关于柳州两面针股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
委托单位：柳州两面针股份有限公司审计单位：永拓会计师事务所（特殊普通合伙）联系电话：0772-2506159
附表2
关于柳州两面针股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
| 非经营性资金 占用 | 资金占用方 名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额(不含 利息) | 2022年度占用资金的利息(如有) | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
| 现大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 前大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 小计 | / | / | / | / | / | |||||
| 总计 | / | / | / | / | / | |||||
| 其他关联资金 往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的 关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含 利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附属企业 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 柳州两面针进出口贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 2,798.94 | 868.97 | 558.17 | 3,109.74 | 日化用品销售 | 经营性往来 |
| 两面针（江苏）实业有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 应收账款 | 20.30 | 76.41 | 96.71 | 日化用品销售 | 经营性往来 | |||
| 柳州两面针进出口贸易有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 借款 | 非经营性往来 | ||||||
| 柳州惠好卫生用品有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 5,741.42 | 0.50 | 2.20 | 5,739.72 | 借款及往来款 | 非经营性往来 | ||
| 安徽两面针·芳草日化有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 8,330.23 | 85.69 | 17.22 | 378.68 | 8,054.46 | 借款及往来款 | 非经营性往来 | |
| 广西两面针亿康药业股份有限公司 | 子公司及其控制的法人 | 其他应收款 | 118.24 | 390.58 | 471.67 | 37.15 | 水电汽等往来 | 经营性往来 | ||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 关联自然人 | ||||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | 成都同基医药有限公司 | 联营企业 | 应收账款 | 47.22 | 47.22 | 销售货款 | 经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 广西亿康南药药业种植有限责任公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 380.15 | 380.15 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | 柳州市玉洁口腔卫生用品有限责任公司 | 联营企业 | 其他应收款 | 37.98 | 37.98 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 总计 | / | / | / | 17,474.48 | 1,422.15 | 17.22 | 1,410.72 | 17,503.13 | / | / |