新疆伊力特实业股份有限公司审计报告天职业字[2020]22151号
目录审计报告12019年度财务报表62019年度财务报表附注18
审计报告
天职业字[2020]22151号新疆伊力特实业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“伊力特”）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了伊力特2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于伊力特，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
审计报告（续）天职业字[2020]22151号
天职业字[2020]22151号关键审计事项
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
[白酒收入确认]
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”（二十八）所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目注释”（三十三）。伊力特主要从事白酒的生产和销售。2019年度，伊力特营业收入230,165.30万元，其中白酒销售收入占比为98.86%。伊力特白酒销售主要采用经销商模式，一般为先款后货，白酒发货后，双方对销售数量最终确认无异议时作为销售收入的确认时点。由于收入是伊力特的关键业绩指标之一，其收入确认是否在恰当的财务报表期间可能存在潜在错报。故我们将收入确认识别为关键审计事项。
| 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”（二十八）所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目注释”（三十三）。伊力特主要从事白酒的生产和销售。2019年度，伊力特营业收入230,165.30万元，其中白酒销售收入占比为98.86%。伊力特白酒销售主要采用经销商模式，一般为先款后货，白酒发货后，双方对销售数量最终确认无异议时作为销售收入的确认时点。由于收入是伊力特的关键业绩指标之一，其收入确认是否在恰当的财务报表期间可能存在潜在错报。故我们将收入确认识别为关键审计事项。 | 相关的审计程序包括但不限于：（1）了解和评估了管理层与白酒销售收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）与管理层进行了访谈，并选取销售合同样本实施了检查，对与白酒销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行了分析，进而评估伊力特销售收入的确认政策；（3）与同行业、上期、本期各月白酒销售数据进行对比，分析了收入和毛利的整体合理性；（4）抽样检查与白酒销售收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、出库单、对账记录等；（5）针对资产负债表日前后确认的白酒销售，选取样本核对销售合同、销售发票、出库单、对账记录等；并针对资产负债表日后的收入交易，选取样本核对销售退回等，以评估销售收入是否记录于恰当的会计期间；（6）向主要经销商函证本期白酒销售品种、数量和销售金额；（7）查询主要经销商的工商信息及与管理层访谈，评价伊力特是否与经销商存在关联关系；（8）与管理层访谈并抽样检查销售合同，关注本期是否存在改变销售策略和常规合同条款等实现突击性销售情况。 |
审计报告（续）天职业字[2020]22151号
天职业字[2020]22151号关键审计事项
| 关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
[半成品酒的盘点]
请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”（十三）所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目注释”（七）。截至2019年12月31日，伊力特存货账面价值为75,171.14万元，占资产总额的比重为17.05%。存货主要构成为半成品酒，占存货账面价值的比重为70.15%。由于半成品酒盘点比较复杂，半成品酒的品种需要品酒师做出判断，且影响金额重大，我们将半成品酒的盘点识别为关键审计事项。
| 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”（十三）所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目注释”（七）。截至2019年12月31日，伊力特存货账面价值为75,171.14万元，占资产总额的比重为17.05%。存货主要构成为半成品酒，占存货账面价值的比重为70.15%。由于半成品酒盘点比较复杂，半成品酒的品种需要品酒师做出判断，且影响金额重大，我们将半成品酒的盘点识别为关键审计事项。 | 相关的审计程序包括但不限于：（1）了解和评估了管理层与半成品酒盘点相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；（2）获取半成品酒明细表，了解了半成品酒各品种项目的重要程度及存放场所等；（3）访谈了品酒师，通过查阅品酒师的资格证书等方式评价了品酒师的专业胜任能力；（4）与管理层进行访谈，并获取伊力特存货盘点计划，评价了伊力特存货盘点计划的合理性；（5）实地监督了伊力特的盘点过程，执行了观察程序，检查了已盘点存货的数量及状况等；选取样本，对已盘点的存货进行复盘，并随机抽取了半成品酒样本，交品酒师进行盲检，评价了伊力特的盘点结果。 |
审计报告（续）
天职业字[2020]22151号
四、其他信息
伊力特管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估伊力特的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算伊力特、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督伊力特的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以
应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
| 合并资产负债表 | |
| 衍生金融资产 应收票据252,461,400.00271,286,639.30六、（三） 应收账款2,131,677.177,962,650.08六、（四） 应收款项融资 预付款项45,119,764.3453,990,666.99六、（五） △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款34,377,248.7036,069,545.02六、（六） 其中：应收利息26,649,527.7720,123,005.48六、（六） 应收股利 △买入返售金融资产 存货751,711,437.68795,132,094.69六、（七） 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产34,148,176.8113,517,157.22六、（八）流动资产合计2,944,807,792.042,524,243,750.69非流动资产 △发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款六、（九） 长期股权投资202,450,045.46197,973,765.97六、（十） 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产416,667.011,416,667.01六、（十一） 固定资产375,998,238.57383,932,396.27六、（十二） 在建工程748,607,372.2390,551,069.87六、（十三） 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产61,350,221.5073,266,393.90六、（十四） 开发支出 商誉124,021.26124,021.26六、（十五） 长期待摊费用 递延所得税资产9,212,673.6718,465,741.64六、（十六） 其他非流动资产66,859,391.3339,260,909.09六、（十七）非流动资产合计1,465,018,631.03804,990,965.01资 产 总 计4,409,826,423.073,329,234,715.70法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |
| 合并资产负债表（续） | |
| 衍生金融负债 应付票据 应付账款199,441,445.20236,794,761.27六、（十八） 预收款项84,154,205.27117,493,098.33六、（十九） 合同负债 △卖出回购金融资产款 △吸收存款及同业存放 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 应付职工薪酬213,443,106.21184,255,039.64六、（二十） 应交税费184,675,474.80175,792,186.79六、（二十一） 其他应付款47,864,179.2151,545,384.38六、（二十二） 其中：应付利息3,540,500.00六、（二十二） 应付股利1,913,136.832,462,230.31六、（二十二） △应付手续费及佣金 △应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债流动负债合计729,578,410.69765,880,470.41非流动负债 △保险合同准备金 长期借款 应付债券715,771,372.74六、（二十三） 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬324,508.03479,411.34六、（二十四） 预计负债 递延收益12,378,784.6613,736,924.29六、（二十五） 递延所得税负债 其他非流动负债非流动负债合计728,474,665.4314,216,335.63负 债 合 计1,458,053,076.12780,096,806.04所有者权益 股本441,003,228.00441,000,000.00六、（二十六） 其他权益工具176,944,083.33六、（二十七） 其中:优先股 永续债 资本公积217,432,166.33206,167,692.71六、（二十八） 减:库存股115,034,571.43六、（二十九） 其他综合收益 专项储备331,718.83六、（三十） 盈余公积440,457,909.09376,390,233.67六、（三十一） △一般风险准备 未分配利润1,684,232,908.101,461,961,033.33六、（三十二）归属于母公司所有者权益合计2,845,035,723.422,485,850,678.54 少数股东权益106,737,623.5363,287,231.12所有者权益合计2,951,773,346.952,549,137,909.66负债及所有者权益合计4,409,826,423.073,329,234,715.70法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |
| 合并利润表 |
| 8.外币财务报表折算差额 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额457,915,151.80433,774,162.21 归属于母公司所有者的综合收益总额446,821,094.68427,886,193.14 归属于少数股东的综合收益总额11,094,057.125,887,969.07八、每股收益 (一) 基本每股收益（元/股）1.02070.9703十六、（二） (二) 稀释每股收益（元/股）0.98690.9703十六、（二）法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 合并现金流量表 |
| 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司金额单位：元项 目2019年度2018年度附注编号一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金2,613,889,204.282,331,503,306.44 △客户存款和同业存放款项净增加额 △向中央银行借款净增加额 △向其他金融机构拆入资金净增加额 △收到原保险合同保费取得的现金 △收到再保险业务现金净额 △保户储金及投资款净增加额 △收取利息、手续费及佣金的现金 △拆入资金净增加额 △回购业务资金净增加额 △代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还3,656,673.485,681,782.84 收到其他与经营活动有关的现金80,819,650.6970,600,379.09六、（四十七）经营活动现金流入小计2,698,365,528.452,407,785,468.37 购买商品、接受劳务支付的现金1,045,185,134.631,138,969,434.42 △客户贷款及垫款净增加额 △存放中央银行和同业款项净增加额 △支付原保险合同赔付款项的现金 △拆出资金净增加额 △支付利息、手续费及佣金的现金 △支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金249,271,900.80253,734,931.02 支付的各项税费633,123,389.23570,760,629.61 支付其他与经营活动有关的现金210,850,184.42155,817,345.92六、（四十七）经营活动现金流出小计2,138,430,609.082,119,282,340.97 经营活动产生的现金流量净额559,934,919.37288,503,127.40六、（四十八）二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额250,198.36971,294.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额51,882,225.30 收到其他与投资活动有关的现金六、（四十七）投资活动现金流入小计52,132,423.66971,294.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金731,747,628.43196,544,405.35 投资支付的现金10,000,000.00 △质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额493,943.12 支付其他与投资活动有关的现金4,710,004.71六、（四十七）投资活动现金流出小计731,747,628.43211,748,353.18 投资活动产生的现金流量净额-679,615,204.77-210,777,058.41三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金866,635,120.76六、（四十七）筹资活动现金流入小计866,635,120.76 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金152,936,869.32113,851,583.33 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金115,034,571.4320,000,000.00六、（四十七）筹资活动现金流出小计267,971,440.75133,851,583.33 筹资活动产生的现金流量净额598,663,680.01-133,851,583.33四、汇率变动对现金的影响-63,698.14五、现金及现金等价物净增加额478,983,394.61-56,189,212.48六、（四十八） 加：期初现金及现金等价物的余额1,345,874,692.731,402,063,905.21六、（四十八）六、期末现金及现金等价物余额1,824,858,087.341,345,874,692.73六、（四十八）法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司金额单位:元优先股
| 优先股 | 永续债 |
| 合并股东权益变动表 | |||||||||||||
| 1.本年提取41,165.1241,165.1241,165.122.本年使用-372,883.95-372,883.95-372,883.95（六）其他11,264,473.6211,264,473.6211,264,473.62四、本年年末余额441,003,228.00176,944,083.33217,432,166.33115,034,571.43440,457,909.091,684,232,908.102,845,035,723.42106,737,623.532,951,773,346.95法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||||
| 项 目 | 2019年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | △一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司金额单位:元优先股
| 优先股 | 永续债 | 其他 |
| 合并股东权益变动表(续) | |||||||||||||
| 1.本年提取57,832.0457,832.0457,832.042.本年使用（六）其他四、本年年末余额441,000,000.00206,167,692.71331,718.83376,390,233.671,461,961,033.332,485,850,678.5463,287,231.122,549,137,909.66法定代表人：主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |||||||||||||
| 项 目 | 2018年度 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | △一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||
| 资产负债表 | |
| 衍生金融资产 应收票据38,859,675.25 应收账款94,604,876.791,588,328.84十五、（一） 应收款项融资 预付款项62,181,848.2124,922,008.31 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款459,961,598.94423,653,376.51十五、（二） 其中：应收利息26,649,527.7720,104,250.00十五、（二） 应收股利320,148,367.07297,658,548.51十五、（二） △买入返售金融资产 存货584,729,809.02574,992,630.15 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产3,640,121.803,327,607.82流动资产合计2,454,631,910.932,125,825,405.60非流动资产 △发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资899,420,416.66684,907,288.14十五、（三） 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产416,667.011,416,667.01 固定资产169,365,179.74159,598,853.51 在建工程475,452,635.8990,551,069.87 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产51,309,229.3257,868,554.30 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产39,260,909.09非流动资产合计1,595,964,128.621,033,603,341.92资 产 总 计4,050,596,039.553,159,428,747.52法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |
| 资产负债表（续） | |
| 衍生金融负债 应付票据 应付账款131,404,356.27139,995,184.68 预收款项37,126.63428,840,037.03 合同负债 △卖出回购金融资产款 △吸收存款及同业存放 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 应付职工薪酬202,284,503.09174,489,027.36 应交税费109,700,125.32104,301,284.00 其他应付款78,672,184.1749,544,662.10 其中：应付利息3,540,500.00 应付股利1,602,577.281,602,577.28 △应付手续费及佣金 △应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债流动负债合计522,098,295.48897,170,195.17非流动负债 △保险合同准备金 长期借款 应付债券715,771,372.74 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬324,508.03479,411.34 预计负债 递延收益5,125,737.445,369,737.44 递延所得税负债 其他非流动负债非流动负债合计721,221,618.215,849,148.78负 债 合 计1,243,319,913.69903,019,343.95所有者权益 股本441,003,228.00441,000,000.00 其他权益工具176,944,083.33 其中:优先股 永续债 资本公积213,496,773.72213,441,641.90 减:库存股115,034,571.43 其他综合收益 专项储备 盈余公积434,195,293.20370,127,617.78 △一般风险准备 未分配利润1,656,671,319.041,231,840,143.89所有者权益合计2,807,276,125.862,256,409,403.57负债及所有者权益合计4,050,596,039.553,159,428,747.52法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： | |
| 利润表 |
| 8.外币财务报表折算差额 9.其他七、综合收益总额640,676,754.17349,303,552.37八、每股收益 (一) 基本每股收益（元/股） (二) 稀释每股收益（元/股）法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
| 现金流量表 |
| 编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司金额单位：元项 目2019年度2018年度附注编号一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金1,648,020,993.331,410,529,897.83 △客户存款和同业存放款项净增加额 △向中央银行借款净增加额 △向其他金融机构拆入资金净增加额 △收到原保险合同保费取得的现金 △收到再保险业务现金净额 △保户储金及投资款净增加额 △收取利息、手续费及佣金的现金 △拆入资金净增加额 △回购业务资金净增加额 △代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金167,129,486.9655,760,575.98经营活动现金流入小计1,815,150,480.291,466,290,473.81 购买商品、接受劳务支付的现金797,692,211.80725,815,020.61 △客户贷款及垫款净增加额 △存放中央银行和同业款项净增加额 △支付原保险合同赔付款项的现金 △拆出资金净增加额 △支付利息、手续费及佣金的现金 △支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金198,009,933.57193,493,737.20 支付的各项税费407,327,442.01371,781,035.44 支付其他与经营活动有关的现金153,264,627.5074,292,435.52经营活动现金流出小计1,556,294,214.881,365,382,228.77 经营活动产生的现金流量净额258,856,265.41100,908,245.04二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金6,105,867.26305,322,768.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额14,925,245.51287,284.25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额70,535,857.64 收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计91,566,970.41305,610,053.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金416,517,613.74176,141,065.30 投资支付的现金343,100,000.0010,000,000.00 △质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计759,617,613.74186,641,065.30 投资活动产生的现金流量净额-668,050,643.33118,968,987.94三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金866,635,120.76筹资活动现金流入小计866,635,120.76 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金151,374,293.96110,250,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金115,034,571.43筹资活动现金流出小计266,408,865.39110,250,000.00 筹资活动产生的现金流量净额600,226,255.37-110,250,000.00四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额191,031,877.45109,627,232.98 加：期初现金及现金等价物的余额1,058,481,778.72948,854,545.74六、期末现金及现金等价物余额1,249,513,656.171,058,481,778.72法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： |
编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司金额单位：元优先股
| 优先股 | 永续债 |
| 股东权益变动表 | ||||||||||
| 1.本年提取2.本年使用（六）其他55,131.8255,131.82四、本年年末余额441,003,228.00176,944,083.33213,496,773.72115,034,571.43434,195,293.201,656,671,319.042,807,276,125.86法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： | ||||||||||
| 项 目 | 2019年度 | |||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | △一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司金额单位：元优先股
| 优先股 | 永续债 | 其他 |
| 1.本年提取2.本年使用（六）其他四、本年年末余额441,000,000.00213,441,641.90370,127,617.781,231,840,143.892,256,409,403.57法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： | |
| 2018年度 | |
股东权益变动表(续)项 目
项 目 股本
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | △一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
新疆伊力特实业股份有限公司2019年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）
一、公司的基本情况
新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1999年5月27日成立，1999年7月29日向社会公众发行人民币普通股并上市交易的股份有限公司。公司统一社会信用代码为91650000710892189L。本公司经营范围包括：白酒生产和销售；火力发电及供应（限所属分支机构经营）；热力生产和供应（限所属分支机构经营）；水的生产；农业综合开发；农副产品加工和销售；包装材料生产和销售；玻璃制品生产销售；机电产品、化工产品、五金交电产品、针纺织品、日用百货的销售；职工培训；一般货物与技术的进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司注册地址和总部地址：新疆维吾尔自治区新源县肖尔布拉克镇；法定代表人：陈智。本公司所属行业为酒、饮料和精制茶制造业。本公司的母公司为新疆伊力特集团有限公司（以下简称“集团公司”）。本公司的最终控股母公司为新疆可克达拉市国有资本投资运营有限责任公司（以下简称“国投公司”），国投公司系新疆生产建设兵团第四师国有资产监督管理委员会下属的国有独资公司本公司财务报表于2020年4月26日经公司第七届董事会第二十一次会议批准后报出。本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本年度合并财务报表范围情况详见本附注八、“在其他主体中的权益”所述。本年度合并财务报表范围变化情况详见本附注七、“合并范围的变更”所述。
二、财务报表的编制基础
（一）编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
（二）持续经营
自本报告期末起至未来12个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。
三、重要会计政策及会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）的列报和披露要求。
（二）会计期间和经营周期
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为12个月。
（三）记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
（五）企业合并
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与
购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”
的原则处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计
处理方法处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会
计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（六）合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损
益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易
作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（七）现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算
1.外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
（九）金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销：
（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现
金流量全额支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收
入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的
信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金额。
（十）应收款项
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损失进行估计。
本公司对于信用风险显著不同、具备以下特征的应收款项单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收票据和应收款项等。
当单项应收款项无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项划分为组合，在组合基础上计算预期信用损失。
（十一）应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（十二）其他应收款
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注三（九）金融工具进行处理。
（十三）存货
1.存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
2.发出存货的计价方法
本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材料及包装物采用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
领用的低值易耗品、包装物（含生产环节使用可循环使用的酒瓶、塑格物等包装材料）均采用一次摊销法。
（十四）持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的集团组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比
重，按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（十五）债权投资
本公司对债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注三（九）金融工具进行处理。
（十六）其他债权投资
本公司对其他债权投资采用预期信用损失的一般模型详见附注三（九）金融工具进行处理。
（十七）长期应收款
对于《企业会计准则第14号——收入》所定义的重大融资成分形成的长期应收款，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
（十八）长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或
发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其
初始投资成本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始
投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法
核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（十九）投资性房地产
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租
的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产
和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（二十）固定资产
1.固定资产确认条件、计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
2.各类固定资产的折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 净残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20.00-30.00 | 5.00 | 3.17-4.75 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 8.00-15.00 | 5.00 | 6.33-11.88 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 10.00 | 5.00 | 9.50 |
| 电子设备及其他 | 年限平均法 | 5.00-10.00 | 5.00 | 9.50-19.00 |
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
（二十一）在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状
态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计
提相应的减值准备。
（二十二）借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付
现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2.借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3.暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4.借款费用资本化金额
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（二十三）无形资产
1.无形资产包括土地使用权、软件等，按成本进行初始计量。
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实
现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
| 项目 | 摊销年限（年） |
| 土地使用权 | 根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按30至50年摊销。 |
| 自行委托开发的计算机软件 | 价值在1万元以上的记入无形资产核算，摊销年限不超过3年。 |
| 采矿权 | 根据采矿权许可证规定的有效期限与自然资源的可开采年限孰短为摊销期限，进行摊销。 |
| 其他 | 根据使用权取得时间及受益年限，从取得之日起按30年摊销。 |
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
（二十四）长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的
下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预
计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
（二十五）长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要为装修改造费等,长期待摊费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十六）职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
1.短期薪酬
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
2.辞退福利
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
3.设定提存计划
本公司与员工在依法参加基本养老保险费的基础上，自愿建立了企业补充养老保险制度。该项补充养老保险由公司缴费、个人缴费和企业年金基金投资收益组成，实行完全积累，采用个人账户方式管理。公司缴费和员工个人缴费所归集的企业年金基金纳入企业年金专户，由公司委托具有企业年金受托人资质的法人机构（以下简称“受托人”），以及受托人委托的托管人、账户管理人和投资管理人统一管理。本公司向企业年金专户缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务，属于设定提存计划。公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。该项负债均于一年内偿付。根据本公司企业年金实施细则，参加本细则的员工应同时满足：1）在本实施细则的有效期内，试用期满后，与本公司签订正式的劳动合同；2）已依法参加基本养老保险并履行缴费义务；3）承诺个人缴费企业年金。企业年金缴费由公司和职工共同缴纳，列支渠道及税收政策按照国家有关规定执行。个人缴费由公司从职工工资中代扣代缴。公司可根据经济效益变化和国家政策变动等情况适时调整企业和个人缴费比例，但不得突破国家相关规定。企业年金计划建立后退休的职工，本公司不在基本养老保险金和企业年金之外再列支任何补充养老性质的福利项目。
（二十七）预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公
司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资
产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
（二十八）收入
1.销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
白酒收入确认政策：对于经销商销售模式，公司发货后，双方对销售数量最终确认无异议，并同时满足上述收入确认条件时予以确认收入；对于零售模式，一般为先款后货，客户直接到
公司仓库提货，于客户提货并同时满足上述收入确认条件时确认收入。其他产品收入确认政策：国内销售，将货物交付给购货方或购货方到公司仓库自提，双方对销售数量与质量确认无异议，并同时满足上述收入确认条件时确认收入。出口销售，公司签发货物提单，办理完毕报关出口手续，同时满足上述收入确认条件时予以确认收入。
2.提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
3.让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（二十九）政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统
的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，
在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相
关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
（三十）递延所得税资产和递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资
产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情
况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
（三十一）租赁
1.经营租赁
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2.融资租赁
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。
（三十二）专项储备
（1）安全生产费计提依据及计提标准
本公司部分经营业务属于非煤矿山开采，根据财政部、国家安全生产监督管理局《关于印发<企业安全生产费用提取和使用管理办法>的通知》（财企[2012]16号）规定，本公司依据开采的原矿产量按照每吨4元逐月提取。
（2）核算方法
公司按照国家规定提取安全生产费时，计入相关产品的成本，同时贷记“专项储备”。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
四、税项
（一）主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 白酒及其它销售收入、服务收入 | 免税、5.00%、6.00%、9.00%、10.00%、11.00%、13.00%、16.00% |
| 消费税 | 生产环节酒类销售收入 | 10.00%、20.00% |
| 消费税 | 生产环节粮食白酒销售数量 | 0.50元/斤 |
| 资源税 | 原矿销售额 | 3.00%（从价计征） |
| 城市维护建设税 | 应缴流转税额 | 1.00%、5.00%、7.00% |
| 教育费附加 | 应缴流转税额 | 3.00% |
| 地方教育费附加 | 应缴流转税额 | 2.00% |
| 房产税 | 房屋租赁收入 | 12.00% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 免税、15.00%、20.00%、25.00% |
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新疆伊力特野生果投资开发有限公司 | 免税 |
| 新疆伊力特印务有限责任公司 | 15.00% |
| 霍城县晶鼎矿业开发有限责任公司 | 20.00% |
| 本公司及除上述以外其他所属子公司 | 25.00% |
（二）重要税收优惠政策及其依据
1.所得税费用
（1）根据企业所得税法及其实施条例的规定，企业从事农产品初加工的所得，免征企业
所得税。本公司所属新疆伊力特野生果投资开发有限公司（以下简称“野生果公司”）生产的浓缩苹果汁符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知》（财税[2008]149号）的规定范围，免征企业所得税。
（2）根据《财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕
13号），本公司所属霍城县晶鼎矿业开发有限责任公司（以下简称“晶鼎矿业”）符合《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例以及相关税收政策规定的小型微利企业，2019年按其所得减按25%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。
（3）依据《国家税务总局关于实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012
年第12号公告）规定，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区符合《产业结构调整指导目录（2011年版）》中规定产业项目的企业减按15.00%的税率征收企业所得税。本公司所属新疆伊力特印务有限责任公司（以下简称“印务公司”）属于目录中规定的产业，享受西部大开发企业的所得税优惠政策，2019年减按15.00%的税率缴纳企业所得税。
2.增值税
（1）根据《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税
[2016]52号）、《国家税务总局关于发布<税收减免管理办法>的公告》（国家税务总局公告2015年第43号）及有关规定，纳税人享受安置残疾人增值税即征即退优惠政策。本公司所属可克达拉市彩丰印务有限责任公司（以下简称“彩丰公司”）属于安置残疾人增值税即征即退的范围，享受增值税即征即退的税收优惠政策。
（2）根据《财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121
号）规定，部分饲料产品继续免征增值税。本公司的酒糟销售属于上述免征增值税的范围，享受免征增值税的税收优惠政策。
3.其他税项
根据财税〔2016〕12号《财政部、国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》（〔2016〕12号),本公司所属野生果公司及伊犁伊力特果业有限责任公司（以下简称“果业公司”），符合按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元（按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元）月份或季度，免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金。
五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明
1.会计政策的变更
（1）本公司于2019年8月7日经董事会会议批准，自2019年1月1日采用财政部《关
于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号）相关规定。会计政策变更导致影响如下：
| 会计政策变更的内容和原因 | 受影响的报表项目名称和金额 |
| 将“应收票据及应收账款”拆分为应收票据与应收账款列示 | 合并资产负债表：应收票据期末列示金额252,461,400.00元，期初列示金额271,286,639.30元；应收账款期末列示金额2,131,677.17元，期初列示金额7,962,650.08元。资产负债表：应收票据期末列示金额0.00元，期初列示金额38,859,675.25元；应收账款期末列示金额94,604,876.79元，期初列示金额1,588,328.84元。 |
| 将“应付票据及应付账款”拆分为应付票据与应付账款列示 | 合并资产负债表：应付票据期末列示金额0.00元；期初列示金额0.00元；应付账款期末列示金额199,441,445.20元；期初列示金额236,794,761.27元。资产负债表：应付票据期末列示金额0.00元；期初列示金额0.00元；应付账款期末列示金额131,404,356.27元；期初列示金额139,995,184.68元。 |
4.首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
金额单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | —— | —— | —— |
| 货币资金 | 1,346,284,997.39 | 1,346,284,997.39 | — |
| △结算备付金 | — | — | — |
| △拆出资金 | — | — | — |
| 交易性金融资产 | — | — | — |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | — | — | — |
| 衍生金融资产 | — | — | — |
| 应收票据 | 271,286,639.30 | 271,286,639.30 | — |
| 应收账款 | 7,962,650.08 | 8,303,509.66 | 340,859.58 |
| 应收款项融资 | — | — | — |
| 预付款项 | 53,990,666.99 | 53,990,666.99 | — |
| △应收保费 | — | — | — |
| △应收分保账款 | — | — | — |
| △应收分保合同准备金 | — | — | — |
| 其他应收款 | 36,069,545.02 | 28,082,012.88 | -7,987,532.14 |
| 其中：应收利息 | 20,123,005.48 | 20,123,005.48 | — |
| 应收股利 | — | — | — |
| △买入返售金融资产 | — | — | — |
| 存货 | 795,132,094.69 | 795,132,094.69 | |
| 合同资产 | — | — | — |
| 持有待售资产 | — | — | — |
| 一年内到期的非流动资产 | — | — | — |
| 其他流动资产 | 13,517,157.22 | 13,517,157.22 | — |
| 流动资产合计 | 2,524,243,750.69 | 2,516,597,078.13 | -7,646,672.56 |
| 非流动资产 | —— | —— | —— |
| △发放贷款和垫款 | — | — | — |
| 债权投资 | — | — | — |
| 可供出售金融资产 | — | — | — |
| 其他债权投资 | — | — | — |
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 持有至到期投资 | — | — | — |
| 长期应收款 | — | — | — |
| 长期股权投资 | 197,973,765.97 | 197,973,765.97 | — |
| 其他权益工具投资 | — | — | — |
| 其他非流动金融资产 | — | — | — |
| 投资性房地产 | 1,416,667.01 | 1,416,667.01 | — |
| 固定资产 | 383,932,396.27 | 383,932,396.27 | — |
| 在建工程 | 90,551,069.87 | 90,551,069.87 | — |
| 生产性生物资产 | — | — | — |
| 油气资产 | — | — | — |
| 使用权资产 | — | — | — |
| 无形资产 | 73,266,393.90 | 73,266,393.90 | — |
| 开发支出 | — | — | — |
| 商誉 | 124,021.26 | 124,021.26 | — |
| 长期待摊费用 | — | — | — |
| 递延所得税资产 | 18,465,741.64 | 18,465,741.64 | — |
| 其他非流动资产 | 39,260,909.09 | 39,260,909.09 | — |
| 非流动资产合计 | 804,990,965.01 | 804,990,965.01 | — |
| 资产总计 | 3,329,234,715.70 | 3,321,588,043.14 | -7,646,672.56 |
| 流动负债 | —— | —— | —— |
| 短期借款 | — | — | — |
| △向中央银行借款 | — | — | — |
| △拆入资金 | — | — | — |
| 交易性金融负债 | — | — | — |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | — | — | — |
| 衍生金融负债 | — | — | — |
| 应付票据 | — | — | — |
| 应付账款 | 236,794,761.27 | 236,794,761.27 | — |
| 预收款项 | 117,493,098.33 | 117,493,098.33 | — |
| 合同负债 | — | — | — |
| △卖出回购金融资产款 | — | — | — |
| △吸收存款及同业存放 | — | — | — |
| △代理买卖证券款 | — | — | — |
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| △代理承销证券款 | — | — | — |
| 应付职工薪酬 | 184,255,039.64 | 184,255,039.64 | — |
| 应交税费 | 175,792,186.79 | 175,792,186.79 | — |
| 其他应付款 | 51,545,384.38 | 51,545,384.38 | — |
| 其中：应付利息 | — | — | — |
| 应付股利 | 2,462,230.31 | 2,462,230.31 | — |
| △应付手续费及佣金 | — | — | — |
| △应付分保账款 | — | — | — |
| 持有待售负债 | — | — | — |
| 一年内到期的非流动负债 | — | — | — |
| 其他流动负债 | — | — | — |
| 流动负债合计 | 765,880,470.41 | 765,880,470.41 | — |
| 非流动负债 | —— | —— | —— |
| △保险合同准备金 | — | — | — |
| 长期借款 | — | — | — |
| 应付债券 | — | — | — |
| 其中:优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
| 租赁负债 | — | — | — |
| 长期应付款 | — | — | — |
| 长期应付职工薪酬 | 479,411.34 | 479,411.34 | — |
| 预计负债 | — | — | — |
| 递延收益 | 13,736,924.29 | 13,736,924.29 | — |
| 递延所得税负债 | — | — | — |
| 其他非流动负债 | — | — | — |
| 非流动负债合计 | 14,216,335.63 | 14,216,335.63 | — |
| 负债合计 | 780,096,806.04 | 780,096,806.04 | — |
| 所有者权益 | —— | —— | —— |
| 股本 | 441,000,000.00 | 441,000,000.00 | — |
| 其他权益工具 | — | — | — |
| 其中:优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
| 资本公积 | 206,167,692.71 | 206,167,692.71 | — |
| 减:库存股 | — | — | — |
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 其他综合收益 | — | — | — |
| 专项储备 | 331,718.83 | 331,718.83 | — |
| 盈余公积 | 376,390,233.67 | 376,390,233.67 | — |
| △一般风险准备 | — | — | — |
| 未分配利润 | 1,461,961,033.33 | 1,454,447,583.84 | -7,513,449.49 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,485,850,678.54 | 2,478,337,229.05 | -7,513,449.49 |
| 少数股东权益 | 63,287,231.12 | 63,154,008.05 | -133,223.07 |
| 所有者权益合计 | 2,549,137,909.66 | 2,541,491,237.10 | -7,646,672.56 |
| 负债及所有者权益合计 | 3,329,234,715.70 | 3,321,588,043.14 | -7,646,672.56 |
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 流动资产 | —— | —— | —— |
| 货币资金 | 1,058,481,778.72 | 1,058,481,778.72 | — |
| △结算备付金 | — | — | — |
| △拆出资金 | — | — | — |
| 交易性金融资产 | — | — | — |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | — | — | — |
| 衍生金融资产 | — | — | — |
| 应收票据 | 38,859,675.25 | 38,859,675.25 | — |
| 应收账款 | 1,588,328.84 | 1,602,477.98 | 14,149.14 |
| 应收款项融资 | — | — | — |
| 预付款项 | 24,922,008.31 | 24,922,008.31 | — |
| △应收保费 | — | — | — |
| △应收分保账款 | — | — | — |
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| △应收分保合同准备金 | — | — | — |
| 其他应收款 | 423,653,376.51 | 424,829,418.77 | 1,176,042.26 |
| 其中：应收利息 | 20,104,250.00 | 20,104,250.00 | — |
| 应收股利 | 297,658,548.51 | 297,658,548.51 | — |
| △买入返售金融资产 | — | — | — |
| 存货 | 574,992,630.15 | 574,992,630.15 | — |
| 合同资产 | — | — | — |
| 持有待售资产 | — | — | — |
| 一年内到期的非流动资产 | — | — | — |
| 其他流动资产 | 3,327,607.82 | 3,327,607.82 | — |
| 流动资产合计 | 2,125,825,405.60 | 2,127,015,597.00 | 1,190,191.40 |
| 非流动资产 | —— | —— | —— |
| △发放贷款和垫款 | — | — | — |
| 债权投资 | — | — | — |
| 可供出售金融资产 | — | — | — |
| 其他债权投资 | — | — | — |
| 持有至到期投资 | — | — | — |
| 长期应收款 | — | — | — |
| 长期股权投资 | 684,907,288.14 | 684,907,288.14 | — |
| 其他权益工具投资 | — | — | — |
| 其他非流动金融资产 | — | — | — |
| 投资性房地产 | 1,416,667.01 | 1,416,667.01 | — |
| 固定资产 | 159,598,853.51 | 159,598,853.51 | — |
| 在建工程 | 90,551,069.87 | 90,551,069.87 | — |
| 生产性生物资产 | — | — | — |
| 油气资产 | — | — | — |
| 使用权资产 | — | — | — |
| 无形资产 | 57,868,554.30 | 57,868,554.30 | — |
| 开发支出 | — | — | — |
| 商誉 | — | — | — |
| 长期待摊费用 | — | — | — |
| 递延所得税资产 | — | — | — |
| 其他非流动资产 | 39,260,909.09 | 39,260,909.09 | — |
| 非流动资产合计 | 1,033,603,341.92 | 1,033,603,341.92 | — |
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 资产总计 | 3,159,428,747.52 | 3,160,618,938.92 | 1,190,191.40 |
| 流动负债 | —— | —— | —— |
| 短期借款 | — | — | — |
| △向中央银行借款 | — | — | — |
| △拆入资金 | — | — | — |
| 交易性金融负债 | — | — | — |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | — | — | — |
| 衍生金融负债 | — | — | — |
| 应付票据 | — | — | — |
| 应付账款 | 139,995,184.68 | 139,995,184.68 | — |
| 预收款项 | 428,840,037.03 | 428,840,037.03 | — |
| 合同负债 | — | — | — |
| △卖出回购金融资产款 | — | — | — |
| △吸收存款及同业存放 | — | — | — |
| △代理买卖证券款 | — | — | — |
| △代理承销证券款 | — | — | — |
| 应付职工薪酬 | 174,489,027.36 | 174,489,027.36 | — |
| 应交税费 | 104,301,284.00 | 104,301,284.00 | — |
| 其他应付款 | 49,544,662.10 | 49,544,662.10 | — |
| 其中：应付利息 | — | — | — |
| 应付股利 | 1,602,577.28 | 1,602,577.28 | — |
| △应付手续费及佣金 | — | — | — |
| △应付分保账款 | — | — | — |
| 持有待售负债 | — | — | — |
| 一年内到期的非流动负债 | — | — | — |
| 其他流动负债 | — | — | — |
| 流动负债合计 | 897,170,195.17 | 897,170,195.17 | — |
| 非流动负债 | —— | —— | —— |
| △保险合同准备金 | — | — | — |
| 长期借款 | — | — | — |
| 应付债券 | — | — | — |
| 其中:优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
| 租赁负债 | — | — | — |
| 长期应付款 | — | — | — |
| 长期应付职工薪酬 | 479,411.34 | 479,411.34 | — |
| 预计负债 | — | — | — |
| 递延收益 | 5,369,737.44 | 5,369,737.44 | — |
| 递延所得税负债 | — | — | — |
| 其他非流动负债 | — | — | — |
| 非流动负债合计 | 5,849,148.78 | 5,849,148.78 | — |
| 负债合计 | 903,019,343.95 | 903,019,343.95 | — |
| 所有者权益 | —— | —— | —— |
| 股本 | 441,000,000.00 | 441,000,000.00 | — |
| 其他权益工具 | — | — | — |
| 其中:优先股 | — | — | — |
| 永续债 | — | — | — |
| 资本公积 | 213,441,641.90 | 213,441,641.90 | — |
| 减:库存股 | — | — | — |
| 其他综合收益 | — | — | — |
| 专项储备 | — | — | — |
| 盈余公积 | 370,127,617.78 | 370,127,617.78 | — |
| △一般风险准备 | — | — | — |
| 未分配利润 | 1,231,840,143.89 | 1,233,030,335.29 | 1,190,191.40 |
| 所有者权益合计 | 2,256,409,403.57 | 2,257,599,594.97 | 1,190,191.40 |
| 负债及所有者权益合计 | 3,159,428,747.52 | 3,160,618,938.92 | 1,190,191.40 |
六、合并财务报表主要项目注释
说明：期初指2019年1月1日，期末指2019年12月31日，上期指2018年度，本期指2019年度。
（一）货币资金
1.分类列示
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 现金 | 324.55 | 316.33 |
| 银行存款 | 1,824,856,278.10 | 1,345,874,376.40 |
| 其他货币资金 | 1,484.69 | 410,304.66 |
| 合计 | 1,824,858,087.34 | 1,346,284,997.39 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | — | — |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | — | — |
| 其中：权益工具投资 | — | — |
| 合计 | — | — |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 252,461,400.00 | 271,286,639.30 |
| 合计 | 252,461,400.00 | 271,286,639.30 |
4.截至资产负债表日，本公司不存在期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据。
（四）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 587,172.17 |
| 1-2年（含2年） | 1,839,063.52 |
| 2-3年（含3年） | — |
| 3-4年（含4年） | 17,766.00 |
| 4-5年（含5年） | — |
| 5年以上 | 613,535.20 |
| 合计 | 3,057,536.89 |
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 473,151.60 | 15.47 | 473,151.60 | 100.00 | — |
| 按组合计提坏账准备 | 2,584,385.29 | 84.53 | 452,708.12 | 17.52 | 2,131,677.17 |
| 其中：账龄组合 | 2,584,385.29 | 84.53 | 452,708.12 | 17.52 | 2,131,677.17 |
| 合计 | 3,057,536.89 | —— | 925,859.72 | —— | 2,131,677.17 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | 955,095.60 | 9.58 | 955,095.60 | 100.00 | — |
| 按组合计提坏账准备 | 9,014,394.19 | 90.42 | 710,884.53 | 7.89 | 8,303,509.66 |
| 其中：账龄组合 | 9,014,394.19 | 90.42 | 710,884.53 | 7.89 | 8,303,509.66 |
| 合计 | 9,969,489.79 | —— | 1,665,980.13 | —— | 8,303,509.66 |
按单项计提坏账准备：
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | 计提理由 | |
| 新疆鑫福祥陶瓷有限公司 | 473,151.60 | 473,151.60 | 100.00 | —— |
| 合计 | 473,151.60 | 473,151.60 | —— | —— |
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 587,172.17 | 29,358.60 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | 1,839,063.52 | 275,859.52 | 15.00 |
| 2-3年（含3年） | — | — | — |
| 3-4年（含4年） | 17,766.00 | 7,106.40 | 40.00 |
| 4-5年（含5年） | — | — | — |
| 5年以上 | 140,383.60 | 140,383.60 | 100.00 |
| 合计 | 2,584,385.29 | 452,708.12 | —— |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | |
| 计提 | 收回或转回 | ||
| 单项认定 | 955,095.60 | — | 481,944.00 |
| 账龄组合 | 710,884.53 | -258,176.41 | — |
| 合计 | 1,665,980.13 | -258,176.41 | 481,944.00 |
| 类别 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 转销或核销 | 其他变动 | ||
| 单项认定 | — | — | 473,151.60 |
| 账龄组合 | — | — | 452,708.12 |
| 合计 | — | — | 925,859.72 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
| 新疆鑫福祥陶瓷有限公司 | 481,944.00 | 资金收回 |
| 合计 | 481,944.00 | —— |
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 余额 | 比例（%） | 余额 | 比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 43,541,214.13 | 96.50 | 53,422,828.76 | 98.95 |
| 1-2年（含2年） | 1,457,145.46 | 3.23 | 276,061.29 | 0.51 |
| 2-3年（含3年） | 121,404.75 | 0.27 | 291,776.94 | 0.54 |
| 3年以上 | — | — | — | — |
| 合计 | 45,119,764.34 | —— | 53,990,666.99 | —— |
（六）其他应收款
1.总表情况
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 26,649,527.77 | 20,123,005.48 |
| 应收股利 | — | — |
| 其他应收款 | 7,727,720.93 | 7,959,007.40 |
| 合计 | 34,377,248.70 | 28,082,012.88 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 26,649,527.77 | 20,123,005.48 |
| 合计 | 26,649,527.77 | 20,123,005.48 |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 7,495,350.00 |
| 1-2年（含2年） | 293,720.33 |
| 2-3年（含3年） | 362,624.30 |
| 3-4年（含4年） | 23,458.50 |
| 4-5年（含5年） | 106,603.20 |
| 5年以上 | 16,683,219.80 |
| 合计 | 24,964,976.13 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 往来款项等 | 24,395,862.13 | 22,329,016.31 |
| 押金及保证金 | 544,114.00 | 2,946,966.95 |
| 备用金 | 25,000.00 | 5,807.56 |
| 合计 | 24,964,976.13 | 25,281,790.82 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 17,322,783.42 | — | — | 17,322,783.42 |
| 2019年1月1日其他应收款账面余额在本期 | — | — | — | — |
| ——转入第二阶段 | — | — | — | — |
| ——转入第三阶段 | — | — | — | — |
| ——转回第二阶段 | — | — | — | — |
| ——转回第一阶段 | — | — | — | — |
| 本期计提 | -85,528.22 | — | — | -85,528.22 |
| 本期转回 | — | — | — | — |
| 本期转销 | — | — | — | — |
| 本期核销 | — | — | — | — |
| 其他变动 | — | — | — | — |
| 2019年12月31日余额 | 17,237,255.20 | — | — | 17,237,255.20 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | |
| 计提 | 收回或转回 | ||
| 坏账准备 | 17,322,783.42 | -85,528.22 | — |
| 合计 | 17,322,783.42 | -85,528.22 | — |
| 类别 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 转销或核销 | 其他变动 | ||
| 坏账准备 | — | — | 17,237,255.20 |
| 合计 | — | — | 17,237,255.20 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 新疆银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司 | 往来款 | 16,273,503.31 | 5年以上 | 65.19 | 16,273,503.31 |
| 伊宁县城区供电所 | 保证金 | 200,000.00 | 2-3年 | 0.80 | 40,000.00 |
| 新疆图尼克环保科技有限公司 | 往来款 | 200,000.00 | 1年以内 | 0.80 | 10,000.00 |
| 伊犁南岗化工有限责任公司 | 往来款 | 150,000.00 | 1年以内 | 0.60 | 7,500.00 |
| 王维宏 | 往来款 | 125,886.51 | 注 | 0.50 | 21,910.96 |
| 合计 | —— | 16,949,389.82 | —— | 67.89 | 16,352,914.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 56,210,139.35 | 409,151.93 | 55,800,987.42 | 65,490,622.42 | 528,519.76 | 64,962,102.66 |
| 在产品 | 12,358,920.97 | — | 12,358,920.97 | 13,402,181.25 | — | 13,402,181.25 |
| 其中：在产品酒 | 10,311,693.37 | — | 10,311,693.37 | 10,295,762.31 | — | 10,295,762.31 |
| 库存商品 | 132,085,556.69 | 553.99 | 132,085,002.70 | 192,194,264.54 | 95,778.23 | 192,098,486.31 |
| 其中：成品酒 | 81,400,480.11 | 553.99 | 81,399,926.12 | 127,054,375.11 | — | 127,054,375.11 |
| 半成品 | 535,922,298.31 | — | 535,922,298.31 | 520,920,471.31 | — | 520,920,471.31 |
| 其中：半成品酒 | 527,348,531.29 | — | 527,348,531.29 | 515,976,693.57 | — | 515,976,693.57 |
| 低值易耗品 | 2,137,015.20 | — | 2,137,015.20 | 2,121,071.16 | 34,439.13 | 2,086,632.03 |
| 包装物 | 13,407,213.08 | — | 13,407,213.08 | 2,089,875.74 | 427,654.61 | 1,662,221.13 |
| 合计 | 752,121,143.60 | 409,705.92 | 751,711,437.68 | 796,218,486.42 | 1,086,391.73 | 795,132,094.69 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 528,519.76 | — | — | 119,367.83 | — | 409,151.93 |
| 库存商品 | 95,778.23 | 553.99 | 95,778.23 | — | 553.99 | |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 低值易耗品 | 34,439.13 | — | — | 34,439.13 | — | — |
| 包装物 | 427,654.61 | — | — | 427,654.61 | — | — |
| 合计 | 1,086,391.73 | 553.99 | — | 677,239.80 | — | 409,705.92 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 33,912,534.69 | 13,281,515.10 |
| 预缴税费 | 235,642.12 | 235,642.12 |
| 合计 | 34,148,176.81 | 13,517,157.22 |
| 项目 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 折现率区间 | |
| 新疆伊力特煤化工有限责任公司 | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 | — | —— |
| 合计 | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 | — | —— |
| 项目 | 期初余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 折现率区间 | |
| 新疆伊力特煤化工有限责任公司 | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 | — | —— |
| 合计 | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 | — | —— |
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | — | — | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 |
| 2019年1月1日长期应收款账面余额在本期 | — | — | — | — |
坏账准备
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| ——转入第二阶段 | — | — | — | — |
| ——转入第三阶段 | — | — | — | — |
| ——转回第二阶段 | — | — | — | — |
| ——转回第一阶段 | — | — | — | — |
| 本期计提 | — | — | — | — |
| 本期转回 | — | — | — | — |
| 本期转销 | — | — | — | — |
| 本期核销 | — | — | — | — |
| 其他变动 | — | — | — | — |
| 2019年12月31日余额 | — | — | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 |
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 联营企业 | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | 82,425,740.36 | — | — |
| 金石期货有限公司 | 22,681,243.49 | — | — |
| 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | 175,292,522.48 | — | — |
| 合计 | 280,399,506.33 | — | — |
续上表：
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金红利或利润 | |
| 联营企业 | —— | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | — | — | — | — |
| 金石期货有限公司 | 1,611,017.81 | — | — | — |
| 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | 2,865,261.68 | — | — | — |
| 合计 | 4,476,279.49 | — | — | — |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | —— | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | — | — | 82,425,740.36 | 82,425,740.36 |
| 金石期货有限公司 | — | — | 24,292,261.30 | — |
| 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | — | — | 178,157,784.16 | — |
| 合计 | — | — | 284,875,785.82 | 82,425,740.36 |
| 项目 | 土地使用权 | 合计 |
| 一、账面原值 | —— | —— |
| 1.期初余额 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 2.本期增加金额 | — | — |
| （1）固定资产转入 | — | — |
| 3.本期减少金额 | — | — |
| 4.期末余额 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 |
| 二、累计折旧和累计摊销 | —— | —— |
项目
| 项目 | 土地使用权 | 合计 |
| 1.期初余额 | 18,583,332.99 | 18,583,332.99 |
| 2.本期增加金额 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| （1）计提或摊销 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 3.本期减少金额 | — | — |
| 4.期末余额 | 19,583,332.99 | 19,583,332.99 |
| 三、减值准备 | —— | —— |
| 1.期初余额 | — | — |
| 2.本期增加金额 | — | — |
| 3.本期减少金额 | — | — |
| 4.期末余额 | — | — |
| 四、账面价值 | —— | —— |
| 1.期末账面价值 | 416,667.01 | 416,667.01 |
| 2.期初账面价值 | 1,416,667.01 | 1,416,667.01 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 375,998,238.57 | 383,932,396.27 |
| 固定资产清理 | — | — |
| 合计 | 375,998,238.57 | 383,932,396.27 |
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 1.期初余额 | 450,872,650.49 | 317,635,107.46 | 10,507,221.19 | 8,842,559.29 | 787,857,538.43 |
| 2.本期增加金额 | 1,012,131.61 | 31,833,151.59 | 109,905.17 | 229,128.25 | 33,184,316.62 |
| （1）购置 | 532,045.04 | 15,038,882.79 | 109,905.17 | 229,128.25 | 15,909,961.25 |
| （2）在建工程转入 | 480,086.57 | 16,794,268.80 | — | — | 17,274,355.37 |
| （3）企业合并增加 | — | — | — | — | — |
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 电子设备及其他 | 合计 |
| 3.本期减少金额 | 1,836,125.20 | 13,268,369.76 | 432,506.98 | 232,558.25 | 15,769,560.19 |
| （1）处置或报废 | 1,836,125.20 | 13,268,369.76 | 432,506.98 | 232,558.25 | 15,769,560.19 |
| （2）企业合并减少 | — | — | — | — | — |
| （3）其他减少 | — | — | — | — | — |
| 4.期末余额 | 450,048,656.90 | 336,199,889.29 | 10,184,619.38 | 8,839,129.29 | 805,272,294.86 |
| 二、累计折旧 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 1.期初余额 | 201,462,340.89 | 186,828,636.36 | 6,191,000.42 | 7,867,851.75 | 402,349,829.42 |
| 2.本期增加金额 | 12,962,551.78 | 21,509,548.64 | 754,229.21 | 149,475.10 | 35,375,804.73 |
| （1）计提 | 12,962,551.78 | 21,509,548.64 | 754,229.21 | 149,475.10 | 35,375,804.73 |
| （2）企业合并增加 | — | — | — | — | — |
| 3.本期减少金额 | 1,658,043.09 | 7,893,976.73 | 271,192.19 | 198,708.20 | 10,021,920.21 |
| （1）处置或报废 | 1,658,043.09 | 7,893,976.73 | 271,192.19 | 198,708.20 | 10,021,920.21 |
| （2）企业合并减少 | — | — | — | — | — |
| 4.期末余额 | 212,766,849.58 | 200,444,208.27 | 6,674,037.44 | 7,818,618.65 | 427,703,713.94 |
| 三、减值准备 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 1.期初余额 | 11,477.50 | 1,200,153.60 | — | 363,681.64 | 1,575,312.74 |
| 2.本期增加金额 | — | — | — | — | — |
| （1）计提 | — | — | — | — | — |
| （2）企业合并增加 | — | — | — | — | — |
| 3.本期减少金额 | — | 4,970.39 | — | — | 4,970.39 |
| （1）处置或报废 | — | 4,970.39 | — | — | 4,970.39 |
| 4.期末余额 | 11,477.50 | 1,195,183.21 | — | 363,681.64 | 1,570,342.35 |
| 四、账面价值 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 1.期末账面价值 | 237,270,329.82 | 134,560,497.81 | 3,510,581.94 | 656,829.00 | 375,998,238.57 |
| 2.期初账面价值 | 249,398,832.10 | 129,606,317.50 | 4,316,220.77 | 611,025.90 | 383,932,396.27 |
| 固定资产类别 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 房屋及建筑物 | 625,550.00 | 594,272.50 | — | 31,277.50 | 闲置 |
| 机器设备 | 3,012,099.80 | 2,395,641.49 | — | 616,458.31 | 闲置 |
| 电子设备及其他 | 172,493.00 | 167,138.21 | — | 5,354.79 | 闲置 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产情况
| 固定资产类别 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 42,542,130.49 |
| 机器设备 | 663,860.65 |
| 运输设备 | 21,074.97 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 房屋及建筑物 | 143,045,530.85 | 产权证正在办理中 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 748,607,372.23 | 90,551,069.87 |
| 工程物资 | — | — |
| 合计 | 748,607,372.23 | 90,551,069.87 |
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 酿酒废水处理站项目 | — | — | — |
| 可克达拉市技术中心 | 30,085,445.33 | — | 30,085,445.33 |
| 电厂技改项目 | — | — | — |
| 玻璃厂职工宿舍等改造工程 | 44,281.20 | 44,281.20 | — |
| 伊力特总部酿酒及配套设施技改项目 | 313,100,001.45 | — | 313,100,001.45 |
| 可克达拉市研发中心项目 | 108,113,680.75 | — | 108,113,680.75 |
| 酿酒分厂搬迁技术技改项目 | 222,909,654.14 | — | 222,909,654.14 |
| 可克达拉市伊力特玻璃制品建设项目 | 48,423,248.16 | — | 48,423,248.16 |
| 酿酒四厂技改搬迁项目 | 19,467,336.00 | — | 19,467,336.00 |
| 72团饮水安全巩固提升工程 | 2,752,293.58 | — | 2,752,293.58 |
| 生态产业园110千伏变电站工程建设项目 | 1,821,834.04 | — | 1,821,834.04 |
项目
| 项目 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 用友软件 | 1,896,142.93 | — | 1,896,142.93 |
| 可克达拉市搬迁项目零星工程 | — | — | — |
| 热电厂供热能力保障技改工程 | 37,735.85 | — | 37,735.85 |
| 合计 | 748,651,653.43 | 44,281.20 | 748,607,372.23 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 酿酒废水处理站项目 | 12,314,543.47 | — | 12,314,543.47 |
| 可克达拉市技术中心 | 12,887,626.80 | — | 12,887,626.80 |
| 电厂技改项目 | 2,806,872.67 | — | 2,806,872.67 |
| 玻璃厂职工宿舍等改造工程 | 44,281.20 | 44,281.20 | — |
| 伊力特总部酿酒及配套设施技改项目 | 46,789,941.65 | — | 46,789,941.65 |
| 可克达拉市研发中心项目 | 15,752,085.28 | — | 15,752,085.28 |
| 酿酒分厂搬迁技术技改项目 | — | — | — |
| 可克达拉市伊力特玻璃制品建设项目 | — | — | — |
| 酿酒四厂技改搬迁项目 | — | — | — |
| 72团饮水安全巩固提升工程 | — | — | — |
| 生态产业园110千伏变电站工程建设项目 | — | — | — |
| 用友软件 | — | — | — |
| 可克达拉市搬迁项目零星工程 | — | — | — |
| 热电厂供热能力保障技改工程 | — | — | — |
| 合计 | 90,595,351.07 | 44,281.20 | 90,551,069.87 |
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 |
| 酿酒废水处理站项目 | 36,000,000.00 | 12,314,543.47 | 1,517,852.66 |
| 可克达拉市技术中心 | 32,000,000.00 | 12,887,626.80 | 17,197,818.53 |
| 电厂技改项目 | 41,156,000.00 | 2,806,872.67 | — |
| 玻璃厂职工宿舍等改造工程 | — | 44,281.20 | — |
| 伊力特总部酿酒及配套设施技改项目 | 490,000,000.00 | 46,789,941.65 | 266,310,059.80 |
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 |
| 可克达拉市研发中心项目 | 150,000,000.00 | 15,752,085.28 | 92,361,595.47 |
| 酿酒分厂搬迁技术技改项目 | 357,033,600.00 | — | 222,909,654.14 |
| 可克达拉市伊力特玻璃制品建设项目 | 131,052,000.00 | — | 48,423,248.16 |
| 酿酒四厂技改搬迁项目 | 165,550,000.00 | — | 19,467,336.00 |
| 72团饮水安全巩固提升工程 | — | — | 2,752,293.58 |
| 生态产业园110千伏变电站工程建设项目 | 12,510,000.00 | — | 1,821,834.04 |
| 用友软件 | — | — | 1,896,142.93 |
| 可克达拉市搬迁项目零星工程 | — | — | 635,086.57 |
| 热电厂供热能力保障技改工程 | — | — | 37,735.85 |
| 合计 | —— | 90,595,351.07 | 675,330,657.73 |
| 项目名称 | 本期转入固定资产额 | 本期其他减少额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算的比例（%） |
| 酿酒废水处理站项目 | 13,832,396.13 | — | — | 62.85 |
| 可克达拉市技术中心 | — | — | 30,085,445.33 | 94.02 |
| 电厂技改项目 | 2,806,872.67 | — | — | 92.96 |
| 玻璃厂职工宿舍等改造工程 | — | — | 44,281.20 | — |
| 伊力特总部酿酒及配套设施技改项目 | — | — | 313,100,001.45 | 63.90 |
| 可克达拉市研发中心项目 | — | — | 108,113,680.75 | 72.08 |
| 酿酒分厂搬迁技术技改项目 | — | — | 222,909,654.14 | 62.43 |
| 可克达拉市伊力特玻璃制品建设项目 | — | — | 48,423,248.16 | 36.95 |
| 酿酒四厂技改搬迁项目 | — | — | 19,467,336.00 | 11.76 |
| 72团饮水安全巩固提升工程 | — | — | 2,752,293.58 | — |
| 生态产业园110千伏变电站工程建设项目 | — | — | 1,821,834.04 | 14.56 |
| 用友软件 | — | — | 1,896,142.93 | — |
| 可克达拉市搬迁项目零星工程 | 635,086.57 | — | — | — |
| 热电厂供热能力保障技改工程 | — | — | 37,735.85 | — |
| 合计 | 17,274,355.37 | — | 748,651,653.43 | —— |
续上表：
| 项目名称 | 工程进度（%） | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率（%） | 资金来源 |
| 酿酒废水处理站项目 | 100.00 | — | — | — | 自有资金 |
| 可克达拉市技术中心 | 95.00 | — | — | — | 自有资金 |
| 电厂技改项目 | 100.00 | — | — | — | 自有资金 |
| 玻璃厂职工宿舍等改造工程 | — | — | — | — | 自有资金 |
| 伊力特总部酿酒及配套设施技改项目 | 60.00 | 14,966,604.40 | 14,966,604.40 | 5.26 | 募集资金 |
| 可克达拉市研发中心项目 | 70.00 | 4,587,660.02 | 4,587,660.02 | 5.26 | 募集资金 |
| 酿酒分厂搬迁技术技改项目 | 60.00 | 13,155,896.24 | 13,155,896.24 | 5.26 | 募集资金 |
| 可克达拉市伊力特玻璃制品建设项目 | — | — | — | — | 自有资金 |
| 酿酒四厂技改搬迁项目 | — | — | — | — | 自有资金 |
| 72团饮水安全巩固提升工程 | — | — | — | — | 自有资金 |
| 生态产业园110千伏变电站工程建设项目 | — | — | — | — | 自有资金 |
| 用友软件 | 60.00 | — | — | — | 自有资金 |
| 可克达拉市搬迁项目零星工程 | 100.00 | — | — | — | 自有资金 |
| 热电厂供热能力保障技改工程 | — | — | — | — | 自有资金 |
| 合计 | —— | 32,710,160.66 | 32,710,160.66 | —— | —— |
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 采矿权 | 其他注1 | 合计 |
| 一、账面原值 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 1.期初余额 | 75,799,895.86 | 1,761,963.92 | 621,200.00 | 514,285.71 | 78,697,345.49 |
| 2.本期增加金额 | 8,260,044.34 | 38,275.86 | — | — | 8,298,320.20 |
| （1）购置 | 8,260,044.34 | 38,275.86 | — | — | 8,298,320.20 |
| （2）其他增加 | — | — | — | — | — |
| 3.本期减少金额 | 18,618,073.54 | — | — | — | 18,618,073.54 |
| （1）处置 | — | — | — | — | — |
| （2）其他减少注2 | 18,618,073.54 | — | — | — | 18,618,073.54 |
| 4.期末余额 | 65,441,866.66 | 1,800,239.78 | 621,200.00 | 514,285.71 | 68,377,592.15 |
| 二、累计摊销 | —— | —— | —— | —— | —— |
项目
| 项目 | 土地使用权 | 软件 | 采矿权 | 其他注1 | 合计 |
| 1.期初余额 | 3,293,093.18 | 1,498,087.00 | 621,200.00 | 18,571.41 | 5,430,951.59 |
| 2.本期增加金额 | 1,721,698.32 | 105,818.88 | — | 17,142.84 | 1,844,660.04 |
| （1）计提 | 1,721,698.32 | 105,818.88 | — | 17,142.84 | 1,844,660.04 |
| 3.本期减少金额 | 248,240.98 | — | — | — | 248,240.98 |
| （1）处置 | — | — | — | — | — |
| （2）其他减少注2 | 248,240.98 | — | — | — | 248,240.98 |
| 4.期末余额 | 4,766,550.52 | 1,603,905.88 | 621,200.00 | 35,714.25 | 7,027,370.65 |
| 三、减值准备 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 1.期初余额 | — | — | — | — | — |
| 2.本期增加金额 | — | — | — | — | — |
| 3.本期减少金额 | — | — | — | — | — |
| 4.期末余额 | — | — | — | — | — |
| 四、账面价值 | —— | —— | —— | —— | —— |
| 1.期末账面价值 | 60,675,316.14 | 196,333.90 | — | 478,571.46 | 61,350,221.50 |
| 2.期初账面价值 | 72,506,802.68 | 263,876.92 | — | 495,714.30 | 73,266,393.90 |
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 污水站土地 | 277,960.20 | 产权证书正在办理中 |
| 可克达拉市办公楼 | 3,224,916.39 | 产权证书正在办理中 |
| 总部酿酒项目 | 14,746,247.10 | 产权证书正在办理中 |
| 合计 | 18,249,123.69 | —— |
（十五）商誉
1.商誉账面原值
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 企业合并形成的 | 处置 | |||
| 风暴公司 | 124,021.26 | — | — | 124,021.26 |
| 合计 | 124,021.26 | — | — | 124,021.26 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 内部交易未实现利润 | 36,850,694.68 | 9,212,673.67 | 73,862,966.54 | 18,465,741.64 |
| 合计 | 36,850,694.68 | 9,212,673.67 | 73,862,966.54 | 18,465,741.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 685,439,320.47 | 658,169,235.06 |
| 可抵扣亏损 | 19,768,013.96 | 14,947,705.21 |
| 合计 | 705,207,334.43 | 673,116,940.27 |
| 年份 | 期末余额 | 期初余额 | 备注 |
| 2019 | — | 2,583,755.63 | —— |
| 2020 | 929,905.93 | 929,905.93 | —— |
| 2021 | 456,563.98 | 456,563.98 | —— |
| 2022 | 604,198.25 | 604,198.25 | —— |
| 2023 | 10,373,281.42 | 10,373,281.42 | —— |
| 2024 | 7,404,064.38 | — | —— |
| 合计 | 19,768,013.96 | 14,947,705.21 | —— |
（十七）其他非流动资产
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 预付工程设备款 | 66,859,391.33 | — | 66,859,391.33 | 39,260,909.09 | — | 39,260,909.09 |
| 合计 | 66,859,391.33 | — | 66,859,391.33 | 39,260,909.09 | — | 39,260,909.09 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付材料款 | 180,751,471.17 | 209,930,527.94 |
| 应付工程设备款 | 16,572,377.87 | 22,529,130.71 |
| 其他 | 2,117,596.16 | 4,335,102.62 |
| 合计 | 199,441,445.20 | 236,794,761.27 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 84,154,205.27 | 117,493,098.33 |
| 合计 | 84,154,205.27 | 117,493,098.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 181,908,373.03 | 255,436,391.79 | 231,526,283.15 | 205,818,481.67 |
| 二、离职后福利中-设定提存计划负债 | 2,144,163.87 | 36,868,276.44 | 31,558,981.52 | 7,453,458.79 |
| 三、辞退福利 | 202,502.74 | 154,903.31 | 186,240.30 | 171,165.75 |
| 合计 | 184,255,039.64 | 292,459,571.54 | 263,271,504.97 | 213,443,106.21 |
2.短期薪酬列示
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 156,369,372.46 | 206,628,633.62 | 183,918,084.13 | 179,079,921.95 |
| 二、职工福利费 | — | 15,452,642.05 | 15,452,642.05 | — |
| 三、社会保险费 | 595,490.55 | 12,419,113.83 | 11,963,110.13 | 1,051,494.25 |
| 其中：医疗保险费 | 467,205.92 | 10,645,412.08 | 10,641,729.52 | 470,888.48 |
| 工伤保险费 | 50,410.99 | 1,333,203.72 | 877,369.59 | 506,245.12 |
| 生育保险费 | 77,873.64 | 440,498.03 | 444,011.02 | 74,360.65 |
| 四、住房公积金 | 531,624.09 | 16,586,619.46 | 16,507,905.35 | 610,338.20 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 24,411,885.93 | 4,349,382.83 | 3,684,541.49 | 25,076,727.27 |
| 合计 | 181,908,373.03 | 255,436,391.79 | 231,526,283.15 | 205,818,481.67 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1.基本养老保险 | 1,628,019.83 | 25,149,743.28 | 20,113,170.77 | 6,664,592.34 |
| 2.失业保险费 | 135,107.26 | 1,943,863.66 | 1,980,510.47 | 98,460.45 |
| 3.企业年金缴费 | 381,036.78 | 9,774,669.50 | 9,465,300.28 | 690,406.00 |
| 合计 | 2,144,163.87 | 36,868,276.44 | 31,558,981.52 | 7,453,458.79 |
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 辞退福利 | 186,240.30 | 171,165.75 |
| 合计 | 186,240.30 | 171,165.75 |
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业所得税 | 61,961,335.35 | 59,468,455.61 |
| 增值税 | 20,996,825.14 | 15,932,428.76 |
| 营业税 | 720,666.67 | 720,666.67 |
| 消费税 | 95,101,063.08 | 94,541,662.58 |
| 城市维护建设税 | 2,004,839.47 | 1,738,458.00 |
| 教育费附加 | 3,156,956.74 | 2,492,969.53 |
| 代扣代缴个人所得税 | 556,588.04 | 778,684.14 |
| 环境保护税 | — | 47,583.36 |
税费项目
| 税费项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 资源税 | 70,626.40 | — |
| 其他 | 106,573.91 | 71,278.14 |
| 合计 | 184,675,474.80 | 175,792,186.79 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 3,540,500.00 | — |
| 应付股利 | 1,913,136.83 | 2,462,230.31 |
| 其他应付款 | 42,410,542.38 | 49,083,154.07 |
| 合计 | 47,864,179.21 | 51,545,384.38 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 企业债券利息 | 3,540,500.00 | — |
| 合计 | 3,540,500.00 | — |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 超过1年未支付原因 |
| 普通股股利 | 1,913,136.83 | 2,462,230.31 | —— |
| 其中：应付股利—四川微特光电饰件有限公司 | 1,602,577.28 | 1,602,577.28 | —— |
| 应付股利—玻璃制公司外部股东 | 25,343.14 | 25,343.14 | —— |
| 应付股利—新疆伊力特品牌运营有限公司外部股东 | — | 834,309.89 | —— |
| 应付股利—集团公司 | 285,216.41 | — | —— |
| 合计 | 1,913,136.83 | 2,462,230.31 | —— |
4.其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
| 款项性质 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付工程、设备款 | 1,520,570.05 | 5,562,596.67 |
| 应付广告费 | 1,096,717.04 | 15,132,075.53 |
| 质保金及押金 | 19,763,353.33 | 12,084,035.23 |
| 其他往来款等 | 20,029,901.96 | 16,304,446.64 |
| 合计 | 42,410,542.38 | 49,083,154.07 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可转换公司债券 | 715,771,372.74 | — |
| 合计 | 715,771,372.74 | — |
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 |
| 伊力转债110055 | 876,000,000.00 | 2019年3月15日 | 2025年3月14日 | 876,000,000.00 | — |
| 合计 | 876,000,000.00 | —— | —— | 876,000,000.00 | — |
| 债券名称 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还金额 | 期末余额 |
| 伊力转债110055 | 876,000,000.00 | 64,860,500.00 | — | 56,000.00 | 875,944,000.00 |
| 合计 | 876,000,000.00 | 64,860,500.00 | — | 56,000.00 | 875,944,000.00 |
| 债券名称 | 期初余额 | 本期应计利息 | 本期已付利息 | 期末余额 |
| 伊力转债110055 | — | 160,172,627.26 | — | 160,172,627.26 |
| 合计 | — | 160,172,627.26 | — | 160,172,627.26 |
4.可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
经中国证券监督管理委员会证监许可﹝2018﹞2225号文核准，公司于2019年3月15日公开发行了876.00万张可转换公司债券，发行价格为每张100.00元，募集资金总额为人民币87,600.00万元，实际收到资金86,754.88万元，存续期6年。本次可转换公司债券转股期自可转换公司债券发行结束之日满六个月后的第一个交易日起至可转换公司债券到期之日止，即自2019年9月23日起可转换本公司A股普通股，转股价格17.25元/股。
5.划分至金融负债和权益工具的依据
根据《企业会计准则第37号——金融工具列报》的规定，公司发行的既有负债成份又含有权益成份的非衍生金融工具，应在初始确认时将负债和权益成份进行拆分,分别处理。本期募集资金总额为人民币87,600.00万元，实际收到资金86,754.88万元，发行相关费用支出
957.97万元，本期确认可转换公司债券负债成分690,017,225.22元，权益成分176,945,321.95
元。
（二十四）长期应付职工薪酬
1.长期应付职工薪酬表
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 离职后福利中设定受益计划净负债 | — | — |
| 辞退福利 | 324,508.03 | 479,411.34 |
| 其他长期福利 | — | — |
| 合计 | 324,508.03 | 479,411.34 |
| 项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
| 辞退福利 | 154,903.31 | 324,508.03 |
| 合计 | 154,903.31 | 324,508.03 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 13,736,924.29 | — | 1,358,139.63 | 12,378,784.66 | 收到与资产相关的补助 |
| 合计 | 13,736,924.29 | — | 1,358,139.63 | 12,378,784.66 | —— |
2.涉及政府补助的项目：
| 项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 食品安全监管专项补助经费 | 2,792,119.88 | — | — | — | — | 2,792,119.88 | 与资产相关 |
| 工业发展专项资金 | 4,543,805.31 | — | — | 300,722.71 | — | 4,243,082.60 | 与资产相关 |
| CIP清洗项目资金 | 1,185,336.70 | — | — | 133,333.33 | — | 1,052,003.37 | 与资产相关 |
| 酿酒行业食品安全检测能力建设项目 | 900,000.00 | — | — | 180,000.00 | — | 720,000.00 | 与资产相关 |
| 外经贸发展专项资金 | 827,777.77 | — | — | 66,666.67 | — | 761,111.10 | 与资产相关 |
| 新建玻璃瓶生产项目资金 | 605,959.23 | — | — | 242,383.68 | — | 363,575.55 | 与资产相关 |
| 节能技术改造奖励资金 | 559,737.44 | — | — | 64,000.00 | — | 495,737.44 | 与资产相关 |
| 果汁生产线扩建 | 396,505.32 | — | — | 53,939.39 | — | 342,565.93 | 与资产相关 |
| 果汁生产线改造项目资金 | 299,157.25 | — | — | 84,585.73 | — | 214,571.52 | 与资产相关 |
| 800吨果酒及果醋饮料综合加工项目 | 266,972.20 | — | — | 133,486.10 | — | 133,486.10 | 与资产相关 |
| 生产技术改造产业升级建设项目 | 218,145.27 | — | — | 87,258.12 | — | 130,887.15 | 与资产相关 |
| 建设瓶装格瓦斯及发酵饮料综合加工项目资金 | 23,527.80 | — | — | 11,763.90 | — | 11,763.90 | 与资产相关 |
| 生产管事系统项目资金 | 17,880.12 | — | — | — | — | 17,880.12 | 与资产相关 |
| 工业发展专项结转资金 | 1,100,000.00 | — | — | — | — | 1,100,000.00 | 与资产相关 |
| 合计 | 13,736,924.29 | — | 1,358,139.63 | — | 12,378,784.66 | —— |
（二十六）股本
| 项目 | 期初余额 | 本期增减变动（+、-） | 期末余额 | ||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 合计 | |||
| 一、有限售条件股份 | — | — | — | — | — | — | — |
| 1.国家持股 | — | — | — | — | — | — | — |
| 2.国有法人持股 | — | — | — | — | — | — | — |
| 3.其他内资持股 | — | — | — | — | — | — | — |
| 4.境外持股 | — | — | — | — | — | — | — |
| 二、无限售条件流通股份 | 441,000,000.00 | — | — | — | 3,228.00 | 3,228.00 | 441,003,228.00 |
| 1.人民币普通股 | 441,000,000.00 | — | — | — | 3,228.00 | 3,228.00 | 441,003,228.00 |
| 2.境内上市外资股 | — | — | — | — | — | — | — |
| 3.境外上市外资股 | — | — | — | — | — | — | — |
| 4.其他 | — | — | — | — | — | — | — |
| 合计 | 441,000,000.00 | — | — | — | 3,228.00 | 3,228.00 | 441,003,228.00 |
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
| 可转换公司债券 | — | — | 8,760,000.00 | 176,945,321.95 | 56,000.00 | 1,238.62 | 8,704,000.00 | 176,944,083.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（或股本溢价） | 194,820,139.47 | 11,264,473.62 | — | 206,084,613.09 |
| 其他资本公积 | 11,347,553.24 | — | — | 11,347,553.24 |
| 其中：原制度转入资本公积 | 7,160,502.73 | — | — | 7,160,502.73 |
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 其他 | 4,187,050.51 | — | — | 4,187,050.51 |
| 合计 | 206,167,692.71 | 11,264,473.62 | — | 217,432,166.33 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 库存股 | — | 115,034,571.43 | — | 115,034,571.43 |
| 合计 | — | 115,034,571.43 | — | 115,034,571.43 |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 331,718.83 | 41,165.12 | 372,883.95 | — |
| 合计 | 331,718.83 | 41,165.12 | 372,883.95 | — |
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 376,390,233.67 | 64,067,675.42 | — | 440,457,909.09 |
| 合计 | 376,390,233.67 | 64,067,675.42 | — | 440,457,909.09 |
（三十二）未分配利润
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 |
| 调整前上期期末未分配利润 | 1,461,961,033.33 | 1,179,255,195.43 |
| 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） | -7,513,449.49 | — |
| 调整后期初未分配利润 | 1,454,447,583.84 | 1,179,255,195.43 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 446,821,094.68 | 427,886,193.14 |
| 减：提取法定盈余公积 | 64,067,675.42 | 34,930,355.24 |
| 提取任意盈余公积 | — | — |
| 提取一般风险准备 | — | — |
| 应付普通股股利 | 152,968,095.00 | 110,250,000.00 |
| 转作股本的普通股股利 | — | — |
| 期末未分配利润 | 1,684,232,908.10 | 1,461,961,033.33 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 2,295,889,572.48 | 1,115,276,438.07 | 2,120,100,694.34 | 1,079,827,834.31 |
| 其他业务 | 5,763,438.43 | 2,196,186.18 | 3,974,924.47 | 3,208,023.19 |
| 合计 | 2,301,653,010.91 | 1,117,472,624.25 | 2,124,075,618.81 | 1,083,035,857.50 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 285,976,220.12 | 258,208,291.70 |
| 教育费附加 | 21,973,088.30 | 20,899,774.43 |
| 城市维护建设税 | 10,804,160.41 | 8,329,062.20 |
| 土地使用税 | 1,437,858.94 | 1,427,156.76 |
| 房产税 | 1,367,042.37 | 1,383,670.33 |
| 印花税 | 1,486,494.34 | 1,369,432.11 |
| 环境保护税 | 118,231.74 | 139,623.81 |
| 车船使用税 | 2,332.20 | 8,692.90 |
| 资源税 | 84,474.79 | — |
| 合计 | 323,249,903.21 | 291,765,704.24 |
注：税金及附加计缴标准见本附注四、税项。
（三十五）销售费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告宣传、商超、促销费 | 108,302,163.47 | 80,819,645.84 |
| 运输装卸费 | 16,887,315.31 | 10,759,393.59 |
| 职工薪酬 | 10,034,353.16 | 7,174,846.00 |
| 办公、差旅费 | 3,600,211.09 | 3,146,211.76 |
| 租赁费 | 1,509,945.92 | 1,284,977.43 |
| 业务招待费 | 155,573.57 | 139,521.17 |
| 其他 | 472,592.13 | 507,444.27 |
| 合计 | 140,962,154.65 | 103,832,040.06 |
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 78,337,653.75 | 88,064,465.53 |
| 折旧、摊销费 | 10,040,472.90 | 4,854,329.56 |
| 中介费 | 8,857,696.98 | 9,337,035.17 |
| 办公费 | 4,674,649.37 | 5,076,219.16 |
| 差旅费 | 698,737.61 | 872,376.65 |
| 业务招待费 | 590,460.56 | 762,228.28 |
| 修理费 | 110,674.38 | 264,897.91 |
| 其他 | 3,336,293.33 | 3,714,977.71 |
| 合计 | 106,646,638.88 | 112,946,529.97 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬费用 | 16,287,031.86 | 16,730,420.94 |
| 耗材 | — | 48,100.00 |
| 固定资产折旧费用 | 175,217.44 | 33,397.00 |
| 其他 | 1,300,000.00 | 1,150,000.00 |
| 合计 | 17,762,249.30 | 17,961,917.94 |
（三十八）财务费用
| 费用性质 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | — | 671,333.33 |
| 减：利息收入 | 22,749,860.86 | 21,653,185.52 |
| 汇兑损失 | — | — |
| 减：汇兑收益 | 66,658.02 | 61,815.78 |
| 手续费等 | 332,246.68 | 168,114.08 |
| 合计 | -22,484,272.20 | -20,875,553.89 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益转入 | 1,358,139.63 | 1,267,926.61 |
| 彩丰公司增值税返还 | 2,355,984.68 | 2,921,073.85 |
| 印务公司增值税先征后退 | 784,971.28 | 2,241,770.07 |
| 外经贸发展专项资金中小企业国际市场开拓资金 | 400,000.00 | 400,000.00 |
| 彩丰公司所得税返还 | 87,562.32 | 118,545.14 |
| 外经贸发展专项资金 | 25,300.00 | — |
| 2017年度边境贸易转移支付及促进外贸稳增长调结构结构资金 | — | 300,000.00 |
| 个税手续费返还 | — | 125,899.96 |
| 风暴公司增值税返还 | — | 2,421.14 |
| 合计 | 5,011,957.91 | 7,377,636.77 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,476,279.49 | -2,346,946.91 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,000,000.00 | 36,681,035.58 |
| 合计 | 5,476,279.49 | 34,334,088.67 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | 740,120.41 | — |
| 其他应收款坏账损失 | 85,528.22 | — |
| 合计 | 825,648.63 | — |
（四十二）资产减值损失
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | — | -2,782,451.33 |
| 存货跌价损失 | -553.99 | -677,239.80 |
| 固定资产减值损失 | — | -1,009,788.14 |
| 预付款项坏账损失 | 525,606.00 | 35,684.00 |
| 合计 | 525,052.01 | -4,433,795.27 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置损益 | -556,373.48 | 3,470,526.90 |
| 合计 | -556,373.48 | 3,470,526.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 952,088.79 | 500,000.00 | 952,088.79 |
| 核销往来款 | — | 967,003.78 | — |
| 其他 | 1,010,025.41 | 328,934.14 | 1,010,025.41 |
| 合计 | 1,962,114.20 | 1,795,937.92 | 1,962,114.20 |
| 补助项目 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 失业保险稳岗补贴 | 568,434.79 | — | 与收益相关 |
| 师本级科普专项资金 | 160,000.00 | — | 与收益相关 |
| 兵团招商小组工作经费 | 154,054.00 | — | 与收益相关 |
| 维稳防控补助经费 | 69,600.00 | — | 与收益相关 |
| 2017年度企业纳税先进单位表彰奖励 | — | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 合计 | 952,088.79 | 500,000.00 | —— |
（四十五）营业外支出
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 4,010,000.00 | 1,000,000.00 | 4,010,000.00 |
| 罚款支出 | 38,850.31 | 35,102.02 | 38,850.31 |
| 固定资产处置损失 | 11,417.99 | 1,050.05 | 11,417.99 |
| 其他 | 4,166,502.60 | 931,977.70 | 4,166,502.60 |
| 合计 | 8,226,770.90 | 1,968,129.77 | 8,226,770.90 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 155,893,400.91 | 136,800,538.18 |
| 递延所得税费用 | 9,253,067.97 | 5,410,687.82 |
| 合计 | 165,146,468.88 | 142,211,226.00 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利润总额 | 623,061,620.68 | 575,985,388.21 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 155,765,405.17 | 143,996,347.05 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -359,917.62 | -344,401.06 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -7,388,066.84 | -907,419.90 |
| 非应税收入的影响 | — | — |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 9,106,449.63 | 931,895.75 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | — | -3,212,628.17 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 8,022,598.54 | 1,747,432.33 |
| 所得税费用合计 | 165,146,468.88 | 142,211,226.00 |
（四十七）现金流量表项目注释
1.收到的其他与经营活动有关的现金
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来等 | 64,729,239.21 | 45,454,624.31 |
| 利息收入 | 14,412,299.98 | 14,786,044.62 |
| 政府补助 | 1,678,111.50 | 10,359,710.16 |
| 合计 | 80,819,650.69 | 70,600,379.09 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 企业间往来等 | 67,895,959.07 | 46,488,142.84 |
| 促销、广告宣传费 | 95,062,345.04 | 76,986,588.11 |
| 职工借款及其他费用 | 32,676,073.93 | 26,811,359.68 |
| 运输费 | 15,215,806.38 | 5,531,255.29 |
| 合计 | 210,850,184.42 | 155,817,345.92 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 丧失控制权日子公司（伊犁伊力特现代物流有限公司）持有的现金及现金等价物 | — | 4,710,004.71 |
| 合计 | — | 4,710,004.71 |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 发债募集资金 | 866,635,120.76 | — |
| 合计 | 866,635,120.76 | — |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份 | 115,034,571.43 | — |
| 归还借款 | — | 20,000,000.00 |
| 合计 | 115,034,571.43 | 20,000,000.00 |
（四十八）现金流量表补充资料
1.现金流量表补充资料
| 补充资料 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、将净利润调节为经营活动现金流量 | —— | —— |
| 净利润 | 457,915,151.80 | 433,774,162.21 |
| 加：资产减值准备 | -1,202,291.81 | 3,595,766.19 |
| 信用减值损失 | -825,648.63 | — |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 36,375,804.73 | 34,389,858.30 |
| 使用权资产折旧 | — | — |
| 无形资产摊销 | 1,844,660.04 | 1,222,702.93 |
| 长期待摊费用摊销 | — | — |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 556,373.48 | -3,470,526.90 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 11,417.99 | 1,050.05 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | — | — |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | — | 735,031.47 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,476,279.49 | -34,334,088.67 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 9,253,067.97 | 5,410,687.82 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | — | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 44,097,342.82 | -15,591,622.07 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -16,483,104.61 | -130,848,563.04 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | 33,868,425.08 | -6,381,330.89 |
| 其他 | — | — |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 559,934,919.37 | 288,503,127.40 |
| 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | —— | |
| 债务转为资本 | — | |
| 一年内到期的可转换公司债券 | — | |
| 融资租入固定资产 | — | |
| 三、现金及现金等价物净变动情况： | —— | |
| 现金的期末余额 | 1,824,858,087.34 | 1,345,874,692.73 |
| 减：现金的期初余额 | 1,345,874,692.73 | 1,402,063,905.21 |
| 加：现金等价物的期末余额 | — | — |
| 减：现金等价物的期初余额 | — | — |
| 现金及现金等价物净增加额 | 478,983,394.61 | -56,189,212.48 |
2.现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,824,858,087.34 | 1,345,874,692.73 |
| 其中：库存现金 | 324.55 | 316.33 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,824,856,278.10 | 1,345,874,376.40 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 1,484.69 | — |
| 二、现金等价物 | — | — |
| 其中：三个月内到期的债券投资 | — | — |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,824,858,087.34 | 1,345,874,692.73 |
| 其中：母公司或公司内子公司使用受限制的现金和现金等价物 | — | — |
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 彩丰公司增值税返还 | 2,355,984.68 | 其他收益 | 2,355,984.68 |
| 印务公司增值税先征后退 | 784,971.28 | 其他收益 | 784,971.28 |
| 失业保险稳岗补贴 | 568,434.79 | 营业外收入 | 568,434.79 |
| 外经贸发展专项资金中小企业国际市场开拓资金 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 工业发展专项资金 | 300,722.71 | 其他收益 | 300,722.71 |
| 新建玻璃瓶生产项目资金 | 242,383.68 | 其他收益 | 242,383.68 |
| 酿酒行业食品安全检测能力建设项目 | 180,000.00 | 其他收益 | 180,000.00 |
| 师本级科普专项资金 | 160,000.00 | 营业外收入 | 160,000.00 |
| 兵团招商小组工作经费 | 154,054.00 | 营业外收入 | 154,054.00 |
| 800吨果酒及果醋饮料综合加工项目 | 133,486.10 | 其他收益 | 133,486.10 |
| CIP清洗项目资金 | 133,333.33 | 其他收益 | 133,333.33 |
| 彩丰公司所得税返还 | 87,562.32 | 其他收益 | 87,562.32 |
| 生产技术改造产业升级建设项目 | 87,258.12 | 其他收益 | 87,258.12 |
| 果汁生产线改造项目资金 | 84,585.73 | 其他收益 | 84,585.73 |
| 维稳防控补助经费 | 69,600.00 | 营业外收入 | 69,600.00 |
| 外经贸发展专项资金 | 66,666.67 | 其他收益 | 66,666.67 |
| 节能技术改造奖励资金 | 64,000.00 | 其他收益 | 64,000.00 |
| 果汁生产线扩建 | 53,939.39 | 其他收益 | 53,939.39 |
| 外经贸发展专项资金 | 25,300.00 | 其他收益 | 25,300.00 |
| 建设瓶装格瓦斯及发酵饮料综合加工项目资金 | 11,763.90 | 其他收益 | 11,763.90 |
七、合并范围的变更
（一）非同一控制下企业合并
本公司本期无需要披露的非同一控制下企业合并情况。
（二）同一控制下企业合并
本公司本期无需要披露的同一控制下企业合并情况。
（三）本公司本期无需要披露的反向购买。
（四）处置子公司
1.本公司本期无需要披露的单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形。
2.本公司本期无需要披露的通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的
情形。
（五）其他原因的合并范围变动
1.本公司所属子公司新疆伊力特经销公司（以下简称“经销公司”）、伊宁县天伦商贸有
限责任公司（以下简称“天伦公司”）及伊宁县伊力特水业有限公司（以下简称“水业公司”），经股东会会议通过，分别于2019年10月14日、2019年2月21日及2019年5月6日，完成清算注销。
2.本公司本期经股东会会议通过，经新疆生产建设兵团第四师市场监督管理局核准于2019
年9月30日设立可克达拉市伊力特玻璃制品有限公司（以下简称“可市玻璃公司”）。
八、在其他主体中的权益
（一）在子公司中的权益
1.本公司的构成
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 彩丰公司注1 | 新疆可克达拉市 | 新疆可克达拉市 | 纸制品印刷 | 23.80 | 31.33 | 100.00 | 设立 |
| 野生果公司 | 新疆巩留县 | 新疆巩留县 | 饮料制造 | 100.00 | — | 100.00 | 设立 |
| 印务公司注2 | 新疆可克达拉市 | 新疆可克达拉市 | 纸制品印刷 | 41.12 | — | 51.00 | 设立 |
| 新疆伊力特酒店有限责任公司（以下简称“伊力特酒店公司”）注3 | 新疆乌鲁木齐市 | 新疆乌鲁木齐市 | 宾馆业 | 99.17 | — | 99.17 | 设立 |
| 果业公司注4 | 新疆巩留县 | 新疆巩留县 | 饮料制造 | 33.78 | 16.08 | 60.00 | 设立 |
| 伊犁伊力特玻璃制品有限公司（以下简称“玻璃公司”） | 新疆伊宁县 | 新疆伊宁县 | 玻璃制品生产销售 | 100.00 | — | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
子公司全称
| 子公司全称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 表决权比例(%) | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 晶鼎矿业 | 新疆霍城县 | 新疆霍城县 | 长石矿的开采 | — | 100.00 | 100.00 | 同一控制下企业合并 |
| 新疆伊力特品牌运营有限公司(以下简称“品牌运营公司”） | 新疆可克达拉市 | 新疆可克达拉市 | 商品流通 | 54.00 | — | 54.00 | 设立 |
| 可克达拉市伊力特酒宇商贸有限公司（以下简称“酒宇公司”） | 新疆可克达拉市 | 新疆可克达拉市 | 商品流通 | 100.00 | — | 100.00 | 设立 |
| 风暴公司 | 新疆可克达拉市 | 新疆可克达拉市 | 酒、饮料和精制茶制造业 | 100.00 | — | 100.00 | 设立 |
| 可市玻璃公司 | 新疆可克达拉市 | 新疆可克达拉市 | 玻璃制品生产销售 | 100.00 | — | 100.00 | 设立 |
| 新疆伊力特文化旅游有限公司注5 | 新疆可克达拉市 | 新疆可克达拉市 | 旅游景区管理、经营 | 100.00 | — | 100.00 | 设立 |
2.重要非全资子公司
| 子公司全称 | 少数股东的持股比例（%） | 少数股东的表决权比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 印务公司 | 58.88 | 49.00 | 5,248,474.53 | 1,699,751.24 | 52,228,191.36 |
| 伊力特酒店公司 | 0.83 | 0.83 | -21,126.72 | — | 476,801.48 |
| 水业公司 | 49.48 | 49.48 | 73,077.98 | — | — |
| 果业公司 | 50.14 | 40.00 | -149,555.21 | — | 333,456.31 |
| 品牌运营公司 | 46.00 | 46.00 | 5,943,186.54 | 4,531,000.00 | 53,699,174.38 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | ||||
| 印务公司 | 水业公司 | 伊力特酒店公司 | 果业公司 | 品牌运营公司 | |
| 流动资产 | 83,547,017.53 | — | 16,617,828.14 | 13,345.01 | 157,749,655.96 |
| 非流动资产 | 120,416,331.55 | — | 42,548,173.88 | 1,030,582.16 | 514,285.81 |
| 资产合计 | 203,963,349.08 | — | 59,166,002.02 | 1,043,927.17 | 158,263,941.77 |
| 流动负债 | 121,194,943.17 | — | 1,720,039.84 | 233,508.87 | 41,526,606.17 |
| 非流动负债 | 4,243,082.60 | — | — | 145,250.00 | — |
| 负债合计 | 125,438,025.77 | — | 1,720,039.84 | 378,758.87 | 41,526,606.17 |
| 营业收入 | 61,849,957.85 | — | 3,975,873.01 | 70,178.64 | 108,736,262.33 |
| 净利润（净亏损） | 4,259,736.75 | 147,691.96 | -2,545,387.52 | -298,275.24 | 12,919,970.74 |
| 综合收益总额 | 4,259,736.75 | 147,691.96 | -2,545,387.52 | -298,275.24 | 12,919,970.74 |
| 经营活动现金流量 | -9,642,260.53 | -25,554.45 | — | -185,688.60 | 48,747,822.73 |
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | ||||
| 印务公司 | 水业公司 | 伊力特酒店公司 | 果业公司 | 品牌运营公司 | |
| 流动资产 | 88,529,651.75 | 2,288,032.54 | 19,044,420.45 | 32,613.23 | 129,142,351.16 |
| 非流动资产 | 138,430,988.55 | 2,527.21 | 45,340,260.60 | 1,455,131.97 | 548,308.34 |
| 资产合计 | 226,960,640.30 | 2,290,559.75 | 64,384,681.05 | 1,487,745.20 | 129,690,659.50 |
| 流动负债 | 145,264,442.65 | 513,133.26 | 4,393,331.35 | 233,801.66 | 16,023,294.64 |
| 非流动负债 | 4,543,805.31 | — | — | 290,500.00 | — |
| 负债合计 | 149,808,247.96 | 513,133.26 | 4,393,331.35 | 524,301.66 | 16,023,294.64 |
| 营业收入 | 51,769,186.09 | 301,877.65 | 3,819,047.62 | 634,711.50 | 95,315,032.64 |
项目
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | ||||
| 印务公司 | 水业公司 | 伊力特酒店公司 | 果业公司 | 品牌运营公司 | |
| 净利润（净亏损） | 3,207,561.98 | 384,025.37 | -4,509,804.50 | -1,302,829.40 | 12,969,546.10 |
| 综合收益总额 | 3,207,561.98 | 384,025.37 | -4,509,804.50 | -1,302,829.40 | 12,969,546.10 |
| 经营活动现金流量 | 29,294,405.13 | 1,157,854.86 | — | -165,411.68 | 34,749,847.77 |
| 项目 | 印务公司 |
| 处置对价 | 50,882,200.00 |
| 其中：现金 | 50,882,200.00 |
| 非现金资产的公允价值 | — |
| 处置对价合计 | 50,882,200.00 |
| 减：按处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 39,672,858.20 |
| 差额 | 11,209,341.80 |
| 其中：调整资本公积 | 11,209,341.80 |
| 调整盈余公积 | — |
| 调整未分配利润 | — |
（三）在合营企业或联营企业中的权益
1.重要合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业的名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例（%） | 本公司在被投资单位表决权比例（%） | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | ||||||
| 联营企业 | —— | —— | —— | —— | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | 尼勒克县 | 尼勒克县 | 向煤化工项目的投资 | 41.20 | — | 41.20 | 权益法 |
| 金石期货有限公司 | 乌鲁木齐市 | 乌鲁木齐市 | 期货经纪业务 | 10.21 | — | 10.21 | 权益法 |
| 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | 可克达拉市 | 可克达拉市 | 道路运输业 | 43.69 | — | 43.69 | 权益法 |
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | ||
| 煤化工公司 | 金石期货有限公司 | 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | |
| 流动资产 | 7,432,219.02 | 777,880,550.99 | 152,199,033.82 |
| 其中：现金和现金等价物 | 11,025.24 | 385,397,509.54 | 87,063,461.07 |
| 非流动资产 | 396,726,048.82 | 37,664,804.74 | 421,370,294.17 |
| 资产合计 | 404,158,267.84 | 815,545,355.73 | 573,569,327.99 |
| 流动负债 | 856,813,343.67 | 556,379,943.06 | 105,443,858.38 |
| 非流动负债 | — | 5,500.00 | — |
| 负债合计 | 856,813,343.67 | 556,385,443.06 | 105,443,858.38 |
| 净资产 | -452,655,075.83 | 259,159,912.67 | 468,125,469.61 |
| 少数股东权益 | — | — | — |
| 归属于母公司股东权益 | -452,655,075.83 | 259,159,912.67 | 468,125,469.61 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -186,493,891.24 | 26,460,227.08 | 204,524,017.67 |
| 调整事项 | 186,493,891.24 | -2,167,965.78 | -26,366,233.51 |
| ——商誉 | — | — | — |
| ——内部交易未实现利润 | — | — | — |
| ——其他 | 186,493,891.24 | -2,167,965.78 | -26,366,233.51 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | — | 24,292,261.30 | 178,157,784.16 |
| 存在公开报价的联营权益投资的公允价值 | — | — | — |
项目
| 项目 | 期末余额或本期发生额 | ||
| 煤化工公司 | 金石期货有限公司 | 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | |
| 营业收入 | 33,074.74 | 91,685,617.64 | 196,313,547.53 |
| 财务费用 | 11,025,767.21 | -10,554,803.93 | -970,200.14 |
| 所得税费用 | — | 11,081,079.94 | 1,574,767.32 |
| 净利润 | -54,252,787.86 | 15,778,822.82 | 6,558,163.60 |
| 终止经营的净利润 | — | — | — |
| 其他综合收益 | — | — | — |
| 综合收益总额 | -54,252,787.86 | 15,778,822.82 | 6,558,163.60 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | — | — | — |
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | ||
| 煤化工公司 | 金石期货有限公司 | 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | |
| 流动资产 | 66,814,039.10 | 636,521,489.51 | 192,456,340.06 |
| 其中：现金和现金等价物 | 216,934.67 | 259,993,859.83 | 127,679,874.43 |
| 非流动资产 | 419,786,544.79 | 19,104,695.93 | 386,953,647.23 |
| 资产合计 | 486,600,583.89 | 655,626,185.44 | 579,409,987.29 |
| 流动负债 | 874,104,200.49 | 412,223,462.89 | 153,210,121.02 |
| 非流动负债 | — | — | — |
| 负债合计 | 874,104,200.49 | 412,223,462.89 | 153,210,121.02 |
| 净资产 | -387,503,616.60 | 243,402,722.55 | 426,199,866.27 |
| 少数股东权益 | — | — | — |
| 归属于母公司股东权益 | -387,503,616.60 | 243,402,722.55 | 426,199,866.27 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | -159,651,490.04 | 24,851,417.97 | 186,206,721.57 |
| 调整事项 | 159,651,490.04 | -2,170,174.48 | -10,914,199.09 |
| ——商誉 | — | — | — |
| ——内部交易未实现利润 | — | — | — |
| ——其他 | 159,651,490.04 | -2,170,174.48 | -10,914,199.09 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | — | 22,681,243.49 | 175,292,522.48 |
| 存在公开报价的联营权益投资的公允价值 | — | — | — |
| 营业收入 | 11,605,364.74 | 42,616,149.18 | 250,522,958.74 |
| 财务费用 | 1,945,942.01 | -14,451,129.12 | 217,241.22 |
项目
| 项目 | 期初余额或上期发生额 | ||
| 煤化工公司 | 金石期货有限公司 | 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | |
| 所得税费用 | — | -9,694,139.25 | 2,792,548.68 |
| 净利润 | -44,057,540.68 | -29,589,318.17 | 4,948,957.67 |
| 终止经营的净利润 | — | — | — |
| 其他综合收益 | — | — | — |
| 综合收益总额 | -44,057,540.68 | -29,589,318.17 | 4,948,957.67 |
| 本年度收到的来自联营企业的股利 | — | — | — |
| 合营企业或联营企业名称 | 累计未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累计未确认的损失 |
| 联营企业： | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | -159,651,490.04 | -26,842,401.2 | -186,493,891.24 |
| 合计 | -159,651,490.04 | -26,842,401.2 | -186,493,891.24 |
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括利率风险、信用风险和流动风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）期末
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 1,824,858,087.34 | — | — | 1,824,858,087.34 |
| 应收票据 | 252,461,400.00 | — | — | 252,461,400.00 |
| 应收账款 | 2,131,677.17 | — | — | 2,131,677.17 |
| 其他应收款 | 34,377,248.70 | — | — | 34,377,248.70 |
| 金融资产项目 | 以摊余成本计量的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 | 合计 |
| 货币资金 | 1,346,284,997.39 | — | — | 1,346,284,997.39 |
| 应收票据 | 271,286,639.30 | — | — | 271,286,639.30 |
| 应收账款 | 8,303,509.66 | — | — | 8,303,509.66 |
| 其他应收款 | 28,082,012.88 | — | — | 28,082,012.88 |
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）期末
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | — | 199,441,445.20 | 199,441,445.20 |
| 应付利息 | — | 3,540,500.00 | 3,540,500.00 |
| 其他应付款 | — | 42,410,542.38 | 42,410,542.38 |
| 应付债券 | — | 715,771,372.74 | 715,771,372.74 |
| 金融负债项目 | 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 其他金融负债 | 合计 |
| 应付账款 | — | 236,794,761.27 | 236,794,761.27 |
| 应付利息 | — | — | — |
| 其他应付款 | — | 49,083,154.07 | 49,083,154.07 |
| 应付债券 | — | — | — |
的风险。本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下，尽可能确保有足够的现金储备和保持一定水平的金融机构备用授信额度以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对本公司信誉的损害。下表显示了本公司于资产负债表日的金融负债，基于未折现的现金流量（包括根据合同利率或本资产负债表日适用的浮动利率计算的应付利息金额）的到期日分析，以及本公司被要求偿还这些负债的最早日期：
| 项目 | 期末余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 199,441,445.20 | — | 199,441,445.20 |
| 其他应付款 | 42,410,542.38 | — | 42,410,542.38 |
| 应付利息 | 3,540,500.00 | — | 3,540,500.00 |
| 应付债券 | — | 715,771,372.74 | 715,771,372.74 |
| 项目 | 期初余额 | ||
| 1年以内 | 1年以上 | 合计 | |
| 应付账款 | 236,794,761.27 | — | 236,794,761.27 |
| 其他应付款 | 49,083,154.07 | — | 49,083,154.07 |
| 应付利息 | — | — | — |
| 应付债券 | — | — | — |
十、公允价值的披露
本公司本期无需要披露的以公允价值计量的资产和负债。
十一、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）本公司的母公司有关信息
| 母公司名称 | 公司类型 | 注册地 | 法人代表 | 业务性质 | 注册资本 |
| 集团公司 | 国有企业 | 新疆伊犁 | 陈智 | 工业 | 183,000,000.00 |
| 母公司对本公司的持股比例（%） | 母公司对本公司的表决权比例（%） | 本公司最终控制方 | 统一社会信用代码 |
| 50.47 | 50.47 | 国投公司 | 91654000722352323B |
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 集团公司 | 母公司 |
| 煤化工公司 | 联营企业 |
| 新疆创锦福云食品有限公司 | 同一实质控制人 |
| 新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限公司七十二团分公司 | 同一实质控制人 |
| 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 | 同一实质控制人 |
| 新疆恒信铸诚建筑有限责任公司 | 同一实质控制人 |
| 伊犁创锦犇牛牧业有限公司 | 同一实质控制人 |
| 伊犁花城勘测设计研究有限责任公司 | 同一实质控制人 |
| 伊犁南岗化工有限责任公司 | 同一实质控制人 |
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司关系 |
| 新疆伊犁酿酒总厂贸易公司 | 同一实质控制人 |
| 伊犁戍强项目管理有限责任公司 | 同一实质控制人 |
| 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 同一实质控制人 |
| 新疆生产建设兵团第四师机电设备安装公司 | 同一实质控制人 |
| 伊犁鸿途交通运输有限责任公司 | 同一实质控制人 |
| 伊犁振达建筑工程有限公司 | 同一实质控制人 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 接受劳务 | 13,672,468.18 | 9,602,250.09 |
| 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 采购商品 | 3,372,613.24 | 3,371,443.81 |
| 新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限公司七十二团分公司 | 采购商品 | 2,281,348.80 | 36,152,825.82 |
| 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 | 采购商品 | 1,412,296.00 | — |
| 新源县恒信建筑有限责任公司 | 接受劳务 | 786,444.91 | 5,481,818.19 |
| 伊犁戍强项目管理有限责任公司 | 接受劳务 | 301,886.80 | — |
| 伊犁花城勘测设计研究有限责任公司 | 接受劳务 | 483,396.22 | 474,716.99 |
| 伊犁鸿途交通运输有限责任公司 | 采购商品 | 122,800.00 | 1,049,572.65 |
| 新疆生产建设兵团第四师机电设备安装公司 | 采购商品 | — | 168,000.00 |
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 伊犁创锦犇牛牧业有限公司 | 销售商品 | 1,949,297.20 | 2,549,397.00 |
| 新疆创锦福云食品有限公司 | 销售商品 | 62,448.28 | 92,768.28 |
| 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 | 销售商品 | 43,352.92 | 60,583.57 |
| 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 销售商品 | 32,152.92 | 173,858.28 |
| 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 | 销售商品 | 22,938.40 | — |
| 新疆伊珠葡萄酒股份有限公司 | 销售商品 | 4,978.45 | — |
| 集团公司 | 销售商品 | 3,221.38 | 1,888.68 |
| 伊犁南岗化工有限责任公司 | 提供劳务 | — | 12,726,071.60 |
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限公司 | 提供劳务 | — | 1,571,096.58 |
| 新疆伊犁酿酒总厂贸易公司 | 销售商品 | — | 11,661.70 |
| 新疆绿华糖业有限责任公司 | 销售商品 | — | 32,371.79 |
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益定价依据 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 伊犁南岗化工有限责任公司 | 土地使用权 | 2019-1-1 | 2019-12-31 | 市场价 | 285,714.28 | — |
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 2,326,576.00 | 2,745,493.00 |
| 公司名称 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 破损酒赔款 | 121,081.54 | 107,876.50 |
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日金额 | 2019年1月1日金额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 长期应收款 | 煤化工公司 | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 | 366,784,504.62 |
| 应收账款 | 伊犁花城勘测设计研究有限责任公司 | 22,000.00 | 1,100.00 | — | — |
| 应收账款 | 新疆创锦福云食品有限公司 | — | — | 67,611.20 | 3,380.56 |
| 应收账款 | 新疆伊犁酿酒总厂贸易公司 | 2,002.00 | 100.10 | ||
| 其他应收款 | 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 14,000.00 | 2,800.00 | 14,000.00 | 2,100.00 |
| 其他应收款 | 伊犁创锦犇牛牧业有限公司 | — | — | 52,760.40 | 2,638.02 |
| 预付账款 | 新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限公司七十二团分公司 | — | — | 1,894,618.96 | — |
2.应付项目
| 项目名称 | 关联方 | 2019年12月31日金额 | 2019年1月1日金额 |
| 应付账款 | 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 2,056,798.11 | 4,710,337.42 |
| 应付账款 | 伊犁戍强项目管理有限责任公司 | 1,193,250.85 | — |
| 应付账款 | 新疆生产建设兵团第四师机电设备安装公司 | 20,000.00 | — |
| 应付账款 | 伊犁振达建筑工程有限公司 | — | 7,400.00 |
| 其他应付款 | 伊犁伊力特现代物流有限公司 | 2,742,685.15 | — |
| 其他应付款 | 伊犁巴口香创锦犇牛牧业有限公司 | 670,000.00 | 670,000.00 |
| 其他应付款 | 伊犁南岗化工有限责任公司 | 150,000.00 | — |
| 其他应付款 | 新疆生产建设兵团第四师机电设备安装公司 | 23,000.00 | 23,000.00 |
| 其他应付款 | 伊犁鸿途交通运输有限责任公司 | — | 122,800.00 |
| 预收账款 | 新疆创锦福云食品有限公司 | 9,160.00 | — |
十四、其他重要事项
（一）债务重组
公司本期无需要说明的债务重组事项。
（二）资产置换
公司本期无需要说明的资产置换事项。
（三）年金计划
详见本附注三、（二十六）。
（四）终止经营
公司本期无需要说明的终止经营事项。
（五）借款费用
本公司本期无需要说明的借款费用事项。
（六）外币折算
（1）本公司本期外币业务产生汇兑收益-66,658.02元；
（2）本公司本期无处置境外经营进而影响外币财务报表折算差额的情况。
十五、母公司财务报表项目注释
（一）应收账款
1.按账龄披露
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 99,584,080.83 |
| 1-2年（含2年） | — |
| 2-3年（含3年） | — |
| 3-4年（含4年） | — |
| 4-5年（含5年） | — |
| 5年以上 | 140,383.60 |
| 合计 | 99,724,464.43 |
2.按坏账计提方法分类披露
| 类别 | 期末余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | — | — | — | — | — |
| 按组合计提坏账准备 | 99,724,464.43 | 100.00 | 5,119,587.64 | 5.13 | 94,604,876.79 |
| 其中：账龄组合 | 99,724,464.43 | 100.00 | 5,119,587.64 | 5.13 | 94,604,876.79 |
| 合计 | 99,724,464.43 | —— | 5,119,587.64 | —— | 94,604,876.79 |
| 类别 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
| 金额 | 比例（%） | 金额 | 计提比例（%） | ||
| 按单项计提坏账准备 | — | — | — | — | — |
| 按组合计提坏账准备 | 1,827,202.53 | 100.00 | 224,724.55 | 12.30 | 1,602,477.98 |
| 其中：账龄组合 | 1,827,202.53 | 100.00 | 224,724.55 | 12.30 | 1,602,477.98 |
| 合计 | 1,827,202.53 | —— | 224,724.55 | —— | 1,602,477.98 |
| 名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内（含1年） | 99,584,080.83 | 4,979,204.04 | 5.00 |
| 1-2年（含2年） | — | — | — |
| 2-3年（含3年） | — | — | — |
| 3-4年（含4年） | — | — | — |
| 4-5年（含5年） | — | — | — |
| 5年以上 | 140,383.60 | 140,383.60 | 100.00 |
| 合计 | 99,724,464.43 | 5,119,587.64 | —— |
3.坏账准备的情况
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | |
| 计提 | 收回或转回 | ||
| 账龄组合 | 224,724.55 | 4,894,863.09 | — |
| 合计 | 224,724.55 | 4,894,863.09 | — |
| 类别 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 转销或核销 | 其他变动 | ||
| 账龄组合 | — | — | 5,119,587.64 |
| 合计 | — | — | 5,119,587.64 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 26,649,527.77 | 20,104,250.00 |
| 应收股利 | 320,148,367.07 | 297,658,548.51 |
| 其他应收款 | 113,163,704.10 | 107,066,620.26 |
| 合计 | 459,961,598.94 | 424,829,418.77 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 26,649,527.77 | 20,104,250.00 |
| 合计 | 26,649,527.77 | 20,104,250.00 |
3.应收股利
（1）应收股利
| 被投资单位（或投资项目） | 期末余额 | 期初余额 |
| 印务公司 | 8,800,790.65 | 7,613,736.11 |
| 彩丰公司 | 1,191,477.06 | 786,867.26 |
| 经销公司 | — | 21,089,671.32 |
| 天伦公司 | — | 17,930,628.58 |
| 酒宇公司 | 310,156,099.36 | 250,237,645.24 |
| 合计 | 320,148,367.07 | 297,658,548.51 |
| 被投资单位（或投资项目） | 期末余额 | 账龄 | 未收回原因 | 是否发生减值及判断依据 |
| 印务公司 | 7,613,736.11 | 1-2年 | 资金周转紧张 | 否，控股子公司，经营稳定 |
| 合计 | 7,613,736.11 | —— | —— | —— |
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 37,158,104.29 |
| 1-2年（含2年） | 22,824,820.33 |
| 2-3年（含3年） | 73,008,424.30 |
| 3-4年（含4年） | 3,944.50 |
| 4-5年（含5年） | 106,603.20 |
| 5年以上 | 409,716.49 |
| 合计 | 133,511,613.11 |
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 304,600.00 | 252,000.00 |
| 备用金 | 20,000.00 | 106,006.00 |
| 往来款 | 133,187,013.11 | 123,036,125.49 |
| 合计 | 133,511,613.11 | 123,394,131.49 |
（3）坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） | 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） | ||
| 2019年1月1日余额 | 16,327,511.23 | — | — | 16,327,511.23 |
| 2019年1月1日其他应收款账面余额在本期 | — | — | — | — |
| ——转入第二阶段 | — | — | — | — |
| ——转入第三阶段 | — | — | — | — |
| ——转回第二阶段 | — | — | — | — |
| ——转回第一阶段 | — | — | — | — |
| 本期计提 | 4,020,397.78 | — | — | 4,020,397.78 |
| 本期转回 | — | — | — | — |
| 本期转销 | — | — | — | — |
| 本期核销 | — | — | — | — |
| 其他变动 | — | — | — | — |
| 2019年12月31日余额 | 20,347,909.01 | — | — | 20,347,909.01 |
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | |
| 计提 | 收回或转回 | ||
| 坏账准备 | 16,327,511.23 | 4,020,397.78 | — |
| 合计 | 16,327,511.23 | 4,020,397.78 | — |
| 类别 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 转销或核销 | 其他变动 | ||
| 坏账准备 | — | — | 20,347,909.01 |
| 合计 | — | — | 20,347,909.01 |
（6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
| 单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款总额的比例（%） | 坏账准备期末余额 |
| 印务公司 | 借款 | 90,000,000.00 | 注 | 67.41 | 16,867,445.00 |
| 风暴公司 | 借款 | 30,000,000.00 | 1年以内 | 22.47 | 1,500,000.00 |
| 伊犁伊力特玻璃制品有限公司 | 借款 | 5,500,000.00 | 2至3年 | 4.12 | 1,100,000.00 |
| 品牌运营公司 | 借款 | 695,492.00 | 1年以内 | 0.52 | 34,774.60 |
| 野生果公司 | 借款 | 649,974.70 | 1年以内 | 0.49 | 32,498.74 |
| 合计 | —— | 126,845,466.70 | —— | 95.01 | 19,534,718.34 |
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 696,970,371.20 | — | 696,970,371.20 | 486,933,522.17 | — | 486,933,522.17 |
| 对联营、合营企业投资 | 284,875,785.82 | 82,425,740.36 | 202,450,045.46 | 280,399,506.33 | 82,425,740.36 | 197,973,765.97 |
| 合计 | 981,846,157.02 | 82,425,740.36 | 899,420,416.66 | 767,333,028.5 | 82,425,740.36 | 684,907,288.14 |
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 彩丰公司 | 476,000.00 | — | — | 476,000.00 | — | — |
| 玻璃公司 | 59,222,363.99 | — | — | 59,222,363.99 | — | — |
| 经销公司 | 110,000,000.00 | — | 110,000,000.00 | — | — | — |
| 野生果公司 | 40,000,000.00 | — | 18,500,000.00 | 21,500,000.00 | — | — |
| 伊力特酒店公司 | 118,581,525.84 | — | — | 118,581,525.84 | — | — |
| 印务公司 | 52,800,000.00 | — | 28,709,518.63 | 24,090,481.37 | — | — |
| 水业公司 | 353,632.34 | — | 353,632.34 | — | — | — |
| 天伦公司 | 500,000.00 | — | 500,000.00 | — | — | — |
| 酒宇公司 | 50,000,000.00 | — | — | 50,000,000.00 | — | — |
| 风暴公司 | 1,000,000.00 | 266,000,000.00 | — | 267,000,000.00 | — | — |
| 品牌运营公司 | 54,000,000.00 | — | — | 54,000,000.00 | — | — |
被投资单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 可市玻璃公司 | — | 100,000,000.00 | — | 100,000,000.00 | — | — |
| 果业公司 | — | 2,100,000.00 | — | 2,100,000.00 | — | — |
| 合计 | 486,933,522.17 | 368,100,000.00 | 158,063,150.97 | 696,970,371.20 | — | — |
| 被投资单位名称 | 期初余额 | 本期增减变动 | |
| 追加投资 | 减少投资 | ||
| 联营企业 | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | 82,425,740.36 | — | — |
| 金石期货有限公司 | 22,681,243.49 | — | — |
| 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | 175,292,522.48 | — | — |
| 合计 | 280,399,506.33 | — | — |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | |||
| 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金红利或利润 | |
| 联营企业 | —— | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | — | — | — | — |
| 金石期货有限公司 | 1,611,017.81 | — | — | — |
| 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | 2,865,261.68 | — | — | — |
| 合计 | 4,476,279.49 | — | — | — |
| 被投资单位名称 | 本期增减变动 | 期末余额 | 资产减值准备 | |
| 本期计提减值准备 | 其他 | |||
| 联营企业 | —— | —— | —— | —— |
| 煤化工公司 | — | — | 82,425,740.36 | 82,425,740.36 |
| 金石期货有限公司 | — | — | 24,292,261.30 | — |
| 可克达拉市恒信物流集团有限公司 | — | — | 178,157,784.16 | — |
| 合计 | — | — | 284,875,785.82 | 82,425,740.36 |
（四）营业收入、营业成本
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,300,425,147.61 | 792,389,721.41 | 1,165,091,478.86 | 731,098,653.46 |
| 其他业务 | 7,633,013.38 | 1,424,063.74 | 3,914,981.11 | 1,025,502.82 |
| 合计 | 1,308,058,160.99 | 793,813,785.15 | 1,169,006,459.97 | 732,124,156.28 |
| 产生投资收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,476,279.49 | -2,346,946.91 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 317,853,630.96 | 297,658,548.51 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 267,409,853.33 | 24,618,400.00 |
| 处置交易性金融资产取得的投资收益 | 1,000,000.00 | — |
| 合计 | 590,739,763.78 | 319,930,001.60 |
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （1）非流动性资产处置损益 | -556,373.48 | —— |
| （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | — | —— |
| 2,335,528.42 | —— | |
| （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 1,217,452.83 | —— |
| （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | — | —— |
| （6）非货币性资产交换损益 | — | —— |
| （7）委托他人投资或管理资产的损益 | — | —— |
| （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | — | —— |
| （9）债务重组损益 | — | —— |
| （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | — | —— |
| （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | — | —— |
| （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | — | —— |
非经常性损益明细
| 非经常性损益明细 | 金额 | 说明 |
| （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | — | —— |
| （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,000,000.00 | —— |
| （15）单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | — | —— |
| （16）对外委托贷款取得的损益 | — | —— |
| （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | — | —— |
| （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | — | —— |
| （19）受托经营取得的托管费收入 | — | —— |
| （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -7,296,285.01 | —— |
| （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 | — | —— |
| 非经常性损益合计 | -3,299,677.24 | —— |
| 减：所得税影响金额 | -1,361,205.82 | —— |
| 扣除所得税影响后的非经常性损益 | -1,938,471.42 | —— |
| 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 | -2,273,186.43 | —— |
| 归属于少数股东的非经常性损益 | 334,715.01 | —— |
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 16.76 | 1.0207 | 0.9869 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 16.67 | 1.0155 | 0.9821 |