证券代码：600228 证券简称：返利科技 公告编号：2024-018
返利网数字科技股份有限公司关于续聘会计师事务所的公告
重要内容提示：
? 拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“上会所”）
? 该事项尚需提交至返利网数字科技股份有限公司（以下简称“返利科技”或“公司”）股东大会审议。
一、拟聘任会计师事务所的基本情况
（一）上会所基本情况
1.上会所基本信息：
（1）名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
（2）上会所原名上海会计师事务所，1981年成立，2013年12月27日改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。
（3）注册地址：上海市静安区威海路755号25层。
（4）执业资质：上会所取得会计师事务所执业证书（证书编号：31000008）及证券、期货相关业务许可证（证书序号：32），已按照《证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定》完成了证券服务业务相关备案。
2.人员信息
（1）首席合伙人：张晓荣
（2）截至2023年12月31日，上会所合伙人人数108人，注册会计师人数506人，其中，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数179人。
3.业务规模
（1）2023年上会所经审计的业务收入为人民币7.06亿元，其中审计业务收入为人民币4.64亿元，证券业务收入为人民币2.11亿元；
（2）2023年度上市公司年报审计数：68家；
（3）2023年与返利科技同行业上市公司审计客户家数：6家；
（4）2023年度上会所审计的上市公司主要涉及制造业；电力、热力、燃气及水生产和供应业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；房地产业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；文化、体育和娱乐业；水利、环境和公共设施管理业；租赁和商务服务业；建筑业；农林牧渔等。2023年度上市公司审计收费金额0.69亿元。
4.投资者保护能力
截至2023年末，上会所职业保险累计赔偿限额和职业风险基金余额之和为10,000.00万元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定。
5.独立性和诚信记录
上会所不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。上会所近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施4次、自律监管措施0次和纪律处分0次。6名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚0次、监督管理措施3次和自律监管措施0次。
（二）项目信息
（1）人员信息
①拟任2024年项目签字合伙人：金山
金山，2008年起就职于上会所从事审计工作，2010年成为注册会计师，从事证券类审计服务逾16年，至今为多家企业提供上市公司年报审计、IPO审计、新三板年报审计等证券相关服务。2023年开始为返利科技提供审计服务，近五年签署上市公司审计报告3家。
②拟任2024年签字注册会计师：周思艺
周思艺，2015年起就职于上会所从事审计工作，2022年成为注册会计师，从事证券类审计服务近6年，至今为多家企业提供上市公司年报审计、IPO审计、新三板年报审计等证券相关服务。2023年开始为返利科技提供审计服务，近五年签署上市公司审计报告3家。
③拟任2024年项目质量控制复核人：张骏
张骏，2004年成为注册会计师，2004年开始在上会所执业，2006年开始从事上市公司审计。2023年开始为返利科技提供审计服务，近三年担任过交运股份、先惠技术等多家上市公司质控复核工作。
（2）相关人员的独立性和诚信记录情况
上会所主要负责人、本项目相关负责人、质量控制复核人与公司及其实际控制人不存在关联关系或特殊利益关系，符合独立性要求。
上述人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，近三年执业行为没有受到刑事处罚，没有受到中国证券监督管理委员会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，没有受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
（3）审计收费
2024年审计费用根据审计范围和审计工作，参照有关规定和标准，公司董事会将提请股东大会授权，与会计师事务所根据市场行情及实际工作情况协商确定。
二、续聘会计师事务所履行的程序
（一）审计委员会审议意见
公司第九届董事会审计委员会2024年第三次会议审议通过了《关于公司2024年度续聘会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会委员通过对审计机构提供的资料进行审核并进行专业判断，认为：公司本次续聘上会所为公司2024年度、半年度（如有）、季度（如有）财务审计机构及/或内控审计机构，及/或依公司需要进行相关专项审计的审计机构的理由恰当，不会损害公司以及全体股东的合法权益。上会所具备证券、期货相关业务执业资格，具备为公司提供审计服务的经验与能力，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，能够为公司提供真实、准确、
公正的审计服务。因此，我们同意聘任上会所作为公司2024年度、半年度（如有）、季度（如有）财务审计机构及/或内控审计机构，及/或依公司需要进行相关专项审计的审计机构，同意将《关于公司2024年度续聘会计师事务所的议案》提交公司董事会审议，并提请股东大会授权董事会商定年度审计费用。
（二）董事会的审议和表决情况
公司第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司2024年度续聘会计师事务所的议案》，表决情况为：9票赞成，0票反对，0票弃权，同意续聘上会所为公司2024年度、半年度（如有）、季度（如有）财务审计机构及/或内控审计机构，及/或依公司需要进行相关专项审计的审计机构。董事会同意将相关议案提交股东大会审议，并提请股东大会授权董事会商定年度审计费用。
（三）监事会的审议和表决情况
公司第九届监事会第十二次会议审议通过了《关于公司2024年度续聘会计师事务所的议案》，表决情况为：3票赞成，0票反对，0票弃权。监事会审议同意相关续聘会计师事务所的议案，并提请股东大会进行审议。
（四）生效日期
本次续聘会计师事务所事项尚需获得股东大会的批准，并自公司股东大会审议通过之日起生效。
公司所有信息均以公司指定的信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的公告为准，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
返利网数字科技股份有限公司董事会
二〇二四年四月二十七日