公司代码：600249 公司简称：两面针
柳州两面针股份有限公司2020年第一季度报告正文
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人林钻煌、主管会计工作负责人王为民及会计机构负责人（会计主管人员）游发禄保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 2,456,761,930.75 | 2,693,598,246.18 | -8.79 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 2,051,686,309.45 | 2,068,521,257.99 | -0.81 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,076,302.85 | 8,040,862.19 | 不适用 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减（%） | |
| 营业收入 | 136,873,188.64 | 286,475,145.39 | -52.22 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -17,566,948.54 | 47,339,110.07 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -4,339,249.79 | -12,751,997.06 | 65.97 |
| 加权平均净资产收益率（%） | -0.85 | 2.60 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.03 | 0.09 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.03 | 0.09 | 不适用 |
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -696.12 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 678,203.22 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 6,651,469.27 | |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | -27,216,000.97 | |
| 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -18,152.17 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 11,163.64 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -30,181.75 | |
| 所得税影响额 | 6,696,496.13 | |
| 合计 | -13,227,698.75 |
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况
表
单位：股
| 股东总数（户） | 53,907 |
| 前十名股东持股情况 | |
| 股东名称（全称） | 期末持股 数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 | 183,360,652 | 33.34 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 柳州市经发投资有限责任公司 | 32,959,167 | 5.99 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 刘文华 | 5,640,150 | 1.03 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 孙磊 | 3,691,412 | 0.67 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 柳州市两面针旅游用品厂 | 3,013,937 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 国有法人 | ||
| 彭兵生 | 3,000,000 | 0.55 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 杜永强 | 2,657,200 | 0.48 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 郑秋红 | 2,484,651 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 徐开东 | 2,476,399 | 0.45 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 王红晓 | 2,292,500 | 0.42 | 0 | 无 | 0 | 境内自然人 | ||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 种类 | 数量 | |||||||
| 广西柳州市产业投资发展集团有限公司 | 183,360,652 | 人民币普通股 | 183,360,652 | |||||
| 柳州市经发投资有限责任公司 | 32,959,167 | 人民币普通股 | 32,959,167 | |||||
| 刘文华 | 5,640,150 | 人民币普通股 | 5,640,150 | |||||
| 孙磊 | 3,691,412 | 人民币普通股 | 3,691,412 | |||||
| 柳州市两面针旅游用品厂 | 3,013,937 | 人民币普通股 | 3,013,937 | |||||
| 彭兵生 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||||
| 杜永强 | 2,657,200 | 人民币普通股 | 2,657,200 | |||||
| 郑秋红 | 2,484,651 | 人民币普通股 | 2,484,651 | |||||
| 徐开东 | 2,476,399 | 人民币普通股 | 2,476,399 | |||||
| 王红晓 | 2,292,500 | 人民币普通股 | 2,292,500 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 1.截至本报告期末，公司前十大股东中，广西柳州市产业投资发展集团有限公司和柳州市经发投资有限责任公司的实际控制人均为柳州市国资委； 2.除此之外，公司未知其他股东之间的关联关系。 | |||||||
| 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 | 无 | |||||||
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债表项目变动情况
| 科目名称 | 本期末余额 | 上年期末余额 | 变动金额 | 较上年末的 变动比例 |
| 应收款项融资 | 16,692,262.46 | 30,374,494.49 | -13,682,232.03 | -45.05% |
| 其他流动资产 | 3,356,704.03 | 5,539,040.72 | -2,182,336.69 | -39.40% |
| 预收款项 | 54,453,018.28 | 82,691,152.77 | -28,238,134.49 | -34.15% |
| 应付职工薪酬 | 3,011,062.08 | 5,606,904.13 | -2,595,842.05 | -46.30% |
| 应交税费 | 3,070,320.59 | 4,985,410.14 | -1,915,089.55 | -38.41% |
| 其他应付款 | 34,446,025.09 | 187,670,886.41 | -153,224,861.32 | -81.65% |
变动情况说明：
1.“应收款项融资”的变动是由于银行承兑汇票到期或背书；
2.“其他流动资产”的变动是由于待摊费用减少；
3.“预收款项”的变动是由于本季度销量下降，预收款减少；
4.“应付职工薪酬”的变动是由于年初计提年终奖，截止3月末已发放；
5. “应交税费”的变动是由于本季度销量下降，税金减少；
6. “其他应付款”的变动是由于本季度已归还东通投资公司1.5亿元借款。
3.1.2利润表相关科目变动情况
| 科目名称 | 期初至报告期末 | 上年同期 | 变动金额 | 较上年同期 变动比例 |
| 营业收入 | 136,873,188.64 | 286,475,145.39 | -149,601,956.75 | -52.22% |
| 营业成本 | 100,428,349.15 | 234,264,499.25 | -133,836,150.10 | -57.13% |
| 税金及附加 | 1,136,450.10 | 2,871,753.75 | -1,735,303.65 | -60.43% |
| 管理费用 | 16,670,722.22 | 25,451,055.39 | -8,780,333.17 | -34.50% |
| 财务费用 | -10,521,710.39 | 4,657,580.01 | -15,179,290.40 | -325.91% |
| 投资收益 | 11,163.64 | 175,649.41 | -164,485.77 | -93.64% |
| 公允价值变动收益 | -27,216,000.97 | 75,998,153.95 | -103,214,154.92 | -135.81% |
| 资产处置收益 | -6,400.40 | 6,400.40 | -100.00% | |
| 营业外收入 | 401,479.71 | 2,356,728.03 | -1,955,248.32 | -82.96% |
| 营业外支出 | 21,328.00 | 218,354.06 | -197,026.06 | -90.23% |
| 所得税费用 | -6,875,829.99 | 19,781,876.27 | -26,657,706.26 | -134.76% |
变动情况说明：
1.“营业收入”的变动是由于本季度销量下降以及纸品、房开公司不再纳入合并范围的影响；
2. “营业成本”的变动是由于本季度销量下降以及纸品、房开公司不再纳入合并范围的影响；
3.“税金及附加”的变动是由于纸品、房开公司不再纳入合并范围的影响；
4.“管理费用”的变动是由于纸品、房开公司不再纳入合并范围的影响；
5.“财务费用”的变动是由于纸品、房开公司不再纳入合并范围的影响；
6.“投资收益”的变动是由于理财产品红利减少；
7.“公允价值变动收益”的变动是由于公司持有的股票市值减少；
8.“资产处置收益”的变动是由于纸品公司不再纳入合并范围的影响；
9.“营业外收入”的变动是由于政府补助减少；
10.“营业外支出”的变动是由于原材料报废损失减少；
11.“所得税费用” 的变动是由于公司持有的股票市值下跌引起的递延所得税负债减少。
3.1.3现金流量表相关项目变动情况
| 科目名称 | 期初至报告期末 | 上年同期 | 变动金额 | 较上年同期 变动比例 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -34,076,302.85 | 8,040,862.19 | -42,117,165.04 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -151,502,874.99 | -64,036,319.42 | -87,466,555.57 | 不适用 |
变动情况说明：
1.“经营活动产生的现金流量净额”的变动是由于本季度销售商品收款减少，同时上年同期收回捷康本金及利息导致上年同期该数值较大等；
2.“筹资活动产生的现金流量净额”的变动是由于本季度归还东通投资公司1.5亿元借款。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2019年，公司筹划并实施了重大资产出售项目，将所持有的纸品公司84.62%的股权和房开公司80%的股权，及对纸品公司、纸业公司、房开公司的债权转让给公司第一大股东柳州市产投公司。截至2019年12月27日，公司完成了纸品公司和房开公司对股权过户手续及债权移交手续，不再持有纸品公司、房开公司的股权。自此纸品公司、房开公司不再纳入公司合并报表范围。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
| 公司名称 | 柳州两面针股份有限公司 |
| 法定代表人 | 林钻煌 |
| 日期 | 2020年4月29日 |