广晟有色金属股份有限公司 2014 年年度报告
公司代码：600259 公司简称：广晟有色
广晟有色金属股份有限公司
2014 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
因个人原因（海外探亲），
独立董事 马荣璋 林丹丹
不能亲自出席本次会议
三、 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人谢亮、主管会计工作负责人李明及会计机构负责人（会计主管人员）张喜刚声明：
保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
本公司 2014 年度实现归属于上市公司股东的净利润为 18,695,795.97 元，加上以前年度未分
配利润-266,023,559.22 元，公司未分配利润累计为-247,327,763.25 元，因公司尚未弥补完前期
亏损，本期不进行分红，也不进行资本公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述，因存在不确定性，不构成公司对
投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义及重大风险提示 .................................................... 3
第二节 公司简介 .............................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6
第四节 董事会报告 ............................................................ 9
第五节 重要事项 ............................................................. 32
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 43
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 50
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 51
第九节 公司治理 ............................................................. 57
第十节 内部控制 ............................................................. 61
第十一节 财务报告 ............................................................. 62
第十二节 备查文件目录 ........................................................ 198
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第一节 释义及重大风险提示
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司/本公司/广晟有色 指 广晟有色金属股份有限公司
广晟公司 指 广东省广晟资产经营有限公司
报告期 指 2014 年度
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元，中国法定流通货币单位
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
广晟矿投 指 广东省广晟矿产资源投资有限公司
广晟冶金 指 广东省广晟冶金集团有限公司
有色集团 指 广东广晟有色金属集团有限公司
古云矿 指 河源市华达集团东源古云矿产开采有限公司
清远嘉禾 指 清远市嘉禾稀有金属有限公司
石人嶂 指 韶关石人嶂矿业有限责任公司
瑶岭矿业 指 广东韶关瑶岭矿业有限公司
二、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅董事会报告中关于公司未来发展
的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 广晟有色金属股份有限公司
公司的中文简称 广晟有色
公司的外文名称 Rising Nonferrous Metals Share Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写 RNM
公司的法定代表人 谢亮
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡远芳 王东
联系地址 广州市天河区林和西路157号保 广州市天河区林和西路157号保
利中汇广场A栋31楼 利中汇广场A栋31楼
电话 020-87705052 020-87226381
传真 020-87649987 020-87649987
电子信箱 gsys87226381@163.com gsys87226381@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 海南省海口市龙华区滨海大道69号海口宝华海景大酒店8楼809房
公司注册地址的邮政编码 570105
公司办公地址 广州市天河区林和西路157号保利中汇广场A栋31-32楼
公司办公地址的邮政编码 510610
公司网址 www.gsysgf.com
电子信箱 ysgzgs@gdnmi.com
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四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 广晟有色 600259 ST有色
六、 公司报告期内注册变更情况
（一） 基本情况
注册登记日期 2014 年 11 月 24 日
注册登记地点 海南省海口市
企业法人营业执照注册号
税务登记号码 460010028408134X
组织机构代码 28408134-X
（二） 公司首次注册情况的相关查询索引
公司首次注册登记日期为 1993 年 6 月 18 日，公司首次注册登记地点为海南省海口市。
（三） 公司上市以来，主营业务的变化情况
公司于 2000 年 5 月 25 日在上海证券交易所上市，主营聚酯切片和 FDY 涤纶长丝的加工和销
售。2009 年 1 月 13 日，公司经重大资产重组主营业务由聚酯化纤行业变更为有色金属开采与加
工行业，现公司经营范围：有色金属（含稀有稀土金属）矿采选与贵金属矿采选项目的投资及管
理；有色金属（含稀有稀土金属）冶炼、贵金属冶炼；有色金属合金制造、有色金属压延加工；
有色金属产品的收购、加工和销售；物流运输仓储（危险品除外）项目的投资及管理；建筑材料、
机械设备及管道安装、维修；有色金属矿冶炼科研设计；有色金属企业管理信息咨询服务；化工
产品（危险品除外）、有色金属、建筑材料国内贸易；项目投资。（一般经营项目自主经营，许
可经营项目凭相关许可证或批准文件经营）
（四） 公司上市以来,历次控股股东的变更情况
2007 年 12 月 30 日，公司股东大会审议通过了重大资产重组和定向增发方案，公司以扣除
27,159.44 万元相关银行负债后的全部资产和负债与广东广晟有色金属集团有限公司合法持有的
稀土、钨相关资产进行置换，置换差额 24,050.49 万元由本公司对广晟有色金属集团发行 3,600
万股股份购买。同时，公司原第一大股东海南华顺实业有限责任公司、第二大股东中国东方资产
管理公司海口办事处、第三大股东澄迈盛业贸易有限公司分别与广晟有色金属集团签署了《股份
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转让协议》，将分别持有的兴业聚酯 6,736 万股、800 万股、1,340 万股股份转让给广晟有色金属
集团。 2008 年 12 月 18 日，上述股权转让与定向增发手续全部完成，广晟有色金属集团共计持
有本公司 12,476 万股股份，占本公司总股本的 50.02%，为本公司的控股股东。
2011 年 1 月 25 日，广晟有色金属集团与广东省广晟资产经营有限公司签署了《广东广晟有
色金属集团有限公司与广东省广晟资产经营有限公司关于广晟有色金属股份有限公司股权无偿划
转协议》，广晟有色金属集团将其所持有的本公司 124,760,000 股股份（占本公司总股本比例为
50.02%）无偿划转给广晟公司。2011 年 8 月 4 日，双方完成股份过户手续，广晟公司成为公司的
控股股东。
七、 其他有关资料
名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师 办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦
事务所（境内） A 座 11 层
签字会计师姓名 刘洛、林翔
名称 中国银河证券股份有限公司
报告期内履行持续
办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
督导职责的保荐机
签字的保荐代表人姓名 王大勇、马锋
构、财务顾问
持续督导的期间 2014 年 10 月 14 日至 2015 年 12 月 31 日
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2013年 本期比上年 2012年
主要会计数据 2014年 同期增减
调整后 调整前 (%) 调整后 调整前
营业收入 2,621,134,224.93 1,899,367,257.10 1,600,391,994.32 38.00 2,842,655,284.46 2,380,506,689.32
归属于上市公司股东的净利润 18,695,795.97 -69,015,273.11 -78,715,198.30 不适用 81,463,605.07 60,418,289.80
归属于上市公司股东的扣除非经 -23,629,188.57 -99,344,615.60 -109,234,091.28 不适用 61,917,539.87 41,148,634.38
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -452,928,822.04 -137,069,921.97 -128,244,397.80 不适用 41,939,289.46 10,477,052.42
2013年末 本期末比上 2012年末
2014年末 年同期末增
调整后 调整前 减（%） 调整后 调整前
归属于上市公司股东的净资产 822,897,013.32 539,768,561.11 453,850,226.01 52.45 602,593,302.44 531,835,558.53
总资产 3,727,196,289.27 3,065,329,380.33 2,780,017,010.27 21.59 2,824,019,356.41 2,513,418,138.96
(二) 主要财务指标
2013年 本期比上年同 2012年
主要财务指标 2014年
调整后 调整前 期增减(%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.07 -0.28 -0.32 不适用 0.33 0.24
稀释每股收益（元／股） 0.07 -0.28 -0.32 不适用 0.33 0.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 -0.09 -0.40 -0.44 不适用 0.25 0.16
／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.57 -12.15 -15.97 不适用 14.5 12.05
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 -3.59 -20.6 -22.21 不适用 12.34 8.21
益率（%）
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二、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净
资产差异情况
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
附注（如
非经常性损益项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -407,587.06 -12,557.32 175,423.46
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与 60,712,863.03 34,918,871.79 22,687,597.49
公司正常经营业务密切相关，符
合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助
除外
计入当期损益的对非金融企业收 511,500.00
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公 -1,287,735.39
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有 1,266,984.44 2,885,836.59
效套期保值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
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值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 2,050,000.00 5,534,413.90 10,679,390.08
除上述各项之外的其他营业外收 -8,823,163.30 -2,187,926.98 -4,611,993.99
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额 651,873.08 -3,378,229.94 -6,254,311.49
所得税影响额 -12,349,750.26 -7,431,065.55 -3,130,040.35
合计 42,324,984.54 30,329,342.49 19,546,065.20
四、 采用公允价值计量的项目
单位：元 币种：人民币
对当期利润的影响
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
金额
R-14 融券回购 3,032,261.00 0 -3,032,261.00 23,727.72
中钨高新股票 15,415,052.25 25,153,323.00 9,738,270.75 743,504.16
合计 18,447,313.25 25,153,323.00 6,706,009.75 767,231.88
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第四节 董事会报告
一、报告期内经营情况的讨论与分析
2014 年，在有色金属行业经营形势非常严峻，稀土和钨产品价格持续低迷的形势下，公司上
下群策群力，攻坚克难，坚持“产业经营，资本运作”双轮驱动，遵循“狠抓资源开发，突出资
本运作，以资源为依托，以发展为主题，以管理为基础，以创新为动力，以效益为目标”的工作
方针，紧紧围绕着“强化执行、落实管控、扭亏为盈”的经营目标开展各项工作，取得了较好的
成绩。
报告期内，公司累计实现营业收入 26.21 亿元，同比去年增长 38%；实现归属于母公司所有
者的净利润 1,869.58 万元，实现扭亏为盈。主要是因为公司营业收入大幅增长，非经常性收益与
去年同比有较大增加，非公开发行股票收购的资产实现利润，各项增收节支措施降低了公司运营
成本。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,621,134,224.93 1,899,367,257.10 38.00
营业成本 2,298,355,960.50 1,582,809,614.14 45.21
销售费用 17,410,923.40 22,018,119.63 -20.92
管理费用 170,165,812.19 232,255,664.63 -26.73
财务费用 84,754,660.88 79,724,580.70 6.31
经营活动产生的现金流量净额 -452,928,822.04 -137,069,921.97 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -443,150,687.28 -173,064,575.32 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 640,047,601.91 459,953,701.73 39.15
研发支出 16,166,207.19 8,083,577.68 99.99
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司报告期主营业务收入比上年同期增加了 39.06%，主要系公司采取更加积极灵活的销售政
策，导致销售量增加所致。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司主营业务收入主要来源于稀土、钨及相关产品的生产销售及进出口贸易业务，因公司采
取积极灵活的销售政策，报告期公司稀土及相关产品销售增长幅度较大，导致公司报告期主营业
务收入同比增长 39.06%。
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(3) 订单分析
对于稀土及相关产品，由于其在开采、分离、冶炼以及销售的各个环节均接受国家的指令性
计划安排，公司稀土及相关产品的生产与销售在国家指令性计划额度内进行。近年来稀土产品的
市场价格波动幅度较大，稀土市场运行相对较不稳定，基于这一行业发展的实际情况，稀土及相
关产品的供需双方一般不签订长期的供货合同。综上，公司在进行稀土及相关产品的销售时，根
据国家的指令性计划、市场价格走势、下游中间商以及直接用户的规模和资金实力等因素确定产
品销售的节奏。
对于钨矿及相关产品，公司的客户较为固定，主要是下游的直接用户。出于稳定市场价格以
及实际经营需要，公司一般也不与这些客户签订长期的供货合同，在实际经营中实行月产月销，
当月订单当月实现销售。
(4) 主要销售客户的情况
序号 营业收入总额（元） 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 181,153,787.71 6.91
第二名 156,431,423.83 5.97
第三名 118,526,261.96 4.52
第四名 109,409,484.65 4.17
第五名 82,255,825.85 3.14
合计 647,776,784.00 24.71
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3 成本
(1) 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年同期 本期金额较
成本构成项 本期占总成本 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
目 比例(%) 说明
比例(%) 动比例(%)
商业 材料成本 1,526,372,774.14 100.00 779,008,194.48 100 95.94 本期因销售量增长较大，
导致相应成本增长
小计 1,526,372,774.14 100.00 779,008,194.48 100 95.94
工业 材料成本 478,961,206.66 62.04 482,685,021.04 60.61 -0.77 主要因本期钨矿产销量
下降所致
人工成本 128,197,754.51 16.61 139,813,998.62 17.56 -8.31 主要因本期钨矿产销量
下降，相应生产工人工资
下降所致
制造费用 164,824,225.18 21.35 173,933,551.12 21.84 -5.24 因本期加强生产制造费
用控制及钨矿产销量下
降所致
小计 771,983,186.36 100.00 796,432,570.78 100 -3.07
分产品情况
上年同期 本期金额较
成本构成项 本期占总成本 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 占总成本 上年同期变
目 比例(%) 说明
比例(%) 动比例(%)
钨矿产品 材料成本 20,497,708.83 20.48 33,354,326.71 24.15 -38.55 主要因本期钨矿产销量
下降所致
人工成本 51,910,661.30 51.87 69,428,010.37 50.27 -25.23 主要因本期钨矿产销量
下降，相应生产工人工资
下降所致
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制造费用 27,664,864.71 27.64 35,324,333.27 25.58 -21.68 主要因本期钨矿产销量
下降所致
小计 100,073,234.84 100.00 138,106,670.35 100.00 -27.54
稀土产品 材料成本 1,433,285,221.11 87.04 1,203,596,216.83 85.20 19.08 主要因稀土产品销量增
长，导致相应成本增长所
致
人工成本 76,287,093.21 4.63 70,385,988.25 4.98 8.38 主要因产销量增长所致
制造费用 137,159,360.47 8.33 138,609,217.85 9.81 -1.05 主要因加强生产费用控
制所致
小计 1,646,731,674.80 100.00 1,412,591,422.93 100.00 16.58
其他产品 材料成本 551,551,050.86 100.00 24,742,671.98 100.00 2,129.15 主要因本期销售量同比
增长所致
小计 551,551,050.86 100.00 24,742,671.98 100.00 2,129.15
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| 公告日期:2015-03-20 |
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