公司代码:600230 公司简称:沧州大化
沧州大化股份有限公司2021年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人谢华生、主管会计工作负责人刘晓婧及会计机构负责人(会计主管人员)刘晓婧
声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,该等陈述不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
否
九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否
十、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险内容。
十一、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 管理层讨论与分析 ...... 6
第四节 公司治理 ...... 11
第五节 环境与社会责任 ...... 13
第六节 重要事项 ...... 18
第七节 股份变动及股东情况 ...... 23
第八节 优先股相关情况 ...... 29
第九节 债券相关情况 ...... 29
第十节 财务报告 ...... 30
备查文件目录 | 载有公司负责人、主管会计人员、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 |
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。 |
第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义 | ||
公司、本公司 | 指 | 沧州大化股份有限公司 |
母公司 | 指 | 沧州大化集团有限责任公司 |
中国化工 | 指 | 中国化工集团有限公司 |
农化有限公司 | 指 | 中国化工农化有限公司 |
沃原分公司 | 指 | 沧州大化股份有限公司沃原分公司 |
TDI公司 | 指 | 沧州大化TDI有限责任公司 |
聚海分公司 | 指 | 沧州大化股份有限公司聚海分公司 |
联星运输 | 指 | 沧州大化联星运输有限公司 |
沧州市国资委 | 指 | 沧州市人民政府国有资产监督管理委员会 |
公司的中文名称 | 沧州大化股份有限公司 |
公司的中文简称 | 沧州大化 |
公司的外文名称 | CANGZHOU DAHUA CO.,LTD |
公司的外文名称缩写 | CZDH |
公司的法定代表人 | 谢华生 |
董事会秘书 | 证券事务代表 | |
姓名 | 刘晓婧 | |
联系地址 | 沧州市运河区永济东路20号 | |
电话 | 0317-3556143 | |
电子信箱 | caiwu@czdh.com.cn |
公司注册地址 | 沧州市运河区永济东路19号 |
公司注册地址的历史变更情况 | 无 |
公司办公地址 | 沧州市运河区永济东路20号 |
公司办公地址的邮政编码 | 061000 |
公司网址 | www.czdh.chemchina.com |
电子信箱 | caiwu@czdh.com.cn |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》、《上海证券报》 |
登载半年度报告的网站地址 | www.sse.com.cn |
公司半年度报告备置地点 | 公司证券办公室 |
报告期内变更情况查询索引 | 无 |
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 沧州大化 | 600230 | *ST沧大 |
主要会计数据 | (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
营业收入 | 1,203,512,183.02 | 583,170,156.43 | 106.37 |
归属于上市公司股东的净利润 | 174,925,220.96 | -164,686,203.51 | 不适用 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 164,640,702.55 | -166,405,865.51 | 不适用 |
经营活动产生的现金流量净额 | 225,380,492.07 | -159,254,964.45 | 不适用 |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
归属于上市公司股东的净资产 | 3,740,600,077.94 | 3,573,386,052.07 | 4.68 |
总资产 | 6,887,553,303.93 | 6,372,663,011.19 | 8.08 |
主要财务指标 | 本报告期 (1-6月) | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
基本每股收益(元/股) | 0.4179 | -0.3999 | 不适用 |
稀释每股收益(元/股) | 0.4179 | -0.3999 | 不适用 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.3933 | -0.404 | 不适用 |
加权平均净资产收益率(%) | 4.78 | -4.76 | 增加9.54个百分点 |
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%) | 4.50 | -4.81 | 增加9.31个百分点 |
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 | 金额 | 附注(如适用) |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,236,564.42 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,862,869.00 | |
所得税影响额 | -1,814,915.01 | |
合计 | 10,284,518.41 |
2021年国内液碱价格一直处于近几年来最低水平,上半年市场价格在460元/吨—550元/吨(含税)之间震荡。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
品牌优势:公司主导产品“飞狮”牌TDI,产品通过ISO9000国际质量体系认证,是公认的名牌产品。公司烧碱产品质量稳定,供应及时,价格合理,因此,公司烧碱产品在周边市场具有一定的市场美誉度。
工艺、技术优势:沧州大化是我国首家规模生产TDI的公司,经过多年的发展,在引进瑞典国际化工技术的基础上,进行了一系列技术改造,并获得了部分自主知识产权,公司在国内TDI生产领域具有重要地位。在TDI高端应用领域,国外产品始终占据主导地位,我公司历经数百次科学实验,取得重大技术突破,成功进入到聚氨酯高端应用领域,大大提升了公司TDI产品市场竞争力。烧碱装置采用的离子膜法工艺为国内领先水平,具有生产成本低、操作管理方便、安全可靠、环保效益好、运转率高等特点。
生产技术管理优势:公司现有TDI装置的运行管理水平一直位居同行业前列,通过持续技术改造提升,生产能耗不断降低,始终居国内同类装置先进水平;公司长期不懈的安全生产管理和优良的生产技术骨干队伍,保持了企业较高的生产技术管理水平,确保了装置长周期安全稳定运行。
产业链优势:TDI的主要原料液氯、硝酸、烧碱自供,公司产业链条完整,运距短、成本低且供应稳定,综合成本优势突出,循环经济良好。
三、经营情况的讨论与分析
进入2021年,公司密切关注国内外经济形势走势,及时了解TDI国内外主要装置生产运行情况,从1月份开始TDI销售结合市场变化,比国内工厂同期价格结算高出400-500元/吨,引领带动市场整体向好氛围,到3月初TDI市场价格已上涨到18,000元(含税)。进入4月份后,市场价格呈现缓慢下滑态势,下游观望情绪浓厚,以消耗库存为主,月末价格快速下滑至14,500元/吨(含税)。5、6月份后TDI市场需求依然低迷,特别是受国外疫情反弹、海运费大幅上涨等因素影响,出口受阻,进而导致国内供应量增加,TDI价格持续下滑,下探至13,000元/吨(含税)附近。公司调整销售策略,确保在价格相对高位加快、加大出货量;并围绕周边高利润区域销售为主,不断提高散水占比,同时通过海陆联运方式扩大销售半径,确保公司效益最大化。
为最大程度降低销售费用,实现利润最大化,公司始终坚持“能近途,不远途;能散水,不桶装”的销售原则,同时努力开展“一站式”销售服务,扎实做好周边区域市场。经努力,1-6月京津冀鲁豫区域市场占有率达到68%,同比提升13%,努力实现了企业效益最大化。公司将贯彻“以客户为中心”的经营理念,持续做好客户服务工作,为客户提供一体化解决方案,打造企业在竞争中的差异化优势。
烧碱行业作为国民经济基础性化工原材料,其在经济运行过程中不可或缺,我公司继续保持生产稳定,通过技术及管理提升手段,不断优化产品质量。1-6月份我公司共销售液碱19.37万吨。销售过程中公司紧盯市场,及时调整价格政策,积极维护好周边目标客户,实现了产销平衡。销售过程中,公司大力发展中小客户,开发了天津、黄骅及霸州等周边区域多个用户,并挖潜现
有客户的需求,使销售价格更贴近市场,逐渐摆脱了对大客户的依赖性,也保证了公司利益最大化。
报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例(%) |
营业收入 | 1,203,512,183.02 | 583,170,156.43 | 106.37 |
营业成本 | 929,727,150.05 | 682,602,838.81 | 36.20 |
销售费用 | 10,927,111.73 | 2,769,706.30 | 294.52 |
管理费用 | 71,630,870.67 | 65,054,715.41 | 10.11 |
财务费用 | -7,583,410.78 | -5,880,737.65 | -28.95 |
研发费用 | 11,434,492.92 | 8,667,311.66 | 31.93 |
经营活动产生的现金流量净额 | 225,380,492.07 | -159,254,964.45 | 不适用 |
投资活动产生的现金流量净额 | -911,102,311.89 | -834,837,587.15 | -9.14 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 142,347,254.21 | 389,075,522.47 | -63.41 |
项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例 | 上年期末数 | 上年期末数占总资产的比例 | 本期期末金额较上年期末变 | 情况说明 |
(%) | (%) | 动比例(%) | ||||
货币资金 | 882,008,551.62 | 12.81 | 1,090,484,752.32 | 17.11 | -19.12 | |
应收款项 | 3,361,338.89 | 0.05 | -100.00 | 正常经营业务产生的应收账款减少。 | ||
存货 | 183,164,599.58 | 2.66 | 183,340,527.57 | 2.88 | -0.10 | |
固定资产 | 1,653,462,291.61 | 24.01 | 1,684,796,451.59 | 26.44 | -1.86 | |
在建工程 | 3,196,063,195.77 | 46.40 | 2,486,418,004.49 | 39.02 | 28.54 | |
其他非流动资产 | 117,217,034.42 | 1.70 | 68,704,627.36 | 1.08 | 70.61 | 项目建设预付设备款,重分类到此科目列示 |
短期借款 | 50,000,000.00 | 0.73 | 30,034,680.56 | 0.47 | 66.47 | 新增短期借款。 |
合同负债 | 72,694,775.67 | 1.06 | 87,957,555.68 | 1.38 | -17.35 | |
长期借款 | 1,212,518,603.80 | 17.60 | 1,174,835,970.43 | 18.44 | 3.21 | |
应付票据 | 298,300,000.00 | 4.33 | 93,890,912.00 | 1.47 | 217.71 | 正常经营业务和项目建设产生的应付票据增加。 |
应交税费 | 42,636,055.61 | 0.62 | 9,575,055.59 | 0.15 | 345.28 | 本期计提企业所得税增加。 |
其他应付款 | 148,893,537.46 | 2.16 | 73,794,919.22 | 1.16 | 101.77 | 一是本期实施股权激励确认了限制性股票回购义务所致;二是新增与沧州大化集团有限责任公司借款。 |
一年内到期的非流动负债 | 59,049,138.25 | 0.86 | 40,831,000.00 | 0.64 | 44.62 | 按借款协议未来一年归还的借款增加。 |
库存股 | 38,107,648.00 | 0.55 | 100.00 | 公司实施股权激励计划确认的回购义务。 | ||
专项储备 | 3,353,990.69 | 0.05 | 6,506,220.52 | 0.10 | -48.45 | 本期使用安全生产费,导致专项储备减少。 |
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 424,285,815.00 | 银行承兑汇票保证金等 |
固定资产 | 59,104,490.64 | 借款抵押房屋建筑物及构筑物 |
无形资产 | 67,924,963.20 | 借款抵押土地 |
合计 | 551,315,268.84 | / |
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司拥有1控股子公司和1个全资子公司,具体如下:
1、控股子公司:
沧州大化TDI有限责任公司(以下简称"TDI公司")。TDI公司1996年10月成立,注册地为河北省沧州市郊区达子店,法定代表人:李永阔,注册资本61500万元,经营范围:甲苯、二异氰酸酯(TDI)、盐酸、二氨基甲苯、二氨基甲苯、碳酸钠制造;批发、零售:环保设备、仪器仪表;危险废物治理;污水处理及其再生利用;环保技术推广服务;环保工程专项设计服务;工程管理服务;房屋租赁;普通货物运输及危险货物道路运输。2019年TDI公司年产3万吨TDI装置由于装置产能小,规模效益差,暂停生产,TDI装置恢复生产的时间根据市场情况确定。
截至2021年6月30日,TDI公司总资产77,385.49万元,净资产66,652.37万元,实现营业收入1,210.16万元,净利润-2,474.45万元。
2、全资子公司:
沧州大化新材料有限责任公司(以下简称“新材料公司”)。新材料公司成立于2017年9月,注册地为沧州大化聚海分公司办公楼308室,法定代表人:谢华生,注册资本178,400万元,经营范围:研发、生产、销售聚碳酸酯(PC)及制品,批发化工原料(危险化学品除外),货物及技术进出口业务,机电设备安装工程施工。
2019年5月31日公司通过产权交易中心公开摘牌新材料公司100%股权,零对价购入。
截至2021年6月30日,新材料公司总资产187.13万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
1、商品价格风险
2021年中国TDI供应产能远大于市场需求量,供需矛盾突出,受海外公共卫生事件影响,下游产业链需求仍萎靡不振,公司将密切关注国内、国际市场相关产品价格走势变动,利用多年积累的市场经验,通过科学的预测市场,并合理安排生产进度,最大限度降低商品价格风险对公司经营的影响。
2、安全风险
公司作为化工原料生产制造的企业,工艺流程复杂,在生产、运输、销售过程中存在一定的安全风险,公司每年都进行安全投入,组织实施自动化控制项目,不断提高生产设备和作业环境的本质安全水平,持续改进和完善各种安全预防措施,保证企业安全稳定运行。
3、环保风险
公司生产过程中会产生一定量的废水、废气和废渣等污染物。长期以来,公司高度重视在环保方面的投入,积极实施环保治理项目或措施,目前公司的各类污染物通过处理后达标排放,符合政府目前有关环保法律法规的要求。但是随着整个社会环境保护意识的不断增强,国家会颁布更为严格的环保法律法规和标准,从而加大公司经营成本。为适应日益严峻的环保形势,今后公司将进一步增加在环保方面的投入,致力于更为完善的环保设施及监测管理系统建设,以满足日趋严格的环保法律、法规和规定的要求。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 | 会议决议 |
2020年年度股东大会 | 2021年5月6日 | 上海证券交易所网站 | 2021年5月7日 | 见备注 |
12、审议通过《关于中国化工财务有限公司为沧州大化股份有限公司提供金融服务涉及关联交易的议案》。表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
2020年年度股东大会于2021年5月6日在沧州大化办公楼第一会议室以现场投票和网络投票相结合的方式召开,会议由公司董事会召集,副董事长钱友京主持。参加本次股东大会现场及网络投票的股东代表共7人,代表公司有表决权的股份数190,865,884股,出席会议的股东所持有表决权股份数占公司有表决权股份总数的46.3420%。会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》和《沧州大化股份有限公司公司章程》的有关规定。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
马月香 | 公司副总经理 | 聘任 |
李永阔 | 公司副总经理 | 聘任 |
是否分配或转增 | 否 |
每10股送红股数(股) | |
每10股派息数(元)(含税) | |
每10股转增数(股) | |
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 | |
无 |
事项概述 | 查询索引 |
2020年12月25日,公司审议通过了2020年限制性股票激励计划(草案) | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《沧州大化股份有限公司限制性股票激励计划(草案)摘要公告》(公告编号:2020-53) |
2021年4月8日,公司审议通过了2020年限制性股票激励计划(草案)修订稿 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《沧州大化股份有限公司限制性股票激励计划(草案)修订稿摘要公告》(公告编号:2021-13) |
2021年5月6日,股东大会同意 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《沧州大 |
授权董事会办理公司2020年限制性股票激励计划相关事宜 | 化股份有限公司2020年度股东大会决议公告》(公告编号:2021-27) |
2021年5月10日,公司审议通过了向2020年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《沧州大化股份有限公司向公司2020年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的公告》(公告编号:2021-29) |
2021年6月9日,公司在中国结算上海分公司完成了2020年限制性股票激励计划首次授予限制性股票的登记工作 | 详见上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《沧州大化股份有限公司关于2020年限制性股票激励计划限制性股票首次授予结果公告》(公告编号:2021-33) |
企业名称 | 排放口 | 项目 | 执行标准 | 监测值 | 标准限值 | 是否达标 | 监测类型 |
聚海分公司 | 九万吨硝化尾气 | 氮氧化物 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 38 | 240 | 是 | 委托监测 |
六万吨硝化尾气 | 氮氧化物 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 49 | 240 | 是 | 委托监测 | |
五万吨氢化尾气 | 甲苯 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 1.25 | 40 | 是 | 委托监测 |
苯胺 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0.11 | 20 | 是 | 委托监测 | |
硝基苯类 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 13 | 16 | 是 | 委托监测 | |
七万吨氢化尾气 | 甲苯 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 1.11 | 40 | 是 | 委托监测 |
苯胺 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0.12 | 20 | 是 | 委托监测 | |
硝基苯类 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 13 | 16 | 是 | 委托监测 | |
五万吨光化尾气 | 苯胺 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0.13 | 20 | 是 | 委托监测 |
氯气 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0 | 65 | 是 | 委托监测 | |
光气 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0 | 3 | 是 | 委托监测 | |
氯化氢 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 3.5 | 100 | 是 | 委托监测 | |
氯苯 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0.14 | 60 | 是 | 委托监测 | |
七万吨光化尾气 | 苯胺 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0.12 | 20 | 是 | 委托监测 |
氯气 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0 | 65 | 是 | 委托监测 | |
光气 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0 | 3 | 是 | 委托监测 | |
氯化氢 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 2.2 | 100 | 是 | 委托监测 | |
氯苯 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0.10 | 60 | 是 | 委托监测 | |
盐酸吸收尾气 | 氯化氢 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 2.7 | 100 | 是 | 委托监测 |
氯苯 | 大气污染综合排放标准表2标准 | 0.17 | 60 | 是 | 委托监测 | |
烧碱装置高纯酸尾气 | 氯化氢 | 烧碱、聚氯乙烯工业污染物排放标准表4标准 | 4.6 | 20 | 是 | 委托监测 |
硝酸尾气 | 氮氧化物 | 硝酸工业污染物排放标准表6标准 | 6 | 200 | 是 | 委托监测 |
氨 | 恶臭污染物排放标准中表2标准 | 0.074kg/h | 75kg/h | 是 | 委托监测 | |
锅炉烟气 | 烟尘 | 河北省大气污染防治工作领导小组办公室关于 | — | 5 | 是 | — |
二氧化硫 | 开展燃气锅炉氮氧化物治理工作的通知(冀气领办【2018】177号) | — | 10 | 是 | — | |
氮氧化物 | — | 30 | 是 | — | ||
废水总排口 | COD | 污水综合排放标准表4标准 | 81 | 150 | 是 | 委托监测 |
氨氮 | 污水综合排放标准表4标准 | 3.85 | 25 | 是 | 委托监测 |
单位 | 项目 | COD | NH3-N | SO2 | NOX |
聚海公司 | 年许可排放量(吨) | 263.694 | 25.966 | 0 | 101.82 |
上半年实际排放量(吨) | 18.69 | 2.07 | 0 | 9.88 |
项目名称 | 环评批复 | 批复时间 | 验收批复 | 验收时间 |
年产3万吨甲苯二异氰酸酯 | 冀环管【2002】214号 | 2002.7.15 | 冀环验【2006】001号 | 2006.2.9 |
年产5万吨甲苯二异氰酸酯 | 环审【2004】83号 | 2004.3.12 | 环验【2011】61号 | 2011.3.7 |
年产6万吨二硝基甲苯 | 冀环评函【2008】182号 | 2008.3.27 | 冀环评函【2011】685号 | 2011.8.14 |
年产7万吨甲苯二异氰酸酯 | 冀环评函【2011】522号 | 2011.6.28 | 冀环评函【2013】428号 | 2013.4.23 |
年产9万吨二硝基甲苯 | 沧渤海环管字【2011】09号 | 2011.5.25 | 沧渤环验【2012】14号 | 2012.12.14 |
年产16万吨离子膜烧碱 | 冀环评【2007】99号 | 2007.4.4 | 冀环评函【2014】1167号 | 2014.9.12 |
年产13.5万吨硝酸 | 冀环评函【2011】458号 | 2011.6.13 | 沧环验【2015】15号 | 2015.7.7 |
2. 参照重点排污单位披露其他环境信息
□适用 √不适用
3. 未披露其他环境信息的原因
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
√适用 □不适用
沧州大化股份有限公司全面贯彻并推进党中央2030年前实现碳达峰、2060年前实现碳中和的重大战略部署,谋划和实施减少碳排放的技术和管理措施,2021年上半年实施完成大造气制氢解析气综合利用项目,节省原料天然气使用量,预计全年可减少二氧化碳排放量9954吨。
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
□适用 √不适用
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺背景 | 承诺 类型 | 承诺方 | 承诺 内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
与股改相关的承诺 | 解决关联交易 | 中国化工农化有限公司 | 承诺内容一 | 长期承诺 | 否 | 是 | ||
解决同业竞争 | 中国化工农化有限公司 | 承诺内容二 | 长期承诺 | 否 | 是 | |||
其他 | 中国化工农化有限公司 | 承诺内容三 | 长期承诺 | 否 | 是 | |||
解决同业竞争 | 沧州大化集团有限责任公司 | 承诺内容四 | 长期承诺 | 否 | 是 | |||
与重大资产重组相关的承诺 | 解决关联交易 | 沧州大化集团有限责任公司 | 承诺内容五 | 长期承诺 | 否 | 是 | ||
与首次公开发行相关的承诺 | 解决关联交易 | 沧州大化集团有限责任公司 | 承诺内容六 | 沧州大化合法存续且沧州大化集团有限责任公司作为沧州大化的控股股东期间 | 是 | 是 |
与再融资相关的承诺 | 其他 | 沧州大化集团有限责任公司 | 承诺内容七 | 无偿使用专利权至2026年9月19日 | 是 | 是 | ||
与股权激励相关的承诺 | 其他 | 沧州大化集团有限责任公司 | 承诺内容八 | 长期承诺 | 否 | 是 |
承诺内容四:承诺方沧州大化集团有限责任公司解决同业竞争
为避免本公司及本公司控制的其他企业在未来的业务发展过程中与沧州大化产生新的同业竞争,本公司承诺将采取合法及有效的措施,避免本公司及本公司控制的其他企业新增从事与沧州大化相同的业务,避免新增与沧州大化的业务经营构成直接或间接的同业竞争;如本公司及本公司控制的其他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与沧州大化的生产经营构成竞争的活动,则立即将上述商业机会通知沧州大化;若在通知中所指定的合理期间内,沧州大化作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则尽力将该商业机会给与沧州大化。承诺内容五:承诺方沧州大化集团有限责任公司解决关联交易
本公司现有及将来与沧州大化发生的关联交易公允,是按照正常商业行为准则进行的,本公司保证将继续规范并逐步减少与沧州大化发生关联交易;本公司及本公司控制的其他关联方将尽量避免与沧州大化发生不必要的关联交易;对于本公司及本公司控制的其他关联方与沧州大化发生的难以避免的关联交易,本公司将严格按照决策程序和市场化的定价原则并遵循公正、公平、公开的原则依法与沧州大化签订协议,同时按照有关法律、法规和《上海证券交易所股票上市规则》以及上市公司章程等规定履行信息披露义务及办理有关报批程序,以保证不通过关联交易损害沧州大化及沧州大化其他股东的合法权益。承诺内容六:承诺方沧州大化集团有限责任公司解决关联交易
自2013年1月1日起,沧州大化目前及未来所生产产品的出口销售业务均由其自行开展,本公司及本公司下属控、参股公司、合营企业及其他关联企业均不再向沧州大化采购任何产品从事出口销售,亦不从事与沧州大化所生产产品相同或相似产品的出口销售业务;自2013年1月1日起,沧州大化生产所需的备品备件均有其根据自身需要自行向国外采购,本公司不再进口上述产品以用于向沧州大化销售;本承诺函在沧州大化合法有效存续且本公司作为沧州大化的控股股东期间持续有效。承诺内容七:承诺方沧州大化集团有限责任公司关于专利权使用
大化集团同意并认可《专利使用许可合同》签署前沧州大化、TDI公司无偿使用大化集团200610153049.6号专利权至2026年9月19日,自本承诺函出具日,也不再许可除沧州大化、聚海分公司及大化TDI以外的任何第三方使用该项专利权。承诺内容八:承诺方沧州大化集团有限责任公司
若沧州大化向大化集团提出拟购买200610153049.6号专利权的书面邀约,大化集团无条件同意转让该专利,具体转让价格参考经有证券从业资质的评估机构在双方确认的评估基准日对专利进行评估的结果,最终转让价格不高于经有关部门备案的价格;大化集团同意协助沧州大化办理相关手续(包括但不限于办理专利所有人的变更登记)。
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信经营,资信状况良好,经营情况正常。
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司第八届董事会第四次会议审议通过了《关于公司日常关联交易2020年度计划执行情况和2021年度计划的议案》,2021年4月10日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)披露了《日常关联交易2020年度计划执行情况和2021年度计划的公告》(2021-10号)。
2021年度关联采购总金额计划为40万元,关联销售总金额计划为1,629.01万元,关联接受劳务总金额为1,193.17万元,即年度日常性关联交易金额计划合计为2,862.18万元。2021年1月份至6月份实际发生的关联采购总金额为30万元,关联销售总金额为634.23万元,关联劳务总金额为385.96万元,合计为1,050.19万元,未超过关联交易预计金额。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用
1. 存款业务
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 关联关系 | 每日最高存款限额 | 存款利率范围 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 |
中国化工财务有限公司 | 其他 | 500,000,000.00 | 0.42%-1.3% | 1,791,088.18 | -1,789,182.56 | 1,905.62 |
合计 | / | / | / | 1,791,088.18 | -1,789,182.56 | 1,905.62 |
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条 | 0 | 0 | 6,732,800 | 0 | 0 | 0 | 6,732,800 | 6,732,800 | 1.61 |
件股份 | |||||||||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 6,732,800 | 0 | 0 | 0 | 6,732,800 | 6,732,800 | 1.61 | ||
其中:境内非国有法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 6,732,800 | 0 | 0 | 0 | 6,732,800 | 6,732,800 | 1.61 | ||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件流通股份 | 411,863,502 | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 411,863,502 | 98.39 |
1、人民币普通股 | |||||||||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 411,863,502 | 100 | 6,732,800 | 0 | 0 | 0 | 6,732,800 | 418,596,302 | 100.00 |
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
股东名称 | 期初限售股数 | 报告期解除限售股数 | 报告期增加限售股数 | 报告期末限售股数 | 限售原因 | 解除限售日期 |
谢华生 | 0 | 0 | 229,800 | 229,800 | 股权激励计划授予的限制性股票 | 见注释 |
刘增 | 0 | 0 | 136,800 | 136,800 | 股权激励计划授予的限制性股票 | 见注释 |
钱友京 | 0 | 0 | 114,900 | 114,900 | 股权激励计划授予的限制性股票 | 见注释 |
孟繁敬 | 0 | 0 | 49,800 | 49,800 | 股权激励计划授予的限制性股票 | 见注释 |
刘晓婧 | 0 | 0 | 38,900 | 38,900 | 股权激励计划授予的限制性股票 | 见注释 |
核心专业人才(149人) | 0 | 0 | 6,162,600 | 6,162,600 | 股权激励计划授予的限制性股票 | 见注释 |
合计 | 0 | 0 | 6,732,800 | 6,732,800 | / | / |
日期 | 解锁比例 |
授予日两年以内 | 0 |
授予日起两周年 | 33% |
授予日起三周年 | 33% |
授予日起四周年 | 34% |
截止报告期末普通股股东总数(户) | 36,104 |
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 |
前十名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | 股东性质 | ||
股份状态 | 数量 | |||||||
沧州大化集团有限责任公司 | 0 | 190,467,424 | 45.50 | 0 | 无 | 国有法人 | ||
陈武峰 | 1,304,800 | 6,421,884 | 1.53 | 0 | 未知 | 未知 | ||
北京磐沣投资管理合伙企业(有限合伙)-磐沣嘉利私募证券投资基金 | -7,652,964 | 2,971,482 | 0.71 | 0 | 未知 | 未知 | ||
石日超 | 2,712,300 | 2,712,300 | 0.65 | 0 | 未知 | 未知 | ||
辛艳敏 | 2,416,340 | 2,416,340 | 0.58 | 0 | 未知 | 未知 | ||
罗益壮 | 291,500 | 1,900,054 | 0.45 | 0 | 未知 | 未知 | ||
熊国连 | 1,877,508 | 1,877,508 | 0.45 | 0 | 未知 | 未知 | ||
舒珂 | 1,300,000 | 1,300,000 | 0.31 | 0 | 未知 | 未知 | ||
朱毓芳 | 1,156,600 | 1,156,600 | 0.28 | 0 | 未知 | 未知 | ||
罗宝兰 | 1,092,300 | 1,092,300 | 0.26 | 0 | 未知 | 未知 | ||
前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
种类 | 数量 | |||||||
沧州大化集团有限责任公司 | 190,467,424 | 人民币普通股 | 190,467,424 | |||||
陈武峰 | 6,421,884 | 人民币普通股 | 6,421,884 |
北京磐沣投资管理合伙企业(有限合伙)-磐沣嘉利私募证券投资基金 | 2,971,482 | 人民币普通股 | 2,971,482 |
石日超 | 2,712,300 | 人民币普通股 | 2,712,300 |
辛艳敏 | 2,416,340 | 人民币普通股 | 2,416,340 |
罗益壮 | 1,900,054 | 人民币普通股 | 1,900,054 |
熊国连 | 1,877,508 | 人民币普通股 | 1,877,508 |
舒珂 | 1,300,000 | 人民币普通股 | 1,300,000 |
朱毓芳 | 1,156,600 | 人民币普通股 | 1,156,600 |
罗宝兰 | 1,092,300 | 人民币普通股 | 1,092,300 |
前十名股东中回购专户情况说明 | 不适用 | ||
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 | 无 | ||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司控股股东沧州大化集团有限责任公司与上述其他股东之间无关联关系,不是一致行动人。公司未知上述其他股东之间是否有关联关系或一致行动人的情况。 | ||
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 |
序号 | 有限售条件股东名称 | 持有的有限售条件股份数量 | 有限售条件股份可上市交易情况 | 限售条件 | |
可上市交易时间 | 新增可上市交易股份数量 | ||||
1 | 谢华生 | 229,800 | 2023-06-09 | 注(1) | |
2 | 赵志峰 | 147,500 | 2023-06-09 | 注(1) | |
3 | 刘增 | 136,800 | 2023-06-09 | 注(1) | |
4 | 马月香 | 134,300 | 2023-06-09 | 注(1) | |
5 | 于伟 | 131,100 | 2023-06-09 | 注(1) | |
6 | 钱友京 | 114,900 | 2023-06-09 | 注(1) | |
7 | 王飞 | 111,000 | 2023-06-09 | 注(1) | |
8 | 董培毅 | 103,200 | 2023-06-09 | 注(1) | |
9 | 李永阔 | 97,600 | 2023-06-09 | 注(1) | |
10 | 宋钢 | 88,400 | 2023-06-09 | 注(1) | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 |
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
姓名 | 职务 | 期初持股数 | 期末持股数 | 报告期内股份增减变动量 | 增减变动原因 |
谢华生 | 董事 | 0 | 229,800 | 229,800 | 股权激励计划授予的限制性股票 |
刘增 | 董事 | 0 | 136,800 | 136,800 | 股权激励计划授予的限制性股票 |
钱友京 | 董事 | 0 | 114,900 | 114,900 | 股权激励计划授予的限制性股票 |
马月香 | 高管 | 0 | 134,300 | 134,300 | 股权激励计划授予的限制性股票 |
李永阔 | 高管 | 0 | 97,600 | 97,600 | 股权激励计划授予的限制性股票 |
孟繁敬 | 高管 | 0 | 49,800 | 49,800 | 股权激励计划授予的限制性股票 |
刘晓婧 | 高管 | 0 | 38,900 | 38,900 | 股权激励计划授予的限制性股票 |
姓名 | 职务 | 期初持有限制性股票数量 | 报告期新授予限制性股票数量 | 已解锁股份 | 未解锁股份 | 期末持有限制性股票数量 |
谢华生 | 董事 | 229,800 | 229,800 | 229,800 | ||
刘增 | 董事 | 136,800 | 136,800 | 136,800 | ||
钱友京 | 董事 | 114,900 | 114,900 | 114,900 | ||
马月香 | 高管 | 134,300 | 134,300 | 134,300 | ||
李永阔 | 高管 | 97,600 | 97,600 | 97,600 | ||
孟繁敬 | 高管 | 49,800 | 49,800 | 49,800 | ||
刘晓婧 | 高管 | 38,900 | 38,900 | 38,900 | ||
合计 | / | 802,100 | 802,100 | 802,100 |
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
□适用 √不适用
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表2021年6月30日编制单位: 沧州大化股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 882,008,551.62 | 1,090,484,752.32 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 3,361,338.89 | ||
应收款项融资 | 403,610,519.24 | 334,352,758.32 | |
预付款项 | 19,786,697.79 | 138,114,888.39 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 198,080,852.08 | 190,550,098.57 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 183,164,599.58 | 183,340,527.57 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 66,605,789.32 | 59,776,347.21 | |
流动资产合计 | 1,753,257,009.63 | 1,999,980,711.27 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,653,462,291.61 | 1,684,796,451.59 | |
在建工程 | 3,196,063,195.77 | 2,486,418,004.49 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 167,553,772.50 | 132,763,216.48 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 117,217,034.42 | 68,704,627.36 | |
非流动资产合计 | 5,134,296,294.30 | 4,372,682,299.92 | |
资产总计 | 6,887,553,303.93 | 6,372,663,011.19 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 50,000,000.00 | 30,034,680.56 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 298,300,000.00 | 93,890,912.00 | |
应付账款 | 541,019,671.16 | 571,772,943.18 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 72,694,775.67 | 87,957,555.68 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 23,147,006.47 | 23,446,492.37 | |
应交税费 | 42,636,055.61 | 9,575,055.59 | |
其他应付款 | 148,893,537.46 | 73,794,919.22 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 44,441,896.95 | 41,584,885.59 | |
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 59,049,138.25 | 40,831,000.00 | |
其他流动负债 | 338,759,888.01 | 317,750,066.31 | |
流动负债合计 | 1,574,500,072.63 | 1,249,053,624.91 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | |||
长期借款 | 1,212,518,603.80 | 1,174,835,970.43 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 10,021,473.94 | 11,258,038.36 | |
递延所得税负债 | 26,182,407.57 | 26,182,407.57 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 1,248,722,485.31 | 1,212,276,416.36 |
负债合计 | 2,823,222,557.94 | 2,461,330,041.27 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 418,596,302.00 | 411,863,502.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 557,595,336.16 | 524,500,504.78 | |
减:库存股 | 38,107,648.00 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 3,353,990.69 | 6,506,220.52 | |
盈余公积 | 266,882,040.47 | 266,882,040.47 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 2,532,280,056.62 | 2,363,633,784.30 | |
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 | 3,740,600,077.94 | 3,573,386,052.07 | |
少数股东权益 | 323,730,668.05 | 337,946,917.85 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 4,064,330,745.99 | 3,911,332,969.92 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,887,553,303.93 | 6,372,663,011.19 |
项目 | 附注 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 823,111,098.40 | 946,175,412.00 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | - | 3,361,338.89 | |
应收款项融资 | 401,543,003.35 | 334,352,758.32 | |
预付款项 | 30,538,215.07 | 82,529,223.29 | |
其他应收款 | 199,047,250.57 | 191,514,367.06 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 178,112,532.39 | 180,289,544.06 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 35,396,857.35 | 50,338,973.42 | |
流动资产合计 | 1,667,748,957.13 | 1,788,561,617.04 | |
非流动资产: | |||
债权投资 |
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,490,132,193.62 | 1,612,710,063.96 | |
在建工程 | 3,103,335,584.01 | 2,477,241,477.33 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 83,515,499.58 | 85,204,475.04 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | 117,217,034.42 | 68,704,627.36 | |
非流动资产合计 | 5,094,200,311.63 | 4,543,860,643.69 | |
资产总计 | 6,761,949,268.76 | 6,332,422,260.73 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 40,000,000.00 | 30,034,680.56 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 263,300,000.00 | 93,890,912.00 | |
应付账款 | 530,362,703.04 | 556,319,141.25 | |
预收款项 | |||
合同负债 | 309,555,427.92 | 297,106,080.16 | |
应付职工薪酬 | 15,368,724.78 | 17,760,164.13 | |
应交税费 | 42,742,896.12 | 9,654,425.73 | |
其他应付款 | 211,740,773.80 | 209,530,101.19 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | 44,441,896.95 | 41,584,885.59 | |
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | 59,049,138.25 | 40,831,000.00 | |
其他流动负债 | 338,759,888.01 | 344,939,374.49 | |
流动负债合计 | 1,810,879,551.92 | 1,600,065,879.51 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 1,212,518,603.80 | 1,174,835,970.43 | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 10,021,473.94 | 11,258,038.36 | |
递延所得税负债 | 25,178,973.40 | 25,178,973.40 | |
其他非流动负债 |
非流动负债合计 | 1,247,719,051.14 | 1,211,272,982.19 | |
负债合计 | 3,058,598,603.06 | 2,811,338,861.70 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 418,596,302.00 | 411,863,502.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 557,819,773.46 | 524,724,942.08 | |
减:库存股 | 38,107,648.00 | ||
其他综合收益 | |||
专项储备 | 3,354,019.62 | 4,179,009.20 | |
盈余公积 | 266,590,323.08 | 266,590,323.08 | |
未分配利润 | 2,495,097,895.54 | 2,313,725,622.67 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 3,703,350,665.70 | 3,521,083,399.03 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 6,761,949,268.76 | 6,332,422,260.73 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业总收入 | 1,203,512,183.02 | 583,170,156.43 | |
其中:营业收入 | 1,203,512,183.02 | 583,170,156.43 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 1,019,724,156.07 | 757,390,147.43 | |
其中:营业成本 | 929,727,150.05 | 682,602,838.81 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险责任准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
税金及附加 | 3,587,941.48 | 4,176,312.90 | |
销售费用 | 10,927,111.73 | 2,769,706.30 | |
管理费用 | 71,630,870.67 | 65,054,715.41 | |
研发费用 | 11,434,492.92 | 8,667,311.66 | |
财务费用 | -7,583,410.78 | -5,880,737.65 | |
其中:利息费用 | 1,465,159.75 | 491,413.02 | |
利息收入 | 4,982,229.91 | 6,438,453.85 | |
加:其他收益 | 1,236,564.42 | 1,722,142.94 |
投资收益(损失以“-”号填列) | |||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | 224,136.99 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 17,418.67 | 258,980.74 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 116,836.98 | -451,166.92 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 185,158,847.02 | -172,465,897.25 | |
加:营业外收入 | 31,869.00 | 55,445.36 | |
减:营业外支出 | -10,831,000.00 | 57,926.30 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 196,021,716.02 | -172,468,378.19 | |
减:所得税费用 | 33,114,921.44 | - | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 162,906,794.58 | -172,468,378.19 | |
(一)按经营持续性分类 | |||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 162,906,794.58 | -172,468,378.19 | |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
(二)按所有权归属分类 | |||
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列) | 174,925,220.96 | -164,686,203.51 | |
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列) | -12,018,426.38 | -7,782,174.68 | |
六、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | |||
1.不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
(1)重新计量设定受益计划变动额 | |||
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
(3)其他权益工具投资公允价值变动 | |||
(4)企业自身信用风险公允价值变动 | |||
2.将重分类进损益的其他综合 |
收益 | |||
(1)权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
(2)其他债权投资公允价值变动 | |||
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
(4)其他债权投资信用减值准备 | |||
(5)现金流量套期储备 | |||
(6)外币财务报表折算差额 | |||
(7)其他 | |||
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
七、综合收益总额 | 162,906,794.58 | -172,468,378.19 | |
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 | 174,925,220.96 | -164,686,203.51 | |
(二)归属于少数股东的综合收益总额 | -12,018,426.38 | -7,782,174.68 | |
八、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.4179 | -0.3999 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.4179 | -0.3999 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、营业收入 | 1,204,981,338.85 | 580,112,670.99 | |
减:营业成本 | 932,688,335.72 | 680,024,345.84 | |
税金及附加 | 2,867,860.67 | 3,755,661.78 | |
销售费用 | 10,927,111.73 | 2,769,706.30 | |
管理费用 | 45,729,944.12 | 47,963,400.16 | |
研发费用 | 11,434,492.92 | 8,667,311.66 | |
财务费用 | -7,190,697.54 | -4,679,436.94 | |
其中:利息费用 | 1,377,465.31 | 491,413.02 | |
利息收入 | 4,478,015.39 | 5,234,489.11 | |
加:其他收益 | 1,236,564.42 | 1,722,142.94 | |
投资收益(损失以“-”号填列) | - | - | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列) | |||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | |||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 148,191.78 |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 17,468.67 | 258,980.74 | |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | 124,949.63 | -425,347.41 | |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 209,903,273.95 | -156,684,349.76 | |
加:营业外收入 | 31,869.00 | 55,445.36 | |
减:营业外支出 | -10,831,000.00 | 57,926.30 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 220,766,142.95 | -156,686,830.70 | |
减:所得税费用 | 33,114,921.44 | - | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 187,651,221.51 | -156,686,830.70 | |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 187,651,221.51 | -156,686,830.70 | |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | |||
五、其他综合收益的税后净额 | |||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.重新计量设定受益计划变动额 | |||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | |||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | |||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | |||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | |||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | |||
2.其他债权投资公允价值变动 | |||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | |||
4.其他债权投资信用减值准备 | |||
5.现金流量套期储备 | |||
6.外币财务报表折算差额 | |||
7.其他 | |||
六、综合收益总额 | 187,651,221.51 | -156,686,830.70 | |
七、每股收益: | |||
(一)基本每股收益(元/股) | 0.4483 | -0.3804 | |
(二)稀释每股收益(元/股) | 0.4483 | -0.3804 |
合并现金流量表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 998,621,539.93 | 432,965,308.47 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
代理买卖证券收到的现金净额 | |||
收到的税费返还 | 37,389,832.18 | 41,829,709.69 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 5,964,898.70 | 11,597,753.98 | |
经营活动现金流入小计 | 1,041,976,270.81 | 486,392,772.14 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 700,140,783.20 | 602,773,620.50 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
拆出资金净增加额 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工及为职工支付的现金 | 74,287,503.60 | 60,204,841.88 | |
支付的各项税费 | 7,964,642.85 | -29,044,007.71 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 34,202,849.09 | 11,713,281.92 | |
经营活动现金流出小计 | 816,595,778.74 | 645,647,736.59 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 225,380,492.07 | -159,254,964.45 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | |||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 911,102,311.89 | 574,837,587.15 | |
投资支付的现金 | 260,000,000.00 | ||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 911,102,311.89 | 834,837,587.15 |
投资活动产生的现金流量净额 | -911,102,311.89 | -834,837,587.15 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 158,500,000.00 | 410,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 38,107,648.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 196,607,648.00 | 410,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 5,500,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,260,393.79 | 15,424,477.53 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 54,260,393.79 | 20,924,477.53 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 142,347,254.21 | 389,075,522.47 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,053,461.91 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -542,321,103.70 | -605,017,029.13 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 1,000,043,840.32 | 1,236,472,947.14 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 457,722,736.62 | 631,455,918.01 |
项目 | 附注 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 999,808,945.60 | 424,116,498.57 | |
收到的税费返还 | 37,389,832.18 | 41,042,620.27 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 5,143,209.16 | 10,374,335.60 | |
经营活动现金流入小计 | 1,042,341,986.94 | 475,533,454.44 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 694,676,853.76 | 599,113,503.68 | |
支付给职工及为职工支付的现金 | 51,660,196.90 | 50,916,379.50 | |
支付的各项税费 | 3,887,033.78 | -29,571,643.50 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 33,118,405.40 | 11,648,363.82 | |
经营活动现金流出小计 | 783,342,489.84 | 632,106,603.50 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 258,999,497.10 | -156,573,149.06 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 |
投资活动现金流入小计 | |||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 771,242,538.06 | 574,837,587.15 | |
投资支付的现金 | 190,000,000.00 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 771,242,538.06 | 764,837,587.15 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -771,242,538.06 | -764,837,587.15 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 148,500,000.00 | 410,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 38,107,648.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 186,607,648.00 | 410,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 20,000,000.00 | 5,500,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 34,172,699.35 | 15,424,477.53 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 43,154,586.20 | ||
筹资活动现金流出小计 | 97,327,285.55 | 20,924,477.53 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 89,280,362.45 | 389,075,522.47 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,053,461.91 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | -421,909,216.60 | -532,335,213.74 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 855,734,500.00 | 1,061,926,985.64 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 433,825,283.40 | 529,591,771.90 |
合并所有者权益变动表2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 411,863,502.00 | 524,500,504.78 | 6,506,220.52 | 266,882,040.47 | 2,363,633,784.30 | 3,573,386,052.07 | 337,946,917.85 | 3,911,332,969.92 | |||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 411,863,502.00 | 524,500,504.78 | - | 6,506,220.52 | 266,882,040.47 | - | 2,363,633,784.30 | - | 3,573,386,052.07 | 337,946,917.85 | 3,911,332,969.92 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,732,800.00 | 33,094,831.38 | 38,107,648.00 | -3,152,229.83 | 168,646,272.32 | 167,214,025.87 | -14,216,249.80 | 152,997,776.07 | |||||||
(一)综合收益总额 | 174,925,220.96 | 174,925,220.96 | -12,018,426.38 | 162,906,794.58 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,732,800.00 | 33,094,831.38 | 38,107,648.00 | 1,719,983.38 | 1,719,983.38 | ||||||||||
1.所有者 | 6,732,800.00 | 31,374,848.0 | 38,107,648 |
投入的普通股 | 0 | .00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 1,719,983.38 | 1,719,983.38 | 1,719,983.38 | ||||||||||||
(三)利润分配 | -6,278,948.64 | -6,278,948.64 | -6,278,948.64 | ||||||||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -6,278,948.64 | -6,278,948.64 | -6,278,948.64 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - |
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | -3,152,229.83 | -3,152,229.83 | -2,197,823.42 | -5,350,053.25 | |||||||||||
1.本期提取 | 1,637,599.05 | 1,637,599.05 | -2,197,823.42 | -560,224.37 | |||||||||||
2.本期使用 | 4,789,828.88 | 4,789,828.88 | 4,789,828.88 | ||||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 418,596,302.00 | - | - | - | 557,595,336.16 | 38,107,648.00 | 3,353,990.69 | 266,882,040.47 | 2,532,280,056.62 | - | 3,740,600,077.94 | 323,730,668.05 | 4,064,330,745.99 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
实收资本(或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 411,863,502.00 | 524,500,504.78 | 4,003,884.73 | 266,882,040.47 | 2,334,648,983.16 | 3,541,898,915.14 | 361,956,411.41 | 3,903,855,326.55 | |||||||
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
同一控制下企 | - | - |
业合并 | |||||||||||||||
其他 | - | - | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 411,863,502.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 524,500,504.78 | 0.00 | 0.00 | 4,003,884.73 | 266,882,040.47 | 0.00 | 2,334,648,983.16 | 0.00 | 3,541,898,915.14 | 361,956,411.41 | 3,903,855,326.55 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 1,558,011.98 | -164,686,203.51 | -163,128,191.53 | -7,251,264.69 | -170,379,456.22 | ||||||||||
(一)综合收益总额 | -164,686,203.51 | -164,686,203.51 | -7,782,174.68 | -172,468,378.19 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | |||||||||
1.所有者投入的普通股 | - | - | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | |||||||||||||
1.提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - |
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | |||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | 1,558,011.98 | 1,558,011.98 | 530,909.99 | 2,088,921.97 | |||||||||||
1.本期提取 | 4,953,137.52 | 4,953,137.52 | 554,356.98 | 5,507,494.50 | |||||||||||
2.本期使用 | 3,395,125.54 | 3,395,125.54 | 23,446.99 | 3,418,572.53 | |||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 411,863,502.00 | 524,500,504.78 | 5,561,896.71 | 266,882,040.47 | 2,169,962,779.65 | 3,378,770,723.61 | 354,705,146.72 | 3,733,475,870.33 |
母公司所有者权益变动表
2021年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目 | 2021年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 411,863,502.00 | 524,724,942.08 | 4,179,009.20 | 266,590,323.08 | 2,313,725,622.67 | 3,521,083,399.03 | |||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 411,863,502.00 | - | - | - | 524,724,942.08 | - | - | 4,179,009.20 | 266,590,323.08 | 2,313,725,622.67 | 3,521,083,399.03 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 6,732,800.00 | - | - | - | 33,094,831.38 | 38,107,648.00 | - | -824,989.58 | - | 181,372,272.87 | 182,267,266.67 |
(一)综合收益总额 | 187,651,221.51 | 187,651,221.51 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 6,732,800.00 | 33,094,831.38 | 38,107,648.00 | 1,719,983.38 | |||||||
1.所有者投入的普通股 | 6,732,800.00 | 31,374,848.00 | 38,107,648.00 | - | |||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
4.其他 | 1,719,983.38 | 1,719,983.38 | |||||||||
(三)利润分配 | -6,278,948.64 | -6,278,948.64 | |||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -6,278,948.64 | -6,278,948.64 | |||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股 | - |
本) | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | -824,989.58 | -824,989.58 | |||||||||
1.本期提取 | 3,964,839.30 | 3,964,839.30 | |||||||||
2.本期使用 | 4,789,828.88 | 4,789,828.88 | |||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||
四、本期期末余额 | 418,596,302.00 | - | - | - | 557,819,773.46 | 38,107,648.00 | - | 3,354,019.62 | 266,590,323.08 | 2,495,097,895.54 | 3,703,350,665.70 |
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||
实收资本 (或股本) | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
一、上年期末余额 | 411,863,502.00 | 524,724,942.08 | 1,651,845.77 | 266,590,323.08 | 2,259,814,711.70 | 3,464,645,324.63 | |||||
加:会计政策变更 | - | ||||||||||
前期差错更正 | - | ||||||||||
其他 | - | ||||||||||
二、本年期初余额 | 411,863,502.00 | - | - | - | 524,724,942.08 | - | - | 1,651,845.77 | 266,590,323.08 | 2,259,814,711.70 | 3,464,645,324.63 |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 995,839.83 | -156,686,830.70 | -155,690,990.87 | ||||||||
(一)综合收益总额 | -156,686,830.70 | -156,686,830.70 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | - |
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | ||||||||||
4.其他 | - | ||||||||||
(三)利润分配 | - | ||||||||||
1.提取盈余公积 | - | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | - | ||||||||||
3.其他 | - | ||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | ||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | ||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||
6.其他 | |||||||||||
(五)专项储备 | 995,839.83 | 995,839.83 | |||||||||
1.本期提取 | 4,366,137.72 | 4,366,137.72 | |||||||||
2.本期使用 | 3,370,297.89 | 3,370,297.89 | |||||||||
(六)其他 | - | ||||||||||
四、本期期末余额 | 411,863,502.00 | 524,724,942.08 | 2,647,685.60 | 266,590,323.08 | 2,103,127,881.00 | 3,308,954,333.76 |
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
沧州大化股份有限公司(以下简称“沧州大化”、“公司”或“本公司”)于1998年9月在河北省沧州市注册成立,注册地址位于河北省沧州市运河区永济东路19号,统一社会信用代码911309007007142232。本公司主要从事甲苯二异氰酸酯(以下简称“TDI”)及相关产品的产销业务,营业期限1998-09-24至无固定期限。
本公司于2000年4月6日于上交所上市,截止2021年6月30 日,公司总股本为41,859.6302万股,其中无限售流通股数为41,186.3502万股,限售流通股673.28万股,限售股为公司2021年5月10日向154名激励对象授予的限制性股票,已于2021年6月9日在中证登上海分公司完成登记。
本公司的合并及公司财务报表于2021年8月3日已经本公司董事会批准。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本年度合并财务报表范围详细情况参见附注“九、在其他主体中的权益”本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对自2020年12月31日起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项和情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期自公历1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:
(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
公司所控制的全部子公司及特殊目的主体均纳入合并财务报表的合并范围。从取得子公司的实际控制权之日起,公司开始将其予以合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础,根据其他有关资料为依据,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司编制。
公司内部所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与母公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照母公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于因非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整;对于因同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视同该企业合并于报告期最早期间的期初已经发生,从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表,且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
1.合营安排的认定和分类
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:
(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他
参与方或参与方组合单独控制该安排。
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:
(1)收取金融资产现金流量的权利届满;
(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,
或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。
(1)以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
(1)以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。
(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。
(1)预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。
通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:
第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。
第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。第三阶段:初始确认后发生信用减值对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
(2)本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,选择不与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果企业确定金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化,也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量义务的能力,那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
(3)应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,本公司作出会计政策选择,选择采用预期信用损失的简化模型,即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以组合的方式对应收票据预期信用损失进行估计。
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对于应收款项,无论是否包含重大融资成分,均采预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或者转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
本公司考虑所有合理且有依据得信息,包括前瞻性,以单项或者组合得方式对应收账款预期信用损失进行评估。
当单项金额资产可以以合理成本评估预期信用损失得信息时,本公司选择单项计算信用损失,当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失得信息时,本公司依据信用风险特征将应收账款划分位若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合依据如下:
项目 | 确定组合的依据 |
账龄组合 | 以应收款项的账龄作为信用风险特征 |
其他信用组合 | 沧州大化合并范围内关联方 |
项目 | 确定组合的依据 |
账龄组合 | 以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
其他信用组合 | 沧州大化合并范围内关联方及保证金、备用金 |
对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
17. 持有待售资产
□适用 √不适用
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
1.投资成本的确定
(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
4.长期股权投资的处置
(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。
(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
22. 投资性房地产
不适用
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 | 折旧方法 | 折旧年限(年) | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20-35 | 5 | 4.75-2.71 |
机器设备 | 年限平均法 | 5-14 | 5 | 6.79-19.00 |
运输设备 | 年限平均法 | 5-14 | 5 | 6.79-19.00 |
办公设备 | 年限平均法 | 5-14 | 5 | 6.79-19.00 |
经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。
3.借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
□适用 √不适用
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。
3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无
形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。
存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
33. 职工薪酬
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
34. 租赁负债
□适用 √不适用
35. 预计负债
√适用 □不适用
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。
36. 股份支付
√适用 □不适用
(1)股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
② 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
③ 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要包括销售化学产品TDI及副产品、烧碱等。
1.收入的确认
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
当本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,公司在客户取得相关商品控制权时确认收入:
(1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;
(2)该合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;
(3)该合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;
(4)该合同具有商业实质,即履行该合同将改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额;
(5)公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“某一时点履行的履约义务”,按以下原则进行收入确认。对于在某一时点履行的履约义务,公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。
3.收入的计量
本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
(1)可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。公司在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,同时考虑收入转回的可能性及其比重。
(2)重大融资成分
合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。
(3)非现金对价
客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
(4)应付客户对价
针对应付客户对价的,将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
公司应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。公司应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,公司将应付客户对价全额冲减交易价格。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。本集团企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;
3.该成本预期能够收回。
本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本集团将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法:
(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。
4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
分部报告:
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;(3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。
公允价值计量:
1.公允价值初始计量
本公司对于以公允价值进行计量的资产和负债,考虑该资产或负债的特征,采用市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格计量公允价值。以公允价值计量相关资产或负债时,市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易,是在当前市场条件下的有序交易;出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行。不存在主要市场的,假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行;采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。以公允价值计量非金融资产时,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。
2.估值技术
本公司以公允价值计量相关资产或负债,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法,在应用估值技术时,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
3.公允价值层次划分
本公司根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定公允价值计量结果所属的层次:第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场,是指相关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用 √不适用
(4).2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 销售、采购货物或提供、接受应税劳务、服务 | 13%、9% |
城市维护建设税 | 应缴增值税额 | 7%、1% |
企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
教育费附加 | 应缴增值税额 | 3%、2% |
房产税 | 按房产原值一次减除30%后的余额的1.2%计缴房产税或按租金12%计缴 | 1.2% |
纳税主体名称 | 所得税税率(%) |
沧州大化股份有限公司 | 15% |
沧州大化TDI有限责任公司 | 25% |
沧州大化新材料有限责任公司 | 25% |
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 1,687.83 | 4,293.17 |
银行存款 | 457,721,048.79 | 1,000,039,547.15 |
其他货币资金 | 424,285,815.00 | 90,440,912.00 |
合计 | 882,008,551.62 | 1,090,484,752.32 |
项目 | 金额 |
所有权受到限制的货币资金 | 424,285,815.00 |
其中:银行承兑汇票票据保证金 | 338,273,500.00 |
信用证保证金 | 73,469,210.00 |
锁汇保证金 | 12,543,105.00 |
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 60,585.69 |
合计 | 60,585.69 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 60,585.69 | 100.00 | 60,585.69 | 100.00 | - | 60,585.69 | 1.76 | 60,585.69 | 100.00 | - |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 60,585.69 | 100.00 | 60,585.69 | 100.00 | - | 60,585.69 | 1.76 | 60,585.69 | 100.00 | - |
按组合计提坏账准备 | 3,378,230.04 | 98.24 | 16,891.15 | 0.50 | 3,361,338.89 | |||||
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 3,378,230.04 | 98.24 | 16,891.15 | 0.50 | 3,361,338.89 |
其他信用组合 | ||||||||||
合计 | 60,585.69 | / | 60,585.69 | / | 3,438,815.73 | / | 77,476.84 | / | 3,361,338.89 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单位一 | 56,606.60 | 56,606.60 | 100.00 | 无收回可能性 |
单位二 | 3,979.09 | 3,979.09 | 100.00 | 无收回可能性 |
合计 | 60,585.69 | 60,585.69 | 100.00 | / |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 16,891.15 | 16,891.15 | ||||
按单项计提坏账准备 | 60,585.69 | 60,585.69 | ||||
合计 | 77,476.84 | 16,891.15 | 60,585.69 |
单位名称 | 期末余额(元) | 账龄 | 比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位一 | 56,606.60 | 5年以上 | 93.43 | 56,606.60 |
单位二 | 3,979.09 | 5年以上 | 6.57 | 3,979.09 |
合 计 | 60,585.69 | / | 100.00 | 60,585.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 403,610,519.24 | 334,352,758.32 |
应收账款 | ||
合计 | 403,610,519.24 | 334,352,758.32 |
2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: | ||
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | 89,840,994.39 | 332,422,618.30 |
合计 | 89,840,994.39 | 332,422,618.30 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
1年以内 | 19,672,985.51 | 99.43 | 138,001,603.05 | 99.91 |
1至2年 | ||||
2至3年 | 6,737.70 | 0.03 | 6,737.70 | 0.01 |
3年以上 | 106,974.58 | 0.54 | 106,547.64 | 0.08 |
合计 | 19,786,697.79 | 100.00 | 138,114,888.39 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
债务人名称 | 金额(元) | 占预付款项合计的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位三 | 5,000,000.00 | 25.27 | |
单位四 | 3,880,787.81 | 19.61 | 19,403.94 |
单位五 | 3,085,108.18 | 15.59 | 15,425.54 |
单位六 | 2,537,690.89 | 12.83 | 12,688.45 |
单位七 | 1,256,749.38 | 6.35 | 6,283.75 |
合 计 | 15,760,336.26 | 79.65 | 53,801.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 198,080,852.08 | 190,550,098.57 |
合计 | 198,080,852.08 | 190,550,098.57 |
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 197,431,490.18 |
1年以内小计 | 197,431,490.18 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 27,338,904.71 |
合计 | 224,770,394.89 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
土地及房屋征收款 | 189,475,238.00 | 189,475,238.00 |
理财投资款 | 23,827,035.00 | 23,827,035.00 |
备用金及押金 | 11,568.04 | 714,245.87 |
预缴社保款 | 249,591.41 | 141,752.43 |
其他款项 | 11,206,962.44 | 3,081,897.60 |
合计 | 224,770,394.89 | 217,240,168.90 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 1,165.62 | 26,688,904.71 | 26,690,070.33 | |
本期计提 | -557.52 | - | - | -557.52 |
2021年6月30日余额 | 638.10 | - | 26,688,904.71 | 26,689,542.81 |
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 26,688,904.71 | - | - | - | 26,688,904.71 | |
按组合计提坏账准备 | 1,165.62 | -557.52 | - | 638.10 | ||
合计 | 26,690,070.33 | -557.52 | - | 26,689,542.81 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位八 | 土地及房屋征收款 | 189,475,238.00 | 1年以内 | 75.35 | |
单位九 | 理财投资款 | 23,827,035.00 | 5年以上 | 9.48 | 23,827,035.00 |
单位十 | 预缴社保款 | 1,339,828.57 | 1年以内 | 0.53 | |
单位十一 | 备件款 | 857,471.08 | 5年以上 | 0.34 | 857,471.08 |
单位十二 | 押金 | 650,000.00 | 5年以上 | 0.26 | |
合计 | / | 216,149,572.65 | / | 85.96 | 24,684,506.08 |
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备/合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 110,377,594.86 | 39,389,944.82 | 70,987,650.04 | 97,544,582.81 | 39,389,944.82 | 58,154,637.99 |
在产品 | 54,372,150.68 | - | 54,372,150.68 | 54,098,001.82 | 54,098,001.82 | |
库存商品 | 57,834,683.80 | 29,884.94 | 57,804,798.86 | 71,117,772.70 | 29,884.94 | 71,087,887.76 |
合计 | 222,584,429.34 | 39,419,829.76 | 183,164,599.58 | 222,760,357.33 | 39,419,829.76 | 183,340,527.57 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 39,389,944.82 | 39,389,944.82 | ||||
库存商品 | 29,884.94 | 29,884.94 | ||||
合计 | 39,419,829.76 | 39,419,829.76 |
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预缴或留抵税金 | 65,851,775.15 | 59,234,803.20 |
待摊费用 | 754,014.17 | 540,704.01 |
待减免税款 | 840.00 | |
合计 | 66,605,789.32 | 59,776,347.21 |
其他说明:
□适用 √不适用
17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
20、 投资性房地产不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 1,651,700,116.19 | 1,683,034,276.17 |
固定资产清理 | 1,762,175.42 | 1,762,175.42 |
合计 | 1,653,462,291.61 | 1,684,796,451.59 |
项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公设备 | 合计 |
一、账面原值: | |||||
1.期初余额 | 1,035,234,935.16 | 3,541,992,383.92 | 3,866,740.54 | 13,154,821.62 | 4,594,248,881.24 |
2.本期增加金额 | 45,602,166.48 | 51,141,982.54 | - | - | 96,744,149.02 |
(1)购置 | 45,602,166.48 | 51,141,982.54 | - | - | 96,744,149.02 |
(2)在建工程转入 | - | - | - | - | - |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | 6,500.00 | 6,500.00 |
(1)处置或报废 | - | - | - | 6,500.00 | 6,500.00 |
4.期末余额 | 1,080,837,101.64 | 3,593,134,366.46 | 3,866,740.54 | 13,148,321.62 | 4,690,986,530.26 |
二、累计折旧 | |||||
1.期初余额 | 465,405,468.88 | 2,215,783,538.84 | 3,415,131.58 | 8,248,996.46 | 2,692,853,135.76 |
2.本期增加金额 | 16,796,362.25 | 110,989,315.29 | 15,469.56 | 276,836.90 | 128,077,984.00 |
(1)计提 | 16,796,362.25 | 110,989,315.29 | 15,469.56 | 276,836.90 | 128,077,984.00 |
3.本期减少金额 | - | - | - | 6,175.00 | 6,175.00 |
(1)处置或报废 | - | - | - | 6,175.00 | 6,175.00 |
4.期末余额 | 482,201,831.13 | 2,326,772,854.13 | 3,430,601.14 | 8,519,658.36 | 2,820,924,944.76 |
三、减值准备 | |||||
1.期初余额 | 19,594,691.86 | 198,602,995.22 | 10,169.42 | 153,612.81 | 218,361,469.31 |
2.本期增加金额 | - | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | - |
(1)处置或报废 | - | - | - | - | - |
4.期末余额 | 19,594,691.86 | 198,602,995.22 | 10,169.42 | 153,612.81 | 218,361,469.31 |
四、账面价值 | - | ||||
1.期末账面价值 | 579,040,578.65 | 1,067,758,517.11 | 425,969.98 | 4,475,050.45 | 1,651,700,116.19 |
2.期初账面价值 | 550,234,774.42 | 1,127,605,849.86 | 441,439.54 | 4,752,212.35 | 1,683,034,276.17 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
房屋及建筑物 | 232,807,564.52 | 212,871,856.61 | 2,252,730.14 | 17,682,977.77 | 暂停生产 |
机器设备 | 665,621,048.92 | 556,874,715.13 | 59,914,212.95 | 48,832,120.84 | 暂停生产 |
运输工具 | 1,491,149.75 | 1,432,411.26 | 8,132.35 | 50,606.14 | 暂停生产 |
办公设备 | 8,166,622.49 | 5,388,563.86 | 138,104.78 | 2,639,953.85 | 暂停生产 |
合 计 | 908,086,385.68 | 776,567,546.86 | 62,313,180.22 | 69,205,658.60 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
机器设备 | 1,625,607.13 | 1,625,607.13 |
办公设备 | 123,610.29 | 123,610.29 |
运输设备 | 12,958.00 | 12,958.00 |
合计 | 1,762,175.42 | 1,762,175.42 |
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 3,032,074,452.16 | 2,435,747,167.94 |
工程物资 | 163,988,743.61 | 50,670,836.55 |
合计 | 3,196,063,195.77 | 2,486,418,004.49 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
10万吨聚碳酸酯项目 | 2,873,331,222.05 | 2,873,331,222.05 | 2,414,856,012.17 | 2,414,856,012.17 | ||
130吨扩建项目/年污水处理及2450吨/年固体碳酸钠生产项目 | 74,116,610.97 | - | 74,116,610.97 | - | - | - |
BUSS干燥机项目 | 46,657,055.51 | 46,657,055.51 | 322,840.78 | 322,840.78 | ||
污水处理改造EPC项目 | 19,136,631.53 | 19,136,631.53 | 14,691,413.82 | 14,691,413.82 | ||
增稠系统扩容改造项目 | 6,812,663.30 | 6,812,663.30 | 43,261.07 | 43,261.07 | ||
VOC治理项目 | 2,623,659.78 | 2,623,659.78 | - | - | ||
雨水管道改造 | 1,639,063.13 | - | 1,639,063.13 | 917,431.19 | - | 917,431.19 |
45万吨合成氨及80万吨尿素 | 1,597,352.00 | 1,597,352.00 | - | 1,597,352.00 | 1,597,352.00 | - |
其他 | 11,530,241.05 | 3,772,695.16 | 7,757,545.89 | 8,688,904.07 | 3,772,695.16 | 4,916,208.91 |
合计 | 3,037,444,499.32 | 5,370,047.16 | 3,032,074,452.16 | 2,441,117,215.10 | 5,370,047.16 | 2,435,747,167.94 |
项目名称 | 预算数 | 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
10万吨聚碳酸酯项目 | 2,122,862,500.00 | 2,414,856,012.17 | 458,475,209.88 | - | - | 2,873,331,222.05 | 135.35 | 99.00 | 98,051,446.78 | 29,108,433.27 | 2.33 | 自有资金及贷款 |
污水处理改造EPC项目 | 35,500,000.00 | 14,691,413.82 | 4,445,217.71 | - | - | 19,136,631.53 | 53.91 | 90.00 | - | - | - | 自有资金 |
合计 | 2,158,362,500.00 | 2,429,547,425.99 | 462,920,427.59 | - | - | 2,892,467,853.58 | / | / | 98,051,446.78 | 29,108,433.27 | / | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
专用设备 | 87,693,288.82 | 84,099,557.48 | 3,593,731.34 | 87,835,129.52 | 84,099,557.48 | 3,735,572.04 |
专用材料 | 160,395,012.27 | 160,395,012.27 | 46,935,264.51 | 46,935,264.51 | ||
合计 | 248,088,301.09 | 84,099,557.48 | 163,988,743.61 | 134,770,394.03 | 84,099,557.48 | 50,670,836.55 |
25、 使用权资产
□适用 √不适用
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 合计 |
一、账面原值 | |||||
1.期初余额 | 158,360,742.66 | 89,241,422.60 | 5,727,646.03 | 253,329,811.29 | |
2.本期增加金额 | 20,856,992.00 | 17,102,000.00 | 231,242.48 | 38,190,234.48 | |
(1)购置 | 20,856,992.00 | 17,102,000.00 | 231,242.48 | 38,190,234.48 | |
(2)内部研发 | |||||
(3)企业合并增加 | - | - | - | ||
3.本期减少金额 | |||||
(1)处置 | |||||
4.期末余额 | 179,217,734.66 | 106,343,422.60 | 5,958,888.51 | 291,520,045.77 | |
二、累计摊销 | |||||
1.期初余额 | 29,127,574.00 | 87,872,315.14 | 3,566,705.67 | 120,566,594.81 | |
2.本期增加金额 | 1,858,797.42 | 1,072,663.78 | 468,217.26 | 3,399,678.46 | |
(1)计提 | 1,858,797.42 | 1,072,663.78 | 468,217.26 | 3,399,678.46 | |
3.本期减少金额 | - | - | - | - | |
(1)处置 | - | - | - | - | |
4.期末余额 | 30,986,371.42 | 88,944,978.92 | 4,034,922.93 | 123,966,273.27 | |
三、减值准备 | |||||
四、账面价值 | |||||
1.期末账面价值 | 148,231,363.24 | 17,398,443.68 | 1,923,965.58 | 167,553,772.50 | |
2.期初账面价值 | 129,233,168.66 | 1,369,107.46 | 2,160,940.36 | 132,763,216.48 |
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
□适用 √不适用
30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
资产减值准备 | 53,949,316.30 | 8,092,397.45 | 53,949,316.30 | 8,092,397.45 |
可抵扣亏损 | 211,791,122.02 | 31,768,668.30 | 211,791,122.02 | 31,768,668.30 |
预计负债 | 10,831,000.00 | 1,624,650.00 | 10,831,000.00 | 1,624,650.00 |
合计 | 276,571,438.32 | 41,485,715.75 | 276,571,438.32 | 41,485,715.75 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
固定资产加速折旧 | 305,156,446.29 | 46,174,840.62 | 305,156,446.29 | 46,174,840.62 |
工程项目试车净支出 | 143,288,551.30 | 21,493,282.70 | 143,288,551.30 | 21,493,282.70 |
合计 | 448,444,997.59 | 67,668,123.32 | 448,444,997.59 | 67,668,123.32 |
项目 | 递延所得税资 | 抵销后递延所 | 递延所得税资产 | 抵销后递延所 |
产和负债期末互抵金额 | 得税资产或负债期末余额 | 和负债期初互抵金额 | 得税资产或负债期初余额 | |
递延所得税资产 | 41,485,715.75 | 41,485,715.75 | ||
递延所得税负债 | 41,485,715.75 | 26,182,407.57 | 41,485,715.75 | 26,182,407.57 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 102,735,187.61 | 102,735,187.61 |
资产减值准备 | 320,345,343.67 | 320,345,343.67 |
合计 | 423,080,531.28 | 423,080,531.28 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2024 | 60,379,435.70 | 60,379,435.70 | |
2025 | 42,355,751.91 | 42,355,751.91 | |
合计 | 102,735,187.61 | 102,735,187.61 | / |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备款 | 117,217,034.42 | 117,217,034.42 | 68,704,627.36 | 68,704,627.36 | ||
合计 | 117,217,034.42 | - | 117,217,034.42 | 68,704,627.36 | - | 68,704,627.36 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | - | - |
抵押借款 | - | - |
保证借款 | 50,000,000.00 | 30,034,680.56 |
信用借款 | - | - |
合计 | 50,000,000.00 | 30,034,680.56 |
其他说明:
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 298,300,000.00 | 93,890,912.00 |
合计 | 298,300,000.00 | 93,890,912.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年以内(含1年) | 433,573,224.70 | 550,664,098.69 |
1-2年(含2年) | 99,560,478.69 | 15,343,239.61 |
2-3年(含3年) | 2,267,949.94 | 1,151,154.96 |
3年以上 | 5,618,017.83 | 4,614,449.92 |
合计 | 541,019,671.16 | 571,772,943.18 |
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 72,694,775.67 | 87,957,555.68 |
合计 | 72,694,775.67 | 87,957,555.68 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 23,446,492.37 | 70,027,080.96 | 71,393,444.85 | 22,080,128.48 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 8,675,387.63 | 7,608,509.64 | 1,066,877.99 | |
三、辞退福利 | 1,706,821.79 | 1,706,821.79 | - | |
四、一年内到期的其他福利 | - | - | - | |
合计 | 23,446,492.37 | 80,409,290.38 | 80,708,776.28 | 23,147,006.47 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、工资、奖金、津贴和补贴 | 11,215,610.00 | 52,553,752.00 | 55,465,281.50 | 8,304,080.50 |
二、职工福利费 | 2,350,663.49 | 2,008,034.49 | 342,629.00 | |
三、社会保险费 | 5,289,240.14 | 4,668,457.31 | 620,782.83 | |
其中:医疗保险费 | 4,202,989.33 | 3,694,542.76 | 508,446.57 | |
工伤保险费 | 1,042,762.83 | 930,426.57 | 112,336.26 | |
生育保险费 | 43,487.98 | 43,487.98 | ||
四、住房公积金 | 3,969,861.74 | 3,328,273.85 | 641,587.89 | |
五、工会经费和职工教育经费 | 12,230,882.37 | 1,073,789.17 | 1,133,623.28 | 12,171,048.26 |
六、短期带薪缺勤 | ||||
七、短期利润分享计划 | ||||
八、其他 | 4,789,774.42 | 4,789,774.42 | ||
合计 | 23,446,492.37 | 70,027,080.96 | 71,393,444.85 | 22,080,128.48 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 8,330,187.78 | 7,305,047.06 | 1,025,140.72 | |
2、失业保险费 | 345,199.85 | 303,462.58 | 41,737.27 | |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | - | 8,675,387.63 | 7,608,509.64 | 1,066,877.99 |
项目 | 本期缴费金额 | 期末应付未付金额 |
辞退福利 | 1,706,821.79 | |
合计 | 1,706,821.79 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 26,934.60 | |
企业所得税 | 42,453,362.93 | 9,323,836.26 |
个人所得税 | 11,396.48 | 85,504.72 |
城市维护建设税 | 269.35 | |
教育费附加 | 1,661.16 | |
其他 | 171,296.20 | 136,849.50 |
合计 | 42,636,055.61 | 9,575,055.59 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | - | |
应付股利 | 44,441,896.95 | 41,584,885.59 |
其他应付款 | 104,451,640.51 | 32,210,033.63 |
合计 | 148,893,537.46 | 73,794,919.22 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
普通股股利 | 44,441,896.95 | 41,584,885.59 |
合计 | 44,441,896.95 | 41,584,885.59 |
对方单位未催要
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
与沧州大化集团有限责任公司借款 | 50,000,000.00 | |
股权激励-限制性股票回购义务 | 38,107,648.00 | |
运输费 | 3,614,540.56 | 11,707,467.71 |
其他 | 12,729,451.95 | 20,502,565.92 |
合计 | 104,451,640.51 | 32,210,033.63 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
1年内到期的长期借款 | 59,049,138.25 | 30,000,000.00 |
1年内到期的预计负债 | - | 10,831,000.00 |
合计 | 59,049,138.25 | 40,831,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
票据背书未终止确认款项 | 332,422,618.30 | 311,640,694.26 |
预收货款中税额 | 6,337,269.71 | 6,109,372.05 |
合计 | 338,759,888.01 | 317,750,066.31 |
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | - | - |
抵押借款 | 1,212,518,603.80 | 1,174,835,970.43 |
保证借款 | - | - |
信用借款 | - | - |
合计 | 1,212,518,603.80 | 1,174,835,970.43 |
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 期末余额 | 形成原因 |
土壤恢复费 | 10,831,000.00 | 企业搬迁 | |
减:一年内到期的预计负债 | 10,831,000.00 | ||
合计 | - | / |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 11,258,038.36 | - | 1,236,564.42 | 10,021,473.94 | 与资产相关的政府补助,未来在相关资产使用寿命内平均分配 |
合计 | 11,258,038.36 | - | 1,236,564.42 | 10,021,473.94 |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
5万吨TDI技术改造项目财政补贴 | 3,888,888.64 | 208,333.32 | 3,680,555.32 | 与资产相关 | |||
13.5万吨硝酸项目补贴 | 2,137,777.12 | 173,333.28 | 1,964,443.84 | 与资产相关 | |||
原料气改造补贴 | 2,052,915.72 | 127,499.94 | 1,925,415.78 | 与资产相关 | |||
5万吨TDI建设项目补贴 | 602,139.96 | 401,426.64 | 200,713.32 | 与资产相关 | |||
扩建年产10万吨甲苯二异氰酸 | 1,337,863.38 | 191,123.34 | 1,146,740.04 | 与资产相关 |
酯(TDI)项目一期工程7万吨/年TDI | |||||||
16万吨烧碱政府补助贴息 | 833,332.80 | 83,333.28 | 749,999.52 | 与资产相关 | |||
渤海新区财政局DNT技改补贴 | 203,886.06 | 29,126.58 | 174,759.48 | 与资产相关 | |||
财政局110KV线路补贴 | 156,716.28 | 22,388.04 | 134,328.24 | 与资产相关 | |||
年产10万吨聚碳酸酯项目 | 44,518.40 | 44,518.40 | 与资产相关 | ||||
合 计 | 11,258,038.36 | 1,236,564.42 | 10,021,473.94 |
期初余额 | 本次变动增减(+、一) | 期末余额 | |||||
发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 411,863,502.00 | 6,732,800.00 | 6,732,800.00 | 418,596,302.00 |
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 519,922,689.77 | 31,374,848.00 | 551,297,537.77 | |
其他资本公积 | 4,577,815.01 | 1,719,983.38 | 6,297,798.39 | |
合计 | 524,500,504.78 | 33,094,831.38 | 557,595,336.16 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
限制性股票回购义务 | 38,107,648.00 | 38,107,648.00 | ||
合计 | 38,107,648.00 | 38,107,648.00 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
安全生产费 | 6,506,220.52 | 1,637,599.05 | 4,789,828.88 | 3,353,990.69 |
合计 | 6,506,220.52 | 1,637,599.05 | 4,789,828.88 | 3,353,990.69 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 266,882,040.47 | 266,882,040.47 | ||
合计 | 266,882,040.47 | - | - | 266,882,040.47 |
项目 | 本期 | 上年度 |
调整前上期末未分配利润 | 2,363,633,784.30 | 2,334,648,983.16 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) |
调整后期初未分配利润 | 2,363,633,784.30 | 2,334,648,983.16 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 174,925,220.96 | 36,935,813.37 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | 6,278,948.64 | 7,413,544.35 |
转作股本的普通股股利 | ||
其他 | 537,467.88 | |
期末未分配利润 | 2,532,280,056.62 | 2,363,633,784.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,195,405,025.98 | 924,331,499.13 | 557,377,807.60 | 660,701,110.55 |
其他业务 | 8,107,157.04 | 5,395,650.92 | 25,792,348.83 | 21,901,728.26 |
合计 | 1,203,512,183.02 | 929,727,150.05 | 583,170,156.43 | 682,602,838.81 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 301,139.25 | 27.06 |
教育费附加 | 214,785.03 | 135.26 |
房产税 | 1,151,225.80 | 1,447,142.16 |
土地使用税 | 1,233,004.98 | 2,435,593.56 |
车船使用税 | 1,800.00 | 1,800.00 |
印花税 | 632,805.80 | 239,509.60 |
环保税 | 53,180.62 | 52,105.26 |
合计 | 3,587,941.48 | 4,176,312.90 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
出口业务港杂费和运杂费 | 9,598,242.24 | 487,561.23 |
职工薪酬 | 1,323,491.11 | 2,247,496.34 |
其他 | 5,378.38 | 34,648.73 |
合计 | 10,927,111.73 | 2,769,706.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
维修费 | 21,233,990.96 | 16,889,947.64 |
职工薪酬 | 33,972,733.30 | 23,785,819.06 |
折旧费 | 5,774,252.63 | 5,671,680.92 |
无形资产摊销 | 2,846,236.48 | 3,353,275.97 |
交通费 | 3,221,802.00 | 3,508,797.53 |
环保费 | 1,090,246.17 | 2,177,603.03 |
辞退福利 | 1,706,821.79 | |
停车待气费 | ||
劳务费 | ||
其他 | 1,784,787.34 | 9,667,591.26 |
合计 | 71,630,870.67 | 65,054,715.41 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研究与开发支出 | 11,434,492.92 | 8,667,311.66 |
合计 | 11,434,492.92 | 8,667,311.66 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 1,465,159.75 | 491,413.02 |
减:利息收入 | -4,982,229.91 | -6,438,453.85 |
汇兑净损失 | 1,091,849.83 | -13,108.01 |
减:汇兑净收益 | -5,434,207.76 | |
银行手续费 | 276,017.31 | 79,411.19 |
合计 | -7,583,410.78 | -5,880,737.65 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
5万吨TDI建设项目补贴 | 401,426.64 | 401,426.64 |
5万吨TDI技术改造项目财政补贴 | 208,333.32 | 208,333.32 |
扩建年产10万吨甲苯二异氰酸酯(TDI)项 | 191,123.34 | 191,123.34 |
目一期工程7万吨/年TDI | ||
13.5万吨硝酸项目补贴 | 173,333.28 | 173,333.28 |
原料气改造补贴 | 127,499.94 | 127,499.94 |
16万吨烧碱政府补助贴息 | 83,333.28 | 83,333.28 |
渤海新区财政局DNT技改补贴 | 29,126.58 | 29,126.58 |
财政局110KV线路补贴 | 22,388.04 | 22,388.04 |
援企稳岗补贴(失业保险管理中心) | 485,578.52 | |
合计 | 1,236,564.42 | 1,722,142.94 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | 224,136.99 | |
合计 | - | 224,136.99 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
应收账款坏账损失 | 16,891.15 | 247,763.11 |
其他应收款坏账损失 | 527.52 | 11,217.63 |
合计 | 17,418.67 | 258,980.74 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | 116,836.98 | -451,166.92 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | ||
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 | ||
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 |
十二、其他 | ||
合计 | 116,836.98 | -451,166.92 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚没利得 | 11,869.00 | 7,000.00 | 11,869.00 |
其他 | 20,000.00 | 48,445.36 | 20,000.00 |
合计 | 31,869.00 | 55,445.36 | 31,869.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
罚款支出、滞纳金 | 57,926.30 | ||
其他 | -10,831,000.00 | -10,831,000.00 | |
合计 | -10,831,000.00 | 57,926.30 | -10,831,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 33,114,921.44 | |
递延所得税费用 | - | |
合计 | 33,114,921.44 | - |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 196,021,716.02 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 33,114,921.44 |
子公司适用不同税率的影响 | |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
所得税费用 | 33,114,921.44 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 4,982,229.91 | 6,438,544.85 |
罚款赔偿收入 | - | 645,226.15 |
其他 | 982,668.79 | 4,513,982.98 |
合计 | 5,964,898.70 | 11,597,753.98 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
车辆使用费 | 972,090.60 | 1,689,191.75 |
环保支出 | 867,300.25 | 1,505,698.25 |
维修费 | - | 79,855.10 |
中介机构服务费 | 1,797,900.00 | 859,423.70 |
办公费 | 471,072.66 | 519,537.32 |
其他 | 22,895,451.52 | 5,825,679.79 |
保险费 | 1,143,793.06 | 1,233,896.01 |
出口业务港杂费和运杂费 | 6,055,241.00 | |
合计 | 34,202,849.09 | 11,713,281.92 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
股权激励 | 38,107,648.00 | |
合计 | 38,107,648.00 |
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | ||
净利润 | 162,906,794.58 | -172,468,378.19 |
加:资产减值准备 | -116,836.98 | 451,166.92 |
信用减值损失 | -17,418.67 | -258,980.74 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 128,082,072.85 | 121,543,624.75 |
使用权资产摊销 | ||
无形资产摊销 | 2,846,236.48 | 3,353,275.97 |
长期待摊费用摊销 | ||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | ||
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | ||
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -224,136.99 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 1,465,159.75 | 491,413.02 |
投资损失(收益以“-”号填列) | ||
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | ||
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | ||
存货的减少(增加以“-”号填列) | 175,927.99 | -63,824,857.02 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -79,298,080.55 | -10,689,546.54 |
经营性应付项目的增加(减少以 | 9,336,636.62 | -37,628,545.63 |
“-”号填列) | ||
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 225,380,492.07 | -159,254,964.45 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | ||
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | ||
现金的期末余额 | 457,722,736.62 | 631,455,918.01 |
减:现金的期初余额 | 1,000,043,840.32 | 1,236,472,947.14 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | -542,321,103.70 | -605,017,029.13 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 457,722,736.62 | 1,000,043,840.32 |
其中:库存现金 | 1,687.83 | 4,293.17 |
可随时用于支付的银行存款 | 457,721,048.79 | 1,000,039,547.15 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 | ||
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 457,722,736.62 | 1,000,043,840.32 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 424,285,815.00 | 银行承兑汇票保证金等 |
应收票据 | - | - |
存货 | - | - |
固定资产 | 59,104,490.64 | 借款抵押房屋建筑物及构筑物 |
无形资产 | 67,924,963.20 | 借款抵押土地 |
合计 | 551,315,268.84 | / |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
货币资金 | - | - | 134,296,516.37 |
其中:美元 | 20,672,453.30 | 6.4964 | 134,296,516.37 |
欧元 | 0.12 | 8.0250 | 0.96 |
港币 | |||
应收账款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | - | - | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
5万吨TDI建设项目补贴 | 401,426.64 | 其他收益 | 401,426.64 |
5万吨TDI技术改造项目财政补贴 | 208,333.32 | 其他收益 | 208,333.32 |
扩建年产10万吨甲苯二异氰酸酯(TDI)项目一期工程7万吨/年TDI | 191,123.34 | 其他收益 | 191,123.34 |
13.5万吨硝酸项目补贴 | 173,333.28 | 其他收益 | 173,333.28 |
原料气改造补贴 | 127,499.94 | 其他收益 | 127,499.94 |
16万吨烧碱政府补助贴息 | 83,333.28 | 其他收益 | 83,333.28 |
渤海新区财政局DNT技改补贴 | 29,126.58 | 其他收益 | 29,126.58 |
财政局110KV线路补贴 | 22,388.04 | 其他收益 | 22,388.04 |
合计 | 1,236,564.42 | / | 1,236,564.42 |
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
直接 | 间接 | |||||
沧州大化TDI有限责任公司 | 河北省沧州市 | 沧州市 | 化工生产 | 51.43 | 投资控股 | |
沧州大化新材料有限责任公司 | 河北省沧州市 | 沧州市 | 制造业 | 100.00 | 并购 |
子公司名称 | 少数股东持股 比例(%) | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
沧州大化TDI有限责任公司 | 48.57 | -12,018,426.38 | 323,730,668.05 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
沧州大化TDI有限责任公司 | 428,102,230.43 | 345,752,673.50 | 773,854,903.93 | 106,327,746.33 | 1,003,434.17 | 107,331,180.50 | 587,529,291.60 | 134,478,347.06 | 722,007,638.66 | 25,210,870.60 | 1,003,434.17 | 26,214,304.77 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
沧州大化TDI有限责任公司 | 12,101,637.82 | -24,744,546.79 | -24,744,546.79 | -34,451,906.89 | 3,172,120.81 | -16,022,595.60 | -16,022,595.60 | -2,681,523.22 |
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具,包括银行借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
1、信用风险
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策,需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易,除非本公司信用控制部门特别批准,否则本公司不提供信用交易条件。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等,这些金融资产的信用风险源自交易对手违约,最大风险敞口等于这些工具的账面金额。
由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易,所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
2、流动性风险
本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。
本公司的目标是运用银行借款和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
3、市场风险
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款或长期借款。由于固定利率借款均为短期借款或长期借款,因此本公司管理层认为公允利率风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | ||||
(一)应收款项融资 | 403,610,519.24 | 403,610,519.24 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 403,610,519.24 | 403,610,519.24 |
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
沧州大化集团有限责任公司 | 沧州市永济东路20号 | 化工生产 | 81,800.00 | 45.50 | 45.50 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
沧州大化集团至正化工产品检测有限公司 | 母公司的全资子公司 |
沧州大化百利有限公司 | 母公司的全资子公司 |
沧州大化联星运输有限责任公司 | 其他 |
中国化工农化有限公司 | 其他 |
四川天一科技股份有限公司 | 其他 |
昊化化工科技集团股份有限公司 | 其他 |
黎明化工研究设计院有限责任公司 | 其他 |
化学工业设备质量监督检验中心 | 其他 |
蓝星(北京)化工机械有限公司 | 其他 |
中国化工财务有限公司 | 其他 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
蓝星(北京)化工机械有限公司 | 采购材料 | 300,000.00 | 364,601.77 |
沧州大化联星运输有限责任公司 | 运输费、修理费、租车费 | 3,838,279.00 | 5,148,318.47 |
沧州大化集团至正化工产品检测有限公司 | 质量检验费 | 21,283.02 | 21,000.00 |
昊华化工科技集团股份有限公司 | 采购材料 | 38,053.07 | |
合 计 | 4,159,562.02 | 5,571,973.31 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
黎明化工研究设计院有限责任公司 | 销售TDI | 462,596.42 | 202,094.66 |
沧州大化百利有限公司 | 销售材料、天然气 | 5,879,674.23 | 1,783,016.96 |
合 计 | 6,342,270.65 | 1,985,111.62 |
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
沧州大化集团有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2020.11.19 | 2021.11.18 | 否 |
沧州大化集团有限责任公司 | 20,000,000.00 | 2021.2.1 | 2022.1.28 | 否 |
沧州大化集团有限责任公司 | 10,000,000.00 | 2021.3.31 | 2022.3.30 | 否 |
沧州大化集团有限责任公司 | 800,000,000.00 | 2019.12.25 | 2028.5.29 | 否 |
沧州大化集团有限责任公司 | 1,000,000,000.00 | 2019.9.27 | 2028.3.18 | 否 |
沧州大化集团有限责任公司 | 39,250,000.00 | 2021.1.22 | 2027.12.28 | 否 |
沧州大化集团有限责任公司 | 39,250,000.00 | 2021.1.27 | 2027.12.28 | 否 |
合计 | 1,928,500,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬 | 97.4 | 113 |
关联方 | 项目名称 | 本期发生额 | 上期发生额 |
中国化工财务有限公司 | 利息收入 | 1,905.62 | 10,004.59 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
预付款项 | 德州实华化工有限公司 | 36,051.00 | 7,210.20 | 36,051.00 | 7,210.20 |
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付股利 | 沧州大化集团有限责任公司 | 44,378,909.79 | 41,521,898.43 |
应付账款 | 昊华化工科技集团股份有限公司 | 73,000.00 | |
应付账款 | 蓝星(北京)化工机械有限公司 | 3,800.00 | |
合同负债 | 中国化工农化有限公司 | 9,139.59 | |
合同负债 | 黎明化工研究设计院有限责任公司 | 53,097.35 | 48,672.57 |
合同负债 | 沧州大化百利有限公司 | 25,891.58 | 511,545.01 |
其他应付款 | 沧州大化集团有限责任公司 | 50,705,298.61 | |
其他应付款 | 沧州大化联星运输有限责任公司 | 1,107,641.00 | 2,764,651.49 |
其他应付款 | 沧州大化百利有限公司 | 500,000.00 | |
其他应付款 | 沧州大化集团至正化工产品检测有限公司 | 182,260.00 | |
其他流动负债 | 中国化工农化有限公司 | 822.56 | |
其他流动负债 | 黎明化工研究设计院有限责任公司 | 6,902.65 | 6,327.43 |
其他流动负债 | 沧州大化百利有限公司 | 1,565.40 | 47,939.47 |
存在关联方的货币资金 | 单位:元 | |
关联方 | 期末余额 | 期初余额 |
中国化工财务有限公司 | 1,905.62 | 1,791,088.18 |
公司本期授予的各项权益工具总额 | 6,732,800 |
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 限制行股票授予价格5.66元/股; 2,221,824股剩余期限22个月 2,221,824股剩余期限34个月 2,289,152股剩余期限46个月 |
授予日权益工具公允价值的确定方法 | 授予日股票公允价值与授予价值的差额 |
可行权权益工具数量的确定依据 | 根据在职激励对象对应的权益工具、公司业绩以及个人业绩进行确定。 |
本期估计与上期估计有重大差异的原因 |
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 1,719,983.38 |
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 1,719,983.38 |
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利 | |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 6,278,948.64 |
本公司主要在中国制造及销售TDI及相关产品,而且大部分资产均位于中国境内。管理层根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度来划分报告分部,并决定向报告分部来分配资源及评价其业绩。由于本集团分配资源及评价业绩系以TDI及相关产品的生产即销售为基础,亦是本集团内部报告的唯一经营分部。
(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 | TDI及相关产品 | 尿素及相关产品 | 管理分部本期 | 分部间抵销 | 合计 |
主营业务收入 | 1,195,405,025.98 | 1,195,405,025.98 | |||
主营业务成本 | 924,331,499.13 | 924,331,499.13 | |||
资产总额 | 7,070,913,499.27 | 229,627,185.65 | 2,643,334,005.41 | 3,056,321,386.40 | 6,887,553,303.93 |
负债总额 | 3,558,389,393.18 | 138,421,922.04 | 2,078,692,115.68 | 2,952,280,872.96 | 2,823,222,557.94 |
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内小计 | |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 60,585.69 |
合计 | 60,585.69 |
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 60,585.69 | 100.00 | 60,585.69 | 100.00 | 60,585.69 | 1.76 | 60,585.69 | 100.00 | ||
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 | 60,585.69 | 100.00 | 60,585.69 | 100.00 | 60,585.69 | 1.76 | 60,585.69 | 100.00 | ||
按组合计提坏账准备 | 3,378,230.04 | 98.24 | 16,891.15 | 0.50 | 3,361,338.89 | |||||
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 3,378,230.04 | |||||||||
其他信用组合 | ||||||||||
合计 | 60,585.69 | / | 60,585.69 | / | 3,438,815.73 | / | 77,476.84 | / | 3,361,338.89 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提理由 | |
单位一 | 56,606.60 | 56,606.60 | 100.00 | 无收回可能性 |
单位二 | 3,979.09 | 3,979.09 | 100.00 | 无收回可能性 |
合计 | 60,585.69 | 60,585.69 | 100.00 | / |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按组合计提坏账准备 | 16,891.15 | 16,891.15 | ||||
按单项计提坏账准备: | 60,585.69 | 60,585.69 |
合计 | 77,476.84 | - | 16,891.15 | - | 60,585.69 |
单位名称 | 期末余额(元) | 账龄 | 比例(%) | 坏账准备期末余额 |
单位一 | 56,606.60 | 5年以上 | 93.43 | 56,606.60 |
单位二 | 3,979.09 | 5年以上 | 6.57 | 3,979.09 |
合 计 | 60,585.69 | / | 100.00 | 60,585.69 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | ||
其他应收款 | 199,047,250.57 | 191,514,367.06 |
合计 | 199,047,250.57 | 191,514,367.06 |
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过1年的应收股利
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
其他应收款
(1).按账龄披露
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
账龄 | 期末账面余额 |
1年以内 | |
其中:1年以内分项 | |
1年以内 | 199,047,446.27 |
1年以内小计 | 199,047,446.27 |
1至2年 | |
2至3年 | |
3年以上 | |
3至4年 | |
4至5年 | |
5年以上 | 25,356,213.32 |
合计 | 224,403,659.59 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
土地及房屋征收款 | 189,475,238.00 | 189,475,238.00 |
理财投资款 | 23,827,035.00 | 23,827,035.00 |
关联方往来 | 1,872,490.84 | 1,872,490.84 |
其他款项 | 8,967,736.30 | 1,696,589.76 |
备用金及押金 | 11,568.04 | |
预缴社保款 | 249,591.41 |
合计 | 224,403,659.59 | 216,871,353.60 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2021年1月1日余额 | 773.22 | 25,356,213.32 | 25,356,986.54 | |
2021年1月1日余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | -577.52 | -577.52 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2021年6月30日余额 | 195.70 | - | 25,356,213.32 | 25,356,409.02 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按单项计提坏账准备 | 25,356,213.32 | 25,356,213.32 | ||||
按组合计提坏账准备 | 773.22 | -577.52 | 195.70 | |||
合计 | 25,356,986.54 | -577.52 | 25,356,409.02 |
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
单位三 | 土地及房屋征收款 | 189,475,238.00 | 1年以内 | 75.86 | |
单位四 | 理财投资款 | 23,827,035.00 | 5年以上 | 9.54 | 23,827,035.00 |
单位十三 | 往来款 | 1,872,490.84 | 1年以内 | 0.75 | |
单位五 | 预缴社保款 | 1,339,828.57 | 1年以内 | 0.54 | |
单位六 | 备件款 | 857,471.08 | 5年以上 | 0.34 | 857,471.08 |
合计 | / | 217,372,063.49 | / | 87.03 | 24,684,506.08 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | ||
合计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
沧州大化TDI有限责任公司 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
合计 | 300,000,000.00 | 300,000,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,196,142,106.01 | 926,266,961.68 | 557,377,807.60 | 660,942,887.17 |
其他业务 | 8,839,232.84 | 6,421,374.04 | 22,734,863.39 | 19,081,458.67 |
合计 | 1,204,981,338.85 | 932,688,335.72 | 580,112,670.99 | 680,024,345.84 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | ||
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,236,564.42 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 |
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 | ||
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 10,862,869 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
所得税影响额 | -1,814,915.01 | |
少数股东权益影响额 | ||
合计 | 10,284,518.41 |
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益 | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 4.7770 | 0.4179 | 0.4179 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.4961 | 0.3933 | 0.3933 |
4、 其他
□适用 √不适用
沧州大化股份有限公司
董事长:谢华生董事会批准报送日期:2021年8月3日
修订信息
□适用 √不适用