大湖股份2019年年度报告（修订版）

公司代码：600257 公司简称：大湖股份

大湖水殖股份有限公司

2019年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人 罗订坤 、主管会计工作负责人 刘隽 及会计机构负责人（会计主管人

员） 戴兴华 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

鉴于公司2019年度公司亏损，根据《公司章程》的相关规定，2019年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的行业风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中可能面对的风险的内容。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 9

第五节 重要事项 ...... 25

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 33

第七节 优先股相关情况 ...... 37

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 38

第九节 公司治理 ...... 42

第十节 公司债券相关情况 ...... 44

第十一节 财务报告 ...... 45

第十二节 备查文件目录 ...... 145

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
大湖股份、本公司	指	大湖水殖股份有限公司
西藏泓杉	指	西藏泓杉科技发展有限公司
证监会	指	中国证券监督管理委员会
上交所	指	上海证券交易所
元、万元、亿元	指	人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称	大湖水殖股份有限公司
公司的中文简称	大湖股份
公司的外文名称	DAHU AQUACULTURE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写	DHGF
公司的法定代表人	罗订坤

二、 联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	杨明	张园美
联系地址	湖南省常德市建设东路348号泓 鑫桃林6号楼	湖南省常德市建设东路348号泓 鑫桃林6号楼
电话	0736-7215388	0736-7252796
传真	0736-7266736	0736-7266736
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、 基本情况简介

公司注册地址	湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号
公司注册地址的邮政编码	415000
公司办公地址	湖南省常德市武陵区丹阳街道建民巷社区建设东路348号
公司办公地址的邮政编码	415000
公司网址	http://www.dhszgf.com
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	中国证券报、上海证券报、证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点	公司本部董事会办公室

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	大湖股份	600257	洞庭水殖

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	北京市海淀区知春路1号学院国际大厦22层
	签字会计师姓名	邹宏文、陆明锋

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

主要会计数据	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
营业收入	1,112,490,033.62	1,070,087,927.39	3.96	996,570,641.33
归属于上市公司股东的净利润	-131,096,174.57	17,659,786.65	-842.34	8,264,588.75
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	-52,704,916.12	4,168,229.42	-1,364.44	2,513,175.75
经营活动产生的现金流量净额	39,555,297.00	-39,317,557.01	200.60	-39,317,557.01
	2019年末	2018年末	本期末比上年同期末增减（%）	2017年末
归属于上市公司股东的净资产	1,159,004,376.86	1,301,946,771.65	-10.98	1,301,946,771.65
总资产	1,704,978,026.25	1,802,676,693.72	-5.42	1,802,676,693.72

(二) 主要财务指标

主要财务指标	2019年	2018年	本期比上年同期增减(%)	2017年
基本每股收益（元／股）	-0.2724	0.0367	-842.23	0.0172
稀释每股收益（元／股）	-0.2724	0.0367	-842.23	0.0172
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	-0.1183	0.0087	-1,459.77	0.0052
加权平均净资产收益率（%）	-10.66	1.36	减少12.02个百分点	0.64
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	-4.63	0.32	减少4.95个百分点	0.19

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

□适用 √不适用

九、 2019年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	240,404,702.19	245,388,315.45	307,982,538.56	318,714,477.42
归属于上市公司股东的净利润	7,610,640.56	-2,901,667.64	603,103.39	-136,408,250.88
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	7,191,438.87	-14,653,160.84	1,808,941.91	-47,052,136.06
经营活动产生的现金流量净额	-102,277,892.68	21,525,582.75	24,390,242.17	95,917,364.76

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2019年金额	附注（如适用）	2018年金额	2017年金额
非流动资产处置损益	67,695.63		-127,369.89	-318,500.41
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	6,365,825.42		16,066,391.51	5,734,682.83
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	4,007,957.31		617,833.50	385,429.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益				3,540,000.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益			-1,570,140.85
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	/		13,162,156.51	750,957.66
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	-44,036,886.88			/
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	9,080,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-70,257,800.78		-13,042,066.51	-2,905,543.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	17,658,469.84		294,341.77	-257,373.31
所得税影响额	-1,276,518.99		-1,909,588.81	-1,178,239.52
合计	-78,391,258.45		13,491,557.23	5,751,413.00

十、 采用公允价值计量的项目

□适用 √不适用

十一、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

（一）主要业务

公司以生产健康湖泊产品及水资源综合利用为特色；医药与健康产品贸易为发力点，兼营德山牌浓香型白酒和德酱酱香型白酒；在稳定现有业务同时，积极向大健康大消费产业升级发展。报告期内，公司的主营业务未发生重大变化。

（二）经营模式

公司以“从湖面到餐桌，打造安全、健康、诚信产业链”为经营宗旨，采用净水生态水产品放养模式，形成鱼苗培育、天然放养、捕捞销售、水产品加工的全产业链；实现从传统批发向线上线下服务平台转型；充分利用大湖山青水秀的自然资源，开展水上体育文化休闲等项目，努力打造健康食材、健康产品、健康医疗服务的一体化经营模式。

公司全资子公司湖南德海医药贸易公司、大湖生物技术公司等，通过与医疗机构、医药公司、医疗康复机构等建立长期合作关系、开设连锁药店、建立“德海国医馆”等模式，销售药品、医疗器械、保健品、健康食品、个人护理用品及与健康相关的日用便利品等商品，开展健康咨询管理服务，积极推动公司医药健康产业的发展。

（三）行业情况说明

1、水产品养殖行业

2019年全国水产品产量6450万吨，比上年下降0.1%，其中养殖水产品产量5050万吨，同比增长1%，保持基本稳定。随着国家水产养殖保护工作的不断深入以及未来环保政策的持续严紧，未来我国水产养殖面积将基本保持稳定。在水产品产量增速放缓的背景下，我国水产养殖行业已由过去“高速发展”时期进入提质增效的“稳定发展”阶段。水产养殖为解决我国城乡居民吃鱼难、增加优质动物蛋白供应、提高全民营养健康水平、保障我国食物安全等方面做出了重要贡献。党的十九大乡村振兴战略的重要部署，党中央、国务院关于实施深化农业供给侧结构性改革和促进农业绿色发展的重要指导思想，均要求水产养殖业要积极推进绿色发展，从过去拼资源要素投入转向依靠科技创新和提高全要素生产率，从追求数量增长转向更高质量、更好效益和更可持续的发展。今后的规划重点是科学安排养殖水域滩涂利用总体布局，逐步调减湖泊、水库、河流和近海等公共水域投饵网箱养殖规模，发展大水面生态养殖和深远海网箱养殖。

2、医药健康行业

2019年医疗保健人均支出1902元，增长率为12.9%。随着国家医药卫生体制改革和“健康中国2030”战略的不断推进，在消费升级、人口老龄化、社会消费水平提高等大背景下，包含医药保健产品、营养保健产品、休闲保健服务、医疗保健器械、康复理疗等多个与人类健康紧密相关的医药健康产业，将会迎来更大的发展机会。

3、酒业

在消费升级和品牌倾向加强的背景下，具有千年历史传承的白酒仍有广大的消费群体，具有品牌、价格、渠道力、资本优势的企业将会受益。兼具品牌、多品类产品、有价格优势的白酒产品将成为消费者自饮、家宴和商务用酒场景下的最佳选择。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）资源优势

公司拥有大量优质水面资源长期使用权，水质优良，环境优美，可开展水生动植物的养种殖、水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力构建了良好的基础。

（二）品牌与产品优势

公司作为健康食材、健康产品、健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司，“大湖”“德山”商标均为中国驰名商标，“大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼、乌龟，“阳澄股份”大闸蟹，阿尔泰冰川鱼，“德山”牌浓香酱香白酒，药品级蜂蜜、祺然牌珍珠产品等，已经在消费者心中树立了优质消费产品的形象，在业内具有较高的知名度和市场影响力，在一定区域市场获得定价权。公司采用大水面天然放养模式，淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明显优于精养鱼池养殖的产品，获得国家“无公害农产品产地认证”，“大湖牌”鳙鱼、鲢鱼、洞庭青鲫、草鱼、鳜鱼、黄颡鱼、鲤鱼、蒙古鲌、翘嘴鲌、青鱼、团头鲂、细鳞斜颌鲴等 12 个品种通过有机食品认证，部分湖泊产品获得“有机产品认证”。

（三）技术优势与环境优势

公司科研与创新工作进一步加强。与科研院所、专家合作组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产遗传育种中心、水产高效健康生产协同创新中心、水产院士工作站、大湖渔业研究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，与水生生物资源与利用创新团队一道，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的生态养殖模式，淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，淡水鱼类远缘杂交关键技术获得国家科技进步二等奖，草鱼抗出血病品种的分子模块与培育等取得重大进展，中国冠鲤、中国吉鲤研发取得阶段性进展。公司长期研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境优良、水质良好的水域资源，将成为出产高品质鱼类、公司持续发展的重要保证。此外，公司具有大水域水环境治理、生物代谢修复核心技术、湖泊生物治理与富营养化控制技术、水污染防治及保护技术、水污染防治产品及衍生产品的研发与生产等方面的优势，也将厚积薄发。

（四）种源优势

公司拥有湘云鲫、湘云鲤、纯系抗病草鱼、翘嘴鲌鱼等优质品种，和高质量常规品种鳙鲢鱼的的种源优势；公司种苗繁育中心，可年产优质鱼苗30亿尾，可满足公司目前和今后一段时期养殖规模扩张对鱼苗的需求。

（五）地域优势

公司拥有洞庭湖区域大量淡水湖泊养殖使用权，具有地处中南交通枢纽的重要地理优势，产品辐射中南、西南、华东、华北及东北地区。安徽宿松黄湖，比邻江浙，产品辐射上海、杭州、南京等地区，为公司以后的市场开拓及发展提供有力的支撑。新疆乌伦古湖冰川冷水鱼为消费者提供了新的选择，为加速西部地区市场的开拓和跨境水产贸易打下了良好的基础。

（六）产业链优势

公司在水产行业拥有完整的产业链、深度综合开发能力、系统的管理和驾驭能力。目前，公司在大水面淡水鱼养殖方面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖生态放养到销售加工等较完整的养殖产业链，具有较明显的经营、管理和科研优势, 在多个关键环节上具备持续提高养殖规模、效率及产品附加值的能力，从而保持水产品经营规模的持续增长，保持水产品毛利率在较高水平。公司借助互联网技术，打造高端生态食品产销服务平台，为完善和提升水产生态产业链价值做了大量准备。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

报告期内，公司依据水资源综合利用和向“大消费、大健康”产业升级转型两大发展战略，以水产品“天然放养、品牌营销”为特色，在保持水产品稳定经营的基础下，不断提升公司医药健康业务和酒类业务，积极推动公司向“大消费、大健康”产业的升级转型。

1、围绕“人放天养，自然生长”理念，实现水产品生态放养规模化，公司所有水面全面实现生态放养，起水鲜鱼量和销售数量达到一定规模，为社会提供高品质、多品种水产品。

2、加强品牌建设和销售渠道建设，大力开拓餐饮核心市场，通过与餐饮公司、大型超市等合作，成为多个餐饮企业优质的水产食材供应商，使得大湖股份生态鱼、中华鳖、大闸蟹、德山酒等品牌知名度、美誉度进一步提升，消费者青睐度和认同度不断提高。

3、子公司德海医贸以中医药文化为特色，通过建立“德海国医馆”、大健康药房，以“产品+服务”健康管理的药品销售模式，满足人民对高品质健康产品、健康养生服务的需求，推动公司健康消费业务的发展与升级。

4、持续加强团队建设，优化内部财务管理体系。

5、整合优化公司水产品、酒业、医药贸易资源，发挥公司现有产品资源优势，稳步推进公司水产品及水环境治理业务、医药贸易、酒业业务的发展。

6、通过并购等资本运作，布局健康医疗康复产业，积极推动公司向大健康产业升级发展。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入1,112,490,033.62元；实现归属于上市公司股东的净利润-131,096,174.57元。截止2019年12月31日，公司总资产为1,704,978,026.25元，归属于上市公司股东的净资产为1,159,004,376.86 元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	1,112,490,033.62	1,070,087,927.39	3.96
营业成本	875,392,415.49	842,722,122.02	3.88
销售费用	104,006,030.25	76,294,925.45	36.32
管理费用	129,642,275.40	114,097,001.89	13.62
研发费用	7,041,485.88	2,225,001.05	216.47
财务费用	7,867,337.75	3,735,657.86	110.60
经营活动产生的现金流量净额	39,555,297.00	-39,317,557.01	200.60
投资活动产生的现金流量净额	-16,853,254.73	-61,234,060.73	72.48
筹资活动产生的现金流量净额	41,863,083.68	74,630,817.69	-43.91

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
农业	781,975,466.36	633,412,791.70	19.00	15.97	18.38	减少1.65个百分点
工业	95,323,848.49	35,557,790.35	62.70	-11.53	-19.87	增加3.88个百分点
其他	227,527,255.58	202,764,219.59	10.88	-18.61	-22.11	增加3.99个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
水产品	778,143,789.71	633,268,855.30	18.62	15.25	16.78	减少1.07个百分点
药品	227,547,875.73	200,169,836.69	12.03	-17.70	-19.93	增加2.45

						个百分点
白酒	86,484,164.07	31,218,480.60	63.90	28.29	17.08	增加3.45个百分点
保健品	8,877,634.74	4,342,877.94	51.08	-77.49	-74.47	减少5.80个百分点
其他	3,773,106.18	2,734,751.11	27.52	21.97	-28.24	增加50.72个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
中南地区	877,892,452.44	687,782,750.87	21.66	10.73	10.49	增加0.18个百分点
西南地区	77,048,569.47	74,082,199.55	3.85	-19.20	-19.47	增加0.33个百分点
华东地区	124,875,129.23	89,073,429.68	28.67	-10.49	-9.01	减少1.16个百分点
东北地区	9,716,245.68	8,472,023.92	12.81	-37.50	-35.85	减少2.24个百分点
西北地区	15,294,173.61	12,324,397.62	19.42	-16.94	-13.19	减少3.47个百分点

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
鱼类	万公斤	3,192.76	2,962.25	2,902.23	7.56	9.25	8.63
蟹	万公斤	26.16	26.16		-16.56	-16.56

产销量情况说明无

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
农业	苗种、人工、成鱼	633,412,791.70	72.66	535,070,928.33	63.72	18.38
工业	原材料、人工、制造费用	35,557,790.35	4.08	44,373,025.95	5.28	-19.87
其他	库存商品	202,764,219.59	23.26	260,309,206.76	31.00	-22.11

分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
水产品	苗种、人工、成鱼	633,268,855.30	72.64	542,270,583.09	64.57	16.78
药品	库存商品	200,169,836.69	22.96	249,996,719.47	29.77	-19.93
白酒	原材料、人工、制造费用	31,218,480.60	3.58	26,664,650.64	3.18	17.08
保健品	原材料、人工、制造费用	4,342,877.94	0.50	17,010,148.30	2.03	-74.47
其他	库存商品	2,734,751.11	0.32	3,811,059.54	0.45	-28.24

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额18,708.92万元，占年度销售总额16.82%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。

前五大客户	2019年销售额（元）
客户1	57,955,982.00
客户2	40,912,534.85
客户3	31,938,523.38
客户4	30,005,316.30
客户5	26,276,871.00
合计	187,089,227.53

前五名供应商采购额12,803.22万元，占年度采购总额12.50%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

前五大供应商	2019年采购金额（元）
卢金友	33,179,104.00
熊香明	26,150,777.65
新瑞生物饲料公司	24,861,097.00
陈宝山	22,083,708.00
李权	21,757,499.00
合计	128,032,185.65

3. 费用

√适用 □不适用

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	104,006,030.25	76,294,925.45	36.32%	市场投入增大
管理费用	129,642,275.40	114,097,001.89	13.62%
研发费用	7,041,485.88	2,225,001.05	216.47%	增加研发项目
财务费用	7,867,337.75	3,735,657.86	110.60%	贷款额度增大

4. 研发投入

(1). 研发投入情况表

□适用 √不适用

(2). 情况说明

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减%	重大变动说明
经营活动产生的现金流量净额	39,555,297.00	-39,317,557.01	200.60
投资活动产生的现金流量净额	-16,853,254.73	-61,234,060.73	72.48
筹资活动产生的现金流量净额	41,863,083.68	74,630,817.69	-43.91

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位：元

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	64,189,795.16	3.76%				会计政策变更将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			111,690,600.00	6.20%	-100.00	会计政策变更将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产计入交易性金融资产
可供出售金融资产			19,468,592.20	1.08%	-100.00	会计政策变更将可供出售金融资产计入其他权益工具投资
其他应收款	18,839,726.99	1.10%	38,571,075.64	2.14%	-51.16	本期往来款项减少
其他流动资产	7,063,391.00	0.41%	15,659,748.58	0.87%	-54.89	本期万泰5号基金持有其他流

						动资产减少
其他权益工具投资	14,062,219.38	0.82%				会计政策变更将可供出售金融资产计入其他权益工具投资
在建工程	6,448,265.03	0.38%	42,811,432.55	2.37%	-84.94	本期生物产业园工程达到预定可使用状态转固
商誉	-		1,684,069.49	0.09%	-100.00	本期全额计提减值
应付票据	1,479,166.56	0.09%	20,810,787.60	1.15%	-92.89	本期应付票据到期
预收款项	77,805,810.57	4.56%	55,203,154.06	3.06%	40.94	本期预收客户的货款增大
应付职工薪酬	13,518,424.08	0.79%	7,878,566.87	0.44%	71.58	本期业务提成及奖金增加
长期借款	29,000,000.00	1.70%	1,000,000.00	0.06%	2,800.00	本年增加工程专项借款

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位：元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,486,771.29	银行承兑汇票保证金
		及证券账户保证金
投资性房地产	49,749,324.86	融资抵押
固定资产	49,625,607.72	融资抵押
无形资产	99,896,365.48	融资抵押
合计	202,758,069.35

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

行业经营性信息分析详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”及第四节“公司未来发展的讨论与分析”中“行业竞争格局和发展趋势”的相关说明。

农林牧渔行业经营性信息分析1 行业和公司基本情况

(1). 行业政策及对公司影响

√适用 □不适用

2019年2月，经国务院批准，农业农村部等 10 部委联合印发了《关于加快推进水产养殖业绿色发展的若干意见》（以下简称《意见》）。这是新中国成立以来第一个经国务院同意、专门针对水产养殖业的指导性文件，是当前和今后一个时期指导我国水产养殖业绿色发展的纲领性文件，对水产养殖业的转型升级、绿色高质量发展具有重大而深远的意义。《意见》明确指出，要大力发展生态健康养殖。发挥水产养殖生态修复功能。鼓励在湖泊水库发展不投饵滤食性、草食性鱼类等增养殖，实现以渔控草、以渔抑藻、以渔净水，构建立体生态养殖系统。公司一直坚持生态养殖方式，同时注重水产养殖过程中的水环境保护，通过科学合理投放鲢鳙鱼等滤食性鱼类，采用生物修复技术，达到水产养殖与生态环境相结合的绿色水产养殖方式。我国水产品市场运行平稳，目前国内市场的水产消费还是以鲜活水产品为主，对精加工的包装水产品需求还处于起步发展阶段。但随着我国城市化进程的加快，城市人口不断增加，城市快速生活节奏及较大的生活压力，使得人们越来越趋向消费方便、快捷的包装水产品。另外，随着人们消费的升级，人们对功能食品、营养品等精深加工的水产品需求也正逐步增加。随着国家经济的发展，人们可支配收入的增加，对水产品的消费能力提升，同时人们的消费观念也正发生改变，绿色、健康、营养的水产品正日益受到人们的青睐。在中共中央、国务院《“健康中国 2030”规划纲要》、国务院《“十三五”期间深化医药卫生体制改革规划》、《国务院办公厅关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》和《印发关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见（试行）的通知》等纲领性政策文件的指导下，各项改革举措全面推行，推动着医药终端市场向更多元、更合理的方向发展。“健康中国”战略的强力驱动及中国社会和经济的发展，人民卫生保健服务水平进一步提高，医药产品和大健康服务需求将会持续扩大，医药市场规模将会稳中有增，行业集中度和竞争度也将会进一步提升。面对医药行业中的机遇和挑战，公司将通过多维度扩展，积极谋求创新发展，在充分稳定优质分销商及医疗机构等终端客户网络的基础上开展各类增值服务，推进医药供应链延伸服务项目，保持医药贸易业务稳定增长，推动公司向大健康服务产业转型升级。我国康复医疗处于初级阶段，随着我国人口老龄化日趋严重，健康意识不断增强，康复医疗市场需求不断加大，未来市场潜力巨大。随着我国医保政策的变革和分级诊疗等相关政策出台，康复医疗行业发展前景广阔。目前公司已开始布局健康医疗康复产业，积极推动公司向大健康产业升级发展。

(2). 公司行业地位及竞争优劣势

√适用 □不适用

本公司是全国最大的以淡水鱼养殖为主营业务的上市公司，被誉为“中国淡水鱼第一股”。公司坚持“能效渔业、生态养殖”的发展思路和“公司＋基地”的产业化模式，坚定不移地发展水产养殖主业，取得了较好的社会和经济效益，是农业产业化国家级重点龙头企业、国家扶贫龙头企业和全国新农村建设“百强”示范企业。公司现拥有全国最大的淡水养殖基地和水产良种繁育基地，拥有全国尖端的水产养殖及加工技术，特别是洞庭青鲫的驯化与选育、抗病草鱼的选育、蒙古鲌与翘嘴红鲌的全人工规模化繁殖、三角帆蚌的选育以及大水面综合开发利用技术和珍珠生物酶解技术等，为国际先进或国内领先水平。

（一）资源优势

公司拥有大量优质水面资源长期使用权，水质优良，环境优美，可开展水生动植物的养种殖、水上运动、休闲观光、水环境治理等多种增值业务，为综合利用水资源和转型升级提升盈利能力构建了良好的基础。

（二）品牌与产品优势

公司作为健康食材、健康产品、健康生活的提供者和全国最大的淡水行业上市公司，“大湖”“德山”商标均为中国驰名商标，“大湖”品牌鳙鲢鱼、甲鱼、乌龟，“阳澄股份”大闸蟹，阿尔泰冰川鱼，“德山”牌浓香酱香白酒，药品级蜂蜜、祺然牌珍珠产品等，已经在消费者心中树立了优质消费产品的形象，在业内具有较高的知名度和市场影响力，在一定区域市场获得定价权。

公司采用大水面天然养殖模式，淡水鱼产品在食品安全标准和味道鲜美程度上明显优于精养鱼池养殖的产品，获得国家“无公害农产品产地认证”，“大湖牌”鳙鱼、鲢鱼、洞庭青鲫、草鱼、鳜鱼、黄颡鱼、鲤鱼、蒙古鲌、翘嘴鲌、青鱼、团头鲂、细鳞斜颌鲴等 12 个品种通过有机食品认证，部分湖泊产品获得“有机产品认证”。

（三）技术优势与环境优势

公司高度重视科研与创新。与科研院所、专家合作组建的淡水鱼工程技术研究中心、水产遗传育种中心、水产高效健康生产协同创新中心、水产院士工作站、大湖渔业研究院、水生生物资源开发与利用示范基地、环洞庭湖水产健康养殖与加工湖南省重点实验室，与水生生物资源与利用创新团队一道，通过科技创新与养殖经验相结合，创新了具有核心竞争力的生态养殖模式，淡水鱼深加工关键技术研究与示范获湖南省科学技术进步奖一等奖，淡水鱼类远缘杂交关键技术获得国家科技进步二等奖，草鱼抗出血病品种的分子模块与培育等取得重大进展，中国冠鲤、中国吉鲤研发取得阶段性进展。公司长期研发的成果将逐步形成生产能力，结合生态环境优良、水质良好的水域资源，将成为出产高品质鱼类、公司持续发展的重要保证。此外，公司具有大水域水环境治理、生物代谢修复核心技术、湖泊生物治理与富营养化控制技术、水污染防治及保护技术、水污染防治产品及衍生产品的研发与生产等方面的优势，也将厚积薄发。

（四）种源优势

公司拥有湘云鲫、湘云鲤、纯系抗病草鱼、翘嘴鲌鱼等优质品种，和高质量常规品种鳙鲢鱼的的种源优势；公司种苗繁育中心，可年产优质鱼苗30亿尾，可满足公司目前和今后一段时期养殖规模扩张对鱼苗的需求。

（五）地域优势

公司拥有洞庭湖区域大量淡水湖泊养殖使用权，具有地处中南交通枢纽的重要地理优势，产品辐射中南、西南、华东、华北及东北地区。安徽宿松黄湖，比邻江浙，产品辐射上海、杭州、南京等地区，为公司以后的市场开拓及发展提供有力的支撑。新疆乌伦古湖冰川冷水鱼为消费者提供了新的选择，为加速西部地区市场的开拓和跨境水产贸易打下了良好的基础。

（六）产业链优势

公司在水产行业拥有完整的产业链、深度综合开发能力、系统的管理和驾驭能力。目前，公司在大水面淡水鱼养殖方面已形成了从优良种选育、育苗、鱼种培育、大湖生态放养到销售加工等较完整的养殖产业链，具有较明显的经营、管理和科研优势, 在多个关键环节上具备持续提高养殖规模、效率及产品附加值的能力，从而保持水产品经营规模的持续增长，保持水产品毛利率在较高水平。公司借助互联网技术，打造高端生态食品产销服务平台，为完善和提升水产生态产业链价值做了大量准备。

(3). 公司经营模式及行业上下游情况

√适用 □不适用

行业分类	经营模式	行业上游情况	行业下游情况
水产品	主体产品采取农户养殖优质水产品苗种，公司收购后放入自有大水面天然湖泊或养殖基地，鱼类在天然湖泊中自然繁殖生长，养殖成商品成品后，通过品牌店终端大市场自销和销售给经销商或商超卖场。	养殖户、小型湖泊苗种养殖企业、苗种供应商。	自销店、经销商、商超、餐饮
药品贸易行业	采购、批发和零售西药、中成药、医疗器械、中药饮片等产品，主要配送医院和分销到药品批发商、终端药店。	国内外药品制造企业、医疗器械生产制造企业、中药饮片生产供应厂家。	医药公司、各级医疗机构、终端药店、诊所
白酒行业	白酒酿造生产和销售	高粱、小麦等粮食收购 玻璃、瓷器类包装、纸品包装	酒店、商超、各级酒类经销商

(4). 生产经营资质

√适用 □不适用

生产经营资质	有效期限	报告期内新增或变化情况
水产品：津府（淡）养证[2009]第 S0640 号	1999-2048	无
澧府（淡）养证[2002]第 S0001号	2002-2052	无
澧府（淡）养证[2004]第 S0001号	2001-2051	无
汉寿政府（淡）养证[2009]第 S0001 号	2002-2052	无
汉寿府（淡）养证[2003]第 S0598 号	2003-2053	无
湘石门县府（淡）养证[2013]第 00004 号	2013-2058	无
皖宿松县府（淡）养证[2015]第 00001 号	2004-2054	无
华容渔养字第壹号	2002-2052	无
白酒行业：1、《食品经营许可许可证》JY14307000242325	2016-2021	无
2、《食品生产许可证》SC11543070100050	2016-2021	无
医药贸易：1、《中华人民共和国药品经营质量管理规范认证证书》HN09-Aa-20190038	2019—2024	无
2、《医疗器械经营许可证》湘常食药监械经营许20150082	2017-2020	无
3、《中华人民共和国药品经营许可证》湘AA7360039	2019—2024	无

(5). 主要技术

√适用 □不适用

1、鳙鱼种质筛选及优良品种培育

该项目以生物育种技术和常规育种技术相结合，对鳙鱼养殖种群的遗传多样性进行了系统研究，并结合大田试验方案，以期筛选、培育出优良鳙鱼养殖品种应用于生产，为定向选育鳙鱼新品种提供技术支撑。

2、洞庭青鲫的选育与驯化技术

该技术填补国内二倍体食用鲫鱼选育的空白，达到了国内同类研究的领先水平。该品种具有生长快、营养丰富、抗逆性强的优点。

3、蒙古鲌与翘嘴鲌的全人工繁殖

此种鱼是我国四大名鱼之一，野生资源逐渐衰退，公司科研中心联合相关单位组成攻关，在国内首次突破翘嘴鲌与蒙古鲌人工繁殖难题，受精率和孵化率均达到90%以上；并成功解决了饵料配方、病害防治、长途运输、养殖模式等产业化开发难题。

4、大水面无公害优质水产品生产技术

该项目列为国家星火计划项目。项目以行业标准、规范为基础，以生态系统的生物链、能量级为原理，研究湖泊水域养殖系统生态环境调控技术、名优水产品养殖技术、水生动物病害防治与产品卫生指标控制技术，并进行配套组装，极大地促进大水面生态环境的保护及水产品质量的提高。

5、不同类型湖泊高效生态渔业综合开发技术

该项目列为湖南省重点科技攻关项目。该项目以生态系统的生物链、能量级为原理，研究藻型湖泊退化生态系统的重建修复技术、草型湖泊三网养殖技术、人工放流与名优鱼增殖技术、湖泊资源利用与生态环境控制技术，极大地促进湖泊生态环境的保护及渔业资源的综合利用。湖泊水库鱼产量增长幅度达45%以上。

6、淡水珍珠养殖及加工技术

优化和完善了三角帆蚌养殖配套技术，建立并选育淡水育珠蚌家系，形成三角帆蚌良种选育、扩繁和苗种生产的技术体系；创立超大型、富含微量元素的优质珍珠无害化养殖生产技术，形成水质调控、生态防病为核心技术的淡水珍珠低碳可循环的健康养殖模式；发明淡水珍珠深加工系列专利技术，形成水溶性珍珠粉的制备生产新工艺，提高了珍珠有效成份的保留率和水溶性，并研发复配出系列珍珠保健品及其制备工艺。公司拥有淡水珍珠无害化养殖方法和珍珠饮品及其制备方法两项发明专利。

7、能增加骨密度和免疫力的祺然片保健食品及其制法

珍珠在提高人体免疫力、补充钙质、延缓衰老等方面具有独特作用，可作为一种医食同源的原料产品。公司在利用自有专利“珍珠饮品原料及其制备方法”技术解决珍珠成分全水溶性瓶颈

的基础上，以水溶性珍珠层粉为主原料之一，配组碳酸钙、D-氨基葡萄糖盐酸盐、酪蛋白磷酸肽、淀粉、糊精和硬脂酸镁研制成一种珍珠氨糖保健食品。该产品具有增加骨密度、增强免疫力的双功效优质保健功能。

8、主要淡水鱼深加工关键技术及淡水冷鲜鱼除腥保鲜技术

采用高效绿色的冷杀菌方法和技术、乳酸多栅栏减菌技术、冰温气调等品质保持和预处理技术等食品质量安全多因子协同控制技术，有效控制冷鲜分割鱼片微生物生长、脂肪氧化和蛋白质分解，在冷鲜鱼生产过程中解决了分割鱼鱼体自溶和成品包装 7 天后出现积水很多的技术难题。延长冷鲜分割鱼片的保质期，该技术为国内首创。解决了鱼蛋白质提取率低下的行业现状，成功制得鱼蛋白粉样品。通过以重组及仿生鱼产品的物性提升技术和风味调理技术，解决纯鱼重组过程中产品的结构、弹性、软硬度等物性问题和风味，提升产品的口感。研究鱼糜提取关键技术与装备，提高鱼糜凝胶强度，解决淡水鱼鱼刺分离难题。此系列研究成果获得湖南省科学技术进步奖一等奖。

9、品种家系建立及选育技术

运用现代分子标记技术，利用同源、异源精子的配组繁殖，探讨遗传规律及生殖方式。筛选出与优良经济性状相关基因连锁的有效特异性分子遗传标记，建立优良性状的基础育种群体；同时，利用基因定位、分子标记辅助育种及基因转移育种等技术，建立优良性能品种的可持续育种技术体系；从“能效”角度，创新养殖生产工艺，提高养殖水域系统内部废弃物再利用率，从而降低养殖能耗，提升养殖环境生态质量、产品质量和综合效益。

10、水生动物种群配置与生态系统调控技术

通过调整鱼类等水生动物的结构和数量，增加生态系统稳定性，促进水体物质循环和能量流动。鱼类等水生动物的摄食能直接减少水体中浮游藻类的生物量，控制蓝藻水华的爆发。鱼类等水生动物通过摄食水草、底栖动物、浮游动植物等吸收同化碳、氮、磷等营养元素，通过捕捞将碳、氮、磷等污染负荷从水体移出，达到净化水质的目的。

11、水生植物群落配置与稳定化管理技术

通过合理配置水生植物群落，形成相对稳定的生态系统，利用水生植物生长代谢过程吸收同化碳、氮、磷等营养元素，从而降低水体污染负荷，其独特的空间结构可降低水的流速与水动力扰动作用，稳定沉积物，为底栖生物提供良好的栖息地，向水体释放氧气，促进生物地球化学循环，达到净化水体的目的。

12、微生物代谢修复技术

通过强化水体自身及人工添加的外来有益微生物的分解代谢作用，能促进其对主要污染物的去除、降解和转化，加速水环境中的物质循环，抑制藻类繁殖，以达到改善水体污染状况，治理水体富营养化，逐步恢复水体自净功能。

13、湖泊生态系统食物网调控技术

通过对湖泊理化因子、水生态环境的分析，综合应用水生动物种群配置与生态系统调控技术、水生植物群落配置与稳定化管理技术及微生物代谢修复技术，调控湖泊生态系统食物网，提高水体质量，改善水生态环境，使得湖泊逐步由浊水态向清水态演替。

14、淡水鱼类远缘杂交关键技术

主要以中国重要淡水经济鱼类为主要研究对象，开展的31个远缘杂交组合的系统研究，揭示了淡水鱼类远缘杂交的遗传和繁殖规律，修正了远缘杂交难以形成可育品系的观点，为鱼类远缘杂交育种提供了重要的理论指导和关键共性技术。科研团队通过建立一步法育种技术和多步法育种技术，利用这两种技术研制了一批两性可育的新型四倍体鱼品系和二倍体鱼品系，创建了新的鱼类种质资源，同时还培育出一批具有生长速度快、抗逆性强、品质好的优良鱼类品种。该技术成果获得国家科技进步二等奖。

(6). 使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式

□适用 √不适用

通过承包或租赁方式取得土地或水域

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合同双方	合同签订时间	租赁标的面积	合同期限	租赁价格
津市市人民政府和大湖股份	津市西湖（1999 年）	6 万亩	1999-2048	10,000,000.00
澧县人民政府和大湖 股份	澧县王家厂水库（2002 年 12 月）	3.23 万亩	2002-2052	21,739,000.00
安乡县人民政府和大湖股份	安乡珊泊湖（1999 年）	2.2 万亩	1999-2046	9,351,750.00
澧县人民政府和大湖股份	澧县北民湖	3.24 万亩	2001-2051	29,861,086.43
汉寿县人民政府和大湖股份	汉寿安乐湖（2002 年 11月）	1.5 万亩	2002-2052	11,168,200.00
汉寿县人民政府和大湖股份	汉寿青山湖（2003 年 9月）	1.5 万亩	2003-2053	13,635,000.00
石门县人民政府、湖南澧水流域水利水电开发有限责任公司和大湖股份	石门皂市水库（2008 年4 月）	6.75 万亩	2013-2058	22,000,000.00
安徽省宿松县人民政府和大湖股份	安徽黄湖（2004 年 6 月）	17.8 万亩	2004-2054	60,353,600.00
华容县水产局和大湖股份	东湖（2002 年 9 月）	3 万亩	2002-2052	9,140,427.00
华容县水产局和大湖股份	东湖二三四五分场（2002 年 9 月）	0.2 万亩	2002-2052	726,750.00

注：1、津市西湖和安乡珊泊湖是公司首次公开发行时，通过募投项目装入公司。

2、公司与铁山水库管理枢纽所签订合作协议，公司负责铁山水库（面积约 6.24 万亩）所有鳙鱼的销售；

3、公司子公司阳澄湖大闸蟹股份有限公承租了阳澄湖 2,000 亩水面用于渔业捕捞生产。

4、关于安乡珊珀湖水面养殖权被安乡县人民政府收回的说明：

2014年在专业机构认定安乡珊珀湖不适宜作为饮用水源的情况下，安乡县人民政府在本公司不知情、未向公司发送任何沟通函或通知的情况下，擅自将本公司合法拥有水面养殖权的安乡珊珀湖作为当地饮用水备用水源向其上级单位报批。2014年9月29日，湖南省环境保护厅根据常德市人民政府《关于将我市74处饮用水水源地划定为饮用水水源保护区的请示》，报经湖南省人民政府同意，向常德市人民政府下发湘环函［2014］485号《关于划定常德市饮用水水源保护区的函》，将珊珀湖划定为常德市集中式饮用水水源保护区。自安乡珊珀湖被划定为饮用水水源保护区至2018年初，安乡县人民政府未曾向公司发送任何文件或通知告知此事。直到2018年初，安乡县人民政府突然以公司系珊珀湖水面养殖权人不利于治理措施落实为由，提出收回公司的珊珀湖水面养殖权，由此导致双方产生争议。2018年7月26日，安乡县政府以保护饮用水水源的安全以及对污染水体进行治理，为改善珊珀湖水质，切实保护好饮用水水源，完成湖南省委、省政府下达的水污染治理任务，适用《中华人民共和国土地管理法》第五十八条第一款第（一）项的规定，向公司作出《关于收回珊珀湖大湖水面养殖使用权的决定书》（以下简称收回使用权决定），收回大湖公司珊珀湖水面养殖使用权，面积为18198599.85平方米，限大湖公司在收到本决定书之日起15日内将上述珊珀湖大湖水面交付给安乡县政府，安乡县政府将依照相关法律规定对大湖公司给予适当补偿。公司因不服安乡县人民政府收回水面养殖使用权决定，向湖南省常德市中级人民法院提起行政诉讼。常德市中级人民法院于2019年1月21日立案。

在双方争议过程中，2018年11月16日安乡县人民政府向湖南省生态环境厅，2018年12月24日、2019年1月22日常德市人民政府两次向省人民政府，提交了请求将珊珀湖水功能区划由饮用水水源地调整为渔业用水的请示。

2019年6月25日，湖南省常德市中级人民法院作出的（2019）湘07行初9号行政判决，判决结果：安乡县人民政府作出《关于收回珊珀湖大湖水面养殖使用权的决定书》认定事实清楚、

证据确凿、程序合法、适用法律并无不当，驳回大湖股份的诉讼请求。同时该判决书中明确表示：

安乡县政府因公共利益单方面解除协议作出收回使用权决定，应对大湖公司予以补偿。公司因不服湖南省常德市中级人民法院作出的（2019）湘07行初9号行政判决，向湖南省高级人民法院提起上诉。经湖南省高级人民法院审理，2019年11月22日，湖南省高级人民法院作出（2019）湘行终1665号《行政判决书》，判决结果：驳回上诉，维持原判。虽两审法院均未支持公司诉求，但同时也表明，收回养殖权并非基于公司任何违法违规，安乡县政府应当给予补偿。目前，收回养殖使用权的生效文书已经执行完毕，二审程序已经终结。公司依法履行法定程序，但并不认可判决结果。公司在6月4日前有权向最高人民法院申请再审。还可以就此纠纷在生效文书下达后2年内，向人民检察院申请抗诉。后续公司将继续与安乡县人民政府协商安乡珊珀湖水面收回的赔偿问题，若协商不成，公司将采取包括但不限于申请再审、申请抗诉等法律途径维护公司合法权益。

5、关于新疆布伦托海湖面养殖使用权被新疆福海县人民政府收回的说明：

2019年6月3日，新疆福海县人民政府向大湖水殖股份有限公司、新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司（简称“新疆冰川鱼公司”）发送《解除合同通知书》（福政发【2019】141号），单方面通知公司并要求解除公司与福海县政府签订的《福海县布伦托海（乌伦古湖、大海子）湖区经济资源开发合同书》。2019年10月9日，福海县渔政管理站向新疆冰川鱼公司发送《关于禁止布伦托海湖区捕捞生产的通知》，通知称：从2019年10月9日开始，布伦托海湖区全面封湖停产。

鉴于福海县人民政府要求收回布伦托海湖区态度非常迫切，公司控股子公司新疆冰川鱼公司与新疆福海县人民政府经过多次沟通协商一致，2019年11月4日，新疆福海县人民政府与公司、公司子公司新疆冰川鱼公司签订了《关于解除<福海县布伦托海（乌伦古湖、大海子）湖区经济资源开发合同书>的协议书》（以下简称“协议”），约定由新疆福海县人民政府收回福海县布伦托海（乌伦古湖、大海子）湖区养殖使用权，公司子公司新疆冰川鱼公司依法存续，福海县布伦托海（乌伦古湖、大海子）湖区经济资源开发合同书解除后，新疆冰川鱼公司在布伦托海（乌伦古湖、大海子）湖区的遗留问题，由福海县人民政府与新疆冰川鱼公司共同协商解决。

经公司财务部测算，鉴于新疆布伦托海湖区养殖使用权费用是按年支付，且该水面使用权费额度较高并逐年递增，新疆布伦托海湖区全年禁渔期限较长、禁渔区域较大，新疆冰川鱼公司经营负担较重，导致新疆冰川鱼公司处于连连亏损状态。新疆冰川鱼公司现拥有“冰川小阿刁”“冰川鱼”“阿尔泰冰川鱼”“龙斑”等多个冰川鱼商标，十多年来积累了较强的冰川鱼销售品牌优势。新疆冰川鱼公司退出新疆布伦托海湖区养殖权后，未来每年将减少800万元至1030万元资源费的上交，在没有高额资源费的压力下，且根据新疆福海县人民政府与公司、新疆冰川鱼公司签订的协议约定，福海县人民政府将继续对新疆冰川鱼公司给予相关政策支持，支持新疆冰川鱼公司专心做好冰川鱼品牌营销工作。未来新疆冰川鱼公司将转型经营冰川鱼及其他水产品贸易，以轻资产运作模式专心致力于冰川鱼品牌营销工作。

2 主要产品生产、销售情况

(1). 主要产品生产与销售模式

√适用 □不适用

主要行业	生产产品	生产模式	销售模式	定价策略
水产品	大湖生态鱼

			主要采取自销和经销模式。自销模式：在重庆、成都、广州、上海、长沙自销于水产品大市场，再由分销商建立销售体系。经销模式：由经销商销往全国各地。	产品定价采用成本导向定价法，结合市场供求变化定价。
水产品	中华鳖	养殖户供大规格苗种，放入养殖基地或专门湖泊水域进行提	主要采取经销模式，其次自销，自供餐饮、酒店，	产品定价采用成本导向定价法，同时结

		质暂养或定单收购养殖户优质成品中华鳖。	自营专卖店和电商平台。	合季节变化市场供求定价。
水产品	阳澄湖大闸蟹	利用自有水域养殖和阳澄湖周边养殖户“公司+农户”生产模式，公司通过暂养、育肥，分级加工。	主要采取经销模式和电商平台。	成本导向定价法，分规格和公母定价。
酒业	酿造、生产和销售德山德酱、德山御品、德山秘藏、德山大曲等系列中国驰名商标产品	收购高粱、小麦等五种主要粮食，通过多年的酿酒技术和经验，生产浓香型和酱香型白酒。	主要采取经销为主，部分产品自营，经销商批发、零售。	产品定价采用成本导向定价法，结合市场供求变化定价。
医药贸易	从事药品、医疗器械及健康相关产品批发及零售配送。	从上游医药生产和销售企业采购药品

存在与农户合作生产模式的

□适用 √不适用

(2). 主要产品销售情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

产品定价采用成本导向定价法，结合市场供求变化定价。主要产品

主要 产品	销售 渠道	销售量	销售收入	销售成本	销售量同比增减（%）	销售收入同比增减（%）	销售成本同比增减（%）
鳙鱼	自营和经销商模式	1,931.00万公斤	26,822.60	20,288.27	0.05	1.29	5.09
甲鱼	自营和经销商模式	908.13万公斤	37,506.62	35,797.68	34.54	25.74	23.65
蟹	自营和经销商模式	26.16万公斤	6,120.02	2,411.98	-16.56	11.34	-14.18
白鲢	自营和经销商模式	123.13万公斤	823.11	1,009.20	15.68	29.97	84.98

采用经销模式的

√适用 □不适用

水产品部分采取经销模式，由经销商销往全国各地；部分采取自销模式销往重庆、成都、广州、上海、长沙等水产品大市场，再由当地分销商销售；也有部分通过电子商务方式销售。

客户规模小且较分散的

□适用 √不适用

有线上销售业务的

□适用 √不适用

3 按细分行业划分的公司经营信息

(1). 从事农业业务公司的经营信息

□适用 √不适用

从事种业业务

□适用 √不适用

从事土地出租业务

□适用 √不适用

(2). 从事林业业务公司的经营信息

□适用 √不适用

(3). 从事畜牧业业务公司的经营信息

□适用 √不适用

(4). 从事渔业业务公司的经营信息

√适用 □不适用

从事水产养殖业务

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

产品类型	产量	销售量	销售收入	销售成本	毛利率(%)
鳙鱼	2,162.80万公斤	1,931.00万公斤	26,822.60	20,288.27	24.36
甲鱼	912.16万公斤	908.13万公斤	37,506.62	35,797.68	4.56
蟹	26.16万公斤	26.16万公斤	6,120.02	2,411.98	60.59
白鲢	117.80万公斤	123.13万公斤	823.11	1,009.20	-22.61

从事水产捕捞业务

□适用 √不适用

4 行业会计政策和财务信息

□适用 √不适用

5 政府补助与税收优惠

√适用 □不适用

1、增值税优惠

根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第 15 条之规定，农业生产者销售自产农产品免征增值税，因此本公司相关子公司享受增值税免税优惠政策。

2、企业所得税优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第 4 章第 86 条第 2 项之规定，海水养殖、内陆养殖减半征收企业所得税，因此本公司及相关子公司企业所得税享受减半征收的优惠。

6 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

单位：人民币元

项目	投资成本	期初账面价值	本期增加	本期减少	期末账面价值
1、其他权益工具投资
杭州利海互联创业投资合作企业	10,000,000.00	8,980,903.63		446,726.28	8,534,177.35
湖南金健乳业股份有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00			5,000,000.00
上海大湖一网鱼有限公司	2,250,000.00	487,688.57		487,688.57
武汉瑞法医疗器械有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00		4,471,957.97	528,042.03
小计	22,250,000.00	19,468,592.20		5,406,372.82	14,062,219.38
2、长期股权投资
深圳前海沅金所金融服务有限公司	6,000,000.00	5,840,788.86		61,655.36	5,779,133.50

小计	6,000,000.00	5,840,788.86		61,655.36	5,779,133.50
合计	28,250,000.00	25,309,381.06		5,468,028.18	19,841,352.88

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

子公司名称	本期发生额（万元）
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湖南胜行贸易有限公司	6,710.89	-195.92	-0.02	1,880.72
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	37,278.87	-299.59	-0.03	1,671.03
湖南东湖渔业有限公司	3,338.12	151.44	0.02	-41.09
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	4,656.11	-575.46	-0.06	-2,805.07

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

详见本报告“第四节 经营情况讨论与分析”之“二、报告期内主要经营情况”之“（四）行业经营性信息分析”部分相关内容。

子公司名称	期末余额（万元）
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
湖南胜行贸易有限公司	7,032.04	291.36	7,323.40	2,965.01	-	2,965.01
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	6,329.23	1,884.53	8,213.77	7,900.26	-	7,900.26
湖南东湖渔业有限公司	5,044.06	1,986.12	7,030.18	653.20	-	653.20
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	2,663.03	2,187.66	4,850.69	5,346.51	-	5,346.51

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司实施医疗健康为主的发展战略，继续保持和发展水资源综合利用业务；坚持“诚信为本、创新引领、厚德载物”的企业文化；坚持可持续发展原则，以效益为中心，充分利用大水面资源优势，科技创效益，品牌营销争效益，安全生产保效益，制度管理出效益；

坚持打造以生态渔业为基础、健康产业为增长极的“健康食材”、“健康产品”“健康生活”服务提供商和品牌企业，向市场和社会提供更加丰富和优质优价的产品与服务。坚持整合优化公司医药贸易、酒业等产品资源，扩大“大消费、大健康”业务规模，结合资本运作等方式，布局康复医疗行业，加快向大健康行业升级发展，提高公司盈利能力。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

（1）整合优化公司现有水产品、医药贸易、保健品、酒类产品等资源，巩固存量引进增量.

（2）通过并购等资本运作方式，布局康复医疗行业，加快向大健康行业升级发展，提高公司盈利能力。

（3）继续实施“品牌营销”工程，以湖南区域为重点并辐射周边省份，并根据需要建立区域性营销管理和支持中心，加强“大湖”品牌鱼营销拓展。升级营销模式，通过与连锁商超、电商平台合作，推进线上、线下全渠道业务合作，协同打造新零售模式，实现从传统批发渠道向产销服务平台转型。同时，扩展与连锁餐饮企业合作区域，实现优质食材商与优秀餐饮企业强强联手，为人们提供原生态、健康、绿色、环保的优质水产品和酒类产品，进一步提升“大湖”“德山”品牌认知度。

（4）利用自身资源优势，加大特种水产品（甲鱼、草龟、黄鳝、虾等）业务投入力度，开拓营销渠道，增加盈利。大湖水殖汉寿中华鳖有限公司、汉寿中华草龟有限公司处于“甲鱼之乡”，汉寿甲鱼为正宗中华鳖等特种水产品的全国重点产区。在消费升级驱动下，特种水产品需求增速，甲鱼、草龟养殖发展空间广阔。

（5）公司已形成了“鱼苗出售-鱼花回购-天然放养-捕捞销售”的淡水养殖产业链，公司在商品鱼贸易方面积累了较为丰富的经验，同时拥有较大容量的淡水鱼囤养能力，未来将加大商品淡水鱼贸易投入，积极参与水产品大市场的经营管理，以“大贸易”模式保护上下游养殖户利益的同时，获取差价收益。

（6）随着我国水产养殖业的发展，水产苗种市场需求不断增多，公司将加大投入水产苗种孵化产业的发展，加大与中科院水生所、高校联合实施的生物育种能力建设及生物产业化项目建设，进一步规范鱼类苗种繁育，推广良种、高新科技品种，实现食品安全、真正“从种开始”提升产业。

（7）本着综合利用水资源的战略，建设水环境治理基地。公司将调整思路、创新方式，一方面继续深入湖泊生态保护与修复技术及应用的研究，另一方面利用自有湖泊资源，应用水生态修复技术，恢复水生植物、底栖动物，重建湖泊生态系统，着重发展增殖性鱼类，探寻水产主业转型的方向，树立大水面生态修复的样板湖泊；积极参与各地大水域环境治理工作。

（8）积极探索工商企业经营新思路、营销新模式、销售新渠道、优质新产品发展之路。夯实市场基础，优化产品结构，诚信为本，良心经营，出优质酒，售健康安全产品，扩大酒业、医贸产业市场占有率，提高生产经营效益。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、产品市场竞争的风险

公司大湖鱼主要受到池塘精养鱼的竞争。池塘精养鱼由于养殖密度大，单位产量高，生长快，在数量上有优势。而公司大湖鱼虽然品质近似于纯天然养殖，肉质鲜美，健康环保，但产量较低，消费者对大湖鱼品质认识有一个过程，大湖鱼尚未能完全实现品质溢价与差异化竞争。随着人们

消费水平的提升和对绿色食品需求的增长，大湖鱼相对于池塘精养鱼的竞争优势将逐渐显现。公司将通过完善种质标准、产品质量、供应能力和拓展销售渠道等方式确立市场竞争优势。

2、水产食品安全风险

食品安全问题近年来频繁发生，已愈发受到国家及民众的高度关注。如果因不可预知原因或质量控制失误导致发生卫生检疫、食品安全问题，将会对公司的声誉、产品销售及经营业绩造成一定的不利影响。公司将进一步完善质量控制及检验检测体系，强化内部控制执行力，力争将风险降至最低。

3、营业成本波动风险

人工费用、企业运行成本快速增长，养殖成本如鱼种采购成本、外购囤鱼成本逐年上升，未来可能存在因环保压力增大、养殖水域污染、极端天气情况如冰冻、洪涝、干旱等自然灾害或鱼病等因素造成的营业成本大幅波动的风险。公司将依靠精细化管理、提升规模效应、调整品种结构、提升品牌溢价能力等方法加以防范。

4、管理风险

经过近二十年的发展，公司已经在淡水行业树立了一定的行业地位，建立了相对较为完善的内部控制制度，管理层也积累了丰富的行业和管理经验。针对内部控制中的重点环节采购与销售业务，公司明确了各环节的职责和审批权限，建立了对重大风险的识别和应对程序。随着公司业务规模的不断扩大，如果公司管理层素质及管理水平不能及时提升，内部控制不能及时进行完善，将制约公司发展，对生产经营造成不利影响。公司将不断建立和完善各项管理制度，强化监督，严控重大管理事故发生。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

1、2012年8月20日公司2012年第4次临时股东大会审议通过了修改《公司章程》关于分红内容的议案。

2、2013年5月27日公司2012年年度股东大会审议通过按每10股0.10元（含税），共计派发现金427.05万元。

3、2014年5月23日，公司2013年年度股东大会审议通过不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案。

4、2015年5月21日，公司2014年年度股东大会审议通过不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案。

5、2016年5月23日，公司2015年年度股东大会审议通过不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案。

6、2017年5月19日，公司2016年年度股东大会审议通过按每10股0.20元（含税），共计派发现金 9,624,743.76 元。

7、2018年5月18日，公司2017年年度股东大会审议通过不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本的议案。

鉴于公司2019年度公司亏损，根据《公司章程》的相关规定，2019年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2019年	0	0	0	0	-131,096,174.57	0
2018年	0	0	0	0	17,659,786.65	0
2017年	0	0	0	0	8,264,588.75	0

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

□适用 √不适用

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1.会计政策变更及依据

（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。

（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。

2. 会计政策变更的影响

（1） 执行新金融工具准则的影响

合并报表项目	2018年12月31日	影响金额	2019年1月1日
资产：
交易性金融资产		121,691,100.00	121,691,100.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	111,690,600.00	-111,690,600.00
应收账款	138,739,411.70	-5,772,717.85	132,966,693.85
其他应收款	38,571,075.64	-2,204,086.43	36,366,989.21
其他流动资产	15,659,748.58	-10,000,500.00	5,659,248.58
可供出售金融资产	19,468,592.20	-19,468,592.20
其他权益工具投资		19,468,592.20	19,468,592.20
递延所得税资产	7,621,096.65	1,234,151.69	8,855,248.34
所有者权益：
未分配利润	176,288,896.55	-6,439,847.40	169,849,049.15
归属于母公司股东权益合计	1,301,946,771.65	-6,439,847.40	1,295,506,924.25
少数股东权益	57,687,062.09	-302,805.19	57,384,256.90
股东权益合计	1,359,633,833.74	-6,742,652.59	1,352,891,181.15

母公司报表项目	2018年12月31日	影响金额	2019年1月1日
资产：
应收账款	23,219,884.13	-160,253.35	23,059,630.78
其他应收款	376,642,508.88	-472,053.00	376,170,455.88
可供出售金融资产	19,468,592.20	-19,468,592.20
其他权益工具投资		19,468,592.20	19,468,592.20
递延所得税资产	3,665,970.89	67,337.15	3,733,308.04
所有者权益：
未分配利润	119,897,893.06	-564,969.20	119,332,923.86

本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）进行调整。

（2）执行修订后财务报表格式的影响

根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

（四）其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元 币种：人民币

	现聘任
境内会计师事务所名称	大信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	600,000.00
境内会计师事务所审计年限	8

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大信会计师事务所（特殊普通合伙）	350,000.00

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
万泰华瑞五号基金	自有资金	6000万	6000万	0

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止

资金 来

资金 投

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定

未来是否有委托理财

减值准备计提

日期

源

向

有)

程序

计划

金额(如有)

国泰君安股份有限公司

万泰华瑞五号基金

6000万

分两次投入：2017.1.10投4000万；2018.11.13投2000万

自有

6,632,116.19

是

否

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

参加常德市委派驻鼎城区花岩溪管理处高峰村扶贫工作，作为该扶贫工作队的后盾单位，实施2019-2020年常德市委组织的驻村帮扶工作。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

根据常德市委、市政府关于脱贫攻坚工作的部署安排，按照常德市派驻村帮扶工作安排，公司作为鼎城区花岩溪管理处高峰村驻村帮扶工作后盾单位，提供资金支持，由驻村工作队统一组织实施，在鼎城区花岩溪管理处高峰村开展产业扶贫、建公路及植树绿化、水利基础建设等精准扶贫工作。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	37
3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	45
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 √ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	15
1.4帮助建档立卡贫困人口脱贫数（人）	45
4.教育脱贫
其中：4.1资助贫困学生投入金额	20
4.2资助贫困学生人数（人）	23
7.兜底保障

4. 后续精准扶贫计划

√适用 □不适用

以习近平总书记关于精准扶贫系列讲话精神为指引，认真落实常德市委、市政府关于精准扶贫工作的要求，加强精准扶贫工作跟进，建立更加完善的精准扶贫帮扶计划，落实脱贫攻坚工作。认真组织开展每年一次的大湖股份祖亮慈善基金会筹办的大型慈善活动——常德市善德行慈善活动，每年帮扶一批有特殊困难的人群。

(二) 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司践行“善待员工、回报股东、回馈社 会”的历史使命，坚持诚信经营、守法经营，加强规范运作，积极履行社会责任，努力为员工提 供广阔的发展空间、为股东实现利益最大化、为社会提供所需的、满意的产品和服务。

大湖股份作为全国最大的淡水行业上市公司，在股东和债权人权益保护，职工权益保护，客户、消费者、供应商权益保护，环境保护与可持续发展，公共关系和社会公益事业等方面做了大量工作。连续十几年开展大型人工增殖放流活动，累计无偿放流各类优质原种鱼苗过亿尾，有效地保护了渔业生态环境，促进了人与自然的和谐，为建立区域性优质鱼苗种群库、保护水生生物多样性、保护水生生态环境起到了极大的示范和推动作用。公司成立常德市大湖股份祖亮慈善基金会，开展了 “善德行”及长期资助贫困学生学费等系列慈善活动。

在未来的发展过程中，公司将一如既往地做合格的企业公民，守法经营，大力回馈社会，为社会的可持续发展发挥积极作用。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

(四) 其他说明

□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称	年初限售股数	本年解除限售股数	本年增加限售股数	年末限售股数	限售原因	解除限售日期
西藏泓杉科技发展有限公司	9,852,216	9,852,216	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日
上海小村汉宏创业投资合伙企业（有限合伙）	15,763,546	15,763,546	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日
上海瞩望投资管理中心	7,881,772	7,881,772	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日
曹国熊	4,926,108	4,926,108	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日
倪正东	4,926,108	4,926,108	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日

深圳市瑞丰林投资管理中心（有限合伙）	4,926,108	4,926,108	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日
上海坤儒投资中心（有限合伙）	3,940,887	3,940,887	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日
谢世煌	1,970,443	1,970,443	0	0	非公开发行限售股	2019年10 月14日
合计	54,187,188	54,187,188	0	0	/	/

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	31,570
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	32,829
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）	0

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减		期末持股数量	比例(%)		持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
							股份 状态	数量
西藏泓杉科技发展有限公司	0		104,631,211	21.74		0	质押	68,952,216	境内非国有法人
詹航	14,840,000		14,840,000	3.08		0	未知	0	未知
莱州市农业科学院	12,671,052		12,671,052	2.63		0	未知	0	未知
西藏小喜企业管理有限公司	9,852,216		9,852,216	2.05		0	未知	8,852,216	未知
深圳市瑞丰林投资管理中心（有限合伙）	0		4,926,108	1.02		0	未知	4,926,108	其他
上海小村汉宏创业投资合伙企业（有限合伙）	-12,710,000		3,053,546	0.63		0	未知	0	其他
聂志红	0		2,980,000	0.62		0	未知	0	未知
袁卫亮	0		2,870,000	0.60		0	未知	0	未知
施梁	39,400		2,500,000	0.52		0	未知	0	未知
顾兴华	6,000		2,488,299	0.52			未知	0	未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股			股份种类及数量

	的数量	种类	数量
西藏泓杉科技发展有限公司	104,631,211	人民币普通股	104,631,211
詹航	14,840,000	人民币普通股	14,840,000
莱州市农业科学院	12,671,052	人民币普通股	12,671,052
西藏小喜企业管理有限公司	9,852,216	人民币普通股	9,852,216
深圳市瑞丰林投资管理中心（有限合伙）	4,926,108	人民币普通股	4,926,108
上海小村汉宏创业投资合伙企业（有限合伙）	3,053,546	人民币普通股	3,053,546
聂志红	2,980,000	人民币普通股	2,980,000
袁卫亮	2,870,000	人民币普通股	2,870,000
施梁	2,500,000	人民币普通股	2,500,000
顾兴华	2,488,299	人民币普通股	2,488,299
上述股东关联关系或一致行动的说明	1、公司第一大股东西藏泓杉与其他九名股东不存在关联关系或一致行动。2、公司未知其他九名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明	无

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	西藏泓杉科技发展有限公司
单位负责人或法定代表人	罗祖亮
成立日期	1997年1月16日
主要经营业务	能源环保、智能系统、网络技术领域内的技术转让、技术咨询、技术服务；企业投资及管理；智能系统设备、机电设备的销售及相关技术咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	罗祖亮
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	近 5 年担任西藏泓杉科技发展有限公司董事长。

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称	西藏泓杉科技发展有限公司
单位负责人或法定代表人	罗祖亮
成立日期	1997年1月16日
主要经营业务	能源环保、智能系统、网络技术领域内的技术转让、技术咨询、技术服务；企业投资及管理；智能系统设备、机电设备的销售及相关技术咨询服务。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

2 自然人

√适用 □不适用

姓名	罗祖亮
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	近 5 年担任西藏泓杉科技发展有限公司董事长。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
罗订坤	董事长、总经理	男	38	2014-6-30	2020-7-16	0	0	0		47	否
孙永志	副董事长	男	49	2017-7-17	2020-7-16	0	0	0		31	否
杨明	董事、董事会秘书	男	56	2014-6-30	2020-7-16	0	0	0		29	否
林依群	独立董事	女	68	2014-6-30	2020-7-16	0	0	0		5.5	否
赵湘仿	独立董事	男	64	2017-7-17	2020-7-16	0	0	0		5.5	否
赵德华	执行总经理	男	48	2017-7-17	2020-7-16	0	0	0		27	否
李志东	副总经理	男	55	2017-7-17	2020-7-16	0	0	0		22	否
刘隽	财务总监	女	46	2017-7-17	2020-7-16	0	0	0		18	否
陈颢	监事会主席	男	53	2017-7-17	2020-7-16	0	0	0		22	否
蒋少华	监事	男	55	2014-6-30	2020-7-16	0	0	0		22	否
张运海	职工监事	男	49	2014-6-30	2020-7-16	0	0	0		15	否
合计	/	/	/	/	/				/	244	/

姓名	主要工作经历
罗订坤	曾任北京天惠参业股份有限公司总经理助理、中国泛海控股集团投行部经理、上海泓鑫置业有限公司副总经理，2009年至2011年5月任湖南泓鑫控股有限公司总经理，2011年6月至2014年6月任大湖水殖股份有限公司董事长、总经理，2014年6月至2017年7月任大湖水殖股份有限公司董事长，2017年7月至今任大湖水殖股份有限公司董事长、总经理。
孙永志	曾任湖南洞庭水殖股份有限公司财务部副部长、部长、财务总监、副总经理，大湖水殖股份有限公司财务总监、副总经理、执行副总经理。2014年6月至2017年7月任大湖水殖股份有限公司总裁，2017年7月至今任大湖水殖股份有限公司副董事长。
杨 明	曾任大湖水殖股份有限公司公司项目部、董秘办、证券事务管理部负责人，2006年1月任湖南洞庭水殖股份有限公司董事会秘书，2008年10月至2014年6月任大湖水殖股份有限公司董事、 副总经理，2014年6至2017年7月大湖水殖股份有限公司副董事长，2017年7月至今任大湖水殖股

	份有限公司董事、董事会秘书。
林依群	先后任建设银行常德中心支行行长；建行常德市分行会计处、计划处、稽核处处长；建行长沙湘江银行会计部部长。2014年6月至今任大湖水殖股份有限公司独立董事。
赵湘仿	1985年任常德市财税局综合计划科科长，1991年至2001年任常德市国资办、国资处主任、市产权交易中心副主任，2002年任财政国库集中支付局局长，2010年任市财政局正处级干部，2015年6月退休。2017年7月至今任大湖水殖股份有限公司独立董事。
赵德华	2000年10月至2002年6月任大湖水殖股份有限公司安乡珊珀湖渔场办公室主任，2002年7月至2004年5月任大湖水殖股份有限公司汉寿安乐湖渔场场长，2004年6月至2004年11月任大湖水殖股份有限公司安乡珊珀湖渔场场长，2004年12月至2009年11月任湖南东湖渔业有限公司董事长，2009年12月至2016年4月任大湖水殖股份有限公司安乡珊珀湖渔场场长，2013年10月任大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司董事长，2014年6月至2017年2月任大湖水殖股份有限公司总裁助理，大湖水产生态养殖事业部部长，2017年2月至2018年7月任大湖水殖股份有限公司副总经理，2018年7月至今任大湖水殖股份有限公司执行总经理。
李志东	1994年6月任常德无线电专用设备厂财务科长，2001年元月至2002年7月任德山酒业财务部长，2002年8月至2014年5月任湖南东湖渔业有限公司财务总监，2014年6月至 2017年7月任大湖水殖股份有限公司财务总监，2017年7月至今任大湖水殖股份有限公司副总经理。
刘隽	1993年至2003年任职于常德正大会计师事务所，2003年至2009年任大湖水殖股份有限公司稽核部审计主管，2009年至2010年任大湖水殖股份有限公司财务部副部长，2010 年至2014年任大湖水殖股份有限公司千店工程事业部财务经理、副总经理，2014年至2017年 7 月任大湖水殖股份有限公司品牌营销事业部副总经理，2017年7月至今任大湖水殖股份有限公司财务总监。
陈颢	1987 年至 1994 年常德市物质贸易中心，1994 年至 1996 年任湖南德海足球俱乐部副总经理，1996 年至 1998 年任常德市汽车销售公司总经理，1998 年至 2001 年任湖南德海集团工业事业部副部长，2001 年至 2002 年任湖南泓鑫控股公司集中采购部副部长、部长，2002 年至 2007 年任湖南德山酒业有限公司副总经理、监事长，2007 年至 2011 年任湖南德山酒业有限公司董事长、总经理，2011 年至 2013 年任大湖水殖股份有限公司投融资总监，2013 年至今任大湖水殖股份有限公司法务维权总监，2017 年 7 月至今任大湖水殖股份有限公司监事会主席。
蒋少华	曾任湖南德海实业集团有限公司财务部财务主管，曾任大湖水殖股份有限公司财务部副部长、部长。2011年6月至2014年6月任大湖水殖股份有限公司监事，2014年6月至2017年7月任大湖水殖股份有限公司监事会主席，2017年7月至今任大湖水殖股份有限公司监事。
张运海	先后任常德工程公司财务科长、审计处副处长，湖南金健置业投资有限责任公司基建会计、总出纳、驻外财务总监，广东宏大爆破股份有限公司三个项目部财务主管，大湖水殖股份有限公司投融资部主管，2014年6月至今任大湖水殖股份有限公司职工监事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

□适用 √不适用

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
罗订坤	上海联璟投资管理有限公司	董事	2017-11-25
赵德华	长沙大湖水产品市场管理有限公司	董事长	2017-06-22
赵德华	大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	执行董事
赵德华	湖南东湖渔业有限公司	董事	2016-11-29
赵德华	大湖水环境治理股份有限公司	监事	2018-04-20
李志东	大湖水环境治理股份有限公司	董事	2018-04-20
李志东	大湖铁山水库岳阳渔业有限公司	监事	2011-04-13
蒋少华	西藏大湖投资管理有限公司	监事	2014-09-17
蒋少华	常德大湖投资管理有限公司	监事	2014-08-04
蒋少华	深圳前海大湖供应链有限公司	监事	2014-04-22
在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序	由董事会薪酬委员会及董事会提出议案，股东大会审议通过。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据	股东大会决议
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	244万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	244万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	368
主要子公司在职员工的数量	886
在职员工的数量合计	1,254
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	465
销售人员	307
技术人员	62
财务人员	83
行政人员	306
其他人员	31
合计	1,254
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士及以上	10
本科	140
大专	273
中专	178
高中及以下	653
合计	1,254

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司制定战略性薪酬政策，并结合绩效管理进行薪酬激励。坚持以业绩为导向，体现企业效益与员工收益合理匹配。

1、 根据聘用员工岗位、学历、经验、工作能力等要素建立了相应的薪酬宽带等级，并对新引入的专业、技术人员实行“新人新政策，老人老办法”的薪酬方案。

2、 针对管理职位较多的现状，继续采用专业技术人员和行政管理人员双晋升通道，激发员工的

工作热情。

3、 结合各个分子公司历年经营效益、实际现状和外围经济形势，对所有企业量身制定了职业经理人绩效考核方案，做到一企一策。

4、 各分子公司结合自身特点和生产经营情况，制定员工绩效考核办法，对员工日常工作进行考核。

5、 结合企业所在地工资物价总体水平和企业经营效益，在员工收入增长率不超过企业效益增长率的原则下，保持了员工工资水平的适度增长。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

公司贯彻“科教兴企”的战略方针，坚持服务公司科研、生产和经营管理工作的培训方向，把员工培训作为推进企业科技进步、提高企业经济效益、增强企业发展后劲的重要基础工作来抓，通过培训来增强员工凝聚力和主人翁意识，开发员工潜能、培育企业核心竞争力，为公司的发展提供智力支持和人才资源。

公司重视员工培训，2019年着重提高生产基层一线的员工培训。通过国家的培训优惠政策，坚持把生产一线员工的培训工作做强做实，真正做到学有所长，学为所用。另鼓励公司内部的专业技术人才，通过参加职称和技术资格的考试形式，提高专业能力，提升业务素质。并在下基层企业考核的同时，在考核中发现业务存在的问题，及时进行对口业务工作的培训指导，提升专业业务素质。通过多样化的学习方式，用教育理念助推企业发展，用文化优势引领企业持续健康发展。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等一系列治理规范性文件的要求，建立了以股东大会为权力机构、董事会为决策机构、经理层为执行机构、监事会为监督机构，权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法人治理机构，通过对公司法人治理制度的制订与完善，提高了公司治理水平。同时加强信息披露工作，做好投资者关系管理，切实维护广大投资者的利益。

公司治理的主要方面如下：

1、关于股东与股东大会公司严格按照中国证监会发布的《上市公司股东大会规范意见》及公司《股东大会议事规则》的要求，规范实施股东大会的召集、召开和议事程序，聘请律师对股东大会出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保股东能够充分行使自己的合法权利。报告期内，公司共召开了2次股东大会,其中股东大会开通了网络投票，且经律师现场见证并出具了法律意见书。

2、关于董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由5名董事组成，其中2名为独立董事，不少于董事会总人数的1/3，公司董事会人数和人员构成符合有关法律 法规的要求。董事会下设审计、提名、薪酬与考核、战略四个专门委员会。公司董事能够按照相关法律法规及《董事会议事规则》的要求，认真出席董事会会议，勤勉诚信地履行各自的职责，切实维护公司和全体股东的合法权益。 报告期内，公司共召开了董事会会议5次。

3、关于监事和监事会。公司监事会现由3名监事组成，其中1名职工代表监事。公司监事会坚持对全体股东负责，按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等规定，对公司依法运作情况、公司财务情况、投资情况等进行监督检查，切实维护公司和全体股东的利益。报告期内，公司共召开了5次监事会会议。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2018年年度股东大会	2019年3月29日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn	2019年3月30日
2019年第一次临时股 东大会	2019年12月30日	上海证券交易所网站 www.sse.com.cn	2019年12月31日

股东大会情况说明

□适用 √不适用

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
罗订坤	否	5	5	2	0	0	否	2
孙永志	否	5	5	0	0	0	否	2
杨明	否	5	5	0	0	0	否	2
林依群	是	5	5	2	0	0	否	2
赵湘仿	是	5	5	2	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数	5
其中：现场会议次数	3
通讯方式召开会议次数	0
现场结合通讯方式召开会议次数	2

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

□适用 √不适用

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

本公司对高级管理人员采取以岗定薪和与工作绩效表现挂钩的薪酬政策，由董事会薪酬与考

核委员会、监事会负责对高级管理人员进行任期考评及拟定其报酬与奖励事项。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司将在披露 2019年年度报告的同时披露公司内部控制评价报告，具体内容请查阅上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司内控审计机构大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》，认为公司在报告期内按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务内部控制。内容请查阅上海证劵交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

是否披露内部控制审计报告：是

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2020]第1-02144号大湖水殖股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了大湖水殖股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）水产品收入确认

1、事项描述

大湖股份主要从事水产品养殖、白酒生产及销售、保健食品生产及销售、医药贸易。如合并财务报表附注五（三十四）所述，大湖股份2019年度营业收入1,112,490,033.62元，其中水产品收入778,143,789.71元，占合并营业收入的69.95%。水产品营业收入重大，且由

于行业固有特点，水产品销售存在大量个人客户，从而存在管理层为了达到特定目的或期望而操纵收入确认的固有风险，因此，我们将水产品收入确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对水产品营业收入确认执行的审计程序主要包括：

（1）了解、评价和测试与收入确认相关的内部控制有效性；

（2）复核收入确认政策是否符合企业会计准则的规定，并确定是否一贯应用；

（3）对水产品销售收入实施细节测试，内容涵盖账务记录内容、销售码单、收款信息等，验证收入确认金额是否正确；

（4）实施收入函证程序，对水产品主要销售客户进行访谈；

（5）实地走访水产品客户、供应商的经营场所；

（6）结合产品类型对收入以及毛利情况进行分析，判断本期收入金额是否出现异常波动的情况；

（7）对营业收入执行截止测试，确认收入是否记录在正确的会计期间。

（二）消耗性生物资产期末余额的确认

1、事项描述

如合并财务报表附注五（七）所述，截至2019年12月31日大湖股份存货-消耗性生物资产账面余额230,524,650.70元，账面净值224,149,283.65元，占期末存货账面净值的

45.49%。由于大型水面养殖的特征，采用逐一盘点数量的方式不具备操作性，而采用直接抽样数理分析的方法来进行推断也不符合鱼类的群居和洄游的特性。因此，我们在年末会同大湖股份水产事业部人员及相关水产专家，进行实地取样查证，通过现场捕捞称重测算成鱼的综合生长系数。大湖股份依据专家工作确认的存活率、综合生长系数等关键参数记录，综合考虑公司水产品生长周期、鱼种投放频率等因素合理确定消耗性生物资产的期末余额。存活率、综合生长系数主要来源于专家的了解、经验判断及历史数据。由于消耗性生物资产期末余额确认涉及重大会计估计，因此，我们将消耗性生物资产期末余额的确认作为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对消耗性生物资产期末余额的确认执行的审计程序主要包括：

（1）了解、评价和测试与存货确认相关的内部控制有效性；

（2）对鱼种及囤鱼采购实施细节测试，内容涵盖账务记录内容、采购码单、付款信息等，验证采购数量和金额是否正确；并对鱼种及囤鱼采购采购执行截止测试，确认鱼种及囤鱼采购是否记录在正确的会计期间。

（3）实施采购函证程序，对主要供应商进行访谈；

（4）评价专家是否具有实现审计目的所必需的胜任能力、专业素质和客观性；

（5）对专家的工作实施复核程序；

（6）结合养殖密度、经营需要等信息，分析期末消耗性生物资产余额是否合理；

四、其他信息

贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

（项目合伙人）

中 国 · 北 京 中国注册会计师：

二〇二〇年四月二十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2019年12月31日编制单位: 大湖水殖股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	七-1	313,833,938.93	253,917,845.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	七-2	64,189,795.16
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产			111,690,600.00
衍生金融资产
应收票据	七-4		628,825.60
应收账款	七-5	145,777,162.20	138,739,411.70
应收款项融资
预付款项	七-7	26,584,500.19	28,530,063.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	七-8	18,839,726.99	38,571,075.64
其中：应收利息			41,020.21
应收股利			5,223.26
买入返售金融资产
存货	七-9	492,784,660.81	548,648,973.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	七-12	7,063,391.00	15,659,748.58
流动资产合计		1,069,073,175.28	1,136,386,544.46
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产			19,468,592.20
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	七-16	5,779,133.50	5,840,788.86
其他权益工具投资	七-17	14,062,219.38
其他非流动金融资产
投资性房地产	七-19	71,352,607.45	72,951,704.65
固定资产	七-20	246,740,638.88	215,036,142.74
在建工程	七-21	6,448,265.03	42,811,432.55
生产性生物资产	七-22	1,585,665.54	2,300,327.80
油气资产
使用权资产

无形资产	七-25	241,839,017.42	261,585,144.02
开发支出
商誉			1,684,069.49
长期待摊费用	七-28	42,143,791.35	36,990,850.30
递延所得税资产	七-29	5,953,512.42	7,621,096.65
其他非流动资产
非流动资产合计		635,904,850.97	666,290,149.26
资产总计		1,704,978,026.25	1,802,676,693.72
流动负债：
短期借款	七-31	182,413,956.26	157,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	七-34	1,479,166.56	20,810,787.60
应付账款	七-35	74,367,538.27	61,066,956.84
预收款项	七-36	77,805,810.57	55,203,154.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	七-37	13,518,424.08	7,878,566.87
应交税费	七-38	50,012,496.39	60,059,365.06
其他应付款	七-39	54,808,375.88	45,484,144.59
其中：应付利息		5,209,812.50	618,629.50
应付股利			1,572,906.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		454,405,768.01	408,002,975.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	七-43	29,000,000.00	1,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	七-46	19,500,000.00	19,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	七-49	13,360,140.48	14,439,884.96
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		61,860,140.48	35,039,884.96

负债合计		516,265,908.49	443,042,859.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	七-51	481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	七-53	600,263,005.71	600,263,005.71
减：库存股
其他综合收益	七-55	-5,406,372.82
专项储备
盈余公积	七-57	44,157,681.39	44,157,681.39
一般风险准备
未分配利润	七-58	38,752,874.58	176,288,896.55
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		1,159,004,376.86	1,301,946,771.65
少数股东权益		29,707,740.90	57,687,062.09
所有者权益（或股东权益）合计		1,188,712,117.76	1,359,633,833.74
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,704,978,026.25	1,802,676,693.72

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

母公司资产负债表2019年12月31日编制单位:大湖水殖股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金		169,591,431.01	107,655,013.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	十七-1	46,470,576.08	23,219,884.13
应收款项融资
预付款项		1,766,453.26	1,353,969.56
其他应收款	十七-2	347,879,322.07	376,642,508.88
其中：应收利息			468,719.89
应收股利		2,010,525.57	869,921.00
存货		198,087,131.40	224,527,766.46
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		1,720,757.28	1,006,555.86
流动资产合计		765,515,671.10	734,405,698.41
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产			19,468,592.20
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		410,888,744.41	410,558,591.99
其他权益工具投资		14,062,219.38
其他非流动金融资产
投资性房地产		63,028,730.93	64,308,503.33
固定资产		126,656,126.40	82,317,844.13
在建工程		596,000.00	35,259,317.50
生产性生物资产		68,616.01	88,449.91
油气资产
使用权资产
无形资产		100,111,775.99	107,931,920.04
开发支出
商誉
长期待摊费用		10,061,904.41	14,711,631.28
递延所得税资产			3,665,970.89
其他非流动资产
非流动资产合计		725,474,117.53	738,310,821.27
资产总计		1,490,989,788.63	1,472,716,519.68
流动负债：
短期借款		171,013,956.26	151,000,000.00

交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		15,220,662.57	16,836,265.46
预收款项		1,856,120.20	2,407,819.43
应付职工薪酬		5,432,193.10	3,059,920.37
应交税费		491,668.05	62,578.06
其他应付款		103,765,591.60	93,754,898.23
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		297,780,191.78	267,121,481.55
非流动负债：
长期借款		29,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		763,333.12	1,223,333.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计		29,763,333.12	1,223,333.20
负债合计		327,543,524.90	268,344,814.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		560,934,511.75	560,934,511.75
减：库存股
其他综合收益		-5,406,372.82
专项储备
盈余公积		42,302,112.12	42,302,112.12
未分配利润		84,378,824.68	119,897,893.06
所有者权益（或股东权益）合计		1,163,446,263.73	1,204,371,704.93
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,490,989,788.63	1,472,716,519.68

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

合并利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业总收入	七-59	1,112,490,033.62	1,070,087,927.39
其中：营业收入	七-59	1,112,490,033.62	1,070,087,927.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,137,017,556.95	1,050,647,198.16
其中：营业成本	七-59	875,392,415.49	842,722,122.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	七-60	13,068,012.18	11,572,489.89
销售费用	七-61	104,006,030.25	76,294,925.45
管理费用	七-62	129,642,275.40	114,097,001.89
研发费用	七-63	7,041,485.88	2,225,001.05
财务费用	七-64	7,867,337.75	3,735,657.86
其中：利息费用		13,079,330.96	6,165,555.73
利息收入		5,386,316.68	2,610,443.97
加：其他收益	七-65	6,365,825.42	16,226,391.51
投资收益（损失以“－”号填列）	七-66	10,730,759.29	21,249,993.17
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		-61,655.36	-87,662.68
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益		340,272.78
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	七-68	-55,032,376.12	-6,395,569.39
信用减值损失（损失以“-”号填列）	七-69	-903,777.38
资产减值损失（损失以“-”号填列）	七-70	-14,566,086.56	-9,423,305.39
资产处置收益（损失以“－”号填列）	七-71	67,695.63	-1,890.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		-77,865,483.05	41,096,349.13
加：营业外收入	七-72	433,141.76	150,057.71
减：营业外支出	七-73	70,690,942.54	13,378,379.77
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-148,123,283.83	27,868,027.07
减：所得税费用	七-74	8,724,104.33	10,863,980.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		-156,847,388.16	17,004,046.77
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-156,847,388.16	17,004,046.77
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		-131,096,174.57	17,659,786.65
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-25,751,213.59	-655,739.88
六、其他综合收益的税后净额	七-75	-5,406,372.82

（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-5,406,372.82
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-5,406,372.82
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-5,406,372.82
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）可供出售金融资产公允价值变动损益
（4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
（6）其他债权投资信用减值准备
（7）现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
（8）外币财务报表折算差额
（9）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额		-162,253,760.98	17,004,046.77
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		-136,502,547.39	17,659,786.65
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-25,751,213.59	-655,739.88
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		-0.2724	0.0367
（二）稀释每股收益(元/股)		-0.2724	0.0367

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

母公司利润表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、营业收入	十七-4	243,182,268.67	158,251,951.08
减：营业成本		168,685,914.25	109,317,027.38
税金及附加		1,318,872.35	1,309,993.59
销售费用		18,310,867.87	15,489,653.60
管理费用		56,442,966.32	45,817,593.52
研发费用		4,268,159.94
财务费用		959,995.33	569,690.54
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益		1,002,674.70	1,356,349.08
投资收益（损失以“－”号填列）	十七-5	1,642,978.66	2,731,031.15
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）		-1,652,315.94
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-242,491.29	-2,982,327.73
资产处置收益（损失以“－”号填列）		43,867.75	-1,890.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-6,009,793.51	-13,148,845.05
加：营业外收入		197,725.06	18,478.30
减：营业外支出		25,408,722.69	1,059,930.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-31,220,791.14	-14,190,296.75
减：所得税费用		3,733,308.04	-1,229,363.46
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-34,954,099.18	-12,960,933.29
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		-34,954,099.18	-12,960,933.29
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-5,406,372.82
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-5,406,372.82
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-5,406,372.82

4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额		-40,360,472.00	-12,960,933.29
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

合并现金流量表2019年1—12月

单位：元 币种：人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,102,827,141.48	1,027,829,682.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还			30,852.41
收到其他与经营活动有关的现金	七-76	96,609,427.83	246,502,943.36
经营活动现金流入小计		1,199,436,569.31	1,274,363,478.10
购买商品、接受劳务支付的现金		823,220,990.74	866,011,506.10
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		113,347,002.06	100,091,468.24
支付的各项税费		42,633,562.54	31,022,587.13
支付其他与经营活动有关的现金	七-76	180,679,716.97	316,555,473.64
经营活动现金流出小计		1,159,881,272.31	1,313,681,035.11
经营活动产生的现金流量净额		39,555,297.00	-39,317,557.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		65,000,000.00	98,000,000.00
取得投资收益收到的现金		11,000,704.23	28,270,443.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		201,000.00	62,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			1,066,552.91
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		76,201,704.23	127,399,095.97
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		31,054,958.96	26,377,549.03
投资支付的现金		62,000,000.00	158,523,267.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	七-76		3,732,340.67
投资活动现金流出小计		93,054,958.96	188,633,156.70
投资活动产生的现金流量净额		-16,853,254.73	-61,234,060.73

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			7,071,200.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		275,500,000.00	186,700,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		275,500,000.00	193,771,200.00
偿还债务支付的现金		222,600,000.00	110,370,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		10,703,616.32	8,770,382.31
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	七-76	333,300.00
筹资活动现金流出小计		233,636,916.32	119,140,382.31
筹资活动产生的现金流量净额		41,863,083.68	74,630,817.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		64,565,125.95	-25,920,800.05
加：期初现金及现金等价物余额		245,782,041.69	271,702,841.74
六、期末现金及现金等价物余额		310,347,167.64	245,782,041.69

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

母公司现金流量表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		228,272,447.40	160,125,364.21
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		175,552,829.43	118,848,996.91
经营活动现金流入小计		403,825,276.83	278,974,361.12
购买商品、接受劳务支付的现金		158,034,948.49	151,784,500.97
支付给职工及为职工支付的现金		41,268,910.64	36,881,794.98
支付的各项税费		1,707,793.88	2,220,851.56
支付其他与经营活动有关的现金		167,066,544.78	159,088,202.24
经营活动现金流出小计		368,078,197.79	349,975,349.75
经营活动产生的现金流量净额		35,747,079.04	-71,000,988.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		107,275,000.00	162,875,000.00
取得投资收益收到的现金		505,521.67	6,086,326.23
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		74,000.00	51,700.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			1,331,293.14
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		107,854,521.67	170,344,319.37
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		18,267,350.10	9,289,619.45
投资支付的现金		103,000,000.00	213,450,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		333,300.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		121,600,650.10	222,739,619.45
投资活动产生的现金流量净额		-13,746,128.43	-52,395,300.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		260,000,000.00	151,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		260,000,000.00	151,000,000.00
偿还债务支付的现金		211,000,000.00	51,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		9,064,533.12	4,930,507.25
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		220,064,533.12	56,630,507.25
筹资活动产生的现金流量净额		39,935,466.88	94,369,492.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		61,936,417.49	-29,026,795.96
加：期初现金及现金等价物余额		107,655,013.52	136,681,809.48
六、期末现金及现金等价物余额		169,591,431.01	107,655,013.52

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

合并所有者权益变动表2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				600,263,005.71				44,157,681.39		176,288,896.55		1,301,946,771.65	57,687,062.09	1,359,633,833.74
加：会计政策变更											-6,439,847.40		-6,439,847.40	-302,805.19	-6,742,652.59
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00				600,263,005.71				44,157,681.39		169,849,049.15		1,295,506,924.25	57,384,256.90	1,352,891,181.15
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-5,406,372.82				-131,096,174.57		-136,502,547.39	-27,676,516.00	-164,179,063.39
（一）综合收益总额							-5,406,372.82				-131,096,174.57		-136,502,547.39	-25,751,213.59	-162,253,760.98
（二）所有者投入和减少资本														-130,225.41	-130,225.41
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他														-130,225.41	-130,225.41
（三）利润分配														-1,795,077.00	-1,795,077.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配														-1,795,077.00	-1,795,077.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	481,237,188.00				600,263,005.71		-5,406,372.82		44,157,681.39		38,752,874.58		1,159,004,376.86	29,707,740.90	1,188,712,117.76

项目	2018年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				600,263,005.71				44,157,681.39		158,629,109.90		1,284,286,985.00	53,069,108.47	1,337,356,093.47
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00				600,263,005.71				44,157,681.39		158,629,109.90		1,284,286,985.00	53,069,108.47	1,337,356,093.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）											17,659,786.65		17,659,786.65	4,617,953.62	22,277,740.27
（一）综合收益总额											17,659,786.65		17,659,786.65	-655,739.88	17,004,046.77
（二）所有者投入和减少资本														7,471,200.00	7,471,200.00
1．所有者投入的普通股														7,471,200.00	7,471,200.00
2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-2,197,506.50

-2,197,506.50

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-2,197,506.50

-2,197,506.50

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

481,237,188.00

600,263,005.71

44,157,681.39

176,288,896.55

1,301,946,771.65

57,687,062.09

1,359,633,833.74

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

母公司所有者权益变动表

2019年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				560,934,511.75				42,302,112.12	119,897,893.06	1,204,371,704.93
加：会计政策变更										-564,969.20	-564,969.20
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00				560,934,511.75				42,302,112.12	119,332,923.86	1,203,806,735.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-5,406,372.82			-34,954,099.18	-40,360,472.00
（一）综合收益总额							-5,406,372.82			-34,954,099.18	-40,360,472.00
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	481,237,188.00				560,934,511.75		-5,406,372.82		42,302,112.12	84,378,824.68	1,163,446,263.73

项目	2018年度
	实收资本 (或股	其他权益工具	资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计

	本)	优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	481,237,188.00				560,934,511.75				42,302,112.12	132,858,826.35	1,217,332,638.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	481,237,188.00				560,934,511.75				42,302,112.12	132,858,826.35	1,217,332,638.22
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-12,960,933.29	-12,960,933.29
（一）综合收益总额										-12,960,933.29	-12,960,933.29
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	481,237,188.00				560,934,511.75				42,302,112.12	119,897,893.06	1,204,371,704.93

法定代表人： 罗订坤 主管会计工作负责人： 刘隽 会计机构负责人： 戴兴华

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

（一）企业注册地、组织形式和总部地址。

大湖水殖股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经湖南省人民政府湘政函[1999]26号文批准，由湖南德海西湖渔业总场、安乡县珊泊湖渔场（现更名为安乡水产养殖有限公司）、常德泓鑫水殖有限公司（现更名为西藏泓杉科技发展有限公司）、湖南省常德桥南市场开发总公司及中国水产科学研究院共同发起设立的股份有限公司，公司设立时总股本为3,300万股，于1999年1月18日领取法人营业执照，现公司法人营业执照注册号430000000033346，注册地址常德市洞庭大道西段388号，现办公地址变更为常德市建设东路348号，法定代表人罗订坤；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]57号文批准，本公司于2000年5月15日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，并于2000年6月12日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后本公司总股本为7,300万股； 2004年本公司以资本公积金分别向全体股东每10股转增10股和5股，转增后本公司总股本为21,900万元；2006年本公司股权分置改革方案，本公司总股本由21,900万元增加到28,470万元，2008年本公司以资本公积、未分配利润向全体股东每10股送2股和转增3股，转增后本公司总股本为42,705万元。

2016年6月7日，中国证券监督管理委员会核准了公司《关于核准大湖水殖股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]872号），本次非公开发行股票5,419万股，总共募集资金549,999,958.20元，限售期至2019年10月14日。发行后，公司股本将由42,705万元增加至48,124万元，实质控制人未发生变化。

（二）企业的业务性质和主要经营活动。

本公司经营范围：水产品、水禽养殖、销售及深度综合开发；生物工程（国家有专项规定的除外）研究、开发；机械电子设备、建筑材料（不含硅酮胶）、五金、百货、交电、纺织品及法律法规允许的化工产品、金属材料、矿产品的销售；包装材料的加工、销售；经营法律法规允许的商品和技术的进出口业务；设计、发布户外广告；代理电视、报纸广告。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本年度合并报表范围含湖南德山酒业营销有限公司、湖南德山酒业有限公司、湖南德海医药贸易有限公司、湖南德海大药房医药食品零售连锁有限公司、湖南胜行贸易有限公司、湖南大湖生物技术有限公司、常德洞庭水殖珍珠有限公司、深圳前海大湖供应链有限公司、西藏大湖投资管理有限公司、大湖铁山水库岳阳渔业有限公司、大湖水殖石门皂市渔业有限公司、安徽黄湖渔业有限公司、大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司、澧县王家厂水库水环境治理有限公司、津市毛里湖天天水环境治理有限公司、安乡珊珀湖水环境治理有限公司、大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司、长沙大湖水产品市场管理有限公司十八家全资子公司，大湖水殖汉寿中华鳖有限公司、汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司、湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）、江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司、湖南东湖渔业有限公司、新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司、大湖水环境治理股份有限公司、南京风小鱼电子商务有限公司、湖南湘云生物科技有限公司、无锡大湖水产产业研发中心（有限合伙）十家控股子公司，及万泰华瑞基金5号一家结构化主体。（详见“本附注六、合并范围的变更；七、在其他主体中的权益披露”）

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，

视为企业集团的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。

5.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

6.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方，按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间

予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；

②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。

（2）金融负债

金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

（1）金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。

（2）金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

（1）金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（2）金融负债

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产减值

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。

（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

①本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

应收票据、应收账款组合1：合并范围外的关联方及非关联方；

应收票据、应收账款组合2：合并范围内的关联方

对于划分为组合的应收票据及应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

（3）其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司根据款项性质及账龄作为信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：外部往来款

其他应收款组合2：外部往来企业借款

其他应收款组合3：应收关联方往来款

其他应收款组合4：职工往来款

其他应收款组合5：代垫款

其他应收款组合6：押金及保证金

其他应收款组合7：职工备用金

预期的信用损失率一般先区按上述区分往来款项的类别，并根据相应类别的业务性质及回款风险计算预期信用损失。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期

信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、委托加工材料、、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时，采取个别计价法、移动加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品一般采用五五摊销法摊销；若金额不大，则于领用时一次摊销。包装物采用一次转销法摊销。

16. 持有待售资产

□适用 √不适用

17. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	40-60	5	2.38-1.58
机器设备	年限平均法	10	5	9.5
电子设备	年限平均法	5	5	19
运输设备	年限平均法	5	5	19
其他设备	年限平均法	5	5	19

本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

23. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：

1.固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；

2.已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。

24. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

25. 生物资产

√适用 □不适用

本公司生物资产包括生产性生物资产和消耗性生物资产。

生物资产均按成本进行初始计量。生产性生物资产包括亲本鱼等，按直接法进行折旧，各类生产性生物资产的使用寿命、净残值率、年折旧率如下：

类别	使用寿命	净残值率	年折旧率
亲本鱼	5年	—	20%

资产负债表日，生产性生物资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产减值准备；除非处置生产性生物资产，计提的生产性生物资产减值准备不予转回。

生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法、个别计价法将其账面价值结转为农产品成本。

消耗性生物资产包括大湖鲜鱼、甲鱼、草龟、大闸蟹等。消耗性生物资产，在收获或出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为：

按照水产专家确认的各大湖鲜鱼成活率、综合生长系数，以上年鲜鱼结转数量、上年度4季度和本年度1至3季度投放鱼种数量等确定报告年度内大湖鲜鱼总产量，按年度内累计投入的总成本与总产量计算出各大湖鲜鱼的单位成本，再根据报告年度内实现的销售数量确认当年的销售成本，其差额为期末结存大湖鲜鱼的成本。

资产负债日，消耗性生物资产按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于账面价值的差额计提消耗性生物资产跌价准备；消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

资产类别	使用寿命（年）	摊销方法
土地使用权	50年	直线法
水面养殖权	50年或按权证年限	直线法
商标权	30	直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

公司开发阶段的研发活动的特点是以市场需求、研究成果及其他知识为依托进行开发。通过调研对产品的市场需求及产品竞争力进行分析，对项目的技术可行性进行论证，经批准立项后进入项目开发实施阶段，能够同时满足以下资本化的五个条件：

第一，完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

第二，具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

第三，无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场；

第四，有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

第五，归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量资产减值。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期

待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

32. 租赁负债

□适用 √不适用

33. 预计负债

√适用 □不适用

当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。

资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

1、销售商品

本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。本公司水产分部以公司将水产品装载到客户的运输工具上并让客户在销售清单上签字确认，将产品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权作为风险报酬的转移时点确认销售收入。

本公司酒业分部商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收到客户对商品的验收信息作为风险报酬的转移时点确认销售收入。

本公司药品销售分部批发业务以药品交付客户、系统显示商品转出并收到客户的验收单作为风险报酬的转移时点确认销售收入；零售业务以药品交付客户、系统显示商品转出、现金缴款单和刷卡纪录清单的时间作为风险报酬的转移时点确认销售收入。

本公司食品及保健食品分部商品销售将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收到客户对商品的验收信息作为风险报酬的转移时点确认销售收入。

2、提供劳务

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3、让渡资产使用权

本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。

37. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优

惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

1.会计政策变更及依据

（1）财政部于2017年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。

新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允

价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、

（十）（十一）。

（2）财政部于2019年4月发布了《关于修订印发2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。本公司于2019年1月1日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。

2.会计政策变更的影响

（1）执行新金融工具准则的影响

合并报表项目	2018年12月31日	影响金额	2019年1月1日
资产：
交易性金融资产		121,691,100.00	121,691,100.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	111,690,600.00	-111,690,600.00
应收账款	138,739,411.70	-5,772,717.85	132,966,693.85
其他应收款	38,571,075.64	-2,204,086.43	36,366,989.21
其他流动资产	15,659,748.58	-10,000,500.00	5,659,248.58
可供出售金融资产	19,468,592.20	-19,468,592.20
其他权益工具投资		19,468,592.20	19,468,592.20
递延所得税资产	7,621,096.65	1,234,151.69	8,855,248.34
所有者权益：
未分配利润	176,288,896.55	-6,439,847.40	169,849,049.15
归属于母公司股东权益合计	1,301,946,771.65	-6,439,847.40	1,295,506,924.25
少数股东权益	57,687,062.09	-302,805.19	57,384,256.90
股东权益合计	1,359,633,833.74	-6,742,652.59	1,352,891,181.15

母公司报表项目	2018年12月31日	影响金额	2019年1月1日
资产：
应收账款	23,219,884.13	-160,253.35	23,059,630.78
其他应收款	376,642,508.88	-472,053.00	376,170,455.88
可供出售金融资产	19,468,592.20	-19,468,592.20
其他权益工具投资		19,468,592.20	19,468,592.20
递延所得税资产	3,665,970.89	67,337.15	3,733,308.04
所有者权益：
未分配利润	119,897,893.06	-564,969.20	119,332,923.86

本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即2019年1月1日）进行调整。

（2）执行修订后财务报表格式的影响

根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付

账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。

(2). 要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	253,917,845.90	253,917,845.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		121,691,100.00	121,691,100.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	111,690,600.00		-111,690,600.00
衍生金融资产
应收票据	628,825.60	628,825.60
应收账款	138,739,411.70	132,966,693.85	-5,772,717.85
应收款项融资
预付款项	28,530,063.73	28,530,063.73
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	38,571,075.64	36,366,989.21	-2,204,086.43
其中：应收利息	41,020.21		-41,020.21
应收股利	5,223.26	5,223.26
买入返售金融资产
存货	548,648,973.31	548,648,973.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	15,659,748.58	5,659,248.58	-10,000,500.00
流动资产合计	1,136,386,544.46	1,128,409,740.18	-7,976,804.28
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	19,468,592.20		-19,468,592.20
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	5,840,788.86	5,840,788.86
其他权益工具投资		19,468,592.20	19,468,592.20
其他非流动金融资产
投资性房地产	72,951,704.65	72,951,704.65
固定资产	215,036,142.74	215,036,142.74

在建工程	42,811,432.55	42,811,432.55
生产性生物资产	2,300,327.80	2,300,327.80
油气资产
使用权资产
无形资产	261,585,144.02	261,585,144.02
开发支出
商誉	1,684,069.49	1,684,069.49
长期待摊费用	36,990,850.30	36,990,850.30
递延所得税资产	7,621,096.65	8,855,248.34	1,234,151.69
其他非流动资产
非流动资产合计	666,290,149.26	667,524,300.95	1,234,151.69
资产总计	1,802,676,693.72	1,795,934,041.13	-6,742,652.59
流动负债：
短期借款	157,500,000.00	157,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据	20,810,787.60	20,810,787.60
应付账款	61,066,956.84	61,066,956.84
预收款项	55,203,154.06	55,203,154.06
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	7,878,566.87	7,878,566.87
应交税费	60,059,365.06	60,059,365.06
其他应付款	45,484,144.59	45,484,144.59
其中：应付利息	618,629.50		-618,629.50
应付股利	1,572,906.50	1,572,906.50
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	408,002,975.02	408,002,975.02
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	1,000,000.00	1,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款	19,600,000.00	19,600,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	14,439,884.96	14,439,884.96

递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	35,039,884.96	35,039,884.96
负债合计	443,042,859.98	443,042,859.98
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	600,263,005.71	600,263,005.71
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	44,157,681.39	44,157,681.39
一般风险准备
未分配利润	176,288,896.55	169,849,049.15	-6,439,847.40
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	1,301,946,771.65	1,295,506,924.25	-6,439,847.40
少数股东权益	57,687,062.09	57,384,256.90	-302,805.19
所有者权益（或股东权益）合计	1,359,633,833.74	1,352,891,181.15	-6,742,652.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,802,676,693.72	1,795,934,041.13	-6,742,652.59

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2018年12月31日	2019年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	107,655,013.52	107,655,013.52
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	23,219,884.13	23,059,630.78	-160,253.35
应收款项融资
预付款项	1,353,969.56	1,353,969.56
其他应收款	376,642,508.88	376,170,455.88	-472,053.00
其中：应收利息	468,719.89		-468,719.89
应收股利	869,921.00	869,921.00
存货	224,527,766.46	224,527,766.46
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,006,555.86	1,006,555.86
流动资产合计	734,405,698.41	733,773,392.06	-632,306.35

非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	19,468,592.20		-19,468,592.20
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	410,558,591.99	410,558,591.99
其他权益工具投资		19,468,592.20	19,468,592.20
其他非流动金融资产
投资性房地产	64,308,503.33	64,308,503.33
固定资产	82,317,844.13	82,317,844.13
在建工程	35,259,317.50	35,259,317.50
生产性生物资产	88,449.91	88,449.91
油气资产
使用权资产
无形资产	107,931,920.04	107,931,920.04
开发支出
商誉
长期待摊费用	14,711,631.28	14,711,631.28
递延所得税资产	3,665,970.89	3,733,308.04	67,337.15
其他非流动资产
非流动资产合计	738,310,821.27	738,378,158.42	67,337.15
资产总计	1,472,716,519.68	1,472,151,550.48	-564,969.20
流动负债：
短期借款	151,000,000.00	151,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	16,836,265.46	16,836,265.46
预收款项	2,407,819.43	2,407,819.43
应付职工薪酬	3,059,920.37	3,059,920.37
应交税费	62,578.06	62,578.06
其他应付款	93,754,898.23	93,754,898.23
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	267,121,481.55	267,121,481.55
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬

预计负债
递延收益	1,223,333.20	1,223,333.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	1,223,333.20	1,223,333.20
负债合计	268,344,814.75	268,344,814.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	481,237,188.00	481,237,188.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	560,934,511.75	560,934,511.75
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	42,302,112.12	42,302,112.12
未分配利润	119,897,893.06	119,332,923.86	-564,969.20
所有者权益（或股东权益）合计	1,204,371,704.93	1,203,806,735.73	-564,969.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计	1,472,716,519.68	1,472,151,550.48	-564,969.20

各项目调整情况的说明：

□适用 √不适用

(4). 2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	营业收入	16%、13%、10%、9%、5%、3%
消费税	营业收入加销量的复合计税	定额税率为0.50元/斤，比例税率为20%
营业税
城市维护建设税	应缴纳的流转税	7%、5%
企业所得税	应纳税所得额	25%、15%、12.5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称	所得税税率（%）
大湖水殖股份有限公司	12.5%

湖南德山酒业营销有限公司	25%
湖南德山酒业有限公司	25%
湖南大湖生物科技有限公司	25%
常德洞庭水殖珍珠有限公司	10%
津市毛里湖天天水环境治理有限公司	25%
澧县王家厂水库水环境治理有限公司	25%
大湖水殖石门皂市渔业有限公司	12.5%
安徽黄湖渔业有限公司	12.5%
湖南东湖渔业有限公司	12.5%
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	25%
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司	12.5%
大湖铁山水库岳阳渔业有限公司	12.5%
大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司	25%
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	12.5%
湖南湘云生物科技有限公司	12.5%
湖南德海医药贸易有限公司	25%
湖南胜行贸易有限公司	25%
无锡大湖水产产业研发中心（有限合伙）	25%
湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）	25%
深圳前海大湖供应链有限公司	25%
南京风小鱼电子商务有限公司	25%
西藏大湖投资管理有限公司	15%
大湖水环境治理股份有限公司	25%
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	25%
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司	12.5%
长沙大湖水产品市场管理有限公司	25%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、增值税优惠

根据《中华人民共和国增值税暂行条列》第15条之规定，农业生产者销售自产农产品免征增值税，因此公司相关子公司享受增值税免税优惠政策。

2、企业所得税优惠

根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第4章第86条第2项之规定，海水养殖、内陆养殖减半征收企业所得税，因此公司及相关子公司企业所得税享受减半征收的优惠。

根据《西藏自治区企业所得税政策实施办法》（藏政发[2017]51号》、《西藏自治区人民政府关于贯彻西藏自治区企业所得税政策实施办法具体问题的通知》（藏国税发[2014]124号）的规定，本公司之子公司西藏大湖投资管理有限公司按15%的税率缴纳企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	135,166.90	208,545.99
银行存款	310,212,000.74	239,534,516.06
其他货币资金	3,486,771.29	14,174,783.85
合计	313,833,938.93	253,917,845.90
其中：存放在境外的款项总额

其他说明期末受限制货币资金3,486,771.29元，为银行承兑汇票保证金及证券账户保证金。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	64,189,795.16	121,691,100.00
其中：
债务工具投资
权益工具投资
股票投资	5,196,577.00	64,162,000.00
其他-理财产品	58,993,218.16	57,529,100.00
合计	64,189,795.16	121,691,100.00

其他说明：

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据		628,825.60
商业承兑票据
合计		628,825.60

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	142,105,577.25
1至2年	9,956,009.80
2至3年	8,478,437.31
3年以上	7,257,820.28
合计	167,797,844.64

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	5,668,244.80	3.38	5,668,244.80	100.00
按组合计提坏账准备	162,129,599.84	96.62	16,352,437.64	10.09	145,777,162.20	149,599,480.84	100.00	16,632,786.99	11.12	132,966,693.85
其中：
组合1	162,129,599.84	96.62	16,352,437.64	10.09	145,777,162.20	149,599,480.84	100.00	16,632,786.99	11.12	132,966,693.85
合计	167,797,844.64	/	22,020,682.44	/	145,777,162.20	149,599,480.84	/	16,632,786.99	/	132,966,693.85

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
常德市荣凯酒业营销公司	5,668,244.80	5,668,244.80	100	法院判决显示该公司目前已无可执行财产

合计

5,668,244.80

5,668,244.80

100

/

按单项计提坏账准备的说明：

√适用 □不适用

经公司多方了解，荣凯酒业由于经营不善导致资金链断裂而破产，同时拖欠多家公司货款都无法追回。现常德市武陵区人民法院对荣凯酒业及法定代表人发布了限制高消费令，并列入失信人范围，众多债权人已向对方提起诉讼，法院判决显示该公司目前已无可执行财产。

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	142,105,577.36	5.00	7,105,278.88
1至2年	9,956,009.73	20.00	1,991,201.94
2至3年	2,810,192.56	30.00	843,057.76
3至4年	1,689,842.28	50.00	844,921.15
4年以上	5,567,977.91	100.00	5,567,977.91
合计	162,129,599.84	10.09	16,352,437.64

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
沃尔玛	20,123,277.54	11.99	1,006,163.88
常德市第一人民医院（西药科）	17,740,518.58	10.57	887,025.93
津市市人民医院	12,151,959.73	7.24	607,597.99
澧县人民医院	7,337,117.36	4.37	366,855.87
常德市第四人民医院（西药科）	7,094,816.24	4.23	354,740.81
合计	64,447,689.45	38.40	3,222,384.48

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	22,993,313.43	86.49	18,357,165.61	64.35
1至2年	1,346,455.73	5.06	5,586,740.46	19.58
2至3年	368,593.43	1.39	2,901,580.15	10.17
3年以上	1,876,137.60	7.06	1,684,577.51	5.90
合计	26,584,500.19	100.00	28,530,063.73	100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

债权单位	债务单位	期末余额	账龄	未结算原因
湖南德山酒业有限公司	湖北荆玻海龙玻璃制品有限公司	1,589,016.03	3-4年	采购未结算
合计		1,589,016.03

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)
湖北荆玻海龙玻璃制品有限公司	1,589,016.03	5.98%
华权峰	1,000,000.00	3.76%
上海长午投资管理有限公司	1,000,000.00	3.76%
龚建安	566,016.37	2.13%
张焕波	979,781.00	3.69%
合计	5,134,813.40	19.32%

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利		5,223.26
其他应收款	18,839,726.99	36,361,765.95
合计	18,839,726.99	36,366,989.21

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
其他股利		5,223.26
合计		5,223.26

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄

期末账面余额

1年以内小计	14,270,926.65
1至2年	2,234,464.55
2至3年	6,351,000.64
3年以上	14,282,305.29
合计	37,138,697.13

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	21,847,451.05	34,361,456.68
备用金	554,304.04	489,754.32
代垫款	7,975,453.95	5,671,854.56
押金及保证金	1,370,471.17	2,530,042.47
借款	5,391,016.92	18,399,187.45
合计	37,138,697.13	61,452,295.48

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	13,970,529.53		11,120,000.00	25,090,529.53
2019年1月1日余额在本期	13,970,529.53		11,120,000.00	25,090,529.53
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	1,528,440.61		760,000.00	2,288,440.61
本期转回			9,080,000.00	9,080,000.00
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	15,498,970.14		2,800,000.00	18,298,970.14

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合计提	13,970,529.53	2,288,440.61				16,258,970.14
单项计提	11,120,000.00		9,080,000.00			2,040,000.00
合计	25,090,529.53	2,288,440.61	9,080,000.00			18,298,970.14

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	转回或收回金额	收回方式
欧阳静	1,910,000.00	货物已交付
汤长珍	1,940,000.00	货物已交付
吴礼亮	1,800,000.00	货物已交付
肖秀梅	1,630,000.00	货物已交付
余意	1,800,000.00	货物已交付
合计	9,080,000.00	/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
新世界百货投资（中国）集团有限公司	股权转让款	4,912,410.46	5年以上	13.23	4,912,410.46
西藏豪禧实业有限公司	代垫款	3,568,000.00	1年内	9.61
宿松水产局	往来款	3,200,000.00	1年内	8.62	160,000.00
王莉	借款	2,800,000.00	1-2年	7.54	2,800,000.00
腾希忠	借款	2,400,000.00	2-3年	6.46	1,200,000.00
合计	/	16,880,410.46	/	45.46	9,072,410.46

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,823,006.20	288,459.90	1,534,546.30	2,007,658.61		2,007,658.61
在产品	97,747,663.25		97,747,663.25	92,153,199.88		92,153,199.88
库存商品	156,456,697.55		156,456,697.55	176,262,256.43		176,262,256.43
周转材料	751,839.07		751,839.07	818,793.60		818,793.60
消耗性生物资产	230,524,650.70	6,375,367.05	224,149,283.65	262,467,921.26	4,236,019.74	258,231,901.52
建造合同形成的已完工未结算资产
包装物	12,238,762.06	94,131.07	12,144,630.99	19,175,163.27		19,175,163.27
合计	499,542,618.83	6,757,958.02	492,784,660.81	552,884,993.05	4,236,019.74	548,648,973.31

(2). 存货跌价准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料		288,459.90				288,459.90
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产	4,236,019.74	3,522,529.05		1,383,181.74		6,375,367.05
建造合同形成的已完工未结算资产
包装物		94,131.07				94,131.07
合计	4,236,019.74	3,905,120.02		1,383,181.74		6,757,958.02

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资：

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
预交税金	5,915,512.91	5,359,520.75
待摊费用	1,147,878.09	299,727.83
合计	7,063,391.00	5,659,248.58

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳前海沅金所金融服务有限公司	5,840,788.86			-61,655.36						5,779,133.50
小计	5,840,788.86			-61,655.36						5,779,133.50
合计	5,840,788.86			-61,655.36						5,779,133.50

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
杭州利海互联创业投资合作企业	8,534,177.35	8,980,903.63
湖南金健乳业股份有限公司	5,000,000.00	5,000,000.00
上海大湖一网鱼有限公司		487,688.57
武汉瑞法医疗器械有限公司	528,042.03	5,000,000.00
合计	14,062,219.38	19,468,592.20

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位：元 币种：人民币

项目	房屋、建筑物	合计
一、账面原值
1.期初余额	94,380,164.61	94,380,164.61
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	94,380,164.61	94,380,164.61
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	21,428,459.96	21,428,459.96
2.本期增加金额	1,599,097.20	1,599,097.20
（1）计提或摊销	1,599,097.20	1,599,097.20
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额	23,027,557.16	23,027,557.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	71,352,607.45	71,352,607.45
2.期初账面价值	72,951,704.65	72,951,704.65

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	246,740,638.88	215,036,142.74
固定资产清理
合计	246,740,638.88	215,036,142.74

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	电子设备	其他	合计
一、账面原值：
1.期初余额	248,738,744.90	55,136,630.58	23,189,240.68	8,329,238.27	15,088,256.56	350,482,110.99
2.本期增加金额	47,772,609.01	6,065,482.59	1,370,596.67	1,127,782.27	27,821,952.68	84,158,423.22
（1）购置	178,509.80	3,614,129.80	1,370,596.67	192,354.66	1,902,223.06	7,257,813.99
（2）在建工程转入	47,594,099.21			935,427.61	38,005.42	48,567,532.24
（3）企业合并增加
（4）其他		2,451,352.79			25,881,724.20	28,333,076.99
3.本期减少金额	16,718,100.68	442,856.00	11,007,798.14	3,274,097.83	440,594.65	31,883,447.30
（1）处置或报废	985,820.00	442,856.00	1,624,520.66	56,579.00	440,594.65	3,550,370.31
（2）其他	15,732,280.68		9,383,277.48	3,217,518.83		28,333,076.99
4.期末余额	279,793,253.23	60,759,257.17	13,552,039.21	6,182,922.71	42,469,614.59	402,757,086.91
二、累计折旧
1.期初余额	68,604,434.86	30,356,436.92	17,563,935.07	6,255,554.27	11,959,863.98	134,740,225.10
2.本期增加金额	8,835,057.43	6,841,297.26	516,152.42	387,607.45	21,913,418.22	38,493,532.78
（1）计提	8,835,057.43	4,590,661.01	516,152.42	387,607.45	3,901,499.60	18,230,977.91
（2）其他		2,250,636.25			18,011,918.62	20,262,554.87
3.本期减少金额	10,607,669.93	387,829.33	9,037,201.98	2,239,760.26	231,801.76	22,504,263.26
（1）处置或报废	92,889.37	387,829.33	1,481,160.70	48,027.23	231,801.76	2,241,708.39
（2）其他	10,514,780.56		7,556,041.28	2,191,733.03		20,262,554.87
4.期末余额	66,831,822.36	36,809,904.85	9,042,885.51	4,403,401.46	33,641,480.44	150,729,494.62
三、减值准备
1.期初余额	590,660.36	108,682.40		5,620.13	780.26	705,743.15
2.本期增加金额	3,886,512.81	11,699.96			1,030,650.91	4,928,863.68
（1）计提	3,886,512.81	11,699.96			691,707.93	4,589,920.70
（2其他					338,942.98	338,942.98
3.本期减少金额	335,396.75			3,546.23	8,710.44	347,653.42
（1）处置或报废					8,710.44	8,710.44
（2）其他	335,396.75			3,546.23		338,942.98
4.期末余额	4,141,776.42	120,382.36		2,073.90	1,022,720.73	5,286,953.41
四、账面价值
1.期末账面价值	208,819,654.45	23,828,969.96	4,509,153.70	1,777,447.35	7,805,413.42	246,740,638.88
2.期初账面价值	179,543,649.68	24,671,511.26	5,625,305.61	2,068,063.87	3,127,612.32	215,036,142.74

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
泓鑫?名都桃林 6 号商务楼 20－22 层	24,463,464.95

其他说明：

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	6,448,265.03	42,811,432.55
工程物资
合计	6,448,265.03	42,811,432.55

其他说明：

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
1、德山工程				34,126,138.52		34,126,138.52
2、石门皂市水库项目	596,000.00		596,000.00	596,000.00		596,000.00
3、长沙大湖水产品市场项目	2,700,760.00		2,700,760.00	2,700,760.00		2,700,760.00
4、种鱼池间主道路				890,000.00		890,000.00
5、其他工程	3,151,505.03		3,151,505.03	4,498,534.03		4,498,534.03
合计	6,448,265.03		6,448,265.03	42,811,432.55		42,811,432.55

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

1、德山工程		34,126,138.52	15,696,398.91	48,020,229.26	1,802,308.17				8,855,265.94	1,718,515.56		银行贷款
2、石门皂市水库项目		596,000.00				596,000.00
3、长沙大湖水产品市场项目		2,700,760.00				2,700,760.00
4、种鱼池间主道路		890,000.00	30,155.00		920,155.00
5、其他工程		4,498,534.03	5,460,822.34	547,302.98	6,260,548.36	3,151,505.03
合计		42,811,432.55	21,187,376.25	48,567,532.24	8,983,011.53	6,448,265.03	/	/	8,855,265.94	1,718,515.56	/	/

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	水产业		合计
	亲本鱼	类别
一、账面原值
1.期初余额	2,963,287.70		2,963,287.70
2.本期增加金额	306,100.30		306,100.30
(1)外购	148,146.80		148,146.80
(2)自行培育	157,953.50		157,953.50
3.本期减少金额	490,050.00		490,050.00
(1)处置
(2)其他	490,050.00		490,050.00
4.期末余额	2,779,338.00		2,779,338.00
二、累计折旧
1.期初余额	662,959.90		662,959.90
2.本期增加金额	599,713.28		599,713.28
(1)计提
3.本期减少金额	69,000.72		69,000.72
(1) 处置
(2)其他	69,000.72		69,000.72
4.期末余额	1,193,672.46		1,193,672.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额

(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	1,585,665.54		1,585,665.54
2.期初账面价值	2,300,327.80		2,300,327.80

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	土地使用权	非专利技术	商标	水面养殖权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	188,988,914.32	7,535,314.37	6,458,400.00	182,341,473.44	1,932,829.74	387,256,931.87
2.本期增加金额	4,139,123.56			1,752,894.34	392,200.00	6,284,217.90
(1)购置	4,139,123.56				392,200.00	4,531,323.56
(2)内部研发
(3)企业合并增加
（4）其他				1,752,894.34		1,752,894.34
3.本期减少金额				9,351,750.00	22,800.00	9,374,550.00
(1)处置					22,800.00	22,800.00
（2）其他				9,351,750.00		9,351,750.00
4.期末余额	193,128,037.88	7,535,314.37	6,458,400.00	174,742,617.78	2,302,229.74	384,166,599.77
二、累计摊销
1.期初余额	60,031,641.56	4,157,883.37	6,454,340.00	54,036,614.01	991,308.91	125,671,787.85
2.本期增加金额	8,990,839.42	2,982,553.52	840.00	5,447,187.00	168,711.74	17,590,131.68
（1）计提	8,990,839.42	2,982,553.52	840.00	5,447,187.00	168,711.74	17,590,131.68
3.本期减少金额				5,307,223.97	22,800.00	5,330,023.97
(1)处置					22,800.00	22,800.00
（2）其他				5,307,223.97		5,307,223.97

4.期末余额	69,022,480.98	7,140,436.89	6,455,180.00	54,176,577.04	1,137,220.65	137,931,895.56
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额	4,320,809.27	74,877.52				4,395,686.79
（1）计提	4,320,809.27	74,877.52				4,395,686.79
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	4,320,809.27	74,877.52				4,395,686.79
四、账面价值
1.期末账面价值	119,784,747.63	319,999.96	3,220.00	120,566,040.74	1,165,009.09	241,839,017.42
2.期初账面价值	128,957,272.76	3,377,431.00	4,060.00	128,304,859.43	941,520.83	261,585,144.02

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

26、 开发支出

□适用 √不适用

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		企业合并形成的	处置
湖南湘云生物科技有限公司	1,684,069.49			1,684,069.49
合计	1,684,069.49			1,684,069.49

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
		计提	处置
湖南湘云生物科技有限公司		1,684,069.49		1,684,069.49
合计		1,684,069.49		1,684,069.49

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

湖南湘云生物科技有限公司2010年重组时，直接归属于资产组的资产包括固定资产、无形资产以及经营营运资本，不包括非经营性的资产、负债。经营性营运资金=经营性流动资产-经营性

流动负债。经营性流动资产和负债为应收、应付票据，应收、应付账款，预收、预付账款，存货，应付职工薪酬。资产组组合与购买日、以前年度商誉减值测试时所确定的资产组或资产组组合一致。资产组账面价值以购买日的公允价值持续计算。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

项目

资产组1

商誉账面余额①	1,684,069.49
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③＝①-②	1,684,069.49

未确认归属于少数股东权益的商誉价值④	836,992.62
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③	2,521,062.11
资产组的账面价值⑥	27,415,169.36
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥	29,936,231.47
资产组预计未来现金流量的现值（可回收金额）⑧	19,004,073.46
商誉减值损失（大于0时）⑨=⑦-⑧	-10,803,261.71
因已确认超过母公司确认部分，确认归属于母公司部分的商誉减值	1,684,069.49
计提资产组的减值准备	8,282,199.60

1、营业收入预测。根据前几年公司产品市场占有率和公司生产能力的基础上，预计2020年至2024年五年间，销售收入每年增长5%，预测后的15年年收入执平，增长率为0%。

2、成本预测。湘云公司销售总体毛利基本稳定，未来成本预测根据各产品历史年度的平均毛利率水平进行预测。

3、销售费用管理费预测。历史销售费用占营业收入比重不到5%，历史管理费用占营业收入比重为40%，且历史水平较稳定。管理层根据历史各项费用占营业收入比重平均水平来确定。

4、折旧摊销的预测。湘云公司2019年12月31日固定资产主要包含机器设备、电子设备、运输设备等，无形资产主要为土地使用权、专利权。管理层根据2019年末账面价值及折旧摊销方法对资产折旧摊销进行预测。

5、折现率采用10%作为税前折现率。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
1、北民湖甲鱼项目	4,514,807.91		557,732.04	3,957,075.87
2、大堤修建费用	2,209,925.83		449,476.44		1,760,449.39
3、北民湖基地鱼池改造	1,707,316.74		585,365.76		1,121,950.98
4、精养鱼池改造费用	1,681,073.13		492,021.37		1,189,051.76
5、渍堤维修费用	2,470,264.93	581,058.00	266,982.40		2,784,340.53
6、渔池改造	551,095.96	138,817.00	164,909.06		525,003.90

7、甲鱼池租金	18,443,750.00		975,000.00		17,468,750.00
8、门店装修费	66,535.51	1,557,020.97	208,930.45		1,414,626.03
9、排水管网改造		1,820,358.18	333,732.30		1,486,625.88
10、产品展示中心		3,748,746.00	294,019.28		3,454,726.72
11、181.2亩水面租赁费		2,193,275.00	689,315.00		1,503,960.00
12、亲本鱼池护坡工程		1,344,328.00	33,608.19		1,310,719.81
13、鱼池清淤工程		2,032,470.00	355,682.25		1,676,787.75
14、其他项目	5,346,080.29	3,342,650.11	2,220,865.75	21,066.05	6,446,798.60
合计	36,990,850.30	16,758,723.26	7,627,640.29	3,978,141.92	42,143,791.35

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备	28,622,547.32	5,696,795.24	41,137,365.73	6,435,638.39
内部交易未实现利润			19,123,629.98	2,390,453.75
可抵扣亏损	1,026,868.73	256,717.18	116,624.80	29,156.20
合计	29,649,416.05	5,953,512.42	60,377,620.51	8,855,248.34

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	18,455,063.28	5,097,929.86
可抵扣亏损	113,888,561.62	58,726,096.40
合计	132,343,624.90	63,824,026.26

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年度		11,429,608.21
2020年度	25,916,537.77	17,001,542.97
2021年度	12,992,415.85	12,848,871.55
2022年度	6,626,016.51	8,157,583.47
2023年度	22,043,991.82	9,288,490.20
2024年度	46,309,599.67
合计	113,888,561.62	58,726,096.40	/

其他说明：

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

□适用 √不适用

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	180,900,000.00	156,000,000.00
保证借款
信用借款	1,500,000.00	1,500,000.00
应计利息	13,956.26
合计	182,413,956.26	157,500,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

□适用 √不适用

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	期末余额	期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票	1,479,166.56	20,810,787.60
合计	1,479,166.56	20,810,787.60

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	71,882,547.99	55,797,706.07
1年以上	2,484,990.28	5,269,250.77
合计	74,367,538.27	61,066,956.84

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
1年以内（含1年）	73,849,651.54	50,722,694.91
1年以上	3,956,159.03	4,480,459.15
合计	77,805,810.57	55,203,154.06

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	7,731,806.97	107,826,711.41	102,040,754.30	13,517,764.08
二、离职后福利-设定提存计划	146,759.90	9,943,971.54	10,090,071.44	660.00
三、辞退福利		249,132.34	249,132.34
四、一年内到期的其他福利
合计	7,878,566.87	118,019,815.29	112,379,958.08	13,518,424.08

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	7,536,411.65	92,258,511.99	86,384,197.48	13,410,726.16
二、职工福利费	101,708.00	7,411,456.68	7,446,978.68	66,186.00
三、社会保险费	1,174.90	4,221,449.03	4,222,273.93	350.00
其中：医疗保险费	916.00	3,472,159.30	3,472,771.30	304.00
工伤保险费	258.90	597,539.43	597,784.33	14.00
生育保险费		151,750.30	151,718.30	32.00
四、住房公积金	8,175.00	2,758,157.10	2,758,772.10	7,560.00
五、工会经费和职工教育经费	84,337.42	1,177,136.61	1,228,532.11	32,941.92

六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	7,731,806.97	107,826,711.41	102,040,754.30	13,517,764.08

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	146,626.30	8,963,466.48	9,109,452.78	640.00
2、失业保险费	133.60	275,176.22	275,289.82	20.00
3、企业年金缴费		705,328.84	705,328.84
合计	146,759.90	9,943,971.54	10,090,071.44	660.00

其他说明：

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
增值税	18,648,956.70	19,352,943.86
消费税	4,136,907.47	4,359,460.21
营业税
企业所得税	26,492,899.94	35,164,791.72
个人所得税	144,895.46	119,325.51
城市维护建设税	262,773.15	471,011.87
房产税	122,120.73	125,509.61
教育费附加	201,323.74	343,936.86
其他税费	2,619.20	122,385.42
合计	50,012,496.39	60,059,365.06

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应付利息	5,209,812.50
应付股利		1,572,906.50
其他应付款	49,598,563.38	43,911,238.09
合计	54,808,375.88	45,484,144.59

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
长期应付款利息	5,209,812.50
合计	5,209,812.50

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
普通股股利
应付股利-子公司少数股东		1,572,906.50
合计		1,572,906.50

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
往来款	43,273,203.65	32,536,830.27
押金	3,433,291.00	4,947,516.00
质保金	447,197.50	1,108,626.53
代收代付款	2,444,871.23	5,318,265.29
合计	49,598,563.38	43,911,238.09

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
福海县国有资产投资有限公司	27,600,000.00	关联方租金暂不支付
合计	27,600,000.00	/

其他说明：

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 其他流动负债

其他流动负债情况

□适用 √不适用

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款	29,000,000.00	1,000,000.00
保证借款
信用借款
合计	29,000,000.00	1,000,000.00

其他说明，包括利率区间：

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

□适用 √不适用

(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

□适用 √不适用

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	4,500,000.00	4,600,000.00
专项应付款	15,000,000.00	15,000,000.00
合计	19,500,000.00	19,600,000.00

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	期末余额
水面使用权	4,600,000.00	4,500,000.00

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
年产5亿尾三倍体湘云鲫（鲤）苗种高技术产业化示范工程	15,000,000.00			15,000,000.00	政府专项补助
合计	15,000,000.00			15,000,000.00	/

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	14,439,884.96	520,000.00	1,599,744.48	13,360,140.48
合计	14,439,884.96	520,000.00	1,599,744.48	13,360,140.48	/

涉及政府补助的项目：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

负债项目	期初余额	本期新增补助金额	本期计入营业外收入金额	本期计入其他收益金额	其他变动	期末余额	与资产相关/与收益相关
2015年畜禽水产良种工程中央预算内基建资金【湘财[2015]300号】	5,000,000					5,000,000	资产相关
安徽省黄湖团头鲂良种场改扩建项目【农计发[2014]158号】	1,866,680			66,660		1,800,020	资产相关
农产品市场建设资金（农产品批发市场检测项目）【常发改财贸[2009]381号】	1,223,333.2			460,000.08		763,333.12	资产相关
关于12年推进新型工业万吨酒糟活性蛋白饲料生态循环利用项目专项资金【湘财企指[2013]56号】	260,000			230,000		30,000	资产相关
德山酒业综合提质项目常财企指[2015]62号	690,205.02			20,501.13		669,703.89	资产相关
冷水鱼休闲食品深加工生产线建设【阿地财农[2015]13号】	350,000			50,000		300,000	资产相关
池沼公鱼规模化加工生产线建设项目资金【阿地财农[2014]27号】	283,333.33			50,000		233,333.33	资产相关
菜蓝子水产品生产扶持资金【常财农指[2013]192号】	200,000					200,000	资产相关
关于12年推进新型工业万吨酒糟活性蛋白饲料生态循环利用项目专项资金湘财企指[2013]56号	320,000			240,000		80,000	资产相关
2016年种子工程等项目预算内基建资金【湘财建指[2016]334号】	2,800,000					2,800,000	资产相关
2017年德山酒业包装中心旅游厕所建设资金拨款湘财企指[2017]85号	200,000			60,000		140,000	资产相关
财源建设补贴	160,000			40,000		120,000	资产相关
常财企指【2018】55号第二批财源建设资金	196,666.67			40,000		156,666.67	资产相关
政府流水养鱼补助中共宿松县委办松办发【2017】19号	193,333.4			6,666.6		186,666.8	资产相关
新兴产业引导资金（粉碎设备改造项目）【常财企指（2018）68号】		300,000		100,000		200,000	资产相关
“两型”社会建设专项资金款（湘德酒营【2019】04号）		70,000		46,666.67		23,333.33	资产相关
德山酒文旅融合基础设施		150,000		31,250		118,750	资产相

建设工程补助款*常财文指【2019】5号							关
其他项目	696,333.34			158,000		538,333.34	资产相关

其他说明：

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	481,237,188.00						481,237,188.00

52、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	502,216,480.13			502,216,480.13
其他资本公积	98,046,525.58			98,046,525.58
合计	600,263,005.71			600,263,005.71

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前	减：前期	减：前期	减：所	税后归属于母	税后归

		发生额	计入其他综合收益当期转入损益	计入其他综合收益当期转入留存收益	得税费用	公司	属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益		-5,406,372.82				-5,406,372.82		-5,406,372.82
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动		-5,406,372.82				-5,406,372.82		-5,406,372.82
企业自身信用风险公允价值变动
其他综合收益合计		-5,406,372.82				-5,406,372.82		-5,406,372.82

56、 专项储备

□适用 √不适用

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	44,157,681.39			44,157,681.39
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计	44,157,681.39			44,157,681.39

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	176,288,896.55	158,629,109.90
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）	-6,439,847.40
调整后期初未分配利润	169,849,049.15	158,629,109.90
加：本期归属于母公司所有者的净利润	-131,096,174.57	17,659,786.65
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	38,752,874.58	176,288,896.55

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,104,826,570.43	871,734,801.64	1,061,615,191.35	839,753,161.04
其他业务	7,663,463.19	3,657,613.85	8,472,736.04	2,968,960.98
合计	1,112,490,033.62	875,392,415.49	1,070,087,927.39	842,722,122.02

无60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
消费税	6,466,215.37	5,323,988.34
营业税
城市维护建设税	1,342,198.66	1,419,145.33
教育费附加	965,151.35	1,029,543.63
资源税
房产税	1,895,066.10	1,688,027.57
土地使用税	1,817,069.20	1,734,394.11
车船使用税	19,505.30	5,832.90
印花税	509,503.25	307,001.86
其他	53,302.95	64,556.15
合计	13,068,012.18	11,572,489.89

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利	28,849,266.08	22,076,729.71
市场推广及促销费	40,306,532.56	22,081,425.40
运输费	14,523,288.72	12,719,099.62
宣传费	6,664,819.04	5,893,837.95
租赁费	2,674,199.77	2,591,710.54
折旧摊销	2,172,385.61	792,947.48
车辆使用费	382,968.06	328,997.88
业务招待费	1,115,956.97	1,113,844.54
办公费	1,185,099.46	2,812,433.11

差旅费	3,159,624.18	2,436,256.84
房租水电	493,308.41	527,031.04
其他	2,478,581.39	2,920,611.34
合计	104,006,030.25	76,294,925.45

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
工资及福利	60,764,883.19	50,018,894.65
水面资源费	5,472,807.00	8,910,700.00
折旧费	11,161,370.55	10,292,240.18
无形资产及长期待摊费用摊销	17,031,047.45	10,399,905.35
业务招待费	7,336,648.77	6,210,529.84
房租水电	3,877,437.13	4,022,526.06
车辆使用费	3,748,426.49	3,821,314.95
修理及物料消耗	1,243,356.09	1,536,293.60
差旅费	2,190,093.83	2,763,125.72
办公费	1,882,082.44	1,768,501.02
成熟性生物资产后续支出	2,551,834.60	2,426,817.37
信息披露费	784,811.32	741,909.43
中介费	3,874,974.98	3,924,647.89
其他	7,722,501.56	7,259,595.83
合计	129,642,275.40	114,097,001.89

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
保健食品系列产品	2,154,944.52	2,114,323.33
滴水洞系列产品		80,801.72
三倍体四倍体鲤鲫生产		29,876.00
大闸蟹系列	65,561.00
翘嘴鲌成鱼高密度养殖示范	2,306,883.13
鳙鱼大规模鱼种池塘高密度养殖示范	744,819.50
黄鳝人工规模化繁殖项目	99,124.00
溯原体系建设	620,698.19
博士后科研工作站研发	451,635.12
三龄蟹试验	45,000.00
水环境治理优化研究	552,820.42
合计	7,041,485.88	2,225,001.05

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	13,079,330.96	6,165,555.73
减：利息收入	-5,386,316.68	-2,610,443.97

手续费支出	174,323.47	180,546.10
合计	7,867,337.75	3,735,657.86

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
水产品批发市场建设补助	460,000.08	460,000.08
2018年科技创新发展专项资金*一种浓香型白酒生产工艺研发与应用项目补助	300,000.00	100,000.00
经开区财政局*绿化改造资金补贴*湘德酒营【2019】05号	300,000.00	200,000.00
2019年移动互联网产业发展专项资金*数字营销系统建设工程*常财企指【2019】32号	500,000.00
常德市工信局宣传推介经费补助款*湘德酒营【2019】09	400,000.00	75,000.00
品牌建设资金补助款*湘德酒营【2019】08号	400,000.00
企业财政补贴款*科技成果转化与扩散*德财企指【2019】138号	300,000.00
燃油补贴	224,755.02	100,000.00
青苗和养殖设施补贴	278,325.00
2018年农产品加工专项扶持资金补助【常财企指（2018）156号】	150,000.00	150,000.00
2019年工业企业培育发展资金补助*常财企指【2019】17号	300,000.00
2019年商贸流通载体建设资金（2019年老字号项目）*常财外指【2019】18号	150,000.00	100,000.00
递延摊销补助	1,139,744.40	1,022,494.40
宿松县湖泊围栏自行拆除一揽子补助		9,464,000.00
拆除网前投放鱼苗补偿款		1,965,288.00
宿松县物种品种资源保护费项目补贴		200,000.00
工业和信息产业支持		500,000.00
其他项目	1,463,000.92	1,889,609.03
合计	6,365,825.42	16,226,391.51

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-61,655.36	-87,662.68
处置长期股权投资产生的投资收益		50,689.61
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益		360,649.94
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益		1,007,546.17
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益		976,950.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益		18,941,820.13
交易性金融资产在持有期间的投资收益	922,562.35
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入

债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	9,650,564.63
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益	219,287.67
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	10,730,759.29	21,249,993.17

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-55,032,376.12	-6,395,569.39
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计	-55,032,376.12	-6,395,569.39

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-903,777.38
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计	-903,777.38	--

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-5,036,165.75
二、存货跌价损失	-3,905,120.02	-2,602,082.95
三、可供出售金融资产减值损失		-1,785,056.69
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失	-4,581,210.26
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失	-4,395,686.79
十三、商誉减值损失	-1,684,069.49
十四、其他
合计	-14,566,086.56	-9,423,305.39

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
非流动资产处置损失	67,695.63	-1,890.00
合计	67,695.63	-1,890.00

72、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
与日常活动无关的政府补助	155,500.00		155,500.00
罚没收入	90,000.00		90,000.00
其他	187,641.76	150,057.71	187,641.76
合计	433,141.76	150,057.71	433,141.76

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
安乡县财政局专项资金拨款	155,500.00		收益相关

其他说明：

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益

			的金额
非流动资产处置损失合计	8,788,321.06	200,213.49	8,788,321.06
其中：固定资产处置损失	8,788,321.06	200,213.49	8,788,321.06
对外捐赠	1,648,964.00	479,800.00	1,648,964.00
非常损失	56,504,121.93	447.1	56,504,121.93
罚款支出	485,333.68	8,290.00	485,333.68
事故赔偿款	1,367,667.50		1,367,667.50
其他	1,896,534.37	12,689,629.18	1,896,534.37
合计	70,690,942.54	13,378,379.77	70,690,942.54

1.非流动资产损坏报废损失

1）全资子公司大湖水殖股份有限公司石门皂市渔业有限公司 本期因场部在建工程拆除损失1,261,921.15元；

2）分公司澧县北民湖渔场因围栏拆除，记入长期待摊费用的甲鱼基地工程拆除损失3,399,343.86 元；

3）分公司安乡珊珀湖渔场因水面养殖权被安乡县人民政府收回，无形资产水面养殖权净值损失4,044,526.03元；

2. 非常损失

1）分公司澧县北民湖渔场因围栏拆除，全面清理后存在7,384,171.04元的存货非常损失；2）分公司安乡珊珀湖渔场因水面养殖权被安乡县人民政府收回，经抢救捕捞，但因湖底环境复杂无法完全收回，导致养殖存货损失8,216,653.65元；

3）子公司新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司因水面养殖权被福海县人民政府收回，于2019年10月9日禁止捕捞，无法进行抢救捕捞导致湖中养殖存货损失35,158,187.71元；

74、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	5,822,368.41	12,451,608.73
递延所得税费用	2,901,735.92	-1,587,628.43
合计	8,724,104.33	10,863,980.30

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额
利润总额	-148,123,283.83
按法定/适用税率计算的所得税费用	-18,515,410.49
子公司适用不同税率的影响	6,724,455.35

调整以前期间所得税的影响	867,175.81
非应税收入的影响	-2,142,189.54
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	9,306,276.09
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-2,273,716.73
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	14,757,513.84
所得税费用	8,724,104.33

其他说明：

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注55

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
收到往来款	32,074,272.79	138,108,674.72
政府补助	5,093,221.36	11,472,197.03
利息收入	5,603,033.26	3,426,833.19
收取押金、保证金	13,717,746.89	3,426,833.19
收到退回的押金、保证金	9,413,569.80	790,105.84
代收款项及暂借款退还	23,277,917.68	47,461,352.84
租赁收入	2,348,508.00	4,228,102.00
其他	5,081,158.05	37,588,844.55
合计	96,609,427.83	246,502,943.36

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用支出	27,997,107.42	30,495,963.11
销售费用支出	38,913,258.80	38,247,550.05
营业外支出	2,073,211.89	600,735.86
支付往来款	111,155,200.61	246,979,390.24
银行手续费及咨询费	540,938.25	231,834.38
合计	180,679,716.97	316,555,473.64

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
支付出售百合网手续费及顾问费		3,732,340.67
合计		3,732,340.67

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

□适用 √不适用

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
购买少数股东股权	333,300.00
合计	333,300.00

77、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	-156,847,388.16	17,004,046.77
加：资产减值准备	903,777.38	--
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	14,566,086.56	9,423,305.39
使用权资产摊销	20,429,788.39	16,993,634.09
无形资产摊销	17,590,131.68	9,083,349.44
长期待摊费用摊销	7,627,640.29	6,290,052.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-67,695.63	21,980.34
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	8,788,321.06
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	55,032,376.12	6,395,569.39
财务费用（收益以“－”号填列）	13,079,330.96	3,735,657.86
投资损失（收益以“－”号填列）	-10,730,759.29	-21,249,993.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,901,735.92	-1,660,643.61
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	53,342,374.22	-42,793,971.29
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	8,694,846.95	-37,863,383.86
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	4,244,730.55	-4,697,161.26
其他
经营活动产生的现金流量净额	39,555,297.00	-39,317,557.01

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	310,347,167.64	245,782,041.69
减：现金的期初余额	245,782,041.69	271,702,841.74
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	64,565,125.95	-25,920,800.05

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
一、现金	310,347,167.64	245,782,041.69
其中：库存现金	135,166.90	208,545.99
可随时用于支付的银行存款	310,212,000.74	245,573,495.70
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	310,347,167.64	245,782,041.69
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明：

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	3,486,771.29	银行承兑汇票保证金及证券账户保证金
应收票据
存货
固定资产	49,625,607.72	融资抵押
无形资产	99,896,365.48	融资抵押
投资性房地产	49,749,324.86	融资抵押
合计	202,758,069.35

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
水产品批发市场建设补助	460,000.08	其他收益	460,000.08
2018年科技创新发展专项资金*一种浓香型白酒生产工艺研发与应用项目补助	300,000.00	其他收益	300,000.00
经开区财政局*绿化改造资金补贴*湘德酒营【2019】05号	300,000.00	其他收益	300,000.00
2019年移动互联网产业发展专项资金*数字营销系统建设工程*常财企指【2019】32号	500,000.00	其他收益	500,000.00
常德市工信局宣传推介经费补助款*湘德酒营【2019】09	400,000.00	其他收益	400,000.00
品牌建设资金补助款*湘德酒营【2019】08号	400,000.00	其他收益	400,000.00
企业财政补贴款*科技成果转化与扩散*德财企指【2019】138号	300,000.00	其他收益	300,000.00
燃油补贴	224,755.02	其他收益	224,755.02
青苗和养殖设施补贴	278,325.00	其他收益	278,325.00
2018年农产品加工专项扶持资金补助【常财企指（2018）156号】	150,000.00	其他收益	150,000.00
2019年工业企业培育发展资金补助*常财企指【2019】17号	300,000.00	其他收益	300,000.00
2019年商贸流通载体建设资金（2019年老字号项目）*常财外指【2019】18号	150,000.00	其他收益	150,000.00

安徽省黄湖团头鲂良种场改扩建项目【农计发[2014]158号】	66,660.00	其他收益	66,660.00
农产品市场建设资金（农产品批发市场检测项目）【常发改财贸[2009]381号】	460,000.08	其他收益	460,000.08
关于12年推进新型工业万吨酒糟活性蛋白饲料生态循环利用项目专项资金【湘财企指[2013]56号】	230,000.00	其他收益	230,000.00
德山酒业综合提质项目常财企指[2015]62号	20,501.13	其他收益	20,501.13
冷水鱼休闲食品深加工生产线建设【阿地财农[2015]13号】	50,000.00	其他收益	50,000.00
池沼公鱼规模化加工生产线建设项目资金【阿地财农[2014]27号】	50,000.00	其他收益	50,000.00
关于12年推进新型工业万吨酒糟活性蛋白饲料生态循环利用项目专项资金湘财企指[2013]56号	240,000.00	其他收益	240,000.00
2017年德山酒业包装中心旅游厕所建设资金拨款湘财企指[2017]85号	60,000.00	其他收益	60,000.00
财源建设补贴	40,000.00	其他收益	40,000.00
常财企指【2018】55号第二批财源建设资金	40,000.00	其他收益	40,000.00
政府流水养鱼补助中共宿松县委办松办发【2017】19号	6,666.60	其他收益	6,666.60
新兴产业引导资金（粉碎设备改造项目）【常财企指（2018）68号】	100,000.00	其他收益	100,000.00
“两型”社会建设专项资金款（湘德酒营【2019】04号）	46,666.67	其他收益	46,666.67
德山酒文旅融合基础设施建设工程补助款*常财文指【2019】5号	31,250.00	其他收益	31,250.00
安乡县财政局专项资金拨款	50,000.00	营业外收入	50,000.00
安乡县财政局鱼价补贴	105,500.00	营业外收入	105,500.00
其他项目	1,161,000.84	其他收益	1,161,000.84

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
湖南德山酒业营销有限公司	常德市	常德市	白酒销售	99.80	0.20	设立
湖南德山酒业有限公司	常德市	常德市	白酒生产、销售		100.00	购买
湖南大湖生物科技有限公司	常德市	常德市	珍珠	100.00		设立
大湖水殖石门皂市渔业有限公司	石门县	石门县	水产品	100.00		设立
安徽黄湖渔业有限公司	宿松县	宿松县	水产品	96.36	3.64	设立
湖南东湖渔业有限公司	华容县	华容县	水产品	54.67		设立
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	湖南省	常德市	水产品	97.33	2.67	设立
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司	福海县	福海县	水产品	62.80		设立
大湖铁山水库岳阳渔业有限公司	岳阳县	岳阳县	水产品	100.00		设立
大湖水殖（湖南）水产品营销有限公司	湖南省	常德市	水产品	100.00		设立
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	湖南省	常德市	水产品		51.00	设立
湖南湘云生物科技有限公司	湖南省	常德市	水产品	66.80		购买
湖南德海医药贸易有限公司	常德市	常德市	药品	100.00		购买
湖南德海大药房医药食品零售连锁有限公司	常德市	常德市	药品		100.00	设立
湖南胜行贸易有限公司	湖南省	常德市	白酒销售		100.00	设立
深圳前海大湖供应链有限公司	常德市	深圳市	供应链管理	100.00		设立
南京风小鱼电子商务有限公司	华东	南京市	水产品	60.00		设立
大湖水环境治理股份有限公司	常德市	常德市	水环境治理	59.00		设立
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	华东	苏州市	水产品	88.36		同一控制下合并
无锡大湖水产产业研发中心（有限合伙）	华东	无锡市	养殖技术研究	10.00	50.00	设立
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司	华东	常德市	水产品		61.00	设立
长沙大湖水产品市场管理有限公司	长沙市	长沙市	水产品	100.00		设立
湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）	常德市	常德市	投资管理		91.52	设立
常德洞庭水殖珍珠有限公司	常德市	常德市	珍珠产品		100.00	设立
津市毛里湖天天水环境治理有限公司	常德市	常德市	水环境治理	100.00		设立
澧县王家厂水库水环境治理有限公司	常德市	常德市	水环境治理	100.00		设立
安乡珊珀湖水环境治理有限公司	常德市	常德市	水环境治理	100.00		设立
万泰华瑞五号基金			投资	1.67	98.33	设立

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：目前万泰华瑞五号基金投入持有份额均由公司直接或间接持股，无其他持有人。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
湖南东湖渔业有限公司	45.24%	686,482.16	720,000.00	30,142,409.13
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司	37.20%	-13,236,953.36		-3,069,333.12
湖南湘云生物科技有限公司	33.20%	-5,800,738.72		1,583,885.62
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	49.00%	-1,468,004.16	1,075,077.00	1,536,167.37
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	11.64%	-669,840.23		-577,133.17
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司	39%	-319,689.90		-657,514.49
湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）	8.48%	-4,737,419.04		317,216.03

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
湖南东湖渔业有限公司	5,044	1,986	7,030	653		653	5,631	2,217	7,848	1,409		1,409
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司	94	2,031	2,125	2,872	78	2,950	3,987	2,219	6,206	3,281	192	3,473
湖南湘云生物科技有限公司	421	3,185	3,606	829	2,300	3,129	529	2,867	3,396	327	2,300	2,627
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	6,329	1,885	8,214	7,900		7,900	6,804	1,893	8,697	7,757		7,757
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	2,663	2,188	4,851	5,347		5,347	6,353	2,127	8,480	8,268		8,268
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司	607	83	690	859		859	689	52	741	825		825
湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）	566		566	1		1	5,962		5,962	2		2

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
湖南东湖渔业有限公司	3,338	151	151	-41	4,535	779	779	-725
新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司	1,643	-3,558	-3,558	391	1,605	-262	-262	169
湖南湘云生物科技有限公司	942	-1,747	-1,747	185	937	62	62	182
大湖水殖汉寿中华鳖有限公司	37,279	-300	-300	1,671	29,631	-15	-15	-2,075
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	4,656	-575	-575	-2,805	5,243	-124	-124	448
汉寿县大湖水殖中华草龟有限公司	93	-82	-82	-65	978	-448	-448	186
湖南大湖私募股权投资基金企业（有限合伙）	-	-5,587	-5,587	0.10		-596	-596	2

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
深圳前海沅金所金融服务有限公司	湖南省常德市	深圳市	金融中介服务	24%		权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	深圳前海沅金所金融服务有限公司	深圳前海沅金所金融服务有限公司
流动资产	43,009,506.14	42,542,237.93
非流动资产	5,163,275.76	5,277,849.48
资产合计	48,172,781.90	47,820,087.41
流动负债	24,093,059.00	23,483,467.17
非流动负债	-	-
负债合计	24,093,059.00	23,483,467.17
少数股东权益
归属于母公司股东权益	24,079,722.90	24,336,620.24
按持股比例计算的净资产份额	5,779,133.50	5,840,788.86
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	5,779,133.50	5,840,788.86
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入	127,762.14
净利润	-256,897.34	-365,261.18
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	-256,897.34	-365,261.18
本年度收到的来自联营企业的股利

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括银行存款、交易性金融资产、应收账款、可供出售金融资产、应 付账款、预收账款、借款等。相关金融工具详情于各附注披露。这些金融工具导致的主要风险是 外汇风险、信用风险、流动风险。本公司管理层管理及监控该等风险，以确保及时和有效地采取 适当的措施防范风险。 1、信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用 风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制 定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 2、流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他 支付义务的风险。本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金 储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 3、市场风险 （1）外汇风险 本公司主要在中国境内从事经营活动，主要业务以人民币结算，不存在外汇风险。 （2）利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款。固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风 险。本公司财务部门持续监控公司利率水平。管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，以降低利率风险。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
西藏泓杉科技发展有限公司	西藏拉萨	技术服务	20,000,000.00	21.74	21.74

本企业最终控制方是罗祖亮。

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

附注九

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
上海瞻望投资管理中心	对本公司实施重大影响的投资方
上海坤儒投资中心（有限合伙）	对本公司实施重大影响的投资方
倪正东	对本公司实施重大影响的投资方
曹国熊	对本公司实施重大影响的投资方
上海小村汉宏创业投资合伙企业（有限合伙）	对本公司实施重大影响的投资方
深圳瑞丰投资管理中心（有限合伙）	对本公司实施重大影响的投资方
谢世煌	对本公司实施重大影响的投资方
湖南德海房地产开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓鑫置业有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南德海制药有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德德海药材开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
大湖产业投资集团有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓鑫梁山农业综合开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德金乡农业开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
安乡县金乡农业开发有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南新科力科技发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓极体育产业发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德泓极体育产业发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德市三棱物业服务有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
上海泓鑫商业经营管理有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南泓杉资产管理有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南德海矿泉水有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
深圳金晟安智能系统有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南金晟安智能设备制造有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
常德大湖投资管理有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南大湖大健康产业发展有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南宗正保安服务有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
上海恒葳实业有限公司	与公司受同一母公司控制的其他企业
湖南华虎国际文化传播有限公司	控股股东实施重大影响的其他企业
上海大湖一网鱼生态科技有限公司	参股公司
湖南师范大学	对子公司实施重大影响的投资方
福海县国有资产投资有限公司	对子公司实施重大影响的投资方
华容县水产局	对子公司实施重大影响的投资方
王兆久	对子公司实施重大影响的投资方
范勇	对子公司实施重大影响的投资方
张寿岱	对子公司实施重大影响的投资方
张国利	对子公司实施重大影响的投资方
张兆春	对子公司实施重大影响的投资方

方兴明	对子公司实施重大影响的投资方
张小燕	对子公司实施重大影响的投资方
贺聪勇	对子公司实施重大影响的投资方
余孝从	对子公司实施重大影响的投资方

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海大湖一网鱼生态科技有限公司	鱼类	70,755.85	117,512.33
湖南德海制药有限公司	药品	14,850,339.98	14,077,444.12
常德是三棱物业服务有限公司	物业服务	417,494.20	435,387.90
范勇	甲鱼	7,146,142.37	4,061,877.00
张寿岱	甲鱼	9,514,988.00	2,396,022.00
张国利	甲鱼	1,006,800.00	1,303,666.00
湖南大湖大健康产业发展有限公司	鱼类	268,746.00
湖南宗正保安服务有限公司	物业服务	144,000.00
湖南泓杉资产管理有限公司	物业服务	50,328.00

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
湖南德海制药有限公司	鱼类	523,881.50	652,475.75
深圳前海沅金所金融服务有限公司	鱼类	11,120.00	11,698.18
湖南泓杉资产管理有限公司	鱼类	6,857.00	6,168.66
西藏泓杉科技发展有限公司	鱼类	62,312.00	46,791.64
范勇	甲鱼	2,228,632.28	1,687,126.00
张寿岱	甲鱼	10,281,640.67	2,907,218.00
张国利	甲鱼	874,882.82	2,011,970.00
常德市三棱物业服务有限公司	鱼类	28,679.00
湖南大湖大健康产业发展有限公司	白酒	4,758,278.60
湖南泓极体育产业发展有限公司	鱼类	5,736.00
湖南泓鑫置业有限公司	鱼类	5,503.80
湖南金晟安智能设备制造有限公司	鱼类	63,812.00
湖南师范大学	鱼类	16,800.00
深圳金晟安智能系统有限公司	鱼类	134,645.00
张兆春	鱼类	321.00

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用 √不适用

本公司作为承租方：

□适用 √不适用

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

□适用 √不适用

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
常德大湖投资管理有限公司	1,500,000.00	2018.11.01	2021.10.01

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	244.00	248.58

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
其他应收款	安乡县金乡农业开发有限公司	1,142,758.91		1,025,848.63

其他应收款	常德市三棱物业服务有限公司	200.00		200.00
其他应收款	湖南德海房地产开发有限公司	30,000.00		30,000.00
其他应收款	湖南泓杉资产管理有限公司			30,000.00
其他应收款	湖南泓鑫置业有限公司	26,547.95		26,547.95
其他应收款	湖南大湖大健康产业发展有限公司			100,000.00
其他应收款	湖南师范大学	100,000.00		100,000.00
其他应收款	湖南宗正保安服务有限公司	1,009.00		661.20
其他应收款	华容县水产局			460,000.00
其他应收款	上海大湖一网鱼生态科技有限公司	183,570.20		183,570.20
其他应收款	上海恒葳实业有限公司	712,671.23		712,671.23
其他应收款	上海泓鑫商业经营管理有限公司	740,000.00		570,000.00
其他应收款	深圳金晟安智能系统有限公司	23,123.29		23,123.29
其他应收款	余孝从	1,500,000.00		1,500,000.00
应收账款	湖南德海制药有限公司	28,990.00		613.60
应收账款	湖南泓杉资产管理有限公司			1,190.00
应收账款	湖南泓鑫置业有限公司	503.80
应收账款	湖南金晟安智能设备制造有限公司	66,400.00		138,239.60
应收账款	湖南师范大学	16,800.00
应收账款	湖南新科力科技发展有限公司	19,641.00		19,641.00
应收账款	上海大湖一网鱼生态科技有限公司	262,524.84		593,317.84
应收账款	上海恒葳实业有限公司			1,484,828.47
应收账款	深圳金晟安智能系统有限公司	25,017.00		10,372.00
应收账款	深圳前海沅金所金融服务有限公司	1,050.00		1,160.00
应收账款	王兆久	40,679.00		744,960.50
应收账款	西藏泓杉科技发展有限公司	257,918.50		218,762.50
应收账款	张国利	28,174.00		272,927.00
应收账款	张寿岱	49,627.58		718,711.08
应收账款	张兆春	690.00		704,781.50

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	常德金乡农业开发有限公司	106,066.67	106,066.67
其他应付款	福海县国有资产投资有限公司	27,600,000.00	24,100,000.00
其他应付款	湖南德海制药有限公司	100,507.01	100,507.01
其他应付款	湖南泓鑫置业有限公司	395,459.39	395,459.39
其他应付款	华容县农业农村局	536,558.64
其他应付款	湖南大湖大健康产业发展有限公司	200.00
其他应付款	湖南金晟安智能设备制造有限公司	132,253.22
其他应付款	深圳前海沅金所金融服务有限公司	983.79
其他应付款	西藏泓杉科技发展有限公司	54,324.50	54,324.50
应付账款	湖南德海制药有限公司	1,095,310.75
应付账款	上海大湖一网鱼生态科技有限公司	195,376.42	107,919.22
应付账款	湖南大湖大健康产业发展有限公司	782.00
预收款项	湖南德海制药有限公司	3,293.10	3,465.50
预收款项	湖南泓杉资产管理有限公司	-	2,537.20
预收款项	湖南泓杉资产管理有限公司	2,097.20
预收款项	湖南大湖大健康产业发展有限公司	752,388.84
预收款项	湖南泓鑫置业有限公司	1,190.90	2,169.40
预收款项	西藏泓杉科技发展有限公司	87.00	87.00
预收款项	范勇	52,306.00	200,257.96

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

公司控股子公司新疆阿尔泰冰川鱼股份有限公司与新疆福海县人民政府经过多次沟通协商一致，达成了《关于解除〈福海县布伦托海（乌伦古湖、大海子）湖区经济资源开发合同书〉的协议》的约定：福海县政府与大湖股份签订的《开发合同》解除，但双方共同设立的冰川鱼公司继续存续，养殖使用权收回后的遗留问题，由福海县政府和冰川鱼公司共同协商解决。目前县政府已先就湖区内水产品的捕捞、巡湖资产人员的安置、池沼公鱼的销售等问题制定了处置方案。同时冰川鱼公司未来每年将减少800万元至1030万元资源费的上交，在没有高额资源费的压力下，冰川鱼公司将向加工贸易转型。但因合同解除的其他后续工作仍需继续进行，相关影响存在不确定性。公司分公司安乡珊珀湖渔场与湖南安乡县人民政府由于水功能区划分引发关于收回水面养殖权的诉讼事项。2014年在专业机构给出否定结论后，安乡县政府仍然在官网悄然公布，珊珀湖被划定为饮用水备用水源。2018年初，以公司系养殖权人不利于治理措施落实为由，提出收回大湖公司的水面养殖权，由此导致双方产生争议。在双方争议过程中，2018年11月16日安乡县人民政府向省生态环境厅，2018年12月24日、2019年1月22日常德市人民政府两次向省人民政府，提交了请求将珊珀湖水功能区划由饮用水水源地调整为渔业用水的请示。公司在2019年1月21日向常德市中级人民法院提起了行政诉讼，最终判决驳回了我公司的诉讼请求。公司对此不服，于2019年7月23日向湖南省高级人民法院提交了《行政上诉状》。经过开庭审理，省高院于2019年11月23日作出（2019）湘行终1665号《行政判决书》，驳回了我公司的上诉，维持原判。虽两审法院均未支持公司诉求，但同时也表明，收回养殖权并非基于公司任何违法违规，安乡县政

府应当给予补偿。目前，收回养殖使用权的生效文书已经执行完毕，二审程序已经终结。公司依法履行法定程序，但并不认可判决结果。公司在6月4日前有权向最高人民法院申请再审。还可以就此纠纷在生效文书下达后2年内，向人民检察院申请抗诉。但因合同解除及补偿的后续谈判仍未取得实质进展，相关影响存在不确定性

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司董事和一些高级管理人员（“高级管理层”）行使主要经营决策制定者的职能。高级管理层审阅本公司及其子公司内部报告，以评价经营分部的业绩及分配资源。本公司基于该类内部报告确定经营分部。

除业务总部，本公司的经营分部分为水产分部、酒业分部、医贸分部、保健食品分部和其他分部。水产分部主要经营鲜活淡水产品；酒业分部主要经营制酒酿造、销售产业链；医贸分部主要经营医药产品售卖；保健食品分部主要经营保健食品的生产和销售；其他分部经营内容主要包括淡水鱼食品加工、水产养殖技术研究、环境治理研究和其他服务类行为。高级管理层基于经调整的当期税前利润评价分部业绩。该经调整的当期税前利润剔除了可供出售金融资产的股利收益和处置收益。

经营分部资产不包括预付所得税、递延所得税资产、可供出售金融资产以及不归属于任何经营分部的与业务总部行使集中管理与资源分配职能有关的资产（“总部资产”），经营分部负债不包括当期所得税负债、递延所得税负债以及不归属于任何经营分部的与业务总部行使集中管理与资源分配职能有关的负债（“总部负债”）。上述不符合经营分部定义的资产及负债列示为分部资产及分部负债调节至资产负债表中总资产及总负债之调节项。所有分部之间的销售参照向第三方销售所采用的价格确定，在编制合并财务报表时作为内部交易予以抵销。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	水产分部	酒业分部	医贸分部	保健食品分部	其他分部	业务总部	分部间抵销	合计
一、营业收入	782,479,088.76	86,690,231.95	229,016,764.16	8,877,634.74	3,666,328.12	3,261,782.97	1,501,797.08	1,112,490,033.62
二、营业成本	636,036,668.49	31,214,912.41	200,169,836.69	4,342,877.94	2,348,347.56	1,279,772.40		875,392,415.49
三、信用减值损失	4,699,902.97	-3,358,055.22	-1,367,754.80	378,736.97	-761,206.00	-495,401.30		-903,777.38
四、资产减值损失	-14,183,495.59	-382,590.97						-14,566,086.56
五、折旧费和摊销费	33,706,036.08	3,759,454.46	2,525,726.78	622,414.46	32,617.75	5,001,310.83		45,647,560.36
六、利润总额	-65,457,006.63	-8,414,582.13	5,588,156.21	-1,764,496.94	-48,277,674.73	-26,489,641.61	3,308,038.00	-148,123,283.83
七、所得税费用	2,061,500.26	-573,326.22	1,414,379.48	-515,907.28	2,890,950.86	3,446,507.23		8,724,104.33
八、净利润	-67,518,506.89	-7,841,255.91	4,173,776.73	-1,248,589.66	-51,168,625.59	-29,936,148.84	3,308,038.00	-156,847,388.16
九、资产总额	940,230,234.70	240,642,641.94	134,063,534.08	21,867,547.64	295,467,564.63	1,368,357,771.16	1,295,651,267.90	1,704,978,026.25
十、负债总额	560,062,537.77	148,718,687.01	102,658,825.61	6,850,902.65	138,409,002.74	344,533,115.62	784,967,162.91	516,265,908.49

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	47,632,734.10
1至2年	97,772.64
2至3年	545,752.89
3年以上
合计	48,276,259.63

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备	15,184,671.19	31.45			15,184,671.19	8,875,140.70	37.01			8,875,140.7
按组合计提坏账准备	33,091,588.44	68.55	1,805,683.55	5.46	31,285,904.89	15,105,063.43	62.99	920,573.35	6.09	14,184,490.08
其中：
组合1	33,091,588.44	68.55	1,805,683.55	5.46	31,285,904.89	15,105,063.43	62.99	920,573.35	6.09	14,184,490.08
合计	48,276,259.63	/	1,805,683.55	/	46,470,576.08	23,980,204.13	/	920,573.35	/	23,059,630.78

按单项计提坏账准备：

√适用 □不适用

位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例（%）	计提理由
合并内关联方往来款	15,184,671.19			合并内关联方不计提坏账
合计	15,184,671.19			/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：组合1

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）

1年以内	32,448,062.91	1,622,403.15	5.00
1至2年	97,772.64	19,554.53	20.00
2至3年	545,752.89	163,725.87	30.00
合计	33,091,588.44	1,805,683.55	5.46

按组合计提坏账的确认标准及说明：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
组合1	920,573.35	885,110.20				1,805,683.55
合计	920,573.35	885,110.20				1,805,683.55

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称	期末余额	占应收账款总额的比例(%)	坏账准备余额
沃尔玛	20,123,277.54	41.68	1,006,163.88
大湖水殖股份有限公司石门皂市渔业有限公司	4,884,705.54	10.12
天虹商场股份有限公司	2,357,835.65	4.88	117,891.78
南京风小鱼电子商务有限公司	1,591,651.70	3.30
广发银行股份有限公司	951,876.00	1.97	47,593.80
合计	29,909,346.43	61.95	1,171,649.46

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利	2,010,525.57	869,921.00
其他应收款	345,868,796.50	375,300,534.88
合计	347,879,322.07	376,170,455.88

其他说明：

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
应收子公司股利	2,010,525.57	869,921.00
合计	2,010,525.57	869,921.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内小计	343,675,286.18
1至2年	1,815,260.72
2至3年	147,798.17
3年以上	8,783,967.65
合计	354,422,312.72

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	9,509,927.79	10,270,182.41
备用金	233,357.00	189,000.00
保证金	4,580,002.31	1,073,992.87
押金	1,152,221.00	1,329,921.00
应收补贴款	1,435,924.20	1,478,808.00
内部关联方往来款	337,510,880.42	368,823,914.49
合计	354,422,312.72	383,165,818.77

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	7,865,283.89			7,865,283.89
2019年1月1日余额在本期	7,865,283.89			7,865,283.89
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	688,232.33			688,232.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年12月31日余额	8,553,516.22			8,553,516.22

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
西藏大湖投资管理有限公司	合并内关联方	94,090,000.00	1-3年	26.55
湖南德山酒业营销有限公司	合并内关联方	87,555,942.19	1-5年	24.70
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	合并内关联方	33,972,078.82	1年以内	9.59
深圳前海大湖供应链有限公司	合并内关联方	26,000,000.00	1年以内	7.34
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	合并内关联方	25,000,000.00	1年以内	7.05
合计	/	266,618,021.01	/	75.23

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	405,009,610.91		405,009,610.91	404,676,310.91		404,676,310.91
对联营、合营企业投资	5,879,133.50		5,879,133.50	5,882,281.08		5,882,281.08
合计	410,888,744.41		410,888,744.41	410,558,591.99		410,558,591.99

(1). 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

本期计提减值

减值准备期末余额

					准备
安徽黄湖渔业有限公司	77,092,323.40			77,092,323.40
湖南东湖渔业有限公司	16,514,592.56			16,514,592.56
大湖水殖安乡珊珀湖渔业有限公司	68,740,363.41			68,740,363.41
湖南大湖生物技术有限公司	7,553,942.93			7,553,942.93
湖南德山酒业营销有限公司	69,591,002.76			69,591,002.76
大湖水殖（湖南）水产品营销公司	2,900,000.00			2,900,000.00
大湖水殖石门皂市渔业有限公司	2,000,000.00			2,000,000.00
新疆阿尔泰冰川鱼有限公司	18,840,000.00			18,840,000.00
大湖水殖岳阳铁山水库有限公司	5,000,000.00			5,000,000.00
湖南湘云生物科技有限公司	24,192,063.00			24,192,063.00
湖南德海医药贸易有限公司	21,085,138.53			21,085,138.53
深圳前海大湖供应链有限公司	30,000,000.00			30,000,000.00
南京风小鱼商务有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
江苏阳澄湖大闸蟹股份有限公司	4,216,884.32			4,216,884.32
大湖水环境治理有限公司	2,950,000.00	333,300.00		3,283,300.00
长沙大湖水产品市场管理有限公司	40,000,000.00			40,000,000.00
西藏大湖投资管理有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
国泰君安私募基金	1,000,000.00			1,000,000.00
合计	404,676,310.91	333,300.00		405,009,610.91

(2). 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳前海沅金所金融服务有限公司	5,840,788.86			-61,655.36						5,779,133.5
无锡大湖水产产业研发中心	41,492.22			58,507.78						100,000.0
小计	5,882,281.08			-3,147.58						5,879,133.5
合计	5,882,281.08			-3,147.58						5,879,133.5

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	239,224,953.71	166,757,557.31	153,511,810.23	106,921,962.53
其他业务	3,957,314.96	1,928,356.94	4,740,140.85	2,395,064.85
合计	243,182,268.67	168,685,914.25	158,251,951.08	109,317,027.38

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	1,426,838.57	1,527,300.00
权益法核算的长期股权投资收益	-3,147.58	-87,662.68
处置长期股权投资产生的投资收益		-668,706.86
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益		976,950.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益		983,150.69
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益	219,287.67
处置其他债权投资取得的投资收益
合计	1,642,978.66	2,731,031.15

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	67,695.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	6,365,825.42
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	4,007,957.31
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债	-44,036,886.88

和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	9,080,000.00
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-70,257,800.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额	-1,276,518.99
少数股东权益影响额	17,658,469.84
合计	-78,391,258.45

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	-10.66	-0.2724	-0.2724
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-4.63	-0.1183	-0.1183

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十二节 备查文件目录

备查文件目录	1、载有董事长亲笔签名的2019年年度报告；
备查文件目录	2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表；
备查文件目录	3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

董事长：罗订坤

董事会批准报送日期：2020年4月29日

修订信息

□适用 √不适用