铜峰电子2016年第三季度报告

2016 年第三季度报告
公司代码：600237                                 公司简称：铜峰电子
                   安徽铜峰电子股份有限公司
                     2016 年第三季度报告
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                                    目录
一、   重要提示.................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项.................................................................. 6
四、   附录...................................................................... 8
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
    不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人王晓云、主管会计工作负责人蒋金伟             及会计机构负责人（会计主管人员）
    钱玉胜保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                  单位：元 币种：人民币
                                                                              本报告期末比
                                    本报告期末              上年度末          上年度末增减
                                                                                  (%)
总资产                        2,296,508,631.41             2,485,446,620.97          -7.60
归属于上市公司股东的净资产    1,368,686,488.02             1,431,163,249.71          -4.37
                                  年初至报告期末      上年初至上年报告期末    比上年同期增
                                    （1-9 月）              （1-9 月）            减(%)
经营活动产生的现金流量净额           7,441,017.77            40,460,706.54         -81.61
                                  年初至报告期末      上年初至上年报告期末    比上年同期增
                                    （1-9 月）              （1-9 月）          减（%）
营业收入                           448,111,649.04           466,136,569.13           -3.87
归属于上市公司股东的净利润         -62,264,819.69           -23,176,016.17         不适用
归属于上市公司股东的扣除非         -72,941,463.59           -38,810,297.23         不适用
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（%）                  -4.4474                 -1.6489     减少 2.7985
                                                                                 个百分点
基本每股收益（元/股）                      -0.1103                 -0.0410         不适用
稀释每股收益（元/股）                      -0.1103                 -0.0410         不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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                                                    本期金额            年初至报告期末 说明
                     项目
                                                  （7－9 月）           金额（1-9 月）
非流动资产处置损益                                      -90,273.82        573,217.24
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返
还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务       5,531,303.59         9,100,068.61
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                    378,087.94      3,427,926.31
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                            -927,340.18     -2,352,479.42
少数股东权益影响额（税后）                              602,469.23        -72,088.84
                     合计                          5,494,246.76         10,676,643.90
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                    单位：股
股东总数（户）                                                                         56,192
                                   前十名股东持股情况
           股东名称        期末持股数    比例      持有有      质押或冻结情况      股东性质
           （全称）            量        (%)       限售条     股份      数量
                                                   件股份     状态
                                                   数量
安徽铜峰电子集团有限公司   94,561,280     16.76          0           94,500,000   境内非国有
                                                              质押
                                                                                    法人
北京神州牧投资基金管理有    5,822,600      1.03          0                          未知
                                                              未知
限公司－红炎神州牧基金
中国建设银行股份有限公司    4,525,196      0.80          0                          未知
－富国中证新能源汽车指数                                      未知
分级证券投资基金
张素芬                      4,510,000      0.80          0    未知                境内自然人
深圳市前海天阳金融服务股    3,978,000      0.70          0                          未知
份公司－天阳新价值私募证                                      未知
券投资基金
杨旭                        3,138,341      0.56          0    未知                境内自然人
全国社保基金一一二组合      3,000,000      0.53          0    未知                  未知
黄锦平                      2,194,300      0.39          0    未知                境内自然人
于文英                      1,921,900      0.34          0    未知                境内自然人
陆咏梅                      1,750,505      0.31          0    未知                境内自然人
                            前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                  持有无限售条件              股份种类及数量
                                            流通股的数量             种类           数量
安徽铜峰电子集团有限公司                        94,561,280      人民币普通股      94,561,280
北京神州牧投资基金管理有限公司－红炎神            5,822,600                        5,822,600
                                                                人民币普通股
州牧基金
中国建设银行股份有限公司－富国中证新能            4,525,196                        4,525,196
                                                                人民币普通股
源汽车指数分级证券投资基金
张素芬                                            4,510,000     人民币普通股       4,510,000
深圳市前海天阳金融服务股份公司－天阳新            3,978,000                        3,978,000
                                                                人民币普通股
价值私募证券投资基金
杨旭                                              3,138,341     人民币普通股       3,138,341
全国社保基金一一二组合                            3,000,000     人民币普通股       3,000,000
黄锦平                                            2,194,300     人民币普通股       2,194,300
于文英                                            1,921,900     人民币普通股       1,921,900
陆咏梅                                            1,750,505     人民币普通股       1,750,505
上述股东关联关系或一致行动的说明          上述股东之间，本公司未知其是否存在关联关系或
                                          属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人
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表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明   0
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
    资产负债表项目          2016 年 9 月 30 日      2015 年 12 月 31 日   增减比率(%)
在建工程                           160,997,586.01            79,428,071.57         102.70
其他非流动资产                           900,000.00           8,829,742.76         -89.81
预收账款                              7,508,143.16            4,822,909.32          55.68
长期借款                              6,233,980.88           15,510,530.02         -59.81
长期应付款                          10,551,097.24            22,430,557.56         -52.96
             利润表项目           2016 年 1-9 月          2015 年 1-9 月      增减比率(%)
营业税金及附加                        1,678,149.74            1,011,446.62          65.92
资产减值损失                        23,740,722.15             2,924,383.57         711.82
营业外收入                          13,294,374.31             4,582,513.11         190.11
所得税费用                            5,746,146.15            1,596,988.69         259.81
营业外支出                               193,162.15           1,013,028.08         -80.93
           现金流量表项目         2016 年 1-9 月          2015 年 1-9 月      增减比率(%)
经营活动产生的现金流量净额            7,441,017.77           40,460,706.54     -81.61
投资活动产生的现金流量净额         -44,040,126.80           -64,699,671.03     不适用
筹资活动产生的现金流量净额         -96,635,395.29           -77,180,882.11     不适用
说明：
1、期末在建工程较期初增加102.70%，主要是本公司薄膜三四线搬迁改造项目及薄膜一二线搬迁
改造项目陆续投入所致；
2、期末其他非流动资产较期初减少89.81%，主要是预付工程、设备款于本期结转所致；
3、期末预收账款较期初增加57.49%，主要是预收货款增加所致；
4、期末长期借款较期初减少59.81%，主要是本期子公司偿还项目贷款所致；
5、期末长期应付款较期初减少52.96%，主要是偿还本期应付长期应付款所致；
6、本期营业税金及附加较上年同期增加65.92%，主要是本期增值税增加随征税金相应增加所致；
7、本期资产减值损失较上年同期增加711.82%，主要是本期存货跌价准备及坏账准备增加所致；
8、本期营业外收入较上年同期增加190.11%，主要是本期收到政府补助增加所致；
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9、本期所得税费用较上年同期增加259.81%，主要是子公司盈利计提企业所得税所致；
10、本期营业外支出较上年同期减少80.93%，主要是本期质量损失减少所致；
11、本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是销售商品、提供劳务收到的现金
减少所致；
12、本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加，主要是本期在建工程项目支付的现金较
上年同期减少所致；
13、本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少，主要是本期银行借款减少所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
    公司自 2015 年 10 月 13 日进入重大资产重组程序以来，严格按照有关规定，积极组织相关各
方推进重大资产重组相关工作，认真履行信息披露义务。2016 年 1 月 12 日,公司召开第七届董事
会第六次会议，审议通过了重大资产重组预案等相关文件。根据《上市公司重大资产重组管理办
法》等规定，公司最迟应当于 2016 年 7 月 12 日召开董事会审议重大资产重组正式方案并发出召
开股东大会通知。由于公司聘请的本次重大资产重组独立财务顾问----西南证券股份有限公司于
2016 年 6 月 23 日收到中国证监会立案调查通知，在立案调查期间，中国证监会暂不受理西南证
券作为独立财务顾问出具的文件。考虑到即便更换独立财务顾问，新的独立财务顾问难以在余下
的十几天内完成对重组各项事宜的尽职调查并出具独立财务顾问报告，因此通过更换独立财务顾
问亦不能如期推进本次重组。经审慎研究，为切实维护全体股东的利益，各方协商一致决定终止
本次交易。以上详见公司 2016 年 7 月 5 日、7 月 7 日在上交所网站及指定媒体的相关公告。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明
□适用 √不适用
                                                         公司名称   安徽铜峰电子股份有限公司
                                                    法定代表人      王晓云
                                                            日期    2016 年 10 月 27 日
                                         7 / 19
                                    2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2016 年 9 月 30 日
编制单位:安徽铜峰电子股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                       项目                                期末余额           年初余额
流动资产：
  货币资金                                                605,695,512.80    747,529,488.55
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                108,968,020.48     88,502,368.53
  应收账款                                                235,807,931.51    220,942,902.21
  预付款项                                                 25,561,742.70     26,198,837.13
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                                7,965,359.59      9,084,113.60
  买入返售金融资产
  存货                                                    233,349,231.15    280,149,764.64
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                             37,361,122.91     52,376,122.72
    流动资产合计                                      1,254,708,921.14     1,424,783,597.38
非流动资产：
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                                         15,060,752.74     15,060,752.74
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                              1,127,107.29      1,414,455.12
  投资性房地产
  固定资产                                                817,646,545.88    906,725,077.38
  在建工程                                                160,997,586.01     79,428,071.57
  工程物资
  固定资产清理
                                          8 / 19
                                2016 年第三季度报告
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                              29,035,220.36     29,922,861.84
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                            251,347.53         258,069.33
 递延所得税资产                                        16,781,150.46     19,023,992.85
 其他非流动资产                                          900,000.00       8,829,742.76
   非流动资产合计                                 1,041,799,710.27     1,060,663,023.59
     资产总计                                     2,296,508,631.41     2,485,446,620.97
流动负债：
 短期借款                                             369,050,000.00    440,792,507.20
 向中央银行借款
 吸收存款及同业存放
 拆入资金
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                              62,281,902.13     59,266,062.40
 应付账款                                             145,352,854.28    168,637,183.21
 预收款项                                               7,508,143.16      4,822,909.32
 卖出回购金融资产款
 应付手续费及佣金
 应付职工薪酬                                          10,894,687.70     14,061,131.52
 应交税费                                               6,981,808.82      6,832,154.16
 应付利息                                                549,678.37         760,819.08
 应付股利                                                472,000.00         472,000.00
 其他应付款                                            13,038,966.93     14,588,566.48
 应付分保账款
 保险合同准备金
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债                                23,891,178.14     27,905,642.42
 其他流动负债
   流动负债合计                                       640,021,219.53    738,138,975.79
非流动负债：
 长期借款                                               6,233,980.88     15,510,530.02
 应付债券
 其中：优先股
    永续债
 长期应付款                                            10,551,097.24     22,430,557.56
 长期应付职工薪酬
                                      9 / 19
                                    2016 年第三季度报告
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                  6,643,555.22         7,266,035.09
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                          231,000,000.00       231,000,000.00
   非流动负债合计                                         254,428,633.34       276,207,122.67
      负债合计                                            894,449,852.87     1,014,346,098.46
所有者权益
  股本                                                    564,569,565.00       564,369,565.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                                837,037,083.94       837,449,025.94
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                 69,324,874.67        69,324,874.67
  一般风险准备
  未分配利润                                              -102,245,035.59      -39,980,215.90
  归属于母公司所有者权益合计                          1,368,686,488.02       1,431,163,249.71
  少数股东权益                                             33,372,290.52        39,937,272.80
   所有者权益合计                                     1,402,058,778.54       1,471,100,522.51
      负债和所有者权益总计                            2,296,508,631.41       2,485,446,620.97
法定代表人：王晓云           主管会计工作负责人：蒋金伟                会计机构负责人：钱玉胜
                                    母公司资产负债表
                                    2016 年 9 月 30 日
编制单位:安徽铜峰电子股份有限公司
                                                单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                     项目                                   期末余额            年初余额
流动资产：
  货币资金                                                203,863,364.44       412,437,481.60
  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                 98,046,877.23        56,827,000.72
  应收账款                                                286,415,996.53       173,353,864.95
  预付款项                                                 15,873,462.22        17,615,751.61
  应收利息
  应收股利                                                 14,023,500.00        14,023,500.00
  其他应收款                                               86,569,446.58        25,149,950.76
  存货                                                    125,701,686.64       188,446,346.43
  划分为持有待售的资产
                                          10 / 19
                                2016 年第三季度报告
 一年内到期的非流动资产
 其他流动资产                                          14,686,683.09     45,290,699.81
   流动资产合计                                       845,181,016.73    933,144,595.88
非流动资产：
 可供出售金融资产                                       5,060,752.74      5,060,752.74
 持有至到期投资
 长期应收款
 长期股权投资                                         430,465,088.21    353,932,568.01
 投资性房地产
 固定资产                                             530,186,143.86    657,627,381.82
 在建工程                                             145,666,966.74     71,953,443.69
 工程物资
 固定资产清理
 生产性生物资产
 油气资产
 无形资产                                              11,117,696.60     21,350,630.73
 开发支出
 商誉
 长期待摊费用                                            251,347.53         258,069.33
 递延所得税资产                                         8,700,599.78      9,322,355.87
 其他非流动资产                                                 -         7,755,323.66
   非流动资产合计                                 1,131,448,595.46     1,127,260,525.85
     资产总计                                     1,976,629,612.19     2,060,405,121.73
流动负债：
 短期借款                                             321,000,000.00    374,000,000.00
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
 衍生金融负债
 应付票据                                              80,000,000.00     50,000,000.00
 应付账款                                              98,643,974.32     99,854,951.90
 预收款项                                               6,370,689.82      4,092,473.64
 应付职工薪酬                                           2,216,704.90      5,723,849.91
 应交税费                                               2,148,970.16      2,647,787.59
 应付利息                                                454,795.14         567,211.25
 应付股利                                                472,000.00         472,000.00
 其他应付款                                            11,695,941.78     11,920,557.16
 划分为持有待售的负债
 一年内到期的非流动负债                                22,391,178.14     20,905,642.42
 其他流动负债
   流动负债合计                                       545,394,254.26    570,184,473.87
非流动负债：
 长期借款                                               3,233,980.88      8,510,530.02
 应付债券
                                      11 / 19
                                   2016 年第三季度报告
  其中：优先股
         永续债
  长期应付款                                              10,551,097.24         22,430,557.56
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                           2,756,409.88          3,044,871.49
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                         16,541,488.00         33,985,959.07
      负债合计                                           561,935,742.26        604,170,432.94
所有者权益：
  股本                                                   564,369,565.00        564,369,565.00
  其他权益工具
  其中：优先股
         永续债
  资本公积                                               823,730,810.66        824,142,752.66
  减：库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                69,324,874.67         69,324,874.67
  未分配利润                                             -42,731,380.40         -1,602,503.54
   所有者权益合计                                       1,414,693,869.93   1,456,234,688.79
      负债和所有者权益总计                              1,976,629,612.19   2,060,405,121.73
法定代表人：王晓云           主管会计工作负责人：蒋金伟             会计机构负责人：钱玉胜
                                        合并利润表
                                      2016 年 1—9 月
编制单位：安徽铜峰电子股份有限公司
                                              单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
                                                             年初至报告期期 上年年初至报告
                         本期金额           上期金额
         项目                                                末金额（1-9 月） 期期末金额（1-9
                         （7-9 月）         （7-9 月）
                                                                                    月）
一、营业总收入         134,786,608.93     117,622,355.73      448,111,649.04    466,136,569.13
其中：营业收入         134,786,608.93     117,622,355.73      448,111,649.04    466,136,569.13
      利息