2014 年年度报告
公司代码：600193 公司简称：创兴资源
上海创兴资源开发股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的
无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅
读。
四、 公司负责人黄福生、主管会计工作负责人郑再杰及会计机构负责人（会计主管人员）郑再杰
声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
依据广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对我公司2014年度的财务审计结果，2014
年度公司归属于母公司所有者的净利润-398,202,453.22元，2014年年末未分配利润为
-290,988,242.69元。根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，鉴于未分配利润为负，公司2014
年度利润分配预案为不分配不转增。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 17
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 27
第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 32
第十节 内部控制 ........................................................................................................................... 35
第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 36
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................... 95
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
本公司、公司、创兴资源 指 上海创兴资源开发股份有限公司
神龙矿业 指 湖南神龙矿业有限公司
上海振龙 指 上海振龙房地产开发有限公司
上海岳衡 指 上海岳衡矿产品销售有限公司
桑日金冠 指 桑日县金冠矿业有限公司
崇左稀土 指 中铝广西有色崇左稀土开发有限公司
厦门百汇兴 指 厦门百汇兴投资有限公司
厦门博纳 指 厦门博纳科技有限公司
大洋集团股份 指 厦门大洋集团股份有限公司
上交所 指 上海证券交易所
报告期 指 2014 年度
铁精粉 指 铁矿石经过破碎、磨碎、选矿等加工处理成的精矿粉
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述存在的风险因素，敬请查阅\"第四节 董事会报告\"中关于公司未来发展
的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 上海创兴资源开发股份有限公司
公司的中文简称 创兴资源
公司的外文名称 SHANGHAI PROSOLAR RESOURCES DEVELOPMENT CO.,LTD
公司的法定代表人 黄福生
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈海燕 连福汉
联系地址 上海市浦东新区康桥路1388号 上海市浦东新区康桥路1388号
电话 021-58125999 021-58125999
传真 021-58125066 021-58125066
电子信箱 cxkj_irm@126.com cxkj_irm@126.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 上海市浦东新区康桥路1388号3楼A
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 上海市浦东新区康桥路1388号
公司办公地址的邮政编码
公司网址 无
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电子信箱 dayang@public.xm.fj.cn
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、证券日报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 创兴资源 600193 厦门大洋、创兴科技、创兴置业
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
公司报告期内注册情况未变更。
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 2011 年度报告公司基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
1、公司股票于 1999 年 5 月 27 日起在上海证券交易所挂牌上市，上市之初的主营业务为烤鳗、
冷冻蔬菜加工出口。
2、上市后，受市场结构单一、竞争激烈及日本绿色贸易壁垒保护等因素的影响，烤鳗、冷冻
蔬菜加工出口业务的经营风险加大，为此，公司积极调整发展战略，通过承包租赁、投资收回、
资产置换等方式有计划地缩减烤鳗和冷冻蔬菜加工出口的生产规模，剥离相关业务资产，逐步向
房地产开发业务转型，以夯实公司资产、提高公司盈利能力。
1999 年至 2004 年，公司通过收购、变更募集资金投向、资产置换等方式投资控股了上海厦
大房地产开发有限公司、厦门大洋房地产开发有限公司、厦门阳明房地产开发有限公司，开发了
东方夏威夷、怡富花园房地产项目，参与合作开发了新天地豪庭、绿洲康城.金帝豪苑（原为康桥
别庄一期）、泰和花园等房地产项目。此外，公司 2004 年通过资产重组取得上海振龙房地产开发
有限公司 39.93%股权。
1999 年度，公司烤鳗和冷冻蔬菜加工出口实现的主营业务收入、主营业务利润的占比分别为
83.00%、72.62%，房地产开发业务实现的主营业务收入、主营业务利润的占比分别为 13.12%、
16.17%。2003 年至 2009 年，公司的主营业务收入和主营业务利润均已全部来源于房地产开发业
务。
3、2006 年 12 月，公司以收购和增资的方式控股了祁东神龙矿业有限公司（后该公司更名为
“湖南神龙矿业有限公司”），开始涉足矿产资源开发领域。
综合衡量公司土地储备不足、与大股东在房地产开发业务方面存在的同业竞争、神龙矿业的
铁矿石储备丰富等因素，2009 年起，公司开始有序退出房地产开发业务，向矿产资源开发业务战
略转型。其间，公司以竞购方式收购了祁东神龙矿业其余 48%的股权，并对其增加资本投入，神
龙矿业的老龙塘铁矿一期采选工程已于 2010 年 7 月份投产；陆续收回对上海夏宫房地产开发有限
公司、上海振龙房地产开发有限公司的权益投资；参股了从事稀土开发的中铝广西有色崇左稀土
开发有限公司。
公司 2014 年度的主营业务收入均来自于铁矿采选业。
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（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
1、公司前身厦门大洋发展股份有限公司，经中国证券监督管理委员会\"证券发行字（1999）
34 号\"文核准，公司于 1999 年 4 月 5 日通过上海证券交易所交易系统，采用\"上网定价\"方式向社
会公开发行每股面值 1 元的人民币普通股 2,300 万股，发行价为每股 6.38 元。公司股票于 1999
年 5 月 27 日在上海证券交易所挂牌上市。
公司控股股东为厦门杏苑养殖有限公司和厦门长农鳗业有限公司，实际控制人为陈榕生。
2、2000 年，\"厦门长农鳗业有限公司\"更名为\"厦门百汇兴投资有限公司\"，\"厦门杏苑养殖有
限公司\"更名为\"厦门赛博科技有限公司\"。
3、2002 年，\"厦门赛博科技有限公司\"更名为\"厦门博纳科技有限公司\"。
4、2009 年，实际控制人由陈榕生变更为陈冠全，公司控股股东仍为厦门博纳科技有限公司
与厦门百汇兴投资有限公司。
七、 其他有关资料
名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 广东市东风东路 555 号粤海集团大厦 27 楼
签字会计师姓名 冼宏飞、关文源
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比上
主要会计数据 2014年 2013年 年同期增 2012年
减(%)
营业收入 51,237,988.15 99,330,183.22 -48.42 104,358,243.55
归属于上市公司股东的净利润 -398,202,453.22 83,925,868.66 -574.47 111,653,027.80
归属于上市公司股东的扣除非经
-378,764,161.05 -36,650,765.84 不适用 64,181,936.41
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -540,518.10 -6,991,905.18 不适用 10,509,967.30
本期末比
上年同期
2014年末 2013年末 2012年末
末增减（%
）
归属于上市公司股东的净资产 335,574,516.74 710,106,552.88 -52.74 418,667,195.01
总资产 829,138,967.04 1,227,258,678.80 -32.44 862,781,694.02
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.94 0.25 -476.00 0.26
稀释每股收益（元／股） -0.94 0.25 -476.00 0.26
扣除非经常性损益后的基本每
-0.89 -0.11 不适用 0.20
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少90.76个
-76.83 13.93 13.53
百分点
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扣除非经常性损益后的加权平 减少66.96个
-73.08 -6.12 13.53
均净资产收益率（%） 百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -19,392,862.27 注 155,181,161.60 63,434,323.53
越权审批，或无正式批准文件，或偶发
性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正 210,000.00
常经营业务密切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资 4,634,104.11
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业
的投资成本小于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值产生的收
益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计
提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整
合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公
允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初
至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产
生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
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资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备
转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对
当期损益进行一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支 -43,906.53 -125,390.49 -149,147.22
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 0 -230.90 -701.21
所得税影响额 -1,523.37 注 -39,870,986.62 -15,813,383.71
合计 -19,438,292.17 120,028,657.70 47,471,091.39
注：非流动资产处置收益-19,392,862.27 元由全资子公司湖南神龙矿业有限公司固定资产报废产
生；由于预计神龙矿业没有足够的应纳税所得额用以抵扣以上报废损失，其相应的所得税影响金
额为 0。
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
尽管 2014 年度我国钢铁产量继续保持增长，但受国内外宏观经济环境及铁矿石供需形势的变
化影响，2014 年度全球铁矿石价格持续振荡下跌。全球铁矿石主要参考指数--普氏 62%铁矿石指
数由 2013 年 12 月 31 日 134.75 美元/吨跌至 2014 年 12 月 31 日的 71.75 美元/吨，全年累计下跌
63 美元/吨，跌幅为 46.75%。
报告期内，公司经营管理团队在董事会的指导下，冷静面对市场形势急剧变化对公司生产的
不利影响，确保公司经营管理的稳定性。2014 年上半年，全资子公司湖南神龙矿业有限公司（以
下简称“神龙矿业”）产销尚能确保现金流盈余，神龙矿业保持正常生产；2014 年下半年，随着
市场形势的持续恶化，为避免扩大损失，神龙矿业于 2014 年 7 月底开始停产检修。2014 年度,神
龙矿业入磨矿石 24.84 万吨，同比减少 56.98%；生产平均品位大于 63.00%的铁精粉（湿基）6.56
万吨，同比减少 53.96%；销售铁精粉（湿基）7.68 万吨，同比减少 44.91%。
报告期内，公司实现营业收入 51,237,988.15 元，较上年同期减少 48.42%，主要是由于报告
期内，随着全球铁矿石市场的形势变化，公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司铁精粉售价同步
持续下跌,乃至与生产成本倒挂，为减小亏损，神龙矿业于 2014 年 7 月底开始停产检修，导致公
司 2014 年度铁精粉产销量比上年同期大幅减少。实现归属于母公司所有者的净利润
-398,202,453.22 元，较上年同期减少 574.4%，主要原因：（1）经减值测试，截至 2014 年 12
月 31 日，神龙矿业拥有的采矿权可收回金额小于 0，公司对其全额计提减值准备。(2) 铁精粉售
价大幅下跌及神龙矿业停产检修，导致公司 2014 年度铁精粉产销量比上年同期大幅减少，铁精粉
销售收入、毛利率相应同比大幅下降，加大了神龙矿业的经营性亏损。（3）上年同期，本公司确
认了出售上海振龙房地产开发有限公司 15%股权的投资收益，而本报告期无此类投资收益。（4）
鉴于神龙矿业将长期停产，预计未来无足够的应纳税所得额用于转回可抵扣暂时性差异，本公司
将递延所得税资产转销计入所得税费用。
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(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 51,237,988.15 99,330,183.22 -48.42
营业成本 58,491,972.18 82,693,022.09 -29.27
销售费用 2,720,564.94 5,773,420.48 -52.88
管理费用 25,124,101.74 24,685,789.56 1.78
财务费用 11,441,630.42 9,808,967.29 16.64
经营活动产生的现金流量净额 -540,518.10 -6,991,905.18 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -8,322,472.74 203,901,277.90 -104.08
筹资活动产生的现金流量净额 6,363,877.73 -73,849,549.02 不适用
研发支出 0 0 /
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司实现营业收入 51,237,988.15 元，同比减少 48.42%，主要是由于：报告期内，
随着全球铁矿石持续下跌,公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司铁矿售价与成本倒挂，该公司于
2014 年 7 月底开始停产检修，2014 年度铁矿石产销量比上年同期大幅减少。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司的主要产品为铁精粉，均源于公司全资子公司湖南神龙矿业有限公司，2013-2014 年度
产销量及库存情况如下：
产品 年度 单位 年初库存 生产 销售 年末库存 产销率
2014 万吨 1.63 6.56 7.68 0.51 85.42%
铁精粉
2013 万吨 0.55 15.03 13.95 1.63 107.74%
注：本表铁精粉统计的口径为湿基。
神龙矿业 2014 年生产平均品位大于 63%的铁精粉（湿基）6.56 万吨，对国内铁矿石市场供
需影响微小。
(3) 主要销售客户的情况
报告期内，公司营业收入均来自铁精粉销售，公司向前 5 名客户销售额为 50,167,888.86 元，
占公司 2014 年度销售总额的 97.91%，具体情况如下：
单位:元 币种:人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例
衡阳华菱连轧管有限公司 36,645,708.90 71.52%
衡阳市顺九矿业有限公司 6,683,965.91 13.04%
分宜县盛荣选矿有限责任公司 2,790,157.30 5.45%
湖南富金集团有限公司 2,618,448.64 5.11%
中储发展股份有限公司衡阳分公司 1,429,608.11 2.79%
合计 50,167,888.86 97.91%
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
分行业 成本构成 本期金额 本期占 上年同期金额 上年同 本期金 情况
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项目 总成本 期占总 额较上 说明
比例(%) 成本比 年同期
例(%) 变动比
例(%)
铁矿开采业 原材料 23,519,622.01 40.21 32,509,212.71 39.31 -27.65 神龙矿业停产
铁矿开采业 人工工资 3,104,200.39 5.31 3,760,497.50 4.55 -17.45 神龙矿业停产
铁矿开采业 折旧 9,777,557.03 16.72 17,869,126.04 21.61 -45.28 神龙矿业停产
铁矿开采业 能源 8,415,000.00 14.39 14,830,362.19 17.93 -43.26 神龙矿业停产
分产品情况
本期金
上年同
本期占 额较上
成本构成 期占总 情况
分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 年同期
项目 成本比 说明
比例(%) 变动比
例(%)
例(%)
铁精粉 原材料 23,519,622.01 40.21 32,509,212.71 39.31 -27.65 神龙矿业停产
铁精粉 人工工资 3,104,200.39 5.31 3,760,497.50 4.55 -17.45 神龙矿业停产
铁精粉 折旧 9,777,557.03 16.72 17,869,126.04 21.61 -45.28 神龙矿业停产
铁精粉 能源 8,415,000.00 14.39 14,830,362.19 17.93 -43.26 神龙矿业停产
(2) 主要供应商情况
单位:元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 26,855,630.75 占采购总额比重 83.12%
4 费用
单位:元 币种:人民币
项目 报告期 上年同期 增减比例
销售费用 2,720,564.94 5,773,420.48 -52.88
管理费用 25,124,101.74 24,685,789.56 1.78
财务费用 11,441,630.42 9,808,967.29 16.64
（1）销售费用同比减少了 52.88%，主要系本期湖南神龙矿业有限公司铁精粉产销量同比大
幅减少所致。
（2）管理费用同比增加了 1.78%，主要为神龙矿业停产后固定资产折旧计入当期费用所致。
（3）财务费用同比增加了 16.64%，主要系上年同期本公司收到上海百汇星融投资控股有限
公司逾期支付部分上海振龙 15%股权转让款给本公司产生的利息补偿款,而本期无此类利息收入
所致。
5 现金流
单位:元 币种:人民币
项目 报告期 上年同期 增减额
经营活动产生的现金流量净额 -540,518.10 -6,991,905.18 /
投资活动产生的现金流量净额 -8,322,472.74 203,901,277.90 -104.08
筹资活动产生的现金流量净额 6,363,877.73 -73,849,549.02 /
变动原因：
（1）经营活动产生的现金流量净额同比减少主要系本期公司子公司神龙矿业停产后生产性投
入与税费支出同比减少所致。
（2）投资活动产生的现金流量净额同比增长，主要系上年同期本公司出售参股子公司上海振
龙房地产开发有限公司 15.00%股权，收到部分股权转让款，而本期无此类现金收入。
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（3）筹资活动产生的现金流量净额同比减少主要系本期借款减少，支付其他与筹资活动有关
的现金同比大幅减少所致。
6 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
单位:元 币种:人民币
2014年度 2013年度
项目
金额 占利润总额比例 金额 占利润总额比例
营业收入 51,237,988.15 -12.91% 99,330,183.22 84.34%
投资收益 -13,691,987.49 3.45% 187,973,440.41 158.87%
资产减值损失 314,899,413.78 -79.36% 28,446,889.70 24.04%
营业利润 -377,361,031.04 95.10% 129,646,345.77
营业外收支净额 -19,436,768.80 4.90% -11,329,323.26 -9.58%
利润总额 -396,797,799.84 100.00% 118,317,022.51 100.00%
利润构成与上年同期相比发生重大变化的主要原因：
①营业收入占利润总额比例与上年同期相比大幅减少，主要是由于全资子公司湖南神龙矿业
有限公司于 2014 年 7 月底开始停产检修,至今尚未恢复生产，2014 年度铁矿石产销量比上年同期
