关于青海华鼎实业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：
审计单位：
联系电话：
附表2
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初占用资金余额 | 2021年度占用累计发生金额(不含利息) | 2021年度占用资金的利息(如有) | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前控股股东及其他关联方 | 非经营性占用 | |||||||||
| 非经营性占用 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2021年期初往来资金余额 | 2021年度往来累计发生金额（不含利息） | 2021年度往来资金的利息（如有） | 2021年度偿还累计发生金额 | 2021年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | 青海重型机床申科实业有限公司 | 其他 | 应收账款 | 89.74 | 89.74 | 销售 | 经营性往来 | |||
| 大股东及其附属企 | 青海聚力源 | 其他 | 应收账款 | 1,000 | 1,000 | 销售 | 经营性往 |
| 业 | 房地产开发有限公司 | 来 | ||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 青海华鼎装备制造有限公司 | 下属公司 | 应收账款 | 29.73 | 29.73 | 销售 | 非经营性往来 | |||
| 苏州江源精密机械有限公司 | 下属公司 | 应收账款 | 26.31 | 26.31 | 销售 | 非经营性往来 | ||||
| 青海重型机械制造有限公司 | 下属公司 | 应收账款 | 432.33 | 432.33 | 销售 | 非经营性往来 | ||||
| 青海一机数控机床有限责任公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 793.33 | 2,260.79 | 2,824.22 | 229.90 | 往来 | 非经营性往来 | ||
| 青海华鼎齿轮箱有限责任公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 8,714.60 | 1,874.66 | 47.16 | 10,542.10 | 往来 | 非经营性往来 | ||
| 广东精创机械制造有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 555.53 | 7,200.00 | 4,162.00 | 3,593.53 | 往来 | 非经营性往来 | ||
| 青海华鼎装备制造有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 28,526.09 | 320.62 | 28,846.71 | 往来 | 非经营性往来 | |||
| 苏州江源精密机械有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 1,213.32 | 20.50 | 819.94 | 413.88 | 往来 | 非经营性往来 | ||
| 广东鼎创投资有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 4,781.23 | 265.13 | 99.51 | 96.54 | 5,049.33 | 往来 | 非经营性往来 | |
| 青海重型机械制造有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 1,140.27 | 1,524.44 | 4.89 | 2,659.82 | 往来 | 非经营性往来 |
| 青海聚能热处理有限责任公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 3,245.28 | 300.00 | 67.69 | 3,376.25 | 236.72 | 往来 | 非经营性往来 | |
| 青海青一数控设备有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 984.77 | 1,698.40 | 200.00 | 2,483.17 | 往来 | 非经营性往来 | ||
| 广州亿丰股权投资管理有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 21,622.71 | 6,721.98 | 147.33 | 19,690.06 | 8,801.96 | 往来 | 非经营性往来 | |
| 青海青重机床制造有限责任公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 2,596.97 | 9,564.90 | 9,437.73 | 2,724.14 | 往来 | 非经营性往来 | ||
| 广州市维才人力资源管理有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 6,228.76 | 1,283.28 | 4,945.48 | 往来 | 非经营性往来 | |||
| 青海华鼎科特机床有限公司 | 原下属公司 | 其他应收款 | 2,219.76 | 18.63 | 1,543.59 | 694.80 | 往来 | 非经营性往来 | ||
| 青海华鼎机电设备有限责任公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 195.24 | 160.10 | 35.14 | 往来 | 非经营性往来 | |||
| 广州宏力数控设备有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 200.00 | 200.00 | 往来 | 非经营性往来 | ||||
| 青海康特实业有限公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 300.00 | 300.00 | 往来 | 非经营性往来 | ||||
| 青海福斯特数控机床有限责任公司 | 下属公司 | 其他应收款 | 580.00 | 580.00 | 往来 | 非经营性往来 | ||||
| 关联自然人 | 非经营性往来 |
| 其他关联方及其附属企业 | 广州市锐丰音响科技股份有限公司及其下属公司 | 其他 | 其他应收款 | 10,304.42 | 1,203.3 | 70.47 | 10,570.8 | 1,007.39 | 往来 | 非经营性往来 |
| 总计 | / | / | / | 94,072.82 | 34,662.29 | 403.63 | 54,506.3 | 74,632.44 | / | / |
说明：
上述广州市锐丰音响科技股份有限公司（以下简称锐丰科技或转让方）及其下属公司2021年期初占用资金余额为并购合并日前形成的债权。于2021年6月23日，公司与锐丰科技签署了《股权转让协议》，公司以现金方式收购锐丰科技持有广州市锐丰文化传播有限公司（以下简称锐丰文化或目标公司）70%的股权，根据《股权转让协议》相关约定：
截至2021年6月21日，转让方及其下属公司欠目标公司债务总金额人民币104,348,911.08元，转让方承诺于2021年12月31日前偿还上述债务总金额的90%给目标公司，剩余债务于2022年3月31日前全部还清。自股权交割日次日起，针对转让方及其下属公司尚未偿还目标公司的债务金额，转让方及其下属公司须按中国人民银行同期商业贷款基准利率向目标公司计付利息。于2022年3月31日，锐丰科技按照股权转让协议约定，偿还了锐丰文化的债务及相应的利息。