2017 年第三季度报告
公司代码：600238 公司简称：海南椰岛
海南椰岛（集团）股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司基本情况 .............................................................. 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录..................................................................... 11
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人冯彪、主管会计工作负责人伍绍远及会计机构负责人（会计主管人员）余唐健保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度末
末增减(%)
总资产 1,744,185,229.00 1,741,092,523.07 0.18
归属于上市公司股东 867,542,420.87 864,038,443.60 0.41
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金 -165,518,737.21 -56,080,969.54 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 689,270,355.00 427,158,492.00 61.36
归属于上市公司股东 3,433,260.82 -64,783,333.87 不适用
的净利润
归属于上市公司股东 -12,911,211.41 -62,050,496.40 不适用
的扣除非经常性损益
的净利润
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加权平均净资产收益 0.40 -7.47 增加 7.87 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.01 -0.14 不适用
稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.14 不适用
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
12,010,985.82 12,009,583.02 主要为本期转让参股公
非流动资产处置损益
司股权收益
越权审批，或无正式批准文
件，或偶发性的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助， 1,205,360.93 3,663,428.43
但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规
定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非金融
企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业
及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产
的损益
因不可抗力因素，如遭受自
然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工
的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易
产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生
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的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关
的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相 -2,620,798.93 5,788,667.02 主要为本期购买理财产
关的有效套期保值业务外， 品实现收益
持有交易性金融资产、交易
性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收
款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后
续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法
规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的
影响
受托经营取得的托管费收
入
除上述各项之外的其他营 -122,083.02 133,595.40
业外收入和支出
其他符合非经常性损益定
义的损益项目
少数股东权益影响额（税
后）
所得税影响额 -3,906,650.98 -5,250,801.64
合计 6,566,813.82 16,344,472.23
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 29,905
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） 量 (%) 件股份数量 股份状态 数量
海口市国有资产 78,737,632 17.57 国有法人
无
经营有限公司
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北京东方君盛投 27,590,000 6.16 27,590,000 境内非国
质押
资管理有限公司 有法人
山东省国际信托 16,590,000 3.70 未知
股份有限公司－
山东信托－恒赢 无
11 号集合资金信
托计划
山东省国际信托 16,187,770 3.61 未知
股份有限公司－
山东信托－恒赢 无
10 号集合资金信
托计划
山东省国际信托 14,030,500 3.13 未知
股份有限公司－
山东信托－恒赢 无
12 号集合资金信
托计划
山东省国际信托 14,012,203 3.13 未知
股份有限公司－
山东信托－恒赢 无
13 号集合资金信
托计划
童婷婷 5,000,000 1.12 境内自然
无
人
汪越 4,461,852 1.00 境内自然
无
人
东吴证券股份有 4,400,000 0.98 未知
限公司约定购回
无
式证券交易专用
证券账户
舒云川 3,999,725 0.89 境内自然
无
人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量
通股的数量 种类 数量
海口市国有资产经营有限公司 78,737,632 人民币普通股 78,737,632
北京东方君盛投资管理有限公司 27,590,000 人民币普通股 27,590,000
山东省国际信托股份有限公司－山东 16,590,000 16,590,000
人民币普通股
信托－恒赢 11 号集合资金信托计划
山东省国际信托股份有限公司－山东 16,187,770 16,187,770
人民币普通股
信托－恒赢 10 号集合资金信托计划
山东省国际信托股份有限公司－山东 14,030,500 14,030,500
人民币普通股
信托－恒赢 12 号集合资金信托计划
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山东省国际信托股份有限公司－山东 14,012,203 14,012,203
人民币普通股
信托－恒赢 13 号集合资金信托计划
童婷婷 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
汪越 4,461,852 人民币普通股 4,461,852
东吴证券股份有限公司约定购回式证 4,400,000 4,400,000
人民币普通股
券交易专用证券账户
舒云川 3,999,725 人民币普通股 3,999,725
上述股东关联关系或一致行动的说明 北京东方君盛投资管理有限公司、山东省国际信托股份有
限公司－山东信托－恒赢 11 号集合资金信托计划、山东
省国际信托股份有限公司－山东信托－恒赢 10 号集合资
金信托计划、山东省国际信托股份有限公司－山东信托－
恒赢 12 号集合资金信托计划、山东省国际信托股份有限
公司－山东信托－恒赢 13 号集合资金信托计划、童婷婷
为一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系
或一致行动人。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 本报告期期末 上年度期末 增减额 增减幅度（%） 变动原因
货币资金 297,200,661.89 764,855,893.97 -467,655,232.08 -61.14 注（1）
衍生金融资产 7,190,734.00 0.00 7,190,734.00 本期新增 注（2）
应收票据 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 本期新增 注（3）
应收账款 95,365,776.53 17,687,298.86 77,678,477.67 439.18 注（4）
预付账款 164,991,747.24 56,745,091.45 108,246,655.79 190.76 注（5）
其他应收款 71,234,140.12 19,840,343.92 51,393,796.20 259.04 注（6）
其他流动资产 255,709,191.95 49,932,614.92 205,776,577.03 412.11 注（7）
在建工程 20,640,579.03 10,032,856.59 10,607,722.44 105.73 注（8）
无形资产 37,427,505.41 120,753,341.84 -83,325,836.43 -69.00 注（9）
长期待摊费用 6,470,984.94 3,783,236.20 2,687,748.74 71.04 注（10）
应付票据 14,860,444.29 0.00 14,860,444.29 本期新增 注（11）
应付账款 76,664,618.08 56,511,614.08 20,153,004.00 35.66 注（12）
一年内到期的非 300,000,000.00 0.00 300,000,000.00 100.00 注（13）
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流动负债
长期借款 150,000,000.00 450,000,000.00 -300,000,000.00 -66.67 注（14）
利润表项目 年初至报告期 上年同期 增减额 增减幅度（%） 变动原因
营业收入 689,270,355.00 427,158,492.00 262,111,863.00 61.36 注（15）
营业成本 499,968,764.66 325,556,232.89 174,412,531.77 53.57 注（16）
税金及附加 30,887,785.05 21,965,067.61 8,922,717.44 40.62 注（17）
财务费用 21,012,909.97 6,406,147.49 14,606,762.48 228.01 注（18）
资产减值损失 7,584,093.22 913,784.06 6,670,309.16 729.97 注（19）
公允价值变动收
-1,350,589.06 23,761.29 -1,374,350.35 -5,783.99 注（20）
益
投资收益 17,258,017.72 -2,448,476.92 19,706,494.64 不适用 注（21）
其他收益 2,442,350.46 0.00 2,442,350.46 本期新增 注（22）
营业外收入 1,525,620.32 3,372,186.94 -1,846,566.62 -54.76 注（23）
营业外支出 172,210.10 5,437,172.12 -5,264,962.02 -96.83 注（24）
净利润 3,422,761.13 -65,060,251.48 68,483,012.61 不适用 注（25）
现金流量表项目 年初至报告期 上年同期 增减额 增减幅度（%） 变动原因
经营活动产生的
-165,518,737.21 -56,080,969.54 -109,437,767.67 不适用 注（26）
现金流量净额
投资活动产生的
-275,377,164.17 -119,141,507.88 -156,235,656.29 不适用 注（27）
现金流量净额
筹资活动产生的
-34,638,520.69 305,053,243.67 -339,691,764.36 -111.35 注（28）
现金流量净额
注（1）主要为本期支付货款、购买理财产品减少货币资金所致。
注（2）主要为本期支付贸易业务对应的期货保证金所致。
注（3）主要为本期新增客户以票据支付货款所致。
注（4）主要为本期实现收入相应增加部分应收款所致。
注（5）主要为本期预付贸易业务货款及中山饮料资产款所致。
注（6）主要为本期新增应收股权转让款所致。
注（7）主要为本期购买理财产品及本期待留抵税额和预缴税款增加所致。
注（8）主要为本期增加对酒业研究开发大楼项目及罐区库存信息化调配自动化项目投资所致。
注（9）主要为本期将澄迈金江金马片区东侧土地转入开发成本所致。
注（10）主要为本期增加长期待摊销的装修改良支出所致。
注（11）主要为本期新增开具银行承兑汇票所致。
注（12）主要为本期应付酒类和饮料货款增加所致。
注（13）主要为将一年内到期的长期借款转入本项目列示所致。
注（14）主要将一年内到期的长期借款转出本项目所致。
注（15）主要为本期酒类业务、饮料业务和贸易业务收入增加所致。
注（16）主要为本期酒类业务、饮料业务和贸易业务收入增加对应的成本配比增加所致。
注（17）主要为本期酒类收入增加缴纳的消费税及附加增加所致。
注（18）主要为本期贷款增加利息支出增加所致。
注（19）主要为本期应收款项增加计提的坏账准备增加所致。
注（20）主要为本期期货业务浮亏所致。
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注（21）主要为本期增加理财产品和期货业务投资收益所致。
注（22）主要为本期会计政策变更将与企业日常活动相关的政府补助列示为本项目所致。
注（23）主要为本期会计政策变更将与企业日常活动相关的政府补助列示为其他收益所致。
注（24）主要为上年同期荆州虾子沟土地处置过户确认损失所致。
注（25）主要为本期酒类业务实现大幅增长和转让参股公司股权实现收益，扭亏为盈。
注（26）主要为本期预付货款增加现金流出增加所致。
注（27）主要为本期购买理财产品现金流出增加所致。
注（28）主要为上期同期收到贷款现金流入增加所致。
酒类2017年1-9月经营数据:
A.酒类产品销售情况
产品档次 本期销售收入(万元) 上期销售收入（万元） 同比（%） 主要代表品牌
中高档 7,048.79 4,367.26 61.40 鹿龟酒
中高档 3,374.36 844.99 299.34 海口大曲系列、原浆酒系列
中档 17,310.78 6,778.74 155.37 海王酒
低档 2,387.38 1,619.96 47.37 三椰春、海南米酒
合计 30,121.30 13,610.95 121.30
B. 酒类销售渠道情况
渠道类型 本期销售收入(万元) 上期销售收入（万元）
直销（含团购） 4,522.74 1,489.64
批发代理 25,598.56 12,121.31
合计 30,121.30 13,610.95
c. 酒类销售区域情况
区域名称 本期销售收入(万元) 上期销售收入（万元） 本期占比（%）
华东地区 4,492.14 2,928.81 14.91
华中地区 7,935.88 4,690.14 26.35
华北地区 108.38 0.36
华南地区 16,866.41 5,883.75 55.99
西南地区 125.42 0.42
其他地区 593.07 108.25 1.97
合计 30,121.30 13,610.95 100.00
D.酒类经销商情况 单位：个
区域名称 报告期末经销商数量 报告期内增加数量 报告期内减少数量
华东地区 31
华中地区 32 24
华北地区 2 1
华南地区 24 18
西南地区 2
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其他地区 10 7
合计 101 64
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
（1）国有股权转让事项进展情况
2015年2月12日，公司在指定媒体披露了临2015-014号《海南椰岛（集团）股份有限公司股东
股权转让事项进展公告》，海口市国有资产经营有限公司（以下简称“国资公司”）国有股份协
议转让的公开征集程序正在进行中，公开征集的截止日期为 2015年2月14日。截至本次公开征集
期满，海南建桐投资管理有限公司（以下简称“海南建桐”）作为意向受让方向国资公司递交了
受让申请材料并按规定支付了履约保证金。
2017 年 10 月 16 日，公司收到国资公司《关于海南椰岛（集团）股份有限公司国有股份转让
事项进展情况的函》，函件称：国资公司于 2015 年 3 月 30 日与海南建桐签署了股份转让协议，
并于同年 4 月 8 日向海口市政府国有资产监督管理委员会递交了关于国资公司将持有的
7873.7632 万股股份转让予海南建桐的申请。此前该申请已逐级呈报至国务院国有资产监督管理
委员会（以下简称“国务院国资委”）进行审核。国务院国资委审核国资公司申请后要求补充提
供相关政府部门的行政审批文件。由于准备该文件需要一定时间，国务院国资委在受理时限内因
未收到该文件，已于 2015 年 7 月 23 日将申请文件退回至相关部门。根据相关要求,国资公司上级
主管部门正在积极重新协调补充办理相关文件，并拟在取得该文件后依照审批程序递交国务院国
资委审批。
（2）非公开发行股票事项进展情况
公司本次非公开发行的方案及相关事项已经 2015 年 4 月 21 日召开的公司第六届董事会第二
十三次会议审议通过，2016 年 1 月 15 日经公司召开的第七届董事会第二次会议审议调整，2016
年 2 月 1 日经公司召开的 2016 年第二次临时股东大会审议批准，并按规定在指定媒体披露了相关
公告。
考虑到宏观环境、监管环境、资本市场整体情况等诸多因素，公司对本次非公开发行股票方
案进行相应完善及修订，并于 2016 年 6 月 27 日召开第七届董事会第九次会议、第七届监事会第
五次会议，审议通过了《关于调整公司本次非公开发行股票方案的议案》等相关议案，对本次非
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公开发行股票预案的相关内容进行了完善和修订。本次非公开发行股票相关事项尚需提交公司股
东大会审议。
公司将继续加强与各相关方的沟通协调，积极推进本次非公开发行的各项工作，并严格按照
相关法律法规及监管部门要求及时公告事项进展情况。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
海南椰岛（集团）股份有限
公司名称
公司
法定代表人 冯彪
日期 2017 年 10 月 27 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2017 年 9 月 30 日
编制单位:海南椰岛（集团）股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 297,200,661.89 764,855,893.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产 7,190,734.00
应收票据 50,000,000.00
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应收账款 95,365,776.53 17,687,298.86
预付款项 164,991,747.24 56,745,091.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 266,666.67
应收股利
其他应收款 71,234,140.12 19,840,343.92
买入返售金融资产
存货 454,372,900.55 400,399,299.49
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 255,709,191.95 49,932,614.92
流动资产合计 1,396,331,818.95 1,309,460,542.61
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 349,540.00 349,540.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 50,250,918.22 52,132,156.58
投资性房地产 652,336.59
固定资产 221,470,332.59 231,867,292.70
在建工程 20,640,579.03 10,032,856.59
工程物资 16,395.88 16,395.88
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,427,505.41 120,753,341.84
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,470,984.94 3,783,236.20
递延所得税资产 11,227,153.98 12,044,824.08
其他非流动资产
非流动资产合计 347,853,410.05 431,631,980.46
资产总计 1,744,185,229.00 1,741,092,523.07
流动负债：
短期借款 75,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
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衍生金融负债
应付票据 14,860,444.29
应付账款 76,664,618.08 56,511,614.08
预收款项 97,462,917.52 136,460,432.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20,122,368.65 18,135,044.52
应交税费 38,066,876.47 35,271,981.94
应付利息 755,000.00 979,097.22
应付股利 11,479,660.78 11,479,660.78
其他应付款 24,527,867.18 19,400,168.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 300,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 658,939,752.97 358,237,999.65
非流动负债：
长期借款 150,000,000.00 450,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 14,023,530.87 15,126,055.84
递延所得税负债
其他非流动负债 53,000,000.00 53,000,000.00
非流动负债合计 217,023,530.87 518,126,055.84
负债合计 875,963,283.84
