西藏药业2016年第一季度报告

2016 年第一季度报告
公司代码：600211                             公司简称：西藏药业
              西藏诺迪康药业股份有限公司
                  2016 年第一季度报告
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                                  目录
一、   重要提示 .............................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、   重要事项 .............................................................. 6
四、   附录................................................................. 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人陈达彬、主管会计工作负责人郭远东及会计机构负责人（会计主管人员）曹树珍
    保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元 币种：人民币
                                                                            本报告期末比上年
                          本报告期末                     上年度末
                                                                              度末增减(%)
总资产                     725,944,684.13                 706,330,005.55                2.78
归属于上市公司股东         509,829,657.55                 489,452,713.32                4.16
的净资产
                         年初至报告期末        上年初至上年报告期末          比上年同期增减
                                                                                   (%)
经营活动产生的现金          23,412,808.64                 -32,227,348.45             不适用
流量净额
                         年初至报告期末        上年初至上年报告期末          比上年同期增减
                                                                                 （%）
营业收入                    96,800,775.23                 466,626,468.87              -79.26
归属于上市公司股东          20,052,876.94                   8,313,372.46              141.21
的净利润
归属于上市公司股东          20,193,931.02                   8,203,966.29              146.15
的扣除非经常性损益
的净利润
加权平均净资产收益                     4.01                          2.03   增加 1.98 个百分
率（%）                                                                                   点
基本每股收益（元/股）                0.138                          0.057             141.21
稀释每股收益（元/股）                0.138                          0.057             141.21
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                     单位：元 币种：人民币
                项目                      本期金额                         说明
非流动资产处置损益
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越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公                    95,833.32
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入               -245,887.40
和支出
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其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后）
所得税影响额                                       9,000.00
               合计                          -141,054.08
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                      单位：股
股东总数（户）                                                                            10,571
                                   前十名股东持股情况
                                            持有有限售           质押或冻结情况
                      期末持股     比例
 股东名称（全称）                           条件股份数                                 股东性质
                        数量       (%)                        股份状态     数量
                                                量
西藏华西药业集团有    31,480,000   21.62    31,480,000         冻结      31,480,000    境内非国
限公司                                                         质押      14,000,000    有法人
深圳市康哲医药科技    29,754,419   20.44                 0                        0    境内非国
                                                                无
开发有限公司                                                                           有法人
北京新凤凰城房地产     5,844,000    4.07                 0                        0    境内非国
                                                                无
开发有限公司                                                                           有法人
深圳市康哲药业有限     5,506,207    3.78                 0                        0    境内非国
                                                                无
公司                                                                                   有法人
天津康哲医药科技发     3,483,208    2.39                 0                        0    境内非国
                                                                无
展有限公司                                                                             有法人
中国银行－嘉实服务     3,300,096    2.27                 0                        0      未知
增值行业证券投资基                                              无
金
中国建设银行股份有     2,813,761    1.93                 0                        0      未知
限公司－农银汇理医
                                                                无
疗保健主题股票型证
券投资基金
招商银行股份有限公     2,588,220    1.78                 0                        0      未知
司－汇添富医疗服务
                                                                无
灵活配置混合型证券
投资基金
中国建设银行－华夏     2,418,610    1.66                 0                        0      未知
红利混合型开放式证                                              无
券投资基金
海通国际控股有限公     2,236,827    1.54                 0                        0      未知
司－客户资金（交易                                              无
所）
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                                  前十名无限售条件股东持股情况
   股东名称                           持有无限售条件流通股的             股份种类及数量
                                              数量                   种类             数量
   深圳市康哲医药科技开发有限公司                    29,754,419   人民币普通股       29,754,419
   北京新凤凰城房地产开发有限公司                     5,844,000   人民币普通股        5,844,000
   深圳市康哲药业有限公司                             5,506,207   人民币普通股        5,506,207
   天津康哲医药科技发展有限公司                       3,483,208   人民币普通股        3,483,208
   中国银行－嘉实服务增值行业证券                     3,300,096                       3,300,096
                                                                  人民币普通股
   投资基金
   中国建设银行股份有限公司－农银                     2,813,761                       2,813,761
   汇理医疗保健主题股票型证券投资                                 人民币普通股
   基金
   招商银行股份有限公司－汇添富医                     2,588,220                       2,588,220
   疗服务灵活配置混合型证券投资基                                 人民币普通股
   金
   中国建设银行－华夏红利混合型开                     2,418,610                       2,418,610
                                                                  人民币普通股
   放式证券投资基金
   海通国际控股有限公司－客户资金                     2,236,827                       2,236,827
                                                                  人民币普通股
   （交易所）
   西藏源江创业投资合伙企业（有限合                   2,117,890                       2,117,890
                                                                  人民币普通股
   伙）
   上述股东关联关系或一致行动的说     上述股东中，深圳市康哲医药科技开发有限公司和深圳市康
   明                                 哲药业有限公司、天津康哲医药科技发展有限公司为一致行
                                      动人；公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其
                                      他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一
                                      致行动人。
   表决权恢复的优先股股东及持股数     公司不存在表决权恢复的优先股股东。
   量的说明
   2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
       况表
   □适用 √不适用
   三、 重要事项
   3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
   √适用 □不适用
（一）资产负债变动原因分析
      项目             期末余额           年初余额            增减金额           增长比例
 其他应收款           1,401,555.68       4,559,880.26       -3,158,324.58            -69.26
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 长期股权投资        42,092,022.03        9,482,734.04        32,609,287.99        343.88
 在建工程               725,000.00        2,129,066.12        -1,404,066.12        -65.95
 应付账款             7,920,034.40        5,929,206.90         1,990,827.50         33.58
 预收款项            10,088,187.53        4,011,687.09         6,076,500.44        151.47
 应付职工薪酬         6,655,530.74        9,898,144.15        -3,242,613.41        -32.76
 应交税费            13,451,097.91       26,812,565.61        -13,361,467.70       -49.83
1、其他应收款期末较期初减少 315.83 万元，下降 69.26%，主要原因系本期收到成都中医大银海眼
科医院股份有限公司退回诚意保证金 330 万元影响所致。
2、长期股权投资期末较期初增加 3260.93 万元，增长 343.88%，主要原因系本期投资成都中医大银
海眼科医院股份有限公司 3299.60 万元影响所致。
3、在建工程期末较期初减少 140.41 万元，下降 65.95%，主要原因系本期子公司成都厂办公楼装修
工程转固影响所致。
4、应付账款期末较期初增加 199.08 万元，增长 33.58%，主要原因系公司及子公司威光公司本期购
买原辅包材 212 万元，期末尚未支付影响所致。
5、预收款项期末较期初增加 607.65 万元，增长 151.47%，主要原因系子公司威光公司本期收到康
哲（湖南）制药有限公司委托药品加工代购原辅包材款 724.22 万元影响所致。
6、应付职工薪酬期末较期初减少 324.26 万元，下降 32.76%，主要原因系本期公司及各子公司跨期
支付 15 年度奖金及工资影响所致。
7、应交税费期末较期初减少 1336.15 万元，下降 49.83%，主要原因系本期支付 15 年末计提的应交
未交增值税及缴纳企业所得税影响所致。
（二）利润表变动原因分析
      项目             本期金额            上期金额             增减金额       增长比例
 营业收入            96,800,775.23      466,626,468.87       -369,825,693.64       -79.26
 营业成本             7,814,524.81      384,903,449.90       -377,088,925.09       -97.97
 管理费用             7,363,710.33       12,149,204.09        -4,785,493.76        -39.39
 财务费用            -1,522,605.04         -142,483.41                             不适用
                                              7 / 20
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                                                            -1,380,121.63
 投资收益                 21,770.67        -503,065.68         524,836.35        不适用
 所得税费用            1,896,753.18        959,214.23          937,538.95         97.74
 净利润               20,130,598.96       8,648,616.08      11,481,982.88        132.76
1、营业收入及营业成本本期较上期减少，主要原因是上年同期含公司原子公司四川本草堂药业数
据，剔除该因素影响，本期公司自有产品销售为增加。
2、管理费用本期较上期减少 478.55 万元，下降 39.39%，主要原因上年同期含公司原子公司四川本
草堂药业数据，其次是本期差旅费、业务费等支出减少影响所致。
3、财务费用本期较上期减少 138.01 万元，主要原因是本期公司闲置资金比上年同期增加，故利息
收入增加,以及本期利息支出减少影响所致。
4、投资收益本期较上期增加 52.48 万元，主要原因是本期公司银行理财产品收益比上年同期增加
影响所致。
5、所得税费用本期较上年同期增加 93.75 万元，增长 97.74%，主要原因系本期公司利润总额增加
影响所致。
6、净利润本期较上年同期增加 1148.20 万元，增长 132.76%，主要原因系本期公司自有产品新活素
收入增加，产品销售结构变化影响成本减少，管理费用减少等因素共同影响所致。
（三）现金流量表变动原因分析
      项目             本期金额           上期金额            增减金额       增长比例
经营活动产生的
现金流量净额          23,412,808.64    -32,227,348.45       55,640,157.09        不适用
投资活动产生的
现金流量净额         -33,868,395.62        -449,768.38      -33,418,627.24       不适用
筹资活动产生的
现金流量净额                      0     14,401,016.94       -14,401,016.94      -100.00
 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 5564.02 万元，主要原因是本期自有产品销售回
款增加；本期新增子公司 EVEREST FUTURE LIMITED 收到暂借康哲药业控股有限公司运营资金 110
万美元（折合人民币 713.25 万元）；以及上年同期数据包含原公司子公司四川本草堂数据-3085.32
万元共同影响所致。
 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 3341.86 万元，主要原因是本期支付成都中医大
银海眼科医院股份有限公司投资款 3299.60 万元影响所致。
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 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要原因是上年同期数据为公司原子公司四川
本草堂数据。
   3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
   √适用 □不适用
       1、本公司与四川成都中医大资产管理公司等六家单位，共同发起设立“成都中医大银海眼科
   医院股份有限公司”，本公司出资 3299.60 万元，占总股本的 11%。（详见公司于 2016 年 2 月 18
   日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关公告） 
       2、本公司拟收购 IMDUR 产品（中文名“依姆多”）、品牌和相关资产，该事项构成重大资产
   重组，同时公司拟以非公开发行股票的方式募集上述收购资金，详见公司发布的相关公告。
       3、公司就产品新活素、诺迪康、依姆多的销售推广，以及代加工生产肝复乐片，与大股东深
   圳康哲及其相关公司签署相关协议。（详见公司发布的相关公告）
       4、为了提高闲置资金的利用率，公司 2016 年度拟用于购买银行理财产品占用的资金余额不
   超过 3 亿元人民币，并授权经营管理层具体负责实施。（详见公司于 2016 年 3 月 19 日发布在《中
   国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关公告）
       5、公司位于成都的办公地址已搬迁至成都市锦江区三色路 427 号。（详见公司于 2016 年 4
   月 6 日发布在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的相关公
   告）
   3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
   √适用 □不适用
       公司承诺从 2015 年 10 月 28 日起 3 个月内不再筹划重大资产重组事项，承诺期限：2015 年
   10 月 28 日至 2016 年 1 月 27 日，已及时严格履行。
   3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
       示及原因说明
   □适用 √不适用
                                                公司名称      西藏诺迪康药业股份有限公司
                                                法定代表人    陈达彬
                                                日期          2016 年 4 月 23 日
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                                   2016 年第一季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
                                             单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                        期末余额               年初余额
流动资产：
    货币资金                                   308,716,621.57        319,172,208.55
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                       11,005,198.51      13,142,145.72
    应收账款                                       17,466,620.02      19,328,913.85
    预付款项                                        2,046,405.22       1,681,520.35
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                      1,401,555.68       4,559,880.26
    买入返售金融资产
    存货                                       131,511,864.71        126,134,036.15
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产
      流动资产合计                             472,148,265.71        484,018,704.88
非流动资产：
    发放贷款和垫款
    可供出售金融资产                               25,110,182.51      24,754,063.61
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                   42,092,022.03       9,482,734.04
    投资性房地产                                   32,775,644.47      33,104,207.65
    固定资产                                   104,728,176.24        104,428,624.74
    在建工程                                         725,000.00        2,129,066.12
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
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   油气资产
   无形资产                                        22,568,349.78    22,699,603.46
   开发支出                                        10,588,410.95    10,583,965.58
   商誉                                             8,876,674.01     8,876,674.01
   长期待摊费用
   递延所得税资产                                   6,331,958.43     6,252,361.46
   其他非流动资产
      非流动资产合计                           253,796,418.42      222,311,300.67
       资产总计                                725,944,684.13      706,330,005.55
流动负债：
   短期借款                                        44,768,908.40    44,768,908.40
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据
   应付账款                                         7,920,034.40     5,929,206.90
   预收款项                                        10,088,187.53     4,011,687.09
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                                     6,655,530.74     9,898,144.15
   应交税费                                        13,451,097.91    26,812,565.61
   应付利息                                        39,266,409.97    39,266,409.97
   应付股利
   其他应付款                                      69,295,179.23    61,534,632.02
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债
      流动负债合计                             191,445,348.18      192,221,554.14
非流动负债：
   长期借款
   应付债券
   其中：优先股
          永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
                                         11 / 20
                                  2016 年第一季度报告
    专项应付款                                     6,000,000.00         6,000,000.00
    预计负债
    递延收益                                      21,684,469.20        21,780,302.52
    递延所得税负债                                  459,917.33            427,865.72
    其他非流动负债
      非流动负债合计                              28,144,386.53        28,208,168.24
    负债合计                              219,589,734.71          220,429,722.38
所有者权益
    股本                                      145,589,000.00          145,589,000.00
    其他权益工具
    其中：优先股
           永续债
    资本公积                                  216,672,088.28          216,672,088.28
    减：库存股
    其他综合收益                                   4,650,265.18         4,326,197.89
    专项储备
    盈余公积                                      39,053,141.47        39,053,141.47
    一般风险准备
    未分配利润                                103,865,162.62           83,812,285.68
    归属于母公司所有者权益合计                509,829,657.55          489,452,713.32
    少数股东权益                                  -3,474,708.13        -3,552,430.15
      所有者权益合计                          506,354,949.42          485,900,283.17
    负债和所有者权益总计                  725,944,684.13          706,330,005.55
法定代表人：陈达彬主管会计工作负责人：郭远东会计机构负责人：曹树珍
                                   母公司资产负债表
                                   2016 年 3 月 31 日
编制单位:西藏诺迪康药业股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                 项目                         期末余额               年初余额
流动资产：
  货币资金                                        142,011,405.62      172,218,951.37
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                            542,427.24          372,061.48
  预付款项                                            391,897.36          410,753.96
  应收利息
  应收股利
                                        12 / 20
                                 2016 年第一季度报告
  其他应收款                                     221,950,682.48    223,624,268.91
  存货                                            38,097,820.31     31,305,123.78
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产
   流动资产合计                                  402,994,233.01    427,931,159.50
非流动资产：
  可供出售金融资产                                25,110,182.51     24,754,063.61
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                   250,625,574.89    218,016,286.06
  投资性房地产                                    32,775,644.47     33,104,207.65
  固定资产                                        33,604,863.71     34,039,957.16
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                        16,538,406.45     16,625,974.40
  开发支出
  商誉                                             8,876,674.01      8,876,674.01
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                   1,333,508.48      1,333,508.48
  其他非流动资产
   非流动资产合计                                368,864,854.52    336,750,671.37
     资产总计                                    771,859,087.53    764,681,830.87
流动负债：
  短期借款                                        44,768,908.40     44,768,908.40
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         3,184,092.72      1,935,649.90
  预收款项                                             91,484.76      106,799.76
  应付职工薪酬                                     2,844,999.66      3,613,684.54
  应交税费                                         8,333,742.68     15,031,195.52
  应付利息                                        39,266,409.97     39,266,409.97
  应付股利
  其他应付款                                      57,140,914.36     58,959,569.94
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
                                       13 / 20
                                 2016 年第一季度报告
   流动负债合计                                  155,630,552.55      163,682,218.03
非流动负债：
  长期借款
  应付债券
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                                       6,000,000.00        6,000,000.00
  预计负债
  递延收益                                        17,894,885.80       17,988,635.80
  递延所得税负债