2016 年第三季度报告
公司代码：600249 公司简称：两面针
柳州两面针股份有限公司
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目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 7
四、 附录......................................................................12
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人钟春彬、主管会计工作负责人莫善军及会计机构负责人（会计主管人员）周卓
媛保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 3,575,713,949.75 3,968,228,871.08 -9.89%
归属于上市公司 1,978,246,587.78 2,135,253,916.13 -7.35%
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 12,536,111.59 -237,548,424.83 不适用
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,137,614,110.08 1,010,793,532.20 12.55
归属于上市公司 -92,196,958.66 -101,040,331.98 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -105,247,697.79 -116,859,677.96 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
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润
加权平均净资产 -4.48 -4.39 减少 0.09 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 -0.1676 -0.1875 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.1676 -0.1875 不适用
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 13,028,604.97 12,893,450.43
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府 1,080,095.21 5,901,697.14
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
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交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业 31,850.00 -26,000.00
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其 -277,924.98 -309,307.43
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 -3,429,666.96 -4,445,620.45
少数股东权益影响额 -109,803.82 -963,480.55
（税后）
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合计 10,323,154.42 13,050,739.14
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
股东总数（户） 50,884
前十名股东持股情况
股东名称 期末持 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 股数量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
柳州市产业投资有 183,360 33.34 100,000,000 22,000,000 国有法人
质押
限公司 ,652
柳州市经发投资有 32,959, 5.99 0 0 国有法人
无
限责任公司
华宝信托有限责任 18,823, 3.42 0 0 未知
公司－天高资本 25 732 无
号单一资金信托
夏多友 7,461,2 1.36 0 0 境内自然
无
07 人
齐鲁证券资管－工 6,569,4 1.19 0 0 未知
商银行－齐鲁碧辰 41
无
9 号集合资产管理
计划
柳州市两面针旅游 3,013,9 0.55 0 0 国有法人
无
用品厂
夏修晗 2,290,0 0.42 0 0 境内自然
无
00 人
齐鲁证券资管－工 2,053,5 0.37 0 0 未知
商银行－齐鲁碧辰 69
无
10 号集合资产管理
计划
广西柳州市建设投 1,860,0 0.34 0 0 国有法人
资开发有限责任公 81 无
司
中国建设银行－上 1,721,9 0.31 0 0 未知
投摩根成长先锋股 00 无
票型证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
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柳州市产业投资有限公 83,360,652 83,360,652
人民币普通股
司
柳州市经发投资有限责任 32,959,167 32,959,167
人民币普通股
公司
华宝信托有限责任公司－ 18,823,732 18,823,732
天高资本 25 号单一资金信 人民币普通股
托
夏多友 7,461,207 人民币普通股 7,461,207
齐鲁证券资管－工商银行 6,569,441 6,569,441
－齐鲁碧辰 9 号集合资产管 人民币普通股
理计划
柳州市两面针旅游用品 3,013,937 3,013,937
人民币普通股
厂
夏修晗 2,290,000 人民币普通股 2,290,000
齐鲁证券资管－工商银行 2,053,569 2,053,569
－齐鲁碧辰 10 号集合资产 人民币普通股
管理计划
广西柳州市建设投资开发 1,860,081 1,860,081
人民币普通股
有限责任公司
中国建设银行－上投摩根 1,721,900 1,721,900
成长先锋股票型证券投资 人民币普通股
基金
上述股东关联关系或一致 1、截至本报告期末，公司前十大股东中，柳州产投公司、柳州市经
行动的说明 发投资有限责任公司的实际控制人均为柳州市国资委；2、除此之外，
公司未知其他股东之间的关联关系
表决权恢复的优先股股东
及持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股
情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 发生重大变化的资产负债表项目及原因
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 增（减）额 增（减）幅 变动原因
货币资金 244,897,901.67 414,782,557.69 -169,884,656.02 -40.96% 投资活动现
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金流出较大
以公允价 715,364.76 6,643,236.57 -5,927,871.81 -89.23% 子公司减持
值计量且 基金
其变动计
入当期损
益的金融
资产
应收票据 8,029,422.89 22,607,132.39 -14,577,709.50 -64.48% 票据结算减
少
一年内到 1,961,788.32 1,115,498.09 846,290.23 75.87% 一年内到期
期的非流 的长期待摊
动资产 费用增加
其他流动 231,078,071.53 142,863,534.70 88,214,536.83 61.75% 银行理财产
资产 品增加
应付票据 5,000,000.00 30,700,000.00 -25,700,000.00 -83.71% 票据结算减
少
预收款项 57,164,053.62 219,039,063.92 -161,875,010.30 -73.90% 子公司结转
收入
应交税费 12,444,724.98 5,456,497.18 6,988,227.80 128.07% 应交增值税
增加
应付利息 784,465.79 1,316,464.67 -531,998.88 -40.41% 应付银行借
款利息减少
其他应付 109,449,002.41 74,286,084.30 35,162,918.11 47.33% 子公司待付
款 工程款增加
及捷康公司
借款增加
长期应付 4,517,429.10 6,905,951.75 -2,388,522.65 -34.59% 内退人员福
职工薪酬 利未来支付
义务减少
未分配利 69,990,821.50 162,187,780.16 -92,196,958.66 -56.85% 经营亏损所
润 致
3.1.2 报告期发生重大变化的利润表项目及原因
单位:元 币种:人民币
项目 本期同期发生 上年同期发生 增（减）额 增（减）幅 变动原因
额(2016 年 1-9 额（2015 年 1-9
月) 月）
营业税金及 16,635,797.04 5,132,453.00 11,503,344.04 224.13% 子公司确认
附加 收入结转营
业税费增加
公允价值变 -26,000.00 202,970.00 -228,970.00 -112.81% 证券价格变
动损益 动影响
营业外支出 805,343.06 71,097.31 734,245.75 1032.73% 捐赠、罚款增
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加
所得税费用 6,556,739.03 1,359,397.11 5,197,341.92 382.33% 子公司所得
税费用影响
资产减值损 3,215,852.27 1,357,459.50 1,858,392.77 136.90% 捷康公司坏
失 帐损失增加
投资收益 14,131,060.10 31,171,763.75 -17,040,703.65 -54.67% 去年同期股
票出售收益
较大
营业外收入 18,655,942.27 9,552,927.81 9,103,014.46 95.29% 母公司长风
路 2 号危旧
房改造收入
1,239 万元
3.1.3 报告期发生重大变化的现金流量表的项目及原因
单位:元 币种:人民币
项目 本期金额(2016 去年同期金额 增（减）额 增（减）幅 原因分析
年 1-9 月) （2015 年 1-9 月）
经营活动 12,536,111.59 -237,548,424.83 250,084,536.42 105.28% 亏损减少
产生的现 以及去年
金流量净 同期支付
额 费用及货
款较大
投资活动 -117,480,217.93 -242,887,835.08 125,407,617.15 51.63% 购建固定
产生的现 资产及投
金流量净 资减少
额
筹资活动 -39,195,838.25 197,398,853.92 -236,594,692.17 -119.86% 去年同期
产生的现 收到定向
金流量净 增发募集
额 资金
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺背 承诺 承诺方 承诺内容 承诺时间 是 是否 如未能 如未
景 类型 及期限 否 及时 及时履 能及
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有 严格 行应说 时履
履 履行 明未完 行应
行 成履行 说明
期 的具体 下一
限 原因 步计
划
与股改 其他 柳州市财政 在公司股权分置 2006年3 否 是 已整改
相关的 局、柳州市 改革完成后启动 月 完成履
承诺 经济发展总 管理层激励计划， 行承诺
公司、柳州 具体办法由公司
市建设投资 董事会制定并报
开发有限责 主管部门批准后
任公司、柳 执行。
州市两面针
旅游用品厂
收购报 解决 柳州市产业 保证现在和将来 2011年1 否 是
告书或 同业 投资有限公 不经营与本公司 月；承诺
权益变 竞争 司 相同的业务；亦不 期限：长
动报告 间接经营、参与投 期有效
书中所 资与本公司业务
作承诺 有竞争或可能有
竞争的企业；同时
保证不利用其控
制地位损害本公
司及其他股东的
合法权益。
收购报 解决 柳州市产业 对于柳州市产业 2011年1 否 是
告书或 关联 投资有限公 投资有限公司及 月；承诺
权益变 交易 司 所属企业将来与 期限：长
动报告 本公司发生的关 期有效
书中所 联交易，柳州市产
作承诺 业投资有限公司
将严格履行上市
公司关联交易的
决策程序，遵循市
场定价原则，确保
公平、公正、公允，
不损害本公司及
本股东的合法权
益。
与首次 解决 柳州市两面 本公司与公司股 2003年12 否 是
公开发 同业 针旅游用品 东柳州市两面针 月；承诺
行相关 竞争 厂 旅游用品厂之间 期限：长
的承诺 曾存在相似业务。 期有效
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柳州市两面针旅
游用品厂过去主
要生产经销旅游
用小支装牙膏，自
2000年6月起，柳
州市两面针旅游
用品厂停止了上
述产品的生产，改
为销售本公司旅
游牙膏及香皂等
产品，并承诺今后
不再从事与本公
司相同或相似的
业务。
与首次 其他 柳州市经发 不将持有的本公 2003年12 否 是
公开发 投资有限责 司股票用于质押、 月、长期
行相关 任公司 担保。 有效
的承诺
与再融 股份 柳州市产业 自本次认购的非 2015 年 3 是 是
资相关 限售 投资有限公 公开发行股份上 月 2 日至
的承诺 司 市之日起36 个月 2018 年 3
内不上市交易或 月 2 日
转让，在锁定期
内，因本次发行的
股份而产生的任
何股份（包括但不
限于股份拆细、派
送红股等方式增
持的股份）也不上
市交易或转让。
与股权 其他 柳州市国资 详见《关于完善相 2006 年 3 是 是
激励相 委、柳州市 关承诺事项的公 月；承诺
关的承 经发投资有 告》（公告编号： 期限：
诺 限责任公 临 2014—037， 2016 年
司、柳州市 2014 年 6 月 23
建设投资开 日）
发有限责任
公司、柳州
市两面针旅
游用品厂
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买入返售金融资产
存货 350,530,937.27 485,848,393.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 1,961,788.32 1,115,498.09
其他流动资产 231,078,071.53 142,863,534.70
流动资产合计 1,134,447,556.45 1,399,468,212.00
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 723,506,524.59 809,920,083.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,642,408.16 10,642,467.58
投资性房地产
固定资产 1,256,079,029.63 1,300,809,407.42
在建工程 74,334,037.65 60,732,636.99
工程物资 1,681,131.14 1,679,437.67
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 338,074,350.70 348,146,391.17
开发支出 2,457,054.25 2,414,006.74
商誉 3,617,727.77 3,617,727.77
长期待摊费用 3,724,810.56 3,822,173.86
递延所得税资产 27,149,318.85 26,976,326.88
其他非流动资产
非流动资产合计 2,441,266,393.30 2,568,760,659.08
资产总计 3,575,713,949.75 3,968,228,871.08
流动负债：
短期借款 399,618,370.00 422,416,036.80
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 5,000,000.00 30,700,000.00
应付账款 | 两面针2016年第三季度报告 （下载公告） |
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| 公告日期:2016-10-26 |
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| 附件：公告原文 |
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