2014 年年度报告
公司代码：600226 公司简称：升华拜克
浙江升华拜克生物股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人沈德堂、主管会计工作负责人吕妙月及会计机构负责人（会计主管人员）陶小虎声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据2015年3月27日公司第六届董事会第七次会议审议通过的2014年度利润分配预案，公司拟以总
股本405,549,248股为基数，每10股派发现金红利1.50元（含税），剩余未分配利润滚存至下年。
2014年公司不进行资本公积金转增股本。上述利润分配预案尚待年度股东大会审议通过。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1 / 146
2014 年年度报告
目录
第一节 释义及重大风险提示 ......................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告 ......................................................................................................................... 7
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 25
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 32
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 36
第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 48
第九节 内部控制 ........................................................................................................................... 52
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 53
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 146
2 / 146
2014 年年度报告
第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司 指 浙江升华拜克生物股份有限公司
报告期、本期 指 2014 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
宁夏格瑞 指 宁夏格瑞精细化工有限公司
锆谷科技 指 浙江锆谷科技有限公司
拜克开普 指 浙江拜克开普化工有限公司
利科利拓 指 北京利科利拓科技有限公司
化工进出口 指 浙江升华拜克化工进出口有限公司
内蒙古拜克 指 内蒙古拜克生物有限公司
新奥特 指 湖州新奥特医药化工有限公司
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细阐述公司面临的风险以及公司所采取的措施，敬请查阅第四节董事会报
告中董事会关于公司未来发展的讨论及分析“可能面对的风险”部分内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江升华拜克生物股份有限公司
公司的中文简称 升华拜克
公司的外文名称 ZHEJIANG SHENGHUA BIOK BIOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 BIOK
公司的法定代表人 沈德堂
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陶舜晓 景霞
联系地址 浙江省德清县武康镇长虹中街 浙江省德清县武康镇长虹中街
333号（德清县科技创业园内） 333号（德清县科技创业园内）
电话 0572-8402738 0572-8402738
传真 0572-8089511 0572-8089511
电子信箱 taosx@biok.com jingx@biok.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 浙江省德清县钟管镇工业区
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址 浙江省德清县钟管镇工业区
公司办公地址的邮政编码
公司网址 http://www.biok.com
电子信箱 600226@biok.con
3 / 146
2014 年年度报告
四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 浙江省德清县钟管镇工业区
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 升华拜克
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014-5-21
注册登记地点 浙江省德清县钟管镇工业区
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
组织机构代码 14712075-2
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册情况详见 1999 年年度报告基本情况。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
1999 年11 月16 日，公司上市时主营业务为农药原料药及制品、兽药和饲料添加剂产品的生产与
销售。
2003 年8 月18 日公司二届十二次董事会会议决议通过购买控股股东升华集团湖州锆谷科技有限
公司（为公司控股子公司浙江锆谷科技有限公司的前身）部分经营性资产及相应的经营性负债，并
于2003 年11 月完成本次事项工商变更登记手续。公司主营业务变更为：农药原料药及制品、兽药
和饲料添加剂产品的生产与销售以及锆系列产品制造与销售。
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
公司上市以来控股股东未发生变化。
七、 其他有关资料
名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 浙江省杭州 市西溪路 128 号新湖商务大厦
内） 4-10 层
签字会计师姓名 贾川、许安平
八、 其他
公司于 2014 年 3 月 20 日召开的第五届董事会第二十三次会议及 2014 年 4 月 14 日召开的 2013 年
年度股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》，同意公司对《公司章程》中的部分条款
进行修改。根据公司 2013 年年度股东大会会议决议，公司就经营范围在浙江省工商行政管理局进
行了工商变更登记，并于 2014 年 5 月 21 日完成工商变更登记手续。
4 / 146
2014 年年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2014年 2013年 2012年
期增减
(%)
营业收入 1,343,931,813.71 1,606,864,254.45 -16.36 1,651,842,998.52
归属于上市公司股东的净 82,905,273.25 27,725,797.45 199.02 33,929,523.60
利润
归属于上市公司股东的扣 51,387,264.56 22,219,178.36 131.27 25,605,416.61
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量 24,421,396.96 119,280,132.57 -79.53 217,962,247.18
净额
本期末
比上年
2014年末 2013年末 同期末 2012年末
增减（%
）
归属于上市公司股东的净 1,425,650,190.65 1,354,661,113.03 5.24 1,346,321,253.37
资产
总资产 2,333,777,197.33 2,325,749,078.37 0.35 2,215,101,855.13
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2014年 2013年 2012年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.20 0.07 185.71 0.08
稀释每股收益（元／股） 0.20 0.07 185.71 0.08
扣除非经常性损益后的基本每 0.13 0.05 160.00 0.06
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 5.97 2.05 增加3.92个 2.55
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 3.70 1.65 增加2.05个百 1.93
均净资产收益率（%） 分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
不适用
5 / 146
2014 年年度报告
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -2,155,695.73 -3,236,257.73 -945,235.76
越权审批，或无正式批准文件，或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 13,104,777.41 11,243,186.85 13,064,587.39
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收 13,800,000.00
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 700,000.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 62,354.65 365,985.35 -46,474.33
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益 12,195,769.93 6,136,000.00
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要 -2,688,517.59
求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收 -1,248,740.46 -2,839,878.83 -4,358,059.88
入和支出
6 / 146
2014 年年度报告
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 349,150.98 798,124.91 36,444.20
所得税影响额 -4,589,608.09 -4,272,023.87 -127,154.63
合计 31,518,008.69 5,506,619.09 8,324,106.99
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
交易性金融负债 0.00 59,370.00 59,370.00 -59,370.00
合计 0.00 59,370.00 59,370.00 -59,370.00
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，公司根据董事会年初制定的经营计划，围绕“坚定不移调结构、坚韧不拔求创新、坚持
不懈强管理、坚控底线防风险、坚守责任强落实”的工作部署，通过强化技术创新、推进技改项目
实施、提高工业装备水平、优化资产结构、提升基础管理、加强内控建设，积极应对严峻的市场形
势和复杂的经济环境，推进企业转型升级战略目标，实现了公司的持续稳定发展，各项工作取得明
显成效。
2014 年度，公司实现营业收入 134,393.18 万元,比上年同期减少 16.36%;利润总额 8,855.52 万元,
比上年同期增加 212.07%,实现归属于上市公司股东的净利润 8,290.53 元,比上年同期增加 199.02%。
1、加强技术创新，调整产品结构。
2014 年，公司坚持以创新驱动发展，继续加大科研投入，实施 L-色氨酸、M-12、莫能菌素、麦草
畏等重点优势产品技术攻关并开发储备符合公司发展战略新产品项目，全面推进各项技术创新活动。
同时，根据公司经营规划，逐步淘汰落后装备及设施，提高装备自动化、智能化水平，进一步优化
生产工艺，努力降低生产成本，提高生产效率，增强公司竞争力。公司重视专利预警信息的收集和
专利技术保护，报告期内公司申请专利 6 项，其中发明专利 4 项，实用新型与外观专利各 1 项。截
至 2014 年末，公司已累计申报专利 66 项，取得授权专利 45 项。报告期内，公司通过了高新技术
企业重新认定和浙江省专利示范企业复评。
2、夯实基础管理，完善内控建设。
报告期内，公司通过开展管理提升活动，建立管理长效机制，以完善各项管理制度，优化组织架构、
管控体系、运行机制及业务流程为主线，全面提升公司管理水平和经营效率。
质量管理，公司坚持“以科技求发展，以质量求生存”为宗旨，严格按照质量管理体系要求组织生
产，强化生产过程控制，确保产品质量。2014 年，公司完成了硫酸粘菌素原料药、硫酸粘菌素预
混剂、莫能菌素预混剂及预混剂车间的 GMP 复审，通过了农业部兽药 GMP 现场认证核查。
招标管理：按照《供应商管理制度》，加强供应商考核管理，完善物资采购流程及招标程序，继续
实施公开透明的物资采购竞争机制，建立与优秀供应商战略合作关系，降低物资采购成本、提高资
源利用效率。
销售方面：公司坚持以市场需求为导向，密切关注行业发展动态，及时调整销售策略，积极开拓新
兴市场、细化销售渠道、拓展销售网络，深化客户服务，完善营销管理体系建设，努力克服产品市
场需求不足、低价竞争等不利因素。通过参与国内外行业展会、增加行业期刊宣传等多种方式，提
升公司品牌知名度。
内控建设：公司根据浙证监上市字〔2014〕24 号《关于做好 2014 年第三批主板上市公司内部控制
规范建设与实施工作的通知》的精神，结合企业自身实际，完善《内控手册》，通过 OA 系统、CRM
7 / 146
2014 年年度报告
系统等固化业务流程，促进内部控制流程与信息系统的有机结合，有效实现内部控制，防范经营风
险，将公司内控体系建设落到实处。
3、梳理产业结构、优化资源配置。
报告期内，根据公司发展战略，通过对自身产业结构的梳理，继续推进企业转型升级和产业结构调
整，加大低收益资产处置力度，盘活存量资产，集中资源提升以生物发酵为核心的企业核心竞争力
水平。报告期内完成了原控股子公司拜克开普、参股公司江西博邦股权转让手续和原控股子公司利
科利拓工商注销手续。
4、重视安全环保、推动节能减排
报告期内，公司继续深入贯彻落实安全、环保法律法规，持续开展隐患排查工作，消除可能存在的
安全、环保隐患，有序推进实施环保治理工程和生产线技改工程，完善危险化学品安全管理制度和
综合管理目标责任制，提升安全管理标准化建设和企业环保治理能力。
2015 年，公司将继续加大研发投入，深化产学研合作，加快研发技术成果的转化，积极培育和储
备具有广阔市场前景的新产品，继续实施公司重点产品技术攻关、突破技术瓶颈、降低生产成本，
进一步优化销售管理，稳固、提升拳头产品市场占有率。同时，积极寻找符合公司发展战略的优质
投资标的及项目，培育新的利润增长点。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,343,931,813.71 1,606,864,254.45 -16.36
营业成本 1,162,764,345.05 1,428,134,243.11 -18.58
销售费用 54,621,691.97 63,468,267.63 -13.94
管理费用 106,306,379.19 105,455,768.84 0.81
财务费用 28,623,965.75 25,384,772.41 12.76
经营活动产生的现金流量净额 24,421,396.96 119,280,132.57 -79.53
投资活动产生的现金流量净额 -108,218,121.57 -224,296,864.46 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -28,585,858.55 111,863,953.98 -125.55
研发支出 35,576,144.02 26,046,690.19 36.59
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
报告期内，公司实现营业收入1,343,931,813.71元，比上年同期减少16.36%，主要系原控股子公
司化工进出口因股权转让，本期不再纳入合并财务报表范围，化工进出口上年同期营业收入为
16,827.84万元；另外，公司部分产品受经济增速放缓、行业产能过剩、市场需求不足等因素影响，
部分农药及锆系列产品营业收入同比下降。
报告期内，控股子公司宁夏格瑞实现营业收入 135,148,804.79 元，比上年同期减少 30.10%；控股
子公司锆谷科技实现营业收入 232,940,716.09 元，比上年同期减少 17.41%。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内，公司农药产品营业收入同比下降35.51%，主要系原控股子公司化工进出口主要经营农药
产品贸易，因股权转让，本期不再纳入合并财务报表范围，化工进出口上年同期营业收入为
16,827.84万元；另外，双甘膦作为除草剂草甘膦的中间品，受行业产能过剩、市场需求不足等因
素影响，双甘膦景气度下降，产品价格同比出现一定幅度的下滑，控股子公司宁夏格瑞营业收入同
比下降，经营亏损。
兽药：报告期内，公司兽药产品营业收入比上年同期上升13.45%，主要系色氨酸受市场需求因素影
响，产品价格同比有所提升。
8 / 146
2014 年年度报告
锆产品：锆行业因产能严重过剩、市场需求疲软，锆产品价格持续低位运行，公司控股子公司锆谷
科技营业收入比上年同期下降 17.41%。
(3) 主要销售客户的情况
前五名销售客户销售金额（不含税）合计为 244,307,564.11 元，占销售总额比重为 18.32%。其中
最大客户销售额为 80,946,929.37 元，占销售总额比重为 6.07%。
前五名销售客户明细： 单位：元
客户名称 销售收入 占公司销售总额的比例（%）
客户 1 80,946,929.37 6.07
客户 2 46,398,371.92 3.48
客户 3 45,874,143.00 3.44
客户 4 42,831,709.39 3.21
客户 5 28,256,410.43 2.12
小计 244,307,564.11 18.32
3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构 总成本 期占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
工 业 制
原材料 816,663,309.14 70.52 928,005,376.74 72.00 -12.00
造
人工 103,021,180.37 8.90 117,794,158.17 9.14 -12.54
制造费
238,363,374.03 20.58 243,105,848.56 18.86 -1.95
用
合计 1,158,047,863.54 100.00 1,288,905,383.47 100.00 -10.15
其他 原材料 958,549.65 100.00 1,184,439.28 100.00 -19.07
商 品 流 采购成
0.00 0.00 123,700,627.22 100.00 -100.00
通[注] 本
分产品情况
本期金
本期占 上年同
额较上
成本构 总成本 期占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本比 说明
变动比
(%) 例(%)
例(%)
农药产 原材料 301,869,813.10 76.25 515,523,268.78 85.84 -41.44
品
人工 25,374,372.01 6.41 28,424,837.61 4.73 -10.73
制造费 68,655,093.16 17.34 56,655,515.97 9.43 21.18
用
合计 395,899,278.27 100.00 600,603,622.36 100.00 -34.08
锆 系 列 原材料 161,907,501.60 76.08 200,588,846.12 77.27 -19.28
产品
人工 20,622,876.70 9.69 22,781,597.27 8.78 -9.48
9 / 146
2014 年年度报告
制造费 30,281,117.38 14.23 36,197,932.37 13.95 -16.35
用
合计 212,811,495.68 100.00 259,568,375.76 100.00 -18.01
兽 药 产 原材料 271,532,533.93 60.41 236,542,989.37 54.19 14.79
品
人工 52,974,810.47 11.79 63,103,167.83 14.46 -16.05
制造费 124,970,188.68 27.80 136,865,106.68 31.35 -8.69
用
合计 449,477,533.08 100.00 436,511,263.88 100.00 2.97
化 学 原 原材料 53,868,584.53 96.95 64,854,196.40 97.22 -16.94
料
人工 617,757.88 1.11 622,760.33 0.93 -0.80
制造费 1,076,359.92 1.94 1,231,463.97 1.85 -12.60
用
合计 55,562,702.33 100.00 66,708,420.70 100.00 -16.71
电 及 蒸 原材料 23,786,002.95 64.24 32,153,162.24 71.70 -26.02
汽
人工 2,449,194.01 6.61 2,298,778.11 5.13 6.54
制造费 10,794,236.69 29.15 10,387,777.07 23.17 3.91
用
合计 37,029,433.65 100.00 44,839,717.42 100.00 -17.42
其他 原材料 4,657,422.68 56.62 3,227,980.32 58.07 44.28
人工 982,169.30 11.94 563,017.03 10.13 74.45
制造费 2,586,378.20 31.44 1,768,052.50 31.80 46.28
用
合计 8,225,970.18 100.00 5,559,049.85 100.00 47.97
注：主要系原商品流通企业化工进出口本期不再纳入合并范围。
(2) 主要供应商情况
前五名供应商采购金额（不含税）合计为242,885,794.80元，占采购总额比重为25.03%。其中关联
方德清奥
