香江控股：香江控股2021年半年度报告全文

公司代码：600162 公司简称：香江控股

深圳香江控股股份有限公司

2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人翟美卿、主管会计工作负责人吴光辉及会计机构负责人（会计主管人员）杜艳声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司本半年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 14

第五节 环境与社会责任 ...... 16

第六节 重要事项 ...... 17

第七节 股份变动及股东情况 ...... 25

第八节 优先股相关情况 ...... 28

第九节 债券相关情况 ...... 29

第十节 财务报告 ...... 32

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的会计报表。
	报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿。

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第一节 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司、香江控股、上市公司	指	深圳香江控股股份有限公司
南方香江	指	南方香江集团有限公司
深圳金海马	指	深圳市金海马实业股份有限公司
香江商业	指	深圳市香江商业管理有限公司
香江集团	指	香江集团有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
证监局	指	深圳证券监管局
报告期	指	2021年1月1日至2021年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	深圳香江控股股份有限公司
公司的中文简称	香江控股
公司的外文名称	Shenzhen HeungKong Holding Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	HKHC
公司的法定代表人	翟美卿

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	吴光辉	何肖霞
联系地址	广州市番禺区番禺大道锦绣香江花园会所香江控股办公楼	广州市番禺区番禺大道锦绣香江花园会所香江控股办公楼
电话	020-34821006	020-34821006
传真	020-34821008	020-34821008
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	深圳市前海深港合作区南山街道兴海大厦3046号香江金融大厦32楼-A1
公司注册地址的历史变更情况	公司注册地址变更的详细情况详见公司于2020年1月7日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相关公告
公司办公地址	广州市番禺区番禺大道锦绣香江花园会所香江控股办公楼
公司办公地址的邮政编码	511442
公司网址	http://www.hkhc.com.cn
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	无

公司选定的信息披露报纸名称	《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	香江控股办公楼董事会办公室
报告期内变更情况查询索引	无

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	香江控股	600162	山东临工

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

主要会计数据	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	1,831,936,121.92	1,060,279,914.80	72.78
归属于上市公司股东的净利润	41,320,935.25	-29,492,996.84	不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	17,920,446.57	-36,507,871.25	不适用
经营活动产生的现金流量净额	-802,867,213.98	230,725,110.78	-447.98
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	5,320,627,428.74	5,316,511,066.49	0.08
总资产	28,785,132,728.67	25,623,925,893.49	12.34

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.0123	-0.0087	不适用
稀释每股收益（元／股）	0.0123	-0.0087	不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.0054	-0.0108	不适用
加权平均净资产收益率（%）	0.78	-0.56	增加1.34个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	0.34	-0.70	增加1.04个百分点

非经常性损益项目	金额
非流动资产处置损益	29,276,265.92
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	12,140,172.26
委托他人投资或管理资产的损益	105,074.11
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	643,698.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,472,321.25

少数股东权益影响额	-19,201,574.84
所得税影响额	-3,035,468.36
合计	23,400,488.68

第三节 管理层讨论与分析

一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

（一）报告期内公司所从事的主要业务

公司是专业从事城市产业发展、商贸流通及家居卖场运营为主的综合性集团。公司一方面立足于城市产业发展的运营商，从开发精品住宅项目，到聚焦粤港澳大湾区开发商业综合体等项目，并不断创新，与国际科技、国内IT服务创新企业打造科创产业中心项目；另一方面，公司通过商贸流通市场、家居卖场的开发与运营，不断深入发展，现已成为国内领先的家居连锁卖场运营商，并积极推进战略转型。

（二）报告期内公司的主要经营模式

报告期内，公司的主营业务主要以城市产业发展、商贸流通及家居卖场运营为主。

1、城市产业发展

公司聚焦精品住宅开发，不断突破、大胆创新，先后打造了广州锦绣香江、广州香江?翡翠绿洲以及锦绣香江温泉城等超大型高端精品住宅项目；并逐步深耕城市产业发展领域，先后打造珠海横琴?金融传媒中心、南沙香江国际金融中心自贸区综合体等项目，通过与微软（中国）等知名企业合作，打造科创中心，实现新城市产业升级。

2、商贸流通及家居卖场运营

商贸物流及家居卖场运营业务主要包括经营商贸物流市场的开发及运营管理，以及泛家居卖场的开发及运营管理。商贸物流及家居卖场运营的主要对象为专业市场，尤其以家居卖场为主。根据市场需求定位不同，公司开发的专业市场可分为建材家居、百货小商品、副食、五金机电、酒店用品等专业市场。

（三）行业情况说明

2021年上半年，在“稳地价、稳房价、稳预期”的政策背景下，房地产行业政策调控持续强化，融资政策持续收紧，整体房地产市场进入平稳健康发展阶段。 “三道红线”和“两集中”政策相继出台后，长效机制持续完善，企业资金压力上升，房企保持较快推盘节奏。

2021上半年在“房住不炒”和以稳为主的房地产调控政策基调下，全国商品房成交总体呈现稳中向好的发展趋势，全年房地产开发投资7.22万亿元，同比增长15.0%；销售面积为8.86亿平方米，同比增长27.7%；销售额为9.29万亿元，同比增长38.9%；房企土地购置面积为0.70 亿平方米，同比下降11.8%。受房地产融资收紧政策的影响，房地产企业的拿地节奏呈下滑态势。

二、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司以企业文化为基础，以市场化运作为依托，结合公司特点及城市布局不断形成并完善自身的经营优势，经过多年的用心打造，逐步确立了具有香江特色的竞争优势。

1、公司拥有强大的产业组合能力，业务组合具有良好的互补性，抗风险能力较强

公司作为综合性集团，业务板块之间的互补与盈利模式灵活度将一定程度上规避宏观调控对公司的影响。

2、较强成本管控能力

公司具有很强的成本管控能力，从全面预算管理到IT系统的全面实施，公司对综合成本的管控，具有很强的能力与丰富的经验，保证了公司产品具有较强有力的市场竞争优势。

3、完善的内部管理体系

公司具备完善的内部管理体系，覆盖了项目前期的可行性研究、项目获取、项目规划、项目施工、产品销售、客户服务等多个环节，包括人力资源模块、计划运营模块、财务模块、工程模块、成本模块、设计模块、采购模块、营销模块、客服物业模块等多个项目管理模块。公司注重对行业趋势、区域市场、竞争对手、客户价值等方面的系统调研，形成了以市场为基础、以客户诉求为导向的市场研究体系，为项目开发提供决策支持。各个管理模块及管理体系相辅相成，发

挥协同效应，把控市场动态及全过程关键性节点，正确预估未来风险并作出准确及时的判断，确保各项目的顺利实施。

4、公司拥有良好的市场把握能力

经过多年经营，香江控股已拥有了良好的市场把握能力。在过去的经营过程中，公司以了解市场、开发市场、带动市场为项目经营策划的指导思想，结合对宏观经济形势的把握、对市场发展趋势与客户需求的掌控，积累了大量的经验，避免价格比拼的不利局面，依靠品质和差异化赢取了市场，塑造了公司在业务上把握市场的核心竞争力。

5、公司拥有良好的创新能力

创新是企业生命的源泉，近年来香江控股一直注重公司的创新能力，更好的让公司摆脱现有的市场和产品观念的约束，重视多样化的整合，立足客户的切身需求，通过多种激励手段的综合运用，确立公司自己的竞争优势。

公司的创新能力主要包括产品创新和经营管理手段的创新。现阶段，产品创新已经得到公司管理层广泛和深入的认识，如开发绿色环境建筑、注重休闲、坚持人与自然协调发展、智慧家居物联网等产品。

6、丰富的商户资源及有效的整合能力

公司进军商贸流通运营领域多年，已积累了丰富的商户资源，与多家国内外知名品牌建立了稳定的合作关系，赢得了大量有价值的业主的信任。公司通过整合累积的商户资源实现商贸流通项目有效的品类品种互动和商户品牌组合，形成聚集效应，提升日均人流量和交易额；通过整合城市居民的不同需求，以商贸流通运营为引导，有效发挥各项目之间的协同效应，相互提升各种类型物业的价值。通过有效整合实现业主、商户等各方共赢，培养客户忠诚度，实现各种资源的重复利用，提高商业运营模式的可复制性。

7、经验丰富的运营管理团队

公司管理层团队在商贸流通运营行业拥有着丰富的经验，经验丰富的管理团队为公司整体的可持续发展奠定了基础。公司子公司香江商业经过20多年的发展，在华南区域建立了绝对的竞争优势，包括品牌影响力、消费者口碑、市场占有率、招商资源储备等，在华南区域均处于行业前列。

三、 经营情况的讨论与分析

1、土地储备情况：

截至2021年6月30日，公司持有土地储备计容建筑面积约580万平方米，其中已竣工未销售建筑面积约29万平方米，在建工程建筑面积约281万平方米，未来可供发展用地建筑面积约为270万平方米。公司土地储备主要为住宅及商业用途，以出售为主，公司根据市场情况决定是否出租及出租比例。

2、2021年半年度房地产出租情况如下：

单位：万元 币种：人民币

序号	地区	项目	经营业态	出租房地产的建筑面积(平方米)	出租房地产的租金收入
1	华北	沈阳、天津、长春、廊坊、保定	商铺	259,052	6,938
2	华中	南昌、武汉、新乡、洛阳、郑州、长沙、株洲	商铺	584,196	8,807
3	华南	广州、珠海、深圳、汕头、惠州、增城	商铺	548,050	12,363
4	华东	上海、无锡、聊城	商铺	42,983	924
5	西南	成都	商铺	148,832	927
	合计			1,583,113	29,960

受新冠疫情、商品房结转周期、国家限购政策及银行住房按揭贷款等因素的影响，公司报告期的房地产销售签约速度有所放缓。

报告期内，即2021年1月1日至2021年6月30日，公司实现房地产签约销售面积约21.55万平方米、签约销售金额约24.57亿元。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,831,936,121.92	1,060,279,914.80	72.78
营业成本	1,115,812,281.78	591,870,087.59	88.52
销售费用	132,390,525.79	116,441,946.64	13.70
管理费用	183,369,522.26	141,684,528.55	29.42
财务费用	245,702,571.18	157,658,285.26	55.85
经营活动产生的现金流量净额	-802,867,213.98	230,725,110.78	-447.98
投资活动产生的现金流量净额	-545,545,382.88	-18,730,827.39	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	984,841,459.58	-96,801,826.62	不适用

项目名称

本期期末数

本期期

上年期末数

上年期

本期期末

情况说明

		末数占总资产的比例（%）		末数占总资产的比例（%）	金额较上年期末变动比例（%）
货币资金	3,469,470,049.25	12.05	3,699,195,244.49	14.44	-6.21
应收款项	766,807,744.40	2.66	1,168,804,868.68	4.56	-34.39	本期收回部分应收款项
存货	16,510,494,842.91	57.36	14,744,330,286.16	57.54	11.98
合同资产
投资性房地产	3,492,810,478.20	12.13	3,246,737,190.77	12.67	7.58
长期股权投资	656,840,385.27	2.28	305,204,733.19	1.19	115.21	本期增加对联营企业的投资，且本期被投资企业盈利增加
固定资产	761,508,577.39	2.65	764,963,036.51	2.99	-0.45
在建工程	91,926,442.39	0.32	71,030,065.81	0.28	29.42	本期在建工程进度增加
使用权资产	1,134,607,758.81	3.94			不适用
短期借款	1,192,597,976.21	4.14	1,410,899,452.47	5.51	-15.47
合同负债	6,915,473,952.72	24.02	5,808,871,925.99	22.67	19.05
长期借款	3,780,569,100.00	13.13	2,792,318,390.91	10.90	35.39	本期借入长期借款
租赁负债	1,093,555,793.18	3.80			不适用
应付债券	487,814,192.95	1.69	299,487,970.42	1.17	62.88	本期有发行债券

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	805,947,548.40	银行借款质押存款、诉讼冻结存款、未结清按揭贷款保证金、农民工工资保证金、工程保证金及电费保证金等
存货	2,571,910,737.48	借款抵押
固定资产	257,149,952.16	借款抵押
无形资产	12,729,530.99	借款抵押
投资性房地产	2,309,044,471.31	借款抵押
合计	5,956,782,240.34	/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1. 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

□适用 √不适用

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、疫情风险：新型冠状病毒感染的肺炎（简称“新冠肺炎”）疫情防控工作在联防联控工作机制下于全国范围内有序推进，并已初步呈现疫情防控形势逐渐持续向好、生产生活秩序加快恢复的态势。公司正认真贯彻落实国务院联防联控机制印发的《关于切实加强疫情科学防控有序做好企业复工复产工作的通知》的指示精神，根据疫情分区分级推进复工复产。新冠肺炎疫情对包括湖北省和武汉市在内的部分省市经济社会运行秩序造成影响，从而在一定程度上影响本公司房产建造以及项目的施工进度，影响程度将取决于疫情防控情况、复工复产推动情况以及各项调控政策的实施。本公司将继续密切关注新冠肺炎疫情发展情况，积极应对其对公司财务状况、经营成果以及项目进度等方面的影响。

2、政策风险：房地产行业受国家宏观调控政策影响较大。近年来，我国房地产行业发展较快，支撑了GDP的快速增长，但同时也带来投资过热、住房供应结构失衡、住房价格上涨较快、抑制其他消费等负面影响，属于国家重点调控对象。为引导和促进房地产行业持续稳定健康发展，国家陆续出台了新“国十条”、“国五条”等法律法规，对土地、住宅供应结构、税收、信贷等领域进行政策调整，对房地产企业在土地取得、项目开发、产品设计、融资以及保持业绩稳定等方面产生相应的影响。未来国家仍将持续对房地产市场进行宏观调控，对房地产企业的风险控制、把握市场的能力以及经营管理水平提出了更高要求。公司将加强政策研究，因势利导，顺势而为，适应宏观调控政策的变化，最大程度降低政策变化对经营管理、未来发展造成的不利影响。

3、市场风险：房地产行业已经历了近二十年的高速发展。目前，主要城市的商品住宅仍然供不应求，但受宏观经济增速放缓、房地产宏观政策调控、住房自有率提升等因素影响，近年来我

国的商品房的需求增速放缓，部分地区甚至需求下降，少数三四线城市陆续开始出现“空城”现象。长期来看，随着自有住房比率的提高，人口红利拐点的出现，年轻人购房理念的改变，未来房地产市场的整体需求可能会增速放缓甚至下降，从而对公司业务的发展造成不利影响。公司将加强市场监测，及时调整产品结构、营销策略及区域布局。

4、行业风险：房地产属于资金密集型行业，在行业整体供应量超前与需求萎缩的现状下，行业竞争日益激烈。公司将在保证增长质量的前提下努力提高市场份额；继续加强产品研发、成本管控和工程管理，不断提高产品竞争力。

5、财务风险：房地产项目具有开发周期较长、资金需求量大等特点，公司目前负债水平相对较高，从长远看，对公司经营会产生一定影响。公司将切实提高资金使用效率，严格控制费用支出，增强资金使用的合理性与计划性，并积极拓宽融资渠道，充分发挥上市公司的资本市场融资平台功能，满足公司资金需求，保障资金链安全，降低财务风险。

(二) 其他披露事项

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年2月24日	详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的2021-009号公告	2021年2月25日	2021年第一次临时股东大会决议公告
2020年年度股东大会	2021年5月12日	详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的2021-032号公告	2021年5月13日	2020年年度股东大会决议公告

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2021年上半年，公司积极履行社会责任，为进一步发挥公司在服务国家脱贫攻坚战略中的作用，公司秉承“办好实业，回报社会”的企业宗旨，继续做好社会扶贫工作，报告期内，公司对社会捐赠支出金额为62万元。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行
与重大资产重组相关的承诺	解决同业竞争	深圳金海马、刘志强、翟美卿、南方香江、香江集团	一、针对本公司/本人及本公司/本人所控制的其他企业未来拟从事或实质性获得与上市公司同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与上市公司可能构成实质性或潜在同业竞争的情况：1、本公司或本公司下属直接或间接控股企业未来将不从事与本次交易完成后香江控股或其下属全资或控股子公司主营业务相同或相近的业务，以避免对香江控股的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争。本公司亦将促使下属直接或间接控股企业不直接或间接从事任何在商业上对香江控股或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；但是，满足下列条件的除外：地方政府特定地块或项目招标或出让、转让条件中对投标人或受让人有特定要求时，若上市公司不具备而其控制方具备该等条件，可由该控制方作为投标人或受让人取得特定地块或参与项目招标。该控制方应当在达到交易目的后的适当时间内将该业务转让给上市公司。2、如本公司或本公司下属直接或间接控股企业存在任何与香江控股或其下属全资或控股子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，本公司将放弃或将促使下属直接或间接控股的企业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给香江控股或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方；3、本公司将严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规定及香江控股《公司章程》等有关规定，与其他股东平等地行使股东权利、履行股东	2015年11月3日至上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司上层股东期间持续有效。	是	是

		义务，不利用大股东（实际控制人）的地位谋取不当利益，不损害香江控股和其他股东的合法权益。二、自本承诺函出具日起，上市公司如因本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的损失或开支，本公司将予以全额赔偿。三、本承诺函在上市公司合法有效存续且本公司作为上市公司控股股东期间持续有效。
盈利预测及补偿	南方香江	本次交易中业绩承诺所述净利润指标为扣除非经常性损益后的净利润，本次重组的业绩补偿责任人为南方香江，南方香江承诺：森岛宝地2018年、2019年、2020年、2021年拟实现的累计净利润为人民币35,300.00万元；森岛鸿盈2018年、2019年、2020年、2021年拟实现的累计净利润为人民币44,100.00万元；森岛置业2018年、2019年、2020年、2021年拟实现的累计净利润为人民币37,600.00万元。在盈利补偿期届满后4个月内，由上市公司聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所对每一标的资产进行资产减值测试，如期末减值额大于上述该标的公司盈利承诺补偿金额，交易对方南方香江需另行以现金对上市公司给予补偿。	2018年度、2019年度、2020年度及2021年度	是	是

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

□适用 √不适用

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
公司要求被告国兴环球返还公司支付的127,237,280元及资金占用利息	详见公司2020年5月29日在上海证券交易所网站披露的临2020-032号公告《香江控股关于诉讼事项的公告》
国兴环球反诉公司，要求公司支付其合计人民币71,230,641.40元（不含资金占用利息）	详见公司2020年12月5日在上海证券交易所网站披露的临2020-076号公告《香江控股关于诉讼事项的进展公告》
公司及公司子公司长沙香江商贸物流城开发有限公司被要求支付243,503,419.96元及相关财务费用	详见公司2021年5月15日在上海证券交易所网站披露的临2021-035号公告《香江控股关于子公司涉及诉讼事项的公告》
公司要求被告成都市新都区人民政府返还公司支付的397,884241.1元及资金占用利息	详见公司2021年5月21日在上海证券交易所网站披露的临2021-038号公告《香江控股关于子公司涉及诉讼事项的公告》
公司要求被告国兴环球返还公司支付的127,237,280元及资金占用利息的诉讼请求被驳回，反诉原告国兴环球的反诉请求被驳回	详见公司2021年6月8日在上海证券交易所网站披露的临2021-042号公告《香江控股关于诉讼结果的公告》

报告期内：
起诉(申请)方	应诉（被申请）方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
南通五建控股集团有限公司	天津森岛宝地置业投资有限公司	诉讼一审	我司于2017-2018年将天津丹桂园四期工程发包给对方，	132,110,000	否	我方提起管辖权异议，待开庭。	我方提起管辖权异议，待开庭。	我方提起管辖权异议，待开庭。

对方尚未报送结算资料，结算未完成，起诉我司要求支付欠付的工程款及利息。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

关于2021年度日常关联交易计划的实施情况公司于2021年4月12日公司召开第九届董事会第十九次会议，审议通过了《关于2021年度日常关联交易计划的议案》，其中关联董事翟美卿女士、修山城先生、翟栋梁先生、刘根森先生、范菲女士回避表决回避表决，其余3名非关联董事一致同意通过该议案，表决结果：3票赞成，0票反对，0票弃权。该议案已事先取得独立董事事前认可并发表独立意见如下：公司2021年度日常关联交易计划是根据日常经营和业务发展的需要制定，以上日常关联交易事项，符合诚实信用、公平公正的原则，有利于公司的生产经营和长远发展，属于正常交易行为；该类交易可以充分利用关联方的市场网络和渠道优势，减少成本，提高市场占有率，能保证香江控股及下属子公司生产经营的稳定性，实现资源优势互补及合理配置，同时能够降低交易对方信用风险，符合公司的实际情况和利益。以上交易行为未损害全体股东特别是中小股东的合法权益，不影响公司独立性，公司主要业务亦未因上述关联交易而对关联方形成依赖。相关内容请见公司于2021年4月14日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的临2021-021号《关于2021年度日常关联交易计划的公告》，2021年度日常关联交易预计以及截至报告期末实际执行情况具体如下：

序号	交易类别	关联方名称	交易内容	2021年预计发生额	2021年1至6月实际发生额
1	提供/接受劳务	香江集团、金海马及其下属公司	物业管理、旅游收入、顾问等劳务	10,000万元	约30万元

备注：以上发生额不包含单独履行决策程序的交易金额。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

2	租赁	香江集团、金海马及其下属公司	房屋租赁	5,000万元	约1,719万元
3	购买/出售商品	香江集团、金海马及其下属公司	购买、出售商品	8,000万元	约299万元
4	接受财务资助	香江集团、金海马及其下属公司	接受财务资助	60,000万元	约11,189万元
合计				83,000万元	约13,237万元

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

□适用 √不适用

(2) 承包情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

出包方名称	承包方名称	承包资产情况	承包资产涉及金额	承包起始日	承包终止日	承包收益	是否关联交易	关联关系
增城区派潭镇背阴村范屋经济合作社	广州聚兴企业管理有限公司	范屋社中间见山地约420亩林地	7,350,000	2019年1月31日	2089年1月30日	0	否	全资子公司
增城区派潭镇背阴村温屋经济合作社	广州誉高投资发展有限公司	温屋社亚婆记顶约210亩林地	3,675,000	2019年1月31日	2089年1月30日	0	否	全资子公司
增城区派潭镇背阴新村经济合作社	广州誉高投资发展有限公司	新村社三角山约67.2亩林地	1,176,000	2019年1月31日	2089年1月30日	0	否	全资子公司

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

香江控股

公司本部

广州锦荣投资发展有限公司

72,080,000

2020.09.15

2020.09.24

2023.09.14

连带责任担保

否

否

否

否

0

合营公司

否

合营公司

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

0

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

71,967,400

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

3,471,300,000

报告期末对子公司担保余额合计（B）

3,997,159,800

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

4,069,127,200

担保总额占公司净资产的比例(%)

76.48

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

3,997,159,800

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

1,408,813,485.63

上述三项担保金额合计（C+D+E）

5,405,973,285.63

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

不适用

担保情况说明

不适用

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

关于公司全资子公司与微软（中国）签订框架合作协议的实施进展情况：

香江控股全资子公司香江云科技公司于2017年6月6日与南沙投资贸易促进局签署了《微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台项目合作协议》；同日，香江云科技公司与微软中国正式签署了《微软“云暨移动技术孵化计划”合作和商标许可协议》。签订协议的具体内容请见公司于上海证券交易所网站发布的临2017—038号及临2017-041号公告。截止至本报告期内，该合作事项进展情况如下：

（1）2017年6月6日，香江控股全资子公司香江云科技公司与南沙投资贸易促进局签署了《微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台项目合作协议》；同日，香江云科技公司与微软中国正式签署了《微软“云暨移动技术孵化计划”合作和商标许可协议》。

（2）2017年8月，确定“微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台”的运营合作伙伴。

（3）2017年9月22日，香江云科技公司在微软广州公司举行了“微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台”首次公开招募路演，路演当天，共有12支团队参加。

（4）2017年9月，确定“微软云暨移动技术孵化计划—广州云暨移动应用孵化平台”的办公地址为广州南沙香江科创中心18楼。

（5）2017年11月，香江云科技公司举行了粤港澳大湾区人工智能峰会。

（6）2019年1月15日，独角兽牧场17楼办公空间正式对外开放。

（7）截止至2021年6月30日，香江国际科创中心累计入驻企业（含已毕业企业）212家；中国创新创业成果交易会成果转化基地、广东省大数据创业创新孵化园、广州市创新创业示范（孵化）基地、广州市科普基地、广州市中小企业服务站、粤港澳大湾区青年创客汇、南沙特色孵化器等荣誉资质共42项；接受来访考察交流超516场；举办赛事及活动近151场。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数：

截止报告期末普通股股东总数(户)	61,546
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量
南方香江集团有限公司	0	1,320,619,361	38.89	0	质押	560,000,000	境内非国有法人
深圳市金海马实业股份有限公司	0	713,261,476	21.00	0	无	0	境内非国有法人
香江集团有限公司	0	137,796,605	4.06	0	无	0	境内非国有法人

深圳市香江股权投资管理有限公司－香江汇通一期证券投资基金	0		46,648,438	1.37		0	无	0		境内非国有法人
贺洁	3,603,538		25,550,446	0.75		0	未知	0		未知
前海开源基金－浦发银行－中融国际信托－中融－融珲62号单一资金信托	-67,907,000		20,660,800	0.61		0	未知	0		未知
杨道建	2,638,450		18,025,029	0.53		0	未知	0		未知
朱雪松	823,226		17,934,660	0.53		0	未知	0		未知
李云华	2,749,693		14,974,330	0.44		0	未知	0		未知
林春葵	888,000		12,388,000	0.36		0	未知	0		未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类				数量
南方香江集团有限公司		1,320,619,361			人民币普通股				1,320,619,361
深圳市金海马实业股份有限公司		713,261,476			人民币普通股				713,261,476
香江集团有限公司		137,796,605			人民币普通股				137,796,605
深圳市香江股权投资管理有限公司－香江汇通一期证券投资基金		46,648,438			人民币普通股				46,648,438
贺洁		25,550,446			人民币普通股				25,550,446
前海开源基金－浦发银行－中融国际信托－中融－融珲62号单一资金信托		20,660,800			人民币普通股				20,660,800
杨道建		18,025,029			人民币普通股				18,025,029
朱雪松		17,934,660			人民币普通股				17,934,660
李云华		14,974,330			人民币普通股				14,974,330
林春葵		12,388,000			人民币普通股				12,388,000
前十名股东中回购专户情况说明		深圳香江控股股份有限公司回购专用证券账户本报告期末持有公司股份54,072,289股，占公司总股本的1.59%。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明		不涉及
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中，南方香江集团有限公司、深圳市金海马股份有限公司、香江集团有限公司及深圳市香江股权投资管理有限公司－香江汇通一期证券投资基金为一致行动人。 公司未知其他股东的关联关系，也未知是否属于《公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明		不涉及

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

四、控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位：元 币种：人民币

债券名称	简称	代码	发行日	起息日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所	是否存在终止上市交易的风险
深圳香江控股股份有限公司公开发行2018年公司债券（第一期）	18香江01	143494	2018年3月9日	2018年3月9日	2022年3月9日	150,000,000	7.90%	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所	否
深圳香江控股股份有限公司公开发行2018年公司债券（第二期）	18香江02	143841	2018年9月27日	2018年9月27日	2022年9月27日	150,000,000	7.90%	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所	否
深圳香江控股股份有限公司公开发行2019年公司债券（第一期）	19香江01	155327	2019年5月31日	2019年5月31日	2023年5月31日	100,000,000	8.10%	每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所	否

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用 □不适用

2021年4月26日，公司披露了《香江控股公开发行2019年公司债券（第一期）2021年债券回售实施公告》，投资者可以用选择在回售登记期2021年4月29日至2021年5月6日进行登记，将持有的“19香江01”按面值全部或部分回售给香江控股，或是选择继续持有本期债券。2021年4月28日，公司披露了《香江控股公开发行2019年公司债券（第一期）2021年不调整利率的公告》，根据公司实际情况及当前市场环境，发行人决定不调整“19香江01”后2年的票面利率，即维持2021年5月31日至2023年5月30日本期债券的票面利率为8.1%。2021年5月10日，公司披露了《香江控股2019年公司债券（第一期）2021年债券回售实施结果公告》，“19香江01”回售有效期登记数量为0手，回售金额为0元。

3. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

√适用 □不适用

公司发行的公司债券报告期内未采取增信措施。

为有效维护债券持有人的利益，保证本期公司债券本息按约定偿付，发行人制定了一系列工作计划，包括制定《债券持有人会议规则》、设立专项偿债账户、设立专门的偿付工作小组、聘请债券受托管理人、保证人为本期债券提供保证担保、加强信息披露管理等，形成一套完整的确保本期公司债券本息能够按约定偿付的保障体系。

公司发行的公司债券的偿债资金将主要来源于公司日常经营所产生的现金流。报告期内，公主营业务经营良好，稳定的现金流入对公司发行的公司债券的本息偿付提供了有利的保障。

报告期内，公司按期支付了“18香江01”以及“19香江01”上一计息期间的利息，“18香江02”尚未到付息日，以上三期公司债券尚未到兑付期。

5. 公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

经自查,公司没有被查封、冻结、必须具备一定条件才能变现、无法变现、无法用于抵偿债务的情况和其他权利受限制的情况和安排，以及其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情况，仅存在抵押、质押等受限情况并已在本报告中披露，主要包括货币资金、存货、固定资产、无形资产、投资性房地产。除货币资金因为是履约保证金、未按揭贷款余额保证金、工程保证金及农民工工资保证金等受限外，其余类别资产受限均为借款抵押所需，均为正常商业经营所需，不存在影响公司偿付能力的情形，公司的贷款偿还率和利息偿付率一直保持100%，与商业银行和债券投资者保持了良好的关系。

(三) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(四) 主要会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

主要指标	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减（%）	变动原因
流动比率	1.24	1.22	1.55
速动比率	0.29	0.34	-13.45	本期流动负债增加
资产负债率（%）	80.06%	77.86%	2.83

	本报告期 （1-6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)	变动原因
扣除非经常性损益后净利润	17,920,446.57	-36,507,871.25	不适用
EBITDA全部债务比	0.02	0.01	100.00	本期息税折旧摊销前利润高于上期
利息保障倍数	1.36	0.47	189.36	本期息税前利润高于上期
现金利息保障倍数	-1.20	2.77	-143.22	本期经营活动产生的现金流量净额少于上期
EBITDA利息保障倍数	2.07	1.01	104.95	本期息税折旧摊销前利润高于上期
贷款偿还率（%）	100%	100%
利息偿付率（%）	100%	100%

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位：深圳香江控股股份有限公司

单位：元币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七.1	3,469,470,049.25	3,699,195,244.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七.2	3,838,667.76	3,194,969.42
衍生金融资产
应收票据	七.3
应收账款	七.4	50,047,850.33	29,295,312.62
应收款项融资
预付款项	七.5	135,310,475.84	95,034,397.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七.6	698,546,330.74	1,139,509,556.06
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	七.7	16,510,494,842.91	14,744,330,286.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七.8	963,475,497.55	767,779,129.00
流动资产合计		21,831,183,714.38	20,478,338,895.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款	七.9	18,213,563.33
长期股权投资	七.10	656,840,385.27	305,204,733.19
其他权益工具投资	七.11	28,857,920.00	28,847,920.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	七.12	3,492,810,478.20	3,246,737,190.77
固定资产	七.13	761,508,577.39	764,963,036.51

在建工程	七.14	91,926,442.39	71,030,065.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	七.15	1,134,607,758.81
无形资产	七.16	97,807,938.35	101,269,306.86
开发支出
商誉
长期待摊费用	七.17	175,940,448.46	130,676,737.44
递延所得税资产	七.18	495,435,502.09	496,858,007.60
其他非流动资产
非流动资产合计		6,953,949,014.29	5,145,586,998.18
资产总计		28,785,132,728.67	25,623,925,893.49
流动负债：
短期借款	七.19	1,192,597,976.21	1,410,899,452.47
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	七.20	234,666,802.41	246,947,911.65
应付账款	七.21	3,160,891,279.00	3,534,750,426.12
预收款项	七.22	41,346,013.48	35,431,053.50
合同负债	七.23	6,915,473,952.72	5,808,871,925.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七.24	42,877,457.92	85,994,792.78
应交税费	七.25	372,904,695.51	576,285,627.75
其他应付款	七.26	1,870,683,106.79	1,771,324,421.68
其中：应付利息
应付股利	七.26	20,090,000.00	20,090,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七.27	1,605,073,623.69	1,289,772,111.36
其他流动负债	七.28	2,184,861,839.64	2,039,486,705.75
流动负债合计		17,621,376,747.37	16,799,764,429.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七.29	3,780,569,100.00	2,792,318,390.91
应付债券	七.30	487,814,192.95	299,487,970.42
其中：优先股
永续债
租赁负债	七.31	1,093,555,793.18

长期应付款
长期应付职工薪酬	七.32
预计负债
递延收益	七.33	54,436,614.04	53,953,197.90
递延所得税负债	七.18	8,126,347.03	4,833,324.06
其他非流动负债
非流动负债合计		5,424,502,047.20	3,150,592,883.29
负债合计		23,045,878,794.57	19,950,357,312.34
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七.34	3,395,781,424.00	3,395,781,424.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七.35	58,434,371.68	58,434,371.68
减：库存股	七.36	107,120,929.34	69,916,356.34
其他综合收益	七.37	-9,587,080.00	-9,587,080.00
专项储备
盈余公积	七.38	143,151,671.80	143,151,671.80
一般风险准备
未分配利润	七.39	1,839,967,970.60	1,798,647,035.35
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		5,320,627,428.74	5,316,511,066.49
少数股东权益		418,626,505.36	357,057,514.66
所有者权益（或股东权益）合计		5,739,253,934.10	5,673,568,581.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计		28,785,132,728.67	25,623,925,893.49

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		583,074,130.32	871,994,585.99
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七.1	105,280,000.00	105,280,000.00
应收款项融资
预付款项		126,000.00	126,000.00
其他应收款	十七.2	7,743,451,065.51	6,761,425,714.49
其中：应收利息

应收股利		93,127,790.00	229,910,000.00
存货		562,414.00	562,414.00
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产			20,578.71
流动资产合计		8,432,493,609.83	7,739,409,293.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	十七.3	2,617,026,889.75	2,617,026,895.75
其他权益工具投资		11,744,820.00	11,744,820.00
其他非流动金融资产
投资性房地产		279,512,595.23	285,017,847.23
固定资产		1,613,617.42	1,932,336.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		9,143,394.05
无形资产		5,141,930.07	5,623,556.49
开发支出
商誉
长期待摊费用		176,699.03
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,924,359,945.55	2,921,345,455.54
资产总计		11,356,853,555.38	10,660,754,748.73
流动负债：
短期借款		160,222,333.33	355,484,583.34
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		72,677.50	2,810,044.34
预收款项
合同负债
应付职工薪酬		4,844,945.88	17,591,799.00
应交税费		3,154,826.16	8,161,481.20
其他应付款		5,639,516,160.58	4,630,480,670.54
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		316,223,382.96	271,163,569.71
其他流动负债

流动负债合计		6,124,034,326.41	5,285,692,148.13
非流动负债：
长期借款		1,063,000,000.00	1,090,000,000.00
应付债券		249,540,739.25	299,487,970.42
其中：优先股
永续债
租赁负债		9,408,296.02
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		1,321,949,035.27	1,389,487,970.42
负债合计		7,445,983,361.68	6,675,180,118.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		3,395,781,424.00	3,395,781,424.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		58,078,906.43	58,078,906.43
减：库存股		107,120,929.34	69,916,356.34
其他综合收益		1,744,820.00	1,744,820.00
专项储备
盈余公积		202,377,715.23	202,377,715.23
未分配利润		360,008,257.38	397,508,120.86
所有者权益（或股东权益）合计		3,910,870,193.70	3,985,574,630.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,356,853,555.38	10,660,754,748.73

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		1,831,936,121.92	1,060,279,914.80
其中：营业收入	七.40	1,831,936,121.92	1,060,279,914.80
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,808,748,186.32	1,133,075,571.14
其中：营业成本	七.40	1,115,812,281.78	591,870,087.59

利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七.41	131,473,285.31	125,420,723.10
销售费用	七.42	132,390,525.79	116,441,946.64
管理费用	七.43	183,369,522.26	141,684,528.55
研发费用
财务费用	七.44	245,702,571.18	157,658,285.26
其中：利息费用		218,331,100.33	155,073,231.02
利息收入		28,601,953.17	25,984,368.98
加：其他收益	七.45	15,082,554.93	11,464,235.30
投资收益（损失以“－”号填列）	七.46	51,740,726.19	-1,217,453.46
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		51,635,652.08	-2,085,469.22
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七.47	643,698.34	1,296,701.52
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七.48	-2,888,057.15	-4,431,192.47
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七.49
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七.50	29,363,930.14	-17,770.99
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		117,130,788.05	-65,701,136.44
加：营业外收入	七.51	6,012,355.97	4,976,414.19
减：营业外支出	七.52	2,627,698.94	5,614,246.57
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		120,515,445.08	-66,338,968.82
减：所得税费用	七.53	80,288,937.95	-7,588,860.04
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		40,226,507.13	-58,750,108.78
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		40,226,507.13	-58,750,108.78
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		41,320,935.25	-29,492,996.84
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,094,428.12	-29,257,111.94
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动

2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		40,226,507.13	-58,750,108.78
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		41,320,935.25	-29,492,996.84
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,094,428.12	-29,257,111.94
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.0123	-0.0087
（二）稀释每股收益(元/股)		0.0123	-0.0087

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七.4	15,560,680.33	13,035,475.08
减：营业成本	十七.4	31,075,698.10	23,585,422.39
税金及附加		1,879,166.60	1,518,626.42
销售费用
管理费用		33,678,083.82	28,687,051.39
研发费用
财务费用		-13,689,063.94	-76,320,879.89
其中：利息费用		60,116,142.37	63,292,473.98
利息收入		90,928,260.20	151,118,398.48
加：其他收益	十七.5	272,277.02	701,646.95
投资收益（损失以“－”号填列）		-6.00	9,235,308.55
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-6.00	3,534.37
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-691,503.47	-108,258.83
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）		311,245.31	-22,638.18
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-37,491,191.39	45,371,313.26
加：营业外收入		194,007.00	187,986.27

减：营业外支出		202,679.09	166,570.20
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-37,499,863.48	45,392,729.33
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-37,499,863.48	45,392,729.33
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-37,499,863.48	45,392,729.33
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		-37,499,863.48	45,392,729.33
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		不适用	不适用
（二）稀释每股收益(元/股)		不适用	不适用

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,991,996,026.03	2,737,173,331.91
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	七.55.(1)	190,020,031.41	221,427,325.58
经营活动现金流入小计		3,182,016,057.44	2,958,600,657.49
购买商品、接受劳务支付的现金		2,638,296,080.68	1,802,215,296.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		284,721,097.17	179,037,802.24
支付的各项税费		647,079,950.00	495,130,302.48
支付其他与经营活动有关的现金	七.55.(2)	414,786,143.57	251,492,145.58
经营活动现金流出小计		3,984,883,271.42	2,727,875,546.71
经营活动产生的现金流量净额		-802,867,213.98	230,725,110.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			30,000,000.00
取得投资收益收到的现金		105,074.11	868,015.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		76,414,155.78	63,825,844.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七.55.(3)	1,867,555.56
投资活动现金流入小计		78,386,785.45	94,693,860.44
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		323,922,168.33	37,394,687.83
投资支付的现金		300,010,000.00	76,030,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七.55.(4)
投资活动现金流出小计		623,932,168.33	113,424,687.83
投资活动产生的现金流量净额		-545,545,382.88	-18,730,827.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		33,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		33,000,000.00
取得借款收到的现金		3,329,344,039.45	1,933,716,707.99
收到其他与筹资活动有关的现金	七.55.(5)	99,000,000.00	306,475,283.45
筹资活动现金流入小计		3,461,344,039.45	2,240,191,991.44
偿还债务支付的现金		2,067,551,063.74	1,981,600,816.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		235,883,894.10	327,390,605.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七.55.(6)	173,067,622.03	28,002,396.50

筹资活动现金流出小计		2,476,502,579.87	2,336,993,818.06
筹资活动产生的现金流量净额		984,841,459.58	-96,801,826.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-363,571,137.28	115,192,456.77
加：期初现金及现金等价物余额		3,027,093,638.13	3,143,205,019.93
六、期末现金及现金等价物余额		2,663,522,500.85	3,258,397,476.70

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		31,918,389.81	58,296,609.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		8,856,987.02	7,492,804.32
经营活动现金流入小计		40,775,376.83	65,789,413.32
购买商品、接受劳务支付的现金		4,201,215.80	4,527,236.65
支付给职工及为职工支付的现金		51,876,900.67	39,131,188.78
支付的各项税费		11,388,666.66	16,237,480.55
支付其他与经营活动有关的现金		55,596,843.66	29,439,656.99
经营活动现金流出小计		123,063,626.79	89,335,562.97
经营活动产生的现金流量净额		-82,288,249.96	-23,546,149.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			30,000,000.00
取得投资收益收到的现金		24,316,992.00	6,381,450.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			11,916.68
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		102,052,843.43	52,495,248.64
投资活动现金流入小计		126,369,835.43	88,888,615.32
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		593,301.59	499,968.00
投资支付的现金			7,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,003,718,598.42	108,523,406.90
投资活动现金流出小计		1,004,311,900.01	116,023,374.90
投资活动产生的现金流量净额		-877,942,064.58	-27,134,759.58
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		119,000,000.00	400,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,012,745,963.34	815,903,021.08
筹资活动现金流入小计		1,131,745,963.34	1,215,903,021.08
偿还债务支付的现金		341,999,670.00	846,000,066.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		64,162,510.57	199,170,335.02

支付其他与筹资活动有关的现金		54,273,923.90	14,965,480.86
筹资活动现金流出小计		460,436,104.47	1,060,135,881.88
筹资活动产生的现金流量净额		671,309,858.87	155,767,139.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-288,920,455.67	105,086,229.97
加：期初现金及现金等价物余额		867,045,338.48	907,929,456.70
六、期末现金及现金等价物余额		578,124,882.81	1,013,015,686.67

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,395,781,424.00				58,434,371.68	69,916,356.34	-9,587,080.00		143,151,671.80		1,798,647,035.35		5,316,511,066.49	357,057,514.66	5,673,568,581.15
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	3,395,781,424.00				58,434,371.68	69,916,356.34	-9,587,080.00		143,151,671.80		1,798,647,035.35		5,316,511,066.49	357,057,514.66	5,673,568,581.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						37,204,573.00					41,320,935.25		4,116,362.25	61,568,990.70	65,685,352.95
（一）综合收益总额											41,320,935.25		41,320,935.25	-1,094,428.12	40,226,507.13
（二）所有者投入和减少资本						37,204,573.00							-37,204,573.00	62,663,418.82	25,458,845.82
1．所有者投入的普通股														62,663,418.82	62,663,418.82
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						37,204,573.00							-37,204,573.00		-37,204,573.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或

股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,395,781,424.00				58,434,371.68	107,120,929.34	-9,587,080.00		143,151,671.80		1,839,967,970.60		5,320,627,428.74	418,626,505.36	5,739,253,934.10

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,395,781,424.00				58,434,371.68		41,130,830.00		117,202,145.19		1,721,443,575.09		5,333,992,345.96	340,202,533.10	5,674,194,879.06
加：会计政策变更											49,021,219.05		49,021,219.05	17,054,328.36	66,075,547.41
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	3,395,781,424.00				58,434,371.68		41,130,830.00		117,202,145.19		1,770,464,794.14		5,383,013,565.01	357,256,861.46	5,740,270,426.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											-255,691,352.25		-255,691,352.25	-29,257,111.94	-284,948,464.19
（一）综合收益总额											-29,492,996.84		-29,492,996.84	-29,257,111.94	-58,750,108.78
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

（三）利润分配											-227,517,355.41		-227,517,355.41		-227,517,355.41
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-227,517,355.41		-227,517,355.41		-227,517,355.41
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他											1,319,000.00		1,319,000.00		1,319,000.00
四、本期期末余额	3,395,781,424.00				58,434,371.68		41,130,830.00		117,202,145.19		1,514,773,441.89		5,127,322,212.76	327,999,749.52	5,455,321,962.28

项目	2021年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,395,781,424.00				58,078,906.43	69,916,356.34	1,744,820.00		202,377,715.23	397,508,120.86	3,985,574,630.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,395,781,424.00				58,078,906.43	69,916,356.34	1,744,820.00		202,377,715.23	397,508,120.86	3,985,574,630.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						37,204,573.00				-37,499,863.48	-74,704,436.48
（一）综合收益总额										-37,499,863.48	-37,499,863.48
（二）所有者投入和减少资本						37,204,573.00					-37,204,573.00

1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						37,204,573.00					-37,204,573.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,395,781,424.00				58,078,906.43	107,120,929.34	1,744,820.00		202,377,715.23	360,008,257.38	3,910,870,193.70

项目	2020年半年度
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,395,781,424.00				58,078,906.43		40,009,040.00		176,428,188.62	391,479,736.77	4,061,777,295.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,395,781,424.00				58,078,906.43		40,009,040.00		176,428,188.62	391,479,736.77	4,061,777,295.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-182,124,626.08	-182,124,626.08
（一）综合收益总额										45,392,729.33	45,392,729.33
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-227,517,355.41	-227,517,355.41

1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-227,517,355.41	-227,517,355.41
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,395,781,424.00				58,078,906.43		40,009,040.00		176,428,188.62	209,355,110.69	3,879,652,669.74

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

深圳香江控股股份有限公司(以下简称“本公司”)是经山东临沂地区体制改革委员会临体改[1993]第28号文批准，于1994年1月30日注册成立的股份有限公司。本公司的注册地在广东省深圳市，总部位于广东省广州市。本公司及其子公司(以下简称“本集团”)主要的经营业务包括：投资兴办实业(具体项目另行申报)；在合法取得使用权的土地上从事房地产开发经营；物业管理；从事建筑工程和装饰工程的施工(须取得相应的资质证书后方可经营)；企业形象策划；酒店管理；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)；教育咨询服务、经济信息咨询(不含限制项目)；国内贸易；柜台出租；供应链管理；投资管理；投资咨询；市场营销策划(不含限制项目)；仓储服务；营养健康咨询服务；医院管理、疗养院、养老服务；健康养生管理咨询(不含医疗行为)；为医院、体检中心提供后勤管理服务(不含具体经营医疗服务)；医疗器械、保健产品的技术研发；对体检中心进行管理。

本公司的合并及母公司财务报表于2021年8月26日已经本公司董事会批准。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期合并财务报表范围子公司的详细情况参见附注(九)“在其他主体中的权益”。

本期合并财务报表范围变化详细情况参见附注(八)“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团执行财政部颁布的企业会计准则及相关规定。此外，本集团还按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号—财务报告的一般规定(2014年修订)》披露有关财务信息。

记账基础和计价原则

本集团会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

在历史成本计量下，资产按照购置时支付的现金或者现金等价物的金额或者所付出的对价的公允价值计量。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。

公允价值是市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。无论公允价值是可观察到的还是采用估值技术估计的，在本财务报表中计量或披露的公允价值均在此基础上予以确定。

对于以交易价格作为初始确认时的公允价值，且在公允价值后续计量中使用了涉及不可观察输入值的估值技术的金融资产，在估值过程中校正该估值技术，以使估值技术确定的初始确认结果与交易价格相等。

公允价值计量基于公允价值的输入值的可观察程度以及该等输入值对公允价值计量整体的重要性，被划分为三个层次：

·第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。·第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。·第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团对自2021年6月30日起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司从事房地产开发经营的子公司，其营业周期超过12个月，该等子公司以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

人民币为本集团经营所处的主要经济环境中的货币，本集团以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

1、同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。

在企业合并中取得的资产和负债，按合并日其在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值的差额，调整资本公积中的股本溢价，股本溢价不足冲减的则调整留存收益。

当合并协议中约定根据未来或有事项的发生，合并方需追加或要求返还之前已经支付的合并对价时，本集团按照《企业会计准则第13号—或有事项》的规定将合并协议约定的或有对价确认为一项预计负债或资产，作为企业合并对价的一部分。该预计负债或资产与后续或有对价结算金额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下的企业合并及商誉

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。合并成本指购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债和发行的权益性工具的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

购买方在合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债在购买日以公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，作为一项资产确认为商誉并按成本进行初始计量。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进

行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，计入当期损益。

因企业合并形成的商誉在合并财务报表中单独列报，并按照成本扣除累计减值准备后的金额计量。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。

子公司的合并起始于本集团获得对该子公司的控制权时，终止于本集团丧失对该子公司的控制权时。

对于本集团处置的子公司，处置日(丧失控制权的日期)前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，其自购买日(取得控制权的日期)起的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。

对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，无论该项企业合并发生在报告期的任一时点，视同该子公司同受最终控制方控制之日起纳入本集团的合并范围，其自报告期最早期间期初或同受最终控制方控制之日起的经营成果和现金流量已适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中。子公司采用的主要会计政策和会计期间按照本公司统一规定的会计政策和会计期间厘定。本公司与子公司及子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响于合并时抵销。

子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

合营安排分为共同经营和合营企业，该分类通过考虑该安排的结构、法律形式以及合同条款等因素根据合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务确定。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团对合营企业的投资采用权益法核算，具体参见附注（五）“13.3.2.按权益法核算的长期股权投资”。

本集团根据共同经营的安排确认本集团单独所持有的资产以及按本集团份额确认共同持有的资产；确认本集团单独所承担的负债以及按本集团份额确认共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。本集团按照适用于特定资产、负债、收入和费用的规定核算确认的与共同经营相关的资产、负债、收入和费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生资产减值损失的，本集团全额确认该损失。

本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 金融工具

√适用 □不适用

本集团在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

对于以常规方式购买或出售金融资产的，在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。

金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。当本集团按照《企业会计准则第14号——收入》（以下简称“收入准则”）初始确认未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款时，按照收入准则定义的交易价格进行初始计量。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款（如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等）的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备（仅适用于金融资产）。

1、 金融资产的分类、确认与计量

初始确认后，本集团对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本集团将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款和长期应收款。

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标的，则该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产自取得起期限在一年以上的，列示为其他债权投资，自资产负债表日起一年内（含一年）到期的，列示于一年内到期的非流动资产；取得时分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收账款与应收票据，列示于应收款项融资，其余取得时期限在一年内（含一年）项目列示于其他流动资产。

初始确认时，本集团可以单项金融资产为基础，不可撤销地将非同一控制下的企业合并中确认的或有对价以外的非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。此类金融资产作为其他权益工具投资列示。

金融资产满足下列条件之一的，表明本集团持有该金融资产的目的是交易性的：

? 取得相关金融资产的目的，主要是为了近期出售。

? 相关金融资产在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

? 相关金融资产属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

? 不符合分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

? 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产列示于交易性金融资产。自资产负债表日起超过一年到期（或无固定期限）且预期持有超过一年的，列示于其他非流动金融资产。

1.1以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，发生减值或终止确认产生的利得或损失，计入当期损益。

本集团对以摊余成本计量的金融资产按照实际利率法确认利息收入。除下列情况外，本集团根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

? 对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本集团自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

? 对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本集团在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，并且这一改善可与应用上述规定之后发生的某一事件相联系，本集团转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

1.2以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关的减值损失或利得、采用实际利率法计算的利息收入及汇兑损益计入当期损益，除此以外该金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该金融资产计入各期损益的金额与视同其一直按摊余成本计量而计入各期损益的金额相等。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的公允价值变动在其他综合收益中进行确认，该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本集团持有该等非交易性权益工具投资期间，在本集团收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本集团，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。

1.3以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

2、金融工具减值

本集团对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。

本集团对由收入准则规范的交易形成的全部应收票据、应收账款和合同资产，以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的交易形成的租赁应收款，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本集团在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本集团按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本集团在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。

本集团在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形

的，本集团在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

2.1信用风险显著增加

本集团利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本集团在应用金融工具减值规定时，将本集团成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本集团在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

(1) 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化。

(2) 若现有金融工具在资产负债表日作为新金融工具源生或发行，该金融工具的利率或其他条款是否发生显著变化（如更严格的合同条款、增加抵押品或担保物或者更高的收益率等）。

(3) 同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化。这些指标包括：信用利差、针对借款人的信用违约互换价格、金融资产的公允价值小于其摊余成本的时间长短和程度、与借款人相关的其他市场信息（如借款人的债务工具或权益工具的价格变动）。

(4) 金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化。

(5) 对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调。

(6) 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况是否发生不利变化。

(7) 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

(8) 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

(9) 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

(10)作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率。

(11)预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

(12)借款合同的预期是否发生变更，包括预计违反合同的行为可能导致的合同义务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更。

(13)债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

(14)本集团对金融工具信用管理方法是否发生变化。

于资产负债表日，若本集团判断金融工具只具有较低的信用风险，则本集团假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2.2已发生信用减值的金融资产

当本集团预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

(1) 发行方或债务人发生重大财务困难；

(2) 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

(3) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

(4) 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

(5) 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

(6) 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

基于本集团内部信用风险管理，当内部建议的或外部获取的信息中表明金融工具债务人不能全额偿付包括本集团在内的债权人（不考虑本集团取得的任何担保），则本集团认为发生违约事件。

2.3预期信用损失的确定

本集团对应收账款和其他应收款在组合基础上采用减值矩阵确定相关金融工具的信用损失。本集团以共同风险特征为依据，将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括：

债务人所处行业、逾期信息和信用风险评级等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

?对于金融资产，信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之差额的现值。?对于财务担保合同（具体会计政策参见附注（三）9.4.1.2.1），信用损失为本集团就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本集团预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。?对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本集团计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

2.4减记金融资产

当本集团不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

3、金融资产的转移

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

(2)该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；(3)该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是未保留对该金融资产的控制。

若本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬，且保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认该被转移金融资产，并相应确认相关负债。本集团按照下列方式对相关负债进行计量：

? 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

? 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本集团保留的权利（如果本集团因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本集团承担的义务（如果本集团因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产在终止确认日的账面价值及因转移金融资产而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和的差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值在终止确认部分和继续确认部分之间按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价和原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益。若本集团转移的金融资产是指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

金融资产整体转移未满足终止确认条件的，本集团继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为金融负债。

4、金融负债和权益工具的分类

本集团根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。

4.1金融负债的分类、确认和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

4.1.1以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。金融负债满足下列条件之一，表明本集团承担该金融负债的目的是交易性的：

? 承担相关金融负债的目的，主要是为了近期回购。

? 相关金融负债在初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式。

? 相关金融负债属于衍生工具。但符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。

本集团将符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：(1)该指定能够消除或显著减少会计错配；(2)根据本集团正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在本集团内部以此为基础向关键管理人员报告；(3)符合条件的包含嵌入衍生工具的混合合同。

交易性金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。

对于被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该金融负债由本集团自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。与该等金融负债相关的股利或利息支出计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本集团将该金融负债的全部利得或损失（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

4.1.2其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认

或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

本集团与交易对手方修改或重新议定合同，未导致按摊余成本进行后续计量的金融负债终止确认，但导致合同现金流量发生变化的，本集团重新计算该金融负债的账面价值，并将相关利得或损失计入当期损益。重新计算的该金融负债的账面价值，本集团根据将重新议定或修改的合同现金流量按金融负债的原实际利率折现的现值确定。对于修改或重新议定合同所产生的所有成本或费用，本集团调整修改后的金融负债的账面价值，并在修改后金融负债的剩余期限内进行摊销。

4.1.2.1财务担保合同

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。对于不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或者因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

4.2金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团(借入方)与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，本集团终止确认原金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。

4.3权益工具

权益工具是指能证明拥有本集团在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本集团发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。

5、金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融

负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

10. 应收款项

应收款项的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1、单项计提预期信用损失准备的应收款项

单项计提信用损失准备的判断依据或标准	如有证据表明某单项应收款项的信用风险较大，则对该应收款项单独计提信用损失准备。
单项计提信用损失准备的计提方法	单独进行减值测试，按照其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提信用损失账准备。

按信用风险特征组合计提信用损失准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合一	本组合主要包括应收关联方的款项、应收政府部门及合作方的款项，此类款项发生信用损失的可能性极小，按该等组合余额的0至0.1%计提信用损失准备。
组合二	本组合主要包括应收押金和保证金，为日常经营产生的租赁押金和履约保证金，此类款项发生信用损失的可能性较小。对于本组合，按该等组合余额的1%计提信用损失准备。
组合三	本组合为除组合一和组合二之外的应收款项。 对于本组合，本集团结合历史经验、债务人到期还款能力以及未来现金流量情况等，采用账龄分析法计提信用损失准备。

组合名称	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
组合一	0-0.1	0-0.1
组合二	1	1

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
5年以内	6	6
5年以上	100	100

原材料发出时，采用加权平均法确定其实际成本；其余存货发出时，采用个别计价法计价。

3、存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

4、存货的盘存制度

存货盘存制度为永续盘存制。

5、低值易耗品的摊销方法

酒店业的低值易耗品采用五五摊销法进行摊销，其他的低值易耗品按照一次转销法进行摊销。

12. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产是指本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。本集团拥有的无条件（即，仅取决于时间流逝）向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

有关合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，参见附注(五)“9.2金融工具减值”

13. 持有待售资产

√适用 □不适用

当本集团主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将其划分为持有待售类别。

分类为持有待售类别的非流动资产或处置组需同时满足以下条件：(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2)出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。

本集团以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量持有待售的非流动资产或处置组。账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，减记账面价值至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，恢复以前减记的金额，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

14. 长期股权投资

√适用 □不适用

1、共同控制、重大影响的判断标准

控制是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响是

指对被投资方的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。

2、初始投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外其他方式取得的长期股权投资，按成本进行初始计量。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

3、后续计量及损益确认方法

3.1按成本法核算的长期股权投资

母公司财务报表采用成本法核算对子公司的长期股权投资。子公司是指本集团能够对其实施控制的被投资主体。

采用成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计量。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

3.2按权益法核算的长期股权投资

本集团对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。联营企业是指本集团能够对其施加重大影响的被投资单位，合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

4、长期股权投资处置

处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

15. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。

16. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本进行初始计量。与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	直线法	20-60	0-5%	1.58%-5%
通用设备	直线法	3-5	5%	19%-31.67%
运输工具	直线法	3-10	5%	9.5%-31.67%
电子设备及其他设备	直线法	3-5	5%	19%-31.67%

17. 在建工程

√适用 □不适用

在建工程按实际成本计量，实际成本包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

18. 借款费用

√适用 □不适用

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

19. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产，是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：①租赁负债的初始计量金额；②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；③承租人发生的初始直接费用；④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧；对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

20. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产包括本集团固定资产或拟开发自用固定资产占用的土地使用权、软件等。

无形资产按成本进行初始计量。使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

各类无形资产的摊销方法、使用寿命和预计净残值如下：

类别	摊销方法	使用寿命(年)	残值率(%)
土地使用权	直线法	40-50	0
软件	直线法	3-10	0

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

21. 长期资产减值

√适用 □不适用

本集团在每一个资产负债表日检查长期股权投资、采用成本法计量的投资性房地产、固定资产、在建工程及使用寿命确定的无形资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额为资产或者资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之中的较高者。

如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

22. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用主要为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的租入固定资产改良支出和土地租赁费，其中租入固定资产改良支出在预计受益期3-20年分期平均摊销，林地承包费在预计收益期70年分期平均摊销。

23. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本集团发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。

本集团为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及本集团按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本集团提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，确认相应负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利全部为设定提存计划。

本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

□适用 √不适用

25. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额包括：①固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权。

本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。

26. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，以及该义务的金额能够可靠地计量，则确认为预计负债。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。如果货币时间价值影响重大，则以预计未来现金流出折现后的金额确定最佳估计数。如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

27. 股份支付

√适用 □不适用

本集团的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本集团的股份支付为以权益结算的股份支付。

1、以权益结算的股份支付

授予职工的以权益结算的股份支付

对于用以换取职工提供的服务的以权益结算的股份支付，本集团以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加其他权益工具。

在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整其他权益工具。

2、限制性股票回购义务的会计处理

本集团在收到股份支付计划所授予的激励对象缴纳的限制性股票认购款时，按照收到的认购款确认股本和资本公积(股本溢价)，同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。

3、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本集团对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本集团取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本集团对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认其他权益工具。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本集团将其作为授予权益工具的取消处理。

28. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的收入主要来源于商品销售收入和提供劳务收入。

本集团在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。履约义务，是指合同中本集团向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。交易价格，是指本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包含代第三方收取的款项以及本集团预期将退还给客户的款项。

满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本集团按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗所带来的经济利益；(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品；(3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时点履行的履约义务，本集团在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

1.商品销售收入

本集团房地产开发产品在客户取得房地产开发产品控制权时确认收入，具体满足以下条件：

1） 房地产开发产品竣工验收合格（取得竣工验收备案表）；

2） 签订了不可逆转的销售合同或其他结算通知书；

3） 取得了买方付款证明（其中选择银行按揭的，收到首期款并办好按揭手续；不选择银行按揭自行付款的，收到50%以上房款）；

4） 办理了交房手续或者根据购房合同约定的条件视同客户接收时。

2.提供劳务收入

本集团提供劳务的收入包括商贸运营收入、物业管理收入等。

合同中存在重大融资成分的，本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

本集团向客户预收销售商品或服务款项的，首先将该款项确认为负债，待履行了相关履约义务时再转为收入。当本集团预收款项无需退回，且客户可能会放弃其全部或部分合同权利时，本集团预期将有权获得与客户所放弃的合同权利相关的金额的，按照客户行使合同权利的模式按比例将上述金额确认为收入；否则，本集团只有在客户要求履行剩余履约义务的可能性极低时，才将上述负债的相关余额转为收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

29. 合同成本

√适用 □不适用

1、取得合同的成本

本集团为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的，确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本集团为取得合同发生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。

2、履行合同的成本

本集团为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，确认为一项资产：(1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；(2)该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源；(3)该成本预期能够收回。上述资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。

30. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助是指本集团从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产。政府补助在能够满足政府补助所附条件且能够收到时予以确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的本公司之子公司长春东北亚置业有限公司(以下简称“长春置业”)收到的长春市二道区科学技术局拨款和长沙香江商贸物流城开发有限公司(以下简称“长沙物流”)收到的长沙金霞经济开发区管理委员会拨款，由于上述款项分别用于长春置业的人防工程建设和长沙物流长沙高岭国际商贸城一期的开发建设，该等政府补助为与资产相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。

2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本集团的政府补助中的本公司之子公司广州市番禺锦绣香江幼儿园(以下简称“番禺幼儿园”)、广州市番禺区南村镇锦绣香江华府幼儿园(以下简称“华府幼儿园”)、广州市番禺区南村镇锦绣香江丹桂幼儿园(以下简称“丹桂幼儿园”)、广州市番禺区香江育才实验学校(以下简称“番禺香江学校”)收到的教育经费补助，由于上述款项与日常经营相关，该等政府补助为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。本集团将难以区分性质的政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。

与本集团日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本集团日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

31. 递延所得税资产/递延所得税负债/所得税费用

√适用 □不适用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

1、当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产)，以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。

2、递延所得税资产及递延所得税负债

对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或

可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。本集团确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本集团能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，本集团才确认递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

3、所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

32. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日，本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。除非合同条款和条件发生变化，本集团不重新评估合同是否为租赁或者包含租赁。

1、本集团作为承租人

1.1租赁的分拆

合同中同时包含一项或多项租赁和非租赁部分的，本集团将各项单独租赁和非租赁部分进行分拆，按照各租赁部分单独价格及非租赁部分的单独价格之和的相对比例分摊合同对价。

1.2使用权资产

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日对租赁确认使用权资产。租赁期开始日，是指出租人提供租赁资产使其可供本集团使用的起始日期。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：

?租赁负债的初始计量金额；

?在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；

?本集团发生的初始直接费用；

?本集团为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本集团参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，使用权资产在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定来确定使用权资产是否已发生减值，并对已识别的减值损失进行会计处理。

1.3租赁负债

除短期租赁和低价值资产租赁外，本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本集团采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。

租赁付款额是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：

?固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；

?取决于指数或比率的可变租赁付款额；

?本集团合理确定将行使的购买选择权的行权价格；

?租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权的，行使终止租赁选择权需支付的款项；

?根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

租赁期开始日后，本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。

在租赁期开始日后，发生下列情形的，本集团重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，本集团将差额计入当期损益：

?因租赁期变化或购买选择权的评估结果发生变化的，本集团按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；

?根据担保余值预计的应付金额或者用于确定租赁付款额的指数或者比率发生变动，本集团按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。

1.4短期租赁和低价值资产租赁

本集团对短期租赁及低价值资产租赁，选择不确认使用权资产和租赁负债。短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月且不包含购买选择权的租赁。低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

2、本集团作为出租人

2.1租赁的分拆

合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本集团根据《企业会计准则第14号——收入》关于交易价格分摊的规定分摊合同对价，分摊的基础为租赁部分和非租赁部分各自的单独价格。

2.2租赁的分类

实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。

33. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团在运用本附注(五)所描述的会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本集团管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本集团的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值做出重大调整的关键假设和不确定性主要有：

1、存货可变现净值

本集团的存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货的可变现净值是指日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价低于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费高于目前采用的估计，本集团需对存货增加计提跌价准备。如果管理层对存货的估计售价、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费进行重新修订，修订后的估计售价高于目前采用的估计售价，或修订后的至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费低于目前采用的估计，本集团需对存货转回原已计提跌价准备。

如实际售价、至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费高于或低于管理层的估计，则本集团于相应的会计期间将相关影响在利润表中予以确认。

2、递延所得税资产

对于以前年度未弥补的可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异，基于将来很可能有足够的应纳税所得额用于抵扣部分可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异，本集团对此部分可利用的可抵扣税务亏损和可抵扣暂时性差异确认了递延所得税资产。递延所得税资产的确认需要运用判断和估计，如重新估计结果与现有估计存在差异，该差异将会影响估计改变期间的递延所得税资产的账面价值和当期损益。

3、土地增值税

按照中国相关税法规定，本集团需缴纳土地增值税。于资产负债表日，地方税务机关尚未对部分开发项目土地增值税应纳税额出具清算审核意见书。本集团依据土地增值税暂行条例及其实施细则的规定，按照销售房地产的计税收入以及可扣除的土地成本、房地产开发成本、利息费用、开发费用等计算应纳土地增值税额并入账。如果地方税务机关审核确认的土地增值税额与原入账金额不一致，该差异将计入完成土地增值税清算的会计期间。

34. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2018年12月7日，财政部修订并发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会[2018]35号），根据要求，境内上市企业自2021年1月1日起施行新租赁准则。	经公司第九届董事会第十九次会议审批通过，公司自2021年1月1日开始执行新租赁准则。	根据新旧准则衔接规定，公司根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 详见附注五34.(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位：元币种：人民币

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	3,699,195,244.49	3,699,195,244.49
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	3,194,969.42	3,194,969.42
衍生金融资产
应收票据
应收账款	29,295,312.62	29,295,312.62
应收款项融资
预付款项	95,034,397.56	95,034,397.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	1,139,509,556.06	1,108,285,217.35	-31,224,338.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	14,744,330,286.16	14,744,330,286.16
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	767,779,129.00	767,779,129.00
流动资产合计	20,478,338,895.31	20,447,114,556.60	-31,224,338.71
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款		15,084,355.14	15,084,355.14
长期股权投资	305,204,733.19	305,204,733.19
其他权益工具投资	28,847,920.00	28,847,920.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	3,246,737,190.77	3,246,737,190.77
固定资产	764,963,036.51	764,963,036.51
在建工程	71,030,065.81	71,030,065.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		1,143,124,318.29	1,143,124,318.29
无形资产	101,269,306.86	101,269,306.86
开发支出

商誉
长期待摊费用	130,676,737.44	130,676,737.44
递延所得税资产	496,858,007.60	496,858,007.60
其他非流动资产
非流动资产合计	5,145,586,998.18	6,303,795,671.61	1,158,208,673.43
资产总计	25,623,925,893.49	26,750,910,228.21	1,126,984,334.72
流动负债：
短期借款	1,410,899,452.47	1,410,899,452.47
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	246,947,911.65	246,947,911.65
应付账款	3,534,750,426.12	3,534,750,426.12
预收款项	35,431,053.50	35,431,053.50
合同负债	5,808,871,925.99	5,808,871,925.99
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	85,994,792.78	85,994,792.78
应交税费	576,285,627.75	576,285,627.75
其他应付款	1,771,324,421.68	1,771,324,421.68
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,289,772,111.36	1,345,768,666.00	55,996,554.64
其他流动负债	2,039,486,705.75	2,039,486,705.75
流动负债合计	16,799,764,429.05	16,855,760,983.69	55,996,554.64
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	2,792,318,390.91	2,792,318,390.91
应付债券	299,487,970.42	299,487,970.42
其中：优先股
永续债
租赁负债		1,070,987,780.08	1,070,987,780.08
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	53,953,197.90	53,953,197.90
递延所得税负债	4,833,324.06	4,833,324.06

其他非流动负债
非流动负债合计	3,150,592,883.29	4,221,580,663.37	1,070,987,780.08
负债合计	19,950,357,312.34	21,077,341,647.06	1,126,984,334.72
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,395,781,424.00	3,395,781,424.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	58,434,371.68	58,434,371.68
减：库存股	69,916,356.34	69,916,356.34
其他综合收益	-9,587,080.00	-9,587,080.00
专项储备
盈余公积	143,151,671.80	143,151,671.80
一般风险准备
未分配利润	1,798,647,035.35	1,798,647,035.35
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	5,316,511,066.49	5,316,511,066.49
少数股东权益	357,057,514.66	357,057,514.66
所有者权益（或股东权益）合计	5,673,568,581.15	5,673,568,581.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计	25,623,925,893.49	26,750,910,228.21	1,126,984,334.72

项目	2020年12月31日	2021年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	871,994,585.99	871,994,585.99
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	105,280,000.00	105,280,000.00
应收款项融资
预付款项	126,000.00	126,000.00
其他应收款	6,761,425,714.49	6,761,425,714.49
其中：应收利息
应收股利	229,910,000.00	229,910,000.00
存货	562,414.00	562,414.00
合同资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	20,578.71	20,578.71
流动资产合计	7,739,409,293.19	7,739,409,293.19
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	2,617,026,895.75	2,617,026,895.75
其他权益工具投资	11,744,820.00	11,744,820.00
其他非流动金融资产
投资性房地产	285,017,847.23	285,017,847.23
固定资产	1,932,336.07	1,932,336.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		2,739,908.10	2,739,908.10
无形资产	5,623,556.49	5,623,556.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计	2,921,345,455.54	2,924,085,363.64	2,739,908.10
资产总计	10,660,754,748.73	10,663,494,656.83	2,739,908.10
流动负债：
短期借款	355,484,583.34	355,484,583.34
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	2,810,044.34	2,810,044.34
预收款项
合同负债
应付职工薪酬	17,591,799.00	17,591,799.00
应交税费	8,161,481.20	8,161,481.20
其他应付款	4,630,480,670.54	4,630,480,670.54
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	271,163,569.71	271,432,803.51	269,233.80
其他流动负债
流动负债合计	5,285,692,148.13	5,285,961,381.93	269,233.80
非流动负债：
长期借款	1,090,000,000.00	1,090,000,000.00

应付债券	299,487,970.42	299,487,970.42
其中：优先股
永续债
租赁负债		2,470,674.30	2,470,674.30
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,389,487,970.42	1,391,958,644.72	2,470,674.30
负债合计	6,675,180,118.55	6,677,920,026.65	2,739,908.10
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	3,395,781,424.00	3,395,781,424.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	58,078,906.43	58,078,906.43
减：库存股	69,916,356.34	69,916,356.34
其他综合收益	1,744,820.00	1,744,820.00
专项储备
盈余公积	202,377,715.23	202,377,715.23
未分配利润	397,508,120.86	397,508,120.86
所有者权益（或股东权益）合计	3,985,574,630.18	3,985,574,630.18
负债和所有者权益（或股东权益）总计	10,660,754,748.73	10,663,494,656.83	2,739,908.10

税种	计税依据	税率
增值税	按照销项税额抵扣准予抵扣的进项税额后的差额确定，销项税额按照	1%、3%、5%、6%、9%、13%(注1)

	销售货物或提供应税劳务的销售额和规定税率计算
消费税
营业税
城市维护建设税	实际缴纳的增值税税额	1%-7%
企业所得税	应纳税所得额	15%、20%或25%
教育费附加及地方教育费附加	实际缴纳的增值税税额	3%及2%
土地增值税	转让房地产所取得的增值额	超率累进税率30%-60%(注2)
房产税	房产原值一次减除10%至30%后的余值或房产租金收入	依照房产余值计算缴纳的，税率为1.2%；依照房产租金收入计算缴纳的，税率为12%
城镇土地使用税	实际占用的土地面积	(注3)

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	740,939.01	925,554.25
银行存款	3,281,939,223.50	3,569,097,422.68
其他货币资金	186,789,886.74	129,172,267.56
合计	3,469,470,049.25	3,699,195,244.49

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	3,838,667.76	3,194,969.42
其中：
其他	3,838,667.76	3,194,969.42
合计	3,838,667.76	3,194,969.42

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	33,354,188.02
1至2年	12,441,393.45

2至3年	5,120,466.50
3至4年	2,055,054.00
4至5年	271,292.00
5年以上	12,205,011.27
合计	65,447,405.24

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按组合计提坏账准备
其中：
组合一						1,321,319.62	3.37	1,321.32	0.10	1,319,998.30
组合二
组合三	65,447,405.24	100	15,399,554.91	23.53	50,047,850.33	37,875,488.04	96.63	9,900,173.72	26.14	27,975,314.32
合计	65,447,405.24	/	15,399,554.91	/	50,047,850.33	39,196,807.66	/	9,901,495.04	/	29,295,312.62

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
组合三	65,447,405.24	15,399,554.91	23.53
合计	65,447,405.24	15,399,554.91	23.53

账龄	本期期末余额
	预期平均损失率(%)	账面余额	损失准备	账面价值

1年以内	6.00	33,354,188.02	2,001,251.28	31,352,936.74
1至2年	6.00	12,441,393.45	746,483.61	11,694,909.84
2至3年	6.00	5,120,466.50	307,227.99	4,813,238.51
3年4年	6.00	2,055,054.00	123,303.24	1,931,750.76
4至5年	6.00	271,292.00	16,277.52	255,014.48
5年以上	100.00	12,205,011.27	12,205,011.27
合计		65,447,405.24	15,399,554.91	50,047,850.33

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合一	1,321.32		1,321.32
组合二
组合三	9,900,173.72	5,499,381.19				15,399,554.91
合计	9,901,495.04	5,499,381.19	1,321.32			15,399,554.91

单位名称	本期期末余额	占应收账款本期期末余额合计数的比例(%)	信用损失准备本期期末余额
客户一	1,502,133.32	2.30	90,128.00
客户二	1,311,031.05	2.00	78,661.86
客户三	1,057,814.00	1.62	63,468.84
客户四	887,579.00	1.36	53,254.74
客户五	652,078.08	1.00	39,124.68
合计	5,410,635.45	8.28	324,638.12

账龄

期末余额

期初余额

	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	108,063,352.69	79.86	73,730,977.60	77.58
1至2年	10,890,470.37	8.05	8,421,861.03	8.86
2至3年	6,726,679.33	4.97	3,496,302.05	3.68
3年以上	9,629,973.45	7.12	9,385,256.88	9.88
合计	135,310,475.84	100.00	95,034,397.56	100.00

单位名称	本期期末余额	占预付款项本期期末余额合计数的比例(%)
深圳市中恒电梯有限公司	23,505,669.02	17.37
成都建工第九建筑工程有限公司	17,909,061.55	13.24
湖南株洲跃达建筑工程有限责任公司	9,963,845.87	7.36
浙江欣捷建设有限公司	5,903,364.77	4.36
广东西南建设工程有限公司	2,881,417.32	2.13
合计	60,163,358.53	44.46

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	698,546,330.74	1,108,285,217.35
合计	698,546,330.74	1,108,285,217.35

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	270,270,629.99
1至2年	228,709,417.85
2至3年	132,092,937.34
3至4年	49,078,139.99
4至5年	12,256,424.79

5年以上	33,236,178.89
合计	725,643,728.85

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
单位往来	575,668,603.38	1,005,167,674.38
个人往来	46,631,798.18	15,061,309.64
其他	103,343,327.29	149,343,280.73
合计	725,643,728.85	1,169,572,264.75

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	24,894,432.45		4,852,878.88	29,747,311.33
本期计提	763,904.28			763,904.28
本期转回	3,413,817.50			3,413,817.50
2021年6月30日余额	22,244,519.23		4,852,878.88	27,097,398.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提信用损失准备	4,852,878.88					4,852,878.88
组合一	863,327.65		405,817.71			457,509.94
组合二	1,023,712.31		144,745.19			878,967.12
组合三	23,007,392.49	763,904.28	2,863,254.60			20,908,042.17
合计	29,747,311.33	763,904.28	3,413,817.50			27,097,398.11

单位：元 币种：人民币按单项计提信用损失准备的其他应收款：

单位名称	账面余额	坏账准备	计提比例(%)	计提理由
临沂上赢实业有限公司	4,852,878.88	4,852,878.88	100	不可收回

账龄	本期期末余额				本年年初余额
	预期平均损失率(%)	账面余额	信用损失准备	账面价值	预期平均损失率(%)	账面余额	信用损失准备	账面价值
1年以内	0.10	153,959,898.13	153,959.90	153,805,938.23	0.10	642,132,334.68	642,132.33	641,490,202.35
1至2年	0.10	173,104,381.14	173,104.38	172,931,276.76	0.10	152,280,067.79	152,280.07	152,127,787.72
2至3年	0.10	105,592,745.47	105,592.75	105,487,152.72	0.10	63,664,166.94	63,664.17	63,600,502.77
3至4年	0.10	20,714,258.75	20,714.26	20,693,544.49	0.10	2,026,333.50	2,026.33	2,024,307.17
4至5年	0.10	920,304.94	920.30	919,384.64	0.10	71,593.97	71.59	71,522.38
5年以上	0.10	3,218,349.20	3,218.35	3,215,130.85	0.10	3,153,155.10	3,153.16	3,150,001.94
合计	/	457,509,937.63	457,509.94	457,052,427.69	/	863,327,651.98	863,327.65	862,464,324.33

账龄	本期期末余额				本年年初余额
	预期平均损失率(%)	账面余额	信用损失准备	账面价值	预期平均损失率(%)	账面余额	信用损失准备	账面价值
1年以内	1.00	24,264,799.91	242,648.00	24,022,151.91	1.00	47,254,987.35	472,549.87	46,782,437.48
1至2年	1.00	16,309,734.97	163,097.35	16,146,637.62	1.00	14,223,691.29	142,236.91	14,081,454.38
2至3年	1.00	15,561,154.44	155,611.54	15,405,542.90	1.00	12,286,929.15	122,869.29	12,164,059.86
3至4年	1.00	8,623,350.44	86,233.50	8,537,116.94	1.00	7,417,821.49	74,178.21	7,343,643.28
4至5年	1.00	9,020,583.89	90,205.84	8,930,378.05	1.00	7,136,741.79	71,367.42	7,065,374.37
5年以上	1.00	14,117,088.92	141,170.89	13,975,918.03	1.00	14,051,060.55	140,510.61	13,910,549.94
合计	/	87,896,712.57	878,967.12	87,017,745.45	/	102,371,231.62	1,023,712.31	101,347,519.31

账龄	本期期末余额				本年年初余额
	预期平均损失率(%)	账面余额	信用损失准备	账面价值	预期平均损失率(%)	账面余额	信用损失准备	账面价值
1年以内	6.00	92,045,931.95	5,522,755.92	86,523,176.03	6.00	79,158,311.60	4,749,498.70	74,408,812.90
1至2年	6.00	39,295,301.74	2,357,718.10	36,937,583.64	6.00	44,658,317.60	2,679,499.06	41,978,818.54
2至3年	6.00	10,939,037.43	656,342.25	10,282,695.18	6.00	10,355,984.56	621,359.07	9,734,625.49

3至4年	6.00	19,740,530.80	1,184,431.85	18,556,098.95	6.00	14,722,364.39	883,341.86	13,839,022.53
4至5年	6.00	2,315,535.96	138,932.16	2,176,603.80	6.00	4,800,100.27	288,006.02	4,512,094.25
5年以上	100	11,047,861.89	11,047,861.89		100	13,785,687.78	13,785,687.78
合计	/	175,384,199.77	20,908,042.17	154,476,157.60	/	167,480,766.20	23,007,392.49	144,473,373.71

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
连云港市房屋产权管理中心	商品房预收监管资金	162,145,790.35	1年以内	22.35	162,145.79
如东县财政局	地块履约保证金	55,624,910.00	2至3年	7.67	55,624.91
江苏省吴中高新技术产业开发区管理委员会	地块履约保证金	50,000,000.00	1年以内	6.89	50,000.00
深圳市首可投资有限公司	借款	19,050,000.00	1年以内	2.63	19,050.00
长沙江北投资有限公司	拆迁代垫款	13,501,300.00	3至4年	1.86	13,501.30
合计	/	300,322,000.35	/	41.40	300,322.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值

房地产开发项目：
开发成本	11,368,966,693.78	234,238,343.07	11,134,728,350.71	8,129,254,788.74	234,238,343.07	7,895,016,445.67
拟开发土地	853,736,265.65		853,736,265.65	1,922,446,972.83		1,922,446,972.83
开发产品	4,512,011,868.28		4,512,011,868.28	4,912,054,918.54		4,912,054,918.54
非房地产开发项目：
原材料	2,859,201.87		2,859,201.87	2,599,719.17		2,599,719.17
低值易耗品	6,785,433.50		6,785,433.50	8,719,701.69		8,719,701.69
其他	373,722.90		373,722.90	3,492,528.26		3,492,528.26
合计	16,744,733,185.98	234,238,343.07	16,510,494,842.91	14,978,568,629.23	234,238,343.07	14,744,330,286.16

项目名称	开工时间	预计最近(实际)竣工时间	预计总投资额(人民币万元)	上年年末余额	本期期末余额
增城翡翠绿洲项目	2018.09	2021.12	545,498.11	3,913,532,299.00	4,042,281,236.18
番禺锦绣香江花园	2021.04	2023.05	166,334.00	250,621,972.37	461,178,244.01
新乡香江城市广场	2010.10	待确定	20,828.00	152,485,405.71	152,485,405.71
成都置业香江全球家居CBD建材城	2010.01	待确定	27,056.38	40,244,453.93	40,244,453.93
恩平锦绣香江花园	2008.01	2021.07	52,059.10	178,948,993.11	215,244,379.18
连云港锦绣香江	2010.01	2022.12	35,600.00	420,030,004.56	112,648,974.75
株洲锦绣香江湖湘文化城	2011.07	2021.12	164,462.50	529,174,159.61	871,687,005.74
武汉锦绣香江	2013.12	2021.09	14,188.00	74,853,427.02	109,636,297.30
成都繁城新都锦绣香江	2011.01	2023.07	26,167.00	71,676,814.87	149,565,257.99
来安香江南京湾全球家居城CBD	2012.01	待确定	30,000.00	253,635,729.04	253,688,615.97
长沙高岭国际商贸城	2014.05	2023.07	600,000.00	250,441,608.06	337,399,857.40
天津香江健康小镇	2008.06	2021.12	316,258.72	681,688,139.27	886,004,602.97
南通香江翡翠观澜苑	2018.07	2021.07	110,000.00	770,563,704.32	919,518,774.16
聊城香江电商科创中心	2020.04	2022.06	40,000.00	116,637,101.88	133,141,761.84
苏州市吴中万达东项目	2021.06	2023.11	161,034.00		845,567,066.87
增城朱村南岗项目	2021.03	2023.07	168,805.00		1,063,568,301.31
来安悦湖春天项目	2021.06	2023.11	88,014.00		351,235,482.48
其他			51,200.00	424,720,975.99	423,870,975.99
合计			2,617,504.81	8,129,254,788.74	11,368,966,693.78

所属子公司	土地面积(㎡)	本年年初余额	本期增加	本期减少	本期期末余额	预计开工时间
增城香江房地产有限公司("增城香江")	20,633.51	5,415,998.51			5,415,998.51	待确定
广州番禺锦江房地产有限公司("番禺锦江")	169,023.10	309,891,110.49		200,546,800.00	109,344,310.49	待确定

武汉锦绣香江置业有限公司("武汉香江")	139,313.70	139,731,212.76			139,731,212.76	2022.06
成都香江家园房地产开发有限公司("成都家园")	5,700.00	12,442,223.64			12,442,223.64	待确定
长沙香江商贸物流城开发有限公司("长沙物流")		50,583,079.02		50,583,079.02		不适用
江苏晶喆置业有限公司("江苏晶喆")	32,306.00	142,855,193.26			142,855,193.26	待确定
天津市森岛置业投资有限公司("天津森岛置业")	156,197.52	59,626,740.75			59,626,740.75	待确定
天津森岛鸿盈置业投资有限公司("天津森岛鸿盈")	101,139.93	32,013,809.08			32,013,809.08	待确定
天津森岛宝地置业投资有限公司("天津森岛宝地")	194,885.11	61,679,233.62			61,679,233.62	待确定
广东裕泰地产开发有限公司("广东裕泰")	63,455.04	290,426,479.48	201,064.06		290,627,543.54	待确定
苏州香江万鼎置业有限公司("苏州万鼎")		817,781,892.22		817,781,892.22		不适用
广州锦绣香江房地产有限公司			1,036,661,141.84	1,036,661,141.84		不适用
来安锦绣香江房地产开发有限公司			347,522,000.00	347,522,000.00		不适用
合计	882,653.91	1,922,446,972.83	1,384,384,205.90	2,453,094,913.08	853,736,265.65

项目名称	最近竣工时间	本年年初余额	本年增加	本年减少	本期期末余额
番禺锦绣香江花园(注2)	2013.05	310,004,195.60		3,937,758.76	306,066,436.84
增城翡翠绿洲项目(注2)	2020.09	635,848,262.66		9,439,138.58	626,409,124.08
聊城光彩大市场	2004.06	4,630,330.33			4,630,330.33
南昌香江家居建材中心	2003.12	8,154,335.78			8,154,335.78
株洲锦绣香江湖湘文化城(注1、2)	2019.11	41,574,667.50	765,723.29	166,337.29	42,174,053.50
保定香江好天地商业广场(注2)	2009.12	2,522,821.73		38,699.34	2,484,122.39
长春东北亚国际采购中心A区、B区	2009.09	13,030,895.23			13,030,895.23
恩平锦绣香江花园	2014.05	50,351,896.30			50,351,896.30
连云港锦绣香江(注2、3)	2021.02	62,014,507.00	347,580,475.39	353,570,738.24	56,024,244.15
成都置业香江全球家居CBD建材城(注2)	2011.06	127,830,430.62		916,206.24	126,914,224.38

香河香江全球家居CBD项目		2014.08	144,103,611.54			144,103,611.54
成都家园香江全球家居CBD建材城		2014.10	214,613,828.61			214,613,828.61
成都繁城新都锦绣香江(注2)		2013.12	14,436,909.08		456,247.68	13,980,661.40
来安香江南京湾项目(注2)		2019.12	224,015,975.96		178,296,368.26	45,719,607.70
武汉华中建材家居采购中心(注2)		2008.05	12,332,202.31		145,662.78	12,186,539.53
来安香江南京湾全球家居城CBD		2016.12	7,604,576.11			7,604,576.11
来安香江南京湾B区品牌街		2014.10	34,048,790.20			34,048,790.20
武汉锦绣香江(注2)		2020.11	158,123,206.38		7,342,131.40	150,781,074.98
洛阳百年商铺		2004.12	1,909,516.95			1,909,516.95
长沙高岭国际商贸城(注5）		2017.12	184,464,761.90		6,260,001.79	178,204,760.11
南方国际金融传媒大厦(注5）		2017.12	1,170,897,729.74		19,081,911.29	1,151,815,818.45
香江商业集团华南总部(注1、4)		2017.06	50,542,734.94	2,344,953.29	4,739,080.97	48,148,607.26
天津香江健康小镇(注2)		2020.12	1,294,133,151.73		108,684,238.26	1,185,448,913.47
常德香江悦府(注2)		2020.12	144,865,580.34	1,566,464.97	59,226,146.32	87,205,898.99
合计			4,912,054,918.54	352,257,616.94	752,300,667.20	4,512,011,868.28
	注1：本期增加系竣工结算成本调整。
	注2：本期减少有部分系结转营业成本。
	注3：本期增加系本年新增完工开发产品。
	注4：本期减少有部分系结转至投资性房地产。
	注5：本期减少有部分系成本结算的调整。

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
开发成本	234,238,343.07					234,238,343.07
合计	234,238,343.07					234,238,343.07

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本	85,380,779.17	61,377,008.11
预缴税费	878,094,718.38	706,402,120.89

合计

963,475,497.55

767,779,129.00

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值
应收租赁押金	18,568,871.19	355,307.86	18,213,563.33	15,399,752.50	315,397.36	15,084,355.14	5.25%-9.30%
合计	18,568,871.19	355,307.86	18,213,563.33	15,399,752.50	315,397.36	15,084,355.14	/

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	315,397.36			315,397.36
本期计提	39,910.50			39,910.50
2021年6月30日余额	355,307.86			355,307.86

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准
		追加投资	减少	权益法下确认的投资损益	其他	其他	宣告	计提	其他

			投资		综合收益调整	权益变动	发放现金股利或利润	减值准备			备期末余额
一、合营企业
湖南香江红星美凯龙商业地产开发有限公司	71,191,236.52			-1,721,576.46						69,469,660.06
广州锦荣投资发展有限公司	45,392,059.56			-4,784,215.32						40,607,844.24
小计	116,583,296.08			-6,505,791.78						110,077,504.30
二、联营企业
肇庆跨行科技有限公司	150,000.00									150,000.00
深圳景江投资有限公司(“景江投资”)	1,597,793.89			-6.00						1,597,787.89
天津花样年碧云天房地产开发有限公司	186,873,643.22			-8,804,567.07						178,069,076.15
天津市花千里房地产开发有限公司		300,000,000.00		66,946,016.93						366,946,016.93
小计	188,621,437.11	300,000,000.00		58,141,443.86						546,762,880.97
合计	305,204,733.19	300,000,000.00		51,635,652.08						656,840,385.27

项目	期末余额	期初余额
广州大丰门旅游景区开发有限公司(“大丰门旅游”)(注)	2,800,000.00	2,800,000.00
潼南民生村镇银行股份有限公司	5,243,100.00	5,243,100.00
蓬莱民生村镇银行股份有限公司	9,000,000.00	9,000,000.00
深圳市福田香江股权投资基金合伙企业(有限合伙)	11,744,820.00	11,744,820.00
广州市由艺甲演艺策划有限公司	30,000.00	30,000.00
特立平（广州）科技有限公司	30,000.00	30,000.00
广州标杆科技有限公司	10,000.00
合计	28,857,920.00	28,847,920.00

单位：元币种：人民币

项目	累计利得	累计损失
广州大丰门旅游景区开发有限公司(“大丰门旅游”)		1,600,000.00
潼南民生村镇银行股份有限公司	3,087,000.00
蓬莱民生村镇银行股份有限公司	4,850,000.00
深圳市福田香江股权投资基金合伙企业(有限合伙)	6,666,837.30
广州国际商品展贸城股份有限公司		10,500,000.00
湖南百川汇供应链管理有限公司		1,025,000.00
深圳极效智能有限公司		5,000,000.00
合计	14,603,837.30	18,125,000.00

项目	房屋、建筑物	土地使用权	合计
一、账面原值
1.期初余额	4,206,380,965.81		4,206,380,965.81
2.本期增加金额	304,739,080.96		304,739,080.96
（1）外购	300,000,000.00		300,000,000.00
（2）存货\固定资产\在建工程转入	4,739,080.96		4,739,080.96
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	4,511,120,046.77		4,511,120,046.77
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	959,643,775.04		959,643,775.04
2.本期增加金额	58,665,793.53		58,665,793.53
（1）计提或摊销	58,665,793.53		58,665,793.53
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	1,018,309,568.57		1,018,309,568.57
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	3,492,810,478.20		3,492,810,478.20
2.期初账面价值	3,246,737,190.77		3,246,737,190.77

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书原因
长沙高岭国际商贸城一期A2永久性仓库	73,233,207.64	自持的情况下，未办理产权，不影响出租的效益，因此暂未办理
森岛置业康乃馨园区商铺	13,143,805.37	持有的情况下未办理产权，不影响出租的效益，因此尚未办理
合计	86,377,013.01

项目	期末余额	期初余额
固定资产	761,508,577.39	764,963,036.51
合计	761,508,577.39	764,963,036.51

项目	房屋及建筑物	通用设备	运输工具	电子设备及其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	972,364,461.70	72,803,440.23	79,408,682.43	60,466,894.58	1,185,043,478.94
2.本期增加金额	37,078,486.15	2,000,125.60	181,127.25	917,169.72	40,176,908.72
（1）购置	35,562,555.00	1,470,920.37	181,127.25	917,169.72	38,131,772.34
（2）在建工程转入	1,515,931.15	529,205.23			2,045,136.38
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	26,181,835.54	775,012.80	1,477,535.00	952,923.91	29,387,307.25
（1）处置或报废	26,181,835.54	775,012.80	1,477,535.00	952,923.91	29,387,307.25
4.期末余额	983,261,112.31	74,028,553.03	78,112,274.68	60,431,140.39	1,195,833,080.41
二、累计折旧
1.期初余额	239,623,454.81	64,479,110.05	70,796,259.17	45,181,618.40	420,080,442.43
2.本期增加金额	15,733,552.31	2,578,678.19	1,682,026.81	631,751.54	20,626,008.85
（1）计提	15,733,552.31	2,578,678.19	1,682,026.81	631,751.54	20,626,008.85
3.本期减少金额	3,381,365.70	1,470,002.22	1,403,658.25	126,922.09	6,381,948.26
（1）处置	3,381,365.70	1,470,002.22	1,403,658.25	126,922.09	6,381,948.26

或报废
4.期末余额	251,975,641.42	65,587,786.02	71,074,627.73	45,686,447.85	434,324,503.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	731,285,470.89	8,440,767.01	7,037,646.95	14,744,692.54	761,508,577.39
2.期初账面价值	732,741,006.89	8,324,330.18	8,612,423.26	15,285,276.18	764,963,036.51

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
恩平置业展销厅/售楼部	145,833.23	临时建筑
恩平置业办公室	762,292.33	尚待办理
天津森岛置业白玉兰办公楼	4,727,257.00	尚待办理
合计	5,635,382.56

项目	期末余额	期初余额
在建工程	91,926,442.39	71,030,065.81
合计	91,926,442.39	71,030,065.81

项目

期末余额

期初余额

	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
南昆山项目	81,216,502.86		81,216,502.86	60,320,126.28		60,320,126.28
成都投资服务中心	368,995.53		368,995.53	368,995.53		368,995.53
大丰门旅游中心项目	10,340,944.00		10,340,944.00	10,340,944.00		10,340,944.00
合计	91,926,442.39		91,926,442.39	71,030,065.81		71,030,065.81

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
南昆山项目	500,000,000.00	60,320,126.28	22,941,512.96	2,045,136.38		81,216,502.86	16.65	16.65	441,771.71			自有资金及银行借款
成都投资服务中心	18,241,236.45	368,995.53				368,995.53	2.02	2.02				自有资金
大丰门旅游中心项目	不适用	10,340,944.00				10,340,944.00	不适用	不适用				自有资金
合计	518,241,236.45	71,030,065.81	22,941,512.96	2,045,136.38		91,926,442.39	/	/	441,771.71		/	/

项目	房屋建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	1,143,124,318.29	1,143,124,318.29
2.本期增加金额	118,162,672.26	118,162,672.26
3.本期减少金额	57,078,097.54	57,078,097.54
4.期末余额	1,204,208,893.01	1,204,208,893.01
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	72,755,122.53	72,755,122.53

(1)计提	72,755,122.53	72,755,122.53
3.本期减少金额	3,153,988.33	3,153,988.33
(1)处置	3,153,988.33	3,153,988.33
4.期末余额	69,601,134.20	69,601,134.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,134,607,758.81	1,134,607,758.81
2.期初账面价值	1,143,124,318.29	1,143,124,318.29

项目	土地使用权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	110,414,889.00	41,385,202.68	151,800,091.68
2.本期增加金额		1,801,030.40	1,801,030.40
(1)购置		1,801,030.40	1,801,030.40
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额		15,399.00	15,399.00
(1)处置		15,399.00	15,399.00
4.期末余额	110,414,889.00	43,170,834.08	153,585,723.08
二、累计摊销
1.期初余额	23,693,497.05	26,837,287.77	50,530,784.82
2.本期增加金额	1,785,745.88	3,470,817.78	5,256,563.66
（1）计提	1,785,745.88	3,470,817.78	5,256,563.66
3.本期减少金额		9,563.75	9,563.75
(1)处置		9,563.75	9,563.75
4.期末余额	25,479,242.93	30,298,541.80	55,777,784.73
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	84,935,646.07	12,872,292.28	97,807,938.35

2.期初账面价值

86,721,391.95

14,547,914.91

101,269,306.86

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	93,071,436.14	9,524,593.61	11,427,909.55		91,168,120.20
林地承包费	13,284,890.00	53,825,254.00	530,420.68		66,579,723.32
临时设施	6,713,044.24	1,368,507.47	6,056,572.38		2,024,979.33
其他	17,607,367.06	337,046.46	1,776,787.91		16,167,625.61
合计	130,676,737.44	65,055,401.54	19,791,690.52		175,940,448.46

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	24,250,327.76	6,062,581.94	25,224,953.32	6,306,238.33
内部交易未实现利润	305,602,350.14	76,400,587.54	305,250,306.28	76,312,576.57
可抵扣亏损	695,000,745.12	173,750,186.28	605,416,123.22	151,354,030.80
政府补助	44,061,903.92	11,015,475.98	44,630,407.64	11,157,601.91
留待以后年度抵扣的广告费	18,728,545.60	4,682,136.40	20,304,014.72	5,076,003.68
应付职工薪酬	5,244,089.68	1,311,022.42	6,811,947.76	1,702,986.94
按清算口径计提的土地增值税	1,033,360,346.44	258,340,086.61	990,231,392.02	247,557,848.01
其他	36,671,964.08	9,167,991.02	33,537,581.88	8,384,395.47
合计	2,162,920,272.74	540,730,068.19	2,031,406,726.84	507,851,681.71

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债

非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
存货账面价值与计税基础差异	128,964,998.76	32,241,249.69
交易性金融资产公允价值变动	2,638,667.77	659,666.94	1,994,969.44	498,742.36
合同取得成本	79,269,046.00	19,817,261.50	58,502,083.24	14,625,520.81
其他	2,810,940.00	702,735.00	2,810,940.00	702,735.00
合计	213,683,652.53	53,420,913.13	63,307,992.68	15,826,998.17

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产	45,294,566.10	495,435,502.09	10,993,674.11	496,858,007.60
递延所得税负债	45,294,566.10	8,126,347.03	10,993,674.11	4,833,324.06

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	928,486,734.29	870,553,768.42
可抵扣亏损	1,445,813,396.88	1,227,767,535.02
合计	2,374,300,131.17	2,098,321,303.44

年份	期末金额	期初金额
2021年	84,092,405.41	90,255,467.89
2022年	150,241,941.85	150,433,424.01
2023年	277,090,657.38	324,928,587.43
2024年	247,858,179.22	247,858,272.51
2025年	387,391,357.91	414,291,783.18
2026年	299,138,855.11
合计	1,445,813,396.88	1,227,767,535.02

19、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
保证借款
信用借款	160,222,333.33	200,423,441.67
保证和质押借款（注1）	322,835,642.88	450,024,385.80
保证和抵押借款（注2）	709,540,000.00	410,051,925.00
保证、抵押和质押借款		350,399,700.00
合计	1,192,597,976.21	1,410,899,452.47

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票	234,666,802.41	246,947,911.65
合计	234,666,802.41	246,947,911.65

项目	期末余额	期初余额
应付建筑工程款	2,955,347,303.35	3,192,389,088.94
应付材料款	41,523,523.99	89,227,932.91
应付其他款	164,020,451.66	253,133,404.27
合计	3,160,891,279.00	3,534,750,426.12

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
南通五建控股集团有限公司	50,315,131.71	尚待结算支付的工程款
天津华北建设集团有限公司	11,990,488.00	尚待结算支付的工程款
广东电白二建集团有限公司	11,004,342.85	尚待结算支付的工程款
江苏省苏中建设集团股份有限公司	8,395,208.70	尚待结算支付的工程款
山东格瑞德集团有限公司	6,398,400.88	尚待结算支付的工程款

合计

88,103,572.14

/

项目	期末余额	期初余额
预收租金	41,346,013.48	35,431,053.50
合计	41,346,013.48	35,431,053.50

项目	期末余额	期初余额
售楼款	6,544,307,314.28	5,469,255,766.23
其他	371,166,638.44	339,616,159.76
合计	6,915,473,952.72	5,808,871,925.99

项目名称	本期期末余额	本年年初余额	预售比例(%)	预计竣工时间
增城翡翠绿洲项目	3,178,266,506.53	2,402,414,251.34	75.53	2021年
株洲锦绣香江湖湘文化城	811,313,222.91	610,265,060.68	74.86	2021年
连云港锦绣香江	284,091,700.23	555,268,124.35		已竣工
恩平锦绣香江花园	258,479,731.84	198,142,326.10	86.53	2021年
南通香江翡翠观澜苑	798,619,954.29	747,953,235.92	85.47	2021年
聊城香江电商科创中心	193,355,127.59	134,939,019.49	40.82	2022年
番禺锦绣香江花园	178,239,795.81	91,026,612.97		已竣工
来安香江南京湾项目	19,251,192.72	21,112,746.53		已竣工
常德香江悦府	10,672,147.70	57,941,830.09		已竣工
天津锦绣香江健康小镇	384,240,702.63	221,853,864.94	12.18	2021年
武汉锦绣香江	270,947,908.10	210,895,490.26	91.77	2021年
南方国际金融传媒大厦	85,104,526.70			已竣工
合计	6,472,582,517.05	5,251,812,562.67

单位：元币种：人民币

项目	变动金额	变动原因
增城翡翠绿洲项目	775,852,255.19	预售及结转收入
株洲锦绣香江湖湘文化城	201,048,162.23	预售
连云港锦绣香江	-271,176,424.12	预售及结转收入
恩平锦绣香江花园	60,337,405.74	预售
南通香江翡翠观澜苑	50,666,718.37	预售
聊城香江电商科创中心	58,416,108.10	预售
番禺锦绣香江花园	87,213,182.84	预售及结转收入
来安香江南京湾项目	-1,861,553.81	预售及结转收入
常德香江悦府	-47,269,682.39	预售及结转收入
天津锦绣香江健康小镇	162,386,837.69	预售及结转收入
武汉锦绣香江	60,052,417.84	预售及结转收入
南方国际金融传媒大厦	84,182,806.69	预售
合计	1,219,848,234.37	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	85,994,792.78	228,800,101.95	271,917,436.81	42,877,457.92
二、离职后福利-设定提存计划		11,952,555.29	11,952,555.29
三、辞退福利		851,105.07	851,105.07
合计	85,994,792.78	241,603,762.31	284,721,097.17	42,877,457.92

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	85,685,523.61	208,966,946.45	252,069,973.70	42,582,496.36
二、职工福利费		6,421,428.87	6,146,550.39	274,878.48
三、社会保险费		7,428,237.15	7,428,237.15
其中：医疗保险费		6,631,634.11	6,631,634.11
工伤保险费		148,598.89	148,598.89
生育保险费		648,004.15	648,004.15
四、住房公积金	33,315.00	4,197,895.95	4,211,127.87	20,083.08
五、工会经费和职工教育经费	275,954.17	1,538,254.51	1,814,208.68
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他		247,339.02	247,339.02
合计	85,994,792.78	228,800,101.95	271,917,436.81	42,877,457.92

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险		11,685,957.88	11,685,957.88
2、失业保险费		266,597.41	266,597.41
合计		11,952,555.29	11,952,555.29

项目	期末余额	期初余额
增值税	42,500,590.29	40,994,967.74
企业所得税	248,892,412.84	390,006,740.05
个人所得税	2,013,865.62	1,683,299.30
城市维护建设税	1,511,115.92	3,104,418.63
土地增值税	67,639,110.89	99,422,644.45
房产税	5,776,027.69	5,223,329.67
城镇土地使用税	2,034,593.93	9,239,698.89
契税		23,258,775.09
其他	2,536,978.33	3,351,753.93
合计	372,904,695.51	576,285,627.75

项目	期末余额	期初余额
应付股利	20,090,000.00	20,090,000.00
其他应付款	1,850,593,106.79	1,751,234,421.68
合计	1,870,683,106.79	1,771,324,421.68

项目	期末余额	期初余额
应付股利-少数股东股利	20,090,000.00	20,090,000.00
合计	20,090,000.00	20,090,000.00

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

小股东为扶持企业运营，尚未收取股利款。

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	1,431,165,738.33	1,318,446,410.85
保证金、押金	338,562,277.31	343,215,190.97
其他	80,865,091.15	89,572,819.86
合计	1,850,593,106.79	1,751,234,421.68

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
南方香江集团有限公司	537,336,372.56	借款人未要求偿还
湖南香江红星美凯龙商业地产开发有限公司	54,597,386.16	往来款
无锡中南置业投资有限公司	50,336,834.21	未支付的2014至2020年商场租金和管理费，合作方未要求偿还
广州市盈泰房地产有限公司	49,006,453.78	借款
借款人1	30,286,468.23	借款人未要求偿还
合计	721,563,514.94	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	1,299,190,255.72	1,172,606,519.94
1年内到期的应付债券	231,906,220.36	117,165,591.42
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债	73,977,147.61	55,996,554.64
合计	1,605,073,623.69	1,345,768,666.00

项目	期末余额	期初余额
保证借款（注1）	45,133,853.52	283,163,308.89
质押借款（注2）	195,086,643.06	454,326.88
抵押借款（注3）	41,294,291.67	140,310,844.11
保证和抵押借款（注4）	286,721,838.59	145,252,780.34
保证、抵押和质押借款（注5）	730,953,628.88	603,425,259.72

合计

1,299,190,255.72

1,172,606,519.94

项目	期末余额	期初余额
按清算口径计提的土地增值税(注)	1,610,725,392.19	1,568,358,965.42
待转销项税	574,136,447.45	471,127,740.33
合计	2,184,861,839.64	2,039,486,705.75

项目	期末余额	期初余额
质押借款	100,000,000.00	194,500,000.00
抵押借款	520,500,000.00	511,412,414.08
保证借款	283,684,648.78	45,684,226.49
保证和抵押借款	1,576,884,451.22	1,182,891,750.34
保证、抵押和质押借款	1,299,500,000.00	857,830,000.00
合计	3,780,569,100.00	2,792,318,390.91

30、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
2018年公司债券(第一期)(注1)	153,508,456.40	159,209,112.48
2018年公司债券(第二期)(注2)	158,792,005.72	152,996,607.50
2019年公司债券(注3)	100,457,021.19	104,447,841.86
2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)(注4)	306,962,930.00
减：一年内到期的公司债券	-231,906,220.36	-117,165,591.42
合计	487,814,192.95	299,487,970.42

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
2018年公司债券(第一期)	100.00	2018-03-09	4年	910,000,000.00	159,209,112.48		6,027,594.83	121,749.09	11,850,000.00	153,508,456.40
2018年公司债券(第二期)	100.00	2018-09-27	4年	150,000,000.00	152,996,607.50		5,578,157.37	217,240.85		158,792,005.72
2019年公司债券	100.00	2019-05-31	4年	100,000,000.00	104,447,841.86		3,867,159.43	242,019.90	8,100,000.00	100,457,021.19
2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)	100.00	2021-02-02	3年	300,000,000.00		300,000,000.00	8,689,476.30	-1,726,546.30		306,962,930.00
合计	/	/	/	1,460,000,000.00	416,653,561.84	300,000,000.00	24,162,387.93	-1,145,536.46	19,950,000.00	719,720,413.31

注：其中2018年公司债券(第一期)余额中有153,508,456.40元、2018年公司债券(第二期)余额中有9,009,246.57元，2019年公司债券余额中有699,041.09元，2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)余额中68,689,476.30元调整至“一年内到期的非流动负债”列报。

其他说明：

□适用 √不适用

31、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋租赁	1,167,532,940.79	1,126,984,334.72
减：计入一年内到期的非流动负债的租赁负债	-73,977,147.61	-55,996,554.64
合计	1,093,555,793.18	1,070,987,780.08

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	53,953,197.90	2,794,962.50	2,311,546.36	54,436,614.04	注
合计	53,953,197.90	2,794,962.50	2,311,546.36	54,436,614.04	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
人防工程政府补助	15,437,247.82			245,531.12		15,191,716.70	与资产相关
产业扶植资金	38,462,802.23			322,990.55		38,139,811.68	与资产相关
其他	53,147.85	2,794,962.50		1,743,024.69		1,105,085.66	与收益相关
合计	53,953,197.90	2,794,962.50		2,311,546.36		54,436,614.04

□适用 √不适用

34、 股本

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	3,395,781,424.00						3,395,781,424.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	44,193,271.68			44,193,271.68
其他资本公积	14,241,100.00			14,241,100.00
合计	58,434,371.68			58,434,371.68

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
股份回购	69,916,356.34	37,204,573.00		107,120,929.34
合计	69,916,356.34	37,204,573.00		107,120,929.34

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益	-9,587,080.00							-9,587,080.00

的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	-9,587,080.00							-9,587,080.00
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他综合收益合计	-9,587,080.00							-9,587,080.00

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	143,151,671.80			143,151,671.80
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	143,151,671.80			143,151,671.80

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	1,798,647,035.35	1,721,443,575.09
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		49,021,219.05
调整后期初未分配利润	1,798,647,035.35	1,770,464,794.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润	41,320,935.25	281,649,123.23
减：提取法定盈余公积		25,949,526.61
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		227,517,355.41
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,839,967,970.60	1,798,647,035.35

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

40、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,831,936,121.92	1,115,812,281.78	1,060,279,914.80	591,870,087.59
其他业务
合计	1,831,936,121.92	1,115,812,281.78	1,060,279,914.80	591,870,087.59

行业名称	本年发生额		上年发生额
	收入	成本	收入	成本
商品房、商铺及写字楼销售	1,081,237,428.50	706,545,972.74	491,425,261.43	240,758,109.39
商贸流通运营	541,434,600.18	237,647,283.70	426,892,662.58	226,229,765.75
其他	209,264,093.24	171,619,025.34	141,961,990.79	124,882,212.45
合计	1,831,936,121.92	1,115,812,281.78	1,060,279,914.80	591,870,087.59

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税	101,673.10	267,481.51
城市维护建设税	5,064,177.84	3,213,717.94
教育费附加	3,641,134.54	2,328,625.56
资源税
房产税	19,216,883.18	12,049,054.47
土地使用税	8,574,737.49	7,988,188.74

车船使用税
印花税
土地增值税	89,934,999.27	97,356,830.67
其他	4,939,679.89	2,216,824.21
合计	131,473,285.31	125,420,723.10

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	44,666,884.03	38,934,806.57
广告宣传费用	50,541,928.13	51,451,491.14
其他	37,181,713.63	26,055,648.93
合计	132,390,525.79	116,441,946.64

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	99,200,190.05	80,351,411.07
办公事务费用	25,989,484.92	18,029,547.03
业务招待费用	12,318,307.76	11,019,701.83
财产保险费用及折旧	26,210,181.33	19,836,316.11
其他	19,651,358.20	12,447,552.51
合计	183,369,522.26	141,684,528.55

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	249,005,444.56	190,272,991.72
减﹕已资本化的利息费用	-30,674,344.23	-35,199,760.70
减﹕利息收入	-28,601,953.17	-25,984,368.98
其他	55,973,424.02	28,569,423.22
合计	245,702,571.18	157,658,285.26

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	12,140,172.26	9,427,295.07
其他	2,942,382.67	2,036,940.23
合计	15,082,554.93	11,464,235.30

46、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	51,635,652.08	-2,085,469.22
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	105,074.11	286,565.76
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		581,450.00
合计	51,740,726.19	-1,217,453.46

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	643,698.34	1,296,701.52
合计	643,698.34	1,296,701.52

项目	本期发生额	上期发生额
应收款项坏账损失	-2,888,057.15	-4,431,192.47
合计	-2,888,057.15	-4,431,192.47

项目	本期发生额	上期发生额
长期资产处置利得(注)	25,941,544.19	-17,770.99
其他	3,422,385.95
合计	29,363,930.14	-17,770.99

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	1,499.50		1,499.50
其中：固定资产处置利得	1,499.50		1,499.50
无形资产处置利得
违约金收入	3,517,831.62	1,901,401.47	3,517,831.62
罚款收入	1,210,401.07	1,255,555.44	1,210,401.07
其他	1,282,623.78	1,819,457.28	1,282,623.78
合计	6,012,355.97	4,976,414.19	6,012,355.97

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	89,163.72	63,635.94	89,163.72
其中：固定资产处置损失	89,163.72	63,635.94	89,163.72
无形资产处置损失
对外捐赠	620,000.00	600,000.00	620,000.00
罚没支出	436,695.41	55,050.00	436,695.41
滞纳金、违约赔偿金	1,392,911.61	4,518,509.19	1,392,911.61
其他	88,928.20	377,051.44	88,928.20
合计	2,627,698.94	5,614,246.57	2,627,698.94

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	81,440,168.57	71,653,822.88
递延所得税费用	4,715,528.48	-77,348,620.11
以前年度所得税调整	-5,866,759.10	-1,894,062.81
合计	80,288,937.95	-7,588,860.04

项目	本期发生额
利润总额	120,515,445.08
按法定/适用税率计算的所得税费用	30,128,861.27

子公司适用不同税率的影响	-114,674.45
调整以前期间所得税的影响	-5,866,759.10
非应税收入的影响	-16,762,772.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,909,576.06
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-24,636,630.49
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	93,631,337.42
所得税费用	80,288,937.95

项目	本期发生额	上期发生额
罚款、违约金收入	4,728,232.69	3,156,956.91
农民工工资保证金减少	2,668,478.49	4,883,097.46
政府补助及其他补贴	12,055,066.73	8,363,605.75
利息收入及其他手续费收入	16,230,409.52	10,986,840.60
收回暂付经营性款项	150,018,686.90	192,217,367.58
其他	4,319,157.08	1,819,457.28
合计	190,020,031.41	221,427,325.58

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用支付的现金	66,713,456.78	41,496,801.37
销售费用支付的现金	86,132,353.22	77,064,100.89
暂付经营性往来款	178,916,735.83	78,006,164.85
手续费等	11,491,340.27	15,475,581.27
未结清按揭贷款保证金增加	18,787,618.61	13,068,464.16
工程保证金增加	24,150,000.57	17,864,443.71
诉讼冻结款项增加	27,228,322.86
其他	1,366,315.43	8,516,589.33
合计	414,786,143.57	251,492,145.58

单位：元币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关联方资金拆借利息收入	1,867,555.56
合计	1,867,555.56

项目	本期发生额	上期发生额
关联方资金拆借	99,000,000.00
商业承兑汇票贴现		2,884,491.67
收到计息资金往来款		303,590,791.78
合计	99,000,000.00	306,475,283.45

项目	本期发生额	上期发生额
贷款保证金	73,491,521.60
财务顾问及贷款手续费		28,002,396.50
回购股票及手续费	37,237,513.44
支付租金	62,338,586.99
合计	173,067,622.03	28,002,396.50

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	40,226,507.13	-58,750,108.78
加：资产减值准备
信用减值损失	2,888,057.15	4,431,192.47
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	79,291,802.38	75,415,808.06
使用权资产摊销	72,755,122.53
无形资产摊销	5,256,563.66	3,442,337.87
长期待摊费用摊销	19,791,690.52	25,058,342.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-29,363,930.14	17,770.99
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	87,664.22	63,635.94
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-643,698.34	-1,296,701.52
财务费用（收益以“－”号填列）	262,813,184.08	168,167,072.97

投资损失（收益以“－”号填列）	-51,740,726.19	1,217,453.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,422,505.51	-64,747,641.12
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	3,293,022.97	-12,600,978.99
存货的减少（增加以“－”号填列）	-1,766,164,556.75	-671,051,073.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	361,721,046.00	-370,717,463.15
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	195,015,115.15	1,132,401,152.87
其他	483,416.14	-325,689.55
经营活动产生的现金流量净额	-802,867,213.98	230,725,110.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	2,663,522,500.85	3,258,397,476.70
减：现金的期初余额	3,027,093,638.13	3,143,205,019.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-363,571,137.28	115,192,456.77

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,663,522,500.85	3,027,093,638.13
其中：库存现金	740,939.01	925,554.25
可随时用于支付的银行存款	2,662,781,561.84	3,026,168,083.88
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	2,663,522,500.85	3,027,093,638.13
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物	805,947,548.40	672,101,606.36

58、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	805,947,548.40	银行借款质押存款、诉讼冻结存款、未结清按揭贷款保证金、农民工工资保证金及电费保证金等
存货	2,571,910,737.48	借款抵押
固定资产	257,149,952.16	借款抵押
无形资产	12,729,530.99	借款抵押
投资性房地产	2,309,044,471.31	借款抵押
合计	5,956,782,240.34	/

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
新余市仙女湖风景名胜区总部经济园扶持企业发展资金	8,642,737.00	其他收益	8,642,737.00
稳岗补贴	732,422.27	其他收益	732,422.27
教育补助	2,097,997.95	其他收益	2,097,997.95
其他	581,909.51	其他收益	581,909.51
合计	12,055,066.73		12,055,066.73

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

本集团本年新设如下子公司，并将其纳入合并财务报表范围：

子公司全称	投资主体	是否已缴纳认缴资本
广州锦绣香江房地产有限公司	本集团	是
深圳市特发东恒昇置业有限公司	本集团	是
广州市香江管理咨询有限公司	本公司	否
来安锦绣香江房地产开发有限公司	本集团	否
广东省家福特建筑科技有限公司	本集团	否
香江云科技（沈阳）有限公司	本集团	否
广州锦城地产投资有限公司	本集团	否
佛山市香江城市更新置业有限公司	本集团	否

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
番禺锦江	广州	广州	房地产	51		同一控制下企业合并
聊城香江	聊城	聊城	房地产	100		同一控制下企业合并
郑州郑东置业有限公司(“郑州置业”)	郑州	郑州	房地产	100		同一控制下企业合并
洛阳百年置业有限公司(“洛阳百年”)	洛阳	洛阳	房地产	100		同一控制下企业合并
长春置业	长春	长春	房地产	100		同一控制下企业合并
新乡市光彩大市场置业有限公司(“新乡置业”)	新乡	新乡	房地产	100		同一控制下企业合并
南昌香江商贸有限公司(“南昌商贸”)	南昌	南昌	房地产	100		同一控制下企业合并
武汉金海马置业有限公司(“武汉置业”)	武汉	武汉	房地产	100		同一控制下企业合并
武汉广发物业管理有限公司(“武汉物业”)	武汉	武汉	物业管理		100	同一控制下企业合并
番禺幼儿园	广州	广州	教育		100	同一控制下企业合并
广州大瀑布	广州	广州	旅游开发		90	同一控制下企业合并
增城香江	广州	广州	房地产	100		同一控制下企业合并
增城小楼香江农贸发展有限公司	广州	广州	批发零售		57	同一控制下企业合并
保定香江好天地房地产开发有限公司(“保定香江”)	保定	保定	房地产	100		同一控制下企业合并
成都香江家具产业投资发展有限公司(“成都香江”)	成都	成都	房地产	100		同一控制下企业合并
聊城民生物业管理有限公司	聊城	聊城	物业管理		100	同一控制下企业合并
郑州民生物业管理有限公司(“郑州物业”)	郑州	郑州	物业管理		100	同一控制下企业合并
洛阳民生物业管理有限公司(“洛阳物业”)	洛阳	洛阳	物业管理		100	同一控制下企业合并
长春市广发物业管理有限公司(“长春物业”)	长春	长春	物业管理		100	同一控制下企业合并
新乡市民生物业管理有限公司(“新乡物业”)	新乡	新乡	物业管理		100	同一控制下企业合并
南昌民生物业管理有限公司(“南昌物业”)	南昌	南昌	物业管理		100	同一控制下企业合并
广州香江物业管理有限公司(“广州香江物业”)	广州	广州	物业管理	100		同一控制下企业合并
广州市翡翠轩俱乐部有限公司(“翡翠轩俱乐部”)	广州	广州	服务业		100	同一控制下企业合并
广州锦绣香江物业管理有限公司(“锦江物业”)	广州	广州	物业管理	51		同一控制下企业合并
广州金爵建筑装饰工程有限公司(“金爵装饰”)	广州	广州	装修		51	同一控制下企业合并
深圳市千本建筑工程有限公司(“千本建筑”)	深圳	深圳	建筑业	100		同一控制下企业合并
广州市卓升家具有限公司(“卓升家具”)	广州	广州	房地产		90	同一控制下企业合并
深圳市香江商业管理有限公司(“香江商业”)	广州	深圳	租赁业务	100		同一控制下企业合并
广州市香江投资发展有限公司(“广州香江投资”)	广州	广州	租赁业务		100	同一控制下企业合并
深圳市金海马世博国际家居城管理有限公司(原名：深圳市金海马世博国际家居有限公司)(“深圳金海马世博”)	深圳	深圳	租赁业务		100	同一控制下企业合并
广州市金海马家居博览中心有限公司(“广州金海马”)	广州	广州	租赁业务		100	同一控制下企业合并
深圳金海马管理	深圳	深圳	租赁业务		100	同一控制下企业合并
汕头市香江家居商城经营管理有限公司(原名：汕头市香江家具有限公司)(“汕头香江家具”)	汕头	汕头	租赁业务		100	同一控制下企业合并
韶关市金海马企业管理有限公司(原名：韶关市金海马家居博览中心有限公司)(“韶关金海马”)	韶关	韶关	租赁业务		100	同一控制下企业合并
南昌市香江实业有限公司(“南昌实业”)	南昌	南昌	租赁业务		100	同一控制下企业合并
武汉市金海马企业管理有限公司(原名：武汉市金海马家具有限公司)(“武汉金海马”)	武汉	武汉	租赁业务		100	同一控制下企业合并
无锡市金海马家具市场有限公司(“无锡金海马”)	无锡	无锡	租赁业务		100	同一控制下企业合并
无锡新区金海马家居有限公司(“无锡新区金海马”)	无锡	无锡	租赁业务		100	同一控制下企业合并
上海浦东香江家居有限公司(“上海浦东香江”)	上海	上海	租赁业务		70	同一控制下企业合并
上海香江家具有限公司(“上海香江”)	上海	上海	租赁业务		100	同一控制下企业合并
上海闸北金海马家居有限公司(“上海闸北”)	上海	上海	租赁业务		100	同一控制下企业合并
天津市金海马家具市场管理有限公司(原名：天津市金	天津	天津	租赁业务		100	同一控制下企业合并

海马家具有限公司)(“天津金海马家具”)
天津市金海马企业管理有限公司(原名：天津市金海马实业有限公司)(“天津金海马企业管理”)	天津	天津	租赁业务		100	同一控制下企业合并
青岛市金海马家俬博览有限公司(“青岛金海马”)	青岛	青岛	租赁业务		100	同一控制下企业合并
无锡市五洲香江家居有限公司(“无锡五洲”)	无锡	无锡	租赁业务		51	同一控制下企业合并
深圳市大本营投资管理有限公司(“深圳大本营”)	南昌	深圳	租赁业务	100		设立或投资
天津宝坻锦绣香江医院(“锦绣医院”)	天津	天津	咨询管理		100	设立或投资
深圳市大本营健康产业发展有限公司(“深圳大本营健康”)	深圳	深圳	医疗服务		100	设立或投资
广州市香江家具有限公司(“广州家具”)(注)	广州	广州	租赁业务		100	设立或投资
沈阳香江好天地商贸有限公司(“沈阳好天地”)	沈阳	沈阳	租赁业务	100		设立或投资
深圳家福特	深圳	深圳	租赁业务	100		设立或投资
天津森岛置业	天津	天津	房地产	67		设立或投资
天津森岛鸿盈	天津	天津	房地产	67		设立或投资
天津森岛宝地	天津	天津	房地产	67		设立或投资
天津市锦绣年华养老服务有限公司(“锦绣养老”)	天津	天津	养老服务		100	设立或投资
广州香江健康体检管理有限公司(“健康体检”)	广州	广州	医疗		100	设立或投资
香江疗养院	广州	广州	医疗		100	设立或投资
恩平置业	恩平	恩平	房地产	100		设立或投资
广州市通悦投资有限公司("广州通悦")	广州	广州	投资	100		设立或投资
连云港香江	连云港	连云港	房地产	70	30	设立或投资
株洲锦绣香江房地产开发有限公司(“株洲香江”)	株洲	株洲	房地产	100		设立或投资
恩平市锦绣香江物业管理有限公司("恩平物业")	恩平	恩平	物业管理		100	设立或投资
成都香江置业有限公司("成都置业")	成都	成都	房地产		100	设立或投资
成都龙城香江房地产开发有限公司("成都龙城")	成都	成都	房地产	50	50	设立或投资
武汉香江	武汉	武汉	房地产	100		设立或投资
保定广发物业管理有限公司("保定物业")	保定	保定	物业管理		100	设立或投资
成都香江全球家居城有限公司("全球家居城")	成都	成都	物业管理		100	设立或投资
成都繁城	成都	成都	房地产		100	设立或投资
成都家园	成都	成都	房地产		100	设立或投资
香河锦绣香江房地产开发有限公司("香河香江")	香河	香河	房地产	40	60	设立或投资
来安香江置业有限公司("来安香江")	来安	来安	房地产		100	设立或投资
来安锦城房地产开发有限公司("锦城房产")	来安	来安	房地产		100	设立或投资
来安宏博房地产开发有限公司("宏博房产")	来安	来安	房地产		100	设立或投资
香河名家居资产管理有限公司(原名：香河香江商贸有限公司)(“香河名家居”)	香河	香河	批发、零售	100		设立或投资
来安香江商贸城有限公司(“来安商贸”)	来安	来安	物业管理	100		设立或投资
珠海横琴新区南方锦江置业有限公司(“横琴锦江”)	珠海	珠海	房地产	70		设立或投资
广州香江企业管理有限公司(“香江企业管理”)	广州	广州	咨询策划服务	100		设立或投资
华府幼儿园	广州	广州	教育		100	设立或投资
丹桂幼儿园	广州	广州	教育		100	设立或投资
番禺香江学校	广州	广州	教育		100	设立或投资
广州香江教育科技有限公司(“教育科技”)	广州	广州	教育	100		设立或投资
长沙物流	长沙	长沙	房地产	100		设立或投资
长沙香江商贸有限公司(“长沙商贸”)	长沙	长沙	批发、零售	100		设立或投资
惠州粤东商贸物流园有限公司(“惠州商贸”)	惠州	惠州	房地产	100		设立或投资
广州锦翠信息科技有限公司(“锦翠科技”)	广州	广州	信息技术咨询	100		设立或投资
长沙高岭商贸城有限公司(“长沙高岭商贸”)	长沙	长沙	批发、零售		100	设立或投资
长沙高岭商贸物业管理有限公司(“长沙高岭物业”)	长沙	长沙	物业管理		100	设立或投资
深圳市香江永旺投资有限公司(“永旺投资”)	深圳	深圳	投资	100		设立或投资
江苏晶喆	南京	南京	房地产开发	100		设立或投资
广州香江云科技有限公司(“香江云科技”)	广州	广州	信息技术服务	100		设立或投资
广州大山体育运动有限公司(“大山体育”)	广州	广州	健身服务		90	设立或投资

横琴灵动	珠海	珠海	文化创意服务	100		设立或投资
常德锦绣香江房地产开发有限公司(“常德香江”)	常德	常德	房地产开发		100	设立或投资
成都创博展览有限公司(“成都创博”)	成都	成都	会议及展览服务		100	设立或投资
深圳市正禄物流有限公司(“正禄物流”)(注)	深圳	深圳	物流业务	100		设立或投资
深圳香江城市更新置业有限公司(“深圳城市更新”)(原名：深圳市正禄贸易有限公司)(注)	深圳	深圳	贸易业务		100	设立或投资
香港嘉利发展有限公司(“香港嘉利”)(注)	香港	香港	投资	100		设立或投资
香港港兴发展有限公司(“香港港兴”)(注)	香港	香港	投资		100	设立或投资
江苏香江晶喆企业管理有限公司(“江苏香江晶喆”)	南京	南京	企业管理咨询	100		设立或投资
广州市增城区翡翠绿洲幼儿园(“翡翠幼儿园”)(注)	广州	广州	教育		100	设立或投资
南通香江房地产开发有限公司(“南通香江”)(注)	南通	南通	房地产	100		设立或投资
深圳荣千贸易有限公司(“深圳荣千”)(注)	深圳	深圳	贸易		51	设立或投资
南通香江置业有限公司(“南通置业”)	南通	南通	房地产		100	设立或投资
广州番禺区金优教育咨询有限公司(“广州金优教育”)(注)	广州	广州	教育		51	设立或投资
深圳市香江创新国际会展有限公司(“深圳创新会展”)	深圳	深圳	展览	100		设立或投资
深圳市香江国际会展有限公司(“深圳国际会展”)(注)	深圳	深圳	展览		51	设立或投资
珠海市香江国际会展有限公司(“珠海国际会展”)(注)	珠海	珠海	展览		100	设立或投资
广州市香江国际会展有限公司(“广州国际会展”)(注)	广州	广州	展览		100	设立或投资
惠州市香江会展服务有限公司(“惠州会展服务”)(注)	惠州	惠州	展览		100	设立或投资
武汉市香江创新会展服务有限公司(“武汉创新会展”)(注)	武汉	武汉	展览		100	设立或投资
南昌市香江会展有限公司(“南昌香江会展”)(注)	南昌	南昌	展览		100	设立或投资
广州誉高投资发展有限公司(“广州誉高”)(注)	广州	广州	投资	100		设立或投资
广州聚兴企业管理有限公司(“广州聚兴”)(注)	广州	广州	咨询策划服务		100	设立或投资
香江云科技(肇庆)有限公司(“肇庆云科技”)(注)	肇庆	肇庆	科技服务		100	设立或投资
肇庆益昌科技有限公司(“肇庆益昌”)	肇庆	肇庆	科技服务	100		设立或投资
新余市瀚森房地产销售代理有限公司(“新余瀚森”)(注)	新余	新余	销售代理		100	设立或投资
新余市富泰房地产销售代理有限公司(“新余富泰”)(注)	新余	新余	销售代理	100		设立或投资
新余市浩昆贸易有限公司(“新余浩昆”)(注)	新余	新余	贸易	100		设立或投资
新余市旭泰建筑工程有限公司(“新余旭泰”)(注)	新余	新余	建筑工程	100		设立或投资
香江供热	天津	天津	电力、热力生产和供应		100	设立或投资
广东裕泰	广州	广州	房地产	100		设立或投资
新余市莱林建筑工程有限公司(“新余莱林”)(注)	新余	新余	建筑工程		100	设立或投资
新余市勤泽贸易有限公司(“新余勤泽”)(注)	新余	新余	建筑工程		100	设立或投资
新余市凯晨建筑工程有限公司(“新余凯晨”)(注)	新余	新余	建筑工程		100	设立或投资
新余市荣信建筑工程有限公司(“新余荣信”)(注)	新余	新余	建筑工程		100	设立或投资
新余市禹茂建筑工程有限公司(“新余禹茂”)(注)	新余	新余	建筑工程		100	设立或投资
深圳市香江国际文旅发展有限公司(“香江国际文旅”)(注)	深圳	深圳	旅游开发	100		设立或投资
沈阳香江名品家居商贸有限公司	沈阳	沈阳	租赁业务		100	设立或投资
锦绣投资	广州	广州	商务服务	100		设立或投资
锦绣企业管理	广州	广州	商务服务	70	30	设立或投资
南京晶喆	南京	南京	商务服务		100	设立或投资
聊城鑫驰	聊城	聊城	房地产		100	设立或投资

苏州万鼎	苏州	苏州	商务服务		100	设立或投资
锦绣酒店	广州	广州	商务服务		90	设立或投资
深圳市产业发展	深圳	深圳	专业技术服务	100		设立或投资
广州城市更新	广州	广州	房地产		100	设立或投资
家福特建筑(注)	深圳	深圳	研究和试验发展		100	设立或投资
香江创新(注)	广州	广州	研究和试验发展		100	设立或投资
广州锦悦	广州	广州	房地产		65	设立或投资
株洲锦悦(注)	株洲	株洲	房地产		100	设立或投资
苏州云科技(注)	苏州	苏州	科技服务		100	设立或投资
广州锦绣香江房地产有限公司(注)	广州	广州	房地产		100	设立或投资
深圳市特发东恒昇置业有限公司	深圳	深圳	房地产		67	设立或投资
广州市香江管理咨询有限公司(注)	广州	广州	商务服务	100		设立或投资
来安锦绣香江房地产开发有限公司(注)	来安	来安	房地产		100	设立或投资
广东省家福特建筑科技有限公司(注)	广州	广州	装修		100	设立或投资
香江云科技（沈阳）有限公司(注)	沈阳	沈阳	软件和信息技术服务业		100	设立或投资
广州锦城地产投资有限公司(注)	广州	广州	房地产		100	设立或投资
佛山市香江城市更新置业有限公司(注)	佛山	佛山	房地产		100	设立或投资
南昌坤鑫信息科技有限公司	南昌	南昌	科技推广和应用服务业		90	设立或投资
深圳市真善美会展有限公司(“深圳真善美会展”)	深圳	深圳	商务服务		51	非同一控制下收购

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计	110,077,504.30	116,583,296.08
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-13,011,583.55	-620,984.44
--其他综合收益
--综合收益总额	-13,011,583.55	-620,984.44
联营企业：
投资账面价值合计	546,762,880.97	188,621,437.11
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	193,256,093.57	-748,978.61
--其他综合收益
--综合收益总额	193,256,093.57	-748,978.61

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本集团的主要金融工具包括货币资金、交易性金融资产、应收账款、其他应收款、长期应收款、其他权益工具投资、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债、长期借款和应付债券等，本年末，本集团持有的金融工具如下表，各项金融工具的详细情况说明见附注(七)。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。单位：元 币种：人民币

	本期期末余额	上年年末余额
金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益：	3,838,667.76	3,194,969.42
交易性金融资产	3,838,667.76	3,194,969.42
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：	28,857,920.00	28,847,920.00
其他权益工具投资	28,857,920.00	28,847,920.00
以摊余成本计量：	4,236,277,793.65	4,868,000,113.17
货币资金	3,469,470,049.25	3,699,195,244.49
应收账款	50,047,850.33	29,295,312.62
其他应收款	698,546,330.74	1,139,509,556.06
长期应收款	18,213,563.33
金融负债
以摊余成本计量：	12,332,296,081.05	11,345,500,684.61
短期借款	1,192,597,976.21	1,410,899,452.47
应付票据	234,666,802.41	246,947,911.65
应付账款	3,160,891,279.00	3,534,750,426.12
其他应付款	1,870,683,106.79	1,771,324,421.68
一年内到期的非流动负债	1,605,073,623.69	1,289,772,111.36
长期借款	3,780,569,100.00	2,792,318,390.91
应付债券	487,814,192.95	299,487,970.42

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率的银行借款有关。本集团持续密切关注利率变动对于本集团利率风险的影响，本集团的政策是保持这些借款的浮动利率，目前并无利率互换等安排。利率风险敏感性分析在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当年损益和股东权益的税前影响如下：

单位：元 币种：人民币

项目	利率变动	本年度		上年度
		对利润的影响	对股东权益的影响	对利润的影响	对股东权益的影响
对外借款	增加1%	-69,672,547.63	-69,672,547.63	-52,409,440.78	-52,409,440.78
对外借款	减少1%	69,672,547.63	69,672,547.63	52,409,440.78	52,409,440.78

项目	1年以内	1至5年	5年以上
短期借款	1,192,597,976.21
应付票据	234,666,802.41
应付账款	3,160,891,279.00
其他应付款	1,870,683,106.79
长期借款(含一年内到期的银行借款)	1,326,557,338.18	3,014,292,763.19	843,528,877.65
应付债券(含一年内到期的应付债券)	231,906,220.36	506,177,201.33
财务担保合同	6,875,311,838.33	72,080,000.00

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	3,838,667.76			3,838,667.76
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产	3,838,667.76			3,838,667.76
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资			28,857,920.00	28,857,920.00
（四）投资性房地产
（五）生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	3,838,667.76		28,857,920.00	32,696,587.76

项目	2021-6-30的公允价值	估值技术	重大不可观察输入值
其他权益工具投资-对非上市公司权益工具投资	28,857,920.00	市场法/资产基础法	同行业可比公司的市净率/缺乏市场流通性之折让比率

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

本集团管理层认为，本财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
南方香江	深圳	项目投资、策划及企业管理咨询(以上各项不含限制项目)；国内商业、物资供销业(不含专营、专控、专卖商品)；计算机软硬件的技术开发；家具的生产(生产场地另行申报)；有形动产租赁服务	60,000.00	38.89	38.89

其他关联方名称

其他关联方与本企业关系

洛阳香江万基铝业有限公司	集团兄弟公司
深圳市金海马电子商务有限公司(“深圳金海马商务”)	集团兄弟公司
深圳市香江智能家居有限公司(“深圳香江智能家居”)	集团兄弟公司
广州市香江唯家居有限公司(“广州香江唯家居”)	集团兄弟公司
深圳市雅美整体家居有限公司(“深圳雅美”)	集团兄弟公司
广州市雅美唯家家居有限公司	集团兄弟公司
广州市雅居唯家家居有限公司	集团兄弟公司
香江社会救助基金会(“香江救助”)	集团兄弟公司
广州大丰门漂流娱乐有限公司	集团兄弟公司
深圳市金海马贸易有限公司(“深圳金海马贸易”)	集团兄弟公司
深圳市慧创办公家具有限公司(“深圳慧创”)	集团兄弟公司
深圳微指尖数码科技有限公司(“深圳微指尖”)	集团兄弟公司
深圳企礼网电子商务有限公司(“深圳企礼网”)	集团兄弟公司
深圳选礼易电子商务有限公司(“深圳选礼易”)	集团兄弟公司
香江集团有限公司(“香江集团”)	参股股东
广州香江融资租赁有限公司	集团兄弟公司
深圳市前海香江金融控股集团有限公司	集团兄弟公司
广州市蒂蔓秀健康管理有限公司(“广州蒂蔓秀”)	集团兄弟公司
广州市锦绣香江健康管理有限公司	集团兄弟公司
广州市锦绣香江健身有限公司	集团兄弟公司
广州市香江健身有限公司（“广州香江健身”）	集团兄弟公司
广州锦绣年华健身有限公司（“广州锦绣年华健身”）	集团兄弟公司
深圳市香江国康健康管理有限公司	集团兄弟公司
深圳香江健康科技有限公司	集团兄弟公司
广州市锦绣香江中医门诊有限公司（“广州锦绣香江门诊”）	集团兄弟公司
广州益康众医疗用品有限公司(“广州益康众”)	集团兄弟公司
广州翡翠绿洲房地产代理有限公司(“广州翡翠绿洲”)	集团兄弟公司
广州乐向居房地产代理有限公司(“广州乐向居”)	集团兄弟公司
广州链居房地产代理有限公司(“广州链居”)	集团兄弟公司
广东万有控股集团有限公司	集团兄弟公司
广东万有文化旅游有限公司（“广东万有文化旅游”）	集团兄弟公司
深圳市香江酒业有限公司(“深圳香江酒业”)	集团兄弟公司
深圳市香江供应链管理有限公司(“深圳香江供应链”)	集团兄弟公司
深圳市香江智慧屋家居有限公司(“深圳香江智慧屋”)	集团兄弟公司
深圳市香江家居工程有限公司（“深圳香江家居工程”）	集团兄弟公司
深圳市香江全屋智能家居设计有限公司（“深圳香江全屋智能家居”）	集团兄弟公司
湖南香江红星美凯龙商业地产开发有限公司	其他
广州锦荣投资发展有限公司	其他
公司董事、总经理及其他高级管理人员	关联人（与公司同一董事长）

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广州锦绣香江门诊	购买商品	1,000.00
深圳金海马商务	购买商品	153,474.34

深圳金海马实业	购买商品	326,637.17
深圳香江家居工程	购买商品	513,794.69
深圳香江酒业	购买商品	519,915.74
深圳香江全屋智能家居	购买商品	1,104,292.04
深圳微指尖	购买商品		20,194.00
广州益康众	购买商品		30,300.00
广州蒂蔓秀	购买商品		486.00
广州翡翠绿洲	购买服务		160,000.00
深圳企礼网	购买商品		663,672.50
深圳选礼易	购买商品		3,388.00
深圳香江智能家居	购买商品	176,991.15	780,000.00
深圳慧创	购买商品	37,069.03	220,818.00
南方香江	支付利息	12,894,861.49	8,580,877.58
香江救助	捐赠性支出	620,000.00	570,000.00
合计		16,348,035.65	11,029,736.08

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
广州香江健身	销售商品	26,880.09
香江红星美凯龙	收取咨询费	301,698.12
广东万有文化旅游	销售商品、提供物业管理服务	46,558.69
广州锦绣年华健身	销售商品	25,719.60
广州锦绣香江门诊	销售商品	28,218.23
深圳慧创	销售商品	26,594.52	47,883.04
深圳香江智能家居	销售商品	5,278.86
南方香江	旅游及相关服务收入		118,419.70
香江集团	旅游及相关服务收入		10,555.23
合计		460,948.11	176,857.97

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
广东万有文化旅游	办公室/商铺	352,242.86
广州翡翠绿洲	办公室/商铺	192,062.88
南方香江	办公室/商铺		3,353,881.40
香江集团	办公室		208,243.30
深圳慧创	办公室/商铺	2,371,197.56	932,624.38
深圳香江智能家居	办公室/商铺	1,895,360.43	309,815.96
广州香江唯家居	商铺		43,582.00
深圳雅美	商铺		30,476.20
深圳金海马贸易	商铺		2,290,305.54

深圳香江智慧屋	商铺		100,666.00
合计		4,810,863.73	7,269,594.78

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
深圳金海马贸易	商铺	10,006,445.90	9,338,932.00
深圳香江供应链	办公室	2,216,573.06	1,012,570.35
香江集团	办公室	152,628.48
合计		12,375,647.44	10,351,502.35

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
锦荣投资	72,080,000.00	2020.09.24	2023.09.14	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
南方香江	99,000,000.00	2021年4月	约定还款日	往来款

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
南方香江	转让股权		1,319,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	634.80	801.30

(7). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	深圳香江酒业	8,400.00	8.40	540,000.00
其他应收款	广州锦绣香江门诊	4,690.80	4.69
其他应收款	锦荣投资			1,867,555.56
其他应收款	深圳慧创			99,913.00
预付账款	深圳金海马商务			813,939.00
预付账款	深圳微指尖			891.03
合计		13,090.80	13.09	3,322,298.59

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	广州链居		102,000.00
应付账款	广州乐向居		89,829.14
应付账款	深圳微指尖		9,900.00
应付账款	深圳香江供应链	260,040.00
其他应付款	香江红星美凯龙	54,597,386.16	65,657,876.80
其他应付款	南方香江	649,231,234.05	537,336,372.56
其他应付款	广州翡翠绿洲		37,800.03
合计		704,088,660.21	603,233,778.53

项目	本期期末金额	上年年末金额
已签约但尚未于财务报表中确认的

-出让土地使用权合同		133,910,000.00
-大额发包合同	2,444,828,624.15	2,474,709,578.92
-其他承诺	560,917,300.00	421,024,500.00
其中：与对合营企业投资相关的未确认承诺	500,000.00	500,000.00
合计	3,005,745,924.15	3,029,644,078.92

拟分配的利润或股利	100,251,310.97
经审议批准宣告发放的利润或股利	100,251,310.97

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	93,127,790.00	229,910,000.00
其他应收款	7,650,323,275.51	6,531,515,714.49
合计	7,743,451,065.51	6,761,425,714.49

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
番禺锦江	20,910,000.00	20,910,000.00
横琴灵动	72,217,790.00	149,000,000.00
广州香江物业		60,000,000.00
合计	93,127,790.00	229,910,000.00

项目(或被投资单位)	期末余额	账龄	未收回的原因	是否发生减值及其判断依据
番禺锦江	20,910,000.00	5年以上	合并范围内应收子公司股利	否
合计	20,910,000.00	/	/	/

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	4,742,994,287.20
1至2年	1,880,106,326.66
2至3年	205,062,266.27
3至4年	257,779,471.03
4至5年	94,854,712.31
5年以上	475,275,382.53
合计	7,656,072,446.00

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
内部往来	7,634,484,601.08	6,296,424,614.03
单位往来	14,723,123.51	233,390,735.81
其他	6,864,721.41	6,758,031.67
合计	7,656,072,446.00	6,536,573,381.51

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	204,788.14		4,852,878.88	5,057,667.02
本期计提	701,577.15			701,577.15
本期转回	10,073.68			10,073.68
2021年6月30日余额	896,291.61		4,852,878.88	5,749,170.49

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
按单项计提坏账准备	4,852,878.88					4,852,878.88
按信用风险特征组合计提坏账准备
组合一
组合二	31,634.95		10,073.68			21,561.27
组合三	173,153.19	701,577.15				874,730.34
合计	5,057,667.02	701,577.15	10,073.68			5,749,170.49

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
增城香江	内部往来	1,273,880,061.32	1年以内	16.64
南京晶喆	内部往来	842,897,000.00	1至2年	11.01
横琴锦江	内部往来	719,759,149.21	2至3年	9.40
天津森岛置业	内部往来	664,287,339.60	2至3年	8.68
长沙物流	内部往来	501,058,758.04	2至3年	6.54
合计	/	4,001,882,308.17	/	52.27

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,615,429,101.86		2,615,429,101.86	2,615,429,101.86		2,615,429,101.86
对联营、合营企业投资	1,597,787.89		1,597,787.89	1,597,793.89		1,597,793.89
合计	2,617,026,889.75		2,617,026,889.75	2,617,026,895.75		2,617,026,895.75

被投资单位	期初余额	期末余额
锦江物业	2,907,992.17	2,907,992.17

番禺锦江	266,840,931.03	266,840,931.03
增城香江	232,938,261.99	232,938,261.99
广州香江物业	8,847,639.55	8,847,639.55
聊城香江	97,291,428.83	97,291,428.83
南昌商贸	79,707,462.53	79,707,462.53
洛阳百年	13,454,658.78	13,454,658.78
郑州置业	173,802,537.61	173,802,537.61
新乡置业	30,044,618.20	30,044,618.20
保定香江	3,956,883.14	3,956,883.14
长春置业	50,832,630.91	50,832,630.91
成都香江	45,496,062.70	45,496,062.70
千本建筑	29,442,749.86	29,442,749.86
恩平置业	30,724,381.63	30,724,381.63
广州通悦	30,000,000.00	30,000,000.00
连云港香江	49,000,000.00	49,000,000.00
株洲香江	10,000,000.00	10,000,000.00
武汉香江	50,752,400.00	50,752,400.00
香河香江	20,000,000.00	20,000,000.00
成都龙城	25,472,080.00	25,472,080.00
武汉置业	181,953,900.12	181,953,900.12
香河名家居	500,000.00	500,000.00
来安商贸	500,000.00	500,000.00
横琴锦江	84,000,000.00	84,000,000.00
香江企业管理	10,000,000.00	10,000,000.00
教育科技	500,000.00	500,000.00
长沙物流	104,990,560.00	104,990,560.00
惠州商贸	4,900,000.00	4,900,000.00
长沙商贸	500,000.00	500,000.00
锦翠科技	1,000,000.00	1,000,000.00
香江商业	299,661,433.55	299,661,433.55
深圳大本营	54,224,935.71	54,224,935.71
沈阳好天地	255,786,216.25	255,786,216.25
深圳家福特	40,023,071.39	40,023,071.39
江苏晶喆	124,079,450.00	124,079,450.00
香江云科技	10,000,000.00	10,000,000.00
横琴灵动	1,000,000.00	1,000,000.00
天津森岛置业	28,813,662.56	28,813,662.56
天津森岛鸿盈	41,469,015.35	41,469,015.35
天津森岛宝地	26,004,138.00	26,004,138.00
永旺投资	5,000,000.00	5,000,000.00
江苏香江晶喆	10,000,000.00	10,000,000.00
深圳创新会展	1,000,000.00	1,000,000.00
肇庆益昌	10,000,000.00	10,000,000.00
广东裕泰	10,010,000.00	10,010,000.00
锦绣投资	50,000,000.00	50,000,000.00
锦绣企业管理	7,000,000.00	7,000,000.00
深圳市产业发展	1,000,000.00	1,000,000.00
合计	2,615,429,101.86	2,615,429,101.86

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
景江投资	1,597,793.89			-6.00						1,597,787.89
小计	1,597,793.89			-6.00						1,597,787.89
合计	1,597,793.89			-6.00						1,597,787.89

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	15,560,680.33	31,075,698.10	13,035,475.08	23,585,422.39
合计	15,560,680.33	31,075,698.10	13,035,475.08	23,585,422.39

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益		8,650,324.18
权益法核算的长期股权投资收益	-6.00	3,534.37
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入		581,450.00
合计	-6.00	9,235,308.55

项目	金额
非流动资产处置损益	29,276,265.92
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	12,140,172.26
委托他人投资或管理资产的损益	105,074.11
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	643,698.34
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	3,472,321.25
所得税影响额	-3,035,468.36
少数股东权益影响额	-19,201,574.84
合计	23,400,488.68

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	0.78	0.0123	0.0123
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.34	0.0054	0.0054