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兖矿能源:兖矿能源集团股份有限公司2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-03-31

股票代码:600188 股票简称:兖矿能源

兖矿能源集团股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、《兖矿能源集团股份有限公司2021年年度报告》已经公司第八届董事会第二十一次会议审议通过,会议应出席董事11人,实出席董事11人,公司全体董事出席董事会会议。

三、信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司董事长李伟先生、财务总监赵青春先生及财务管理部部长赵治国先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司董事会建议以分红派息股权登记日的股份数为基数,每股派发现金股利2.00元(含税)。

六、前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本年度报告中有关未来计划等前瞻性陈述,不构成本公司对投资者的实质性承诺,请投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性

十、重大风险提示

公司已在本年度报告中披露了本集团面临的主要风险、影响及对策,详情请见本报告“第四节管理层讨论与分析”中的相关内容,敬请投资者予以关注。

十一、其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7

第三节 董事长报告书 ...... 13

第四节 管理层讨论与分析 ...... 15

第五节 公司治理 ...... 35

第六节 环境与社会责任 ...... 71

第七节 重要事项 ...... 78

第八节 股份变动及股东情况 ...... 107

第九节 债券相关情况 ...... 114

第十节 财务报告 ...... 125

备查文件目录载有公司董事长、财务总监、财务管理部部长签名并盖章的财务报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
在其他证券市场公布的年度报告。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
“兖矿能源”“公司”“本公司”兖矿能源集团股份有限公司(原“兖州煤业股份有限公司”,2021年12月变更为“兖矿能源集团股份有限公司”),于1997年依据中国法律成立的股份有限公司,其H股及A股分别在香港联交所及上交所上市;
“集团”“本集团”本公司及其附属公司;
“山东能源”“控股股东”山东能源集团有限公司(原“兖矿集团有限公司”,2021年4月变更为“山东能源集团有限公司”),于1996年依据中国法律改制设立的有限责任公司,为本公司的控股股东,于本报告期末直接和间接持有本公司55.76%股份;
“菏泽能化”兖煤菏泽能化有限公司,于2004年依据中国法律成立的有限责任公司,主要负责本公司于山东省菏泽市巨野煤田煤炭资源及电力业务的开发运营,是本公司的控股子公司,于本报告期末本公司持有其98.33%股权;
“榆林能化”兖州煤业榆林能化有限公司,于2004年依据中国法律成立的有限责任公司,主要从事化工项目的生产运营,是本公司的全资子公司;
“山西能化”兖州煤业山西能化有限公司,于2002年依据中国法律成立的有限责任公司,主要负责本公司于山西省投资项目的管理,是本公司的全资子公司;
“鄂尔多斯能化”兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司,于2009年依据中国法律成立的有限责任公司,主要从事煤炭资源和化工项目的开发运营,是本公司的全资子公司;
“昊盛煤业”内蒙古昊盛煤业有限公司,于2010年依据中国法律成立的有限责任公司,主要负责内蒙古自治区鄂尔多斯市石拉乌素煤矿的生产运营,是本公司的控股子公司,于本报告期末本公司持有其59.38%股权;
“内蒙古矿业”内蒙古矿业(集团)有限责任公司,于2013年依据中国法律成立的有限责任公司,主要从事矿产资源投资与管理,煤炭开采和洗选业,矿产品销售及进出口贸易等业务,是本公司的控股子公司,于本报告期末本公司持有其51%股权;
“未来能源”陕西未来能源化工有限公司,于2011年依据中国法律成立的有限责任公司,主要从事化工产品的研发、生产和销售,煤炭开采、销售等业务,是本公司的控股子公司,于本报告期末本公司持有其73.97%股权;
“鲁南化工”兖矿鲁南化工有限公司,于2007年依据中国法律成立的有限责任公司,主要从事化工产品的开发、生产和销售等业务,是本公司的全资子公司;
“东华重工”兖矿东华重工有限公司,于2013年依据中国法律成立的有限责任公司,主要从事矿用设备和机电设备、配件的设计、制造、安装及维修等业务,是本公司的全资子公司;
“中垠融资租赁”中垠融资租赁有限公司,于2014年依据中国法律成立的有限责任公司,主要从事融资租赁业务、租赁业务、租赁交易咨询和担保、从事与主营业务有关的商业保理业务等,是本公司的全资附属公司;
“兖矿财务公司”兖矿集团财务有限公司,于2010年9月依据中国法律成立的有限责任公司,是本公司的控股子公司,于本报告期末本公司持有其95%股权;
“兖煤澳洲”兖州煤业澳大利亚有限公司,于2004年依据澳大利亚法律成立的有限公司,其股份分别在澳大利亚证券交易所及香港联交所上市,是本公司的控股子公司,于本报告期末本公司持有其约62.26%股权;
“兖煤国际”兖煤国际(控股)有限公司,于2011年依据香港法律成立的有限公司,是本公司的全资子公司;
“兖煤国际资源”兖煤国际资源开发有限公司,于2011年依据香港法律成立的有限公司,是兖煤国际的全资子公司;
“H股”本公司股本中每股面值人民币1.00元的境外上市外资股,在香港联交所上市;
“A股”本公司股本中每股面值人民币1.00元的内资股,在上交所上市;
“中国”中华人民共和国;
“香港”中华人民共和国香港特别行政区;
“中国会计准则”中国财政部颁发的企业会计准则及有关讲解;
“国际财务报告准则”国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则;
“中国证监会”中国证券监督管理委员会;
“香港上市规则”香港联合交易所有限公司证券上市规则;
“香港联交所”香港联合交易所有限公司;
“上交所”上海证券交易所;
“《公司法》”《中华人民共和国公司法》;
“《证券法》”《中华人民共和国证券法》;
“《公司章程》”本公司章程;
“JORC”由澳大拉西亚矿业与冶金学会、澳大利亚地质科学家学会及澳大利亚矿产理事会组成的矿石储量联合委员会;
“JORC规范”澳大拉西亚勘查结果、矿产资源量与矿石储量报告规范,2012版;
“股东”本公司股东;
“董事”本公司董事;
“董事会”本公司董事会;
“监事”本公司监事;
“监事会”本公司监事会;
“元”人民币元,中国法定货币,除非文义另有所指;
“澳元”澳元,澳大利亚法定货币;
“美元”美元,美国法定货币;
“港元”港元,香港法定货币。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称兖矿能源集团股份有限公司
公司的中文简称兖矿能源
公司的外文名称Yankuang Energy Group Company Limited
公司的外文名称缩写YANKUANG ENERGY
公司的法定代表人李伟
香港联交所授权代表赵青春、黄霄龙

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名黄霄龙商晓宇
联系地址中国山东省邹城市凫山南路949号 兖矿能源集团股份有限公司董事会秘书处中国山东省邹城市凫山南路949号 兖矿能源集团股份有限公司董事会秘书处
电话(86 537)538 2319(86 537)538 4451
传真(86 537)538 3311(86 537)538 3311
电子信箱yzc@yanzhoucoal.com.cnxyshang.yzc@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址中国山东省邹城市凫山南路949号
公司注册地址的历史变更情况因山东省邹城市重新核发公司门牌号码,报告期内公司住所由“中国山东省邹城市凫山南路298号”变更为“中国山东省邹城市凫山南路949号”,公司住所实际位置不变。
公司办公地址中国山东省邹城市凫山南路949号
公司办公地址的邮政编码273500
公司网址http://www.yanzhoucoal.com.cn
电子信箱yzc@yanzhoucoal.com.cn
报告期内变更情况查询索引公司注册地址的历史变更情况有关详情请见日期为2021年4月29日的公司住所变更的公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址A股年度报告登载网址:http://www.sse.com.cn H股年度报告登载网址:http://www.hkexnews.hk
公司年度报告备置地点中国山东省邹城市凫山南路949号 兖矿能源集团股份有限公司董事会秘书处

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上交所兖矿能源600188兖州煤业
H股香港联交所兖矿能源01171

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(A股)名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址中国北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
签字会计师姓名丁慧春、刘景伟
公司聘请的会计师事务所(H股)名称信永中和(香港)会计师事务所有限公司
办公地址香港铜锣湾希慎道33号利园一期43楼
签字会计师姓名刘佳煌
法律顾问(A股)名称北京市金杜律师事务所
办公地址中国北京市朝阳区东三环中路1号环球金融中心东楼17-18层
法律顾问(H股)名称贝克·麦坚时律师事务所
办公地址香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座14楼
上海股份过户登记处名称中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
办公地址上海市浦东新区杨高南路188号
香港过户登记处名称香港证券登记有限公司
办公地址香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712至1716号铺
公司香港联络处办公地址香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼
联系人黄伟超
电话(852)3912 0800
传真(852)3912 0801

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:千元 币种:人民币

主要会计数据2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
调整后调整前
营业收入151,990,797214,991,818-29.30214,688,079200,647,187
归属于上市公司股东的净利润16,258,9087,121,636128.309,918,1148,667,868
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,211,8956,534,585148.097,309,7617,471,769
经营活动产生的现金流量净额36,181,68622,233,39962.7428,127,10924,871,078
2021年末2020年末本期末比上年同期末增减(%)2019年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产68,186,19054,118,39425.9974,865,97763,291,840
总资产288,695,542258,910,04111.50236,224,771207,821,363
期末总股本4,874,1844,860,0000.294,912,0164,912,016
负债总额192,208,450179,127,6617.30138,241,661124,297,241

(二) 主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)3.33981.4589128.932.01921.7646
稀释每股收益(元/股)3.33621.4589128.682.01921.7646
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)3.33011.3386148.771.52111.5211
加权平均净资产收益率(%)27.789.46增加18.32个百分点15.9113.84
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)27.708.68增加19.02个百分点11.8011.93

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

①公司于2020年完成了对未来能源49.315%股权、兖矿榆林精细化工有限公司(“精细化工”)100%股权、鲁南化工100%股权、兖矿济宁化工装备有限公司(“化工装备”)100%股权、兖矿煤化供销有限公司(“供销公司”)100%股权、山东兖矿济三电力有限公司(“济三电力”)99%股权及信息化中心相关资产的收购。根据中国会计准则,本次收购构成了同一控制下企业合并。本集团对2019年度相关财务数据进行了追溯调整。

②截至报告期末,公司2018年A股股票期权激励计划共行权并完成股份过户登记14,184,060股,公司总股本增加14,184,060股,每股收益等相关指标以发行在外的普通股加权平均数计算。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的净资产
本期数上期数期末数期初数
按中国会计准则16,258,9087,121,63668,186,19053,914,047
按国际会计准则调整的项目及金额:
1.同一控制下合并①325,933-644,510-9,281,369-9,607,301
2.专项储备②-1,083,5281,042,152-35,067-38,521
3.递延税项⑤66,852-266,609378,710311,858
4.永续资本债券③8,118,1005,217,667
5.无形资产减值损失④-1,784662,603-89,440-87,656
6.公允价值调整及摊销10,00010,000-210,052-220,052
7.其他647,648443,301
按国际会计准则16,941,4356,318,00068,657,66057,894,751

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

√适用 □不适用

注:

①根据中国会计准则,从山东能源收购的有关资产和子公司为同一控制下的企业合并,被合并方的资产和负债以在合并日被合并方的账面价值计量;本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价的差额,调整资本公积。而根据国际财务报告准则,被购买方按公允价值确认在购买日的各项可辨认资产、负债及或有负债;购买方的合并成本大于被购买方在购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。

②按中国政府相关机构的有关规定,煤炭企业应根据煤炭产量计提维简费、生产安全费及其他类似性质的费用,记入当期费用并在所有者权益中的专项储备单独反映。按规定范围使用专项储备形成固定资产时,应在计入相关资产成本的同时全额结转累计折旧。而按国际财务报告准则,这些费用应于发生时确认,相关资本性支出于发生时确认为固定资产,按相应的折旧方法计提折旧。

③根据中国会计准则,母公司发行的永续资本债券在报表中列示于归属于母公司的所有者权益中,子公司发行的永续资本债券在报表中列示于少数股东权益,而在国际准则中需要在权益变动表单独列示。

④根据中国会计准则,长期资产减值准备一经确认,不得转回,在国际准则下,长期资产减值准备可以转回。

⑤上述准则差异同时带来税务及少数股东权益的影响差异。

九、 2021年分季度主要财务数据

单位:千元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入31,055,99434,323,96639,655,76446,955,073
归属于上市公司股东的净利润2,251,0013,790,7375,489,9924,727,178
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润2,218,0003,853,2575,687,4844,453,154
经营活动产生的现金流量净额3,158,823-573,90916,744,23616,852,536

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额2020年金额2019年金额
非流动资产处置损益72,547-45,742-49,680
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外169,279332,786104,878
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益3,188-5,548,976-
债务重组损益-5,115--
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益1,241,7681,985,907
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-191,206-33,737205,783
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回106,107199,343129,024
对外委托贷款取得的损益-47,420
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益29,016130,874-
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响-1,061,636
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-278,625382,732445,463
其他符合非经常性损益定义的损益项目111,1983,116,845-
减:所得税影响额15,737258,545234,397
少数股东权益影响额(税后)-46,361-1,069,7031,087,681
合计47,013587,0512,608,353

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:千元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产148,291256,311108,02016,822
应收款项融资3,242,6567,415,5474,172,8910
其他权益工具投资15,02799,99584,9680
其他非流动金融资产1,439,1481,408,243-30,905-15,860
投资性房地产1,385,1101,414,12629,01629,016
资产合计6,230,23210,594,2224,363,99029,977
交易性金融负债231,97159,132-172,839-159,380
负债合计231,97159,132-172,839-159,380

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 董事长报告书

尊敬的各位股东:

我谨代表董事会向各位股东欣然呈报兖矿能源2021年度经营业绩,并向大家报告2022年发展思路。

2021年,世界经济形势复杂多变,经济复苏呈现不均衡态势。中国政府统筹推进疫情防控和经济发展,经济运行稳中向好。煤炭和高端化工产品市场供需格局偏紧,价格在高位波动,行业盈利能力大幅增长。

一年来,兖矿能源全面贯彻落实新发展理念,紧密融入国家“双碳”政策,加快实施产业转型升级,全面深化改革创新,保持了稳健发展良好势头。2021 年,公司荣膺“中国上市公司百强特别贡献奖”、煤炭行业AAA级信用企业等荣誉;市值突破千亿大关;荣登财富中国500强第52位。为真诚回馈广大投资者长期支持,公司拟派发现金股利2.0元/股,分红额度为历年之最。

一、经营发展质量创出新水平。全年实现营业收入1519.9亿元;经营活动现金净流入361.8亿元,同比增加139.5亿元;利润总额240.4亿元,归属于母公司所有者的净利润162.6亿元,盈利水平创出历史新高。年末资产总额达到2887.0亿元,比年初增长11.5%,净资产收益率达到

27.8%,企业规模当量、经营质量显著提升,保持行业一流水平。

二、公司战略转型开启新纪元。坚持战略引领发展,顺应能源发展趋势,契合低碳转型需求,制定“双碳”目标下未来5-10年发展战略,明确矿业、高端化工新材料、新能源、高端装备制造、智慧物流“五大主导产业”发展规划,确定公司转型发展的“路线图”和“里程表”,全面向国际一流、可持续发展的清洁能源引领示范企业迈进。

三、产业转型升级迈出新步伐。矿业向智能高效转型,建成31个智能采掘工作面,5 对智能化示范矿井达到国家标准中级水平。进一步筑牢境内外两个市场、两地资源协同优势,兖煤澳洲盈利表现强劲,成为本集团利润增长的新支撑。高端化工新材料产业向价值链高端延伸,荣信化工4000 吨水煤浆气化技术达到国际领先水平,鲁南化工成为煤基精细化工品产业链“链主”企业,有力推动了产业链延伸、价值链增值。新能源产业向导入期发展,加快培育发展内蒙锋威光电等项目,启动省内集中式光伏项目前期工作,开展储能技术专项研发,技术、资源优势不断积蓄。高端装备制造产业实现创新突破,10米超大采高液压支架样机工作阻力和采高参数世界领先。鲁西智慧制造园区开工建设,规划8类高端煤机产品合作项目,全力拓展智能装备制造产业链条。智慧物流产业聚焦铁路、公路、港航、园区、平台“五位一体”发展模式,启动实施产业资源整合。

四、精益管理水平取得新提升。深入实施全面预算管理和对标管理,全流程分解成本控制目标,全方位、全过程压减预算、费用,成本费用、主要产品单耗实现有效控制。开展非主业资产清理和低效无效资产处置,出清一批非主业企业。准确把握市场上行有利时机,积极开拓区域潜力市场,培育新增一批百万吨级客户。充分挖掘产品增值空间,省内精煤产量占自产煤销量达到

54.2%,省外煤炭产品作为化工原料煤的综合利用效能不断提升。

五、履行社会责任展现新担当。全力保障特殊时期能源供应,全面完成增储保供任务。参与笏山金矿、郑州内涝等抢险救援,被国家应急管理部予以集体嘉奖。在菏泽市、鄂尔多斯市等企业驻地累计投入帮扶资金2300余万元,实施一批产业振兴项目,助力乡村振兴。持续开展安全生产攻坚行动,杜绝重伤以上人身事故,实现安全生产最好年。持续推动企业绿色发展、循环发展、可持续发展,在CDP国际碳披露计划评级中位列中国煤炭行业第一。

展望2022年,外部环境不稳定不确定性因素仍然较多,但中国经济长期向好的基本面不会改变。2022年,本集团将聚焦高质量发展主题主线,突出创新驱动根本动力,提升产业发展引领保障能力,推进战略规划落实落地,实现企业高质量发展。2022年,本集团计划销售自产煤1亿吨,销售煤化工产品492万吨。

围绕全年经营目标,本集团将重点采取以下措施。

一、加快战略规划落地实施。制定实施“五大产业”子规划,确保战略规划高质高效落实。矿业加快安全、绿色、智能、高效“四型”矿井建设,再建5处国家级智能化示范矿井。深化实施优化系统、优选装备,减水平、减头面、减人员“两优三减”工程,提升现有资源利用率。寻求一批发展前景好、投资成本低的优质矿业资源获取机会,扩大资源和资本储备。巩固扩大省内

本部、陕蒙基地及澳洲基地良好运营成效,最大限度发挥境内外协同效应。高端化工新材料产业深入对标行业标杆企业,改进生产工艺,优化产品结构,降低生产成本。依托鲁南化工“大型煤气化及煤基新材料国家工程研究中心”,深化产学研合作,在煤炭清洁高效利用等关键核心技术研发、转化应用方面攻坚突破。新能源产业抓住机遇、全面布局,加大资本运作力度,适时开展兼并收购,提高新能源产业比重。高端装备制造产业聚焦高端系列主打产品,以“兖矿”品牌开拓市场。加快建设鲁西智慧制造园区,加强战略项目合资合作,实现优势互补、资源共享、联动发展。智慧物流产业加快内部资源整合,实施优势企业合资合作、兼并收购,打造高效协同的现代物流体系。

二、加强经营管控支撑保障。以开展“两增三降三提升”活动为抓手,全面提升企业价值创造力和精益管控水平。增产品产量、增达产达效项目:加快营盘壕、金鸡滩等矿井手续办理,释放优势先进产能。加大矿井充填开采力度,“一厂一策”制定选煤技改方案,确保项目达产达效、提质创效。降负债率、降成本费用、降资金占用:优化投资方式、产业层次、商业模式,拓展融资渠道和融资工具,降低资产负债率。深化实施物资集中采购,降低存货资金占用,确保成本费用持续降低。提升企业盈利能力、提升全员劳动生产率、提升科技研发投入:优化生产组织,完善市场营销模式,持续释放骨干矿井、重点企业盈利能力。科学制定控员提效实施方案,优化人员配置。强化科技创新引领,确保研发投入在2021年基础上再增长10%。

三、全面提升可持续发展能力。强化上市公司规范治理,持续提高信息披露质量,健全完善规范、高效、透明的公司治理体系。编制和发布“双碳”行动方案,推动绿色动能蓄势崛起。聚焦煤炭清洁高效利用、塌陷地修复治理和污染防治等关键环节,开展低碳技术攻关、模式创新,推动全链条绿色生产、循环利用。

百舸争流千帆竞,扬帆起航奋者先。2022年,兖矿能源将着眼全球能源发展趋势,主动融入新发展格局,守正创新、变革转型、管理提升,以更加国际化的视野和创新性思维引领能源变革,为股东、客户、员工、社会等利益相关方创造更大价值。

承董事会命董事长:李 伟中国,邹城,2022年3月30日

第四节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

业务概况

单位2021年2020年增减增减幅(%)
1.煤炭业务
商品煤产量千吨105,025120,270-15,245-12.68
商品煤销量千吨105,645147,619-41,975-28.43
2.煤化工业务
化工产品产量千吨5,7944,5771,21726.59
化工产品销量千吨5,2464,27697022.69
3.电力业务
发电量万千瓦时726,760499,087227,67345.62
售电量万千瓦时575,555336,080239,47471.26

注:

①上表电力业务产品的发电量、售电量存在较大差异,主要是由于本集团相关产品在满足自用后对外销售。

②上表及本节报告期、比较期间数据均经四舍五入,但增减幅按四舍五入前的原始数据计算得出。

2021年,本集团销售商品煤10,564万吨。其中:销售自产煤9,383万吨,完成本年度自产煤销售计划的85.3%。

二、报告期内公司所处行业情况

2021年,煤炭行业在国家“双碳”战略背景下,发展方式、产业结构加速变革调整,安全高效智能化开采和煤炭清洁高效利用加快推进,行业供应保障能力和上下游产业协同发展能力不断提升。受下游需求快速增长、安全环保约束增强等因素影响,国际国内煤炭供应紧张,国内煤炭保供政策严格,产品价格持续上涨,行业盈利水平大幅提升。煤化工行业“能耗双控”政策调控力度加大,产能扩张受限,供应持续偏紧,产品价格在高位运行。

三、报告期内公司从事的业务情况

(一)主要业务

1.煤炭业务

本集团是中国和澳大利亚主要的煤炭生产商、销售商和贸易商之一,产品主要包括动力煤、喷吹煤、焦煤,适用于电力、冶金及化工等行业;煤炭产品主要销往中国的华东、华北、华南、西北等地区及日本、韩国、新加坡、澳大利亚等国家。

2.煤化工业务

本集团煤化工业务主要分布在中国的山东省、陕西省和内蒙古自治区;产品主要包括甲醇、乙二醇、醋酸、醋酸乙酯、粗液体蜡等;产品主要销往中国的华北、华东、西北等地区。

(二)市场地位及竞争优势

本集团是以煤炭生产经营为基础,煤炭深加工和综合利用一体化的国际化大型能源企业,是华东地区最大煤炭生产商,国内动力煤龙头企业,所属兖煤澳洲公司是澳大利亚最大专营煤炭生产商。本集团拥有煤气化、煤液化等多条完整煤化工产业链,是国内唯一一家同时掌握低温费托合成和高温费托合成技术的企业,醋酸产能位居行业前三。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

2021年,本集团积极把握国家“双碳”政策机遇,以全球视野、开放思维调整发展战略,充分发挥多区域、多产业协同互补优势,持续优化产业结构和区域布局,加快转变发展方式,拓展发展空间,公司核心竞争力、价值创造力和可持续发展能力全面提升。煤炭产业加快智能高效转型,建成31个智能采掘工作面,5对国家智能化示范矿井达到国家标准,本部冲击地压矿井全部实现智能化开采。陕蒙基地营盘壕煤矿取得采矿许可证,石拉乌素煤矿产能有序释放,企业资源优势加快向经济优势转化,发展后劲持续增强。澳洲基地主力矿井优势产能充分释放,运营质量和经济效益持续提升,国际竞争力更加凸显。化工产业加快向“价值高端”延伸,未来能源10万吨/年高温费托合成产品填补高端特种蜡国产空白;鲁南化工成为山东省煤基精细化工品产业链“链主”企业,30万吨/年己内酰胺项目建成投产。科技创新成果丰硕,投入研发资金11.4亿元,同比增长123.5%;获得国家、省部级科技奖项40项。积极打造“工业互联网+智能矿山”数字化转型发展新模式,推行数字化经营管控,核心业务实现流程贯通、数据共享。采煤塌陷区综合治理“渔樵耕读”启动区建设完成,打造了全国生态修复样本工程。

五、报告期内主要经营情况

(一)各业务分部经营情况

1.煤炭业务

(1)煤炭产量

2021年本集团生产商品煤10,503万吨,同比减少1,525万吨或12.7%。

2021年本集团商品煤产量如下表:

单位:千吨

项目2021年2020年增减增减幅(%)
一、公司26,78830,659-3,872-12.63
二、菏泽能化2,5333,282-749-22.81
三、山西能化1,3001,612-312-19.36
四、未来能源17,11217,762-650-3.66
五、鄂尔多斯能化11,51115,821-4,310-27.24
六、昊盛煤业①3,1888,241-5,053-61.32
七、内蒙古矿业②832---
八、兖煤澳洲36,69937,776-1,077-2.85
九、兖煤国际5,0635,118-55-1.08
合计105,025120,270-15,245-12.68

注:

①昊盛煤业商品煤产量同比减少,主要是由于:受安全环保政策影响,报告期内产量同比减少。

②报告期内,内蒙古矿业收购鄂尔多斯能化所持鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公司57.75%股权,故营盘壕煤矿2021年经营数据于内蒙古矿业项下列示。

(2)煤炭价格与销售

2021年本集团销售煤炭10,564万吨,同比减少4,197万吨或28.4%,主要是由于:①自产煤产量同比减少;②贸易煤销量同比减少。

2021年本集团实现煤炭业务销售收入837.97亿元,同比增加143.49亿元或20.7%。

2021年本集团分煤种产、销情况如下表:

2021年2020年
产量销量销售价格销售收入产量销量销售价格销售收入
(千吨)(千吨)(元/吨)(百万元)(千吨)(千吨)(元/吨)(百万元)
一、公司26,78823,045864.7919,92930,65928,237543.2015,338
1号精煤7547121,162.64828739783753.07589
2号精煤7,9077,3691,221.449,0018,8139,119705.876,437
3号精煤4,2543,4791,072.463,7313,2213,327559.121,860
块煤108771.6572,0252,161602.711,303
精煤小计12,92611,5691,172.6813,56714,79815,390662.0610,189
经筛选原煤13,86211,476554.396,36215,86112,846400.815,149
二、菏泽能化2,5332,0261,536.753,1133,2823,093869.762,690
2号精煤2,2302,0261,536.753,1132,5572,638953.872,517
经筛选原煤303---725455381.91174
三、山西能化1,3001,265467.225911,6121,661282.31469
经筛选原煤1,3001,265467.225911,6121,661282.31469
四、未来能源17,11212,412700.778,69817,76215,908355.775,660
3号精煤2,1102,079722.031,5012,6372,637374.06986
块煤4,1243,946709.062,7984,2284,102381.361,564
经筛选原煤10,8776,387688.734,39910,8979,169339.063,109
五、鄂尔多斯能化11,5118,530537.064,58115,82113,225260.643,447
经筛选原煤11,5118,530537.064,58115,82113,225260.643,447
六、昊盛煤业3,1883,338627.032,0938,2418,124298.162,422
经筛选原煤3,1883,338627.032,0938,2418,124298.162,422
七、内蒙古矿业832846491.04416----
经筛选原煤832846491.04416----
八、兖煤澳洲36,69937,455674.4425,26137,77637,275413.7015,420
半硬焦煤2362411,194.73287207205683.65140
半软焦煤2,7842,841812.002,3071,6321,610615.19990
喷吹煤2,6412,696903.942,4372,3342,303613.381,413
动力煤31,03831,678638.6220,23033,60333,157388.3812,877
九、兖煤国际5,0634,915524.472,5785,1185,253353.321,856
动力煤5,0634,915524.472,5785,1185,253353.321,856
十、贸易煤-11,8131,399.9116,537-34,843635.5522,144
本集团总计105,025105,645793.1983,797120,270147,619470.4569,447

影响煤炭业务销售收入变动因素分析如下表:

煤炭销量变化影响煤炭销售价格变化影响
(百万元)(百万元)
公司-2,8207,411
菏泽能化-9281,351
山西能化-112234
未来能源-1,2444,282
鄂尔多斯能化-1,2242,358
昊盛煤业-1,4271,098
内蒙古矿业416-
兖煤澳洲759,766
兖煤国际-119841
贸易煤-14,6369,030

本集团煤炭产品销售主要集中于中国、日本、韩国、新加坡、澳大利亚等市场。2021年本集团按地区分类的煤炭销售情况如下表:

2021年2020年
销量销售收入销量销售收入
(千吨)(百万元)(千吨)(百万元)
一、中国68,68460,465112,66254,801
华东地区39,16838,15547,94928,772
华南地区2,7962,03416,7406,746
华北地区15,16411,59525,77710,758
西北地区7,4254,24515,8385,383
其他地区4,1314,4366,3573,142
二、日本9,8678,3908,4854,041
三、韩国4,4453,1634,3182,045
四、新加坡7,2022,9318,9232,825
五、澳大利亚7,1924,0507,6362,882
六、其他8,2544,7985,5962,853
七、本集团总计105,64583,797147,61969,447

本集团煤炭产品大部分销往电力、冶金、化工、商贸等行业。2021年本集团按行业分类的煤炭销售情况如下表:

2021年2020年
销量销售收入销量销售收入
(千吨)(百万元)(千吨)(百万元)
一、电力52,77132,40550,60919,811
二、冶金8,9099,4696,8995,694
三、化工12,98811,83014,9268,199
四、商贸28,40027,95972,19834,378
五、其他2,5772,1352,9861,365
六、本集团总计105,64583,797147,61969,447

(3)煤炭销售成本

2021年本集团煤炭业务销售成本470.26亿元,同比增加18.73亿元或4.1%。

按经营主体分类的煤炭业务销售成本情况如下表:

单位2021年2020年增减增减幅(%)
公司销售成本总额百万元8,5717,0281,54221.95
吨煤销售成本元/吨354.71223.60131.1158.63
菏泽能化销售成本总额百万元1,2481,180695.82
吨煤销售成本元/吨549.08350.51198.5756.65
山西能化销售成本总额百万元45734411332.82
吨煤销售成本元/吨361.31207.14154.1774.43
未来能源销售成本总额百万元2,4781,81766236.41
吨煤销售成本元/吨164.34114.1950.1443.91
鄂尔多斯能化销售成本总额百万元1,9591,38157941.92
吨煤销售成本元/吨229.70104.39125.31120.04
昊盛煤业销售成本总额百万元1,9481,18976063.92
吨煤销售成本元/吨583.64146.31437.33298.90
内蒙古矿业销售成本总额百万元574---
吨煤销售成本元/吨677.91---
兖煤澳洲销售成本总额百万元14,93710,7164,22139.39
吨煤销售成本元/吨398.81287.49111.3138.72
兖煤国际销售成本总额百万元1,8651,35051538.11
吨煤销售成本元/吨374.40257.03117.3645.66
贸易煤销售成本总额百万元15,82220,665-4,843-23.43
吨煤销售成本元/吨1,339.35593.08746.28125.83

2021年各经营主体自产煤吨煤销售成本普遍同比增加,主要是由于:①地质环境影响和安监环保政策力度持续加强,境内矿井煤炭产量同比减少,影响吨煤销售成本增加;②报告期内,将运输费用重分类至销售成本;③为满足地方政府新要求并根据实际情况合理预估搬迁费用,报告期内本集团提升了部分矿井的塌陷费计提标准;④矿井智能化投入同比增加;⑤本集团报告期内动用储备减少。

2.煤化工业务

2021年本集团煤化工业务经营情况如下表:

2021年2020年
产量销量销售收入销售成本产量销量销售收入销售成本
(千吨)(千吨)(百万元)(百万元)(千吨)(千吨)(百万元)(百万元)
一、鲁南化工①2,0781,71611,6867,0542,0051,6735,7375,027
其中:醋酸1,0927574,2751,9341,0727591,6961,361
醋酸乙酯4014023,0862,3203723741,8851,762
二、未来能源9078813,9013,0897337272,3242,210
其中:粗液体蜡4484452,1771,5864134141,4701,285
三、榆林能化7807271,4491,3357417661,003856
其中:甲醇7807271,4491,3357417661,003856
四、鄂尔多斯能化②2,0151,9084,3383,0591,0821,0981,4301,182
其中:甲醇1,7231,6123,1062,2481,0821,0981,4301,182
乙二醇2922951,231811----
五、精细化工1414291316121911
合计5,7945,24621,40214,5514,5774,27610,5149,286

注:

①受主要产品及原料价格上涨影响,鲁南化工、未来能源、榆林能化、鄂尔多斯能化所属化工产品销售收入、销售成本同比增加。

②煤化工二期项目于年初竣工投产,鄂尔多斯能化所属甲醇、乙二醇产量增加。

3.电力业务

2021年本集团电力业务经营情况如下:

2021年2020年
发电量售电量销售收入销售成本发电量售电量销售收入销售成本
(万千瓦时)(万千瓦时)(百万元)(百万元)(万千瓦时)(万千瓦时)(百万元)(百万元)
一、华聚能源①----75,67325,05610595
二、济三电力140,134122,507436352116,882116,882397239
三、菏泽能化152,330133,476479454155,308137,145478372
四、鲁南化工②23,2099,835544717,2689,1384644
五、榆林能化③33,44815,540383828,4296,694156
六、未来能源105,52741,924121144105,52741,165117175
七、内蒙古矿业④272,112252,273806907----
合计726,760575,5551,9341,942499,087336,0801,157931

注:

①因所属电厂关停,山东华聚能源股份有限公司(“华聚能源”)2021年发电量、售电量、销售收入及销售成本为0。

②鲁南化工所属电力业务发电量同比增加,主要是由于:鲁南化工所属电厂进行了技术改造,技术改造完成后发电能力得到提高。

③榆林能化所属电力业务售电量、收入、成本同比增加,主要是由于:电力对外销售量同比增加。

④本集团于2020年增资内蒙古矿业并取得其51%股权,故报告期合并了内蒙古矿业电力业务相关经营数据。

(二)主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:百万元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入151,991214,992-29.30
营业成本107,336186,571-42.47
销售费用2,9975,425-44.76
管理费用6,8375,37627.18
财务费用4,9132,69082.60
研发费用1,140510123.67
经营活动产生的现金流量净额36,18222,23362.74
投资活动产生的现金流量净额-4,830-13,584-
筹资活动产生的现金流量净额-8,035-14,408-
投资收益2,1443,686-41.83
所得税费用5,4742,416126.56

营业收入变动原因说明:①非煤贸易业务收入同比减少903.98亿元;②煤炭业务销售收入同比增

加143.49亿元;③煤化工业务销售收入同比增加108.88亿元。营业成本变动原因说明:非煤贸易业务成本同比减少899.11亿元;②煤炭业务销售成本同比增加

18.73亿元;③煤化工业务销售成本同比增加52.65亿元。

销售费用变动原因说明:本集团将货物运输费用33.67亿元重分类至营业成本,影响销售费用同比减少。财务费用变动原因说明:利息费用同比增加。研发费用变动原因说明:本集团加大研发投入力度,相关费用同比增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:兖矿财务公司对除本集团以外的其他单位提供存贷款等金融服务,剔除兖矿财务公司影响后,本集团本期经营活动产生的现金流量净额为353.67亿元,去年同期剔除兖矿财务公司影响后经营活动产生的现金流量净额为172.32亿元,同比增加

181.35亿元,主要是由于:①销售商品、提供劳务收到的现金同比减少818.52亿元;②购买商品、接受劳务支付的现金同比减少985.72亿元。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:①收到其他与投资活动有关的现金同比增加13.35亿元;②投资支付的现金同比减少36.24亿元;③取得子公司及其他营业单位支付的现金净额同比减少21.77亿元。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:①吸收投资收到的现金同比增加83.05亿元;②收到其他与筹资活动有关的现金同比增加15.17亿元;③支付其他与筹资活动有关的现金同比增加

39.54亿元。

投资收益变动原因说明:①权益法核算的长期股权投资收益同比增加24.00亿元;②2020年,本集团收购莫拉本合营企业10%权益,一次性确认投资收益34.01亿元。2021年未发生此类业务。所得税费用变动原因说明:本集团应纳所得税额同比增加。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:百万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
1.煤炭业务83,79747,02643.8820.664.15增加8.90个百分点
其中:自产煤业务67,25931,20453.6142.1927.42增加5.38个百分点
贸易煤业务16,53715,8224.33-25.32-23.43减少2.36个百分点
2.煤化工业务21,40214,55132.01103.5656.69增加20.34个百分点
3.电力业务1,9341,942-0.4067.15108.62减少19.96个百分点
4.其他业务1,4831,3787.0722.8947.07减少15.28个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增营业成本比上年增毛利率比上年增减
减(%)减(%)(%)
1.煤炭83,79747,02643.8820.664.15增加8.90个百分点
其中:自产煤67,25931,20453.6142.1927.42增加5.38个百分点
贸易煤16,53715,8224.33-25.32-23.43减少2.36个百分点
2.煤化工21,40214,55132.01103.5656.69增加20.34个百分点
3.电力1,9341,942-0.4067.15108.62减少19.96个百分点
4.其他1,4831,3787.0722.8947.07减少15.28个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内79,99847,31640.8526.5611.58增加7.94个百分点
国外28,61817,58138.5749.7226.46增加11.30个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
直销108,61664,89740.2531.9415.26增加8.65个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

上述各业务分部间销售详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注“其他重要事项—分部信息”。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
自产商品煤千吨105,02593,8327,111-12.68-16.8025.97
甲醇千吨2,5032,34015637.3125.49501.54
乙二醇千吨29229558---
醋酸千吨1,09275731.81-0.26-56.17
醋酸乙酯千吨40140227.747.54-31.50
粗液体蜡千吨448445118.317.5631.38

产销量情况说明

主要产品的产销量变动详情请见本节之“各业务分部经营情况”相关内容。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:百万元

分行业情况
成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
一、自产煤成本31,204100.0024,488100.0027.43
1.材料3,45511.073,36513.742.66
2.工资及雇员福利7,94825.476,82327.8616.49
3.电力9152.938913.642.73
4.折旧3,52311.293,36513.744.68
5.塌陷费1,8906.062360.96700.89
6.修理费2,2247.131,9828.0912.22
7.采矿权摊销1,9986.401,8707.646.84
8.运输3,99612.811010.413,855.15
9.维简费4901.576222.54-21.30
10.安全生产费1,4064.501,7016.95-17.37
11.其他3,36010.773,53214.42-4.87
二、贸易煤成本15,822-20,665--23.44
三、合计47,026-45,153-4.15

成本分析其他情况说明

因煤炭业务销售成本占本集团主营业务成本(其他业务基本为贸易业务)的72.5%,故上表所列分行业成本构成仅为报告期内本集团煤炭业务销售成本的构成。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况最大客户销售额26.40亿元,占年度销售总额2.9%;前五名客户销售额107.5亿元,占年度销售总额11.7%;其中前五名客户销售额中关联方销售额19.1亿元,占年度销售总额2.1%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

序号客户名称销售额占年度销售总额比例(%)
1Jpower Resources20.422.22

B.公司主要供应商情况

最大供应商采购额15.58亿元,占年度采购总额7.8%;前五名供应商采购额45.7亿元,占年度采购总额22.8%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额8.77亿元,占年度采购总额4.4%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

序号供应商名称采购额占年度采购总额比例(%)
1中国石化化工销售有限公司6.993.48
2陕西延长石油矿业有限责任公司煤炭运销分公司6.903.44

其他说明

①最大客户、前五大客户和最大供应商、前五大供应商为本集团主营业务自产商品的相关客户和供应商。

②上述客户及供应商均为稳定运营的境内外公司。本集团设有专业机构,对客户及供应商进行资质审查、授信管理等动态监测及调整,以防范风险。

3. 费用和其他科目变动说明

√适用 □不适用

费用和其他科目变动分析详情请见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”相关内容。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:百万元

本期费用化研发投入1,140
本期资本化研发投入0
研发投入合计1,140
研发投入总额占营业收入比例(%)0.75
研发投入资本化的比重(%)0

(2).研发人员情况表

√适用 □不适用

公司研发人员的数量3,349
研发人员数量占公司总人数的比例(%)5.41
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生4
硕士研究生216
本科2,615
专科354
高中及以下160
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)211
30-40岁(含30岁,不含40岁)1,426
40-50岁(含40岁,不含50岁)1,360
50-60岁(含50岁,不含60岁)351
60岁及以上1

(3).情况说明

√适用 □不适用

本集团以促进产业结构优化升级为宗旨,以主导产业核心技术突破为重点,坚持“企业主体、内外联合、产业结合、提升创新、突破关键、跨越发展”原则,提出以“生产自动化、产品高端化、技术自主化、管理信息化、发展低碳化、经营国际化”为目标的企业创新发展战略,提高自主创新能力,建设创新型企业。2021年,完成科技成果84项,其中19项达到国际先进水平,荣获技术专利222项,获省部级科技奖励40项,截至报告期末,本集团研发人员3,349人。

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

现金流变动分析详情请见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”相关内容。

资金来源和运用

2021年本集团的资金来源主要是营业现金收入、发行债券及银行贷款。资金主要用于经营业务支出,购置固定资产、在建工程和工程物资,支付股东股息,偿还银行贷款,支付收购资产和股权价款等。

2021年本集团用于固定资产、在建工程和工程物资的资本性支出为142.85亿元。

(三)非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(四)资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:百万元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金45,57215.7924,5429.4885.69①公司货币资金比年初增加110.15亿元;②兖矿财务公司货币资金比年初增加67.54亿元;③兖煤澳洲货币资金比年初增加37.17亿元。
应收账款6,1792.143,9791.5455.29煤炭业务销售收入增加,影响兖煤澳洲结算期内应收账款比年初增加18.93亿元。
应收款项融资7,4162.573,2431.25128.69①公司应收账款融资比年初增加
15.43亿元;②鲁南化工应收账款融资比年初增加17.11亿元;③山东中垠国际贸易有限公司(“中垠国贸”)应收账款融资比年初增加4.00亿元;④青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司(“青岛中垠瑞丰”)应收账款融资比年初增加3.36亿元。
预付款项4,8901.693,3951.3144.04①预付贸易业务货款增加,青岛中垠瑞丰预付款项比年初增加4.43亿元;②鄂尔多斯能化预付款项比年初增加2.13亿元;③将采矿权购置款从其他应收款重分类至预付款项,以及预付货款增加,内蒙古矿业预付款项比年初增加7.24亿元。
其他流动资产12,8214.4410,0793.8927.20兖矿财务公司发放贷款及垫款比年初增加32.77亿元。
在建工程14,4575.0123,4569.06-38.37①鄂尔多斯能化煤化工二期项目竣工,在建工程转入固定资产,影响在建工程比年初减少58.18亿元;②榆林能化煤化工二期项目竣工,在建工程转入固定资产,影响在建工程比年初减少30.38亿元。
递延所得税资产3,5151.222,7721.0726.79境内子公司未弥补亏损增加,影响递延所得税资产比年初增加6.57亿元。
其他非流动资产15,0035.2021,5968.34-30.53内蒙古矿业所属营盘壕煤矿取得采矿权证,采矿权价款转入无形资产,影响其他非流动资产比年初减少60.00亿元。
短期借款5,7161.9815,7146.07-63.63①公司短期借款比年初减少54.20亿元;②鲁南化工短期借款比年初减少15.09亿元;③内蒙古矿业短期借款比年初减少17.60亿元。
合同负债4,9831.733,1771.2356.86①公司合同负债比年初增加7.86亿元;②鄂尔多斯能化合同负债比年初2.33亿元;③中垠国贸合同负债比年初增加2.32亿元;④未来能源合同负债比年初增加2.59亿元;⑤鲁南化工合同负债比年初增加3.35亿元。
应交税费4,7701.651,7520.68172.29本集团业绩提升,影响应交税费比年初增加。
其他流动负债4,8201.674710.18922.58公司发行超短期融资券,影响其他流动负债比年初增加32.00亿元。
长期借款50,94217.6534,91313.4845.91①公司长期借款比年初增加110.80亿元;②兖煤澳洲长期借款比年初增加31.93亿元。
长期应付款6,0602.103,0511.1898.62①应付融资租赁款比年初增加19.25亿元;②采矿权购置款比年初增加10.98亿元。
其他权益工具8,1182.815,2182.0255.59公司永续债余额比年初增加30.00亿元。
其他综合收益-7,554-2.62-5,613-2.17-受汇率波动影响,本集团外币财务报表折算差额比年初减少。
专项储备4,6551.613,5621.3830.70公司专项储备计提数大于使用数。

其他说明

(1)资本负债比率

截至2021年12月31日,归属于母公司股东权益为681.86亿元,有息负债为1,080.50亿元,资本负债比率为158.5%。

有关有息负债详情请见按中国会计准则编制的财务报告附注“与金融工具相关风险—各类风险管理目标和政策”。

(2)或有负债

有关或有负债详情请见后续披露的按国际财务报告准则编制的财务报表附注“或有负债”。

(3)资产抵押

有关资产抵押详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注“合并财务报表项目注释—所有权或使用权受到限制的资产”。

2. 境外资产情况

√适用 □不适用

(1) 资产规模

截至2021年12月31日,本集团境外资产705.60(单位:亿元 币种:人民币),占总资产的比例为24.4%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

√适用□不适用

单位:百万元 币种:人民币

境外资产名称形成原因运营模式本报告期 营业收入本报告期 净利润
兖煤澳洲出资设立自营26,6473,812
兖煤国际出资设立自营2,744399

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

截至2021年末,本集团受限资产金额为700.57亿元,主要是使用用途受限的货币资金、应收票据及取得借款而抵押的相关资产。详情请见按中国会计准则编制的财务报告附注“合并财务报表主要项目注释—所有权或使用权受到限制的资产”。

4. 其他说明

□适用 √不适用

(五)行业经营性信息分析

√适用 □不适用

2021年度,本集团煤炭业务主要经营情况详情请见本节之“各业务分部经营情况”的相关内容。

1. 煤炭储量情况

√适用 □不适用

主要矿区地理位置主要煤种中国国家标准①JORC规范②
资源量 (百万吨)证实储量(百万吨)可信储量 (百万吨)原地资源量(百万吨)可采储量 (百万吨)
公司所属煤矿山东省济宁市动力煤3,155310142691250
菏泽能化所属煤矿山东省菏泽市1/3焦煤3895312813577
山西能化所属煤矿山西省和顺县动力煤10635152612
未来能源所属煤矿陕西省榆林市动力煤1,655825226988515
鄂尔多斯能化所属煤矿内蒙古鄂尔多斯市动力煤52319859330202
昊盛煤业所属煤矿内蒙古鄂尔多斯市动力煤2,319686386731505
内蒙古矿业所属矿区③内蒙古鄂尔多斯市动力煤6,6999941621,5181,150
境内矿井煤炭储量小计--14,8443,1001,1184,4192,710
兖煤澳洲所属煤矿昆士兰州及新南威尔士州喷吹煤、动力煤、半软焦煤、半硬焦煤///8,5711,657
兖煤国际所属煤矿昆士兰州及西澳大利亚州喷吹煤、动力煤///1,562150
境外矿井煤炭储量小计④--///10,1331,807
合计--14,8443,1001,11814,5524,517

注:

①按照《固体矿产资源储量分类》(中华人民共和国国家标准GB/T17766-2020),资源量:经矿产资源勘查查明并经概略研究,预期可经济开采的固体矿产资源,其数量、品位或质量是依据地质信息、地质认识及相关技术要求而估算的。证实储量:经过预可行性研究、可行性研究或与之相当的技术经济评价,基于探明资源量而估算的储量。可信储量:经过预可行性研究、可行性研究或与之相当的技术经济评价,基于控制的资源量而估算的储量;或某些转换因素尚存在不确定性时,基于探明资源量而估算的储量。

②按照香港联交所要求,本集团统一对中国境内所属煤矿依据国际标准(JORC规范)进行了资源储量评估。

原地资源量、可采储量均为截至2021年12月31日各煤矿按100%权益和JORC2012标准估算。其中:中国境内煤矿原地资源量、可采储量引用自约翰T·博德公司于2022年3月出具的合资格人士报告;境外煤矿原地资源量、可采储量引用自境外附属公司委任的合资格人士出具的报告。

③内蒙古矿业除营盘壕煤矿外,还持有刘三圪旦井田及嘎鲁图井田的探矿权,由于勘探正在进行中,暂无储量数据,未开展国际标准下的资源储量评估。

④兖煤澳洲及兖煤国际所属煤矿未进行中国国家标准资源储量评估。

2. 其他说明

√适用 □不适用

(1)报告期内煤炭勘探、开发及开采情况

2021年,本集团煤炭勘探支出25,421千元,主要是:兖煤澳洲莫拉本煤矿开采优化勘探和兖煤国际勘探支出;煤炭开发及开采相关的资本性支出约66.81亿元,主要是现有矿井的固定资产开支投入及万福煤矿、兖煤澳洲和兖煤国际所属煤矿的开发及开采费用。

(2)重大煤矿建设项目

截至本报告期末,本集团重大煤矿建设项目的进展情况如下:

序号项目名称设计产能 (万吨/年)截至报告期末投资额 (亿元)建设进度
1万福煤矿18047.60计划2024年投产
合计18047.60

(六)投资状况分析

对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

于本报告期末,本集团以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产主要是持有中山矿特别收益权、股权投资等,初始投资成本为19.89亿元,报告期末余额为16.65亿元;负债主要是利率互换协议及非或然特许权使用费,初始投资成本为14.77亿元,报告期末余额为5.91亿元。

于本报告期末,本集团以公允价值计量但其变动计入其他综合收益的金融资产主要是权益工具投资,初始投资成本为5,058千元,报告期末余额为99,995千元。

以公允价值计量的金融资产金额及变动情况请见按中国会计准则编制的财务报表附注合并财务报表项目之“交易性金融资产”“其他权益工具投资”“其他非流动金融资产”“其他非流动负债”。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(七)重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(八)主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.主要控股公司

(1)对本集团归属于上市公司净利润影响较大的控股公司请见下表:

单位:百万元

公司名称注册资本2021年12月31日2021年净利润
总资产净资产
鲁南化工5,04114,1479,1503,239
未来能源5,40026,57716,7725,751
鄂尔多斯能化10,80029,71512,0831,984
兖煤澳洲6,027百万澳元54,53528,4133,812

注:本集团主要控股子公司的主要业务、主要财务指标等相关资料请见按中国会计准则编制的财务报表附注“在其他主体中的权益—在子公司中的权益”。

(2)本年度经营业绩同比出现大幅波动的主要控股公司如下:

鲁南化工

2021年鲁南化工实现净利润32.39亿元,去年同期净利润3.07亿元,同比增加29.33亿元或

956.2%,主要是由于:主要产品价格上涨。

未来能源

2021年未来能源实现净利润57.51亿元,去年同期净利润20.20亿元,同比增加37.31亿元或184.7%,主要是由于:主要产品价格上涨。

鄂尔多斯能化

2021年鄂尔多斯能化实现净利润19.84亿元,去年同期净利润8.48亿元,同比增加11.36亿元或134.0%,主要是由于:主要产品价格上涨。

兖煤澳洲

2021年兖煤澳洲实现净利润38.12亿元,去年同期净亏损44.37亿元,主要是由于:①主要产品价格上涨;②上年同期重新将沃特岗矿业有限公司纳入合并报表范围,产生一次性非现金损失68.44亿元。2021年未发生此类业务。

鲁南化工、未来能源、鄂尔多斯能化及兖煤澳洲有关经营情况请见本节“报告期内主要经营情况”。

2.主要参股公司

本集团主要参股公司的主要业务、主要财务指标等相关资料请见按中国会计准则编制的财务报表附注“在其他主体中的权益—在合营企业或联营企业中的权益”。

3.兖矿财务公司经营情况

截至报告期末,本公司持有兖矿财务公司95%股权。

(1)兖矿财务公司治理情况

兖矿财务公司建立了包含股东会、董事会、监事会、管理层在内的完善的法人治理结构。兖矿财务公司董事会下设五个专门委员会,分别是战略发展规划委员会、风险管理委员会、审计合

规委员会、投资决策委员会和信息科技委员会。根据分工,董事会及各委员会勤勉高效履职,保障兖矿财务公司稳定合规运行。

(2)风险管理与内部控制

兖矿财务公司坚持稳健的风险偏好,建立了以公司治理为基础,以业务部门为主体,以实时评估、稽核审计为手段的全面风险管理体系,不断深化对信用风险、操作风险、流动性风险、声誉风险等风险的管理,不断提高全面风险管理能力。兖矿财务公司董事会及专门委员会负责兖矿财务公司内部控制制度的建立健全和有效实施。

(3)报告期内兖矿财务公司存贷款余额情况

单位:百万元

2021年12月31日2020年12月31日增减幅(%)
存款余额37,78121,27377.60
贷款余额15,05014,0267.30

(4)报告期内兖矿财务公司主要运营指标

单位:百万元

主要运营指标2021年2020年增减幅(%)
营业收入83859540.88
净利润33620464.47
2021年12月31日2020年12月31日增减幅(%)
净资产5,7023,35470.02
总资产43,60225,51370.90

(九)公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

有关行业竞争格局和趋势详情请见本年报“第三节董事长报告书”的相关内容。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司于2021年12月1日召开第八届董事会第十八次会议,审议通过了《关于讨论审议公司发展战略纲要的议案》。

公司在现有产业布局的基础上,确定矿业、高端化工新材料、新能源、高端装备制造、智慧物流五个产业发展方向。未来5-10年,主要产业发展的目标为:

1.矿业产业:力争5-10年煤炭产量规模达到3亿吨/年,建成8座以上千万吨级绿色智能矿山。在现有多种非煤矿产资产的基础上,拓展钼、金、铜、铁、钾等矿产领域,实现由单一煤炭开采向多矿种开发转型。

2.高端化工新材料产业:按照高端绿色低碳发展方向,延伸现有化工产业链,建设化工新材料研发生产基地。力争5-10年化工品年产量2000万吨以上,其中化工新材料和高端化工品占比超过70%。

3.新能源产业:推进风电、光伏及配套储能等新能源产业项目开发建设;依托现有煤化工产业优势,有序发展下游制氢等产业。力争5-10年新能源发电装机规模达到1000万千瓦以上,氢气供应能力超过10万吨/年。

4.高端装备制造产业:在现有装备制造产业基础上,专注发展高端煤机制造等传统优势产品,拓展风机等新能源装备制造,培育中高端系列产品。

5.智慧物流产业:统筹产品、用户、第三方服务商,构建智慧化物流体系。

有关本集团发展战略详情请见日期为2021年12月15日的公司董事会决议公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

(三)经营计划

√适用 □不适用

有关本集团经营计划详情请见本年报“第三节董事长报告书”相关内容。

相关经营计划不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者保持足够的风险意识,并且理解经营计划和业绩承诺之间的差异。

(四)资本开支计划

预计2022年本集团资本性支出为174.42亿元,资金来源主要是本集团自有资金、银行贷款和发行债券等。

本集团2021年及预计2022年资本性支出情况(依照经营主体划分)如下表:

单位:万元

2022年计划2021年主要项目
公司518,820264,432维持简单再生产、智能化矿井建设、储煤项目、环保治理项目投入
鄂尔多斯能化96,54773,382铁路专用线建设项目、烯烃建设项目投入
榆林能化21,768184,958煤化工二期DMMn建设项目及安全、环保投入
菏泽能化146,13687,342万福煤矿及选煤厂建设项目、高盐矿井水处理工程投入
昊盛煤业26,95861,997维持简单再生产、技改、安全、科技投入
东华重工42,4963,354智慧制造园区项目及维持简单再生产、科技投入
山西能化4,7814,374矿井安全生产投入
未来能源90,50766,114选煤厂建设项目、铁路专用线建设项目及维持简单再生产、安全投入
鲁南化工160,535207,056己内酰胺及配套项目、储煤项目及维持简单再生产、安全、科技投入
兖煤澳洲308,907131,753维持简单再生产、安全环保、勘探等投入
兖煤国际147,19143,322泰安港公铁水联运物流园项目及维持简单再生产、安全、环保投入
内蒙古矿业56,08868,292矿权获取前期工作投入
其他子公司23,4302,579其他子公司资本开支
合计1,644,1641,198,955-

本集团2021年及预计2022年资本性支出情况(依照资金用途划分)如下表:

单位:万元

2022年计划2021年
基建项目612,997693,134
煤炭矿井基建253,639261,785
化工项目基建146,158402,883
物流仓储项目基建165,97628,466
机械加工制造基建30,000-
其他基建17,224-
维持简单再生产907,475259,724
安全生产计划支出75,99472,529
科技开发计划17,115-
技改计划30,583173,567
合计1,644,1641,198,955

本集团目前拥有较充裕的现金和畅通融资渠道,预计能够满足营运和发展的需要。

(五)可能面对的风险

√适用 □不适用

安全管理风险本集团业务板块中“煤炭开采、煤化工”均属于高危行业,安全生产的不确定性因素比较复杂,易产生安全管理风险。应对措施:推行双重预防安全管理方法体系,加强风险危害因素全面辨识确保风险可控。科学制定“十四五”重大灾害治理规划,“一矿一策”精准编制治理方案,建立健全管控体系,着力提升重大灾害精准治理效率。推进“三化融合”创新发展,实施采煤、掘进等生产系统智能化升级。强化各级各岗位安全责任严格落实,着力提升各级安全高效履责能力。

环境保护风险国家环保政策趋严,全社会对环保重视程度不断提高,使本集团面临更为严格的环保约束。我国向世界作出实现“碳达峰、碳中和”的庄严承诺,对公司煤炭业务的经营发展带来重大影响。应对措施:本集团将严格落实环保法规要求,积极推进设施升级改造,提升设施运行管理水平,确保污染物达标排放。实施战略转型,积极推动传统产业转型和新兴产业崛起,走绿色低碳发展的道路。推动煤炭高效清洁利用,继续发挥煤炭在能源结构中的压舱石作用。

汇率风险作为国际化跨国公司,本集团的境外投资、境外融资、国际贸易等业务均受汇率波动影响,对本集团的经营业绩和战略发展带来诸多不确定性。应对措施:加强汇率走势研判,综合运用多种金融工具降低汇率波动风险。根据交易货币汇率变动趋势,在交易合同中订立适当的保值条款。灵活运用外汇衍生产品工具,签订远期外汇交易合同,锁定汇率波动。

地缘政治风险本集团业务跨越不同地域与国家,境外业务会受当地政府政策、经济及国际关系变化等因素影响。若这些因素出现任何重大不利变化,则本集团业务、财务状况及经营业绩将可能会受到不利影响。应对措施:一是密切关注国际动态,加强对业务所在地政治、经济等发展形势的分析,及时识别和预判境外业务可能面临的地缘政治风险,并制定应对策略。二是继续坚持属地化策略,遵守所在地法律法规,积极融入所在地经济社会发展。

(六)其他

√适用 □不适用

1.汇率变动影响

汇率变动对本集团的影响主要体现在:

(1)本集团煤炭境外销售分别以美元、澳元计价,对境外煤炭销售收入产生影响;

(2)对外币存、贷款的汇兑损益产生影响;

(3)对本集团进口设备和配件的成本产生影响。

受汇率变动影响,报告期内本集团产生账面汇兑收益4.44亿元。

为管理预期销售收入的外币风险,兖煤澳洲与银行签订了外汇套期保值合约。为对冲汇率波动造成的美元债务汇兑损益,兖煤澳洲、兖煤国际对美元债务采用会计方法进行了套期保值,有效规避了汇率波动对当期损益的影响。

除上述披露外,本集团在本报告期内并未对其他外汇采取套期保值措施,并未就人民币与外币之间的汇率加以对冲。

2.税项

2021年度,除部分中国境内子公司享受所得税优惠政策,就应课税利润缴纳15%的所得税外,本公司及其他中国境内的子公司须就应课税利润缴纳25%的所得税;兖煤澳洲须就应课税利润缴纳30%的所得税;兖煤国际须就应课税利润缴纳16.5%的所得税。

中国境内子公司有关所得税优惠政策和税率详情请见按中国会计准则编制的财务报表附注“税收优惠”。

3.职工退休金计划

有关职工退休金计划的详情请见后续披露的按国际财务报告准则编制的财务报表附注“退休福利”。

4.储备

有关本年度的储备变动情况及于2021年12月31日之可分配储备情况请见后续披露的按国际财务报告准则编制的财务报表附注“股東權益”。

5.捐款

本集团于2021年度的捐款支出为25,835千元。

6.环境政策和表现

请见本年报“第六节环境与社会责任”之“环境信息情况”和“社会责任工作情况”有关内容。

7.遵守法律法规规则情况

公司深悉遵守法律、法规及规则要求的重要性,且已建立较为成熟的制度以确保持续遵守适用的法律、法规及规则。于报告期内,尽公司所知,公司所有重大事项均遵守了适用的法律、法规及规则。包括但不限于《中华人民共和国安全生产法》、《中华人民共和国职业病防治法》等在公司主营业务中对公司营运有重大意义或影响的法律及法规。公司作为于上交所及香港联交所上市的公司,于报告期内,亦遵守了上市地上市规则和适用的法律、法规及规则。

8.报告期后的重大事项

请见本年报“第七节重要事项”之“其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明”有关内容。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司密切关注证券市场规范化、法治化进程,根据自身情况主动完善法人治理结构。报告期内,公司进一步完善了公司治理。根据《山东省市场监督管理局关于全面实行市场主体经营范围规范化登记的通知》(鲁市监注字〔2020〕212号)精神,结合公司发起人、控股股东“兖矿集团有限公司”更名为“山东能源集团有限公司”,以及公司由“兖州煤业股份有限公司”更名为“兖矿能源集团股份有限公司”等实际情况,一是对经营范围中的相关项目进行了调整,并整体规范了《公司章程》中的相关表述;二是在《公司章程》中更新了控股股东名称、住所地等相关基本信息;三是在《公司章程》中更新了公司中英文名称。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

√适用 □不适用

公司自上市以来,按照《公司法》《证券法》及上市地有关监管规定,遵循透明、问责、维护全体股东权益的原则,建立了比较规范、稳健的企业法人治理结构,与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

山东能源作出承诺:确保兖矿能源的独立性并充分尊重兖矿能源的经营自主权。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

√适用 □不适用

山东能源将继续履行解决同业竞争的承诺,采取各种有效措施避免与本集团产生同业竞争。

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2021年度第一次临时股东大会2021年2月5日上交所网站 (http://www.sse.com.cn) 香港联交所网站 (http://www.hkexnews.hk) 公司网站 (http://www.yanzhoucoal.com.cn)2021年2月5日通过所有议案
2020年度股东周年大会2021年6月18日2021年6月18日通过所有议案
2021年度第一次A股类别股东大会2021年6月18日2021年6月18日通过所有议案
2021年度第一次H股类别2021年6月18日2021年6月18日通过所有议案
股东大会
2021年度第二次临时股东大会2021年8月20日2021年8月20日通过所有议案
2021年度第三次临时股东大会2021年12月1日2021年12月1日通过所有议案

注:决议刊登的披露日期为决议公告所载日期。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
李 伟董事、董事长552021-08-202023-06-1910,00010,0000-0
刘 健董事532019-05-242023-06-19085,80085,800股票期权行权124.74
总经理(离任)2020-04-222021-02-20
肖耀猛董事492021-08-202023-06-19049,50049,500股票期权行权115.55
总经理2021-07-302023-06-19
副总经理(离任)2020-04-222021-07-30
祝庆瑞董事562021-08-202023-06-19000-17.72
赵青春董事542016-06-032023-06-19085,80085,800股票期权行权107.99
财务总监2016-01-062023-06-19
王若林职工董事542020-06-172023-06-19049,50049,500股票期权行权100.55
黄霄龙董事442021-08-202023-06-19000-38.59
董事会秘书2021-07-302023-06-19
田 会独立董事702020-06-192023-06-19000-15
朱利民独立董事702020-06-192023-06-19000-15
蔡 昌独立董事502017-11-272023-06-19000-15
潘昭国独立董事592017-06-292023-06-19000-15
李士鹏监事442020-06-192023-06-19000-0
监事会副主席2021-08-202023-06-19
朱 昊监事502021-08-202023-06-19000-0
秦言坡监事462020-06-192023-06-19000-0
苏 力职工监事492020-06-172023-06-19000-100.88
邓 辉职工监事492021-11-302023-06-19000-75.95
宫志杰副总经理562018-12-272023-06-19085,80085,800股票期权行权116.54
张延伟副总经理492021-07-302023-06-19000-18.79
张传昌副总经理532020-04-222023-06-19000-102.36
田兆华副总经理552020-12-092023-06-19049,50049,500股票期权行权59.01
刘 强副总经理492021-09-292023-06-19000-105.78
李伟清副总经理512021-12-012023-06-19049,50049,500股票期权行权94.13
马俊鹏总工程师492022-03-302023-06-1903,0003,000股票期权行权65.34
张 磊投资总监502020-03-272023-06-19000-226.48
李希勇董事、董事长(离任)-2013-09-092021-04-1010,00010,0000-0
吴向前董事(离任)562014-05-142021-08-2010,000162,600152,600股票期权行权、增持0
贺 敬董事(离任)512020-06-192021-08-20085,80085,800股票期权行权101.07
副总经理(离任)2017-06-292021-02-20
顾士胜监事(离任)572014-05-142021-08-2012,80012,8000-0
监事会主席(离任)2017-06-292021-08-20
周 鸿监事、监事会副主席(离任)512017-06-292021-08-20000-0
监事会主席(离任)2021-08-202022-01-25
郑 凯职工监事(离任)522018-12-252021-11-30000-80.65
王 鹏副总经理(离任)502020-04-222021-08-09049,50049,500股票期权行权74.67
李 伟副总经理(离任)502019-12-302021-07-30053,30053,300股票期权行权、增持90.94
王春耀总工程师(离任)542020-04-222021-11-21049,50049,500股票期权行权102.58
靳庆彬董事会秘书(离任)442016-03-292021-07-30085,80085,800股票期权行权79.21
////42,800977,700934,900/2,059.74/

注:

①公司董事长李伟先生与离任副总经理李伟先生同名,非同一人。

②于本报告期末,公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员共持有977,700股A股股票,约占公司总股本的0.0201%。所有上述披露之权益皆代表持有公司好仓股份。

③截至本报告披露日,公司部分董事、高级管理人员因股权激励发生持股变动。详情请见本节股权激励相关内容。

④因个人原因,田会先生于2022年3月29日向公司申请辞去独立董事职务及在董事会审计委员会、提名委员会、可持续发展委员会担任的相关职务。根据相关规则田会先生继续履职,详情请见本节“公司董事、监事、高级管理人员变动情况”。

姓名主要工作经历
李 伟出生于1966年9月,工程技术应用研究员,工学博士,本公司董事长,山东能源党委书记、董事长。李先生于1988年加入前身公司,1996年12月任兖矿集团鲍店煤矿副矿长,2002年5月任兖矿集团战略资源开发部重组处处长,2002年9月任兖矿锡林能化有限公司党委书记、董事长、总经理,2004年3月主持鲍店煤矿党政全面工作,2004年9月任鲍店煤矿党委副书记、矿长,2007年8月任南屯煤矿党委副书记、矿长,2009年8月任兖矿集团副总工程师兼安全监察局副局长,2010年4月任兖矿集团副总经理、安全监察局局长,2015年5月任兖矿集团党委副书记、董事、总经理,2016年6月任本公司副董事长,2020年8月任华鲁控股集团有限公司党委副书记、董事、总经理,2021年6月任山东能源党委书记、董事长,2021年8月任本公司董事长。李先生毕业于北京科技大学。
刘 健出生于1969年2月,工程技术应用研究员,工程硕士,本公司董事,山东能源党委常委、副总经理。刘先生于1992年加入前身公司,2009年任本公司东滩煤矿副矿长,2014年任本公司济宁三号煤矿矿长,2016年1月任本公司东滩煤矿矿长,2016年12月任本公司副总经理,2020年4月任本公司党委书记、总经理,2021年2月任山东能源党委常委、副总经理,2019年5月任本公司董事。刘先生毕业于山东科技大学。
肖耀猛出生于1972年3月,工程技术应用研究员,工程硕士,本公司党委书记、董事、总经理。肖先生于1994年加入前身公司,2013年任本公司东滩煤矿安全监察处处长,2014年任贵州五轮山煤业有限公司董事长、总经理,2016年任兖矿贵州能化有限公司副总经理兼贵州五轮山煤业有限公司董事长,2018年7月任本公司济宁三号煤矿矿长,2020年4月任本公司副总经理,2021年7月任本公司党委书记、总经理,2021年8月任本公司董事。肖先生毕业于中国矿业大学。
祝庆瑞出生于1966年2月,工程技术应用研究员,工学博士,本公司董事,山东能源总经理助理。祝先生于1990年加入鲁南化肥厂,2003年任
兖矿国泰化工有限公司副总工程师,2007年任兖矿国泰化工有限公司总工程师,2009年任鄂尔多斯能化副总经理兼化工项目筹备处主任,2013年任鄂尔多斯能化副总经理,荣信化工党委副书记、执行董事、总经理,2014年任鄂尔多斯能化副总经理,荣信化工党委书记、执行董事、总经理,2015年任兖矿煤化工有限公司党委副书记、董事、总经理,2016年任兖矿化工有限公司党委副书记、董事、总经理,2018年任未来能源党委书记、董事、总经理,2020年任山东能源总经理助理,未来能源党委书记、董事、总经理,2021年8月任本公司董事,祝先生毕业于华东理工大学。
赵青春出生于1968年3月,正高级会计师,高级管理人员工商管理硕士,本公司董事、财务总监。赵先生于1989年加入前身公司,2002年任本公司财务部主任会计师,2006年任本公司计划财务部部长,2011年3月任本公司财务副总监、财务部部长,2014年3月任本公司总经理助理、财务管理部部长,2016年1月任本公司财务总监,2016年6月任本公司董事。赵先生毕业于南开大学。
王若林出生于1967年7月,教授级高级政工师,大学学历,文学学士,本公司党委副书记、职工董事、工会主席。王先生1990年加入前身公司,2003年2月任兖矿集团党委宣传统战部副处级干事,2008年1月任兖矿集团党委宣传部副部长,2014年3月任本公司榆林能化甲醇厂党委副书记、副厂长,2014年7月任本公司榆林能化甲醇厂党委书记、副厂长,2017年10月任本公司东滩煤矿党委书记、副矿长,2020年3月任本公司党委副书记、工会主席,2020年6月任本公司职工董事。王先生毕业于曲阜师范大学。
黄霄龙出生于1977年11月,高级经济师,法律硕士,本公司董事、董事会秘书。黄先生于1999年加入前身公司,2006年任本公司证券事务代表,2008年任本公司董事会秘书处副处级秘书,2012年任本公司董事会秘书处副处长,2013年任原山东能源股权改革改制办公室处长,2016年任东莞市海昌实业有限公司董事、副总经理,2020年8月任山东能源董事会秘书处部务委员,2021年7月任本公司董事会秘书,2021年8月任本公司董事。黄先生毕业于对外经济贸易大学。
田 会出生于1951年8月,博士生导师,教授级高级工程师,全国工程勘察设计大师,享受国务院特殊津贴,中国煤炭学会监事长,中国煤炭工业协会高级顾问,本公司独立董事。田先生曾任煤炭部沈阳设计院副处长、副院长,中煤国际工程设计研究总院党委书记兼院长,中国煤炭科工集团党委书记、副董事长,中国煤炭工业协会副会长,中国煤炭学会副会长,2020年6月任本公司独立董事。田先生毕业于中国矿业大学。
朱利民出生于1951年10月,经济学硕士,本公司独立董事。朱先生曾任原国家体改委试点司副处长,原国家体改委综合规划试点司处长,原国家体改委下属中华企业股份制咨询公司副总经理,中国证监会稽查部副主任,中国证监会稽查局副局长,中国证监会派出机构工作协调部主任兼投资者教育办公室主任,中信建投证券有限责任公司合规总监、中信建投证券股份有限公司监事会主席。朱先生目前担任焦点科技股份有限公司董事、航天信息股份有限公司、华润化学材料科技股份有限公司(非上市公司)以及信达证券股份有限公司(非上市公司)独立董事,2020年6月任本公司独立董事。朱先生毕业于南开大学、中国人民大学。
蔡 昌出生于1971年12月,教授,博士生导师,会计学博士,经济学博士后,国际注册高级会计师(ICSPA),本公司独立董事。蔡先生现任中央财经大学税收筹划与法律研究中心主任、财政税务学院税务管理系主任,《中国税收与法律智库》编委会主任。蔡先生还兼任中国注册税务师协会理事,中国国际税收研究会学术委员,中信改革发展研究基金会研究员,闽江学者讲座教授。蔡先生主持完成多项国家级和省部级重点科研课题,出版会计学、税务学领域著作10部。蔡先生2017年11月任本公司独立董事。蔡先生毕业于天津财经大学和中国社会科学院。
潘昭国出生于1962年4月,法律研究生、法律学士及商业学学士、国际会计学硕士,澳洲会计师公会资深注册会计师,香港公司治理师公会资深
会员及其技术咨询小组及中国关注组成员、英国特许公司治理公会资深会员、香港证券及投资学会资深会员,本公司独立董事。潘先生现任华宝国际控股有限公司执行董事、副总裁、公司秘书。潘先生曾在投资银行工作多年,也在上市公司治理、融资及管理方面拥有丰富的跨行业经验,目前担任以下香港联交所上市公司独立董事:融创中国控股有限公司、三一重装国际控股有限公司、奥克斯国际控股有限公司、重庆长安民生物流股份有限公司、绿城服务集团有限公司、远大中国控股有限公司及金川集团国际资源有限公司。潘先生2017年6月任本公司独立董事。潘先生毕业于英国伦敦大学。
李士鹏出生于1978年2月,高级会计师,工程硕士,本公司监事会副主席,山东能源财务管理部部长。李先生于2000年加入本公司,2017年11月任兖矿集团财务管理部主任会计师,2020年1月任兖矿集团财务管理部副部长(主持工作),2020年7月任山东能源财务管理部部长,2020年6月任本公司监事,2021年8月任本公司监事会副主席。李先生毕业于中国石油大学。
朱 昊出生于1971年10月,高级经济师,本公司监事,山东能源运营管理部部长。朱先生2001年任新汶矿业集团有限公司孙村煤矿总经济师,2007年任新汶矿业集团有限公司孙村煤矿总经济师、党委委员,2010年任新汶矿业集团有限公司经营管理部副主任,2012年任新汶矿业集团有限公司经营管理部部长兼督查办公室主任,2014年任原山东能源绩效运营部副总经理,2017年任原山东能源经济运行部部长,2020年8月任山东能源运营管理部部长,2021年8月任本公司监事。朱先生毕业于山东大学。
秦言坡出生于1975年2月,高级会计师,硕士研究生学历,本公司监事,山东能源集团鲁西矿业有限公司董事、财务总监。秦先生于1996年加入前身公司,2014年9月任鄂尔多斯能化财务管理部部长,2016年11月任鄂尔多斯能化财务总监、总法律顾问,2019年1月任鄂尔多斯能化董事、财务总监、总法律顾问,2020年7月任山东能源审计风险部部长,2021年11月任山东能源集团鲁西矿业有限公司董事、财务总监,2020年6月任本公司监事。秦先生毕业于西北工业大学。
苏 力出生于1972年7月,教授级高级政工师、高级经济师,硕士研究生,本公司职工监事、纪委书记。苏先生1996年加入前身公司,2008年10月任兖矿集团总经理办公室副主任,2012年6月任兖矿东华集团有限公司人力资源处处长,2014年3月任本公司人力资源部部长,2016年1月任本公司总经理助理、人力资源部部长,2016年6月任本公司总经理助理、党委组织部(人力资源部)部长,2020年3月任本公司纪委书记,2020年6月任本公司职工监事。苏先生毕业于中国矿业大学。
邓 辉出生于1972年4月,硕士研究生学历,本公司职工监事、工会副主席。邓辉先生于1994年7月加入前身公司,2014年10月任陕西未来能源化工有限公司综合管理部部长,2016年6月任陕西未来能源化工有限公司煤制油分公司党委委员、纪委书记,2017年10月任本公司铁路运输处党委副书记、纪委书记、工会主席,2018年12月任本公司杨村煤矿党委副书记、纪委书记、工会主席,2021年10月任本公司工会副主席,2021年11月任本公司职工监事。邓辉先生毕业于中国矿业大学。
宫志杰出生于1965年12月,工程技术应用研究员,工程硕士,本公司副总经理。宫先生于1985年加入前身公司,2003年任本公司兴隆庄煤矿副矿长,2014年任本公司兴隆庄煤矿矿长,2015年任本公司济宁三号煤矿矿长,2018年任本公司安全总监,2018年12月任本公司副总经理。宫先生毕业于中国矿业大学。
张延伟出生于1973年2月,工程技术应用研究员,工程硕士,本公司副总经理。张先生于1993年加入枣庄矿务局,2005年任枣庄矿业集团公司龙口柳海矿业公司总工程师,2011年任枣庄矿业集团公司生产技术处副处长,2014年任枣庄矿业集团公司付村煤业有限公司党委委员、生产副经理,2015年任枣庄矿业集团公司付村煤业有限公司党委委员、执行董事、经理,2016年任枣庄矿业集团公司付村煤业公司党委副书记、执行董事、经理,2017年任枣庄矿业集团公司新安煤业公司党委委员、执行董事、经理,2018年任枣庄矿业集团公司副总经理,2020
年4月任枣庄矿业集团公司党委副书记、董事、总经理,2021年7月任本公司副总经理。张先生毕业于山东科技大学。
张传昌出生于1968年10月,工程技术应用研究员,工程硕士,本公司副总经理。张先生于1990年加入前身公司,2006年任榆树湾煤矿副矿长,2014年任未来能源金鸡滩煤矿矿长,2018年5月任未来能源副总经理、未来能源金鸡滩煤矿矿长,2020年4月任鄂尔多斯能化董事长、总经理,2020年4月任本公司副总经理。张先生毕业于山东科技大学。
田兆华出生于1966年9月,教授级高级政工师,省委党校研究生学历,本公司副总经理。田先生于1984年加入前身公司,2002年6月任本公司济宁三号煤矿选煤厂党总支书记,2008年4月任本公司济宁三号煤矿选煤厂党总支书记、厂长,2012年12月任本公司兴隆庄煤矿党委副书记、纪委书记、工会主席,2014年12月任本公司兴隆庄煤矿党委常委、副矿长,2015年5月任未来能源金鸡滩煤矿党委书记、副矿长,2017年11月任本公司榆林能化甲醇厂党委书记、副厂长,2018年9月任本公司压煤搬迁办公室主任,2019年12月任本公司副总经济师、压煤搬迁办公室主任,2020年12月任本公司副总经理、压煤搬迁办公室主任。田先生毕业于中共山东省委党校。
刘 强出生于1972年10月,工程技术应用研究员,工程硕士,本公司副总经理。刘先生2008年10月任兖矿国泰化工有限公司副总经理,2012年5月任鲁南化工副总经理,2014年3月任兖矿煤化工程有限公司党委书记、执行董事、总经理,2016年4月任鲁南化工党委副书记、总经理,2017年5月任鲁南化工党委书记、董事长、总经理,2019年9月任兖矿化工有限公司副总经理,鲁南化工党委书记、董事长,2021年9月任本公司副总经理。刘先生毕业于华东理工大学、浙江大学。
李伟清出生于1971年2月,工程技术应用研究员,研究生学历,工程硕士学位,本公司副总经理。李先生2009年9月任本公司东滩煤矿副矿长,2016年1月任本公司济宁二号煤矿党委副书记、矿长,2019年6月任兖煤菏泽能化有限公司党委副书记、董事长、总经理,赵楼煤矿党委副书记、矿长,2020年5月任兖煤菏泽能化有限公司党委书记、董事长、总经理,赵楼煤矿党委书记、矿长,2021年1月任鄂尔多斯能化党委书记、董事、总经理,2021年10月任鄂尔多斯能化董事长、内蒙古矿业董事长,2021年12月任本公司副总经理。李先生毕业于中国矿业大学。
马俊鹏出生于1973年3月,工程技术应用研究员,大学学历,工程硕士学位,本公司总工程师。马先生2013年8月任本公司兴隆庄煤矿总工程师,2016年12月任本公司兴隆庄煤矿副矿长、总工程师,2017年1月任本公司兴隆庄煤矿党委副书记、矿长,2021年5月任本公司南屯煤矿党委副书记、矿长,2022年3月任本公司总工程师。马先生毕业于中国矿业大学。
张 磊出生于1972年5月,国际注册高级会计师、澳洲注册会计师,工商管理硕士、经济学博士,本公司投资总监。张先生2008年9月至2010年9月担任西门子(中国)有限公司副总裁兼西门子东北亚房地产集团首席财务官;2010年9月至2012年6月担任中铝矿业国际执行董事兼首席财务官,中铝海外控股有限公司副总裁兼首席财务官;2012年7月至2013年3月担任壳牌远东区商务财务并购总经理;2013年3月至2014年3月担任韩国SK大中华区高级副总裁兼董事总经理。张先生于2014年加入本公司,历任兖煤澳洲首席财务官、澳斯达首席执行官、兖煤国际总经理,2020年3月任本公司投资总监。张先生毕业于北京大学光华管理学院、中国社会科学院研究生院。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期
李 伟山东能源党委书记、董事长2021-06-29
刘 健山东能源党委常委、副总经理2021-02-02
吴向前山东能源安全总监2021-12-14
贺 敬山东能源山东能源集团营销贸易有限公司党委书记、董事长2022-01-21
祝庆瑞山东能源总经理助理2020-08-05
李士鹏山东能源财务管理部部长2020-08-15
朱 昊山东能源运营管理部部长2020-08-15
秦言坡山东能源山东能源集团鲁西矿业有限公司董事、财务总监2021-11-21
王 鹏山东能源临沂矿业集团有限责任公司党委副书记、总经理2021-08-01
李 伟山东能源山东能源集团新能源有限公司党委书记、总经理2021-08-01
王春耀山东能源山东能源集团鲁西矿业有限公司副总经理2021-12-13
在股东单位任职情况的说明

注:公司董事长李伟先生与离任副总经理李伟先生同名,非同一人。

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期
刘 健兖煤菏泽能化有限公司董事2017-03-15
兖煤国际(控股)有限公司董事2018-05-28
肖耀猛兖矿东华重工有限公司执行董事2020-09-19
赵青春内蒙古昊盛煤业有限公司董事2018-05-28
山东端信供应链管理有限公司监事2015-07-09
山东中垠国际贸易有限公司监事会负责人2015-07-09
齐鲁银行股份有限公司董事2015-12-31
兖矿集团财务有限公司董事2017-12-20
上海中期期货股份有限公司董事2015-07-06
陕西未来能源化工有限公司监事会主席2014-05-19
华电邹县发电有限公司监事会主席2016-04-26
端信投资控股(深圳)有限董事、总经理2016-03-22
公司
青岛端信资产管理有限公司执行董事2016-08-03
兖州煤业澳大利亚有限公司董事2017-04-28
兖煤国际(控股)有限公司董事2018-01-04
上海巨匠资产管理有限公司董事长2017-12-18
田 会中国银河投资管理有限公司董事2021-11-02
朱利民焦点科技股份有限公司董事2020-03-02
航天信息股份有限公司独立董事2016-02-04
华润化学材料科技股份有限公司独立董事2020-04-07
信达证券股份有限公司独立董事2016-11-15
蔡 昌哈尔滨电气集团佳木斯电机股份有限公司独立董事2019-01-01
阳光资产管理有限公司独立董事2018-01-01
北京车讯互联网股份有限公司独立董事2021-04-19
浙江华睿科技股份有限公司独立董事2021-06-30
潘昭国华宝国际控股有限公司执行董事、副总裁、公司秘书2006-05-01
融创中国控股有限公司独立董事2011-06-08
三一重装国际控股有限公司独立董事2015-12-18
奥克斯国际控股有限公司独立董事2015-05-15
重庆长安民生物流股份有限公司独立董事2011-09-30
绿城服务集团有限公司独立董事2016-06-13
远大中国控股有限公司独立董事2011-04-12
金川集团国际资源有限公司独立董事2017-03-21
苏 力兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司监事2021-12-15
宫志杰烟台金正环保科技有限公司董事长2021-01-19
吴向前兖州煤业澳大利亚有限公司董事2017-04-28
兖煤国际(控股)有限公司董事2018-01-04
贺 敬青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司董事长2019-01-23
兖矿能源集团股份有限公司国际贸易分公司总经理2019-11-25
张 磊兖煤国际(控股)有限公司总经理2020-03-27
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

决策程序公司董事、监事和高级管理人员的薪酬,由董事会薪酬委员会向董事会提出建议,董事和监事薪酬经董事会审议通过后提交股东大会批准,高级管理人员薪酬由董事会审议批准。
确定依据公司对董事及高级管理人员推行以年薪制、安全风险抵押和特别贡献奖励相结合的考评及激励机制。年薪收入由基本年薪和绩效年薪两部分组成:基本年薪根据公司生产经营规模、盈利能力、经营管理难度、职工工资水平等因素综合确定;绩效年薪根据实际经营成果确定。董事和高级管理人员的基本年薪按月度标准预付,绩效年薪于次年审计考核后兑现。
实际支付情况详情请见本节“持股变动及报酬情况”
实际获得的报酬合计详情请见本节“持股变动及报酬情况”

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
李 伟董事、董事长选举工作调整
肖耀猛董事选举工作调整
总经理聘任工作调整
副总经理离任工作调整
祝庆瑞董事选举工作调整
黄霄龙董事选举工作调整
董事会秘书聘任工作调整
李士鹏监事会副主席选举工作调整
朱 昊监事选举工作调整
邓 辉职工监事选举工作调整
张延伟副总经理聘任工作调整
刘 强副总经理聘任工作调整
李伟清副总经理聘任工作调整
马俊鹏总工程师聘任工作调整
李希勇董事长离任病故
吴向前董事离任工作调整
贺 敬董事离任工作调整
副总经理离任工作调整
顾士胜监事会主席离任工作调整
周 鸿监事会副主席离任工作调整
监事会主席选举工作调整
监事、监事会主席离任工作调整
郑 凯职工监事离任工作调整
刘 健总经理离任工作调整
王 鹏副总经理离任工作调整
李 伟副总经理离任工作调整
王春耀总工程师离任工作调整
靳庆彬董事会秘书离任工作变动

注:公司新任董事长李伟先生与离任副总经理李伟先生同名,非同一人。

1.董事会成员变动情况

经2021年8月20日召开的公司2021年度第二次临时股东大会审议批准,选举李伟先生、肖耀猛先生、祝庆瑞先生及黄霄龙先生为公司第八届董事会非职工代表董事,任期自公司2021年度第二次临时股东大会结束之日起,至选举产生公司第九届董事会董事的股东大会结束之日止。经2021年8月20日召开的公司第八届董事会第十四次会议审议批准,选举李伟先生为公司第八届董事会董事长。

2021年8月20日,董事会收到公司董事吴向前先生、贺敬先生的辞职报告,吴向前先生、贺敬先生不再担任本公司董事职务,辞任即日生效。

2022年3月29日,董事会收到公司独立董事田会先生的辞职报告,因个人原因,田会先生申请辞去公司独立董事职务及在董事会审计委员会、提名委员会、可持续发展委员会担任的相关职务。在公司股东大会选举产生新任董事前,田会先生将按照有关法律、法规和《公司章程》的规定继续履行职责。

2.监事会成员变动情况

经2021年8月20日召开的公司2021年度第二次临时股东大会审议批准,选举朱昊先生为公司第八届监事会非职工代表监事,任期自公司2021年度第二次临时股东大会结束之日起,至选举产生公司第九届监事会非职工代表监事的股东大会结束之日止。

经2021年8月20日召开的公司第八届监事会第八次会议审议批准,选举周鸿先生为公司第八届监事会主席,选举李士鹏先生为公司第八届监事会副主席。

2021年8月20日,监事会收到公司监事、监事会主席顾士胜先生的辞职报告,顾士胜先生因工作调整,不再担任本公司监事、监事会主席,辞任即日生效。

经2021年11月30日召开的公司职工代表大会代表团长联席会民主选举,选举邓辉先生为公司第八届监事会职工代表监事,任期与公司第八届监事会一致。由于工作变动,自2021年11月30日起,郑凯先生不再担任本公司职工代表监事。

2022年1月25日,监事会收到公司监事、监事会主席周鸿先生的辞职报告,周鸿先生因工作调整,不再担任本公司监事、监事会主席,辞任即日生效。

3.高级管理人员变动情况

经2021年7月30日召开的公司第八届董事会第十三次会议审议批准,聘任肖耀猛先生为公司总经理,聘任张延伟先生为公司副总经理,聘任黄霄龙先生为公司董事会秘书,任期与公司第八届董事会聘任的其他高级管理人员任期一致。

经2021年9月29日召开的公司第八届董事会第十六次会议审议批准,聘任刘强先生为公司副总经理,任期与公司第八届董事会聘任的其他高级管理人员任期一致。

经2021年12月1日召开的公司第八届董事会第十八次会议审议批准,聘任李伟清先生为公司副总经理,任期与公司第八届董事会聘任的其他高级管理人员任期一致。

经2022年3月30日召开的公司第八届董事会第二十一次会议审议批准,聘任马俊鹏先生为公司总工程师,任期与公司第八届董事会聘任的其他高级管理人员任期一致。

2021年2月20日,董事会收到公司董事、总经理刘健先生的辞职报告。刘健先生因工作调整申请辞去公司总经理职务。

2021年7月30日,董事会收到公司副总经理李伟先生、董事会秘书靳庆彬先生的辞职报告,李伟先生因工作调整,靳庆彬先生因工作变动分别辞去公司副总经理职务、董事会秘书职务。

2021年8月9日,董事会收到公司副总经理王鹏先生的辞职报告,王鹏先生因工作调整辞去公司副总经理职务。

2021年11月21日,董事会收到公司总工程师王春耀先生的辞职报告,王春耀先生因工作调整辞去公司总工程师职务。

4.在本公司附属公司任职变动情况

(按联交所上市规则规定编制)

本公司任职姓名变动前变动后变动时间
董事刘健陕西未来能源化工有限公司董事2021年12月27日
董事、财务总监赵青春兖州煤业榆林能化有限公司董事2021年12月27日
端信投资控股(北京)有限公司董事长2022年2月15日
副总经理宫志杰烟台金正环保科技有限公司董事长2021年1月19日
山东华聚能源股份有限公司董事、董事长2021年11月6日
山东华聚能源股份有限公司董事、董事长2022年1月29日
副总经理张传昌兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司董事长、总经理2021年1月13日
内蒙古昊盛煤业有限公司董事长2021年1月13日
董事 (离任)贺敬兖州煤业山西能化有限公司董事2021年11月23日
副总经理 (离任)李 伟山东华聚能源股份有限公司董事长2021年11月6日
董事会秘书 (离任)靳庆彬端信投资控股(深圳)有限公司董事2021年7月30日
兖煤国际(控股)有限公司董事2021年7月30日

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

公司独立董事田会先生在北京昊华能源股份有限公司(证券简称:昊华能源;证券代码:601101)担任独立董事期间,因昊华能源涉及信息披露违法行为,被中国证监会北京监管局予以警告,并处以10万元罚款;被上交所予以通报批评。

(六) 其他

√适用 □不适用

1.董事、监事之服务合同

没有任何董事或监事与公司订立任何公司不能在一年内无赔偿终止的服务合约(除了法定赔偿以外)。

2.董事、监事及高级管理人员之合约权益

各董事、监事及高级管理人员在本公司、其任何子公司、其控股公司或控股股东子公司截至2021年12月31日年度内订立或履行的重要合约中,概无直接或间接拥有任何重大权益。

3.董事、监事及高级管理人员在与本公司构成竞争的业务所占的权益

截至2021年12月31日,各董事、监事及高级管理人员没有在与公司直接或者间接构成或可能构成竞争的业务中持有任何权益。

本公司董事、监事、高级管理人员之间,除工作关系之外,不存在任何财务、业务、家属方面或其他方面的实质关系。

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
八届董事会第八次会议2021年1月13日通过所有议案
八届董事会第九次会议2021年2月5日通过所有议案
八届董事会第十次会议2021年3月8日通过所有议案
八届董事会第十一次会议2021年3月26日通过所有议案
八届董事会第十二次会议2021年4月29日通过所有议案
八届董事会第十三次会议2021年7月30日通过所有议案
八届董事会第十四次会议2021年8月20日通过所有议案
八届董事会第十五次会议2021年8月27日通过所有议案
八届董事会第十六次会议2021年9月29日通过所有议案
八届董事会第十七次会议2021年10月29日通过所有议案
八届董事会第十八次会议2021年12月1日通过所有议案
八届董事会第十九次会议2021年12月31日通过所有议案

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
李 伟664001
刘 健12129006
肖耀猛664001
祝庆瑞664001
赵青春12129006
王若林12129006
黄霄龙664001
田 会121212006
朱利民121212006
蔡 昌121212006
潘昭国121212006
李希勇 (离任)444000
吴向前(离任)666003
贺 敬 (离任)666000

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数12
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数9
现场结合通讯方式召开会议次数3

(二) 董事(包括独立非执行董事)对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

经2020年6月19日召开的第八届董事会第一次会议批准,本公司设立了第八届董事会审计委员会、薪酬委员会、提名委员会、战略与发展委员会和可持续发展委员会。公司董事会下属各专门委员会均制定了工作细则,载列了各委员会的角色、组成和职能。报告期内各委员会严格按照工作细则要求履行了职责。

公司未设立专门的企业管治委员会,企业管治职能由董事会负责,主要包括:(1)制定及检讨公司的企业管治政策及常规;(2)检讨及监察董事及高级管理人员的培训及持续专业发展;(3)检讨及监察公司在遵守法律及监管规定方面的政策及常规;(4)制定、检讨及监察雇员及董事的操守准则及合规手册;及(5)检讨公司遵守证券上市地《企业管治守则》的情况及在《企业管治报告》内的披露。

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会蔡昌、王若林、田会、朱利民、潘昭国
提名委员会潘昭国、李伟、田会
薪酬委员会朱利民、蔡昌、潘昭国
战略与发展委员会李伟、刘健、肖耀猛、朱利民
可持续发展委员会肖耀猛、田会、朱利民

(2).董事会审计委员会

公司董事会审计委员会委员为独立董事蔡昌、田会、朱利民、潘昭国各位先生及职工董事王若林先生。蔡昌先生担任审计委员会主任。

审计委员会的主要职责包括提议聘请或更换外部审计机构,检查公司会计政策及实务、财务状况和财务报告程序,检查公司的财务监控、内部控制及风险管理系统等。

报告期内,审计委员会认真履行《兖矿能源集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》规定的工作职责,严格、规范开展各项工作。审计委员会已经审阅了本公司2021年中期业绩、2021年年度业绩,并对本集团2021年度风险管理及内部监控系统的成效进行了检讨,有关检讨涵盖了财务监控、运作监控、合规监控等所有重要的监控方面,认为本集团的风险管理及内部监控系统有效且足够。报告期内审计委员会召开4次会议,具体情况如下:

召开日期会议内容重要意见和建议委员出席会议其他履行职责情况
2021年1月19日听取年审会计师关于公司2020年年报预审事项的汇报审计委员会督促年审会计师按时间计划出具审计报告,确保公司2020年年报的及时、准确与完整。蔡昌 王若林 田会 朱利民 潘昭国√ √ √ √ √-
2021年3月19日听取年审会计师关于公司2020年年报审计事项的汇报;审议公司2020年度财务会计报表听取会计师关于2020年年报审计相关情况及公司经营情况的对比分析,审阅公司2020年度财务会计报表,委员会认为财务报表能真实、完整的反映公司的资产状况和经营成果,同意提交董事会审核。蔡昌 王若林 田会 朱利民 潘昭国√ √ √ √ √-
2021年3月19日听取了公司管理层关于内控工作开展情况的汇报,审批2021年度续聘会计师意见及审计委员会2020年度履职情况报告。审议通过《董事会审计委员会关于续聘2021年度外部审计机构及其酬金安排的意见》、《董事会审计委员会2020年度履职情况报告》、《公司2020年度内控工作报告》蔡昌 王若林 田会 朱利民 潘昭国√ √ √ √ √-
2021年8月20日听取年审会计师关于公司2021年中期审计事项的汇报听取外部审计师在公司2021年中期财务报告审计工作中发现的主要问题和改进建议,审阅公司2021年中期财务会计报表,委员会认为财务报表能真实、完整的反映公司的资产状况和经营成果,蔡昌 王若林 田会 朱利民 潘昭国√ √ √ √ √-

同意提交董事会审核。

注:经公司2020年6月19日召开的第八届董事会第一次会议讨论审议,批准由蔡昌、王若林、田会、朱利民、潘昭国五位委员组成公司第八届董事会审计委员会,蔡昌先生担任审计委员会主任。

2022年3月23日,审计委员会召开专门会议,听取信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)、信永中和(香港)会计师事务所有限公司对2021年年报审计工作的汇报,对2021年度财务会计报表进行表决,形成决议后提交董事会审核。

(3).董事会提名委员会

公司董事会提名委员会委员为独立董事潘昭国、田会各位先生及董事长李伟先生。潘昭国先生担任提名委员会主任。

a.提名委员会的主要职责包括:(a)根据公司的经营情况、资产规模和股权结构,就董事会的架构、人数和构成向董事会提出建议,并根据公司的业务模式和具体需要,考虑相关因素包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能及服务年限等以实现董事会成员的多元化;(b)研究制订董事、经理人员的选择标准和程序并提出建议;(c)遴选适合担任公司董事、经理人员的人选,并向董事会提出建议;(d)对董事候选人和经理人选进行审查,对董事、经理人员的委任、继任计划等有关事宜向董事会提出建议;(e)评估独立非执行董事的独立性。

b.本公司董事会成员多元化政策概要

提名委员会从多个方面考虑董事会成员多元化,包括但不限于性别、年龄、文化及教育背景、专业经验、技能及服务年限等。在考虑上述有关因素后,提名委员会按董事人选的长处及可为公司及董事会作出的贡献,向董事会提出最终的委任建议。

c.本公司董事提名政策及执行情况

职工董事由公司职工通过职工代表大会或者其他形式民主选举产生。

非职工代表董事候选人一般情况下由公司董事会以提案方式提交股东大会。公司股东、监事会可按《公司章程》规定提名非职工代表董事候选人。

公司董事会、监事会、单独或者合并持有公司已发行股份百分之一以上的股东可以提出独立董事候选人,并经股东大会选举决定。报告期内提名委员会召开3次会议,具体情况如下:

召开日期会议内容重要意见和建议委员出席会议其他履行职责情况
2021年7月23日1.关于提名第八届董事会董事的议案。 2.关于提名总经理、副总经理和董事会秘书的议案。1.批准《关于提名第八届董事会董事的议案》 ,批准向董事会提名李伟、肖耀猛、祝庆瑞、黄霄龙各位先生为公司第八届董事会董事候选人。 2.批准《关于提名总经理、副总经理和董事会秘书的议案》,批准向董事会提名肖耀猛先生为公司总经理,张延伟先生为公司副总经理,黄霄龙先生为公司董事会秘书。潘昭国 田会√ √经审阅上述候选人个人履历等相关资料,上述候选人任职资格符合《公司法》、上市地监管规则及《公司章程》相关规定。
2021年9月26日关于提名公司副总经理的议案批准《关于提名公司副总经理的议案》,批准向董事会提名刘强先生为公司潘昭国 李伟 田会√ √ √经审阅刘强先生个人履历等相关资料,刘强先生任
副总经理。职资格符合《公司法》、上市地监管规则及《公司章程》相关规定,建议董事会履行聘任程序。
2021年11月26日关于提名公司副总经理的议案批准《关于提名公司副总经理的议案》,批准向董事会提名李伟清先生为公司副总经理。潘昭国 李伟 田会√ √ √经审阅李伟清先生个人履历等相关资料,李伟清先生任职资格符合《公司法》、上市地监管规则及《公司章程》相关规定,建议董事会履行聘任程序。

注:经公司2021年8月20日召开的第八届董事会第十四次会议讨论审议,批准由潘昭国先生、李伟先生、田会先生三位委员组成公司第八届董事会提名委员会,潘昭国先生担任提名委员会主任。

2022年3月23日,公司召开第八届董事会提名委员会第五次会议,批准《关于提名公司总工程师的议案》,批准向董事会提名马俊鹏先生为公司总工程师。经审阅马俊鹏先生个人履历等相关资料,马俊鹏先生任职资格符合《公司法》、上市地监管规则及《公司章程》相关规定,建议董事会履行聘任程序。

报告期内,按照《公司章程》等相关规定,董事会提名委员会根据公司的经营情况、资产规模和股权结构,检讨董事会的架构、人数和构成(包括技能、知识及经验方面),认为当前董事会构成和规模符合公司发展策略;公司独立非执行董事的独立性均符合要求。

(4).董事会薪酬委员会

公司董事会薪酬委员会委员为独立董事朱利民、蔡昌和潘昭国各位先生;朱利民先生担任薪酬委员会主任。

薪酬委员会的主要职责包括:a.制订董事、监事和高级管理人员薪酬方案,向董事会提议董事、监事和高级管理人员的薪酬计划;b.考核兑现公司董事、监事和高级管理人员年度酬金;c.审核公司董事、监事和高级管理人员年度履职情况;d.审查公司薪酬披露情况。报告期内薪酬委员会召开3次会议,具体情况如下:

召开日期会议内容重要意见和建议委员出席会议其他履行职责情况
2021年1月11日1.关于调整2018年A股股票期权激励计划行权价格、激励对象名单及授予期权数量并注销部分1.批准《关于调整2018年A股股票期权激励计划行权价格、激励对象名单及授予期权数量并注销部分期权的议案》,提交公司董事会讨论审议。 2.批准2018年A股股票期权激励计划第一个行权期朱利民 蔡昌 潘昭国√ √ √-
期权的议案。 2.关于2018年A股股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案。绩效考核报告以及激励对象的考核结果,并将《关于2018年A股股票期权激励计划第一个行权期行权条件成就的议案》提交公司董事会讨论审议。
2021年3月19日1.关于讨论审议董事、监事2021年度酬金的议案。 2.关于讨论审议高级管理人员2021年度酬金的议案。1.批准《关于讨论审议董事、监事2021年度酬金的议案》,提交公司董事会讨论审议。 2.批准《关于讨论审议高级管理人员2021年度酬金的议案》,提交公司董事会讨论审议。朱利民 蔡昌 潘昭国√ √ √1.建议公司独立董事2021年度人均酬金为15万元(含税)。建议公司2021年度完成经营目标后,按照公司薪酬考核政策,确定从公司领取薪酬的非独立董事、监事薪酬水平。 2.建议公司2021年度完成经营目标后,按照公司薪酬考核政策,确定非董事高级管理人员薪酬水平。
2021年11月26日1.关于讨论审议公司《2021年A股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的议案。 2.关于讨论审议公司《2021年A股限制性股票激励计划实施考核管理办法》的议案。 3.关于讨论审议授权董事会办理公司2021年A股限制性股票激励计划相关事项的议案。1.通过《关于讨论审议公司<2021年A股限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》,并提交公司董事会讨论审议。 2.通过《关于讨论审议公司<2021年A股限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》,并提交公司董事会讨论审议。 3.通过《关于讨论审议授权董事会办理公司2021年A股限制性股票激励计划相关事项的议案》,并提交公司董事会讨论审议。朱利民 蔡昌 潘昭国√ √ √-

注:经公司2020年6月19日召开的第八届董事会第一次会议讨论审议,批准由朱利民先生、蔡昌先生、潘昭国先生三位委员组成公司第八届董事会薪酬委员会,朱利民先生担任薪酬委员会主任。

2022年1月24日,公司召开第八届董事会薪酬委员会第四次会议,批准《关于调整2018年A股股票期权激励计划相关事项的议案》,提交公司董事会讨论审议;批准2018年A股股票期权激励计划第二个行权期绩效考核报告以及激励对象的考核结果,并将《关于2018年A股股票期权激励计划行权条件成就的议案》提交公司董事会讨论审议。

2022年3月23日,公司召开第八届董事会薪酬委员会第五次会议,批准《关于讨论审议董事、监事2022年度酬金的议案》《关于讨论审议高级管理人员2022年度酬金的议案》,提交公司董事会讨论审议。

(5).董事会战略与发展委员会

公司董事会战略与发展委员会委员为董事李伟、刘健、肖耀猛各位先生及独立董事朱利民先生。李伟先生担任战略与发展委员会主任。

战略与发展委员会的主要职责包括:a.对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议;b.对公司的年度战略发展计划和经营计划进行研究并提出建议;c.对公司的战略计划和经营计划的实施情况进行监督;d.对影响公司发展的其他重大事项进行研究并提出建议;e.董事会授予的其他职责。报告期内战略与发展委员会召开2次会议,具体情况如下:

召开日期会议内容重要意见和建议委员出席会议其他履行职责情况
2021年3月19日关于讨论审议公司《2021年度生产经营和资本性开支计划》的议案

通过《关于讨论审议公司<2021年度生产经营和资本性开支计划>的议案》,并提交公司董事会讨论审议。

李希勇 刘健 朱利民√ √ √-
2021年11月26日关于讨论审议公司《发展战略纲要》的议案通过《关于讨论审议公司<发展战略纲要>的议案》,并提交公司董事会讨论审议。李伟 刘健 肖耀猛 朱利民√ √ √ √-

注:经公司2021年8月20日召开的第八届董事会第十四次会议讨论审议,批准由李伟先生、刘健先生、肖耀猛先生、朱利民先生四位委员组成公司第八届董事会战略与发展委员会,李伟先生担任战略与发展委员会主任。

2022年3月23日,公司召开第八届董事会战略与发展委员会第四次会议,批准《关于讨论审议公司<2022年度生产经营和资本性开支计划>的议案》,提交公司董事会讨论审议。

(6).董事会可持续发展委员会

公司董事会可持续发展委员会委员为董事肖耀猛先生及独立董事田会、朱利民各位先生。肖耀猛先生担任可持续发展委员会主任。

可持续发展委员会的主要职责包括:a.对公司的企业管治、环境及社会责任相关政策和策略进行审阅,确保其符合法律、法规和标准;b.对公司的企业管治、环境及社会责任相关风险及机

遇进行评估和梳理,并向董事会提出建议;c.审查公司的企业管治、环境及社会责任管理及内部监控系统,就其适当性和有效性向董事会提出建议;d.对公司的企业管治、环境及社会责任相关工作的目标和实施情况进行审查和监督,评估工作情况,并向董事会提出建议;e.审阅公司对外披露的社会责任报告,并向董事会提出建议;f.对公司的企业管治、环境及社会责任管理愿景、目标及策略的制定进行指导,并向董事会提出建议;g.董事会授予的其他职责。报告期内可持续发展委员会召开1次会议,具体情况如下:

召开日期会议内容重要意见和建议委员出席会议其他履行职责情况
2021年3月19日关于讨论审议公司《2020年度社会责任报告的议案》通过《关于讨论审议公司〈2020年度社会责任报告〉的议案》,并提交公司董事会讨论审议。刘健 田会 朱利民√ √ √-

注:经公司2021年8月20日召开的第八届董事会第十四次会议讨论审议,批准由肖耀猛先生、田会先生、朱利民先生三位委员组成公司第八届董事会可持续发展委员会,肖耀猛先生担任可持续发展委员会主任。

2022年3月23日,公司召开第八届董事会可持续发展委员会第二次会议,批准《关于讨论审议公司〈2021年度环境、社会及管治报告〉的议案》,提交公司董事会讨论审议。

(7).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

报告期内,本公司全体监事按照《公司法》《公司章程》的有关规定,依据《监事会议事规则》认真履行监督职能,维护公司和全体股东权益,遵照诚信原则谨慎、勤勉地开展工作。

本公司监事会对报告期内监督事项无异议,在报告期内未发现公司存在风险。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量36,239
主要子公司在职员工的数量25,625
在职员工的数量合计61,864
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数40,736
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员37,531
销售人员464
技术人员3,918
财务人员690
行政人员3,494
其他辅助人员15,767
合计61,864
教育程度
教育程度类别数量(人)
大专及以上27,377
中等学历20,562
初中及以下13,925
合计61,864

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

2021年度本集团员工的工资与津贴总额为71.09亿元。董事、监事、高级管理人员薪酬政策详情请见本节“董事、监事、高级管理人员报酬情况”。

本集团其他员工的薪酬政策主要是实行以岗位职责及量化考核结果为基础的岗位绩效工资制,并将绩效工资与公司的整体经济效益及个人业绩挂钩考核兑现。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

本集团重视员工技能和业务素质培训。不断拓宽教育培训渠道,充分利用各类培训机构,采用形式多样的培训方式,有重点地进行业务技能培训,稳步推进实施政治思想、管理培训、继续教育、技能培训、安全培训、转岗培训人员、岗前培训及其他培训。2021年全年计划脱产培训66,220人次,实际完成76,273人次,完成计划的115.18%。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

《公司章程》规定的现金分红政策为:公司在分配有关会计年度的税后利润时,以两种财务报表(按中国会计准则编制的财务报表、按国际或者境外上市地会计准则编制的财务报表)税后利润数较少者为准。公司可以采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式进行利润分配。当具备现金分红条件时,现金股利优先于股票股利。公司分配当年税后利润时,应当提取利润的百分之十列入公司法定公积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的百分之五十以上的,可以不再提取。公司每年分配末期股利一次,由股东大会通过普通决议授权董事会分配和支付该末期股利;经董事会和股东大会审议批准,公司可以进行中期现金分红。公司派发现金股利的会计期间间隔应不少于六个月。在优先保证公司可持续发展、公司当年盈利且累计未分配利润为正的前提下,除有重大投资计划或重大现金需求外,公司在该会计年度分配的现金股利总额,应占公司该年度扣除法定储备后净利润的约百分之三十五。公司在经营情况良好,并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益及其他必要情形时,可采用股票形式进行利润分配。

经公司2020年12月9日召开的2020年度第二次临时股东大会审议批准,公司2020-2024年度现金分红比例确定为:公司在各会计年度分配的现金股利总额,应占公司该年度扣除法定储备后净利润的约百分之五十,且每股现金股利不低于0.50元。

经公司2021年6月18日召开的2020年度股东周年大会审议批准,公司向股东派发2020年度现金股利0.60元/股(含税),另派发特别现金股利0.40元/股(含税),合计派发现金股利

1.00元/股(含税)。截至本报告披露日,2020年度现金股利已发放至公司股东。

公司董事会建议以分红派息股权登记日总股本为基数,向股东派发2021年度现金股利1.60元/股(含税),另派发特别现金股利0.40元/股(含税),合计派发现金股利2.00元/股(含税)。该等分配方案将提交2021年度股东周年大会审议,并于股东周年大会批准后两个月内(若被通过)发放给公司股东。根据《公司章程》规定,现金股利将以人民币计算和宣布。

公司利润分配方案的制定已充分听取和考虑本公司股东特别是中小股东的意见和诉求,并符合《公司章程》规定,经本公司独立董事(即香港上市规则项下之独立非执行董事)同意、董事会和股东大会批准执行。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 税项及税项减免

1.A股投资者股息红利所得税代扣代缴及税项减免相关规定,详情请见本公司日期为2021年7月14日的公司《2020年年度权益分派实施公告》有关内容,该等资料刊载于上交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

2.H股投资者股息红利所得税代扣代缴及税项减免

(1)代扣代缴境外非居民企业股东企业所得税

根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关规定,本公司向名列于H股股东名册上的非居民企业股东派发2020年末期股息时,有义务代扣代缴企业所得税,税率为10%。任何以非个人股东名义,包括以香港中央结算(代理人)有限公司、其他代理人或受托人、或其他组织及团体名义登记的股份皆被视为非居民企业股东所持的股份,其应得之股息将被扣除企业所得税。

(2)代扣代缴境外个人股东个人所得税

本公司将按照如下安排为H股个人股东代扣代缴股息的个人所得税:

①取得股息的H股个人股东为香港或澳门居民或其他与中国签订10%股息税率的税收协议的国家(地区)的居民,本公司派发股息时将按10%的税率代扣代缴个人所得税。

②取得股息的H股个人股东为与中国签订低于10%股息税率的税收协议的国家(地区)的居民,本公司派发股息时将暂按10%的税率代扣代缴个人所得税。名列本公司H股股东名册的个人

股东,如属于低于10%税率的协议国家居民,请依照股东周年大会决议安排向H股股份过户登记处呈交书面委托以及有关申报材料,并经本公司转呈主管税务机关审核批准后,本公司可以根据中国税务机关有关规定,代为办理享受有关协议待遇申请。

③取得股息的H股个人股东为与中国签订高于10%但低于20%股息税率的税收协议的国家(地区)的居民,本公司派发股息时将按相关税收协议规定的实际税率代扣代缴个人所得税。

④取得股息的H股个人股东为与中国签订20%股息税率的税收协议的国家(地区)居民、与中国没有税收协议的国家(地区)居民或其他情况,本公司派发股息时将按20%的税率代扣代缴个人所得税。

(3)港股通投资者的所得税扣缴方式

根据中国财政部、国家税务总局、中国证监会联合发布的《沪港股票市场交易互联互通机制试点涉及的有关税收政策的通知(财税〔2014〕81号)》及《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知(财税〔2016〕127号)》的相关规定,内地个人投资者通过沪港通或深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利由本公司按照20%的税率代扣个人所得税。对内地证券投资基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市股票取得的股息红利所得参照个人投资者征税。对内地企业投资者不代扣股息红利所得税款,应纳税款由企业自行申报缴纳。

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

√适用 □不适用

1.2018年第1次股权激励计划

激励方式:股票期权标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法Black-Scholes模型(B-S模型)。
参数名称标的股价:8.75元;有效期:4年;历史波动率:26.44%;无风险利率:2.98%。
计量结果每份股票期权的公允价值为1.90元。

经2019年2月12日召开公司2019年度第一次临时股东大会、第一次A股类别股东大会、第一次H股类别股东大会及第七届董事会第二十三次会议批准,公司根据2018年A股股票期权激励计划(“期权激励计划”)向激励对象授出股票期权。

经2021年1月13日召开的公司第八届董事会第八次会议审议批准,确认期权激励计划第一个行权期行权条件已成就,行权期为2021年2月18日起至2022年2月11日止。

经2022年1月27日召开的公司第八届董事会第二十次会议审议批准,确认期权激励计划第二个行权期行权条件已成就,行权期为2022年2月14日起至2023年2月10日止。

2.2021年第2次股权激励计划

激励方式:限制性股票标的股票来源:向激励对象发行股份权益工具公允价值的计量方法、参数的选取标准及结果

计量方法根据《企业会计准则第11号——股份支付》,公司以授予日股票收盘价与授予价格之间的差额作为每股限制性股票的股份支付成本,并将最终确认本激励计划的股份支付费用。
参数授予日股票收盘价、授予价格
名称
计量结果每股限制性股票的公允价值为12.80元。

经2022年1月27日召开公司2022年度第一次临时股东大会、第一次A股类别股东大会、第一次H股类别股东大会及第八届董事会第二十次会议批准,公司根据2021年A股限制性股票激励计划(“限制性股票激励计划”)向激励对象授出限制性股票。

其他说明

√适用 □不适用

期权激励计划摘要

1.期权激励计划的目的

为进一步建立、健全公司长效激励机制,吸引和留住优秀人才,充分调动公司董事、高级管理人员、中层管理人员及核心骨干人员的积极性,有效地将股东利益、公司利益和经营者个人利益结合在一起,使各方共同关注公司的长远发展。

2.激励对象的范围

期权激励计划的激励对象为目前担任公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心骨干人员等,不包括外部董事(含独立董事)、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

3.标的股票数量

期权激励计划拟向激励对象授予4,668万份股票期权,涉及的标的股票种类为人民币普通股(A股)股票,约占授予日公司总股本491,201.60万股的0.95%;授予前公司董事会将授予的股票期权数量调整为4,632万份,约占授予日公司总股本的0.94%。

4.每名参与人可获授权益上限

任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的公司股票均未超过期权激励计划经股东大会审议通过之日公司总股本的1%且不超过同日公司A股总股本的1%。

5.等待期

等待期为股票期权授予日至股票期权可行权日之间的时间,期权激励计划授予的股票期权等待期为自授予之日起24个月、36个月、48个月。

6.可行权日

期权激励计划授予的股票期权自授予日起满24个月后可以开始行权。可行权日必须为交易日,但不得在下列期间内行权:

(1)公司定期报告公告前30日内,因特殊原因推迟定期报告公告日期的,自原预约公告日前30日起算,至公告前1日;

(2)公司业绩预告、业绩快报公告前10日内;

(3)自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发生之日或者进入决策程序之日,至依法披露后2个交易日内;

(4)中国证监会及上交所规定的其它期间。

上述“重大交易”、“重大事项”及“可能影响股价的重大事件”为公司依据《上海证券交易所股票上市规则》的规定应当披露的交易或其他重大事项。

本次授予期权行权期及各期行权时间安排如表所示:

行权安排行权时间可行权数量占获授权益数量比例
第一个行权期自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止33%
第二个行权期自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止33%
第三个行权期自授予日起48个月后的首个交易日起至授予日起60个月内的最后一个交易日当日止34%

激励对象必须在各批次股票期权行权的有效期内行权完毕。若达不到行权条件,则当期股票期权不得行权。若符合行权条件,但未在上述行权期全部行权的该部分股票期权由公司注销。

7.行权价格

本次授予的股票期权的行权价格为9.64元/份。在期权激励计划公告当日至激励对象完成股票期权行权期间,若公司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股份拆细或缩股、配股、派息等事宜,股票期权的行权价格将做相应的调整。

8.期权激励计划股票期权的行权价格的确定方法

股票期权的行权价格不得低于公司A股股票票面金额,且不得低于下列价格较高者:

(1)期权激励计划草案公告前1个交易日公司A股股票交易均价,每股8.92元;

(2)期权激励计划草案公告前20个交易日公司A股股票交易均价,每股9.58元;

(3)期权激励计划草案公告前1个交易日公司A股股票收盘价,每股8.75元;

(4)期权激励计划草案公告前30个交易日内公司A股股票平均收盘价,每股9.64元。

9.有效期

期权激励计划经2019年2月12日召开的公司2019年度第一次临时股东大会、2019年度第一次A股类别股东大会及2019年度第一次H股类别股东大会批准生效。根据期权激励计划授出的股票期权的有效期自授予日起计算,最长不超过60个月。

10.历次调整情况

经2021年1月13日召开的公司第八届董事会第八次会议审议批准,30名激励对象因离职、担任公司监事、身故等原因,公司注销其已获授但尚未行权的股票期权3,280,000份;3名激励对象因个人绩效考核结果为“达标”,第一个行权期按照80%比例行权,其第一个行权期已获授但不能行权的19,140份股票期权,由公司注销。共注销股票期权3,299,140份,经调整后,授予的股票期权数量由46,320,000份调整为43,020,860份,调整后授予的股票期权数量占报告期末总股本的0.88%。由于公司于等待期内进行了分红派息,公司董事会对期权激励计划的行权价格进行调整,本次调整后的股票期权行权价格为7.52元/份。

经2022年1月27日召开的公司第八届董事会第二十次会议审议批准,33名激励对象因离职等原因,公司注销其已获授但尚未行权的股票期权2,807,300份;4名激励对象因个人绩效考核结果为“达标”,第二个行权期按照80%比例行权,其第二个行权期已获授但不能行权的24,420份股票期权,由公司注销。共注销股票期权2,831,720份,经调整后,已获授但尚未行权的期权数量由28,836,800份调整为26,005,080份,调整后授予的股票期权数量占报告期末总股本的

0.53%。由于公司于等待期内进行了分红派息,公司董事会对期权激励计划的行权价格进行调整,本次调整后的股票期权行权价格为6.52元/份。

11.所得款项使用情况

行权所得款项合计人民币18,998.70万元,将被用于补充本公司营运资金。

限制性股票激励计划摘要

1.限制性股票激励计划的目的

为进一步健全中长期激励机制,充分调动公司管理团队及骨干员工积极性,将股东利益、公司利益和核心团队个人利益紧密结合,提升公司的市场竞争能力与可持续发展能力。

2.激励对象的范围

限制性股票激励计划的激励对象为目前担任公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心骨干人员等,不包括外部董事(含独立董事)、监事及单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

3.标的股票数量

限制性股票激励计划实际向1,245名激励对象授予6,174万股限制性股票,涉及的标的股票种类为人民币普通股(A股)股票,约占授予日公司总股本487,418.41万股的1.27%。

4.每名参与人可获授权益上限

任何一名激励对象通过全部在有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量,累计未超过限制性股票激励计划草案公告日公司股本总额的1%。

5.授予日

经2022年1月27日召开的公司第八届董事会第二十次会议审议批准,授予日为2022年1月27日。

6.限售期

限制性股票激励计划限售期分别为自限制性股票授予登记完成之日起24个月、36个月、48个月。

7.解除限售安排

限制性股票激励计划授予限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示:

解除限售安排解除限售时间解除限售比例
第一个解除限售期自限制性股票完成登记日起24个月后的首个交易日起至限制性股票完成登记日起36个月内的最后一个交易日当日止33%
第二个解除限售期自限制性股票完成登记日起36个月后的首个交易日起至限制性股票完成登记日起48个月内的最后一个交易日当日止33%
第三个解除限售期自限制性股票完成登记日起48个月后的首个交易日起至限制性股票完成登记日起60个月内的最后一个交易日当日止34%

若限制性股票某个解除限售期的公司业绩考核目标未达成,则所有激励对象当期限制性股票不可解除限售,由公司回购注销;因个人层面绩效考核结果导致当期不可解除限售的限制性股票,由公司回购注销。回购价格不得高于授予价格与市场价格的较低者(市场价格为董事会审议回购事项前1交易日公司标的股票交易均价)。

8.授予价格

限制性股票激励计划的授予价格为11.72元/股,即满足授予条件后,激励对象可以每股11.72元的价格购买公司向激励对象增发的公司限制性股票。

9.授予价格的确定方法

授予价格不低于股票票面金额,且不低于公平市场价格的50%,公平市场价格按以下价格的较高者确定:

标准一、限制性股票激励计划草案公布前1个交易日的公司标的股票交易均价;

标准二、限制性股票激励计划草案公布前20个交易日、60个交易日或者120个交易日的公司标的股票交易均价之一。

详情请见下表:

单位:元/股

标准一标准二最低授予价格
前1个交易日的公司股票交易均价前20个交易日的公司股票交易均价前60个交易日的公司股票交易均价前120个交易日的公司股票交易均价
A股23.4423.2927.0322.5511.72

10.有效期

限制性股票激励计划经2022年1月27日召开的公司2022年度第一次临时股东大会、2022年度第一次A股类别股东大会及2022年度第一次H股类别股东大会批准生效。有效期自限制性股票授予登记完成之日起至激励对象获授的限制性股票全部解除限售或回购注销完成之日止,最长不超过60个月。

11.授予完成情况

2022年2月24日,公司在中国结算上海分公司完成了限制性股票的授予登记工作。有关详情请见公司日期为2022年2月25日的关于2021年A股限制性股票激励计划授予结果的公告。

12.所得款项使用情况:授予限制性股票所得款项合计人民币72,359.29万元,将被用于补充本公司营运资金。

兖煤澳洲长期股权激励计划

为吸引和保留优秀人才,将高管人员的薪酬与股东利益相结合,确保员工注重创建公司中长期目标,经兖煤澳洲2018年度股东大会批准,兖煤澳洲于2018年实施了一项股权激励计划。

有关详情请见日期为2018年5月30日的兖煤澳洲2018年度股东大会决议公告,日期为2022年2月28日的兖煤澳洲截至2021年12月31日止年度业绩公告,以及日期为2022年3月22日的兖煤澳洲绩效股份权利的更新公告。该等资料载于兖煤澳洲公司网站、澳大利亚证券交易所网站及/或香港联交所网站。

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 截至本报告末被授予的股权激励情况

√适用 □不适用

期权激励计划

单位:万份

姓名职务年初持有股票期权数量报告期新授予股票期权数量报告期内可行权股份报告期股票期权行权股份股票期权行权价格(元)期末持有股票期权数量行权前一个交易日收盘价
刘 健董事2608.588.587.5217.429.52
肖耀猛董事、高管1504.954.957.5210.059.50
赵青春董事、高管2608.588.587.5217.429.84
王若林董事1504.954.957.5210.059.27
邓 辉监事1203.963.967.528.048.88
宫志杰高管2608.588.587.5217.429.27
田兆华高管1504.954.957.5210.059.84
李伟清高管1504.954.957.5210.058.88
马俊鹏高管1504.954.957.5210.058.88
吴向前董事(离任)32010.5610.567.5221.449.27
贺 敬董事(离任)2608.588.587.5217.429.52
王 鹏高管(离任)1504.954.957.5210.059.50
李 伟高管(离任)1504.954.957.5210.059.27
王春耀高管(离任)1504.954.957.5210.059.27
靳庆彬高管(离任)2608.588.587.5217.429.27
董事和高管合计(共15人)294097.0297.02/196.98/
其他人员合计(共454人)3,586.6401,321.3861,321.3867.522,798.599.27
合计(共469人)3,880.6401,418.4061,418.406/2,995.57/

注:

①截至本报告披露日,公司对董事、监事、高级管理人员进行了一定的调整,上表根据本报告披露日公司董事、监事、高级管理人员任职情况填列。

②截至本报告披露日,刘健、邓辉、吴向前、贺敬、王鹏、李伟、王春耀及靳庆彬各位先生,因工作调整,其持有的股票期权注销。

③截至本报告披露日,公司实施了期权激励计划第二期行权,有关详情请见日期为2022年1月27日的公司调整期权激励计划行权价格、激励对象名单及注销部分期权的公告,日期为2022年2月18日的公司关于期权激励计划第二个行权期采用自主行权模式的提示性公告、日期为2022年2月23日的公司关于期权激励计划限制行权期间的提示性公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

√适用 □不适用

限制性股票激励计划(截至本报告披露日)

单位:万股

姓名职务年初持有限制性股票数量新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格 (元)已解锁股份未解锁股份报告期末市价(元)
肖耀猛董事、高管02011.7202023.53
赵青春董事、高管01611.7201623.53
王若林董事01611.7201623.53
黄霄龙董事、高管01611.7201623.53
宫志杰高管01611.7201623.53
张延伟高管01611.7201623.53
张传昌高管01611.7201623.53
田兆华高管01611.7201623.53
刘强高管01611.7201623.53
李伟清高管01611.7201623.53
马俊鹏高管0811.720823.53
董事和高管合计(共11人)0172/0172/
其他人员合计(共1,234人)06,00211.7206,00223.53
合计(共1,245人)06,174/06,174/

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司在管理层中推行以年薪制、安全风险抵押和特别贡献奖励相结合的考评及激励机制,使管理层的绩效考评与公司经济效益、经营效果有机结合。公司根据有关经营指标和管理标准直接对高级管理人员的业绩和绩效进行考评、奖惩。公司将根据高级管理人员经营指标完成情况和考评结果,兑现其2021年度薪酬。

公司实施了股票期权激励计划、限制性股票激励计划,公司将严格按照相关考核管理办法,在达成业绩考核指标后,向管理层授予权益。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司按照上市地监管要求,于2006年制定了《内控体系设计与应用》,建立有效运行的内部控制体系。

公司于2011年按照财政部等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》及上市地监管要求,在《企业内部控制配套指引》18项指引的基础上,从公司、下属部门及附属公司、业务环节三个层面对内部控制流程和内部控制制度等方面,进一步完善了内部控制体系,建立健全了内部控制制度。

董事会及董事会专门委员会负责内部控制体系的建立健全和有效实施;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

自2007年起,董事会每年评估一次内部控制体系运行的有效性。公司2022年3月30日召开的第八届董事会第二十一次会议,对2021年度内部控制的有效性进行了评估。董事会评估认为,公司内部控制制度健全,执行有效,未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。

公司内部控制的自我评估报告全文载于上交所网站、香港联交所网站和公司网站。

公司制定了《全面风险管理办法》,搭建了风险管理信息化管控平台,建立了完善的风险管控机制。每年在公司及附属公司范围内,通过风险管理信息化管控平台开展风险辨识、风险评估、风险应对、关键风险点监控等全面风险管理工作,并出具《年度风险管理报告》;针对确认的重大风险,制定切合实际的风险管理策略和解决方案,定期对管控情况进行总结,编制重大风险管控报告。通过借助信息化的手段,对重大风险实施精准辨识、多维度风险评估及量化分析、科学应对及定期跟踪评价,实现了对重大风险的全过程闭环管理。

董事会对前述的风险管理及内部监控系统负责,并及时检讨该等制度的有效性。董事会进一步阐明前述系统旨在管理而并非消除未能达成业务目标的风险,并且只就不会有重大的失实陈述或损失作出合理而非绝对的保证。

在处理及发布内幕消息方面,本公司已制定《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》及《重大信息内部报告制度》等内部制度,规定了内幕消息及内幕信息知情人的范围、报告流程、登记备案、禁止行为等内容,严控知情人范围,严防内幕信息泄露。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

公司通过派驻董事、监事、高级管理人员;建立重大事项内部报告制度,规范召开股东会、董事会、监事会制度,权属公司派驻人员管理办法,关联交易管理办法等一系列管控制度;以及督导各主体规范建立内控制度等措施对子公司进行有效的管理控制。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司自2013年起聘请境内年审会计师,对财务报告内部控制体系建设是否符合境内监管要求及运行的有效性进行评估。

公司聘请信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2021年度财务报告内部控制有效性进行了审核评估,认为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)出具的2021年度财务报告内部控制审计报告全文载于上交所网站、香港联交所网站和公司网站。

是否披露内部控制审计报告:是

内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

本公司严格按照《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告〔2020〕69号)有关要求进行了自查自纠。经自查,本公司不存在需要整改问题。

十六、 其他

√适用 □不适用

企业管治报告(按香港上市监管规定编制)

(一)《企业管治守则》(“《守则》”)及《标准守则》遵守情况

本集团已经建立了比较规范、稳健的企业管治架构,并注重遵循透明、问责、维护全体股东权益的公司管治原则。

董事会相信,良好的企业管治对本集团运营发展十分重要。本集团已建立向全体董事的汇报制度,确保董事对公司业务知情;并相信定期举行的董事会会议能够为非执行董事提供有效的沟通渠道,以使非执行董事对本集团业务进行全面及开放的讨论。董事会定期检讨公司治理常规,以确保公司的运行符合法律、法规及上市地监管规定,不断致力于提升公司管治水平。

本集团已执行的企业管治常规文件包括但不限于:《公司章程》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《总经理工作细则》《独立董事工作制度》《信息披露管理制度》《关联交易管理办法》《投资者关系管理工作制度》《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》《董事会决议落实情况监督和评价管理办法》《派出董事、监事报告工作制度》《权属公司派驻人员管理办法》《高级职员职业道德行为准则》《内控体系建设管理办法》《全面风险管理办法》等。截至2021年12月31日止年度及截至本报告公布之日,本集团采纳的企业管治常规文件,还包含香港上市规则之《守则》,本集团的企业管治运行情况亦符合《守则》的要求。

本集团已执行的企业管治常规,在某些方面比《守则》条文更严格,主要体现在:

? 积极推进董事会专门委员会建设。除《守则》条文中要求设立的审计委员会、薪酬委员会和提名委员会外,公司还进一步设立了战略与发展委员会和可持续发展委员会,并赋予各委员会具体详实的职责义务;

? 制定的《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》《高级职员职业道德行为准则》,比《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》(“《标准守则》”)更严格;

? 按照上交所《公司自律监管指引第1号——规范运作》、中国财政部等五部委联合下发的《企业内部控制基本规范》和《守则》条文的规定建设内部控制体系,执行的标准比《守则》有关内部监控的条文更细化;

? 公布了董事会及年审会计师对公司2021年度内部控制有效性的评估结论。

(二)董事、监事证券交易

经对公司全体董事、监事作出特定查询后,截至本报告披露日,除公司董事吴向前先生及其家属因误操作于年度业绩公布前60日内买入47,000股A股股票外,公司其他董事、监事均严格遵守了《标准守则》及本公司的《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》。

2021年2月13日至2022年2月12日为本公司2018年A股股票期权激励计划第一阶段行权期间。2021年2月22日,吴向前先生由于工作繁忙而委托其家属使用其证券交易系统协助行权,其家属在行权时由于无心之失,错误操作证券交易系统导致吴向前先生于禁止董事交易本公司证券期间以市场价格9.98元/股买入了公司47,000股A股股票。意识到错误操作后吴向前先生立即通知本公司,本公司随即展开调查并通知香港联交所。吴向前先生及其家属确认,在买入了公司47,000股A股股票时并不掌握本公司任何尚未披露的内幕消息。

有鉴于此,本公司未来拟采取以下措施以避免相关问题的再次发生:

1.对董监高加强关于香港上市规则禁止交易规则及公司内部相关制度的培训,重申遵守规则的重要性;

2.公司将加强自主行权操作培训和宣传,强调在证券交易系统上正确行权的操作步骤;

3.强调自主行权只能由激励对象本人进行操作,不可委托他人进行操作;及

4.在禁止交易期前,继续通过短信、微信、纸质版本等多种载体及时通知董监高及内幕信息知情人禁售期具体期限和注意事项,强调禁售期间不可交易本公司股票。

2006年4月21日,本公司第三届董事会第五次会议审议批准了《管理层证券交易守则》;2010年4月23日,本公司第四届董事会第十四次会议对《管理层证券交易守则》进行修订,该制度在《标准守则》的基础上,补充完善了上市地证券交易有关法律法规和监管要求,比《标准守则》更严格。

2018年2月13日,本公司第七届董事会第十次会议审议批准了《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》,同时废止了《管理层证券交易守则》;2018年12月5日,本公司第七届董事会第二十次会议对《董监高及内幕信息知情人所持本公司股份及变动管理制度》进行修订,该制度在《管理层证券交易守则》的基础上,规范了内幕信息知情人所持本公司股份及变动的行为,增加了违反监管措施的处罚规定,比《管理层证券交易守则》更全面、更严格。

(三)董事会与经理层

于本报告披露日,公司董事会由十一名董事组成,其中包括四名独立非执行董事。董事会成员的姓名、任职及离任情况载于本节相关内容。

《公司章程》清晰载列了董事会和经理层的职责权限。

董事会负责公司战略决策和监督公司及管理层的运行,主要行使下列职权:决定公司经营计划和投资方案;制订公司财务决算和利润分配方案;推行及检讨公司内部监控系统;履行企业管治职责;确定公司管理机构设置及基本管理制度等。

公司经理层负责公司生产经营和管理,主要行使下列职权:主持公司的生产经营管理工作;组织实施董事会决议事项;组织实施公司年度经营计划和投资方案;起草公司管理机构设置方案;起草公司的基本管理制度;拟定公司职工的工资、福利、奖惩;决定公司职工的聘用和解聘等。

根据香港上市规则,公司已经收到每名独立非执行董事就其独立性而作出的年度确认函,公司确认四名独立非执行董事属独立人士且符合香港上市规则关于独立非执行董事资格的要求。

董事负责编制公司相关会计期间的财务账目,真实公允地反映公司财务状况、经营业绩及现金流量状况。

自2008年以来,公司每年均为公司董事、监事和高级管理人员购买责任保险。

本公司已制定内部政策(包括但不限于公司章程、董事提名政策、薪酬与提名委员会职权范围)以确保董事会可获得独立的观点和意见,这些政策涵盖了本公司就董事(包括独立非执行董事)的选举与委任的程序及甄选准则、董事就董事会审议相关议案的回避表决机制、独立董事委员会聘请独立财务顾问或其他专业顾问的权限等。本公司已检讨上述机制的实施及有效性,认为上述机制能够确保董事会获得独立的观点和意见。

(四)董事会会议及董事培训

根据《公司章程》和《董事会议事规则》规定,所有董事皆有机会提出商讨事项列入董事会会议议程;公司于定期董事会会议召开日14天前、临时董事会会议召开日3天前,向董事发出会议通知;于定期董事会会议召开日5天前、临时董事会会议召开日3天前,将会议议案、会议讨论资料提交公司董事审阅;对会议上各董事所考虑的事项及形成的决定作了详细的会议记录;董事会会议结束后,会议记录的初稿和最终定稿于合理时间内提交全体董事,初稿供董事表达意见,最终定稿供董事备存;任何董事亦可于合理时段查阅公司备存的会议记录。

董事会及每名董事均有自行接触高级管理人员的独立途径。所有董事均有权查阅董事会文件及相关资料。

公司设立了董事会专门办事机构,全体董事均可获得董事会秘书提供的服务。董事会可以决定在适当情况下为董事寻求独立专业意见,相关费用由公司承担。董事会审议关联事项时,关联董事均回避表决。

截至2021年12月31日止年度,公司董事会共召开了12次会议。有关董事出席董事会、股东大会情况详情请见本节相关内容。

公司所有董事均能够参与持续专业发展,更新其知识、技能,以确保其为董事会做出贡献。

报告期内,公司现任董事参加培训情况如下:

姓名培训情况
李伟、刘健、肖耀猛、祝庆瑞、赵青春、朱利民于2021年9月29日参加了山东上市公司协会2021年第一期董事、监事线上培训。
黄霄龙于2021年9月29日参加了山东上市公司协会2021年第一期董事、监事线上培训。
于2021年12月参加了上交所2021年第十期上市公司董秘后续培训。
潘昭国于2021年9月29日参加了山东上市公司协会2021年第一期董事、监事线上培训。

报告期内,公司除邀请法律顾问、年审会计师就上市监管规则、会计准则进行研究学习外,还将法律法规修订、监管要求变化、典型突出案例、董事培训资料和公司编制的《合规动态》刊物及时呈报全体董事传阅,持续提升董事的业务能力。

(五)主席及行政总裁

本公司董事长由李伟先生担任,总经理由肖耀猛先生担任。董事长和总经理的职责分工明确,《公司章程》具体载列了董事长和总经理的职责权限。

于2021年度,董事长与独立非执行董事举行了没有其他董事出席的会议。

(六)非执行董事

非执行董事均与公司订立服务合约。按照《公司章程》规定,公司董事会成员(包括非执行董事)每届任期三年,任期届满后连选可以连任;而独立非执行董事的连任期间不超过六年。

公司非执行董事的职责包括但不限于下列各项:

? 参与公司董事会会议,在涉及策略、政策、公司表现、问责性、资源、主要委任及操守准则等事宜上,提供独立的意见;

? 在出现潜在利益冲突时发挥规范引导作用;

? 出任董事会下属审计委员会、薪酬委员会、提名委员会、战略与发展委员会及可持续发展委员会成员;

? 仔细检查公司的表现是否达到既定的企业目标和目的,并监察汇报公司表现的事宜。

独立非执行董事及其他非执行董事须透过提供独立、富建设性及有根据的意见对本公司制定策略及政策作出正面贡献。

(七) 董事会下属委员会履职情况

详情请见本节“董事会下设专门委员会情况”相关内容。

(八)核数师酬金

详情请见“第七节重要事项”之“聘任、解聘会计师事务所情况”相关内容。

(九)公司秘书

2021年7月30日,董事会收到靳庆彬先生的辞职报告,靳庆彬先生辞去公司董事会秘书及公司秘书职务。同日,公司召开第八届董事会第十三次会议,聘任黄霄龙先生为公司董事会秘书。

经公司2021年8月27日召开的第八届董事会第十五次会议审议批准,聘任黄霄龙先生为公司秘书,聘任梁颖娴女士为联席公司秘书。

黄霄龙先生长期从事上市公司治理和投资者关系管理工作,拥有法律硕士学位,同时拥有高级经济师职称,在学术水平、专业资格和工作经验等方面,足以履行公司秘书职责。同时,黄先生亦是公司高级管理人员,能充分了解公司日常经营状况,以确保与董事及其他高级管理人员保持有效沟通、协助董事会加强公司治理机制建设。

报告期内,黄先生参加了上市地监管机构组织的累计超过15小时的相关培训。

2022年2月25日,梁颖娴女士辞任本公司的联席公司秘书,详情请见公司日期为2022年2月25日的变更联席公司秘书及授权代表的公告;2022年3月30日,公司召开第八届董事会第二十一次会议,委任黄伟超先生为本公司联席公司秘书。

《公司章程》中具体载列了公司秘书的职责。

(十)股东权利

《公司章程》中具体载列了股东提议召开股东大会、向董事会提出查询以及在股东大会上提出建议的程序:

符合条件的公司股东,在提供足够的联络资料后,可以以下列方式提议召开临时股东大会:

(1)以书面形式提请董事会召开,并阐明会议的议题。董事会在规定的时间内应给予股东书面反馈意见;(2)若董事会不同意召开,股东有权向监事会以书面形式提议召开;(3)若监事会未在规定期限内发出股东大会通知的,视为监事会不召集和主持,股东可以自行召集和主持临时股东大会。股东因董事会、监事会未应前述要求举行临时股东大会而自行召集并举行的,其所发生的合理费用由公司承担;公司董事会和公司秘书将配合组织、召集股东特别大会相关事宜。

股东向公司提交相关身份证明材料和足够的联络资料后,可以向公司董事会查询公司股东名册、董事、监事和高级管理人员个人资料、股东大会记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告以及公司债券存根等资料。

符合条件的股东可以在股东大会召开十日前提出临时提案并书面提交公司股东大会召集人,召集人应当在收到提案后二日内发出股东大会补充通知,公告临时提案的内容。公司全体董事、监事和高级管理人员应当参加会议,除涉及公司商业秘密外,董事、监事、高级管理人员应当对股东的质询和建议作出解释或说明。

(十一)投资者关系

1.不断完善投资者关系管理制度

根据上市地监管规定,结合日常工作实践,公司制定并完善了《投资者关系管理工作制度》《信息披露管理制度》等投资者关系管理制度,通过有效的信息收集、整理、审定、披露和反馈控制程序,规范开展投资者关系管理工作。

公司对《公司章程》等内部管理制度不时进行修订及完善,有关修订详情请见本节相关内容。

2.积极与投资者进行沟通

公司始终坚持公开、公平、公正的原则,诚恳地与投资者沟通交流。

报告期内,公司采取反路演等方式,面对面地向投资者汇报经营情况,同时了解投资者及资本市场对公司的意见和建议。公司通过参加国内外券商组织的投资策略会、接待投资者来公司现场调研、以及利用“上证e互动网络平台”、咨询电话、传真和电子邮件等多种方式,实现了与资本市场的双向畅通沟通、交流,共会见分析师、基金经理和投资者一千二百余人次。

公司重视通过股东大会与股东沟通,采用网络投票等多种方式鼓励中小股东积极参加股东大会。公司相关董事(包括独立非执行董事)、监事和高级管理人员应出席股东大会。在股东大会上,每项实际独立事项均单独提出议案,所有议案均以投票方式进行表决。

(十二)信息披露

公司高度重视信息披露的真实性、时效性、公平性、准确性和完整性,确保披露信息简明清晰,通俗易懂,并遵守香港上市规则的披露规定。公司建立了规范、有效的信息收集、整理、审定、披露和反馈控制程序,保障信息披露工作符合上市地监管规定和投资者合理获悉公司信息的需要。

公司财务总监必须确保,披露的财务报表及相关内容按照适用的会计准则及有关法规要求真实、准确、公正、完整的反映本公司的业绩和财务状况。通过公司网站,公司实现了临时性公告、定期报告与交易所网站及法定媒体同步披露,并向投资者及时提供公司动态、公司治理制度的完善情况以及行业信息。

针对拥有多地上市平台的实际情况,公司始终坚持“同步公平披露”的原则,使投资者能公平地了解公司的经营情况。

(十三)风险管理与内部监控

详情请见本节相关内容。

(十四)董事关于编制公司账目责任的确认

全体董事确认,彼等有责任编制截至2021年12月31日止年度的账目,真实公允地反映公司财务状况、经营业绩及现金流量状况。

第六节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1. 排污信息

√适用□不适用

报告期内,本集团未发生重大环境污染事故,未因重大环境保护违法行为受到生态环境部门处罚。本集团严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》《中华人民共和国环境影响评价法》等法律法规要求进行环境污染治理。按照《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)、《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)等标准要求,积极开展污染物排放治理,确保实现达标排放。

2021年本集团所属煤矿废水污染防治及煤场扬尘治理设施完备,运行稳定,主要污染物化学需氧量(“COD”)、氨氮、二氧化硫(“SO

”)、氮氧化物(“NOX”)、PM

等均实现达标排放。所属电厂的锅炉烟气治理设施完备,运行稳定,主要污染物颗粒物、SO

、NOX等均实现达标排放。所属化工企业的工业污水、锅炉烟气治理设施完备,运行稳定,主要污染物COD、氨氮、颗粒物、SO

、NOX等均实现达标排放。本集团建立了环保管理体系,规范环保管理流程和工作程序,从源头防范环境污染和生态破坏,积极构建资源节约与环境友好型企业。本集团各重点排污单位均申请了排污许可证,按要求排放污染物,符合相关环保标准要求,在污染物总量许可控制范围内。列入生态环境部门公布的2021年重点排污单位环境信息如下:

序号重点排污 单位污染物 类别主要 污染物排放 方式排放标准年许可 排放量2021年实际排放总量
1南屯煤矿 (山东省重点排污单位)生产废水 生活废水COD 氨氮经污水处理站处理后排入受纳水体《流域水污染物综合排放标准第1部分:南四湖东平湖流域》(DB37/3416.1-2018)COD:191.8吨 氨氮:9.6吨COD:26.2吨 氨氮:0.2吨
2鲍店煤矿 (山东省重点排污单位)COD:120.4吨 氨氮:6.0吨COD:32.1吨 氨氮:0.2吨
3杨村煤矿 (山东省重点排污单位)COD:33.1吨 氨氮:1.7吨COD:3.6吨 氨氮:0.1吨
4东滩煤矿 (生产废水山东省重点排污单位)COD:9.8吨 氨氮:0.4吨COD:0吨 氨氮:0吨
5济宁二号煤矿(山东省重点排污单位)COD:30.7吨 氨氮:2.9吨COD:12.8吨 氨氮:0.2吨
6济宁三号煤矿 (山东省重点排污单位)COD:362.9吨 氨氮:18.1吨COD:25.7吨 氨氮:0.7吨
7菏泽能化赵楼煤矿 (山东省重点排污单位)《流域水污染物综合排放标准第1部分:南四湖东平湖流域》(DB37/3416.1-2018)COD:95.4吨 氨氮:5.9吨COD:15.5吨 氨氮:0.2吨
8兴隆庄煤矿 (生产废水山东省重点排污单位、生活废水国家重点排污单位)《流域水污染物综合排放标准第1部分:南四湖东平湖流域》(DB37/3416.1-2018)、《城镇污水处理厂污染物排放标准》(GB18918-2002)COD:109.0吨 氨氮:5.5吨COD:0.6吨 氨氮:0.005吨
9山西能化天池煤矿 (晋中市重点排污单位)《地表水环境质量标准》GB3838-2002COD、氨氮无总量要求COD:3.5吨 氨氮:0.2吨
10未来能源煤制油分公司(国家重点排污单位)锅炉烟气颗粒物SO2 NOX烟气经净化处理后排放;污水经污水处理站处理后重复利用,不外排陕西省《锅炉大气污染物排放标准》(DB61/1226-2018)颗粒物:96.6吨SO2:668.2吨 NOX:1,169.9吨颗粒物:27.3吨 SO2:68.7吨 NOX:637.2吨
11鄂尔多斯能化转龙湾煤矿 (鄂尔多斯市重点排污单位)《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)颗粒物:10.8吨 SO2:51.8吨 NOX:64.8吨颗粒物:5.7吨 SO2:6.7吨 NOX:41.8吨
12昊盛煤业石拉乌素煤矿(鄂尔多斯市重点排污单位)颗粒物:23.5吨 SO2:107.2吨 NOX:81.0吨颗粒物:2.5吨 SO2:33.1吨 NOX:27.5吨
13金鸡滩煤矿 (榆林市重点排污单位)《锅炉大气污染物排放标准》(GB13271-2014)颗粒物:6.1吨 SO2:20.4吨 NOX:40.7吨颗粒物:1.1吨 SO2:8.6吨 NOX:18.6吨
14鄂尔多斯能化荣信化工 (国家重点大气排污单位)《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)颗粒物:613.8吨 SO2:1,682.4吨 NOX:1,823.8吨颗粒物:5.8吨 SO2:114吨 NOX:301吨
15赵楼电厂(国家重点排污单位)烟气经净化处理后排放山东省《火电厂大气污染物排放标准》(DB37/664-2019)颗粒物:34.6吨 SO2:242.4吨 NOX:346.3吨颗粒物:8.5吨 SO2:43.1吨 NOX:180.7吨
16济三电厂(国家重点排污单位)颗粒物:32.4吨 SO2:226.9吨 NOX:319.0吨颗粒物:5.2吨 SO2:30.1吨 NOX:275.6吨
17内蒙古矿业宏大实业(乌兰察布《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)颗粒物:374吨 SO2:1,522.1吨 NOX:1,522.1吨颗粒物:28.6吨 SO2:139.4吨 NOX:377.4吨
市重点排污单位)
18榆林能化 (国家重点排污单位)锅炉烟气 生产废水 生活污水颗粒物SO2 NOX COD 氨氮烟气经净化处理后排放;污水经处理后重复利用,剩余外排

陕西省《锅炉大气污染物排放标准》(DB61/1226-2018)、《陕西省黄河流域污水综合排放标准》(DB61/224-2018)

颗粒物:169.8吨 SO2:1,042.7吨 NOX:590.8吨 COD:90.5吨 氨氮:14.5吨颗粒物:16吨 SO2:134.3吨 NOX:259.8吨 COD:15.4吨 氨氮:0.8吨
19鲁南化工 (国家重点大气排污单位)山东省《火电厂大气污染物排放标准》(DB37/664-2019)、《区域性大气污染物综合排放标准》(DB37/2376-2019)、《流域水污染物综合排放标准 第1部分:南四湖东平湖流域》(DB37/3416.1-2018)颗粒物:73.6吨SO2:380.6吨 NOX:543.7吨 COD:501.0吨 氨氮:79.5吨颗粒物:23吨 SO2:148.4吨 NOX:330吨 COD:376吨 氨氮:13.7吨

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

本集团所属各煤矿企业均建设有完备的矿井水、生活污水处理设施,煤场、矸石堆场均完成了全封闭改造,建设了筒仓、封闭煤棚和封闭物料棚。电厂锅炉全部完成了超低排放改造。化工企业均建有工业污水处理厂,锅炉按照要求进行了超低排放改造,完成了挥发性有机物治理。污染治理设施与生产系统同步运行,确保实现污染物达标排放。

序号重点排污单位防治污染设施的建设和运行情况
1南屯煤矿按要求建有一座矿井水处理站,一座生活污水处理站,运行正常。建有封闭煤棚和物料棚。高盐矿井水处理工程正在建设中。
2菏泽能化赵楼煤矿
3东滩煤矿按要求建有一座矿井水处理站、一座生活污水处理站、高盐矿井水处理系统,运行正常。建有封闭煤棚和物料棚。
4济宁二号煤矿
5济宁三号煤矿
6鲍店煤矿
7杨村煤矿按要求建有一座矿井水处理站,一座生活污水处理站,运行正常。建有封闭煤棚和物料棚。
8兴隆庄煤矿
9山西能化天池煤矿按要求建有一座矿井水处理站,一座生活污水处理站,运行正常。建有封闭煤棚和物料棚。
10鄂尔多斯能化转龙湾煤矿按要求建有一座矿井水处理站,一座生活污水处理站,运行正常。另有3台20蒸吨锅炉,均建有除尘、脱硫、脱硝设施,运行正常。
11鄂尔多斯能化石拉乌素煤矿按要求建有一座矿井水处理站,一座生活污水处理站,运行正常。另有1台45蒸吨循环流化床锅炉、3台20蒸吨锅炉,均建有除尘、脱硫、脱硝设施,运行正常。
12金鸡滩煤矿按要求建有一座矿井水处理站,一座生活污水处理站,运行正常。另有2台65蒸吨循环流化床锅炉,均建有除尘、脱硫、脱硝设施,运行正常。
13未来能源煤制油分公司按要求建有工业废水处理厂一座,运行正常,处理后的废水深度处理后回用。另有3台480蒸吨煤粉炉,均建有除尘、脱硫、脱硝设施,均已完成
超低排放改造,运行正常。
14榆林能化甲醇厂按要求建有工业废水处理厂一座,运行正常。另有3台260蒸吨煤粉炉,均建有除尘、脱硫、脱硝设施,均已完成超低排放改造,运行正常。
15鄂尔多斯能化荣信化工按要求建有一座矿井水处理站,一座生活污水处理站,运行正常。另有3台220蒸吨循环流化床锅炉,均建有除尘、脱硫、脱硝设施,均已完成超低排放改造,运行正常。
16鲁南化工按要求建有工业废水处理厂一座,运行正常。另有4台130蒸吨、1台260蒸吨和1台480蒸吨循环流化床锅炉,均建有除尘、脱硫、脱硝设施,均已完成超低排放改造,运行正常。
17赵楼电厂建有1台1,025蒸吨锅炉。建有除尘、脱硫、脱硝设施,完成了超低排放改造,运行正常。
18济三电厂现有2台锅炉,共880蒸吨。均建有除尘、脱硫、脱硝设施,完成了超低排放改造,运行正常。
19内蒙古矿业宏大实业建有2台锅炉,共2,478蒸吨。均建有除尘、脱硫、脱硝设施,完成了超低排放改造,运行正常。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

本集团所建设项目均在项目建设之前开展环境影响评价,按照环评及批复要求,污染治理和生态保护工程与主体工程同时设计、施工并投入使用。调试完成后按要求开展竣工环保验收,验收合格后投入生产使用。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司在开展突发环境事件风险评估和应急资源调查的基础上,编制《突发环境事件应急预案》,经专家评审后在所在地生态环境主管部门备案。同时加强应急设施配备,实施经常性应急演练,提高环境污染事件防控和应急处置能力,最大限度地降低或减少生态环境事件的发生。

5. 环境自行监测方案

√适用□不适用

本集团所属煤矿企业均安装污水在线监控设施、煤场PM

在线监控设备;电厂锅炉均安装烟气在线监控设施;化工企业均安装工业废水、锅炉烟气在线监控设施。在线监控设施均与政府生态环境部门监控平台连接,实现实时监控。同时,各生产单位按要求编制自行监测方案,定期开展自行监测,并向社会公开重点污染源监测信息。监测的主要方式为在线监测和委托监测。

(1)在线监测

①矿井水。按要求由第三方机构对外排水COD进行在线监测,监测频率每2小时1次,监测数据与政府监控平台实时联网。

②生活污水。按要求由第三方机构对外排水COD、氨氮、总磷、总氮进行在线监测,监测频率每2小时1次,监测数据与政府监控平台实时联网。

③工业废水。按要求由第三方机构对外排水COD、氨氮、总磷、总氮等进行在线监测,监测频率每2小时1次,监测数据与政府监控平台实时联网。

④锅炉烟气。按要求由第三方机构对外排SO

、NOX、颗粒物等进行在线监测,监测频率每小时1次,监测数据与政府监控平台实时联网。

⑤煤场PM

在线监控。按要求由第三方机构对储煤场出口处PM

进行在线监测,监测频率每小时1次,监测数据与政府监控平台实时联网。

(2)委托监测

①按要求由第三方机构对外排水污染物监测,频率为每月1次,监测项目参照《城镇污水处理厂污染物排放标准》。

②按要求委托第三方机构对林格曼黑度、颗粒物、SO

、NOX进行人工监测,监测频率为每季度1次。

③按要求由第三方机构对厂界噪声进行监测,监测频率为每季度1次。

④放射源监测,按要求由第三方对在用放射源进行辐射监测,监测频率每年1次。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

√适用 □不适用

序号受罚单位检查部门通知书编号存在问题罚款 金额 (万元)
1南屯煤矿济宁市生态环境局济环罚字〔2021〕70号外排水硫酸根、全盐量浓度超过《流域水污染物排放标准第一部分:南四湖东平湖流域》(DB37/3416.1-2018)。74
2东滩煤矿济宁市生态环境局济环罚字〔2021〕72号72
3济三煤矿济宁市生态环境局济环罚字〔2021〕74号72
4赵楼煤矿菏泽市生态环境局菏环罚字〔2021〕W030202号66.25
5菏泽市生态环境局郓城县分局菏郓环罚字〔2021〕第3021514号86.5
6菏泽市生态环境局菏环罚字〔2021〕Z0705006号79.75
7鲁南化工枣庄市生态环境局滕州分局滕环罚告字〔2021〕101号1.部分灰渣露天堆放,未采取密闭措施;2.产生含挥发性有机物的废气,生产和服务活动未采取减少废气排放措施。114.25
8石拉乌素煤矿鄂尔多斯市生态环境局伊金霍洛旗分局鄂环伊罚〔2021〕32号选煤厂煤泥露天堆存,未采取密闭或有效防治污染措施。10
9鄂尔多斯市生态环境局伊金霍洛旗分局鄂环伊罚〔2021〕87号煤矿产生的洗选矸石排至伊金霍洛旗考考赖沟煤矿采坑,未按环评批复要求处置煤矸石。10
10金鸡滩煤矿榆林市生态环境局陕K环罚〔2021〕54号调阅锅炉在线监测历史报表,二氧化硫、氮氧化物长时间超标排放。20
11榆林市生态环境局陕K环罚〔2021〕170号配套建设的800万吨/年块煤洗选选煤厂未验先投。30
12内蒙古矿业宏大实业乌兰察布市生态环境局兴和县分局兴环罚字〔2021〕1号部分时段排放氮氧化物小时均值超标。60
合计694.75

7. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

□适用 √不适用

3. 未披露其他环境信息的原因

√适用 □不适用

本集团按照源头预防、过程控制、末端治理原则,实行清洁生产,开展污染防治,最大限度减小生产对环境的影响。同时积极开展水土保持、塌陷区治理、复垦绿化、生态建设等工作,保护并改善当地生态环境。重点排污单位之外的公司未披露环境信息,原因是对环境的影响较小,主要是日常办公运营对能源资源消耗和排放,且严格遵守《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规,均按照环境批复要求建有污染治理设施,且正常运行,无超标排放情况,各项污染物排污总量均满足上级主管部门核定的排放总量。

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用 □不适用

本集团积极探索煤炭资源开发与生态修复治理协同发展,推进节能技术改造和矿井水、大气污染防治等重点项目建设,持续改善矿区环境。报告期内重点环保项目建设情况如下:

1.建设南屯煤矿、东滩煤矿、济二煤矿、济三煤矿、赵楼煤矿、石拉乌素煤矿矿井高盐水深度处理工程。其中南屯煤矿、赵楼煤矿工程将于2022年6月底投入运行;东滩煤矿、济二煤矿、济三煤矿、石拉乌素煤矿工程已调试运行,外排水水质硫酸根控制在650mg/L以下,全盐量控制在1600mg/L以下,实现达标排放,有利于受纳水体水质改善。

2.淘汰国Ⅱ及以下排放标准非道路移动机械81台,采用电动或者国Ⅲ及以上排放标准机械设备替代,有效减少尾气中颗粒物、氮氧化物排放,改善作业区域及周边环境空气质量。

3.实施东滩煤矿、济三煤矿等6个煤矿喷漆车间挥发性有机物(VOCs)治理设施升级改造,采用催化燃烧工艺替代光氧催化工艺治理喷漆废气,进一步降低了VOCs排放总量。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

本集团持续开展节能降耗工作,积极开展碳排放和污染物排放治理研究,推进碳减排。同时积极参与国际碳披露计划(CDP),披露公司在碳排放方面的管理与绩效情况,促进公司低碳发展。报告期内减少碳排放措施如下:

1.兴隆庄煤矿矿井水余热回收利用项目完成投运,可节约外购蒸汽1.21万GJ/年,实现综合节能效益412吨标准煤/年,折合减排二氧化碳1,096吨。

2.加快推进鲍店煤矿35kV变电所无功补偿改造、东滩煤矿洗选系统工艺优化、济三煤矿北胶二部胶带机变频改造、赵楼煤矿井下转载点放煤系统变频改造、转龙湾煤矿选煤中心空压系统余热回收利用等5个节能项目建设,上述项目可节约电能871万kW.h/年,实现综合节能效益1,070吨标准煤/年,折合减排二氧化碳2,846吨。

3.鲁南化工公司醋酸Ⅱ装置制冷系统升级改造、金鸡滩煤矿矿井水井下处理复用、未来能源煤制油分公司低温甲醇洗系统能量回收利用研究与应用等9个项目完成投运。将节约电能753.49万kW.h/年,回收利用化工弛放气8万m

/年,实现综合节能效益6,033.27吨标准煤/年,折合减排二氧化碳16,048吨。

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

2021年,公司在国际碳披露计划(CDP)评级中名列国内煤炭行业第一名,在标普全球企业可持续发展评级中位列全球煤炭行业第五名,荣获全国煤炭工业社会责任报告发布优秀企业。公司是首批主动披露环境、社会及管治报告(2020年度及以前为社会责任报告,以下简称“ESG报告”)的A+H股上市公司之一,已连续14年发布。详见公司2021年度ESG报告。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2021年,本集团继续把乡村振兴作为履行社会责任、提升公司核心竞争力、构筑良好企业形象的途径,在企业驻地帮扶村实施“组织振兴、产业振兴、物资振兴、文化振兴、生态振兴”五位一体振兴帮扶规划,深化地企合作,带动地方发展,助力乡村振兴。

围绕组织振兴,坚持党建引领,选派人员到菏泽市定陶区黄店镇三个村任“第一书记”定点帮扶,推进帮扶村“两委”班子建设,着力抓好村“两委”试点换届选举工作。深入开展“民意我来听”行动,与群众面对面沟通交流,接受群众反映问题,党群、干群关系进一步融洽。

围绕产业振兴,主导发展特色种植产业项目,探索“党支部+企业+合作社”产业模式,发展有机蔬菜、食用菌、葡萄、金银花种植项目,为村民提供劳动增收渠道。在大张楼村流转土地210余亩,压茬种植中药材、芥菜、甜玉米等经济作物,为集体增收12万元,村民增收约60万元。主导发展农机服务产业,注册成立农机服务合作社,投资95.5万元购置农机设备,夏秋两季开展运营,增加集体收入20余万元。

围绕物资振兴,向内蒙古乌审旗、伊金霍洛旗、菏泽市郓城县等企业驻地提供“暖心”平价用煤,保障当地居民取暖过冬。在鄂尔多斯市积极开展“百企兴百村”行动,向榆林市榆阳区安崖村等4个定点帮扶村捐助资金200万元,用于当地基础设施、新建互助老年幸福院等项目建设。积极捐赠镇村防疫资金及口罩、消杀用品、食品衣物等保障物资,携手共筑“防疫墙”。

围绕文化振兴,加强新时代文明实践站建设投资力度,修建法治文化街、新时代文明实践广场、家风家训文化街、廉德文化长廊、修身文化长廊,形成了“一轴五区”的文化节点格局。在开展“美丽庭院”“听老兵讲故事”“我与共和国同呼吸共命运”等活动,弘扬优良家风,厚植家国情怀。开展“法制宣传进乡村”“民法典宣讲进乡村”活动,引导村民学法、懂法、守法、用法。

围绕生态振兴,持续完善基础设施建设,安排资金80余万元,大力推进绿化、美化、亮化工程,乡村面貌焕然一新,人居环境进一步改善。

第七节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与首次公开发行相关的承诺解决同业竞争山东能源避免同业竞争。 本公司于1997年重组时,山东能源与本公司签订《重组协议》,承诺其将采取各种有效措施避免与本公司产生同业竞争。1997年长期有效正常履行
其他承诺其他山东能源山东能源就其与兖矿财务公司之间金融业务相关事宜作出如下承诺: 1.鉴于兖矿能源在资产、业务、人员、财务、机构等方面均独立于山东能源,山东能源将继续确保兖矿能源的独立性并充分尊重兖矿能源的经营自主权,由兖矿能源及其子公司兖矿财务公司在符合相关监管规定的条件下,履行法律法规及《公司章程》《兖矿集团财务有限公司章程》等相关规定的决策程序后,根据业务开展的实际需要,自主决策2018年7月27日长期有效正常履行
兖矿财务公司与山东能源之间的金融业务。 2.为保障兖矿能源在兖矿财务公司的资金安全,山东能源及山东能源控制的其他企业将合法合规地与兖矿财务公司开展金融业务,保证不会通过兖矿财务公司或其他任何方式变相占用兖矿能源资金。 3.若因山东能源及山东能源控制的其他企业通过兖矿财务公司或其他任何方式违规占用兖矿能源资金而致使兖矿能源遭受损失,山东能源及山东能源控制的其他企业将以现金予以足额补偿。 4.山东能源保证严格遵守中国证监会、上交所及《公司章程》等有关规定,与其他股东平等地行使股东权利、履行股东义务,不利用控股股东的地位谋取不当利益,不损害兖矿能源及其他社会公众股东的合法权益。
其他山东能源山东能源与兖矿能源于2020年9月30日签署《股权及资产转让协议》,约定兖矿能源以现金约183.55亿元收购山东能源相关资产(“本次交易”),包括未来能源49.315%股权、精细化工100%股权、鲁南化工100%股权、化工装备100%股权、供销公司100%股权、济三电力99%股权(前述主体合称“标的公司”,前述股权合称“标的股权”)和信息化中心相关资产。基于对标的公司未来发展前景的信心,参考经有权国资监管部门备案的资产评估报告,山东能源同意就标的股权未来三年的业绩作出如下承诺: 1.承诺2020-2022年度(“承诺期”),按中国会计准则计算,标的股权对应的经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司股东的2020-2022年度正常履行

等),致使标的公司正常生产经营受到重大不利影响或标的公司不再由兖矿能源控股或实际控制,则自前述情形发生的该年度起(含该年度),山东能源可根据前述情形的影响程度,相应调整承诺净利润数额等内容。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
A股会计师事务所名称信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
A股会计师事务所报酬790(含内控报酬)
A股会计师事务所审计年限2008年6月至今
H股会计师事务所名称信永中和(香港)会计师事务所有限公司
H股会计师事务所报酬200
H股会计师事务所审计年限2017年3月至今
名称报酬
内部控制审计会计师事务所信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)220

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经2021年6月18日召开的2020年度股东周年大会审议批准,聘任信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)和信永中和(香港)会计师事务所有限公司分别为公司2021年度A股及H股会计师,负责公司财务报表审计、审核及内部控制审计评估,任期自2020年度股东周年大会结束之日起至2021年度股东周年大会结束之日止。

公司2021年度应支付境内和境外业务的审计服务费用为990万元,其中信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)790万元、信永中和(香港)会计师事务所有限公司200万元,公司承担会计师在公司工作期间的食宿费用,不承担差旅费及其他费用。授权公司董事会决定并支付由于公司新增子公司或监管规定发生变化,导致增加后续审计、内部控制审计评估等其他服务费用。

公司董事会认为除常年业务的审计服务费用外,本公司支付给会计师的其他服务费用不会影响会计师的审计独立性意见。

根据香港法例第588章《财务汇报局条例》(2019年10月1日起生效),公司2021年度会计师信永中和(香港)会计师事务所有限公司为获注册的公众利益实体核数师。在过去三年内任何一年,公司均没有更换核数师。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
内蒙古新长江矿业投资有限公司(“新长江”)与兖矿能源仲裁案 2018年4月,新长江以兖矿能源违反双方有关股权转让协议为由,向中国国际经济贸易仲裁委员会(“中国贸仲”)提出仲裁申请,要求兖矿能源支付股权转让价款7.49亿元,相应违约金6.56亿元及本案涉及的律师费、仲裁费、保全费等合计约14.35亿元。 中国贸仲于2018年10月、2018年12月两次开庭审理,未做出裁决。 2019年4月,新长江将仲裁请求变更为解除股权转让协议,并获得中国贸仲的许可。 中国贸仲于2019年8月、2019年12月第三次、第四次开庭审理本案。 中国贸仲于2020年12月30日做出中止审理裁定。 本案目前中止审理,尚无法判断以上仲裁事项对公司期后利润的影响。有关详情请见日期为2018年4月9日的兖矿能源涉及仲裁公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
威海市商业银行股份有限公司(“威商银行”)兖矿能源山东恒丰电力燃料有限公司(“恒丰公司”)等7名连带责任人诉讼2015年10月,威商银行以金融借款合同纠纷为由,将恒丰公司、兖矿能源等8被告诉至济宁市中级人民法院(“济宁中院”),要求恒丰公司偿还借款9,911.90万元及相应利息。因恒丰公司将其对兖矿能源的应收账款10,342.00万元(涉嫌伪造)向威商银行做了质押,威商银行要求兖矿能源在应收账款质押范围内履行相应的给付义务。 2018年10月,济宁中院一审判决兖矿能源败诉。公司向山东省高级人民法院(“山东高院”)提起上诉。 2019年5月,山东高院二审裁定发回济宁中院重审。 2020年1月,济宁中院重审一审判决驳回威商银行诉讼请求,威商银行向山东高院提起上诉。 2020年12月,山东高院重审二审判决兖矿能源在应收账款质押范围内,就恒丰公司不能清偿部分承担30%赔偿责任,公司向最高人民法院(“最高院”)申请再审。 2021年4月,最高院驳回再审申请。 2021年5月威商银行申请法院强制执行,公司向威商银行支付5,878.82万元。9,911.90结案公司向威商银行支付5,878.82万元。执行完毕
中国建设银行股份有限公司济宁东城支行(“兖矿能源柴涛等5名连带责任人诉讼2015年11月,建行济宁东城支行以金融借款合同纠纷为由,将恒丰公司、兖矿能源等7名被告诉至济宁中院,要求恒丰公司偿还借款本金5,966.90万元及相应利息。因恒丰公司将其对兖矿能源的应收账款7,913.12万元(涉嫌伪造)向建行济宁东城支行做了质押,建行济宁东城支行要求兖矿能源在7,913.12万元应收账款5,966.90结案公司向建行济宁东城支行支付7,963.12万元。执行完毕
建行济宁东城支行”)质押范围内履行相应的给付义务。 2018年4月,济宁中院一审判决兖矿能源在应收账款质押价值7,913.12万元的范围内承担优先偿还责任。公司向山东高院提起上诉。 2018年12月,山东高院二审裁定发回济宁中院重审。 2020年5月,济宁中院重审一审判决兖矿能源在应收账款质押范围内,就恒丰公司不能清偿部分承担三分之一赔偿责任。公司向山东高院提起上诉。 2021年5月,山东高院重审二审判决公司在应收账款质押范围内承担70%赔偿责任。 2021年7月公司向最高院申请再审。 2022年1月,最高院驳回公司再审申请。
兖矿能源日照山能国际物流有限公司(“山能国际”)诉讼2016年11月,公司以煤炭买卖合同纠纷为由,将山能国际诉至日照市中级人民法院(“日照中院”),要求山能国际返还公司货款8,000.00万元及相应利息。 2018年11月,日照中院一审判决兖矿能源胜诉。山能国际向山东高院提起上诉。 2019年6月,山东高院二审裁定发回日照中院重审。 2020年10月,日照中院重审一审判决兖矿能源胜诉。山能国际向山东高院提起上诉。 2021年5月,山东高院重审二审判决兖矿能源败诉。8,000.00结案

本公司于以前期间对本案涉及款项全额计提了减值准备,本次诉讼事项不会对公司期后利润产生不利影响。

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中国建设银行济宁古槐路支兖矿能源济宁市燎原贸易有限责任公诉讼2017年6月,建设银行古槐路支行以金融借款合同纠纷为由,将济宁燎原、兖矿能源等8被告诉至济宁中院,要求济宁燎原偿还借款本金9,585.96万元及相应利息。因济宁燎原将其对兖矿能源9,052.00结案公司向建设银行古槐路支行执行完毕
行(“建设银行古槐路支行”)司(“济宁燎原”)等7名连带责任人的应收账款9,052.00万元(涉嫌伪造)向建设银行古槐路支行做了质押,建设银行古槐路支行要求公司在应收账款范围内履行付款义务。 2018年1月,济宁中院开庭审理本案,公司向法院申请对相关证据材料中的印章及签字进行司法鉴定。经鉴定确认,印章为假,签字为真。 2018年11月,济宁中院一审判决兖矿能源败诉。公司向山东高院提起上诉。 2019年8月,山东高院裁定发回济宁中院重审。 2020年4月,济宁中院判决驳回原告对公司的诉讼请求,公司免责。对方向山东高院提起上诉。 2020年10月,山东高院重审二审判决兖矿能源在应收账款质押范围内,就济宁燎原不能清偿部分承担50%赔偿责任,公司向最高院申请再审。 2021年5月,建设银行古槐路支行申请法院强制执行,公司向建设银行古槐路支行支付6,716.44万元。 2021年12月,根据最高院再审裁定,执行回转1,792.05万元。公司最终向建设银行古槐路支行支付4,924.39万元。支付4,924.39万元。
厦门信达股份有限公司(“厦门信达”)山东中垠物流有限公司(“中垠物流”)兖矿能源诉讼2020年3月,厦门信达以买卖合同纠纷为由,将中垠物流、兖矿能源诉至厦门市中级人民法院(“厦门中院”),要求中垠物流返还货款本金及相应利息23,266.09万元,要求公司承担连带责任。 目前,厦门中院尚未作出裁决。23,266.09一审程序本案目前正在履行一审程序,尚无法判断本次诉讼事项对公司期后利润的影响。-
兖矿宝塔宝塔2019年1月,兖矿能源以票据纠27,210截至-
能源盛华商贸集团有限公司、内蒙古兖蒙煤炭运销有限责任公司等票据债务人石化集团财务有限公司(“宝塔财务公司”)、宝塔石化集团有限公司等其他票据债务人纷为由,分89起案件将相关票据债务人起诉至梁山县人民法院,要求行使票据追索权。兖矿能源持有由宝塔财务公司作为付款人的承兑汇票150张,共计27,210.00万元,由于宝塔财务公司不能到期兑付,兖矿能源行使追索权以维护合法权益。上述89起案件中的2起已和解结案,实现追索回款300.00万元;剩余87起案件,全部移送银川中院审理。目前,银川中院对上述87起案件作出一审判决,兖矿能源胜诉,其中,85起案件已向银川中院申请执行。.00关案件已结案或一审胜诉

本报告期末,公司对本案涉及款项全额计提了减值准备,本次诉讼事项不会对公司期后利润产生不利影响。

中车石家庄车辆有限公司、石家庄功倍重型机械有限公司等持票人兖矿能源北京宝塔国际经济技术合作有限公司、宝塔财务公司等其他票据债务人诉讼自2018年12月,宝塔财务公司承兑汇票相关持票人以票据纠纷为由分45起案件陆续起诉兖矿能源,要求行使票据追索权,涉案金额共计5,595.00万元。 目前,公司败诉案件29起,败诉后承担票据责任案件27起,付款4,015.00万元;因票据瑕疵抗辩免于承担责任13起,金额1,050.00万元;剩余3起正在审理中,尚未做出裁决。5,595.00相关案件陆续开庭审理,部分案件已作出判决。公司已根据法院判决支付4,015.00万元。-
中国华融资产管理股份有限公司兖矿能源鄂尔多斯市金诚泰化工有限责任诉讼2020年6月,中国华融以买卖合同纠纷为由分两起案件将金诚泰等诉至呼和浩特市中级人民法院(“呼市中院”),要求金诚泰分别偿还欠款本金及相应利息等费用4.51亿元和6.80亿元。因金诚泰将其对兖矿能源的应收账113,100.00一审胜诉本案一审胜诉,尚无法判断本次诉-
内蒙古自治区分公司(“中国华融”)公司(“金诚泰”)等款向中国华融做了质押,中国华融将公司作为第三人诉至呼市中院,要求公司在应收账款质押范围内履行相应的给付义务。 2020年8月,公司收到变更后的起诉状,中国华融将公司列为共同被告。 2021年6月,呼市中院开庭审理,目前呼市中院尚未作出裁决。 2022年2月,公司收到呼市中院一审判决,公司胜诉免责。讼事项对公司期后利润的影响。
兖矿能源临沂蒙飞商贸有限公司(“临沂蒙飞”)华盛江泉集团有限公司(“江泉集团”)、张银龙、王文涛、王文圣诉讼2020年7月,兖矿能源以煤炭买卖合同纠纷为由,将临沂蒙飞诉至济宁中院,要求其返还货款本金14,094.08万元及相应利息等费用,江泉集团、张银龙、王文涛及王文圣对上述款项承担连带责任。 济宁中院一审判决公司胜诉,对方向山东高院提起上诉。 目前,山东高院尚未作出裁决。14,094.08二审程序本案目前正在履行二审程序,尚无法判断本次诉讼事项对公司期后利润的影响。-
兖矿能源国家管网集团北方管道有限责任公司(“北方管网”)、国家石油天然气管网集团有限公司(“诉讼2021年1月,兖矿能源以排除妨碍纠纷为由,将北方管网、国家管网诉至济宁中院,要求其在2021年8月1日前,将通过兖矿能源矿区的相关输油管道改迁至不妨碍兖矿能源行使采矿权的其他区域,否则赔偿兖矿能源经济损失20,000.00万元。 2021年4月,在确保不影响公司享受采矿权的前提下,双方达成和解协议。 2021年5月,济宁中院裁定同意公司的撤诉。20,000.00撤诉本案目前已撤诉,本次诉讼事项不会对公司期后利润产生不利影响。-
国家管网”)
青岛中兖贸易有限公司(“青岛中兖”)大连集装箱码头物流有限公司(“大连码头”)诉讼2021年4月,兖矿能源全资子公司青岛中兖以仓储合同纠纷为由,将大连码头诉至大连海事法院,要求其赔偿货物损失16,924.64万元。 目前,大连海事法院尚未作出裁决。16,924.64一审程序截至本报告期末,公司对本案涉及款项全额计提了减值准备,本次诉讼事项不会对公司期后利润产生不利影响。-
端信供应链(深圳)有限公司(“端信供应链”)沙钢(北京)国际投资有限公司(“沙钢北京”)天津万通恒信集团有限公司(“天津万通”)、李磊、江苏沙钢集团有限公司(“沙钢集团”)诉讼2021年4月,兖矿能源全资子公司端信供应链以煤炭买卖合同纠纷为由,将沙钢北京诉至深圳市中级人民法院(“深圳中院”),要求其返还货款本金12,160.57万元及相应逾期付款违约金,天津万通、李磊及沙钢集团对上述款项承担连带责任。 目前,深圳中院尚未作出裁决。12,160.57一审程序截至本报告期末,公司对本案涉及款项全额计提了减值准备,本次诉讼事项不会对公司期后利润产生不利影响。-
煤化供销贵州开磷集团矿肥有限责任公司(“开磷矿肥”)贵州开磷集团股份有限公司(“开磷股份”)、贵州磷化(集团)有限责任公司(“磷化集团”)诉讼2021年6月,兖矿能源全资子公司煤化供销以买卖合同纠纷为由,将开磷矿肥诉至济宁中院,要求其返还货款18,308.02万元及相应利息,开磷股份及磷化集团对上述款项承担连带责任。 2021年7月,经济宁中院主持调解,开磷矿肥同意分期向煤化供销偿还本息19,079.50万元,开磷股份及磷化集团同意对上述款项承担连带责任。18,308.02结案本案目前已调解结案,本次诉讼事项不会对公司期后利润产生不利影响。-

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用 □不适用

公司独立董事田会先生在北京昊华能源股份有限公司(证券简称:昊华能源;证券代码:601101)担任独立董事期间,因昊华能源涉及信息披露违法行为,被中国证监会北京监管局予以警告,并处以10万元罚款;被上交所予以通报批评。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等不诚信的情况。

十二、重大关联/关连交易

本集团的关联/关连交易主要是本集团与控股股东山东能源(包括除本集团以外的山东能源其他附属公司)、GlencoreCoalPtyLtd(“嘉能可”)及其附属公司(“嘉能可集团”)之间的关联/关连交易(嘉能可为本公司附属公司之主要股东,因此是本公司关联/关连人士)。

(一)与日常经营相关的关联/关连交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
2022年度柴油燃料供应持续性关联/关连交易 经公司2021年12月1日召开的第八届董事会第十八次会议讨论审议,批准公司澳大利亚附属公司亨特谷运营公司与嘉能可附属公司嘉能可澳大利亚石油有限公司(“嘉能可澳洲石油公司”)2022年度柴油燃料供应持续性关联交易上限交易金额为1.5亿澳元。有关详情请见公司日期为2021年12月1日的第八届董事会第十八次会议决议公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。
委托管理持续性关联/关连交易 经公司2022年1月27日召开的第八届董事会第二十次会议讨论审议,批准公司与山东能源签订《委托管理服务框架协议》及其所限定交易于2022-2024年每年的年度交易上限金额。有关详情请见公司日期为2022年1月27日的第八届董事会第二十次会议决议公告及持续性关联/关连交易公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)报告期内与山东能源持续性关联/关连交易协议审批及执行情况

①商品和服务供应及保险金持续性关联/关连交易

公司2021年2月5日召开的2021年度第一次临时股东大会,审议批准公司与山东能源签署《材料物资供应协议》《劳务及服务互供协议》《保险金管理协议》《产品、材料物资供应及资产租赁协议》《大宗商品购销协议》,确定了每项协议所限定交易在2021年至2023年每年的交易金额上限。

除《保险金管理协议》外,确定价格的主要方式有:国家规定的价格;市场价格;以实际成本为基础厘定交易价格。交易费用可一次性或分期支付。每个公历月的最后一个营业日就当月到期应支付给另一方或应向另一方收取的有关持续性关联/关连交易款项登记入账。每个公历月发生的持续性关联/关连交易款项应于紧随下一个月度内结算完毕,但不包括当时尚未完成交易所涉及款项和仍有争议的款项。

2021年,本集团向控股股东销售商品、提供服务收取的费用总金额为54.82亿元;控股股东向本集团销售商品、提供服务收取的费用总金额为39.46亿元。

2021年,本集团与控股股东购销商品、提供服务发生的持续性关联/关连交易如下表:

2021年2020年关联/关连交易额增减(%)
金额(千元)占营业收入比例(%)金额(千元)占营业收入比例(%)
本集团向控股股东销售商品、提供服务5,481,6253.611,736,7740.81215.62
控股股东向本集团销售商品、提供服务3,946,3402.603,722,0571.736.03

2021年,本集团向控股股东销售煤炭对本集团利润的影响如下表:

营业收入(千元)营业成本(千元)毛利(千元)
向控股股东销售煤炭4,665,6772,618,3782,047,299

根据《保险金管理协议》,控股股东就本集团职工的基本养老保险金、补充医疗保险金(“保险金”)免费提供管理及转缴服务。2021年,本集团向控股股东实际支付了保险金7.42亿元。

②受托管理山东能源部分权属公司关联/关连交易

公司2021年2月5日召开的2021年度第一次临时股东大会,审议批准公司与山东能源签署《委托管理专项协议》及其所限定交易在2021年至2023年每年的交易金额上限。委托管理费用采用固定价格,即每个标的公司150万元/年。

根据《委托管理专项协议》,本集团向山东能源所属2家公司提供专业化管理,山东能源应于标的公司每年审计报告出具完成后一个月内,向公司支付该年度的委托管理费用。

截至本报告披露日,山东能源尚未向公司支付2021年度委托管理费用。

③金融服务持续性关联/关连交易

公司2019年11月1日召开的2019年度第二次临时股东大会,审议批准兖矿财务公司与山东能源续签《金融服务协议》,约定兖矿财务公司向山东能源提供存款、综合授信以及其他金融服务及其所限定交易在2020-2022年度每年的交易金额上限(如适用)。相关存款利率、贷款利率及服务费均按照中国人民银行或中国银行保险监督管理委员会的有关规定,参照正常商业条款厘定。

2021年12月31日山东能源在兖矿财务公司的综合授信余额为97.00亿元,2021年,发生的金融服务费用为771千元。

④融资租赁持续性关联/关连交易

公司2021年2月5日召开的2021年度第一次临时股东大会,审议批准公司与山东能源签署《融资租赁协议》及其所限定交易于2021年至2023年每年的交易金额上限。确定租赁利率的方式为在全国银行间同业拆借中心公布的同期贷款市场报价利率的基础上上浮不低于5%,最高利率不超过7.5%。

根据《融资租赁协议》,中垠融资租赁向山东能源及其附属公司(兖矿能源及其附属公司除外)提供融资租赁服务,在中垠融资租赁支付租赁资产转让价款当日或之前一次性收取手续费或咨询费,按季度收取租金。

2021年,中垠融资租赁没有向山东能源及其附属公司(兖矿能源及其附属公司除外)提供融资租赁服务。

⑤房屋租赁持续性关联/关连交易

公司2020年2月7日召开的第七届董事会第三十一次会议,审议批准公司全资附属公司上海东江房地产开发有限公司(“东江公司”)与山东能源附属公司上海兖矿信达酒店有限公司(“上海信达”)签署《上海东江明珠广场租赁协议》(“《租赁协议》”)。租金标准以上海市同类租赁场所的市场价格为基础厘定。

根据《租赁协议》,东江公司将位于上海青浦区徐泾镇明珠路303号的房屋租赁给上海信达。租金支付方式为先付后用,一年分两次支付,每个租赁年1月份支付该年一半的租金,7月份支付该年另一半的租金。

2021年,上海信达与东江公司协议解除了《租赁协议》,双方互不承担违约责任。

⑥ERP及相关系统运维持续性关联/关连交易

公司2021年2月5日召开的第八届董事会第九次会议,审议批准公司与控股股东权属公司山东能源数字科技有限公司(“山能数科”)签署《ERP及相关系统运维框架协议》及其所限定交易于2021-2023年每年的年度交易金额上限。运维费用按照ERP及相关系统运维市场一般计算规则,以人天单价厘定。

2021年,公司向山能数科支付运维费用41,981千元。

⑦化工原料煤采购及产品销售持续性关联/关连交易

公司2021年3月26日召开的第八届董事会第十一次会议,审议批准公司与山东能源签署《化工原料煤采购及产品销售协议》及其所限定交易于2021-2023年每年的年度交易金额上限。化工原料煤、化工产品的价格按照市场价格确定,化工产品代理销售服务费用由兖矿能源依照成本加成法厘定。

2021年,山东能源向本集团销售化工原料煤收取的费用总金额为4.07亿元;本集团向山东能源销售化工产品以及提供化工产品代理销售服务,收取的费用总金额为0.26亿元。

⑧医疗服务持续性关联/关连交易

公司2021年8月27日召开的第八届董事会第十五次会议,审议批准公司与山东能源附属公司山东颐养健康产业发展集团有限公司(“颐养公司”)签署《医疗服务合作框架协议》及其所限定交易于2021-2023年每年的年度交易金额上限。查体费用是严格参照山东省物价局收费标准及山东省医疗保障局医疗收费目录制定;其他服务费用参照2018-2020年三年实际发生工作量、从事该服务的工作人员的人数和工资收入及该项费用发生的耗材费用进行测算。

2021年,公司向颐养公司支付查体费用及其他服务费用共计31,696千元。

上述持续性关联/关连交易协议限定的2021年度交易金额上限及2021年实际交易情况如下:

序号关联/关连交易类别执行依据2021年交易金额上限 (千元)2021年实际执行额 (千元)
1从控股股东采购材料物资和设备《材料物资供应协议》900,000640,228
2接受控股股东劳务及服务《劳务及服务互供协议》2,787,0001,787,748
向控股股东提供劳务及服务170,00047,908
3控股股东就本集团职工的保险金免费提供管理及转缴服务《保险金管理协议》770,000741,825
4向控股股东销售产品、材料物资及资产租赁《产品、材料物资供应及资产租赁协议》3,320,0003,102,525
5向控股股东采购大宗商品《大宗商品购销协议》500,000296,280
向控股股东销售大宗商品2,970,0002,303,620
6向控股股东提供金融服务综合授信《金融服务协议》9,800,0009,700,138
金融服务手续费4,000771
7向控股股东提供委托管理服务《委托管理专项协议》3,0000
8向控股股东提供融资租赁服务融资总额《融资租赁协议》6,510,0000
利息及费用510,0000
9向控股股东提供房屋租赁服务《租赁协议》14,763.700
10接受控股股东运维服务《ERP及相关系统运维框架协议》50,00041,981
11向控股股东采购化工原料煤《化工原料煤采购及产品销售协议》600,000406,583
向控股股东销售化工产品400,00022,168
向控股股东提供化工产品代理销售服务5,0003,763
12接受控股股东医疗服务《医疗服务合作框架协议》60,00031,696

(2)报告期内与嘉能可集团持续性关联/关连交易协议审批与执行情况

①煤炭销售持续性关联/关连交易

公司2021年2月5日召开的2021年度第一次临时股东大会,审议批准兖煤澳洲与嘉能可集团续期《煤炭销售框架协议》及其所限定交易在2021年至2023年每年的交易金额上限。确定价格的主要方式是:以市场价格为基础,并考虑相关行业基准和指数进行调整。交易款项支付时间由双方根据国际惯例及本协议所适用的法律法规来确定,在具体煤炭买卖协议中详细约定。

2021年本集团向嘉能可集团销售煤炭的年度上限金额为3.5亿美元。2021年,此项关联/关连交易发生金额约1.55亿美元。

②煤炭购买持续性关联/关连交易

公司2021年2月5日召开的2021年度第一次临时股东大会,审议批准兖煤澳洲与嘉能可集团签署《HVO销售合约》及其所限定交易在2021年至2023年每年的交易金额上限。《HVO销售合约》约定:兖煤澳洲附属公司亨特谷煤炭销售公司根据其与客户订立的每份销售协议收取的总金

额及相应的产品配额,分别支付给兖煤澳洲及嘉能可相应的交易款项。亨特谷煤炭销售公司应不迟于在收到客户付款后的三个营业日内,向兖煤澳洲及嘉能可支付交易价款。2021年本集团向嘉能可购买《HVO销售合约》项下的权益煤炭年度上限金额为7.5亿美元。2021年,此项关联/关连交易发生金额约7.41亿美元。

公司2021年2月5日召开的2021年度第一次临时股东大会,审议批准兖煤澳洲与嘉能可集团续期《煤炭购买框架协议》及其所限定交易在2021年至2023年每年的交易金额上限。《煤炭购买框架协议》项下采用的最终交易价格,是在公平磋商的基础上,按照正常商业条款,参照相关类型煤炭当时的市场价格而最终确定。交易款项支付时间由双方根据国际惯例及本协议所适用的法律法规来确定,在具体煤炭买卖协议中详细约定。2021年本集团向嘉能可集团购买《煤炭购买框架协议》项下的煤炭的年度上限金额为2.5亿美元。2021年,此项关联/关连交易发生金额约0.76亿美元。

③煤炭销售服务持续性关联/关连交易

公司2021年2月5日召开的2021年度第一次临时股东大会,审议批准兖煤澳洲与嘉能可集团续签《HVO服务协议》及其所限定交易在2021年至2023年每年的交易金额上限。根据该协议,兖煤澳洲附属公司亨特谷运营公司需向嘉能可支付:(i)其为亨特谷合资企业或亨特谷煤炭销售公司提供有关服务时所产生的所有成本、费用及开支;(ii)嘉能可提供有关服务时所产生的非现场所有成本、费用及开支(“一般费用”)。在确定一般费用时,按照公平合理的原则,参考嘉能可在执行没有特定地点的类似服务时所产生的所有成本、费用及开支。双方同意每月结束后,嘉能可向亨特谷运营公司提供月度发票,亨特谷运营公司必须在收到发票后的五个工作日内予以支付。

2021年本集团向嘉能可购买服务的年度上限金额为1,800万美元。2021年,此项关联/关连交易发生金额约1,034万美元。

④柴油燃料供应持续性关联/关连交易

公司2019年10月25日召开的第七届董事会第二十八次会议,审议批准亨特谷运营公司与嘉能可澳洲石油公司签署《柴油燃料供应协议》及其所限定交易在2019年至2021年每年的交易金额上限。

公司2021年12月1日召开的第八届董事会第十八次会议,审议批准亨特谷运营公司与嘉能可澳洲石油公司2022年度柴油燃料供应持续性关联交易上限交易金额为1.5亿澳元。

《柴油燃料供应协议》约定:(i)亨特谷运营公司将在交货月份之前生成采购订单;(ii)嘉能可澳洲石油公司将在采购订单中指定的日期之前交付采购订单中规定的燃料量,而亨特谷运营公司将在燃料交付后付款;(iii)计算付款的依据是基于交付量及招标过程后厘定的价格。

2021年亨特谷运营公司向嘉能可澳洲石油公司购买柴油燃料的年度上限金额为1.8亿澳元。2021年,此项关联/关连交易发生金额约0.96亿澳元。

(3)独立非执行董事的意见

本公司的相关业务部门审核了上述非豁免持续性关联/关连交易及相关内部监控程序并将结果呈交予本公司的独立非执行董事。本公司亦有向独立非执行董事提供主要资料以便开展审核。

公司独立非执行董事确认本集团2021年度发生的持续性关联/关连交易:①各项交易(i)属本集团日常业务;(ii)是按一般商业条款进行,如可供比较的交易不足以判断该等交易的条款是否属一般商业条款,则对本集团而言,该等交易的条款不逊于独立第三方可取得或提供的条款;(iii)是根据有关交易的协议条款进行,而交易条款公平合理,并且符合公司股东的整体利益。

②上述“与日常经营相关的关联/关连交易执行情况”所述的关联/关连交易金额均不超过独立股东及董事会批准的年度上限交易金额。

(4)核数师的意见

根据香港上市规则规定,本公司聘用常年H股核数师就公司持续性关联/关连交易是否履行香港上市规则规定的义务向董事会作出报告。

核数师就上述持续性关联/关连交易向董事会报告:①已获本公司董事会批准;②是按照本公司的定价政策而进行;③是根据该等交易协议的有关条款进行;及④并无超出有关年度上限交易金额。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

收购兖矿东华榆林物流有限公司(“榆林物流公司”)62%股权关联/关连交易

经公司2021年9月29日召开的第八届董事会第十六次会议讨论审议,批准公司全资子公司山东端信供应链管理有限公司(“端信公司”)参与公开竞拍控股股东山东能源附属公司——榆林物流公司62%股权,起拍价为595.98万元。

公司董事会认为收购榆林物流公司可以提高端信公司的盈利能力,增加业务空间,扩大业务规模;有利于保障公司所属煤矿——金鸡滩煤矿的煤炭顺利外运,提高其运输调度、煤炭营销能力,有利于提高本公司整体运营效益。

截至本报告披露日,端信公司以595.98万元取得榆林物流公司62%股权并完成工商变更登记。

有关详情请见公司日期为2021年9月29日的第八届董事会第十六次会议决议公告,日期为2021年11月16日的关联/关连交易进展公告。该等资料刊载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

增加兖矿财务公司注册资本金关联交易

经公司2021年8月27日召开的第八届董事会第十五次会议讨论审议,批准公司与山东能源、兖矿财务公司签署《兖矿集团财务有限公司增资协议》,兖矿能源与山东能源按各自持股比例以现金方式向兖矿财务公司增加注册资本金人民币15亿元(股),其中,兖矿能源增资人民币14.25亿元(股),山东能源增资人民币0.75亿元(股)(“本次增资”)。本次增资每股定价为兖矿财务公司最近一期经审计每股净资产,即人民币1.3414元/股,兖矿能源与山东能源分别出资人民币191,149.50万元和人民币10,060.50万元。

截至本报告披露日,兖矿能源与山东能源均已缴纳出资并完成工商变更登记。

有关详情请见公司日期为2021年8月27日的第八届董事会第十五次会议决议公告、关于增加兖矿财务公司注册资本金的关联交易/内幕消息公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

关联方关联关系向关联方提供资金关联方向上市公司 提供资金
期初余额发生额期末余额期初余额发生额期末余额
山东能源控股股东36.62103.9893.99318.61121.73296.95
嘉能可及其附属公司其他关联人010.000057.860
合计36.62113.9893.99318.61179.59296.95
关联债权债务形成原因双方互相销售商品、提供服务等
关联债权债务对公司的影响无重大影响

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计存入金额本期合计取出金额
山东能源控股股东/0.30%-2.75%177.505,140.665,071.24246.87
合计///177.505,140.665,071.24246.87

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计本期合计
贷款金额还款金额
山东能源控股股东76.003.5%-4.35%31.2589.5038.2582.50
合计/76.00/31.2589.5038.2582.50

3. 授信业务或其他金融业务

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

关联方关联关系业务类型总额实际发生额
山东能源控股股东承兑、保函、商承贴现、代开业务15.0014.50

4. 其他说明

√适用 □不适用

截至本报告期末,兖矿财务公司为关联方提供的金融服务收取的保证金余额为1.32亿元,保证金部分不占授信额度。根据上交所《上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》,公司出具了关于兖矿财务公司的风险评估报告,A股审计师出具了关于兖矿能源2021年度涉及兖矿财务公司关联交易的存款、贷款等金融服务的专项说明。

(六)其他

√适用 □不适用

根据香港上市规则,后续披露的载于按国际财务报告准则编制的财务报表附注“关联方结余及交易”的若干关联方交易亦构成香港上市规则第14A章定义的持续关连交易,且本公司确认该等交易已遵守香港上市规则第14A章下的披露规定。

除本节所披露重大关连交易事项外,报告期内本集团概无其他根据香港上市规则须于本报告中披露之重大关连交易。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
内蒙古矿业控股子公司内蒙古地质勘查有限责任公司42018.9.252018.9.252023.9.25连带责任担保0其他
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)9.16
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计157.55
报告期末对子公司担保余额合计(B)286.30
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)295.46
担保总额占公司净资产的比例(%)43.33
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)136.65
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)136.65
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明1.以前期间发生并延续至本报告期的对外担保情况 经2012年度第二次临时股东大会审议批准,公司为兖煤国际资源发行10亿美元境外公司债券提供担保。截至2021年12月31日,上述担保余额为1.04亿美元。 经2018年度股东周年大会审议批准,公司为中垠融资租赁提供3.08亿元担保。截至2021年12月31日,上述担保余额为1.16亿元。 经2019年度股东周年大会审议批准,公司为兖煤澳洲提供12.75亿美元担保。截至2021年12月31日,上述担保余额为8.69亿美元。 经2019年度股东周年大会审议批准,公司为兖煤国际资源发行5亿美元境外公司债券提供担保。截至2021年12月31日,上述担保余额为5亿美元。 经2019年度股东周年大会审议批准,公司为青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司提供6亿元担保。截至2021年12月31日,上述担保余额为6亿元。 截至2021年12月31日,兖煤澳洲及其子公司因经营必需共有履约押金和保函8.75亿澳元。 经第八届董事会第三次会议审议批准,公司通过内蒙古产权交易中心以公开摘牌方式参与内蒙古矿业增资项目,并取得内蒙古矿业51%股权。在交割前,内蒙古矿业为内蒙古地质勘查有限责任公司提供4亿元担保,截至本公告披露日,该等担保尚未完成解除。 经2021年度第一次临时股东大会审议批准,内蒙古矿业为内蒙古锦联铝材有限公司提供1.80亿元担保;为乌兰察布市宏大实业有限公司提供0.98亿元担保。未来能源为陕西靖神铁路有限责任公司提供3.36亿元担保;为陕西未来清洁化学品有限公司提供0.17亿元担保。 2.报告期内发生的担保情况 经2019年度股东周年大会审议批准,报告期内,公司为青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司提供6.30亿元担保;为中垠融资租赁提供13.78亿元担保;为青岛中兖提供16.00亿元担保;为荣信化工提供12.48亿元担保;为榆林能化提供11.76亿元担保;为鲁南化工提供10亿元担保。 经2020年度股东周年大会审议批准,报告期内,公司为兖煤国际提供1亿美元担保;为兖煤国际资源提供3亿美元担保;为青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司提供19.7亿元担保;为青岛中兖提供5亿元担保;为山东中垠国际贸易有限公司提供2亿元担保。 经2020年度股东周年大会审议批准,报告期内,内蒙古矿业为乌兰察布市宏大实业有限公司提供14.13亿元担保;为鄂尔多斯市锋威光电有限公司提供6.99亿元担保。 经2020年度股东周年大会审议批准,兖煤澳洲及其子公司每年向兖矿能源附属公司提供不超过12亿澳元日常经营担保额度。报告期内,兖煤澳洲及其子公司因经营必需共发生履约押金和保函3.01亿澳元。

注:上表乃按中国会计准则编制,并按照1美元=6.3757元人民币、1澳元=4.6220元人民币的汇率进行计算。除上述披露外,公司不存在报告期内履行的及尚未履行完毕的担保合同。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

(五) 其他重大事项

1.调整公司机构设置

经公司2021年2月5日召开的第八届董事会第九次会议审议批准,公司设置经营管理部、人力资源服务中心、审计中心、工程监督中心、新闻中心、综合服务中心、技术质量中心、兖煤运营协调中心、信息化中心。

有关详情请见日期为2021年2月5日的公司第八届董事会第九次会议决议公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

2.公司住所及香港主要营业地点名称变更

由于邹城市重新核发公司门牌号码,公司住所由“中国山东省邹城市凫山南路298号”变更为“中国山东省邹城市凫山南路949号”。

因公司香港主要营业地点所在大厦名称由“阳光中心”更名为“大新金融中心”,公司香港主要营业地点变更为香港湾仔皇后大道东248号大新金融中心40楼。

有关详情请见日期为2021年3月8日的香港主要营业地点所在大厦名称变更的公告,2021年4月29日的公司住所变更的公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

3.控股股东战略重组

2020年8月14日,原“山东能源集团有限公司”与原“兖矿集团有限公司”签署《合并协议》。根据该协议,原“兖矿集团有限公司”更名为山东能源集团有限公司作为存续公司,公司控股股东不发生变更。自本次战略重组交割日起,原山东能源资产、负债、业务、人员、合同、资质及其他一切权利与义务由存续公司承继、承接或享有。

截至本报告披露日,战略重组事项已经完成有关交割及工商变更手续。

有关详情请见日期为2020年7月12日的控股股东战略重组提示性公告、日期为2020年8月14日的控股股东战略重组进展公告、日期为2020年11月30日的控股股东战略重组交割公告及日期为2021年4月1日的控股股东战略重组完成工商登记的公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

4.变更公司名称及证券简称

经公司2021年10月29日召开的第八届董事会第十七次会议及2021年12月1日召开的2021年度第三次临时股东大会审议批准,公司中文名称拟由“兖州煤业股份有限公司”变更为“兖矿能源集团股份有限公司”;公司英文名称拟由“Yanzhou Coal Mining Company Limited”变更为“Yankuang Energy Group Company Limited”;根据公司名称变更实际,对《公司章程》相应条款进行修改。

经公司2021年10月29日召开的第八届董事会第十七次会议审议批准,公司证券简称拟由“兖州煤业”变更为“兖矿能源”,证券代码保持不变。

截至本报告披露日,公司证券简称已通过上交所以及联交所审核,完成变更;变更公司名称事项已完成工商变更登记;为反映公司新名称的内涵,公司更换了新标识。

有关详情请见日期为2021年10月29日的第八届董事会第十七次会议决议公告、变更公司名称及证券简称和修改《公司章程》的公告;日期为2021年12月1日的2021年度第三次临时股东大会决议公告;日期为2021年12月6日的变更公司名称及修改《公司章程》完成工商登记的公告、变更证券简称的实施公告及日期为2021年12月16日的更改公司标识公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

(按香港上市监管规定编制)

(一)购回、出售或赎回公司之上市证券

获得股东大会增发及回购H股股份授权

2021年6月18日召开的2020年度股东周年大会,授予董事会一般性授权,由董事会根据需要和市场情况,在获得有关监管机构批准以及符合法律、行政法规及《公司章程》的情况下,在相关授权期间适时决定是否增发不超过有关决议案通过之日已发行H股总额20%的H股股份。

2021年6月18日召开的2020年度股东周年大会、2021年度第一次A股类别股东大会及2021年度第一次H股类别股东大会,分别授予董事会一般性授权,由董事会根据需要和市场情况,在获得有关监管机构批准以及符合法律、行政法规及《公司章程》的情况下,在相关授权期间适时决定回购不超过有关决议案通过之日已发行H股总额10%的H股股份。

截至本报告披露日,公司董事会尚未行使上述一般性授权。

(二)薪酬政策

详情请见“第五节公司治理”之“董事、监事、高级管理人员报酬情况”、“薪酬政策”相关内容。

(三)核数师

详情请见“第七节重要事项”之“聘任、解聘会计师事务所情况”相关内容。

第八节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股小计数量比例(%)
一、有限售条件股份000000
二、无限售条件流通股份4,860,000,00010014,184,06014,184,0604,874,184,060100
1、人民币普通股2,960,000,00060.9114,184,06014,184,0602,974,184,06061.02
2、境内上市的外资股000000
3、境外上市的外资股1,900,000,00039.09001,900,000,00038.98
4、其他000000
三、股份总数4,860,000,00010014,184,06014,184,0604,874,184,060100

注:

①上表中百分比数据保留至小数点后两位,部分合计数与各明细数相加之和在尾数上存在差异,系百分比结果四舍五入所致。

②截止本报告披露日,公司2021年A股限制性股票激励计划已完成授予登记工作,成功向激励对象授予61,740,000股限制性股票;2018年A股股票期权激励计划第二个行权期共行权并完成股份过户登记12,779,580股。公司总股本增加至4,948,703,640股。

③根据中国证券登记结算有限责任公司出具的公司《发行人股本结构表》,截至本报告披露日,公司A股股本共计3,048,703,640股,其中:61,740,000股为有限售条件流通股份,2,986,963,640股为无限售条件流通股份。

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

经2021年1月13日召开的公司第八届董事会第八次会议审议批准,确认公司2018年A股股票期权激励计划第一个行权期行权条件已成就,行权期为2021年2月18日起至2022年2月11日止。截至报告期末,第一个行权期可行权股票期权已全部行权完毕,共行权14,184,060份,本公司总股本由4,860,000,000股增加至4,874,184,060股,对最近一年和最近一期的财务指标未产生重大影响。

有关详情请见公司日期为2021年1月13日的第一个行权期行权条件成就的公告,以及日期为2021年4月2日、2021年5月19日的自主行权结果暨股份变动的公告。该等资料载于上交所网站、香港联交所网站、公司网站及/或中国境内《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

截至报告期末,公司2018年A股股票期权激励计划共行权并完成股份过户登记14,184,060股,公司总股本增加14,184,060股,对最近一年和最近一期的财务指标未产生重大影响。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

√适用 □不适用

本公司根据可公开所得的资料以及就董事所知,在本报告披露日,董事相信于报告期内本公司公众持股量占总股本的比例超过25%,符合香港上市规则的规定。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
无限售条件流通股份2021年2月18日至5月19日7.52元/股14,184,060-14,184,060-
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具)
公司债券2021/5/283.74%30亿元2021/6/430亿元2024/5/31
公司债券2021/5/284.13%10亿元2021/6/410亿元2026/5/31
可续期公司债券2021/6/213.99%17亿元2021/6/2917亿元2023/6/22
可续期公司债券2021/6/214.40%33亿元2021/6/2933亿元2024/6/22
可续期公司债券2021/8/193.54%10亿元2021/9/110亿元2024/8/20
超短期融资券2021/3/113.20%20亿元2021/3/1620亿元2021/9/11
超短期融资券2021/4/213.20%20亿元2021/4/2520亿元2021/10/20
超短期融资券2021/8/92.80%30亿元2021/8/1230亿元2022/5/8
中期票据2021/7/223.80%20亿元2021/7/2720亿元2026/7/26
中期票据2021/11/243.67%20亿元2021/11/2920亿元2024/11/26
境外高级担保债券2021/11/152.90%3亿美元2021/11/183亿美元2024/11/18

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

普通股股票:

报告期内,公司2018年A股股票期权激励计划共行权并完成股份过户登记14,184,060股,普通股总股数由4,860,000,000股增加至4,874,184,060股。

债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具):

公司全资子公司兖煤国际资源开发有限公司于2021年11月15日-2021年11月18日发行美元债券,该债券最终发行规模为3亿美元,票面利率为2.90%,于 2021年11月19日起在香港联交所上市交易,证券代码为“40928”。

其他有关本年度发行公司债券详情请见本年报“第九节 债券相关情况”相关内容。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内,公司普通股总股数由4,860,000,000股增加至4,874,184,060股,对公司资产和负债结构并未产生重大影响。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)87,284
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)43,331
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
山东能源集团有限公司-4,122,1352,263,047,28846.4300国有法人
香港中央结算(代理人)有限公司1,866,2501,897,539,45338.930未知0境外法人
香港中央结算有限公司-16,201,68160,849,7381.2500境外法人
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证券投资基金2,412,87234,509,3140.7100其他
汇添富基金管理股份有限公司-社保基金1103组合10,851,54710,851,5470.2200其他
全国社保基金一一二组合10,799,90510,799,9050.2200其他
招商证券股份有限公司-建信中小盘先锋股票型证券投资基金8,842,1008,842,1000.1800其他
全国社保基金一一零组合7,555,8797,555,8790.1600其他
中国工商银行股份有限公司-国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金5,220,1327,410,0590.1500其他
汇添富基金管理股份有限公司-社保基金16031组合7,384,4017,384,4010.1500其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
山东能源集团有限公司2,263,047,288人民币普通股2,263,047,288
香港中央结算(代理人)有限公司1,897,539,453境外上市外资股1,897,539,453
香港中央结算有限公司60,849,738人民币普通股60,849,738
招商银行股份有限公司-上证红利交易型开放式指数证券投资基金34,509,314人民币普通股34,509,314
汇添富基金管理股份有限公司-社保基金1103组合10,851,547人民币普通股10,851,547
全国社保基金一一二组合10,799,905人民币普通股10,799,905
招商证券股份有限公司-建信中小盘先锋股票型证券投资基金8,842,100人民币普通股8,842,100
全国社保基金一一零组合7,555,879人民币普通股7,555,879
中国工商银行股份有限公司-国泰中证煤炭交易型开放式指数证券投资基金7,410,059人民币普通股7,410,059
汇添富基金管理股份有限公司-社保基金16031组合7,384,401人民币普通股7,384,401
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明控股股东全资子公司兖矿集团(香港)有限公司(“兖矿香港公司”)通过香港中央结算(代理人)有限公司持有本公司4.55亿股H股。 “汇添富基金管理股份有限公司-社保基金1103组合”和“汇添富基金管理股份有限公司-社保基金16031组合”同属汇添富基金管理股份有限公司管理。 除此之外,其他股东的关联关系和一致行动关系不详。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

①以上“股东总数”及“截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表”资料,是根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、香港证券登记有限公司提供的公司股东名册编制。

②香港中央结算(代理人)有限公司作为公司H股的结算公司,以代理人身份持有公司股票。香港中央结算有限公司为公司沪股通股票的名义持有人。

③报告期内,控股股东可交换公司债券18兖01EB累计换股4,122,135股,约占公司总股本的

0.08%。

④报告期内,山东能源与中信证券股份有限公司共同开立的担保及信托专户已办理担保及信托撤销登记,该担保及信托专户持有的387,385,137股A股已划转至控股股东账户。

⑤截至2021年12月31日,山东能源持有公司A股2,263,047,288股;山东能源通过兖矿香港公司持有公司H股454,989,000股。山东能源直接和间接持有本公司55.76%股份。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

(四) 主要股东持有公司的股份或相关股份及/或淡仓情况

除下述披露外,据董事所知,截至2021年12月31日,除本公司董事、监事或最高行政人员以

外,并无任何其他人士是本公司主要股东,或者在本公司的股份或相关股份中拥有符合以下条件的权益或淡仓:(1)根据《证券及期货条例》第XV部第2及3分部规定应做出披露;(2)记录于本公司根据《证券及期货条例》第336条而备存的登记册;或(3)以其他方式知会本公司及香港联交所。

主要股东名称股份类别身份持有股份数目(股)权益性质占公司H股类别之百分比占公司已发行股本总数之百分比
山东能源A股(国有法人股)实益拥有人2,263,047,288好仓-46.43%
山东能源①H股所控制法团 的权益454,989,000好仓23.95%9.33%
BNP Paribas Investment Partners SAH股投资经理117,641,207好仓6.19%2.41%
Bank of America CorporationH股所控制法团的权益110,495,371好仓5.82%2.27%
110,215,715淡仓5.80%2.26%

注:

①该等H股是由兖矿香港公司以实益拥有人的身份持有。

②百分比数据保留至小数点后两位。

③所披露的信息乃是基于香港联交所的网站(www.hkexnews.hk)所提供的信息作出。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称山东能源集团有限公司
单位负责人或法定代表人李伟
成立日期1996年3月12日
主要经营业务矿业、电力、高端化工、高端装备制造、新能源新材料、现代物流贸易等业务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况请见下表。
其他情况说明截至2021年12月31日,山东能源持有公司A股股份22.63亿股;兖矿香港公司持有公司H股股份4.55亿股;山东能源及兖矿香港公司合计持有公司27.18亿股,占公司总股本的约55.76%。

截至2021年12月31日,山东能源控股及参股的其他境内外上市公司的股权情况如下:

序号上市公司简称上市交易所股票代码持有量 (万股)持股比例 (%)
1云鼎科技深圳证券交易所000409.SZ8,535.6616.71
2盘江股份上海证券交易所600395.SH16,832.6610.17
3中泰证券上海证券交易所600918.SH69,982.9210.04
4日照港上海证券交易所600017.SH23,975.007.80
5齐鲁高速香港联合交易所有限公司01576.HK4,200.002.10
6日照港裕廊香港联合交易所有限公司06117.HK5,000.003.01
7国泰君安上海证券交易所601211.SH4,870.620.55
8达实智能深圳证券交易所002421.SZ151.800.08
9新华医疗上海证券交易所600587.SH11,694.7628.77
10华检医疗香港联合交易所有限公司01931.HK44,365.4432.79
11山东玻纤上海证券交易所605006.SH26,370.1452.74
12新风光上海证券交易所688663.SH5,352.9638.25
13新奥股份上海证券交易所600803.SH310.880.11
14中控技术上海证券交易所688777.SH110.000.22

(二) 实际控制人情况

1 实际控制人名称:山东省人民政府国有资产监督管理委员会

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图(截至2021年12月31日)

√适用 □不适用

3 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

香港中央结算(代理人)有限公司于2021年12月31日持有公司H股1,897,539,453股,占公司总股本的38.93%,乃分别代表其多个客户持有。香港中央结算(代理人)有限公司是香港中央结算及交收系统成员,为客户提供证券登记及托管业务。

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
2012年公司债券(第一期)12兖煤021221682012/7/232012/7/232022/7/23404.95每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2012年公司债券(第二期)12兖煤041222722014/3/32014/3/32024/3/330.56.15每年付息一次,到期一次还本,最后上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交
一期利息随本金一起支付
2020年公司债券(第一期)(品种一)20兖煤011632342020/3/102020/3/122023/3/1232.99每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2020年公司债券(第一期)(品种二)20兖煤021632352020/3/102020/3/122025/3/12273.43每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2020年公司债券(第一期)(品种三)20兖煤031632362020/3/102020/3/122030/3/12204.29每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2020年公司债券(第二期)(品种一)①20兖煤041752742020/10/212020/10/232035/10/23353.89每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2020年公司债券(第二期)(品种二②20兖煤051752752020/10/212020/10/232030/10/23154.27每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2021年公司债券(第一期)(品种一)21兖煤011881632021/5/282021/5/312024/5/31303.74每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2021年公司债券(第一期)(品种二)21兖煤021881642021/5/282021/5/312026/5/31104.13每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2021年可续期公司债券(第一期)(品种一)③21兖煤Y11882852021/6/212021/6/222023/6/22173.99每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易
2021年可续期公司债券(第21兖煤Y21882862021/6/212021/6/222024/6/22334.40每年付息一次,到期一次还上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和
一期)(品种二)④本,最后一期利息随本金一起支付协议交易
2021年可续期公司债券(第二期)⑤21兖煤Y41886132021/8/192021/8/202024/8/20103.54每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付上交所面向合格投资者竞价、报价、询价和协议交易

注:

①2020年公司债券(第二期)(品种一)为15年固定利率债券,以3个计息年度为1个周期。在每个周期末,公司有权选择调整本期债券后续期限的票面利率,投资者有权在每个周期末选择将持有债券回售给公司。

②2020年公司债券(第二期)(品种二)为10年固定利率债券。在第5个计息年度末,公司有权选择调整本期债券后续期限的票面利率,投资者有权选择将持有债券回售给公司。

③2021年可续期公司债券(第一期)(品种一)以每2个计息年度为1个周期。在每个周期末,公司有权选择将本期债券期限延长1个周期(即延长2年),或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。

④2021年可续期公司债券(第一期)(品种二)以每3个计息年度为1个周期。在每个周期末,公司有权选择将本期债券期限延长1个周期(即延长3年),或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。

⑤2021年可续期公司债券(第二期)以每3个计息年度为1个周期。在每个周期末,公司有权选择将本期债券期限延长1个周期(即延长3年),或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
2012年公司债券(第一期)公司按期支付了利息,未出现违约行为。
2012年公司债券(第二期)公司按期支付了利息,未出现违约行为。
2020年公司债券(第一期)公司按期支付了利息,未出现违约行为。
2020年公司债券(第二期)公司按期支付了利息,未出现违约行为。
2018年可续期公司债券(第一期)公司按期兑付了本金及利息,未出现违约行为。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址联系人联系电话
中银国际证券股份有限公司上海市浦东新区银城中路200号中银大厦39层何银辉021-20328000
海通证券股份有限公司上海市广东路689号杜晓晖、耿云010-88027267
中信建投证券股份有限公司北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座2层余雷、刘作生、胡昭斌、 汪翔、于立超010-65608349
大公国际资信评估有限公司北京市海淀区西三环北路89号外文大厦A座3层贾月华010-67413364
中诚信国际信用评级有限责任公司北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号院 银河SOHO5号楼侯一甲010-66428802
东方金诚国际信用评估有限公司北京市朝阳区朝外西街3号1幢南座11层、12层曹鹏0571-87858258

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
2012年公司债券(第一期)40400--
2012年公司债券(第二期)30.530.50--
2020年公司债券(第一期)50500--
2020年公司债券(第二期)50500--
2021年公司债券(第一期)40400--
2021年可续期公司债券(第一期)50500--
2021年可续期公司债券(第二期)10100--

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
2021年度第一期中期票据21兖州煤业MTN0011021013792021/7/222021/7/262026/7/26203.80每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付银行间债券市场面向银行间债券市场的机构投资者全国银行间债券市场流通转让
2021年度第三期超短期融资券21兖州煤业SCP0030121028942021/8/92021/8/112022/5/8302.80到期一次还本付息银行间债券市场面向银行间债券市场的机构投资者全国银行间债券市场流通转让
2021年度21兖州煤1021031022021/11/242021/11/262024/11/26203.67每年付息银行间面向银全国银
第二期中期票据注业MTN002一次,到期一次还本,最后一期利息随本金一起支付债券市场行间债券市场的机构投资者行间债券市场流通转让

注:

2021年度第二期中期票据以每3个计息年度为1个周期。在每个周期末,公司有权选择将本期债券期限延长1个周期(即延长3年),或选择在该周期末到期全额兑付本期债券。

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
2021年度第一期超短期融资券公司按期兑付了本金及利息,未出现违约行为。
2021年度第二期超短期融资券公司按期兑付了本金及利息,未出现违约行为。
2018年度第二期中期票据公司按期兑付了本金及利息,未出现违约行为。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址联系人联系电话
招商银行股份有限公司中国广东省深圳市福田区深南大道7088号许一鸣0531-55663204
上海浦东发展银行股份有限公司上海市北京东路689号东银大厦范蕾0531-86556724
中诚信国际信用评级有限责任公司北京市东城区朝阳门内大街南竹杆胡同2号院银河SOHO5号楼侯一甲010-66428802
联合资信评估股份有限公司北京市朝阳区建外大街2号院2号楼17层黄烨010-85679696

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
2021年度第一期中期票据20200--
2021年度第三期超短期融资券30300--
2021年度第二期中期票据20200--

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

本公司所发行公司债券担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施与募集说明书保持一致,报告期内未发生变化。

7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

主要指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润1,621,190653,459148.09
流动比率0.940.5764.41
速动比率0.790.4673.68
资产负债率(%)66.5869.19减少2.61个百分点
EBITDA全部债务比2.794.83-42.19
利息保障倍数5.524.4424.33
现金利息保障倍数7.368.26-10.88
EBITDA利息保障倍数7.288.23-11.47
贷款偿还率(%)100100-
利息偿付率(%)100100-

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

XYZH/2022BJAA70132兖矿能源集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了兖矿能源集团股份有限公司(以下简称“兖矿能源公司”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了兖矿能源公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于兖矿能源公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

矿山长期资产减值准备的估计
关键审计事项审计中的应对
如兖矿能源公司合并财务报表附注五.33、附注五.55、附注七.26、附注七.72所述,于2021年12月31日,兖矿能源公司管理层对存在减值迹象的煤矿的长期资产按照其所在的资产组进行减值测试,资产组的可收回金额按资产组的公允价值减处置费用后的净额与资产组预计未来现金流量的现值孰高确定。 管理层在确定相关资产组未来现金流量的现值时运用的关键假设包括矿山剩余可采年限、未来煤炭价格、产量、经营成本、资本性支出以及折现率等。 鉴于矿山长期资产对于兖矿能源合并财务报表的重要性,且管理层对具有减值迹象的长期资产所在资产组可收回金额进行测算时需运用重大估计和判断,因此我们将矿山长期资产减值准备的估计识别为关键审计事项。我们执行的主要审计程序如下: 识别、评价并测试与减值评估相关的关键控制,包括有关识别存在减值迹象的资产组以及折现未来现金流量模型建立和计算的控制; 评估兖矿能源公司管理层采用的估值模型; 实地查看相关资产的使用情况; 基于我们对于煤炭行业及兖矿能源公司的了解,分析并复核管理层在减值测试中预计未来现金流量时运用的基本假设、重大估计及判断的合理性; 分析并复核管理层在减值测试中使用的折现率; 检查管理层编制的未来现金流量折现模型计算的准确性; 检查相关财务报表列报和披露。

四、其他信息

兖矿能源公司管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括兖矿能源公司2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估兖矿能源公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算兖矿能源公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督兖矿能源公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对兖矿能源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致兖矿能源公司不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就兖矿能源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师: (项目合伙人)
中国注册会计师:
中国 北京二○二二年三月三十日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位:兖矿能源集团股份有限公司

单位:千元币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金七、145,572,46624,542,359
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七、2256,311148,291
衍生金融资产
应收票据7,22169,579
应收账款七、56,179,3283,979,211
应收款项融资七、67,415,5473,242,656
预付款项七、74,890,4013,395,275
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七、82,478,9633,128,714
其中:应收利息七、843,265123,615
应收股利七、8130,296144,296
买入返售金融资产
存货七、98,454,5077,714,660
合同资产
持有待售资产七、117,9048,578
一年内到期的非流动资产七、121,445,3521,763,523
其他流动资产七、1312,820,91410,079,190
流动资产合计89,528,91458,072,036
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资七、1465,63271,231
其他债权投资
长期应收款七、163,691,4723,835,859
长期股权投资七、1720,149,14719,025,567
其他权益工具投资七、1899,99515,027
其他非流动金融资产七、191,408,2431,439,148
投资性房地产七、201,414,1261,385,110
固定资产七、2175,834,72066,113,662
在建工程七、2214,456,75023,455,685
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七、25913,2531,750,230
无形资产七、2662,166,78258,855,035
开发支出
商誉七、28304,495338,146
长期待摊费用144,418185,029
递延所得税资产七、303,514,8852,772,144
其他非流动资产七、3115,002,71021,596,132
非流动资产合计199,166,628200,838,005
资产总计288,695,542258,910,041
流动负债:
项目附注2021年12月31日2020年12月31日
短期借款七、325,716,03215,714,338
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债59,132231,971
衍生金融负债
应付票据七、3510,690,4949,881,190
应付账款七、3614,999,38814,042,415
预收款项
合同负债七、384,982,6393,176,540
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七、392,192,6291,751,767
应交税费七、404,770,4031,751,934
其他应付款七、4130,755,87437,805,118
其中:应付利息七、41883,2321,625,981
应付股利七、4113,94015,422
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七、4316,736,03417,254,470
其他流动负债七、444,819,818471,341
流动负债合计95,722,443102,081,084
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七、4550,942,03234,913,441
应付债券七、4624,107,00025,967,378
其中:优先股
永续债
租赁负债七、47915,9111,134,000
长期应付款七、486,059,7843,051,016
长期应付职工薪酬七、49501,671504,040
预计负债七、504,306,3663,953,860
递延收益214,096161,571
递延所得税负债七、308,718,2816,994,093
其他非流动负债七、52720,866367,178
非流动负债合计96,486,00777,046,577
负债合计192,208,450179,127,661
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七、534,874,1844,860,000
其他权益工具七、548,118,1005,217,667
其中:优先股
永续债七、548,118,1005,217,667
资本公积七、55813,712155,068
减:库存股
其他综合收益七、57-7,553,774-5,612,526
项目附注2021年12月31日2020年12月31日
专项储备七、584,655,1853,561,748
盈余公积七、59912,700509,907
一般风险准备
未分配利润七、6056,366,08345,426,530
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计68,186,19054,118,394
少数股东权益28,300,90225,663,986
所有者权益(或股东权益)合计96,487,09279,782,380
负债和所有者权益(或股东权益)总计288,695,542258,910,041

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:兖矿能源集团股份有限公司

单位:千元币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金14,848,1373,832,934
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据342
应收账款十七、11,885,8091,582,969
应收款项融资3,366,9031,824,316
预付款项11,59546,181
其他应收款十七、242,843,10146,415,380
其中:应收利息十七、2815,9461,867,714
应收股利十七、2
存货1,363,147474,837
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产987,1351,297,900
流动资产合计65,306,16955,474,517
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七、394,354,96191,377,666
其他权益工具投资4,2304,660
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产6,489,6026,465,735
在建工程752,112970,197
项目附注2021年12月31日2020年12月31日
生产性生物资产
油气资产
使用权资产6,206,7384,687,097
无形资产1,112,1631,102,941
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产1,231,3611,165,818
其他非流动资产279,934316,293
非流动资产合计110,431,101106,090,407
资产总计175,737,270161,564,924
流动负债:
短期借款9,370,00018,840,000
交易性金融负债59,132153,055
衍生金融负债
应付票据2,276,4532,218,131
应付账款3,718,9063,225,589
预收款项
合同负债1,617,715733,242
应付职工薪酬1,002,877625,552
应交税费1,198,438824,210
其他应付款28,239,48533,029,746
其中:应付利息1,107,5031,038,733
应付股利11,878
持有待售负债
一年内到期的非流动负债12,683,1977,641,236
其他流动负债3,212,74595,321
流动负债合计63,378,94867,386,082
非流动负债:
长期借款32,101,71019,872,205
应付债券19,032,23116,990,292
其中:优先股
永续债
租赁负债4,934,2633,909,342
长期应付款27,60141,379
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益148,231114,395
递延所得税负债6574
其他非流动负债
非流动负债合计56,244,10140,927,687
负债合计119,623,049108,313,769
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)4,874,1844,860,000
其他权益工具8,118,1005,217,667
其中:优先股
永续债8,118,1005,217,667
项目附注2021年12月31日2020年12月31日
资本公积31,72064,450
减:库存股
其他综合收益151,80235,516
专项储备2,846,4442,279,603
盈余公积2,703,1462,300,353
未分配利润37,388,82538,493,566
所有者权益(或股东权益)合计56,114,22153,251,155
负债和所有者权益(或股东权益)总计175,737,270161,564,924

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

合并利润表2021年1—12月

单位:千元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入七、61151,990,797214,991,818
其中:营业收入七、61151,990,797214,991,818
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本127,447,329203,993,065
其中:营业成本七、61107,335,955186,571,000
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七、624,225,1733,421,289
销售费用七、632,996,7845,425,044
管理费用七、646,837,0625,375,790
研发费用1,139,629509,506
财务费用七、664,912,7262,690,436
其中:利息费用七、665,319,3343,257,121
利息收入七、66471,456883,230
加:其他收益七、67117,728107,044
投资收益(损失以“-”号填列)七、682,144,0943,685,692
其中:对联营企业和合营企业的投资收益七、682,068,126694,781
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
项目附注2021年度2020年度
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)七、69-814,581-886,499
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七、70-129,402223,496
信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-563,148161,242
资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-1,106,114-49,704
资产处置收益(损失以“-”号填列)七、7372,547-45,742
三、营业利润(亏损以“-”号填列)24,264,59214,194,282
加:营业外收入七、74439,4252,106,483
减:营业外支出七、75663,3117,046,984
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)24,040,7069,253,781
减:所得税费用七、765,473,9312,416,100
五、净利润(净亏损以“-”号填列)18,566,7756,837,681
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)18,566,7756,837,681
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)16,258,9087,121,636
2.归属于母公司其他权益工具持有者的净利润178,664491,042
3.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)2,129,203-774,997
六、其他综合收益的税后净额七、77-2,900,6252,183,674
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额七、77-1,941,2481,282,209
1.不能重分类进损益的其他综合收益七、77-6881,067
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动七、77-6881,067
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益七、77-1,940,5601,281,142
(1)权益法下可转损益的其他综合收益七、7761,136-139,951
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综
项目附注2021年度2020年度
合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备七、77-26,746781,459
(6)外币财务报表折算差额七、77-1,974,950439,686
(7)其他七、77199,948
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、77-959,377901,465
七、综合收益总额15,666,1509,021,355
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额14,317,6608,403,845
(二)归属于母公司其他权益工具持有者的综合收益总额178,664491,042
(三)归属于少数股东的综合收益总额1,169,826126,468
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)十八、23.33981.4589
(二)稀释每股收益(元/股)十八、23.33621.4589

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

母公司利润表2021年1—12月

单位:千元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业收入十七、425,567,69222,347,921
减:营业成本十七、414,378,77712,515,034
税金及附加1,194,8151,161,496
销售费用150,760404,275
管理费用2,534,1222,205,525
研发费用261,360100,024
财务费用1,466,969664,869
其中:利息费用3,570,8562,835,725
利息收入2,308,7542,326,803
加:其他收益24,88712,071
投资收益(损失以“-”号填列)十七、5415,2851,596,604
其中:对联营企业和合营企业的投资收益十七、5306,174833,183
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)-75,409-65,364
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)5,562130,851
资产减值损失(损失以“-”号填列)-2,404
资产处置收益(损失以“-”39,6775,675
项目附注2021年度2020年度
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)5,990,8916,974,131
加:营业外收入224,135396,954
减:营业外支出239,718114,975
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)5,975,3087,256,110
减:所得税费用1,768,7111,665,995
四、净利润(净亏损以“-”号填列)4,206,5975,590,115
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)4,206,5975,590,115
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额116,287-33,906
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-32228
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-32228
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益116,609-33,934
1.权益法下可转损益的其他综合收益46,16716,659
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备70,442-50,593
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额4,322,8845,556,209

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

合并现金流量表2021年1—12月

单位:千元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金150,194,909232,047,226
客户存款和同业存放款项净增加额6,190,8152,108,433
项目附注2021年度2020年度
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,413,6651,042,791
收到其他与经营活动有关的现金七、783,962,2623,581,623
经营活动现金流入小计161,761,651238,780,073
购买商品、接受劳务支付的现金84,674,429183,246,922
客户贷款及垫款净增加额5,375,767-2,893,342
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金13,786,07812,221,899
支付的各项税费12,521,20211,022,707
支付其他与经营活动有关的现金七、789,222,48912,948,488
经营活动现金流出小计125,579,965216,546,674
经营活动产生的现金流量净额36,181,68622,233,399
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金3,861,2164,391,574
取得投资收益收到的现金634,125935,153
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额501,573414,460
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额七、78369,399
收到其他与投资活动有关的现金七、781,429,79594,654
投资活动现金流入小计6,796,1085,835,841
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金10,440,31712,012,229
项目附注2021年度2020年度
投资支付的现金222,6653,846,300
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额七、78545,4232,722,306
支付其他与投资活动有关的现金七、78417,671839,159
投资活动现金流出小计11,626,07619,419,994
投资活动产生的现金流量净额-4,829,968-13,584,153
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金9,193,316888,609
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,102,395656,109
发行其他权益工具收到的现金7,984,270
取得借款收到的现金61,299,65254,115,353
收到其他与筹资活动有关的现金七、782,527,9131,011,300
筹资活动现金流入小计73,020,88156,015,262
偿还债务支付的现金56,719,88850,129,209
分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,704,11510,616,235
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,2102,164,147
支付其他与筹资活动有关的现金七、7813,632,3129,677,909
筹资活动现金流出小计81,056,31570,423,353
筹资活动产生的现金流量净额-8,035,434-14,408,091
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-387,951-83,813
五、现金及现金等价物净增加额七、7822,928,333-5,842,658
加:期初现金及现金等价物余额七、7817,116,46022,959,118
六、期末现金及现金等价物余额七、7840,044,79317,116,460

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:千元币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金31,214,65327,435,777
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的480,405546,765
项目附注2021年度2020年度
现金
经营活动现金流入小计31,695,05827,982,542
购买商品、接受劳务支付的现金8,999,9028,448,089
支付给职工及为职工支付的现金6,431,9935,205,146
支付的各项税费6,680,5555,664,389
支付其他与经营活动有关的现金2,483,4482,377,545
经营活动现金流出小计24,595,89821,695,169
经营活动产生的现金流量净额7,099,1606,287,373
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金18,495
取得投资收益收到的现金121,9141,513,026
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额461,693193,142
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金14,164,5865,246,145
投资活动现金流入小计14,748,1936,970,808
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,577,4521,403,514
投资支付的现金16,084,76112,616,157
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-67,100
支付其他与投资活动有关的现金8,984,5565,413,080
投资活动现金流出小计26,646,76919,365,651
投资活动产生的现金流量净额-11,898,576-12,394,843
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金8,090,921
取得借款收到的现金49,271,04940,207,973
收到其他与筹资活动有关的现金10,951,8814,954,323
筹资活动现金流入小计68,313,85145,162,296
偿还债务支付的现金41,270,80830,761,348
分配股利、利润或偿付利息支付的现金8,327,6286,677,528
支付其他与筹资活动有关的现金2,855,4733,058,546
筹资活动现金流出小计52,453,90940,497,422
筹资活动产生的现金流量净额15,859,9424,664,874
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,03540,283
项目附注2021年度2020年度
五、现金及现金等价物净增加额11,063,561-1,402,313
加:期初现金及现金等价物余额3,186,2494,588,562
六、期末现金及现金等价物余额14,249,8103,186,249

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:千元币种:人民币

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额4,860,0005,217,667155,068-5,612,5263,561,748509,90745,426,53054,118,39425,663,98679,782,380
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他-204,347-204,347-204,347
二、本年期初余额4,860,0005,217,667155,068-5,612,5263,561,748509,90745,222,18353,914,04725,663,98679,578,033
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,1842,900,433658,644-1,941,2481,093,437402,79311,143,90014,272,1432,636,91616,909,059
(一)综合收益总额178,663-1,941,24816,258,90814,496,3231,169,82615,666,149
(二)所有者投入和减少资本14,1843,021,770-89,062348,6503,295,5421,109,6234,405,165
1.所有者投入的普通股1,102,3951,102,395
2.其他权益工具持有者投入资本3,021,770-37,5002,984,2702,984,270
项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
3.股份支付计入所有者权益的金额14,184110,219124,4031,597126,000
4.同一控制下企业合并-161,781348,650186,869186,869
5.其他5,6315,631
(三)利润分配-300,000402,793-5,463,658-5,360,865118,763-5,242,102
1.提取盈余公积402,793-402,793
2.提取一般风险准备-186,681-186,681-186,681
3.对所有者(或股东)的分配-4,874,184-4,874,184-2,210-4,876,394
4.对其他权益工具持有者的分配-300,000-300,000-300,000
5.其他120,973120,973
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
6.其他
(五)专项储备1,093,4371,093,4379,5981,103,035
1.本期提取2,004,8642,004,864176,8942,181,758
2.本期使用911,427911,427167,2961,078,723
(六)其他747,706747,706229,106976,812
四、本期期末余额4,874,1848,118,100813,712-7,553,7744,655,185912,70056,366,08368,186,19028,300,90296,487,092
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额4,912,01610,311,611482,980-6,810,2654,078,5216,804,79943,512,17863,291,84020,232,28283,524,122
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并9,082,335-84,470438,8272,137,44511,574,1372,884,85014,458,987
其他
二、本年期初余额4,912,01610,311,6119,565,315-6,894,7354,517,3486,804,79945,649,62374,865,97723,117,13297,983,109
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-52,016-5,093,944-9,410,2471,282,209-955,600-6,294,892-223,093-20,747,5832,546,854-18,200,729
(一)综合收益总额491,0421,282,2097,121,6368,894,887126,4689,021,355
(二)所有者投入和减少资本-52,016-5,285,000-9,410,247-6,805,014-2,279,553-23,831,8303,514,795-20,317,035
1.所有者投入的普通股-52,016-232,584-284,6004,003,8483,719,248
2.其他权益工具持有者投入资本-5,285,000-5,285,000-3,443,499-8,728,499
3.股份支付计入所有者权益的金额25,37025,37025,370
4.同一控制下企业合并-9,275,473-6,805,014-2,279,553-18,360,040-18,360,040
5.未丧失控股权持股比例下降2,7562,756-2,756
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
6.其他69,68469,6842,957,2023,026,886
(三)利润分配-299,986509,907-5,053,766-4,843,845-1,125,420-5,969,265
1.提取盈余公积509,907-509,907
2.提取一般风险准备89,77189,77189,771
3.对所有者(或股东)的分配-4,633,630-4,633,630-1,068,764-5,702,394
4.对其他权益工具持有者的分配-299,986-299,986-56,656-356,642
5.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-955,600-955,60031,011-924,589
1.本期提取2,199,2392,199,239238,9142,438,153
2.本期使用3,154,8393,154,839207,9033,362,742
(六)其他215-11,410-11,195-11,195
四、本期期末余额4,860,0005,217,667155,068-5,612,5263,561,748509,90745,426,53054,118,39425,663,98679,782,380

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

母公司所有者权益变动表2021年1—12月

单位:千元币种:人民币

项目2021年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额4,860,0005,217,66764,45035,5162,279,6032,300,35338,493,56653,251,155
加:会计政策变更
前期差错更正
其他-204,347-204,347
二、本年期初余额4,860,0005,217,66764,45035,5162,279,6032,300,35338,289,21953,046,808
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)14,1842,900,433-32,730116,286566,841402,793-900,3943,067,413
(一)综合收益总额178,663116,2864,027,9334,322,882
(二)所有者投入和减少资本14,1843,021,77070,085348,6503,454,689
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本3,021,770-37,5002,984,270
3.股份支付计入所有者权益的金额14,184107,585121,769
4.同一控制下企业合并348,650348,650
5.其他
(三)利润分配-300,000402,793-5,276,977-5,174,184
1.提取盈余公积402,793-402,793
2.对所有者(或股东)的分配-4,874,184-4,874,184
3.对其他权益工具持有者的分配-300,000-300,000
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
项目2021年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
6.其他
(五)专项储备566,841566,841
1.本期提取952,721952,721
2.本期使用385,880385,880
(六)其他-102,815-102,815
四、本期期末余额4,874,1848,118,10031,720151,8022,846,4442,703,14637,388,82556,114,221
项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额4,912,01610,311,6111,424,00569,4223,107,5086,759,68937,548,27364,132,524
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额4,912,01610,311,6111,424,00569,4223,107,5086,759,68937,548,27364,132,524
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-52,016-5,093,944-1,359,555-33,906-827,905-4,459,336945,293-10,881,369
(一)综合收益总额491,042-33,9065,099,0735,556,209
(二)所有者投入和减少资本-52,016-5,000,000-1,359,555-4,969,458-11,381,029
1.所有者投入的普通股-232,584-232,584
2.其他权益工具持有者投入资本-5,000,000-5,000,000
3.股份支付计入所有者权益的金额31,89831,898
4.同一控制下企业合并-1,158,869-4,969,458-6,128,327
5.其他-52,016-52,016
(三)利润分配-584,986509,907-4,142,373-4,217,452
1.提取盈余公积509,907-509,907
2.对所有者(或股东)的分配-3,632,466-3,632,466
3.对其他权益工具持有者的分配-584,986-584,986
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
项目2020年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-827,905-827,905
1.本期提取1,089,5851,089,585
2.本期使用1,917,4901,917,490
(六)其他215-11,407-11,192
四、本期期末余额4,860,0005,217,66764,45035,5162,279,6032,300,35338,493,56653,251,155

公司负责人:李伟主管会计工作负责人:赵青春会计机构负责人:赵治国

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

兖矿能源集团股份有限公司(以下简称“本公司”,在包含子公司时统称本集团)是经中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生〔1997〕154号文件批准,由山东能源集团有限公司(原名兖矿集团有限公司,以下简称“山东能源”)作为主发起人成立之股份有限公司。本公司成立于1997年9月,注册地为山东省邹城市,总部办公地址为山东省邹城市凫山南路949号。本公司设立时总股本为167,000万元,每股面值为1元。于1998年3月,经国务院证券委证委发〔1997〕12号文件批准,本公司向香港及国际投资者发行面值82,000万元之H股,美国承销商行使超额配售权,本公司追加发行3,000万元H股,上述股份于1998年4月1日在香港联交所上市交易,公司的美国存托股份于1998年3月31日在纽约证券交易所上市交易。此次募集资金后,总股本变更为252,000万元。于1998年6月,本公司发行8,000万股A股,并于1998年7月1日起在上海证券交易所上市交易。于2017年2月16日,本公司美国存托股份从纽约证券交易所退市并取消注册。经多次增发、送股,截至2021年12月31日,本公司股本总额为4,874,184千元。

本公司经营范围:许可项目:煤炭开采;公共铁路运输;道路货物运输(不含危险货物);港口经营;特种设备安装改造修理;房地产开发经营;餐饮服务;住宿服务;货物进出口;技术进出口;污水处理及其再生利用;热力生产和供应;检验检测服务;安全生产检验检测;建设工程施工;工程造价咨询业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:以自有资金从事投资活动;企业管理;社会经济咨询服务;市场调查(不含涉外调查);矿山机械制造;矿山机械销售;机械设备租赁;通用设备修理;普通机械设备安装服务;金属材料销售;机械电气设备销售;建筑材料销售;木材销售;专用化学产品制造(不含危险化学品);专用化学产品销售(不含危险化学品);日用化学产品制造;煤炭及制品销售;涂料制造(不含危险化学品);涂料销售(不含危险化学品);润滑油销售;矿物洗选加工;石油制品销售(不含危险化学品);化工产品销售(不含许可类化工产品);技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;非居住房地产租赁;金属矿石销售;普通货物仓储服务(不含危险化学品等需许可审批的项目);园林绿化工程施工;游览景区管理;特种作业人员安全技术培训;计量技术服务;企业形象策划;针纺织品销售;塑料制品销售;仪器仪表销售;水泥制品销售;耐火材料生产;耐火材料销售;劳动保护用品销售;办公用品销售;文具用品零售;铁路运输辅助活动;防火封堵材料生产;防火封堵材料销售;电子专用设备制造;电子专用设备销售;软件开发;网络技术服务;网络设备销售;互联网数据服务;广播电视传输设备销售;通讯设备销售;机动车修理和维护;物业管理;人力资源服务(不含职业中介活动、劳务派遣服务)。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本集团合并财务报表范围包括兖州煤业澳大利亚有限公司、兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司和兖煤菏泽能化有限公司等34家二级子公司,格罗斯特煤炭有限公司等56家三级子公司及其控制的子公司。

与上年相比,本年合并财务报表范围因新设增加4家三级子公司,因非同一控制下企业合并增加1家三级子公司;因出售减少2家三级子公司,因注销减少1家三级子公司。

详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,自报告期末起12个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。因此,本财务报表以持续经营假设为基础编制是合理的。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

1.遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2.会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3.营业周期

□适用 √不适用

4.记账本位币

本公司及境内子公司的记账本位币为人民币。本公司境外子公司采用人民币以外的货币作为记账本位币,本公司在编制财务报表时对这些子公司的外币财务报表进行了折算(参见本附注“五、9外币业务和外币财务报表折算”)。

5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。

6.合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。

对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。

通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公

允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。

7.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。

8.现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9.外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

(1). 外币交易

本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。

(2). 外币财务报表的折算

外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。母公司对子公司(境外经营)净投资的外币货币性项目,以母公司或子公司的记账本位币反映的,该外币货币性项目产生的汇兑差额应转入其他综合收益;以母、子公司的记账本位币以外的货币反映的,应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额相互抵消,差额计入其他综合收益。

10.金融工具

√适用 □不适用

本集团成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

(1). 外币财务报表的折算

1)金融资产分类、确认依据和计量方法

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流特征,将金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①管理该金融资产的业务模式是持有以收取合同现金流量为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;以摊余成本进行后续计量。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产,按照实际利率法摊销、减值、汇兑损益以及终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团划分为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资、发放贷款及垫款、应收企业借款、应收保理款。

本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。不属于任何套期关系的一部分的该类金融资产所产生的所有利得或损失,除信用减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的该金融资产利息之外,所产生的其他利得或损失,均计入其他综合收益;金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入当期损益。本集团将此类金融资产列报于应收款项融资和其他债权投资。

本集团按照实际利率法确认利息收入。利息收入根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定,但下列情况除外:①对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产,自初始确认起,按照该

金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。②对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产,在后续期间,按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。

本集团将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定一经作出,不得撤销。本集团指定的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资,按照公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;除了获得股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益外,其他相关的利得和损失(包括汇兑损益)均计入其他综合收益,且后续不得转入当期损益。当其终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。本集团将此类权益工具投资列报于其他权益工具投资。

除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按照公允价值进行初始计量,相关交易费用直接计入当期损益。此类金融资产的利得或损失,包括终止确认时产生的利得或损失,计入当期损益。本集团分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和其他非流动金融资产。

本集团在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本集团在改变管理金融资产的业务模式时,对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

2)金融资产转移的确认依据和计量方法

本集团将满足下列条件之一的金融资产予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②金融资产发生转移,本集团转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬;③金融资产发生转移,本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬,且未保留对该金融资产控制的。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产在终止确认日的账面价值,与因转移而收到的对价及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付)之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付)之和,与分摊的前述金融资产整体账面价值的差额计入当期损益。

(2). 金融负债

1)金融负债分类、确认依据和计量方法除下列各项外,本集团将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量:

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(含属于金融负债的衍生工具),包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,此类金融负债按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。此类金融负债,本集团按照金融资产转移相关准则规定进行计量。

③不属于以上①或②情形的财务担保合同,以及不属于以上①情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。本集团作为此类金融负债的发行方的,在初始确认后按照依据金融工具减值相关准则规定确定的损失准备金额以及初始确认金额扣除依据收入准则相关规定所确定的累计摊销后的余额孰高进行计量。

本集团将在非同一控制下的企业合并中作为购买方确认的或有对价形成的金融负债,按照以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。

2)金融负债终止确认条件

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解除的全部或其一部分。本集团与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。本集团对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的,终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3). 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

本集团以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

本集团对权益工具的投资以公允价值计量。但在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

(4). 金融资产和金融负债的抵销

本集团的金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件时,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1)本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2)本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

(5). 金融负债与权益工具的区分及相关处理方法

本集团按照以下原则区分金融负债与权益工具:(1)如果本集团不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件,但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。(2)如果一项金融工具须用或可用本集团自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本集团自身权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是发行方的金融负债;如果是后者,该工具是发行方的权益工具。在某些情况下,一项金融工具合同规定本集团须用或可用自身权益工具结算该金融工具,其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值,则无论该合同权利或义务的金额是固定的,还是完全或部分地基于除本集团自身权益工具的市场价格以外的变量(例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格)的变动而变动,该合同分类为金融负债。

本集团在合并报表中对金融工具(或其组成部分)进行分类时,考虑了集团成员和金融工具持有方之间达成的所有条款和条件。如果集团作为一个整体由于该工具而承担了交付现金、其他金融资产或者以其他导致该工具成为金融负债的方式进行结算的义务,则该工具应当分类为金融负债。

金融工具或其组成部分属于金融负债的,相关利息、股利(或股息)、利得或损失,以及赎回或再融资产生的利得或损失等,本集团计入当期损益。

金融工具或其组成部分属于权益工具的,其发行(含再融资)、回购、出售或注销时,本集团作为权益的变动处理。本集团不确认权益工具的公允价值变动,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本集团对权益工具持有方的分配作为利润分配处理,发放的股票股利不影响股东权益总额。

本集团分类为权益工具的为其他权益工具中的永续债。

(6). 金融工具的减值

本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:①以摊余成本计量的金融资产;②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(涉及的金融资产同时符合下列条件:集团管金融理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付);③租赁应收款;④合同资产。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本集团对于下列各项目,始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备:

①《企业会计准则第14号-收入准则》规范的交易形成应收款项或合同资产损失准备,无论该项目是否包含重大融资成分。②应收融资租赁款。

除上述项目外,对其他项目,本集团按照下列情形计量损失准备:①信用风险自初始确认后未显著增加的金融工具,本集团按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备;②信用风险自初始确认后已显著增加的金融工具,本集团按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;③购买或源生已发生信用减值的金融工具,本集团按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。1)对信用风险显著增加的评估本集团通过比较金融工具在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率和该工具在资产负债表日所确定的预计存续期内的违约概率,来判定金融工具信用风险是否显著增加。但是,如果本集团确定金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险的,可以假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。通常情况下,如果逾期超过30日,则表明金融工具的信用风险已经显著增加。除非本集团在无须付出不必要的额外成本或努力的情况下即可获得合理且有依据的信息,证明即使逾期超过30日,信用风险自初始确认后仍未显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。以组合为基础的评估。如果本集团在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据,而在组合的基础上评估信用风险是否显著增加是可行的,本集团将按照金融工具共同信用风险特征,对其进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。2)预期信用损失的计量考虑预期信用损失计量方法应反映的要素:①通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;②货币时间价值;③在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本集团对租赁应收款及财务担保合同在单项资产或合同的基础上确定其信用损失。对应收账款与合同资产,本集团除对单项金额重大且已发生信用减值的款项单独确定其信用损失外,其余在组合的基础上,考虑预期信用损失计量方法应反映的要素,参考历史信用损失经验,编制应收账款逾期天数/应收账款账龄与违约损失率对照表,以此为基础计算预期信用损失。

对于其他以摊余成本计量的金融资产及分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(涉及的金融资产同时符合下列条件:集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流,仅为对本金金额为基础的利息的支付。),除对单项金额重大的款项单独确定其信用损失外,本集团在组合基础上确定其信用损失。

本集团以共同信用风险特征为依据,将金融工具分为不同组别。本集团采用的共同信用风险特征包括:账龄、信用风险评级、款项性质、与本集团关联关系等。

本集团按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:信用损失为本集团应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

11.应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12.应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13.应收款项融资

√适用 □不适用

应收款项融资反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。本集团将既以收取合同现金流量为目的又以出售为目的,信用级别较高银行承兑的银行承兑汇票分类为应收款项融资。

会计处理方法详见本附注“五、10金融工具”中划分为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产相关内容。

14.其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15.存货

√适用 □不适用

本集团存货主要包括原材料、煤炭存货、甲醇存货、铁矿石存货、房地产开发成本、矿用设备、机电设备、橡胶制品以及低值易耗品等。

存货实行永续盘存制,一般存货在取得时按实际成本计价,领用或发出存货采用加权平均法确定其实际成本;房地产开发成本是以土地、房屋、配套设施、代建工程和公用配套设施费用的实际成本入账,开发项目竣工验收时,按实际成本转入房地产存货。

年末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

用于销售的煤炭、甲醇、房地产、矿用设备、机电设备、橡胶制品等存货及用于出售的材料,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货、房地产开发成本,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

16.合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17.合同成本

(1). 与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

(2). 与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3). 与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18.持有待售资产

□适用 √不适用

19.债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20.其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21.长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

22.长期股权投资

√适用 □不适用

本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%(含)以上但低于50%的表决权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。

通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的,按照

原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权为指定以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具,原计入其他综合收益的累计公允价值变动不得转入当期损益。

除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定初始投资成本。本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。

后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着其他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。

因处置部分长期股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》核算的,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,应当按比例转入当期投资收益。

因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,适用《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(财会[2017]7号)》进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23.投资性房地产

(1).如果采用公允价值计量模式的:

选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为:

(1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场;

(2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类房地产的最近交易价格,并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24.固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资产包括房屋建筑物、矿井建筑物、码头建筑物、地面建筑物、机器设备、运输设备、土地等。

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧,其中矿井建筑物采用产量法计提折旧,其他固定资产采用平均年限法计提折旧。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋建筑物平均年限法10-300-33.23-10.00
地面建筑物平均年限法10-250-33.88-10.00
码头建筑物平均年限法4002.50
机器设备平均年限法2.5-250-33.88-40.00
运输设备平均年限法6-180-35.39-16.67

除本公司之子公司山东兖煤航运有限公司船舶的折旧年限为18年外,其余运输设备的折旧年限均为6至9年。

土地类固定资产指本公司之澳大利亚子公司拥有的土地,由于拥有永久所有权,所以不计提折旧。

本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

25.在建工程

√适用 □不适用

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

26.借款费用

√适用 □不适用

发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到

预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

27.生物资产

□适用 √不适用

28.油气资产

□适用 √不适用

29.使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、机器设备等。

(1). 初始计量

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2). 后续计量

在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产。

本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

(3). 使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本集团按照本附注“五、33长期资产减值”确定使用权资产是否发生减值,如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

30.无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

本集团无形资产包括采矿权、未探明矿区权益、土地使用权、水资源使用权、专利和专有技术、计算机软件和产能置换支出等,按取得时的实际成本计量。其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。

采矿权成本根据已探明及推定煤炭储量以采矿权在矿山服务年限内已探明及推定煤炭总储量为基础采用产量法进行摊销。若为本集团之澳大利亚子公司,则以澳大利亚联合矿石储备委员会(「JORC」)煤炭储量为基础采用产量法进行摊销。

未探明矿区权益是矿区经勘探评价活动后估计其潜在经济可采储量(不包括采矿权中已探明及推定煤矿总储量的部分,即不包括上述的煤炭储量)的价值(参见本附注“四、21勘探及评价支出”)。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销。

使用寿命有限的专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的专利技术、非专利技术和其他无形资产不摊销,于每期末进行减值测试。

根据国家发改委《关于实施减量置换严控煤炭新增产能有关事项的通知》(发改能源〔2016〕1602号)、《关于做好建设煤矿产能减量置换有关工作的补充通知》(发改能源〔2016〕1897号)和《关于进一步加快建设产能置换工作的通知》(发改能源〔2017〕609号)文件的规定,本集团新建煤矿、核增产能等均进行产能置换指标交易,产能置换支出按照采矿权证剩余年限平均摊销。

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。于每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

31.勘探及评价支出

发生的勘探和评价支出按单一矿区可独立辨认的收益区域归集。只有当满足以下条件时,勘探和评价支出才会资本化或暂时资本化:受益区域的开采权是现时的并且可以通过成功开发和商业利用或出售该受益区域收回成本;或受益区域的开发尚未达到可判断是否存在可开采储量且与开采相关的重要工作尚在进行中。对各受益区域的支出进行定期审核以确定继续资本化该等支出的恰当性。废弃区域的累计支出在决定废弃的期间予以全部冲销。当有证据或者环境显示该项资产的账面价值可能超过可收回金额,需要评价勘探和评价支出的账面金额是否存在减值。当生产开始时,相关区域的累计支出按照经济可开采储量的耗用率在该区域的服务年限内摊销。于企业合并中取得的勘探和评价资产,以其于收购日的公允价值确认,即于收购日其潜在经济可采储量的公允价值,以未探明矿区权益列示。勘探及评价资产根据资产性质被列为固定资产(参见本附注“五、24固定资产”)、在建工程(参见本附注“五、25在建工程”)或无形资产(参见本附注“五、30无形资产”)。

32.商誉

商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。

与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示,与联营企业和合营企业有关的商誉,包含在长期股权投资的账面价值中。

33.长期资产减值

√适用 □不适用

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用权资产、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

34.长期待摊费用

√适用 □不适用

本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在1年以上(不含1年)的采矿权补偿费和工程运行维护费以及其他受益期限在1年以上的支出,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

35.合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

36.职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利主要包括基本养老保险费、企业年金缴费等,按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指在职工劳动合同到期之前决定解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施,同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。

37.租赁负债

√适用 □不适用

(1). 初始计量

除短期租赁和低价值资产租赁外,本集团在租赁期开始日按照该日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。

1)租赁付款额

租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

2)折现率

在计算租赁付款额的现值时,本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。

(2). 后续计量

在租赁期开始日后,本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

(3). 重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,本集团按照变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动;②担保余值预计的应付金额发生变动;③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动;④购买选择权的评估结果发生变化;⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化。

38.预计负债

√适用 □不适用

当与因开采煤矿而形成的复垦、弃置及环境清理事项,以及对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

39.露天矿表层土剥采成本

露天矿表层土剥采成本指为达至煤层而发生的累计支出,包括直接剥离成本及机器设备的运行成本。对能提升矿石的未来开采能力的此类剥采成本在满足特定标准时确认为非流动资产(剥采资产),其余剥采成本在发生当期计入生产成本,结转至存货。

对能提升矿石的未来开采能力的生产剥采成本,仅在满足以下全部条件时,被确认为一项非流动资产:未来的经济利益很有可能流入企业;企业可以识别出被改进了开采能力的矿体组成部分;该组成部分相关剥采活动的成本能够可靠计量。

剥采活动资产应作为与其相关的矿业资产的一部分予以确认。剥采资产入账根据其所构成的现有资产的性质分类为有形资产和无形资产。当剥采资产与存货不能独立识别时,剥采成本会根据相应之生产标准分配至剥采资产及存货中。

剥采资产将会在与其相关的已识别矿体组成部分的预期剩余使用寿命内计提折旧。

40.土地塌陷、复原、重整及环保费

本集团开采矿产会引起地下矿场土地塌陷。通常情况,公司可于开采地下矿场前将居住于矿上土地的居民迁离该处,并就土地塌陷造成的损失向居民进行赔偿。管理层按历史经验对当期已开采未来可能产生的土地塌陷、复原、重整及环保费费用等作出估计并预计。

鉴于本集团支付搬迁费用及各项土地塌陷、复原、重整及环保费的时间与相应土地之下矿场的开采时间存在差异,故将由于预付与未来开采有关的土地征地搬迁费用等与支付数小于预提数而形成的与未来支付有关的预提土地塌陷征地、补偿、复原、环保等的差额作为一项流动资产或一项流动负债列报。

41.各专项储备

(1). 维持简单再生产费用

根据财政部、国家煤矿安全生产监察局及有关政府部门的规定,本公司及中国境内涉及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提维持简单再生产费用(以下简称“维简费”),用于维持矿区生产以及设备改造等相关支出,各公司计提标准如下:

公司名称计提标准
本公司及中国境内山东、山西之子公司6元/吨
本公司所属中国境内内蒙古、陕西之子公司10.5元/吨

(2). 安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局、国家煤炭安全监察局及有关地方政府部门的规定,本公司及中国境内涉及煤炭业务的子公司根据原煤产量计提安全生产费用,用于煤炭生产设备和煤炭井巷建筑设施安全支出,各公司计提标准如下:

公司名称计提标准
本公司及山东境内子公司15元/吨、30元/吨
本公司之内蒙古、陕西境内子公司15元/吨
本公司之山西境内子公司30元/吨

根据《山东省煤矿冲击地压防治办法》(山东省人民政府令第325号文件)规定,自2019年9月1日起,冲击地压煤矿应当在国家规定的安全费用提取标准的基础上,按照每吨煤不

少于15元加提安全费用。本公司及山东境内子公司所属冲击地压煤矿自2019年9月1日起,在国家规定的安全费用提取标准的基础上,按照每吨煤15元加提安全费用。上述计提额在成本费用中列支、已计提未使用金额在所有者权益的“专项储备”项目单独反映。使用安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(3). 改革专项发展基金

根据山东省财政厅、山东省人民政府国有资产监督管理委员会和山东省煤炭工业局《关于省属重点煤炭企业建立改革发展专项资金的通知》(鲁财企〔2004〕28号)规定,本公司从2004年7月1日起按开采原煤量每吨5元计提改革专项发展基金,以用于新矿井建设等相关支出。

根据山东省财政厅、山东省人民政府国有资产监督管理委员会和山东省煤炭工业局《关于停止执行省属重点煤炭企业提取改革发展专项资金政策的通知》(鲁财企〔2008〕44号),自2008年1月1日起,本公司停止计提改革专项发展基金。

(4). 山西省矿山环境恢复治理保证金

根据《山西省人民政府关于印发山西省矿山环境恢复治理保证金提取使用管理办法(试行)的通知》(晋政发〔2007〕41号)的规定,自2008年5月1日起,本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每吨10元计提矿山环境恢复治理保证金。矿山环境恢复治理保证金提取和使用管理遵循“企业所有、专款专用、专户储存、政府监管”的原则。

根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》(晋政发〔2013〕26号),暂停提取矿山环境恢复治理保证金。

(5). 山西省煤矿转产发展资金

根据《山西省煤矿转产发展资金提取使用管理办法(试行)》(晋政发〔2007〕40号)规定,自2008年5月1日起,本公司之子公司山西和顺天池能源有限责任公司按开采原煤量每吨5元计提煤矿转产发展资金。

根据《关于印发进一步促进全省煤炭经济转变发展方式实现可持续增长措施的通知》(晋政发〔2013〕26号),暂停提取煤矿转产发展资金。

(6). 一般风险准备金

根据财政部《金融企业准备金计提管理办法》(财金〔2012〕20号)规定,本公司之子公司兖矿集团财务有限公司按照风险资产资产负债表日余额的1.5%计提一般风险准备金。

42.股份支付

√适用 □不适用

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。本集团在等待期内取消所授予权益工具的(因未满足可行权条件而被取消的除外),作为加速行权处理,即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件,在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。

43.优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

44.收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

本集团的营业收入包括销售煤炭、销售甲醇等煤制化工产品、销售电力及热力、销售矿用设备、机电设备、橡胶制品、辅助材料、大宗物资、贷款和租赁等业务收入。

本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。合同中存在重大融资成分的,本集团按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日,本集团预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成分。

满足下列条件之一时,本集团属于在某一段时间内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:

1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;3)本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利;

2)本集团已将该商品的法定所有权转移给客户

3)本集团已将该商品的实物转移给客户;

4)本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户;

5)客户已接受该商品或服务等。

本集团根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权,来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。在向客户转让商品前能够控制该商品的,本集团为主要责任人,按照已收或对价总额确认收入;否则为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除支付给其他相关方的价款后净额,或者按照既定的佣金额比例确定。本集团判断在向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括:

1)本集团自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户。

2)本集团能够主导第三方代表本集团向客户提供服务。

3)本集团自第三方取得商品控制权后,通过提供重大的服务将该商品与其他整合成某组产出转让给客户。

在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时,不仅局限于合同的法律形式,并综合考虑所有相关事实和情况,这些事实和情况包括:

1)本集团承担向客户转让商品的主要责任。

2)本集团在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险。

3)本集团有权自主决定所交易商品的价格。

4)其他相关事实和情况。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见本附注“五、10(6)

金融工具的减值”)。本集团拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

1)本集团煤炭、甲醇等化工产品、热力、矿用设备、机电设备、橡胶制品、辅助材料、大宗物资及其他商品在控制权转移给购货方时予以确认;2)本集团电力销售收入在电力供应至各电厂所在地的电网公司,电网公司取得电力的控制权时确认收入,并根据供电量及每年与有关各电力公司确定的适用电价计算;3)本集团出售房产开发产品的收入在房产开发产品完工并验收合格,签订具有法律约束力的销售合同,将房产开发产品的控制权转移给购买方时予以确认;4)本集团铁路、航运以及其他服务收入在劳务完成时确认;5)本集团利息收入按借出货币资金的时间和实际利率计算确定。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

45.合同成本

□适用 √不适用

46.政府补助

√适用 □不适用

本集团的政府补助包括从政府无偿取得的货币性资产。其中,与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象,本集团按照上述区分原则进行判断,难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,或对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。

本集团已确认的政府补助需要退回的,在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理:

(1)初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值。

(2)存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。

(3)属于其他情况的,直接计入当期损益。

47.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。

48.租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。

合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

(1)本集团作为承租人

本集团于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认的计量参见本附注“五、29使用权资产”和“五、37租赁负债”。

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项资产全新时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。

(2)本集团作为出租人

一项租赁存在下列一种或多种情形的,本集团通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本集团也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1) 融资租赁会计处理

a)初始计量

在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

b)后续计量

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整)),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

2) 经营租赁的会计处理

a)租金的处理

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

b)提供的激励措施

提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。c)初始直接费用本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。d)折旧对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。e)可变租赁付款额本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

49.持有待售

本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

50.终止经营

终止经营,是指本集团满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

51.所得税的会计核算

所得税的会计核算采用资产负债表债务法。所得税费用包括当期所得税和递延所得税。将与直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余的当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

当期所得税费用是指企业按照税务规定计算确定的针对当期发生的交易和事项,应纳给税务部门的金额,即应交所得税;递延所得税是指按照资产负债表债务法应予确认的递延所得税资产和递延所得税负债在期末应有的金额相对于原已确认金额之间的差额。

52.套期业务的处理方法

本集团使用衍生金融工具如远期外汇合约、利率掉期合约等对与外汇相关的风险及利率波动风险进行现金流量套期。本集团在套期交易开始时记录套期工具和被套保项目之间的套期关系,包括风险管理目标及各种套期交易策略。本集团在套期开始日及后续期间内会定期地评估套期交易中的衍生工具是否持续有效对冲被套期项目的现金流量。本集团以合同主要条款比较法作套期有效性预期性评价。

套期交易的应收应付净额自套期开始时起作为资产或负债列入资产负债表中。相应的未实现利得和损失计入权益中的套期储备。远期外汇合约和利率掉期合约公允价值的变化通过套期储备予以确认直至预期交易发生。一旦预期交易发生,累计在权益中的余额将计入到利润表中或被确认为与其相关的资产成本的一部分。

当套期工具到期或被出售、终止或行使,或不再符合套期会计的条件,套期会计不再适用。在股东权益中确认的套期工具的累计利得或损失仍被计入权益中,并在交易最终发生时予以确认。如果套期交易预期不再发生,则在股东权益中记录的累计利得和损失就被转到当期损益。

53.分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部。经营分部,是指企业内同时满足下列条件的组成部分:

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

54.其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

本集团在运用上述的会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本集团需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。

本集团对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有:

(1)折旧和摊销

本集团对固定资产和无形资产在使用寿命内按直线法或产量法计提折旧和摊销。本集团定期审阅使用寿命和经济可开采煤炭储量,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本集团根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术改变而确定。经济可开采的煤炭储量是指本集团根据实测具有开采经济价值的煤炭资源而确定,如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。煤炭储量的估计涉及主观判断,因为煤炭储量的技术估计往往并不精确,仅为近似储量。经济可开采煤炭储量的估计会考虑各个煤矿最近的生产和技术资料,定期更新。此外,由于价格及成本水平逐年变更,经济可开采煤炭储量的估计也会出现变动,存在技术估计固有的不精确性。

(2)土地塌陷、复垦、重整及环保义务

公司因开采地下煤矿需要搬迁地面的村庄,以及因开采煤矿可能导致土地塌陷或影响环境,而应承担村庄搬迁费用、地面农作物(或附着物)赔偿、土地复原、重整及环境治理等各项义务。其履行很可能导致资源流出,在该义务的金额能够可靠计量时,确认为一项复垦环保义务。取决于其与未来生产活动的相关和估计确定的可靠程度,针对流动与非流动复垦准备相应确认当期损益或计入相关资产。

土地塌陷、复垦、重整及环保义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的最佳估计而确定,如货币时间价值的影响重大,将对预期未来现金流出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行,对未来土地及环境的影响变得明显的情况下,有关土地塌陷、复垦、重整及环保费成本的估计可能须不时修订。

(3)非金融长期资产减值

如本附注“五、33长期资产减值”所述,本集团在资产负债表日对非金融资产进行减值评估,以确定资产可收回金额是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。

可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、经营成本、资本性支出以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本集团在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,根据过往经验及对市场发展之预测来估计,可能与之后期间实际结果不同。

(4)金融资产的分类

本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括

货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

(5)预期信用损失的计量

本集团对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、应收融资租赁款、应收账款、合同资产以及信用承诺,使用预期信用损失模型计量其减值准备;其中涉及关键定义、参数和假设的建立和定期复核,例如对未来的宏观经济情况和债务人的信用行为的估计(例如,客户违约的可能性及相应损失)。对预期信用损失的计量存在许多重大判断,例如:将具有类似信用风险特征的业务划入同一个组合,选择恰当的计量模型,并确定计量相关的关键参数;信用风险显著增加、违约和已发生信用减值的判断标准;用于前瞻性计量的经济指标、经济情景及其权重的采用。

(6)金融工具的公允价值

对于不存在活跃市场的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括:使用熟悉情况的交易各方自愿进行的近期公平市场交易(若可获得),参照本质相同的其他金融工具的现行公允价值,折现现金流量分析和期权定价模型。在可行的情况下,估值技术尽可能使用市场参数。然而,当缺乏市场参数时,管理层需就自身和交易对手的信用风险、市场波动率、相关性等方面作出估计。这些相关假设的变化会对金融工具的公允价值产生影响。

(7)企业合并中采用的公允价值

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方的可辨认资产、负债在收购日的公允价值计量,本集团采用了估值模型,包括使用收益现值法评估探矿权资产、使用重置成本法评估房屋建筑物和设备、使用市场法评估土地等。未来现金流量预测中涉及关键假设及参数,包括投产日期的假设、矿权资产剩余可使用年限的估计、矿产售价的估计、折现率的估计等。

同一控制下企业合并或有对价的公允价值初始计量,本公司采用了估算模型,包括影响业绩因素的假设、业绩对赌期间实现利润的金额和概率估计,以及折现率的估计。

(8)税项

本公司在多个国家和地区缴纳多种税金,在正常经营活动中,很多交易和事项最终税务处理都存在不确定性。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的税金和金额产生影响。

若管理层预计未来很有可能出现应纳税盈利,并可用作可抵销暂时性差异或税项亏损,则确认与该暂时性差异及税项亏损有关的递延所得税资产。当预计的金额与原先估计有差异,则该差异将会影响与估计改变的期间内递延所得税资产及税项的确认。若管理层预计未来无法抵消应纳税所得额,则对暂时性差异及税项亏损不确认相关的递延所得税资产。

55.重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

本报告期本集团未发生重大会计政策变更事项。

(2). 重要会计估计变更

√适用 □不适用

本报告期本集团未发生重大会计估计变更事项。

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

□适用√不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

56.其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

(1) 主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应缴增值税2%、3%、5%、6%、9%、13%
城市维护建设税按实际缴纳增值税计征1%、5%、7%
教育费附加按实际缴纳增值税计征3%
资源税按煤炭销售金额计征3.5%、4%、8%、9%、9.5%、10%
企业所得税按应纳税所得额计征25%
环保税按实际排污量1.2至6元/污染当量
水资源税按实际取水量或排水量0.1至2.5元/立方米

(2) 本公司之澳大利亚子公司适用的主要税种及其税率列示如下:

税种计税依据税率
企业所得税(注)应纳税所得额30%
商品及服务税应纳税增值额10%
资源税煤炭销售收入7%-15%
职工薪酬税-昆士兰州职工工资总额4.95%
职工薪酬税-新南威尔士州职工工资总额4.85%

注:本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司所得税适用税率为30%。兖州煤业澳大利亚有限公司及其全资拥有的子公司根据澳大利亚合并纳税的规定构成一家所得税合并纳税集团;兖

州煤业澳大利亚有限公司负责确认合并纳税集团的当期所得税资产和负债(包括合并纳税集团内各子公司的可抵扣损失及税款抵减产生的递延所得税资产)。合并纳税集团中的每一家实体确认各自的递延所得税资产和负债,但不包括可抵扣的损失及税款抵减产生的递延所得税资产。在这种情况下,仅由兖州煤业澳大利亚有限公司确认相应的递延所得税资产。该集团签订了一个共享税务协议,即集团中每个实体根据他们的税前利润占整个集团的比例来分配各自应缴纳的税金。合并纳税集团也签订一个纳税资金协议即每个实体通过集团内部往来科目确认各自的当期所得税资产和负债。

(3) 本公司其他境外子公司适用的主要税种及其税率列示如下:

地区或国家税种计税依据税率
香港企业所得税应纳税所得额16.5%
卢森堡企业所得税应纳税所得额22.8%
加拿大货物及服务税商品计税价格5%
加拿大企业所得税应纳税所得额26.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

√适用 □不适用

(4) 增值税税收优惠

根据财政部、国家税务总局关于印发《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》的通知(财税〔2015〕78号)本公司之下属子公司山东华聚能源股份有限公司享受电力、热力实现的增值税即征即退50%的政策。

根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》(财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号),自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。

(5) 资源税税收优惠

根据《财政部、国家税务总局关于实施煤炭资源税改革的通知》(财税〔2014〕72号)对衰竭期煤矿开采的煤炭,资源税减征30%。衰竭期煤矿,是指剩余可采储量下降到原设计可采储量的20%(含)以下,或者剩余服务年限不超过5年的煤矿。本公司南屯煤矿、鲍店煤矿、兴隆庄煤矿、济宁二号煤矿自2015年起享受此优惠。杨村煤矿自2017年起享受此优惠。

(6) 企业所得税税收优惠

子公司税率注释
鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公司15%注1
内蒙古荣信化工有限公司15%注1
兖州煤业榆林能化有限公司15%注1
陕西未来能源化工有限公司15%注1
子公司税率注释
内蒙古矿业(集团)有限责任公司15%注1
鄂尔多斯市锋威光电有限公司15%注1
兖矿东华重工有限公司15%注2
兖矿集团邹城金通橡胶有限公司15%注2
兖州东方机电有限公司15%注2
山东兖矿集团长龙电缆制造有限公司15%注2
兖矿集团唐村实业有限公司15%注2
兖矿榆林精细化工有限公司15%注2
兖矿鲁南化工有限公司15%注2
端信供应链(深圳)有限公司15%注3

注1:鄂尔多斯市转龙湾煤炭有限公司、内蒙古荣信化工有限公司(同时也是高新技术企业,企业所得税申报时选择使用西部大开发优惠政策)、兖州煤业榆林能化有限公司、陕西未来能源化工有限公司、内蒙古矿业(集团)有限责任公司和鄂尔多斯市锋威光电有限公司根据《中共中央国务院关于深入实施西部大开发战略的若干意见》(中发〔2010〕11号)、《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)及其他相关文件,符合西部大开发鼓励类产业优惠政策条件,适用的企业所得税税率为15%。注2:兖矿东华重工有限公司、兖矿集团邹城金通橡胶有限公司、兖州东方机电有限公司、山东兖矿集团长龙电缆制造有限公司、兖矿集团唐村实业有限公司、兖矿榆林精细化工有限公司、兖矿鲁南化工有限公司获得高新技术企业认定,符合国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函〔2009〕203号)的相关规定,适用的企业所得税税率为15%。

注3:端信供应链(深圳)有限公司根据财政部、国家税务总局《关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》(财税〔2014〕26号)的规定,对设在横琴新区、平潭综合实验区和前海深港现代服务业合作区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金152175
银行存款40,044,36917,113,366
其他货币资金5,527,9457,428,818
合计45,572,46624,542,359
项目期末余额期初余额
其中:存放在境外的款项总额9,686,0824,190,623

其他说明

项目期末余额期初余额
票据及信用证保证金2,094,0453,498,125
环境恢复治理基金1,266,382589,247
法定存款保证金1,720,7071,600,338
冻结资金243,671329,338
质押的定期存款160,0001,010,256
贷款保证金1,741349,655
其他保证金41,12748,940
合计5,527,6737,425,899

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
特别收益权(注1)105,82979,880
债务工具投资(注2)100,414
货币基金50,06850,356
非或然特许权使用费18,055
合计256,311148,291

其他说明:

√适用 □不适用

注1:交易性金融资产之特别收益权系本公司之子公司格罗斯特煤炭有限公司拥有的在中山矿项目中取得其按离港煤炭销售价4%计算的特别收益之权利。兖煤澳大利亚有限公司(以下简称“澳洲公司”)管理层于每报告日,对此项权利依据未来现金流量折现后的现值进行计量,变动损益计入当期损益。截至2021年12月31日,将未来一年内将取得的收益105,829千元作为交易性金融资产,超过一年将取得的收益914,055千元作为其他非流动金融资产。

注2:交易性金融资产之债务工具投资系本公司之子公司兖矿集团财务有限公司购买附息国债11和15,各50万份(面值100元)。截止2021年12月31日,共计100,414千元。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(3). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(4). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(5). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(6). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(7). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(8). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(9). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内5,721,826
1至2年255,326
2至3年107,778
3年以上94,398
合计6,179,328

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备532,7248444,1398388,585522,49912433,2498389,250
按组合计提坏账准备6,151,6099260,86616,090,7433,957,4168867,45523,889,961
其中:
账龄组合5,201,2537860,86615,140,3873,429,0257667,45523,361,570
关联方组合950,35614950,356528,39112528,391
合计6,684,332/505,005/6,179,3284,479,915/500,704/3,979,211

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
公司1295,282206,69770预期不能收回
公司2183,080183,080100预期不能收回
公司326,87026,870100预期不能收回
公司419,35919,359100预期不能收回
公司55,6315,631100预期不能收回
公司62,5022,502100预期不能收回
合计532,724444,13983/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:账龄组合

单位:千元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内4,855,3504,8290.10
1-2年204,4805,9383
2-3年97,0015,6776
3年以上44,42244,422100
合计5,201,25360,8661

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备500,70417,084-4,116-8,667505,005
合计500,70417,084-4,116-8,667505,005

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

单位名称期末余额账龄占应收账款年末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
公司1485,5141年以内7
公司2299,6801年以内4
公司3295,2822年以内,3年以上4206,697
公司4268,7161年以内4
公司5214,4871年以内3
合计1,563,67922206,697

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票7,087,3223,126,928
信用证328,225115,728
合计7,415,5473,242,656

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

注:2021年12月31日,本公司将银行承兑汇票1,295,404千元质押给银行用于开具应付承兑汇票及保函,将信用证328,225千元质押给银行用于出口押汇。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内4,110,978842,566,85876
1至2年376,9768821,66824
2至3年397,03483,351
3年以上5,4133,398
合计4,890,4011003,395,275100

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额账龄占预付款项期末余额合计数的比例(%)
公司1351,7551年以内7
公司2184,3611年以内4
公司3168,1181年以内3
公司4128,8291年以内3
公司5112,5551年以内2
合计945,61819

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息43,265123,615
应收股利130,296144,296
其他应收款2,305,4022,860,803
合计2,478,9633,128,714

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内858,001
1至2年819,432
2至3年404,390
3年以上223,579
合计2,305,402

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款3,214,7853,237,199
预计无法收回的款项1,218,7361,146,882
应收代垫款359,654475,512
押金保证金108,412221,806
备用金12,83614,717
其他8,55610,357
合计4,922,9795,106,473

(9). 坏账准备计提情况

□适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额528,8401,716,8302,245,670
本期计提270,260166,943437,203
本期转回-50,474-50,474
本期转销
本期核销-14,822-14,822
其他变动
2021年12月31日余额799,1001,818,4772,617,577

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
坏账准备2,245,670437,203-50,474-14,8222,617,577
合计2,245,670437,203-50,474-14,8222,617,577

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款14,822

其中重要的其他应收款核销情况:

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
公司1往来款497,0563年以内10
公司2往来款362,2113-4年7362,211
公司3往来款338,1383年以上7338,138
公司4往来款181,2891-2年4
公司5往来款156,3084年以上3
合计/1,535,002/31700,349

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料1,365,7821,1611,364,6211,501,8517,0391,494,812
在产品634,079634,0791,143,4631,143,463
产成品3,039,66438,0743,001,5901,501,20178,4611,422,740
库存商品2,222,8527352,222,1172,455,1107352,454,375
低值易耗品544,085544,085558,019558,019
房地产开发成本688,015688,015641,251641,251
合计8,494,47739,9708,454,5077,800,89586,2357,714,660

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额外币报表折算差额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料7,0395,8781,161
产成品78,46134,97869,543-5,82238,074
库存商品735735
合计86,23534,97875,421-5,82239,970

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末账面价值期初账面价值
拟出售土地7,9048,578
合计7,9048,578

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款1,445,3521,763,523
合计1,445,3521,763,523

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明

注:一年内到期的长期应收款包括本公司之子公司中垠融资租赁有限公司长期应收融资租赁款942,984千元、本公司之子公司中垠(泰安)融资租赁有限公司长期应收融资租赁款502,368千元。

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
发放贷款及垫款7,579,2254,301,874
土地塌陷、复原、重整及环保费3,499,3993,194,472
待抵扣进项税、预缴税款1,130,9851,548,713
应收保理款535,072927,918
环境治理保证金62,18663,899
长期服务假基金会补偿金11,17439,330
其他2,8732,984
合计12,820,91410,079,190

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
格拉斯通债券145,59379,96165,632158,01386,78271,231
委托贷款190,000190,000190,000190,000
合计335,593269,96165,632348,013276,78271,231

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款2,494,532188,0902,306,4422,622,989174,5042,448,485
其中:未实现融资收益566,100566,100557,206557,206
采矿权696,777696,777711,289711,289
中山矿合营企业(注)688,253688,253676,085676,085
合计3,879,562188,0903,691,4724,010,363174,5043,835,859/

注:本公司之子公司格罗斯特煤炭有限公司向中山矿合营企业(以下简称“中山矿”)提供长期贷款的面值为2.12亿澳元。2020年10月5日,中山矿股东同意贷款免息期重置至2025年12月31日。截至2021年12月31日,该笔贷款按照实际利率法重估为1.49亿澳元,折合人民币688,253千元,除税后差额0.60亿澳元,折合人民币289,150千元,计入对中山矿的长期股权投资。

(2). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额54,55239,34580,607174,504
本期计提47,524-15,86833,63065,286
本期转回-16,975-19,703-14,860-51,538
本期转销
本期核销
其他变动-162-162
2021年12月31日余额85,1013,77499,215188,090

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他外币报表折算差异
一、合营企业
中山矿合营企业401,368253,291-41,912612,747
圣地芬雷选煤工程技术(天津)有限公司29,2503,11932,369
山东东华装备再制造有限公司14,7931,17015,963
HVOEntities(注1)
小计445,411257,580-41,912661,079
二、联营企业
华电邹县发电有限公司1,056,529-87,95541,648926,926
齐鲁银行股份有限公司(注2)1,910,840
上海中期期货股份有限公司(注2)701,455
内蒙古伊泰呼准铁路有限公司2,115,79350,6732,166,466
鄂尔多斯市海勒斯铁路运输有限公司(注3)24,0001724,017
沃拉塔港煤炭服务公司889,92922,644-1,22852,047-68,718790,580
兖矿售电有限公司30,72290531,627
浙商银行股份有限公司(注2)5,115,648
临商银行股份有限公司(注4)2,132,91280,52916,214-85,0422,144,613
山东省东岳泰恒发展有限公司225,9969,206235,202
山东兖煤物业服务有限公司(注5)10,57711,8631,286
兖矿清湖生态科技(山东)有限责任公司6,3006,300
兖矿苗夫智慧生态科技(山东)有限公司(注6)50,00050,000
山东聚合顺鲁化新材料有限公司140,000-225139,775
兖矿(海南)智慧物流科技有限公司71,8288,82180,649
内蒙古东能能源有限责任公司11,384-30011,084
内蒙古西能能源有限责任公司25,485-1,78223,703
内蒙古锦联铝材有限公司3,910,912818,190271,6524,457,450
内蒙古霍煤锦联矿业有限责任公司19,499-1,79617,7036,158
德伯特机械(山东)有限公司(注7)12,00094412,944
山东新宝龙工业科技有限公司(注8)45,000-9044,910
山东宝能智维工业科技有限公司(注9)3,0003,000
水兴能源(邹城)有限公司(注10)14,470-35514,115
纽卡斯尔煤炭基础建设集团(注11)
WICETHoldingsPtyLtd(注12)
小计18,375,809148,47011,8631,810,54661,137-104,043569,276-222,71219,488,0686,158
三、其他
山西天浩化工股份有限公司(注13)149,786
兖矿集团大陆机械有限公司(注14)39,845
小计189,631
合计18,821,220148,47011,8632,068,12661,137-104,043569,276-264,62420,149,147195,789

注1:本公司之子公司澳洲公司在HVO Entities累计亏损额超过其投资账面价值,对其长期股权投资账面价值计为零。注2:齐鲁银行于2021年6月发行股票,本公司对其持股比例被稀释,由8.67%下降至7.80%。齐鲁银行股份有限公司在本财务报告批准报出日尚未公开披露2021年年度业绩。依据相关监管准则,在不披露齐鲁银行股份有限公司相关数据的同时,删除上海中期期货股份有限公司、浙商银行股份有限公司相关数据,以保证在披露合计数据前提下,齐鲁银行股份有限公司相关数据不会被计算得出。

注3:本公司之子公司兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司于2020年12月与鄂尔多斯市能源投资开发有限公司、神华新朔铁路有限责任公司签订协议设立鄂尔多斯市海勒斯铁路运输有限公司,2021年1月兖州煤业鄂尔多斯能化有限公司支付投资款24,000千元取得24%股权,对其具有重大影响,按照权益法核算。

注4:临商银行2021年起执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》,由于会计政策变更导致2021年初留存收益减少1,080,059千元,按照对其持股比例减少年初长期股权投资204,347千元;2021年1月,临沂市财金投资集团有限公司向临商银行定向增资160,000千元,本公司对其持股比例由19.75%下降至18.92%;2021年12月,其他股东向临商银行定向增资121,600千元,本公司对其持股比例下降至18.33%。

注5:根据《兖矿集团有限公司职工家属区“三供一业”分离移交框架协议》、《山东兖煤物业服务有限公司股权转让协议》、《山东兖煤物业服务有限公司重组移交协议》及其补充协议等有关约定,本公司本年将对山东兖煤物业管理有限公司的35%股权无偿划转至济宁市财政局北湖分局。

注6:本公司之子公司兖矿智慧生态有限责任公司(以下简称“智慧生态”)2020年11月与苗夫控股有限公司共同出资设立兖矿苗夫智慧生态科技(山东)有限公司,认缴出资额20000万元。其中智慧生态持股比例25%,认缴5000万元;苗夫控股持股比例75%,认缴出资额15000万元。2021年8月4日,智慧生态实缴出资金额5000万元,对其具有重大影响,按照权益法核算。

注7:本公司与唐山艾义德机械设备有限公司于2020年8月签订协议出资设立德伯特机械(山东)有限公司,2021年2月本公司出资12,000千元取得40%股权,对其具有重大影响,按照权益法核算。

注8:本公司与无锡宝通科技股份有限公司于2020年12月签订合资合作协议设立山东新宝龙工业科技有限公司,2021年1月本公司出资45,000千元取得45%股权,对其具有重大影响,按照权益法核算。

注9:本公司与无锡宝通智能物联科技有限公司于2021年12月签订协议出资设立山东宝能智维科技有限公司,本公司认缴出资10,500千元取得35%股权,实际出资金额3,000千元,对其具有重大影响,按照权益法核算。注10:本公司之子公司兖煤国际控股有限公司于2020年12月与兴业绿色电力(第二)投资有限公司签订增资合作协议,2021年4月兖煤国际控股有限公司支付2,222.7千美元取得水兴能源(邹城)有限公司10%股权,对其具有重大影响,按照权益法核算。注11: 本公司之子公司澳洲公司在纽卡斯尔煤炭基础建设集团累计亏损额超过其投资账面价值,调整对其长期股权投资账面价值计为零。注12:本公司之子公司澳洲公司在WICET Holdings Pty Ltd累计亏损额超过其投资账面价值,调整对其长期股权投资账面价值计为零。注13:兖矿集团大陆机械有限公司(以下简称“大陆机械公司”)于2020年9月23日以其不能清偿到期债务,并且其资产不足以清偿全部债务为由,向济宁市兖州区人民法院申请破产清算,法院于2020年9月24日出具[2020]鲁0812破申4号民事裁定书同意受理其破产清算申请,大陆机械公司已向破产管理人移交控制权。2020年10月起大陆机械公司不再纳入合并范围,并对其长期股权投资全额计提减值准备。注14:山西天浩化工股份有限公司(以下简称“山西天浩”)因长期停产致严重资不抵债,2018 年 12 月 31 日,山西天浩向山西省吕梁市中级人民法院申请破产清算。2019 年 9 月 27 日,山西省吕梁市中级人民法院裁定受理山西天浩破产清算一案,山西天浩已向破产管理人移交控制权,2019年11月起不再纳入合并范围,并对其长期股权投资全额计提减值准备。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
建信信托-彩蝶6号财产权信托计划43,731
天津物产二号企业管理合伙企业(有限合伙)26,065
天津物产三号企业管理合伙企业(有限合伙)15,967
中峰化学有限公司10,00010,366
山东邹城建信村镇银行有限公司3,8834,274
江苏连云港港口股份有限公司349387
合计99,99515,027

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
特别收益权(附注七、2)914,0551,009,562
榆林市榆阳区煤矿疏干水环境治理有限公司165,06082,530
陕西靖神铁路有限责任公司154,619173,282
鄂尔多斯南部铁路有限责任公司87,76787,397
杭州中车时代创业投资合伙企业(有限合伙)56,74256,377
上海骥琛企业管理合伙企业(有限合伙)30,00030,000
合计1,408,2431,439,148

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位:千元币种:人民币

项目房屋、建筑物合计
一、期初余额1,385,1101,385,110
二、本期变动
加:公允价值变动29,01629,016
三、期末余额1,414,1261,414,126

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
房屋建筑物729,406正在办理

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目土地房屋建筑物矿井建筑物地面建筑物机器设备运输设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额1,553,97310,796,07923,665,23812,224,90958,032,1012,572,1595,258,570114,103,029
2.本期增加金额1,1981,625,3031,145,9613,275,25111,980,261142,7772,972,67721,143,428
(1)购置145,880827480,8592,788,153129,031359,5343,904,284
(2)在建工程转入1,1981,470,127453,8622,086,4187,775,91313,7462,612,96314,414,227
(3)企业合并增加9,2961809,476
(4)重分类转入81,279707,9741,296,7562,086,009
(5)其他增加609,993119,439729,432
3.本期减少金额5699,368335,41199,5331,762,072536,8791,630,8135,064,081
(1)处置或报废5474,229335,41199,5331,762,07267,9951,362,3844,101,629
(2)重分类转出225,139468,884268,429962,452
(3)其他减少
4.外币报表折算差额-123,500-91,377-903,268-1,465,392-5-2,583,542
5.期末余额1,431,66611,630,63723,572,52015,400,62766,784,8982,178,0526,600,434127,598,834
二、累计折旧
1.期初余额3,690,2447,882,4274,855,08126,764,8101,382,8153,248,51347,823,890
2.本期增加金额380,4461,344,220890,9854,706,993152,552980,2088,455,404
(1)计提376,2141,300,611622,2584,512,970152,552880,0047,844,609
(2)重分类转入43,609268,727194,023100,119606,478
(3)企业合并增加4,232854,317
3.本期减少金额502,669114,727117,592934,532306,1001,435,6363,411,256
(1)处置或报废374,737114,727117,592934,532102,0611,435,6363,079,285
(2)重分类转出127,932204,039331,971
4.外币报表折算差额-46,455-306,434-953,534-4-1,306,427
5.期末余额3,521,5668,805,4865,628,47429,583,7371,229,2632,793,08551,561,611
三、减值准备
1.期初余额165,4743165,477
2.本期增加金额37544,7581,1303,77050,033
3.本期减少金额
4.外币报表折算差额-13,007-13,007
5.期末余额375152,46744,7611,1303,770202,503
四、账面价值
1.期末账面价值1,431,6668,108,69614,614,5679,772,15337,156,400947,6593,803,57975,834,720
2.期初账面价值1,553,9737,105,83515,617,3377,369,82831,267,2881,189,3442,010,05766,113,662

注:土地类固定资产系本公司之子公司澳洲公司拥有的永久性土地使用权,因此无需计提折旧。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋建筑物103,90872,46231,446
机器设备146,07842,12444,75859,196
运输设备2,0288971,1301
其他6,7642,9943,770
合计258,778118,47749,65890,643

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物3,905,377正在办理
地面建筑物62,354正在办理

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程14,456,75023,416,332
工程物资39,353
合计14,456,75023,455,685

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
一、维简工程1,058,4561,058,4561,446,7741,446,774
二、技改工程1,330,5241,330,524944,094944,094
三、基建工程12,502,216915,92011,586,29620,678,630402,36120,276,269
四、安全工程169,778169,77897,55097,550
五、勘探工程234,139105,699128,440473,607473,607
六、科技工程162,525162,525160,501160,501
七、修理工程21,22549420,73117,53717,537
合计15,478,8631,022,11314,456,75023,818,693402,36123,416,332

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目名称年初余额本年增加本期转入固定资产金额本期转入无形资产外币报表折算差异期末余额预算数工程累计投入占预算比例(%)工程进度(%)利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
加拿大钾矿(注1)1,848,7949,948-42,2981,816,444N/AN/AN/A28,995N/AN/A金融机构贷款
万福煤矿(注2)3,815,885716,2884,532,1735,281,4288686578,814174,5744.35-6金融机构贷款
荣信甲醇厂二期5,818,022287,0675,818,02386,000201,0667,336,1238383468,198自筹及贷款
榆林甲醇厂二期3,502,603133,2143,037,51284,191514,1143,656,0009999253,50685,3286自筹及贷款
30万吨/年已内酰胺项目1,524,9171,771,9433,296,8603,296,861100100N/AN/AN/A自筹及贷款
合计16,510,2212,918,46012,152,395170,191-42,2987,063,79719,570,4121,329,513259,902

注1:加拿大钾矿拥有6个钾矿采矿权,项目可行性研究已经完成,尚没有具体开发规划。注2:万福煤矿煤炭资源采深在600-1200米,属于千米冲击地压矿井,根据山东省新旧动能转换综合试验区建设领导小组印发的《全省落实“三个坚决”行动方案 (2021—2022 年)》通知,本公司正在积极调整万福煤矿的建设和施工方案,并将先行开采南翼1000米以浅煤炭资源。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
唐纳森勘探资产105,699不具有商业可行性
鄂尔多斯市伊金霍洛旗札萨克镇太阳能电池组件产业链建设项目523,417

2021年12月收到伊金霍洛旗林业和草原局的行政处罚,处罚要求拆除建筑物和其他设施,故予以全额计提减值

合计629,116/

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目房屋及建筑物地面建筑物机器设备运输设备土地使用权合计
一、账面原值
1.期初余额171,57848,1482,639,5449,3452,868,615
2.本期增加金额3,208314,20853,852371,268
3.本期减少金额153,60548,1481,059,9971,261,750
4.外币报表折算差额-41,738-41,738
5.年末余额21,1811,852,01753,8529,3451,936,395
二、累计折旧
1.期初余额34,2347,0941,077,0571,118,385
2.本期增加金额9,4511,570242,9063,064256,991
3.本期减少金额26,4358,664319,687354,786
4.外币报表折算差额2,5522,552
5.年末余额17,2501,002,8283,0641,023,142
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.外币报表折算差额
5.年末余额
四、账面价值
1.期末账面价值3,931849,18950,7889,345913,253
2.期初账面价值137,34441,0541,562,4879,3451,750,230

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目采矿权未探明矿区权益土地使用权专利和专有技术水资源使用权产能置换计算机软件合计
一、账面原值
1.期初余额66,925,0092,818,9363,388,8741,130,260479,0352,034,811214,91776,991,842
2.本期增加金额7,961,979165,685265,415114,511169,4299,6718,686,690
(1)购置7,151,063100,442119,17828,5119,6717,408,865
(2)内部研发810,91658,531146,23786,0001,101,684
(3)企业合并增加6,7126,712
(4)重分类增加169,429169,429
3.本期减少金额1,296,71036,7173,01133,92838,8759481,410,189
(1)处置1,296,71027,25938,8759481,363,792
(2)其他减少9,4583,01133,92846,397
4.外币报表折算差额-2,630,657-221,579-10,131-9,858-19,507-13,927-2,905,659
5.期末余额70,959,6212,597,3573,507,7111,382,806540,1112,165,365209,71381,362,684
二、累计摊销
1.期初余额14,258,5892,640483,801466,90326,01799,800148,11115,485,861
2.本期增加金额2,306,13882,727115,3868,75745,21627,1482,585,372
(1)摊销2,306,13882,284101,1128,75745,21627,1482,570,655
(2)重分类增加14,27414,274
(3)企业合并增加443443
3.本期减少金额1,024,33119,3394,2657028491,049,486
项目采矿权未探明矿区权益土地使用权专利和专有技术水资源使用权产能置换计算机软件合计
(1)处置1,024,3319,3307028491,035,212
(2)重分类减少10,0094,26514,274
4.外币报表折算差额-445,770-2,193-11,263-459,226
5.期末余额15,094,6262,640544,996582,28930,509144,314163,14716,562,521
三、减值准备
1.期初余额2,641,6269,3202,650,946
2.计提307,898120,480428,378
3.企业合并增加2,5172,517
4.其他减少147,464147,464
5.外币报表折算差额-296,066-4,930-300,996
6.期末余额2,505,9942,517124,8702,633,381
四、账面价值
1.期末账面价值53,359,0012,594,7172,960,198675,647509,6022,021,05146,56662,166,782
2.期初账面价值50,024,7942,816,2962,905,073654,037453,0181,935,01166,80658,855,035

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
土地使用权621,596正在办理

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少外币报表折算差额年末余额
企业合并形成的其他收购子公司其他
收购鑫泰653,836653,836
收购兖煤资源306,159-24,063282,096
收购新泰克Ⅱ21,942-1,72620,216
收购普力马13,645-1,07212,573
收购兖煤航运10,04510,045
合计1,005,627-26,861978,766

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少外币报表折算差额期末余额
计提其他处置其他
收购鑫泰653,836653,836
收购兖煤资源7,8627,862
收购普力马13,645-1,07212,573
合计667,4817,862-1,072674,271

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

□适用 √不适用

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
母公司及境内子公司
土地塌陷、复原、重整及环保费2,777,195611,5562,308,641543,978
维简费、发展基金1,724,481415,7261,389,041342,804
资产减值准备2,134,287482,5121,887,137414,778
固定资产折旧差异411,710102,761428,721105,158
无形资产摊销差异322,77580,694289,32672,331
已计提未支付的工资、保险520,514128,010282,86567,628
交易性金融负债59,13214,783153,05538,264
未弥补亏损5,427,8201,293,8572,645,774636,972
递延收益155,31038,828113,95528,489
其他权益工具投资公允价值变动1,087272695174
投资性房地产公允价值变动500125
其他482,22783,299430,17471,011
澳大利亚子公司
未弥补亏损981,611294,48310,095,3533,028,606
复垦费用4,277,4001,283,2204,008,4411,202,532
融资租赁648,815194,644629,409188,823
照付不议负债573,340172,002618,248185,474
套期工具负债361,687108,506360,476108,143
资产摊销225,85467,75610,4783,143
未实现外汇损益426,432127,930
其他2,296,770689,0311,670,570501,172
合计23,808,4476,189,87027,322,8597,539,605

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
母公司及境内子公司
采(探)矿权公允价值24,343,6605,939,64324,230,6945,910,789
固定资产折旧差异642,448114,738539,32582,676
固定资产转投资性房地产350,22987,557498,273124,568
非同一控制企业合并资产评估增值139,39134,848135,91533,979
投资性房地产公允价值调整138,08934,522129,56132,390
其他非流动金融资产公允价值调整14,6723,66812,2403,060
其他权益工具投资公允价值变动2596529874
其他785,963117,894856,818128,524
澳大利亚子公司
资产摊销及确认14,655,5164,396,65516,411,5584,923,467
未实现外汇损益340,769102,2311,040,867312,260
套期工具资产1,290,166387,050
其他581,318174,395699,221209,767
合计43,282,48011,393,26644,554,77011,761,554

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额
递延所得税资产2,674,9853,514,885
递延所得税负债2,674,9858,718,281

注:本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司属于同一纳税集团,经批准,于2021年12月31日,抵销递延所得税资产和递延所得税负债2,674,985千元。

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额性质
探(采)矿权11,375,70718,366,439
发放贷款及垫款1,950,000
预付设备、工程款445,186843,202
长期服务假基金会补偿金440,487409,865
产能置换款388,547519,102
其他402,7831,457,524
合计15,002,71021,596,132

注:本公司2020年因非同一控制下合并内蒙矿业,取得内蒙古准格尔煤田刘三圪旦井田煤炭资源探矿权4,376,782千元,内蒙古自治区兴和县曹四夭矿区钼矿探矿权2,314,361千元,内蒙古自治区东胜煤田嘎鲁图井田煤炭资源探矿权4,578,300千元,内蒙古自治区东胜煤田纳林河矿区营盘壕井田煤炭资源探矿权6,002,805千元。

本集团所属营盘壕煤矿于2018年11月27日与内蒙古自治区自然资源厅签订《探矿权出让合同》,约定营盘壕煤矿探矿权总出让收益为人民币67.38亿元,截止2020年末,营盘壕煤矿已缴纳1,094,191千元探矿权资源价款。营盘壕煤矿于2021年11月15日取得采矿权证,确认无形资产,对应其他非流动资产的相关价款6,003,639千元转入无形资产核算。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款3,770,00011,321,728
保证借款(注2)1,156,0303,550,882
质押借款(注3)790,002115,728
抵押借款726,000
合计5,716,03215,714,338

短期借款分类的说明:

注1:短期借款中人民币借款利率在3.55%至8.00%之间,外币美元借款利率在0.6550%至

1.8000%之间。短期借款中美元借款余额为206,692千元,折合人民币1,317,806千元;

注2:保证借款1,156,030千元均由本公司提供担保;

注3:质押借款790,002千元的质押物包括本公司之子公司青岛中垠瑞丰国际贸易有限公司质押在银行的出口信用证年末金额328,225千元;保证金质押借款461,777千元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

种类期末余额期初余额
银行承兑汇票7,525,7866,869,252
商业承兑汇票1,408,097846,396
信用证1,756,6112,165,542
合计10,690,4949,881,190

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
合计14,999,38814,042,415
其中:1年以上3,154,7531,970,537

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

□适用 √不适用

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
合计4,982,6393,176,540
其中:1年以上125,781117,781

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少外币报表折算差额期末余额
一、短期薪酬1,650,81313,235,61512,741,871-61,3472,083,210
二、离职后福利-设定提存计划43,7111,628,0491,570,365101,395
三、一年内到期的其他福利57,24340,59087,217-2,5928,024
合计1,751,76714,904,25414,399,453-63,9392,192,629

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少外币报表折算差额期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴791,55410,314,54910,060,176-17,5201,028,407
二、职工福利费474,761474,761
三、社会保险费127,799710,146625,020212,925
其中:医疗保险费106,277643,393563,452186,218
工伤保险费19,11564,23658,55824,793
生育保险费2,4072,5173,0101,914
四、住房公积金24,181555,805547,39732,589
五、工会经费和职工教育经费175,554361,640256,189281,005
六、短期带薪缺勤531,725818,714778,328-43,827528,284
合计1,650,81313,235,61512,741,871-61,3472,083,210

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少外币报表折算差额期末余额
1、基本养老保险27,5461,119,5341,068,28578,795
2、失业保险费9,04544,69038,80114,934
3、企业年金缴费7,120463,825463,2797,666
合计43,7111,628,0491,570,365101,395

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
企业所得税2,486,7681,023,147
增值税1,014,305335,627
资源税949,252131,959
项目期末余额期初余额
其他320,078261,201
合计4,770,4031,751,934

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息883,2321,625,981
应付股利13,94015,422
其他应付款29,858,70236,163,715
合计30,755,87437,805,118

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付债券利息685,820644,428
分期付息到期还本的长期借款利息163,569786,985
应付短期融资券利息33,133
应付定期存款利息6772,493
应付短期借款利息33184,336
应付长期应付款利息7,739
合计883,2321,625,981

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利13,94015,422
合计13,94015,422

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
吸收存款24,890,40318,699,588
往来款2,743,7053,487,636
应付代扣款1,013,5941,332,259
应付投资款493,74111,590,710
押金保证金581,020558,707
工程款42,44348,429
其他93,796446,386
合计29,858,70236,163,715

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
应付股权投资款437,501股权投资款
合计437,501/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额性质
1年内到期的长期借款10,823,0298,991,417
1年内到期的应付债券4,657,9806,676,371附注七、46
1年内到期的租赁负债184,117955,963
1年内到期的预计负债61,55877,416附注七、50
1年内到期的其他负债1,009,350553,303附注七、52
合计16,736,03417,254,470

其他说明:

注:一年内到期的长期借款明细如下:

借款类别年末余额年初余额
信用借款7,248,4691,134,900
保证借款2,000,2402,057,781
质押借款1,574,3202,213,616
抵押借款3,585,120
合计10,823,0298,991,417

一年内到期的长期借款中人民币借款利率在3.70%至6.70%之间,外币美元借款利率为3个月Libor+3.00%至3个月Libor+3.25%之间。一年内到期的长期借款中美元借款余额为174,977千元,折合人民币1,115,603千元。保证借款由9家公司提供担保,其中:792,000千元由内蒙古地质矿产(集团)有限责任公司、内蒙古有色地质矿业(集团)有限责任公司和内蒙古煤炭地质勘查(集团)有限责任公司共同担保;563,186千元由山东能源担保;383,600千元由山东能源和陕西延长石油(集团)有限公

司共同担保;2,447千元由陕西未来能源化工有限公司、北京江油伟创石油化工有限公司;99,760千元由山东新业置业有限公司提供担保;其余全部由本公司提供担保。质押借款2,869,065千元的质押物为本公司认购本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司不超过10亿美元的配股而对其持有的全部股权和相关权益,截至2021年12月31日享有的本公司之子公司兖州煤业澳大利亚有限公司净资产账面价值为6,145,844千元,同时由山东能源有限公司提供担保;质押借款6,490,000千元的质押物为本公司认购本公司对陕西未来能源化工有限公司的股权146,448万股,账面价值为4,543,333千元;87,944千元的质押物为本公司之子公司中垠融资租赁有限公司质押在南京银行应收租金债权211,404千元;38,000千元的质押物为中垠(泰安)租赁有限公司质押在光大银行应收租金债权63,345千元。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券2,999,000
待转销项税金861,239471,341
土地塌陷、复原、重整及环保费959,579
合计4,819,818471,341

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
21兖州煤业SCP0010.12021-3-151802,000,0001,998,87515,7811,1252,000,000
21兖州煤业SCP0020.12021-4-231802,000,0001,998,87515,7811,1252,000,000
21兖州煤业SCP0030.12021-8-92703,000,0002,997,75033,1331,2502,999,000
合计///7,000,0006,995,50064,6953,5004,000,0002,999,000

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
信用借款28,229,23517,677,720
保证借款(注2)10,587,27814,039,305
质押借款(注3)7,910,6893,062,149
抵押借款(注4)4,214,830134,267
合计50,942,03234,913,441

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

注1:长期借款中人民币借款利率在3.78%至5.90%之间,长期借款中外币美元借款利率在2.00%至4.65%之间,外币澳元借款利率为8.70%。长期借款中美元借款余额为2,340,156千元,折合人民币14,920,133千元;澳元借款余额为29,411千元,折合人民币135,938千元。注2:保证借款由5家公司提供担保,其中:1,035,374千元由控股股东山东能源提供担保;14,682千元由陕西未来能源化工有限公司和北京江油伟创石油化工有限公司共同提供担保;4,225,200千元由山东能源和陕西延长石油(集团)有限公司共同提供担保;其余全部由本公司提供担保。

注3:质押借款具体情况详见本附注“七、43.一年内到期的非流动负债”。

注4:抵押借款2,102,425千元的抵押物为本公司之子公司澳洲公司抵押在银行的兖煤澳大利亚资源有限公司与联合煤炭工业有限公司总资产34,163,902千元;抵押借款135,937千元的抵押物为本公司之子公司普力马煤炭有限公司总资产,截至2021年12月31日总资产账面价值为7,692,488千元;抵押借款1,976,468千元的抵押物为本公司之子公司兖煤国际(控股)有限公司持有的9.34亿股浙江商业银行股票账面价值共计5,463,283千元。

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付债券24,107,00025,967,378
合计24,107,00025,967,378

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还外币报表折算差额其他减少期末 余额
公司债券(注3)0.12012-5-1610年3,836,910678,328-15,548662,780
“12兖煤02”(注2)(注3)0.12012-7-2310年4,000,0003,994,000204,6001,2003,995,200
“12兖煤04”(注2)0.12014-3-310年3,050,0003,040,342193,8284,0003,044,342
“16澳洲01”0.12016-3-319年5,056,7985,056,7985,056,798
“20兖煤01”0.12020-3-103年300,000299,3259,2693,050302,375
“20兖煤02”0.12020-3-105年2,700,0002,688,525164,6122,7002,691,225
“20兖煤03”0.12020-3-1010年2,000,0001,981,50088,6602,0001,983,500
“20兖煤04”0.12020-10-2115年3,500,0003,492,300140,6882,8003,495,100
“20兖煤05”0.12020-10-2110年1,500,0001,494,30066,1851,7001,496,000
公司债券(注1)0.12020-11-53年3,262,4503,241,9607,066-74,1303,174,896
“21兖煤01”0.12021-5-283年3,000,0002,992,80067,6323332,993,133
“21兖煤02”0.12021-5-285年1,000,000997,50024,895200997,700
MTN00招商银行中期票据0.12021-7-223年2,000,0001,995,50045,81133,3562,028,856
公司债券(注1)0.12021-11-233年1,912,7111,899,119755-11,899,873
合计///37,118,86925,967,3787,884,9191,006,18059,1605,056,798-89,6794,657,98024,107,000

注1:本公司为本公司之子公司兖煤国际资源开发有限公司发行的8亿美元公司债券提供担保。注2:本公司之控股股东山东能源为本公司发行的70.5亿元公司债券提供担保。注3:其他减少系重分类至一年内到期的非流动负债,详见本附注“七、43.一年内到期的非流动负债”。

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
经营租赁10,66110,661
融资租赁905,2501,123,339
合计915,9111,134,000

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款6,032,1833,009,636
专项应付款27,60141,380
合计6,059,7843,051,016

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额期末余额
采矿权购置款3,550,2062,452,468
融资租赁款(注)2,424,809500,000
其他57,16857,168
合计6,032,1833,009,636

其他说明:

注:该售后回租业务实质系抵押融资,抵押固定资产账面价值2,596,741千元。专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
北宿煤矿关闭专项资金41,38013,77927,601
合计41,38013,77927,601

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期服务假(注)501,671504,040
合计501,671504,040

注:长期服务假以截至本报告期末由职工提供的服务预期未来付款的现值计量,并考虑未来的工资和薪金水平,员工离职和服务期限。在资产负债表日,使用市场收益率对估计未来现金流出量进行折现。根据澳大利亚Coal Mining Industry (Long Service Leave Funding)Act1992煤炭行业(长期服务年假基金)法规1992规定,若雇员长期被雇佣,雇员将获得除年假以外的长期服务假期(带薪)。每月应根据职工薪酬水平向Coal Mining Industry(Long Service LeaveFunding)Corporation(以下简称“Coal Mining Industry Corporation”)存入长期服务假资金,待向员工支付长期服务假福利后,可以从Coal Mining Industry Corporation得到部分补偿,因此将此款项确认为其他流动资产、其他非流动资产。在资产负债表日,若长期服务假的支付义务未来发生,则将长期服务假确认为应付职工薪酬、长期应付职工薪酬。

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

□适用 √不适用

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

□适用 √不适用

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额形成原因
复垦/复原及环境恢复3,692,1983,410,119
亏损合同162,044214,470注1
照付不议负债46,50568,079注2
其他405,619261,192
合计4,306,3663,953,860/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注1:本公司之子公司联合煤炭工业有限公司与第三方签订的煤炭供应和运输协议,该合同价格低于市场价格,为亏损合同,其中一年内到期的预计负债金额为35,568千元。注2:本公司之子公司格罗斯特煤炭有限公司与第三方签订的铁路及港口照付不议合同,因预计未来运量不会达到合同约定,故对按合同约定仍需支付的款项确认预计负债,其中一年内到期的预计负债金额为16,222千元。

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
济三电力信托收益权资产支持专项计划(注1)154,650236,370
中垠租赁二期资产专项计划(注2)566,216
中垠租赁三期资产专项计划130,808
合计720,866367,178

其他说明:

注1:本公司之子公司山东兖矿济三电力有限公司于2019年11月5日发行“济三电力信托收益权资产支持专项计划”,发行期限为4年,发行金额为505,000千元,本年归还101,320千元,累计归还268,630千元。总剩余金额236,370千元,其中:重分类至一年内到期的非流动负债为81,720千元。截至2021年12月31日,账面余额为154,650千元,以专项计划存续期间的电费收入作为质押并由山东能源提供担保。

注2:本公司之子公司中垠融资租赁有限公司于2021年6月2日发行“中垠租赁二期资产专项计划”,优先级发行期限为2年6个月,到期日2024年1月20日,发行金额为2,140,000千元,本年自行认购141,000千元,本年归还620,676千元,重分类至一年内到期的非流动负债为812,108千元。截至2021年12月31日,账面余额为566,216千元。于2020年4月24日发行“中金-中垠租赁1期资产支持专项计划”,优先级发行期限为2年2个月,发行金额为1,105,000千元,累计归还989,478千元,重分类至一年内到期的非流动负债为115,522千元,截至2021年12月31日,账面余额为0元。

53、 股本

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

股东名称/类别期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
有限售条件股份
高管持股
有限售条件股份合计
无限售条件股份
人民币普通股2,960,00014,18414,1842,974,184
境外上市外资股1,900,0001,900,000
无限售条件股份合计4,860,00014,18414,1844,874,184
股份总数4,860,00014,18414,1844,874,184

其他说明:

注:本年股本增加14,184千元,系本公司于2021年2月开始进入股权激励计划第一个行权期,总行权数量为14,184,060份。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
2018年第一期永续债(注1)49,6254,962,50049,6254,962,500
2021年第二期中期票据(注2)20,0001,996,40020,0001,996,400
21兖煤Y1(注3)17,0001,696,60017,0001,696,600
21兖煤Y2(注4)33,0003,293,07033,0003,293,070
21兖煤Y4(注5)10,000998,20010,000998,200
合计49,6254,962,50080,0007,984,27049,6254,962,50080,0007,984,270

注1:本公司于2018年3月26日发行2018年度第一期公开发行可续期公司债券,发行数量为5000万份,总金额为50亿元人民币,扣除发行费用,实际募集资金4,962,500千元,此工具无固定偿还期限。本公司于2021年3月12日兑付2018年第一期永续债本息。注2:本公司于2021年11月24日发行2021年度第二期中期票据,发行数量为2000万份,总金额为2,000,000千元人民币,扣除发行费用,实际募集资金1,996,400千元,此工具无固定偿还期限。本公司本年按照3.67%的利率向债券购买人支付利息。

注3:本公司于2021年6月21日发行2021年可续期公司债券品种一(债券简称:21兖煤Y1),总金额为1,700,000千元,扣除发行费用,实际募集资金1,696,600千元,此工具无固定偿还期限。本公司本年按照3.99%的利率向债券购买人支付利息。

注4:本公司于2021年6月21日发行2021年可续期公司债券品种二(债券简称:21兖煤Y2),总金额为3,000,000千元,扣除发行费用,实际募集资金3,293,070千元,此工具无固定偿还期限。本公司本年按照4.40%的利率向债券购买人支付利息。

注5:本公司于2021年8月19日发行兖州煤业股份有限公司公开发行2021年可续期公司债券品种四(债券简称:21兖煤Y4),总金额为1,000,000千元,扣除发行费用,实际募集资金998,200千元,此工具无固定偿还期限。本公司本年按照3.54%的利率向债券购买人支付利息。

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)(注1)964,798199,281765,517
其他资本公积(注2)155,06821,399128,27248,195
合计155,068986,197327,553813,712

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:股本溢价本年增加系本公司股票期权第一批次行权,增加资本公积溢价114,277千元;山东能源按照以低于市场正常利率的利率向兖煤澳洲提供贷款,作为对兖煤澳洲的资本投入,增加资本溢价672,176千元;本公司之子公司内蒙古矿业收购本公司之三级子公司鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公司增加资本公积178,345千元;本公司赎回2018年第一期可续期债券,赎回金额大于账面金额,减少资本公积37,500千元;根据厚朴项目业绩承诺,本年已完成业绩,减少资本公积161,781千元。

注2:其他资本公积本年增加系股权激励计入资本公积21,399千元,期权行权减少其他资本公积25,457千元;联营企业股权变动冲减资本公积102,815千元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益170-917-229-688-518
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动170-917-229-688-518
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-5,612,696-3,657,520-739,172-18,411-1,940,560-959,377-7,553,256
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-35,29961,13661,13625,837
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备-235,708-800,541-739,172-18,411-26,746-16,212-262,454
外币财务报表折算差额-5,602,725-2,918,115-1,974,950-943,165-7,577,675
投资性房地产公允价值变动261,036261,036
其他综合收益合计-5,612,526-3,658,437-739,172-18,640-1,941,248-959,377-7,553,774

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费1,507,2121,352,131581,5092,277,834
维简费1,247,560466,052329,9181,383,694
改革专项发展基金611,513611,513
环境治理保证金24,56024,560
转产基金26,87526,875
一般风险准备144,028186,681330,709
合计3,561,7482,004,864911,4274,655,185

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积509,907402,793912,700
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计509,907402,793912,700

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润45,426,53043,512,178
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-204,3472,137,445
调整后期初未分配利润45,222,18345,649,623
加:本期归属于母公司所有者的净利润16,258,9087,121,636
减:提取法定盈余公积402,793509,907
提取任意盈余公积
提取一般风险准备186,681-89,771
应付普通股股利4,874,1844,633,630
同一控制下企业合并-348,6502,279,553
其他调整因素11,410
期末未分配利润56,366,08345,426,530

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务108,615,64764,896,82382,324,65756,306,679
其他业务43,375,15042,439,132132,667,161130,264,321
合计151,990,797107,335,955214,991,818186,571,000

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合同分类本年发生额上年发生额
商品类型
其中:非煤炭贸易38,873,658128,366,765
煤炭业务84,252,04269,215,528
煤化工、电力及热力23,656,64312,274,026
贷款和融资租赁919,153810,052
矿用设备制造963,484565,823
铁运业务337,560377,800
未分配项目2,988,2573,381,824
合计151,990,797214,991,818
按经营地区分类
其中:中国117,099,515178,812,764
澳洲29,323,85317,004,468
其他5,567,42919,174,586
合计151,990,797214,991,818

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
资源税2,783,8471,825,305
土地使用税328,241439,992
城市维护建设税318,809223,881
水资源税212,223296,311
教育费附加161,781110,844
地方教育经费106,86273,862
房产税102,11897,439
印花税72,780148,471
水利建设基金26,62929,416
环境保护税25,36439,302
其他86,519136,466
合计4,225,1733,421,289

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
开采权使用费2,364,6351,245,358
销售管理费193,506
职工薪酬社保及福利费159,957138,733
运费、煤炭港务、装卸费用5,0323,790,807
其他273,654250,146
合计2,996,7845,425,044

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬社保及福利费3,583,3393,338,705
停工损失(注)1,196,442134,648
折旧费660,193657,527
中介、咨询及服务费342,070279,575
摊销、租赁费等219,616205,436
物业费156,974111,987
差旅、办公、会议及招待费127,41490,598
材料及修理费121,631148,893
党建工作经费50,81449,962
股份支付15,11824,557
其他363,451333,902
合计6,837,0625,375,790

注:停工损失主要为鄂尔多斯市营盘壕煤炭有限公司和内蒙古昊盛煤业有限公司停产损失。

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用5,319,3343,257,121
减:利息收入471,456883,230
加:汇兑损失-443,572-203,176
加:担保支出205,989221,196
加:其他支出302,431298,525
合计4,912,7262,690,436

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
增值税即征即退12,58424,219
与日常经营活动相关的政府补助105,14482,825
合计117,728107,044

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,068,126694,781
处置长期股权投资产生的投资收益111,198-332,530
长期股权投资公允价值重新计量3,453,880
处置交易性金融资产取得的投资收益-32,788-126,359
债权投资在持有期间取得的投资收益2,544426
持有交易性金融资产/负债期间取得的投资收益129
债务重组收益-5,115
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得-4,506
合计2,144,0943,685,692

69、 净敞口套期收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
套期保值-814,581-886,499
合计-814,581-886,499

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产16,822-45,598
按公允价值计量的投资性房地产29,016130,874
交易性金融负债-159,380115,114
其他非流动金融资产-15,86023,106
合计-129,402223,496

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
长期应收款坏账损失35,052-49,613
应收账款坏账损失-12,968132,407
应收款项融资坏账损失-536326
其他流动资产减值损失-117,81774,844
其他应收款坏账损失-385,46053,783
其他非流动资产减值损失-50,000
其他-31,419-50,505
合计-563,148161,242

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
存货跌价损失78,092-47,300
长期股权投资减值损失-2,404
无形资产减值损失-492,725
固定资产减值损失-49,658
在建工程减值损失-633,626
商誉减值损失-8,197
合计-1,106,114-49,704

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入本年非经常性损益的金额
非流动资产处置收益72,547-45,74272,547
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益634-9,841634
其中:未划分为持有待售的非流动资产处置收益71,913-35,90171,913
其中:固定资产处置收益57,596-35,90157,596
其中:无形资产处置收益14,31714,317
合计72,547-45,74272,547

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
政府补助51,551225,74351,551
收购利得(注)3,1881,295,0333,188
其他384,686585,707384,686
合计439,4252,106,483439,425

注:收购利得包括:收购兖矿东华榆林物流有限公司62%股权产生的收益3,188千元,详见本附注“八、1.非同一控制下企业合并”。计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额依据与资产相关/与收益相关
工业企业结构调13,77819,375鲁财工指〔2016〕4号与收益相关
整专项奖补资金
上海企业扶持资金10,18028,726浦府〔2017〕131号与收益相关
引进外资项目奖励款8,350鲁商字[2018]222号与收益相关
失业保险基金稳定岗位补贴6,4909,083人社部发〔2020〕30号与收益相关
大气污染防治资金4,200枣财建指〔2020〕20号与收益相关
泰安企业扶持资金2,000泰政发〔2019〕6号与收益相关
中央外经贸发展专项资金1,951邹财企[2020]44号与收益相关
经营贡献奖励资金153,123海口市人民政府与海南国际能源交易中心运营总部合作协议与收益相关
开发建设基金1,752洋浦经济开发区管委会与海南国际能源交易中心有限公司合作协议与收益相关
其他8,5539,733
合计51,551225,743

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废损失281,86922,387281,869
非常损失74,95774,957
罚款及滞纳金66,49082,58066,490
对外捐赠25,83548,76325,835
沃特岗并表损失6,844,010
其他214,16049,244214,160
合计663,3117,046,984663,311

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用4,819,5602,904,619
递延所得税费用654,371-488,519
合计5,473,9312,416,100

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额24,040,706
按法定/适用税率计算的所得税费用6,010,177
子公司适用不同税率的影响-1,074,805
调整以前期间所得税的影响147,774
非应税收入的影响-114,347
不可抵扣的成本、费用和损失的影响311,334
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-61,874
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响519,777
免税的投资收益-240,151
资产税基变动-23,954
所得税费用5,473,931

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见本附注“七、57其他综合收益”相关内容。

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回票据保证金2,016,3371,730,860
贷款利息收入614,074420,981
往来款338,350652,610
政府补助及扶持基金收入320,000393,312
利息收入235,42495,596
涉诉资金解冻96,6675,702
其他341,410282,562
合计3,962,2623,581,623

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售及管理费用支付额4,909,4076,624,377
环境治理支出2,173,0011,898,766
支付环境恢复治理基金677,135278,731
支付票据保证金612,2572,690,035
往来款257,059875,971
罚款及滞纳金45,77593,005
项目本期发生额上期发生额
捐赠支出25,83548,891
冻结资金11,000294,800
其他511,020143,912
合计9,222,48912,948,488

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回受限的定期存款1,010,256
收回中山矿贷款289,147
收回保证金114,39256,542
非同一控制下企业合并收到的现金12,651
期货投资3,34938,112
合计1,429,79594,654

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付受限的定期存款160,000256
国债投资100,065
利率互换75,40965,364
支付保证金44,705
期货投资37,492164,680
处置子公司支付的现金608,859
合计417,671839,159

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
售后回租2,179,999500,000
收回贷款保证金347,914511,300
合计2,527,9131,011,300

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
同一控制下企业合并股权转让款11,013,2587,580,941
支付融资租赁款1,531,022513,259
偿还关联方借款817,848
债券、保函等费用149,815313,830
支付法定存款保证金120,369635,624
贷款保证金349,655
项目本期发生额上期发生额
股票回购284,600
合计13,632,3129,677,909

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润18,566,7756,837,681
加:资产减值准备1,106,11449,704
信用减值损失563,148-161,240
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧7,844,6097,128,230
使用权资产摊销256,991240,434
无形资产摊销2,570,6552,423,296
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-72,54745,742
长期待摊费用摊销55,28445,124
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)281,86922,387
计提专项储备2,181,7582,438,153
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)129,402-223,496
净敞口套期收益(收益以“-”填列)814,581886,499
财务费用(收益以“-”号填列)4,839,8932,487,507
投资损失(收益以“-”号填列)-2,144,094-3,685,692
收购利得(收益以“-”填列)-3,1885,548,976
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)1,461,639-1,927,935
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-807,268214,089
存货的减少(增加以“-”号填列)-693,581-826,515
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-12,220,403-4,060,883
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)11,450,0494,751,338
经营活动产生的现金流量净额36,181,68622,233,399
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额36,490,68517,116,460
减:现金的期初余额17,116,46022,959,118
加:现金等价物的期末余额3,554,108
减:现金等价物的期初余额
补充资料本期金额上期金额
现金及现金等价物净增加额22,928,333-5,842,658

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物545,423
其中:Moolarben Coal Joint Ventrue(莫拉本煤炭合营企业)481,920
联合煤炭工业有限公司63,503
取得子公司支付的现金净额545,423

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物369,399
其中:伊金霍洛旗安和煤炭有限公司369,399
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
其中:伊金霍洛旗安和煤炭有限公司
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
其中:伊金霍洛旗安和煤炭有限公司
处置子公司收到的现金净额369,399

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金36,490,68517,116,460
其中:库存现金152175
可随时用于支付的银行存款36,490,26117,113,366
可随时用于支付的其他货币资金2722,919
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物3,554,108
其中:三个月内到期的债券投资3,554,108
三、期末现金及现金等价物余额40,044,79317,116,460
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金5,527,673附注七、1
应收款项融资1,623,629附注七、6
应收账款53,132附注七、52
一年内到期的非流动资产211,404附注七、43
长期应收款1,893,747附注七、43、附注七、52
长期股权投资5,600,703附注七、45、诉讼冻结
固定资产2,596,741附注七、48
无形资产4,316诉讼冻结
对陕西未来能源的股权4,543,333附注七、43
兖煤澳大利亚有限公司净资产6,145,844附注七、43
普力马煤矿总资产7,692,488附注七、45
兖煤澳大利亚资源有限公司与联合煤炭工业有限公司总资产34,163,902附注七、45
合计70,056,912/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:千元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--
其中:美元4,645,9206.375729,620,992
澳元925,7644.62204,278,881
加元1,4825.00467,417
港币2,7530.81762,251
欧元5,8267.219742,062
应收账款--
其中:美元410,4896.37572,617,155
澳元98,3674.6220454,652
欧元487.2197347
其他应收款--
其中:美元41,4566.3757264,311
澳元6044.62202,792
加元1945.0046971
港币850.817669
其他流动资产--
其中:澳元36,1234.6220166,961
长期应收款--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
其中:澳元148,9084.6220688,253
其他非流动资产--
其中:澳元96,3044.6220445,117
应付账款--
其中:美元81,1376.3757517,305
澳元442,7984.62202,046,612
其他应付款--
其中:美元3,034,2576.375719,345,512
澳元12,8114.622059,212
加元2425.00461,211
港币7130.8176583
一年内到期的非流动负债--
其中:美元279,1066.37571,779,496
澳元45,2364.6220209,081
短期借款--
其中:美元206,6926.37571,317,806
应付债券--
其中:美元795,9556.37575,074,769
长期借款--
其中:美元2,340,1566.375714,920,133
澳元29,4114.6220135,938
租赁负债--
其中:澳元99,5714.6220460,217

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

子公司名称记账本位币
兖州煤业澳大利亚有限公司澳元
格罗斯特煤炭有限公司澳元
兖煤澳大利亚资源有限公司澳元
兖煤澳大利亚配煤销售有限公司澳元
兖煤矿业服务有限公司澳元
联合煤炭工业有限公司澳元
兖煤澳洲莫拉本私有有限公司澳元
沃特岗矿业有限公司澳元
亚森纳(控股)有限公司澳元
汤佛(控股)有限公司澳元
维尔皮纳(控股)有限公司澳元
普力马(控股)有限公司澳元
子公司名称记账本位币
兖煤能源有限公司澳元
兖煤技术发展(控股)有限公司澳元
兖煤国际(控股)有限公司港币
兖煤国际技术开发有限公司港币
兖煤国际资源开发有限公司港币
兖煤卢森堡资源有限公司美元
中垠瑞丰(香港)有限公司美元
中垠(香港)有限公司美元

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

□适用 √不适用

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
兖矿东华榆林物流有限公司(注)2021年11月15日5,96062现金收购2021年11月15日控制权转移29,5231,703

其他说明:

注:本公司之二级子公司山东端信供应链管理有限公司通过山东产权交易中心网络平台公开竞拍,以价款5,960千元取得山东能源全资附属公司东华物流有限公司持有的兖矿东华榆林物流有限公司62%股权。

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

合并成本兖矿东华榆林物流有限公司
--现金5,960
合并成本合计5,960
减:取得的可辨认净资产公允价值份额9,148
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-3,188

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:千元币种:人民币

兖矿东华榆林物流有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:91,60093,690
货币资金18,61118,611
应收票据9,6049,604
应收账款54,00854,008
预付账款-49-49
其他应收款8080
固定资产4,7355,085
无形资产3,8886,351
递延所得税资产723
负债:76,84576,845
应付款项51,36451,364
应付职工薪酬166166
应交税费3,1853,185
其他应付款22,13022,130
净资产14,75516,845
减:少数股东权益
取得的净资产14,75516,845

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)新设子公司

公司名称新纳入合并范围的原因持股比例(%)
中垠(香港)有限公司新设100
天津端信云链永泰投资管理合伙企业(有限合伙)新设13
天津端信云链永盛投资管理合伙企业(有限合伙)