公司代码：600252 公司简称：中恒集团
广西梧州中恒集团股份有限公司
2018年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务
| 未出席董事职务 | 未出席董事姓名 | 未出席董事的原因说明 | 被委托人姓名 |
| 董事 | 陈海波 | 工作原因 | 欧阳静波 |
| 董事 | 莫宏胜 | 工作原因 | 崔薇薇 |
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人欧阳静波、主管会计工作负责人黄子俊及会计机构负责人（会计主管人员）郑锐
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明√适用 □不适用
本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，具体内容详见本报告“第四节 经营情况的讨论与分析”中的“可能面对的风险”内容。
十、 其他
□适用 √不适用
目录
第一节 释义 ...... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4
第三节 公司业务概要 ...... 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 13
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 29
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债券相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
第十一节 备查文件目录 ...... 149
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
| 常用词语释义 | ||
| 公司、集团、中恒集团 | 指 | 广西梧州中恒集团股份有限公司 |
| 控股股东、广投集团 | 指 | 广西投资集团有限公司 |
| 制药公司、梧州制药 | 指 | 广西梧州制药（集团）股份有限公司 |
| 南宁中恒 | 指 | 南宁中恒投资有限公司 |
| 双钱实业 | 指 | 广西梧州双钱实业有限公司 |
| 中恒健康 | 指 | 广东中恒健康产业有限公司 |
| 鼎恒升、鼎恒升药业 | 指 | 黑龙江鼎恒升药业有限公司 |
| 国海证券 | 指 | 国海证券股份有限公司 |
| 中国、我国、国内 | 指 | 中华人民共和国 |
| 报告期 | 指 | 2018年1月1日至2018年6月30日的会计期间 |
| 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
| 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 |
| 《公司章程》 | 指 | 《广西梧州中恒集团股份有限公司章程》 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
| 公司的中文名称 | 广西梧州中恒集团股份有限公司 |
| 公司的中文简称 | 中恒集团 |
| 公司的外文名称 | GUANGXI WUZHOU ZHONGHENG GROUP CO.,LTD |
| 公司的外文名称缩写 | ZHONGHENG GROUP |
| 公司的法定代表人 | 欧阳静波 |
二、 联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 崔鼎昌 | 童依虹 |
| 联系地址 | 广西梧州市工业园区工业大道1号 | 广西梧州市工业园区工业大道1号 |
| 电话 | 0774-3939128 | 0774-3939128 |
| 传真 | 0774-3939053 | 0774-3939053 |
| 电子信箱 | cdc_zh@126.com | cdc_zh@126.com |
三、 基本情况变更简介
| 公司注册地址 | 广西梧州工业园区工业大道1号第1幢 |
| 公司注册地址的邮政编码 | 543000 |
| 公司办公地址 | 广西梧州工业园区工业大道1号 |
| 公司办公地址的邮政编码 | 543000 |
| 公司网址 | www.wz-zhongheng.com |
| 电子信箱 | zhongheng@wz-zhongheng.com |
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称
| 公司选定的信息披露报纸名称 | 《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证券时报》 |
| 登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 | www.sse.com.cn |
| 公司半年度报告备置地点 | 公司证券部 |
五、 公司股票简况
| 股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
| A股 | 上海证券交易所 | 中恒集团 | 600252 | 梧州中恒 |
六、 其他有关资料□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
| 主要会计数据 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 营业收入 | 1,511,176,007.30 | 934,510,317.05 | 61.71 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 337,011,085.31 | 386,542,604.55 | -12.81 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 259,177,707.30 | 384,619,046.03 | -32.61 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 374,640,550.48 | 416,667,953.03 | -10.09 |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 5,595,317,440.29 | 5,592,976,988.94 | 0.04 |
| 总资产 | 6,888,516,555.35 | 6,863,591,619.73 | 0.36 |
(二) 主要财务指标
| 主要财务指标 | 本报告期 （1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) |
| 基本每股收益（元／股） | 0.10 | 0.11 | -9.09 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.10 | 0.11 | -9.09 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） | 0.08 | 0.11 | -27.27 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 5.91 | 7.09 | 减少1.18个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 4.55 | 7.06 | 减少2.51个百分点 |
公司主要会计数据和财务指标的说明□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目
| 非经常性损益项目 | 金额 | 附注（如适用） |
| 非流动资产处置损益 | -106,451.85 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 75,528,085.06 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,695,740.99 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,096,781.91 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -220.07 | |
| 所得税影响额 | -1,186,994.21 | |
| 合计 | 77,833,378.01 |
十、 其他□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一) 公司所从事的主要业务中恒集团以医疗医药健康领域的传承与创新为责任，以提升人类生命质量体验为发展使命，提升人们生活品质，传承健康文化，提倡医养结合，造福社会大众。中恒集团是以制药为核心业务，同时拥有健康食品等延伸板块的公司，主要经营业务可分为医药制造、食品生产、房地产开发三大板块。各业务板块的经营主体及情况如下：
医药制造中恒集团目前主要经营业务为医药制造业，核心业务为中成药制造。中恒集团旗下的广西梧州制药（集团）股份有限公司（简称“制药公司”），经过近90年发展，已发展成为一家集研发、生产、销售、服务于一体的现代化综合型高新技术制药企业，为广西龙头药品生产企业、华南区大型中药注射剂生产企业。制药公司荣获“广西50强企业”、“国家农业产业化重点龙头企业”、“广西扶贫龙头企业”、“国家火炬计划重点高新技术企业”等荣誉。制药公司资源非常丰富、优势十分突出，拥有14 大类剂型217 个品种（其中中药制剂135 个，化学药82 个），共309 个药品生产批准文号（中成药181 个，化学药制剂119 个、原料药9 个）。其中独家生产品种24 个，中药保护品种1 个，国家专利产品7 个,收载于2015年版《中国药典》品种105个。制药公司的主要产品有注射用血栓通（冻干）、中华跌打丸、妇炎净胶囊、结石通片、蛇胆川贝液等，并拥有“中华”、“晨钟”等著名商标。产品治疗范围囊括了心脑血管、神经内科、内分泌、骨科、眼科、妇科、儿科、呼吸、泌尿系统、保健等领域。其中注射用血栓通（冻干）为心脑血管疾病用药，是公司的核心医药品种。
食品生产中恒集团旗下的广西梧州双钱实业有限公司（简称“双钱公司”）专业从事龟苓膏、龟苓宝、罐装食品、即食粥类、饮料和固体食品饮料，是集研发、生产和销售于一体龟苓膏现代化生产企业，是广西高新技术企业、“中华老字号”企业。从1993年创建至今，双钱公司不断发展壮大，开创了龟苓膏现代化生产的先河，成为龟苓膏产品工业化的先驱，在全国首创了“双钱牌”易拉罐装龟苓膏和塑料碗装龟苓膏。双钱公司在传承和发扬梧州龟苓膏的千年历史文化中，成功培育了梧州龟苓膏中的正宗品牌——“双钱”牌。“双钱”牌商标至今已14年被授予“广西著名商标”称号，“双钱”牌龟苓膏连续21年保持“广西名牌产品”称号，成为了“国家地理标志保护产品”，获得了“首届中国非物质文化遗产博览会银奖”、“广西特产行销全国核心品牌”以及连续两年“广西名特优农产品交易会产品金奖”等殊荣。双钱公司研发中心更获得自治区认定企业技术中心。
房地产开发广西梧州中恒集团股份有限公司，即母公司本身，主营业务为房地产开发与经营。2011年房地产政策趋于收紧，房地产行业经营环境发生较大变化，根据国家政策的导向和公司经营实际情况，2012年1月14日公司召开第六届董事会第十次会议，审议并通过了《中恒集团关于剥离房地产业务的议案》，决定中恒集团退出经营房地产业务，在清理完毕当前房地产项目的尾盘后，公司及下属企业将不再从事新的房地产开发、经营业务。此议案经2012 年2 月7 日召开中恒集团2012 年第一次临时股东大会表决通过。
2012 年度决定退出房地产业务以来，公司有序剥离了旗下的房地产子公司以及处置公司本身的房地产资产，没有再新增投资房地产业务。截止本报告期末，公司剩余未剥离完毕的房地产资产主要有恒祥豪苑账面价值2568万元；旺甫豪苑账面价值16,330.54万元。
（二）公司经营模式1.采购模式公司产品的主要原材料为三七、苦玄参等中药材。子公司在全国各地建立了中药材种植基地，同时建立相应的追溯体系，以满足公司大部分中药材的需求。对于其他原辅料，则采取对外采购的形式。公司全面实施TQCS（即：技术、质量、价格、服务）采购策略，通过供应商的准入机制和绩效管理机制等，对供应商实施优胜劣汰、发展优质新供应商，保障原料供货的稳定及质量的提升。对于大宗物料，建立物料市场价格信息跟踪档案，分析物料的价格趋势，实现专业化的集中招标管理，降低采购成本。
2.生产模式公司采取的是“以销定产”的生产模式，保障市场供应，保持合理库存。生产部门根据营销部门的需求科学有效地制订生产计划，保证生产环境、生产全过程符合GMP 的规范要求及公司各类生产标准，并由质量中心对产品生产的全过程进行严格的全方位监控。
3.销售模式制药公司根据不同的产品、主要的流通渠道和业务方式采取不同的销售模式，公司主要的销售模式有直营推广模式、代理销售模式等。
直营推广模式：指定的市场由公司自建销售队伍进行市场推广，通过商业公司配送至医院终端；
代理销售模式：公司部分产品采用省级代理模式，通过商业公司配送至医院终端。（三）制药行业情况说明
1.医药行业整体形势及政策情况
随着世界各国经济的发展以及人民生活水平的提高，全球医疗支出不断增加，有力地促进了制药工业的发展，医药行业市场规模日益扩大。医药工业保持了较好发展态势，整体利润水平平稳增长，国内规模以上医药制造企业经营状况良好。2018年上半年，国家政策的出台依然保持较高频率。
（1）医药工业对工业经济增长的贡献位居前列2017年1-9月，规模以上医药工业增加值同比增加11.60%，增速较上年同期提高1.2个百分点，高于全国工业整体增速4.90个百分点，位居工业全行业前列。
（以上数据来源于中华人民共和国工业和信息化部，因官网上未能查询到2017年年度的医药行业工业增加值，现选用2017年1-9月数据作对比。）
（2）医药制造业主营业务收入、利润总额增长明显2018年1-6月份，规模以上工业企业实现主营业务收入52.1万亿元，同比增长9.9%；2018年1-6月份，全国规模以上工业企业实现利润总额33882.1亿元，同比增长17.2%。其中，医药制造业1-6月规模以上工业企业主营业务收入为12577.3亿元，同比增长13.5%；医药制造业1-6月规模以上工业企业利润总额为1585.7亿元，同比增长14.4%；
（以上数据来源于中华人民共和国统计局）
（以上数据来源于中华人民共和国统计局）
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明√适用 □不适用
（一）中恒集团将通过北部湾产权交易所公开挂牌转让控股孙公司肇庆中恒制药有限公司100%股权，本次公开挂牌转让股权回收的价款除了转让股权的价款外还包括了肇庆中恒制药的债务偿还款，挂牌底价不低于评估价88,986.76万元。公司转让控股孙公司肇庆中恒制药 100%的股权，有利于进一步优化资产结构，促进资源合理配置。本次交易完成后，中恒集团将不再持有肇庆中恒制药股权，肇庆中恒制药将不再纳入公司合并报表范围。截至目前，该事项正在进行中。
详情请查阅中恒集团2018 年 6 月 27 日披露的编号为临 2018-28《广西梧州中恒集团股份有限公司关于拟公开挂牌转让控股孙公司肇庆中恒制药有限公司 100%股权的公告》。
（二）中恒集团将通过北部湾产权交易所公开挂牌转让控股孙公司肇庆中恒双钱实业有限公司100%股权，本次公开挂牌转让股权回收的价款除了转让股权的价款外还包括了肇庆中恒双钱的债务偿还款，挂牌底价不低于评估价3,311.94万元。公司转让控股孙公司肇庆中恒双钱 100%的股权，有利于进一步优化资产结构，促进资源合理配置。本次交易完成后，中恒集团将不再持有肇庆中恒双钱股权，肇庆中恒双钱将不再纳入公司合并报表范围。截至目前，该事项正在进行中。
详情请查阅中恒集团2018 年 6 月 27 日披露的编号为临 2018-29《广西梧州中恒集团股份有限公司关于拟公开挂牌转让控股孙公司肇庆中恒双钱实业有限公司 100%股权的公告》。
其中：境外资产0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为0%。
三、 报告期内核心竞争力分析√适用 □不适用
品牌优势：中恒集团以医疗医药健康领域的传承与创新为责任，以提升人类生命质量体验为发展使命，提升人们生活品质，传承健康文化，提倡医养结合，造福社会大众。中恒集团为中国医药制造业百强企业，是中国天然药物的创新开拓者、中药现代化的领导企业之一，在中药领域拥有较高的声誉。中恒集团将创新的工作理念融入到品牌建设中，因产品质量上乘、作用显著，企业诚信经营，“双钱牌”“晨钟牌”“中华牌”在市场上有较大的信誉认知度及公信力。中恒集团不但用心经营，还积极投身社会公益工作，建立了“中恒乡村医学院”的公益品牌，公司品牌形象获得较大的提升。
产品优势：制药公司拥有丰富的产品资源。产品资源位居同行业前列，拥有14大类剂型217个品种，其中独家生产品种24个，中药保护品种1个，国家专利产品7个，收载于2015年版《中国药典》品种105个，公司有54个中药品种及32个西药品种共计86个药品进入《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017 年）》，有31个中成药、14个化学药品和生物制品进入《国家基本药物目录（2012 年）》。注射用血栓通、中华跌打丸、妇炎净胶囊、结石通片等4个产品被评为高新技术产品。注射用血栓通荣获“最佳医院品牌和最佳基层品牌”“《最具影响力中成药产品排行榜》前十产品”，“一种三七总皂苷提取液的浓缩方法”被授予广西发明创造成果金奖。在注射用三七总皂苷中，注射用血栓通中标率高，价格稳定，不良反应事故率低，
上市20 年来得到广大患者和临床医生的认可，在三七类注射剂产品中，市场占有率排在前列。传统制作、疗效上佳的中华跌打丸先后荣获了国家银质奖和广西名牌产品等称号。双钱公司拥有
了包括原味龟苓膏、红豆龟苓膏、秋梨膏、龟苓宝饮料、丰衣粥食系列产品等共计100多种品种规格。获得了发明专利11项，国内注册商标43个，境外注册商标6个。
研发优势：中恒集团逐步完善研发体系。多年来，依托人才队伍的强力支撑，先后创建了多个自治区级和国家级研究（研发）中心， 2013年获认定为第一批广西院士工作站和梧州市唯一一家获批设立博士后科研工作站；2014年获国家中医药管理局批准建设三七产品深度开发与资源利用重点实验室；建立广西壮族自治区企业技术中心、广西药物提纯工程技术研究中心、广西三七深加工重点实验室、广西院士工作站、广西天然药物现代制剂技术工程研究中心等重点创新研发平台；与暨南大学、北京大学、四川大学、天津中医药大学、浙江大学、中国科学院上海药物研究所、军事医学科学院、上海食品药品检验所等多家高校及科研机构建立深度紧密的合作关系，成立广投中恒-暨南大学健康产业研究院，集聚全国一流的创新资源和顶尖专家，全面深化产学研创新工作。开展核心产品血栓通注射剂再评价、注射用血栓通标准化建设、化学药、生物药等项目研究开发，实现高起点、高水平创新发展。
技术质量优势:中恒集团重视对新产品、新工艺的探索，建立了人才充裕的研发部门，能满足
开发中成药和化学药等各类新药以及产品质量提升项目研究的需要。产品质量均达到国内、国际
领先水平，特别是中药有效成份提纯工艺、中药提取物超低温冷冻干燥技术的掌握更是居于全国领先地位，多次获得自治区级及市级科技进步奖。制药公司拥有完善的质量管理体系、先进的检验设备、丰富的质量管理经验，有力的产品质量控制、极强的质量提升研发能力，满足产品质量保驾护航的要求。中恒集团于2016年度、2017年度连续两年获广西质量管理先进单位奖；2017
年度药品生产企业质量安全信用等级评定为AAA级。
营销优势：公司拥有覆盖全国三十一个省、直辖市、自治区的销售渠道，在医院临床、OTC 终端和第三终端产品具有极高的市场知名度和市场占有率，品牌优势明显。中恒集团的产品在全国公立医疗机构中，覆盖率过半。较高的市场覆盖率为公司每年业绩的增长带来了保障。梧州制药营销团队的人员多来自各大外资企业，具备丰富的行业工作经验，并具有专业的医药知识，在与中恒集团的文化进行交融后，衍生出更多新的理念，使得梧州制药人才资源和企业文化更加丰富。
人才优势：中恒集团始终坚持“以人为本”的理念，通过整合猎头、咨询公司、政府、行业协会、网络、媒体及内部竞聘等招聘渠道，不断引进五湖四海的人才，搭建出一支具有全球视野、前瞻性、经营思维、经验丰富的高素质、高学历的管理人才队伍；同时，通过内部激励及人才培养机制，打造出高技能的技术人才队伍。并通过成立博士后、院士工作站，引进顶级专家、顾问，打造出由专家、博士、硕士等高层次人才为骨干的研发队伍，达成知识结构合理、年龄形成梯队的优势组合。为打造学习型组织，传承企业文化，创办企业大学——中恒大学，通过不断培养符合公司发展所需要的人才，从而持续助推公司发展，最终达成公司的愿景与使命。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018年上半年，医药行业迎来了大部制改革，为全方位监管、科学利用医疗资源，医保控费等问题打下牢固基础；国家医药政策出台依然保持较高频率，政策对行业管理要求不断规范、提高了标准化的门槛；药政改革逐步走向制高点，行业格局正在加速重塑。在医疗政策改革的推动下，我国医药产业的发展正步入规范的快车道。
中恒集团在医药行业升级的关键阶段，在行业严监管体制、政策调整频繁和行业优胜略汰的情况下，不断夯实高质量发展的基础、继续优化公司治理结构，借助我国经济水平持续增长、居民健康意识的加强、人口老龄化的加快等因素驱动，积极将外在压力转化为企业内在发展动力，应对各种困难和挑战，促进企业的平稳发展。
报告期内，中恒集团实现营业收入15.11亿元，较上年同期增长 61.71%，归属于上市公司股东的净利润3.37亿元，同比下降12.81%。中恒集团荣获“2017年度中国医药工业百强”、“2017年度中国制药工业百强”，制药公司荣膺2017年度“中国医药行业守法诚信企业”和“中国优质道地中药材十佳规范化种植基地”等奖项。公司重点推进了以下工作：
一、紧跟学术前沿，管理产品生产周期。制药公司建立以“晨钟牌”为代表的处方药品牌系列和以“中华牌”为代表的药品终端品牌系列，带动企业全方位发展。公司紧跟学术前沿，不断梳理产品优势；完善证据链，挖掘产品潜力；建立顶级专家团队，树立学术权威；推进学术创新会议，巩固优势地位，围绕学术创新推进产品营销的创新与提高，逐步建立多个层级的产品梯队，其中中华跌打丸的培育已初见成效，骨骼肌肉领域用药今年上半年营业收入4396.42万元，同比增长84.23%；并且积极应对政策变化，全面完成两票制商业渠道搭建，在全国开展直营医院的自营模式。
双钱公司为进一步落实集团公司的“十三五”发展战略，构建医药核心主业与健康食品业务齐头并进发展格局，探索一条创新发展路径，做强做大食品板块。双钱公司希望通过引入合适的战略投资者优化股权结构，增强核心竞争力。相关工作正在有序地进行中。
双钱公司着力加强营销工作，全面提高对传统渠道、现代渠道、特通渠道、电商渠道的把控力，组合渠道策略，降低渠道费用。双钱公司持续开展新品试吃、丰富线上销售产品线、开拓特供渠道、增加新媒体线上渠道宣传，有效提升重点产品的熟知度，增加区域覆盖率，品牌形象得到提升。报告期内，双钱公司营业收入6550.41万元，同比增长12.37%。
二、科技创新，提高市场竞争力。制药公司不断提升整体研发创新水平，吸引更高端的医药人才，引领公司研发创新和产业转型升级；加强产学研联动，加强药品开发。研发管理中心围绕重点品种、现有品种二次开发、化学药新产品、知识产权体系和平台建设开展工作：血栓通注射剂再评价研究、注射用血栓通标准化研究按要求有序开展；开展对中华跌打丸多个项目的二次开发；新药抗自身免疫性疾病1类创
新药WZZY-X01、1类新药重组双基因腺病毒注射液的开发有序推进；公司知识产权管理体系通过年度监督审核，有7件发明专利获得授权，其中国内6件，国外1件。
三、借力资本运作，打造公司可持续发展。公司按“十三五”战略规划，以资本运作为抓手，围绕心脑血管、妇科、骨科、神经类等领域积极开展并购项目的寻找、考察和洽谈，分析筛选项目。与第三方伙伴建立长期合作关系，积极探索海内外大健康领域的潜在项目。为公司布局产业项目、引进新技术、完善产品线提供重要推力；同时紧抓投后管理不放松，密切关注基金项目，做好管理输出与资源整合的协同支持。
四、盘活资产方案初具雏形。公司进一步优化资产和业务结构，以便提高资产质量和经营效益，防范和化解存在的风险。对各版块的低效资产进行全面梳理和核查，采取多种有效方式，循序渐进地制定处置方案。公司将采用公开挂牌的方式转让控股孙公司肇庆中恒制药有限公司以及肇庆中恒双钱实业有限公司100%股权。目前肇庆项目已完成转让前的评估工作，现按规定正在办理公开挂牌转让手续，确保公司利益最大化。
五、确保生产质量，夯实发展基础。公司强化技术创新和质量管控，推动生产的转型升级。制药公司通过了冻干粉针剂、小容量注射剂、中药前处理和提取、口服制剂和无菌制剂等的GMP换证工作。确保公司产品生产资质得到有效延续。新的冻干粉针生产车间采用先进的设计方案，引入自动化、智能化、绿色化等理念，配备高度自动化的生产设备、生产线基本实现了药品生产过程密闭自动转运，最大程度地减少了人工干预，保证了生产过程的无菌保障能力；液体车间、固体车间的生产线也进行了技术升级，实现了糖浆剂及丸剂的自动化生产及包装；前处理车间亦引进了大量自动化控制设备；定期对质量管理文件、成品标准及检验操作规程、中间标准及检验操作规程、原辅料质量标准及操作规程等文件进行修订、分发及培训，随时进行现场质量监督检查，严把生产质量关。
六、强化统筹和财务管控，实行精细化管理。优化核算工作，加强资金管控，提高资金收益，进一步深化全面预算管理；改变传统税务管理意识，营造业务前置、合理进行税收规划的主动税务管理氛围；强化财务服务，促进业务发展，深化业财融合；信息化建设取得初步成果，通过信息化的方式提高了各财务模块的效率，财务核算、报表生成、预算执行已基本实现自动化。
七、公益品牌，提升企业美誉度。基于乡村医疗资源分布不均，公司携手中国人口福利基金会在国家卫生健康委员会财务司和基层卫生司的指导下，启动了“乡村e康工程——中恒乡村医生培训项目”。结合“互联网+教育”、“互联网+医疗”的线上线下培训模式，助力解决村医专业技术水平不高、农民看病难、看病贵、看病远的问题；通过村医，让贫困区的群众都能享受到健康卫生服务。今年上半年，公司在广西龙胜、防城港、河池都安等多个市县陆续开展了乡村医生培训，从广西出发，逐步向陕西、宁夏、
甘肃、青海等深度贫困区辐射，为更多基层乡村医生带去实用、适用技能培训，帮他们提高服务能力。
八、绿色生态、安全环保，建设美丽新中恒。公司以“共栽希望树，同筑中恒梦”为主题，组织员工开展集体植树活动，共同建设绿色文明美丽新中恒，促进公司成为“广西的苗、中国的树、世界的林”；公司取得由BSI英国标准协会颁发的OHSAS18001:2007职业健康安全管理体系认证证书，这标志着公司通过了第三方的认证审核，在职业健康和安全生产的策划、管理、检查、提升上都达到了国际标准的水平；要持续加强对安全制度的健全、现场安全监督检查，保证安全生产；全力以赴做好生态环境保护、环保隐患排查工作，时刻将安全、环保、创新、绿色生产融合在一起，坚持绿色创新生产。
九、在建工程。新募投项目“制药新基地三期（粉针剂车间〔三期〕及固体制剂车间〔二期〕）项目”的粉针生产线已完成主体工程，项目从建设到整改、工程质量控制、施工安全管理以及项目资料管理等，严格按照GMP要求进行建设、管理。
十、凝心聚力，党建引领提升综合实力。公司坚持用习近平新时代中国特色社会主义思想推动工作，深入学习党的“十九大”精神，根据集团的统一部署和工作目标，紧紧围绕高质量发展要求，积极应对各种困难和挑战，促进了企业的平稳发展。公司把党建工作写入章程，把加强党的领导融入了公司治理各环节，使党的政治核心作用得到更好的发挥；将“两学一做”教育活动常态化，各基层党支部规范开展各项党建工作；加强党建阵地建设，完成多个党建宣传阵地的建设，在企业形成良好的党建氛围；切实履行党风廉政建设监督责任，扎实推进公司内部巡察、执纪监督问责和“1+N监督闭环体系”建设。
下半年，公司将结合发展需要，积极发挥上市公司资本运作优势，有效整合全区医药医疗资源，打造广西制药龙头企业，围绕广西中医药壮瑶医药健康服务发展“十三五”规划，构建涵盖研发、制造、营销、服务的医药生态体系产业集群；进一步推进制度化建设，培养人才队伍，加强风险防控；加大研发创新，不断提高产品核心竞争力；梳理产品，调整经营策略，提高拳头产品拉动业务能力；强化质量管控，物控管理，环保生产为重点，推动生产升级，实现质量增效；加大低效资产的处置力度，使公司资源得到最大化利用；持续加强对安全、环保工作的落实，保证安全生产，无环保事故，全面完成任务，推动企业产业转型升级。(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 1,511,176,007.30 | 934,510,317.05 | 61.71% |
| 营业成本 | 173,664,741.47 | 204,378,052.80 | -15.03% |
| 销售费用 | 903,486,678.60 | 166,416,673.90 | 442.91% |
| 管理费用 | 124,040,246.13 | 115,660,404.27 | 7.25% |
| 财务费用 | -22,276,853.87 | -31,025,136.75 | -28.20% |
经营活动产生的现金流量净额
| 经营活动产生的现金流量净额 | 374,640,550.48 | 416,667,953.03 | -10.09% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -212,691,387.12 | -1,031,955,765.52 | -79.39% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -208,546,569.81 | -156,742,946.91 | 33.05% |
| 研发支出 | 41,032,792.52 | 32,801,361.28 | 25.09% |
| 税金及附加 | 35,148,648.60 | 24,531,292.94 | 43.28% |
| 资产减值损失 | 11,715,357.92 | 4,896,989.19 | 139.24% |
| 其他收益 | 75,528,085.06 | 7,713,005.26 | 879.23% |
| 营业外收入 | 544,581.59 | 994,093.09 | -45.22% |
| 营业外支出 | 1,747,857.67 | 9,125,387.83 | -80.85% |
| 所得税费用 | 35,456,592.23 | 78,159,312.61 | -54.64% |
| 少数股东损益 | 3,160.43 | -10,420.06 | 130.33% |
营业收入变动原因说明:国家“两票制”政策实施,减少了流通环节，公司处方药产品由代理商销售改为商业公司销售,因此收入大幅增加。销售费用变动原因说明:主要是“两票制”政策实施，原来由代理商负责的市场推广工作需要由公司与代理商共同负责推广，因此市场推广费用同比大幅增加影响本期销售费用增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期购买理财产品及资管计划产品同比减少影响所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本期发放现金股利同比增长影响所致。税金及附加变动原因说明:主要是本期营业收入同比增加随征的城建税及教育附加费等相应增加影响所致。资产减值损失变动原因说明：主要是本期按会计政策计提的坏账准备同比增加影响所致。其他收益变动原因说明：主要是本期收到财政补助同比增加影所致。营业外收入变动原因说明：主要是本期收到的货损赔付比去年同期减少影响所致。营业外支出变动原因说明：主要是本期捐赠支出同比下降影响所致。所得税费用变动原因说明：主要是本期确认的递延所得税费用及本期利润同比减少影响所致。少数股东损益变动原因说明：主要是双钱保健公司本期亏损同比减少影响所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明□适用 √不适用
(2) 其他□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
| 项目名称 | 本期期末数 | 本期期末数占总资产的比例（%） | 上期期末数 | 上期期末数占总资产的比例（%） | 本期期末金额较上期期末变动比例（%） | 情况说明 |
应收账款
| 应收账款 | 246,087,803.56 | 3.57% | 107,430,372.43 | 1.57% | 129.07% | 主要是两票制的全面推开，药品销售的货款实行分期结算收款影响所致，分期结算回收期分别从30天到90天不等。 |
| 预付账款 | 11,059,292.57 | 0.16% | 5,549,902.08 | 0.08% | 99.27% | 主要是购买材料按合同执行的预付款增加影响。 |
| 递延所得税资产 | 97,370,541.49 | 1.41% | 68,568,304.70 | 1.00% | 42.01% | 主要是对本期发生的部分成本费用确认递延税费影响。 |
| 其他非流动资产 | 42,736,021.12 | 0.62% | 96,564,615.62 | 1.41% | -55.74% | 主要是梧州制药车间生产线设备及工程款结算影响所致。 |
| 应付账款 | 553,841,369.37 | 8.04% | 372,702,732.20 | 5.43% | 48.60% | 主要是本公司与客商的结算款未到期支付影响所致。 |
| 预收款项 | 74,738,727.09 | 1.08% | 188,783,068.83 | 2.75% | -60.41% | 主要是上年年末的预收货款在本期发货结算影响。 |
| 应付职工薪酬 | 42,527,154.02 | 0.62% | 62,602,113.18 | 0.91% | -32.07% | 主要是去年年末计提奖金已在本期发放导致应付职工薪酬较同期减少 |
| 递延所得税负债 | 2,812,611.21 | 0.04% | 43,971,738.85 | 0.64% | -93.60% | 主要是按公允价值计量的可供出售金融资产本期股价变动确认的递延所得税负债同比减少影响所致。 |
| 其他综合收益 | 9,816,675.01 | 0.14% | 135,980,880.15 | 1.98% | -92.78% | 主要是按公允价值计量的可供出售金融资产本期股价变动确认的综合收益同比减少影响所致。 |
2. 截至报告期末主要资产受限情况
□适用 √不适用
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
中恒集团第八届董事会第四次会议审议通过了中恒集团与广州市达安创谷企业管理有限公司采用有限合伙企业形式，共同投资设立基金的议案。截至目前，广西南宁恒鹏股权投资合伙企业（有限合伙）已设立完毕。中恒集团出资1980万到位。
(1) 重大的股权投资□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产√适用 □不适用
①持有国海证券股票公司持有的国海证券股权以公允价值计量，计入可供出售金融资产科目。截止2018年6月30日，公司共计持有国海证券股票120,756,361股，占国海证券总股本的2.86%。以2018年6最后一个交易日二级市场收盘价3.57元/股计算，公允价值计量金额为431,100,208.77 元。
②持有Oramed Pharmaceuticais Inc.股票公司于2014年11月购买美国纳斯达克上市公司Oramed Pharmaceuticais Inc.新增发行股票696,378股，截止2018年6月30日，占总股本的4.81%，以美国2018年6月最后一个交易日纳斯达克证券交易市场收盘价7.43美元/股确定其公允价值,当日中国银行折算价为1美元=6.6166元, 公允价值计量金额为34,234,874.23元。
(五) 重大资产和股权出售□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析√适用 □不适用报告期内，公司的主要控股参股公司情况如下：
单位：万元
公司名称
| 公司名称 | 业务 性质 | 主要产品或服务 | 注册资本 | 资产规模 | 归属于母公司所有者的净利润 |
| 广西梧州制药（集团）股份有限公司 | 制造业 | 生产经营中西成药，化学原料药兼营，进出口业务 | 53,857.86 | 449,997.13 | 27,180.29 |
| 广西梧州双钱实业有限公司 | 制造业 | 罐（碗）龟苓膏及其他即食膏类、罐（碗）装八宝粥、固体（液体）饮料的生产销售 | 650.00 | 21,774.67 | 315.83 |
1.广西梧州制药(集团)股份有限公司（简称“制药公司”）：截止报告期末，制药公司的净资产为27.75亿元，总股本53,857.86万股，本公司持有该公司股份数为53,855.86万股，占总股本的99.99%，为本公司之控股子公司。报告期内，制药公司实现营业总收入14.32亿元，营业利润3.15亿元，归属于母公司所有者的净利润2.72亿元。
2.广西梧州双钱实业有限公司（简称“双钱公司”）：截止报告期末，双钱实业的净资产为1.19亿元，本公司直接持有该公司100%的股权，为本公司之全资子公司。报告期内，双钱公司实现的营业总收入6550.41万元，营业利润379.27万元，归属于母公司所有者的净利润315.83万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况□适用 √不适用
二、其他披露事项(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险√适用 □不适用
1.医改加速带来的政策风险国家医改政策频频出台，医保控费、严控药占比、药品零加成、一致性评价等政策调整及药品标准和监管政策的进一步提升使得医药行业增速明显放缓，其中对中药注射剂的政策趋紧，新医保限制使用、重点监控、临床路径、取消门诊输液等将使得中药注射剂行业销售面临压力。
公司将密切跟踪、顺应国家医改政策调整方向，持续优化营销网络和架构、加大研发投入和创新力度，通过提升效率、提供更多的优质优价、高临床价值的产品，来降低医改过程中的政策风险。
2.药品降价的风险国家新医保局组建，整合三大医保，再划归药品和医疗服务价格管理、药品和耗材采购等职能，药品招标降价趋势凸显，医联体医共体组建，价格联动等政策将使药品中标价进一步降低。
公司将在国家政策导向下，通过严控产品质量、加强营销管理，赢取更多的市场份额，来减除药品降价的风险。
3.产品相对集中的风险公司产品主要集中在心脑血管等疾病治疗领域。公司现有217个药品品种中，以注射用血栓通（冻干）、血栓通注射液、中华跌打丸、妇炎净胶囊、蛇胆川贝液等对公司的业绩贡献较大。
公司会将内涵式增长与外延式拓展结合起来，强化创新发展，深入挖掘现有品种的发展潜力及新药品的研发，加大力度推广初具规模的现有品种，积极探索外部产品或业务，对现有品种进行有机补充。
4.原材料价格变动的风险公司上游包括中药材的种植与生产，中药材资源是整个产业链的核心资源。中药材价格的波动将对公司的生产成本和经营业绩造成直接影响。而中药材价格受气候、自然灾害、种植面积等因素影响，容易发生波动。此外，产业政策、市场供求甚至市场炒作，都会影响其价格，若原材料价格产生较大波动，将不利于公司控制生产成本，从而影响公司的盈利能力。
公司成立种植公司，并通过聘请专家及中药材种植技术人员对农户进行全面的培训及全程跟踪指导生产，在保障农户收益的前提下，确保重要药材的供给，做好库存管理，减少原材料价格变动对公司的影响。
5.药品监管的风险2018年，按照《中共中央关于深化党和国家机构改革的决定》《国务院关于机构设置的通知》《国务院关于部委管理的国家局设置的通知》要求，组建国家药品监督管理局，由国家市场监督管理总局管理，不再保留国家食品药品监督管理总局。在机构改革期间，国家药品监督管理局加强生产监管，鼓励线索举报，严厉打击违法违规行为。除年度检查计划外，持续加大飞行检查力度，并根据重点监管工作需要、风险监测和评估结果，适时增加被检查企业数量。对以往飞行检查发现严重问题的企业，采取“回头查”等方式，重点检查飞行检查后整改落实情况。
应对措施：落实企业主体责任，杜绝违法违规行为，加强管理，确保生产过程合法合规，保证生产数据及检验数据的真实、完整、可追踪性，推进信息化建设，协同药监部门共同建设云监管平台，使生产过程透明化，确保生产产品安全有效。
6.服务客户的风险两票制政策全面执行，为保证产品及时有效送达终端客户，满足客户需求，增开400余家一级商，极大增加物流配送成本。医药环境整体形势严峻，商业公司也存在较大风险，不排除客户信用状况发生恶化，将可能导致公司发生应收账款坏账风险；为了更好的进行专业性推广，公司逐渐的扩大自营团队的规模，将增加极大人员成本和管理成本。
应对措施：对市场进行综合分析，搭建理想的渠道配送体系；完善风险防范体系，加强对渠道客户的评估，降低运营风险与资金风险；与渠道客户建立战略合作理念，强调合作共赢思想，借助商业的力量协助企业完成资金回笼、市场开发、价格维护等工作；优化渠道，以最低的渠道客户数量完成市场覆盖，降低企业的管理成本与经营风险。
(三) 其他披露事项□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
会议届次
| 会议届次 | 召开日期 | 决议刊登的指定网站的查询索引 | 决议刊登的披露日期 |
| 2017年年度股东大会 | 2018年4月25日 | www.sse.com.cn | 2018年4月26日 |
| 2018年第一次临时股东大会 | 2018年5月24日 | www.sse.com.cn | 2018年5月25日 |
股东大会情况说明√适用 □不适用（一）公司于2018年4月25日召开了2017年年度股东大会，会议审议通过了以下议案：
1.《中恒集团2017年度董事会工作报告》；2.《中恒集团2017年度监事会工作报告》；3.《中恒集团2017年度财务决算报告》；4.《中恒集团2017年度利润分配预案》；5.《中恒集团2017年年度报告（全文及摘要）》；6.《中恒集团关于向金融机构申请综合授信额度的议案》；7.《中恒集团关于2018年度公司及所属子公司向金融机构购买理财产品额度的议案》；8.《中恒集团关于聘请2018年度会计审计机构的提案》；9.《中恒集团关于聘请2018年度内部控制审计机构的提案》；10.《中恒集团关于2018年捐赠事项的议案》；11.《中恒集团董事会关于提名莫宏胜先生为公司第八届董事会非独立董事候选人的议案》。（二）公司于2018年5月24日召开了2018年第一次临时股东大会，会议审议通过：《中恒集团关于提名潘强先生为公司第八届监事会监事候选人的议案》。
二、 利润分配或资本公积金转增预案(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
| 是否分配或转增 | 否 |
三、 承诺事项履行情况(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
期内的承诺事项□适用 √不适用
四、 聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的√适用 □不适用
事项概述及类型
| 事项概述及类型 | 查询索引 |
| 公司因2012年度转让全资子公司钦州北部湾房地产公司股权的事项，被原告关仕杰、苏凯林、甘伟忠于2015年12月8日向广西壮族自治区梧州市中级人民法院（以下简称“梧州中级法院”）提起诉讼。2016年1月21日，公司收到梧州中级法院《应诉通知书》。关仕杰、苏凯林、甘伟忠要求本公司承担其在股权转让过程支付的各项损失费用以及违约金共计127,619,779.00元和逾期付款的利息4,647,203.23元，总计132,686,967.23元。 案件于2016年3月8日在梧州中级法院进行了开庭审理。4月25日，公司收到梧州市中级人民法院【（2016）桂04 民初1号】《民事判决书》。梧州市中级人民法院一审判决，驳回原告关仕杰、苏凯林、甘伟忠的诉讼请求；案件受理费705234.84元，财产保全费5000元，合计710234.84元，由原告关仕杰、苏凯林、甘伟忠共同负担。原告关仕杰、苏凯林、甘伟忠对梧州市中级人民法院一审判决不服，于2016年5月提起上诉，该案还在法院处理当中，未有最终结果。 | 公司已分别于2016年1月23日、1月26日和4月27日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露了《广西梧州中恒集团股份有限公司涉及诉讼公告》、《广西梧州中恒集团股份有限公司涉及诉讼的补充公告》、《广西梧州中恒集团股份有限公司关于公司涉及诉讼的进展情况公告》。 |
公司因股权转让合同纠纷将黑龙江鼎恒升药业有限公司、大兴安岭林格贝寒带生物科技股份有限公司、姚德坤作为被告，向广西壮族自治区梧州市中级人民法院（以下简称“梧州中院”）递交了《民事起诉状》，请求判令被告向公司支付清偿欠款、利息及律师费共计38,545,084.97元。公司收到代理律师事务所寄来的梧州中院《受理案件通知书》（2018）桂04民初19号，梧州中院已对本次诉讼案件立案，并于2018年6月5日开庭。截止目前，公司还没有收到判决结果。
| 公司因股权转让合同纠纷将黑龙江鼎恒升药业有限公司、大兴安岭林格贝寒带生物科技股份有限公司、姚德坤作为被告，向广西壮族自治区梧州市中级人民法院（以下简称“梧州中院”）递交了《民事起诉状》，请求判令被告向公司支付清偿欠款、利息及律师费共计38,545,084.97元。公司收到代理律师事务所寄来的梧州中院《受理案件通知书》（2018）桂04民初19号，梧州中院已对本次诉讼案件立案，并于2018年6月5日开庭。截止目前，公司还没有收到判决结果。 | 公司于2018年3月20日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露了《广西梧州中恒集团股份有限公司关于追索黑龙江鼎恒升药业有限公司、大兴安岭林格贝寒带生物科技股份有限公司、姚德坤等欠款起诉案件的公告》。 |
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况□适用 √不适用(三) 其他说明□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况股权激励情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
员工持股计划情况□适用 √不适用
其他激励措施□适用 √不适用
十、 重大关联交易(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
事项概述
| 事项概述 | 查询索引 |
| 公司与关联方广西投资集团金融控股有限公司、广西国富创新股权投资基金管理有限公司及其他方共同投资设立资产管理公司，设立的资产管理公司注册资本为人民币10亿元，其中，中恒集团以自有资金出资1.8亿元，占注册资本总额的18%。 公司参股公司广西广投资产管理有限公司已在广西壮族自治区南宁市工商行政管理局登记设立并已取得中国银监会公布地方资产管理公司名单的通知。 | 详见公司于2016年9月14日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的《广西梧州中恒集团股份有限公司关于拟与关联方及其他方共同投资设立资产管理公司的公告》。 详见公司于2017年4月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的《广西梧州中恒集团股份有限公司关于参股公司广西广投资产管理有限公司收到中国银监会公布地方资产管理公司名单通知的公告》。 |
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用(五) 其他重大关联交易□适用 √不适用
(六) 其他□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况□适用 √不适用3 其他重大合同□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况□适用 √不适用
十四、 环境信息情况(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
1. 排污信息
√适用 □不适用
根据梧州市环境保护局2018年03月20日在其网站公布的《关于印发2018年梧州市重点排污单位名录的通知》，梧州制药属于是梧州市重点排污单位。
企业要发展，环保要先行。梧州制药对环境保护工作极为重视，设置了环保管理机构，建立建全各项环境保护管理制度，做到责任明确，管理严格。梧州制药按要求，把环保指标分解落实到各部门，把环保责任落实到个人。2018年上半年梧州制药没有发生环境污染和生态破坏的责任事故。废水排污信息基本情况：
排放口名称
| 排放口名称 | 废水总排口 | 排放口数量 | 1个 | 排放方式 | 间歇排放 | |
| 执行的污染物排放标准 | 《污水综合排放标准》（GB8978-1996） | |||||
| 污染物名称 | 执行标准值 | 排放浓度（mg/L） | 排放量（吨） | 核定的排放总量（吨） | 超标情况 | |
| 化学需氧量COD | 500 | 173.36 | 46.87 | 250 | 无 | |
| 氨氮 | —— | 0.94 | 0.24 | -- | 无 | |
| PH | 6-9 | 7.71 | -- | -- | 无 | |
废气排污信息基本情况：
| 排放口名称 | 废气总排口 | 排放口数量 | 1个 | 排放方式 | 有组织排放 | |
| 执行的污染物排放标准 | 《锅炉大气污染物排放标准》 （GB 13271-2014） | |||||
| 污染物名称 | 执行标准值 | 排放浓度 （mg/ m3） | 排放量（吨） | 核定的排放总量（吨） | 超标情况 | |
| 颗粒物 | 80 | 7.27 | 1.75 | -- | 无 | |
| 二氧化硫 | 550 | 104.06 | 26.67 | 256 | 无 | |
| 氮氧化物 | 400 | 107.51 | 27.5 | -- | 无 | |
2. 防治污染设施的建设和运行情况√适用 □不适用
①废水：公司搬迁时建设的污水处理设施为600t/d日处理能力的污水处理站，但为适应公司的快速发展，2009年底公司新建3500吨/日处理能力的污水处理站，并在2011年初投入试运行，运行稳定。2008年梧州制药积极响应环保政策，为第一批安装有在线监测设施的企业，并于2009年安装了氨氮在线监测仪器。梧州制药自2015年12月22日将污水排放总渠由原来的直排改为接入园区污水处理厂的管网后，废水执行排放标准也由原来的行业标准《中药类制药工业水污染物排放标准》（GB 21906－2008）改为国家综合标准《污水综合排放标准》（GB8978-1996）。
②废气：梧州制药原来的废气处理设施为炉内脱硫+文丘里麻石除尘塔，虽然能够处理达标，但是效果不理想，因而梧州制药拆除原有的文丘里麻石除尘塔，安装先进的静电除尘设备、双碱脱硫系统及密闭输灰系统，确保废气达标排放并避免输灰造成的粉尘污染。
梧州制药现有两台20t/h的燃煤蒸汽锅炉（一用一备），燃烧废气经过静电除尘+双碱喷淋脱硫处理达标后通过50米高烟囱排放。烟囱上面设置有监测平台，安装有在线监控设施，对排放污染物进行实时监测，监测数据实时上传至环保平台。自2015年10月1日起执行《锅炉大气污染物排放标准》 （GB 13271-2014）。
③固体废物：梧州制药主要固废为药渣、煤渣、生活垃圾等，定期清运。建设有垃圾池并搭建有防雨棚。
④噪声：梧州制药在购进噪声较大的设备的同时都要求供货商安装相应的消音器，降低了设备高速运转产生的噪声，改善了职工的劳动环境。在设备布局方面，将产生噪声大的设备尽可能安装在远离边界的地方，并进行密闭处理。厂界噪声监测结果：昼间小于65 dB（A）、夜间小于55 dB（A），符合《工业企业厂界环境噪声标准》（GB12348-2008）3类。
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况√适用 □不适用
公司于2008年11月搬迁至目前的生产基地，为GMP改造及搬迁项目，也称之为一期建设项目，该项目于2009年完成自治区环保厅环保竣工验收。梧州制药自搬迁以来，不断扩建，目前又扩建有二期建设项目、三期建设项目等，公司二期建设项目已于2012年通过了环保竣工验收，三期建设项目已通过了环评批复，目前尚在建设中。各建设项目目前建筑设施部分已全部完工，并在项目建设过程中做好施工噪音的处理，未接到居民的投诉。
4. 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
公司制订有《突发环境事件应急预案》，已在梧州市环境保护局进行备案。
5. 环境自行监测方案√适用 □不适用
我公司目前废水、废气均安装了在线监测设施，方便实时掌握污染物排放浓度，确保污染物达标排放，并做到实时公布公开。根据环保局对自行监测的相关要求，按照环保局核准的自行监测方案实施自行监测。与第三方检测机构签订自行监测委托协议，按要求定期开展自行监测工作，并进行网上公布。
6. 其他应当公开的环境信息√适用 □不适用
公司设置了环保宣传栏，按环保信息公开的相关要求，在公司门口按照要求的相关尺寸制作宣传栏，公开公司基本情况、污染物防治设施基本情况等信息。
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响□适用 √不适用
(三) 其他□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况□适用 √不适用二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)
| 截止报告期末普通股股东总数(户) | 150,101 |
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
| 前十名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 （全称） | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东性质 | |
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 广西投资集团有限公司 | 36,169,518 | 749,773,005 | 21.58 | 0 | 质押 | 356,548,993 | 国有法人 |
| 中国证券金融股份有限公司 | 0 | 144,752,106 | 4.17 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 深圳市合生堂生物工程有限公司 | 68,105,137 | 92,694,099 | 2.67 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 广西中恒实业有限公司 | 0 | 69,560,862 | 2.00 | 0 | 未知 | 境内非国有法人 | |
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 0 | 50,873,400 | 1.46 | 0 | 未知 | 未知 | |
| 华信期货－上海昭砾商务咨询有限公司 | -15,841,867 | 27,890,298 | 0.80 | 0 | 未知 | 未知 | |
中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
| 中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 | 0 | 27,100,200 | 0.78 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金 | 0 | 23,426,826 | 0.67 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 0 | 22,988,100 | 0.66 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 安徽省投资集团控股有限公司 | 0 | 21,037,866 | 0.61 | 0 | 未知 | 未知 | ||||
| 前十名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||||
| 种类 | 数量 | |||||||||
| 广西投资集团有限公司 | 749,773,005 | 人民币普通股 | 749,773,005 | |||||||
| 中国证券金融股份有限公司 | 144,752,106 | 人民币普通股 | 144,752,106 | |||||||
| 深圳市合生堂生物工程有限公司 | 92,694,099 | 人民币普通股 | 92,694,099 | |||||||
| 广西中恒实业有限公司 | 69,560,862 | 人民币普通股 | 69,560,862 | |||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 50,873,400 | 人民币普通股 | 50,873,400 | |||||||
| 华信期货－上海昭砾商务咨询有限公司 | 27,890,298 | 人民币普通股 | 27,890,298 | |||||||
中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金
| 中国农业银行股份有限公司－易方达瑞惠灵活配置混合型发起式证券投资基金 | 27,100,200 | 人民币普通股 | 27,100,200 |
| 中国工商银行股份有限公司－嘉实新机遇灵活配置混合型发起式证券投资基金 | 23,426,826 | 人民币普通股 | 23,426,826 |
| 博时基金－农业银行－博时中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 易方达基金－农业银行－易方达中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 大成基金－农业银行－大成中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 广发基金－农业银行－广发中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 华夏基金－农业银行－华夏中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 银华基金－农业银行－银华中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 南方基金－农业银行－南方中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证金融资产管理计划 | 22,988,100 | 人民币普通股 | 22,988,100 |
| 安徽省投资集团控股有限公司 | 21,037,866 | 人民币普通股 | 21,037,866 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。 | ||
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件□适用 √不适用(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东□适用 √不适用三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□适用 √不适用二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名
| 姓名 | 担任的职务 | 变动情形 |
| 莫宏胜 | 董事 | 选举 |
| 蒋神州 | 副总经理 | 聘任 |
| 潘强 | 监事 | 选举 |
| 陈海波 | 董事 | 选举 |
| 李小强 | 原董事 | 离任 |
| 傅文发 | 原董事 | 离任 |
| 陈海波 | 原监事 | 离任 |
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明√适用 □不适用
莫宏胜：鉴于李小强先生因个人健康原因已辞去公司第八届董事会董事职务，公司控股股东广西投资集团有限公司推荐莫宏胜先生作为公司非独立董事候选人；公司董事会、股东大会同意莫宏胜先生为公司第八届董事会董事。
蒋神州：经公司董事会提名委员会提名，公司第八届董事会第九次会议聘任蒋神州先生为公司副总经理。
潘强：鉴于陈海波先生因工作原因向监事会提出辞去公司第八届监事会监事职务。陈海波先生辞职后导致监事会成员低于法定人数，在改选出新监事就任前，陈海波先生仍应当依照法律、法规和中恒集团《公司章程》的规定，履行监事职务。
公司控股股东广西投资集团有限公司推荐潘强先生作为公司第八届监事会监事候选人，公司监事会、股东大会同意潘强先生为公司第八届监事会监事。
陈海波：鉴于傅文发先生因工作原因已辞去公司第八届董事会董事职务，公司控股股东广西投资集团有限公司推荐陈海波先生作为公司非独立董事候选人；公司董事会、股东大会同意陈海波先生为公司第八届董事会董事。
李小强：李小强先生因个人健康原因，申请辞去公司董事职务。陈海波：陈海波先生因工作原因，申请辞去监事职务。傅文发：傅文发先生因工作原因，申请辞去公司董事职务。
三、其他说明□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
第十节 财务报告
一、 审计报告□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表2018年6月30日编制单位: 广西梧州中恒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 1,654,041,491.08 | 1,700,640,621.85 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 6,722,736.22 | 8,344,206.82 | |
| 应收账款 | 246,087,803.56 | 107,430,372.43 | |
| 预付款项 | 11,059,292.57 | 5,549,902.08 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 其他应收款 | 29,251,662.05 | 36,406,530.18 | |
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 530,202,012.70 | 581,987,046.04 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 1,070,885,614.06 | 1,098,464,455.48 | |
| 流动资产合计 | 3,548,250,612.24 | 3,538,823,134.88 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款及垫款 | |||
| 可供出售金融资产 | 877,441,248.00 | 929,451,672.05 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 投资性房地产 | 1,848,336.34 | 1,889,619.58 | |
| 固定资产 | 1,187,477,815.53 | 1,161,273,691.99 | |
| 在建工程 | 727,753,631.50 | 654,280,421.18 | |
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
无形资产
| 无形资产 | 398,288,933.19 | 404,161,761.27 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 7,349,415.94 | 8,578,398.46 | |
| 递延所得税资产 | 97,370,541.49 | 68,568,304.70 | |
| 其他非流动资产 | 42,736,021.12 | 96,564,615.62 | |
| 非流动资产合计 | 3,340,265,943.11 | 3,324,768,484.85 | |
| 资产总计 | 6,888,516,555.35 | 6,863,591,619.73 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 向中央银行借款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 拆入资金 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 553,841,369.37 | 372,702,732.20 | |
| 预收款项 | 74,738,727.09 | 188,783,068.83 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付职工薪酬 | 42,527,154.02 | 62,602,113.18 | |
| 应交税费 | 149,240,672.60 | 122,524,840.48 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,421,780.45 | 1,421,780.45 | |
| 其他应付款 | 307,827,873.19 | 314,559,744.71 | |
| 应付分保账款 | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | 6,765,268.24 | 6,765,268.24 | |
| 流动负债合计 | 1,136,362,844.96 | 1,069,359,548.09 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 150,158,785.64 | 153,541,419.76 | |
| 递延所得税负债 | 2,812,611.21 | 43,971,738.85 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 152,971,396.85 | 197,513,158.61 | |
| 负债合计 | 1,289,334,241.81 | 1,266,872,706.70 | |
所有者权益
| 所有者权益 | |||
| 股本 | 3,475,107,147.00 | 3,475,107,147.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 85,729,315.40 | 85,729,315.40 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 9,816,675.01 | 135,980,880.15 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 474,656,920.20 | 474,656,920.20 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 1,550,007,382.68 | 1,421,502,726.19 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 5,595,317,440.29 | 5,592,976,988.94 | |
| 少数股东权益 | 3,864,873.25 | 3,741,924.09 | |
| 所有者权益合计 | 5,599,182,313.54 | 5,596,718,913.03 | |
| 负债和所有者权益总计 | 6,888,516,555.35 | 6,863,591,619.73 | |
法定代表人：欧阳静波 主管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
母公司资产负债表2018年6月30日编制单位:广西梧州中恒集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 期末余额 | 期初余额 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 373,763,723.99 | 581,742,254.80 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 2,378,389.58 | 2,406,189.58 | |
| 预付款项 | 263,778.69 | 263,778.69 | |
| 应收利息 | |||
| 应收股利 | 296,207,242.10 | 296,207,242.10 | |
| 其他应收款 | 287,702,469.95 | 294,493,499.81 | |
| 存货 | 275,233,237.03 | 287,897,337.93 | |
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 604,282,656.09 | 673,986,239.65 | |
| 流动资产合计 | 1,839,831,497.43 | 2,136,996,542.56 | |
| 非流动资产： | |||
| 可供出售金融资产 | 830,900,208.77 | 856,706,168.90 | |
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,545,027,584.32 | 1,545,027,584.32 | |
| 投资性房地产 | 7,732,183.91 | 7,886,340.77 | |
| 固定资产 | 1,717,729.54 | 1,818,374.13 | |
在建工程
| 在建工程 | |||
| 工程物资 | |||
| 固定资产清理 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 无形资产 | |||
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | 8,646,663.69 | 6,848,998.10 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 2,394,024,370.23 | 2,418,287,466.22 | |
| 资产总计 | 4,233,855,867.66 | 4,555,284,008.78 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 3,118,329.05 | 3,118,329.05 | |
| 预收款项 | 8,958,495.00 | 3,423,434.00 | |
| 应付职工薪酬 | 8,144,925.80 | 23,577,030.72 | |
| 应交税费 | 735,950.35 | 696,591.87 | |
| 应付利息 | |||
| 应付股利 | 1,338,780.45 | 1,338,780.45 | |
| 其他应付款 | 24,377,752.46 | 22,448,762.42 | |
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | |||
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 46,674,233.11 | 54,602,928.51 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 专项应付款 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | |||
| 递延所得税负债 | 2,295,505.08 | 42,446,995.12 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 2,295,505.08 | 42,446,995.12 | |
| 负债合计 | 48,969,738.19 | 97,049,923.63 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 3,475,107,147.00 | 3,475,107,147.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
永续债
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 88,004,721.46 | 88,004,721.46 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 6,886,515.33 | 127,340,985.42 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 474,656,920.20 | 474,656,920.20 | |
| 未分配利润 | 140,230,825.48 | 293,124,311.07 | |
| 所有者权益合计 | 4,184,886,129.47 | 4,458,234,085.15 | |
| 负债和所有者权益总计 | 4,233,855,867.66 | 4,555,284,008.78 |
法定代表人：欧阳静波 主管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
合并利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 1,511,176,007.30 | 934,510,317.05 | |
| 其中：营业收入 | 1,511,176,007.30 | 934,510,317.05 | |
| 利息收入 | |||
| 已赚保费 | |||
| 手续费及佣金收入 | |||
| 二、营业总成本 | 1,225,778,818.85 | 484,858,276.35 | |
| 其中：营业成本 | 173,664,741.47 | 204,378,052.80 | |
| 利息支出 | |||
| 手续费及佣金支出 | |||
| 退保金 | |||
| 赔付支出净额 | |||
| 提取保险合同准备金净额 | |||
| 保单红利支出 | |||
| 分保费用 | |||
| 税金及附加 | 35,148,648.60 | 24,531,292.94 | |
| 销售费用 | 903,486,678.60 | 166,416,673.90 | |
| 管理费用 | 124,040,246.13 | 115,660,404.27 | |
| 财务费用 | -22,276,853.87 | -31,025,136.75 | |
| 资产减值损失 | 11,715,357.92 | 4,896,989.19 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 12,748,840.54 | 15,457,745.88 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 汇兑收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 75,528,085.06 | 7,713,005.26 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 373,674,114.05 | 472,822,791.84 |
加：营业外收入
| 加：营业外收入 | 544,581.59 | 994,093.09 | |
| 减：营业外支出 | 1,747,857.67 | 9,125,387.83 | |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 372,470,837.97 | 464,691,497.10 | |
| 减：所得税费用 | 35,456,592.23 | 78,159,312.61 | |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 337,014,245.74 | 386,532,184.49 | |
| （一）按经营持续性分类 | |||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 337,014,245.74 | 386,532,184.49 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| （二）按所有权归属分类 | |||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 337,011,085.31 | 386,542,604.55 | |
| 2.少数股东损益 | 3,160.43 | -10,420.06 | |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -126,164,416.41 | -126,548,539.55 | |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -126,164,416.41 | -126,548,539.55 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -126,164,416.41 | -126,548,539.55 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -126,164,416.41 | -126,548,539.55 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | |||
| 七、综合收益总额 | 210,849,829.33 | 259,983,644.94 | |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 210,846,880.17 | 259,993,841.99 | |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 2,949.16 | -10,197.05 | |
| 八、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.11 | |
| （二）稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.11 |
定代表人：欧阳静波 主管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
母公司利润表2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业收入 | 15,563,177.55 | 9,890,656.17 | |
| 减：营业成本 | 12,869,496.16 | 5,450,968.75 | |
| 税金及附加 | 671,998.01 | 1,179,401.35 | |
| 销售费用 | 167,491.46 | 276,780.07 | |
| 管理费用 | 23,418,559.92 | 21,135,232.56 | |
| 财务费用 | -6,488,004.78 | -21,957,601.39 | |
| 资产减值损失 | 7,190,662.33 | 4,625,447.15 | |
| 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | |||
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 10,722,231.00 | 12,726,184.04 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
| 资产处置收益（损失以“－”号填列） | |||
| 其他收益 | 66,025,000.00 | 41,312.00 | |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 54,480,205.45 | 11,947,923.72 | |
| 加：营业外收入 | 517,130.02 | 61,277.55 | |
| 减：营业外支出 | 1,182,057.83 | 66,830.83 | |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 53,815,277.64 | 11,942,370.44 | |
| 减：所得税费用 | -1,797,665.59 | -1,156,361.78 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,612,943.23 | 13,098,732.22 | |
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 55,612,943.23 | 13,098,732.22 | |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | |||
| 五、其他综合收益的税后净额 | -120,454,470.09 | -132,575,865.79 | |
| （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||
| 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 | |||
| 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 | -120,454,470.09 | -132,575,865.79 | |
| 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||
| 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 | -120,454,470.09 | -132,575,865.79 | |
| 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||
| 4.现金流量套期损益的有效部分 | |||
| 5.外币财务报表折算差额 | |||
| 6.其他 | |||
| 六、综合收益总额 | -64,841,526.86 | -119,477,133.57 | |
| 七、每股收益： | |||
| （一）基本每股收益(元/股) | |||
| （二）稀释每股收益(元/股) |
法定代表人：欧阳静波 主管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
合并现金流量表2018年1—6月
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,459,859,041.21 | 974,746,492.37 | |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
| 向中央银行借款净增加额 | |||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | |||
| 收到再保险业务现金净额 | |||
| 保户储金及投资款净增加额 | |||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 | |||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 拆入资金净增加额 | |||
| 回购业务资金净增加额 | |||
| 收到的税费返还 | 167,452.37 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 134,077,150.54 | 114,170,665.75 | |
| 经营活动现金流入小计 | 1,594,103,644.12 | 1,088,917,158.12 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 77,912,189.96 | 118,174,602.07 | |
| 客户贷款及垫款净增加额 | |||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
| 支付保单红利的现金 | |||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 117,028,578.02 | 103,085,101.15 | |
| 支付的各项税费 | 281,883,358.78 | 272,552,302.14 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 742,638,966.88 | 178,437,199.73 | |
| 经营活动现金流出小计 | 1,219,463,093.64 | 672,249,205.09 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 374,640,550.48 | 416,667,953.03 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 12,748,840.54 | 15,457,745.88 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 168.00 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 821,803,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 834,552,008.54 | 15,457,745.88 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 139,440,395.66 | 44,512,187.03 | |
| 投资支付的现金 | 115,000,000.00 | 32,901,324.37 | |
| 质押贷款净增加额 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 792,803,000.00 | 970,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 1,047,243,395.66 | 1,047,413,511.40 |
投资活动产生的现金流量净额
| 投资活动产生的现金流量净额 | -212,691,387.12 | -1,031,955,765.52 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | 120,000.00 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | 120,000.00 | ||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 208,506,428.82 | 156,379,821.62 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 160,140.99 | 363,125.29 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 208,666,569.81 | 156,742,946.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -208,546,569.81 | -156,742,946.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,724.32 | -4,122.74 | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -46,599,130.77 | -772,034,882.14 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 1,700,640,621.85 | 2,306,456,647.00 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 1,654,041,491.08 | 1,534,421,764.86 |
法定代表人：欧阳静波 主管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
母公司现金流量表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 附注 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 21,979,454.57 | 11,143,229.15 | |
| 收到的税费返还 | |||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 227,648,797.39 | 28,757,843.74 | |
| 经营活动现金流入小计 | 249,628,251.96 | 39,901,072.89 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 811.62 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 34,873,460.34 | 15,804,269.49 | |
| 支付的各项税费 | 2,279,873.90 | 9,223,395.43 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 157,555,844.72 | 7,462,533.15 | |
| 经营活动现金流出小计 | 194,709,178.96 | 32,491,009.69 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 54,919,073.00 | 7,410,063.20 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | |||
| 收回投资收到的现金 | |||
| 取得投资收益收到的现金 | 10,722,231.00 | 72,726,184.04 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 |
收到其他与投资活动有关的现金
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 440,000,000.00 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 450,722,231.00 | 72,726,184.04 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 153,265.00 | 112,480.00 | |
| 投资支付的现金 | 134,800,000.00 | 92,901,324.37 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 370,000,000.00 | 378,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 504,953,265.00 | 471,013,804.37 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -54,231,034.00 | -398,287,620.33 | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | |||
| 吸收投资收到的现金 | |||
| 取得借款收到的现金 | |||
| 发行债券收到的现金 | |||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流入小计 | |||
| 偿还债务支付的现金 | |||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 208,506,428.82 | 156,379,821.62 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 160,140.99 | 363,125.29 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 208,666,569.81 | 156,742,946.91 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -208,666,569.81 | -156,742,946.91 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -207,978,530.81 | -547,620,504.04 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 581,742,254.80 | 1,267,493,857.26 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 373,763,723.99 | 719,873,353.22 |
法定代表人：欧阳静波 主管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
合并所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目
| 项目 | 本期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,475,107,147.00 | 85,729,315.40 | 135,980,880.15 | 474,656,920.20 | 1,421,502,726.19 | 3,741,924.09 | 5,596,718,913.03 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,475,107,147.00 | 85,729,315.40 | 135,980,880.15 | 474,656,920.20 | 1,421,502,726.19 | 3,741,924.09 | 5,596,718,913.03 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -126,164,205.14 | 128,504,656.49 | 122,949.16 | 2,463,400.51 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -126,164,205.14 | 337,011,085.31 | 2,949.16 | 210,849,829.33 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 120,000.00 | 120,000.00 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | 120,000.00 | 120,000.00 | |||||||||||
| 2．其他权益 | |||||||||||||
工具持有者投入资本
| 工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | -208,506,428.82 | -208,506,428.82 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -208,506,428.82 | -208,506,428.82 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,475,107,147.00 | 85,729,315.40 | 9,816,675.01 | 474,656,920.20 | 1,550,007,382.68 | 3,864,873.25 | 5,599,182,313.54 |
项目
| 项目 | 上期 | ||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,475,107,147.00 | 85,729,315.40 | 313,217,564.46 | 444,302,995.26 | 1,003,321,484.57 | 3,758,073.97 | 5,325,436,580.66 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,475,107,147.00 | 85,729,315.40 | 313,217,564.46 | 444,302,995.26 | 1,003,321,484.57 | 3,758,073.97 | 5,325,436,580.66 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -177,236,684.31 | 30,353,924.94 | 418,181,241.62 | -16,149.88 | 271,282,332.37 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -177,236,684.31 | 604,914,988.18 | -5,149.88 | 427,673,153.99 | |||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付 | |||||||||||||
计入所有者权益的金额
| 计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （三）利润分配 | 30,353,924.94 | -186,733,746.56 | -11,000.00 | -156,390,821.62 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | 30,353,924.94 | -30,353,924.94 | |||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -156,379,821.62 | -11,000.00 | -156,390,821.62 | ||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,475,107,147.00 | 85,729,315.40 | 135,980,880.15 | 474,656,920.20 | 1,421,502,726.19 | 3,741,924.09 | 5,596,718,913.03 |
法定代表人：欧阳静波 管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
母公司所有者权益变动表
2018年1—6月
单位:元 币种:人民币
项目
| 项目 | 本期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,475,107,147.00 | 88,004,721.46 | 127,340,985.42 | 474,656,920.20 | 293,124,311.07 | 4,458,234,085.15 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,475,107,147.00 | 88,004,721.46 | 127,340,985.42 | 474,656,920.20 | 293,124,311.07 | 4,458,234,085.15 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -120,454,470.09 | -152,893,485.59 | -273,347,955.68 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | -120,454,470.09 | 55,612,943.23 | -64,841,526.86 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | -208,506,428.82 | -208,506,428.82 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -208,506,428.82 | -208,506,428.82 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
1．资本公积转增资本（或股本）
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,475,107,147.00 | 88,004,721.46 | 6,886,515.33 | 474,656,920.20 | 140,230,825.48 | 4,184,886,129.47 |
| 项目 | 上期 | ||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||
| 一、上年期末余额 | 3,475,107,147.00 | 88,004,721.46 | 314,257,213.67 | 444,302,995.26 | 176,318,808.20 | 4,497,990,885.59 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||
| 其他 | |||||||||||
| 二、本年期初余额 | 3,475,107,147.00 | 88,004,721.46 | 314,257,213.67 | 444,302,995.26 | 176,318,808.20 | 4,497,990,885.59 | |||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -186,916,228.25 | 30,353,924.94 | 116,805,502.87 | -39,756,800.44 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -186,916,228.25 | 303,539,249.43 | 116,623,021.18 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||
| 1．股东投入的普通股 | |||||||||||
| 2．其他权益工具持 | |||||||||||
有者投入资本
| 有者投入资本 | |||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （三）利润分配 | 30,353,924.94 | -186,733,746.56 | -156,379,821.62 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 30,353,924.94 | -30,353,924.94 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -156,379,821.62 | -156,379,821.62 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||
| 四、本期期末余额 | 3,475,107,147.00 | 88,004,721.46 | 127,340,985.42 | 474,656,920.20 | 293,124,311.07 | 4,458,234,085.15 |
法定代表人：欧阳静波 主管会计工作负责人：黄子俊 会计机构负责人：郑锐
三、 公司基本情况1. 公司概况√适用 □不适用
广西梧州中恒集团股份有限公司(以下简称“本公司”)原名广西梧州中恒股份有限公司，位于广西梧州工业园区工业大道1号第1幢。本公司系1993年4月1日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]63号文件批准，由梧州市城建综合开发公司、梧州市地产发展公司、梧州市建筑设计院作为发起人，采用定向募集方式设立的股份制试点企业。1993年7月28日，本公司经梧州市工商行政管理局核准登记，颁发企业法人营业执照，注册号为19913602-7。1993年12月14日，本公司经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1993]158号文件批复，更名为广西梧州市中房股份有限公司，1996年12月4日经广西壮族自治区体制改革委员会桂体改股字[1996]49号文件批复，更至现用名称，并于1997年1月20日在广西壮族自治区工商行政管理局重新登记。
2000年10月23日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2000]138号文核准，本公司采用上网定价发行方式，于10月27日，成功向社会发行人民币普通股股票(A股)4,500万股（1元/股）。2000年11月30日，该种股票在上海证券交易所上市流通。发行后，本公司股本为12,671.76万股，注册资本变更为12,671.76万元，企业法人营业执照注册号为4500001000943。
2010年5月26日，中国证监会下发《关于核准广西梧州中恒集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010] 669号），核准本公司非公开发行不超过4,800万股新股。2010年6月10日，本公司实际发行新增股份为1,200万股。
2014年10月29日，中国证监会下发《关于核准广西梧州中恒集团股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014] 1092号），核准本公司非公开发行不超过73,134,900股新股。2014年11月13日，本公司实际发行新增股份为66,621,521股。
2015年9月16日，本公司以2015年6月30日总股本1,158,369,049股为基数，以未分配利润送红股，每10股送红股13股，以资本公积金转增股本，每10股转增7股，共计送转股份2,316,738,098股。
截至报告期末，本公司注册资本为3,475,107,147元，股本总额为3,475,107,147股，企业法人营业执照注册号为914504001982304689；股本情况详见附注（七）25。
1、 本公司注册地、组织形式和总部地址本公司组织形式：股份有限公司本公司注册地址：广西梧州工业园区工业大道1号第1幢
本公司总部办公地址：广西梧州工业园区工业大道1号第1幢2、 本公司的业务性质和主要经营活动本公司所处行业为项目投资与管理，房地产开发与经营。本公司及子公司（以下合称“本集团”）主要经营药品生产与销售、食品加工与销售、房地产开发、项目投资。
3、 母公司以及集团最终母公司的名称本公司母公司为广西投资集团有限公司，最终实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会，详见附注。
4、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日
5、 本财务报表于2018年8月22日经公司第八届董事会第十三次会议批准报出。
2. 合并财务报表范围√适用 □不适用
截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计十二家，详见本附注。本报告期合并财务报表范围变化情况详见本附注。
四、 财务报表的编制基础1. 编制基础
本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营√适用 □不适用本财务报表以持续经营为基础编制。
五、 重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期√适用 □不适用
正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。
4. 记账本位币本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法√适用 □不适用
（1）本集团报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制之下孰晚的时间。
（2）本集团报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。②通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。本集团在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
本集团在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本集团在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益
企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照本集团制定的“合并财务报表”会计政策执行。
6. 合并财务报表的编制方法√适用 □不适用
（1）合并范围合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2018年6月30日止的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并财务报表编制方法本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
（3）少数股东权益和损益的列报子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
（4）超额亏损的处理在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。
（5）当期增加减少子公司的合并报表处理在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。
在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计处理。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法√适用 □不适用
（1）合营安排的分类合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提供债务担保即将其视为合营方承担该
安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，本集团对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本集团分别确定各项合营安排的分类。
确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注（五）13。（2）共同经营的会计处理方法本集团确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本集团向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团全额确认该损失。本集团自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本集团按其承担的份额确认该部分损失。
本集团属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本集团制定的金融工具或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本集团现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本集团持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算√适用 □不适用
本集团外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。（1）汇兑差额的处理
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
（2）外币财务报表的折算本集团对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。
10. 金融工具√适用 □不适用
（1）金融工具的确认本集团成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（2）金融资产的分类和计量①本集团基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或
损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
B、持有至到期投资持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
C、贷款和应收款项贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。D、可供出售金融资产可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。
本集团在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现
的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
④金融资产的减值准备A、本集团在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
B、本集团确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
a）发行方或债务人发生严重财务困难；b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。C、金融资产减值损失的计量a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
b）可供出售金融资产本集团对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超过成本的20%，或者持续下跌时间达6个月以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。
可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本集团将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
（3）金融负债的分类和计量①本集团将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本集团在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。（4） 金融资产转移确认依据和计量本集团在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
本集团的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。
对于继续涉入条件下的金融资产转移，本集团根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本集团所保留的权利和承担的义务。
（5）金融负债的终止确认本集团金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（6）金融资产和金融负债的抵销金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 单项金额重大参考标准：期末单项余额为100万元以上的应收款项。 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 本集团对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。 单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 |
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） | |
| 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 | 账龄分析法 |
| 集团公司内部往来（合并抵消项）。 | 不计提 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的√适用 □不适用
账龄
| 账龄 | 应收账款计提比例(%) | 其他应收款计提比例(%) |
| 1年以内（含1年） | 2 | 2 |
| 其中：1年以内分项，可添加行 | ||
| 1－2年 | 10 | 10 |
| 2－3年 | 20 | 20 |
| 3年以上 | ||
| 3－4年 | 40 | 40 |
| 4－5年 | 60 | 60 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的□适用 √不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的□适用 √不适用
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
| 单项计提坏账准备的理由 | 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 |
| 坏账准备的计提方法 | 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 |
计提坏账准备的说明：
坏账准备确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；因债务单位经营状况恶化、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等原因逾期未履行偿债义务超过三年、以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据和应收款项逾期4年以上的，经董事会批准确认为坏账损失。
计提坏账准备的范围：包括应收账款和其他应收款。公司的预付款项，如有确凿证据表明其不符合预付款项性质，或者因供货单位破产、撤销等原因已无望再受到所购货物的，将原计入预付款项的金额转入其他应收款，并按规定计提坏账准备。
12. 存货√适用 □不适用
（1） 存货分类：本集团存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为库存商品、原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品、工程施工、开发成本、开发产品、委托加工物资等。
（2）存货的确认：本集团存货同时满足下列条件的，予以确认：①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；
②该存货的成本能够可靠地计量。
（3）存货取得和发出的计价方法：本集团取得的存货按成本进行初始计量，开发产品成本核算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配，计入相关开发产品成本。发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。
（4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。
（5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
①可变现净值的确定方法：
确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
②存货跌价准备按照单个存货项目计提。
（6） 存货的盘存制度：本集团采用永续盘存制。
（7） 开发用土地的核算方法。
①为转让、出租而开发的商品性土地：其费用支出单独构成土地的开发成本。②为开发商品房、出租房等房屋而开发的自用土地：其费用可分清负担对象的，直接计入有关房屋开发成本；分不清负担对象或应由两个或两个以上成本核算对象负担的，先通过土地开发成本科目归集，待土地开发完成投入使用时，按标准分配计入有关房屋开发成本。
（8）公共配套设施费用的核算方法。
①不能有偿转让的公共配套设施：能分清并直接计入某个成本核算对象的，直接计入有关房屋等开发成本；不能直接计入有关房屋开发成本的，通过配套设施开发成本科目进行归集，于开发完成后再按分配标准计入有关房屋等开发成本。
②能有偿转让的公共配套设施：在配套设施开发成本科目进行归集，不再按分配计入有关房屋等开发成本。
（9）出租开发产品、周转房的摊销方法。
①出租开发产品：出租房屋根据账面原值和摊销率，按季度计提摊销额。摊销额作为出租房屋经营期间的费用，计入当期经营成本。出租房屋摊销率按照公司同类结构房屋的折旧年限及净残值率确定。
②周转房：周转房损耗价值的摊销采用平均年限摊销法，按使用期限计提每月摊销额。摊销额作为开发期间的费用，计入土地、房屋的开发成本。
13. 持有待售资产√适用 □不适用
（1）持有待售类别的确认标准本集团主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件：①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本集团已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本集团相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本集团与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
（2）持有待售类别的会计处理方法本集团对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在
划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。
递延所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本集团制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；②可收回金额。
14. 长期股权投资√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。（1） 初始计量本集团分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
B、非同一控制下的企业合并中，本集团区别下列情况确定合并成本：
a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；
b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额；
d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。
C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。
D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。
（2） 后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本集团在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本集团与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。
③本集团处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
④本集团因其他投资方对其子公司增资而导致本集团持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
（1）本集团的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建筑物。（2）本集团投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：
①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。（3）初始计量投资性房地产按照成本进行初始计量。①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；
③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。（4）后续计量本集团采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
本集团有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
本集团期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。（2）固定资产折旧与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。
本集团的固定资产折旧方法为年限平均法。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限（年） | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋、建筑物 | 年限平均法 | 15-40 | 3-5 | 6.47-2.38 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5-14 | 3-5 | 19.40-6.79 |
| 运输工具 | 年限平均法 | 6-12 | 3-5 | 16.17-7.92 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-15 | 3-5 | 32.33-6.33 |
对上述资产类别中单位价值不超过5000元的固定资产，以及单位价值不超过100万元的研发专用设备，一次性计入当期成本费用，不再分年度计算折旧。
本集团在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法√适用 □不适用
本集团在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。
融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。
融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
固定资产后续支出的处理固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊销。
固定资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
17. 在建工程√适用 □不适用
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）本集团在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；
待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
18. 借款费用√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：
① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
19. 生物资产□适用 √不适用
20. 油气资产□适用 √不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本集团无形资产是指本集团所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。（1）无形资产的确认
本集团在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：
①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；②该无形资产的成本能够可靠地计量。（2）无形资产的计量①本集团无形资产按照成本进行初始计量。A、外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照《企业会计准则第17号——借款费用》可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
B、投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
C、非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第16号——政府补助》、《企业会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
②无形资产的后续计量A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
B、无形资产的减值，按照本集团制定的“长期资产减值”会计政策执行。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
22. 长期资产减值√适用 □不适用
当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）本集团经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本集团产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）本集团内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
本集团在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，本集团通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组是本集团可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
本集团对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用√适用 □不适用
本集团将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平均摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
A、设定提存计划本集团在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
B、设定受益计划本集团尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
25. 预计负债√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准本集团规定与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；③该义务的金额能够可靠地计量。（2）预计负债的计量方法预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
本集团清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
26. 股份支付□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具□适用 √不适用
28. 收入√适用 □不适用
本集团的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、建造合同收入和让渡资产使用权收入。（1）销售商品收入本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。
房地产销售收入的确认：房地产销售在商品房竣工验收，已移交买方或按照销售合同视同移
交买方，并收清商品房全部售楼款（按揭购楼方式为收清首期及银行按揭款）时确认收入的实现。
（2）提供劳务收入①本集团在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量。②本集团在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
物业管理收入：本集团物业管理收入在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
（3）建造合同收入在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按实际测定的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。如果使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。（4）让渡资产使用权收入让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入、物业出租收入等。本集团在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。
物业出租收入：本集团按照与承租方签定的租赁合同或协议的约定以直线法确认出租物业收入的实现。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法
或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人确认租金收入。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债√适用 □不适用
本集团采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。（1）递延所得税资产
①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（2）递延所得税负债资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。
本集团作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
本集团作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。
在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。
本集团采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
本集团作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。
32. 其他重要的会计政策和会计估计□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他□适用 √不适用
六、 税项1. 主要税种及税率主要税种及税率情况√适用 □不适用
税种
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | （1） 一般纳税人以销售收入的17%、16%、11%、10%计算增值税销项税额，按扣除进项税后的余额缴纳；小规模纳税人按销售收入的3%计算缴纳。 根据财政部与国家税务总局联合发布的《关于简并增值税税率有关政策的通知》（财税〔2017〕37号），自2017年7月1日起，简并增值税税率结构，取消13%的增值税税率。本集团销售农产品货物，自2017年7月1日起税率调整为11%。 根据财政部与国家税务总局联合发布 | 16%、10% |
的财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》，自2018年5月1日起：一、纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%；二、纳税人购进农产品，原适用11%扣除率的，扣除率调整为10%；三、纳税人购进用于生产销售或委托加工16%税率货物的农产品，按照12%的扣除率计算进项税额。
| 的财税[2018]32号《关于调整增值税税率的通知》，自2018年5月1日起：一、纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用17%和11%税率的，税率分别调整为16%、10%；二、纳税人购进农产品，原适用11%扣除率的，扣除率调整为10%；三、纳税人购进用于生产销售或委托加工16%税率货物的农产品，按照12%的扣除率计算进项税额。 | ||
| 消费税 | 消费税为应税销售收入的10% | 10% |
| 营业税 | 商品房销售收入、其他业务收入按销售收入的5%计算缴纳 | 5% |
| 城市维护建设税 | 城市维护建设费为应纳流转税额的7% | 7% |
| 企业所得税 | 本公司企业所得税税率为25%；本公司之子公司广西梧州制药（集团）股份有限公司、广西梧州双钱实业有限公司企业所得税税率为15%；其他子公司企业所得税率为25% | 25%、15% |
| 教育费附加 | 教育费附加为应纳流转税额的3% | 3% |
| 地方教育发展费 | 地方教育发展费为应纳流转税额的2% | 2% |
| 土地增值税 | 为转让房地产所取得的应纳税增值额的30%-60% | 30%-60% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用 □不适用
| 纳税主体名称 | 所得税税率（%） |
| 广西梧州中恒集团股份有限公司 | 25% |
| 广西梧州制药（集团）股份有限公司、 | 15% |
| 广西梧州双钱实业有限公司 | 15% |
| 其他子公司 | 25% |
2. 税收优惠√适用 □不适用
根据国家税务总局2012年第 12号《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》，自2011年1月1日至2020年12月31日，对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务，且其当年度主营业务收入占企业收入总额70％以上的企业，经企业申请，主管税务机关审核确认后，可减按15％税率缴纳企业所得税。
（1）根据梧州市地方税务局直属税务分局2012年第17号《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》，本集团之子公司广西梧州双钱实业有限公司获得登记备案，执行西部大开发战略有关企业征收企业所得税的优惠政策。
（2）根据梧州市地方税务局直属税务分局2012年第21号《企业所得税备案类税收优惠备案告知书》，本集团之子公司广西梧州制药（集团）股份有限公司获得登记备案，执行西部大开发战略有关企业征收企业所得税的优惠政策。
3. 其他□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释1、 货币资金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | ||
| 银行存款 | 1,654,041,491.08 | 1,700,640,621.85 |
| 其他货币资金 | ||
| 合计 | 1,654,041,491.08 | 1,700,640,621.85 |
| 其中：存放在境外的款项总额 |
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产□适用 √不适用
3、 衍生金融资产□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 6,722,736.22 | 8,344,206.82 |
| 商业承兑票据 | ||
| 合计 | 6,722,736.22 | 8,344,206.82 |
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 4,611,577.17 | 1.77 | 4,611,577.17 | 100 | 4,611,577.17 | 3.90 | 4,611,577.17 | 100.00 | ||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 256,220,037.19 | 98.12 | 10,132,233.63 | 3.95 | 246,087,803.56 | 113,323,243.24 | 95.85 | 5,892,870.81 | 5.20 | 107,430,372.43 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 292,550.84 | 0.11 | 292,550.84 | 100 | 292,550.84 | 0.25 | 292,550.84 | 100.00 | ||
| 合计 | 261,124,165.20 | / | 15,036,361.64 | / | 246,087,803.56 | 118,227,371.25 | / | 10,796,998.82 | / | 107,430,372.43 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 应收账款 （按单位） | 期末余额 | |||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 南宁茵达工贸公司 | 1,374,541.07 | 1,374,541.07 | 100.00 | 预期不能收回 |
| 南京文德医药有限公司 | 3,237,036.10 | 3,237,036.10 | 100.00 | 预期不能收回 |
| 合计 | 4,611,577.17 | 4,611,577.17 | / | / |
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 246,693,805.37 | 4,933,876.11 | 2.00 |
| 1年以内小计 | 246,693,805.37 | 4,933,876.11 | 2.00 |
| 1至2年 | 1,953,504.13 | 195,350.41 | 10.00 |
| 2至3年 | 145,903.34 | 29,180.67 | 20.00 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 2,068,618.39 | 827,447.36 | 40.00 |
| 4至5年 | 3,029,567.20 | 1,817,740.32 | 60.00 |
| 5年以上 | 2,328,638.76 | 2,328,638.76 | 100.00 |
| 合计 | 256,220,037.19 | 10,132,233.63 | 3.95 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额4,239,362.82元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
单位名称
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 18,128,000.00 | 6.94 | 362,560.00 |
| 客户二 | 16,594,400.00 | 6.35 | 331,888.00 |
| 客户三 | 12,398,609.50 | 4.75 | 247,972.19 |
| 客户四 | 12,148,972.00 | 4.65 | 242,979.44 |
| 客户五 | 10,167,185.12 | 3.89 | 203,343.70 |
| 合计 | 69,437,166.62 | 26.59 | 1,388,743.33 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 比例(%) | |
| 1年以内 | 10,622,829.49 | 96.05 | 5,023,734.18 | 90.52 |
| 1至2年 | 75,804.10 | 0.69 | 156,708.92 | 2.82 |
| 2至3年 | 68,583.47 | 1.24 | ||
| 3年以上 | 360,658.98 | 3.26 | 300,875.51 | 5.42 |
| 合计 | 11,059,292.57 | 100 | 5,549,902.08 | 100.00 |
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占预付款项期末余额的比例(%) |
| 供货商1 | 2,201,286.00 | 19.91 |
| 供货商2 | 1,657,892.61 | 14.99 |
| 供货商3 | 1,195,699.48 | 10.81 |
| 供货商4 | 998,872.70 | 9.03 |
| 供货商5 | 700,000.00 | 6.33 |
| 合计 | 6,753,750.79 | 61.07 |
其他说明□适用 √不适用
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过1年的应收股利：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 49,971,899.33 | 96.92 | 20,720,237.28 | 41.46 | 29,251,662.05 | 49,650,772.36 | 96.90 | 13,244,242.18 | 26.67 | 36,406,530.18 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 1,589,051.05 | 3.08 | 1,589,051.05 | 100 | 1,589,051.05 | 3.10 | 1,589,051.05 | 100.00 | ||
| 合计 | 51,560,950.38 | / | 22,309,288.33 | / | 29,251,662.05 | 51,239,823.41 | / | 14,833,293.23 | / | 36,406,530.18 |
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款□适用 √不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | |||
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内 | 4,498,445.51 | 89,956.52 | 2 |
| 1年以内小计 | 4,498,445.51 | 89,956.52 | 2 |
| 1至2年 | 363,070.94 | 36,307.10 | 10 |
| 2至3年 | 1,429,363.26 | 285,872.66 | 20 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 36,824,196.14 | 14,729,678.45 | 40 |
| 4至5年 | 3,196,002.33 | 1,917,601.40 | 60 |
| 5年以上 | 3,660,821.15 | 3,660,821.15 | 100 |
| 合计 | 49,971,899.33 | 20,720,237.28 | 41.46 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额7,475,995.10元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 2,195,860.03 | 2,715,836.75 |
| 备用金借支 | 447,436.75 | 259,863.45 |
| 代收代付款项 | 2,770,127.58 | 2,757,886.83 |
| 对非关联公司的应收款项 | 46,147,526.02 | 45,506,236.38 |
| 合计 | 51,560,950.38 | 51,239,823.41 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 黑龙江鼎恒升药业有限公司 | 对非关联公司的应收款项 | 35,915,316.69 | 1-2年/3-4年 | 69.66 | 14,308,291.32 |
| 梧州深燃天然气有限公司 | 代收代付款项 | 2,275,000.00 | 4-5年 | 4.41 | 1,365,000.00 |
| 梧州住房资金管理中心-住房基金-房改款 | 对非关联公司的应收款项 | 1,048,542.05 | 1年内/1-2/2-3/3-4/5年 | 2.03 | 1,040,781.54 |
| 广州陈氏百川物流有限公司 | 对非关联公司的应收款项 | 1,010,477.28 | 2-3年 | 1.96 | 202,095.46 |
| 南宁市财政局 | 保证金 | 800,000.00 | 3-4年 | 1.55 | 320,000.00 |
| 合计 | / | 41,049,336.02 | / | 79.61 | 17,236,168.32 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 184,246,847.07 | 182,729.32 | 184,064,117.75 | 208,441,190.26 | 182,885.35 | 208,258,304.91 |
| 在产品 | 9,713,219.95 | 14,957.77 | 9,698,262.18 | 12,524,614.49 | 14,957.77 | 12,509,656.72 |
| 库存商品 | 39,463,861.87 | 151,736.85 | 39,312,125.02 | 51,342,936.89 | 298,946.15 | 51,043,990.74 |
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 开发成本 | 76,548,097.86 | 76,548,097.86 | 76,548,097.86 | 76,548,097.86 | ||
| 开发产品 | 214,715,445.01 | 16,033,296.71 | 198,682,148.30 | 227,379,446.43 | 16,033,296.71 | 211,346,149.72 |
| 出租开发产品 | 2,990.87 | 2,990.87 | 3,090.35 | 3,090.35 | ||
| 低值易耗品 | 4,748,604.92 | 582,778.47 | 4,165,826.45 | 4,788,754.11 | 582,778.47 | 4,205,975.64 |
| 包装物 | 17,077,209.18 | 83,221.08 | 16,993,988.10 | 18,057,819.10 | 311,486.85 | 17,746,332.25 |
| 委托加工物资 | 734,456.17 | 734,456.17 | 325,447.85 | 325,447.85 | ||
| 合计 | 547,250,732.90 | 17,048,720.20 | 530,202,012.70 | 599,411,397.34 | 17,424,351.30 | 581,987,046.04 |
已完工开发产品
| 项目名称 | 竣工时间 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 跌价准备 |
| 恒祥豪苑 | 2011年 | 25,844,449.46 | 164,443.82 | 25,680,005.64 | ||
| 东山冲小区 | 2001年 | 179,611.89 | 179,611.89 | |||
| 恒祥花苑一期 | 2001年 | 186,962.58 | 186,962.58 | |||
| 恒祥花苑二期 | 2007年 | 4,004,086.46 | 4,004,086.46 | |||
| 步埠小区 | 1996年 | 284,449.07 | 284,449.07 | 284,449.07 | ||
| 旺甫豪苑 | 2014年 | 175,804,934.01 | 12,499,557.60 | 163,305,376.41 | 15,748,847.64 | |
| 中恒建材项目1-6号楼 | 2014年 | 21,074,952.96 | 21,074,952.96 | |||
| 合 计 | 227,379,446.43 | 12,664,001.42 | 214,715,445.01 | 16,033,296.71 |
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 182,885.35 | 156.03 | 182,729.32 | |||
| 在产品 | 14,957.77 | 14,957.77 | ||||
| 库存商品 | 298,946.15 | 147,209.30 | 151,736.85 | |||
| 周转材料 | ||||||
| 消耗性生物资产 | ||||||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | ||||||
| 开发产品 | 16,033,296.71 | 16,033,296.71 | ||||
| 包装物 | 311,486.85 | 228,265.77 | 83,221.08 | |||
| 低值易耗品 | 582,778.47 | 582,778.47 | ||||
| 合计 | 17,424,351.30 | 375,631.10 | 17,048,720.20 | |||
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
□适用 √不适用
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
11、 持有待售资产□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产□适用 √不适用
13、 其他流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣增值税 | 29,503,978.05 | 27,593,685.08 |
| 预缴房产税 | 334,203.97 | 314,010.28 |
| 预缴地方教育费附加 | 47,432.04 | 134,502.94 |
| 预缴城建税 | 295,579.99 | |
| 预缴教育费附加 | 126,677.19 | |
| 理财产品 | 1,041,000,000.00 | 1,070,000,000.00 |
| 合计 | 1,070,885,614.06 | 1,098,464,455.48 |
其他说明注：理财产品以外的均为待抵扣和预缴税费，为应交税费负数重分类后的金额。
14、 可供出售金融资产(1). 可供出售金融资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 可供出售债务工具： | ||||||
| 可供出售权益工具： | 877,461,248.00 | 20,000 | 877,441,248.00 | 929,471,672.05 | 20,000.00 | 929,451,672.05 |
| 按公允价值计量的 | 465,335,083.00 | 465,335,083.00 | 632,658,627.05 | 632,658,627.05 | ||
| 按成本计量的 | 412,126,165.00 | 20,000 | 412,106,165.00 | 296,813,045.00 | 20,000.00 | 296,793,045.00 |
| 合计 | 877,461,248.00 | 20,000 | 877,441,248.00 | 929,471,672.05 | 20,000.00 | 929,451,672.05 |
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 可供出售金融资产分类 | 可供出售权益工具 | 可供出售债务工具 | 合计 | |
| 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 | 452,705,688.35 | 452,705,688.35 | ||
| 公允价值 | 465,335,083.00 | 465,335,083.00 | ||
| 国海证劵（注1） | 431,100,208.77 | 431,100,208.77 | ||
| Oramed Pharmaceuticais Inc.（注2） | 34,234,874.23 | 34,234,874.23 | ||
| 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 | 12,629,394.65 | 12,629,394.65 | ||
| 国海证劵 | 9,182,020.42 | 9,182,020.42 | ||
| Oramed Pharmaceuticais Inc. | 3,447,374.23 | 3,447,374.23 | ||
| 已计提减值金额 |
注1：本集团原持有国海证券股份有限公司股权6000万元，持股比例为7.5%。2011年8月9日国海证券股份有限公司成功借壳广西桂林集琦股份有限公司上市，本集团持有国海证券股份有限公司有限售条件的流通股折股为40,002,706 股，占国海证券总股本的5.58%，限售期为36 个月。
2012年5月9日，国海证券股份有限公司召开2011年度股东大会，审议通过了《关于审议公司2011年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案》，同意以公司2011年12月31日总股本716,780,629股为基数，向公司全体股东每10股派发股票股利13股并派发现金股利1.5元（含税）；同时以资本公积转增股本，向公司全体股东每10股转增2股。方案实施后本集团持股数由40,002,706股变更为100,006,764股。
2013年5月21日，国海证劵股份有限公司发布的董事会公告，同意以2012年12月31日总股本1,791,951,572股为基数，向全体股东每10股配售3股。经审议，本集团董事会同意参与国海证劵上述配股计划，并授权公司管理层在不超过2.5亿元的额度范围内，成功认购30,002,029股国海证券股票，本集团持股数由100,006,764股变更为130,008,793股。
2014年11月28日，公司通过深圳证券交易所大宗交易平台出售国海证券股份有限公司股票15,000,000股，2014年12月5日出售国海证券股份有限公司股票21,300,000股，2014年12月8日，出售国海证券股份有限公司股票20,180,000股，本集团2014年12月31日持有国海证券股票73,528,793股，占国海证券总股本的3.18%。
2015年4月8日，公司通过深圳证券交易所大宗交易平台出售国海证券股份有限公司股票5,310,000股，2015年4月22日出售国海证券股份有限公司股票4,820,000股，2015年05月22日，出售国海证券股份有限公司股票3,100,000股，2015年05月25日，出售国海证券股份有限公司股票3,490,000股，2015年05月26日，出售国海证券股份有限公司股票4,990,000股，本集团尚持有国海证券股票51,818,793股，占国海证券总股本的2.24%。
2016年5月24日，国海证劵股份有限公司发布的《2015年度利润分配及资本公积转增股本实施公告》，同意以2015年12月31日总股本51,818,793股为基数，向公司全体股东每10股派发股票股利2股，并派发现金股利1元，以资本公积向全体股东每10股转增3股。方案实施后本集团持股数由51,818,793股变更为77,728,189股。2016年11月至12月期间累计购入38,201,005股，累计支付购买股票成本为290,000,739.20元，截止2016年12月31日，本集团共计持有国海证券股票115,929,194股。
2017年2月，本集团通过二级市场累计购入国海证券股份有限公司股票4,827,167股，累计支付购买股票成本为32,901,324.37元，截止2017年12月31日，本集团共计持有国海证券股票120,756,361股。
国海证券股份有限公司股票2018年6月29日在深圳证券交易所挂牌的公允价值为3.57元/股。
注2：本集团于2014年11月购买美国纳斯达克上市公司Oramed Pharmaceuticais Inc.新增发行股票696378股，占发行后总股本的6.537%，以美国纳斯达克证券交易市场期末最后一个交易日的收盘价9.00美元/股确定其公允价值。
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
被投资
单位
| 被投资 单位 | 账面余额 | 减值准备 | 在被投资单位持股比例(%) | 本期现金红利 | ||||||
| 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | 期初 | 本期 增加 | 本期 减少 | 期末 | |||
| 梧州市区农村信用合作社 | 6,963,085.00 | 6,963,085.00 | 3.15 | 807,717.86 | ||||||
| Integra holdings ltd. | 19,602,600.00 | 247,200.00 | 19,849,800.00 | 5.90 | ||||||
| Inovytec Meddical Solutions Ltd. | 5,227,360.00 | 65,920.00 | 5,293,280.00 | 4.00 | ||||||
| 康吉公司 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | ||||||
| 广西广投资产管理有限公司 | 180,000,000.00 | 180,000,000.00 | 18.00 | |||||||
| 广发信德汇金（龙岩）股权投资合伙企业 | 85,000,000.00 | 115,000,000.00 | 200,000,000.00 | 22.86 | ||||||
| 合计 | 296,813,045.00 | 115,313,120.00 | 412,126,165.00 | 20,000.00 | 20,000.00 | / | 807,717.86 | |||
注：根据广西梧州中恒集团股份有限公司第八届董事会第四次会议决议，广西梧州中恒集团股份有限公司与广发证券股份有限公司全资子公司广发信德投资管理有限公司及广发信德全资子公司广发信德智胜投资管理有限公司采用有限合伙企业形式，发起设立广发信德汇金（龙岩）股权投资合伙企业（以下简称“投资基金”），投资基金总规模拟定为人民币8.75亿元，其中中恒集团出资人民币2亿元。2017年11月16日广西梧州中恒集团股份有限公司向被投资公司募集专户转账首期投资款0.85亿元,2018年3月8日广西梧州中恒集团股份有限公司向被投资公司募集专户转账剩余投资款1.15亿元。(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
15、 持有至到期投资(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
17、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资
单位
| 被投资单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 梧州市外向型工业园区发展有限公司 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||||
| 小计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||||
| 合计 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||||||||
18、 投资性房地产投资性房地产计量模式(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||
| 1.期初余额 | 3,509,425.11 | 3,509,425.11 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）外购 | ||||
| （2）存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 3,509,425.11 | 3,509,425.11 | ||
| 二、累计折旧和累计摊销 | ||||
| 1.期初余额 | 1,619,805.53 | 1,619,805.53 | ||
| 2.本期增加金额 | 41,283.24 | 41,283.24 | ||
| （1）计提或摊销 | 41,283.24 | 41,283.24 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | 1,661,088.77 | 1,661,088.77 | ||
| 三、减值准备 | ||||
| 1.期初余额 | ||||
| 2.本期增加金额 | ||||
| （1）计提 | ||||
| 3、本期减少金额 | ||||
| （1）处置 | ||||
| （2）其他转出 | ||||
| 4.期末余额 | ||||
| 四、账面价值 | ||||
| 1.期末账面价值 | 1,848,336.34 | 1,848,336.34 | ||
| 2.期初账面价值 | 1,889,619.58 | 1,889,619.58 |
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
| 新兴二路65号后座制革厂山项宿舍(50平方) | 4,223.01 | 十年前国企遗留下来，不具备办证条件 |
| 新兴二路65号制革厂门口铺面(120平方) | 119,970.00 | 十年前国企遗留下来，不具备办证条件 |
| 市步埠路一级47-2号地至七层(796.70平方) | 618,836.66 | 抵债所得，不具备办证条件 |
| 四坊路4号地层(273.74平方) | 490,678.92 | 抵债所得，不具备办证条件 |
其他说明□适用 √不适用
19、 固定资产(1). 固定资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 1,153,458,481.30 | 293,798,968.16 | 62,420,779.97 | 101,324,957.67 | 1,611,003,187.10 |
| 2.本期增加金额 | 9,489,735.42 | 50,753,592.40 | 38,620.69 | 5,912,649.63 | 66,194,598.14 |
| （1）购置 | 50,753,592.40 | 38,620.69 | 5,912,649.63 | 56,704,862.72 | |
| （2）在建工程转入 | 9,489,735.42 | 9,489,735.42 | |||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 24,764.15 | 1,505,777.79 | 813,601.76 | 2,344,143.70 | |
| （1）处置或报废 | 1,505,777.79 | 813,601.76 | 2,319,379.55 | ||
| （2）其他 | 24,764.15 | 24,764.15 | |||
| 4.期末余额 | 1,162,923,452.57 | 343,046,782.77 | 62,459,400.66 | 106,424,005.54 | 1,674,853,641.54 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 139,759,992.12 | 164,548,727.01 | 42,610,177.11 | 67,536,729.14 | 414,455,625.38 |
| 2.本期增加金额 | 18,350,185.97 | 13,672,162.59 | 2,959,395.21 | 4,877,514.83 | 39,859,258.60 |
| （1）计提 | 18,350,185.97 | 13,672,162.59 | 2,959,395.21 | 4,877,514.83 | 39,859,258.60 |
| 3.本期减少金额 | 1,342,337.81 | 806,819.92 | 2,149,157.73 | ||
| （1）处置或报废 | 1,342,337.81 | 806,819.92 | 2,149,157.73 | ||
| 4.期末余额 | 158,110,178.09 | 176,878,551.79 | 45,569,572.32 | 71,607,424.05 | 452,165,726.25 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 805,775.16 | 34,031,121.02 | 238,921.88 | 198,051.67 | 35,273,869.73 |
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 63,769.97 | 63,769.97 | |||
| （1）处置或报废 | 63,769.97 | 63,769.97 | |||
| 4.期末余额 | 805,775.16 | 33,967,351.05 | 238,921.88 | 198,051.67 | 35,210,099.76 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 1,004,007,499.32 | 132,200,879.93 | 16,650,906.46 | 34,618,529.82 | 1,187,477,815.53 |
| 2.期初账面价值 | 1,012,892,714.02 | 95,219,120.13 | 19,571,680.98 | 33,590,176.86 | 1,161,273,691.99 |
注：本期由在建工程转入固定资产原值为9,489,735.42元。
(2). 暂时闲置的固定资产情况□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 药物提纯车间（19#楼） | 42,027,677.22 | 尚未办理竣工决算 |
| 现代中药剂型综合车间（13#楼） | 76,649,764.62 | 尚未办理竣工决算 |
| 现代西药剂型综合车间（14#楼） | 44,081,223.95 | 尚未办理竣工决算 |
| 洗衣房/卫生室综合楼 | 3,725,027.37 | 尚未办理竣工决算 |
| 主出入口门楼、1~3#倒班楼、产品展示中心 | 48,751,810.00 | 尚未办理竣工决算 |
| 行政办公楼 | 68,367,328.57 | 尚未办理竣工决算 |
其他说明：
□适用 √不适用
20、 在建工程(1). 在建工程情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 基建工程 | 733,643,261.61 | 5,889,630.11 | 727,753,631.50 | 660,170,051.29 | 5,889,630.11 | 654,280,421.18 |
| 合计 | 733,643,261.61 | 5,889,630.11 | 727,753,631.50 | 660,170,051.29 | 5,889,630.11 | 654,280,421.18 |
(2). 重要在建工程项目本期变动情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目名称
| 项目名称 | 预算数 | 期初 余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末 余额 | 工程累计投入占预算比例(%) | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率(%) | 资金来源 |
| 中恒肇庆高新区工程 | 692,315,800 | 179,814,744.31 | 16,661,567.25 | -24,764.15 | 196,501,075.71 | 98.20 | 98.20 | 自筹 | ||||
| 注射用血栓通产业化项目 | 650,055,600 | 305,086,622.91 | 66,869,368.37 | 8,070,168.22 | 11,562,844.80 | 352,322,978.26 | 92.45 | 92.45 | 自筹 | |||
| 新药科研开发中心及中试基地建设项目 | 300,011,200 | 16,706,169.77 | 1,670,967.6 | 1,419,567.20 | 3,323,231.74 | 13,634,338.43 | 42.82 | 51.00 | 募集资金 | |||
| 南宁食品项目 | 350,018,100 | 140,707,543.91 | 867,285.01 | 15,903,684.45 | 125,671,144.47 | 35.90 | 35.90 | 自筹 | ||||
| 制药新基地三期（粉针剂车间〔三期〕及固体制剂车间〔二期〕项目） | 595,956,300 | 15,555,832.95 | 24,533,866.74 | 40,089,699.69 | 22.95 | 22.95 | 募集资金 | |||||
| 其他 | 2,299,137.44 | 3,131,554.28 | 6,666.67 | 5,424,025.05 | 自筹 | |||||||
| 合计 | 2,588,357,000 | 660,170,051.29 | 113,734,609.25 | 9,489,735.42 | 30,771,663.51 | 733,643,261.61 | / | / | / | / |
注： 1、在建工程—其他减少金额30,771,663.51元主要系本期注射用血栓通产业化项目和新药科研开发中心及中试基地建设项目部分工程决算后调整以前年度暂估入账金额所致。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
21、 工程物资□适用 √不适用
22、 固定资产清理□适用 √不适用
23、 生产性生物资产(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产□适用√不适用(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
24、 油气资产□适用 √不适用
25、 无形资产(1). 无形资产情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 商标 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 445,524,123.68 | 1,911,343.29 | 23,394,200.00 | 470,829,666.97 | ||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| (1)购置 | ||||||
| (2)内部研发 | ||||||
| (3)企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 445,524,123.68 | 1,911,343.29 | 23,394,200.00 | 470,829,666.97 |
二、累计摊销
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 48,738,310.06 | 578,897.01 | 17,350,698.63 | 66,667,905.70 | ||
| 2.本期增加金额 | 4,463,411.40 | 239,706.66 | 1,169,710.02 | 5,872,828.08 | ||
| （1）计提 | ||||||
| （2）摊销 | 4,463,411.40 | 239,706.66 | 1,169,710.02 | 5,872,828.08 | ||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 53,201,721.46 | 818,603.67 | 18,520,408.65 | 72,540,733.78 | ||
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| （2）摊销 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| (1)处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 392,322,402.22 | 1,092,739.62 | 4,873,791.35 | 398,288,933.19 | ||
| 2.期初账面价值 | 396,785,813.62 | 1,332,446.28 | 6,043,501.37 | 404,161,761.27 |
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
26、 开发支出□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法□适用 √不适用
其他说明□适用 √不适用
28、 长期待摊费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 双钱实业公司旅游超市装修费 | 8,456,000.24 | 1,207,999.98 | 7,248,000.26 | ||
| 双钱实业公司展厅装饰品 | 122,398.22 | 20,982.54 | 101,415.68 | ||
| 合计 | 8,578,398.46 | 1,228,982.52 | 7,349,415.94 |
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 95,337,789.90 | 19,124,799.28 | 84,051,583.47 | 16,555,147.28 |
| 内部交易未实现利润 | ||||
| 可抵扣亏损 | ||||
| 递延收益 | 25,032,928.64 | 4,470,082.16 | 27,385,142.88 | 4,826,485.72 |
| 已计提未支付的直销费 | 295,102,640.20 | 73,775,660.05 | 188,746,686.78 | 47,186,671.70 |
| 合计 | 415,473,358.74 | 97,370,541.49 | 300,183,413.13 | 68,568,304.70 |
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税 负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | ||||
| 可供出售金融资产公允价值变动 | 12,629,394.55 | 2,812,611.21 | 179,952,938.70 | 43,971,738.85 |
| 合计 | 12,629,394.55 | 2,812,611.21 | 179,952,938.70 | 43,971,738.85 |
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | ||
| 可抵扣亏损 | ||
| 坏账准备 | 166,559.72 | 166,559.72 |
| 长期股权投资资产减值准备 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
| 可供出售金融资产减值准备 | 20,000.00 | 20,000.00 |
| 合计 | 4,186,559.72 | 4,186,559.72 |
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用30、 其他非流动资产√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款/设备款 | 42,736,021.12 | 96,564,615.62 |
| 合计 | 42,736,021.12 | 96,564,615.62 |
31、 短期借款(1). 短期借款分类□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债□适用 √不适用
33、 衍生金融负债□适用 √不适用
34、 应付票据□适用 √不适用
35、 应付账款(1). 应付账款列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 546,395,424.98 | 365,086,550.54 |
| 1年至2年 | 52,582.46 | 341,783.15 |
| 2年至3年 | 1,937,217.81 | 2,506,331.39 |
| 3年至4年 | 882,617.00 | 31,475.00 |
| 4年至5年 | 1,044,872.90 | 1,157,069.58 |
| 5年以上 | 3,528,654.22 | 3,579,522.54 |
| 合计 | 553,841,369.37 | 372,702,732.20 |
(2). 账龄超过1年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 上海东富龙科技股份有限公司 | 1,216,000.00 | 质保金 |
| 廉江市第三建筑工程有限公司梧州分公司 | 862,475.87 | 工程款质保金 |
| 上海普丽盛三环食品设备工程有限公司 | 508,000.00 | 质保金 |
| 广西南宁人防防护设备有限责任公司 | 280,000.00 | 工程款质保金 |
| 泉州市鲤中食品机械有限公司 | 215,020.00 | 质保金 |
| 合计 | 3,081,495.87 | / |
其他说明□适用 √不适用
36、 预收款项(1). 预收账款项列示√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 72,266,756.99 | 186,370,252.80 |
| 1年至2年 | 135,798.15 | 114,952.80 |
| 2年至3年 | 268,058.22 | 206,385.73 |
| 3年至4年 | 224,719.54 | 332,204.37 |
| 4年至5年 | 194,362.88 | 139,400.70 |
| 5年以上 | 1,649,031.31 | 1,619,872.43 |
| 合计 | 74,738,727.09 | 188,783,068.83 |
其中预售房产收款项目如下：
| 项目名称 | 期末余额 | 年初余额 | 竣工时间 |
| 恒祥豪苑 | 228,439.00 | 180,560.00 | 2012年 |
| 旺甫豪苑 | 8,730,056.00 | 3,242,874.00 | 2013年 |
| 合 计 | 8,958,495.00 | 3,423,434.00 |
(2). 账龄超过1年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用其他说明□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 62,602,113.18 | 88,436,857.39 | 108,511,816.55 | 42,527,154.02 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 8,881,323.27 | 8,881,323.27 | ||
| 三、辞退福利 | ||||
| 四、一年内到期的其他福利 | ||||
| 合计 | 62,602,113.18 | 97,318,180.66 | 117,393,139.82 | 42,527,154.02 |
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、工资、奖金、津贴和补贴 | 61,994,548.20 | 77,233,826.56 | 97,097,892.55 | 42,130,482.21 |
| 二、职工福利费 | 2,648,933.29 | 2,648,933.29 | ||
| 三、社会保险费 | 4,515,914.96 | 4,515,914.96 | ||
| 其中：医疗保险费 | 3,825,930.73 | 3,825,930.73 | ||
| 工伤保险费 | 393,664.19 | 393,664.19 | ||
| 生育保险费 | 296,320.04 | 296,320.04 | ||
| 四、住房公积金 | 3,071.00 | 2,373,169.60 | 2,116,419.60 | 259,821.00 |
| 五、工会经费和职工教育经费 | 604,493.98 | 1,665,012.98 | 2,132,656.15 | 136,850.81 |
| 六、短期带薪缺勤 | ||||
| 七、短期利润分享计划 | ||||
| 合计 | 62,602,113.18 | 88,436,857.39 | 108,511,816.55 | 42,527,154.02 |
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 8,553,671.92 | 8,553,671.92 | ||
| 2、失业保险费 | 327,651.35 | 327,651.35 | ||
| 3、企业年金缴费 | ||||
| 合计 | 8,881,323.27 | 8,881,323.27 |
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 44,010,897.80 | 8,502,698.79 |
| 消费税 | 31,413.31 | 139.49 |
| 营业税 | ||
| 企业所得税 | 90,613,088.00 | 103,498,504.36 |
| 个人所得税 | 906,774.16 | 869,679.90 |
| 城市维护建设税 | 3,159,955.35 | 656,627.47 |
| 房产税 | 3,643,550.39 | 2,755,236.95 |
| 土地增值税 | 80,168.76 | |
| 土地使用税 | 1,547,919.01 | 1,635,228.07 |
| 教育费附加 | 1,376,524.72 | 303,517.48 |
| 地方教育费附加 | 2,868,642.28 | 2,155,923.58 |
| 防洪保安费 | 382,571.18 | 399,142.58 |
| 印花税 | 101,771.80 | 710,874.37 |
| 残疾人保证金 | 597,564.60 | 957,098.68 |
| 合计 | 149,240,672.60 | 122,524,840.48 |
39、 应付利息□适用 √不适用重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
40、 应付股利√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 1,421,780.45 | 1,421,780.45 |
| 划分为权益工具的优先股\永续债股利 | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 优先股\永续债股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 应付股利-XXX | ||
| 合计 | 1,421,780.45 | 1,421,780.45 |
41、 其他应付款(1). 按款项性质列示其他应付款√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
保证金
| 保证金 | 265,648,365.84 | 266,002,083.18 |
| 对非关联公司的应付款项 | 42,179,507.35 | 48,557,661.53 |
| 合计 | 307,827,873.19 | 314,559,744.71 |
(2). 账龄超过1年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 客户一 | 14,278,400.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户二 | 9,622,337.30 | 产品销售市场保证金 |
| 客户三 | 7,500,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户四 | 7,179,430.94 | 产品销售市场保证金 |
| 客户五 | 5,700,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户六 | 5,000,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户七 | 5,000,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户八 | 4,100,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户九 | 4,012,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户十 | 3,500,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户十一 | 3,373,149.10 | 产品销售市场保证金 |
| 客户十二 | 3,000,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户十三 | 2,621,608.20 | 产品销售市场保证金 |
| 客户十四 | 2,500,000.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户十五 | 2,279,470.00 | 产品销售市场保证金 |
| 客户十六 | 1,281,760.80 | 产品销售市场保证金 |
| 合计 | 80,948,156.34 | / |
其他说明□适用 √不适用
42、 持有待售负债□适用 √不适用
43、 1年内到期的非流动负债□适用 √不适用44、 其他流动负债其他流动负债情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期应付债券 | ||
| 短期递延收益 | 6,765,268.24 | 6,765,268.24 |
| 合计 | 6,765,268.24 | 6,765,268.24 |
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用其他说明：
√适用 □不适用
短期递延收益明细：
项 目
| 项 目 | 年初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 制药基建二期项目 | 1,900,000.00 | 950,000.00 | 950,000.00 | 1,900,000.00 |
| 制药基建三期项目 | 2,733,000.00 | 1,366,500.00 | 1,366,500.00 | 2,733,000.00 |
| 南宁生物医药产业基地 | 2,060,839.68 | 1,030,419.84 | 1030419.84 | 2,060,839.68 |
| 中恒大旺生物基地 | 71,428.56 | 35,714.28 | 35714.28 | 71,428.56 |
| 合 计 | 6,765,268.24 | 3,382,634.12 | 3,382,634.12 | 6,765,268.24 |
注：上述短期收益减少金额为与收益相关的政府补助的本期摊销金额，其中直接计入当期损益的金额为3,382,634.12元，冲减相关成本费用的金额为0元。
45、 长期借款(1). 长期借款分类□适用 √不适用
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表□适用 √不适用其他金融工具划分为金融负债的依据说明□适用 √不适用其他说明：
□适用 √不适用
47、 长期应付款(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬□适用 √不适用
49、 专项应付款□适用 √不适用
50、 预计负债□适用 √不适用
51、 递延收益递延收益情况√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | |||||
| 收到政府补助形成的递延收益 | 153,541,419.76 | 3,382,634.12 | 150,158,785.64 | 政府补助按受益期进行摊销 | |
| 合计 | 153,541,419.76 | 3,382,634.12 | 150,158,785.64 | / |
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 一、与收益相关的政府补助 | ||||||
| 二、与资产相关的政府补助 | ||||||
| 1. 制药基建二期项目 | 1,900,000.00 | 950,000.00 | 950,000.00 | |||
| 2. 制药基建三期项目 | 13,665,000.00 | 1,366,500.00 | 12,298,500.00 | |||
| 3. 南宁生物医药产业基地 | 130,860,705.44 | 1,030,419.84 | 129,830,285.60 | |||
| 4. 中恒大旺生物基地 | 7,115,714.32 | 35,714.28 | 7,080,000.04 | |||
| 合计 | 153,541,419.76 | 3,382,634.12 | 150,158,785.64 | / |
其他说明：
√适用 □不适用注： 其他变动为一年内到期的递延收益调整到其他流动负债的金额。
52、 其他非流动负债□适用 √不适用
53、 股本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 期初余额 | 本次变动增减（+、一） | 期末余额 | |||||
| 发行 新股 | 送股 | 公积金 转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 3,475,107,147.00 | 3,475,107,147.00 | |||||
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 59,793,034.46 | 59,793,034.46 | ||
| 其他资本公积 | 25,936,280.94 | 25,936,280.94 | ||
| 合计 | 85,729,315.40 | 85,729,315.40 |
56、 库存股□适用 √不适用
57、 其他综合收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初 余额 | 本期发生金额 | 期末 余额 | ||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、以后不能重分类进损益的其他综合收益
| 一、以后不能重分类进损益的其他综合收益 | |||||||
| 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 | |||||||
| 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 | 135,980,880.15 | -167,323,544.05 | -41,159,127.62 | -126,164,205.14 | -211.28 | 9,816,675.01 | |
| 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 | |||||||
| 可供出售金融资产公允价值变动损益 | 135,980,880.15 | -167,323,544.05 | -41,159,127.62 | -126,164,205.14 | -211.28 | 9,816,675.01 | |
| 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | |||||||
| 现金流量套期损益的有效部分 | |||||||
| 外币财务报表折算差额 | |||||||
| 其他综合收益合计 | 135,980,880.15 | -167,323,544.05 | -41,159,127.62 | -126,164,205.14 | -211.28 | 9,816,675.01 |
58、 专项储备□适用 √不适用
59、 盈余公积√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 474,656,920.20 | 474,656,920.20 | ||
| 任意盈余公积 | ||||
| 储备基金 | ||||
| 企业发展基金 | ||||
| 其他 | ||||
| 合计 | 474,656,920.20 | 474,656,920.20 |
60、 未分配利润√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 1,421,502,726.19 | 1,003,321,484.57 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） | ||
| 调整后期初未分配利润 | 1,421,502,726.19 | 1,003,321,484.57 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 337,011,085.31 | 386,542,604.55 |
| 减：提取法定盈余公积 | ||
| 提取任意盈余公积 | ||
| 提取一般风险准备 | ||
| 应付普通股股利 | 208,506,428.82 | 156,379,821.62 |
| 转作股本的普通股股利 | ||
| 期末未分配利润 | 1,550,007,382.68 | 1,233,484,267.50 |
61、 营业收入和营业成本√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 1,507,862,904.87 | 172,687,816.47 | 928,316,233.48 | 203,442,291.60 |
| 其他业务 | 3,313,102.43 | 976,925.00 | 6,194,083.57 | 935,761.20 |
| 合计 | 1,511,176,007.30 | 173,664,741.47 | 934,510,317.05 | 204,378,052.80 |
62、 税金及附加√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 消费税 | 188,183.35 | 127,683.76 |
| 营业税 | ||
| 城市维护建设税 | 14,838,043.30 | 9,327,526.22 |
| 教育费附加 | 7,869,212.27 | 3,997,511.20 |
| 资源税 | ||
| 房产税 | 6,482,163.33 | 5,493,304.93 |
| 土地使用税 | 2,991,567.14 | 2,381,931.79 |
| 车船使用税 | 53,361.90 | 61,113.60 |
| 印花税 | 65,529.40 | 434,449.69 |
| 地方教育费附加 | 2,803,576.71 | 2,665,007.40 |
| 土地增值税 | -171,056.60 | 42,764.35 |
| 环保税 | 28,067.80 | |
| 合计 | 35,148,648.60 | 24,531,292.94 |
63、 销售费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 广告费 | 1,218,041.20 | 24,712,530.59 |
市场推广费
| 市场推广费 | 876,118,319.79 | 112,965,219.11 |
| 会务费 | 45,128.17 | 388,618.12 |
| 职工薪酬 | 18,419,599.42 | 20,048,907.68 |
| 运输费 | 1,005,885.59 | 2,709,540.35 |
| 差旅费 | 2,121,663.74 | 1,750,159.61 |
| 业务费 | 335,078.11 | 754,033.61 |
| 办公费 | 299,911.66 | 167,664.19 |
| 展览费 | 1,529.13 | 258.64 |
| 样品 | 270,026.91 | 127,230.39 |
| 租赁费 | 395,453.10 | 90,133.98 |
| 交通费 | 164,286.40 | 248,430.20 |
| 破损损耗 | 105,999.52 | |
| 长期待摊费用摊销费 | 1,228,982.52 | 1,228,982.52 |
| 咨询费 | 388,648.45 | 196,716.98 |
| 其他 | 1,474,124.41 | 922,248.41 |
| 合计 | 903,486,678.60 | 166,416,673.90 |
64、 管理费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 38,647,294.56 | 34,246,693.27 |
| 办公费 | 2,302,764.93 | 674,335.33 |
| 折旧 | 18,551,854.99 | 16,801,775.60 |
| 业务招待费 | 678,017.60 | 760,275.46 |
| 工会经费 | 529,211.64 | 409,156.78 |
| 会员费 | 290,169.81 | 35,000.00 |
| 董事会费 | 154,939.85 | 239,864.64 |
| 差旅费 | 1,097,343.21 | 949,189.44 |
| 咨询费 | 434,741.18 | 492,945.33 |
| 修理费 | 1,483,043.96 | 2,148,480.40 |
| 会议费 | 50,597.88 | 10,140.57 |
| 税金 | 946,459.15 | 2,983,409.54 |
| 保险费 | 124,150.19 | 316,917.94 |
| 运输费 | 156,025.43 | |
| 交通费 | 568,030.25 | 503,965.17 |
| 劳动保护费 | 2,752.97 | 14,152.40 |
| 租赁费 | 373,915.87 | 765,880.32 |
| 水电费 | 782,881.97 | 560,559.37 |
| 低耗品 | 1,250,652.30 | 1,206,565.95 |
| 无形资产摊销 | 5,477,032.38 | 5,340,122.04 |
| 中介机构费用 | 4,996,285.90 | 1,924,807.98 |
| 上市年费 | 123,018.87 | 34,716.98 |
| 研究开发费 | 41,032,792.52 | 32,801,361.28 |
| 检验费 | 557,299.98 | 110,402.03 |
| 绿化费 | 153,847.55 | 8,249,611.01 |
| 财产损益 | 113,021.96 | 634,643.18 |
| 顾问费 | 522,939.45 |
辞退福利
| 辞退福利 | 436,270.26 | |
| 其他 | 3,318,124.66 | 2,330,197.12 |
| 合计 | 124,040,246.13 | 115,660,404.27 |
65、 财务费用√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | ||
| 减：利息收入 | -21,989,614.89 | -31,749,994.89 |
| 汇兑损益 | -331,403.33 | 679,433.62 |
| 银行手续费 | 44,164.35 | 45,401.05 |
| 其他 | 23.47 | |
| 合计 | -22,276,853.87 | -31,025,136.75 |
66、 资产减值损失√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 11,715,357.92 | 4,896,989.19 |
| 二、存货跌价损失 | ||
| 三、可供出售金融资产减值损失 | ||
| 四、持有至到期投资减值损失 | ||
| 五、长期股权投资减值损失 | ||
| 六、投资性房地产减值损失 | ||
| 七、固定资产减值损失 | ||
| 八、工程物资减值损失 | ||
| 九、在建工程减值损失 | ||
| 十、生产性生物资产减值损失 | ||
| 十一、油气资产减值损失 | ||
| 十二、无形资产减值损失 | ||
| 十三、商誉减值损失 | ||
| 十四、其他 | ||
| 合计 | 11,715,357.92 | 4,896,989.19 |
67、 公允价值变动收益□适用 √不适用
68、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 |
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产等取得的投资收益 | 8,053,099.55 | 12,897,280.13 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 其他 | 4,695,740.99 | 2,560,465.75 |
| 合计 | 12,748,840.54 | 15,457,745.88 |
69、 资产处置收益□适用 √不适用
70、 其他收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 75,528,085.06 | 7,713,005.26 |
| 合计 | 75,528,085.06 | 7,713,005.26 |
其他说明：
□适用 √不适用
71、 营业外收入营业外收入情况√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置利得合计 | 168.00 | 389.74 | 168.00 |
| 其中：固定资产处置利得 | 389.74 | ||
| 无形资产处置利得 | |||
| 债务重组利得 | |||
| 非货币性资产交换利得 | |||
| 接受捐赠 | |||
| 政府补助 | |||
| 违约赔偿款 | 17,970.54 | 200.00 | 17,970.54 |
| 其他 | 526,443.05 | 993,503.35 | 526,443.05 |
| 合计 | 544,581.59 | 994,093.09 | 544,581.59 |
计入当期损益的政府补助□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置损失合计 | 106,451.85 | 19,189.00 | 106,451.85 |
| 其中：固定资产处置损失 | 106,451.85 | 19,189.00 | 106,451.85 |
| 无形资产处置损失 | |||
| 债务重组损失 | |||
| 非货币性资产交换损失 | |||
| 对外捐赠 | 9,000,000.00 | ||
| 其他 | 1,641,405.82 | 106,198.83 | 1,641,405.82 |
| 合计 | 1,747,857.67 | 9,125,387.83 | 1,747,857.67 |
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 64,258,829.02 | 67,947,063.10 |
| 递延所得税费用 | -28,802,236.79 | 10,212,249.51 |
| 合计 | 35,456,592.23 | 78,159,312.61 |
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 372,470,837.97 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 93,117,709.49 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -19,569,480.23 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -1,488,210.44 |
| 非应税收入的影响 | -29,849,528.46 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,932,346.01 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -8,686,244.14 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | |
| 所得税费用 | 35,456,592.23 |
其他说明：
√适用 □不适用
基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
（1）基本每股收益
项 目
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 归属于母公司普通股股东的合并净利润 | 337,011,085.31 | 386,542,604.55 |
| 发行在外普通股的加权平均数 | 3,475,107,147.00 | 3,475,107,147.00 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.10 | 0.11 |
基本每股收益按照归属于本集团普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。
发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下：
| 项 目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 年初发行在外的普通股股数 | 3,475,107,147.00 | 3,475,107,147.00 |
| 加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | ||
| 加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 | ||
| 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 | ||
| 减：报告期缩股减少普通股股数 | ||
| 减：报告期因回购等减少普通股的加权平均数 | ||
| 发行在外普通股的加权平均数 | 3,475,107,147.00 | 3,475,107,147.00 |
（2）稀释每股收益本集团无稀释性潜在普通股。
74、 其他综合收益√适用 □不适用详见附注
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 其中：公司活期存款利息收入 | 21,989,614.89 | 31,749,994.89 |
| 政府补助 | 73,465,000.00 | 6,010,968.06 |
| 其他往来款 | 27,281,440.60 | 3,726,484.56 |
| 保证金 | 8,643,057.08 | 67,268,444.60 |
| 租金等其他收入 | 2,698,037.97 | 5,414,773.64 |
| 合计 | 134,077,150.54 | 114,170,665.75 |
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 期间费用支付的现金 | 742,352,163.83 | 174,671,247.97 |
| 其他往来款 | 286,803.05 | 3,765,951.76 |
| 合计 | 742,638,966.88 | 178,437,199.73 |
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品 | 821,803,000.00 | |
| 合计 | 821,803,000.00 |
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 购买银行理财产品 | 792,803,000.00 | 470,000,000.00 |
| 资管计划产品 | 500,000,000.00 | |
| 合计 | 792,803,000.00 | 970,000,000.00 |
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 分配股利支付的手续费 | 160,140.99 | 363,125.29 |
| 合计 | 160,140.99 | 363,125.29 |
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | ||
| 净利润 | 337,014,245.74 | 386,532,184.49 |
| 加：资产减值准备 | 11,715,357.92 | 4,896,989.19 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 39,900,541.84 | 33,919,783.65 |
| 无形资产摊销 | 5,872,828.08 | 5,735,917.74 |
| 长期待摊费用摊销 | 1,228,982.52 | 1,228,982.52 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | ||
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 106,283.85 | 18,799.26 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | ||
| 财务费用（收益以“－”号填列） | ||
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -12,748,840.54 | -15,457,745.88 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -28,802,236.79 | 10,212,249.51 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | ||
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 51,785,033.34 | 49,038,637.53 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -10,917,427.76 | 83,862,410.54 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -20,514,217.72 | -143,320,255.52 |
| 其他 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 374,640,550.48 | 416,667,953.03 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | ||
| 债务转为资本 | ||
| 一年内到期的可转换公司债券 | ||
| 融资租入固定资产 | ||
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | ||
| 现金的期末余额 | 1,654,041,491.08 | 1,534,421,764.86 |
| 减：现金的期初余额 | 1,700,640,621.85 | 2,306,456,647.00 |
| 加：现金等价物的期末余额 | ||
| 减：现金等价物的期初余额 | ||
| 现金及现金等价物净增加额 | -46,599,130.77 | -772,034,882.14 |
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 1,654,041,491.08 | 1,700,640,621.85 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 1,654,041,491.08 | 1,700,640,621.85 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 可用于支付的存放中央银行款项 | ||
| 存放同业款项 | ||
| 拆放同业款项 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 |
三、期末现金及现金等价物余额
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 1,654,041,491.08 | 1,700,640,621.85 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产□适用 √不适用
79、 外币货币性项目(1). 外币货币性项目：
√适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币 余额 |
| 货币资金 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 应收账款 | |||
| 其中：美元 | 23,805.87 | 6.6166 | 157,513.92 |
| 欧元 | |||
| 港币 | 1,936,349.12 | 0.8431 | 1,632,535.93 |
| 日元 | 1,274,885.51 | 0.0599 | 76,383.49 |
| 人民币 | |||
| 长期借款 | |||
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 人民币 | |||
| 人民币 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 美元 | 8,974,088.54 | 6.6166 | 59,377,954.23 |
| 人民币 |
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。□适用 √不适用
80、 套期□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 制药民贸贷款利差补贴 | 与收益相关 | ||
| 制药二期、三期项目递延收益 | 2,316,500.00 | 与资产相关 | 2,316,500.00 |
| 南宁项目递延收益 | 1,030,419.84 | 与资产相关 | 1,030,419.84 |
| 肇庆项目递延收益 | 35,714.28 | 与资产相关 | 35,714.28 |
| 高校毕业生就业见习补贴 | 与收益相关 | ||
| 八桂学者专项经费 | 与收益相关 | ||
| 稳岗补贴 | 与收益相关 | ||
| 第六届广西发明展项目金奖奖励 | 与收益相关 | ||
| 《国际化导向的中药整体质量标准体系创建与应用》科学技术进步奖 | 与收益相关 | ||
| 2016年三区科技人才资金 （植物公司） | 与收益相关 | ||
| 中国专利优秀奖 | 7,000.00 | 与收益相关 | 7,000.00 |
| 提前淘汰黄标车和老旧车补贴资金 | 8,000.00 | 与收益相关 | 8,000.00 |
| 治疗银屑病项目款 | 1,500,000.00 | 与收益相关 | 1,500,000.00 |
| 中华跌打丸项目款 | 480,000.00 | 与收益相关 | 480,000.00 |
| 广西重点研发计划项目款 | 2,750,000.00 | 与收益相关 | 2,750,000.00 |
| 财政扶持奖补资金 | 66,020,000.00 | 与收益相关 | 66,020,000.00 |
| 企业补助款 | 600,000.00 | 与收益相关 | 600,000.00 |
| 高新技术企业扶持奖励款 | 100,000.00 | 与收益相关 | 100,000.00 |
| 2017年认定企业技术中心奖励款 | 500,000.00 | 与收益相关 | 500,000.00 |
| 南宁经开区财政局项目投资奖励金 | 180,000.00 | 与收益相关 | 180,000.00 |
| 其他 | 450.94 | 与收益相关 | 450.94 |
| 合计 | 75,528,085.06 | 75,528,085.06 |
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他□适用 √不适用
八、 合并范围的变更1、 非同一控制下企业合并√适用 □不适用(1). 本期发生的非同一控制下企业合并□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明□适用 √不适用
(6). 其他说明：
□适用 √不适用2、 同一控制下企业合并□适用 √不适用
3、 反向购买□适用 √不适用
4、 处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□适用√不适用其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
新设主体
名称
| 名称 | 新纳入合并范围的时间 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 广西南宁恒鹏股权投资合伙企业（有限合伙） | 2018年4月 | 19,992,920.60 | -7,079.40 |
注：广西南宁恒鹏股权投资合伙企业（有限合伙)为广州市达安资本投资管理有限公司与广东中恒健康产业有限公司普通合伙，广西梧州中恒集团股份有限公司有限合伙企业形式发起设立。投资基金总规模拟定为人民币1亿元，其中普通合伙人广东中恒出资40万元，达安资本出资60万元；有限合伙人中恒集团出资9900万元。 2018年4月28日有限合伙人中恒集团已转账首期投资款1980万元。 2018年4月16日普通合伙人广东中恒向被投资公司账户转账首期投资款8万元。
6、 其他□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司
名称
| 子公司 名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得 方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 广西梧州制药（集团）股份有限公司 | 梧州市 | 梧州市 | 制药 | 99.9963 | 非同一控制企业合并 | |
| 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 | 梧州市 | 梧州市 | 建筑业 | 80 | 设立 | |
| 广西梧州市中恒植物药业科技有限公司 | 梧州市 | 梧州市 | 植物药种植 | 30 | 70 | 设立 |
| 广西梧州市中恒医药有限公司 | 梧州市 | 梧州市 | 药品销售流通 | 30 | 70 | 非同一控制企业合并 |
| 广西梧州双钱实业有限公司 | 梧州市 | 梧州市 | 食品生产 | 100 | 非同一控制企业合并 | |
| 梧州双钱保健食品罐头有限公司 | 梧州市 | 梧州市 | 食品生产 | 75 | 非同一控制企业合并 | |
| 南宁中恒投资有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 投资、开发 | 100 | 设立 | |
| 肇庆中恒制药有限公司 | 广东肇庆 | 广东肇庆 | 制药 | 100 | 设立 | |
| 肇庆中恒双钱实业有限公司 | 广东肇庆 | 广东肇庆 | 实业投资 | 100 | 设立 | |
| 南宁中恒双钱实业有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 食品的生产及销售 | 100 | 设立 | |
| 广东中恒健康产业有限公司 | 广州市 | 广州市 | 商务服务 | 60 | 40 | 设立 |
| 广西南宁恒鹏股权投资合伙企业（有限合伙） | 南宁市 | 南宁市 | 股权投资 | 99 | 0.40 | 设立 |
(2). 重要的非全资子公司√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 子公司名称 | 少数股东持股 比例（%） | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 广西梧州制药（集团）股份有限公司 | 0.0037% | 10,056.71 | 173,078.42 | |
| 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 | 20% | 684.32 | 1,826,824.73 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
子公司名称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 广西梧州制药（集团）股份有限公司 | 1,947,159,052.42 | 2,552,812,210.18 | 4,499,971,262.60 | 1,573,967,335.46 | 150,675,891.77 | 1,724,643,227.23 | 1,684,854,687.76 | 2,488,922,610.98 | 4,173,777,298.74 | 1,515,877,918.64 | 155,066,163.49 | 1,670,944,082.13 |
| 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 | 9,922,454.29 | 9,922,454.29 | 788,330.64 | 788,330.64 | 9,919,032.68 | 9,919,032.68 | 788,330.64 | 788,330.64 | ||||
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 广西梧州制药（集团）股份有限公司 | 1,431,771,206.30 | 278,204,765.08 | 272,494,818.76 | 298,781,828.39 | 868,473,085.98 | 371,518,199.65 | 377,545,525.89 | 405,453,464.67 |
| 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 | 3,421.61 | 3,421.61 | 3,253.61 | 252.59 | 252.59 | 252.59 | ||
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易□适用 √不适用3、 在合营企业或联营企业中的权益√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联
营企业名称
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 联营企业 | ||||||
| 梧州市外向型工业园区发展有限公司 | 梧州市外向型工业园区 | 梧州市外向型工业园区 | 40 | 权益法 | ||
(2). 重要合营企业的主要财务信息□适用 √不适用(3). 重要联营企业的主要财务信息□适用 √不适用(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险√适用 □不适用
本集团的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、可供出售金融资产、借款、应付债券等，这些金融工具的主要目的在于为本集团的运营融资。本集团还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。
本集团金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。1、信用风险信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本集团的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本集团对应收账款余额进行持续监控，以确保本集团不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本集团信用控制部门特别批准，否则本集团不提供信用交易条件。
本集团其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产及其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本集团与客户间的贸易条款以信用交易为主，且一般要求新客户预付款或采取货到付款方式进行。信用期通常为1个月，主要客户可以延长至6个月，交易记录良好的客户可获得比较长的信贷期。由于本集团仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户/交易对手、地理区域和行业进行管理。由于本集团的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本集团内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本集团可能面临的最大信用风险。截至报告期末，本集团的应收账款中应收账款前五名客户的款项占26.59%(上年末为34.84%)，本集团并未面临重大信用集中风险。
本集团因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注的披露。
2、流动风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团通过利用银行贷款及债务维持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。本集团的目标是运用银行借款、债券和其他计息借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵活性的平衡。
金融资产和金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下：
期末余额：
项目
| 项目 | 金融资产 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 （含1年） | 2-3年 （含2年） | 3年以上 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,654,041,491.08 | 1,654,041,491.08 | |||
| 应收票据 | 6,722,736.22 | 6,722,736.22 | |||
| 应收账款 | 246,087,803.56 | 246,087,803.56 | |||
| 其他应收款 | 29,251,662.05 | 29,251,662.05 | |||
| 其他流动资产 | 1,041,000,000.00 | 1,041,000,000.00 | |||
| 可供出售金额资产 | 877,441,248.00 | 877,441,248.00 | |||
| 合计 | 3,854,544,940.91 | 3,854,544,940.91 | |||
| 项目 | 金融负债 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 （含1年） | 2-3年 （含2年） | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | |||||
| 应付账款 | 553,841,369.37 | 553,841,369.37 | |||
| 应付股利 | 1,421,780.45 | 1,421,780.45 | |||
| 其他应付款 | 307,827,873.19 | 307,827,873.19 | |||
| 合计 | 863,091,023.01 | 863,091,023.01 | |||
期初余额：
项目
| 项目 | 金融资产 | ||||
| 1年以内 | 1-2年 （含1年） | 2-3年 （含2年） | 3年以上 | 合计 | |
| 货币资金 | 1,700,640,621.85 | 1,700,640,621.85 | |||
| 应收票据 | 8,344,206.82 | 8,344,206.82 | |||
| 应收账款 | 107,430,372.43 | 107,430,372.43 | |||
| 其他应收款 | 36,406,530.18 | 36,406,530.18 | |||
| 其他流动资产 | 1,070,000,000.00 | 1,070,000,000.00 | |||
| 可供出售金额资产 | 929,451,672.05 | 929,451,672.05 | |||
| 合计 | 3,852,273,403.33 | 3,852,273,403.33 | |||
| 项目 | 金融负债 | ||||
| 1年以内 | 1-2年（含1年） | 2-3年（含2年） | 3年以上 | 合计 | |
| 短期借款 | |||||
| 应付账款 | 372,702,732.20 | 372,702,732.20 | |||
| 应付股利 | 1,421,780.45 | 1,421,780.45 | |||
| 其他应付款 | 314,559,744.71 | 314,559,744.71 | |||
| 合计 | 688,684,257.36 | 688,684,257.36 | |||
截至报告期末，本集团没有对外承担其他保证责任的事项。
3、市场风险市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
A、汇率风险汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、可能的变动时，由于货币性资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。
项目
| 项目 | 本期(万元) | 上期(万元) | ||
| 净利润变动 | 股东权益变动 | 净利润变动 | 股东权益变动 | |
| 人民币对美元贬值5% | -126.51 | -171.17 | -134.11 | -183.28 |
| 人民币对美元升值5% | 126.51 | 171.17 | 134.11 | 183.28 |
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。B、利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于2018年6月30日，本集团无借款。
截止报告期末，本集团未面临重大利率风险。C、其他价格风险其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。
本集团持有的可供出售上市权益工具投资在上海证券交易所上市，并在资产负债表日以市场报价计量。该可供出售权益工具投资产生了投资价格风险。
权益工具投资的其他价格风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，权益工具的公允价值发生变动时，将对净利润和股东权益产生的影响。
| 项目 | 本期（万元） | 上期（万元） | ||
| 净利润 变动 | 股东权益 变动 | 净利润 变动 | 股东权益 变动 | |
| 可供出售权益工具公允价值增加5% | 1,762.12 | 2,646.39 | ||
项目
| 项目 | 本期（万元） | 上期（万元） | ||
| 可供出售权益工具公允价值减少5% | -1,762.12 | -2,646.39 | ||
注1：上表以正数表示增加，以负数表示减少。注2：上表的股东权益变动不包括留存收益。注3：不考虑可能影响利润表的减值等因素。
4、公允价值详见本附注。
十一、 公允价值的披露1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | ||||
| （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| 1. 交易性金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （3）衍生金融资产 | ||||
| 2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | ||||
| （二）可供出售金融资产 | 465,335,083.00 | 465,335,083.00 | ||
| （1）债务工具投资 | ||||
| （2）权益工具投资 | 465,335,083.00 | 465,335,083.00 | ||
| （3）其他 | ||||
| （三）投资性房地产 | ||||
| 1.出租用的土地使用权 | ||||
| 2.出租的建筑物 | ||||
| 3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
| （四）生物资产 | ||||
| 1.消耗性生物资产 | ||||
| 2.生产性生物资产 | ||||
| 持续以公允价值计量的资产总额 | 465,335,083.00 | 465,335,083.00 | ||
（五）交易性金融负债
| （五）交易性金融负债 | ||||
| 其中：发行的交易性债券 | ||||
| 衍生金融负债 | ||||
| 其他 | ||||
| （六）指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
| 持续以公允价值计量的负债总额 | ||||
| 二、非持续的公允价值计量 | ||||
| （一）持有待售资产 | ||||
| 非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
| 非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据√适用 □不适用
| 项目 | 期末公允价值 | 可观察输入值 |
| 国海证劵股份有限公司 | 431,100,208.77 | 截止2018年6月30日，本公司持有国海证劵股份有限公司股票120,756,361股，在上海证劵交易所收盘价格3.57元/股； |
| Oramed Pharmaceuticais Inc. | 34,234,874.23 | 截止2018年6月30日，本公司持有Oramed Pharmaceuticais Inc.股票696,378股，在美国纳斯达克证券交易所收盘价格7.43美元/股，中国人民银行公布的2018年6月30日美元汇率 6.6166。 |
| 合计 | 465,335,083.00 |
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况□适用 √不适用
9、 其他□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易1、 本企业的母公司情况√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司名称
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例(%) | 母公司对本企业的表决权比例(%) |
| 广西投资集团有限公司 | 南宁市 | 实业投资 | 690,092.93 | 21.58 | 21.58 |
本企业的母公司情况的说明
广西投资集团有限公司，《企业法人营业执照》统一社会信用代码：91450000198229061H，注册资本690,092.93万元；主要经营范围为对能源、矿业、金融业、文化旅游、房地产业、肥料行业、医疗机构及医药制造业的投资及管理； 股权投资、管理及相关咨询服务；国内贸易；进出口贸易；房地产开发、经营；高新技术开发、技术转让、技术咨询；经济信息咨询服务；住所为广西壮族自治区南宁市民族大道109号广西投资大厦；法定代表人为周炼。
本企业最终控制方是广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注√适用 □不适用本集团的子公司情况详见附注。
3、 本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注√适用 □不适用本集团的合营和联营企业情况详见详见本附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下√适用 □不适用
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 梧州市外向型工业园区发展有限公司 | 联营企业 |
其他说明√适用 □不适用
注：梧州市外向型工业园区发展有限公司注册资本1000万元，本集团投资400万元占总资本的40%。该公司已于2005年度停止经营，本集团已对投资额全额计提了减值准备。
4、 其他关联方情况√适用 □不适用
其他关联方名称
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 国海证券股份有限公司 | 参股股东 |
| 梧州市区农村信用合作社 | 参股股东 |
| 广西广投资产管理有限公司 | 参股股东 |
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表□适用 √不适用出售商品/提供劳务情况表□适用 √不适用购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用关联托管/承包情况说明□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用关联管理/出包情况说明□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用本公司作为承租方：
□适用 √不适用关联租赁情况说明□适用 √不适用
(4). 关联担保情况本公司作为担保方□适用 √不适用
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
□适用 √不适用
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 梧州市外向型工业园区发展有限公司 | 17,710.69 | 17,710.69 |
7、 关联方承诺□适用 √不适用
8、 其他□适用 √不适用十三、 股份支付1、 股份支付总体情况□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况□适用 √不适用
5、 其他□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项1、 重要承诺事项□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他√适用 □不适用
未决诉讼（1）因转让本公司全资子公司钦州北部湾房地产公司股权的事项，关仕杰、苏凯林、甘伟忠于 2015年12月8日向广西壮族自治区梧州市中级人民法院提起诉讼。2016年1月21日，本公司收到梧州中级法院《应诉通知书》。关仕杰、苏凯林、甘伟忠要求本公司承担其在股权转让过程支付的各项损失费用以及违约金共计127,619,779.00元和逾期付款的利息4,647,203.23元总计132,686,967.23 元。2016年4月25日，公司收到梧州市中级人民法院【（2016）桂04民初1号】《民事判决书》， 判决结果如下：驳回原告关仕杰、苏凯林、甘伟忠的诉讼请求。本案案件受理费705,234.84元，财产保全费5,000.00元，合计710,234.84元，由原告关仕杰、苏凯林、甘伟忠共同负担。原告关仕杰、苏凯林、甘伟忠对梧州市中级人民法院一审判决不服，于2016 年5 月提起
上诉，截至本财务报告批准报出之日，该案件仍在审理之中，未有最终结果。
（2）2018年3月，公司收到代理律师事务所寄来的梧州中院《受理案件通知书》（2018）桂04民初19号，公司因股权转让合同纠纷将黑龙江鼎恒升药业有限公司、大兴安岭林格贝寒带生物科技股份有限公司、姚德坤作为被告，向广西壮族自治区梧州市中级人民法院（以下简称“梧州中院”）递交了《民事起诉状》，请求判令被告向公司支付清偿欠款、利息及律师费共计38,545,084.97元。梧州中院已对本次诉讼案件立案。详见公司于2018年3月20日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露的《广西梧州中恒集团股份有限公司关于追索黑龙江鼎恒升药业有限公司、大兴安岭林格贝寒带生物科技股份有限公司、姚德坤等欠款起诉案件的公告》。2018年6月5日，该案一审在梧州中院开庭审理，暂未判决，我方申请查封了对方相应案值的财产。
十五、 资产负债表日后事项1、 重要的非调整事项□适用 √不适用2、 利润分配情况□适用 √不适用
3、 销售退回□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明□适用 √不适用
十六、 其他重要事项1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用2、 债务重组□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划□适用 √不适用
5、 终止经营□适用 √不适用
6、 分部信息(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项□适用 √不适用
8、 其他√适用 □不适用
（1）经营分部基本情况本集团的经营业务根据业务的性质以及所提供的产品和服务分开组织和管理。本集团的每个经营分部是一个业务集团，提供面临不同于其他经营分部的风险并取得不同于其他经营分部的报酬的产品和服务。
本集团的经营分部的分类与内容如下：
A、制药分部：主要业务为药品的生产和销售；B、食品分部：主要业务为食品的生产和销售；C、房地产分部：主要业务为房地产的经营和开发；管理层出于配置资源和评价业绩的决策目的，对各业务单元的经营成果分开进行管理。分部业绩以报告的分部利润为基础进行评价。该指标是对利润总额进行调整后的指标，除不包括利息收入、财务费用、股利收入、金融工具公允价值变动收益以及总部费用之外，该指标与本集团利润总额是一致的。
分部资产不包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益性投资、应收股利、应利息、可供出售金融资产、长期股权投资、商誉和其他未分配的总部资产，原因在于这些资产均由本集团统一管理。分部负债不包括借款和其他未分配的总部负债，原因在于这些负债均由本集团统一管理。
分部间的转移定价，参照向第三方进行交易所采用的价格制定。（2）经营分部的财务信息
项目
| 项 目 | 制药报告分部 | 食品报告分部 | 房地产报告分部 | 未分配金额 | 抵销 | 合计 | ||||||
| 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | |
| 对外营业收入 | 1,428,619,770.52 | 864,588,343.74 | 65,339,632.88 | 58,042,287.71 | 13,903,501.47 | 5,685,602.03 | 1,507,862,904.87 | 928,316,233.48 | ||||
| 分部间交易收入 | 156,038.10 | 139,476.14 | 156,038.10 | 139,476.14 | ||||||||
| 销售费用 | 892,160,324.96 | 156,544,052.61 | 11,330,290.76 | 9,872,697.24 | 167,491.46 | 259,207.25 | 17,572.82 | 171,428.58 | 276,856.02 | 903,486,678.60 | 166,416,673.90 | |
| 利息收入 | 15,282,053.73 | 9,636,557.52 | 176,881.15 | 145,187.43 | 128,793.25 | 216,129.65 | 6,401,886.76 | 21,752,120.29 | 21,989,614.89 | 31,749,994.89 | ||
| 利息费用 | ||||||||||||
| 对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||||||||||
| 资产减值损失 | 3,117,001.27 | -115,996.56 | 1,407,694.32 | 387,538.60 | 36,122.53 | 1,042,778.75 | 7,154,539.80 | 3,582,668.40 | 11,715,357.92 | 4,896,989.19 | ||
| 折旧费和摊销费 | 41,328,352.97 | 35,314,307.32 | 5,326,160.02 | 5,256,342.70 | 34,557.02 | 352,533.73 | 351,782.27 | 352,533.73 | 38,499.84 | 38,499.84 | 47,002,352.44 | 41,237,217.64 |
| 利润总额（亏损） | 314,803,808.06 | 450,000,078.42 | 3,806,011.26 | 2,708,499.17 | 1,271,378.08 | 1,541,714.67 | 52,558,387.82 | 10,402,705.00 | -31,252.75 | -38,499.84 | 372,470,837.97 | 464,691,497.10 |
| 资产总额 | 4,499,971,262.60 | 3,911,331,216.93 | 217,746,704.73 | 208,619,487.94 | 301,101,707.60 | 331,389,936.78 | 4,309,959,350.92 | 4,390,155,196.34 | 2,440,262,470.50 | 2,374,451,789.59 | 6,888,516,555.35 | 6,467,044,048.40 |
项目
| 项 目 | 制药报告分部 | 食品报告分部 | 房地产报告分部 | 未分配金额 | 抵销 | 合计 | ||||||
| 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | 本年 | 上期 | |
| 负债总额 | 1,724,643,227.23 | 1,345,249,544.01 | 99,026,833.68 | 87,874,559.84 | 148,689,878.04 | 184,265,237.99 | 28,477,016.53 | 86,013,720.42 | 711,502,713.67 | 665,399,417.84 | 1,289,334,241.81 | 1,038,003,644.42 |
| 折旧和摊销以外的非现金费用 | ||||||||||||
| 对联营企业和合营企业的长期股权投资 | ||||||||||||
| 长期股权投资以外的其他非流动资产增加额 | 63,882,352.11 | 175,509,873.41 | -4,360,297.70 | -4,683,552.62 | -30,877.02 | -37,345.99 | -24,232,218.97 | 177,093,158.86 | 19,761,500.16 | 10,422,457.09 | 15,497,458.26 | 347,920,633.50 |
（3）对外交易收入信息A、每一类产品和劳务的对外交易收入
项目
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 心脑血管领域用药 | 1,351,757,876.81 | 809,935,709.45 |
| 其他普药系列 | 76,861,893.71 | 54,652,634.29 |
| 商品房及商铺 | 13,903,501.47 | 5,685,602.03 |
| 食品系列 | 65,339,632.88 | 58,042,287.71 |
| 合计 | 1,507,862,904.87 | 928,316,233.48 |
B、地理信息对外交易收入的分布：
| 项目 | 本年金额 | 上期金额 |
| 中国大陆地区 | 1,503,970,501.75 | 926,007,488.12 |
| 中国大陆地区以外的国家和地区 | 3,892,403.12 | 2,308,745.36 |
| 合计 | 1,507,862,904.87 | 928,316,233.48 |
注：对外交易收入归属于客户所处区域。C、主要客户信息本集团的客户较为分散，不存在单个与本集团交易超过10%的客户。3、政府补助（1）与收益相关的政府补助A、用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的政府补助详见附注（七）24。
B、用于补偿已发生的相关成本费用或损失的政府补助的本期发生额共计75,528,085.06元（上年发生额共计7,713,005.26元），其中计入其他收益75,528,085.06元（上年发生额7,713,005.26元），详见附注（七）37；
（2）与资产相关的政府补助A、确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益的情况详见附注（七）24。
（1） 计入当期损益的政府补助金额
计入当期损益的方式
| 计入当期损益的方式 | 本期发生额 | ||
| 与收益相关的政府补助 | 与资产相关的政府补助 | 合计 | |
| 计入其他收益 | 72,001,165.22 | 3,526,920.00 | 75,528,085.06 |
| 合计 | 72,001,165.22 | 3,526,919.84 | 75,528,085.06 |
| 计入当期损益的方式 | 上期发生额 | ||
| 与收益相关的政府补助 | 与资产相关的政府补助 | 合计 | |
| 计入其他收益 | 4,491,098.00 | 3,221,907.26 | 7,713,005.26 |
| 合计 | 4,491,098.00 | 3,221,907.26 | 7,713,005.26 |
十七、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 3,571,951.60 | 100.00 | 1,193,562.02 | 33.41 | 2,378,389.58 | 3,571,951.60 | 100.00 | 1,165,762.02 | 32.64 | 2,406,189.58 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | ||||||||||
| 合计 | 3,571,951.60 | / | 1,193,562.02 | / | 2,378,389.58 | 3,571,951.60 | / | 1,165,762.02 | / | 2,406,189.58 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 1,162,489.00 | 23,249.78 | 2.00 |
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 1,162,489.00 | 23,249.78 | 2.00 |
| 1至2年 | |||
| 2至3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 2,065,250.60 | 826,100.24 | 40.00 |
| 4至5年 | |||
| 5年以上 | 344,212.00 | 344,212.00 | 100.00 |
| 合计 | 3,571,951.60 | 1,193,562.02 | 33.41 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额27,800元；本期收回或转回坏账准备金额0元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例(%) | 计提的坏账准备期末余额 |
| 客户一 | 1,834,632.00 | 51.36 | 733,852.80 |
| 客户二 | 1,162,489.00 | 32.54 | 23,249.78 |
| 客户三 | 228,000.00 | 6.38 | 228,000.00 |
| 客户四 | 110,000.00 | 3.08 | 110,000.00 |
| 客户五 | 100,000.00 | 2.80 | 20,000.00 |
| 合计 | 3,435,121.00 | 96.16 | 1,115,102.58 |
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用2、 其他应收款(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
类别
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面 价值 | |||||
| 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 40,096,465.21 | 13.14 | 17,359,796.01 | 43.30 | 22,736,669.20 | 39,762,231.86 | 13.05 | 10,196,933.68 | 25.64 | 29,565,298.18 |
| 按单位信用为信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 264,965,800.75 | 86.86 | 264,965,800.75 | 264,928,201.63 | 86.95 | 264,928,201.63 | ||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | ||||||||||
| 合计 | 305,062,265.96 | / | 17,359,796.01 | / | 287,702,469.95 | 304,690,433.49 | / | 10,196,933.68 | / | 294,493,499.81 |
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
| 账龄 | 期末余额 | ||
| 其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 286,803.05 | 5,736.06 | 2 |
其中：1年以内分项
| 其中：1年以内分项 | |||
| 1年以内小计 | 286,803.05 | 5,736.06 | 2 |
| 1至2年 | 105,986.21 | 10,598.62 | 10 |
| 2至3年 | 9,276.59 | 1,855.32 | 20 |
| 3年以上 | |||
| 3至4年 | 35,723,955.58 | 14,289,582.23 | 40 |
| 4至5年 | 2,296,050.00 | 1,377,630.00 | 60 |
| 5年以上 | 1,674,393.78 | 1,674,393.78 | 100 |
| 合计 | 40,096,465.21 | 17,359,796.01 | 43.3 |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额7,162,862.33元；本期收回或转回坏账准备金额0元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 81,204.99 | 93,130.01 |
| 对子公司的应收款项 | 264,965,800.75 | 264,928,201.63 |
| 对非关联公司的应收款项 | 37,630,407.34 | 37,358,773.97 |
| 其他 | 2,384,852.88 | 2,310,327.88 |
| 合计 | 305,062,265.96 | 304,690,433.49 |
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备 期末余额 |
| 肇庆中恒制药有限公司 | 对子公司的应收款项 | 199,997,749.97 | 3-4年 | 65.56 | |
| 广西梧州双钱实业有限公司 | 对子公司的应收款项 | 64,916,346.97 | 3-4年 | 21.28 |
黑龙江鼎恒升药业有限公司
| 黑龙江鼎恒升药业有限公司 | 对非关联公司的应收款项 | 35,722,532.18 | 2-3年 | 11.71 | 14,289,012.87 |
| 梧州深燃天然气有限公司 | 其他 | 2,275,000.00 | 4-5年 | 0.75 | 1,365,000.00 |
| 梧州住房资金管理中心-住房基金-房改款 | 对非关联公司的应收款项 | 1,048,542.05 | 1年以内/1-2年/2-3年/5年 | 0.34 | 1,040,781.54 |
| 合计 | / | 303,960,171.17 | / | 99.64 | 16,694,794.41 |
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,545,027,584.32 | 1,545,027,584.32 | 1,545,027,584.32 | 1,545,027,584.32 | ||
| 对联营、合营企业投资 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
| 合计 | 1,549,027,584.32 | 4,000,000.00 | 1,545,027,584.32 | 1,549,027,584.32 | 4,000,000.00 | 1,545,027,584.32 |
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 广西梧州中恒集团建筑工程有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | ||||
| 广西梧州制药(集团)股份有限公司 | 1,384,537,584.32 | 1,384,537,584.32 | ||||
| 广西梧州市中恒植物药业科技有限公司 | 150,000.00 | 150,000.00 |
广西梧州市中恒医药有限公司
| 广西梧州市中恒医药有限公司 | 2,340,000.00 | 2,340,000.00 | ||||
| 广西梧州双钱实业有限公司 | 90,000,000.00 | 90,000,000.00 | ||||
| 广东中恒健康产业有限公司 | 60,000,000.00 | 60,000,000.00 | ||||
| 合计 | 1,545,027,584.32 | 1,545,027,584.32 |
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 投资 单位 | 期初 余额 | 本期增减变动 | 期末 余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 小计 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 梧州市外向型工业园区发展有限公司 | 4,000,000 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||||||||
| 小计 | 4,000,000 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||||||||
| 合计 | 4,000,000 | 4,000,000 | 4,000,000 | ||||||||
其他说明：
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 13,903,501.47 | 12,664,001.42 | 5,685,602.03 | 5,256,649.33 |
| 其他业务 | 1,659,676.08 | 205,494.74 | 4,205,054.14 | 194,319.42 |
| 合计 | 15,563,177.55 | 12,869,496.16 | 9,890,656.17 | 5,450,968.75 |
5、 投资收益√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | ||
| 权益法核算的长期股权投资收益 | ||
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 | ||
| 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 |
益的金融资产取得的投资收益
| 益的金融资产取得的投资收益 | ||
| 持有至到期投资在持有期间的投资收益 | ||
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 7,245,381.69 | 12,075,636.10 |
| 处置可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
| 其他(理财产品收益) | 3,476,849.31 | 650,547.94 |
| 合计 | 10,722,231.00 | 12,726,184.04 |
6、 其他□适用 √不适用
十八、 补充资料1、 当期非经常性损益明细表√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -106,451.85 | |
| 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 75,528,085.06 | |
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 4,695,740.99 | |
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | ||
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 |
对外委托贷款取得的损益
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,096,781.91 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 所得税影响额 | -1,186,994.21 | |
| 少数股东权益影响额 | -220.07 | |
| 合计 | 77,833,378.01 |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□适用 √不适用2、 净资产收益率及每股收益√适用 □不适用
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率（%） | 每股收益 | |
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.91 | 0.10 | 0.10 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.55 | 0.08 | 0.08 |
3、 境内外会计准则下会计数据差异□适用 √不适用
4、 其他□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
备查文件目录
| 备查文件目录 | 载有公司董事长签名的半年度报告全文及摘要。 |
| 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 | |
| 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 |
董事长：郭敏董事会批准报送日期：2018年8月22日