华业3：2019年年度报告

证券代码：400080 公司简称：华业3

北京华业资本控股股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。

四、 公司负责人余威、主管会计工作负责人张曦及会计机构负责人（会计主管人员）张曦声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

是

九、 重大风险提示

公司已在本报告中描述可能存在的重大风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 21

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31

第七节 优先股相关情况 ...... 34

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 35

第九节 公司治理 ...... 40

第十节 公司债券相关情况 ...... 43

第十一节 财务报告 ...... 47

第十二节 备查文件目录 ...... 185

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所、交易所	指	上海证券交易所
本公司、公司、华业资本	指	北京华业资本控股股份有限公司
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元
北京高盛华	指	北京高盛华房地产开发有限公司
深圳华富溢	指	深圳市华富溢投资有限公司
长春华业	指	长春华业房地产开发有限公司
深圳华盛业	指	深圳市华盛业投资有限公司
大连晟鼎	指	大连晟鼎房地产开发有限公司
君合百年	指	北京君合百年房地产开发有限公司
国锐民合	指	北京国锐民合投资有限公司
大连海孚	指	大连海孚房地产开发有限公司
深圳亚森	指	深圳市亚森文化实业有限公司
托里华兴业	指	托里县华兴业矿业投资有限公司
陕西盛安	指	陕西盛安矿业开发有限公司
托里华富兴业	指	托里县华富兴业矿业投资有限公司
立鑫矿业	指	托里县立鑫矿业有限公司
深圳华佳业	指	深圳市华佳业房地产开发有限公司
深圳华恒兴业	指	深圳市华恒兴业投资有限公司
海南长盛置业	指	海南长盛置业有限公司
西藏华烁	指	西藏华烁投资有限公司
西藏华慈	指	西藏华慈医疗投资管理有限公司
捷尔医疗	指	重庆捷尔医疗设备有限公司
海宸医药、重庆海宸	指	重庆海宸医药有限公司
重庆恒韵、恒韵医药	指	重庆恒韵医药有限公司
重医三院	指	重庆医科大学附属第三医院
玖威医疗	指	重庆玖威医疗科技有限公司
满垚医疗	指	重庆满垚医疗科技有限公司
禄垚医疗	指	重庆禄垚医疗科技有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	北京华业资本控股股份有限公司
公司的中文简称	华业资本
公司的外文名称	BEIJING HUAYE CAPITAL HOLDINGS CO.,LTD
公司的外文名称缩写	BJHY
公司的法定代表人	余威

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	刘奕莹
联系地址	北京市朝阳区东四环中路39号A座16层
电话	010-85710735
传真	010-85710505
电子信箱	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	北京市朝阳区东四环中路39号A座16层
公司注册地址的邮政编码	100025
公司办公地址	北京市朝阳区东四环中路39号A座16层
公司办公地址的邮政编码	100025
公司网址	www.huayezb.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.neeq.com.cn/
公司年度报告备置地点	公司董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票交易所	股票简称	证券代码	变更前股票简称
其他	全国中小企业股份转让系统	华业3	400080	华业地产

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	深圳市福田区滨河大道5022号联合广场B座11楼
	签字会计师姓名	薛祈明、施昌臻

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	180,087,908.03	4,886,779,363.44	-96.31	3,861,709,530.97
归属于上市公司股东的净利润	-8,069,069,217.87	-6,438,300,132.00	不适用	998,208,562.02
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-1,063,650,268.45	-4,653,627,546.80	不适用	1,120,170,084.63
经营活动产生的现金流量净额	232,793,699.88	21,257,382.65	995.12	-1,816,225,056.19
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	-7,841,741,312.70	228,798,503.45	-3,527.36	6,803,557,360.06
总资产	6,762,674,856.39	12,140,162,836.64	-44.30	20,853,059,375.52

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	-5.67	-4.52	不适用	0.70
稀释每股收益（元／股）	-5.67	-4.52	不适用	0.70
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.75	-3.27	不适用	0.79
加权平均净资产收益率（%）	不适用	-179.80	不适用	15.98
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	不适用	-129.96	不适用	17.93

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

因应收账款逾期引发公司遭遇合同诈骗事件，直接导致公司存量应收账款面临部分或全部无法收回风险，影响公司正常经营。由于应收账款金额较大，对公司本年度财务状况产生较大影响，导致上述财务指标与上年同期相比变动较大。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	40,913,707.56	58,190,873.07	54,200,328.14	26,782,999.26
归属于上市公司股东的净利润	-96,215,797.37	-2,638,365,741.29	-2,314,412,406.93	-3,020,075,272.28
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	-126,115,293.78	-1,565,961,235.81	-1,818,783,459.67	2,447,209,720.81
经营活动产生的现金流量净额	5,350,231.47	-14,110,387.25	146,750,008.72	94,803,846.94

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	附注（如适用）	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	-5,645,178.04		63,884,170.72	-187,698,661.53
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	500,000.00		747,961.97	4,159,449.57
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益			-8,870,967.74
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益				/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产			23,926,000.00	28,030,000.00

生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,740,795,145.32	主要是对外担保计提预计负债	-2,095,347,775.64	-1,806,479.57
其他符合非经常性损益定义的损益项目
处置长期投资等形成的投资收益	-29,628,881.57
非正常的资产减值损失	-4,230,212,026.18
少数股东权益影响额	302,375.64		16,196.08	600.00
所得税影响额	59,906.05		230,971,829.41	35,353,568.92
合计	-7,005,418,949.42		-1,784,672,585.20	-121,961,522.61

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
投资性房地产	2,436,445,100.00	864,950,809.85	-1,571,494,290.15	-13,671,087.72
交易性金融资产	191,129,032.26		-191,129,032.26	-44,778,225.80
合计	2,627,574,132.26	864,950,809.85	-1,762,623,322.41	-58,449,313.52

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司从事的主要业务为房地产开发业务、医疗投资业务。

（二）报告期内公司的经营模式

1、房地产开发业务

报告期内，公司主营业务为房地产开发，拥有房地产一级开发资质。经营模式以开发中高端住宅和销售自行开发的商品房为主。公司房地产项目主要集中在北京和大连等区域，主要开发产品为住宅、车库及商铺等地产项目已进入销售阶段。

2、医疗投资业务

报告期内，公司采用了直销和代理相结合的经营模式销售医疗器械、耗材及药品，并与重庆医科大学合作经营一家混合所有制医院。公司采取积极的营销策略，努力拓宽全国市场，依托丰富的代理资源，并借鉴先进的医疗服务模式及管理经验，集中力量打造集医疗销售、医院管理为一体的医疗服务平台。

（三）报告期内行业情况

1、房地产业务

2019年，随着房地产行业相关政策落地的不断深入，我国房地产市场政策环境整体偏紧：中央聚焦房地产金融风险，坚持“住房居住”属性，不将房地产作为短期刺激经济的手段，房地产行业资金定向监管全年保持从紧态势；地方“因城、因区、因势施策”保持房地产市场稳定。同时，我国房地产行业运行基础制度更趋完善，住房、土地、财税三大领域的制度建设取得明显进展，为进一步落实房地产长效管理机制奠定了更加坚实的基础。在房住不炒、因城施策的背景下，2019年商品房销售面积略有下降，平均销售价格增速保持稳定。根据国家统计局发布数据显示，2019年1—12月份，全国房地产开发投资132194亿元，比上年增长9.9%；商品房销售面积171558万平方米，比上年下降0.1%。报告期内，全国房地产市场增速依旧呈现稳步放缓态势，市场政策环境整体偏紧，房企资金面承压，积极推盘强化回款，单产品去化压力加大，重点城市市场规模有所调整，百城新建住宅价格涨幅进一步收窄，长期来看，在需求端继续深化调控的同时，更加注重强化市场监管，坚决遏制投机炒房，为保障合理住房需求提供了坚实的基础，一定程度上保障了市场的整体稳定。

2、医疗投资业务

医药行业作为我国国民经济的重要组成部分，随着世界经济的发展、人口总量的增长、社会老龄化程度的提高以及民众健康意识的不断增强，保持了数十年的高速增长。根据 IQVIA 数据统计，2019年全球药品支出接近1.3万亿美元，中国为全球第二大医药市场，预计到2023年全球药品支出将超1.5万亿美元，我国医药行业正在经历高速增长期。进入2019年，我国“一带一路”战略全面推进，健康中国2030战略全面实施，国际市场需求持续回暖，国内健康消费升级加快。报告期内，我国人口

老龄化加剧，城镇化水平不断提高，医疗保障制度逐渐完善，国民药品消费刚需将持续扩大，我国医药行业整体呈现出持续向好的发展趋势。2019年，我国医药市场的热点政策频出，药品一致性评价、4+7带量采购、药店分级分类管理，药审改革的持续发力，进一步激发了行业的创新动力。据中国医院行业发展回顾与发展趋势分析报告显示，在经济社会的高速发展和物质生活水平的不断提升的背景下，人民群众对高水平医疗服务的需求日益强烈，我国医疗服务产业迎来黄金发展期。同时，受医药行业改革政策驱动，国家对医药事业的投入加大，资本市场迅猛发展，整体利润水平平稳增长，为企业和社会资本进一步涌入医疗健康行业奠定了良好的基础，我国医疗投资产业的市场规模也在持续攀升。由此可见，未来我国医疗投资市场仍具有强大的潜在发展空间。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详见本报告第四节、二、（三）资产、负债情况分析

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、公司多年来持续重视品牌建设，重点开发一线城市地产项目，通过提高产品设计水平、严格控制产品质量、加强客户关系管理等措施，不断完善品牌建设的各个环节，坚守诚信，推动共赢，树立了良好的品牌形象，形成了较强的区域品牌知名度。在经营过程中，追求有质量的进度、有口碑的服务和有价值贡献度的发展模式，进一步促进公司品牌价值持续提升

2、公司拥有一支经验丰富的房地产专业团队，为公司业务发展提供了有力支撑。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

公司自2015年从地产开发逐步拓展业务范围，向房产、医疗、金融业协同发展战略转型，希望通过资源整合投资运作，应对市场变局。2018年9月，因应收账款逾期引发公司遭遇合同诈骗事件，涉案金额高达101.89亿元，直接导致公司存量应收账款面临部分或全部无法收回风险。案发后，公司已于第一时间报案，并积极配合各地经侦提交相关资料、全力追讨公司财产，尽可能降低股民及债权人的利益损失。2019年6月，公司收到重庆市人民检察院第五分院发来的渝检五分函【2019】6号《关于重庆恒韵医药有限公司及相关人员犯罪案件进展情况的函》，合同诈骗案已经部分侦查终结并移送审查起诉，相关赃款追缴工作亦在同步进行。2019年11月，公司收到重庆市公安局经济犯罪侦查总队发来的函件，表明案件相关犯罪嫌疑人已被依法采取相应刑事措施，扣押冻结涉案财物初步估值达30亿元人民币（部分系轮候冻结）。同时，公司已获得主要债权人的高度支持，力保公司核心资产，合力推动、加快债务重组的进度，并通过一切有效途径向政府及有关部门申请相关查扣赃款的提前返还事宜，追赃工作持续进行中。近期，经与重庆警方沟通获悉，相关案件现已移交法院，法院将陆续依法审判裁定，严惩一切犯罪分子，保障公司合法权益。目前，公司经营情况稳定，为加快恢复以地产、医疗业务为主营，实现以渠道销售、设计策划、项目代建、不良资产改造多元一体的轻资产运营模式，公司以恢复各项业务的稳定有序经营，通过资产变现尽快偿还债务，降低资产负债率，加强风险控制，打造公司新的利润增长点。

房地产板块，开发建设的通州玫瑰东筑项目，项目已获取预售许可，销售进展顺利。受新冠肺炎疫情影响，现已加大剩余地产项目的销售力度，制定特价方案，积极消化存量资产以回笼资金，缓解债务压力。公司通州区开发的东小马一级开发项目，自2011年开始一直保持良序推进，积极协调相关机构推动东小马项目入市。

医疗投资业务板块，报告期内，医院正常经营，理事会已改选完毕，公司派驻理事占多数席位，公司现已恢复医院供应链体系的搭建，公司控股的重庆附三医院全年营业收入得到持续增长，为助力公司恢复经营、保障各方的合法权益提供了有力的保障。

金融板块，为妥善化解公司目前的债务危机，公司正与各债权人积极沟通中，并已与部分债权人签订《华业资本金融板块债权人一致行动意向书》，公司全力配合警方追赃，稳步推进公司债务处置工作。

矿业投资板块，目前，陕西小燕子沟金矿处于投标建设阶段，选矿厂主厂房建设已完成90%，设备安装已完成80%，选矿厂附属设施配套工程施工完成约30%。尾矿库工程建设已完成总工程量的60%，其中关键性工程2条排洪隧道已贯通。井巷采矿工程已竣工验收通过，取得安全生产许可证。目前该矿产公司面临到相关司法执行案件，存在股权被强制执行强制拍卖的风险，华业作

该公司的控股母公司，已做好对该公司进行破产重整的准备，以最大程度保护公司股东及债权人的利益。

报告期内，公司董事会、股东大会已经审议通过了《关于向人民法院申请破产和解的议案》 、《关于提请公司股东大会授权公司董事会及经营管理层办理申请破产和解具体事宜的议案》，并将提交公司股东大会审议，截至目前，法院暂未受理公司破产和解申请，公司现已得到主要债权人的高度支持，计划将综合评估公司当前的经营现状，择优选择破产重整、债务重组等模式解决公司债务。同时，公司已聘请申港证券股份有限公司为代办机构，并于2020年5月22日起转入全国中小企业股份转让系统挂牌。现正采取一切措施管控风险、整合业务、追赃挽损，力求自救恢复公司现有各业务板块经营。

二、报告期内主要经营情况

报告期主要经营情况如下：

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	180,087,908.03	4,886,779,363.44	-96.31
营业成本	111,311,967.29	2,035,376,939.91	-94.53
销售费用	17,219,874.92	64,321,565.69	-73.23
管理费用	111,568,621.08	127,696,731.77	-12.63
研发费用
财务费用	580,909,571.99	549,939,406.21	5.63
经营活动产生的现金流量净额	232,793,699.88	21,257,382.65	995.12
投资活动产生的现金流量净额	33,526,650.79	-35,418,443.55	-194.66
筹资活动产生的现金流量净额	-241,357,794.32	-1,085,482,002.73	不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
商品房销售	114,237,779.20	98,465,067.75	13.81	-97.06	-92.42	减少52.77个百分点
房地产租赁	61,416,022.34		100.00	19.81	-100.00	增加8.70个百分点
医疗产业	2,130,161.61	10,772,536.41	-405.71	-99.78	-98.52	减少428.87个百分点
其他	2,303,944.88	2,074,363.13	9.96	10.67	-43.21	增加85.40个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
商品房销售	114,237,779.20	98,465,067.75	13.81	-97.06	-92.42	减少52.77个百分点
房地产租赁	61,416,022.34		100.00	19.81	-100.00	增加8.70个百分点
医疗产业	2,130,161.61	10,772,536.41	-405.71	-99.78	-98.52	减少428.87个百分点
其他	2,303,944.88	2,074,363.13	9.96	10.67	-43.21	增加85.40个百分点

主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
北京	106,226,877.30	59,855,823.93	43.65	-77.73	-70.14	减少14.33个百分点
深圳	438,095.24		100.00	-99.99	-100.00	增加30.77个百分点
大连	69,678,133.21	45,462,971.90	34.75	-27.91	-35.48	增加7.65个百分点
重庆	2,144,250.28	5,993,171.46	-179.50	-99.77	-99.18	减少202.61个百分点
陕西	1,600,552.00		100.00	100.00		增加100.00个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

报告期内，公司北京地区收入主要为公司所开发的通州“华业?东方玫瑰家园”项目的销售收入和房产租赁收入，“华业国际中心"房产租赁收入；大连地区收入为所开发的"华业?玫瑰东方二期"项目的销售收入。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
商品房销售	房地产开发成本	98,465,067.75	88.46	1,298,691,175.43	63.81	-92.42
房地产租赁	租赁成本			4,461,965.56	0.22	-100.00
医疗产业	医疗产业销售成本	10,772,536.41	9.68	728,571,345.38	35.80	-98.52
其他	服务成本	2,074,363.13	1.86	3,652,453.54	0.18	-43.21
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
商品房销售	房地产开发成本	98,465,067.75	88.46	1,298,691,175.43	63.81	-92.42
房地产租赁	租赁成本			4,461,965.56	0.22	-100.00
医疗产业	医疗产业销售成本	10,772,536.41	9.68	728,571,345.38	35.80	-98.52
其他	服务成本	2,074,363.13	1.86	3,652,453.54	0.18	-43.21

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额6,691.94万元，占年度销售总额37%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

3. 费用

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币
项 目	2019年1-12月	2018年1-12月	增减变动	变动百分比（%）	变动情况分析
销售费用	1,721.99	6,432.16	-4,710.17	-73.23	销售规模变动
管理费用	11,156.86	12,769.67	-1,612.81	-12.63	人工成本变动，律师费用增加
财务费用	58,090.96	54,993.94	3,097.02	5.63	计提逾期利息

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币
项 目	2019年1-12月	2018年1-12月	增减变动	变动百分比（%）	变动情况分析
经营活动现金流量净额	23,279.37	2,125.74	21,153.63	995.12	公司开源节流，量入为出
投资活动产生的现金流量净额	3,352.67	-3,541.84	6,894.51	-194.66	处置长期资产同时投资业务规模减少
筹资活动产生的现金流量净额	-24,135.78	-108,548.20	84,412.42	不适用	支付利息减少

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：万元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
货币资金	6,557.34	0.97	3,688.82	0.30	77.76	房屋销售回款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			19,112.90	1.57	-100.00	主要系应用新金融工具准则所致
其他应收款	6,703.46	0.99	17,339.88	1.43	-61.34	履约保证金计提减值准备
持有待售资产	76,653.26	11.33			不适用	2020年司法强制执行
可供出售金融资产			214,452.66	17.66	-100.00	主要系应用新金融工具准则所致
长期股权投资	1,185.61	0.18	12,066.71	0.99	-90.17	转入持有待售资产
其他非流动金融资产	2,384.07	0.35			不适用	主要系应用新金融工具准则所致
投资性房地产	86,495.08	12.79	243,644.51	20.07	-64.50	主要是司法强制执行所致
商誉	115.04	0.02	19,881.73	1.64	-99.42	商誉计提减值
递延所得税资产	2.57	0.00	891.64	0.07	-99.71	递延所得税资产冲回
其他非流动资产	138,261.45	20.44	318,239.65	26.21	-56.55	应收账款投资业务逾期未收回计提减值准备
预收账款	26,899.82	3.98	3,311.03	0.27	712.43	尚未结算的预售房屋销售款
其他应付款	74,021.01	10.95	28,720.27	2.37	157.73	计提的应付利息
长期借款			123,830.00	10.20	-100.00	重分类至一年内到期的长期借款
预计负债	481,560.24	71.21	206,371.91	17.00	133.35	承担担保责任计提的负债
其他非流动负债	50,880.69	7.52	75,855.00	6.25	-32.92	司法强制执行兑付到期应收账款后余额

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

详见财务报告附注所有权或使用权受到限制的资产

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

房地产行业经营性信息分析

1. 报告期内房地产储备情况

√适用 □不适用

序号	持有待开发土地的区域	持有待开发土地的面积(平方米)	一级土地整理面积(平方米)	规划计容建筑面积(平方米)	是/否涉及合作开发项目	合作开发项目涉及的面积(平方米)	合作开发项目的权益占比(%)
1	东小马土地一级开发	-	421,939	-	否	-	-

2. 报告期内房地产开发投资情况

√适用 □不适用

单位：亿元 币种：人民币

序号	地区	项目	经营业态	在建项目/新开工项目/竣工项目	项目用地面积(平方米)	项目规划计容建筑面积(平方米)	总建筑面积(平方米)	在建建筑面积(平方米)	已竣工面积(平方米)	总投资额	报告期实际投资额
1	北京	小街三期	住宅、商业	在建项目	8,228.23	21,155	28,941.71	28,941.71	0	10.54	0.68

3. 报告期内房地产销售情况

√适用 □不适用

序号	地区	项目	经营业态	可供出售面积 (2019年12月底剩余平方米)	已预售面积 (2019全年平方米)
1	北京	通州东方玫瑰	商业、住宅	317.40	2,302.20
2	北京	小街三期	住宅	13,060.82	5,325.55
3	大连	华业玫瑰东方（二期）	公寓、公建	17,524.00	3,974.18

4. 报告期内房地产出租情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

序号	地区	项目	经营业态	出租房地产的建筑面积(平方米)	出租房地产的租金收入	是否采用公允价值计量模式	租金收入/房地产公允价值(%)
1	北京	华业国际中心	商业	16,920.00	1,725.21	是	4.13
2	北京	东方玫瑰	商业	52,448.77	3,791.34	是	1.43

5. 报告期内公司财务融资情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

期末融资总额	整体平均融资成本(%)	利息资本化金额
655,626.36	9.14	4,590.05

6. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

序号	公司名称	业务性质	主要产品或服务	注册资本	股权比例	总资产	净资产	净利润
1	北京高盛华房地产开发有限公司	房地产开发	北京华业玫瑰东方项目及东小马土地一级开发	33,000.00	100%	218,574.39	47,805.06	-6,214.83
2	深圳市华富溢投资有限公司	房地产开发		1,063.80	100%	42,447.86	516.80	-85.26
3	深圳市华盛业投资有限公司	房地产开发	深圳华业玫瑰郡项目	32,715.00	100%	9,574.56	7,798.73	30.56
4	大连晟鼎房地产开发有限公司	房地产开发	大连华业玫瑰东方项目	2,500.00	100%	6,352.92	4,965.14	37.62
5	北京君合百年房地产开发有限公司	房地产开发	北京华业东方玫瑰家园项目、北京玫瑰东筑家园项目	16,800.00	100%	451,372.95	349,422.14	-65,873.87

6	北京国锐民合投资有限公司	投资管理		1,000.00	100%	28,209.95	-251,387.75	-124,475.29
7	大连海孚房地产开发有限公司	房地产开发	大连华业玫瑰东方Ⅱ期项目	3,333.00	100%	32,060.45	-4,065.83	1,344.42
8	托里县华兴业矿业投资有限公司	矿业投资	新疆托里县齐求3号金矿采矿权	2,000.00	100%	34,542.51	-5,805.05	-3,836.15
9	陕西盛安矿业开发有限公司	矿业投资	陕西省宁强县鸡头山-小燕子沟一带金矿探矿权、陕西省宁强县金硐子沟一带铜金矿探矿权	5,000.00	90%	29,056.94	-41,346.35	-257.72
10	托里县华富兴业矿业投资有限公司	矿业投资		100	100%	1,200.86	46.97	-0.13
11	托里县立鑫矿业有限公司	黄金开采	新疆托里塔尔巴斯套金矿采矿权	1,000.00	100%	3,354.55	-1,360.20	-302.12
12	奎屯华圣商贸有限公司	货物与技术的进出口业务	新疆托里县翁格尔阔腊金矿探矿权、新疆托里县巴孜勒阔腊斯铜矿探矿权	200	100%	0.48	-964.77	-1,154.66
13	新疆达文矿业有限公司	矿产品的加工、销售	新疆和布克赛尔县乌兰柯顺金矿探矿权、新疆鄯善县红柳沟北铜金矿探矿权、新疆和布克赛尔县巴音郭勒金矿探矿权	800	100%	0.40	-1,663.68	-5.06
14	新疆博金矿业有限公司	矿业投资	新疆富蕴县加乌尔铜矿详查、新疆富蕴县沙汗达拉铜金矿详查、新疆富蕴县舍勒高金矿详查、新疆富蕴县玉什塔斯北金矿详查	1,000.00	100%	0.04	-717.72	0.38
15	新疆大绿洲生物工程有限公司	农作物种植；牲畜养殖	新疆布尔津县阿斯道乌山金矿详查、新疆布尔津县韦子沟铍矿详查、新疆富蕴县-福海县玉依塔勒铜钼矿详查、新疆富蕴县玉依尔塔勒克铜钼矿详查	600	100%	1.38	-1,355.59	-0.24
16	新疆稳发商贸有限责任公司	矿业投资、矿产品销售	新疆托里县唐巴勒东金矿详查	100	100%	91.13	-338.73	-1.43
17	新疆西准矿业有限公司	矿业投资、矿产品销售	新疆托里县木哈塔依金矿详查、新疆托里县科克阔腊金矿详查、新疆托里县玛恰尼克北金矿详查	200	100%	0.05	-1,728.34	-6.07
18	北京经世高矿业咨询有限公司	经济贸易咨询	新疆阿图什市西塔琼金矿（一）详查、新疆阿图什市西塔琼金矿（二）详查、新疆阿图什市托库依尔克金矿详查、新疆阿图什市恰尔乔阔山金矿详查	30	100%	500.06	-2,321.74	-2,345.70

19	中矿元亨（北京）矿业投资有限公司	投资管理	新疆乌苏市乌兰萨德克诺尔南金矿探矿权、新疆乌苏市却兰金矿探矿权、新疆尼勒克县努拉塞西铜矿探矿权、新疆新源县喀拉库勒阿苏西区一带金矿探矿权、新疆新源县贝勒金矿探矿权、新疆拜城县喀拉萨依铜矿探矿权、新疆尼勒克县托斯巴萨依金矿探矿权、云南省寻甸县大石岩铜矿地质详查、云南省景洪市叭庄金矿详查	1,900.00	100%	1.87	-2,362.89	-174.16
20	深圳华佳业房地产开发有限公司	房地产开发	深圳华业玫瑰四季馨园一期项目、深圳华业玫瑰四季馨园二期项目	5,000.00	100%	277,839.82	173,388.13	-507.98
21	西藏华烁投资有限公司	项目投资		5,000.00	100%	4,201.46	-776,873.07	-434,403.58
22	西藏华慈医疗投资管理有限公司	医院项目管理、医院受托管理		5,000.00	100%	5,287.23	-211,443.12	-216,130.67
23	重庆捷尔医疗设备有限公司	销售医疗器械、医院项目管理	销售医疗器械、耗材	53,000.00	100%	205,560.31	30,716.32	-43,364.14
24	北京康年养老服务有限公司	养老服务	养老服务项目	100.00	100%	4,404.76	-883.02	-92.04

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、房地产业务

2019年中国房地产市场开发、投资及销售等方面表现均较为平稳，在日趋理性的同时，也在拉动经济、保障民生、化解风险方面取得了更好的成绩。2019年“房住不炒”依然是全国各地楼市坚持不变的定位，调控政策从严、金融监管持续强化，房地产逐渐结束粗放发展时代，行业整体规模增速较前两年明显放缓。随着房地产市场步入调整期，房企总体战略以谨慎、求稳为主，不少企业也调整了经营战略，收缩多元化业务、聚焦主业发展。同样，住宅开发市场的周转速度呈现放缓趋势，住宅开发市场从高速增长趋向稳步增长。总体来说，2019年政策调控进一步突出从“全国严控”到“因城施策”的转变，调控抓手从房价层面向土地、限购、金融等维度纵深化落实，城市之间的热度逐渐分化，房地产市场整体稳定、小幅波动成为主流趋势。

2、医疗投资业务

医疗健康产业是关系到人类生命健康的新兴产业，在全世界一直保持着很高的年增长率，被誉为朝阳工业、全球“财富第五波”。2019年，随着我国新医改的深入推进实施，医疗服务行业不断完善，在社会保障方面发挥重要作用，医疗健康领域投资市场迈入新的发展阶段，保持着火爆的发展势头。2019年，受医药行业改革政策驱动，外资投资信心增强。伴随我国医疗卫生改革的逐步深入，各项医疗改革政策频出，医疗服务领域利好政策不断。卫健委、发改委等部门持续出台政策鼓励社会办医，社会资本介入医疗服务行业形式更加多样化，持续深化医疗服务供给侧改革。鉴于国家对医疗服务行业的资金投入加大，将更有利于推动行业的蓬勃发展，我国医疗健康领域还将维持稳步增长的趋势，产业投资发展前景可期。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

2019年，公司受应收账款事件影响，导致公司资产流失、损耗而受偿程度降低等风险，公司以“规复主业经营”为根本、“提升盈利能力”为目标、“保障医院资产”为核心，“争取追赃返还”为辅援，在保障公司经营稳中向好的基础上，进一步加快实现债务清偿、化解经营风险、维护公司利益、助力企业平稳度过危机。地产板块，加快推进玫瑰东筑的销售进展，积极消化存量资产以回笼资金，力求通过资产变现、抵偿等方式清偿债务。良序推进公司通州区开发的东小马一级开发项目的开发建设，力求实现企业盈利能力的稳步提高。 2020年，随着房地产行业的发展增速趋缓，国家全面落实因城施策、稳地价、稳房价、稳预期的长效管理调控机制，各项政策管控的不断加强，我国房地产行业也逐步进入了一个平稳发展的运行阶段。 今年以来，为提升企业资产流动性，提高企业抗风险能力，有效利用外部资源快速发展，提升净资产回报率，公司在聚焦“地产+医疗”主业和实业的基础上稳步经营，继续延续以渠道销售、设计、策划、代建、不良资产改造等多元形式为一体的轻资产运营模式，从以开发为主要业务，转变为以运营、服务为主要业务，以分散资金压力和风险，助力公司实现扭亏为盈，增强业绩增长韧性，为公司提供长效增长动力。 截止目前，公司采取“灵活经营、强化管理，注重实效”的经营管理模式，对内严防把控风险、降低生产成本、梳理主营业务、稳步恢复公司经营；对外整合优质资源，发挥团队优势，提升核心竞争力，实现业绩的不断攀升；在加快推进公司债务重组各项工作进程的同时，着力恢复各版块业务的经营发展，全面提升企业的造血功能，强化企业核心竞争力和品牌附加值，为债务重组后公司经营的可持续性发展提供全新的动力和保障。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

2019年，公司多措并举，采取管控业务风险、改善经营管理、优化产业结构、提升盈利能力、加快资金回笼、妥善化解危机、全力追赃挽损、推进债务重组等一系列有效举措，稳步改善了公司经营及财务状况。积极主动应对应收账款事件给公司业务经营、财务状况等带来的影响，恢复以地产、医疗为主营业务板块的协调发展的经济格局。具体经营计划如下：

①公司经营：确保经营团队稳定，坚持以地产、医疗业务为主营，加快实现以渠道销售、设计、策划、代建、不良资产改造多元一体的轻资产运营模式，以恢复公司各项业务的稳定有序经营，通过资产变现尽快偿还债务，降低资产负债率。强化内部管理、精简岗位配置科学定员、控制人工成本减耗增效。加强风险控制，打造公司新的利润增长点。

②案件进展：全力配合公安机关提供资料、进一步敦促经侦加大案件审查力度、加快推进案件侦办进度、尽快追讨公司财产，最大限度地缓解此次诈骗事件造成的连锁反应，维护社会稳定，重振市场信心。

③地产板块：坚持加大剩余地产项目的销售力度，积极消化存量资产以回笼资金，制定各项目尾盘销售计划，明确时间节点，强化监督执行力度，为公司资金回笼提供保障。良序推进通州区东小马项目的开发建设，以实现优质资产的快速盘活，加快公司债务清偿。

④医疗板块：医疗投资业务领域目前经营稳定向好，公司控股的重庆附三医院全年营业收入连续四年持续增长。今年在疫情的特殊影响下，医院作为重点收治医院，为重庆当地以及援鄂医疗防疫工作提供了强有力的保障，得到了当地政府及人民的高度赞扬。目前，公司已重新搭建医疗供应链体系，并已取得所有医药器械供应、配送的相关资质，在确保对附三院的供应基础上，助力公司恢复经营、切实维护各方的合法权益提供了有力的保障。

⑤金融板块：为妥善化解公司目前的债务危机，公司已与部分债权人签订《华业资本金融板块债权人一致行动意向书》，未来将全力配合警方追赃挽损，积极协调赃款提前返还事宜，持续加强与各债权人的沟通，稳步推进公司债务处置工作。

⑥矿业投资：目前，陕西小燕子沟金矿处于投标建设阶段，选矿厂主厂房建设已完成90%，设备安装已完成80%，选矿厂附属设施配套工程施工完成约30%。尾矿库工程建设已完成总工程量的60%，其中关键性工程2条排洪隧道已贯通。井巷采矿工程已竣工验收通过，取得安全生产许

可证。现该矿产公司面临到相关司法执行案件，存在股权被强制执行强制拍卖的风险，华业作该公司控股母公司，已做好对该公司进行破产重整的准备，以最大程度保护公司股东及债权人利益。

⑦债务重整：公司将全力推进债务重整的各项工作进程，未来将持续以医疗板块作为核心标的，着力打造公司的持续盈利来源，力求通过与部分主要债权人达成整体债务和解，进一步巩固公司的核心资产。公司现已取得主要核心债权人的大力支持，还将与时俱进根据公司当前经营管理现状，合理优化方案，力求在公司转至老三板后，有效化解各项债权债务的清偿工作，提成企业的盈利及可持续化运营能力，进而实现恢复主板上市。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、行业政策风险

公司目前所涉及的经营业务直接受到国内各监管机构的监管政策、法律、法规变化的影响。目前国内房地产及医疗行业监管体系和监管政策频出，部分房地产、医疗相关规定也开始征求意见，有待调整，相关监管政策存在变动的可能，从而使公司业务开展可能面临一定的政策风险。

2、宏观经济风险

房地产及医疗行业的整体发展情况与国家宏观经济形势、经济发展状况、居民可支配收入增长等因素密切相关。如果国民经济出现周期性波动，经济景气度下降，或者宏观经济政策和产业政策对公司所在行业进行限制性调整，可能会对公司客户经营情况带来不利影响，从而影响公司的财务状况和盈利水平。2019年影响宏观经济的不稳定、不确定性因素依然较多，可能对公司经营业绩产生较大影响。

3、法律纠纷风险

公司已根据披露规则在中国证券报、上海证券报、证券时报及全国中小企业股份转让系统（www.www.neeq.com.cn）披露了公司涉及的主要诉讼、仲裁等事项，并在本报告“第五节、重要事项”中进行了说明。公司目前尚无法判断相关案件对公司本期以及期后利润的影响（已在临时公告或定期报告中明确的除外）。一旦仲裁机构或法院出具的生效判决或裁定未支持公司，则将有可能对公司经营业绩产生不利影响。公司将运用法律手段保护公司合法利益，坚决维护公司及股东利益，通过与各相关方积极协调沟通，积极推进尚未解决的法律纠纷的和解和化解工作。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

根据中国证监会、上海证券交易所及其他相关法律法规规定，公司已于2014年年度股东大会审议通过了《关于修改<公司章程>部分条款的议案》，其中对公司利润分配相关条款进行了修订完善。明确了利润分配的决策程序和机制、利润分配原则、现金分红的条件和比例等，保证了现金分红的透明度和可操作性，以有效维护中小股东和投资者的合法权益。报告期内，公司利润分配及现金分红政策未进行调整。报告期内，经2017年年度股东大会审议通过了《2017年年度利润分配（预案）的议案》：

以截止2017年12月31日公司1,424,253,600股总股本为基数，每10股派发现金红利1元（含税）的利润分配方案，共计分配利润142,425,360.00元。上述利润分配方案已于2018年7月13日实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	0	0	0	-8,069,069,217.87	0
2018年	0	0	0	0	-6,438,300,132.00	0
2017年	0	1	0	142,425,360.00	998,208,562.02	14.27

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景	承诺 类型	承诺方	承诺 内容	承诺时间及期限	是否有履行期限	是否及时严格履行	如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因	如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的	解决同业竞争	李仕林	本次交易完成后，本人及本人控制的其他企业自愿放弃以其他方式从事医疗设备、医疗器械及医用耗材的流通及经营业务。	2015年6月18日起长期有效	否	否	注1	注1

承诺	资产注入	李仕林	本次交易完成后，在与华业资本就资产或业务出售、重组的各项条件协商一致的前提下，本人同意在本次重大资产收购完成股权交割后三年内，逐步对本人所控制的其他企业所从事的医药商业业务（主要为药品的流通业务）进行规范和整合，使之符合上市公司收购的条件和要求，并将其注入华业资本。	2015年6月18日至2018年6月18日	是	否	注1	注1
	其他	李仕林	捷尔医疗未来向重医三院进行药品、试剂、医用器械、耗材的供应及配送不低于重医三院采购总额的75%。	长期有效	是	否	注1	注1
	其他	李仕林、刘荣华	在捷尔医疗的任职期限不少于本次交易完成后6年。	2015年6月18日至2021年6月18日	是	否	注1	注1
	盈利预测及补偿	玖威医疗、李伟、李仕林	本次交易完成后捷尔医疗2015年、2016年、2017年、2018年、2019年、2020年的合并报表口径下归属于母公司所有者的净利润（扣除非经常性损益后孰低）进行承诺，上述年度每年承诺净利润金额分别为13,153万元、22,017万元、29,834万元、36,706万元、41,071万元、41,929万元。如果捷尔医疗未实现上述承诺的业绩，则由玖威医疗、李伟按照《业绩承诺及补偿协议》的规定进行补偿，李仕林对此承担连带责任。	2015年6月18日至2020年12月31日	是	否	注1	注1
其他承诺	其他	玖威医疗	持有的上市公司股份自愿锁定三年	2016年7月29日至2019年7月29日	是	否	注1	注1
其他承诺	其他	满垚医疗	持有的上市公司股份自愿锁定三年	2016年7月29日至2019年7月29日	是	否	注1	注1
其他承诺	其他	禄垚医疗	持有的上市公司股份自愿锁定三年	2016年7月29日至2019年7月29日	是	否	注1	注1

注1：上述承诺为公司2015年重组时交易对方作出的相关承诺，因公司发生应收账款事件，相关承诺各方已无法取得联系，故上述承诺无法正常履行。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 √未达到 □不适用

公司2015年重组时交易对方作出的相关承诺，因公司发生应收账款事件，相关承诺各方已无法取得联系，故上述承诺无法正常履行。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

公司2015年重组时交易对方作出的相关承诺，因公司发生应收账款事件，相关承诺各方已无法取得联系，故上述承诺无法正常履行。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

√适用 □不适用

详见与年报同日披露的《北京华业资本控股股份有限公司出具无法表示意见涉及专项事项的说明》

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	50
境内会计师事务所审计年限	1

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司2018年度股东大会审议通过，公司续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2019年度财务报表审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型	查询索引
公司发行债券	公司于2019年1月29日披露《关于收到民事起诉状及应诉通知书的公告》、2019年1月29日披露《关于收到民事起诉状及应诉通知书的公告》、2019年1月29日披露《关于涉及诉讼案件进展的公告》、2019年3月14日披露《关于涉诉事项的进展公告》、2019年3月16日披露《关于涉及仲裁案件的进展公告》、2019年3月26日披露《关于收到应诉通知书的公告》、2019年4月25日披露《关于收到民事起诉状和民事裁定书的公告》、2019年5月6日披露《关于收到民事起诉状和民事裁定书的公告》、2019年5月6日披露《关于收到民事起诉状和民事裁定书的公告》、2019年6月21日披露《关于收到<执行通知书>、<报告财产令>的公告》、2019年7月5日披露《关于涉及仲裁案件的进展公告》、2019年7月23日披露《关于收到<执行裁定书>、<执行通知书>、<报告财产令>的公告》、2019年7月27日披露《关于收到民事判决书的公告》、2019年9月31日披露《关于收到执行通知书、报告财产令的公告》、2019年10月21日披露《关于收到<执行裁定书>的公告》、2019年12月10日披露《关于收到<执行裁定书>的公告》、2019年12月11日披露《关于收到北京市第三中级人民法院<通知>的公告》、2019 年12月20日披露《关于涉及诉讼案件进展的公告》、2019年12月20日披露《关于涉及案件进展的公告》、2019年12月20日披露《关于涉及诉讼案件进展的公告》、2019年12月20日披露《关于涉及诉讼案件进展的公告》、2020年1月8日披露《关于收到民事裁定书的公告》、2020年1月14日披露《关于收到<执行裁定书>的公告》、2020年3月25日披露《关于涉及诉讼案件进展的公告》、2020年4月2日披露《关于涉及诉讼案件进展的公告》、2020年4月8日披露《关于收到<执行裁定书>的公告》、2020年4月8日披露《涉及仲裁案件进展的公告》、2020年4月8日披露《关于收到执行裁定书的公告》、2020年4月8日披露《关于收到执行通知书、报告财产令的公告》、2020年4月8日披露《关于收到执行通知书、报告财产令的公告》、2020年5月18日披露《涉及仲裁案件进展的公告》、2020年6月4日披露《关于收到民事裁定书的公告》、2020年6月12日披露《涉及仲裁案件进展的公告》，公告详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn及www.neeq.com.cn。
公司借款	公司于2019年1月31日披露《关于收到<应诉通知书>及<民事起诉状>的公告》、2019年3月19日披露《关于收到<民事判决书>的公告》、2019年3月30日披露《关于收到民事判决书的公告》、2019年4月18日披露《关于收到执行通知书、报告财产令的公告》2019年5月17日披露《关于收到《执行裁定书》的公告》、2019年5月23日披露《关于收到应诉通知书的公告》、2019年5月30日披露《关于公司收到<民事裁定书>的公告》、2019年5月30日披露《关于公司收到<民事裁定书>的公告》、2019年6月6日披露《关于子公司收到<协助执行通知书>的公告》、2019年8月12日披露《关于公司收到<民事裁定书>的公告》、2019年10月16日披露《关于收到北京市第三中级人民法院<通知>的公告》、2019年11月3日已披露《关于收到<民事调解书>的公告》、2019年11月16日披露《关于收到<民事

	判决书>的公告》、2019年11月18日披露《关于公司收到<民事判决书>的公告》、2019年12月10日披露《关于收到<执行裁定书>的公告》、2020年1月3日披露《关于收到执行裁定书的公告》、2020年5月7日披露《关于收到执行通知书、报告财产令的公告》，公告详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn及www.neeq.com.cn。
经济纠纷	公司于2019年5月30日披露《关于子公司收到应诉通知书的公告》、2019年9月7日披露《关于子公司收到民事判决书的公告》、2020年6月9日披露《关于诉讼案件进展的公告》，公告详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn及www.neeq.com.cn。
捷尔违规担保	公司于2019年2月14日披露《关于子公司收到<民事判决书>的公告》、2019年2月15日披露《关于子公司收到<民事判决书>的补充公告》、2019年4月24日披露《关于收到民事判决书的公告》、2019年4月24日披露《关于收到民事判决书的公告》、2019年5月30日披露《关于子公司收到<民事判决书>的公告》、2019年7月17日披露《关于收到<应诉通知书>及<民事起诉状>的公告》、2019年9月6日披露《关于收到民事判决书的公告》、2020年1月20日披露《关于子公司收到民事判决书的公告》、《关于子公司收到民事判决书的公告》、《关于子公司收到民事判决书的公告》、2020年1月23日披露《关于收到民事判决书的公告》、2020年4月16日披露《关于子公司收到<民事判决书>的公告》、2020年4月24日披露《关于子公司收到民事判决书的公告》、2020年4月24日披露《关于子公司收到民事判决书的公告》（临2020-038），公告详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn及www.neeq.com.cn。
公司应收账款	公司于2019年4月17日披露《关于收到<民事裁定书>及<财产保全通知书>的公告》、2019年5月17日披露《关于收到民事判决书的公告》、2019年7月1日披露《关于收到执行通知书、财产报告令的公告》，公告详见《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、www.sse.com.cn及www.neeq.com.cn。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方	应诉(被申请)方	承担连带责任方	诉讼仲裁类型	诉讼(仲裁)基本情况	诉讼(仲裁)涉及金额	诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额	诉讼(仲裁)进展情况	诉讼(仲裁)审理结果及影响	诉讼(仲裁)判决执行情况
北京清尚建筑装饰工程有限公司	北京君合百年房地产开发有限公司		合同纠纷	原告要求君合百年公司支付2015年5月12日签订《华业东方玫瑰项目C区公共区域精装工程施工合同》质保金778340元。	778,340		未开庭

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述	查询索引
2015年8月7日公司召开六届十九次董事会，审议并通过了《<北京华业资本控股股份有限公司第一期员工持股计划（草案）> 及其摘要的议案》，并经2015年8月24日召开的2015年第二次临时股东大会审议通过，并授权董事会办理员工持股计划相关事宜。2015年9月2日，公司第一期员工持股计划已通过二级市场集中竞价的方式完成了此次员工持股计划的股票购买，共计购买公司股票13,508,089股，成交均价为11.68元/股，占公司总股本的比例为1.03%，成交金额为15,777.45万元，剩余资金留作备付资金。上述购买的股票将按照规定予以锁定，锁定期自公告日起12个月。基于让公司员工通过员工持股计划分享公司成长收益的目的，2017年2月20日公司召开持有人会议，经出席持有人会议的持有人所持2/3以上份额同意，并提交公司六届四十三次董事会，审议通过了《关于第一期员工持股计划存续期展期的议案》，公司第一期员工持股计划的存续期延长，延长时间为无固定期限。第一期员工持股计划总金额16,000万元，其中员工通过自筹资金方式认购份额8000万元，兴业银行股份有限公司青岛分行认购优先级份额8000万元。公司控股股东华业发展（深圳）有限公司出资8000万元替换兴业银行持有的全部优先级份额。	具体详见公司刊登在《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的《六届十九次董事会决议公告》（公告编号：临2015-048）、《2015年第二次临时股东大会决议公告》（公告编号：2015-053）、《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》（公告编号：2015-055）、《关于第一期员工持股计划存续期展期的公告》（公告编号：2017-009）以及《关于第一期员工持股计划存续期展期的补充公告》（公告编号：2017-010）相关公告。
公司分别于2016年6月3日、2016年6月20日召开六届三十二次董事会和2016年第二次临时股东大会，审议通过了《北京华业资本控股股份有限公司第二期员工持股计划（草案）及摘要》及相关议案。截至2016年8月30日，公司第二期员工持股计划认购的“兴全睿众华业资本二期分级特定多客户资产管理计划”已通过上海证券交易所交易系统累计买入本公司股票18,238,484股，成交均价约为人民币10.86元/股，占公司总股本的比例为1.28%。公司第二期员工持股计划已全部完成股票的购买，上述购买的股票将按照规定予以锁定。	具体详见公司2016年6月4日、2016年6月21日、2016年8月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站上的公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保方

担保方与上市公司的关系

被担保方

担保金额

担保发生日期(协议签署日)

担保 起始日

担保 到期日

担保类型

担保是否已经履行完毕

担保是否逾期

担保逾期金额

是否存在反担保

是否为关联方担保

关联 关系

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计

-77,524.19

报告期末对子公司担保余额合计（B）

831,647.48

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B）

831,647.48

担保总额占公司净资产的比例(%)

-105.59

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

788,579.73

担保总额超过净资产50%部分的金额（E）

831,647.48

上述三项担保金额合计（C+D+E）

1,620,227.21

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

截止批准报出日逾期担保金额831,647.48

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

(二) 社会责任工作情况

□适用 √不适用

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)

40,640

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
华业发展（深圳）有限公司	-21,037,600	298,554,931	20.96	0	质押	291,607,931	境内非国有法人
重庆玖威医疗科技有限公司		72,778,952	5.11	0	质押	72,778,952	境内非国有法人
重庆禄垚医疗科技有限公司		72,778,951	5.11	0	质押	72,778,951	境内非国有法人

重庆满垚医疗科技有限公司	-100,000	72,678,952		5.10	0		质押	72,678,952		境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司		27,168,044		1.91	0		无			国有法人
张建雄		22,000,000		1.54	0		无			境内自然人
赵章财		10,948,900		0.77	0		无			境内自然人
徐红	9,574,300	10,296,900		0.72	0		无			境内自然人
熊永		10,192,300		0.72	0		无			境内自然人
叶少荣		8,880,300		0.62	0		无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称			持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
						种类			数量
华业发展（深圳）有限公司			298,554,931			人民币普通股			298,554,931
重庆玖威医疗科技有限公司			72,778,952			人民币普通股			72,778,952
重庆禄垚医疗科技有限公司			72,778,951			人民币普通股			72,778,951
重庆满垚医疗科技有限公司			72,678,952			人民币普通股			72,678,952
中国证券金融股份有限公司			27,168,044			人民币普通股			27,168,044
张建雄			22,000,000			人民币普通股			22,000,000
赵章财			10,948,900			人民币普通股			10,948,900
徐红			10,296,900			人民币普通股			10,296,900
熊永			10,192,300			人民币普通股			10,192,300
叶少荣			8,880,300			人民币普通股			8,880,300
上述股东关联关系或一致行动的说明			上述公司前十名股东之间、前十名流通股股东之间：重庆满垚医疗科技有限公司、重庆玖威医疗科技有限公司、重庆禄垚医疗科技有限公司系一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	华业发展（深圳）有限公司
单位负责人或法定代表人	汤孝龙
成立日期	1985年11月18日
主要经营业务	兴办实业（具体项目另行申报）；投资咨询（不含限制项目）；自有物业租赁；经济信息咨询（不含限制项目）；企业管理咨询（不含限制项目）；商务信息咨询；商业信息咨询。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	报告期内控股股东为参股或控股其他境内外上市公司。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

□适用 √不适用

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	周文焕（ZHOU WEN HUAN）
国籍	澳大利亚
是否取得其他国家或地区居留权	是
主要职业及职务	国际商务贸易

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

法人股东名称	单位负责人或法定代表人	成立日期	组织机构 代码	注册资本	主要经营业务或管理活动等情况
重庆玖威医疗科技有限公司	李世莎	2014年4月8日	91500107096512296H	666	销售Ⅰ类医疗器械，医院管理（不含诊断、治疗活动），计算机与电子、生物与医药、化工新材料、能源与环保、民用核能新技术咨询，商务信息咨询，市场调查，企业营销策划，投资管理及咨询（不得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务），企业管理咨询，人力资源管理咨询，为国内企业提供劳务派遣服务（不含职业中介），计算机软件开发、技术转让、技术咨询及技术服务，文化用品、办公用品、办公设备、电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、药品的研究及技术开发，医疗信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
重庆满垚医疗科技有限公司	李 伟	2016年6月22日	91500107MA5U6JPT4H	73,000	Ⅰ类医疗器械开发、销售，医院管理（不含诊断、治疗活动），计算机与电子、生物与医药、化工新材料、能源与环保、民用核能新技术咨询，商务信息咨询，市场调查，企业营销策划，计算机软件开发、技术转让、技术咨询及技术服务，文化用品、办公用品、办公设备、电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、药品的研发及技术开发，医疗信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
重庆禄垚医疗科技有限公司	马 移	2016年6月22日	91500107MA5U6JPFXK	42,000	Ⅰ类医疗器械开发、销售，医院管理（不含诊断、治疗活动），计算机与电子、生物与医药、化工新材料、能源与环保、民用核能新技术咨询，商务信息咨询，市场调查，企业营销策划，计算机软件开发、技术转让、技术咨询及技术服务，文化用品、办公用品、办公设备、电子产品（不含电子出版物）、仪器仪表、药品的研发及技术开发，医疗信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 报告期内董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓 名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	是否在公司关联方获取报酬
余 威	董 事 长	男	54	2019年09月02日	2020年11月02日	30,000	30,000	0	-	否
蔡惠丽	董 事	女	55	2017年11月03日	2020年11月02日	0	903,200	903,200	增持计划	是
莘 雷	董 事	男	58	2019年01月11日	2020年11月02日	0	17,700	17,700	增持计划	否
黄 健	独立董事	男	45	2017年11月03日	2020年11月02日	0	0	0	-	否
王德波	独立董事	男	51	2019年01月11日	2020年11月02日	0	0	0	-	否
尚思扬	监事会主席	女	32	2019年09月02日	2020年11月02日	0	0	0	-	否
黄 航	监 事	女	52	2017年11月03日	2020年11月02日	0	0	0	-	是
苏永昌	职工监事	男	37	2019年08月06日	2020年11月02日	0	0	0	-	否
钟 欣	总 经 理	男	37	2019年08月06日	2020年11月02日	0	0	0	-	否
张 曦	财务总监	男	32	2019年08月06日	2020年11月02日	0	0	0	-	否
刘奕莹	董事会秘书	女	36	2019年09月02日	2020年11月02日	0	0	0	-	否
合 计						30,000	950,900	920,900

姓名	主要工作经历
余 威	男，1966年出生，大学专科。曾任职珠海市房地产开发有限公司项目管理部，后于2008年11月担任北京华业资本控股股份有限公司下属项目公司副总经理。
蔡惠丽	女，1965年出生，大学。2000年至今在华业发展（深圳）有限公司工作，2003年9月至今在北京华业资本控股股份有限公司任董事。
莘 雷	男，1962年出生，本科毕业于北方交通大学（现北京交通大学）建筑系工民建专业。2007年至今历任北京华业资本控股股份有限公司下属

	北京城市公司总经理、北京华业资本控股股份有限公司副总经理；现任公司董事、工程业务负责人。
王德波	男，1969年出生，大学本科，西南财经大学国际商学院国际贸易专业研修生。曾任北京盈科（成都）律师事务所合伙人，现任四川明炬律师事务所高级合伙人、公司独立董事。
黄 健	男，1975年出生，硕士，2012年至今在中瑞国际资产评估（北京）有限公司任副总经理。2014年8月起担任北京华业资本控股股份有限公司独立董事。
尚思扬	女，1988年出生，大学本科。2011年至今在北京华业资本控股股份工作有限公司工作。现任公司监事会主席。
黄 航	女，1968年出生，大学专科。2008年至今在华业发展（深圳）有限公司工作，现任公司监事。
苏永昌	男，1983年出生，大学本科。2008年4月至今北京华业资本控股股份有限公司工作，现任公司职工监事。
钟 欣	男，1983年出生，国际金融硕士。曾任天津景民股权投资基金管理有限公司投资总监，澳大利亚昆士兰镍业集团中国首席代表，澳大利亚矿物私人有限公司中国代表，现在北京华业资本控股股份有限公司董事会办公室任职。
张 曦	男，1988年出生，大学本科。曾任北京康正宏基房地产评估有限公司出纳，曾任公司职工监事、财务管理部会计主管。现任公司财务总监。
刘奕莹	女，1984年出生，大学本科。曾任人民日报社人民网编辑，曾任公司监事会主席、证券事务代表，现任公司董事会秘书。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	股东单位名称	在股东单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
蔡惠丽	华业发展（深圳）有限公司		2000年1月
黄 航	华业发展（深圳）有限公司		2008年1月
在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
黄 健	中瑞世联资产评估（北京）有限公司	董 事	2019年1月
王德波	四川明炬律师事务所	高级合伙人	2013年6月
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	公司董事、监事报酬由公司董事会薪酬与考核委员会提出方案报请公司董事会、监事会审议，并分别由董事会、监事会提案，由2015年年度股东大会审议批准执行。报告期高级管理人员薪酬标准由董事会厘定。公司独立董事的年度津贴依据公司2008年年度股东大会审议批准执行
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	公司董事、监事及高级管理人员薪酬施行年薪制，全年薪酬由月度基本工资、月度绩效考核金、年度绩效考核金三部分组成。月度基本工资总额占全年薪酬总额的60％；月度绩效考核金总额占全年薪酬总额的20％，根据绩效考核结果按相应比例月度发放；年度绩效考核金占全年薪酬总额的20%，根据年度考核结果按相应比例年终一次性发放。

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓 名	担任的职务	变动情形	变动原因
徐 红	董事长、总经理	离任	个人原因
尹 艳	董 事	离任	个人原因
刘 燃	独立董事	离任	个人原因
王 涛	独立董事	离任	个人原因

张 焰	监事	离任	个人原因
刘奕莹	监事	离任	个人原因
王剑聪	职工监事	离任	个人原因
张 曦	职工监事	离任	个人原因
郭 洋	财务总监	离任	个人原因
张天骄	董事会秘书	离任	个人原因

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	15
主要子公司在职员工的数量	66
在职员工的数量合计	81
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数	112
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	0
销售人员	15
技术人员	10
财务人员	15
行政人员	17
管理人员	13
其它人员	11
合 计	81
教育程度
教育程度类别	数量（人）
本科及以上	39
专科及以下	42
合 计	81

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

业绩目标建设薪酬体系，实行目标年薪制，薪酬结构包含固定工资、月度绩效奖金、年度绩效奖金、福利部分，通过实行月度考核结合年度考核的绩效考核方式，兼顾长短期激励和人员的吸引、保留与激励。关注公司所处的特殊战略阶段与核心人才，采取进攻策略在市场中竞争优秀人才，确保战略资源拥有。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司建立了职能制、阶层制的培训体系，采取内训与外训相结合的培训方式，为公司员工制定出个人成长及公司需要相结合的培训计划，以满足员工成长和公司发展的需要。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的原则和要求，不断完善法人治理结构，依法规范运作。报告期内，公司共召开了1次年度股东大会，2次临时股东大会，9次董事会，7次监事会，公司股东会、董事会、监事会的召集和表决程序符合公司章程的要求。为完善公司法人治理结构，进一步健全公司各项内部控制管理制度，提升公司的治理水平，报告期内补充和修订了部分管理制度及章程。

（1）关于股东与股东大会

公司能够根据《公司法》、《股票上市规则》、《股东大会规范意见》及公司制定的《股东大会议事规则》的要求，召集、召开股东大会，股东大会会议筹备、召开程序、表决、决议的执行和信息披露等方面符合规定要求，公司聘请的律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。会议采用现场投票与网络投票相结合方式召开，尽可能为中小股东参与决策提供便利，充分保障了广大中小投资者的利益。在关联交易方面，公司遵循公开、公平的原则，对交易事项按有关规定予以充分披露，关联方在表决时均进行了回避。

（2）关于控股股东与上市公司的关系

公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东进行的关联交易公平合理，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面做到了"五独立"，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。公司上市以来得到了控股股东在资金、人才和资源等各方面的大力支持和帮助，未发生过大股东占用上市公司资金和资产的情况。

（3）关于董事和董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会的运作严格依照国家法律法规的要求及公司相关规则进行，确保了决策的高效、规范、科学。公司各位董事能够依据《董事会议事规则》等制度，出席董事会会议，以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责，对股东大会负责。在报告期内董事会各专门委员会在公司经营运作过程中均履行了各项职责，同时发挥了各专门委员会的职能。

（4）关于监事和监事会

公司监事会严格执行《公司法》、《公司章程》的有关规定，人数和人员构成符合法律、法规的要求，能够依据《监事会工作条例》等制度，认真履行自己的职责，对公司财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见。

（5）关于绩效评价与激励约束机制

公司通过建立董事会薪酬与考核委员会正逐步建立公正、透明的董事、监事、高级管理人员及普通员工的绩效评价标准与激励约束机制。

（6）关于信息披露与透明度

公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，指定《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》为公司信息披露的报纸。公司注重与投资者的沟通，采用电话、传真、网络等形式与投资者交流，报告期内公司与众多投资者进行了沟通和交流。公司严格按照有关法律法规的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。

（7）关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益，积极与利益相关者合作，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、健康、稳定的发展。报告期内，公司严格地按照《公司未来三年（2015年--2017年）股东回报规划》、《公司章程》的规定制订利润分配方案并及时实施。报告期内，公司严格执行公司《内幕信息知情人登记管理制度》等相关规定，及时履行内幕信息及知

情人的登记、备案以及限制交易期提示等事项，相关内幕信息保密措施健全得当，知情人登记报备工作规范有序，未发现公司内幕信息泄露、利用内幕信息违规买卖公司股票等情况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019年5月17日	www.sse.com.cn	2019年5月18日
2019年第一次临时股东大会	2019年1月11日	www.sse.com.cn	2019年1月11日
2019年第二次临时股东大会	2019年9月 2 日	www.sse.com.cn	2019年9月 2 日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
徐 红	否	7	7	0	0	0	否	3
余 威	否	2	2	0	0	0	否	0
蔡惠丽	否	9	9	0	0	0	否	3
莘 雷	否	9	9	0	0	0	否	3
王德波	是	9	9	0	0	0	否	3
黄 健	是	9	9	0	0	0	否	3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	9
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	9

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司建立了完整的绩效考核体系，在绩效考核的基础上实行基本工资加绩效工资的激励制度。每个经营年度结合高管岗位职责确定年度工作计划明确目标责任，年终结合经营计划实际完成情况对高管人员进行绩效考核，根据考核结果确定年度薪酬。在绩效考核的基础上实行基本工资加绩效工资的激励制度。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

□适用 √不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

□适用 √不适用

是否披露内部控制审计报告：否

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称	简称	代码	发行日	到期日	债券余额	利率（%）	还本付息方式	交易场所
北京华业资本控股股份有限公司2015年公司债券	15华业债	122424	2015-08-06	2020-08-06	1,345,761,000	8.50	采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所
北京华业资本控股股份有限公司2015年非公开发行公司债券	15华资债	125616	2015-12-25	2019-12-25	500,000,000	7.40	采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所
北京华业资本控股股份有限公司2016年非公开发行公司债券（第二期）	16华业02	135532	2016-6-3	2019-6-3	70,000,000	8.50	采用单利按年计息，不计复利。每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付	上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

根据“15华业债”债券相关条款，2015年至2020年间每年的08月06日为上一计息年度的付息日。公司于报告期内按时支付本期债券上一计息年度的利息。本期债券期限为五年，附第3年末上调票面利率选择权及投资者回售选择权，根据回售条款，公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（“中登公司”）于2018年7月13日、2018年7月16日至2018年7月19日对本期债券持有人开放了回售申报，回售价格为债券面值（100元/张）。根据中登公司统计，本期债券于回售期内登记数量为1,542,390手，回售金额为154,239,000.00元。公司已于2018年08月06日对本次有效登记回售的持有人实施了回售。2019年8月5日，经公司与本期债券全体持有人协商，除太平洋证券由公司自行兑付本年度4,250元利息外，其他债权持有人协商一致，公司将延期支付15华业债的债券利息。根据“15华资债”债券相关条款，2015年至2019年间每年的12月25日为上一计息年度的付息日。公司应于2018年12月25日兑付“15华资债”2017年12月25日—2018年12月24日期间的债券利息，2018年12月24日，经公司与本期债券全体持有人协商一致，公司将延期支付15华资债的债券利息。2019年12月，经公司与本期债券全体持有人协商一致，公司将延期支付15华资债的本金及当年利息一年。根据“16华业02”债券相关条款，2016年至2019年间每年的06月03日为上一计息年度的付息日，公司已于报告期内按时支付本期债券上一计息年度的利息。本期债券的期限为三年，附第1年末和第2年末上调票面利率选择权及投资者回售选择权，根据回售条款，公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司（“中登公司”）于2018年05月07日至2018年05月11日对本期债券持有人开放了回售申报，回售价格为债券面值（100元/张）。根据中登公司统计，本期债券于回售期内登记数量为2,800,000手，回售金额为280,000,000.00元。公司已于2018年06月04日对本次有效登记回售的持有人实施了回售，并足额偿付本期债券2018年度利息。2019年6月3日，公司公告了未能偿付本期债券剩余7,000万元到期本息,公司会积极筹措资金，争取尽早完成债券本金及利息的支付。

公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人	名称	国金证券股份有限公司
	办公地址	成都市青羊区东城根上街95号
	联系人	王建峰
	联系电话	021-68826021
债券受托管理人	名称	国泰君安证券股份有限公司
	办公地址	上海市自由贸易试验区商城路618号
	联系人	项俊夫
	联系电话	021-38677889
资信评级机构	名称	联合信用评级有限公司
	办公地址	北京市朝阳区建国门外大街2 号 PICC大厦12 层

三、公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

1、公开发行公司债

经公司六届九次董事会及2014年年度股东大会审议通过，同意公司公开发行不超过15亿元公司债券。公司已于2015年完成“15华业债”的发行，共募集资金15亿元。截至目前，公司债募集资金均按募集说明书列明的用途使用完毕，发债资金账户余额21927.83元，为利息收入,“15华业债”募集资金与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。受应收账款案件影响，“15华业债”募集资金专户于2018年底被冻结。

2、非公开发行公司债

经公司六届二十一次董事会及2015年第三次临时股东大会审议通过，同意公司非公开发行不超过25亿元公司债券。本次公司债已于2015-2016年采取分期发行方式发行完毕，公司已发行“15华资债”、“16华业01”、“16华业02”、“16华业03”，共募集资金23.3亿元。截至目前，公司债募集资金均按募集说明书列明的用途使用完毕，发债资金账户余额11.72元。公司募集资金专项账户规范运作，与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

四、公司债券评级情况

√适用 □不适用

联合评级于2019年4月9日出具了《关于将北京华业资本控股股份有限公司评级展望为负面的公告》联合评级决定将华业资本移出“可能下调信用等级的评级观察名单”，同时将其评级展望调整为“负面”。联合评级于2019年6月21日出具了《关于对北京华业资本控股股份有限公司主体及其发行的“15华业债”公司债券跟踪评级结果的公告》，将公司的主体长期信用等级和“15华业债”的债项信用等级下调至“C”。联合评级于2020年6月23日出具《关于对北京华业资本控股股份有限公司主体及其发行的“15华业债”公司债券跟踪评级结果的公告》，维持公司的主体长期信用等级和“15华业债”的债项信用等级为“C”。

五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

上述债券在报告期内未采取增信措施。2018年9月，公司爆发应收账款事件，遭遇流动性危机，影响公司的正常经营。公司目前正在积极组织债务重组工作，努力偿还债权人债务。

六、公司债券持有人会议召开情况

□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

上述债券的受托管理人国金证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司在报告期内均按照《公司债券发行与交易管理办法》、《上海证券交易所公司债券上市规则》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求履行债券受托管理人职责，包括但不限于编制持续督导工作计划、持续关注本公司的资信状况、对本公司指定专项账户用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付情况进行监督。

“15华业债”债券受托管理人国金证券针对报告期内公司发生的应收账款风险事件，在知晓相关情况后立即制定应急预案，组成违约风险处置应急领导小组和执行小组。报告期内，本次债券应急领导小组相关负责人及执行小组成员多次赴发行人现场开展风险摸排及情况调研，并就相关情况与监管机构、自律组织及债券持有人进行持续沟通。报告期内，国金证券持续关注发行人重大事项进展，共出具六十七份临时受托管理事务报告。

八、截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减（%）	变动原因
息税折旧摊销前利润	-7,499,034,368.58	-5,341,545,047.19	40.39
流动比率	0.56	0.57	-1
速动比率	0.20	0.16	4
资产负债率（%）	216.47%	98.39	118.08
EBITDA全部债务比	-0.51	-0.45	13.84
利息保障倍数	-11.98	-7.69	不适用
现金利息保障倍数	5.96	1.80	231.27
EBITDA利息保障倍数	-11.96	-7.65	不适用
贷款偿还率（%）	8.55%	91%	-90.61
利息偿付率（%）	5.57%	91%	-93.88

九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

公司于2017年10月12日发行了2017年第一期短期融资券，本期短期融资券金额为5亿元，期限为365天，单位面值100元人民币，发行利率为7.2%，起息日为2017年10月13日，公司应于2018年10月13日兑付本期短期融资券的本金及利息，因公司发生应收账款事件，导致公司流动性趋紧，截至兑付日终了，公司未能按约定兑付本期短期融资券。

公司应于2018年12月25日兑付“15华资债”2017年12月25日—2018年12月24日期间的债券利息，2018年12月24日，经公司与本期债券全体持有人协商一致，公司将延期支付15华资债的债券利息。2019年12月，经公司与本期债券全体持有人协商一致，公司将延期支付15华资债的本金及当年利息一年。

2019年6月3日，公司公告了未能偿付本期债券剩余7,000万元到期本息,公司会积极筹措资金，争取尽早完成债券本金及利息的支付。

2019年8月5日，经公司与本期债券全体持有人协商，除太平洋证券由公司自行兑付本年度4,250元利息外，其他债权持有人协商一致，公司将延期支付15华业债的债券利息。

十、公司报告期内的银行授信情况

□适用 √不适用

十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内，公司均严格履行上述债券募集说明书中所作出的承诺。

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用 □不适用

公司 2018年9月，因应收账款逾期引发公司遭遇合同诈骗事件，涉案金额高达101.89亿元，直接导致公司存量应收账款面临部分或全部无法收回风险。目前，各金融机构纷纷挤兑、抽贷并起诉公司，查封、冻结了公司账户、公司股权、医院土地等资产，导致我公司无法缴纳税款，影响公司正常经营。报告期内，我公司已聘请国内知名的重组顾问、评估机构、会计师和律师团队，与各债权人、金融机构及重组团队也在密切商谈，就债务清偿、业务发展的各项事宜积极展开与各债权人的进一步沟通商讨，加快推进公司各项工作进程。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2020]0011560号

北京华业资本控股股份有限公司全体股东：

一、无法表示意见

我们审计了北京华业资本控股股份有限公司(以下简称华业资本公司)财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们不对后附的华业资本公司的财务报表发表审计意见。由于“形成无法表示意见的基础”部分所述事项的重要性，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为对财务报表发表审计意见的基础。

二、形成无法发表审计意见的基础

1、债权投资损失

截至2019年12月31日止，华业资本公司及子公司投资的债权投资业务期末余额为7,122,846,000.00元，其中：其他非流动金融资产期末余额5,045,716,000.00元，债权投资期末余额2,077,130,000.00元。华业资本公司作为差额补足义务人对优先级本金应履行差额补足义务金额总计2,932,200,000.00元，上述债权已全部到期且未能收回，华业资本公司对上述事项分别计提减值准备、预计负债。

华业资本公司已向北京市公安局朝阳分局经侦大队、重庆市公安局经济犯罪侦查总队报案，由于涉案事项警方尚处于侦查阶段，我们无法判断该应收账款债权投资损失金额及差额补足义务金额对财务报表的影响。

2、函证

我们按照审计准则的要求和职业判断，设计并执行函证程序。由于华业资本公司债权投资涉案事项尚未审结、部分合作单位存在纠纷及业务人员离职等原因，截止审

计报告日，我们未能对部分函证对象实施函证程序，也无法实施其他的替代性审计程序。因此，我们对与函证相关的报表项目无法取得充分、适当的审计证据，以确认其列报的准确性。

3、资产减值准备

如“附注六 注释15.投资性房地产、注释17.在建工程、注释18.无形资产、注释21.其他非流动资产”所示，公司投资性房地产净额864,950,809.85元、在建工程净额128,495,701.21元，无形资产-采矿权净额268,318,294.96元，其他非流动资产-捷尔医院1,285,059,659.90元。我们无法实施进一步的审计程序或者替代审计程序，获取充分、适当的审计证据，以确定资产减值准备计提的合理性、充分性以及对合并财务报表的影响。

4、审计受限

子公司重庆捷尔医疗设备有限公司及下属子公司(以下简称“捷尔医疗”)2019年末合并资产总额205,560.31万元（占华业资本公司的合并资产总额30.40%）、合并负债总额174,843.99万元（占华业资本公司合并负债总额的11.94%）、合并净资产30,716.32万元（占华业资本公司合并净资产的（3.90）%），2019年度合并收入

214.43万元（占华业资本公司合并收入的1.19%）、合并净利润(43,364.14)万元（占华业资本公司合并净利润的5.37%）。由于受到应收账款债权投资涉嫌合同诈骗的影响，捷尔医疗不能正常经营、管理失序，造成捷尔医疗公司主要员工离职、关键岗位缺失、内控不能有效执行，我们未能获取捷尔医疗公司业务的完整信息与资料。由于审计受限，截止审计报告日，无法对其执行必要的审计程序，因此我们无法判断捷尔医疗2019年度的财务状况、经营成果及现金流量的真实性、公允性及完整性，以及对华业资本公司合并财务报表的影响程度。

5、持续经营存在重大不确定性

华业资本公司因资金短缺，无法偿还到期债务，涉及众多诉讼，导致华业资本公司及子公司部分银行账户冻结，股权、资产被查封等受限状态，导致无法正常经营活动，持续经营能力存在重大不确定性。华业资本公司已积极釆取措施改善经营状况和财务状况，但是华业资本公司的持续经营仍存在重大的不确定性。我们无法获取充分、适当的审计证据以对华业资本公司在持续经营假设的基础上编制财务报表是否合理发表意见。

三、管理层和治理层对财务报表的责任

华业资本公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，华业资本公司管理层负责评估华业资本公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华业资本公司、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督华业资本公司的财务报告过程。

四、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的责任是按照中国注册会计师审计准则的规定，对华业资本公司的财务报表执行审计工作，以出具审计报告。但由于“形成无法表示意见的基础”部分所述的事项，我们无法获取充分、适当的审计证据以作为发表审计意见的基础。

按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华业资本公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

二、 财务报表

合并资产负债表

2019年12月31日

编制单位: 北京华业资本控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		65,573,417.78	36,888,180.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			191,129,032.26
衍生金融资产
应收票据		1,616,386.00	1,439,399.50
应收账款		387,386,716.90	483,996,185.16
应收款项融资
预付款项		12,805,853.62	11,724,515.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		67,034,647.83	173,398,830.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		2,509,506,282.77	2,485,802,735.99
持有待售资产		766,532,602.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		97,247,725.89	104,571,614.85
流动资产合计		3,907,703,633.02	3,488,950,495.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			2,144,526,550.75
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		11,856,051.87	120,667,141.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		23,840,653.82
投资性房地产		864,950,809.85	2,436,445,100.00
固定资产		71,287,321.17	78,775,130.01
在建工程		128,556,493.69	105,275,057.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		370,689,317.92	375,393,186.48

开发支出
商誉		1,150,362.30	198,817,281.71
长期待摊费用
递延所得税资产		25,736.80	8,916,421.52
其他非流动资产		1,382,614,475.95	3,182,396,472.53
非流动资产合计		2,854,971,223.37	8,651,212,341.56
资产总计		6,762,674,856.39	12,140,162,836.64
流动负债：
短期借款		1,632,441,706.91	1,687,996,267.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		303,343,327.64	319,808,887.82
预收款项		268,998,228.02	33,110,303.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		14,392,576.86	14,422,448.59
应交税费		1,045,776,771.96	1,022,071,740.65
其他应付款		740,210,131.97	287,202,710.62
其中：应付利息		568,707,140.53	121,809,464.43
应付股利		50,761,188.60	50,761,188.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		3,008,060,906.47	2,326,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计		7,013,223,649.83	5,691,412,358.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款			1,238,300,000.00
应付债券		2,155,114,210.48	1,995,138,163.77
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		4,815,602,368.42	2,063,719,107.51
递延收益
递延所得税负债		146,284,563.86	197,063,331.69
其他非流动负债		508,806,913.54	758,550,000.00
非流动负债合计		7,625,808,056.30	6,252,770,602.97
负债合计		14,639,031,706.13	11,944,182,961.78
所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）		1,424,253,600.00	1,424,253,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		564,419,199.09	564,419,199.09
减：库存股
其他综合收益		4,496,037.11	5,966,635.39
专项储备
盈余公积		108,434,796.33	108,434,796.33
一般风险准备
未分配利润		-9,943,344,945.23	-1,874,275,727.36
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		-7,841,741,312.70	228,798,503.45
少数股东权益		-34,615,537.04	-32,818,628.59
所有者权益（或股东权益）合计		-7,876,356,849.74	195,979,874.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计		6,762,674,856.39	12,140,162,836.64

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:北京华业资本控股股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		390,441.02	611,888.39
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款		10,760,172,752.20	10,400,359,578.64
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产		78,532,602.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		2,645,393.24	19,259,173.81
流动资产合计		10,841,741,188.69	10,420,230,640.84
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			124,265,907.55
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		666,586,484.81	824,073,742.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		116,300.00
投资性房地产			232,131,700.00
固定资产		207,420.67	305,527.57
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		858,738.68	1,077,156.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产			830,280,000.00
非流动资产合计		667,768,944.16	2,012,134,034.21
资产总计		11,509,510,132.85	12,432,364,675.05
流动负债：
短期借款		1,632,441,706.91	1,687,996,267.38
交易性金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		740,000.00
预收款项
应付职工薪酬		6,868,669.54	6,354,731.12
应交税费		2,946,025.61	2,452,724.69
其他应付款		5,689,872,780.01	5,540,043,577.35
其中：应付利息		376,454,923.47	90,427,195.06
应付股利		50,761,188.60	50,761,188.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		1,377,383,387.96	417,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计		8,710,252,570.03	7,654,347,300.54
非流动负债：
长期借款			1,038,300,000.00
应付债券		2,155,114,210.48	1,995,138,163.77
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债		19,263,547.53	22,355,079.32
递延收益
递延所得税负债			28,024,562.50
其他非流动负债
非流动负债合计		2,174,377,758.01	3,083,817,805.59
负债合计		10,884,630,328.04	10,738,165,106.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		1,424,253,600.00	1,424,253,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		345,090,246.23	345,090,246.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积		108,434,796.33	108,434,796.33
未分配利润		-1,252,898,837.75	-183,579,073.64
所有者权益（或股东权益）合计		624,879,804.81	1,694,199,568.92
负债和所有者权益（或股东权益）总计		11,509,510,132.85	12,432,364,675.05

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入		180,087,908.03	4,886,779,363.44
其中：营业收入		180,087,908.03	4,886,779,363.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		851,563,461.07	3,626,291,957.09
其中：营业成本		111,311,967.29	2,035,376,939.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		30,553,425.79	848,957,313.51
销售费用		17,219,874.92	64,321,565.69
管理费用		111,568,621.08	127,696,731.77
研发费用
财务费用		580,909,571.99	549,939,406.21
其中：利息费用		581,027,378.20	641,883,775.32
利息收入		365,089.75	155,995,154.70
加：其他收益		500,000.00	747,961.97
投资收益（损失以“－”号填列）		-31,109,284.69	609,838,134.08
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-1,621,283.12	9,579,527.84
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		13,709,677.42	15,055,032.26
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,891,899,375.60
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-2,763,519,250.32	-5,803,015,368.92
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-5,645,178.04	335,620.23
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-5,349,438,964.27	-3,916,551,214.03
加：营业外收入		1,191,377.01	1,849,298.46
减：营业外支出		2,741,986,522.33	2,097,208,018.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-8,090,234,109.59	-6,011,909,934.16
减：所得税费用		-19,367,983.27	455,545,000.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-8,070,866,126.32	-6,467,454,934.82
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-8,070,866,126.32	-6,467,454,934.82
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-8,069,069,217.87	-6,438,300,132.00
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,796,908.45	-29,154,802.82

六、其他综合收益的税后净额			5,966,635.39
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额			5,966,635.39
1．不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益			5,966,635.39
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他			5,966,635.39
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-8,070,866,126.32	-6,461,488,299.43
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-8,069,069,217.87	-6,432,333,496.61
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,796,908.45	-29,154,802.82
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-5.67	-4.52
（二）稀释每股收益(元/股)		-5.67	-4.52

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入			3,272,628.57
减：营业成本			1,651,314.09
税金及附加		4,851.00	99,340.58
销售费用
管理费用		48,920,275.68	57,407,078.29
研发费用
财务费用		304,022,478.24	283,482,155.87
其中：利息费用		422,323,754.17	399,757,439.88
利息收入		118,309,620.39	153,919,462.71
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填列）		28,919,331.53	57,837,257.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-297,451.57	7,487,257.85
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）			4,241,700.00
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-829,253,891.82
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-93,599,880.00	-100,436,024.61
资产处置收益（损失以“－”号填列）		-2,763,853.60
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-1,249,645,898.81	-377,724,327.02
加：营业外收入		155,000,000.50
减：营业外支出		2,698,428.30	34,676,852.24
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-1,097,344,326.61	-412,401,179.26
减：所得税费用		-28,024,562.50	16,483,141.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,069,319,764.11	-428,884,320.66
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,069,319,764.11	-428,884,320.66
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		-1,069,319,764.11	-428,884,320.66
七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		436,258,075.91	2,167,696,454.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		1,184,152.49
收到其他与经营活动有关的现金		25,373,756.54	162,493,028.91
经营活动现金流入小计		462,815,984.94	2,330,189,483.53
购买商品、接受劳务支付的现金		37,869,014.32	1,058,555,497.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		43,415,112.41	61,970,826.22
支付的各项税费		51,293,457.91	501,403,551.66
支付其他与经营活动有关的现金		97,444,700.42	687,002,225.23
经营活动现金流出小计		230,022,285.06	2,308,932,100.88
经营活动产生的现金流量净额		232,793,699.88	21,257,382.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		140,687.69	2,948,535,232.45
取得投资收益收到的现金			544,870,134.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		31,097,458.10	7,395,542.45
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		3,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		34,238,145.79	3,500,800,909.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		711,495.00	44,893,353.35
投资支付的现金			3,491,326,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		711,495.00	3,536,219,353.35
投资活动产生的现金流量净额		33,526,650.79	-35,418,443.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金			2,364,074,210.00
收到其他与筹资活动有关的现金		8,190,226.62	702,111,192.65
筹资活动现金流入小计		8,190,226.62	3,066,185,402.65
偿还债务支付的现金		201,900,630.96	3,491,896,942.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		47,647,389.98	596,165,462.76
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金			63,605,000.00
筹资活动现金流出小计		249,548,020.94	4,151,667,405.38
筹资活动产生的现金流量净额		-241,357,794.32	-1,085,482,002.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		24,962,556.35	-1,099,643,063.63
加：期初现金及现金等价物余额		25,748,129.79	1,125,391,193.42
六、期末现金及现金等价物余额		50,710,686.14	25,748,129.79

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金			3,436,269.17
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,173,907.91	157,355,722.71
经营活动现金流入小计		2,173,907.91	160,791,991.88
购买商品、接受劳务支付的现金			200,550.09
支付给职工及为职工支付的现金		406,333.96	21,128,773.10
支付的各项税费		4,851.00	574,246.88
支付其他与经营活动有关的现金		2,332,697.35	46,679,201.79
经营活动现金流出小计		2,743,882.31	68,582,771.86
经营活动产生的现金流量净额		-569,974.40	92,209,220.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		140,687.69	809,825,232.45
取得投资收益收到的现金			8,171,023.64
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			304.73
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		140,687.69	817,996,560.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金			9,198.00
投资支付的现金			845,280,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计			845,289,198.00
投资活动产生的现金流量净额		140,687.69	-27,292,637.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			1,796,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		3,481,336.26	1,271,423,091.26
筹资活动现金流入小计		3,481,336.26	3,067,703,091.26
偿还债务支付的现金		2,278,149.47	3,159,102,732.62
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		773,900.08	376,189,696.69
支付其他与筹资活动有关的现金			37,580,000.00
筹资活动现金流出小计		3,052,049.55	3,572,872,429.31
筹资活动产生的现金流量净额		429,286.71	-505,169,338.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额			-440,252,755.21
加：期初现金及现金等价物余额		10,000.00	440,262,755.21
六、期末现金及现金等价物余额		10,000.00	10,000.00

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

合并所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,424,253,600.00				564,419,199.09		5,966,635.39		108,434,796.33		-1,874,275,727.36		228,798,503.45	-32,818,628.59	195,979,874.86
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,424,253,600.00				564,419,199.09		5,966,635.39		108,434,796.33		-1,874,275,727.36		228,798,503.45	-32,818,628.59	195,979,874.86
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-1,470,598.28				-8,069,069,217.87		-8,070,539,816.15	-1,796,908.45	-8,072,336,724.60
（一）综合收益总额											-8,069,069,217.87		-8,069,069,217.87	-1,796,908.45	-8,070,866,126.32
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益

工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他							-1,470,598.28						-1,470,598.28		-1,470,598.28
四、本期期末余额	1,424,253,600.00				564,419,199.09		4,496,037.11		108,434,796.33		-9,943,344,945.23		-7,841,741,312.70	-34,615,537.04	-7,876,356,849.74

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,424,253,600.00				564,419,199.09				108,434,796.33		4,706,449,764.64		6,803,557,360.06	-3,663,825.77	6,799,893,534.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	1,424,253,600.00				564,419,199.09				108,434,796.33		4,706,449,764.64		6,803,557,360.06	-3,663,825.77	6,799,893,534.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							5,966,635.39				-6,580,725,492.00		-6,574,758,856.61	-29,154,802.82	-6,603,913,659.43
（一）综合收益总额							5,966,635.39				-6,438,300,132.00		-6,432,333,496.61	-29,154,802.82	-6,461,488,299.43
（二）所有

者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-142,425,360.00

-142,425,360.00

-142,425,360.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-142,425,360.00

-142,425,360.00

-142,425,360.00

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合

收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,424,253,600.00				564,419,199.09		5,966,635.39		108,434,796.33		-1,874,275,727.36		228,798,503.45	-32,818,628.59	195,979,874.86

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,424,253,600.00				345,090,246.23				108,434,796.33	-183,579,073.64	1,694,199,568.92
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,424,253,600.00				345,090,246.23				108,434,796.33	-183,579,073.64	1,694,199,568.92
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-1,069,319,764.11	-1,069,319,764.11
（一）综合收益总额										-1,069,319,764.11	-1,069,319,764.11
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,424,253,600.00				345,090,246.23				108,434,796.33	-1,252,898,837.75	624,879,804.81

项目	2018年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	1,424,253,600.00				345,090,246.23				108,434,796.33	387,730,607.02	2,265,509,249.58
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	1,424,253,600.00				345,090,246.23				108,434,796.33	387,730,607.02	2,265,509,249.58
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-571,309,680.66	-571,309,680.66
（一）综合收益总额										-428,884,320.66	-428,884,320.66
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-142,425,360.00	-142,425,360.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配										-142,425,360.00	-142,425,360.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	1,424,253,600.00				345,090,246.23				108,434,796.33	-183,579,073.64	1,694,199,568.92

法定代表人：余威 主管会计工作负责人：张曦 会计机构负责人：张曦

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

北京华业资本控股股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为内蒙古华业地产股份有限公司 ,于1998 年10 月经内蒙古自治区人民政府 内政股批字[1998]34号 文批准，由内蒙古仕奇集团有限责任公司作为主要发起人，联合呼和浩特市第一针织厂、呼和浩特市纺织建筑安装公司、内蒙古塞北星啤酒有限责任公司、包头市信托投资公司共同发起设立的股份有限公司。公司于2000 年6 月28 日在上海证券交易所上市，现持有统一社会信用代码为911100007014621014 的营业执照。经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止2019年12月31日，本公司累计发行股本总数142,425.36 万股，注册资本为142,425.36 万元，注册地址及总部地址：北京市朝阳区东四环中路39号A座16层 ，母公司为华业发展（深圳）有限公司。

(二) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属于投资、房地产开发行业。许可经营项目：无。一般经营项目：投资管理、项目投资；企业管理；酒店管理；健康咨询服务（须经审批的诊疗活动除外）；计算机技术培训；技术开发；技术转让；房地产开发（不含土地成片开发；高档宾馆、别墅、高档写字楼和国际会议中心的建设、经营；大型主题公园的建设、经营。）（“1、未经有关部门批准，不得以公开方式募集资金；2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动；3、不得发放贷款；4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资资本金不受损失或者承诺最低收益”；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。

(三) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于2020年6月29日批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共32户，具体包括：

序号	公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
1	西藏华烁投资有限公司（以下简称“西藏华烁”）	全资子公司	一级	100.00	100.00
2	北京康年养老服务有限公司（以下简称“北京康年”）	全资子公司	一级	100.00	100.00
3	陕西盛安矿业开发有限公司（以下简称“盛安矿业”）	控股子公司	一级	90.00	90.00
4	托里县华富兴业矿业投资有限公司（以下简称“华富兴业矿业”）	全资子公司	一级	100.00	100.00

序号	公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
5	托里县立鑫矿业有限公司(以下简称“立鑫矿业”)	全资子公司	二级	100.00	100.00
6	北京高盛华房地产开发有限公司（以下简称“北京高盛华”）	全资子公司	一级	100.00	100.00
7	大连晟鼎房地产开发有限公司（以下简称“大连晟鼎”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
8	大连海孚房地产开发有限公司(以下简称“大连海孚”)	全资子公司	二级	100.00	100.00
9	托里县华兴业矿业投资有限公司(以下简称“华兴业矿业”)	全资子公司	一级	100.00	100.00
10	奎屯华圣商贸有限公司(以下简称“华圣商贸”)	全资子公司	二级	100.00	100.00
11	新疆达文矿业有限公司(以下简称“达文矿业”)	全资子公司	二级	100.00	100.00
12	新疆博金矿业有限公司(以下简称“博金矿业”)	全资子公司	二级	100.00	100.00
13	新疆大绿洲生物工程有限公司（以下简称“大绿洲生物”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
14	北京经世高矿业咨询有限公司（以下简称“经世高矿业”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
15	内蒙古大有投资有限公司（以下简称“大有投资”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
16	中矿元亨（北京）矿业投资有限公司（以下简称“中矿元亨”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
17	新疆稳发商贸有限责任公司（以下简称“新疆稳发”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
18	新疆西准矿业有限公司（以下简称“新疆西准”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
19	深圳市华盛业投资有限公司（以下简称“深圳华盛业”）	全资子公司	一级	100.00	100.00
20	深圳市华佳业房地产开发有限公司（以下简称“深圳华佳业”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
21	深圳市华恒兴业投资有限公司（以下简称“深圳华恒兴业”）	全资子公司	三级	100.00	100.00
22	深圳市华富溢投资有限公司（以下简称“深圳华富溢”）	全资子公司	一级	100.00	100.00
23	海南长盛置业有限公司（以下简称“海南长盛”）	控股子公司	二级	65.00	65.00
24	三亚恒信业房地产开发有限公司（以下简称“三亚恒信业”）*	参股子公司	二级	45.50	45.50
25	北京国锐民合投资有限公司（以下简称“国锐民合”）	全资子公司	二级	100.00	100.00
26	北京君合百年房地产开发有限公司（以下简称“君合百年”）	全资子公司	三级	100.00	100.00
27	西藏华慈医疗投资管理有限公司（以下简称“西藏华慈”）	全资子公司	一级	100.00	100.00
28	重庆捷尔医疗设备有限公司(以下简称“捷尔医疗”)	全资子公司	二级	100.00	100.00
29	重庆瀚新医院管理有限公司（以下简称“重庆瀚新”）	全资子公司	三级	100.00	100.00
30	捷尔（上海）医疗设备有限公司	全资子公司	三级	100.00	100.00
31	重庆海宸医药有限公司（以下简称“重庆海宸”）	全资子公司	三级	100.00	100.00
32	重庆海宸捷尔药房有限公司(以下简称“海宸捷尔药房”)	全资子公司	四级	100.00	100.00

*本公司对三亚恒信业具有实际控制权，章程规定本公司对该公司的经营管理具有决策权，故将该公司纳入本公司合并范围。2019年4月16日，已转让给海南三赋源置业投资有限公司，办理工商变更；公章、财务专用章、银行U盾及其他财务资料于2020年4月份完成交接，故2019年度公司仍对其保持控制并纳入合并范围。本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少2户，其中：

1． 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

名称	变更原因
新疆舜天矿业有限公司	注销

名称	变更原因
西安中正矿业信息咨询有限公司	注销

合并范围变更主体的具体信息详见“附注合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

√适用 □不适用

2019年度，受应收债权投资事件影响，债权方申请法院冻结、查封本公司及子公司资产、股权、银行账户等，以致于公司正常经营受到较大影响。现重庆警方正积极追讨本公司资产、本公司债权人正在与本公司商讨债务重组事宜，以维持本公司的持续经营，因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用 □不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以12个月为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3． 非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为

一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4． 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1． 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。

2． 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2） 处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3） 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1． 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承

担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。2． 共同经营会计处理方法本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑

差额计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。1． 金融资产分类和计量本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1） 以摊余成本计量的金融资产。

（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产

账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及

与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。2． 金融负债分类和计量本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融负债的后续计量取决于其分类：

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 能够消除或显著减少会计错配。2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2） 其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

5） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3． 金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。

4． 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

3） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

4） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

5） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

6） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后

确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6． 金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。

除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。

金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以

公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1） 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2） 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；

5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；

6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。

金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3） 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4） 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收票据单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称

确定组合的依据

计提方法

银行承兑票据组合	承兑机构	参考历史信用损失经验不计提坏账准备
商业承兑汇票	承兑人	参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失对照表，计算预期信用损失

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。本公司对由收入准则规范的交易形成的应收账款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
单项计提预期信用损失组合	单项计提坏账准备的应收账款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，单独评估预期信用损失的应收账款，将其归入相应组合计提坏账准备
账龄风险组合	除单项计提坏账准备的所有应收账款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期信用损失率对照表，计算预期信用损失

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
单项计提预期信用损失组合	单项计提坏账准备的其他应收款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，单独评估预期信用损失的其他应收款，将其归入相应组合计提坏账准备
账龄风险组合	除单项计提坏账准备的所有其他应收款	根据参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期信用损失率对照表，计算预期信用损失

15. 存货

√适用 □不适用

1． 存货的分类存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括开发成本、开发产品、库存商品、周转材料等。开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；开发产品是指已建成、待出售的物业。2． 存货的计价方法存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4． 存货的盘存制度采用永续盘存制。5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1） 低值易耗品采用一次转销法；

（2） 包装物采用一次转销法。

（3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。

6． 开发用土地的核算方法纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

7． 公共配套设施费用的核算方法不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。8． 维修基金的核算方法根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。9． 质量保证金的核算方法质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

1． 划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。2． 持有待售核算方法本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注金融工具减值。

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等

原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期

损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；

（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的：

选择公允价值计量的依据

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20－50年	3%-10%	4.5%-1.8%
机器设备	年限平均法	10年	3%-10%	9%
运输设备	年限平均法	5年	3%-10%	18%
办公设备及其他	年限平均法	5年	3%-10%	18%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

1． 在建工程初始计量

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公

司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

24. 借款费用

√适用 □不适用

1． 借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、探矿权、采矿权、收益权、办公软件。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年、9年	合同约定时间
办公软件	10年	预计使用时间
收益权	5－10年	合同约定时间

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2） 使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

□适用 √不适用

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

1． 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2． 摊销年限

类别	摊销年限	备注
装修费	3年	预计使用时间
矿区临时房屋	2年	预计使用时间

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

1． 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

34. 股份支付

√适用 □不适用

1． 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2． 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定

价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。4． 会计处理方法以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

医疗器械、耗材及设备销售：本公司按照与客户的约定将产品送至客户指定的收货地址，收到客户签署确认的送货回单，并符合合同约定相关条款后确认收入的实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。2． 确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3． 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

4． 建造合同收入的确认依据和方法

（1） 当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1） 合同总收入能够可靠地计量；

2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。

（2） 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

3） 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。4） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（3） 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

5． 附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。

6． 房地产销售

对于房地产开发产品的销售收入，在房产完工并完成竣工备案手续，签订了不可逆转的销售合同，房产具备合同约定交付条件，取得了买方按销售合同约定交付房产款的付款证明时确认销售收入的实现。

37. 政府补助

√适用 □不适用

1． 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

2． 政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3． 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用总额法核算的政府补助类别	所有政府补助
采用净额法核算的政府补助类别	无

与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得

税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。2． 确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营

本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部2017年修订《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号-金融资产转移》和《企业会计准则第24号-套期会计》、《企业会计准则第37号-金融工具列报》（以上四项统称新金融工具准则），并要求境内上市企业自2019年1月1日起施行新金融工具准则。于2019年1月1日之前的金融工具确认和计量与新金融工具准则要求不一致的，本公司按照新金融工具准则的要求进行衔接调整。涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则要求不一致的，本公司未调整可比期间信息。金融工具原账面价值和新金融工具准则施行日的新账面价值之间的差额，计入2019年1月1日留存收益或其他综合收益。	第七届董事会第二十六次会议审议通过	执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响见其他说明
财政部于2019年5月发布了《关于印发修订〈企业会计准则第7号—非货币性资产交换〉的通知》、《关于印发修订〈企业会计准则第12号—债务重组〉的通知》，以上准则修订自2019年1月1日起适用。	第七届董事会第三十七次会议审议通过	未对本公司的财务状况和经营成果产生重大影响

其他说明

执行新金融工具准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

项目	2018年12月31日	累积影响金额			2019年1月1日
		分类和 计量影响	金融资产 减值影响	小计
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	191,129,032.26	（191,129,032.26）		（191,129,032.26）	----
交易性金融资产		191,129,032.26		191,129,032.26	191,129,032.26
可供出售金融资产	2,144,526,550.75	（2,144,526,550.75）		（2,144,526,550.75）
债权投资		1,761,080,000.00		1,761,080,000.00	1,761,080,000.00
其他非流动金融资产		2,144,526,550.75		2,144,526,550.75	2,144,526,550.75
其他非流动资产	3,182,396,472.53	（1,761,080,000.00）		（1,761,080,000.00）	1,421,316,472.53

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	36,888,180.70	36,888,180.70
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		191,129,032.26	191,129,032.26
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	191,129,032.26		-191,129,032.26
衍生金融资产
应收票据	1,439,399.50	1,439,399.50
应收账款	483,996,185.16	483,996,185.16
应收款项融资
预付款项	11,724,515.82	11,724,515.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	173,398,830.80	173,398,830.80
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	2,485,802,735.99	2,485,802,735.99
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	104,571,614.85	104,571,614.85

流动资产合计	3,488,950,495.08	3,488,950,495.08
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资		1,761,080,000.00	1,761,080,000.00
可供出售金融资产	2,144,526,550.75		-2,144,526,550.75
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	120,667,141.26	120,667,141.26
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		2,144,526,550.75	2,144,526,550.75
投资性房地产	2,436,445,100.00	2,436,445,100.00
固定资产	78,775,130.01	78,775,130.01
在建工程	105,275,057.30	105,275,057.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	375,393,186.48	375,393,186.48
开发支出
商誉	198,817,281.71	198,817,281.71
长期待摊费用
递延所得税资产	8,916,421.52	8,916,421.52
其他非流动资产	3,182,396,472.53	1,421,316,472.53	-1,761,080,000.00
非流动资产合计	8,651,212,341.56	8,651,212,341.56
资产总计	12,140,162,836.64	12,140,162,836.64
流动负债：
短期借款	1,687,996,267.38	1,687,996,267.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	319,808,887.82	319,808,887.82
预收款项	33,110,303.75	33,110,303.75
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	14,422,448.59	14,422,448.59
应交税费	1,022,071,740.65	1,022,071,740.65
其他应付款	287,202,710.62	287,202,710.62
其中：应付利息	121,809,464.43	121,809,464.43

应付股利	50,761,188.60	50,761,188.60
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	2,326,800,000.00	2,326,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计	5,691,412,358.81	5,691,412,358.81
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,238,300,000.00	1,238,300,000.00
应付债券	1,995,138,163.77	1,995,138,163.77
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	2,063,719,107.51	2,063,719,107.51
递延收益
递延所得税负债	197,063,331.69	197,063,331.69
其他非流动负债	758,550,000.00	758,550,000.00
非流动负债合计	6,252,770,602.97	6,252,770,602.97
负债合计	11,944,182,961.78	11,944,182,961.78
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,424,253,600.00	1,424,253,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	564,419,199.09	564,419,199.09
减：库存股
其他综合收益	5,966,635.39	5,966,635.39
专项储备
盈余公积	108,434,796.33	108,434,796.33
一般风险准备
未分配利润	-1,874,275,727.36	-1,874,275,727.36
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	228,798,503.45	228,798,503.45
少数股东权益	-32,818,628.59	-32,818,628.59
所有者权益（或股东权益）合计	195,979,874.86	195,979,874.86
负债和所有者权益（或股东权益）总计	12,140,162,836.64	12,140,162,836.64

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

本公司自2019年1月1日执行新金融工具会计准则，据此核算会计科目进行了调整。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	611,888.39	611,888.39
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项
其他应收款	10,400,359,578.64	10,400,359,578.64
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	19,259,173.81	19,259,173.81
流动资产合计	10,420,230,640.84	10,420,230,640.84
非流动资产：
债权投资		830,280,000.00	830,280,000.00
可供出售金融资产	124,265,907.55		-124,265,907.55
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	824,073,742.65	824,073,742.65
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		124,265,907.55	124,265,907.55
投资性房地产	232,131,700.00	232,131,700.00
固定资产	305,527.57	305,527.57
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	1,077,156.44	1,077,156.44
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产	830,280,000.00		-830,280,000.00
非流动资产合计	2,012,134,034.21	2,012,134,034.21
资产总计	12,432,364,675.05	12,432,364,675.05

流动负债：
短期借款	1,687,996,267.38	1,687,996,267.38
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
应付职工薪酬	6,354,731.12	6,354,731.12
应交税费	2,452,724.69	2,452,724.69
其他应付款	5,540,043,577.35	5,540,043,577.35
其中：应付利息	90,427,195.06	90,427,195.06
应付股利	50,761,188.60	50,761,188.60
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	417,500,000.00	417,500,000.00
其他流动负债
流动负债合计	7,654,347,300.54	7,654,347,300.54
非流动负债：
长期借款	1,038,300,000.00	1,038,300,000.00
应付债券	1,995,138,163.77	1,995,138,163.77
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债	22,355,079.32	22,355,079.32
递延收益
递延所得税负债	28,024,562.50	28,024,562.50
其他非流动负债
非流动负债合计	3,083,817,805.59	3,083,817,805.59
负债合计	10,738,165,106.13	10,738,165,106.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	1,424,253,600.00	1,424,253,600.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	345,090,246.23	345,090,246.23
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	108,434,796.33	108,434,796.33
未分配利润	-183,579,073.64	-183,579,073.64
所有者权益（或股东权益）合计	1,694,199,568.92	1,694,199,568.92

负债和所有者权益（或股东权益）总计

12,432,364,675.05

12,432,364,675.05

各项目调整情况的说明：

√适用 □不适用

本公司自2019年1月1日执行新金融工具会计准则，据此核算会计科目进行了调整。

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

√适用 □不适用

财务报表列报项目变更说明财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2019〕6号），对一般企业财务报表格式进行了修订，拆分部分资产负债表项目和调整利润表项目等。本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第30号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。

对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下：

列报项目	列报变更前金额	影响金额	列报变更后金额	备注
应收票据	---	1,439,399.50	1,439,399.50
应收账款	---	483,996,185.16	483,996,185.16
应收票据及应收账款	485,435,584.66	（485,435,584.66）	---
应付票据	---	---	---
应付账款	---	319,808,887.82	319,808,887.82
应付票据及应付账款	319,808,887.82	（319,808,887.82）	---

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入	16%、13%、10%、9%、5%、3%
消费税
营业税
城市维护建设税	实缴流转税税额	1%－7%（按公司所在地政策缴纳）
企业所得税	应纳税所得额	25%
土地增值税	房地产销售收入-扣除项目金额	按2%－5%预缴土地增值税，清算时按超率累进税率30%-60%
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

注1：根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，本公司自2019年4月1日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用16%和10%税率的，税率分别调整为13%、9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

□适用 √不适用

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	226,643.32	1,171,961.49
银行存款	46,088,239.90	24,566,168.30
其他货币资金	19,258,534.56	11,150,050.91
合计	65,573,417.78	36,888,180.70
其中：存放在境外的款项总额

其他说明

其中受限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	期初余额
使用受限制的存款	14,862,731.64	11,140,050.91
合计	14,862,731.64	11,140,050.91

截止2019年12月31日，本公司及其子公司银行存款被冻结，冻结金额为11,817,437.01元，使用受限的环境保证金3,045,294.63元，合计金额为14,862,731.64元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产		191,129,032.26
其中：
权益工具投资		191,129,032.26
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计		191,129,032.26

其他说明：

√适用 □不适用

期初交易性金融资产为映雪吴钩18号私募基金，2019年12月由长城新盛信托有限公司司法强制执行。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	1,616,386.00	1,439,399.50
商业承兑票据
合计	1,616,386.00	1,439,399.50

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	1,616,386.00	100.00			1,616,386.00	1,439,399.50	100.00			1,439,399.50
其中：
银行承兑票据组合	1,616,386.00	100.00			1,616,386.00	1,439,399.50	100.00			1,439,399.50
合计	1,616,386.00	/		/	1,616,386.00	1,439,399.50	/		/	1,439,399.50

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：银行承兑票据组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收票据	坏账准备	计提比例（%）
银行承兑票据组合	1,616,386.00
合计	1,616,386.00

按组合计提坏账的确认标准及说明

√适用 □不适用

组合名称	确定组合的依据	计提方法
银行承兑票据组合	承兑机构	参考历史信用损失经验不计提坏账准备
商业承兑汇票	承兑人	参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预期信用损失对照表，计算预期信用损失

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

2019年12月31日，本公司认为无需对应收票据计提预期信用减值准备。

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	12,698,860.01
1至2年	434,790,491.38
2至3年	34,206,523.96
3年以上	5,424,043.12
3至4年
4至5年
5年以上
合计	487,119,918.47

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	52,034,086.85	10.68	52,034,086.85	100.00		53,889,765.23	9.44	53,889,765.23	100.00
其中：
单项计提预期信用损失的应收账款	52,034,086.85	10.68	52,034,086.85	100.00		53,889,765.23	9.44	53,889,765.23	100.00
按组合计提坏账准备	435,085,831.62	89.32	47,699,114.72	10.96	387,386,716.90	516,519,721.62	90.56	32,523,536.46	6.30	483,996,185.16
其中：
账龄风险组合	435,085,831.62	89.32	47,699,114.72	10.96	387,386,716.90	516,519,721.62	90.56	32,523,536.46	6.30	483,996,185.16
合计	487,119,918.47	/	99,733,201.57	/	387,386,716.90	570,409,486.85	/	86,413,301.69	/	483,996,185.16

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
重庆恒韵容光医院有限公司	4,054,336.36	4,054,336.36	100.00	预计无法收回
重庆鼎洲医药有限公司	9,609,900.00	9,609,900.00	100.00	预计无法收回
重庆莱美广亚医药有限公司	4,420,948.67	4,420,948.67	100.00	预计无法收回
重庆珑和医药有限公司	4,954,899.72	4,954,899.72	100.00	预计无法收回
重庆恒韵医药有限公司	28,947,359.67	28,947,359.67	100.00	预计无法收回
重庆新桥新源药房有限公司	46,642.43	46,642.43	100.00	预计无法收回
合计	52,034,086.85	52,034,086.85	100.00	/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，单独评估预期信用损失的应收账款，将其归入相应组合计提坏账准备。

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄风险组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	12,698,860.01	800,028.18	6.30
1－2年	400,965,196.35	42,101,345.61	10.50
2－3年	15,997,732.14	2,519,642.82	15.75
3年以上	5,424,043.12	2,278,098.11	42.00
合计	435,085,831.62	47,699,114.72	10.96

按组合计提坏账的确认标准及说明：

√适用 □不适用

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的应收账款	53,889,765.23	-1,855,678.38				52,034,086.85
账龄风险组合	32,523,536.46	15,175,578.26				47,699,114.72
合计	86,413,301.69	13,319,899.88				99,733,201.57

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
期末余额前五名应收账款汇总	336,723,667.33	69.13	61,263,871.97

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末应收账款中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	3,052,363.00	23.84	10,249,834.00	87.42
1至2年	8,309,544.42	64.89	1,474,681.82	12.58
2至3年	1,443,946.20	11.28
3年以上
合计	12,805,853.62	100.00	11,724,515.82	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称	期末余额	账龄	未及时结算原因
预付契税	3,996,843.58	1-2年	尚未结算
合计	3,996,843.58

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
期末余额前五名预付款项汇总	6,796,899.51	53.08

其他说明

√适用 □不适用

期末预付款项中无预付持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	67,034,647.83	173,398,830.80
合计	67,034,647.83	173,398,830.80

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	28,236,898.74
1至2年	710,983,129.45
2至3年	231,160,134.47
3年以上	88,882,659.87
3至4年
4至5年
5年以上
合计	1,059,262,822.53

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
其他关联方往来款	26,733,910.00	26,725,960.00
保证金、其他往来款	1,010,121,283.83	1,011,153,201.81
备用金、员工个人借款	3,807,250.39	2,248,083.77
代垫费用	7,358,516.62	7,783,849.66
其他	11,241,861.69	216,434.54
合计	1,059,262,822.53	1,048,127,529.78

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		32,161,422.19	842,567,276.79	874,728,698.98
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段		-6,768,490.75	6,768,490.75
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		1,044,178.86	116,455,296.86	117,499,475.72
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额		26,437,110.30	965,791,064.40	992,228,174.70

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
单项计提预期信用损失的其他应收款	842,567,276.79	123,223,787.61				965,791,064.40
账龄风险组合	32,161,422.19	-5,724,311.89				26,437,110.30
合计	874,728,698.98	117,499,475.72				992,228,174.70

单项计提预期信用损失的其他应收款情况

单位或项目名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
盈富1号	26,859,241.86	26,859,241.86	100.00	预计无法收回
盈富2号	19,304,544.81	19,304,544.81	100.00	预计无法收回
盈富3号	44,118,757.91	44,118,757.91	100.00	预计无法收回
盈富4号	25,468,655.58	25,468,655.58	100.00	预计无法收回
盈富5号	30,321,809.52	30,321,809.52	100.00	预计无法收回
盈富6号	13,678,112.67	13,678,112.67	100.00	预计无法收回
盈富7号	15,754,905.91	15,754,905.91	100.00	预计无法收回
盈富8号	18,305,410.78	18,305,410.78	100.00	预计无法收回
景太龙城19期	57,533,631.40	57,533,631.40	100.00	预计无法收回
景太龙城20期	60,680,458.70	60,680,458.70	100.00	预计无法收回
景太龙城23期	32,170,930.56	32,170,930.56	100.00	预计无法收回
景太龙城24期	29,606,567.76	29,606,567.76	100.00	预计无法收回
景太龙城25期	64,568,846.30	64,568,846.30	100.00	预计无法收回
景太龙城27期	22,129,200.00	22,129,200.00	100.00	预计无法收回
景太龙城28期	37,011,600.00	37,011,600.00	100.00	预计无法收回
景太龙城29期	16,664,893.15	16,664,893.15	100.00	预计无法收回
华熠医疗-宁波道泰	28,250,057.53	28,250,057.53	100.00	预计无法收回
长城新盛信托有限责任公司	19,245,000.00	19,245,000.00	100.00	预计无法收回
成都康来兴药业有限公司	270,000,000.00	270,000,000.00	100.00	预计无法收回
重庆珑和医药有限公司	112,708,439.96	112,708,439.96	100.00	预计无法收回
重庆艾琪干细胞科技有限公司	18,380,000.00	18,380,000.00	100.00	预计无法收回
拉萨市柳梧新区城市投资建设发展集团有限公司	30,000.00	30,000.00	100.00	预计无法收回
中铁信托有限责任公司	3,000,000.00	3,000,000.00	100.00	预计无法收回
合计	965,791,064.40	965,791,064.40

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
成都康来兴药业有限公司	保证金	270,000,000.00	1-2年	25.49	270,000,000.00
重庆珑和医药有限公司	保证金	112,708,439.96	1-2年、3年以上	10.64	112,708,439.96
景太龙城25期	保证金	64,568,846.30	1-2年、2-3年	6.10	64,568,846.30
景太龙城20期	保证金	60,680,458.70	1-2年、2-3年	5.73	60,680,458.70
景太龙城19期	保证金	57,533,631.40	1-2年、2-3年	5.43	57,533,631.40
合计	/	565,491,376.36	/	53.39	565,491,376.36

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末其他应收款中无应收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料
在产品
库存商品	106,597,176.39	67,967,357.29	38,629,819.10	104,042,700.21	59,299,978.59	44,742,721.62
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
开发成本	2,082,533,735.03		2,082,533,735.03	1,987,656,867.88		1,987,656,867.88
开发产品	388,342,728.64		388,342,728.64	453,403,146.49		453,403,146.49
发出商品	4,678,275.71	4,678,275.71		11,567,773.38	11,567,773.38
合计	2,582,151,915.77	72,645,633.00	2,509,506,282.77	2,556,670,487.96	70,867,751.97	2,485,802,735.99

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	59,299,978.59	8,713,613.75		46,235.05		67,967,357.29
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
发出商品	11,567,773.38	-1,022,229.88		5,867,267.79		4,678,275.71
合计	70,867,751.97	7,691,383.87		5,913,502.84		72,645,633.00

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

存货项目 名称	期初余额	本期增加	本期减少		期末余额	本期确认资本化金额的资本化率(%)
			出售减少	其他减少
东小马土地一级开发	276,192,989.56	7,155,555.56	---	---	283,348,545.12	7.00
玫瑰东筑	54,675,340.98	38,744,921.79	---	---	93,420,262.77	8.40
合计	330,868,330.54	45,900,477.35	---	---	376,768,807.89

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

1） 开发成本

项目名称	开工时间	预计竣工时间	预计投资总额	期末余额	期初余额
东小马土地一级开发	2010年10月	2020年12月	18亿	1,303,326,862.28	1,296,171,306.72
玫瑰东筑	2017年6月	2020年12月	11亿	779,206,872.75	691,107,318.16
三亚项目				----	378,243.00
合计				2,082,533,735.03	1,987,656,867.88

2） 开发产品

项目名称	竣工时间	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
东方玫瑰家园	2015年8月	94,389,727.14	---	19,957,006.95	74,432,720.19
华业玫瑰东方二期	2013年12月	359,013,419.35	359,561.00	45,462,971.90	313,910,008.45
合计		453,403,146.49	359,561.00	65,419,978.85	388,342,728.64

10、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	减值准备	期末账面价值	公允价值	预计处置费用	预计处置时间
深圳国泰君安申易一期投资基金企业(有限合伙)	63,589,926.27	43,599,880.00	63,589,926.27	63,589,926.27		2020年4月
苏州工业园区新建元二期创业投资企业（有限合伙）	14,942,675.96		14,942,675.96	15,000,020.00		2020年4月
北京市通州区梨园镇小街村（玫瑰SOHO）1号楼	688,000,000.00	480,806,500.00	688,000,000.00	688,000,000.00		2020年3月
合计	766,532,602.23	524,406,380.00	766,532,602.23	766,589,946.27		/

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预缴城市维护建设税	103,902.05	112,930.29
预缴教育费附加	74,216.39	80,664.53
预缴企业所得税	66,967,786.23	64,485,652.59
预缴土地增值税		56,533.82
预缴增值税	6,459,931.22	4,216,378.47
银行划转款	14,750,731.28	33,255,833.73
法院划转款	4,724,843.00	2,363,621.42
待抵扣进项税	4,166,315.72
合计	97,247,725.89	104,571,614.85

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
应收债权	2,077,130,000.00	2,077,130,000.00		2,077,130,000.00	316,050,000.00	1,761,080,000.00
合计	2,077,130,000.00	2,077,130,000.00		2,077,130,000.00	316,050,000.00	1,761,080,000.00

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

减值准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额			316,050,000.00	316,050,000.00
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提			1,761,080,000.00	1,761,080,000.00
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额			2,077,130,000.00	2,077,130,000.00

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

2017年12月，西藏华烁与重庆恒韵医药有限公司签订债权转让协议，西藏华烁收购重庆恒韵医药有限公司持有的应收债权316,050,000.00元，2019年该债权已到期未收到，全额计提减值准备；2018年9月，本公司与重庆恒韵医药有限公司签订债权转让协议，本公司收购重庆恒韵医药有限公司持有的应收债权830,280,000.00元，2019年该债权已到期未收到，全额计提减值准备。2018年5月-9月，西藏华烁与重庆恒韵医药有限公司签订债权转让协议，西藏华烁收购重庆恒韵医药有限公司持有的应收债权930,800,000.00，截止2019年12月31日，收购债权余额为2,077,130,000.00元，均已到期未收到，本期全额计提减值准备。

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳国泰君安申易一期投资基金企业(有限合伙)	107,487,257.84			-297,451.57					-107,189,806.27
至为投资管理（北京）有限公司	13,179,883.42			-1,323,831.55						11,856,051.87
小计	120,667,141.26			-1,621,283.12					-107,189,806.27	11,856,051.87
合计	120,667,141.26			-1,621,283.12					-107,189,806.27	11,856,051.87

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	23,840,653.82	239,180,550.75
其他		1,905,346,000.00
合计	23,840,653.82	2,144,526,550.75

其他说明：

√适用 □不适用

1）权益工具投资分项列示

项目	在被投资单位持股比例(%)	期末余额	期初余额
恒丰银行股份有限公司	0.03	22,744,353.82	113,934,643.20
北京时间传媒文化传播有限公司	1.92	116,300.00	116,300.00
宁波益方瑞祥投资合伙企业（有限合伙）	28.57	---	74,200,000.00
苏州工业园区新建元二期创业投资企业(有限合伙)	3.68	---	49,949,607.55
深圳市前海聚乾投资管理有限公司	10.00	980,000.00	980,000.00
合计	---	23,840,653.82	239,180,550.75

2）其他

被投资单位	账面余额
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
景太龙城	3,208,070,000.00	---	---	3,208,070,000.00
大业信托?盈富	1,666,646,000.00	---	---	1,666,646,000.00
北京华熠医疗管理中心（有限合伙）	171,000,000.00	---	---	171,000,000.00
合计	5,045,716,000.00	---	---	5,045,716,000.00

续

被投资单位	减值准备				本期现金红利
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
景太龙城	2,647,970,000.00	560,100,000.00	---	3,208,070,000.00	---
大业信托?盈富	331,400,000.00	1,335,246,000.00	---	1,666,646,000.00	---
北京华熠医疗管理中心（有限合伙）	161,000,000.00	10,000,000.00	---	171,000,000.00	---
合计	3,140,370,000.00	1,905,346,000.00	---	5,045,716,000.00	---

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1)采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、期初余额	2,436,445,100.00			2,436,445,100.00
二、本期变动	-1,571,494,290.15			-1,571,494,290.15
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置	402,687,790.15			402,687,790.15
其他转出	1,168,806,500.00			1,168,806,500.00
公允价值变动
三、期末余额	864,950,809.85			864,950,809.85

注：其他转出为划分为持有待售的资产。

(2)未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

项目	期初余额	本期增加			本期减少		期末余额
	公允价值	购置	存货转入	公允价值变动损益	处置	转为持有待售	公允价值
中国北京市朝阳区东四环中路39号地下一层、地上一层商业部分	407,193,000.00	---	---	---	---	---	407,193,000.00
中国广东省深圳市福田区彩田路彩虹新都裙楼1 层B 段等5 套商业物业	232,131,700.00	---	---	---	232,131,700.00	---	---
中国广东省深圳市罗湖区嘉宾路太平洋商贸大厦107 等25 套商业物业	128,384,100.00	---	---	---	128,384,100.00	---	---
北京市通州区华业东方玫瑰B7商业楼（部分）	37,669,200.00	---	---	---	37,669,200.00	---	---
北京市通州区华业东方玫瑰D1、D2裙楼（部分）	438,148,100.00	---	---	---	---	---	438,148,100.00
北京市通州区梨园镇小街村（玫瑰SOHO）1号楼	1,168,806,500.00	---	---	---	---	1,168,806,500.00	---
重庆江北区北城天街46号高屋天街1幢29层	5,843,400.00	---	---	---	---	---	5,843,400.00
北京市通州区华业东方玫瑰A3号楼	13,429,200.00	---	---	---	4,502,790.15	---	8,926,409.85
北京市通州区华业东方玫瑰D9号楼	4,839,900.00	---	---	---	---	---	4,839,900.00
合计	2,436,445,100.00	---	---	---	402,687,790.15	1,168,806,500.00	864,950,809.85

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	71,287,321.17	78,775,130.01
固定资产清理
合计	71,287,321.17	78,775,130.01

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	办公设备及其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	287,501,863.90	12,564,916.37	14,597,103.65	12,226,967.20	326,890,851.12
2.本期增加金额		43,000.00	292,948.74	4,599.00	340,547.74
（1）购置		43,000.00	292,948.74	4,599.00	340,547.74
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额			4,112,496.00	1,381,837.05	5,494,333.05
（1）处置或报废			4,112,496.00	1,381,837.05	5,494,333.05
4.期末余额	287,501,863.90	12,607,916.37	10,777,556.39	10,849,729.15	321,737,065.81
二、累计折旧
1.期初余额	118,476,992.39	7,338,897.12	12,400,534.74	7,856,009.94	146,072,434.19
2.本期增加金额	3,939,908.43	1,235,222.42	281,105.29	784,658.11	6,240,894.25
（1）计提	3,939,908.43	1,235,222.42	281,105.29	784,658.11	6,240,894.25
3.本期减少金额			3,906,870.72		3,906,870.72
（1）处置或报废			3,906,870.72		3,906,870.72
4.期末余额	122,416,900.82	8,574,119.54	8,774,769.31	8,640,668.05	148,406,457.72
三、减值准备
1.期初余额	102,043,286.92				102,043,286.92
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额	102,043,286.92				102,043,286.92
四、账面价值
1.期末账面价值	63,041,676.16	4,033,796.83	2,002,787.08	2,209,061.10	71,287,321.17
2.期初账面价值	66,981,584.59	5,226,019.25	2,196,568.91	4,370,957.26	78,775,130.01

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	128,495,701.21	105,214,264.82
工程物资	60,792.48	60,792.48
合计	128,556,493.69	105,275,057.30

建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
重庆医科大学附属第三医院项目				2,727,347.92	2,727,347.92
小燕子沟金矿工程	108,562,094.06		108,562,094.06	85,280,657.67		85,280,657.67
齐求3号金矿建设工程	17,353,907.79		17,353,907.79	17,353,907.79		17,353,907.79
塔尔巴斯套金矿工程	2,579,699.36		2,579,699.36	2,579,699.36		2,579,699.36
合计	128,495,701.21		128,495,701.21	107,941,612.74	2,727,347.92	105,214,264.82

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称	预算数	期初 余额	本期增加金额	本期转入固定资产金额	本期其他减少金额	期末 余额	工程累计投入占预算比例(%)	工程进度	利息资本化累计金额	其中：本期利息资本化金额	本期利息资本化率(%)	资金来源
小燕子沟金矿工程	160,910,000.00	85,280,657.67	23,281,436.39			108,562,094.06	53.00	53.00				自筹
齐求3号金矿建设工程	110,000,000.00	17,353,907.79				17,353,907.79	15.78	15.78				自筹
合计	270,910,000.00	102,634,565.46	23,281,436.39			125,916,001.85	/	/			/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

重庆医科大学附属第三医院工程2018年度已完工并投入医院使用，该医院属于非营利性医院，因此将该项资产结转至其他非流动资产。在建工程期初金额为报废的资产，本年度进行核销。

工程物资

(4). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
工程用材料	60,792.48		60,792.48	60,792.48		60,792.48
合计	60,792.48		60,792.48	60,792.48		60,792.48

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	探矿权	采矿权	办公软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	120,338,419.96			14,472,400.00	434,934,491.63	2,749,473.76	572,494,785.35
2.本期增加金额				-3,392,638.00	3,392,638.00
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）重分类				-3,392,638.00	3,392,638.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	120,338,419.96			11,079,762.00	438,327,129.63	2,749,473.76	572,494,785.35
二、累计摊销
1.期初余额	15,513,971.24					1,271,430.96	16,785,402.20
2.本期增加金额	3,660,365.76					271,102.80	3,931,468.56
（1）计提	3,660,365.76					271,102.80	3,931,468.56
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	19,174,337.00					1,542,533.76	20,716,870.76
三、减值准备
1.期初余额				10,307,362.00	170,008,834.67		180,316,196.67
2.本期增加金额				772,400.00			772,400.00
（1）计提				772,400.00			772,400.00
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额				11,079,762.00	170,008,834.67		181,088,596.67
四、账面价值
1.期末账面价值	101,164,082.96				268,318,294.96	1,206,940.00	370,689,317.92
2.期初账面价值	104,824,448.72			4,165,038.00	264,925,656.96	1,478,042.80	375,393,186.48

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
收购北京高盛华股权	620,472.83					620,472.83
收购深圳华富溢股权	529,889.47					529,889.47
收购盛安矿业股权	18,885,488.18					18,885,488.18
收购立鑫矿业股权	4,335,777.23					4,335,777.23
收购捷尔医疗股权	1,222,040,350.81					1,222,040,350.81
合计	1,246,411,978.52					1,246,411,978.52

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
收购北京高盛华股权
收购深圳华富溢股权
收购盛安矿业股权	14,490,575.89	4,394,912.29				18,885,488.18
收购立鑫矿业股权	4,335,777.23					4,335,777.23
收购捷尔医疗股权	1,028,768,343.69	193,272,007.12				1,222,040,350.81
合计	1,047,594,696.81	197,666,919.41				1,245,261,616.22

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

北京高盛华商誉620,472.83元、深圳华富溢商誉529,889.47元为2007年根据财政部财会【2006】3号文，公司以2007年1月1日首次执行企业会计准则日，原股权收购形成的长期股权股资-股权投资差额调整至商誉。2012年10月30日，公司子公司华富兴业以1200万元收购立鑫矿业100%股权，形成商誉

433.58万元。

2011年9月7日，华业地产向深圳市隆兴投资有限公司以5400万元收购其持有的盛安矿业90%股权。盛安矿业拥有2个金矿探矿权，这次收购形成商誉1888.55万元。收购捷尔医疗股权形成的商誉是公司2015年收购捷尔医疗支付的收购对价21.50亿元与有形资产价值的差额。具体包括 1）捷尔医疗对重医三院及重庆地区其他主要医院的药品、器械、耗材的供应链价值；2）捷尔医疗持续向重医三院提供市场推广、供应链支持、财务管理、财务支持、医疗设施改善、咨询科技系统、品牌管理等支持与管理服务，在国家相关法律允许的范围内，按重医三院每年收支结余的75%计收服务费的价值。本公司收购重庆捷尔医疗设备有限公司（以下简称“捷尔医疗”），与商誉相关的业务包括两个：一是医疗器械、耗材及设备销售业务，二是投资合建重庆医科大学附属第三医院(捷尔医院或重医三院)形成的重医三院管理费收入和捷尔医院医疗器械、耗材及设备和药品销售业务。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的确认商誉的减值损失。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

□适用 √不适用

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	102,947.18	25,736.80	22,508,900.11	5,623,727.33
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
勘探开发成本跌价准备			13,170,776.75	3,292,694.19
合计	102,947.18	25,736.80	35,679,676.86	8,916,421.52

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
投资性房地产公允价值变动	491,093,690.92	122,773,422.73	694,208,762.20	173,552,190.56
投资性房地产税前可抵扣的折旧影响金额	94,044,564.52	23,511,141.13	94,044,564.52	23,511,141.13
合计	585,138,255.44	146,284,563.86	788,253,326.72	197,063,331.69

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
勘探开发成本	80,072,195.04	116,734,954.15
预付选厂用地征用费	16,897,374.60	16,897,374.60
预付设备采购款		2,624,483.88
捷尔医院	1,285,059,659.90	1,285,059,659.90
预付工程款	585,246.41
合计	1,382,614,475.95	1,421,316,472.53

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款	98,077,370.91	139,996,267.38
保证、抵押借款	450,000,000.00	450,000,000.00
抵押、质押借款	584,364,336.00	598,000,000.00
短期融资债券	500,000,000.00	500,000,000.00
合计	1,632,441,706.91	1,687,996,267.38

短期借款分类的说明：

*1）根据2017年10月31日，本公司与厦门国际银行股份有限公司北京分行（以下简称“厦门国际银行北京分行”）签订《综合授信额度合同》（编号：GRB17188），授信额度为人民币4,000.00万元，截止2019年12月31日借款余额为人民币355,520.38元。根据2018年1月29日，本公司与浙商银行股份有限公司北京分行（以下简称“浙商银行北京分行”）签订《借款合同》（编号：（20910000）浙商银借字（2018）第00765号），借款金额为人民币10,000.00万元，截止2019年12月31日借款余额为人民币97,721,850.53元。

*2）根据2018年5月，本公司与包商银行股份有限公司北京分行（以下简称“包商银行北京分行”）签订《流动资金借款合同》（合同号：2018100001XD01LJ0014），借款金额人民币45,000.00万元，截止2019年12月31日借款余额为人民币45,000.00万元。

2018年5月，北京高盛华与包商银行北京分行签订《最高额保证合同》（合同号：

2018100001BJZB10012）为该笔借款提供连带责任担保。

2018年5月，君合百年与包商银行北京分行签订《最高额抵押合同》（合同号：

2018100001BJZD10001），以北京通州区临河里33号楼为该笔借款进行抵押担保。

* 3）根据2018年5月23日，本公司与中国民生银行股份有限公司北京分行（以下简称“民生北京分行”）签订《流动资金贷款借款合同》（编号：公借贷字第ZX18000000076434号）借款金额人民币20,000.00万元，截止2019年12月31日借款余额为人民币20,000.00万元。

根据2018年5月30日，本公司与中国民生银行股份有限公司北京分行（以下简称“民生北京分行”）签订《流动资金贷款借款合同》（编号：公借贷字第ZX18000000077996号）借款金额人民币39,800.00万元，截止2019年12月31日借款余额为人民币38,436.43万元。

2018年5月，君合百年与民生北京分行签订《最高额抵押合同》（编号：公高抵字第1800000048858号），以通州区临河里1号楼商业用途、1单元经营性办公用途房地产为该笔借款进行抵押担保。

2018年5月，本公司与民生北京分行签订《最高额质押合同》（编号：公高质字第1800000048858号），以本公司持有的西藏华烁100%股权为该笔贷款进行质押担保。

* 4）2017年10月12日，本公司发行了2017年度第一期短期融资债券，注册金额为10亿元，截止2019年12月31日，短期融资债券发行金额为人民币50,000.00万元。中国民生银行股份有限公司为本次短期融资券发行的主承销商和簿记管理人。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

√适用 □不适用

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为1,534,719,856.38元。

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

借款单位	期末余额	借款利率（%）	逾期时间	逾期利率（%）
包商银行股份有限公司	450,000,000.00	7.50	2019/6/6	11.25
短期融资债券	500,000,000.00	7.20	2018/10/13	18.00
中国民生银行股份有限公司	384,364,336.00	7.6995	2019/5/9	11.54925
中国民生银行股份有限公司	200,000,000.00	8.00	2019/5/9	12.0001275
合计	1,534,364,336.00	/	/	/

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

□适用 √不适用

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	150,652,227.59	149,913,240.80
应付工程设备款	129,332,920.26	148,120,295.98
应付服务费	20,351,514.79	7,497,863.83
其他	3,006,665.00	14,277,487.21
合计	303,343,327.64	319,808,887.82

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

期末应付账款中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
商品房预售款	255,108,620.17	16,397,740.58
物业租金	8,199,705.89	11,221,787.66
预收药品、耗材及器械款	5,689,901.96	5,455,829.61
其他		34,945.90
合计	268,998,228.02	33,110,303.75

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

√适用 □不适用

预售房产收款情况

项目名称	期末余额	期初余额	预计竣工时间	预售比例(%)
东方玫瑰家园	8,782,857.15	8,983,109.53	2015年起陆续竣工	100.00
玫瑰东筑	203,303,312.64	---	2020年12月	21.02
华业玫瑰东方二期	7,155,136.21	7,414,631.05	2013年陆续竣工	83.27
合计	219,241,306.00	16,397,740.58		---

期末预收款项中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	8,577,763.91	37,401,659.07	39,259,336.75	6,720,086.23
二、离职后福利-设定提存计划	321,309.24	2,907,255.52	2,933,719.64	294,845.12
三、辞退福利	5,523,375.44	3,076,326.09	1,222,056.02	7,377,645.51
四、一年内到期的其他福利
合计	14,422,448.59	43,385,240.68	43,415,112.41	14,392,576.86

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	8,234,849.60	32,441,325.67	34,588,541.15	6,087,634.12
二、职工福利费		62,621.24	62,621.24
三、社会保险费	58,934.32	2,099,052.50	1,835,948.47	322,038.35
其中：医疗保险费	52,900.60	1,927,557.56	1,674,404.42	306,053.74
工伤保险费	1,913.02	66,651.02	63,740.12	4,823.92
生育保险费	4,120.70	104,843.92	97,803.93	11,160.69
四、住房公积金	218,792.76	2,663,643.00	2,572,022.00	310,413.76
五、工会经费和职工教育经费	65,187.23	135,016.66	200,203.89
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	8,577,763.91	37,401,659.07	39,259,336.75	6,720,086.23

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	317,543.88	2,763,544.26	2,837,571.10	243,517.04
2、失业保险费	3,765.36	143,711.26	96,148.54	51,328.08
3、企业年金缴费
合计	321,309.24	2,907,255.52	2,933,719.64	294,845.12

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	869,299.59	10,003,768.05
消费税
营业税
企业所得税	354,028,261.98	334,719,089.79
个人所得税	1,581,351.78	1,024,646.38
城市维护建设税	310,386.11	728,339.70
房产税	1,610,549.86	1,610,549.86
土地使用税	5,000.00	5,000.00
土地增值税	687,067,680.61	673,450,054.50
教育费附加	304,242.03	530,292.37
合计	1,045,776,771.96	1,022,071,740.65

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	568,707,140.53	121,809,464.43
应付股利	50,761,188.60	50,761,188.60
其他应付款	120,741,802.84	114,632,057.59
合计	740,210,131.97	287,202,710.62

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息	334,644,121.43	54,941,524.80
企业债券利息
短期借款应付利息	234,063,019.10	66,867,939.63
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计	568,707,140.53	121,809,464.43

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

因公司经营困难，暂无法支付，应付利息已全部逾期。

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	50,761,188.60	50,761,188.60
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-XXX
应付股利-XXX
合计	50,761,188.60	50,761,188.60

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

项目	期末余额	期初余额	超过一年未支付原因
普通股股利	50,761,188.60	50,761,188.60	资金紧张，暂未支付
合计	50,761,188.60	50,761,188.60

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
关联方往来款	3,133,769.62	3,099,107.62
往来款	45,253,550.66	756,765.77
质保金、押金、保证金	36,337,314.93	33,222,781.81
代收款	9,043,112.40	28,750,606.38
代垫款	2,224,515.94	1,744,381.90
预提费用		140,908.36
土地补偿款		28,800,980.00
预收公司转让款	3,000,000.00
其他	21,749,539.29	18,116,525.75
合计	120,741,802.84	114,632,057.59

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

期末其他应付款中无应付持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年内到期的长期借款	3,008,060,906.47	2,326,800,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计	3,008,060,906.47	2,326,800,000.00

其他说明：

借款明细详见附注长期借款

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	344,800,000.00	375,800,000.00
保证借款	300,000,000.00	300,000,000.00
信用借款
保证、抵押借款	630,677,518.51	1,109,300,000.00
保证、质押借款	1,400,000,000.00	1,400,000,000.00
抵押、质押、保证借款	332,583,387.96	380,000,000.00
减：一年内到期的长期借款	-3,008,060,906.47	-2,326,800,000.00
合计		1,238,300,000.00

长期借款分类的说明：

1）抵押借款

根据2017年本公司与中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司、大连海孚房地产开发有限公司签订了《债务重组协议》（编号：中长资（大）合字[2017]30号），原与长城华西银行股份有限公司什邡支行签订的贷款债务转让至中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司，借款金额为人民币50,000.00万元，截止2019年12月31日，借款余额为人民币34,480.00万元，全部为一年内到期的长期借款34,480.00万元。

2017年，大连海孚与中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司签订《抵押合同（一）》（编号：中长资（大）合字[2017]31号）及《抵押合同（二）》（编号：中长资（大）合字[2017]32号），以“华业·玫瑰东方”二期项目9号楼公寓、10号楼精装公寓及未售商业为该笔贷款提供抵押担保。2）保证借款

（1）根据2017年6月，西藏华烁投资有限公司与中铁信托有限责任公司签订了《流动资金借款合同》（合同编号：中铁（2017）贷字195号），借款金额为人民币30,000.00万元，截止2019年12月31日，借款余额为人民币30,000.00万元；全部为一年内到期的长期借款30,000.00万元。

2017年6月，本公司与中铁信托有限责任公司签订《保证合同》（合同编号：中铁（2017）保字195号），为该笔借款提供连带责任保证。3）保证、抵押借款

（1）根据2018年7月西藏华烁投资有限公司与中融国际信托有限公司签订的《中融-晨曦5号财产权信托之信托合同》（合同编号：2018310227000500），及2018年7月西藏华烁与中国民生银行股份有限公司签订的《中融-晨曦5号财产权信托之信托受益权转让合同》（合同编号：

2018310227000506），转让价款20,000.00万元，截止2019年12月31日，借款余额为人民币20,000.00万元, 全部为一年内到期的长期借款20,000.00万元。

2018年7月本公司与中融国际信托有限公司签订《保证合同》（合同编号：2018310227000502），与中国民生银行股份有限公司签订《保证合同》（合同编号：2018310227000508），本公司为该笔借款提供连带责任保证。

2018年7月华业发展（深圳）有限公司与中融国际信托有限公司签订《保证合同》（合同编号：2018310227000503），与中国民生银行股份有限公司签订《保证合同》（合同编号：

2018310227000509），本公司为该笔借款提供连带责任保证。

2018年10月北京君合百年房地产开发有限公司与中国民生银行股份有限公司签订《抵押合同》，以通州区临河里1号楼商业用途、1单元经营性办公用途房地产为该笔借款提供抵押担保。

（2）根据2017年10月，北京君合百年房地产开发有限公司与中粮信托有限责任公司（以下简称“中粮信托”）签订《特定资产收益权转让及回购协议》（合同号：2017中粮集字第【089】-2），转让价款为人民币6亿元，截止2019年12月31日借款余额为人民币430,677,518.51元，其中：一年内到期的长期借款430,677,518.51元。。

2017年10月，君合百年与中粮信托签订《在建工程抵押合同》（合同号：2017中粮集字第【089】-3），以不动产权证书编号《京（2017）通不动产权第0000067号》的在建工程为该笔借款提供抵押担保。

2017年10月，华业资本与中粮信托签订《保证合同》（合同号：2017中粮集字第【089】-4），为该笔借款提供连带责任保证担保。

4）保证、质押借款

（1）、根据2017年8月2日，本公司与中国工商银行股份有限公司重庆市分行-理财计划代理人、中国工商银行股份有限公司重庆九龙坡支行（以下简称“工商银行九龙坡支行”）签订《债权投资协议》（编号：2017年九龙坡（债投）字第001号），借款金额为人民币80,000.00万元，2018年度已还本金人民币10,000.00万元，截止至2019年12月31日，借款余额为人民币70,000.00万元；其中：一年内到期的长期借款70,000.00万元。

2017年8月3日，重庆捷尔医疗设备有限公司与工商银行九龙坡支行签订《保证合同》（合同编号：0310000261-2017年杨家（保）字0001号）为该笔借款提供连带责任保证。

2017年8月3日，华业发展（深圳）有限公司与工商银行九龙坡支行签订《保证合同》（合同编号：0310000261-2017年杨家（保）字0002号）为该笔借款提供连带责任保证。

2017年8月2日，ZHOU WEN HUAN与工商银行九龙坡支行签订《保证合同》（合同编号：

0310000261-2017年杨家（保）字0003号）为该笔借款提供连带责任保证。

2017年8月9日，西藏华慈医疗投资管理有限公司与工商银行九龙坡支行签订《质押合同》（合同编号：0310000261-2017年杨家（质）字0037号），以西藏华慈持有的重庆捷尔医疗设备有限公司67.2%股权为该笔贷款进行质押担保。

（2）、根据2016年6月17日，北京高盛华房地产开发有限公司与中信银行股份有限公司总行营业部（以下简称“中信银行总行营业部”）签订《固定资产贷款合同》（编号：（2016）信银营贷字第027322号），借款金额为90,000.00万元，截止至2019年12月31日，借款余额为人民币70,000.00万元； 其中：一年内到期的长期借款70,000.00万元。

2016年6月17日，本公司与中信银行总行营业部签订《保证合同》（合同编号：（2016）信银营保字第000398号）为该笔借款提供连带责任保证。

2016年6月17日，本公司与中信银行总行营业部签订《权力质押合同》（合同编号：（2016）信银营权质字第000254号），以本公司持有的北京高盛华房地产开发有限公司100%股权为该笔贷款进行质押担保。

2016年6月17日，北京高盛华与中信银行总行营业部签订《应收账款质押合同》（合同编号：

（2016）信银营应质字第000253号），以项目土地未来上市返还收入的应收账款为该笔借款提供质押担保。

2016年6月17日，北京高盛华与中信银行总行营业部签订《账户质押承诺函（法人）》（编号：（2016）信银营应质字第000270号），以项目土地上市收入账户为该笔借款提供质押担保。

5）保证、抵押、质押借款根据2016年4月1日本公司与中国金融租赁有限公司签订《融资租赁合同》（编号：

ZJZ-2016-003-HZ），本公司以融资租赁（租赁物：华业国际中心1层、16层、20层以及地下车位219个）的方式取得资金人民币50,000.00万元，2017年已还本金人民币9,000.00万元，2018年已还本金人民币3,000.00万元，截止2019年12月31日，借款余额为人民币332,583,387.96元；其中：一年内到期的长期借款332,583,387.96元。

2016年4月1日北京高盛华与中国金融租赁有限公司签订《保证合同》（编号：

ZJZ-2016-003-HZ（DZ）），北京高盛华为该笔借款提供连带责任保证。2016年4月1日北京高盛华与中国金融租赁有限公司签订《质押合同》（编号：

ZJZ-2016-003-HZ（ZY）），以其持有的房屋所有权证号为X京房权证朝其字第514037号，坐落于北京市朝阳区东四环中路39号1层、16层、20整层及地下1层全部办公、商业用房及全部219个地下车位之房产产生的全部应收账款为该笔借款提供质押担保。

2016年4月1日北京高盛华与中国金融租赁有限公司签订《抵押合同》（编号：

ZJZ-2016-003-HZ（DY）），以其持有的房屋所有权证号为X京房权证朝其字第514037号，坐落于北京市朝阳区东四环中路39号1层、16层、20整层及地下1层全部办公、商业用房及全部219个地下车位之房产为该笔借款提供抵押担保。

其他说明，包括利率区间：

√适用 □不适用

贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）	期末余额	备注
中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司	2017/6/5	2020/6/4	人民币	8.00	344,800,000.00
中铁信托有限责任公司	2017/6/28	2019/8/3	人民币	8.328	300,000,000.00	已逾期
工商银行九龙坡支行	2017/8/11	2021/8/9	人民币	5.70	700,000,000.00	已逾期
中信银行股份有限公司总行营业部	2016/6/24	2019/5/30	人民币	7.00	700,000,000.00	已逾期
中国民生银行股份有限公司	2018/8/15	2020/1/21	人民币	7.30	200,000,000.00	已逾期
中粮信托有限责任公司	2017/11/2	2019/11/1	人民币	8.40	430,677,518.51	已逾期
中国金融租赁有限公司	2016/4/12	2021/4/12	人民币	7.50	332,583,387.96	已逾期
合计					3,008,060,906.47

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
公司债券	2,155,114,210.48	1,995,138,163.77
合计	2,155,114,210.48	1,995,138,163.77

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

债券 名称	面值	发行 日期	债券 期限	发行 金额	期初 余额	本期 发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期 偿还	期末 余额
公司债券	100	2015/8/6	5年	1,500,000,000.00	1,386,398,586.03		114,389,685.00	4,380,189.65	4,250.00	1,505,164,210.67
公司债券	100	2015/12/25	4年	500,000,000.00	535,607,674.92		36,999,999.96	1,392,324.96		573,999,999.84
公司债券	100	2016/6/3	3年	430,000,000.00	73,131,902.82		2,479,166.65	338,930.50		75,949,999.97
合计	/			2,430,000,000.00	1,995,138,163.77		153,868,851.61	6,111,445.11	4,250.00	2,155,114,210.48

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

1）2015年8月7日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1739号文核准，本公司获准向社会公开发行面值不超过15.00亿元（含15.00亿元）的公司债券。公司债券实际发行规模为15.00亿元，票面利率为5.80%。2）2015年12月25日，依据本公司取得的上海证券交易所《关于对北京华业资本控股股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》（上证函【2015】2275号），本公司非公开发行公司债券为无担保债券，主承销商为国泰君安证券股份有限公司。本次债券分期发行，首期发行规模人民币5.00亿元，期限为4年期，附第二年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权，票面利率为7.40%。

3）2016年6月3日本公司非公开发行公司债券（第二期）。发行规模人民币4.30亿元，期限为3年期，附第一年末和第二年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权，票面利率为7.00%。

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额	形成原因
对外提供担保	2,041,364,028.19	4,790,690,472.21	注1、注2
未决诉讼	22,355,079.32	24,911,896.21	注3
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
合计	2,063,719,107.51	4,815,602,368.42	/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

注1：主要对大业信托外部优先级资金认购的本金和相关利息及费用，景太龙城优先级利息及费用，北京华熠医疗管理中心（有限合伙）优先级资金认购的本金和相关利息计提预计负债3,936,113,705.11元；注2：主要系子公司重庆捷尔对外提供担保经一审判决应承担的连带责任保证金额854,576,767.10元；注3：系本公司及其子公司向银行借款因逾期经一审判决应承担相关诉讼费用等。

49、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
其他债权融资款	508,806,913.54	758,550,000.00
合计	508,806,913.54	758,550,000.00

其他说明：

其他债权融资款系将可供出售金融资产中资管计划“景太龙城”转让并承担的保证担保。

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	1,424,253,600.00						1,424,253,600.00

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	563,920,582.94			563,920,582.94
其他资本公积	498,616.15			498,616.15
合计	564,419,199.09			564,419,199.09

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	5,966,635.39	-1,470,598.28				-1,470,598.28		4,496,037.11
其中：权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产	5,966,635.39	-1,470,598.28				-1,470,598.28		4,496,037.11
其他综合收益合计	5,966,635.39	-1,470,598.28				-1,470,598.28		4,496,037.11

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	108,434,796.33			108,434,796.33
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	108,434,796.33			108,434,796.33

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-1,874,275,727.36	4,706,449,764.64
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	-1,874,275,727.36	4,706,449,764.64
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-8,069,069,217.87	-6,438,300,132.00
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利		142,425,360.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	-9,943,344,945.23	-1,874,275,727.36

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	180,087,908.03	111,311,967.29	4,886,779,363.44	2,035,376,939.91
其他业务
合计	180,087,908.03	111,311,967.29	4,886,779,363.44	2,035,376,939.91

其他说明：

1． 主营业务（分产品）

项目	本期发生额		上期发生额
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
（1）商品房销售	114,237,779.20	98,465,067.75	3,885,376,060.66	1,298,691,175.43
（2）房地产租赁	61,416,022.34	---	51,263,283.76	4,461,965.56
（3）医疗产业销售收入	2,130,161.61	10,772,536.41	948,058,125.98	728,571,345.38
（4）其他	2,303,944.88	2,074,363.13	2,081,893.04	3,652,453.54
合计	180,087,908.03	111,311,967.29	4,886,779,363.44	2,035,376,939.91

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	848,828.14	15,942,594.83
教育费附加	745,916.56	11,675,328.92
资源税
房产税	10,752,070.46	812,966,344.04
土地使用税
车船使用税
印花税
土地增值税	17,301,613.40	6,780,782.59
其他	904,997.23	1,592,263.13
合计	30,553,425.79	848,957,313.51

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
广告宣传费	1,396,716.81	2,118,261.32
工资及佣金	4,377,926.66	31,224,094.41
销售策划费	8,955,506.64	6,163,950.89
物流服务费	36,778.36	14,466,928.46
其他	2,452,946.45	10,348,330.61
合计	17,219,874.92	64,321,565.69

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
办公费	399,389.75	1,147,513.90
差旅费	2,517,321.76	2,683,644.89
工资性支出	32,307,837.33	57,974,490.24
车辆使用费	625,132.41	1,002,707.30
折旧及摊销	10,518,582.66	19,481,104.47
房租及物业管理费	4,261,977.11	3,755,026.86
咨询中介费	45,810,126.46	31,595,668.16
业务招待费	409,379.22	2,015,898.11
其他	14,718,874.38	8,040,677.84
合计	111,568,621.08	127,696,731.77

63、 研发费用

□适用 √不适用

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	581,027,378.20	641,883,775.32
减：利息收入	-365,089.75	-155,995,154.70
其他	247,283.54	64,050,785.59
合计	580,909,571.99	549,939,406.21

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	500,000.00	747,961.97
合计	500,000.00	747,961.97

其他说明：

计入其他收益的政府补助

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/与收益相关
宁强县财政局工业转型升级奖励金	---	700,000.00	---
个税返还手续费	---	47,961.97	---
通州区梨园镇财政补助	500,000.00	---	500,000.00
合计	500,000.00	747,961.97	500,000.00

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-1,621,283.12	9,579,527.84
处置长期股权投资产生的投资收益	-216,881.45	63,559,494.98
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益		536,699,111.26
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	140,880.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	-58,487,903.22
处置其他权益工具投资取得的投资收益	29,075,903.10
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	-31,109,284.69	609,838,134.08

其他说明：

权益法核算的长期股权投资收益

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
深圳国泰君安申易一期投资基金企业(有限合伙)	(297,451.57)	7,487,257.85	调整上期收益
至为投资管理（北京）有限公司	(1,323,831.55)	2,092,269.99	被投资单位盈利下降
合计	(1,621,283.12)	9,579,527.84

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	13,709,677.42	-8,870,967.74
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产		23,926,000.00
合计	13,709,677.42	15,055,032.26

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-117,499,475.72
债权投资减值损失	-1,761,080,000.00
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
应收账款坏账损失	-13,319,899.88
合计	-1,891,899,375.60

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-887,071,239.18
二、存货跌价损失	-7,691,383.87	-70,867,751.97
三、可供出售金融资产减值损失		-3,140,370,000.00
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失		-102,043,286.92
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失		-2,727,347.92
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失	-772,400.00	-170,008,834.67
十三、商誉减值损失	-197,666,919.41	-1,047,594,696.81
十四、其他
持有待售资产减值损失	-563,786,026.18
其他非流动资产-勘探开发成本损失	-36,445,877.66	-66,282,211.45
其他非流动资产-收购其他债权损失		-316,050,000.00
其他非流动金融资产	-1,957,156,643.20
合计	-2,763,519,250.32	-5,803,015,368.92

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
固定资产处置利得或损失	765,567.78	335,620.23
长期资产处置利得或损失	-6,410,745.82
合计	-5,645,178.04	335,620.23

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约及罚款收入	5,000.00	1,035,935.86	5,000.00
往来款清理	1,167,038.19	325,716.07	1,167,038.19
其他	19,338.82	487,646.53	19,338.82
合计	1,191,377.01	1,849,298.46	1,191,377.01

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	387,781.07	10,944.49	387,781.07
其中：固定资产处置损失	387,781.07	10,944.49	387,781.07
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠		100,000.00
非常损失		1,232.00
罚款支出	2,183,711.08	17,804,412.91	2,183,711.08
赔偿支出		2,399,142.00
对外担保	2,738,055,583.19	2,060,538,067.75	2,738,055,583.19
其他	1,359,446.99	16,354,219.44	1,359,446.99
合计	2,741,986,522.33	2,097,208,018.59	2,741,986,522.33

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	22,520,099.84	426,506,319.27
递延所得税费用	-41,888,083.11	29,038,681.39
合计	-19,367,983.27	455,545,000.66

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-8,090,234,109.59
按法定/适用税率计算的所得税费用	-2,509,265,075.18
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响	694,927.15
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	7,279,149.45
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-9,742,052.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	2,491,665,067.98
所得税费用	-19,367,983.27

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

□适用 √不适用

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到的利息收入	365,089.75	155,995,154.70
违约金、罚款、赔偿收入	15,124.18	1,035,935.86
政府补助	500,000.00	747,961.97
往来款及其他	24,493,542.61	4,713,976.38
合计	25,373,756.54	162,493,028.91

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
往来款	50,000,811.31	126,737,273.68
支付的期间费用	13,036,940.55	100,763,108.61
备用金、保证金、押金	707,030.88	360,967,814.64
违约金、罚款等	10,028.01	21,917,286.59
其他	33,689,889.67	76,616,741.71
合计	97,444,700.42	687,002,225.23

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
受限的货币资金	8,190,226.62	701,857,563.83
其他		253,628.82
合计	8,190,226.62	702,111,192.65

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
融资服务费		63,605,000.00
合计		63,605,000.00

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-8,070,866,126.32	-6,467,454,934.82
加：资产减值准备	4,655,418,625.92	5,803,015,368.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	6,240,894.25	21,486,382.76
使用权资产摊销
无形资产摊销	3,931,468.56	3,930,427.38
长期待摊费用摊销		3,064,301.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	5,645,178.04	-335,620.23
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	387,781.07	10,944.49
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-13,709,677.42	-15,055,032.26
财务费用（收益以“－”号填列）	581,027,378.20	705,488,775.32
投资损失（收益以“－”号填列）	31,109,284.69	-609,838,134.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	8,890,684.72	23,133,093.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-50,778,767.83	5,905,650.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	-25,481,427.81	1,072,393,324.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	66,367,802.97	-743,028,237.74
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	3,034,610,600.84	218,541,073.07
其他
经营活动产生的现金流量净额	232,793,699.88	21,257,382.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	50,710,686.14	25,748,129.79
减：现金的期初余额	25,748,129.79	1,125,391,193.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	24,962,556.35	-1,099,643,063.63

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	3,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额	3,000,000.00

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	50,710,686.14	25,748,129.79
其中：库存现金	226,643.32	1,171,961.49
可随时用于支付的银行存款	46,088,239.90	24,566,168.30
可随时用于支付的其他货币资金	4,395,802.92	10,000.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	50,710,686.14	25,748,129.79
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	14,862,731.64	被受限的银行存款
应收票据
存货	313,910,008.45	抵押的存货
固定资产	2,138,761.04	重庆捷尔对外担保导致诉讼所冻结
无形资产	98,215,119.88	重庆捷尔对外担保导致诉讼所冻结
持有待售资产	766,532,602.23	司法冻结的资产
长期股权投资	11,856,051.87	司法冻结的资产
其他非流动金融资产	116,300.00	司法冻结的资产
投资性房地产	860,110,909.85	司法冻结的资产
其他非流动资产-捷尔医院	1,285,059,659.90	重庆捷尔对外担保导致诉讼所冻结
合计	3,352,802,144.86	/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
通州区梨园镇财政补助	500,000.00	其他收益	500,000.00

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

名称	子公司类型	变更原因
新疆舜天矿业有限公司	全资子公司	注销
西安中正矿业信息咨询有限公司	全资子公司	注销

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
大连海孚房地产开发有限公司	大连	大连	房地产开发和销售		100	投资设立
托里县华兴业矿业投资有限公司	新疆	新疆	矿业投资、矿产资源开发经营、矿产品加工及销售，基础设施建设。	100		投资设立
托里县华富兴业矿业投资有限公司	新疆	新疆	矿业投资、矿产品资源开发经营、矿产品加工销售、基础设施建设	100		投资设立
三亚恒信业房地产开发有限公司	三亚	三亚	房地产开发(凭许可证经营)、商品房销售、商铺出租		45.5	投资设立
北京康年养老服务有限公司	北京	北京	为老年人提供生活照料服务（不含餐饮、医疗服务）；销售医疗器械（限I类）、体育用品（不含弩）、日用品	100		投资设立
西藏华慈医疗投资管理有限公司	西藏	西藏	医院项目管理、医院受托管理；Ⅰ类医疗器械销售及其领域内的技术开发、技术转让、技术咨询，技术服务；医疗产品研发；企业投资、资产管理、投资管理咨询、商务信息咨询。	100		投资设立
西藏华烁投资有限公司	西藏	西藏	企业投资、项目投资；资产管理咨询、企业管理咨询、商务信息咨询、投资咨询；企业形象策划、市场营销策划、市场信息咨询与调查。	100		投资设立
重庆海宸医药有限公司	重庆	重庆	化学原料药及其制剂、抗生素原料药及其制剂、生化药品、生物制品（除疫苗）、中成药；销售：Ⅰ类医疗器械、计算机、电子产品（不含电子出版物）、化工产品（不含危险化学品）、文化用品、办公用品、办公设备、仪器仪表；商务信息咨询；市场调查（国家有专项规定的除外）；企业营销策划；企业管理咨询；人力资源管理咨询（不含劳务派遣、职业中介、人才中介）；计算机软件开发、技术转让、技术咨询及技术服务；药品的研究及技术开发；医疗信息咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）		100	投资设立
重庆海宸捷尔药房有限	重庆	重庆	零售：药品；食品经营（以上范		100	投资设立

公司			围须取得相关行政许可后，在许可范围内从事经营活动）；销售：橡胶制品、塑料制品、金属制品、Ⅰ类医疗器械、Ⅱ医疗器械、卫生用品、日用百货、服装、服饰品、皮革制品、鞋帽、洗涤用品、化妆品、护肤用品、摄影器材、玩具、音响设备及器材、文化办公用品、包装材料、工艺品（不含文物、象牙及其制品）、化工原料及产品（不含危险化学品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
捷尔（上海）医疗设备有限公司	上海	上海	医疗器械销售(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)		100	投资设立
深圳市华盛业投资有限公司	深圳	深圳	在宗地号为G01020-0186的地块上从事房地产开发经营,投资兴办实业。	100		同一控制下企业合并
深圳市华佳业房地产开发有限公司	深圳	深圳	在合法取得的土地使用权范围内从事房地产开发经营业务；投资兴办实业（具体项目另行申报）。		100	同一控制下企业合并
深圳市华恒兴业投资有限公司	深圳	深圳	在具有合法土地使用权的地块上从事房地产开发、经营；投资兴办实业（具体项目另行申报）。		100	同一控制下企业合并
北京高盛华房地产开发有限公司	北京	北京	房地产开发；销售商品房	100		非同一控制下企业合并
深圳市华富溢投资有限公司	深圳	深圳	投资兴办实业、国内商业、物资供销业、从事南山地块号为K701－0014号土地的房地产开发经营业务	90	10	非同一控制下企业合并
大连晟鼎房地产开发有限公司	大连	大连	房地产开发及销售；国内一般贸易（法律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制的项目取得许可证后方可经营）；经济信息查询。		100	非同一控制下企业合并
北京国锐民合投资有限公司	北京	北京	投资管理		100	非同一控制下企业合并
北京君合百年房地产开发有限公司	北京	北京	房地产开发；销售自行开发的商品房。		100	非同一控制下企业合并
陕西盛安矿业开发有限公司	陕西	陕西	矿产探勘；矿产品开发、加工、选冶、销售及技术咨询服务；工矿设备及配件销售（以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的凭许可证、资质证在有效期内经营）	90		非同一控制下企业合并
托里县立鑫矿业有限公司	新疆	新疆

100

非同一控制下企业合并

奎屯华圣商贸有限公司	新疆	新疆	许可经营项目：无。一般经营项目：货物与技术的进出口业务（法律有规定的进出口项目除外），五金工具，建筑材料，农业机械，农畜产品（专项除外），百货，文具用品，工程机械设备及配件，金属材料（稀贵金属除外）的销售，房屋租赁，仓储服务（易燃易爆及危险化学品除外），化工产品（危险化学品除外），矿产品（法律法规有专项规定的除外）		100	非同一控制下企业合并
新疆达文矿业有限公司	新疆	新疆	许可经营项目：无。一般经营项目：矿产品的加工、销售。矿业信息咨询、机械配件加工		100	非同一控制下企业合并
新疆博金矿业有限公司	新疆	新疆	许可经营项目：无。一般经营项目：矿业投资，农业投资，商业投资，矿业技术咨询；销售：矿产品，机械设备，电子产品，电线电缆，计算机设备及耗材，家用电器，汽车配件，建筑材料		100	非同一控制下企业合并
新疆大绿洲生物工程有限公司	新疆	新疆	许可经营项目：无。一般经营项目：农作物种植；牲畜养殖		100	非同一控制下企业合并
北京经世高矿业咨询有限公司	北京	北京	许可经营项目：无。一般经营项目：经济咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。（未取的行政许可的项目除外）		100	非同一控制下企业合并
内蒙古大有投资有限公司	内蒙古	内蒙古	许可经营项目：无。一般经营项目：对农牧业、采矿业、制造业、房地产业、商业投资（法律、行政法规、国务院决定规定应经许可的、未获许可不得生产经营）		100	非同一控制下企业合并
中矿元亨（北京）矿业投资有限公司	北京	北京	许可经营项目：无。一般经营项目：投资管理；资产管理；投资咨询；企业管理咨询；技术咨询；技术推广、技术服务；销售金属矿石、金属材料、建筑材料、化工产品（不含易制毒化学品及化学危险品）。（未取得行政许可的项目除外）		100	非同一控制下企业合并
海南长盛置业有限公司	海口	海口	房地产投资开发，农业、林业开发、种植及销售，水产养殖及销售，投资咨询，商务咨询，房产租赁，化工产品开发、销售（专营除外），环保工程，信息技术工程，生物技术工程，交通基础设施建设，机电设备、建筑材料、装饰材料、钢材、机电产品、汽车配件、日用五金、服饰百货、家用电器、办公设备等的批发零		65	非同一控制下企业合并

			售，酒店管理。（凡涉及行政许可的需凭许可证经营）
重庆捷尔医疗设备有限公司	重庆	重庆	批发、销售医疗器械、五金、交电、百货、文教体育用品，医院项目管理。（以上经营范围法律、法规禁止经营的，不得经营；法律、法规、国务院规定需经审批的，未获审批前，不得经营。）		100	非同一控制下企业合并
重庆瀚新医院管理有限公司	重庆	重庆	医院管理；销售：I类医疗器械、计算机、电子产品、化工产品（不含危险化学品）、文化用品、办公用品、办公设备、仪器仪表；商务信息咨询；市场调查（国家有专项规定的除外）；企业营销策划；企业投资管理（不得从事银行、证券、保险等需要取得许可或审批的金融业务）；企业管理咨询；人力资源管理咨询（不含职业中介）；计算机软件开发、技术转让、技术咨询及技术服务；药品的研究及技术开发；医疗信息咨询。** [依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动]		100	非同一控制下企业合并
新疆稳发商贸有限责任公司	新疆	新疆	矿产品的销售；矿业投资；矿业技术咨询服务。		100	非同一控制下企业合并
新疆西准矿业有限公司	新疆	新疆	矿业投资、矿产品销售。		100	非同一控制下企业合并

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

本公司对三亚恒信业具有实际控制权，章程规定本公司对该公司的经营管理具有决策权，故将该公司纳入本公司合并范围。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
陕西盛安矿业开发有限公司	10%	-25.77		-4,134.63

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

陕西盛安矿业开发有限公司

114.97

28,941.97

29,056.94

70,403.29

70,403.29

36.26

26,865.67

26,901.93

67,990.56

67,990.56

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
陕西盛安矿业开发有限公司	160.06	-257.72	-257.72	57.32		-28,904.38	-28,904.38	-358.88

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

□适用 √不适用

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计	1,185.61	1,317.99
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润	-132.38	209.23
--其他综合收益
--综合收益总额	-132.38	209.23

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产		864,950,809.85		864,950,809.85
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物		864,950,809.85		864,950,809.85
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额		864,950,809.85		864,950,809.85
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
华业发展（深圳）有限公司	深圳	兴办实业；投资咨询；自有物业租赁等	21,500.00	20.96	20.96

企业最终控制方是周文焕（ZHOU WEN HUAN）

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见附注合并财务报表范围

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳华业物业管理有限公司	其他
深圳市骏嘉投资有限公司	其他
深圳市广厦商贸有限公司	其他
深圳市粤华恒威投资有限公司	其他
海南省三亚农业生产资料公司	其他
海南鼎盛航运有限公司	其他
海南顶立投资有限公司	其他
戴修平	其他
匡松	其他
重庆恒韵医药有限公司	其他
重庆医科大学附属第三医院(捷尔医院)*	其他
盛世嘉信息咨询（深圳）有限公司	其他
重庆玖威医疗科技有限公司（以下简称“玖威医疗”）	参股股东
重庆禄垚医疗科技有限公司（以下简称“禄垚医疗”）	参股股东
重庆满垚医疗科技有限公司（以下简称“满垚医疗”）	参股股东

其他说明

*《共建协议》约定本公司子公司重庆捷尔是重医三院的主要投资方，实际占有重医三院75%的产权和权益，重庆捷尔对重医三院后续运营决策产生重大影响。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
深圳华业物业管理有限公司	服务费	1,613,949.01	3,709,944.49
重庆恒韵医药有限公司	采购药品		29,164,001.27
重庆恒韵医药有限公司	购买债权		1,761,080,000.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
重庆医科大学附属第三医院（捷尔医院）	销售商品		324,458,665.52

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司	45,000.00	2018/6/21	2019/6/6	否
北京高盛华	70,000.00	2016/6/24	2019/5/30	否
西藏华烁	30,000.00	2017/6/28	2019/6/27	否
本公司	70,000.00	2017/8/10	2021/8/9	否
君合百年	43,067.75	2017/11/2	2019/11/1	否
本公司	33,258.34	2016/4/12	2021/4/12	否
西藏华烁	20,000.00	2018/8/15	2020/1/21	否
国锐民合	50,880.69	2017/6/21	2018/10/25	否
西藏华烁	209,182.21	2017/1/13	2019/5/23	否
西藏华烁	355,417.27	2017/4/21	2019/9/27	否
西藏华烁	53,099.56	2017/10/26	2018/11/23	否

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	海南省三亚农业生产资料公司	8,000,000.00	3,360,000.00	8,000,000.00	3,200,000.00
其他应收款	海南鼎盛航运有限公司	6,975,960.00	2,929,903.20	6,975,960.00	2,790,384.00
其他应收款	海南顶立投资有限公司	10,000,000.00	4,200,000.00	10,000,000.00	4,000,000.00
其他应收款	戴修平	350,000.00	147,000.00	350,000.00	52,500.00
其他应收款	匡松	1,400,000.00	588,000.00	1,400,000.00	210,000.00
其他应收款	深圳华业物业管理有限公司	7,950.00	50.09	57,276.58	3,436.59
应收账款	重庆医科大学附属第三医院（捷尔医院）	153,358,156.04	16,102,606.38	157,958,156.04	9,477,489.36
应收账款	重庆恒韵医药有限公司	28,947,359.67	28,947,359.67	30,098,706.72	30,098,706.72

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	深圳华业物业管理有限公司	3,100.00
其他应付款	重庆玖威医疗科技有限公司	2,925,096.22	2,925,096.22
其他应付款	重庆恒韵医药有限公司	205,573.40
其他应付款	王贵华		122,496.00
应付账款	深圳华业物业管理有限公司	9,098,404.14	7,679,054.39
应付账款	重庆恒韵医药有限公司	18,889,709.41	18,889,709.41
应付股利	华业发展、玖威医疗、满垚医疗、禄垚医疗	50,761,188.60	50,761,188.60

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额1）资产抵押质押情况

贷款方	贷款机构	金额 （万元）	借款日期	还款日期	抵押物、质押物	抵押物证号
本公司	中国民生银行股份有限公司北京分行	59,800.00	2018/5/23	2019/5/9	房屋建筑物、股权	西藏华烁100%股权质押、以通州临河里1号楼商业用途、1单元经营性办公用途房地产进行抵押
本公司	包商银行股份有限公司北京分行	45,000.00	2018/6/21	2019/6/6	房屋建筑物	X京房权证通字第1511674号（君合百年通州临河里33号楼）进行抵押
本公司	中国工商银行股份有限公司重庆九龙坡支行	70,000.00	2017/8/11	2021/8/9	股权	重庆捷尔67.20%股权质押
本公司	中国金融租赁有限公司	33,258.34	2016/4/12	2021/4/12	房屋建筑物、应收账款	X京房权证朝其字第514037号及其产生的应收账款进行质押
本公司	中国长城资产管理股份有限公司大连市分公司	34,480.00	2017/6/5	2020/6/4	房屋建筑物	以“华业·玫瑰东方”二期项目9号楼公寓、10号楼精装公寓及未售商业进行抵押
君合百年	中粮信托有限责任公司	43,067.75	2017/11/2	2019/11/1	存货	以君合百年所持有的不动产权编号【京（2017）通不动产权第0000067号】玫瑰东筑土地及在建工程进行抵押
北京高盛华	中信银行股份有限公司总行营业部	70,000.00	2016/6/24	2019/5/30	应收账款、股权	北京高盛华100%股权质押、项目土地未来上市返还收入质押
西藏华烁	中国民生银行股份有限公司	20,000.00	2018/8/15	2020/1/21	房屋建筑物	以通州临河里1号楼商业用途、1单元经营性办公用途房地产进行抵押
本公司	浙商银行股份有限公司北京分行	10,000.00	2019/1/29	2020/1/29	房屋建筑物	以北京市通州区临河里7号楼1至3层2单元103房屋[产权证号：京（2016）通州区不动产权第0054068号]及土地[国有土地使用权证号为京通国用（2014出）第00191号] 提供抵押
合计		385,606.09

2）重庆捷尔因对外担保导致诉讼所冻结资产明细

所属公司	科目	期末余额	受限资产明细
重庆捷尔	固定资产	2,003,048.60	重庆市江北区北城天街46号1幢29-9、重庆市江北区北城天街46号1幢29-11、重庆市江北区北城天街46号1幢29-12、重庆市江北区北城天街46号1幢29-13、重庆市江北区北城天街46号1幢29-14、重庆市江北区北城天街46号1幢29-15、重庆市江北区北城天街46号1幢29-16
重庆捷尔	投资性房地产	5,843,400.00	重庆市江北区北城天街46号1幢29-19、重庆市江北区北城天街46号1幢29-18、重庆市江北区北城天街46号1幢29-17、重庆市江北区北城天街46号1幢29-10、重庆市江北区北城天街46号1幢29-8、重庆市江北区北城天街46号1幢29-7、重庆市江北区北城天街46号1幢29-6、重庆市江北区北城天街46号1幢29-5、重庆市江北区北城天街46号1幢29-4、重庆市江北区北城天街46号1幢29-3、重庆市江北区北城天街46号1幢29-2、重庆市江北区北城天街46号1幢29-1
重庆捷尔	无形资产	120,638,531.91	重医附三院土地使用权-拍卖所得地1(130亩土地）【201D房地证2015字第00115号】、重医附三院土地使用权-拍卖所得地2（70亩土地）【201D房地证2015字第00117号】
合计		128,484,980.51

3）截止2019年12月31日，本公司及子公司股权被冻结、质押情况如下：

股东	股权受限公司	受限类型	受限股份比例	备注
华业资本	西藏华烁投资有限公司	质押	100%股权
华业资本	北京高盛华房地产开发有限公司	冻结	100%股权
华业资本	深圳市华盛业投资有限公司	冻结	100%股权
华业资本	深圳市华富溢投资有限公司	冻结	90%股权
华业资本	托里县华富兴业矿业投资有限公司	冻结	100%股权
华业资本	托里县华兴业矿业投资有限公司	冻结	100%股权
华业资本	陕西盛安矿业开发有限公司	冻结	90%股权
华业资本	北京康年养老服务有限公司	冻结	100%股权
华业资本	西藏华烁投资有限公司	冻结	100%股权
华业资本	西藏华慈医疗投资管理有限公司	冻结	100%股权
国锐民合	北京君合百年房地产开发有限公司	冻结	55.95%股权
重庆捷尔	重庆瀚新医院管理有限公司	冻结	100%股权

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

（1）截至2019年12月31日，本公司作为原告的未决诉讼事项如下：

序号	原告	被告	事由
1	西藏华慈	工商银行重庆分行九龙坡支行、工商银行重庆分行	解除子公司股权质押
	合计

（2）本公司作为被告的未决诉讼事项

序号	被告	原告	事由	金额（万元）
1	捷尔医疗	工商银行重庆九龙坡支行	借款合同担保	37,250.00

序号	被告	原告	事由	金额（万元）
2	捷尔医疗	工商银行重庆九龙坡支行	借款合同担保	37,250.00
3	捷尔医疗	杨晓峰	借款合同担保	10,000.00
4	捷尔医疗	杨晓峰	借款合同担保	10,000.00
5	捷尔医疗	杨晓峰	借款合同担保	20,000.00
6	捷尔医疗、重庆海宸	重庆五四科技（集团）有限公司	借款合同担保	6,000.00
7	华业资本公司	兴全基金管理有限公司	融资券募集说明书争议案	3,216.00
8	华业资本公司、北京高盛华	中信银行股份有限公司	金融借款合同纠纷	70,326.67
9	华业资本公司、西藏华烁	宁波梅山保税港区道泰投资合伙企业（有限合伙）	合同纠纷	48,497.70
10	华业资本公司、西藏华烁	大业信托有限责任公司	借款合同纠纷	50,895.04
11	华业资本公司	高光荣	债权人代位权纠纷	6,000.00
12	捷尔医疗、重庆海宸	周歆焱	借款合同担保	8,000.00
13	华业资本公司	广州证券股份有限公司	债权投资协议争议案	5,285.85
14	君合百年	北京清尚建筑装饰工程有限公司	合同纠纷	77.83
	合计			312,799.09

2． 按揭连带担保本公司子公司北京高盛华、君合百年与相关银行分别签署了《楼宇按揭合作协议》，对按揭购买上述公司商品房的业主承担阶段性担保责任，即对业主按揭借款合同签定之日至借款合同项下房产办理完毕房屋所有权证书及房屋他项权证并交予按揭银行之日止产生的所有借款人应付款项承担连带保证责任。截止2019年12月31日，各公司承担的连带担保责任金额如下表：

按揭银行	截至2019年12月31日止承担连带担保金额
一、北京高盛华房地产开发有限公司
建设银行北京建国支行	896,239.59
民生银行西长安街支行	5,370,000.00
小计	6,266,239.59
二、北京君合百年房地产开发有限公司
招商银行股份有限公司北京大望路支行	7,049,568.07
中国建行银行股份有限公司雍和支行	60,191,515.81
交通银行股份有限公司北京市分行通州支行	4,853,079.14
中国农业银行股份有限公司通州支行	278,881,570.24
北京银行瑞都支行	46,848,902.57
中国建行银行股份有限公司北京通州支行	64,917,617.00
华夏银行股份有限公司北京通州支行	12,380,222.26
小计	475,122,475.09
合计	481,388,714.68

除存在上述或有事项外，截止2019年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	内容	对财务状况和经营成果的影响数	无法估计影响数的 原因
股票和债券的发行	-	-	-
重要的对外投资	-	-	-
重要的债务重组	-	-	-
自然灾害	-	-	-
外汇汇率重要变动	-	-	-

1） 重要资产司法执行情况

资产名称	账面价值	执行时间	执行价格	备注
深圳国泰君安申易一期投资基金企业（有限合伙）	56,400,120.00	2020/2/3	56,400,120.00
北京市通州区临河里1号楼	688,000,000.00	2020/3/27	688,000,000.00
苏州工业园新建元二期创业投资企业（有限合伙）	14,942,675.96	2020/3/6	15,000,020.00
合计	759,342,795.96		759,400,140.00

2） 资产负债表日后的诉讼情况

（1）本公司期后已判决、仲裁或撤诉如下表：

序号	被告	原告	事由	金额（万元）	备注
1	捷尔医疗	工商银行重庆九龙坡支行	借款合同担保	18,741.13	一审判决
2	捷尔医疗	工商银行重庆九龙坡支行	借款合同担保	18,741.12	一审判决
3	捷尔医疗、重庆海宸	重庆五四科技（集团）有限公司	借款合同担保	3035.43	终审判决
4	华业资本公司	兴全基金管理有限公司	融资券募集说明书争议案	3,216.00	仲裁裁决
	合计			43,733.68

除存在上述资产负债表日后事项外，截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

□适用 √不适用

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

√适用 □不适用

截止2019年12月31日，华业发展持有本公司股份298,554,931股，占公司总股本的20.96%，其中总质押股数为291,607,931股，占公司总股本的20.47%；重庆满垚医疗科技有限公司持有本公司股份72,678,952股，占公司总股本的5.10%，已质押股份总数为72,678,952股，占公司总股本的5.10%；重庆玖威医疗科技有限公司持有本公司股份72,778,952股，占公司总股本的5.11%，已质押股份总数为72,778,952股，占公司总股本的5.11%；重庆禄垚医疗科技有限公司持有本公司股份72,778,951股，占公司总股本的5.11%，已质押股份总数为72,778,951股，占公司总股本的5.11%。

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

□适用 √不适用

(2). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

□适用 √不适用

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	10,760,172,752.20	10,400,359,578.64
合计	10,760,172,752.20	10,400,359,578.64

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	452,209,259.64
1至2年	3,225,878,474.21
2至3年	3,819,588,180.59
3年以上	3,262,506,754.19
3至4年
4至5年
5年以上
合计	10,760,182,668.63

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
合并范围内关联方往来款	10,760,025,264.94	10,390,795,193.06
保证金、押金		10,000,000.00
备用金	157,403.69	600,410.19
合计	10,760,182,668.63	10,401,395,603.25

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额		1,036,024.61		1,036,024.61
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提		-1,026,108.18		-1,026,108.18
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额		9,916.43		9,916.43

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄风险组合	1,036,024.61	-1,026,108.18				9,916.43
合计	1,036,024.61	-1,026,108.18				9,916.43

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
西藏华烁投资有限公司	合并范围内关联方往来款	3,310,860,791.01	1年以内、1-2年、2-3年	30.77	0.00
北京国锐民合投资有限公司	合并范围内关联方往来款	2,132,911,194.18	1年以内、1-2年、2-3年	19.82	0.00
西藏华慈医疗投资管理有限公司	合并范围内关联方往来款	2,112,490,934.35	1-2年、2-3年、3年以上	19.63	0.00
北京高盛华房地产开发有限公司	合并范围内关联方往来款	800,008,162.24	1年以内、1-2年、2-3年、3年以上	7.43	0.00
重庆捷尔医疗设备有限公司	合并范围内关联方往来款	718,902,400.00	1-2年	6.68	0.00
合计	/	9,075,173,481.78	/	84.33	0.00

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	816,586,484.81	150,000,000.00	666,586,484.81	816,586,484.81	100,000,000.00	716,586,484.81
对联营、合营企业投资				107,487,257.84		107,487,257.84
合计	816,586,484.81	150,000,000.00	666,586,484.81	924,073,742.65	100,000,000.00	824,073,742.65

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
北京高盛华	325,652,166.28			325,652,166.28
深圳华富溢	8,640,000.00			8,640,000.00
深圳华盛业	306,294,318.53			306,294,318.53
华兴业矿业	20,000,000.00			20,000,000.00
华富兴业矿业	1,000,000.00			1,000,000.00
盛安矿业	54,000,000.00			54,000,000.00		50,000,000.00
北京康年	1,000,000.00			1,000,000.00
西藏华烁	50,000,000.00			50,000,000.00		50,000,000.00
西藏华慈	50,000,000.00			50,000,000.00	50,000,000.00	50,000,000.00
合计	816,586,484.81			816,586,484.81	50,000,000.00	150,000,000.00

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳国泰君安申易一期投资基金企业(有限合伙)	107,487,257.84			-297,451.57					-107,189,806.27
小计	107,487,257.84			-297,451.57					-107,189,806.27
合计	107,487,257.84			-297,451.57					-107,189,806.27

其他说明：

深圳国泰君安申易一期投资基金企业(有限合伙)期末由长期股权投资转为持有代售资产。

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务			3,272,628.57	1,651,314.09
其他业务
合计			3,272,628.57	1,651,314.09

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益	-297,451.57	7,487,257.85
处置长期股权投资产生的投资收益		50,350,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	140,880.00
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益	29,075,903.10
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	28,919,331.53	57,837,257.85

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-5,645,178.04
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	500,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-2,740,795,145.32	主要是对外担保计提预计负债
其他符合非经常性损益定义的损益项目
处置长期投资等形成的投资收益	-29,628,881.57
非正常的资产减值损失	-4,230,212,026.18
所得税影响额	59,906.05
少数股东权益影响额	302,375.64
合计	-7,005,418,949.42

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	不适用	-5.67	-5.67
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	不适用	-0.75	-0.75

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	载有法定代表人余威、主管会计工作负责人张曦、会计机构负责人张曦签名并盖章的公司2019年年度会计报表
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件及资金占用情况的说明
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿

董事长：余威董事会批准报送日期：2020年6月29日