续上表)

种 类

期初数[注]账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

按组合计提坏账准备 479,278,801.02

100.00

479,278,801.02其中：银行承兑汇票 479,278,801.02

100.00

479,278,801.02合 计 479,278,801.02

100.00

479,278,801.02

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。

2) 采用组合计提坏账准备的应收票据

项 目

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)银行承兑汇票组合 274,638,753.93

小 计 274,638,753.93

(2) 本期坏账准备未变动。

(3) 期末公司已质押的应收票据情况

项 目 期末已质押金额银行承兑汇票 272,848,753.93

小 计 272,848,753.93

4. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

单项计提坏账准备 3,686,309.00 0.88

		计提比例(%)

3,686,309.00

100.00

按组合计提坏账准备 414,112,904.52 99.12

28,024,354.12

6.77 386,088,550.40

合 计 417,799,213.52 100.00

31,710,663.12

7.59 386,088,550.40

(续上表)

种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

单项计提坏账准备 65,012,506.95 19.53

		计提比例(%)

38,253,739.15

58.84 26,758,767.80

按组合计提坏账准备 267,864,304.47 80.47

21,501,888.85

8.03 246,362,415.62

合 计 332,876,811.42 100.00

59,755,628.00

66.87 273,121,183.42

2) 期末单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 账面余额 坏账准备计提比例(%)

计提理由衢州开明贸易有限公司 3,686,309.00

3,686,309.00

100.00

[注]小 计 3,686,309.00

3,686,309.00

100.00

[注]：截至2019年12月31日，公司累计应收衢州开明贸易有限公司货款3,686,309.00元(账龄均为2-3年)。公司对其应收款项单独测试后计提坏账准备，不存在抵押资产，执行收回可能性不大，故全额计提坏账准备3,686,309.00元。

3) 采用组合计提坏账准备的应收账款

账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)账龄组合 414,112,904.52

28,024,354.12

6.77

小 计 414,112,904.52

28,024,354.12

6.77

4) 账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1年以内 377,650,845.52

18,882,542.29

5.00

1-2年 31,137.95

3,113.80

10.00

2-3年 34,115,259.52

6,823,051.90

20.00

3-4年 38.50

23.10

60.00

4年以上 2,315,623.03

2,315,623.03

100.00

小 计 414,112,904.52

28,024,354.12

6.77

(2) 坏账准备变动情况

项 目 期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 收回 其他

转回

核销 其他

单项计提坏账准备

38,253,739.15

3,410,435.10

37,977,865.25 3,686,309.00按组合计提坏账准备

21,501,888.85

6,522,465.27

28,024,354.12小 计

59,755,628.00

9,932,900.37

37,977,865.25 31,710,663.12

(3) 本期实际核销的应收账款情况

1) 本期实际核销应收账款37,977,865.25元。

2) 本期重要的应收账款核销情况

单位名称 款项性质 核销金额 核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生兰溪农药厂 货款 33,507,467.31

公司注销

经公司董事会批准，并经

浙江省国资

委核准批复

是温州市木子化工有限公司 货款 4,470,397.94

公司注销 否小 计 37,977,865.25

3) 应收账款核销说明

本期原子公司兰溪农药厂完成了工商和税务注销登记手续，本公司对其的无法收回的应收账款、其他应收款以及股权投资款经公司董事会批准，并经浙江省国资委核准同意后，进行了核销。

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称 账面余额

占应收账款余额

的比例(%)

坏账准备霍尼韦尔化学有限公司

48,874,465.52

11.70 2,443,723.28

IGAS USA, INC.（美国IGAS公司）

37,516,580.89

8.98 1,875,829.04

浙江牧明新材料科技有限公司

34,099,825.00

8.16 6,819,965.00

珠海格力电器股份有限公司

30,849,970.41

7.38 1,542,498.52

中化蓝天氟材料有限公司

16,995,138.00

4.07 849,756.90

小 计

168,335,979.82

40.29 13,531,772.74

5. 应收款项融资

(1) 明细情况

1) 类别明细

项 目

期末数初始成本 利息调整

应计利息

公允价值

变动

账面价值 减值准备

应收票据 444,386,868.69

444,386,868.69

合 计444,386,868.69

444,386,868.69

(续上表)项 目

期初数[注]初始成本 利息调整

应计利息

公允价值

变动

账面价值 减值准备

应收票据 964,092,816.70

964,092,816.70

合 计 964,092,816.70

964,092,816.70

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。

2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资

项 目

期末数账面余额 减值准备 计提比例(%)银行承兑汇票组合 444,386,868.69

小 计 444,386,868.69

(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目

期末终止

确认金额银行承兑汇票 1,878,043,039.85

小 计 1,878,043,039.85

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

6. 预付款项

(1) 账龄分析

账 龄

期末数 期初数账面余额 比例(%)

减值准备

账面价值 账面余额 比例(%)

减值准备

账面价值1 年以内 139,607,789.88

99.60

139,607,789.88

136,824,337.80

99.57 136,824,337.80

1-2 年208,918.67

0.15

208,918.67

494,878.82

0.36 494,878.82

2-3 年 264,775.08

0.19

264,775.08

93,385.76

0.07 93,385.76

3 年以上 90,543.68

0.06

90,543.68

合 计 140,172,027.31

100.00

140,172,027.31

137,412,602.38

100.00 137,412,602.38

(2) 预付款项金额前5名情况

单位名称 账面余额

占预付款项余额

的比例(%)上海鑫尧实业有限公司 34,990,508.40

24.96

上海远宜国际贸易有限公司 34,245,000.00

24.43

上海晋金实业有限公司 25,198,170.28

17.98

Glencore International AG 14,208,989.87

10.14

宁波申洋物流有限公司 6,000,000.00

4.28

小 计 114,642,668.55

81.79

7. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)

单项计提坏账准备

		计提比例(%)

按组合计提坏账准备 31,803,976.12

100.00 13,389,515.97 42.10 18,414,460.15

其中：应收利息 313,170.69

0.98 313,170.69 应收股利 196,000.00

0.62 196,000.00 其他应收款 31,294,805.43

98.40 13,389,515.97 42.79 17,905,289.46

合 计 31,803,976.12

100.00 13,389,515.97 42.10 18,414,460.15

(续上表)种 类

期初数[注]账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例(%)

单项计提坏账准备 92,864,321.67

		计提比例(%)

73.59 51,631,675.43 55.60 41,232,646.24

按组合计提坏账准备33,329,467.91

26.41 12,823,909.25 38.48 20,505,558.66

其中：应收利息

应收股利 1,736,000.00

1.38

1,736,000.00 其他应收款 31,593,467.91

25.04 12,823,909.25 40.59 18,769,558.66

合 计 126,193,789.58

100.00 64,455,584.68 51.08 61,738,204.90

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。2)

采用组合计提坏账准备的其他应收款组合名称

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)账龄组合 31,294,805.43

13,389,515.97

42.79

应收股利组合 196,000.00

应收利息组合 313,170.69

小 计 31,803,976.12

13,389,515.97

42.10

(2) 账龄情况

项 目 期末账面余额1年以内 16,404,786.68

1-2年

1,503,457.80

2-3年

3-4年

1,078,632.40

261,810.46

4年以上

小

	12,046,118.09

计

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合 计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发生

信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)期初数 899,553.24

31,294,805.43

114,939.31

63,441,092.13

64,455,584.68

期初数在本期 ——

——

——

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 -79,313.90

35,406.47

2,494,678.74

2,450,771.31

本期收回

本期转回

本期核销

53,516,840.02

53,516,840.02

其他变动

期末数 820,239.34

150,345.78

12,418,930.85

13,389,515.97

(4) 本期实际核销的其他应收款情况

1) 本期实际核销其他应收款53,516,840.02元。

2) 本期重要的其他应收款核销情况

单位名称款项性质核销金额 核销原因

履行的

核销程序

款项是否由关联交易产生

兰溪农药厂 拆借款 53,516,840.02

公司注销

经公司董事会批准，并经

浙

是小 计 53,516,840.02

		江省国资委核准批复

(5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质 期末数 期初数拆借款

300,000.00

93,164,321.67

应收暂付款

16,479,625.68

9,475,549.61

应收出口退税款

2,536,029.20

10,097,630.07

备用金

1,359,809.17

1,229,492.30

押金保证金

10,336,608.28

10,099,073.76

其他

282,733.10

391,722.17

合 计

31,294,805.43

124,457,789.58

(6) 应收股利明细情况

项 目 期末数 期初数浙江衢州福汇化工科技有限公司

1,540,000.00

北京市晋煤太阳石化工有限公司

196,000.00

196,000.00

小 计

196,000.00

1,736,000.00

(7) 其他应收款金额前5名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄

占其他应收款余额的比例(%)

坏账准备宁波市国土资源局 押金保证金

6,047,500.00

4年以上

19.32

6,047,500.00

阿拉善盟运通实业发展有限公司

应收暂付款

3,600,774.13

4年以上

11.51

3,600,774.13

代扣代缴个人年金 应收暂付款

3,481,050.59

1年以内

11.12

174,052.53

应收出口退税 出口退税 2,536,029.20

1年以内

8.10

126,801.46

代扣代缴个人所得税 应收暂付款

1,976,805.04

1年以内

6.32

98,840.25

小 计

17,642,158.96

56.37

10,047,968.37

8. 存货

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额

跌价准备

账面价值

账面余额 跌价准备 账面价值在途物资 12,910,766.34

12,910,766.34 19,565,642.84

19,565,642.84

原材料 311,718,112.92

658,882.45 311,059,230.47 406,358,122.80

1,961,778.93 404,396,343.87

在产品 92,734,791.37

92,734,791.37 66,841,066.41

66,841,066.41

库存商品 584,444,332.10

48,517,774.81 535,926,557.29 615,310,167.65

38,224,093.13 577,086,074.52

包装物 20,340,177.21

20,340,177.21 24,165,767.76

24,165,767.76

低值易耗品 189,144.94

189,144.94

37,177.47

37,177.47

建造合同形成的已完工未结算资产

43,809,594.97

43,809,594.97 9,234,301.81

9,234,301.81

合 计1,066,146,919.85

49,176,657.26 1,016,970,262.591,141,512,246.74

40,185,872.06 1,101,326,374.68

(2) 存货跌价准备

1) 明细情况

项 目 期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 其他 转销 其他原材料 1,961,778.93 -1,302,896.48

658,882.45库存商品 38,224,093.13 48,764,392.30

38,470,710.62 48,517,774.81

小 计 40,185,872.0647,461,495.82

38,470,710.62 49,176,657.26

2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因

项 目 确定可变现净值的具体依据本期转销或转回存货跌价准备的原因

原材料

详见本财务报表附注三重要会计政策及会计估计之说明。

库存商品

本期实现原材料最终的销售，相应已计提的存货跌价准备作转销处理。

本期实现库存商品最终的销售，相应已计提的存货跌价准备作转销处理。

(3) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

项 目 金 额累计已发生成本 431,119,300.42

累计已确认毛利 2,009,857.71

减：预计损失

已办理结算的金额 389,319,563.16

建造合同形成的已完工未结算资产 43,809,594.97

9. 其他流动资产

项 目 期末数 期初数[注]留抵增值税 136,271,862.08

34,961,538.43

预缴企业所得税 7,884,798.41

2,144,968.78

理财产品投资 444,100,000.00

1,043,936,611.77

预付房租费 1,791,119.64

1,583,425.57

合 计 590,047,780.13

1,082,626,544.55

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。

10. 长期股权投资

(1) 分类情况

项 目

期末数 期初数账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对联营企业投资

1,075,205,012.87

1,075,205,012.87 1,069,221,321.21 1,069,221,321.21

其他股权投资

26,880,000.00 26,880,000.00合 计 1,075,205,012.87

1,075,205,012.87 1,096,101,321.21 26,880,000.00 1,069,221,321.21

(2) 明细情况

被投资单位 期初数

本期增减变动追加投资 减少投资

损益

权益法下确认的投资

其他综合收益调

整联营企业

上海巨化实业发展有限公司 26,048,186.66

530,066.24

浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司

21,494,457.32

1,341,453.61

95,357.69浙江衢州福汇化工科技有限公司

8,401,634.94

1,007,917.21

187,061.04巨化集团财务有限责任公司

506,269,988.98

31,848,536.88

浙江硅谷巨赋投资管理有限公司

1,905,222.76

46,495.84

中巨芯科技有限公司

388,017,904.94

-1,961,097.55

258,710.01杉杉新材料（衢州）有限公司

[注]

43,090,129.44

-27,293,426.90

78,142.73宁波艾色进出口有限公司 500,000.00

-9,245.90

上海爱新液化气体有限公司 7,441,556.08

1,645,070.71

iGas USAInc 66,552,240.09

-139,802.62

1,126,174.62 小 计 1,069,221,321.21 500,000.00

7,015,967.52

1,745,446.09兰溪农药厂 26,880,000.00

26,880,000.00

小 计 26,880,000.00

26,880,000.00

合 计 1,096,101,321.21 500,000.00

26,880,000.00 7,015,967.52

1,745,446.09

(续上表)

被投资单位

本期增减变动

期末数

减值准备期

末余额其他权益变动

宣告发放现股利或利润

计提减值准

备

其他联营企业

	宣告发放现股利或利润

上海巨化实业发展有限公司

浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司

		26,578,252.90

22,931,268.62

浙江衢州福汇化工科技有限

1,584,000.00

8,012,613.19

公司巨化集团财务有限责任公司

538,118,525.86

浙江硅谷巨赋投资管理有限公司

1,951,718.60

中巨芯科技有限公司

386,315,517.40

杉杉新材料（衢州）有限公司

15,874,845.27

宁波艾色进出口有限公司

490,754.10

上海爱新液化气体有限公司

1,693,721.95

7,392,904.84

iGas USAInc

小 计

		67,538,612.09

3,277,721.95

1,075,205,012.87

兰溪农药厂

小 计

合 计

3,277,721.95

1,075,205,012.87

[注]：公司原持有杉杉新材料（衢州）有限公司35%的股权，2019年12月因其他股东增资导致公司股权下降至15.91%。

(3) 其他说明

本期兰溪农药厂已注销，对其投资成本及投资计提的减值准备予以转销。

11. 其他权益工具投资

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数[注] 本期股利收入

本期从其他综合收益转入留

存收益的累计利得和损失

金额 原因杭州浙文投资有限公司 1,982,400.00

1,982,400.00

浙江省创业投资集团有限公司 16,059,835.71

16,059,835.71

1,650,000.00

浙江省浙创启元创业投资有限公司 7,923,440.00

9,177,840.00

浙江工程设计有限公司 2,000,000.00

2,000,000.00

厦门盛芯材料产业投资基金合伙企业（有限合伙）

30,000,000.00

30,000,000.00

浙江富浙集成电路产业发展有限公司

50,250,000.00

兰溪市双凤巨龙供水有限公司

衢州市衢江区聚仁化工有限公司

393,559.47

北京晋煤太阳石化工有限公司

4,040,478.18

小 计 108,215,675.71

63,654,113.36

1,650,000.00

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十四)1(1)2)之说明。

(2)其他说明

1) 公司子公司兰氟化工公司持有兰溪市双凤巨龙供水有限公司16%的股权，以前年度

已全额计提了减值准备，本期该公司已清算，故公司将对其他权益工具投资予以转出,并取得投资收益604,800.00元。

2) 根据子公司巨圣氟化公司2007年与衢江区石化管件机械厂签订的《合资经营衢州市

衢江区聚仁化工有限公司补充协议》，约定2008年至2011年巨圣氟化公司每年从被投资单位取得固定分红20万元。截至本财务报表批准报出日，巨圣氟化公司尚未收到上述期间的固定分红款，也未对该公司实施重大影响，对该公司股权根据《企业会计准则第22号-金融工具确认与计量》的规定列入其他权益工具投资核算。

3) 北京晋煤太阳石化工有限公司系因公司合并晋巨化工公司增加。期初晋巨化工公司

对其投资账面余额为5,600,000.00元，减值准备为1,559,521.82元。本期因该公司资不抵债，故期末对该公司的其他权益工具投资全额计提了减值准备。

12. 投资性房地产

项 目 房屋及建筑物 土地使用权 合 计账面原值

期初数

76,620,238.61

2,439,581.28

79,059,819.89

期末数

76,620,238.61

2,439,581.28

79,059,819.89

累计折旧和累计摊销

期初数

8,480,586.14

243,510.50

本期增加金额

		8,724,096.64
2,794,024.70

57,781.68

2,851,806.38

1) 计提或摊销

57,781.68

2,794,024.70

2,851,806.38

期末数

11,274,610.84

301,292.18

11,575,903.02

账面价值

期末账面价值

65,345,627.77

2,138,289.10

67,483,916.87

期初账面价值

68,139,652.47

2,196,070.78

70,335,723.25

13. 固定资产

(1) 明细情况

项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计账面原值

期初数 2,104,227,665.58 1,818,258,288.11 7,904,175,735.78

24,378,017.73 11,851,039,707.20本期增加金额 104,179,091.38 493,876,398.71 527,700,914.34

639,388.66 1,126,395,793.09

1) 购置 6,163,356.01 13,779,984.18 97,873,977.59

493,424.18 118,310,741.96

2) 在建工程转入

98,015,735.37 480,096,414.53429,125,333.72

145,964.48 1,007,383,448.103）外币报表折算差额 701,603.03

701,603.03本期减少金额 23,968,597.86 23,249,532.52 177,798,314.90

3,105,118.83 228,121,564.11

1) 处置或报废 23,968,597.86 21,211,808.66 172,422,749.73

3,105,118.83 220,708,275.082）转入在建工程 2,037,723.86 5,375,565.17 7,413,289.03期末数 2,184,438,159.10 2,288,885,154.30 8,254,078,335.22

21,912,287.56 12,749,313,936.18累计折旧

期初数 888,065,897.78 1,277,267,137.69 4,213,744,767.20

16,876,358.54 6,395,954,161.21本期增加金额 64,178,842.23 94,663,416.77 476,174,033.40

1,108,496.97 636,124,789.37

1) 计提 64,178,842.23 94,663,416.77 476,120,795.62

1,108,496.97 636,071,551.592）外币报表折算差额 53,237.78

53,237.78本期减少金额 18,575,567.76 15,850,474.43 124,187,133.00

2,760,915.74 161,374,090.93

1) 处置或报废 18,575,567.76 14,945,807.75 122,952,992.83

2,760,915.74 159,235,284.082）转入在建工程 904,666.68 1,234,140.17

2,138,806.85期末数 933,669,172.25 1,356,080,080.03 4,565,731,667.60

15,223,939.77 6,870,704,859.65减值准备

期初数 91,243,430.60 37,624,796.23 276,934,464.72

28,233.73 405,830,925.28本期增加金额 2,950,156.16 1,445,456.07

4,395,612.23

1) 计提 2,950,156.16 1,445,456.07

4,395,612.23

本期减少金额 5,557,789.9014,327,413.40

19,885,203.30

1) 处置或报废 4,609,770.44 14,327,413.40

18,937,183.842）转入在建工程 948,019.46

948,019.46期末数 94,193,586.76 32,067,006.33 264,052,507.39

28,233.73 390,341,334.21账面价值

期末账面价值 1,156,575,400.09 900,738,067.94 3,424,294,160.23

6,660,114.06 5,488,267,742.32期初账面价值 1,124,918,337.20 503,366,354.19 3,413,496,503.86

7,473,425.46 5,049,254,620.71

(2) 暂时闲置固定资产

项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值备 注

房屋及建筑物 79,082,143.38

23,390,887.12

48,681,534.71

7,009,721.55

通用设备 11,025,819.35

7,760,081.16

1,666,539.96

1,599,198.23

专用设备 531,515,736.07

252,627,092.69

250,588,296.57

28,300,346.81

小 计 621,623,698.80

283,778,060.97

300,936,371.24

36,909,266.59

(3) 未办妥产权证书的固定资产的情况

项 目 账面价值 未办妥产权证书原因本公司房产 65,671,946.88

办理房产证相关资料不全巨塑化工房产 88,660,956.25

办理房产证相关资料不全宁波巨化公司房产 27,846,382.62

办理房产证相关资料不全小 计 182,179,285.75

14. 在建工程

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额

减值准备

账面价值 账面余额

减值准备

账面价值离子膜烧碱氯压机节能技术改造 31,122,908.09

31,122,908.09

10,258,867.92

10,258,867.92离子膜烧碱装置新增备用电解槽技改项目

50,422,924.10

50,422,924.1013kt/aHCFC-142B项目

19,854,544.62

19,854,544.62

23.5kt/a

含氟新材料项目（二期）

74,908,211.18

74,908,211.18

37,150,270.32

37,150,270.32

2.35万吨/年含氟新材料项目一期 65,433,442.40

65,433,442.40

5,356,546.44

5,356,546.44R134a装置先进控制系统(APC)项目

6,640,268.33

6,640,268.333万吨/年四氯乙烯、一氯甲烷项目

131,604,877.53

131,604,877.53PCE技改项目 7,341,100.60

7,341,100.60

3,844,118.82

3,844,118.82CM技改项目 10,707,310.96

10,707,310.96

9,361,392.45

9,361,392.455万吨/年正丙醇项目 260,740,545.42

260,740,545.42

30,154,338.41

30,154,338.41100kt/a聚偏二氯乙烯高性能阻隔材料一期

2,757,876.11

2,757,876.11

47,227,808.33

47,227,808.3311kt/a新型含氟材料项目：40kt/a二氟一氯甲烷

9,602,087.60

9,602,087.60270kt/a环保型氟产品项目 326,338,630.11

326,338,630.11

48,990,241.35

48,990,241.35150kt/a己内酰胺瓶颈突破技改项目

15,525,332.18

15,525,332.18

9,714,169.93

9,714,169.9345万吨/年CM技改项目 20,325,378.43

20,325,378.43

共挤收缩膜扩产项目 2,020,673.74

2,020,673.74

新型环保制冷剂及汽车养护产品充装基地项目

58,108,334.08

58,108,334.08

11kt/a含氟新材料(分散PTFE技术改造提升）

9,785,523.85

9,785,523.85

6万吨/年丁酮肟建设项目 18,201,600.61

18,201,600.61

合成氨原料路线及节能减排技术改造项目

57,944,802.20

57,944,802.20

39000NM7/空分技术改造项目 75,339,301.24

75,339,301.24

零星工程 262,036,385.74

262,036,385.74

151,159,888.81

151,159,888.81合

计 1,298,637,356.94

1,298,637,356.94

571,342,344.96

571,342,344.96

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

工程名称

期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少

预算数（万元）

期末数离子膜烧碱氯压机节能技术改造

3,653.13

10,258,867.92 20,864,040.17

31,122,908.09离子膜烧碱装置新增备用电解槽技改项目

4,945.85

50,422,924.10 1,480,060.53

51,902,984.63

13kt/aHCFC-142B项目 9,296.00

19,854,544.62 58,769,798.98

78,624,343.60

23.5kt/a 含氟新材料

项目（二期）

54,265.19

37,150,270.32 141,661,361.82

103,903,420.96

74,908,211.18

2.35万吨/年含氟新材

料项目一期

15,039.00

5,356,546.44 64,535,000.97

4,458,105.01

65,433,442.40R134a装置先进控制系统(APC)项目

1,464.00

6,640,268.33 1,368,416.65

8,008,684.98

3万吨/年四氯乙烯、一氯甲烷项目

17,595.00

131,604,877.53 43,917,323.11

175,522,200.64

PCE技改项目 6,383.87

3,844,118.82 10,070,421.52

6,573,439.74

7,341,100.60CM技改项目 4,455.00

9,361,392.45 28,561,563.35

27,215,644.84

10,707,310.965万吨/年正丙醇项目 34,900.00

30,154,338.41 230,586,207.01

260,740,545.42100kt/a聚偏二氯乙烯高性能阻隔材料一期

66,808.76

47,227,808.33 181,226,614.21

225,696,546.43

2,757,876.1111kt/a新型含氟材料项目：40kt/a二氟一氯甲烷

1,918.00

9,602,087.60 6,326,944.35

15,929,031.95

270kt/a环保型氟产品项目

90,695.67

48,990,241.35 377,596,155.90

100,247,767.14

326,338,630.11150kt/a己内酰胺瓶颈突破技改项目

2,000.00

9,714,169.93 5,811,162.25

15,525,332.1845万吨/年CM技改项目

7,997.56

20,325,378.43

20,325,378.43共挤收缩膜扩产项目 1,000.00

2,020,673.74

2,020,673.74新型环保制冷剂及汽车养护产品充装基地项目

11,957.29

58,108,334.08

58,108,334.0811kt/a含氟新材料(分散PTFE技术改造提升）

7,618.00

9,785,523.85

9,785,523.856万吨/年丁酮肟建设项目

9,987.82

18,201,600.61

18,201,600.61合成氨原料路线及节能减排技术改造项目

98,417.18

57,944,802.20

57,944,802.2039000NM7/空分技术改造项目

29,980.34

75,339,301.24

75,339,301.24小 计

420,182,456.15 1,414,500,684.97

798,082,169.92

1,036,600,971.20(续上表)工程名称

工程累计投入占预

算比例(%)

工程进度(%)

利息资本化累

计金额

本期利息资本

化金额

本期利息资本

化率(%)

资金来源

离子膜烧碱氯压机节能技术改造 85.19 10 自筹离子膜烧碱装置新增备用电解槽技改项目

104.94 100 自筹

13kt/aHCFC-142B项目 84.58 100 募集资金

23.5kt/a 含氟新材料项目（二期） 49.64 50 募投资金

2.35万吨/年含氟新材料项目一期 99.58 95 自筹R134a装置先进控制系统(APC)项目

109.17 100 自筹3万吨/年四氯乙烯、一氯甲烷项目

99.76 100 自筹PCE技改项目 117.69 99 自筹CM技改项目 186.30 95 自筹5万吨/年正丙醇项目 74.71 75 自筹100kt/a聚偏二氯乙烯高性能阻隔材料一期

79.06 80 [注]11kt/a新型含氟材料项目：40kt/a二氟一氯甲烷

83.05 100 自筹270kt/a环保型氟产品项目 47.03 50 自筹150kt/a己内酰胺瓶颈突破技改项目

77.63 90 自筹45万吨/年CM技改项目 25.41 25 自筹共挤收缩膜扩产项目

20.21 20 125,454.78 125,454.78 4.75

金融机构贷款新型环保制冷剂及汽车养护产品充装基地项目

48.60 72 自筹11kt/a含氟新材料(分散PTFE技术改造提升）

12.85 50 自筹6万吨/年丁酮肟建设项目 18.22 60 自筹合成氨原料路线及节能减排技术改造项目

5.89 5 自筹39000NM7/空分技术改造项目 25.13 25 自筹

小 计 125,454.78 125,454.78

[注]：募集资金投资53,500.00万元，其余为自筹资金。

15. 无形资产

(1) 明细情况

项 目 土地使用权 专有技术 管理软件 合 计

账面原值

期初数 760,609,898.74

280,582,295.54

1,062,534.22

1,042,254,728.50

本期增加金额 68,384,010.00

1,981,132.08

70,365,142.08

1) 购置 68,384,010.00

68,384,010.00

2) 在建工程转

入

1,981,132.08

1,981,132.08

本期减少金额 820,948.39

820,948.39

1) 处置 820,948.39

820,948.39

期末数 828,172,960.35

280,582,295.54

3,043,666.30

1,111,798,922.19

累计摊销

期初数 105,862,047.78

230,415,946.66

524,626.27

336,802,620.71

本期增加金额 17,442,058.32

7,505,669.38

1,177,625.04

26,125,352.74

1) 计提 17,442,058.32

7,505,669.38

1,177,625.04

26,125,352.74

本期减少金额 148,988.08

148,988.08

1) 处置 148,988.08

148,988.08

期末数 123,155,118.02

237,921,616.04

1,702,251.31

362,778,985.37

减值准备

期初数

1,840,000.00

1,840,000.00

本期增加金额

本期减少金额

期末数

1,840,000.00

1,840,000.00

账面价值

期末账面价值 705,017,842.33

40,820,679.50

1,341,414.99

747,179,936.82

期初账面价值 654,747,850.96

48,326,348.88

537,907.95

703,612,107.79

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

项 目 账面价值 未办妥产权证书原因本公司土地使用权 7,942,786.00

正在办理中兰溪氟化公司土地使用权 6,344,860.82

办证资料不全巨塑化工公司土地使用权 12,541,670.68

正在办理中

巨新氟化公司土地使用权 57,800,588.00

正在办理中小 计 84,629,905.50

16. 商誉

(1) 商誉账面原值

被投资单位名称或

形成商誉的事项

期初数

本期减少

期末数处置浙江衢州巨塑化工有限公司

1,921,080.23

	本期企业合并形成

1,921,080.23

浙江晋巨化工有限公司

10,089,516.69

10,089,516.69

天津百瑞高分子材料有限公司

25,941,849.76

25,941,849.76

合 计 37,952,446.68

37,952,446.68

(2) 商誉减值准备

被投资单位名称或形

成商誉的事项

期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 处置天津百瑞高分子材料有限公司

21,947,835.55

21,947,835.55

小 计

21,947,835.55

21,947,835.55

(3) 商誉减值测试过程

天津百瑞公司资产组或资产组组合

1) 商誉所在资产组或资产组组合相关信息

资产组或资产组组合的构成

包括商誉相关的资产组组合（固定资产、在建工程、无形资产、长期待摊费用、商誉）

资产组或资产组组合的账面价值 15,820,015.06分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值及分摊方法

34,755,394.50包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值

50,575,409.56资产组或资产组组合是否与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致

是

2) 商誉减值测试的过程与方法、结论

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的5年期现金流量预测为基础，现金流量预测使用的折现率14.75%。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。

17. 长期待摊费用

项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数排污权使用费

1,412,964.19

1,403,567.39

ODS生产配额

				9,396.80
53,981,731.04		9,188,379.73		44,793,351.31

装修费

167,498.48

71,165.20

合 计 55,562,193.71

			96,333.28

10,663,112.32

44,899,081.39

18. 递延所得税资产、递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

项 目

期末数 期初数

可抵扣暂时性差异

递延所得税资产

可抵扣暂时性差异

可抵扣时性差异

递延所得税资产

资产减值准备 214,732,591.29

46,055,105.67

237,034,221.25

53,488,987.25

固定资产折旧 153,543.61

38,385.90

269,321.97

60,851.01

辞退福利 11,085,619.93

2,771,404.98

14,588,835.06

3,647,208.77

递延收益 126,762,452.01

28,516,907.56

30,123,370.83

7,093,342.71

可抵扣亏损 15,443,044.17

3,860,761.04

合 计 368,177,251.01

81,242,565.15

282,015,749.11

64,290,389.74

(2) 未经抵销的递延所得税负债

项 目

期末数 期初数应纳税暂时性差异

递延

所得税负债

应纳税

暂时性差异

递延

所得税负债应收利息638,495.69

158,462.82

4,106,727.90

1,026,681.98

公允价值变动收益 23,684,493.15

5,921,123.29

11,446,950.12

2,861,737.53

固定资产折旧 391,759.71

58,763.96

486,120.47

72,918.07

非同一控制下企业合并资产评估增值

95,306,466.04

23,826,616.51

98,656,807.56

24,664,201.89

合 计 120,021,214.59

29,964,966.58

114,696,606.05

28,625,539.47

19. 短期借款

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数[注]质押借款

51,468,111.17抵押借款 5,000,000.00

10,000,000.00保证借款 52,900,000.00

10,000,000.00信用借款 5,000,000.00

60,000,000.00应付利息 99,063.63

102,345.83合 计 62,999,063.63

131,570,457.00[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。

(2) 其他说明

1) 子公司宁波巨榭公司向巨化集团财务有限责任公司借款500万元，由上虞市天都房

地产开发有限公司提供资产抵押担保。

2) 子公司晋巨化工公司向中国银行股份有限公司衢州市衢化支行借款2,290万元，由

巨化集团有限公司提供连带责任保证。子公司晋巨化工公司向中国银行股份有限公司衢州市衢化支行借款3,000万元，由巨化股份公司提供连带责任保证。

3) 巨化股份公司向中国工商银行衢州市衢化支行信用借款500万元。

20. 应付票据

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数银行承兑汇票 359,771,074.51

203,239,729.45

合 计 359,771,074.51

203,239,729.45

(2) 其他说明

期末应付票据中有应付内部关联方票据282,271,074.51元，因对方单位已背书或者贴现而无法合并抵消。

21. 应付账款

项 目 期末数 期初数工程设备款 348,284,736.01

199,187,791.72

材料采购款 632,494,140.48

666,797,507.09

合 计 980,778,876.49

865,985,298.81

22. 预收款项

项 目 期末数 期初数货款 221,603,298.06

244,834,400.16

合 计 221,603,298.06

244,834,400.16

23. 应付职工薪酬

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数短期薪酬 25,780,284.21

1,088,926,071.42

1,108,642,337.53

6,064,018.10

离职后福利—设定提存计划

378,158.37

160,433,554.57

160,459,849.32

351,863.62

辞退福利 14,704,928.70

67,396.00

3,570,611.13

11,201,713.57

合 计 40,863,371.28

1,249,427,021.99

1,272,672,797.98

17,617,595.29

(2) 短期薪酬明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数工资、奖金、津贴和补贴 23,915,807.37

790,997,763.73

811,101,613.08

3,811,958.02

职工福利费

76,881,961.79

76,881,961.79

社会保险费 823,382.11

119,447,537.86

119,443,865.01

827,054.96

其中：医疗保险费 7,036.98

104,020,112.79

104,016,804.99

10,344.78

工伤保险费 815,758.71

11,411,028.33

11,410,869.96

815,917.08

生育保险费 586.42

4,016,396.74

4,016,190.06

793.10

住房公积金

83,727,665.34

83,727,665.34

工会经费和职工教育经费 1,041,094.73

17,871,142.70

17,487,232.31

1,425,005.12

小 计 25,780,284.21

1,088,926,071.42

1,108,642,337.53

6,064,018.10

(3) 设定提存计划明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数基本养老保险 50,708.22

104,905,647.46

104,932,217.86

24,137.82

失业保险费 327,450.15

4,216,747.73

4,216,472.08

327,725.80

企业年金缴费

51,311,159.38

51,311,159.38

小 计 378,158.37

160,433,554.57

160,459,849.32

351,863.62

24. 应交税费

项 目期末数 期初数增值税 18,899,149.92

87,428,463.62

企业所得税 45,922,224.67

271,134,896.96

代扣代缴个人所得税 1,971,061.08

1,702,560.44

城市维护建设税 2,349,467.04

3,113,178.21

土地使用税 3,009,933.61

1,241,550.85

教育费附加 1,313,336.45

1,375,664.60

地方教育附加 875,557.61

905,826.50

印花税 445,716.07

384,298.38

房产税 1,939,794.75

648,671.77

契税 2,149,890.00

2,150,709.64

环保税

261,630.22

合 计 78,876,131.20

370,347,451.19

25. 其他应付款

(1) 明细情况

项 目 期末数 期初数[注]应付利息

应付股利

其他应付款 114,748,996.32

236,636,308.06

合 计 114,748,996.32

236,636,308.06

[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异详见本财务报表附注三(三十一)1(1)2)之说明。

(2) 其他应付款

项 目期末数 期初数应付暂收款

95,174,890.76

33,742,247.52

押金保证金

71,496,861.21

68,079,816.15

拆借款

53,330,000.00

其他

16,634,556.09

12,926,932.65

合 计

236,636,308.06

114,748,996.32

26. 一年内到期的非流动负债

(1) 明细情况

项 目期末数 期初数一年内到期的长期应付款

36,965,858.58

合 计

36,965,858.58

(2) 期初余额系技术中心在被本公司控股合并前向巨化集团有限公司拆借款，该款项已在2019年全部归还。

27. 长期应付款

项 目 期末数 期初数兰溪农药厂职工安置款 27,584,912.15

24,514,437.38

天津百瑞投资款

7,615,000.00

合 计 27,584,912.15

32,129,437.38

28. 递延收益

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

政府补助 190,549,947.04

		形成原因

123,187,159.92

39,175,399.64

274,561,707.32

合 计 190,549,947.04

123,187,159.92

39,175,399.64

274,561,707.32

(2) 政府补助明细情况

项 目 期初数本期新增补助金额

本期计入当期损益

金额

其他减少[注]

期末数

与资产相关/与收益相关28kt/a 新型食品包装材料项目补助

2,508,333.33 700,000.00 1,808,333.33 与资产相关10kt/PVDF项目补助 909,000.00 101,000.00 808,000.00 与资产相关离子膜烧碱节能优化技术改造项目

1,470,000.00 1,470,000.00 与资产相关离子膜烧碱装置新增备用电解槽技改项目补助

1,910,000.00 1,910,000.00 与资产相关VVDF/PVD项目一期国债补助资金

2,034,000.00 678,000.00 1,356,000.00 与资产相关10KT/A FEP项目 300,000.44 49,999.56 250,000.88 与资产相关

23.5Kt/a含氟新材料项目 13,416,666.65 1,400,000.04 12,016,666.61 与资产相关

23.5KT 含氟新材财政补助 65,000,000.00 2,250,000.00 62,750,000.00 与资产相关44kt/a高端含氟聚合物 氟硅新材产业提发专金

4,300,000.00 4,300,000.00 与资产相关2/3HFP装置先进过程控制优化项目政府补助

63,400.00 1,584.99 61,815.01 与资产相关12kt/a聚四氟乙烯项目

34.56万 10kt/aFEP扩建

27.53万

620,900.00 10,348.34 610,551.66 与资产相关环境保护专项资金 2,700,000.00 300,000.00 2,400,000.00 与资产相关36万吨/年硫铁矿制酸清洁生产应用示范项目补助

5,850,000.00 650,000.00 5,200,000.00 与资产相关重金属砷减排项目补助 236,000.00 59,000.00 177,000.00 与资产相关38kt/a R134a技改 1,088,775.51 134,693.88 954,081.63 与资产相关30kt/aODS 替代品技改项目补助

500,000.00 100,000.00 400,000.00 与资产相关清洁生产示范项目补助 4,375,000.04 583,333.32 3,791,666.72 与资产相关氯化碳残液处置项目 1,088,495.68 362,831.89 725,663.79 与资产相关ODS园区循环化项目补助 1,225,000.00 245,000.00 980,000.00 与资产相关460污染减排项目-园区循环化改造补助

372,000.00 62,000.00 310,000.00 与资产相关2400吨/年HFC-23焚烧项目

14,628,000.00 1,908,000.00 12,720,000.00 与资产相关5kt/a氟化学品联产项目 3,638,028.17 623,661.97 3,014,366.20 与资产相关HFC-23焚烧项目 8,846,217.95 1,140,000.00 7,706,217.95 与资产相关100kt/a聚偏二氯乙烯高性能阻隔材料项目（一期）

43,920,000.00 10,000,000.00 2,246,667.00 51,673,333.00 与资产相关投资建设新型环保制冷剂 10,740,000.00 10,740,000.00 与资产相关

及汽车养护产品生产填充装基地聚四氟乙烯项目财政贴息 39,258.45 39,258.45 与资产相关新型氟硅材料项目 547,600.00 547,600.00 与资产相关HFC-245fa项目补助园区循环化改造项目资金

7,410,000.00 907,346.94 6,502,653.06 与资产相关100kt/a一氯甲烷项目 7,320,000.00 385,263.16 6,934,736.84 与资产相关10Kt/a HFC-245fa 项目 6,568,254.00 804,276.00 5,763,978.00 与资产相关节能与工业循环经济补助 650,790.00 81,760.00 569,030.00 与资产相关扩大工业有效投资促进技术补助

121,333.33 16,000.00 105,333.33 与资产相关2万吨R125项目补助 390,041.67 69,000.00 321,041.67 与资产相关49kt/a 新型氟致冷剂项目补助

2,870,000.00 820,000.00 2,050,000.00 与资产相关第一批园区循环化改造R125项目补助

7,810,833.33 1,030,000.00 6,780,833.33 与资产相关水轮机技改节能循环经济补贴

65,160.00 10,860.00 54,300.00 与资产相关省工业与信息化技术改造补助

600,000.00 100,000.00 500,000.00 与资产相关35KT/a R125技改及产品储运扩建项目补助

1,649,666.67 202,000.00 1,447,666.67 与资产相关

13.8万吨/年己内酰胺项目

补助

30,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00 与资产相关22万吨硫铵改造财政补助 973,333.32 121,666.67 851,666.65 与资产相关衢州氟硅新材料技术创新服务平台

714,014.48 102,600.00 611,414.48 与资产相关含氟聚合物材料研发 1,396,752.97 159,556.80 1,237,196.17 与资产相关高性能纺织结构柔性材料制备及应用

375,133.55 100,000.00 46,665.83 428,467.72 与资产相关巨化集团巨化新材料研究 5,269,304.93 1,120,298.88 4,149,006.05 与资产相关青山湖科技城创新载体建设

1,038,493.41 109,013.12 929,480.29 与资产相关水煤浆制氨装置资源化利用高浓度污水及节能改造项目

8,538,426.30 904,173.66 7,634,252.64 与资产相关与资产相关小计 180,086,314.18 106,101,900.00 30,635,860.50 255,552,353.68

生态环境部对外合作与交流补贴

272,123.92 272,123.92 与收益相关大气污染专项资金 1,500,000.00 1,500,000.00 与收益相关全氟聚醚制备关键技术联合研发

984,981.40 70,710.00 914,271.40 与收益相关含氟专用化学品制备海外4,622,196.41 3,394,827.16 1,227,369.25 与收益相关

创新团队经费氟化工生产过程安全监控预警与应急方案

238,336.16 127,200.00 342,137.86 23,398.30 与收益相关PPVE和可溶性PTFE合成技术及产业化

112,960.53 268,607.00 289,110.34 92,457.19 与收益相关全氟烯醚无定型树脂制备关键技术

232,002.38 424,261.00 362,517.65 293,745.73 与收益相关生产行业消耗臭氧层物资代技术

464,070.00 - 464,070.00 与收益相关境外外经贸综合服务体系建设

5,220,000.00 5,220,000.00 与收益相关新型氟硅材料制备关键技术项目补助

1,805,044.00 1,501,398.00 1,805,044.00 1,501,398.00 与收益相关宁波科技创新2025经费补贴款

2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关2018宁波市工业投资资励 3,807,600.00 3,807,600.00 与收益相关国家专项补助 705,207.73 705,207.73高容量全氟磺酸树脂及其膜的开发

1,300,000.00 644,571.79 655,428.21 与收益相关低气味低VOC汽车内饰材料项目经费

262,904.25 400,000.00 158,428.91 504,475.34 与收益相关PET超临界挤出发泡剂实验(专项)

1,300,000.00 766,983.70 533,016.30 与收益相关与收益相关小计

10,463,632.86 17,085,259.92 6,029,287.41 2,510,251.73 19,009,353.64合 计190,549,947.04 123,187,159.92 36,665,147.91 2,510,251.73 274,561,707.32

[注]：其他减少系代收代付款转列其他应付款。

29. 股本

项 目 期初数

本期增减变动（减少以“—”表示）

期末数发行

新股

送股

公积金

转股

其他 小计股份总数 2,745,166,103.00

2,745,166,103.00

30. 资本公积

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

资本溢价（股本溢价）

4,513,803,186.61

资本溢价（股本溢价）

4,513,803,186.61

其他资本公积 35,646,555.31

35,646,555.31

合 计 4,549,449,741.92

4,549,449,741.92

31. 库存股

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数股份回购

187,751,765.56

187,751,765.56

合 计

187,751,765.56

187,751,765.56

(2) 其他说明

本期，根据股东会决议，公司已回购公司股份26,314,800股，回购金额187,751,765.56元，详见本报告（十一）3之说明。

32. 其他综合收益

项 目 期初数

本期发生额

期末数本期所得税前发生额

减：前期

计入其他综合收益当期转入损益

减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益

减：所

得税费用

税后归属于母

公司

税后归属于

少数股东不能重分类进损益的其他综合收益

-393,559.47

-391,591.67

-1,967.80 -391,591.67其中：其他权益工具投资公允价值变动

-393,559.47

-391,591.67

-1,967.80 -391,591.67将重分类进损益的其他综合收益

10,435,449.21 4,368,573.74

4,355,690.72

12,883.02 14,791,139.93其中：权益法下

可转损益的其他综合收益

3,021,188.74 1,745,446.09

1,732,563.07

12,883.02 4,753,751.81外币财务报表折算差额

7,414,260.47 2,623,127.65

2,623,127.65

10,037,388.12其他综合收益合计

10,435,449.21 3,975,014.27

3,964,099.05

10,915.22 14,399,548.26

33. 专项储备

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数安全生产费 54,746,375.96

93,908,502.51

86,831,446.72

61,823,431.75合 计 54,746,375.96

93,908,502.51

86,831,446.72

61,823,431.75

(2) 其他说明

公司本期计提安全生产费(归属于母公司所有者的份额) 93,908,502.51元，按规定使用86,831,446.72元。

34. 盈余公积

(1) 明细情况

项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数法定盈余公积 622,544,639.92

49,799,755.75

672,344,395.67

合 计 622,544,639.92

49,799,755.75

672,344,395.67

(2) 其他说明

本期增加系按2019年度母公司实现的净利润的10%提取法定盈余公积49,799,755.75元。

35. 未分配利润

(1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数调整前上期末未分配利润 4,602,676,490.77

2,792,443,475.20

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-

）

-48,154,340.19

调整后期初未分配利润 4,602,676,490.77

2,744,289,135.01

加：本期归属于母公司所有者的净利润

895,359,996.38

2,152,555,375.44

减：提取法定盈余公积

49,799,755.75

83,001,396.38

应付普通股股利 411,774,915.45

211,166,623.30

期末未分配利润

5,036,461,815.95

4,602,676,490.77

(二) 合并利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 11,882,503,524.52

9,738,571,368.49

12,435,607,235.00 8,677,879,500.31其他业务收入 3,712,731,235.38

3,581,389,214.63

3,220,667,043.14 3,123,763,305.42合 计 15,595,234,759.90 13,319,960,583.12 15,656,274,278.14 11,801,642,805.73

2. 税金及附加

项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 29,998,595.00

52,067,238.97

教育费附加 12,860,819.17

22,317,345.38

地方教育附加 8,573,879.32

14,877,267.92

房产税 5,805,263.91

9,998,297.34

土地使用税 5,819,245.71

14,095,570.94

印花税 7,131,504.23

8,193,157.32

车船税 7,938.00

5,593.50

环保税 763,499.08

563,288.95

其他

25,008.30

合

计 70,960,744.42

122,142,768.62

3. 销售费用

项 目 本期数 上年同期数运输费 297,869,403.58

308,801,598.88

出口费用 74,755,777.00

60,172,577.53

职工薪酬 37,884,823.99

30,410,038.68

办公费用 8,923,247.64

6,142,556.50

机物料领用消耗 12,557,725.80

11,198,103.32

折旧费 95,891.72

306,033.28

其他 7,250,375.53

9,097,103.23

合

计 439,337,245.26

426,128,011.42

4. 管理费用

项 目 本期数 上年同期数职工薪酬 327,891,053.88

205,241,718.30

办公费用 90,604,624.30

90,430,570.94

机物料领用消耗 2,451,051.54

7,455,406.12

绿化保洁费 4,725,710.58

5,031,510.18

排污费 18,959,084.53

23,549,349.81

停工损失 13,195,509.15

29,862,647.13

无形资产摊销 25,395,893.52

21,040,902.80

业务招待费 1,859,606.29

2,257,254.14

折旧费 20,565,800.33

13,185,317.71

其他 15,829,693.23

12,684,794.15

合 计 521,478,027.35

410,739,471.28

5. 研发费用

项 目 本期数 上年同期数办公费用99,344,123.41

111,210,547.16

机物料领用消耗225,301,941.99

246,971,129.38

折旧费 24,037,363.71

26,165,639.83

职工薪酬 79,977,424.73

69,511,346.30

委外技术开发费 59,772,586.17

28,240,844.93

其他9,521,290.23

14,304,414.95

合 计497,954,730.24

496,403,922.55

6. 财务费用

项 目 本期数 上年同期数利息收入 -23,424,042.10

-23,904,619.67

利息支出 2,976,229.44

12,125,988.73

汇兑损益 -18,293,095.99

-31,034,477.62

其他 3,239,692.26

5,189,383.90

合 计 -35,501,216.39

-37,623,724.66

7. 其他收益

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性损益的金额税收返还1,226,008.88

4,777,777.36

1,226,008.88

政府补助273,539,484.68

47,382,750.19

273,539,484.68

个税手续费返还289,778.43

76,741.12

289,778.43

合 计 275,055,271.99

52,237,268.67

275,055,271.99

[注]：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。

8. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数理财产品收益 87,975,396.99

56,645,942.39

权益法核算的长期股权投资收益 7,015,967.52

-246,179.03

处置长期股权投资产生的投资收益 3,626.05

94,423,256.49

权益法转成本法产生的投资收益

23,064,022.65

金融工具持有期间的投资收益 1,650,000.00

其他权益工具投资 1,650,000.00

——

处置金融工具取得的投资收益 604,800.00

——

其他权益工具投资 604,800.00

——

票据贴现息 -141,555.56

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

——

13,880,020.23

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

——

-1,683,730.13

持有至到期投资在持有期间的投资收益

——

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

——

10,668,000.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益

——

合 计 97,108,235.00

196,751,332.60

9. 公允价值变动收益

项 目 本期数 上年同期数交易性金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）

8,939,096.44

交易性金融负债（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）

1,718,765.33

合 计

10,657,861.77

10. 信用减值损失

项 目 本期数坏账损失 -12,383,671.68

合 计 -12,383,671.68

11. 资产减值损失

项 目 本期数 上年同期数存货跌价损失 -47,461,495.82

29,490,614.57

固定资产减值损失 -4,395,612.23

6,699,757.08

坏账损失 ——

-3,947,347.33

商誉减值损失 -21,947,835.55

其他权益工具投资减值损失 -4,040,478.18

合 计-77,845,421.78

32,243,024.32

12. 资产处置收益

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常

性损益的金额固定资产处置收益 3,451,846.48

-194,976.10

3,451,846.48

合 计 3,451,846.48

-194,976.10

3,451,846.48

13. 营业外收入

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性

损益的金额非流动资产处置利得合计 1,252,519.57

	1,770.88

1,252,519.57

其中：固定资产处置利得 1,252,519.57

	1,770.88

1,252,519.57

政府补助 12,327,377.28

10,297,093.88

12,327,377.28

罚没收入 1,525,637.30

601,953.00

1,525,637.30

对外索赔收入

6,034,343.04	64,844.00

6,034,343.04

无需支付款项

9,265,995.15

其他 1,298,238.13

		9,265,995.15
	636,716.20

1,298,238.13

合 计 31,704,110.47

11,602,377.96

31,704,110.47

[注]：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)3之说明。

14. 营业外支出

项 目 本期数 上年同期数

计入本期非经常性

损益的金额非流动资产处置损失合计 29,611,307.96

48,947,730.56

29,611,307.96

其中：固定资产报废损失 29,611,307.96

48,947,730.56

29,611,307.96

赔偿支出 759,030.93

759,030.93

4,213,673.67

罚款支出 248,393.62

716,087.87

248,393.62

对外捐赠 2,840,000.00

1,053,000.00

2,840,000.00

其他 45,195.67

15,466.85

45,195.67

合 计 33,503,928.18

54,945,958.95

33,503,928.18

15. 所得税费用

(1) 明细情况

项 目 本期数 上年同期数当期所得税费用 162,186,503.07

443,621,963.77

递延所得税费用 -15,612,748.30

-5,857,430.00

合

计 146,573,754.77

437,764,533.77

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

项 目 本期数 上年同期数利润总额 1,064,631,088.20

2,620,705,904.83

按母公司适用税率计算的所得税费用

266,157,772.04

655,176,476.21

子公司适用不同税率的影响 -93,369,241.51

-136,266,752.31

调整以前期间所得税的影响 1,652,243.05

640,605.54

非应税收入的影响 -120,809,491.15

-102,050,890.79

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

135,024,316.34

95,919,735.49

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响

-8,846,797.51

-62,939,460.28

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

30,419,797.24

32,791,850.49

加计扣除计算影响 -44,026,924.87

-45,433,933.60

本期资产减值准备核销的影响 -19,627,918.86

环保设备抵免所得税的影响

-73,096.98

所得税费用 146,573,754.77

437,764,533.77

16. 其他综合收益的税后净额

其他综合收益的税后净额详见本财务报表附注五(一)32之说明。

(三) 合并现金流量表项目注释

1. 收到其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数利息收入 22,964,450.66

22,864,503.54

收到的政府补助款 369,882,041.93

62,746,720.64

收回承兑汇票、信用证及保函保证金

59,502,350.17

117,733,221.21

租赁收入 3,263,083.99

2,614,019.50

收到风险押金保证金 2,498,913.74

13,720,126.60

收回离退休人员款项

7,302,713.98

其他 5,611,815.74

3,138,330.66

合 计 463,722,656.23

230,119,636.13

2. 支付其他与经营活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数支付经营性期间费用 696,933,854.26

784,584,814.22

支付承兑汇票、信用证及保函保证金

112,562,103.48

44,837,114.51

租金支出 8,683,998.97

归还风险押金保证金 5,950,235.89

16,038,284.12

其他 12,839,517.6

8,095,211.06

9

合 计

853,555,423.91

836,969,710.29

3. 收到其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数收回理财产品和国债逆回购投资 11,566,300,000.00

7,520,609,995.00

收到工程项目履约保证金 589,168.00

583,006.00

外汇掉期产品交割

13,219,171.05

晋巨公司购买日的现金及现金等价物

4,778,370.07

收回双凤巨龙资金拆借款

1,640,030.04

合

计 11,566,889,168.00

7,540,830,572.16

4. 支付其他与投资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数支付理财产品和国债逆回购投资 11,544,100,000.00

8,837,528,069.00

支付银行定期存款 22,000,000.00

支付国泰君安证券账户存出款 8,552,897.42

归还投标质保金 867,906.00

954,960.00

博瑞公司转让前支付中巨芯的拆借款

125,025,000.40

归还衢州市财政局国债资金

1,418,181.81

合

计 11,575,520,803.42

8,964,926,211.21

5. 收到其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数凯圣公司转让前收到中巨芯往来款

198,568,746.06

合

计

198,568,746.06

6. 支付其他与筹资活动有关的现金

项 目 本期数 上年同期数支付股票回购款 187,751,765.56

归还巨化集团有限公司公用分公司拆借款

53,330,000.00

归还巨化集团有限公司拆借款 36,965,858.58

合 计 278,047,624.14

7. 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

补充资料 本期数 上年同期数

1) 将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

918,057,333.43

2,182,941,371.06加：资产减值准备

90,229,093.46

32,243,024.32固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

638,865,576.29

598,235,669.05无形资产摊销 26,183,134.42

21,424,176.57长期待摊费用摊销

10,663,112.32

11,942,048.85处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)

-3,451,846.48

194,976.10固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

28,358,788.39

48,945,959.68公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

-10,657,861.77财务费用(收益以“－”号填列) -15,776,457.99

-22,714,952.79

投资损失(收益以“－”号填列)-97,249,790.56

-196,751,332.60递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -16,952,175.41

-6,234,294.38递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 1,339,427.11

376,864.38存货的减少(增加以“－”号填列) -325,201,825.82

-243,333,280.98经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)270,234,601.01

489,200,438.38经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)350,156,441.58

284,163,549.85其他[注] 7,364,472.86

经营活动产生的现金流量净额 1,882,819,884.61

3,189,976,355.72

2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3) 现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,720,182,360.75

2,284,441,614.04减：现金的期初余额 2,284,441,614.04

1,764,957,175.30加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -564,259,253.29

519,484,438.74[注]：其他系专项储备。

(2) 现金和现金等价物的构成

项 目 期末数 期初数

1) 现金 1,720,182,360.75

2,284,441,614.04其中：库存现金

9,867.94

5,511.82可随时用于支付的银行存款1,719,172,566.09

2,284,436,102.22 可随时用于支付的其他货币资金 999,926.72

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

2) 现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

3) 期末现金及现金等价物余额 1,720,182,360.75

2,284,441,614.04其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物

因流动性受限，本公司未将期末定期存款22,000,000.00元、定期存款的应计利息325,325.00元、信用证保证金1,576,697.10元、保函保证金4,058,243.78元、承兑汇票保证金106,940,808.39元和存出投资款8,678,362.62元作为现金及现金等价物列示。

(四) 其他

1. 所有权或使用权受到限制的资产

(1) 明细情况

项 目 期末账面价值 受限原因货币资金 112,575,749.27

保函保证金、银行承兑汇票保证金和信用证保证金应收票据 272,848,753.93

为开具应付票据质押 合 计 385,424,503.20

2. 外币货币性项目

(1) 明细情况

项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额货币资金

843,368,531.89

其中：美元 120,724,906.13

6.9762

842,201,090.14

欧元 54,393.91

7.8155

425,115.60

日元 11,543,033.00

0.0641

739,908.42

英镑 264.23

9.1501

2,417.73

应收账款

223,400,414.38

其中：美元 32,023,223.87

6.9762

223,400,414.38

应付账款

9,931,782.94

其中：美元 1,423,666.60

6.9762

9,931,782.94

其他应付款

6,835,358.74

其中：美元 979,811.18

6.9762

6,835,358.74

(2) 境外经营实体说明

公司全资子公司巨化香港公司主要经营地在中国香港，以港币作为记账本位币。

3. 政府补助

(1) 明细情况

1) 与资产相关的政府补助，详见本财务报表附注五（一）28递延收益之说明；

2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助，详见本

财务报表附注五（一）28递延收益之说明；

3) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项 目 金额 列报项目 说明大气污染防治资金 159,360,000.00

其他收益

浙江省财政厅关于下达2018年度中央大气污染防治资金（第一批）预算的通知（浙财建〔2018〕130号）大气污染防治、水污染防治、土壤污染防治专项资金

37,334,134.00

其他收益

浙江省财政厅、浙江省生态环境厅关于下达2019年中央

土壤污染防治专项资金的通知（浙财建〔2019〕98号）2019年大科创专项资金科技项目经费

6,578,500.00

		大气污染防治、水污染防治、

其他收益

衢州市科学技术局、衢州市财政局关于下达2019年大科创专项资金科技项目经费（第三批）的通知（衢市科发创〔2019〕26号）2018年HCFCs生产配额消减财政补助

4,373,031.39

其他收益

中国HCFCs生产行业2018年HCFCs生产配额等比例削减项目合同书四氯化碳项目补助款 3,265,487.04

其他收益

环境保护部环境保护对外合作中心关于征集四氯化碳残液处置项目的通知环外（经函〔2018〕72号）2019年省环境保护专项资金

1,662,942.36

其他收益

浙江省财政厅、浙江省生态环境厅关于下达2019年省环境保护专项资金（第二批）的通知（浙财建〔2019〕31号）科技创新补助 8,262,900.00

其他收益

节能环保补助 6,088,583.38

其他收益外贸专项资金 3,565,700.00

其他收益稳岗补贴 3,130,177.45

其他收益安环险补贴 933,879.00

其他收益专利补助 851,630.00

其他收益奖励资金 630,000.00

其他收益增值税减免 473,872.15

其他收益企业转型升级专项资金 150,000.00

其他收益专项补助 126,500.00

其他收益排污运维补助 87,000.00

其他收益引进商贸企业奖励 7,116,197.28

营业外收入宁波石化区纳税十强企业奖励资金

2,000,000.00

营业外收入企业转型升级奖励资金 1,800,000.00

营业外收入其他零星奖励1,411,180.00

营业外收入小 计249,201,714.05

本期计入当期损益的政府补助金额为285,866,861.96元。

六、合并范围的变更

(一) 其他原因的合并范围变动

1. 合并范围增加

公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例浙江巨化环保科技有限公司

设立 2019年11月8日 700,000.00 70.00%衢州市清越环保有限公司[注]

设立 2019年11月8日 4,685,150.00 46.8515%[注]：本公司为该公司第一大股东，董事长和总经理均由本公司派出，对该公司的经营决策能实施控制，故自该公司成立之日将其纳入合并财务报表范围。

2. 本期合并范围无减少。

七、在其他主体中的权益

(一) 在重要子公司中的权益

1. 重要子公司的构成

(1) 基本情况

子公司名称 主要经营地 注册地业务性质

持股比例(%)

取得方式直接 间接

巨邦高新公司 杭州 杭州 制造业 69.17 设立兰溪氟化公司 兰溪 兰溪 制造业 79.00 设立衢化氟化公司 衢州 衢州 制造业 100.00 设立巨塑化工公司 衢州 衢州制造业

100.00

设立宁波巨化公司 宁波 宁波 制造业 60.00 40.00 设立巨新氟化公司 衢州 衢州 制造业 100.00 设立宁波巨榭公司 宁波 宁波 贸易 100.00 设立衢州鑫巨公司 衢州 衢州制造业

65.00

设立巨化香港公司 香港 香港贸易

100.00

设立氟新化工公司 衢州 衢州制造业

100.00

设立丽水福华公司 丽水 丽水 贸易 100.00 设立巨化联洲公司 衢州 衢州 制造业 100.00 设立巨圣氟化公司 衢州 衢州 制造业 99.50 同一控制下企业合并巨化锦纶公司 衢州 衢州制造业

100.00 同一控制下企业合并

检安石化公司 衢州 衢州工程安装

51.00 同一控制下企业合并

技术中心 衢州 衢州技术服务

100.00 同一控制下企业合并

研究院 衢州 衢州 技术服务 100.00 同一控制下企业合并联州致冷公司 衢州 衢州 制造业 100.00 非同一控制下企业合并宁化新材料公司 宁波 宁波 制造业 100.00 非同一控制下企业合并晋巨化工公司 衢州 衢州制造业

64.85 非同一控制下企业合并

天津百瑞公司 天津 天津制造业

73.45 非同一控制下企业合并

巨化环保公司 衢州 衢州制造业

70.00 设立清越环保公司 衢州 衢州 制造业 46.8515 设立

(2) 其他说明

公司对晋巨化工公司的持股比例为64.85%，根据公司与巨化集团有限公司、山西晋城无烟煤矿业集团有限责任公司于2018年9月10日签订的《增资协议书》，三方约定一致同意以评估增值后的净资产占比作为权益比例，因此，本公司对晋巨化工公司的权益比例为

66.90%。

2. 重要的非全资子公司

(1) 明细情况

子公司名称

少数股东持股比例

本期归属于少数股东的损益

本期向少数股东

宣告分派的股利

期末少数股东权益余额兰溪氟化公司 21.00%14,005,117.10

39,129,765.00

巨圣氟化公司 0.50%219,037.48

1,344,856.20

巨邦高新公司 30.83% 690,407.00

5,173,491.26

衢州鑫巨公司 35.00% 413,780.14

5,330,310.32

检安石化公司 49.00% 7,335,927.34

41,122,177.53

晋巨化工公司 35.15%-334,028.71

223,756,035.21

(2) 其他说明

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明

晋巨化工公司少数股东的持股比例不同于表决权比例原因见本财务报表附注七（一）1.重要子公司的构成之说明。

3. 重要非全资子公司的主要财务信息

(1) 资产和负债情况

子公司名称

期末数

流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计兰溪氟化公司122,901,692.40 102,312,570.00 225,214,262.40 31,175,830.10 7,706,217.95 38,882,048.05巨圣氟化公司74,089,752.80 233,217,899.25 307,307,652.05 37,788,811.12 547,600.00 38,336,411.12巨邦高新公司 14,401,374.10 3,698,183.96 18,099,558.06 1,318,853.34 1,318,853.34衢州鑫巨公司 12,814,048.86 6,451,837.07 19,265,885.93 4,036,427.88 4,036,427.88检安石化公司 217,947,963.16 6,640,083.81 224,588,046.97 140,665,235.68 140,665,235.68晋巨化工公司169,247,356.71 603,244,275.50 772,491,632.21 158,802,240.21 7,634,252.64 166,436,492.85

(续上表)子公司 期初数

名称流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计

兰溪氟化公司 51,391,729.34 107,502,137.74 158,893,867.08 31,775,121.34 8,846,217.95 40,621,339.29巨圣氟化公司95,213,453.10 218,728,032.37 313,941,485.47 88,344,921.77 39,258.45 88,384,180.22巨邦高新公司11,926,444.29 3,681,856.41 15,608,300.70 1,066,995.91 1,066,995.91衢州鑫巨公司9,378,936.14 8,549,310.84 17,928,246.98 3,881,017.90 3,881,017.90检安石化公司 171,466,495.49 4,415,451.26 175,881,946.75 101,930,415.75 101,930,415.75晋巨化工公司 245,076,163.79 617,443,291.81 862,519,455.60 152,914,967.37 32,634,153.19 185,549,120.56

(2) 损益和现金流量情况

子公

司名称

本期数 上年同期数营业收入

净利润 综合收益总

额

经营活动现金

流量

营业收入 净利润

综合收益总

额

流量

兰溪氟化公司

425,398,208.11 66,691,033.82 66,691,033.82 68,813,472.53 416,824,350.21 61,806,194.45 61,806,194.45 87,962,421.77巨圣氟化公司

866,849,999.96 43,807,495.15 43,413,935.68 115,232,549.42 842,725,283.49 78,503,466.97 78,503,466.97 109,484,886.77巨邦高新公司

14,755,871.27 2,239,399.93 2,239,399.93 3,632,802.76 12,330,523.92 1,374,755.06 1,374,755.06 1,295,813.33衢州鑫巨公司

24,921,300.89 1,182,228.97 1,182,228.97 2,798,165.81 15,995,572.19 -4,790.23 -4,790.23 813,995.98检安石化公司

605,188,492.92 14,971,280.29 14,971,280.29 112,802,788.31 416,950,346.28 23,809,226.14 23,809,226.14 -51,520,077.01晋巨化工公司

1,430,927,953.42 1,333,063.47 1,371,984.99 105,558,903.72 417,286,279.85 15,553,302.33 15,615,625.77 12,618,680.12

(三) 在联营企业中的权益

1. 重要的联营企业

合营企业或联

营企业名称

主要经营地

注册地业务性质

经营活动现金

持股比例(%)

对合营企业或联营企业

投资的会计处理方法直接 间接巨化集团财务有限责任公司

衢州 衢州 金融业

46.00

权益法核算中巨芯科技有限公司

衢州 衢州 制造业

39.00

权益法核算

2. 重要联营企业的主要财务信息

项 目

期末数/本期数 期初数/上年期初数

巨化集团财务有限责任公司

中巨芯科技有限公司

巨化集团财务有限责任公司

中巨芯科技有限公司

流动资产

1,340,412,425.15 697,768,579.30

1,127,331,530.16 640,015,361.88

非流动资产

3,145,442,710.32 526,478,272.08

2,808,266,624.02 480,793,806.32资产合计

4,485,855,135.47 1,224,246,851.38

3,935,598,154.18 1,120,809,168.20

流动负债3,349,674,222.99 139,961,764.84

2,869,448,499.49 87,476,894.38非流动负债1,468,894.96 27,259,715.44

673,586.90 25,595,964.18负债合计

3,351,143,117.95 167,221,480.28

2,870,122,086.39 113,072,858.56

少数股东权益 66,472,762.39

12,818,604.68

归属于母公司所有者权益

1,134,712,017.52 990,552,608.71

1,065,476,067.79 994,917,704.96

按持股比例计算的净资产份额

521,967,528.06

386,315,517.40

490,118,991.18 388,017,904.94

调整事项

商誉

内部交易未实现利润

其他16,150,997.80

16,150,997.80

对联营企业权益投资的账面价值

538,118,525.86 386,315,517.40

506,269,988.98 388,017,904.94

存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值

营业收入

125,317,253.24 334,435,096.84

122,413,450.15 158,910,781.54净利润69,235,949.73 -3,880,767.65

63,663,563.82 -7,498,577.91

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额69,235,949.73 -3,880,767.65

63,663,563.82 -7,498,577.91

本期收到的来自联营企业的股利

3. 不重要的联营企业的汇总财务信息

项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数联营企业

投资账面价值合计 150,770,969.61

174,933,427.29

下列各项按持股比例计算的合计数

净利润-22,871,471.81

-18,628,097.57

其他综合收益1,486,736.08

614,822.18

综合收益总额 -21,384,735.73

-18,013,275.39

4. 联营企业发生的超额亏损

联营企业名称

前期累积未确认的损失

本期未确认的

损失

本期末累积未确认的损失衢州巨化华辰物流有限公司 5,178,425.61

64.46

5,178,490.07

八、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1. 信用风险管理实务

(1) 信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、

市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等；

3) 上限标准为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过90天。

(2) 违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1) 定量标准

债务人在合同付款日后逾期超过90天仍未付款；

2) 定性标准

① 债务人发生重大财务困难；

② 债务人违反合同中对债务人的约束条款；

③ 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

④ 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况

下都不会做出的让步。

2. 预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3. 信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1) 货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2) 应收款项

本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2019年12月31日，本公司应收账款的40.29%(2018年12月31日：52.39%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二) 流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。金融负债按剩余到期日分类项 目

期末数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 62,999,063.63 64,872,150.68

64,872,150.68

应付票据 359,771,074.51 359,771,074.51

359,771,074.51

应付账款 980,778,876.49 980,778,876.49

980,778,876.49

其他应付款 114,748,996.32 114,748,996.32

114,748,996.32

长期应付款 27,584,912.15 27,584,912.15

27,584,912.15小 计 1,545,882,923.10 1,547,756,010.15

1,520,171,098.00

27,584,912.15

(续上表)

项 目

期初数账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上银行借款 131,468,111.17

132,488,004.92

132,488,004.92

应付票据

203,239,729.45	203,239,729.45	203,239,729.45

应付账款 865,985,298.81

865,985,298.81

865,985,298.81

其他应付款 236,738,653.89

236,738,653.89

236,738,653.89

一年内到期的非流动负债

36,965,858.58

36,965,858.58

36,965,858.58

长期应付款

32,129,437.38

32,129,437.38

小 计 1,506,527,089.28

		32,129,437.38

1,507,546,983.03

1,475,417,545.65 32,129,437.38

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。

截至2019年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的银行借款 (2018年12月31日同上)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注五(四)2之说明。

九、公允价值的披露

(一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况

项 目

期末公允价值

价值计量

第二层次公允

价值计量

第三层次公允

价值计量

合 计持续的公允价值计量

1.交易性金融资产

1,723,684,493.15 1,723,684,493.15

(1)指定为以公允价值计量且

其变动计入当期损益的金融资产

1,723,684,493.15 1,723,684,493.15交易性金融资产 1,723,684,493.15 1,723,684,493.15

2.应收款项融资 444,386,868.69 444,386,868.69

3.其他权益工具投资 108,215,675.71 108,215,675.71持续以公允价值计量的资产总额 1,723,684,493.15 552,602,544.40 2,276,287,037.55

(二) 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息产品名称 发行机构 本金 利率与利率挂钩的结构性产品交通银行200,000,000.00

4.15%

与利率挂钩的结构性产品中国农业银行200,000,000.00

3.75%

与利率挂钩的结构性产品 交通银行 200,000,000.00

4.00%

与欧元/美元汇率挂钩的结构性产品 交通银行 400,000,000.00

4.02%

与利率挂钩的结构性产品 中国农业银行 200,000,000.00

4.00%

与欧元/美元汇率挂钩的结构性产品工商银行200,000,000.00

4.05%

与利率挂钩的结构性产品中国农业银行100,000,000.00

4.05%

与欧元/美元汇率挂钩的结构性产品工商银行200,000,000.00

4.05%

小 计 1,700,000,000.00

（三）持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及

定量信息

对于公司持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。持续第三层次公允价值计量的其他权益工具投资主要系本公司持有非上市公司的股权投资。对于其他权益工具投资，本公司参考独立合格专业评估师的评估报告核算其公允价值。部分其他权益工具投资因被投资企业经营环境和经营情况、财务状况未发生重大变化，本公司以投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。

十、关联方及关联交易

(一) 关联方情况

1. 本公司的母公司情况

(1) 本公司的母公司

母公司名称注册地

业务性质 注册资本

母公司对本公司的持股

比例(%)

权比例(%)

巨化集团有限公司 杭州 制造业、商业等 400,000.00万元

51.91

54.09

截至2019年12月31日，巨化集团有限公司直接持有本公司38.65%的股份，另有13.26%的股份作为17巨化EB的信托及担保财产存放于巨化集团-浙商证券-17巨化EB担保及信托

财产专户（由17巨化EB的受托管理人浙商证券作为名义持有人），通过全资子公司浙江巨化投资有限公司持有本公司2.18%的股份，合计表决权比例为54.09%。

(2) 本公司最终控制方是浙江省人民政府国有资产监督管理委员会。

2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。

3. 本公司的合营和联营企业情况

(1) 本公司的合营和联营企业

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注七之说明。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本公司关系IGAS USA,INC. 本公司联营企业上海爱新液化气体有限公司 本公司联营企业浙江衢州福汇化工科技有限公司 本公司联营企业浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司 本公司联营企业中巨芯科技有限公司 本公司联营企业杉杉新材料（衢州）有限公司 本公司联营企业上海巨化实业发展有限公司 巨化集团公司子公司，本公司联营企业浙江工程设计有限公司 巨化集团公司子公司，本公司联营企业巨化集团财务有限责任公司 巨化集团公司子公司，本公司联营企业浙江博瑞电子科技有限公司 中巨芯科技有限公司之子公司浙江博瑞中硝科技有限公司 浙江博瑞电子科技有限公司之子公司浙江凯圣氟化学有限公司 中巨芯科技有限公司之子公司浙江凯恒电子材料有限公司 浙江凯圣氟化学有限公司之子公司浙江晋巨化工有限公司 [注]

[注]：2018年9月，浙江晋巨化工有限公司因本公司对其增资由联营企业变更为子公司。

4. 本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系巨化集团公司汽车运输有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化化工矿业有限公司 同受巨化集团有限公司控制

浙江巨化物流有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化装备工程集团有限公司[注] 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化电石有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江锦华新材料股份有限公司 同受巨化集团有限公司控制巨化集团公司兴化实业有限公司 同受巨化集团有限公司控制巨化集团公司工程有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江南方工程建设监理有限公司 同受巨化集团有限公司控制衢州氟硅技术研究院 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化新联化工有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江歌瑞新材料有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江科健安全卫生咨询有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江清科环保科技有限公司 同受巨化集团有限公司控制杭州巨化宾馆有限公司 同受巨化集团有限公司控制巨化控股有限公司 同受巨化集团有限公司控制巨化集团公司制药厂 同受巨化集团有限公司控制浙江汉泰氟材料有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江衢州巨泰建材有限公司 同受巨化集团有限公司控制衢州市清泰环境工程有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化建化有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化化工材料有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化集团进出口有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化汉正新材料有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江华江科技股份有限公司 同受巨化集团有限公司控制衢州巨程安全技术服务有限公司 同受巨化集团有限公司控制衢州巨化再生资源科技有限公司 同受巨化集团有限公司控制衢州衢化宾馆有限公司 同受巨化集团有限公司控制深圳市巨化华南投资发展有限公司 同受巨化集团有限公司控制温州衢化东南工贸有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨化塑胶有限责任公司 同受巨化集团有限公司控制

浙江巨化投资有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨能压缩机有限公司 同受巨化集团有限公司控制衢州市清源生物科技有限公司 同受巨化集团有限公司控制浙江巨兴光学材料有限公司 同受巨化集团有限公司控制上海得邦贸易有限公司 同受巨化集团有限公司控制兰溪农药厂 原子公司，2019年已经注销的公司浙江菲达环保科技股份有限公司 原受巨化集团有限公司控制，本期已经转让巨化集团公司上虞联销公司 巨化集团有限公司参股公司[注]：该公司原名浙江巨化装备制造有限公司。

(二) 关联交易情况

1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(1) 明细情况

1) 采购商品和接受劳务的关联交易

关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数巨化集团有限公司 材料、水电等 2,865,440,624.16

2,362,818,813.23

巨化集团公司汽车运输有限公司 运费、修理服务等 265,127,075.91

263,998,048.42

浙江巨化化工矿业有限公司 萤石矿126,954,761.29

65,446,333.35

浙江巨化物流有限公司 运费、仓储服务等58,608,508.10

5,498,919.83

浙江巨化装备工程集团有限公司 工程物资、备件材料等51,365,121.30

67,506,828.10

浙江巨化电石有限公司 高纯氮、电石等 38,681,612.80

23,456,011.13

浙江锦华新材料股份有限公司 丁酮 28,690,668.40

巨化集团公司兴化实业有限公司 绿化费、餐费等 25,175,959.18

36,646,253.99

巨化集团公司工程有限公司 修理费等24,770,786.07

159,262.04

上海巨化实业发展有限公司 烟煤、技术咨询服务18,660,222.45

3,839,696.85

浙江工程设计有限公司 技术咨询服务8,423,543.55

37,735.85

浙江南方工程建设监理有限公司 监理服务 4,953,625.47

3,389,502.01

衢州氟硅技术研究院 检测费、咨询服务 3,258,446.61

3,527,097.08

浙江巨化新联化工有限公司 编织袋等 1,298,775.18

3,692,695.79

浙江歌瑞新材料有限公司 钢衬PTFE直管等1,285,039.69

5,201,834.21

浙江科健安全卫生咨询有限公司 危害预防评价服务1,208,490.55

639,622.64

浙江博瑞电子科技有限公司 氯化氢972,612.00

1,497,432.00

浙江凯圣氟化学有限公司 硝酸、盐酸等 559,742.34

354,128.21

浙江清科环保科技有限公司 技术咨询服务 508,490.56

61,320.76

杭州巨化宾馆有限公司 住宿费、广告费 298,673.58

巨化控股有限公司 咨询服务283,018.87

1,547,169.82

巨化集团公司制药厂 仓储服务113,207.55

8,490.57

杉杉新材料（衢州）有限公司 六氟磷酸锂53,097.35

436,068.38

浙江汉泰氟材料有限公司 化工原料 51,769.91

浙江衢州巨泰建材有限公司 过磅费等 14,413.01

53,070.32

衢州市清泰环境工程有限公司 水电费 6,461.60

浙江巨化建化有限公司 化工原料

477.93

浙江晋巨化工有限公司 甲醇、氮气等

515,518,739.46

浙江巨化化工材料有限公司 工程物资、彩扩费

51,214,115.33

浙江巨化集团进出口有限公司 化工原料

309,860.68

浙江巨化汉正新材料有限公司 化工原料

287,145.21

浙江华江科技股份有限公司 技术测试服务

55,660.38

合 计3,526,765,225.41

3,417,201,855.64

2) 出售商品和提供劳务的关联交易

关联方关联交易内容 本期数 上年同期数IGAS USA,INC. 商品销售 259,181,649.96

233,708,704.68

杭州巨化宾馆有限公司 服务费 75,283.30

巨化集团财务有限责任公司 护卫运行费 6,566.04

巨化集团公司工程有限公司 水电费等352,470.06

399,206.48

巨化集团公司汽车运输有限公司 材料销售302,012.38

177,004.39

巨化集团公司兴化实业有限公司 水电汽、氢气等1,095,016.30

1,394,312.54

巨化集团公司制药厂 电、蒸汽、氮气等 465,791.54

1,004,416.33

巨化集团有限公司 技术服务、检维修等 35,597,677.15

40,920,357.09

巨化控股有限公司 服务费258,698.98

衢州氟硅技术研究院 水电费等14,785.88

251,526.45

衢州巨程安全技术服务有限公司 服务费36,148.36

衢州巨化再生资源科技有限公司 废钢等 1,667,115.30

1,421,333.35

衢州衢化宾馆有限公司 服务费 16,174.23

衢州市清泰环境工程有限公司 材料销售、检维修 9,038,797.25

6,420,547.26

杉杉新材料（衢州）有限公司 材料销售、检维修14,174.07

1,148,907.25

上海爱新液化气体有限公司 制冷剂等材料销售256,989,867.46

303,999,225.04

上海巨化实业发展有限公司 一氯甲烷等材料销售2,280,694.94

15,465,229.10

深圳市巨化华南投资发展有限公司 服务费 144,872.16

温州衢化东南工贸有限公司 服务费 165,583.60

浙江博瑞电子科技有限公司 氯化氢等材料销售 13,158,479.68

7,902,880.01

浙江博瑞中硝科技有限公司 排污权转让11,340.00

浙江歌瑞新材料有限公司 材料销售33,578,617.43

29,617,824.22

浙江工程设计有限公司 服务费274,983.64

浙江汉泰氟材料有限公司 检维修 7,671.00

浙江华江科技股份有限公司 生物过滤材料 4,085,191.28

684,753.55

浙江锦华新材料股份有限公司 液氨等材料销售 57,181,093.78

34,005,675.21

浙江巨化电石有限公司 检维修1,623,276.27

1,189,678.00

浙江巨化汉正新材料有限公司 六氟丙烯等材料销售87,751,127.05

20,743,547.17

浙江巨化化工材料有限公司 无水氯化钙456,781.24

23,566,770.17

浙江巨化化工矿业有限公司 电石渣 5,735.35

3,405.93

浙江巨化集团进出口有限公司 工业盐、硫酸铵 21,104,472.97

3,780,662.29

浙江巨化塑胶有限责任公司 服务费 39,351.19

浙江巨化投资有限公司 服务费196,729.55

浙江巨化物流有限公司 检维修等986,244.81

112,043.85

浙江巨化新联化工有限公司 盐酸处理费5,867.26

3,687.13

浙江巨化装备工程集团有限公司 检维修等 5,910,530.39

968,962.44

浙江巨能压缩机有限公司 材料销售、服务费 364,138.38

浙江凯恒电子材料有限公司 无水氢氟酸等86,870,245.14

53,929,402.81

浙江凯圣氟化学有限公司 无水氢氟酸等35,920,281.26

16,171,924.70

浙江科健安全卫生咨询有限公司 服务费48,213.48

浙江南方工程建设监理有限公司 服务费 235,052.77

浙江清科环保科技有限公司 保鲜袋、保鲜膜 3,911.50

2,612.07

浙江衢州福汇化工科技有限公司 材料销售、劳务费等 96,298,784.94

159,667,667.70

浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司

环己酮、水电汽7,475,656.66

18,078,826.91

浙江衢州巨泰建材有限公司 氟石膏等6,414,635.39

4,378,763.88

衢州市清源生物科技有限公司 材料销售、检维修

129,693.38

浙江晋巨化工有限公司 材料销售、检维修

26,303,767.99

合 计 1,027,711,791.37

1,007,553,319.37

2. 关联受托管理

(1)巨化集团有限公司委托本公司管理浙江巨化新联化工有限公司、巨化集团公司塑化

厂两家企业的日常生产经营活动，委托期限为2016年1月1日至2019年12月31日，委托管理期限届满后，若合同各方未提出异议，委托管理期限自动延期1年，委托管理费用标准为60万元/年（含税）。本期收到托管费用60万元（含税），上年同期收到60万元（含税）。

(2)巨化集团有限公司委托本公司管理浙江巨化电石有限公司的日常生产经营活动，委

托期限为2017年1月1日至2019年12月31日，委托管理期限届满后，若合同各方未提出异议，委托管理期限自动延期1年，委托管理费用标准为1万元/月（含税）。本期已收到托管费用12万元（含税）。

3. 关联租赁情况

(1) 明细情况

1) 公司出租情况

承租方名称

本期确认的

租赁收入

上年同期确认的

租赁资产种类

租赁收入浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司 工业用地 380,952.38

380,952.38

浙江衢州福汇化工科技有限公司 工业用地 188,497.08

2) 公司承租情况

出租方名称租赁资产种类

本期确认的

租赁费

上年同期确认的租赁费巨化集团公司制药厂 仓库

25,471.70

巨化集团有限公司 厂房 6,173,237.63

3,589,889.36

巨化集团有限公司 办公楼 1,480,510.83

378,300.00

浙江巨化电石有限公司 场地 15,795.91

232,262.39

浙江巨化物流有限公司 仓库 695,308.17

7,727.27

浙江巨兴光学材料有限公司 仓库

193,200.00

浙江衢州巨泰建材有限公司 仓库 243,119.27

363,591.15

浙江巨化装备工程集团有限公司 厂房 1,998,420.59

1,960,000.00

巨化集团公司工程有限公司 设备 324,401.77

316,012.07

合 计

10,930,794.17

7,066,453.94

4. 关联担保情况

子公司晋巨化工公司作为被担保方担保方 担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

巨化集团有限公司22,900,000.00

2019-8-30 2020-7-28否

5. 关联方资金拆借

关联方 期初余额 本期转入 本期归还 期末余额巨化集团有限公司 53,330,000.00

53,330,000.00

6. 关联方资产交易情况

关联方关联交易内容 本期数 上年同期数巨化集团有限公司处置固定资产

7,918.00

衢州巨化再生资源科技有限公司处置固定资产10,145.58

129,207.93

浙江凯圣氟化学有限公司 处置固定资产 653,203.09

巨化集团公司兴化实业有限公司 处置固定资产 5,140.00

中巨芯科技有限公司转让股权

939,575,767.98

浙江晋巨化工有限公司（合并前）购入叉车

30,709.00

巨化集团公司工程有限公司购入设备

463,222.52

巨化集团有限公司

购入设备 3,288,703.13

3,502,304.12

受让股权

322,685,534.34

浙江工程设计有限公司 购入设备 165,470.25

243,138.72

浙江巨化集团进出口有限公司购入设备

7,962,035.68

浙江巨化新联化工有限公司购入设备

5,481.04

浙江巨化装备工程集团有限公司购入设备85,559,843.04

70,678,007.77

浙江菲达环保科技股份有限公司 受让股权

184,112,000.00

浙江巨化电石有限公司 购入房产 11,262,700.00

合 计 100,945,205.09

1,529,395,327.10

7. 关键管理人员报酬

项 目 本期数 上年同期数关键管理人员报酬 597.61万元

361.07万元

8. 与巨化集团财务有限责任公司往来事项

(1) 本期委托存款款项情况

期初数 本期增加 本期减少 期末余额528,737,209.83

31,026,577,010.42

31,153,191,891.45

402,122,328.80

(2) 本期接受贷款情况

期初数 本期增加 本期减少 期末余额

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

5,000,000.00

(3) 本期收到巨化集团财务有限责任公司利息5,583,609.48元，上年同期为

5,635,008.77元。

(4) 本期支付巨化集团财务有限责任公司借款利息301,881.95元,上年同期为

193,877.08元。

9. 其他关联交易

(1) 本期巨化集团有限公司、巨化集团公司工程有限公司、巨化集团公司兴化实业有

限公司、浙江歌瑞新材料有限公司、浙江工程设计有限公司和浙江巨化装备工程集团有限公司通过招投标方式向本公司及子公司提供建筑安装劳务、工程设计服务等分别为7,945.39万元、8,851.87万元、295.30万元、13.19万元、11,158.29万元和5,637.85万元，上年同期该类服务合计为17,545.87万元。本期衢州市清泰环境工程有限公司、和浙江衢州巨泰建材有限公司向本公司及子公司提供废液以及污水处理劳务合计为6,149.05万元，上年同期为6,165.05万元。本期巨化集团有限公司向本公司及子公司转让排污权合计为43.62万元。

(2) 2017年，经公司董事会批准，子公司巨塑公司将其100kt/a聚偏二氯乙烯高性能

阻隔材料项目（一期）B段、C段工程采用（EPC）工程总承包方式，发包给巨化集团公司工程有限公司、浙江巨化装备工程集团有限公司和浙江工程设计有限公司，上期该项目B段、C段工程已完工转固，本期共计支付工程总承包费用2,172.64万元，上年同期已经支付工程款2,731.53万元。2018年D段项目开工，采用（EPC）工程总承包方式，发包给浙江巨化装备工程集团有限公司、浙江工程设计有限公司，本期共计支付工程总承包费用4,102.42万元，上年同期已经支付工程款2,323.39万元。

(三) 关联方应收应付款项

1. 应收关联方款项

项目名称 关联方

期末数 期初数账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备应收票据

5,029,487.80

巨化集团有限公司

21,271,970.60

浙江歌瑞新材料有限公司

213,200.00

96,059.05

浙江凯恒电子材料有限公司

4,529,765.95

浙江凯圣氟化学有限公司

浙江博瑞电子科技有限公司

231,690.36

浙江巨化化工材料有限公司

300,000.00

小 计

9,868,512.80

21,803,660.96

应收账款

IGAS USA,INC.

37,516,580.89 1,875,829.04

24,593,101.95

1,229,655.10

1,743.46 87.17

巨化集团公司工程有限公司

14,202.60 710.13

巨化集团公司兴化实业有限公司

1,092,155.16 54,607.76

巨化集团有限公司

5,916.66

295.83

衢州巨化再生资源科技有限公司

44,700.00 2,235.00

1,547,202.89 77,360.14

衢州市清泰环境工程有限公司

19,508.63 3,280.86

杉杉新材料（衢州）有限公司

15,369.52

1,536.95

浙江博瑞电子科技有限公司

207,140.83 10,357.04

82,093.20

4,104.66

9,945,563.60 497,278.18

浙江歌瑞新材料有限公司

8,744,970.60

437,248.53

浙江工程设计有限公司

11,050.00 552.50

8,668.23 433.41

浙江汉泰氟材料有限公司

156.14 7.81

浙江巨化化工矿业有限公司

113.74

5.69

浙江巨化集团进出口有限公司

17,210,220.14 860,511.01

20,713.94 1,035.70

浙江巨化物流有限公司

1,278.00 63.90

浙江巨能压缩机有限公司

2,670,103.45 133,505.17

浙江凯恒电子材料有限公司

2,144,559.42

107,227.97

浙江凯圣氟化学有限公司

6,859.10 342.96

1,756,659.06

87,832.95

4,080,121.70 204,006.08

浙江衢州福汇化工科技有限公司

3,977,494.45

198,874.72

浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司

58,870.44 2,943.52

106,740.47

5,337.02

617,749.00 30,887.45

浙江衢州巨泰建材有限公司

浙江锦华新材料股份有限公司

7,053,685.18

352,684.26

兰溪农药厂

60,266,197.95

33,507,430.15小 计

75,074,588.20 3,756,034.83

108,746,902.20

35,932,233.83预付款项

巨化集团有限公司

961,636.24

74,046.60

1,059,850.95

巨化集团公司工程有限公司

44,945.61

巨化集团公司兴化实业有限公司

50,000.00

衢州市清泰环境工程有限公司

45,226.00

浙江巨化物流有限公司

1,500,000.00

16,078.90

407,110.00

浙江巨化装备工程集团有限公司

76,298.33

浙江巨化汉正新材料有限公司

326,554.29

浙江巨化化工矿业有限公司

0.08

小 计

4,023,542.80

538,204.20

其他应收款

149,301.00 8,246.55

巨化集团有限公司

17,130.00

856.50

衢州市清泰环境工程有限公司

197,153.50 9,857.68

20,000.00 2,000.00

杉杉新材料（衢州）有限公司

20,000.00

1,000.00

浙江博瑞电子科技有限公司

15,000.00 750.00

173,149.54 8,657.48

浙江巨化装备工程集团有限公司

33,660.00 1,683.00

浙江凯圣氟化学有限公司

266,476.00 13,323.80

浙江衢州巨泰建材有限公司

巨化集团公司工程有限公司

10,237.31

511.87

浙江锦华新材料股份有限公司

20,000.00

1,000.00

兰溪农药厂

92,864,321.67

51,631,675.43小 计

854,740.04 44,518.51

92,931,688.98

51,635,043.80

2. 应付关联方款项

项目名称 关联方 期末数 期初数应付账款

194,335,438.02

巨化集团有限公司

51,831,104.64

巨化集团公司汽车运输有限公司

26,217,261.66

22,950,080.28

17,195,526.75

巨化集团公司工程有限公司

22,419,750.64

浙江巨化化工矿业有限公司

10,254,447.86

9,682,443.23

浙江巨化装备工程集团有限公司

23,015,018.67

衢州市清泰环境工程有限公司

5,836,942.72

11,996.05

4,367,740.00

浙江工程设计有限公司

9,079,808.23

巨化集团公司兴化实业有限公司

2,375,176.65

2,014,858.15

1,005,137.85

浙江南方工程建设监理有限公司

1,566,435.85

浙江歌瑞新材料有限公司

631,521.84

692,671.90

230,000.00

浙江科健安全卫生咨询有限公司

257,000.00

浙江巨化物流有限公司

106,012.00

443,071.00

5,998.01

浙江巨化电石有限公司

942.80

浙江衢州巨泰建材有限公司

3,156.26

1,740.17

浙江巨化新联化工有限公司

12,803,283.00

浙江巨化建化有限公司

477.93

浙江巨化化工材料有限公司

512,699.16

巨化控股有限公司

200,000.00

浙江巨化集团进出口有限公司

91,739.89

浙江清科环保科技有限公司

40,000.00

杉杉新材料（衢州）有限公司

11,000.00

小 计

272,249,020.95

147,941,460.26

预收款项

2,654,093.65

浙江凯恒电子材料有限公司

507,404.00

上海爱新液化气体有限公司

1,601,529.35

浙江博瑞电子科技有限公司

476,282.50

452,630.00

17,991.00

衢州市清泰环境工程有限公司

16,734.00

衢州巨化再生资源科技有限公司

13,244.00

上海巨化实业发展有限公司

2,738.90

211,713.90

410.00

浙江歌瑞新材料有限公司

浙江巨化化工材料有限公司

51,782.00

巨化集团有限公司

41,739.50

巨化集团公司上虞联销公司

184.51

小 计

3,675,654.05

2,372,823.26

其他应付款

浙江巨化装备工程集团有限公司

5,545,760.84

6,692,954.46

巨化集团公司工程有限公司

1,905,437.40

2,368,591.79

巨化集团有限公司

952,219.59

54,011,001.89

浙江歌瑞新材料有限公司

507,487.40

399,031.40

巨化集团公司兴化实业有限公司

283,755.00

381,255.00

浙江南方工程建设监理有限公司

123,880.00

123,880.00

巨化集团公司汽车运输有限公司

111,793.00

116,793.00

上海得邦贸易有限公司

35,000.00

70,000.00

浙江工程设计有限公司

60,020.69

90,666.65

浙江博瑞电子科技有限公司

36,000.00

36,000.00

浙江凯恒电子材料有限公司

13,500.00

13,500.00

浙江巨化汉正新材料有限公司

9,000.00

9,000.00

浙江巨化物流有限公司

5,000.00

5,000.00

巨化集团公司制药厂

152,000.00

2,000.00

浙江锦华新材料股份有限公司

2,000.00

2,000.00

兰溪农药厂

71,751,396.33

杉杉新材料（衢州）有限公司

45,000.00

巨化集团公司上虞联销公司

33,645.60

浙江巨化集团进出口有限公司

23,838.38

小 计

9,982,552.31

135,935,856.11

(四) 关联方承诺

经公司2017年第二次临时股东大会会议审议批准，本期公司与控股股东巨化集团有限公司续签 《日常生产经营合同书》，以此规范公司与控股股东在原材料与生产能源供应、运输服务，设备制作维修、技术改造和研发服务，计量检测服务、环保处理和监测服务、工程建设及物资采购招投标服务，共用排水渠道、厂区道路、管道等的日常维护服务等方面的日常关联交易行为。合同有效期限为三年，自2018年1月1日起至2020年12月31日止。

十一、承诺及或有事项

(一) 重要承诺事项

1.截至2019年12月31日，公司开具尚未到期不可撤销外币信用证3,941,845.00美元，

折合人民币27,499,099.10元。

2.根据公司2019 年2月26日董事会七届二十三次会议决议通过，公司拟联合浙江省

国有资本运营有限公司、浙江省金融控股有限公司、中国烟草总公司浙江省公司、杭州钢铁集团有限公司、嘉兴市嘉实金融控股有限公司、绍兴市国有资产投资经营有限公司、衢州市金融控股集团有限公司、杭州市国有资本投资运营有限公司、宁波工业投资集团有限公司共同出资设立浙江富浙集成电路产业发展有限公司。浙江富浙集成电路产业发展有限公司注册资本为150.00亿元，其中公司拟以货币方式出资10.00亿元（于 2025 年 12 月 31 日前到位），持股比例6.67%。该公司已于2019年3月12日在浙江省工商行政管理局登记注册。截止期末本公司累计对其出资额为5,025万元。

3. 本期，根据公司董事会七届二十四次会议及2018年年度股东大会，公司通过了《浙

江巨化股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购股份方案》 ，同意公司以集中竞价交易方式回购公司股份，回购资金不低于人民币3亿元（含）、不超过人民币6亿元（含），回购价格不超过人民币11.65元/股（含11.65元/股，实施2018年年度权益分派方案调整后的回购股份价格上限），回购股份用于注销以减少公司注册资本。回购期限为自2018年度股东大会审议通过本次回购股份方案之日起不超过 12 个月。本期已回购股份26,314,800股，回购金额187,751,765.56元。截至本报告批准报出日，公司尚未完成股票回购方案。

(二) 或有事项

本期无需要说明的重大或有事项。

十二、资产负债表日后事项

(一)重要的非调整事项

2020年初突发的新冠肺炎疫情给社会经济按下了“暂停键”。虽然公司在保障疫情防控要求的前提下积极组织复工复产，但是公司预计突发疫情以及经济形势的不确定性仍将短期内对公司的经营业绩产生一定的影响。

(二) 资产负债表日后利润分配情况

拟分配的利润或股利

以2019年年末公司总股2,745,166,103股为

10股派现金1.2元（含

税），共计分配股利

329,419,932.36元。[注]

经审议批准宣告发放的利润或股利 上述拟分配股利尚需股东大会审议

[注]：因公司目前尚处于回购实施期，回购股份最终数量暂无法确定，因此暂以2019年年末总股本2,745,166,103股为基数测算。

十四、其他重要事项

(一) 分部信息

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部、产品分部为基础确定报告分部。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，由于各分部存在共同使用资产、负债情况因此无法在分部之间分配。本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。

2. 报告分部的财务信息

(1) 地区分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额衢州10,520,168,146.33

8,796,954,950.56

13,430,252,701.74

1,799,437,603.84

宁波1,471,220,125.52

1,159,292,309.62

1,606,390,512.11

315,128,030.61

金华 380,740,508.94

305,112,290.86

225,214,262.40

38,882,048.05

杭州 14,271,947.97

7,230,290.40

18,099,558.06

1,318,853.34

丽水 248,568,931.25

228,063,886.53

76,144,326.03

915,952.63

天津 21,075,994.35

15,459,770.36

29,199,532.85

12,824,133.08

分部间抵销 773,542,129.84

773,542,129.84

合 计 11,882,503,524.52

9,738,571,368.49

15,385,300,893.19

2,168,506,621.55

(2) 产品分部

项 目 主营业务收入 主营业务成本 资产总额 负债总额含氟精细化学品 99,069,164.85

53,681,000.43

氟化工原料 3,340,681,728.74

2,866,896,819.13

含氟聚合物材料 1,666,399,895.44

1,547,711,175.88

基础化工产品及其它 3,142,233,964.33

2,821,749,033.08

制冷剂 4,557,826,834.95

3,801,586,455.50

食品包装材料 787,882,966.87

609,446,283.95

石化材料 1,288,168,374.69

1,154,639,002.94

检维修及工程管理 605,148,447.01

557,529,439.27

分部间抵消 3,604,907,852.36

3,674,667,841.69

合 计

11,882,503,524.52

9,738,571,368.49

15,385,300,893.19

2,168,506,621.55

十五、母公司财务报表主要项目注释

(一) 母公司资产负债表项目注释

1. 应收账款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额 计提比例(%)

单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备 82,712,479.98 100.00 6,799,487.51

8.22 75,912,992.47

合 计 82,712,479.98 100.00 6,799,487.51

8.22 75,912,992.47

(续上表)

种 类

期初数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

单项计提坏账准备 60,266,197.95 42.45

		计提比例(%)

33,507,430.15

55.60 26,758,767.80

按组合计提坏账准备 81,687,852.40 57.55

6,146,702.71

7.52 75,541,149.69

合 计 141,954,050.35 100.00

39,654,132.86

27.93 102,299,917.49

2) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)账龄组合 82,712,479.98

6,799,487.51

8.22

小 计 82,712,479.98

6,799,487.51

8.22

3) 账龄组合，采用账龄损失率对照表计提坏账准备的应收账款

账 龄

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)1 年以内

68,049,354.35

3,402,467.72

1-2 年

		5.00
12,517,837.60

1,251,783.76

10.00

2-3 年

65.00

13.00

4年以上

		20.00
2,145,223.03

2,145,223.03

100.00

小 计

82,712,479.98

6,799,487.51

(2) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目 期初数

本期增加 本期减少

期末数计提 收回

其他

转回 核销 其他

单项计提坏账准备

33,507,430.15

37.16 33,507,467.31

按组合计提坏账准备

6,146,702.71

652,784.80

6,799,487.51小 计 39,654,132.86

652,821.96 33,507,467.31

6,799,487.51

(3) 本期实际核销的应收账款情况

1) 本期实际核销应收账款33,507,467.31元。

2) 本期重要的应收账款核销情况

单位名称 款项性质 核销金额 核销原因

履行的

核销程序

款项是否由关

联交易产生

兰溪农药厂 拆借款 33,507,467.31

公司注销

浙江省国资委核准批复

是小 计 33,507,467.31

(4) 应收账款金额前5名情况

单位名称 账面余额

占应收账款余额

的比例(%)

坏账准备巨化贸易（香港）有限公司

32,578,316.83

39.39

上海汇友精密化学品有限公司

		2,254,807.72
6,538,431.22

7.91	326,921.56

浙江歌瑞新材料有限公司

6,076,468.70

7.35

中化蓝天氟材料有限公司

		303,823.44
4,998,274.00

6.04	249,913.70

浙江衢州福汇化工科技有限公司

4,080,121.70

4.93

小 计

		204,006.08
54,271,612.45

65.

3,339,472.50

62

2. 其他应收款

(1) 明细情况

1) 类别明细情况

种 类

期末数账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)单项计提坏账准备

按组合计提坏账准备 119,610,967.45 100.00 11,187,243.50 9.35

108,423,723.95其中：应收利息 301,559.58 0.25

301,559.58应收股利

其他应收款 119,309,407.87 99.75 11,187,243.50 9.38

108,122,164.37合 计 119,610,967.45 100.00 11,187,243.50 9.35

108,423,723.95

(续上表)种 类

期初数[注]账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例(%) 金额

计提比例

(%)单项计提坏账准备 92,864,321.67

21.26 51,631,675.43 55.60

41,232,646.24按组合计提坏账准备 343,836,203.86

78.74 22,067,692.75 6.42

321,768,511.11其中：应收利息

应收股利 1,540,000.00

0.35

1,540,000.00 其他应收款 342,296,203.86

78.38 22,067,692.75 6.45

320,228,511.11合 计 436,700,525.53

100.00 73,699,368.18 16.88

363,001,157.35[注]：期初数与上年年末数（2018年12月31日）差异系执行新金融工具准则应收利息调整至主账户所致。

3) 采用组合计提坏账准备的应收账款

项 目

期末数账面余额 坏账准备 计提比例(%)账龄组合 119,309,407.87

11,187,243.50

9.35

应收利息组合 301,559.58

小 计 119,610,967.45

11,187,243.50

9.35

(2) 账龄情况

项 目 期末账面余额1年以内

1-2年

113,656,993.35

125,887.43

2-3年

3-4年

13,803.50

59,198.00

4年以上

小

计 119,309,407.87

(3) 坏账准备变动情况

1) 明细情况

项 目

第一阶段 第二阶段 第三阶段

合 计未来12个月预期信用损失

整个存续期预期信用损失(未发

生信用减值)

整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)

期初数 16,830,262.61

9,165.83

56,859,939.74

73,699,368.18

期初数在本期 ——

——

——

--转入第二阶段

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段

本期计提 -11,147,412.94

3,422.91

2,148,705.37

-8,995,284.66

本期收回

本期转回

本期核销

53,516,840.02

53,516,840.02

其他变动

期末数 5,682,849.67

12,588.74

5,491,805.09

11,187,243.50

(4) 本期实际核销的其他应收款情况

1) 本期实际核销其他应收款53,516,840.02元。

2) 本期重要的其他应收款核销情况

单位名称款项性质核销金额 核销原因

履行的

核销程序

款项是否由关联交易产生

兰溪农药厂 拆借款 53,516,840.02

公司注销

浙江省国资委核准批复

是小 计 53,516,840.02

(5) 其他应收款款项性质分类情况

款项性质 期末数 期初数拆借款

109,428,367.31

109,428,367.31

428,042,963.14

应收暂付款 8,032,356.85

5,487,112.19

备用金

755,640.71

340,748.84

押金保证金

1,184,775.36

1,093,043.00

其他

104,926.00

合 计 119,309,407.87

435,160,525.53

(6) 应收股利明细情况

项 目 期末数 期初数浙江衢州福汇化工科技有限公司

1,540,000.00

合 计

1,540,000.00

(7) 其他应收款金额前5名情况

单位名称 款项性质 账面余额 账龄

占其他应收款余

额的比例(%)

坏账准备宁波巨榭能源有限公司

拆借款

1年以内 64.28

76,695,378.61

3,834,768.93

浙江衢州联州致冷剂有限公司

拆借款

1年以内 23.58

28,138,040.45

1,406,902.02

浙江巨化技术中心有限公司

拆借款

1年以内 3.85

4,594,948.25

229,747.41

阿拉善盟运通实业发展有限公司

应收暂付款

3,600,774.13

4年以上 3.02

代扣代缴个人年金 应收暂付款

			3,600,774.13
	993,485.22

1年以内 0.83

小 计 114,022,626.6

		49,674.26
6

95.56

3. 长期股权投资

(1) 明细情况

项 目

期末数 期初数账面余额

9,121,866.75减值准备

账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资

4,661,255,124.62

减值准备

4,661,255,124.62

4,435,869,974.62

4,435,869,974.62

对联营企业投资

1,059,978,041.70

1,059,978,041.70

1,054,210,239.24

1,054,210,239.24

其他股权投资

26,880,000.00

26,880,000.00

合 计 5,721,233,166.32

5,721,233,166.32

5,516,960,213.86

26,880,000.00 5,490,080,213.86

(2) 对子公司投资

被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数

本期计提减值

准备

末数宁波巨化公司 157,390,000.00 157,390,000.00衢化氟化公司 310,415,418.21 310,415,418.21兰溪氟化公司 39,500,000.00 39,500,000.00巨塑化工公司 725,314,463.69 50,000,000.00 775,314,463.69巨邦高新公司 8,295,155.94 8,295,155.94联州致冷公司 83,228,533.69 90,000,000.00 173,228,533.69巨圣氟化公司 57,904,009.55 57,904,009.55宁波巨榭公司 50,000,000.00 50,000,000.00衢州鑫巨公司 19,500,000.00 19,500,000.00巨化香港公司 81,712,100.00 81,712,100.00巨新氟化公司 1,130,141,018.00 1,130,141,018.00巨化锦纶公司 1,162,474,055.83 1,162,474,055.83氟新化工公司 25,428,126.93 25,428,126.93丽水福华公司 10,000,000.00 10,000,000.00检安石化公司 25,572,575.48 25,572,575.48技术中心 76,528,276.98 76,528,276.98研究院 42,994,445.78 80,000,000.00 122,994,445.78晋巨化工公司 429,471,794.54 429,471,794.54巨化环保公司 700,000.00 700,000.00清越环保公司 4,685,150.00 4,685,150.00小 计 4,435,869,974.62 225,385,150.00 4,661,255,124.62

(3) 对联营企业投资

被投资单位 期初数

本期增减变动追加投资 减少投资

权益法下确认

的投资损益

其他综合

减值准备期

收益调整联营企业

宁波艾色进出口有限公司

500,000.00

-9,245.90中巨芯科技有限公司

388,017,904.94

-1,961,097.55 258,710.01

上海巨化实业发展有限公司

26,048,186.66

530,066.24浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司

12,721,209.44

793,921.53 56,436.17浙江衢州福汇化工科技有限公司

8,401,634.94

1,007,917.21 187,061.04巨化集团财务有限责任公司

506,269,988.98

31,848,536.88浙江硅谷巨赋投资管理有限公司

1,905,222.76

46,495.84杉杉新材料（衢州）有限公司

36,852,295.35

-26,922,862.50 78,142.73上海爱新液化气体有限公司

7,441,556.08

1,645,070.71iGas USAInc 66,552,240.09

-139,802.62 1,126,174.62

合 计1,054,210,239.24 500,000.00

6,838,999.84 1,706,524.57

(续上表)被投资单位

本期增减变动

期末数

减值准备期末余额其他权

益变动

宣告发放现金

股利或利润

计提减

值准备

其他联营企业

宁波艾色进出口有限公司

490,754.10中巨芯科技有限公司

386,315,517.40上海巨化实业发展有限公司

26,578,252.90浙江衢州巨化昭和电子化学材料有限公司

13,571,567.14浙江衢州福汇化工科技有限公司

1,584,000.00

8,012,613.19巨化集团财务有限责任公司

538,118,525.86浙江硅谷巨赋投资管理有限公司

1,951,718.60杉杉新材料（衢州）有限公司

10,007,575.58上海爱新液化气体有限公司

1,693,721.95

7,392,904.84

iGas USAInc

67,538,612.09

合 计3,277,721.95

1,059,978,041.70

(二) 母公司利润表项目注释

1. 营业收入/营业成本

项 目

本期数 上年同期数收入 成本 收入 成本主营业务收入 4,019,802,007.55

3,614,519,641.95

4,605,156,440.59 3,691,011,791.29其他业务收入 561,529,541.28

514,332,958.05

538,996,389.97 519,169,614.52合 计 4,581,331,548.83

4,128,852,600.00

5,144,152,830.56 4,210,181,405.81

2. 投资收益

项 目 本期数 上年同期数权益法核算的长期股权投资收益 6,838,999.84

-15,623.06

成本法核算的长期股权投资收益 442,550,000.00

300,000,000.00

处置长期股权投资产生的投资收益3,626.05

52,517,692.24

金融工具持有期间的投资收益 1,650,000.00

——

其他权益工具投资 1,650,000.00

——

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益

——

13,880,020.23

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益

——

-1,683,730.13

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 ——

10,668,000.00

理财产品收益 87,975,396.99

51,338,231.59

合 计 539,018,022.88

426,704,590.87

十六、其他补充资料

(一) 非经常性损益

1. 非经常性损益明细表

项 目 金额 说明非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的-24,298,515.86

冲销部分

减免

1,226,008.88

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、

计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）

285,866,861.96

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 87,975,396.99

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益 134,266.44

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 679,245.29

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,521,371.83

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小 计 366,104,635.53

减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表41,320,195.06

示）

少数股东权益影响额(税后) 3,408,770.57

归属于母公司所有者的非经常性损益净额 321,375,669.90

(二) 净资产收益率及每股收益

1. 明细情况

报告期利润

加权平均净资产

收益率(%)

每股收益(元/股)基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 7.05 0.33 0.33扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

4.52 0.21 0.21

2. 加权平均净资产收益率的计算过程

项 目 序号 本期数归属于公司普通股股东的净利润 A 895,359,996.38

非经常性损益 B 321,375,669.90扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 573,984,326.48

归属于公司普通股股东的期初净资产 D

12,585,018,800.78

发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产

E

新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F

回购库存股减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G1 187,751,765.56

减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H1 6现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G2 411,774,915.45减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H2 7

其他

外币报表折算差额 I1 2,623,127.65增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6计提专项储备 I2 7,077,055.79增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6权益法核算其他权益变动 I3 1,732,563.07增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 6公允价值计量计入其他综合收益 I4 -391,591.67增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 6