辽宁时代万恒股份有限公司
600241
2013 年第三季度报告
辽宁时代万恒股份有限公司 2013 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .............................................................. 2
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................ 3
三、 重要事项 .............................................................. 5
四、 附录 .................................................................. 8
辽宁时代万恒股份有限公司 2013 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 王忠岩
主管会计工作负责人姓名 马阳新
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邓庆祝
公司负责人王忠岩、主管会计工作负责人马阳新及会计机构负责人（会计主管人员）邓庆
祝保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
总资产 1,768,301,522.31 1,804,329,204.65 -2.00
归属于上市公司股东的净资产 451,048,482.24 504,630,364.35 -10.62
年初至报告期末 上年初至上年报告
比上年同期增减(%)
（1－9 月） 期末（1－9 月）
经营活动产生的现金流量净额 -35,528,858.30 -15,109,196.87 不适用
年初至报告期末 上年初至上年报告
比上年同期增减(%)
（1－9 月） 期末（1－9 月）
营业收入 1,100,841,582.27 1,123,406,523.98 -2.01
归属于上市公司股东的净利润 13,025,494.80 10,731,906.10 21.37
归属于上市公司股东的扣除非
13,158,380.47 11,035,401.58 19.24
经常性损益的净利润
加权平均净资产收益率（％） 2.56 2.16 增加 0.40 个百分点
基本每股收益（元/股） 0.0723 0.0596 21.31
稀释每股收益（元/股） 0.0723 0.0596 21.31
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 -51,255.51 -46,172.05
同一控制下企业合并产生的子公司期初
1,215,368.18 -129,936.66
至合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -519,128.50 -92,944.27
所得税影响额 -31,873.72 -13,470.32
少数股东权益影响额（税后） -400,727.07 149,637.63
合计 212,383.38 -132,885.67
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
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单位：股
股东总数 11,384
前十名股东持股情况
持股
持有有限售条 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 比例 持股总数
件股份数量 份数量
(%)
辽宁时代万恒控股集 质押
国有法人 55.70 100,377,573
团有限公司 40,000,000
辜利平 未知 2.94 5,296,334 0 未知
赵菁华 未知 1.09 1,959,578 0 未知
辽宁粮油进出口股份
国有法人 0.81 1,458,421 0 未知
有限公司
辽宁利盟国有资产经
国有法人 0.81 1,458,421 0 未知
营有限公司
王雅君 未知 0.61 1,099,268 0 未知
刘骁 未知 0.29 527,100 0 未知
曾艳斌 未知 0.28 500,000 0 未知
孙稳石 未知 0.25 456,487 0 未知
马映卿 未知 0.25 443,820 0 未知
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件
股东名称（全称） 股份种类及数量
流通股的数量
辽宁时代万恒控股集团有限公司 100,377,573 人民币普通股 100,377,573
辜利平 5,296,334 人民币普通股 5,296,334
赵菁华 1,959,578 人民币普通股 1,959,578
辽宁粮油进出口股份有限公司 1,458,421 人民币普通股 1,458,421
辽宁利盟国有资产经营有限公司 1,458,421 人民币普通股 1,458,421
王雅君 1,099,268 人民币普通股 1,099,268
刘骁 527,100 人民币普通股 527,100
曾艳斌 500,000 人民币普通股 500,000
孙稳石 456,487 人民币普通股 456,487
马映卿 443,820 人民币普通股 443,820
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
项目 期末余额 年初余额 增减幅度%
货币资金 191,826,715.23 313,786,627.17 -38.87
应收账款 353,722,293.71 132,468,322.33 167.02
其他应收款 32,465,083.67 46,569,746.10 -30.29
无形资产 1,551,083.61 751,046.14 106.52
递延所得税资产 17,757,014.85 28,068,610.28 -36.74
短期借款 652,335,589.10 452,611,922.30 44.13
应付票据 103,995,938.85 3,328,851.08 3,024.08
预收款项 24,238,205.87 94,438,400.26 -74.33
应付职工薪酬 -525,262.37 3,827,971.36 -113.72
应交税费 5,285,178.20 16,395,331.81 -67.76
其他应付款 49,001,493.98 253,336,659.94 -80.66
一年内到期的非流动负债 103,000,000.00 -100.00
长期借款 110,738,247.08 47,000,000.00 135.61
资本公积 111,556,356.56 173,117,111.24 -35.56
外币报表折算差额 -1,277,599.65 -735,977.42 73.59
货币资金减少主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司偿还债务所致。
应收账款增加主要是由于贸易应收款增加较大所致。
其他应收款减少主要是由于收到了出口退税款所致。
无形资产增加主要是本期购入软件所致。
递延所得税资产减少是由于从事房地产开发业务的子公司可抵扣暂时性差异减少所致。
短期借款增加主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司取得银行借款所致。
应付票据增加主要是新增银行承兑汇票所致。
预收账款减少主要是从事房地产开发业务的子公司结转预收售房款所致。
应付职工薪酬减少主要是待摊销应付职工薪酬余额较大所致。
应交税费减少主要是增值税进项税额增加所致。
其他应付款减少主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司偿还债务所致。
一年内到期的非流动负债减少主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司偿还长期借
款所致。
长期借款增加主要是由于控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司新取得长期借款所致。
资本公积减少是由于报告期内公司收购大连莱茵海岸度假村有限公司 16%股权后，将其纳
入合并财务报表的合并范围，由于该项企业合并属于同一控制下的企业合并，故应当对合并资
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产负债表的期初数进行调整，增加资本公积，报告期末该项合并已完成，原增加的资本公积转
回。
外币报表折算差额减少是主要受美元兑人民币汇率变动的影响所致。
（2）利润表项目
项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度%
财务费用 31,612,602.58 22,920,987.79 37.92
资产减值损失 580,832.12 4,021,913.63 -85.56
投资收益 -1,535,884.12 265,438.41 -678.62
营业利润 67,485,588.17 44,217,500.06 52.62
营业外收入 563,538.69 176,803.29 218.74
营业外支出 718,144.30 19,645.43 3,555.53
利润总额 67,330,982.56 44,374,657.92 51.73
所得税费用 25,760,311.25 15,741,036.17 63.65
净利润 41,570,671.31 28,633,621.75 45.18
少数股东损益 28,545,176.51 17,901,715.65 59.45
财务费用增加主要是利息支出和汇兑损失增加所致。
资产减值损失减少主要是由于上年同期确认存货跌价准备金额较大所致。
投资收益减少主要是联营企业净利润较上年同期下降，确认对其的投资收益减少所致。
营业外收入和营业外支出属于非经常性收支，无可比性。
营业利润、利润总额、所得税费用、净利润和少数股东损益增加，主要是公司控股子公司
主营业务的营业利润增加所致。
（3）现金流量表
项目 本期金额 上年同期金额 增减幅度%
经营活动产生的现金流量净额 -35,528,858.30 -15,109,196.87 135.15
投资活动产生的现金流量净额 -65,552,797.81 1,524,560.43 -4,399.78
筹资活动产生的现金流量净额 -19,254,390.54 83,138,634.94 -123.16
经营活动产生的现金流量净额减少主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额减少主要是本期支付收购大连莱茵海岸度假村有限公司 16%
股权转让款所致。
筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本期偿还借款金额增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于 2013 年 8 月 29 日与控股股东辽宁时代万恒控股集团有限公司签署《股权转让协议》，
收购辽宁时代万恒控股集团有限公司持有的大连莱茵海岸度假村有限公司 16%的股权，股权转
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让对价为人民币 6,159.28 万元。本次股权转让对价以北京中企华资产评估有限责任公司出具的
中企华评报字(2013)第 3365 号评估报告确认的标的评估值为定价依据。该项股权收购已于 2013
年 9 月 16 日经公司 2013 年第二次临时股东大会审议通过，并于 2013 年 9 月 18 日取得辽宁省
人民政府国有资产监督管理委员会的批复。截止至报告期末，公司已向辽宁时代万恒控股集团
有限公司支付了股权转让款人民币 6,159.28 万元。本次股权转让后，公司持有大连莱茵海岸度
假村有限公司 51%的股权，能够控制大连莱茵海岸度假村有限公司，因此报告期末公司将其纳
入合并财务报表的合并范围。该项企业合并属于同一控制下的企业合并，按照企业会计准则的
规定，对于同一控制下的控股合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制
时一直是一体化存续下来的，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初
数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
辽宁时代万恒股份有限公司
法定代表人:王忠岩
2013 年 10 月 14 日
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四、 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 191,826,715.23 313,786,627.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 353,722,293.71 132,468,322.33
预付款项 47,798,854.94 51,920,560.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 32,465,083.67 46,569,746.10
买入返售金融资产
存货 675,493,358.25 773,468,866.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,301,306,305.80 1,318,214,122.41
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 326,869,463.00 333,000,597.12
投资性房地产
固定资产 112,850,666.83 116,213,587.47
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,551,083.61 751,046.14
开发支出
商誉 5,973,273.84 6,106,866.09
长期待摊费用 1,993,714.38 1,974,375.14
递延所得税资产 17,757,014.85 28,068,610.28
其他非流动资产
非流动资产合计 466,995,216.51 486,115,082.24
资产总计 1,768,301,522.31 1,804,329,204.65
公司法定代表人: 王忠岩 主管会计工作负责人:马阳新 会计机构负责人:邓庆祝
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合并资产负债表（续）
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 652,335,589.10 452,611,922.30
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 103,995,938.85 3,328,851.08
应付账款 111,934,963.48 94,415,704.05
预收款项 24,238,205.87 94,438,400.26
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 -525,262.37 3,827,971.36
应交税费 5,285,178.20 16,395,331.81
应付利息
应付股利
其他应付款 49,001,493.98 253,336,659.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 103,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 946,266,107.11 1,021,354,840.80
非流动负债：
长期借款 110,738,247.08 47,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 27,568,956.70 27,980,019.58
其他非流动负债
非流动负债合计 138,307,203.78 74,980,019.58
负债合计 1,084,573,310.89 1,096,334,860.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,200,000.00 180,200,000.00
资本公积 111,556,356.56 173,117,111.24
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,563,214.15 36,563,214.15
一般风险准备
未分配利润 124,006,511.18 115,486,016.38
外币报表折算差额 -1,277,599.65 -735,977.42
归属于母公司所有者权益合计 451,048,482.24 504,630,364.35
少数股东权益 232,679,729.18 203,363,979.92
所有者权益合计 683,728,211.42 707,994,344.27
负债和所有者权益总计 1,768,301,522.31 1,804,329,204.65
公司法定代表人: 王忠岩 主管会计工作负责人:马阳新 会计机构负责人:邓庆祝
辽宁时代万恒股份有限公司 2013 年第三季度报告
母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 57,115,679.29 111,780,731.48
交易性金融资产
应收票据
应收账款 122,637,229.82 82,100,886.18
预付款项 389,722.23 390,532.30
应收利息
应收股利 166,500.00
其他应收款 187,542,244.83 115,910,631.51
存货 4,711,026.71 2,055,376.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 372,562,402.88 312,238,158.11
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 661,587,397.31 676,749,939.42
投资性房地产
固定资产 7,569,851.61 8,017,611.11
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 647,500.00 700,000.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 669,804,748.92 685,467,550.53
资产总计 1,042,367,151.80 997,705,708.64
公司法定代表人: 王忠岩 主管会计工作负责人:马阳新 会计机构负责人:邓庆祝
辽宁时代万恒股份有限公司 2013 年第三季度报告
母公司资产负债表（续）
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 460,000,000.00 452,611,922.30
交易性金融负债
应付票据 50,000,000.00
应付账款 32,636,360.48 32,674,682.36
预收款项 358,328.70
应付职工薪酬 -1,994,872.70 652,806.37
应交税费 -15,206,769.17 -8,979,003.05
应付利息
应付股利
其他应付款 140,279,934.16 28,596,589.71
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 665,714,652.77 505,915,326.39
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 786,317.47 814,670.69
其他非流动负债
非流动负债合计 786,317.47 814,670.69
负债合计 666,500,970.24 506,729,997.08
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 180,200,000.00 180,200,000.00
资本公积 70,003,995.59 143,183,674.36
减：库存股
专项储备
盈余公积 36,563,214.15 36,563,214.15
一般风险准备
未分配利润 89,098,971.82 131,028,823.05
所有者权益（或股东权益）合计 375,866,181.56 490,975,711.56
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,042,367,151.80 997,705,708.64
公司法定代表人: 王忠岩 主管会计工作负责人:马阳新 会计机构负责人:邓庆祝
辽宁时代万恒股份有限公司 2013 年第三季度报告
4.2
合并利润表
编制单位: 辽宁时代万恒股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期 上年年初至报告期
项目
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总收入 524,974,773.63 518,668,039.72 1,100,841,582.27 1,123,406,523.98
其中：营业收入 524,974,773.63 518,668,039.72 1,100,841,582.27 1,123,406,523.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 482,956,707.52 489,664,705.62 1,031,820,109.98 1,079,454,462.33
其中：营业成本 417,260,662.06 423,305,997.98 860,481,845.31 907,480,506.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准| 辽宁时代万恒股份有限公司2013年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-10-16 |
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| 附件：公告原文 |
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