ST瀚叶：2021年半年度报告

公司代码：600226 公司简称：ST瀚叶

浙江瀚叶股份有限公司2021年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人朱礼静、主管会计工作负责人匡益苇及会计机构负责人（会计主管人员）匡益苇声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的有关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司风险部分的相关内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 管理层讨论与分析 ...... 8

第四节 公司治理 ...... 19

第五节 环境与社会责任 ...... 21

第六节 重要事项 ...... 24

第七节 股份变动及股东情况 ...... 43

第八节 优先股相关情况 ...... 47

第九节 债券相关情况 ...... 47

第十节 财务报告 ...... 48

备查文件目录	载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
	报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
	公司法定代表人签字及公司盖章的2021年半年度报告全文及摘要。

第一节 释义在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
公司、本公司	指	浙江瀚叶股份有限公司，曾用名浙江升华拜克生物股份有限公司
报告期、本期	指	2021年1月1日-2021年6月30日
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
炎龙科技	指	成都炎龙科技有限公司
拜克生物	指	浙江拜克生物科技有限公司
瀚叶能源	指	上海瀚叶能源科技有限公司
西藏炎龙	指	西藏炎龙科技有限公司
瀚叶互娱	指	瀚叶互娱（上海）科技有限公司
上海页游	指	上海页游网络科技有限公司
青岛易邦	指	青岛易邦生物工程有限公司
财通基金	指	财通基金管理有限公司
亨通集团	指	亨通集团有限公司
瀚叶锦翠	指	上海瀚叶锦翠企业管理合伙企业(有限合伙)
量子云	指	深圳量子云科技有限公司
浆果晨曦	指	宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙）
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	浙江瀚叶股份有限公司
公司的中文简称	瀚叶股份
公司的外文名称	Zhejiang Hugeleaf Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写	Hugeleaf
公司的法定代表人	朱礼静

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	朱礼静（代）	景霞
联系地址	上海市浦东新区耀元路58号环球都会广场3号楼9层	上海市浦东新区耀元路58号环球都会广场3号楼9层
电话	021-68365799	021-68365799
传真	021-68365693	021-68365693
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	浙江省德清县钟管镇工业区
公司注册地址的历史变更情况	不适用
公司办公地址	上海市浦东新区耀元路58号环球都会广场3号楼9层
公司办公地址的邮政编码	200125
公司网址	http://www.hugeleafgroup.com
电子信箱	[e-mail]
报告期内变更情况查询索引	不适用

公司选定的信息披露报纸名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的网站地址	www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点	上海市浦东新区耀元路58号环球都会广场3号楼9层
报告期内变更情况查询索引	不适用

股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	ST瀚叶	600226	*ST瀚叶

主要会计数据	（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
营业收入	327,661,966.34	327,045,447.57	0.19
归属于上市公司股东的净利润	177,282,911.90	151,642,460.36	16.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	177,628,530.43	143,265,251.59	23.99
经营活动产生的现金流量净额	218,529,837.64	6,025,110.78	3,526.98
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产	2,622,527,622.25	2,632,006,532.97	-0.36
总资产	3,027,914,979.23	3,050,414,098.60	-0.74

主要财务指标	本报告期 （1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益（元／股）	0.06	0.05	20.00
稀释每股收益（元／股）	0.06	0.05	20.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.06	0.05	20.00
加权平均净资产收益率（%）	6.52	4.19	增加2.33个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	6.53	3.96	增加2.57个百分点

单位：元 币种：人民币

非经常性损益项目	金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-796,594.87	七/73
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,693,876.55
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	471,933.96	七/68
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	8,385,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,853,163.07	七/74、75
所得税影响额	-246,671.10
合计	-345,618.53

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明

报告期内公司营业收入主要来源于生物农药、兽药、饲料添加剂产品的生产与销售、热电联供业务及网络游戏研发等相关业务。

（一）化工业务

1.公司所从事的化工行业主要业务、主要产品及其用途

(1)兽药、饲料添加剂：

公司生产的兽药和饲料添加剂主要用于畜禽的治疗、防疫和动物营养添加剂等三大领域。主要产品有L-色氨酸预混剂、L-色氨酸精品、莫能菌素等，上述产品用途如下：L-色氨酸是动物重要的必需氨基酸和限制性氨基酸，可用于改善动物饲料日粮氨基酸组成和比例，提高日粮蛋白质的价值和利用效率；莫能菌素属聚醚类离子载体抗生素，对革兰氏阳性菌、猪血痢密螺旋体有较强作用，能够提高瘤胃丙酸产量，提高饲料利用率，用于防治鸡球虫病、羔羊、犊牛、兔球虫病等。

(2)农药：

公司农药主要有生物农药阿维菌素系列产品。阿维菌素是一种新型抗生素类生物农药，对多种农作物的害螨和害虫具有很高的生物活性，具有高效、广谱、低残留和对人畜及环境安全等特点，应用于蔬菜、果树、小麦、水稻、棉花、烟草等作物虫害的防治。公司具有各种类型的农药制剂研发和生产能力，已获得农业部制剂登记证产品累计40余只，产品涵盖杀虫剂、杀菌剂、除草剂和植物生长调节剂等多个类型的各种剂型。公司以生产销售绿色环保与生态友好型的水乳剂、微乳剂、悬浮剂和水分散粒剂为主，销售市场以经济作物和果树为主。

2.化工业务经营模式

公司与国内多家知名高校、科研单位建立了产学研合作关系，开展新产品研究和现有产品的工艺技术提升；拥有主营业务产品各自独立的生产系统及热电供应配套系统，建立了从原辅材料到产成品的质量控制管理体系，企业在质量控制、环境管理和安全生产管理方面实现了科学化、标准化、现代化和规范化运作。为明晰公司各业务板块的权责，提升公司的经营管理效率，公司对化工业务与热电联供业务资产进行了整合，以拜克生物为公司化工业务经营平台，针对公司农、兽药产品类别和销售区域，拜克生物组建了农药销售、动保销售和国际销售等销售团队，形成了覆盖全球市场的专业、精准、系统的销售网络。

3.化工行业情况

(1)兽药、饲料添加剂：

公司兽药、饲料添加剂业务主要以饲料添加剂类的兽用化药和氨基酸类产品为主，与畜牧业的发展紧密相关。饲料产业位于畜牧养殖业前端，畜牧业的发展直接影响对饲料产品的需求。2021年上半年，在党中央、国务院一系列生猪补栏增养政策支持下，全国生猪养殖业加强非洲猪瘟防控，生猪产能得到有效恢复。同时，随着人民收入水平增加和消费持续升级，养殖业未来发展前景良好，兽用药品的渗透率将有较大提升空间。随着畜禽养殖业整体规模化、集约化、专业化、智能化水平的快速提高，为更好满足畜禽养殖主体的需求，促进兽药产业高质量发展，农业农村部继《兽药生产质量管理规范（2020年修订）》之后，于2021年3月17日发布了《兽用生物制品经营管理办法》（修订版），进一步规范了疫苗生产、经营各参与主体的行为，为重大疫病防控、兽药行业未来健康快速发展提供又一重要保障。近几年，动物源细菌耐药性形势严峻，人兽共用的抗菌药耐药性增高，威胁人类医疗资源；动物专用抗菌药耐药性逐年增高，影响食品安全和公共卫生安全。受国家对动物食品安全的重视程度提高及行业监管趋严等因素影响，农业农村部公布的药物饲料添加剂退出计划（征求意见稿）中指出，2020年起将退出除中药外的所有促生长类药物饲料添加剂品种，对既有促生长又有防治用途的品种，修订产品质量标准，删除促生长用途，仅保留防治用途。随着市场监管日益严格，以及市场对兽药的质量、产能、稳定供应等要求提高，小企业逐渐被市场淘汰，兽用抗菌药市场集中度稳步提升。未来几年我国兽药行业将加速整合，饲料添加剂行业将迎来快速发展，虽然兽药行业的市场容量提升在放慢脚步，兽药、饲料添加剂产量增幅放缓或将成为常态，但刚性需求不会改变，中国始终是全国兽药企业竞争的最大潜在市场。

(2)农药：

目前，国内农药行业整合度不高，竞争格局较为分散，多数农药企业主营产品类别单一。从企业规模来看，制剂生产企业规模普遍较小，原药生产企业虽然规模相对较大，但产品结构仍以仿制国外专利到期的产品为主，自创品种数量极少，创新能力普遍不足。近年来规范农药行业的政策频繁出台，行业门槛大幅提高。随着新《农药管理条例》、五大配套规章正式实行，我国对农药行业的生产厂家、生产品种等严格管控，不同时具备“三证”的企业无法进行农药生产。生产农药产品需做到“三证”齐全，即农药登记证、农药生产许可证、农药产品质量标准，不具备条件的企业将退出市场。国家通过土地、环保等政策措施严格控制资源浪费、“三废”排放量大、污染严重的农药新增产能，禁止能耗高、技术水平低、污染物处理难的农药产品的生产转移，加快落后产能淘汰。近年来农药行业环保压力不断加大，上游企业生产成本不断增加。农药行业环保核查趋严加速了行业落后产能的淘汰，有利于缓解行业供给过剩的现状。对于环保治理不达标、生产水平低下、 环保设施配套不足、治理粗放的中小企业来说，未来经营将面临巨大的监管压力和经营风险，而生产工艺先进、环保设施配套充足的优质企业将迎来发展机遇，有利于行业的长期健康发展。随着农药企业转型战略的不断落实和深化，以及通过行业并购构建的新行业格局的形成，未来农药产业布局将更加集中，高效安全、环境友好的绿色产品更具发展前景。绿色已成为农业发展最重要的理念和导向，农药减施增效正成为行业上下的自觉行动；截至2020年底，我国农药减量增效已顺利实现预期目标，化肥农药使用量显著减少，化肥农药利用率明显提升，促进种植业高质量发展效果明显。农业农村部积极推进高效低风险农药替代化学农药，高效低风险农药占比超过90%。农业农村部将加强举措，力争到2025年化肥、农药利用率再提高3个百分点，推动农业生产方式全面绿色转型。公司位于环太湖流域，农药经营规模受所在区域环境因素影响，公司农药业务后续发展以农药制剂的生产和销售为主。

（二）热电联供

业务范围：热电联产、集中供热。主要产品有电力、蒸汽等。经营模式：公司将外部采购获得的主要能源煤炭加工转换为电、蒸汽产品，在满足自身生产经营需求后富余部分通过管网销售给用户。行业情况：随着国家供给侧结构性改革不断深化，煤炭行业整合与去产能工作持续推进，地方政府推进大气治理与集中供热等一系列规划，公司将持续加大对所在区域范围内的用热客户提供相关产品销售。

（三）文化娱乐业务

1.网络游戏业务

公司全资子公司瀚叶互娱主要从事游戏业务，主营休闲类游戏研发、游戏国内代理发行和运营。瀚叶互娱以微信正式开放小游戏入口为契机，开发制作了《几何大逃亡》、《蹦一蹦城市英雄》等多款微信精品小游戏，并持续提升游戏研发能力，以打造高品质、长生命周期精品游戏为核心，围绕《几何大逃亡》IP化长线发展，形成了自身具备一定流量优势的产品矩阵体系。根据中国音数协游戏工委(GPC)与中国游戏产业研究院发布的《2021年1-6月中国游戏产业报告》， 2021年1-6月，国内游戏市场实际销售收入1,504.93亿元，同比增长7.89%，继续保持较为平稳的增速。其中，国内移动游戏市场实际销售收入1,147.72亿元，同比增长9.65%，占市场总收入的76.26%；国内客户端游戏市场实际销售收入298.89亿元，同比增长6.16%，占市场总收入的19.86%，受上网服务场所放宽限流等因素刺激，端游市场较去年同期有所回升；网页游戏开服量继续下滑，市场实际销售收入30.21亿元，同比下降24.51%，占市场总收入的

2.01%。游戏市场总用户规模为6.67亿，同比增长1.38%，其中移动游戏用户规模6.56亿，同比增长1.34%，由于受众范围广，便于操作，移动游戏依然主导着国内游戏市场。此外，由于休闲游戏更为适应当下碎片化生活节奏，因而具有较大市场潜力。上半年，国内移动休闲游戏市场收入169.51亿元，其中直接收入39.76亿元，通过广告等间接收入129.75亿元，整体收入同比增长8.57%。游戏市场在整体保持增长的同时也面临着行业竞争加剧、用户规模首次出现负增长、监管收紧等行业现状。游戏行业的大厂化、头部化效应越趋明显，中小游戏企业将长期面临资金、人才、研发条件缺乏的难题。

2、影视业务

影视剧业务：主要包括影视剧（电视剧、网络剧、网络大电影等）的投资、制作、发行及艺人经纪等衍生业务，通过版权售卖、内容营销、衍生品授权或者售卖等方式获取收益。随着我国经济持续稳定恢复，文化消费潜力加快释放，文化新业态引领作用增强，2021年上半年我国文化及相关产业呈现良好发展态势，文化企业营业收入保持较快增长，其中影视行业在后疫情时代呈现出新格局。猫眼专业版数据显示，2021年上半年，内地首映电影数量321部，较2019年同期增长32%，总票房275.68亿元，约为2019年同期的88%，持续领跑全球市场。其中国产片上映数量为202部，票房收入223亿元，分别占国内首映电影数量和票房收入的63%和81%。此外，疫情期间涌现的“云放映”等新业态，为线上网络影视产业带来了新机遇，人们对网络电影的需求量出现增长。但在疫情影响仍未完全消除的情况下，整体上座率受到了一定程度影响。数据显示，2021年上半年电影场均人次仅为10.6人，相比2019年同期，场均观影人次下滑了20%。整体上，中国电影市场呈现出票房向档期集中、票房向头部集中、国产电影维持高占比的三大趋势。

二、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

公司在稳定生物科技与热电联供业务的同时，加大能源业务领域的投资，并收缩亏损相关业务，提升公司的核心竞争力和持续经营能力。生物科技业务方面：

（一）研发优势

公司经过多年的发展，在生物发酵、化学合成领域的研发、生产方面积累了丰富的经验，已形成集生物兽药、饲料添加剂、生物农药、医药中间体及食品添加剂等多项产品的研发、生产、销售为一体的产业体系。公司建有基因工程实验室、微生物实验室、提取实验室、发酵中试车间、提取中试车间、合成中试车间、检测实验室等多个实验室，均配备了先进的试验设备和仪器，为公司的研发提供了良好的硬件基础。公司与国内多家知名高校、科研单位建立了产学研合作关系，拥有微生物发酵与合成领域的专业技术人才，主持或参与完成了国家支撑计划项目、国家“863”重点项目、国家重大科学仪器项目。公司重视技术创新与知识产权保护，曾荣获浙江省专利示范企业称号。

（二）品牌优势

“升华拜克”品牌已形成一定的知名度和美誉度，“BIOK”品牌被国家商务部认定为“中国最具竞争力品牌”，浙江省外经贸厅认定为“浙江省重点培育出口名牌”，浙江省工商行政管理局认定为“浙江省知名商号”。“BIOK”商标被认定为“浙江省著名商标”，产品在全球40多个国家注册。公司生产的“BIOK”牌农药、兽药产品曾多次荣获国家、省、市名牌产品称号，部分产品通过欧盟等高端市场认证，产品出口东南亚、南美、北美、中东和欧洲等国家和地区，受到了国内外客户的好评。公司建立了完善的销售网络和稳定的销售渠道，与国内外众多行业龙头企业建立了长期战略合作伙伴关系。文化娱乐业务方面：

瀚叶互娱团队有较强的技术研发能力，以微信正式开放小游戏入口为契机，开发制作了《几何大逃亡》、《蹦一蹦城市英雄》等多款微信精品小游戏，并持续提升游戏研发能力，以打造高品质、长生命周期精品游戏为核心，围绕《几何大逃亡》IP化长线发展，形成了自身具备一定流量优势的产品矩阵体系。其中，《几何大逃亡》作为核心产品，2019年初荣登阿拉丁游戏排行榜第三名，2019年3月份上线百度小程序并获得当月百度小游戏人气排行榜第一，2019年6月份再度获得阿拉丁2019年度最佳游戏称号。

三、经营情况的讨论与分析

报告期内，公司管理层在董事会的领导下，贯彻落实公司发展战略，以提升盈利水平、增强抗风险能力为目标，聚焦生物科技、游戏、影视等业务板块，拓展能源相关业务领域的投资，优化公司组织架构，全面实施精细化管理、控制生产运营成本，在保证既有业务盈利水平的基础上，充分挖掘现有资源潜力，培育新的利润增长点，提升企业核心竞争力；同时，进一步完善公司治理

结构，提升内部控制治理水平，维护公司和全体股东的利益，实现公司高质量可持续发展。报告期内公司实现营业收入32,766.20万元，归属于上市公司股东净利润17,728.29万元。

1.生物科技业务

报告期内，随着新冠疫情的反复，大宗原材料由于供需失衡导致价格剧烈波动，拜克生物以“提高装备使用效率、提升公司经济效益”为宗旨，以推进与科研机构的合作提升产品生产技术水平为重点，并及时掌握和分析产品国内外市场行情，积极开拓市场获取新订单；对内加强企业内部管理，不断优化资产、人员结构和制造装备，完善员工薪酬考核体系，盘活存量资产，提高主体设备的使用效率，全力推进全员降本增效工作。报告期内，拜克生物经营业绩稳步提升。

2.游戏业务

瀚叶互娱在维护现有小游戏产品稳定运营的基础上，继续开展休闲类游戏产品的深度开发、挖掘游戏产品的商业价值，加强与平台的合作，通过发行平台的多元化拓展，拓宽产品用户覆盖，增强变现渠道和发行端的抗风险能力。同时，积极布局中重度游戏项目并启动了两款相关游戏的研发工作。其中，第一款中重度游戏项目《仙剑炼妖录》已于2021年5月在微信小游戏平台启动用户测试，瀚叶互娱将充分研究用户反馈数据，进行项目的优化迭代，努力开发优质产品。目前该项目已完成微信、手Q、APP端等三个平台版本的相关开发工作，进入运营前的相关调试准备阶段。另一款中重度项目已按计划完成DEMO版本的开发，产品开发按计划有序推进中。

3.拓展能源业务

为培育公司新的利润增长点，把握行业发展机遇，推进企业持续发展，公司于2021年6月16日设立了全资子公司瀚叶能源，经营范围涵盖新能源科技、新能源原动设备制造、新能源汽车整车销售等领域。2021年7月，瀚叶能源向主要从事燃料电池系统BOP业务的上海华熵能源科技有限公司增资800万元，上海华熵能源科技有限公司产品包含DC/DC、空压机、氢气循环泵、增湿器。本次增资完成后，瀚叶能源持有上海华熵能源科技有限公司4%的股权。

4.实施股份回购

为充分维护公司和投资者利益，稳定投资者预期，增强市场信心，推动公司股票价值的合理回归，在综合考虑公司财务状况以及未来盈利能力的情况下，公司于2020年7月15日召开了第八届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，同意公司以自有资金或自筹资金通过集中竞价交易方式回购股份，回购资金总额不低于人民币10,000万元、不超过人民币20,000万元，回购期限为自董事会审议通过回购方案之日起12个月内。截止2021年5月11日，公司本次回购股份方案已实施完毕。公司已实际回购股份数量为86,088,593股，占公司目前总股本的比例为2.7513%，支付的总金额为人民币199,999,584.86元（不含交易费用）。回购方案实际执行情况与原披露的回购方案不存在差异。

5.完善内控管理

公司根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定，结合自身实际情况，建立了覆盖公司主要生产经营活动的内部控制制度。报告期内，公司针对会计师事务所对公司出具的内部控制审计报告中所列示的问题，认真梳理、优化公司业务及管理流程，结合公司实际修订和完善公司各项内部控制制度，健全完善公司内部控制体系，强化信息披露的内部控制管理与执行力度，确保公司持续规范运作。截至2021年4月，公司相关方资金占用款及相应利息已全部收回，可能存在的违规担保责任已全部解除。截至目前，炎龙科技主要客户未按承诺履行回款义务，炎龙科技应收账款仍未能收回。公司已全面开展对炎龙科技的核查与整顿工作，加大炎龙科技应收账款催收力度，并聘请律师团队协助处理追讨债务，维护公司和股东的合法权益。公司将进一步加强内部控制体系建设，加强对各分、子公司的管理，严格要求各分、子公司按照公司内控管理权限与审批决策程序履行相应的审批流程，确保公司持续规范运作。

报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位：元 币种：人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	327,661,966.34	327,045,447.57	0.19
营业成本	254,844,856.29	229,967,210.17	10.82
销售费用	8,291,060.66	14,378,013.17	-42.34
管理费用	45,660,151.55	51,552,320.74	-11.43
财务费用	1,854,001.90	2,417,453.72	-23.31
研发费用	11,229,708.34	22,745,675.69	-50.63
经营活动产生的现金流量净额	218,529,837.64	6,025,110.78	3,526.98
投资活动产生的现金流量净额	384,866,148.29	70,982,933.53	442.20
筹资活动产生的现金流量净额	-354,940,540.40	-95,655,374.89	不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上年期末数	上年期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上年期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	313,363,426.87	10.35	76,154,808.09	2.50	311.48	主要系收回往来款及参股公司分红所致
交易性金融资产	106,929,294.98	3.53	24,929,294.98	0.82	328.93	主要系购买国债逆回购所致
应收款项	46,611,799.02	1.54	27,194,851.04	0.89	71.40	主要系热电及农兽药销售增长所致
其他应收款	193,972,859.31	6.41	601,368,389.86	19.71	-67.74	主要系收回往来款所致
存货	103,201,689.72	3.41	85,346,311.27	2.80	20.92	主要系农兽药产品库存增长所致
投资性房地产	32,526,752.57	1.07	33,297,989.33	1.09	-2.32	主要系折旧摊销所致
长期股权投资	1,525,554,896.21	50.38	1,452,070,513.58	47.60	5.06	主要系按权益法核算的参股公司盈利所致
固定资产	419,791,672.61	13.86	439,087,875.52	14.39	-4.39	主要系折旧摊销所致
在建工程	21,132.08	0.00	3,118,122.85	0.10	-99.32	主要系在建工程转固所致
使用权资产	7,550,025.25	0.25			不适用	主要系执行新租赁准则所致
短期借款			90,110,458.35	2.95	-100.00	主要系本期偿还银行借款所致
合同负债	14,741,186.45	0.49	23,162,373.14	0.76	-36.36	主要系农

						兽药预收款项减少所致
租赁负债	6,488,309.69	0.21			不适用	主要系执行新租赁准则所致
一年内到期的非流动负债	30,579,954.80	1.01	75,941,337.26	2.49	-59.73	主要系偿还借款所致

资产类别	原因	原值	账面净值
货币资金	炎龙科技及其子公司上海页游因诉讼被冻结。	5,811,291.71	5,811,291.71
投资性房地产	抵押融资	5,164,354.65	2,192,385.86
固定资产	抵押融资	210,443,023.83	112,173,908.29
无形资产	抵押融资	16,329,565.38	10,593,171.38
合计		237,748,235.57	130,770,757.24

报告期内实际投资额	13,785.26万元
上年同期投资额	0.00
投资额增减变动数	13,785.26万元

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

1.2021年1月26日，公司设立全资子公司青岛瀚叶投资有限公司。青岛瀚叶投资有限公司注册资本5,000万元人民币，经营范围：许可项目：基金服务业务；证券投资咨询。一般项目：以自有资金从事投资活动；融资咨询服务；私募证券投资基金管理服务（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案登记后方可从事经营活动）；创业投资（限投资未上市企业）。截至报告期末，本公司已实缴出资1,000万元人民币。

2.公司于2021年4月27日以通讯表决的方式召开第八届董事会第十三次会议，会议审议通过了《关于购买乌鲁木齐银行股份有限公司股份的议案》，同意公司出资10,134.60万元收购亨通集团持有的乌鲁木齐银行股份有限公司0.70%股份。截至本报告批准报出日，股权交割尚在办理过程中。

3.公司于2021年5月26日召开第八届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于补足青岛易邦生物工程有限公司出资的议案》，公司董事会同意公司以青岛易邦经备案的国有资产追溯评估结果,即截至2002年6月30日青岛易邦股东全部权益价值1,577.16万元（对应5.633元/注册资本）为基础，结合公司2002年向青岛易邦增资时的相关情况，向青岛易邦补足出资4.633元/注册资本，合计补足出资金额26,408,100元。截至报告期末，上述出资已按约定支付。

4.2021年6月16日，公司设立全资子公司瀚叶能源。经营范围：一般项目：从事新能源科技、电气科技、电力科技、计算机科技、信息科技领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，新能源原动设备制造，新能源汽车整车销售，新能源汽车电附件销售，新能源汽车换电设施销售，新能源原动设备销售，新能源汽车生产测试设备销售，在线能源计量技术研发，在线能源监测技术研发，合同能源管理，新兴能源技术研发，新能源汽车废旧动力蓄电池回收及梯次利用（不含危险废物经营），燃气器具生产，厨具卫具及日用杂品研发，生物质能技术服务，配电开关控制设备研发，摩托车零部件研发，金属制品研发，合成材料制造（不含危险化学品），塑料包装箱及容器制造，塑料制品制造。公司于2021年7月7日召开第八届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》，公司董事会同意公司以现金方式向公司全资子公司瀚叶能源增资19,000万元，增资完成后，瀚叶能源注册资本20,000万元人民币。截至2021年7月15日，本次增资已完成工商变更登记手续。截至本报告批准报出日，本公司已实缴出资800万元人民币。

5.公司于2021年7月7日召开第八届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于设立全资子公司的议案》，董事会同意公司以所持青岛易邦12.45%股权向西藏瀚正科技有限公司出资，公司持有西藏瀚正科技有限公司100%股权；公司以所持青岛易邦5.00%股权向西藏瀚发科技有限公司出资，公司持有西藏瀚发科技有限公司100%股权；公司以所持青岛易邦3.00%股权向西藏瀚擎科技有限公司出资，公司持有西藏瀚擎科技有限公司100%股权；公司以所持青岛易邦3.00%股权向青岛瀚全投资有限公司出资，公司持有青岛瀚全投资有限公司100%股权。截至本报告批准报出日，上述全资子公司已完成工商注册登记手续。

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

1.2018年4月，公司以自有资金买入上海景鸿国际物流股份有限公司（简称：景鸿物流，代码：835859）1,000股股份,成交价格为每股人民币5.75元，合计人民币5,750.00元（不含交易税费及手续费）。2018年6月，景鸿物流向全体股东每10股转增2股，派现3元。本次转增完成后，公司持有景鸿物流1,200股。报告期末，景鸿物流每股价格为人民币3.07元/股。

2.2019年4月，公司以自有资金买入广东富源科技股份有限公司（简称：富源科技，代码：

834315）2,850,000股股份,成交价格为每股人民币3.50元，合计人民币9,975,000.00元（不含交易税费及手续费）。2020年10月，公司以自有资金买入富源科技3,110,000股，成交价格为每股人民币4.80元，合计人民币14,928,000元。截至报告期末，公司持有富源科技5,960,000股。报告期末，富源科技每股价格为人民币4.80元/股。

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

公司于2021年3月10日召开第八届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于公司转让青岛易邦生物工程有限公司部分股权的议案》，同意公司以289,420,000元价格向亨通集团转让所持有的青岛易邦4.99%的股权。本次股权转让前，公司持有青岛易邦33.44%的股权；本次股权转让完成后，公司持有青岛易邦28.45%的股权，亨通集团持有青岛易邦4.99%的股权。具体内容详见公司于2021年3月11日披露的《关于公司转让青岛易邦生物工程有限公司部分股权的公告》（公告编号：2021-028）。截至本报告批准报出日，本次股权转让已办理完成工商变更登记手续。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1.主要控股子公司的经营情况及业绩 单位：万元 币种：人民币

子公司全称	注册资本	经营范围	持股比例(%)	总资产	归属于母公司的净资产	营业收入	归属于母公司的净利润
浙江拜克生物科技有限公司	5,000.00	农药兽药生产销售	100	67,676.71	53,987.28	30,934.77	3,431.51
成都炎龙科技有限公司	1,250.00	计算机软硬件开发及销售,计算机系统集成	100	3,686.03	-7,687.69	0.00	-934.15
德清壬思实业有限公司	2,260.00	农药批发等	100	2,138.51	1,781.06	936.77	236.05

子公司全称	注册资本	经营范围	持股比例（%）	总资产	净资产	营业收入	净利润
青岛易邦生物工程有限公司	5,500.00	动物疫苗	33.44	213,916.78	157,248.64	85,735.54	29,512.67
财通基金管理有限公司	20,000.00	基金募集、基金销售、资产管理等	30	244,932.28	159,871.54	26,404.66	6,823.81
上海雍棠股权投资中心（有限合伙）	20,100.00	股权投资、股权投资管理	99.5	23,889.01	19,647.01	0.00	1.12
河北圣雪大成制药有限责任公司	4,699.52	原料药、兽药、饲料添加剂生产、销售	49	150,497.16	53,898.10	38,837.50	2,356.96
浙江伊科拜克动物保健品有限公司	312.24（美元）	兽药生产及销售等	49	30,735.77	22,037.97	25,416.27	6,875.41

五、其他披露事项

(一) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.战略转型风险

根据公司战略发展规划，公司将稳定生物科技业务发展，该业务可能面临行业政策等因素影响导致收入下降风险；公司将审慎开展互联网新业务、影视业务及拓展能源业务，该业务可能因公司对财务安全性的追求导致业务发展速度缓慢、投资收益率偏低的风险；公司将审慎评估并收缩不盈利业务，该行为可能导致公司产生关停损失及减少业务增长点的风险。

2.投资风险

未来公司将主要采取对外投资、整合资源等方式继续推进公司转型升级，但公司转型升级仍受宏观经济形势、产业政策调整、行业竞争状况等诸多因素的影响，公司能否实现业务成功转型升级仍存在一定不确定性。为应对上述风险，公司将进一步完善投资项目决策制度，通过聘请专业机构进行尽职调查、建立科学的投资项目决策机制等措施降低投资风险。

3.原材料价格波动风险

公司兽药、饲料添加剂以及蒸汽等产品在生产过程中消耗的主要原材料，受市场行情影响其价格发生波动时，产品生产成本随之发生变动，将会对公司的经营业绩带来影响。为尽量减少原材料价格波动对经营业绩的影响，公司一方面通过密切跟踪研究原材料价格走势，合理选择采购时机，努力降低采购成本；另一方面，通过加强对原材料的库存管理及生产工艺的优化，实现节本降耗、挖潜增效，增强公司转移和化解原材料价格波动风险的能力，以缓解原材料价格波动所带来的不利影响。

4.市场风险

农兽药行业目前仍以中小企业居多，基本以生产仿制农兽药产品为主，产品及技术同质化严重，企业间竞争激烈，行业竞争加剧。针对市场风险，公司将继续以研发创新为先导，优化生产工艺、降低生产成本，增强公司产品的核心竞争能力。

5.安全环保风险

公司全资子公司拜克生物属于化工生产企业，部分原料、半成品或产成品为易燃、腐蚀性或有毒物质，在生产过程中还会产生一定量的废水、废气排放物。同时由于化工企业固有的特性，如高温高压的工艺过程，连续不间断的作业，公司在生产作业环节存在一定的安全风险。2015年，新《环境保护法》正式实施，《水污染防治行动计划》、新《大气污染防治法》等环保政策陆续公布，对化工行业提出了更高的要求，污染物排放等指标考核更加严格，国家对环保整治力度进一步加大。公司生产过程中产生的废水、废气等污染物经处理后严格执行国家和当地排放标准，但国家对环保治理的要求不断提高，将增加公司环保治理成本。面对上述风险，公司将通过逐步调整产品结构、优化生产工艺、源头污染减排、加强精细化管理、提升环保治理水平等措施积极落实环保政策，以适应新的环保治理要求。

6.应收账款风险

截至2020年12月31日，公司控股子公司炎龙科技对JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATEDEVELIPMENT LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.四家客户的应收账款账面余额合计34,243.18万元，已全额计提坏账准备。截至本报告批准报出日，上述应收账款仍未收回，未来存在无法收回的风险。公司已全面开展对炎龙科技的核查与整顿工作，加大炎龙科技应收账款催收力度，并聘请律师团队协助处理追讨债务，维护公司和股东的合法权益。

(二) 其他披露事项

√适用 □不适用

为充分维护公司和投资者利益，稳定投资者预期，增强市场信心，推动公司股票价值的合理回归，在综合考虑公司财务状况以及未来盈利能力的情况下，公司于2020年7月15日召开了第八届董事会第三次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，同意公司以自有资金或自筹资金通过集中竞价交易方式回购股份，回购资金总额不低于人民币10,000万元、不超过人民币20,000万元，回购期限为自董事会审议通过回购方案之日起12个

月内。截止2021年5月11日，公司本次回购股份方案已实施完毕。公司本次实际回购股份数量为86,088,593股，占公司目前总股本的比例为2.7513%，支付的总金额为人民币199,999,584.86元（不含交易费用）。回购方案实际执行情况与原披露的回购方案不存在差异。

第四节 公司治理

一、股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期	会议决议
2021年第一次临时股东大会	2021年3月1日	www.sse.com.cn	2021年3月2日	审议通过《关于补选董事的议案》
2021年第二次临时股东大会	2021年3月25日	www.sse.com.cn	2021年3月26日	审议通过《关于补选监事的议案》
2021年第三次临时股东大会	2021年4月22日	www.sse.com.cn	2021年4月23日	审议通过《关于补选独立董事的议案》
2020年年度股东大会	2021年5月24日	www.sse.com.cn	2021年5月25日	审议通过《2020年度董事会工作报告》《2020年度监事会工作报告》《2020年度内部控制评价报告》《2020年度财务决算报告》《2020年度利润分配预案》《关于公司董事、监事2020年度薪酬的议案》《关于计提资产减值准备的议案》《2020年年度报告及摘要》《关于向银行等金融机构申请借款综合授信额度的议案》《关于为子公司提供担保的议案》《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021年度审计机构并支付2020年度报酬的议案》《关于2020年日常关联交易情况及预测2021年日常关联交易的议案》及《关于使用自有闲置资金进行投资理财的议案》
2021年第四次临时股东大会	2021年6月11日	www.sse.com.cn	2021年6月12日	审议通过《关于补足青岛易邦生物工程有限公司出资的议案》

姓名	担任的职务	变动情形
刘旸	原董事	离任
彭新波	董事	选举
王旭光	原董事会秘书	离任
郭小琴	原董事会秘书	离任
曾伟	原监事	离任
韩冬青	监事	选举
纪双霞	原独立董事	离任
魏崑	原独立董事	离任

于洪波	独立董事	选举
乔玉湍	独立董事	选举
鲁剑	原副董事长	离任

是否分配或转增	否
每10股送红股数（股）	0
每10股派息数(元)（含税）	0
每10股转增数（股）	0
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
报告期内不进行利润分配或资本公积金转增股本。

第五节 环境与社会责任

一、环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

拜克生物主要污染物有废水、废气、固体废物，其中废水主要含 COD、氨氮、总磷、总氮；废气主要含烟尘、SO

、氮氧化物。排放方式：拜克生物主要集中污水处理中心废水排放口一个，分布在公司迈威分厂南面；废气排放口二个，分布在热电分厂内的横塘桥路东、西两端。

1、废水排放标准及排放情况

企业名称	监测点	执行标准	监测项目	标准限值	监测污染物浓度	是否达标
浙江拜克生物科技有限公司	总排放口	《生物制药工业污染物排放标准（DB33/923-2014）中的水污染特别排放限值	PH	6-9	7-8.5	是
			COD	≤50 mg/L	≤40mg/L	是
			NH3-N	≤5（8）mg/L	≤3mg/L	是
			TP	≤0.5mg/L	≤0.4mg/L	是
			TN	≤ 15mg/L	≤ 10mg/L	是

企业名称	监测点	执行标准	监测 项目	标准限值	监测污染物浓度	是否达标
浙江拜克生物科技有限公司	总排放口	《燃煤电厂大气污染物排放标准》(GB332147-2018）II阶段排放限值	SO2	≤35mg/Nm?	≤20mg/Nm?	是
			烟尘	≤5mg/Nm?	≤3mg/Nm?	是
			NOX	＜50mg/Nm?	≤40mg/Nm ?	是

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

拜克生物建有8000 T/D污水处理中心，配套设施有2400T/D厌氧预处理、4000T/D高浓度预处理系统，实施分类、分级处理，各分厂经收集后进入污水处理中心集中处理。公司污水处理设施及废气处理设施24小时不间断运行，排放口均按环保要求安装在线监测系统，并与环保部门联网，在线监控。公司在线监控系统委托第三方维护保养，发现问题及时处理，确保在线监测设施和环保设施运行正常。污染物排放指标均达到《生物制药工业污染物排放标准》（DB33/923-2014）中的水污染特别排放限值和《燃煤电厂大气污染物排放标准》（GB332147-2018）II阶段排放限值。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

拜克生物在项目实施中严格执行环保“三同时”制度。年产3,700吨氨基酸技改项目于2019年3月通过德清县经信局项目登记， 2019年5月通过德清县发改革局能源审查（德发改能审【2019】5号），2019年5月通过湖州市生态环境局德清分局批复（德环建【2019】85号），项目于2020年底完成建设，2021年上半年完成项目验收。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司根据《突发环境事件信息报告办法》《浙江省企业环境风险评估技术指南》及《浙江省企业事业单位突发环境应急预案备案管理实施办法》等法律法规要求，并结合公司实际情况，2020年8月修订了公司环保突发事故应急预案，9月份通过专家评审，经县局环境应急与事故调查中心备案，备案编号：330521-2020-033-M。在应急管理方面，公司建立组织机构，明确职责，配备应急设施，定期检查维护相关应急设施，确保设备完整好用。报告期内，公司组织应急预案的培训，并开展危化品泄漏、火灾事故应急综合演练、专项处理演练和车间现场事故应急演练，提高了企业自防自救能力。公司持续开展隐患排查，发现问题及时整改，确保企业生产经营正常运行。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

根据环境保护法律法规，按照《国家重点监控企业自行监测和信息公开办法（试行）》和排污许可证管理制度要求，企业根据实际生产情况制订年度自行监测方案，并委托有资质的单位进行自行监测活动，公开自行监测信息，同时委托第三方对监测设施进行维护保养，确保监测设备运行正常。

1、废水自行监测设备情况：拜克生物按照国家有关规定，在公司废水排放口安装在线监测仪，通过当地环保部门校验比对验收，在线监测数据与平台联网。2008年5月通过德清县环保局废水在线监测系统的验收（德环污控【2008】26号），2014年9月废水在线监测设备TOC更新并通过环保部门验收（德环监[2014]比字第10-002号），2019年底更新了氨氮、总磷、总氮监测仪，于2020年3月通过环保部门验收（德环检【2020】比字第03-001号），确保设备运行正常。

2、废气自行监测设备情况：根据《浙江省地方燃煤热电联产行业综合改造升级行动计划》、《浙江省燃煤电厂超低排放设施运行监管与超低排放电价考核（试行）》等要求，拜克生物废气在线监测系统分别于2017年8月、11月对锅炉烟囱排放口在线自动监测系统进行了升级改造，并于2017年10月、12月委托浙江省环境监测中心对烟囱排放口CEMS进行了比对监测，2017年底委托浙江环科环境研究院有限公司组织专家对热电燃煤机组超低排放设施改造实施情况进行了技术审查，符合《浙江省燃煤电厂超低排放设施运行监管与超低排放电价考核（试行）》、《燃煤电厂大气污染物排放标》（DB332147-2018）II阶段排放限值。

3、废气监测频率：年初根据《国家重点监控企业自行监测及信息公开办法（试行）》要求编制《企业环境自行监测方案》，按照排污许可证自行监测规范要求，委托有资质的检测第三方对废水排放口每月一次全污染因子监测、废气有组织排放口按照兽药行业规范进行每月一次监测、饲料添加剂类产品废气有组织排放口及厂区周围环境无组织废气每半年进行一次监测、臭气浓度每年一次监测，数据上传于全国污染源监测信息管理与共享平台，实时公示。

4、自行监测设备运行维护情况：公司废水、废气在线监测系统委托第三方有资质单位进行运行维护，定期数据校验，确保公司废水、废气在线监测系统24小时连续运行、数据准确有效。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

1、公司建立健全环保治理长效机制，持续开展整治提升和清洁生产工作，组织员工对生产车间开展岗位风险辨识，制定风险管控措施和应急操作卡，提高全员的风险管控意识和初起事故处理能力。

2、完善目标责任制。根据安全环保法律法规，结合公司实际，不断完善安全环保综合管理目标责任制，明确各级人员的责任，年初层层签订目标责任书，并与各级管理人员的工资奖励挂沟。落实绩效考核，每月组织隐患排查，强化对环境治理和安全生产作业现场的运行监管，确保各项管理制度有效的实施。

3、环境、职业健康、安全管理体系实施情况。明确各职能部门的职责，持续开展EHS管理体系和危险化学品安全管理标准化体系，通过组织内部评审和外部第三方审核，确保管理体系正常有效运行。2020年经县应急管理局组织专家对公司危险化学品安全标准化管理运行情况进行隐患排查，符合《安全生产标准化二级企业》要求。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

√适用 □不适用

报告期内，公司严格执行国家环保法律法规、标准和其它要求，积极履行企业主体责任，认真贯彻落实各项污染治理减排措施，强化日常管理和环保设备设施的维护保养，确保公司环保设施运行正常，废水、废气、固废等经政府环保部门监督性监测，主要污染物实现稳定达标排放，污染物排放总量控制在政府环保部门核定的排放总量指标以内。

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用 √不适用

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	其他	控股股东及实际控制人沈培今	《关于浙江升华拜克生物股份有限公司独立性的承诺函》，承诺如下：（一）关于保证升华拜克人员独立1、保证升华拜克的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员不在本人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，且不在本人控制的其他企业领薪；保证升华拜克的财务人员不在本人控制的其他企业中兼职、领薪。2、保证升华拜克拥有完整、独立的劳动、人事及薪酬管理体系，且该等体系完全独立于本人及本人控制的其他企业。（二）关于保证升华拜克财务独立1、保证升华拜克建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。2、保证升华拜克独立在银行开户，不与本人及本人控制的其他企业共用一个银行账户。3、保证升华拜克依法独立纳税。4、保证升华拜克能够独立做出财务决策，不干预其资金使用。5、保证升华拜克的财务人员不在本人控制的其他企业双重任职。（三）关于升华拜克机构独立保证升华拜克依法建立和完善法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与本人控制的其他企业之间不产生机构混同的情形。（四）关于升华拜克资产独立1、保证升华拜克具有完整的经营性资产。2、保证不违规占用升华拜克的资金、资产及	承诺时间2015年6月23日，承诺期限为持有公司股份期间	是	是

			其他资源。（五）关于升华拜克业务独立保证升华拜克拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力；尽量减少本人及本人控制的其他企业与升华拜克的关联交易；若有不可避免的关联交易，将依法签订协议，并将按照有关法律、法规、升华拜克公司章程等规定，履行必要的法定程序。
	解决同业竞争	控股股东及实际控制人沈培今	《避免同业竞争承诺函》，承诺如下：1、本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对升华拜克构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对升华拜克有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与升华拜克存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。2、自本承诺函签署之日起，如升华拜克进一步拓展其产品和业务范围，本人及与本人关系密切的家庭成员将不与升华拜克拓展后的产品或业务相竞争；可能与升华拜克拓展后的产品或业务发生竞争的，本人及本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞争：A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品；B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务；C、将相竞争的业务纳入到升华拜克来经营；D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。	承诺时间2015年6月23日，承诺期限为持有公司股份期间	是	是
	解决关联交易	控股股东及实际控制人沈培今	本人如与升华拜克之间发生关联交易，将严格按照有关法律法规做出明确约定，并按照有关信息披露要求充分披露，关联交易价格也将严格依照市场经济原则，采取市场定价确定交易价格，充分保证上市公司的利益及其他投资者的权益。	承诺时间2015年6月23日	否	是
与重大资产重组相关的承诺	其他	控股股东及实际控制人沈培今	《关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函》，承诺如下：1、本人保证所提供信息的真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始	承诺时间2016年3月31日	否	是

		书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、在参与本次交易期间，本人将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信 息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本人保证为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整 的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。5、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权上市公司董事会核实后直接向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向证券交易所和登记结算公司报送本公司的身份信息和账户信息的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
其他	控股股东及实际控制人沈培今	《关于无违法情况的承诺函》，承诺如下：1、本人最近五年内不存在受过行政处罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁情况。 2、本人最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交易所纪律处分的情况。3、如违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。	承诺时间2016年3月31日	否	是

其他	控股股东及实际控制人沈培今	《关于资金来源的承诺函》，承诺如下：1、本人将以现金认购升华拜克本次募集配套资金非公开发行的股份，现金出资不超过150,000万元。2、本人保证有充足的资金来源参与认购升华拜克非公开发行的股份，并保证资金来源合法。3、本人本次认购升华拜克非公开发行股份的资金来源于自有资金或通过其它方式筹集。4、如违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。	承诺时间2016年3月31日	否	是
解决同业竞争	控股股东及实际控制人沈培今	《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：1、针对本人及本人所控制的其他企业未来拟从事或实质性获得与上市公司同类业务或商业机会，且该等业务或商业机会所形成的资产和业务与上市公司可能构成实质性或潜在同业竞争的情况：①本人未来不直接从事与本次交易完成后上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务相同或相近的业务，以避免对上市公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争。本人亦将促使下属直接或间接控股企业不直接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；②如本人或本人下属直接或间接控股企业存在任何与上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，本人将放弃或将促使下属直接或间接控股企业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给上市公司或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方；③本人将严格遵守中国证监会、上海证券交易所有关规定及上市公司《公司章程》等有关规定，不利用控股股东、实际控制人的地位谋取不当利益，不损害上市公司及其股东的合法权益。2、自本承诺函出具日起，上市公司如因本人违反本承诺任何条款而遭受或产生的损失或开支，本人将予以全额赔偿。3、本承诺函在上市公司合法有效存续且本人作为上市公司控股股东、实际控制人期间持续有效。	承诺时间2016年3月31日，期限为上市公司合法有效存续且本人作为上市公司控股股东、实际控制人期间持续有效	是	是

解决关联交易	控股股东及实际控制人沈培今	《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下：1、本人将尽量避免或减少本人及本人实际控制或施加重大影响的其他企业与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。2、本人保证不会利用关联交易转移上市公司利益，不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权益。3、本人及其所控制的其他企业将不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。4、如违反上述承诺与上市公司进行交易而给上市公司造成损失，由本人承担赔偿责任。	承诺时间2016年3月31日	是	是
其他	控股股东及实际控制人沈培今	《保持上市公司独立性的承诺》，承诺如下：为确保本次交易完成后上市公司继续保持独立性，维护上市公司及其社会公众股东的合法权益，本人特承诺如下：（一）人员独立1、保证上市公司的董事、监事及高级管理人员均按照法律、法规规范性文件及公司章程的规定选举、更换、聘任或解聘，不得超越董事会和股东大会违法干预上市公司上述人事任免；2、采取有效措施保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司任职并在上市公司领取薪酬，不在本人及本人关联方兼任除董事外的其他职务；3、保证上市公司在劳动、人事管理体系方面独立于控股股东。（二）资产独立1、保证上市公司具有完整的经营性资产及住所，并独立于控股股东和本人；2、保证本人及所控制的除上市公司及其子公司以外的其他企业不得违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。（三）机构独立1、保证上市公司建立和完善法人治理结构以及独立、完整的组织机构，并规范运作；2、保证上市公司与本人及本人所控制的其他企业之间在办	承诺时间2016年3月31日	否	是

		公机构以及生产经营场所等方面完全分开。（四）业务独立1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力，在经营业务方面能够独立运作；2、保证除合法行使实际控制人的权利外，不干预上市公司的经营业务活动；3、尽量减少与上市公司的关联交易，确有必要的关联交易，价格按照公平合理及市场化原则确定，确保上市公司及其他股东利益不受到损害，并及时履行信息披露义务。（五）财务独立1、保证上市公司拥有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财 务管理制度；2、保证上市公司独立在银行开户，不与本人及本人所控制的其他企业共用同一个银行账户；3、保证上市公司独立作出财务决策，本人及本人所控制的其他企业不得干预上市公司的资金使用；4、保证上市公司依法独立纳税；5、保证上市公司的财务人员独立，不得在本人及本人所控制的其他企业兼职及领取报酬。如违反上述承诺，本人将承担相应的法律责任。
其他	重组交易对方鲁剑、李练及西藏炎龙	《关于提供信息真实性、准确性和完整性的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司保证所提供信息的真实、准确和完整，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；向参与本次交易的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料，资料副本或复印件与其原始资料或原件一致；所有文件的签名、印章均是真实的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。2、在参与本次交易期间，本人/本公司将依照相关法律、法规、规章、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定，及时向上市公司披露有关本次交易的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，保证该等信息不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。3、本人/本公司保证为本次交易所出具的说明、承诺及确认均为真实、准确和完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。4、如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公	承诺时间2016年3月31日	否	是

		司或者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。5、如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的，在形成调查结论以前，不转让在上市公司拥有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代本人向证券交易所和登记结算公司申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的，授权证券交易所和登记结算公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在违法违规情节，本人/本公司承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安排。
资产注入	重组交易对方鲁剑、李练及西藏炎龙	《关于拟注入资产权属的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司合法、完整持有炎龙科技股权，该股权权属清晰，不存在信托、托管、委托持股或者类似利益安排，不存在禁止转让、限制转让的承诺或安排，不存在可能导致股东权益不完整的让渡管理权、让渡收益权、表决权等的协议或安排，亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制情形。同时，本人/本公司保证此种状况持续至该股份登记至升华拜克名下。2、本人/本公司已经依法对炎龙科技履行出资义务，不存在任何虚假出资、延期出资、抽逃出资等违反本人作为股东所应当承担的义务及责任的行为，不会导致本人/本公司作为炎龙科技股东的主体资格存在任何瑕疵或异议的情形。3、本人/本公司不存在非法占用炎龙科技资金和资产的情形；4、如违反上述承诺，本人/本公司将承担相应的法律责任。	承诺时间2016年3月31日	否	是
其他	重组交易对方鲁剑、李练及西藏炎龙	《关于无违法情况的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司及本公司主要管理人员最近五年内不存在受过行政处罚（不包括证券市场以外的处罚）、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁情况。2、本人/本公司及本公司主要管理人员最近五年内不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证监会采取行政监管措施或受到证券交	承诺时间2016年3月31日	否	是

		易所纪律处分的情况。3、如违反上述承诺，本人/本公司将承担相应的法律责任。
其他	重组交易对方鲁剑、李练及西藏炎龙	《关于或有事项的承诺》，承诺如下：1、若因炎龙科技于本次收购的基准日（2015年6月30日）前发生但延续至基准日后、或于基准日起至本次收购股份的交割日期间发生的纠纷或者潜在纠纷、担保、诉讼、仲裁或行政处罚等事项而导致有关权利人向炎龙科技或升华拜克主张权利的、或需要炎龙科技及升华拜克支付赔偿、缴纳罚金或其他支出的，本人/本公司保证在升华拜克书面通知后三日内或按照升华拜克书面通知要求的时间内由本人直接向该等债权人或合同对方当事人或其他权利人或政府主管部门直接给付或者履行，承担由此产生的全部责任与相关费用，并放弃向炎龙科技及升华拜克追索。本人/本公司同意炎龙科技、升华拜克对此不承担任何责任。若导致炎龙科技、升华拜克或升华拜克其他股东发生任何损失的，均由本人/本公司负责赔偿。2、本人/本公司同意就上述补偿义务承担连带责任。	承诺时间2016年3月31日	否	否	注1	注1
其他	重组交易对方鲁剑、李练及西藏炎龙	《关于无形资产及特许经营权的承诺函》，承诺如下：1、炎龙科技所拥有的商标、软件著作权、域名等无形资产和特许经营权均为合法取得，不存在法律纠纷及权属争议；本次交易完成后，若炎龙科技拥有商标、软件著作权、域名等无形资产和特许经营权因权属瑕疵给炎龙科技造成损失的，本人/本公司将负担相关额外支出及（或）损失的费用。2、本人/本公司同意就上述补偿义务承担连带责任。	承诺时间2016年3月31日	否	是
解决同业竞争	重组交易对方鲁剑、李练及西藏炎龙	《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司未来不直接从事与本次交易完成后上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务相同或相近的业务，以避免对上市公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争。本人/本公司亦将促使直接或间接控股企业不直接或间接从事任何在商业上对上市公司或其下属全资或控股子公司主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动；2、如本人/本公司或本人/本公司直接或间接控股企业存在任何与上市公司或其下	承诺时间2016年3月31日	否	是

		属全资或控股子公司主营业务构成或可能构成直接或间接竞争的业务或业务机会，本人/本公司将放弃或将促使直接或间接控股企业放弃可能发生同业竞争的业务或业务机会，或将促使该业务或业务机会按公平合理的条件优先提供给上市公司或其全资及控股子公司，或转让给其他无关联关系的第三方。3、自本承诺函出具日起，上市公司如因本人/本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的损失或开支，本人/本公司将予以全额赔偿。
解决关联交易	重组交易对方鲁剑、李练及西藏炎龙	《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺如下：1、本人/本公司将尽量避免或减少本人/本公司及本人/本公司实际控制或施加重大影响的其他企业与本次交易完成后上市公司（包括上市公司现在及将来所控制的企业）之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将遵循市场交易的公开、公平、公正的原则，按照公允、合理的市场价格进行交易，并依据有关法律、法规、规范性文件及上市公司《公司章程》的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务。2、本人/本公司保证不会利用关联交易转移上市公司利益，不会通过影响上市公司的经营决策来损害上市公司及其股东的合法权益。3、本人/本公司及本人/本公司控制的其他企业将不通过与上市公司的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司承担任何不正当的义务。4、如违反上述承诺与上市公司进行交易而给上市公司造成损失，由本人/本公司承担赔偿责任。	承诺时间2016年3月31日	否	是

股东或关联方名称

关联关系

占用时间

发生原因

期初金额

报告期新增占用金额

报告期偿还总金额

期末余额

截至半年报披露日余额

预计偿还方式

预计偿还金额

预计偿还时间

沈培今

控股股东

2019.01.25-2019.04.23

占用投资资金

21,313.38

/

21,539.79

0.00

0.00

鲁剑

其他关联方

2018.02-2019.01.03

业务合作资金占用

6,363.42

/

6,445.55

0.00

0.00

合计

/

/

/

27,676.80

/

27,985.34

0.00

0.00

/

/

期末合计值占最近一期经审计净资产的比例

0.00

控股股东及其他关联方非经营性占用资金的决策程序

控股股东通过子公司上海瀚擎影视有限公司对上海建江影视文化传媒有限公司影视投资及公司向深圳市皇润装饰工程有限公司预付装修款事项履行了公司内部审批程序。瀚叶锦翠系控股股东通过瀚叶锦翠对外投资占用资金。 鲁剑通过业务合作占用资金。

当期新增控股股东及其他关联方非经营性资金占用情况的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明

无

未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情况及董事会拟定采取的措施说明

不适用

注册会计师对资金占用的专项审核意见（如有）

资金占用及清偿况和违规担保及解除情况具体内容详见公司于2021年4月30日在上海证券交易所网站披露的《浙江瀚叶股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况和违规担保及解除情况的专项审计说明》。

担保对象

与上市公司的关系

违规担保金额

占最近一期经审计净资产的比例

担保类型

担保期

截至报告期末违规担保余额

占最近一期经审计净资产的比例

预计解除方式

预计解除金额

预计解除时间

沈培今	控股股东、实际控制人	26,000.00	9.88%	连带责任担保	2017.06.19-2017.07.18	0.00	0.00
合计	/	26,000.00	9.88%	/	/	0.00	0.00	/		/
违规原因			公司为控股股东、实际控制人沈培今上述借款提供连带责任担保未履行公司董事会、股东大会决策程序，具体内容详见公司于2020年5月20日披露的《关于对上海证券交易所问询函回复的公告》（公告编号：2020-026）
已采取的解决措施及进展			经浙江省湖州市中级人民法院主持调解，公司控股股东、实际控制人沈培今及公司与杨金毛达成调解，沈培今已于2021年1月13日向杨金毛归还借款及利息共计21,000万元，杨金毛于2021年1月13日向浙江省湖州市中级人民法院申请解除对沈培今及瀚叶股份的所有财产保全措施，浙江省湖州市中级人民法院已准许杨金毛的解除保全申请，并已裁定解除对沈培今及瀚叶股份的所有财产保全措施。

四、半年报审计情况

□适用 √不适用

五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况

√适用 □不适用

天健会计师事务所（特殊普通合伙），对公司2020年度财务报表进行审计，并出具了保留意见审计报告。

一、审计报告中非标准审计意见所涉及事项

(一) 保留意见所涉及事项

截至2020年12月31日，公司子公司炎龙科技对JWF DEVELOPMENT CORP.、APPROPRIATEDEVELIPMENT LIMITED、UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED和THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.四家客户的应收账款账面余额合计34,243.18万元，已全额计提坏账准备。炎龙科技及其子公司主要人员已陆续离职，尚未开发完毕的项目业已全部终止开发，与上述四家客户的业务也基本停止，上述应收账款均已逾期，是否可收回已存在重大不确定性，但天健会计师事务所（特殊普通合伙）仍然无法就炎龙科技对上述应收账款全额计提坏账准备的合理性获取充分、适当的审计证据。

(二) 强调事项段所涉及事项

1.截至2020年12月31日，瀚叶股份股东占用的非经营性资金本金及利息余额27,676.81万元尚未收回，截至审计报告日，该等资金本息已收回。

2.截至2020年12月31日，瀚叶股份应收宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心(有限合伙)(以下简称浆果晨曦)重组意向金29,930.00万元(账龄为3-4年)，已计提坏账准备19,454.50万元。浆果晨曦已将其持有的深圳量子云科技有限公司75.50%的股权质押给瀚叶股份，瀚叶股份与浆果晨曦和喻策重新签订了《交易意向金还款协议书》。截至审计报告日，公司已收回意向金2,000万元。

二、公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施

（一）天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年度财务报表出具了保留意见审计报告，对于年审机构出具的审计报告意见类型，公司董事会尊重其独立判断，并高度重视保留意见涉及事项对公司产生的影响。

（二）消除保留意见及强调事项段涉及事项及其影响的措施

1.公司董事会及管理层对公司存在的上述问题高度重视，自发现问题以后，敦促相关股东尽快清偿占用资金，切实维护公司及全体股东的利益。截至2021年4月28日，股东占用公司资金的情况已全部解决。

2.公司将继续加强对各分、子公司的管理，严格要求各子公司按照公司内控管理权限与审批决策程序履行相应的审批流程，公司内控审计部及计划财务部密切关注和跟踪公司关联交易资金往来情况，定期开展大额资金往来专项审计，切实防止非经营性资金占用情况再度发生。

3.加强公司董事、监事、高级管理人员和公司控股股东、实际控制人关于《证券法》、中国证监会、上海证券交易所相关法规的学习培训，强化控股股东及相关方责任和守法合规意识，并督促其严格遵守。对于公司日常运营过程中发生的重大事项，及时向董事会及董事会审计委员会进行定期或不定期的报告，确保董事会和审计委员会有充分的知情权和监督权。

4.公司将进一步加强内控体系建设，结合公司实际，修订和完善公司各项内部控制制度，健全完善公司内部控制体系，优化公司业务及管理流程，强化内部审计与执行力度，确保公司持续规范运作。

5.公司将加强与浆果晨曦等相关方的沟通协调，并与浆果晨曦等相关方签订《交易意向金还款协议书》落实还款进度，尽快消除上述事项对公司产生的影响，维护公司和全体股东的利益。截至本报告批准报出日，公司已累计收回上述意向金2,070.00万元。

6.截至本报告批准报出日，炎龙科技主要客户未按承诺履行回款义务，炎龙科技应收账款仍未能收回。公司已全面开展对炎龙科技的核查与整顿工作，加大炎龙科技应收账款催收力度，并聘请律师团队协助处理追讨债务，维护公司和股东的合法权益。

7.公司将持续关注上述事项的进展情况，及时履行信息披露义务。

（三）董事会和公司管理层高度重视，将通过积极采取有效措施，妥善解决并消除上述事项带来的不利影响，继续加强公司经营管理，提高公司的持续经营能力。

六、破产重整相关事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

公司名称	股权处置方式	股权处置时点	处置日净资产
湖州八八空间文化艺术传播有限公司	破产清算	2020.12.31	-5,042,380.56

事项概述及类型	查询索引
2020年5月，公司及实际控制人收到浙江省湖州市中级人民法院送达的《民事裁定书》【(2020)浙05民初43号】等材料。根据材料：“2017年6月18日，沈培今与杨金毛签订《借款合同》(升借(2017)年字0619号)，沈培今向杨金毛借款人民币15,000万元，借款期限自2017年6月19日起至2017年7月18日，借款年利率为10%，违约金根据违约天数为每日万分之七。瀚叶股份及上海瀚叶投资控股有限公司为上述借款提供连带责任担保。2019年6月28日，瀚叶股份向杨金毛出具《承诺函》，确认15,000万元的借款本息仍未支付，并保证向杨金毛偿清全部借款本息。”2020年4月30日，杨金毛向浙江省湖州市中级人民法院提出财产保全申请，要求冻结沈培今、瀚叶股份存款人民币26,000万元或者查封(扣押)折合与上述人民币等额的财产。经公司自查，上述诉状提及的公司为实际控制人与杨金毛于2017年6月18日签订借款合同提供连带责任担保事项未履行公司董事会、股东大会决策程序；诉状提及的公司于2019年6月28日出具《承诺函》确认向杨金毛偿还全部借款本息事项，公司未履行董事会、股东大会决策程序。上述事项可能涉及公司违规担保。上述案件经浙江省湖州市中级人民法院主持调解，公司、沈培今与杨金毛自愿达成调解，沈培今于2021年1月13日向杨金毛归还借款及利息共计21,000万元，杨金毛放弃向公司主张权利，上述案件公司可能承担的违规担保责任已解除。浙江省湖州市中级人民法院已裁定解除对沈培今及公司的所有财产保全措施。	具体详见公司于2020年5月16日披露的《关于诉讼及可能涉及违规担保的公告》（公告编号：2020-022）、2020年6日11日披露的《关于部分资产查封情况的公告》（公告编号：2020-034）、2020年7月21日披露的《关于诉讼进展公告》公告编号：2020-066）、2020年8月7日披露的《关于诉讼进展公告》（公告编号：2020-078）及2021年1月15日披露的《关于诉讼达成和解的公告》（公告编号：2021-007）。
2020年12月，瀚叶股份就公司与东阳奇树有鱼文化传媒有限公司（以下简称“奇树有鱼”）合同纠纷一案向上海市第一中级人民法院提起诉讼。2021年1月，公司与奇树有鱼就上述诉讼事项达成和解，并签订了《和解协议》。2021年1月，公司收到奇树有鱼返还的项目投资款15,000万元。	具体详见公司于 2020年12月30日 披露的《关于提起 诉讼的公告》（公 告编号：2020-106）及 2021年1月16日披露的《关于诉讼案件达成和解的公告》（公告编号：2021-008）。

2018年4月30日，公司与北京云图影视文化传媒有限公司（以下简称“北京云图”）签署了《 <天涯海角> 联合投资合同》（以下简称“联合投资合同”），双方基于北京云图授取的文学作品著作权，共同以其为蓝本开发（改编、摄制、发行、开发、创作）网络剧及电影《天涯海角》。联合投资合同第三条第3款约定，双方协商一致，制作预算由北京云图出资75%，共计人民币26,250万元，公司出资25%，共计人民币8,750万元，对本剧共享收益，共担风险。联合投资合同第四条约定北京云图负责本剧的拍摄制作及宣传发行等工作，负责制订本剧的拍摄计划。合同约定拟开机时间为2019年6月。合同签署后，公司于2018年4月24日按北京云图要求向其支付了4,000万元，并于2018年7月30日按北京云图要求向其支付了3,000万元。但是，北京云图收到公司上述款项后，一直未开展本剧的拍摄工作，甚至拍摄计划都未制订。2019年1月31日，因北京云图无法按约定期限（即2019年6月）开机，公司与被告签署了《 <天涯海角> 联合投资合同》之补充协议，将开机时间延至2020年12月30日。但北京云图仍一直未开展拍摄本剧的任何准备工作，经公司2020年4月和5月要求，北京云图仍未提供拍摄计划、项目进度报告、制作进度等信息。公司于2020年4月开始，曾多次要求北京云图提供证明其是文学作品《天涯海角》的著作权利持有人的证明材料，但北京云图至今仍未提供任何权利凭证或证明材料。公司认为北京云图不能积极履行合同约定，且拍摄计划一再延期，无法如期实现双方合作目的，且对公司资金造成长期占用。经公司多次向北京云图催要返还已投资款项，北京云图于2020年4月17日向公司返还了500万元，并于2020年4月21日再次向公司返还了500万元，但仍有6,000万元未返还给公司。公司向北京市第三中级人民法院提起诉讼，请求判令京云图返还公司向其支付的《 <天涯海角> 联合投资合同》项下的合同款项6,000万元，并赔偿损失。2021年4月，公司北京云图就上述诉讼事项自愿达成和解，并签署了《和解协议》，公司已收到法院送达的《民事调解书》（【2021】京03民初54号）。截至2021年 4月12日，公司对北京云图的影视投资款7,000 万元已全部收回。

具体详见公司于2021年3月27日披露的《关于提起诉讼的公告》（公告编号：2021-034）、2021年4月20日披露的《关于诉讼案件达成调解的公告》（公告编号：2021-046）及2021年4月27日披露的《关于诉讼达成调解暨结案的公告》（公告编号：2021-050）。

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处

罚及整改情况

√适用 □不适用

1.2021年3月25日，公司收到中国证监会浙江监管局出具的《行政处罚决定书》（[2021]3号），因瀚叶股份未在法定期限内披露2019年年度报告以及瀚叶股份未在法定期限内披露2020年第一季度报告，浙江监管局依据《证券法》第一百九十七条第一款的规定，对瀚叶股份责令改正，给予警告，并处以50万元罚款；对公司原董事长沈培今、原副董事长兼总裁孙文秋给予警告，并分别处以50万元罚款；对公司原财务负责人吴昶给予警告，并处以40万元罚款；对公司董事兼副总裁唐静波、原董事沈德堂、原董事陆炜、原董事会秘书王旭光给予警告，并分别处以30万元罚款。整改：公司于2021年6月30日披露了《公司2019年年度报告》及《2020年第一季度报告》。

2.2021年6月22日，公司收到中国证监会浙江监管局出具的《关于对浙江瀚叶股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的决定》（[2021]28号），因公司控股股东沈培今、原大股东鲁剑存在资金占用及公司为控股股东等人借款提供担保的行为，按照《上市公司信息披露管理办法（2007年）》第五十八条、第五十九条的有关规定，浙江监管局决定对公司及沈培今、孙文秋、吴昶、王旭光和鲁剑分别采取出具警示函的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。整改：瀚叶股份及炎龙科技已收回股东占用资金本金及利息，资金占用所涉及的事项已消除；违规对外担保涉及的借款已由控股股东归还，公司所涉及的担保责任已全部消除。公司将加强内控体系的建设与信息披露管理，并持续完善信息披露管理制度。

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

公司控股股东、实际控制人沈培今先生因股票质押式回购纠纷，涉及诉讼事项，所持公司股票存在被司法冻结的情形。具体详见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站披露的相关公告。

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

报告期内，公司按市场价格向河北圣雪大成制药有限责任公司购买原辅料，关联交易金额为10,332,036.24元。2021年度公司预计的日常关联交易情况详见公司于2021年4月30日在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》和上海证券交易所网站披露的《日常关联交易公告》（公告编号：2021-057）。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

公司于2021年5月26日召开第八届董事会第十五次会议，会议审议通过了《关于补足青岛易邦生物工程有限公司出资的议案》，公司董事会同意公司以青岛易邦经备案的国有资产追溯评估结果,即截至2002年6月30日青岛易邦股东全部权益价值1,577.16万元（对应5.633元/注册资本）为基础，结合公司2002年向青岛易邦增资时的相关情况，向青岛易邦补足出资4.633元/注册资本，合计补足出资金额26,408,100元。具体内容详见公司于2021年5月27日披露的《关于签署<青岛易邦生物工程有限公司补足出资协议书>暨关联交易的公告》（公告编号：2021-078）。截至报告期末，上述出资已按约定支付。

(七) 其他

□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况

√适用 □不适用

单位： 万元币种： 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

主债务情况

担保物（如有）

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

反担保情况

是否为关联方担保

关联 关系

浙江瀚叶股份有限公司

公司本部

沈培今

15,000.0

2017年6月18日

2017年6月18日

2017年7月18日

连带责任担保

否

是

是

26,000.00

无

是

控股股东

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

0.00

公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

报告期末对子公司担保余额合计（B）

0.00

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

0.00

担保总额占公司净资产的比例(%)

0.00

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

0.00

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

0.00

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

0.00

上述三项担保金额合计（C+D+E）

0.00

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

截至2021年1月13日，公司为控股股股东沈培今借款提供的担保责任已全部解除。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

（一）资金占用事项

1.公司控股股东、实际控制人沈培今通过子公司上海瀚叶锦翠企业管理合伙企业(有限合伙)占用公司资金15,100.00万元本金及利息，已于2021年4月由上海瀚叶投资控股有限公司代沈培今归还至公司；

2.沈培今通过深圳市皇润装饰工程有限公司占用公司资金5,000.00万元本金及利息，其中本金5,000.00万元已于2020年度由深圳市皇润装饰工程有限公司代沈培今归还至公司，其中资金占用利息已于2021年4月由上海瀚叶投资控股有限公司代沈培今归还至公司；

3.沈培今通过深圳市蓝火投资管理企业(有限合伙)占用公司资金5,000.00万元本金及利息，其中本金500.00万元已于2020年度由上海瀚叶投资控股有限公司代沈培今归还至公司，剩余本金及资金占用利息已于2021年4月由上海瀚叶投资控股有限公司代沈培今归还至公司；

4.沈培今通过公司及子公司浙江拜克生物科技有限公司向德清升华小额贷款股份有限公司借款占用的本金及利息2,712.46万元，已于2020年9月由沈培今归还至德清升华小额贷款股份有限公司；

5.经公司自查，公司股东鲁剑资金占用款本金5,760.00万元。截至2021年4月28日，上述资金占用款项已收回本金5,760.00万元及利息6,855,527.50元。综上，公司资金占用所涉及的事项已消除。公司于2021年4月30日披露了由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于出具的《浙江瀚叶股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况和违规担保及解除情况的专项审计说明》。

（二）违规对外担保事项

2020年5月，公司及沈培今收到浙江省湖州市中级人民法院送达的《民事裁定书》[(2020)浙05民初43号]等材料。根据材料：“2017年6月18日，沈培今与杨金毛签订《借款合同》(升借(2017)年字0619号)，沈培今向杨金毛借款人民币15,000万元，借款期限自2017年6月19日起至2017年7月18日，借款年利率为10%，违约金根据违约天数为每日万分之七。公司及上海瀚叶投资控股有限公司为上述借款提供连带责任担保。2019年6月28日，公司向杨金毛出具《承诺函》，确认15,000万元的借款本息仍未支付，并保证向杨金毛偿清全部借款本息。”2020年4月30日，杨金毛向浙江省湖州市中级人民法院提出财产保全申请，要求冻结沈培今、公司存款人民币26,000万元或者查封(扣押)折合与上述人民币等额的财产。经公司自查，上述诉状提及的公司为沈培今与杨金毛于2017年6月18日签订借款合同提供连带责任担保事项未履行公司董事会、股东大会决策程序；诉状提及的公司于2019年6月28日出具《承诺函》确认向杨金毛偿还全部借款本息事项，公司未履行董事会、股东大会决策程序。上述事项可能涉及公司违规担保。公司部分长期资产(截至2020年12月31日账面价值合计55,177.13万元)被司法冻结。公司控股股东、实际控制人沈培今及公司与原告杨金毛就上述案件达成调解，沈培今已于2021年1月13日向杨金毛归还借款及利息共计21,000万元，公司可能承担的违规担保责任已解除。公司被司法冻结的长期资产(截至2020年12月31日账面价值合计55,177.13万元)已于2021年1月13日解除冻结。公司于2021年4月30日披露了由天健会计师事务所（特殊普通合伙）于出具的《浙江瀚叶股份有限公司大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况和违规担保及解除情况的专项审计说明》。

(三)预付款项的可回收性

2018年，公司因参与网剧投资拍摄向奇树有鱼预付影视拍摄款15,000万元，奇树有鱼未按协议约定开展拍摄工作。2020年12月，公司就与奇树有鱼之间的合同纠纷，向上海市第一中级人民法院提起诉讼。2021年1月，公司与奇树有鱼达成和解并签订了《和解协议》，奇树有鱼全额退还公司向其支付的影视拍摄款15,000万元，公司于2021年1月6日收回该15,000万元影视拍摄款。

(四)重组意向金事项

2017年12月20日，公司第七届董事会第八次会议审议通过了《关于签署<重组意向性协议>的议案》，同意公司与宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心(有限合伙)(以下简称浆果晨曦)、喻策签署《重组意向性协议》。公司拟向浆果晨曦等购买深圳量子云科技有限公司100%的股权，公司已于协议签订后向浆果晨曦支付3亿元交易意向金。2018年10月27日公司终止上述重大资产重组事项，但未收回交易意向金，浆果晨曦已将其持有的深圳量子云科技有限公司

75.50%的股权质押给本公司，公司与浆果晨曦和喻策签订了《交易意向金还款协议书》。截至本报告批准报出日，公司已累计收回意向金2,070.00万元。

第七节 股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例(%)	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例(%)
一、有限售条件股份	679,104,477	21.70				-679,104,477	-679,104,477	0	0
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股	679,104,477	21.70				-679,104,477	-679,104,477	0	0
其中：境内非国有法人持股
境内自然人持股	679,104,477	21.70				-679,104,477	-679,104,477	0	0
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份	2,449,908,106	78.30				679,104,477	679,104,477	3,129,012,583	100
1、人民币普通股	2,449,908,106	78.30				679,104,477	679,104,477	3,129,012,583	100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	3,129,012,583	100						3,129,012,583	100

2017年3月8日，公司收到中国证监会《关于核准浙江升华拜克生物股份有限公司向鲁剑等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2017]329 号），核准公司向鲁剑发246,153,846股股份、向李练发行10,256,410股股份购买相关资产；同时，核准公司非公开发行不超过373,134,328股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。2017年3月29日，本次发行股份购买资产及发行股份募集配套资金涉及的新增股份在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续，股份性质为有限售条件流通股。限售期内，因公司分别实施了2017年半年度资本公积转增股本，2017年年度资本公积金转增股本，业绩承诺补偿股份回购，沈培今持有的参与本次非公开发行股份数量变更为679,104,477股，上述股份已于2021年5月19日起上市流通。本次非公开发行部分限售股上市流通后，公司有限售条件流通股变更为0股，无限售条件流通股3,129,012,583股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位： 股

股东名称	期初限售股数	报告期解除限售股数	报告期增加限售股数	报告期末限售股数	限售原因	解除限售日期
沈培今	679,104,477	679,104,477	0	0	非公开发行限售	2021年5月19日
合计	679,104,477	679,104,477	0	0	/	/

截止报告期末普通股股东总数(户)	40,251
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	不适用

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押、标记或冻结情况		股东性质
					股份状态	数量

沈培今	-177,534,000	692,280,827		22.12	0		质押	692,274,477		境内自然人
							冻结	692,280,827
亨通集团有限公司	447,999,598	450,497,132		14.40	0		无			境内非国有法人
厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金1628号集合资金信托	177,534,000	177,534,000		5.67	0		无			其他
陆利斌	0	88,452,000		2.83	0		未知			境内自然人
升华集团控股有限公司	0	81,822,600		2.61	0		无			境内非国有法人
上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方34号私募投资基金	14,365,300	19,865,283		0.63	0		未知			其他
孙洁	0	16,984,084		0.54	0		未知			境内自然人
董孝骏	12,614,643	12,614,643		0.40	0		未知			境内自然人
范腾	3,699,500	12,296,909		0.39	0		未知			境内自然人
张业	0	12,011,910		0.38	0		未知			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
沈培今			692,280,827			人民币普通股			692,280,827
亨通集团有限公司			450,497,132			人民币普通股			450,497,132
厦门国际信托有限公司－厦门信托－汇金1628号集合资金信托			177,534,000			人民币普通股			177,534,000
陆利斌			88,452,000			人民币普通股			88,452,000
升华集团控股有限公司			81,822,600			人民币普通股			81,822,600
上海方圆达创投资合伙企业（有限合伙）－方圆－东方34号私募投资基金			19,865,283			人民币普通股			19,865,283
孙洁			16,984,084			人民币普通股			16,984,084
董孝骏			12,614,643			人民币普通股			12,614,643
范腾			12,296,909			人民币普通股			12,296,909
张业			12,011,910			人民币普通股			12,011,910
前十名股东中回购专户情况说明			截至2021年6月30日，浙江瀚叶股份有限公司回购专用证券账户共持有公司股份99,935,910股，占公司总股本的3.19%。

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明	不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明	上述股东中，沈培今为本公司控股股东、实际控制人。沈培今、陆利斌、升华集团控股有限公司各自持有公司股份，不存在关联关系，不是一致行动人。公司未知其他前十大股东之间是否存在关联关系或《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情形。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	不适用

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	报告期内股份增减变动量	增减变动原因
鲁剑	董事	448,000,000	402	447,999,598	在上海市浦东新区人民法院执行的粤开证券股份有限公司与鲁剑申请实现担保物权一案中被司法拍卖。

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用 √不适用

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、财务报表

合并资产负债表2021年6月30日编制单位： 浙江瀚叶股份有限公司

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	七/1	313,363,426.87	76,154,808.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七/2	106,929,294.98	24,929,294.98
衍生金融资产
应收票据
应收账款	七/5	46,611,799.02	27,194,851.04
应收款项融资	七/6	20,441,291.67	14,374,226.38
预付款项	七/7	108,870,228.94	138,305,886.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七/8	193,972,859.31	601,368,389.86
其中：应收利息
应收股利		83,600,000.00
买入返售金融资产
存货	七/9	103,201,689.72	85,346,311.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七/13	24,362,691.90	22,165,987.43
流动资产合计		917,753,282.41	989,839,755.78
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	七/17	1,525,554,896.21	1,452,070,513.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	七/19	88,117,664.02	88,496,411.77
投资性房地产	七/20	32,526,752.57	33,297,989.33
固定资产	七/21	419,791,672.61	439,087,875.52
在建工程	七/22	21,132.08	3,118,122.85
生产性生物资产
油气资产

使用权资产	七/25	7,550,025.25	-
无形资产	七/26	33,389,277.58	34,813,552.41
开发支出
商誉
长期待摊费用	七/29	1,013,424.77	6,810,804.78
递延所得税资产	七/30	2,196,851.73	2,879,072.58
其他非流动资产
非流动资产合计		2,110,161,696.82	2,060,574,342.82
资产总计		3,027,914,979.23	3,050,414,098.60
流动负债：
短期借款	七/32		90,110,458.35
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	七/36	71,198,253.79	62,090,240.75
预收款项
合同负债	七/38	14,741,186.45	23,162,373.14
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七/39	16,304,871.03	24,735,031.16
应交税费	七/40	11,460,423.96	30,727,284.50
其他应付款	七/41	248,044,307.34	82,211,271.84
其中：应付利息		215,499.33
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	七/43	30,579,954.80	75,941,337.26
其他流动负债	七/44	1,207.96	1,743,822.34
流动负债合计		392,330,205.33	390,721,819.34
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	七/47	6,488,309.69
长期应付款	七/48		25,099,720.38
长期应付职工薪酬
预计负债	七/50	4,950,489.70
递延收益	七/51	4,935,916.70	6,010,916.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		16,374,716.09	31,110,637.10

负债合计		408,704,921.42	421,832,456.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七/53	3,129,012,583.00	3,129,012,583.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七/55	357,019,384.86	342,829,026.28
减：库存股	七/56	250,139,544.75	50,099,953.71
其他综合收益	七/57	-11,820,977.97	-10,908,387.81
专项储备
盈余公积	七/59	217,028,368.58	217,028,368.58
一般风险准备
未分配利润	七/60	-818,572,191.47	-995,855,103.37
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,622,527,622.25	2,632,006,532.97
少数股东权益		-3,317,564.44	-3,424,890.81
所有者权益（或股东权益）合计		2,619,210,057.81	2,628,581,642.16
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,027,914,979.23	3,050,414,098.60

项目	附注	2021年6月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金		215,313,388.64	29,761,254.35
交易性金融资产		106,929,294.98	24,929,294.98
衍生金融资产
应收票据
应收账款			1,258,523.35
应收款项融资
预付款项		104,722,593.73	132,470,691.92
其他应收款	十七/2	221,115,737.11	397,387,915.24
其中：应收利息
应收股利		83,600,000.00	150,480,000.00
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		17,712,586.79	15,908,459.83
流动资产合计		665,793,601.25	601,716,139.67
非流动资产：
债权投资

其他债权投资
长期应收款		29,999,997.80	59,999,995.60
长期股权投资	十七/3	2,213,157,052.50	2,129,574,161.49
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		88,117,664.02	88,496,411.77
投资性房地产		37,742,785.67	38,617,753.01
固定资产		6,524,721.41	3,886,749.68
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		5,787,694.53
无形资产		650,364.26	658,890.02
开发支出
商誉
长期待摊费用		567,498.14	5,952,416.24
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		2,382,547,778.33	2,327,186,377.81
资产总计		3,048,341,379.58	2,928,902,517.48
流动负债：
短期借款			70,110,458.35
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		38,003.33	5,046,403.32
预收款项		161,512.50
合同负债
应付职工薪酬		2,165,473.32	4,171,908.62
应交税费		507,905.52	495,554.97
其他应付款		441,064,230.19	183,683,464.74
其中：应付利息		215,499.33
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		29,999,997.80	60,215,494.93
其他流动负债
流动负债合计		473,937,122.66	323,723,284.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		5,928,991.73
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债

非流动负债合计		5,928,991.73
负债合计		479,866,114.39	323,723,284.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		3,129,012,583.00	3,129,012,583.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		370,852,025.51	370,852,025.51
减：库存股		250,139,544.75	50,099,953.71
其他综合收益		-9,491,081.06	-9,491,081.06
专项储备
盈余公积		204,927,642.54	204,927,642.54
未分配利润		-876,686,360.05	-1,040,021,983.73
所有者权益（或股东权益）合计		2,568,475,265.19	2,605,179,232.55
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,048,341,379.58	2,928,902,517.48

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业总收入		327,661,966.34	327,045,447.57
其中：营业收入	七/61	327,661,966.34	327,045,447.57
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		325,040,122.50	324,929,219.35
其中：营业成本	七/61	254,844,856.29	229,967,210.17
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七/62	3,160,343.76	3,868,545.86
销售费用	七/63	8,291,060.66	14,378,013.17
管理费用	七/64	45,660,151.55	51,552,320.74
研发费用	七/65	11,229,708.34	22,745,675.69
财务费用	七/66	1,854,001.90	2,417,453.72
其中：利息费用		3,301,895.47	4,451,955.01
利息收入		1,579,534.79	2,760,503.62
加：其他收益	七/67	1,728,594.67	2,146,731.65

投资收益（损失以“－”号填列）	七/68	165,581,547.90	168,759,340.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		162,634,282.63	167,257,431.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七/71	7,103,940.26	-18,737,223.90
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七/72	18,000,000.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七/73	-796,594.87	632,787.53
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		194,239,331.80	154,917,863.60
加：营业外收入	七/74	98,643.79	377,770.12
减：营业外支出	七/75	9,951,806.29	697,174.88
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		184,386,169.30	154,598,458.84
减：所得税费用	七/76	7,104,169.07	3,587,239.08
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		177,282,000.23	151,011,219.76
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		177,286,427.55	151,011,219.76
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-4,427.32
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		177,282,911.90	151,642,460.36
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-911.67	-631,240.60
六、其他综合收益的税后净额	七/57	-912,590.16	-731,679.91
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-912,590.16	-731,679.91
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益		-912,590.16	-731,679.91
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-912,590.16	-731,679.91
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		176,369,410.07	150,279,539.85
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		176,370,321.74	150,910,780.45
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-911.67	-631,240.60
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.06	0.05
（二）稀释每股收益(元/股)		0.06	0.05

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、营业收入	十七/4	169,813.36	27,851,150.08
减：营业成本	十七/4	874,967.34	24,990,684.99
税金及附加		203,448.57	296,384.56
销售费用			6,186.93
管理费用		28,604,502.70	29,302,461.14
研发费用
财务费用		369,401.50	2,202,316.59
其中：利息费用		1,294,552.88	5,359,663.82
利息收入		910,850.01	3,170,747.44
加：其他收益		40,546.80	75,837.26
投资收益（损失以“－”号填列）	十七/5	165,581,547.90	168,759,340.10
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		162,634,282.63	167,257,431.69
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		10,540,442.10	11,720,700.66
资产减值损失（损失以“-”号填列）		18,000,000.00
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-48.18	490,895.24
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		164,279,981.87	152,099,889.13
加：营业外收入		0.08	46,480.92
减：营业外支出		944,358.27	32,538.80
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		163,335,623.68	152,113,831.25
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		163,335,623.68	152,113,831.25
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		163,335,623.68	152,113,831.25
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		163,335,623.68	152,113,831.25
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.05	0.05
（二）稀释每股收益(元/股)		0.05	0.05

合并现金流量表2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		291,795,100.54	244,489,608.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,318,857.39	1,307,541.45
收到其他与经营活动有关的现金	七/78	292,534,800.66	6,217,597.11
经营活动现金流入小计		585,648,758.59	252,014,746.74
购买商品、接受劳务支付的现金		220,203,427.40	170,642,063.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		49,514,406.47	56,824,534.96
支付的各项税费		34,286,114.07	7,262,047.03
支付其他与经营活动有关的现金	七/78	63,114,973.01	11,260,990.17
经营活动现金流出小计		367,118,920.95	245,989,635.96
经营活动产生的现金流量净额		218,529,837.64	6,025,110.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		468,290.37	16,264,063.00

取得投资收益收到的现金		159,128,094.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		178,249,714.84
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	七/78	239,804,571.03	60,000,000.00
投资活动现金流入小计		577,650,670.41	76,264,063.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		8,188,221.94	5,281,129.47
投资支付的现金		184,596,300.18
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		192,784,522.12	5,281,129.47
投资活动产生的现金流量净额		384,866,148.29	70,982,933.53
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			3,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计			3,000,000.00
偿还债务支付的现金		153,896,560.62	91,672,090.93
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,004,388.78	6,983,283.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七/78	200,039,591.00
筹资活动现金流出小计		354,940,540.40	98,655,374.89
筹资活动产生的现金流量净额		-354,940,540.40	-95,655,374.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-364,140.77	-1,449,475.91
五、现金及现金等价物净增加额		248,091,304.76	-20,096,806.49
加：期初现金及现金等价物余额		59,460,830.40	72,549,756.51
六、期末现金及现金等价物余额		307,552,135.16	52,452,950.02

母公司现金流量表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2021年半年度	2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		9,235.50	6,370,917.93
收到的税费返还		468,664.82
收到其他与经营活动有关的现金		221,037,792.09	167,809,684.13
经营活动现金流入小计		221,515,692.41	174,180,602.06
购买商品、接受劳务支付的现金		1,096,770.00	34,528,625.64
支付给职工及为职工支付的现金		11,056,430.74	2,563,938.62
支付的各项税费		293,617.82	1,788,161.06
支付其他与经营活动有关的现金		97,970,013.17	23,484,729.69
经营活动现金流出小计		110,416,831.73	62,365,455.01
经营活动产生的现金流量净额		111,098,860.68	111,815,147.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		378,747.71
取得投资收益收到的现金		159,128,094.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		174,710,000.00	16,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		239,804,571.03
投资活动现金流入小计		574,021,412.91	16,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		3,272,540.34	18,250.00
投资支付的现金		194,694,808.56
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		197,967,348.90	18,250.00
投资活动产生的现金流量净额		376,054,064.01	15,981,750.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金		99,999,997.80	88,000,001.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,561,201.60	6,287,640.79
支付其他与筹资活动有关的现金		200,039,591.00
筹资活动现金流出小计		301,600,790.40	94,287,641.89
筹资活动产生的现金流量净额		-301,600,790.40	-94,287,641.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响			-72.69
五、现金及现金等价物净增加额		185,552,134.29	33,509,182.47
加：期初现金及现金等价物余额		29,761,254.35	5,900,673.31
六、期末现金及现金等价物余额		215,313,388.64	39,409,855.78

合并所有者权益变动表

2021年1—6月

单位：元 币种：人民币

项目	2021年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,129,012,583.00				342,829,026.28	50,099,953.71	-10,908,387.81		217,028,368.58		-995,855,103.37		2,632,006,532.97	-3,424,890.81	2,628,581,642.16
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	3,129,012,583.00				342,829,026.28	50,099,953.71	-10,908,387.81		217,028,368.58		-995,855,103.37		2,632,006,532.97	-3,424,890.81	2,628,581,642.16
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					14,190,358.58	200,039,591.04	-912,590.16				177,282,911.90		-9,478,910.72	107,326.37	-9,371,584.35
（一）综合收益总额							-912,590.16				177,282,911.90		176,370,321.74	-911.67	176,369,410.07
（二）所有者投入和减少资本					14,190,358.58	200,039,591.04							-185,849,232.46	108,238.04	-185,740,994.42

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

14,190,358.58

200,039,591.04

-185,849,232.46

108,238.04

-185,740,994.42

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,129,012,583.00				357,019,384.86	250,139,544.75	-11,820,977.97		217,028,368.58		-818,572,191.47		2,622,527,622.25	-3,317,564.44	2,619,210,057.81

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,138,640,149				324,274,429.79	50,099,953.71	-9,334,201.52		216,728,368.58		-74,078,117.70		3,546,130,674.44	-6,119,107.10	3,540,011,567.34
加：会计政策变更
前期差错更正					-20,781,876.16				300,000.00		20,481,876.16
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	3,138,640,149				303,492,553.63	50,099,953.71	-9,334,201.52		217,028,368.58		-53,596,241.54		3,546,130,674.44	-6,119,107.10	3,540,011,567.34

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-731,679.91				151,642,460.36		150,910,780.45	-631,240.60	150,279,539.85
（一）综合收益总额							-731,679.91				151,642,460.36		150,910,780.45	-631,240.60	150,279,539.85
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取								284,751.60					284,751.60		284,751.60
2．本期使用								284,751.60					284,751.60		284,751.60
（六）其他													-		-
四、本期期末余额	3,138,640,149				303,492,553.63	50,099,953.71	-10,065,881.43		217,028,368.58		98,046,218.82		3,697,041,454.89	-6,750,347.70	3,690,291,107.19

项目	2021年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,129,012,583.00				370,852,025.51	50,099,953.71	-9,491,081.06		204,927,642.54	-1,040,021,983.73	2,605,179,232.55

加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	3,129,012,583.00				370,852,025.51	50,099,953.71	-9,491,081.06		204,927,642.54	-1,040,021,983.73	2,605,179,232.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						200,039,591.04				163,335,623.68	-36,703,967.36
（一）综合收益总额										163,335,623.68	163,335,623.68
（二）所有者投入和减少资本						200,039,591.04					-200,039,591.04
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						200,039,591.04					-200,039,591.04
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,129,012,583.00				370,852,025.51	250,139,544.75	-9,491,081.06		204,927,642.54	-876,686,360.05	2,568,475,265.19

项目	2020年半年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	3,138,640,149				352,582,597.29	50,099,953.71	-9,457,695.16		204,627,642.54	-39,195,210.00	3,597,097,529.96
加：会计政策变更
前期差错更正					-6,813,738.08				300,000.00	6,513,738.08
其他
二、本年期初余额	3,138,640,149				345,768,859.21	50,099,953.71	-9,457,695.16		204,927,642.54	-32,681,471.92	3,597,097,529.96
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										152,113,831.25	152,113,831.25
（一）综合收益总额										152,113,831.25	152,113,831.25
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	3,138,640,149				345,768,859.21	50,099,953.71	-9,457,695.16		204,927,642.54	119,432,359.33	3,749,211,361.21

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江瀚叶股份有限公司(原名系浙江升华拜克生物股份有限公司，以下简称公司或本公司)原系经浙江省人民政府浙政发〔1999〕96号文批准，由升华集团控股有限公司、源裕投资有限公司(香港)、浙江省科技风险投资公司、浙江泛美发展有限公司和浙江名策投资有限公司共同发起设立的股份有限公司，于1999年5月11日登记注册，现持有浙江省工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为913300001471207528的营业执照，注册资本3,129,012,583.00元，股份总数3,129,012,583 股(每股面值1元)，全部为无限售条件流通股。公司股票已于1999年11月16日在上海证券交易所挂牌交易。本公司主要经营活动为化学原料及化学制品的研发、生产和销售，发电、输电、供电业务，游戏软件的开发和授权运营，广播电视节目制作和影视策划等。产品主要有：农药原料药及制品、动物饲料添加剂、兽药、热电联供、游戏软件开发运营。本财务报表业经公司2021年8月27日第八届董事会第十九次会议批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将浙江拜克生物科技有限公司(以下简称拜克生物)、德清壬思实业有限公司、浙江升华拜克生物股份有限公司(香港)、上海瀚铭数据信息有限公司、上海瀚昕文化传媒有限公司、上海星瀚教育科技有限公司、湖州市瀚叶文化有限责任公司、霍尔果斯拜克影视有限公司、北京拜克影视有限公司、瀚叶互娱(上海)科技有限公司、上海瀚叶体育发展有限公司、上海瀚唐体育发展有限公司、上海瀚擎影视有限公司、西藏观复投资有限公司、上海瀚叶锦翠企业管理合伙企业(有限合伙)、成都炎龙科技有限公司(以下简称炎龙科技公司)、 上海页游网络科技有限公司、上海盛厚公技术有限公司、青岛瀚叶投资有限公司、上海瀚叶能源科技有限公司等 20 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注七和八之说明。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司及境内子公司采用人民币为记账本位币，浙江升华拜克生物股份有限公司(香港)选择美元为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排分为共同经营和合营企业。

2.当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

(1)确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

(2)确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

(3)确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

(4)按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

(5)确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8. 现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币

非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

(1)金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类：

1)以摊余成本计量的金融资产；

2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下四类：

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；

3)不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；

4)以摊余成本计量的金融负债。

(2)金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1)金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第14号——收入》所定义的交易价格进行初始计量。

2)金融资产的后续计量方法

A以摊余成本计量的金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

B以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

C以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

D以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3)金融负债的后续计量方法

A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金

融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

B金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

C不属于上述A或B的财务担保合同，以及不属于上述A并以低于市场利率贷款的贷款承诺在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：①按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；②初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

D以摊余成本计量的金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4)金融资产和金融负债的终止确认

A当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定

B当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

1)未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；

2)保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1)所转移金融资产在终止确认日的账面价值；

2)因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A终止确认部分的账面价值；B终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

(4)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1)第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2)第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

3)第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

(5)金融工具减值

1)金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成且包含重大融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2)按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收政府款项组合	款项性质	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
其他应收款——账龄组合	账龄

项目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收银行承兑汇票	票据类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收商业承兑汇票
应收账款——账龄组合	账龄	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款

账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失

B应收账款——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账龄	预期信用损失率(%)
1年以内(含，下同)	6.00
1-2年	12.00
2-3年	30.00
3-4年	50.00
4-5年	80.00
5年以上	100.00

(1) 存货的分类

公司存货主要分为化学原料及化学制品制造业类存货和影视综艺类存货。

1)化学原料及化学制品制造业类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2)影视综艺类存货包括原材料、在拍影视剧和综艺节目、完成拍摄影视剧和综艺节目、外购影视剧和综艺节目、库存商品、低值易耗品等。A在拍影视剧系公司投资拍摄尚在摄制中或已摄制完成尚未取得电影片公映许可证或电视剧发行许可证的影视剧产品，在拍综艺节目系公司投资拍摄尚在摄制中的综艺节目产品。B完成拍摄影视剧系公司投资拍摄完成并已取得电影片公映许可证或电视剧发行许可证的影视剧产品，完成拍摄综艺节目系公司投资拍摄完成的综艺节目产品。

(2)存货按照实际成本进行初始计量。公司从事与境内外其他单位合作摄制影片业务或综艺节目业务的，按以下规定和方法执行：

公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项-预收制片款”科目进行核算；当影视剧或综艺节目完成摄制结转入库时，再将该款项转作库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预付款项-预付制片款”科目进行核算，当影视剧或综艺节目完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作库存成本。

(3)发出存货的计价方法

1)化学原料及化学制品制造业类发出存货采用月末一次加权平均法。

2)影视综艺类发出存货采用个别计价法。

(4)存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

(5)存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。

(6)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1).合同资产的确认方法及标准

□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1)持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2)出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；2)因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的计量

1)初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

2)资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。3)不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：A划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；B可收回金额。终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

(2)投资成本的确定

1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2)非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

A在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。B在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

(3)后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

(4)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

2)合并财务报表

A通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。B通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

22. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

23. 固定资产

(1).确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2).折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10-30	4、5、10	3.00-9.60
机器设备	年限平均法	10-15	4、5、10	6.00-9.60
运输工具	年限平均法	3-5	4、5、10	18.00-19.20
其他设备	年限平均法	3-5	4、5、10	18.00-19.20

(1)借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

(2)借款费用资本化期间

1)当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：A资产支出已经发生；B借款费用已经发生；C为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

本公司在租赁期开始日，将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产，包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；承租人发生的初始直接费用；承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。公司后续采用年限平均法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值时，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，公司将剩余金额计入当期损益。使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法详见附注30.长期资产减值。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1)无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2)使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目	摊销年限(年)
土地使用权	50
非专利技术	5

排污权	5
游戏软件	2-6
游戏开发工具	5
办公软件	10

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

1)在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

2)对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

A根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；B设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；C期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1)公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；2)公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：

（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；

（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；

（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价格；

（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租赁选择权需支付的款项；

（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

35. 预计负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日，本公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债，（短期租赁和低价值资产租赁除外）。在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用承租人增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益，但另有规定计入相关资产成本的除外。租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时，本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债。

36. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1).收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入确认原则

于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履约义务：

(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：(1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6)其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

(1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。

(2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

(3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。

(4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

(1) 农药、兽药等产品销售

公司农药、兽药等产品销售业务属于在某一时点履行的履约义务，内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(2) 代理游戏销售

代理游戏的收入分为授权金收入和游戏充值流水分成收入。游戏运营前公司与客户、游戏供应商均事先确定了游戏充值流水的分成比例及授权金支付进度，公司按照与客户所约定的分成收入及与供应商约定的固定分成比例确认游戏分成收入；按照与客户约定的授权金进度分期确认授权金收入。

(3) 自行开发游戏销售

自行开发游戏的销售分为版权卖断销售和运营权销售：

版权卖断销售在将游戏产品移交给客户、客户确认验收后确认收入；

运营权销售的收入分为授权金收入和游戏充值流水分成收入。授权金收入在游戏上线后按照约定的分成年限进行分期摊销；公司每月按照游戏平台的充值金额及固定的分成比例确认游戏充值流水分成收入。

(4) 出售游戏IP

公司出售游戏IP业务属于在某一时点履行的履约义务，确认出售游戏IP收入的条件：与客户确定了IP出售价款；公司将IP已移交给客户。

(5) 游戏平台运营

游戏软件开发及服务收入根据与运营平台的合作协议约定，在成功开发游戏软件产品后，按游戏玩家在该游戏平台的实际充值的金额，并经双方对账确认后，按协议约定的比例计算确认营业收入。

(6) 影视剧或综艺节目

公司影视剧或综艺节目业务属于在某一时点履行的履约义务，影视剧或综艺节目收入的确认方法如下：在影视剧购入或完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得电影片公映许可证或电视剧发行许可证，影视剧或综艺节目播映带和其他载体转移给购货方且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

□适用 √不适用

40. 政府补助

√适用 □不适用

(1)政府补助在同时满足下列条件时予以确认：1)公司能够满足政府补助所附的条件；2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

(2)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(3)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

(4)与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

(5)政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

(1)根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

(2)确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

(3)资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

(4)公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：1)企业合并；2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1).经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”

(2).融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

详见本节“（3）新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。1）租赁合同的分拆当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。2）租赁合同的合并本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：

①该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无法理解其总体商业目的。

②该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。

③该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。

3）本公司作为承租人的会计处理在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债。

①短期租赁和低价值资产租赁

短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。本公司对不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债。

②使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注四（二十八）、（三十四）4）本公司作为出租人的会计处理

①租赁的分类

本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：

在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：

若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

②对融资租赁的会计处理

在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止租赁选择权需支付的款项；由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

③对经营租赁的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入当期损益。5）售后回租售后租回交易中的资产转让属于销售的，本公司按原资产账面价值中与租回获得的使用权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关利得或损失。如果销售对价的公允价值与资产的公允价值不同，或者出租人未按市场价格收取租金，本公司将销售对价低于市场价格的款项作为预付租金进行会计处理，将高于市场价格的款项作为出租人向承租人提供的额外融资进行会计处理；同时按照公允价值调整相关销售利得或损失。售后租回交易中的资产转让不属于销售的，本公司继续确认被转让资产，同时确认一项与转让收入等额的金融负债。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

(1)安全生产费

公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》(财企〔2012〕16号)的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(2)分部报告

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

3)能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

(3)其他重要的会计政策和会计估计

1)终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经营：

A该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；B该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；C该组成部分是专为转售而取得的子公司。本公司终止经营的情况详见本财务报表附注十六/5之说明。

2)与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积(其他资本公积)累计金额，同时，按照其差额调整资本公积(股本溢价)。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
公司自2021年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第21号——租赁》(以下简称新租赁准则)。	公司于2021年8月27日召开第八届董事会第十九次会议及第八届监事会第七次会议，分别审议通过了《关于会计政策变更的议案》。	根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存收益及财务报表其他相关项目金额。本公司执行新租赁准则不影响本期期初资产负债表项目。

(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

√适用 □不适用

本公司执行新租赁准则不涉及追溯调整前期比较数据。

45. 其他

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	[注1]
城市维护建设税	实际缴纳的流转税税额	5%、7%
企业所得税	应纳税所得额	[注2]
房产税	从价计征的，按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的12%计缴	1.2%、12%
教育费附加	实际缴纳的流转税税额	3%
地方教育费附加	实际缴纳的流转税税额	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
浙江升华拜克生物股份有限公司(香港) [注1]
除上述以外的其他纳税主体	25%

业协会认证的编号为沪RQ-2016-0718的《软件企业证书》，被认证为双软企业。上海页游网络科技有限公司从2017年开始盈利，故本期按照25%的法定税率减半征收所得税。

3.根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发〔2011〕4号)规定，子公司炎龙科技于2008年度取得软件企业资格，于2008年度取得软件产品认定资格，实际税负超过3%的部分即征即退；出口部分免税。

4.根据《德清县开展调整城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用工作实施方案》德政办发[2019]23号，子公司拜克生物本期享受城镇土地使用税部分减免优惠。

3. 其他

□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	10,269.67	38,120.20
银行存款	307,477,475.99	59,713,647.68
其他货币资金	5,875,681.21	16,403,040.21
合计	313,363,426.87	76,154,808.09
其中：存放在境外的款项总额	297,210.93	18,006,670.42

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	106,929,294.98	24,929,294.98
其中：
债券逆回购	82,000,000.00
权益工具	24,929,294.98	24,929,294.98
合计	106,929,294.98	24,929,294.98

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	47,999,958.18
1至2年	123,067,964.24
2至3年	153,393,508.55
3至4年	64,673,432.55
4至5年
5年以上	264,351.73
合计	389,399,215.25

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)

按单项计提坏账准备	339,607,775.66	87.21	339,607,775.66	100.00		342,760,190.54	92.17	342,760,190.54	100.00	0.00
其中：
按组合计提坏账准备	49,791,439.59	12.79	3,179,640.57	6.39	46,611,799.02	29,108,406.45	7.83	1,913,555.41	6.57	27,194,851.04
其中：
合计	389,399,215.25	/	342,787,416.23	/	46,611,799.02	371,868,596.99	/	344,673,745.95	/	27,194,851.04

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
APPROPRIATE DEVELIPMENT LIMITED	90,307,748.74	90,307,748.74	100.00	多次违约，长期逾期未付，截至资产负债表日双方所有业务及往来已停止，预计未来无法收回。
ENTERPRISE LIMITED	88,325,071.24	88,325,071.24	100.00	多次违约，长期逾期未付，截至资产负债表日双方所有业务及往来已停止，预计未来无法收回。
DEVELOPMENT CORP.	146,138,387.51	146,138,387.51	100.00	多次违约，长期逾期未付，截至资产负债表日双方所有业务及往来已停止，预计未来无法收回。
ENTERPRISEINC.	14,572,216.44	14,572,216.44	100.00	多次违约，长期逾期未付，截至资产负债表日双方所有业务及往

				来已停止，预计未来无法收回。
广州要玩娱乐网络技术有限公司	108,810.38	108,810.38	100.00	多次违约，长期逾期未付，截至资产负债表日双方所有业务及往来已停止，预计未来无法收回。
前海创意时空科技（深圳）有限公司	155,541.35	155,541.35	100.00	多次违约，长期逾期未付，截至资产负债表日双方所有业务及往来已停止，预计未来无法收回。
合计	339,607,775.66	339,607,775.66	100.00	/

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	47,999,958.18	2,879,997.49	6.00
1至2年	1,561,712.85	187,405.54	12.00
2至3年	13,233.66	3,970.09	30.00
3至4年	216,534.90	108,267.45	50.00
合计	49,791,439.59	3,179,640.57	6.39

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备	342,760,190.54				-3,152,414.88	339,607,775.66

按组合计提坏账准备	1,913,555.41	1,266,085.16				3,179,640.57
合计	344,673,745.95	1,266,085.16			-3,152,414.88	342,787,416.23

单位名称	账面余额	坏账准备
JWF DEVELOPMENT CORP.	146,138,387.51	146,138,387.51
APPROPRIATE DEVELIPMENT LIMITED	90,307,748.74	90,307,748.74
UNUSUAL ENTERPRISE LIMITED	88,325,071.24	88,325,071.24
THUMB TECHNOLOGY ENTERPRISE INC.	14,572,216.44	14,572,216.44
振田(德清)纺织品有限公司	9,271,509.86	556,290.59
合计	348,614,933.79	339,899,714.52

项目	期末余额	期初余额
应收票据	20,441,291.67	14,374,226.38
合计	20,441,291.67	14,374,226.38

用以确定报告期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项时所采用的输入值、假设：参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况

项 目	期末终止确认金额
银行承兑汇票	95,713,245.68
小 计	95,713,245.68

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	107,307,373.88	98.56	4,003,514.11	2.56
1至2年	1,506,398.28	1.38	801,168.03	0.51
2至3年	6,751.33	0.01	151,506,235.08	96.93
3年以上	49,705.45	0.05	906.51
合计	108,870,228.94	100.00	156,311,823.73	100.00

单位名称	期末数	未结算原因
深圳市杰骏数码科技有限公司	1,456,310.68	游戏开发中
小计	1,456,310.68

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
亨通集团有限公司	101,346,000.00	93.09
深圳市杰骏数码科技有限公司	1,456,310.68	1.34
上海箭镇网络科技有限公司	949,009.62	0.87
上海俊为文辉文化有限公司	850,000.00	0.78
上海凌觉文化传媒有限公司	800,000.00	0.73
小计	105,401,320.30	96.81

其他说明

√适用 □不适用

上述公司与亨通集团有限公司的预付款为公司收购乌鲁木齐银行股权交易款。截至报告期末，乌鲁木齐银行股权交割流程正在进行中。

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	83,600,000.00	150,480,000.00
其他应收款	110,372,859.31	450,888,389.86
合计	193,972,859.31	601,368,389.86

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
青岛易邦生物工程有限公司	83,600,000.00	150,480,000.00
合计	83,600,000.00	150,480,000.00

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	4,607,699.59
1至2年	366,989.74
2至3年	35,849,267.97
3至4年	288,998,890.82
4至5年	24,000.00
5年以上	6,271,214.78
合计	336,118,062.90

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方占款及利息		276,768,051.67
应收暂付款	35,325,718.27	141,297,373.18
交易意向金	279,300,000.00	299,300,000.00
押金保证金	3,117,635.25	9,477,221.43
往来款	5,124,381.17	2,276,800.00
其他	13,250,328.21	2,930,344.28
合计	336,118,062.90	732,049,790.56

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额	57,940.25	1,474,212.05	279,629,248.40	281,161,400.70
2021年1月1日余额在本期	57,940.25	1,474,212.05	279,629,248.40	281,161,400.70
--转入第二阶段	-1,141.48	1,141.48		-
--转入第三阶段		-600,000.84	600,000.84	-
--转回第二阶段				-
--转回第一阶段				-
本期计提	258,567.26	1,141.47	20,150,454.52	20,410,163.25
本期转回	38,904.05	832,455.39	39,068,050.92	39,939,410.36
本期转销				-
本期核销				-
其他变动			-35,886,950.00	-35,886,950.00
2021年6月30日余额	276,461.98	44,038.77	225,424,702.84	225,745,203.59

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提	277,622,149.22		22,421,850.92		-35,886,950.00	219,313,348.30
按组合计提	3,539,251.48	20,410,163.24	17,517,559.44			6,431,855.29
合计	281,161,400.70	20,410,163.24	39,939,410.36		-35,886,950.00	225,745,203.59

单位名称	转回或收回金额	收回方式
沈培今资金占用本息	11,760,000.00	银行收款
鲁剑资金占用本息	1,185,000.00	银行收款
北京云图影视文化传媒有限公司	7,200,000.00	银行收款
合计	20,145,000.00	/

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙）	交易意向金	279,300,000.00	3-4年	83.10	194,545,000.00

江苏金浦集团国际贸易有限公司	应收暂付款	30,000,000.00	1-2年	8.93	15,000,000.00
东阳奇树有鱼文化传媒有限公司	应收暂付款	5,000,000.00	3-4年	1.49	5,000,000.00
徐洪	其他	5,000,000.00	2-3年	1.49	1,500,000.00
福建省麦丹生物集团有限公司	其他	2,276,800.00	5年以上	0.67	2,276,800.00
合计	/	321,576,800.00	/	95.68	218,321,800.00

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	23,348,549.81	117,828.71	23,230,721.10	21,481,137.06	211,139.19	21,269,997.87
在产品	994,455.41		994,455.41	24,340,625.19	3,472,876.18	20,867,749.01
库存商品	160,184,221.93	83,393,480.17	76,790,741.76	124,223,914.06	82,916,394.74	41,307,519.32
包装物	2,185,771.45		2,185,771.45	1,417,839.32		1,417,839.32
低值易耗品				483,205.75		483,205.75
合计	186,712,998.60	83,511,308.88	103,201,689.72	171,946,721.38	86,600,410.11	85,346,311.27

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	211,139.19			93,310.48		117,828.71

在产品	3,472,876.18			3,472,876.18
库存商品	82,916,394.74	477,085.43				83,393,480.17
合计	86,600,410.11	477,085.43		3,566,186.66		83,511,308.88

项目	期末余额	期初余额
待抵扣增值税	22,492,848.24	21,296,143.77
预缴企业所得税	869,843.66	869,843.66
待摊费用	1,000,000.00
合计	24,362,691.90	22,165,987.43

14、 债权投资

(1).债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3).减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他

					调整
二、联营企业
财通基金管理有限公司	457,366,422.10			20,543,403.45						477,909,825.55
青岛易邦生物工程有限公司	515,628,744.06	26,408,100.00		98,690,377.06			117,040,000.00			523,687,221.12
浙江伊科拜克动物保健品有限公司	78,978,423.35			33,689,525.34						112,667,948.69
河北圣雪大成制药有限责任公司	187,437,304.31			11,549,100.88						198,986,405.19
上海雍棠股权投资中心(有限合伙)	199,899,105.21			11,182.99						199,910,288.20
上海多栗金融信息服务有限公司	2,079,806.82			-1,903,485.61						176,321.21	17,770,100.00
德清人民网融煤贰号股权投资基金合伙企业（有限合伙）	10,660,212.88									10,660,212.88
人民阅读信息科技(浙江)有限公司	20,494.85	1,482,000.00		54,178.52						1,556,673.37
小计	1,452,070,513.58	27,890,100.00		162,634,282.63			117,040,000.00			1,525,554,896.21	17,770,100.00
合计	1,452,070,513.58	27,890,100.00		162,634,282.63			117,040,000.00			1,525,554,896.21	17,770,100.00

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	88,117,664.02	88,496,411.77
合计	88,117,664.02	88,496,411.77

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	45,834,762.57	1,349,722.92		47,184,485.49
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	45,834,762.57	1,349,722.92		47,184,485.49
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	13,388,327.33	498,168.83		13,886,496.16
2.本期增加金额	755,418.42	15,818.34		771,236.76
（1）计提或摊销	755,418.42	15,818.34		771,236.76
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	14,143,745.75	513,987.17		14,657,732.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	31,691,016.82	835,735.75		32,526,752.57
2.期初账面价值	32,446,435.24	851,554.09		33,297,989.33

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	419,791,672.61	439,087,875.52
合计	419,791,672.61	439,087,875.52

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其它设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	369,198,450.00	564,245,372.12	5,193,784.19	16,099,365.82	954,736,972.13
2.本期增加金额	4,695,925.78	22,769,843.21	2,969,114.45	400,922.72	30,835,806.16
（1）购置	417,668.82	798,035.40	2,969,114.45	87,034.79	4,271,853.46
（2）在建工程转入	4,278,256.96				4,278,256.96
（3）企业合并增加
（4）其他转入		21,971,807.81		313,887.93	22,285,695.74
3.本期减少金额	24,613,314.01	583,068.18	1,318,850.90	3,087,463.75	29,602,696.84
（1）处置或报废	3,694,787.75	583,068.18		3,072,861.98	7,350,717.91
（2）转投资性房地产
（3）转出至在建工程
（4）其他	20,918,526.26		1,318,850.90	14,601.77	22,251,978.93
4.期末余额	349,281,061.77	586,432,147.15	6,844,047.74	13,412,824.79	955,970,081.45
二、累计折旧
1.期初余额	133,249,568.94	325,140,146.00	3,684,754.55	12,702,615.32	474,777,084.81
2.本期增加金额	5,236,718.51	18,012,606.90	344,824.27	934,996.20	24,529,145.88
（1）计提	5,226,310.55	17,476,250.84	344,824.27	473,108.33	23,520,493.99
（2）其他	10,407.96	536,356.06		461,887.87	1,008,651.89
3.本期减少金额	644,265.21	461,598.94	652,556.48	2,209,376.06	3,967,796.69
（1）处置或报废	243,518.87	460,789.72		2,209,142.43	2,913,451.02
（2）转投资性房地产
（3）转出至在建工程

（4）其他	400,746.34	809.22	652,556.48	233.63	1,054,345.67
4.期末余额	137,842,022.24	342,691,153.96	3,377,022.34	11,428,235.46	495,338,434.00
三、减值准备
1.期初余额	15,039,460.38	25,768,852.51	800.00	62,898.91	40,872,011.80
2.本期增加金额	104,483.78			48,874.23	153,358.01
（1）计提				6,442.26	6,442.26
（2）其他	104,483.78			42,431.97	146,915.75
3.本期减少金额		184,594.97	800.00		185,394.97
（1）处置或报废		84,173.00			84,173.00
（2）转投资性房地产
（3）转出至在建工程
（4）其他		100,421.97	800.00		101,221.97
4.期末余额	15,143,944.16	25,584,257.54		111,773.14	40,839,974.84
四、账面价值
1.期末账面价值	196,295,095.37	218,156,735.65	3,467,025.40	1,872,816.19	419,791,672.61
2.期初账面价值	220,909,420.68	213,336,373.61	1,508,229.64	3,333,851.59	439,087,875.52

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面价值	备注
房屋及建筑物	52,789,408.63	29,600,262.14	10,439,799.19	12,749,347.30
机器设备	81,720,434.26	56,743,783.48	21,925,760.03	3,050,890.75
其他设备	4,847,147.50	1,482,371.84	2,878,016.43	486,759.23
合计	139,356,990.39	87,826,417.46	35,243,575.65	16,286,997.28

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	21,132.08	3,118,122.85
合计	21,132.08	3,118,122.85

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
新建行政综合楼项目				2,982,267.83		2,982,267.83
零星工程	21,132.08		21,132.08	135,855.02		135,855.02
合计	21,132.08		21,132.08	3,118,122.85		3,118,122.85

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

新建行政综合楼项目	4,387,000.00	2,982,267.83	872,534.55	3,854,802.38			87.87	100				其他来源
零星工程		135,855.02	349,303.64	464,026.58		21,132.08						其他来源
合计	4,387,000.00	3,118,122.85	1,221,838.19	4,318,828.96		21,132.08	/	/			/	/

项目	房屋及建筑物	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额	10,303,468.88	212,389.38	10,515,858.26
（1）首次确认	10,303,468.88	212,389.38	10,515,858.26
3.本期减少金额
4.期末余额	10,303,468.88	212,389.38	10,515,858.26

二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额	2,859,638.32	106,194.69	2,965,833.01
(1)计提	2,859,638.32	106,194.69	2,965,833.01
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	2,859,638.32	106,194.69	2,965,833.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	7,443,830.56	106,194.69	7,550,025.25
2.期初账面价值

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	游戏软件及开发工具	办公软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	47,291,655.77	5,389,981.00	1,000,000.00	79,796,493.34	2,474,230.99	135,952,361.10
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额					1,403,618.86	1,403,618.86
(1)处置					1,403,618.86	1,403,618.86
4.期末余额	47,291,655.77	5,389,981.00	1,000,000.00	79,796,493.34	1,070,612.13	134,548,742.24

二、累计摊销
1.期初余额	15,082,214.97	4,394,155.70	650,000.13	75,228,160.47	1,215,944.55	96,570,475.82
2.本期增加金额	534,977.88	238,998.12	100,000.02		234,747.48	1,108,723.50
（1）计提	534,977.88	238,998.12	100,000.02		234,747.48	1,108,723.50
3.本期减少金额					1,088,067.53	1,088,067.53
(1)处置					1,088,067.53	1,088,067.53
4.期末余额	15,617,192.85	4,633,153.82	750,000.15	75,228,160.47	362,624.50	96,591,131.79
三、减值准备
1.期初余额				4,568,332.87		4,568,332.87
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额				4,568,332.87		4,568,332.87
四、账面价值
1.期末账面价值	31,674,462.92	756,827.18	249,999.85		707,987.63	33,389,277.58
2.期初账面价值	32,209,440.80	995,825.30	349,999.87		1,258,286.44	34,813,552.41

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
成都炎龙科技有限公司	1,185,445,800.79					1,185,445,800.79
上海页游网络科技有限公司	1,419,000.00					1,419,000.00
上海瀚昕文化传媒有限公司	2,000,000.00					2,000,000.00
合计	1,188,864,800.79					1,188,864,800.79

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
成都炎龙科技有限公司	1,185,445,800.79					1,185,445,800.79
上海页游网络科技有限公司	1,419,000.00					1,419,000.00
上海瀚昕文化传媒有限公司	2,000,000.00					2,000,000.00
合计	1,188,864,800.79					1,188,864,800.79

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产改良支出	1,641,545.55		660,390.12		981,155.43
租赁及服务支出	369,259.23		224,339.55	112,650.34	32,269.34
全民阅读与融媒体智库建设经费	4,800,000.00			4,800,000.00
合计	6,810,804.78		884,729.67	4,912,650.34	1,013,424.77

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	5,211,758.19	1,302,939.55	7,193,540.30	1,798,385.08
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
递延收益	3,687,250.01	921,812.50	4,322,750.01	1,080,687.50
合计	8,899,008.20	2,224,752.05	11,516,290.31	2,879,072.58

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	741,677,528.51	793,349,769.68
坏账准备	523,967,415.61	624,201,393.65
存货跌价准备	80,856,324.89	80,929,021.53
公允价值变动损益		5,940,500.00
预付款项减值准备	5,937.00	18,005,937.00

合计

1,346,507,206.01

1,522,426,621.86

年份	期末金额	期初金额	备注
2021年	24,572,056.41	27,750,750.32
2022年	221,932,942.58	225,103,280.33
2023年	103,889,525.76	73,445,248.26
2024年	104,704,693.88	130,283,275.45
2025年	268,948,276.07	336,767,215.32
2026年	17,630,033.81
合计	741,677,528.51	793,349,769.68	/

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		20,000,000.00
保证借款
信用借款
质押兼保证借款及利息		70,110,458.35
合计		90,110,458.35

35、 应付票据

□适用 √不适用

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
货款	54,980,136.28	45,039,903.04
长期资产款	5,035,522.25	6,972,210.58
研发项目款	9,761,321.02	9,089,486.75
费用款	1,421,274.24	988,640.38
合计	71,198,253.79	62,090,240.75

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
武汉海泰工程股份有限公司	2,062,737.60	未结算
深圳墨麟科技股份有限公司	1,801,886.75	未结算
合计	3,864,624.35	/

项目	期末余额	期初余额
货款	5,408,729.66	13,679,361.73
分成金	6,897,104.91	6,909,116.91
授权金	2,422,537.50	2,573,700.00
其他	12,814.38	194.50
合计	14,741,186.45	23,162,373.14

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	23,834,948.00	41,503,932.36	51,382,369.28	13,956,511.08
二、离职后福利-设定提存计划	785,123.16	3,884,075.47	3,576,084.18	1,093,114.45
三、辞退福利	114,960.00	1,895,285.20	799,374.40	1,210,870.80
四、一年内到期的其他福利		107,572.59	63,197.89	44,374.70
合计	24,735,031.16	47,390,865.62	55,821,025.75	16,304,871.03

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	20,894,210.27	33,506,595.69	42,676,615.66	11,724,190.30
二、职工福利费		1,311,832.68	1,311,832.68
三、社会保险费	1,819,193.46	2,766,622.43	3,634,848.41	950,967.48
其中：医疗保险费	1,285,494.38	2,584,473.20	3,319,560.59	550,406.99
工伤保险费	436,761.25	165,039.24	203,099.70	398,700.79
生育保险费	96,937.83	5,951.79	102,889.62
其他		11,158.20	9,298.50	1,859.70
四、住房公积金	74,014.00	2,775,356.88	2,686,962.14	162,408.74
五、工会经费和职工教育经费	1,047,530.27	839,227.94	809,933.62	1,076,824.59
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他		304,296.74	262,176.77	42,119.97
合计	23,834,948.00	41,503,932.36	51,382,369.28	13,956,511.08

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	670,596.89	3,754,067.86	3,456,097.05	968,567.70
2、失业保险费	114,526.27	130,007.61	119,987.13	124,546.75

3、企业年金缴费
合计	785,123.16	3,884,075.47	3,576,084.18	1,093,114.45

项目	期末余额	期初余额
增值税	2,323,310.06	3,168,087.59
消费税
营业税
企业所得税	6,137,316.14	22,429,275.71
个人所得税	513,607.43	413,801.04
城市维护建设税	22,519.50	64,485.01
房产税	1,413,634.87	2,807,778.22
城镇土地使用税	820,257.26	1,613,757.89
印花税	24,917.64	22,634.32
教育费附加	13,511.70	38,691.00
地方教育附加	9,007.79	25,794.00
地方水利建设基金	163,133.02	22,313.41
环境保护税	19,208.55	120,666.31
合计	11,460,423.96	30,727,284.50

项目	期末余额	期初余额
应付利息	215,499.33
应付股利
其他应付款	247,828,808.01	82,211,271.84
合计	248,044,307.34	82,211,271.84

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息

短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
一年内到期的长期借款利息	215,499.33
合计	215,499.33

项目	期末余额	期初余额
押金保证金	5,854,989.04	6,630,014.84
外销佣金、运保费	916,885.15	3,106,017.80
销售业务费	1,225,931.28	1,225,931.28
应付暂收款	59,286,918.82	50,779,462.30
拆借款及利息		5,428,559.63
税收滞纳金		4,981,805.93
其他	180,544,083.72	10,059,480.06
合计	247,828,808.01	82,211,271.84

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
上海蓝普信息科技有限公司	26,000,000.00	合作金
合计	26,000,000.00	/

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	30,579,954.80	60,215,494.93
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款		15,725,842.33
1年内到期的租赁负债
合计	30,579,954.80	75,941,337.26

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额	1,207.96	1,743,822.34
合计	1,207.96	1743822.34

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
房屋建筑物	6,488,309.69
合计	6,488,309.69

项目	期末余额	期初余额
长期应付款		25,099,720.38
专项应付款
合计		25,099,720.38

项目	期末余额	期初余额
宁波金通融资租赁有限公司抵押借款		25,099,720.38
合计		25,099,720.38

项目

期初余额

期末余额

形成原因

对外提供担保
未决诉讼		4,950,489.70	炎龙科技相关诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
合计		4,950,489.70	/

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	6,010,916.72		1,075,000.02	4,935,916.70
合计	6,010,916.72		1,075,000.02	4,935,916.70	/

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
德清县热电厂烟气治理改造工程专项补助资金	2,385,000.00			270,000.00		2,115,000.00	与资产相关
20000吨色氨酸预混剂及500吨色氨酸精品项目	1,611,500.00			439,500.00		1,172,000.00	与资产相关
2012年度外贸公共服务平台建设专项资金	786,500.00			143,000.00		643,500.00	与资产相关
德清县财政局烟气治理改造	475,000.04			50,000.02		425,000.02	与资产相关

工程专项补助资金(脱硝)第二批
热电分厂烟气分析仪在建监测补助款	330,000.00			60,000.00		270,000.00	与资产相关
2013年第四批重大科技专项补助经费	206,250.00			37,500.00		168,750.00	与资产相关
外贸公共服务平台建设专项资金	58,333.34			50,000.01		8,333.33	与资产相关
德清县财政局县级科技成果转化项目经费补助	158,333.33			24,999.99		133,333.34	与资产相关

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份 总数	3,129,012,583						3,129,012,583

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	244,521,817.05			244,521,817.05
其他资本公积	98,307,209.23	14,190,358.58		112,497,567.81
合计	342,829,026.28	14,190,358.58		357,019,384.86

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
回购股票	50,099,953.71	200,039,591.04		250,139,544.75
合计	50,099,953.71	200,039,591.04		250,139,544.75

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损

益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	-10,908,387.81	-912,590.16				-912,590.16		-11,820,977.97
其中：权益法下可转损益的其他综合收益	-9,491,081.06							-9,491,081.06
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额

其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	-1,417,306.75	-912,590.16				-912,590.16		-2,329,896.91
其他综合收益合计	-10,908,387.81	-912,590.16				-912,590.16		-11,820,977.97

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	204,927,642.54			204,927,642.54
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他	12,100,726.04			12,100,726.04
合计	217,028,368.58			217,028,368.58

项目	本期	上年度
调整前上期末未分配利润	-995,855,103.37	-74,078,117.70
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）		20,481,876.16
调整后期初未分配利润	-995,855,103.37	-53,596,241.54
加：本期归属于母公司所有者的净利润	177,282,911.90	-942,258,861.83
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-818,572,191.47	-995,855,103.37

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	323,412,047.72	253,940,450.83	305,468,188.72	228,982,951.48
其他业务	4,249,918.62	904,405.46	21,577,258.85	984,258.69
合计	327,661,966.34	254,844,856.29	327,045,447.57	229,967,210.17

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	266,643.83	385,087.54
教育费附加	266,473.98	384,905.12
资源税
房产税	1,438,075.84	1,431,224.15
土地使用税	178,825.08	822,799.18
车船使用税		2,400.00
印花税	121,444.52	212,274.60
土地增值税
文化事业费
残疾人保障金

环境保护税	886,363.10	24,899.59
源泉税	2,517.41	604,955.68
合计	3,160,343.76	3,868,545.86

项目	本期发生额	上期发生额
外销佣金及运费		1,025,993.41
销售业务费	612,051.55	311,109.52
职工薪酬	5,341,118.74	7,717,474.67
差旅费	303,210.88	391,277.72
广告宣传费	442,682.09	2,800,425.69
租赁费
其他	1,591,997.40	2,131,732.16
合计	8,291,060.66	14,378,013.17

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	16,252,812.11	17,278,583.80
折旧摊销费	3,078,513.71	2,906,826.68
业务招待费	3,139,327.01	3,230,460.99
办公费	921,238.02	2,624,109.14
专业咨询费	11,267,802.81	4,050,787.77
保险费	136,286.19	171,823.06
修理费	226,364.28	115,138.89
租赁费	2,787,529.14	14,600,218.71
其他	7,850,278.28	6,574,371.70
合计	45,660,151.55	51,552,320.74

项目	本期发生额	上期发生额
人员人工	4,156,848.00	11,721,314.02
折旧摊销费用	575,580.97	4,279,098.00

材料费	5,038,830.92	3,848,888.25
水电燃料费	823,292.11	1,096,740.68
技术、咨询服务费	30,722.85	1,264,855.56
其他	604,433.49	534,779.18
合计	11,229,708.34	22,745,675.69

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	3,301,895.47	11,009,971.84
利息收入	-1,579,534.79	-3,885,483.48
汇兑净损益	50,579.88	-4,803,954.50
保理手续费
抵押融资手续费
其他	81,061.34	96,919.86
合计	1,854,001.90	2,417,453.72

项目	本期发生额	上期发生额
烟气治理改造工程专项补助	320,000.02	320,000.00
20,000吨色氨酸预混剂及500吨色氨酸精品项目	439,500.00	439,500.00
2012年度外贸公共服务平台建设专项资金	143,000.00	143,000.00
2009年度第二批中央保持外贸稳定增长专项资金补助		33,333.32
2013年第四批重大科技专项补助经费	37,500.00	37,500.00
外贸公共服务平台建设专项资金	50,000.01	50,000.00
省高新企业研发中心(企业研究院)补助款		50,000.00
德清县财政局县级科技成果转化项目经费补助	24,999.99	25,000.00
增值税进项税加计抵减		130,407.65
热电分厂烟气分析仪在建监测补助款	60,000.00	60,000.00
个人所得税手续费返还	80,284.65	89,838.01
德清县经济和信息化局（本级）省级节水型企业奖励		100,000.00
德清县钟管镇人民政府2020经济工作会议奖励		85,000.00

德清县商务局奖励	203,400.00	125,800.00
湖州市生态环境局德清分局消减污染物指标补助		373,898.00
德清县市场监督管理局发明专利授权奖励	3,000.00	3,000.00
德清县市场监督管理局发明授权专利维持费补助奖励	45,600.00	42,600.00
德清县应急管理局（本级）三级标准化以奖代补补助		30,000.00
德清县经济和信息化局（本级）补助	24,000.00	2,000.00
上海崇明财政企业扶持资金		3,000.00
失业金补贴		2,854.67
工会经费补助	292,310.00
人才补贴	5,000.00
合计	1,728,594.67	2,146,731.65

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	162,634,282.63	167,257,431.69
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	360.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入		1,501,908.41
处置交易性金融资产取得的投资收益	919,091.09
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益	1,555,880.22
其他	471,933.96
合计	165,581,547.90	168,759,340.10

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失	-327,854.16	-7,476,581.47
其他应收款坏账损失	7,431,794.42	-11,260,642.43
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计	7,103,940.26	-18,737,223.90

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他	18,000,000.00
合计	18,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-481,043.54	632,787.53
无形资产处置收益	-315,551.33

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
罚款收入		1,550.00
终止经营债务利得	98,643.14		98,643.14
其他	0.65	376,220.12	0.65
合计	98,643.79	377,770.12	98,643.79

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	23,785.00	484,987.97	23,785.00
其中：固定资产处置损失		484,987.97
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠	405,000.00	160,000.00	405,000.00
其他	9,523,021.29	52,186.91	9,523,021.29
合计	9,951,806.29	697,174.88	9,951,806.29

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	6,421,948.22	2,562,472.98
递延所得税费用	682,220.85	1,024,766.10

合计

7,104,169.07

3,587,239.08

项目	本期发生额
利润总额	184,386,169.30
按法定/适用税率计算的所得税费用	46,096,542.31
子公司适用不同税率的影响	47,497.30
调整以前期间所得税的影响	741,131.08
非应税收入的影响	-41,912,903.48
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	-3,764,415.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-9,451,583.98
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	12,943,066.99
研究开发费用加计扣除的影响	2,404,834.41
所得税费用	7,104,169.07

项目	本期发生额	上期发生额
收到银行承兑汇票等保证金	16,312,250.00
收到的与收益相关的政府补助	574,352.67	989,491.61
收到银行存款利息收入	977,634.89	2,760,503.62
收到的其他相关收入	477,883.75	817,710.38
收到的往来款	272,353,274.27
其他	1,839,405.08	1,649,891.50
合计	292,534,800.66	6,217,597.11

项目	本期发生额	上期发生额
销售费用中的付现支出	8,607,311.31	4,430,479.34
管理费用中的付现支出	30,422,593.24	1,941,003.25

支付往来款	5,133,633.84	4,123,739.54
支付公益捐赠款	400,000.00
支付保证金	661,587.22
炎龙仲裁诉讼相关支出	10,646,430.35
受限资金净增加额	5,519,106.68
其他	1,724,310.37	765,768.04
合计	63,114,973.01	11,260,990.17

项目	本期发生额	上期发生额
收回资金占用相关	9,660,625.01	60,000,000.00
结构型理财收益	643,946.02
收到宁波浆果晨曦交易意向金退回	20,000,000.00
收回北京云图项目投资款	60,000,000.00
收回瀚叶锦翠资金占用款	149,500,000.00
合计	239,804,571.03	60,000,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
股份回购	200,039,591.00
合计	200,039,591.00

补充资料

本期金额

上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	177,282,000.23	151,011,219.76
加：资产减值准备	-18,000,000.00
信用减值损失	27,136,178.13	18,737,223.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	24,223,803.32	27,122,661.86
使用权资产摊销
无形资产摊销	1,108,723.50	7,096,370.68
长期待摊费用摊销	660,390.12	3,694,398.03
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	5,606,879.44	15,509,104.76
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	7,994.70
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）	3,552,203.32	3,904,769.96
投资损失（收益以“－”号填列）	-165,581,547.90	-168,759,340.10
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	682,220.85	1,024,766.10
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-11,230,148.40	15,622,464.49
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	340,579,270.39	-37,068,680.31
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-167,498,130.06	-31,869,848.35
其他
经营活动产生的现金流量净额	218,529,837.64	6,025,110.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	307,552,135.16	52,452,950.02
减：现金的期初余额	59,460,830.40	72,549,756.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	248,091,304.76	-20,096,806.49

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	307,552,135.16	59,460,830.40
其中：库存现金	10,269.67	38,120.20
可随时用于支付的银行存款	307,477,475.99	59,421,462.65
可随时用于支付的其他货币资金	64,389.50	1,247.55
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	307,552,135.16	59,460,830.40
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	5,811,291.71	炎龙科技及上海页游诉讼事项
固定资产	112,173,908.29	银行抵押贷款
无形资产	10,593,171.38	银行抵押贷款
投资性房地产	2,192,385.86	银行抵押贷款
合计	130,770,757.24	/

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	3,002,985.36	6.4601	19,399,585.72
欧元
港币	376.27	0.8320	313.06
应收账款	-	-
其中：美元	53,952,383.64	6.4601	348,537,793.55
欧元
港币
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

报告期公司新设子公司青岛瀚叶投资有限公司、上海瀚叶能源科技有限公司纳入合并范围；子公司德清瀚叶科创文化园产业管理有限公司已经完成清算注销手续，境外子公司COG PublishLimited终止经营已处于非存续状态，报告期末不再纳入合并报表范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
浙江拜克生物科技有限公司	浙江德清县	浙江德清县	制造业	100		设立
德清壬思实业有限公司	浙江德清县	浙江德清县	商业	100		设立
浙江升华拜克生物股份有限公司(香港)	香港	香港	商业	100		设立
上海瀚铭数据信息有限公司	上海	上海	信息技术业	100		设立
上海瀚昕文化传媒有限公司	上海	上海	文化传媒业	100		受让
上海星瀚教育科技有限公司	上海	上海	服务业	100		设立
湖州市瀚叶文化有限责任公司	浙江湖州	浙江湖州	文化艺术业	100		设立

霍尔果斯拜克影视有限公司	新疆霍尔果斯	新疆霍尔果斯	文化传媒业	51		设立
北京拜克影视有限公司	北京	北京	文化传媒业	51		设立
瀚叶互娱(上海)科技有限公司	上海	上海	文化传媒业	100		设立
上海瀚叶体育发展有限公司	上海	上海	文化艺术业	100		设立
上海瀚唐体育发展有限公司	上海	上海	文化艺术业	100		设立
上海瀚擎影视有限公司	上海	上海	文化传媒业	100		设立
西藏观复投资有限公司	西藏拉萨	西藏拉萨	投资管理	100		受让
上海瀚叶锦翠企业管理合伙企业(有限合伙)	上海	上海	文化艺术业	99		设立
成都炎龙科技有限公司	四川成都	四川成都	游戏行业	100		非同一控制下企业合并
上海页游网络科技有限公司	上海	上海	游戏行业	100		非同一控制下企业合并
上海盛厚公技术有限公司	上海	上海	游戏行业	100		非同一控制下企业合并
青岛瀚叶投资有限公司	山东青岛	山东青岛	投资管理	100		设立
上海瀚叶能源科技有限公司	上海	上海	能源科技	100		设立

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2). 重要的非全资子公司

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
青岛易邦生物工程有限公司	山东青岛	山东青岛	制造业	33.44		权益法核算
河北圣雪大成制药有限责任公司	河北石家庄	河北石家庄	制造业	49		权益法核算
财通基金管理有限公司	上海市	上海市	金融业	30		权益法核算

上海雍棠股权投资中心(有限合伙)

上海市

上海市

金融业

99.5

权益法核算

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	青岛易邦生物工程有限公司	河北圣雪大成制药有限责任公司	青岛易邦生物工程有限公司	河北圣雪大成制药有限责任公司
流动资产	1,125,544,510.56	419,049,643.83	1,106,554,601.43	393,345,697.58
非流动资产	995,512,074.43	1,116,418,548.51	971,467,036.49	1,019,078,351.18
资产合计	2,121,056,584.99	1,535,468,192.34	2,078,021,637.92	1,412,424,048.76
流动负债	526,750,602.79	480,222,237.01	429,075,509.68	464,510,722.95
非流动负债	44,138,418.00	491,456,542.56	81,247,195.37	407,774,953.24
负债合计	570,889,020.79	971,678,779.57	510,322,705.05	872,285,676.19
少数股东权益	0	160,012,988.28		160,012,988.28
归属于母公司股东权益	1,550,167,564.20	403,776,424.49	1,567,698,932.87	380,125,384.29
按持股比例计算的净资产份额	518,376,033.47	197,850,448.00	524,238,523.15	186,261,438.30
调整事项	5,311,187.65	1,175,866.01	-8,609,779.08	1,175,866.01
--商誉		1,175,866.01		1,175,866.01
--内部交易未实现利润
--其他	5,311,187.65		-8,609,779.08
对联营企业权益投	523,687,221.12	198,986,405.19	515,628,744.06	187,437,304.32

资的账面价值
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	857,355,447.18	388,375,032.40	856,465,408.30	297,784,080.28
净利润	295,126,725.67	23,569,593.62	353,491,267.56	22,362,172.45
终止经营的净利润
其他综合收益		68,134.50
综合收益总额	295,126,725.67	23,637,728.12	353,491,267.56	22,362,172.45
本年度收到的来自联营企业的股利	157,511,900.00

	期末余额/ 本期发生额		期初余额/ 上期发生额
	财通基金管理有限公司	上海雍棠股权投资中心（有限合伙）	财通基金管理有限公司	上海雍棠股权投资中心（有限合伙）
流动资产	2,266,019,124.27	43,329,814.81	2,264,600,515.25	20,143,575.62
非流动资产	183,303,646.97	200,000,000.00	65,552,504.40	200,000,000.00
资产合计	2,449,322,771.24	243,329,814.81	2,330,153,019.65	220,143,575.62
流动负债	508,246,717.07	42,420,000.00	634,768,726.14	19,245,000.00
非流动负债	342,360,652.45		164,906,949.60
负债合计	850,607,369.52	42,420,000.00	799,675,675.74	19,245,000.00
少数股东权益	5,682,649.86		5,922,603.56
归属于母公司股东权益	1,593,032,751.86	200,909,814.81	1,524,554,740.35	200,898,575.62
按持股比例计算的净资产份额	477,909,825.56	199,905,265.74	457,366,422.11	199,894,082.74
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	477,909,825.55	199,910,288.20	457,366,422.09	199,899,105.21
存在公开报价的联营企业权

益投资的公允价值
营业收入	264,046,637.95		238,514,314.51
净利润	68,238,057.81	11,239.19	74,993,104.86	-19,332.25
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	68,238,057.81	11,239.19	74,993,104.86	-19,332.25
本年度收到的来自联营企业的股利

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	125,061,156.15	91,738,937.90
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	31,840,218.25	30,753,740.14
--其他综合收益
--综合收益总额	31,840,218.25	30,753,740.14

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一)信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

1.信用风险管理实务

(1)信用风险的评价方法

公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。

当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：

1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；

2)定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。

(2)违约和已发生信用减值资产的定义

当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致：

1)债务人发生重大财务困难；

2)债务人违反合同中对债务人的约束条款；

3)债务人很可能破产或进行其他财务重组；

4)债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。

2.预期信用损失的计量

预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。

3.金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注七之相关说明。

4.信用风险敞口及信用风险集中度

本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

(1)货币资金

本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

(2)应收款项

本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2021年6月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的

89.53%源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。

(二)流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司期末未偿还银行借款金额较低，截至本报告报出日，公司无有息负债。

(三)市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。

1.利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临

现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。

2.外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。本公司期末外币货币性资产和负债情况详见本财务报表附注七/82之说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产		106,929,294.98	88,117,664.02	195,046,959.00
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资		82,000,000.00		82,000,000.00
（2）权益工具投资		24,929,294.98	88,117,664.02	113,046,959.00
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资		20,441,291.67		20,441,291.67
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		127,370,586.65	88,117,664.02	215,488,250.67
（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
沈培今				22.12	22.12

合营或联营企业名称	与本企业关系
浙江伊科拜克动物保健品有限公司	联营企业
河北圣雪大成制药有限责任公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
亨通集团有限公司	参股股东
鲁 剑	其他

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
河北圣雪大成制药有限责任公司	原辅料	10,332,036.24
河北圣雪大成唐山制药有限责任公司	原辅料		1,851,931.14

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
浙江伊科拜克动物保健品有限公司	电、蒸汽	517,422.02	502,856.83

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
浙江伊科拜克动物保健品有限公司	房屋及建筑物土地使用权	303,828.60	303,828.60

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆出
沈培今				截止2021年4月12日，沈培今资金占用款项已全部收回。
鲁剑				截止2021年4月28日，鲁剑资金占用款项已全部收回。

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	323.69	312.48

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
预付款项	亨通集团有限公司	101,346,000.00

项目名称

关联方

期末账面余额

期初账面余额

应付账款	河北圣雪大成制药有限公司	2,601,769.91
应付账款	河北圣雪大成唐山制药有限责任公司		1,608,951.03
其他应付款	上海雍棠股权投资中心（有限合伙）	19,143,900.00	13,930,000.00
其他应付款	亨通集团有限公司	174,710,000.00

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的原因
股票和债券的发行
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
转让股权	公司于2021年3月10日在公司会议室召开第八届董事会第十次会议，会议审议通过了《关于公司转让青岛易邦生物工程有限公司部分股权的议案》，同意公司以289,420,000元价格向亨通集团转让所持有的青岛易邦4.99%的股权。截至本报告批准报出日，公司已完成股权交割手续並全额收到相关股权款。本次转让青岛易邦股权事项预计将增加本年度投资收益2.11亿元。
股份回购	公司于2021年7月7日召开了第八届董事会第十六次会议，会议审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的议案》，同意公司以自有资金或自筹资金通过集中竞价交易方式回购股份，回购资金总额不低于人民币20,000万元、不超过人民币40,000万元，回购期限为自董事会审议通过回购方案之日起12个月内。截至本报告批准报出日，公司本次通过集中竞价交易方式累计回购股份数量为10,348,185股，占公司目前总股本的比例为0.33%，成交的最低价格为2.77元/股，成交的最高价格为2.96元/股，累计支付的总金额为29,952,715.26元（不含交易费用）。上述回购符合法律法规的有关规定和公司回购方案的要求。

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	收入	费用	利润总额	所得税费用	净利润	归属于母公司所有者的终止经营利润
德清瀚叶科创文化园产业管理有限公司	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
COG Publish Limited	0.00	4,427.32	-4,427.32	0.00	-4,427.32	-4,427.32

项目	农兽药相关	游戏产品	其他	分部间抵销	合计
主营业务收入	317,296,793.81	6,115,253.91			323,412,047.72
主营业务成本	248,199,951.61	5,740,499.22			253,940,450.83
资产总额	3,764,779,156.04	47,257,907.11	220,362,089.26	1,004,484,173.18	3,027,914,979.23
负债总额	620,305,095.98	140,552,561.11	153,765,420.83	505,918,156.50	408,704,921.42

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收股利	83,600,000.00	150,480,000.00
其他应收款	137,515,737.11	246,907,915.24
合计	221,115,737.11	397,387,915.24

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

青岛易邦生物工程有限公司	83,600,000.00	150,480,000.00
合计	83,600,000.00	150,480,000.00

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	618,754.82
1至2年	100,000.00
2至3年	35,250,000.00
3至4年	397,518,125.93
4至5年	24,000.00
5年以上	40,791,981.67
合计	474,302,862.42

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
关联方款项		9,160,375.01
应收暂付款		95,666,023.96
交易意向金	314,300,000.00	299,300,000.00
拆借款	157,680,608.62	187,835,138.17
押金保证金	1,745,553.37	1,745,553.37
其他	576,700.43	448,060.86
合计	474,302,862.42	594,155,151.37

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余	68,721.69	4,813,260.19	342,365,254.35	347,247,236.23

额
2021年1月1日余额在本期	68,721.69	4,813,260.19	342,365,254.35	347,247,236.23
--转入第二阶段		-
--转入第三阶段	-2,972.51	-601,200.00	604,172.51
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	21,311.25		1,219,213.16	1,240,524.41
本期转回	49,935.15	4,200,060.19	7,450,640.00	11,700,635.33
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额	37,125.29	12,000.00	336,738,000.02	336,787,125.31

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提坏账准备	341,817,134.47		7,444,667.60			334,372,466.87
按组合计提坏账准备	5,430,101.76	1,240,524.52	4,255,967.73			2,414,658.44
合计	347,247,236.23	1,240,524.52	11,700,635.33			336,787,125.31

单位名称	转回或收回金额	收回方式
北京云图影视文化有限公司	7,200,000.00	银行回款
合计	7,200,000.00	/

按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
宁波梅山保税港区浆果晨曦新媒体投资中心（有限合伙）	交易意向金	279,300,000.00	3-4年	58.89	194,545,000.00
霍尔果斯拜克影视有限公司	内部往来款	116,631,059.63	3-4年	24.59	90,106,635.16
江苏金浦集团国际贸易有限公司	交易意向金	30,000,000.00	2-3年	6.33	15,000,000.00
上海星瀚教育科技有限公司	内部往来款	19,078,402.90	5年以上	4.02	19,028,402.90
成都炎龙科技有限公司	内部往来款	8,705,709.80	1年以内、5年以上	1.84	6,447,645.73
合计	/	453,715,172.33	/	95.67	325,127,683.79

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,379,054,111.56	1,690,454,365.02	688,599,746.54	2,368,955,603.18	1,690,454,365.02	678,501,238.16
对联营、合营企业投资	1,542,327,405.96	17,770,100.00	1,524,557,305.96	1,468,843,023.33	17,770,100.00	1,451,072,923.33
合计	3,921,381,517.52	1,708,224,465.02	2,213,157,052.50	3,837,798,626.51	1,708,224,465.02	2,129,574,161.49

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
浙江升华拜克生物股份有限公司（香港）	20,483,040.00			20,483,040.00
上海瀚擎影视有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
德清壬思实业有限公司	21,429,580.00			21,429,580.00
上海瀚铭数据信息有限公司	33,969,853.38			33,969,853.38		32,499,599.48
上海瀚昕文化传媒有限公司	22,000,000.00			22,000,000.00		22,000,000.00
上海瀚叶体育发展有限公司	19,901,491.62	98,508.38		20,000,000.00		15,854,765.54
瀚叶互娱（上海）科技有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00		10,000,000.00
霍尔果斯拜克影视有限公司	5,100,000.00			5,100,000.00		5,100,000.00
成都炎龙科技有限公司	1,600,000,000.00			1,600,000,000.00		1,600,000,000.00
上海星瀚教育科技有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00		5,000,000.00
浙江拜克生物科技有限公司	471,571,638.18			471,571,638.18
德清瀚叶科创文化园产业管理有限公司				-
西藏观复投资有限公司				-
上海瀚叶锦翠企业管理合伙企业	149,500,000.00			149,500,000.00

（有限合伙）
青岛瀚叶投资有限公司		10,000,000.00		10,000,000.00
合计	2,368,955,603.18	10,098,508.38		2,379,054,111.56		1,690,454,365.02

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
二、联营企业
财通基金管理有限公司	457,366,422.09			20,543,403.46						477,909,825.55
青岛易邦生物工程有限公司	515,628,744.06	26,408,100.00		98,690,377.06			117,040,000.00			523,687,221.12
浙江伊科拜克动物保健品有限公司	78,978,423.35			33,689,525.34						112,667,948.69
河北圣雪大成制药有限公司	187,437,304.32			11,549,100.87						198,986,405.19
上海雍棠股权投资中心（有限合伙）	199,899,105.21			11,182.99						199,910,288.20
上海多栗金融信息服务有限公司	2,079,806.82			-1,903,485.61						176,321.21	17,770,100.00
德清人民网融媒贰号股权投资基金合伙（有限合伙）	9,662,622.63									9,662,622.63

人民阅读信息科技（浙江）有限公司	20,494.85	1,482,000.00		54,178.52						1,556,673.37
小计	1,451,072,923.33	27,890,100.00		162,634,282.63			117,040,000.00			1,524,557,305.96	17,770,100.00
合计	1,451,072,923.33	27,890,100.00		162,634,282.63			117,040,000.00			1,524,557,305.96	17,770,100.00

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务			27,390,881.87	24,115,717.65
其他业务	169,813.36	874,967.34	460,268.21	874,967.34
合计	169,813.36	874,967.34	27,851,150.08	24,990,684.99

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	162,634,282.63	167,257,431.69
处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益	360.00
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入		1,501,908.41
处置交易性金融资产取得的投资收益	919,091.09
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间取得的投资收益	1,555,880.22
其他利息收入	471,933.96
合计	165,581,547.90	168,759,340.10

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-796,594.87
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	1,693,876.55
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	471,933.96
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回	8,385,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-9,853,163.07
所得税影响额	-246,671.10
合计	-345,618.53

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	6.52	0.06	0.06
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	6.53	0.06	0.06