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城建发展2020年半年度报告 下载公告
公告日期:2020-08-15

公司代码:600266 公司简称:城建发展

北京城建投资发展股份有限公司

2020年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人陈代华、主管会计工作负责人储昭武及会计机构负责人(会计主管人员)肖红卫

声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述,并不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

八、 重大风险提示

公司已在经营情况讨论与分析中对围绕公司经营状况的风险作了描述,敬请查阅经营情况的讨论与分析中可能面对的风险因素及防范部分的内容。

九、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 7

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 8

第五节 重要事项 ...... 12

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 21

第七节 优先股相关情况 ...... 23

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 23

第九节 公司债券相关情况 ...... 24

第十节 财务报告 ...... 28

第十一节 备查文件目录 ...... 163

第一节 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
中国证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
本公司、公司北京城建投资发展股份有限公司
城建集团、集团公司北京城建集团有限责任公司
兴华公司北京城建兴华地产有限公司
城和公司北京城和房地产开发有限责任公司
大东公司北京大东房地产开发有限公司
兴业公司北京城建兴业置地有限公司
世纪鸿城北京世纪鸿城置业有限公司
成都公司北京城建成都地产有限公司
兴泰公司北京城建兴泰房地产开发有限公司
青岛兴华北京城建青岛兴华地产有限公司
首城公司北京首城置业有限公司
兴合公司北京城建兴合房地产开发有限公司
重庆公司北京城建重庆地产有限公司
兴云公司北京城建兴云房地产有限公司
海南公司北京城建(海南)地产有限公司
新城公司北京城建新城投资开发有限公司
三期基金北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙)
城建万科北京城建万科天运置业有限公司
兴顺公司北京城建兴顺房地产开发有限公司
国信证券国信证券股份有限公司
城奥公司北京城奥置业有限公司
兴瑞公司北京城建兴瑞置业开发有限公司
锦州银行锦州银行股份有限公司
中科曙光曙光信息产业股份有限公司
兴怀公司北京城建兴怀房地产开发有限公司
兴胜公司北京城建兴胜房地产开发有限公司
兴润公司北京城建兴润置业开发有限公司
云蒙山公司北京云蒙山投资发展有限公司
南京世纪鸿城南京世纪鸿城地产有限公司
康庆公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司
城志公司北京城志置业有限公司
三亚城圣三亚城圣文化投资管理有限公司
保定公司北京城建保定房地产开发有限公司
兴悦公司北京城建兴悦置地有限公司
黄山公司北京城建黄山投资发展有限公司
平筑公司北京平筑房地产开发有限公司
城茂未来北京城茂未来房地产开发有限公司
云蒙山旅游北京云蒙山旅游景区管理有限公司
城茂公司北京城茂房地产开发有限公司
兴胜置业北京城建兴胜置业有限公司
黄山京顺黄山京顺投资发展有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称北京城建投资发展股份有限公司
公司的中文简称城建发展
公司的外文名称BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD.
公司的外文名称缩写BUCID
公司的法定代表人陈代华

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名张财广李威
联系地址北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
电话(010)82275598(010)82275665
传真(010)82275598(010)82275598
电子信箱zhangcaiguang@bucid.comliwei@bucid.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址北京市海淀区大柳树富海中心2号楼19层
公司注册地址的邮政编码100081
公司办公地址北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
公司办公地址的邮政编码100029
公司网址www.bucid.com
电子信箱tz@bucid.com
报告期内变更情况查询索引

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦北京城建投资发展股份有限公司董事会秘书部
报告期内变更情况查询索引

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所城建发展600266

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入3,438,216,326.206,264,658,176.35-45.12
归属于上市公司股东的净利润252,002,757.151,189,404,320.69-78.81
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润579,741,333.70-44,447,616.37
经营活动产生的现金流量净额-2,425,011,224.39-1,706,671,585.80
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产25,337,319,804.7925,469,400,339.37-0.52
总资产126,446,327,661.43122,518,954,039.203.21

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.05850.4742-87.66
稀释每股收益(元/股)0.05850.4742-87.66
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.2037-0.0726
加权平均净资产收益率(%)0.615.35减少4.74个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)2.12-0.82增加2.94个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

本公司在计算每股收益和净资产收益率时,按照相关规定,已扣除归属于上市公司股东的净利润中其他权益工具(永续债)的股利或利息(包括未宣告发放股利或利息)。2017年12月25日,公司发行永续中票10亿元,扣除发行费用后计入其他权益工具9.95亿元。2018年5月8日,公司发行永续中票15亿元,扣除发行费用后计入其他权益工具14.93亿元。2018年11月21日,公司发行永续中票15亿元,扣除发行费用后计入其他权益工具14.91亿元。报告期,公司实现归属于上市公司股东的净利润为252,002,757.15元,扣除其他权益工具股息影响120,100,054.78元后每股收益为0.0585元,扣除影响后的加权平均净资产收益率为

0.61%。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益41,282.66
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外3,164,801.81
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费17,040,031.85
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-458,237,307.59
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,006,422.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额109,246,192.18
合计-327,738,576.55

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主营业务房地产开发、对外股权投资和商业地产经营三大板块全面协调发展。开发类型涵盖住宅、公寓、别墅、商业、酒店、写字楼、文旅等多种业态,开发区域遍及北京、天津、重

庆、成都、南京、青岛、三亚等重点区域。逐步形成了以龙樾为代表的高端楼盘、以国誉府为代表的中高端楼盘和以畅悦居为代表的系列品牌。对外股权投资呈现出流动性强、资产处置灵活的特点,2020年上半年获得现金分红1.03亿元。文旅地产受疫情影响,云蒙山景区五一后实现逐步开园。商业地产经营能力持续提高,持续推动商业地产战略落地。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

资源整合优势明显。依托母公司北京城建集团完整产业链优势,发挥公司在技术、管理、资金上的优势,对各种资源进行充分整合利用、优势互补;持续强化与政府部门、金融机构、行业企业良好的关系,有力保障了公司日常经营的高效运作和发展战略的落地执行。项目开发速度持续提升。全力推进项目高效运作,以提高项目周转率为中心,以强化全过程管控能力为手段,项目运营效率显著增强。加强疫情后产品策划研发,注重市场对产品的新需求,不断提高产品品质,为项目赢得了溢价空间,运营效益显著增强。资金统筹能力持续增强。进一步优化财务结构,降低融资成本,抢抓货币政策适度宽松时机,启动2020年公司债券融资。依托上市公司优势,综合利用银团融资、债权融资、定向债务工具等多种融资方式,有效保证了开发项目所需资金,融资成本远低于同期利率水平。品牌影响力持续提升。公司连续12年荣获中国房地产开发企业500强称号,获得中国房地产上市公司综合实力100强荣誉称号。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

2020年上半年,受新冠疫情影响,房地产行业面临较大冲击,二季度市场逐渐企稳复苏。中央政策层面继续坚持“房住不炒”,因城施策更加灵活,行业资金环境较为宽松,地产金融监管依然从严。面对疫情和经济下行叠加带来的不利因素,在公司董事会的坚强领导下,公司坚持稳增长、重价值、强管理、控风险,主动应对,精心谋划,不断推进企业实现高质量发展,多项工作取得新进展。

报告期内公司实现营业收入34.38亿元,同比下降45.12%,主要是受疫情影响,项目结转收入减少所致;实现归属于上市公司股东的净利润2.52亿元,同比下降78.81%,主要原因是上年持有的交易性金融资产股价上涨事项不可持续;公司销售回款70.89亿元,同比上涨22.82%,主要是公司项目预售大幅增加所致。公司主要经营业务情况如下:

营销工作逆势突围。上半年受新冠疫情影响,销售市场受到较大冲击。实行分类施策、综合创效、整体提升,多个项目取得较好业绩。在京项目紧抓市场窗口期,线上拓客和线下营销紧密结合,未来金茂府、宽院国誉府、顺义国誉府疫情期间持续畅销;外埠项目把握市场优先回暖时机加大出货力度,实行立体营销、定制营销,取得较好效果。

棚改项目稳步推进。棚改项目拆迁、施工提前谋划,赢得复工主动。望坛项目截至目前整体签约比例突破99%,非宅实现100%交房,项目资金平衡区十一标段和售楼处实现全面开工建设。临河棚改项目B、C片区资金平衡地块实现预挂牌,平各庄B地块征收结算进入收尾阶段。动感花

园项目与CBD签订补充协议,星火站尾款全部到账。保定双胜街项目一期征收工作完成95%,二期商业用房征收工作正式启动。

土地拓展精准发力。加强拿地前项目市场定位策划,提高市场敏感度,强化快周转、现金流意识,提升资源价值。5月竞得黄山谭家桥镇南部组团5宗地块,参与了丰台区分钟寺3宗地和大兴区采育地块竞买。文旅地产扎实推进。云蒙山公司完成景区二期地块策划、初规方案及经济测算,景区配套酒店改造正在进行,与中铁等建立合作对接关系,拓宽销售渠道。黄山公司完善先期地块详细规划编制,正在推进方案报规准备工作,后续5宗地块的竞得加大了公司在黄山区域战略布局的纵深延展。目前正在推动与北京国企联合成立合作公司。积极培育商业地产运营管理。推进商业地产发展战略落地,完成公司所属项目房屋资产财产险投保工作。对城奥大厦等项目进行定期经营分析,加强过程管控。加强对在手商业管控,不断提高租金收益和租售率。系统管理扎实有效。及时关注疫情对地产行业带来的影响与机遇,编写完成《新冠疫情后住宅产品创新设计研究》并在相关项目推广应用。通过大运营管控模式助力提升经营品质,获取分析各项目的月度动态运营数据,实现精准投资决策、精准经营与产品定位及更高效率的内部协同,提高经营抗风险能力。战略采购合作伙伴进一步优化。严格落实《北京市物业管理条例》、《北京市生活垃圾管理条例》,不断提高物业小区服务品质。

二、报告期内主要经营情况

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入3,438,216,326.206,264,658,176.35-45.12
营业成本2,307,610,634.515,044,662,303.73-54.26
销售费用181,115,171.88191,159,989.92-5.25
管理费用194,822,306.68205,983,721.39-5.42
财务费用583,368,161.21248,562,529.31134.70
研发费用
经营活动产生的现金流量净额-2,425,011,224.39-1,706,671,585.80
投资活动产生的现金流量净额136,171,231.09185,634,310.87-26.65
筹资活动产生的现金流量净额2,236,349,761.741,354,765,620.1565.07

营业收入变动原因说明:受疫情影响项目结转收入减少所致。营业成本变动原因说明:受疫情影响项目结转成本减少所致。财务费用变动原因说明:费用化利息增加所致。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:偿还项目合作款所致。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:借款增加所致。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:亿元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上年同期期末数上年同期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年同期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产38.763.0744.23.61-12.32
预付款项57.164.5254.384.445.12
存货853.8367.53834.0168.072.38
投资性房地产90.827.1890.827.410.00
长期借款332.326.28308.6325.197.67

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值受限原因
货币资金152,938,179.16按揭保证金、履约保证金等
存货10,702,700,644.22借款抵押
投资性房地产1,106,806,719.12借款抵押
合计11,962,445,542.50/

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:亿元

证券 代码证券简称最初投资成本持有股份数(万股)占该公司股权比例(%)期末账面值报告期损益报告期所有者权益变动会计核算科目
002736国信证券1.27343004.1838.76-4.28交易性金融资产
00416锦州银行2.6130001.672.26-0.57交易性金融资产
新股发行申购0.00030.0014交易性金融资产
二十一世纪空间0.977464.10.97交易性金融资产
华能资本10.5280002.8610.50.35交易性金融资产
信托保障基金0.280.28交易性金融资产
中和枣苑物业0.0013.330.0012其他权益工具投资
城建中地0.00757.50.0075其他权益工具投资
首都国际1.512.840其他权益工具投资

1、公司持有国信证券股份有限公司34,300万股,2020年6月30日,国信证券收盘价11.3元。

2、公司持有锦州银行股份有限公司13,000万股,2020年6月30日锦州银行收盘价1.90港元。(2020年6月30日银行间外汇市场人民币汇率中间价为:1港元对人民币0.9134元)

3、公司2020年1-6月共计参与沪、深两市新股申购19家,取得投资收益14.27万元。

(五) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

本报告期对公司经营业绩产生重要影响的控股、参股公司情况是:

1、公司参股企业深圳中科招商创业投资管理有限公司主要经营业务是投资业务,注册资本4亿元,公司持有其30%股权。报告期深证中科招商创业投资管理有限公司实现较大收益,公司按30%股权比例权益法核算其投资收益5.53亿元。

2、公司参股企业国信证券股份有限公司主要从事证券经纪、投资银行、证券自营、资产管理和资本中介等业务,注册资本82亿元,公司持有其4.18%股权。报告期国信证券股份有限公司股价下跌导致公司公允价值变动损益大幅下降,报告期对公司损益影响额为-4.28亿元。

(七) 公司控制的结构化主体情况

√适用 □不适用

2016年8月,公司与太平资产管理有限公司、北京城建(上海)股权投资管理有限公司(现已更名为“北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司”)共同发起设立北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙)”(简称“三期基金”)。三期基金规模30亿元。构成如下:北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司作为普通合伙人(GP),出资3,000万元,占基金份额的1%;由太平资产管理有限公司担任优先级有限合伙人(优先级LP),发起设立产品出资21亿元,占基金份额的70%;由公司作为次级有限合伙人(次级LP)出资8.7亿元,占基金份额的29%。基金存续

期为3+2年。三期基金主要投资于公司控股子公司位于奥体文化商务园区内的项目。目前三期基金运营正常,报告期内,公司获得投资收益4,474万元。

三、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动

的警示及说明

√适用 □不适用

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能与上年同期相比有较大波动,主要原因是:公司于2019年1月1日开始执行新金融工具准则,公司对交易性金融资产采用公允价值计量且其变动计入当期损益,该事项将导致公司利润产生较大幅度的波动,根据目前市场情况,预计年初至下一报告期期末累计净利润较上年同期有较大幅度波动,具体金额无法预计。

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

做好企业“十四五”战略规划编制工作,提高宏观政策敏感性和房地产行业的敏锐度,积极研判市场和政策形势,强化危机意识和风险意识;规范企业运营,严格履行内部决策程序,强化内部监督检查机制,完善内控体系建设,降低运营风险;加强融资统筹,综合利用多种融资渠道,强化资金运用效率,降低财务风险;健全法律事务机制,加强法律事务审核,增强法律风险防范能力。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2020年第一次临时股东大会2020年4月28日www.sse.com.cn2020年4月29日
2019年年度股东大会2020年5月22日www.sse.com.cn2020年5月23日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司共召开两次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定,股东大会议案全部审议通过。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增
每10股送红股数(股)
每10股派息数(元)(含税)
每10股转增数(股)
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与股改相关的承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
与重大资产重组相关的承诺
与首次公开
发行相关的承诺
与再融资相关的承诺解决同业竞争北京城建集团有限责任公司北京城建投资发展股份有限公司(以下简称“北京城建”)的控股股东北京城建集团有限责任公司(以下简称:“城建集团或本公司”)的全资子公司北京城建房地产开发有限公司(以下简称“开发公司”)与公司存在少量房地产业务的同业竞争,为彻底解决同业竞争问题,经与城建集团协商,城建集团作出如下承诺:“1、支持北京城建做大做强主营业务在本公司对北京城建拥有控制权期间,本公司将北京城建作为旗下房地产类业务和资产整合的唯一上市平台和资本运作平台,持续在房地产业务方面优先支持北京城建,协助其做大做强主营业务。2、关于开发公司与北京城建同业竞争问题的解决措施及承诺为切实推进解决开发公司与北京城建同业竞争问题的解决,本公司承诺:(1)积极督促开发公司整改、规范所存在的问题,合规稳健经营、梳理内部人员及组织架构、理顺外部投资关系,就所持资产和权益与相关方积极沟通落实权属和相关权利义务安排,使开发公司尽快具备注入北京城建的条件;(2)在本承诺函出具之日起5年内,并在开发公司符合注入北京城建条件的情况下,将开发公司注入北京城建;(3)在未将开发公司注入北京城建前,继续将开发公司托管给北京城建管理;(4)积极支持北京城建增强盈利能力,拓宽融资渠道,使之持续为上市公司股东带来回报;(5)除非由于国家政策法规限制等不可抗力的原因,或者将开发公司注入北京城建不符合北京城建的利益最大化,否则,本公司将按照有关国有资产管理、上市公司监管等方面的法律、法规、规范性文件的要求,按照上述承诺启动将开发公司注入北京城建的工作,但如果北京城建在按照本承诺启动注入工作之前已经不再从事房地产开发业务或通过其他合法方式消除了同业竞争的除外。3、关于避免新增同业竞争情形的承诺:鉴于北京城建系本公司旗下房地产类业务和资产整合的唯一上市平台和资本运作平台,因此,本公司承诺:自本承诺函出具之日起,若本公司获得与北京城建主营业务相同、相似并构成实质性竞争关系的房地产类业务的商业机会,本公司在符合相关法律法规和既有合理商业约定的情况下将该等商业机会通知北京城建,北京城建在通知指定的期间内作出愿意利用该等商业机会的肯定答复的,本公司将积极促成北京城建获得该等商业机会,本公司不再直接或间接新增在房地产业务方面与北2018年10月22日-2023年10月21日
京城建主营业务相同、相似并构成实质性竞争关系的业务。4、适用范围:以上声明、保证及承诺,除特别说明外,将适用于本公司控制的其他企业,本公司将依法促使本公司控制的其他企业按照与本公司同样的标准遵守以上声明、保证及承诺。5、相关责任:如以上声明、保证及承诺事项与事实不符,或者本公司或本公司控制的其他企业违反上述声明、保证及承诺事项,本公司将依法承担相应的法律责任。”
与股权激励相关的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
其他承诺解决关联交易北京城建集团有限责任公司2019年6月25日,为继续规范公司与城建集团的关联交易行为,公司与城建集团续签了《工程协作协议》(协议有效期三年,到期续签),其中城建集团承诺:不利用其为公司控股股东身份干涉公司或公司附属企业的招标工作,不向其附属企业及任何第三方泄露其知晓的与招标工作有关的商业秘密或信息。2019年6月25日至2022年6月25日
其他承诺

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司集团兄弟公司接受劳务按当地政府相关规定进行公开市场招标接受施工单位提供的工程劳务公开市场招标价格14.1314.1341.12按合同结算14.13
合计//14.1341.12///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明公司各子公司在建设房地产时按照当地政府相关规定通过公开市场招标确定施工单位,部分施工劳务由北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司承担,报告期内公司各子公司与北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司新签订的总包合同金额为14.13亿元。

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司向北京骏泰置业有限公司提供借款16,560万元,报告期内计提资金使用费338.86万元;公司向北京新城金郡房地产开发有限公司提供项目合作借款52,138.70万元,报告期内计提资金使用费1,349.61万元。上述款项公司将逐步收回。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

√适用 □不适用

2020年5月22日,经公司2019年年度股东大会审批通过,为平衡项目运营,合理控制负债规模,公司与集团公司终止合作开发张仪村项目,集团公司收回对兴润公司的管理权,公司完全退出兴润公司,兴润公司欠款将一次性归还。截至报告期末,公司已将兴润公司移交集团公司并不再将兴润公司纳入合并范围。

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

(1) 托管情况

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

委托方名称受托方名称托管资产情况托管资产涉及金额托管起始日托管终止日托管收益托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联关系
北京城建集团有限责任公司北京城建投资发展股份有限公司委托方持有的北京城建房地产开发有限公司100%股权218.032016年7月1日2022年6月25日托管期内,托管收入按被托管公司年度审计报告确认的年销售收0控股股东
入的0.2%计算
北京城建集团有限责任公司北京城建投资发展股份有限公司委托方持有的北京城建兴瑞置业开发有限公司100%股权205.432016年6月30日0托管期内,托管收入按被托管公司年度审计报告确认的年销售收入的0.2%计算0控股股东
北京城建集团有限责任公司北京城建投资发展股份有限公司委托方持有的北京城建兴怀房地产开发有限公司100%股权2.752016年11月30日0托管期内,托管收入按被托管公司投资收益的0.2%计算0控股股东

托管情况说明

2020年5月22日,经公司2019年年度股东大会审批通过,集团公司收回对兴润公司的委托管理权。

(2) 承包情况

□适用 √不适用

(3) 租赁情况

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保起始日担保到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计9.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)211.47
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)211.47
担保总额占公司净资产的比例(%)83.46
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)203.54
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)84.79
上述三项担保金额合计(C+D+E)288.33
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

2017年7月5日,财政部修订并发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会[2017]22号),根据要求,境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行新收入准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。经公司第七届董事会第三十五次会议审批通过,公司自2020年1月1日开始执行新收入准则,根据新旧准则衔接规定,公司根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:万股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份188,044.8010037,608.9637,608.96225,653.76100
1、人民币普通股188,044.8010037,608.9637,608.96225,653.76100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数188,044.8010037,608.9637,608.96225,653.76100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

经公司2019年年度股东大会审批通过,公司以总股数188,044.8万股为基数向全体股东每10股转增2股,共计转增37,608.96万股,转增后公司总股本增加到225,653.76万股。

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)64,872
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
北京城建集团有限责任公司157,443,877944,663,26141.8600国有法人
中国证券金融股份有限公司11,273,10267,638,6093.0000未知
汇天泽投资有限公司4,412,97624,326,9761.0800未知
基本养老保险基金一零零三组合3,755,62920,196,1720.900未知
周红卫2,765,52016,593,1210.7400未知
丁亚南2,704,22116,225,3280.7200未知
丁素娥2,696,85616,181,1360.7200未知
徐仁桥2,656,60615,939,6380.7100未知
方英2,491,05014,946,3010.6600未知
苗圣贤2,445,98514,675,9110.6500未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
北京城建集团有限责任公司944,663,261人民币普通股944,663,261
中国证券金融股份有限公司67,638,609人民币普通股67,638,609
汇天泽投资有限公司24,326,976人民币普通股24,326,976
基本养老保险基金一零零三组合20,196,172人民币普通股20,196,172
周红卫16,593,121人民币普通股16,593,121
丁亚南16,225,328人民币普通股16,225,328
丁素娥16,181,136人民币普通股16,181,136
徐仁桥15,939,638人民币普通股15,939,638
方英14,946,301人民币普通股14,946,301
苗圣贤14,675,911人民币普通股14,675,911
上述股东关联关系或一致行动的说明前十名股东中,北京城建集团有限责任公司与其它股东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人;未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
范亚斌副总经理离任
毛雅清副总经理离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2015年公司债券(第一期)15城建011224022015-7-202022-7-2057.744.40按年付息、到期还本上交所
2019年公司超短期融资券(一期)19京城投scp010119012942019-6-102020-3-603.5到期还本付息银行间市场
2020年公司超短期融资券(一期)20京城投scp0010120005842020-2-282020-11-24152.78到期还本付息银行间市场
2020年公司超短期融资券(二期)20京城投scp0020120011682020-4-32020-12-29102.45到期还本付息银行间市场

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

1、根据“15城建01”债券相关条款,2016年至2022年间每年的7月20日为上一计息年度的付息日。本报告期不涉及兑付上一计息年度的利息。

2、根据“19京城投scp001”超短期融资券相关条款,期限270天,到期一次还本付息。本报告期已偿还本金并支付利息3,872.95万元。

3、根据“20京城投scp001”超短期融资券相关条款,期限270天,到期一次还本付息。本报告期不涉及兑付利息。

4、根据“20京城投scp002”超短期融资券相关条款,期限270天,到期一次还本付息。本报告期不涉及兑付利息。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

公司根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》建立了投资者适当性管理制度。

“15城建01”债券期限为7年,附第5年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。2020年6月16日,公司披露了《北京城建投资发展股份有限公司公开发行2015年公司债券(第一期)2020年债券回售实施公告》,回售登记期为2020年6月19日至2020年6月29日(仅限交易日),“15城建01”的债券持有人可以在回售登记期内将所持有的债券全部或部分回售给公司。2020年6月18日,公司披露了《北京城建投资发展股份有限公司公开发行2015年公司债券(第一期)2020年不调整票面利率的公告》,公司决定不调整“15城建01”的票面利率,“15

城建01”在存续期的后2年保持票面利率为4.40%不变。2020年6月19日、2020年6月22日和2020年6月23日,公司分别披露了《北京城建投资发展股份有限公司2015年公司债券(第一期)2020年债券回售实施的第一次提示性公告》、《北京城建投资发展股份有限公司2015年公司债券(第一期)2020年债券回售实施的第二次提示性公告》、《北京城建投资发展股份有限公司2015年公司债券(第一期)2020年债券回售实施的第三次提示性公告》。2020年7月14日,公司披露了《北京城建投资发展股份有限公司2015年公司债券(第一期)2020年债券回售实施结果公告》,根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,“15城建01”回售申报金额为5.91亿元(不含利息)。2020年7月20日,公司支付了回售部分债券的本金。公司决定对本次回售债券进行转售,并于2020年7月20日至2020年8月14日按照相关规定办理回售债券的转售,完成转售债券金额5.91亿元。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称中信建投证券股份有限公司
办公地址北京市东城区朝内大街2号凯恒中心B座9层
联系人刘曦
联系电话010-85130734
资信评级机构名称联合信用评级有限公司
办公地址北京市朝阳区建外大街2号PICC大厦12层

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

2015年8月13日,经公司第六届董事会第二次会议审议通过,同意公司以2015年发行公司债券募集资金785,000,000.00元置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金。截至2016年12月31日,公司已使用本次募集资金中28.15亿元偿还公司债务,29.89亿元(含利息)用于补充流动资金,募集资金已全部使用完毕。

公司募集资金专项账户规范运作,与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。

2019年3月28日,经公司2019年第一次临时股东大会审议通过,同意公司注册发行超短期融资券50亿元。截至2020年6月30日,公司通过发行超短期融资券募集资金25亿元,用于偿还银行借款,募集资金已全部使用完毕。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

公司委托联合信用评级有限公司对2019年公司债券的信用状况进行定期跟踪评级,定期跟踪评级在债券存续期内每年进行一次。2020年5月21日,公司债券2020年跟踪评级报告已在交易所网站、评级机构网站披露。本期债券跟踪评级结果为:公司主体长期信用等级为AAA,评级展望为"稳定";公司发行的"15城建01"债券信用等级为AAA。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

本期债券未提供保证、抵押或质押担保。报告期内增信措施未发生变化,偿债计划未实施。

六、 公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

报告期内公司未召开债券持有人会议。

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

报告期内,本期债券受托管理人根据相关法规及约定履行受托管理职责,对本期债券专项账户募集资金的存储与划转情况进行了监督,并持续督导公司履行信息披露义务。

2020年6月23日,债券受托管理人出具了本期公司债券2019年度受托管理事务报告。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率2.462.50-1.6
速动比率0.550.541.85
资产负债率(%)78.0377.170.86
贷款偿还率(%)1001000
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数1.117.68-85.55利息费用化上升
利息偿付率(%)1001000

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

√适用 □不适用

1、2018年8月31日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度15亿元人民币,期限3年,每季度付息一次,年综合资金成本6.75%,由华夏银行股份有限公司承销。报告期内支付利息48,525,000.00元。

2、2018年12月18日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度15亿元人民币,期限3年,每季度付息一次,年综合资金成本6.8%,由华夏银行股份有限公司承销。报告期内支付利息48,000,000.00元。

3、2019年1月25日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度4亿元人民币,期限2年,每年度付息一次,年综合资金成本6.38%,由上海银行股份有限公司承销。报告期内未支付利息,支付利息24,000,000.00元。

4、2019年2月22日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度6亿元人民币,期限2年,每年度付息一次,年综合资金成本6.10%,由上海银行股份有限公司承销。报告期内支付利息34,800,000.00元。

5、2019年3月21日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度17亿元人民币,期限3年,每季度付息一次,年综合资金成本5.98%,由广发银行股份有限公司承销。报告期内支付利息47,835,795.94元,支付承销费4,760,000.00元。

6、2019年12月19日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度5亿元人民币,期限2年,每年度付息一次,年综合资金成本6.15%,由上海银行股份有限公司承销。报告期内未支付利息,支付承销费1,700,000.00元、支付交易服务费800,000元。

7、本公司之子公司兴顺公司与泰康资产管理有限责任公司(下简称“泰康资产”)合作,由泰康资产发行“泰康北京城建顺义棚户区改造项目债权投资计划”,募集资金用于项目建设。该债权计划的融资期限为3+2年,每季度付息一次,融资年利率为6.69%。截止2020年06月30日,该债权计划累计实缴20亿元。报告期内支付利息67,083,289.05元。

8、本公司之子公司兴华公司与泰康资产合作,由泰康资产发行“泰康城建兴华不动产债权投资计划”,募集资金用于项目建设。该债权计划的融资期限为3+2年,每季度付息一次,融资年利率为6.2%。截止2019年12月31日,该债权计划累计实缴20亿元,报告期内支付利息62,169,863.49元。

9、2017年7月11日,本公司之子公司兴华公司在北京金融资产交易所发行债券融资计划,发债额度35亿元人民币,期限2+1年,每半年付息一次,年综合资金成本不超过6.5%,由北京银行股份有限公司承销。由本公司为该债权融资计划提供连带责任保证担保。报告期内支付利息77,142,456.68元,支付承销费10,343,000.00元。

10、2020年4月30日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度1.5亿元人民币,期限2年,每年度付息一次,年综合资金成本5.3%,由上海银行股份有限公司承销。报告期内未支付利息、承销费、支付交易服务费。

11、2020年6月22日,本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划,发债额度3.5亿元人民币,期限2年,每年度付息一次,年综合资金成本4.7%,由上海银行股份有限公司承销。报告期内未支付利息、承销费、支付交易服务费。

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

截至2020年6月30日,公司总部及子公司可使用授信额度总计1,040.92亿元,已使用额度

594.78亿元,尚可使用额度446.14亿元。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

□适用 √不适用

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2020年6月30日编制单位:北京城建投资发展股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七.19,586,125,328.659,630,730,967.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七.23,875,933,770.664,420,335,824.06
衍生金融资产
应收票据
应收账款七.5121,199,826.36143,959,584.49
应收款项融资
预付款项七.75,715,746,804.295,437,501,847.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七.82,671,424,908.091,709,558,584.60
其中:应收利息33,270,383.3728,016,412.95
应收股利128,499,511.3293,499,658.43
买入返售金融资产
存货七.985,383,012,287.2583,400,791,205.27
合同资产
持有待售资产七.118,633,175.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产七.132,472,380,842.441,772,688,270.33
流动资产合计109,834,456,943.12106,515,566,284.37
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七.173,153,519,906.112,576,770,903.24
其他权益工具投资七.18867,710.74867,710.74
其他非流动金融资产七.191,400,512,800.001,450,036,220.00
投资性房地产七.209,082,188,289.449,082,188,289.44
固定资产七.21609,230,188.67624,174,817.39
在建工程七.2222,024,895.9913,515,208.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用七.29139,541,086.46140,755,100.08
递延所得税资产七.302,203,985,840.902,115,079,505.84
其他非流动资产
非流动资产合计16,611,870,718.3116,003,387,754.83
资产总计126,446,327,661.43122,518,954,039.20
流动负债:
短期借款七.3270,000,000.0020,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七.3571,816,454.0338,156,353.94
应付账款七.368,298,630,694.748,652,227,685.05
预收款项七.3741,412,808.5416,212,854,061.50
合同负债七.3818,354,701,917.51
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七.3979,311,602.7474,844,394.80
应交税费七.40290,313,855.19707,487,971.12
其他应付款七.416,525,831,349.239,156,557,183.18
其中:应付利息362,689,184.14259,117,568.24
应付股利524,241,002.16335,308,350.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债七.421,814,152.17
一年内到期的非流动负债七.436,971,476,428.006,218,976,428.00
其他流动负债七.443,895,671,385.221,500,000,000.00
流动负债合计44,600,980,647.3742,581,104,077.59
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七.4533,229,843,453.7130,863,488,159.52
应付债券七.465,774,844,999.835,769,185,599.85
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债七.302,049,843,394.332,123,104,597.43
其他非流动负债七.5213,016,426,276.4513,206,323,207.87
非流动负债合计54,070,958,124.3251,962,101,564.67
负债合计98,671,938,771.6994,543,205,642.26
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七.532,256,537,600.001,880,448,000.00
其他权益工具七.543,979,094,339.633,979,094,339.63
其中:优先股
永续债3,979,094,339.633,979,094,339.63
资本公积七.553,108,577,233.323,484,666,833.32
减:库存股
其他综合收益七.571,084,405,703.07991,743,046.43
专项储备
盈余公积七.591,522,924,869.921,522,924,869.92
一般风险准备
未分配利润七.6013,385,780,058.8513,610,523,250.07
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计25,337,319,804.7925,469,400,339.37
少数股东权益2,437,069,084.952,506,348,057.57
所有者权益(或股东权益)合计27,774,388,889.7427,975,748,396.94
负债和所有者权益(或股东权益)总计126,446,327,661.43122,518,954,039.20

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

母公司资产负债表2020年6月30日编制单位:北京城建投资发展股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2020年6月30日2019年12月31日
流动资产:
货币资金2,574,169,715.111,011,757,761.59
交易性金融资产3,875,933,770.664,420,335,824.06
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七.128,346,055.9528,374,430.38
应收款项融资
预付款项11,442,758.0711,442,758.07
其他应收款十七.229,799,445,990.4731,125,974,909.30
其中:应收利息28,349,217.1221,948,131.16
应收股利816,081,664.00786,598,511.11
存货1,523,888,996.701,511,303,780.92
合同资产
持有待售资产10,398,504.06
一年内到期的非流动资产
其他流动资产389,606,727.0944,013,240.97
流动资产合计38,213,232,518.1138,153,202,705.29
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七.37,002,082,398.886,420,731,900.07
其他权益工具投资750,000.00750,000.00
其他非流动金融资产1,373,012,800.001,430,336,220.00
投资性房地产606,061,723.12606,061,723.12
固定资产1,503,934.421,593,181.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产66,357,032.2298,899,769.47
其他非流动资产
非流动资产合计9,049,767,888.648,558,372,793.95
资产总计47,263,000,406.7546,711,575,499.24
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,631,423,051.501,942,385,845.51
预收款项535,168,716.19
合同负债528,059,824.95
应付职工薪酬745,298.481,560,877.82
应交税费23,245,605.884,228,711.87
其他应付款6,105,953,303.476,379,132,312.54
其中:应付利息310,400,727.25197,483,152.98
应付股利188,932,652.16
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,000,000,000.001,067,500,000.00
其他流动负债2,525,478,034.101,500,000,000.00
流动负债合计11,814,905,118.3811,429,976,463.93
非流动负债:
长期借款373,050,000.00368,050,000.00
应付债券5,774,844,999.835,769,185,599.85
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债1,069,217,873.591,195,539,036.05
其他非流动负债5,700,000,000.005,200,000,000.00
非流动负债合计12,917,112,873.4212,532,774,635.90
负债合计24,732,017,991.8023,962,751,099.83
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)2,256,537,600.001,880,448,000.00
其他权益工具3,979,094,339.633,979,094,339.63
其中:优先股
永续债3,979,094,339.633,979,094,339.63
资本公积3,733,043,203.594,109,132,803.59
减:库存股
其他综合收益64,808,441.4464,808,441.44
专项储备
盈余公积1,481,265,487.451,481,265,487.45
未分配利润11,016,233,342.8411,234,075,327.30
所有者权益(或股东权益)合计22,530,982,414.9522,748,824,399.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计47,263,000,406.7546,711,575,499.24

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

合并利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业总收入3,438,216,326.206,264,658,176.35
其中:营业收入七.613,438,216,326.206,264,658,176.35
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本3,640,402,813.516,197,446,057.65
其中:营业成本七.612,307,610,634.515,044,662,303.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七.62373,486,539.23507,077,513.30
销售费用七.63181,115,171.88191,159,989.92
管理费用七.64194,822,306.68205,983,721.39
研发费用
财务费用七.66583,368,161.21248,562,529.31
其中:利息费用610,542,112.34270,318,400.99
利息收入40,192,708.7339,327,525.21
加:其他收益七.6713,423,475.376,462,461.50
投资收益(损失以“-”号填列)七.68704,864,274.03118,607,482.26
其中:对联营企业和合营企业的投资收益561,968,633.32443,093.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七.70-484,613,975.231,594,553,415.43
信用减值损失(损失以“-”号填列)七.71-784,908.16106,956.58
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)七.73109.63-88,930.91
三、营业利润(亏损以“-”号填列)30,702,488.331,786,853,503.56
加:营业外收入七.745,040,168.16831,152.92
减:营业外支出七.75827,661.155,568,840.82
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)34,914,995.341,782,115,815.66
减:所得税费用七.76-171,446,506.00449,039,288.19
五、净利润(净亏损以“-”号填列)206,361,501.341,333,076,527.47
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)206,361,501.341,333,076,527.47
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)252,002,757.151,189,404,320.69
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-45,641,255.81143,672,206.78
六、其他综合收益的税后净额111,641,754.99
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额92,662,656.64
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益92,662,656.64
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额
(7)其他92,662,656.64
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额18,979,098.35
七、综合收益总额318,003,256.331,333,076,527.47
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额344,665,413.791,189,404,320.69
(二)归属于少数股东的综合收益总额-26,662,157.46143,672,206.78
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.0590.474
(二)稀释每股收益(元/股)0.0590.474

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

母公司利润表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、营业收入十七.414,627,757.6522,723,708.50
减:营业成本192,440.73368,166.00
税金及附加3,383,045.654,171,602.99
销售费用169,333.00999,276.10
管理费用32,710,217.7633,795,680.79
研发费用
财务费用35,748,647.19-76,856,591.63
其中:利息费用578,123,697.73310,573,714.62
利息收入544,008,020.14387,607,701.24
加:其他收益
投资收益(损失以“-”号填列)十七.5736,687,361.16142,344,158.41
其中:对联营企业和合营企业的投资收益561,968,633.32443,093.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-484,613,975.231,594,553,415.43
信用减值损失(损失以“-”号填列)-257,301.76-184,604.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)194,240,157.491,796,958,543.18
加:营业外收入1,118,197.47
减:营业外支出757,516.74
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)195,358,354.961,796,201,026.44
减:所得税费用-132,157,180.58428,278,936.85
四、净利润(净亏损以“-”号填列)327,515,535.541,367,922,089.59
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)327,515,535.541,367,922,089.59
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额327,515,535.541,367,922,089.59
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.14510.6062
(二)稀释每股收益(元/股)0.14510.6062

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

合并现金流量表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金7,089,255,477.475,771,972,037.54
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还14,267,153.44
收到其他与经营活动有关的现金七.783,656,768,549.292,888,482,860.97
经营活动现金流入小计10,760,291,180.208,660,454,898.51
购买商品、接受劳务支付的现金3,579,568,495.015,394,955,074.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金292,538,897.92298,059,296.24
支付的各项税费1,483,328,234.141,314,612,479.66
支付其他与经营活动有关的现金七.787,829,866,777.523,359,499,633.97
经营活动现金流出小计13,185,302,404.5910,367,126,484.31
经营活动产生的现金流量净额-2,425,011,224.39-1,706,671,585.80
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金147,707,552.17176,141,693.99
取得投资收益收到的现金68,637,550.00135,349,679.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额110,944.90891,042.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计216,456,047.07312,382,415.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金70,717,474.2286,225,894.78
投资支付的现金9,149,486.0340,522,209.38
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金七.78417,855.73
投资活动现金流出小计80,284,815.98126,748,104.16
投资活动产生的现金流量净额136,171,231.09185,634,310.87
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金26,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金26,000,000.00
取得借款收到的现金7,733,155,294.198,573,589,022.00
收到其他与筹资活动有关的现金七.7835,024,000.00
筹资活动现金流入小计7,768,179,294.198,599,589,022.00
偿还债务支付的现金3,817,029,508.205,535,780,127.82
分配股利、利润或偿付利息支付的现金1,704,271,419.251,693,219,874.03
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金七.7810,528,605.0015,823,400.00
筹资活动现金流出小计5,531,829,532.457,244,823,401.85
筹资活动产生的现金流量净额2,236,349,761.741,354,765,620.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-52,490,231.56-166,271,654.78
加:期初现金及现金等价物余额9,491,516,698.069,062,402,371.69
六、期末现金及现金等价物余额9,439,026,466.508,896,130,716.91

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

母公司现金流量表2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目附注2020年半年度2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金29,860,493.44257,210,359.94
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金7,307,701,806.183,158,810,230.13
经营活动现金流入小计7,337,562,299.623,416,020,590.07
购买商品、接受劳务支付的现金39,494,238.71782,182,502.37
支付给职工及为职工支付的现金21,361,429.3446,986,651.09
支付的各项税费582,216,127.89116,261,663.34
支付其他与经营活动有关的现金6,208,420,562.774,564,085,298.44
经营活动现金流出小计6,851,492,358.715,509,516,115.24
经营活动产生的现金流量净额486,069,940.91-2,093,495,525.17
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金146,507,552.17136,141,693.99
取得投资收益收到的现金121,543,439.73160,510,555.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计268,050,991.90296,652,249.74
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金77,697.32192,800.03
投资支付的现金15,149,486.0364,522,209.38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计15,227,183.3564,715,009.41
投资活动产生的现金流量净额252,823,808.55231,937,240.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金3,005,000,000.004,190,400,700.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计3,005,000,000.004,190,400,700.00
偿还债务支付的现金1,606,229,508.201,767,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金575,252,287.74655,028,919.86
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计2,181,481,795.942,422,528,919.86
筹资活动产生的现金流量净额823,518,204.061,767,871,780.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额1,562,411,953.52-93,686,504.70
加:期初现金及现金等价物余额1,011,757,761.59927,457,326.65
六、期末现金及现金等价物余额2,574,169,715.11833,770,821.95

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

合并所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目2020年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,880,448,000.003,979,094,339.633,484,666,833.32991,743,046.431,522,924,869.9213,610,523,250.0725,469,400,339.372,506,348,057.5727,975,748,396.94
加:会计政策变更68,611,571.6368,611,571.636,109,183.4074,720,755.03
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,880,448,000.003,979,094,339.633,484,666,833.32991,743,046.431,522,924,869.9213,679,134,821.7025,538,011,911.002,512,457,240.9728,050,469,151.97
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)376,089,600.00-376,089,600.0092,662,656.64-293,354,762.85-200,692,106.21-75,388,156.02-276,080,262.23
(一)综合收益总额92,662,656.64252,002,757.15344,665,413.79-26,662,157.46318,003,256.33
(二)所有者投入和减少资本-48,725,998.56-48,725,998.56
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-48,725,998.56-48,725,998.56
(三)利润分配-545,357,520.00-545,357,520.00-545,357,520.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-451,307,520.00-451,307,520.00-451,307,520.00
4.其他-94,050,000.00-94,050,000.00-94,050,000.00
(四)所有者权益内部结转376,089,600.00-376,089,600.00
1.资本公积转增资本(或股本)376,089,600.00-376,089,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,256,537,600.003,979,094,339.633,108,577,233.321,084,405,703.071,522,924,869.9213,385,780,058.8525,337,319,804.792,437,069,084.9527,774,388,889.74
项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,567,040,000.003,979,094,339.633,803,736,761.783,291,651,476.071,161,072,628.409,646,427,317.2823,449,022,523.162,513,548,240.9625,962,570,764.12
加:会计政策变更-5,661,928.46-2,685,488,568.0824,371,211.412,830,768,701.41163,989,416.28163,989,416.28
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,567,040,000.003,979,094,339.633,798,074,833.32606,162,907.991,185,443,839.8112,477,196,018.6923,613,011,939.442,513,548,240.9626,126,560,180.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)313,408,000.00-313,408,000.00719,264,720.69719,264,720.69169,672,206.78888,936,927.47
(一)综合收益总额1,189,404,320.691,189,404,320.69143,672,206.781,333,076,527.47
(二)所有者投入和减少资本26,000,000.0026,000,000.00
1.所有者投入的普通股26,000,000.0026,000,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-470,139,600.00-470,139,600.00-470,139,600.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-376,089,600.00-376,089,600.00-376,089,600.00
4.其他-94,050,000.00-94,050,000.00-94,050,000.00
(四)所有者权益内部结转313,408,000.00-313,408,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)313,408,000.00-313,408,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,880,448,000.003,979,094,339.633,484,666,833.32606,162,907.991,185,443,839.8113,196,460,739.3824,332,276,660.132,683,220,447.7427,015,497,107.87

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

母公司所有者权益变动表

2020年1—6月

单位:元币种:人民币

项目2020年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,880,448,000.003,979,094,339.634,109,132,803.5964,808,441.441,481,265,487.4511,234,075,327.3022,748,824,399.41
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,880,448,000.003,979,094,339.634,109,132,803.5964,808,441.441,481,265,487.4511,234,075,327.3022,748,824,399.41
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)376,089,600.00-376,089,600.00-217,841,984.46-217,841,984.46
(一)综合收益总额327,515,535.54327,515,535.54
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-545,357,520.00-545,357,520.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-451,307,520.00-451,307,520.00
3.其他-94,050,000.00-94,050,000.00
(四)所有者权益内部结转376,089,600.00-376,089,600.00
1.资本公积转增资本(或股本)376,089,600.00-376,089,600.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额2,256,537,600.003,979,094,339.633,733,043,203.5964,808,441.441,481,265,487.4511,016,233,342.8422,530,982,414.95
项目2019年半年度
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额1,567,040,000.003,979,094,339.634,428,202,732.052,749,519,823.501,119,413,245.935,982,926,954.9219,826,197,096.03
加:会计政策变更-2,611,427,798.762,611,427,798.76
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,567,040,000.003,979,094,339.634,428,202,732.05138,092,024.741,119,413,245.938,594,354,753.6819,826,197,096.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)313,408,000.00-313,408,000.00897,782,489.59897,782,489.59
(一)综合收益总额1,367,922,089.591,367,922,089.59
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-470,139,600.00-470,139,600.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-376,089,600.00-376,089,600.00
3.其他-94,050,000.00-94,050,000.00
(四)所有者权益内部结转313,408,000.00-313,408,000.00
1.资本公积转增资本(或股本)313,408,000.00-313,408,000.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,880,448,000.003,979,094,339.634,114,794,732.05138,092,024.741,119,413,245.939,492,137,243.2720,723,979,585.62

法定代表人:陈代华 主管会计工作负责人:储昭武 会计机构负责人:肖红卫

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

(1)公司注册地、组织形式和总部地址

北京城建投资发展股份有限公司(以下简称“本公司”)系经北京市人民政府京政函[1998]57号文批准,由北京城建集团有限责任公司(以下简称“城建集团”)独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)305号批复批准,本公司于1998年12月9日发行人民币普通股10,000万股,发行后总股本40,000万股,注册资本为人民币40,000万元。根据本公司2000年年度股东大会审议通过的《2000年度利润分配预案及资本公积金转增股本方案》,本公司以2000年12月31日总股本40,000万股为基数,以资本公积金每10股转增5股(每股面值1元)。本次变更共转增股本20,000万股,变更后注册资本为人民币60,000万元。

2007年1月17日,根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]11号《关于核准北京城建投资发展股份有限公司非公开发行股票的通知》,本公司向社会非公开定向发行人民币普通股14,100万股,变更后的注册资本为人民币74,100万元。本次变更已经北京兴华会计师事务所有限责任公司以(2007)京会兴验字第1-5号验资报告验证确认。

根据本公司2009年年度股东大会审议通过的《2009年利润分配及资本公积转增方案》,以2009年12月31日总股本74,100万股为基数,向全体股东每10股转增2股,共计转增14,820万股,转增后公司总股本增加至88,920万股,注册资本为人民币88,920万元,业经丹顿(北京)会计师事务所有限公司“丹顿验字[2010]第261号”验资报告验证。

根据本公司2013年年度股东大会审议通过的《2013年度利润分配方案》,以2013年12月31日总股本88,920万股为基数,向全体股东每10股转增2股,共计转增17,784万股,转增后公司总股本增加至106,704万股,注册资本为人民币106,704万元。

2014年4月16日,本公司收到中国证监会《关于核准北京城建投资发展股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2014]397号),核准本公司非公开发行新股。截至2014年8月15日,本公司非公开发行普通股50,000万股,本次变更业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)XYZH/2014A8011号《验资报告》验证。截至2014年12月31日,本公司累计发行股本总数156,704.00万股,注册资本为156,704.00万元。

根据本公司2018年年度股东大会审议通过的《2018年度利润分配方案》,以2018年12月31日总股本156,704.00万股为基数,向全体股东每10股转增2股,共计转增31,340.80万股,转增后公司总股本增加至188,044.80万股,注册资本为人民币188,044.80万元。

根据本公司2019年年度股东大会审议通过的《2019年度利润分配方案》,以2019年12月31日总股本188,044.80万股为基数,向全体股东每10股转增2股,共计转增37,608.96万股,转增后公司总股本增加至225,653.76万股,注册资本为人民币225,653.76万元。

注册地址:北京市海淀区大柳树富海中心2号楼19层

办公地址:北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦

法定代表人:陈代华

(2)经营范围

本公司系房地产开发企业,经营范围为:房地产开发、销售商品房;投资及投资管理;销售金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备;信息咨询(不含中介服务);环保技术开发、技术服务。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的主体共44户,具体包括:

子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
北京城建兴华地产有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建青岛兴华地产有限公司全资子公司3100.00100.00
青岛双城房地产有限公司控股子公司350.0050.00
子公司名称子公司类型级次持股比例(%)表决权比例(%)
北京城建兴华康庆房地产开发有限公司全资子公司3100.00100.00
北京城建重庆地产有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建重庆物业管理有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城和房地产开发有限责任公司控股子公司274.4074.40
北京大东房地产开发有限公司控股子公司280.0080.00
北京腾宇拆迁工程有限责任公司全资子公司2100.00100.00
北京城承物业管理有限责任公司全资子公司2100.00100.00
北京城建兴业置地有限公司全资子公司2100.00100.00
北京首城置业有限公司控股子公司250.0050.00
首城(天津)投资发展有限公司全资子公司3100.00100.00
北京平筑房地产开发有限公司控股子公司340.0065.00
北京世纪鸿城置业有限公司全资子公司2100.00100.00
南京世纪鸿城地产有限公司全资子公司3100.00100.00
北京城志置业有限公司全资子公司351.0051.00
北京城建兴合房地产开发有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建成都地产有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建成都置业有限公司全资子公司3100.00100.00
北京城建兴云房地产有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建(海南)地产有限公司全资子公司2100.00100.00
三亚城圣文化投资管理有限公司控股子公司360.0060.00
北京城建新城投资开发有限公司全资子公司2100.00100.00
北京新城兴业房地产开发有限公司全资子公司3100.00100.00
北京城建嘉业房地产开发有限公司控股子公司370.0070.00
北京城建隆达置业有限公司控股子公司355.0055.00
北京城建万科天运置业有限公司控股子公司257.0057.00
北京城建兴顺房地产开发有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙)特殊目的主体2
北京城建兴怀房地产开发有限公司受托经营形成实质控制292.00
北京城建兴胜房地产开发有限公司控股子公司365.0065.00
北京城奥置业有限公司控股子公司283.0083.00
北京城建兴瑞置业开发有限公司受托经营形成实质控制298.00
北京云蒙山投资发展有限公司控股子公司260.0060.00
北京城建保定房地产开发有限公司控股子公司265.0065.00
北京城建黄山投资发展有限公司全资子公司2100.00100.00
北京城建兴悦置地有限公司全资子公司2100.00100.00
北京云蒙山旅游景区管理有限公司全资子公司3100.00100.00
北京城建兴胜置业有限公司控股子公司290.0090.00
北京城茂未来房地产开发有限公司控股子公司248.0048.00
北京城茂房地产开发有限公司控股子公司251.0051.00
黄山京顺投资发展有限公司全资子公司2100.00100.00

子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益1.在子公司中的权益”。

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比,增加1户,减少1户,其中:

本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体:

名称变更原因
黄山京顺投资发展有限公司投资设立

本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体:

名称变更原因
北京城建兴润置业开发有限公司不再实质控制

合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

具体会计政策和会计估计内容如下:

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的合并及公司财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的合并及公司财务状况及2020年度1-6月的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

□适用 √不适用

4. 记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

同一控制下的企业合并,指参与合并的公司在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的企业合并。

按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前,是最终控制方通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,应当于发生时计入当期管理费用。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具的初始确认金额。

在合并财务报表中,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会[2012]19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五.20),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注“20.长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)。

(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)处置子公司或业务

A.一般处理方法在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。B.分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

d.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

C.购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

D.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

(1)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(2)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:

以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

1)以摊余成本计量的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。

此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量,持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合以下条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。

终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

②指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,包括其他权益工具投资等,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

本公司金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

①管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标。

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。终止确认时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。

公司在非同一控制下的企业合并中确认的或有对价构成金融资产的,该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(该指定一经做出,不得撤销)。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具,且其主合同不属于以上金融资产的,公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外:

①嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

②在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时,几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权,允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款,该提前还款权不需要分拆。

(2)金融工具的减值

本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具(债务工具)、租赁应收款、应收款项以及财务担保合同以预期信用损失为基础确认损失准备。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

(a)对于金融资产,信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

(b)对于租赁应收款项,信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值;

(c)对于财务担保合同,信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额,减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值;(d)对于未提用的贷款承诺,信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下,企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。(e)对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项(无论是否包含重大融资成分),具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法,详见附注五.12应收账款。

对于其他金融工具,除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外,本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转回金额,除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,作为减值损失或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备,并将减值损失或利得计入当期损益,且不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。具体预期信用损失的确定方法及会计处理方法,详见附注五.14其他应收款。

本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备,但在当期资产负债表日,该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的,本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备,由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

1)信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

①债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

②债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

③作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化,这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

④债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

⑤本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日,若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的,则假设该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务,则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

2)已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

①发行方或债务人发生重大财务困难;

②债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步;

④债务人很可能破产或进行其他财务重组;

⑤发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致。

(3)金融资产转移确认依据和计量

金融资产满足下列条件之一的,本公司予以终止对该项金融资产的确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊,并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。被转移金融资产以摊余成本计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的摊余成本并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的摊余成本,相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;

被转移金融资产以公允价值计量的,相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利(如果本公司因金融资产转移保留了相关权利)的公允价值并加上本公司承担的义务(如果本公司因金融资产转移承担了相关义务)的公允价值,该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认所转移金融资产整体,并将所收到的对价确认为一项金融负债。

对于继续涉入条件下的金融资产转移,本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债,以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。

(4)金融负债的分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量,公允价值变动形成的利得或损失,计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债,采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量。

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

在初始确认时,为了提供更相关的会计信息,本公司将满足下列条件之一的金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(该指定一经做出,不得撤销):

①能够消除或显著减少会计错配。

②根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。

(5)金融负债的终止确认

本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(6)金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移,转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称组合划分标准或依据计提方法
组合1应收城建集团关联方、政府部门及合作方等类别的应收款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。
组合2应收物业费、供暖费等物业公司应收款项参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。
组合3除上述组合以外的应收账款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信用损失。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下:

组合名称组合划分标准或依据计提方法
组合1投标保证金、城建集团合并范围内关联方参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合2合作方往来、押金等风险较小的其他应收款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。
组合3除上述组合以外的其他应收款参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的判断,按账龄与未来12个月内或整个存续期预期信用损失率对照表计提。

对于已发生信用减值的应收款项,在计量其预期信用损失时,基于账面余额与按该应收款项原实际利率折现的预计未来现金流量的现值之间的差额。

15. 存货

√适用 □不适用

(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括:开发成本、开发产品及周转材料。

开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业;开发产品是指已建成、待出售的物业。

(2)存货的计价方法

本公司外购存货按取得时实际成本计价,开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用。开发项目办理竣工验收备案后,本公司将开发成本和开发间接费按照负担对象的建筑面积分摊计入开发产品。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)开发用土地的核算方法

纯土地开发项目,其费用支出单独构成土地开发成本;

连同房产整体开发的项目,其费用可分清负担对象的,一般按实际面积分摊记入商品房成本。

(6)公共配套设施费用的核算方法

公共配套设施费用的核算方法:住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套设施费,计入小区商品房成本;有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集成本,单独计入“开发产品”;小区内金融邮电、社区服务用房,由本公司负担的征地拆迁等费用,以及用房单位负担建安工程费用等,本公司负担部分计入小区商品房成本。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即,仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四.10.2金融工具减值。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

(1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准,且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

18. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

(1)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见附注五.5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(2)后续计量及损益确认

1)成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。2)权益法本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。

2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

4)成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

5)成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用公允价值计量模式的

选择公允价值计量的依据

本公司对投资性房地产采用公允模式进行后续计量,采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产,会计政策选择的依据为:

1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场;

2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量,不对投资性房地产计提折旧或进行摊销,在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值,公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为:①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时,参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格;无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的,参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最近交易价格,并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素,从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计;或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变,将投资性房地产转换为自用房地产时,以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值,公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时,投资性房地产按照转换当日的公允价值计价,转换当日的公允价值小于原账面价值的,其差额计入当期损益;转换当日的公允价值大于原账面价值的,其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。其中,外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。固定资产后续计量及处置

1)固定资产的后续支出

与固定资产有关的后续支出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。

2)固定资产处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(2). 折旧方法

固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。

本公司根据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下:

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物直线法25-40年52.38-3.80
运输设备直线法5-10年59.50-19.00
其他直线法5-10年59.50-19.00

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

5)租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

(1)在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

(2)在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

(1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,在符合资本化条件的情况下开始资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括专利技术、非专利技术等。

无形资产的初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

1)使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。

2)使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。

对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

(1)摊销方法

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

(2)摊销年限

类别摊销年限备注
装修费受益期

32. 合同负债

合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;除了社会基本养老保险、失业保险之外,本公司依据国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划(“年金计划”),员工可以自愿参加该年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:(1)期权的行权价格;(2)期权的有效期;(3)标的股份的现行价格;

(4)股价预计波动率;(5)股份的预计股利;(6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(5)对于存在修改条款和条件的情况的,本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

本公司按照金融工具准则的规定,根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合金融负债和权益工具的定义,在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具:

(1)符合下列条件之一,将发行的金融工具分类为金融负债:

1)向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务;

2)在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

3)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具;

4)将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

(2)同时满足下列条件的,将发行的金融工具分类为权益工具:

1)该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方,或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务;

2)将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的,如该金融工具为非衍生工具,不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务;如为衍生工具,企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

(3)会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具,其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配,其回购、注销等作为权益的变动处理,手续费、佣金等交易费用从权益中扣除;

对于归类为金融负债的金融工具,其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理,其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益,手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1)收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估,识别该合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是某一时点履行。满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时间内确认收入:A客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;B客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;C本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司根据商品和劳务的性质,采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度(投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度)。当履约进度不能合理确定时,公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

2)特定交易的收入处理原则

A附有销售退回条款的合同

在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额(即,不包含预期因销售退回将退还的金额)确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。

销售商品时预期将退回商品的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的价值减损)后的余额,在“应收退货成本”项下核算。

B附有质量保证条款的合同

评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

C附有客户额外购买选择权的销售合同

公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的,则作为单项履约义务,将交易价格分摊至该履约义务,在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时,或者该选择权失效时,确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的,则综合考虑客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息后,予以合理估计。

D向客户授予知识产权许可的合同

评估该知识产权许可是否构成单项履约义务,构成单项履约义务的,则进一步确定其是在某一时段内履行还是在某一时点履行。向客户授予知识产权许可,并约定按客户实际销售或使用情况收取特许权使用费的,则在下列两项孰晚的时点确认收入:客户后续销售或使用行为实际发生;公司履行相关履约义务。

E售后回购

因与客户的远期安排而负有回购义务的合同:这种情况下客户在销售时点并未取得相关商品控制权,因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中,回购价格低于原售价的视为租赁交易,按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理;回购价格不低于原售价的视为融资交易,在收到客户款项时确认金融负债,并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为利息费用等。公司到期未行使回购权利的,则在该回购权利到期时终止确认金融负债,同时确认收入。

应客户要求产生的回购义务的合同:经评估客户具有重大经济动因的,将售后回购作为租赁交易或融资交易,按照上述规定进行会计处理;否则将其作为附有销售退回条款的销售交易进行处理。

F向客户收取无需退回的初始费的合同

在合同开始(或接近合同开始)日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司经评估,该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,并且该商品构成单项履约义务的,则在转让该商品时,按照分摊至该商品的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品相关,但该商品不构成单项履约义务的,则在包含该商品的单项履约义务履行时,按照分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入;该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的,该初始费则作为未来将转让商品的预收款,在未来转让该商品时确认为收入。

3)收入确认的具体方法

本公司的主营业务为房地产开发、销售,在工程已经竣工且经有关部门验收合格,已订立商品房买卖合同并且履行了销售合同规定的主要义务,将开发产品控制权转移给购买方,价款已全部取得或虽部分取得,但其余应收款项确信能够收回,与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入的实现。

对于土地一级开发收入,与土地一级开发相关的经济利益能够流入企业,收入和成本能够可靠地计量和估计,按合同或协议约定的条件达到时,确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

(1)合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产:

1)该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2)该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

3)该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

(2)合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本,如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。

(3)合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产,采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础,在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销,计入当期损益。

(4)合同成本减值

上述与合同成本有关的资产,账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

计提减值准备后,如果以前期间减值的因素发生变化,使得上述两项差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(1)与资产相关的政府补助会计处理方法

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。

(2)与收益相关的政府补助会计处理方法

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合并;2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人,该租赁为融资租赁,其他租赁则为经营租赁。

1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见附注五.22固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

终止经营本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
2017年7月5日,财政部修订并发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会[2017]22号),根据要求,境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业自2018年1月1日起施行新收入准则,其他境内上市企业自2020年1月1日起施行新收入准则。经公司第七届董事会第三十五次会议审批通过,公司自2020年1月1日开始执行新收入准则。根据新旧准则衔接规定,公司根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

其他说明:

首次执行新收入准则对年初财务报表项目影响情况详见44(3)内容。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金9,630,730,967.829,630,730,967.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产4,420,335,824.064,420,335,824.06
衍生金融资产
应收票据
应收账款143,959,584.49143,959,584.49
应收款项融资
预付款项5,437,501,847.805,437,501,847.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款1,709,558,584.601,709,558,584.60
其中:应收利息28,016,412.9528,016,412.95
应收股利93,499,658.4393,499,658.43
买入返售金融资产
存货83,400,791,205.2783,400,791,205.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,772,688,270.331,872,315,943.7099,627,673.37
流动资产合计106,515,566,284.37106,615,193,957.7499,627,673.37
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,576,770,903.242,576,770,903.24
其他权益工具投资867,710.74867,710.74
其他非流动金融资产1,450,036,220.001,450,036,220.00
投资性房地产9,082,188,289.449,082,188,289.44
固定资产624,174,817.39624,174,817.39
在建工程13,515,208.1013,515,208.10
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用140,755,100.08140,755,100.08
递延所得税资产2,115,079,505.842,115,079,505.84
其他非流动资产
非流动资产合计16,003,387,754.8316,003,387,754.83
资产总计122,518,954,039.20122,618,581,712.5799,627,673.37
流动负债:
短期借款20,000,000.0020,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据38,156,353.9438,156,353.94
应付账款8,652,227,685.058,652,227,685.05
预收款项16,212,854,061.5027,824,586.21-16,185,029,475.29
合同负债15,068,164,702.8515,068,164,702.85
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬74,844,394.8074,844,394.80
应交税费707,487,971.12707,487,971.12
其他应付款9,156,557,183.189,156,557,183.18
其中:应付利息259,117,568.24259,117,568.24
应付股利335,308,350.00335,308,350.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债6,218,976,428.006,218,976,428.00
其他流动负债1,500,000,000.002,616,864,772.441,116,864,772.44
流动负债合计42,581,104,077.5942,581,104,077.59
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款30,863,488,159.5230,863,488,159.52
应付债券5,769,185,599.855,769,185,599.85
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债2,123,104,597.432,148,011,515.7724,906,918.34
其他非流动负债13,206,323,207.8713,206,323,207.87
非流动负债合计51,962,101,564.6751,987,008,483.0124,906,918.34
负债合计94,543,205,642.2694,568,112,560.6024,906,918.34
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,880,448,000.001,880,448,000.00
其他权益工具3,979,094,339.633,979,094,339.63
其中:优先股
永续债3,979,094,339.633,979,094,339.63
资本公积3,484,666,833.323,484,666,833.32
减:库存股
其他综合收益991,743,046.43991,743,046.43
专项储备
盈余公积1,522,924,869.921,522,924,869.92
一般风险准备
未分配利润13,610,523,250.0713,679,134,821.7068,611,571.63
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计25,469,400,339.3725,538,011,911.0068,611,571.63
少数股东权益2,506,348,057.572,512,457,240.976,109,183.40
所有者权益(或股东权益)合计27,975,748,396.9428,050,469,151.9774,720,755.03
负债和所有者权益(或股东权益)总计122,518,954,039.20122,618,581,712.5799,627,673.37

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

经公司第七届董事会第三十五次会议审批通过,公司自2020年1月1日开始执行新收入准则,根据新旧准则衔接规定,公司将“预收账款”科目16,185,029,475.29元调整至“合同负债”科目和“其他流动负债”科目,调增“合同取得成本”科目99,627,673.27元,调增“递延所得税负债”科目24,906,918.34元,调增未分配利润68,611,571.63元,调增少数股东权益6,109,183.40元。不涉及其他科目调整,对可比会计信息不予调整。

母公司资产负债表

单位:元币种:人民币

项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,011,757,761.591,011,757,761.59
交易性金融资产4,420,335,824.064,420,335,824.06
衍生金融资产
应收票据
应收账款28,374,430.3828,374,430.38
应收款项融资
预付款项11,442,758.0711,442,758.07
其他应收款31,125,974,909.3031,125,974,909.30
其中:应收利息21,948,131.1621,948,131.16
应收股利786,598,511.11786,598,511.11
存货1,511,303,780.921,511,303,780.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产44,013,240.9744,013,240.97
流动资产合计38,153,202,705.2938,153,202,705.29
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资6,420,731,900.076,420,731,900.07
其他权益工具投资750,000.00750,000.00
其他非流动金融资产1,430,336,220.001,430,336,220.00
投资性房地产606,061,723.12606,061,723.12
固定资产1,593,181.291,593,181.29
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产98,899,769.4798,899,769.47
其他非流动资产
非流动资产合计8,558,372,793.958,558,372,793.95
资产总计46,711,575,499.2446,711,575,499.24
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款1,942,385,845.511,942,385,845.51
预收款项535,168,716.19-535,168,716.19
合同负债509,690,682.09509,690,682.09
应付职工薪酬1,560,877.821,560,877.82
应交税费4,228,711.874,228,711.87
其他应付款6,379,132,312.546,379,132,312.54
其中:应付利息197,483,152.98197,483,152.98
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,067,500,000.001,067,500,000.00
其他流动负债1,500,000,000.001,525,478,034.1025,478,034.10
流动负债合计11,429,976,463.9311,429,976,463.93
非流动负债:
长期借款368,050,000.00368,050,000.00
应付债券5,769,185,599.855,769,185,599.85
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债1,195,539,036.051,195,539,036.05
其他非流动负债5,200,000,000.005,200,000,000.00
非流动负债合计12,532,774,635.9012,532,774,635.90
负债合计23,962,751,099.8323,962,751,099.83
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,880,448,000.001,880,448,000.00
其他权益工具3,979,094,339.633,979,094,339.63
其中:优先股
永续债3,979,094,339.633,979,094,339.63
资本公积4,109,132,803.594,109,132,803.59
减:库存股
其他综合收益64,808,441.4464,808,441.44
专项储备
盈余公积1,481,265,487.451,481,265,487.45
未分配利润11,234,075,327.3011,234,075,327.30
所有者权益(或股东权益)合计22,748,824,399.4122,748,824,399.41
负债和所有者权益(或股东权益)总计46,711,575,499.2446,711,575,499.24

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

经公司第七届董事会第三十五次会议审批通过,公司自2020年1月1日开始执行新收入准则,根据新旧准则衔接规定,母公司将“预收账款”科目535,168,716.19元调整至“合同负债”科目和“其他流动负债”科目,不涉及其他科目调整,对可比会计信息不予调整。

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税不动产销售或租赁、应税销售服务收入、供热收入等17%、16%、13%、11%、10%、9%、6%、5%、3%
消费税
营业税营改增之前的应纳税营业额5%
城市维护建设税实际流转税税额5%、7%
企业所得税应纳税所得额25%、15%
土地增值税(注1)销售或转让房地产取得的增值额30%-60%
教育费附加实际流转税税额3%
地方教育费附加实际流转税税额2%

注1:依据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其他相关规定,本公司按开发产品预售收入2%的比例预缴土地增值税。根据《北京市住房和城乡建设委员会北京市财政局北京市地方税务局关于贯彻落实国家有关部门房地产市场宏观调控政策有关问题的通知》(京建发[2010]677号),销售经济适用住房、限价商品住房等保障性住房取得的预售收入,暂不预缴土地增值税;容积率小于1.0的房地产开发项目,按照预售收入的3%预缴土地增值税。本公司以销售或转让房地产取得的增值额为依据,按清算口径预提土地增值税,适用超率累进税率30%-60%。存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
北京城建重庆物业管理有限公司20

2. 税收优惠

√适用 □不适用

根据财政部、国家税务总局发财税〔2019〕38号《关于延续供热企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》第一条,包括北京市在内的“三北”地区供热企业自2019年1月1日至2020年供暖期结束,对供热企业向居民个人供热而取得的采暖费收入免征增值税。

根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)规定,自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司之子公司北京城建重庆物业管理有限公司属于小规模纳税人,享受该项税收优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金416,117.09454,022.64
银行存款9,434,460,713.208,300,436,911.24
其他货币资金151,248,498.361,329,840,033.94
合计9,586,125,328.659,630,730,967.82
其中:存放在境外的款项总额

其他说明:

其中受限货币资金明细如下:

项目期末余额期初余额
按揭保证金13,748,552.3920,081,857.02
履约保证金70,000,663.76119,132,412.74
物业共管账户1,689,680.80
开发保证金5,499,282.21
还款保证金62,000,000.00
合计152,938,179.16139,214,269.76

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,875,933,770.664,420,335,824.06
其中:
新股股票33,770.668,121.49
国信证券股份有限公司3,875,900,000.004,304,650,000.00
曙光信息产业股份有限公司57,126,160.00
国信证券QDII资管计划58,551,542.57
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计3,875,933,770.664,420,335,824.06

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

□适用 √不适用

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计72,395,641.35
1至2年16,620,342.85
2至3年9,114,022.82
3年以上55,430,485.57
3至4年
4至5年
5年以上
合计153,560,492.59

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备10,102,563.686.5810,102,563.68100.0014,292,563.687.9514,292,563.68100.00
其中:
按组合计提坏账准备143,457,928.9193.4222,258,102.5515.52121,199,826.36165,526,019.5292.0521,566,435.0313.03143,959,584.49
其中:
组合150,222,039.4832.7150,222.040.1050,171,817.4479,012,554.7843.9479,012,554.78
组合240,517,480.2826.3916,753,796.0541.3523,763,684.2339,033,603.0821.7116,753,796.0542.9222,279,807.03
组合352,718,409.1534.335,454,084.4610.3547,264,324.6947,479,861.6626.404,812,638.9810.1442,667,222.68
合计153,560,492.5932,360,666.23121,199,826.36179,818,583.2035,858,998.71143,959,584.49

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
北京天华创业科贸有限公司8,449,815.008,449,815.00100.00无法收回
北京北苑钰龙泉饮食有限公司858,446.68858,446.68100.00无法收回
深圳渝元乘纸品公司684,077.00684,077.00100.00无法收回
于波22,265.0022,265.00100.00无法收回
王丽娟、李克诚87,960.0087,960.00100.00无法收回
合计10,102,563.6810,102,563.68100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合150,222,039.4850,222.04
1年以内32,097,439.4832,097.440.10
1至2年
2至3年
3年以上18,124,600.0018,124.600.10
组合240,517,480.2816,753,796.05
1年以内12,045,620.17602,281.015.00
1至2年9,013,751.62901,375.1610.00
2至3年7,013,281.012,805,312.4040.00
3年以上12,444,827.4812,444,827.48100.00
组合352,718,409.155,454,084.46
1年以内28,252,581.701,412,629.085.00
1至2年7,580,004.88758,000.4910.00
2至3年2,012,928.33301,939.2515.00
3年以上14,872,894.242,981,515.6420.00
合计143,457,928.9122,258,102.55

按组合计提坏账的确认标准及说明:

√适用 □不适用

详见附注五.12。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备14,292,563.684,190,000.0010,102,563.68
组合150,222.0450,222.04
组合216,753,796.0516,753,796.05
组合34,812,638.981,666,293.96809,449.43215,399.055,454,084.46
合计35,858,998.711,716,516.00809,449.434,405,399.0532,360,666.23

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)计提的坏账准备期末余额
北京市朝阳区住房和城乡建设委员会28,374,430.3818.4828,374.43
北京城市开发集团有限责任公司18,124,600.0011.8018,124.60
北京天华创业科贸有限公司8,449,815.005.508,449,815.00
北京易事达投资有限公司6,041,590.603.93302,079.53
北京能量盒科技有限公司4,823,468.943.14241,173.45
合计65,813,904.9242.859,039,567.01

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内1,267,523,205.6822.181,273,784,184.5823.43
1至2年800,790,105.2814.01570,647,345.4310.49
2至3年3,004,114,260.8852.553,584,761,586.7565.93
3年以上643,319,232.4511.268,308,731.040.15
合计5,715,746,804.29100.005,437,501,847.80100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

单位名称期末余额账龄未及时结算原因
北京首创华业房地产开发有限公司2,506,974,386.001-3年征收工作未完成,不满足结转条件
北京市东城区人民政府房屋征收办公室1,421,273,423.602-3年征收工作未完成,不满足结转条件
北京光谷科技园开发建设有限公司310,839,303.941-3年未最终结算
北京佳源投资经营有限责任公司64,386,360.001-2年征收工作未完成,不满足结转条件
北京城建北方集团有限公司46,943,892.541-3年未达到合同规定结转时点
合计4,350,417,366.08

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付账款总额的比例(%)预付款时间未结算原因
北京首创华业房地产开发有限公司2,836,726,695.0049.631-3年征收工作未完成,不满足结转条件
北京市东城区人民政府房屋征收办公室1,421,273,423.6024.873年以上征收工作未完成,不满足结转条件
北京光谷科技园开发建设有限公司393,527,289.556.883年以上未最终结算
北京燕华投资有限责任公司161,590,377.552.831年以内征收工作未完成,不满足结转条件
北京佳源投资经营有限责任公司64,386,360.001.132-3年征收工作未完成,不满足结转条件
合计4,877,504,145.7085.34

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息33,270,383.3728,016,412.95
应收股利128,499,511.3293,499,658.43
其他应收款2,509,655,013.401,588,042,513.22
合计2,671,424,908.091,709,558,584.60

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款4,921,166.254,921,166.25
委托贷款
债券投资
北京市天银地热开发有限责任公司1,147,115.54
北京新城金郡房地产开发有限公司28,349,217.1221,948,131.16
合计33,270,383.3728,016,412.95

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
国奥投资发展有限公司93,499,658.4393,499,658.43
华能资本服务有限公司34,999,852.89
合计128,499,511.3293,499,658.43

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
国奥投资发展有限公司93,499,658.435年以上企业无支付能力
合计93,499,658.43///

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额93,499,658.4393,499,658.43
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额93,499,658.4393,499,658.43

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(4). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计1,790,586,372.39
1至2年193,220,773.82
2至3年312,713,360.58
3年以上245,245,977.73
3至4年
4至5年
5年以上
合计2,541,766,484.52

(5). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金88,690,753.81118,207,811.77
押金8,738,863.899,159,883.99
备用金1,925,960.621,820,030.08
往来款2,344,003,438.791,427,940,680.09
代垫款98,407,467.4163,147,736.82
合计2,541,766,484.521,620,276,142.75

(6). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额1,433,869.5320,372,817.5710,426,942.4332,233,629.53
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提633,550.51633,550.51
本期转回755,708.92755,708.92
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额2,067,420.0419,617,108.6510,426,942.4332,111,471.12

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提10,426,942.4310,426,942.43
组合21,433,869.53633,550.512,067,420.04
组合320,372,817.57755,708.9219,617,108.65
合计32,233,629.53633,550.51755,708.9232,111,471.12

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(8). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
天津北方裕茂企业管理有限公司往来款720,510,000.001年以内28.35720,510.00
北京新城金郡房地产开发有限公司往来款521,387,027.711-2年20.51521,387.03
青岛市丽洲置业有限公司往来款269,758,684.501年以内10.61
北京世纪仁和工业开发中心往来款224,568,204.241-3年8.84224,568.20
北京骏泰置业有限公司往来款165,433,777.203年以上6.51165,433.78
合计/1,901,657,693.6574.821,631,899.01

(10). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料
在产品
库存商品
周转材料2,362,947.222,362,947.221,266,007.631,266,007.63
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本69,806,915,894.816,003,143.9769,800,912,750.8467,734,034,674.306,003,143.9767,728,031,530.33
开发产品15,724,667,480.73144,930,891.5415,579,736,589.1915,824,134,932.97152,641,265.6615,671,493,667.31
合计85,533,946,322.76150,934,035.5185,383,012,287.2583,559,435,614.90158,644,409.6383,400,791,205.27

开发成本

项目名称开工时间预计竣工时间预计投资总金额期末余额期初余额
动感花园项目2006年2020年22.00亿元1,174,340,285.381,157,507,445.52
南苑项目——————5,531,159.975,531,159.97
62号院项目——————471,984.00471,984.00
台湖项目2016年2022年38.00亿元1,094,259,819.991,092,374,682.03
北苑公建项目暂未定暂未定暂未定18,854,959.3518,171,236.49
樾府项目2017年2021年40.00亿元2,274,630,842.922,178,262,845.21
胶州市九龙街道项目2018年暂未定4.50亿元0.00190,478,648.36
康庄棚改项目2018年2021年56.00亿元1,645,479,107.341,294,613,119.35
重庆龙樾湾项目2013年2020年25.16亿元164,089,075.39144,909,594.86
龙樾生态城项目2017年2022年65.00亿元3,335,163,087.813,142,491,487.23
成都龙樾湾项目2011年2021年40.08亿元390,426,715.80358,100,176.36
成都熙城项目2015年2021年32.50亿元859,787,002.90969,732,592.88
走马庄项目2015年2021年5.00亿元92,198,595.2690,085,149.34
北七家项目2014年2020年35.51亿元162,118,260.46134,790,128.59
南京浦口项目2017年2020年32.00亿元1,729,072,343.861,612,105,114.95
管庄项目2017年2021年50.15亿元4,308,375,828.084,217,321,569.28
望坛项目2009年2022年411.00亿元13,064,608,571.4112,557,886,914.36
东坝项目2015年2020年33.09亿元2,029,343,531.042,029,380,379.36
珑玺家苑项目2018年2021年6亿元426,317,273.97415,262,500.88
天津藕甸道南侧项目——2021年6.5亿元34,141,857.7533,931,231.34
郎庄子道北侧项目——2022年12.6亿元641,371,359.68638,084,965.60
平谷桃源香谷项目2018年2021年6.15亿547,538,465.13522,618,336.48
红塘湾项目2014年2020年30.67亿元892,015,651.581,665,463,337.03
三亚海坡项目2018年2021年10.50亿元270,092,844.10241,202,225.97
马池口镇项目2013年2022年40.00亿元1,756,757,197.661,677,089,288.71
仁和镇平各庄项目2016年2020年112.00亿元5,009,179,666.365,009,227,037.93
临河棚改项目2017年暂未定239.00亿元9,357,184,492.758,971,540,232.93
平各庄B地块项目2016年2020年112.00亿元1,077,519,032.431,044,990,552.71
奥体文化园项目2016年2020年51.00亿元1,263,288,754.921,087,721,094.44
张仪村棚户区改造项目2017年2021年42.00亿元46,396,614.29
怀柔新城棚改项目2016年2021年41.60亿元241,196,594.46201,624,129.51
东黄山项目2019年2021年22亿元892,672,870.85593,310,487.55
大兴采育项目2019年2021年14.92亿元1,306,603,953.681,215,053,484.88
大兴海子角棚改项目2016年暂未定113.12亿元14,416,419.0011,478,351.65
怀柔新城项目2019年2022年60.00亿元3,813,628,237.293,760,836,522.75
城茂未来项目2019年2022年77.22亿元5,059,112,733.574,812,851,552.66
顺义北小营项目2019年2022年82.93亿元4,722,757,761.594,499,262,966.59
双胜街棚改项目2019年2022年21.47亿元132,369,557.0891,875,532.26
合计69,806,915,894.8167,734,034,674.30

开发产品

项目名称竣工时间期初余额本期增加本期减少期末余额
世华水岸项目2010年1,057,617.331,057,617.33
北苑家园项目2010年42,007,682.77-1,000,000.0041,007,682.77
筑华年项目2012年52,743,397.55-2,188.0052,741,209.55
世华龙樾项目2014年2,323,167,065.6354,829,890.49191,316,712.612,186,680,243.51
顺悦居项目2014年39,547,808.94156,634.52863,131.3938,841,312.07
海梓府项目2015年263,527,839.491,564,999.3818,820,070.72246,272,768.15
北京密码项目2016年2,009,946,873.6847,765,390.732,121,218.352,055,591,046.06
顺义平各庄项目2017年212,858,609.1212,365,100.00225,223,709.12
青岛龙樾湾项目2017年289,886,850.1528,585,745.65261,301,104.50
重庆龙樾湾项目2014年631,814,207.55256,739,021.54375,075,186.01
重庆熙城项目2012年399,277,606.0026,722,847.72372,554,758.28
龙樾生态城项目2019年777,732,172.3369,970,735.91707,761,436.42
成都龙樾湾项目2014年177,249,740.3185,799,184.3791,450,555.94
成都熙城项目2017年930,316,053.72220,516,541.05885,199,608.80265,632,985.97
徜徉集项目2014年16,786,344.3616,786,344.36
广悦居项目2016年566,673,570.38-266,630.00153,770,052.99412,636,887.39
上河湾项目2015年136,444,447.841,236,704.9735,498,975.14102,182,177.67
门头沟项目2018年1,286,013,482.694,965,739.6087,412,935.751,203,566,286.54
花市枣苑项目2006年1,494,193.111,494,193.11
世华泊郡项目2014年36,376,888.1136,376,888.11
北七家项目2016年368,963,682.53743,965.86369,707,648.39
南京浦口项目2019年1,275,650,067.31-1,711,623.841,273,938,443.47
南湖1号项目2014年107,185,297.82328,958.1112,731,977.8094,782,278.13
汇景湾项目2014年941,960,939.22-3,889,892.7628,987,272.20909,083,774.26
首城国际中心项目2013年2,668,182.192,668,182.19
东坝项目2017年228,655,815.27-1,392,235.4041,242,618.00186,020,961.87
天成家园项目2015年115,742,437.0210,022,215.4641,368,528.5884,396,123.90
平各庄项目2018年35,809,383.31191,266,033.0216,744,769.72210,330,646.61
红塘湾项目2016年36,035,504.131,219,136,847.171,208,926.911,253,963,424.39
瀛海项目2018年1,589,636,185.7212,161,214.581,577,474,971.14
樾府项目2019年420,991,966.4124,856,878.33396,135,088.08
樾郡项目2020年261,860,368.2395,841,843.77166,018,524.46
怀柔新城项目2020年43,300,000.0043,300,000.000.00
动感花园项目2019年505,913,020.98505,913,020.98
合计15,824,134,932.972,061,796,818.592,161,264,270.8315,724,667,480.73

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本6,003,143.976,003,143.97
开发产品152,641,265.667,710,374.12144,930,891.54
合计158,644,409.637,710,374.12150,934,035.51

开发成本和开发产品存货跌价准备明细情况:

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回转销其他
开发成本6,003,143.976,003,143.97
其中:南苑项目5,531,159.975,531,159.97
62号院项目471,984.00471,984.00
开发产品152,641,265.667,710,374.12144,930,891.54
其中:重庆龙樾湾项目61,992,245.346,764,900.0055,227,345.34
重庆熙城项目48,130,305.1948,130,305.19
成都龙樾湾项目945,474.12945,474.120.00
龙樾生态城项目18,027,465.7518,027,465.75
上悦居项目23,545,775.2623,545,775.26
合计158,644,409.637,710,374.12150,934,035.51

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

√适用 □不适用

项目期初余额本期增加本期减少期末余额本期确认资本化金额的资本化率
出售减少其他减少
重庆龙樾湾项目64,038,873.91161,698.404,480,443.7859,720,128.534.75
重庆熙城项目2,226,835.50386,765.581,840,069.92
龙樾生态城项目104,280,509.3117,995,801.601,918,513.42120,357,797.494.75
走马庄项目3,896,493.11968,829.134,865,322.245.23
门头沟项目134,477,883.758,418,474.48126,059,409.27
上河湾项目1,327,900.32144,430.511,183,469.81
奥体文化园项目10,523,126.248,206,916.0518,730,042.294.75
东黄山项目24,098,752.5115,733,303.4739,832,055.984.75
成都龙樾湾项目26,786,939.7210,735,593.2016,051,346.52
成都熙城项目76,495,453.1729,286,780.7157,589,387.1548,192,846.736.46
北七家项目32,171,585.9625,417,554.0857,589,140.044.96
世华泊郡项目1,958,450.351,958,450.35
管庄项目29,095,244.169,352,235.9338,447,480.094.89
南京浦口项目352,632,822.0551,622,474.04404,255,296.095.34
马池口镇项目542,899,551.8634,573,166.00577,472,717.864.75
瀛海项目147,514,794.562,050,385.13145,464,409.43
平各庄项目7,963,255.171,334,151.786,629,103.39
临河棚改项目1,061,064,761.12370,681,852.831,431,746,613.954.9
平各庄B地块项目128,048,802.6028,185,656.17156,234,458.774.75
怀柔新城棚改项目25,953,238.9325,953,238.93
望坛项目1,340,788,623.13348,245,809.461,689,034,432.594.51
东坝项目68,095,506.021,269,677.42958,540.4068,406,643.045.13
首城国际中心项目345,425.99345,425.99
汇景湾项目42,527,089.161,325,386.5041,201,702.66
南湖1号项目7,462,342.13378,896.007,083,446.13
珑玺家苑项目5,745,916.675,456,955.0011,202,871.675.7
平谷桃源香谷项目44,747,050.94205,833.3344,952,884.274.94
世华龙樾项目435,178,010.7466,242,666.77368,935,343.97
海梓府项目28,319,721.872,277,037.3526,042,684.52
北京密码项目129,417,221.19120,710.17129,296,511.02
顺义平各庄项目13,919,875.6213,919,875.62
康庄棚改项目53,229,586.0318,208,996.6271,438,582.655.14
青岛龙樾湾项目26,580,727.261,160,379.4025,420,347.86
樾府项目111,243,195.1220,511,375.021,198,288.14130,556,282.005
红塘湾项目38,334,724.0816,510,314.017,044,788.0747,800,250.025.27
海坡项目12,861,532.917,085,932.5719,947,465.485.27
天成家园项目1,912,969.70629,244.711,283,724.99
张仪村项目173,175.83173,175.83
动感花园项目210,146,332.49210,146,332.49
徜徉集项目380,600.02380,600.02
理工大学项目37,172,579.756,937,367.2430,235,212.51
怀柔新城项目14,211,751.4219,319,642.8633,531,394.285.13
大兴采育项目42,665,329.9632,376,306.1175,041,636.075.59
城茂未来项目222,951,347.3347,486,208.93270,437,556.264.46
顺义北小营项目49,369,267.1082,502,058.74131,871,325.848
双胜街棚改项目5,658,780.242,441,592.078,100,372.316.47
合计5,720,893,957.001,193,806,970.55175,331,449.79173,175.836,739,196,301.93

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额减值准备期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
腾宇拆迁8,633,175.388,633,175.3812,814,152.172020年
合计8,633,175.388,633,175.3812,814,152.17/

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本131,181,425.0399,627,673.37
应收退货成本
预缴税金1,554,031,544.771,107,426,682.72
待抵扣进项税787,167,872.64665,261,587.61
合计2,472,380,842.441,872,315,943.70

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司29,756,083.95-2,621.3029,753,462.65
北京科技园建设(集团)股份有限公司839,074,123.40989,432.92840,063,556.32
深圳市中科招商创业投资有限公司1,529,611,625.59553,157,200.782,082,768,826.37
国奥投资发展有限公司129,868,921.0521,475,427.76151,344,348.81
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司48,460,149.251,129,562.7149,589,711.96
北京骏泰置业有限公司-2,416,456.042,416,456.04
北京新城金郡房地产开发有限公司-5,454,742.665,454,742.66
北京碧桂园文化发展有限公司-6,909,170.856,909,170.85
小计2,576,770,903.24561,968,633.3214,780,369.553,153,519,906.11
合计2,576,770,903.24561,968,633.3214,780,369.553,153,519,906.11

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
北京城建中地投资有限公司750,000.00750,000.00
北京花市枣苑物业管理有限责任公司117,710.74117,710.74
北京首都国际投资管理有限责任公司
合计867,710.74867,710.74

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
北京城建中地投资有限公司非交易性
北京首都国际投资管理有限责任公司非交易性
北京花市枣苑物业管理有限责任公司非交易性

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
锦州银行股份有限公司225,609,800.00282,983,220.00
二十一世纪空间技术应用股份有限公司97,353,000.0097,353,000.00
华能资本服务有限公司1,050,000,000.001,050,000,000.00
信托保障基金27,550,000.0019,700,000.00
合计1,400,512,800.001,450,036,220.00

20、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产

单位:元币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、期初余额9,082,188,289.449,082,188,289.44
二、本期变动
加:外购
存货\固定资产\在建工程转入
企业合并增加
减:处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额9,082,188,289.449,082,188,289.44

四、 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
海兴大厦西配楼6-7层整层、8层部分及配套车位124,275,645.17尚在办理
城奥大厦5,488,322,059.59尚在办理
海南红塘湾E01商业46,085,760.00尚在办理

其他说明

√适用 □不适用

2005年12月28日,北京城建兴华地产有限公司购买北京海龙资产经营集团有限公司的海兴大厦西配楼6-7层整层、8层部分及配套车位。该资产实际购买价格为42,023,700.00元。截至2020年6月30日,北京城建兴华地产有限公司尚有12,244,122.00元房款未支付,房屋已移交,产权变更尚未办理完毕。

2019年12月31日北京城奥置业有限公司将构建房产用于出租,自存货转作投资性房地产并采用公允价值计量,截至2020年6月30日,账面价值5,488,322,059.59元,房产证尚在办理中。

2018年北京城建(海南)地产有限公司将自行构建的E01地块商业部分转入投资性房地产,房产证尚在办理中,截至2020年6月30日账面价值46,085,760.00元,房产证预计2020年底办理完毕。

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产609,230,188.67624,174,817.39
固定资产清理
合计609,230,188.67624,174,817.39

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他合计
一、账面原值:
1.期初余额640,954,273.549,082,951.9731,507,131.8855,411,399.58736,955,756.97
2.本期增加金额62,470.832,012,082.822,074,553.65
(1)购置62,470.832,012,082.822,074,553.65
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
(4)其他转入
3.本期减少金额57,565.561,159,366.42207,509.661,424,441.64
(1)处置或报废57,565.56595,827.9044,391.33697,784.79
(2)其他转出563,538.52163,118.33726,656.85
4.期末余额640,954,273.549,087,857.2430,347,765.4657,215,972.74737,605,868.98
二、累计折旧
1.期初余额52,281,027.274,262,239.9717,441,308.7538,796,363.59112,780,939.58
2.本期增加金额11,555,687.47781,177.511,592,235.372,660,276.5316,589,376.88
(1)计提11,555,687.47781,177.511,592,235.372,660,276.5316,589,376.88
(2)其他转入
3.本期减少金额54,262.95805,588.91134,784.29994,636.15
(1)处置或报废54,262.95536,989.6539,366.73630,619.33
(2)其他转出268,599.2695,417.56364,016.82
4.期末余额63,836,714.744,989,154.5318,227,955.2141,321,855.83128,375,680.31
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
(2)其他转入
3.本期减少金额
(1)处置或报废
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值577,117,558.804,098,702.7112,119,810.2515,894,116.91609,230,188.67
2.期初账面价值588,673,246.274,820,712.0014,065,823.1316,615,035.99624,174,817.39

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
E01红塘湾建国酒店356,946,761.68尚在办理

其他说明:

√适用 □不适用

2018年2月1日,本公司之子公司北京城建(海南)地产有限公司(以下简称海南地产)自行构建三亚红塘湾建国度假酒店达到预定可使用状态,海南地产将其转入固定资产,截至2020年6月30日,账面价值356,946,761.68元,房产证预计2020年底办理完毕。

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程22,024,895.9913,515,208.10
工程物资
合计22,024,895.9913,515,208.10

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
云蒙山旅游项目21,882,502.4621,882,502.4613,479,609.7113,479,609.71
花架工程142,393.53142,393.5335,598.3935,598.39
合计22,024,895.9922,024,895.9913,515,208.1013,515,208.10

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

□适用 √不适用

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

□适用 √不适用

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

□适用 √不适用

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
办公室装修费3,552,728.559,170,705.664,226,743.708,496,690.51
租车费327,096.0014,868.00312,228.00
销售配套费15,272,209.681,165,916.8214,106,292.86
售楼处样板间装修3,779,270.782,734,712.061,501,615.665,012,367.18
旅游设施费117,823,795.076,210,287.16111,613,507.91
合计140,755,100.0811,905,417.7213,119,431.34139,541,086.46

30、 递延所得税资产/递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备151,579,263.4437,894,815.86158,667,201.5639,666,800.39
内部交易未实现利润1,551,052,065.16387,763,016.291,376,838,738.60344,209,684.65
可抵扣亏损1,624,709,552.72406,177,388.181,601,520,852.60400,380,213.15
预提土地增值税2,179,231,875.20544,807,968.802,099,751,200.00524,937,800.00
预售房款2,696,575,613.20674,143,903.302,496,140,687.96624,035,171.99
预提开发成本304,569,928.6476,142,482.16411,370,802.88102,842,700.72
投资性房地产公允价值变动11,927,700.082,981,925.0211,927,700.082,981,925.02
销售代理费10,655,992.442,663,998.111,178,911.88294,727.97
预提费用986,794.68246,698.5319,097,594.844,774,398.71
预期信用损失130,911,954.0832,727,988.52130,081,708.4432,520,427.11
其他权益工具公允价值变动153,742,624.5238,435,656.13153,742,624.5238,435,656.13
合计8,815,943,364.162,203,985,840.908,460,318,023.362,115,079,505.84

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
投资性房地产公允价值变动2,308,400,263.12577,100,065.782,308,400,263.12577,100,065.78
长期股权投资折价差额21,001,647.965,250,411.9921,001,647.965,250,411.99
房地产成本结转调整58,306,175.4814,576,543.8758,306,175.4814,576,543.87
投资性房地产折旧差额27,115,744.846,778,936.2127,115,744.846,778,936.21
收购子公司公允价值1,586,564,545.00396,641,136.251,593,735,141.28398,433,785.32
固定资产折旧差额25,360.646,340.1628,904.087,226.02
交易性金融资产公允价值变动3,716,045,822.48929,011,455.624,222,114,802.241,055,528,700.56
预提土地增值税411,355,713.96102,838,928.49261,715,710.7265,428,927.68
合同取得成本70,558,303.8417,639,575.96
合计8,199,373,577.322,049,843,394.338,492,418,389.722,123,104,597.43

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异47,100,292.0347,400,996.39
可抵扣亏损302,073,955.34234,889,193.36
合计349,174,247.37282,290,189.75

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年4,410,500.054,472,710.32
2021年3,315,459.063,315,459.06
2022年20,713,691.1220,784,719.59
2023年101,774,185.79109,408,494.98
2024年93,794,886.2796,907,809.41
2025年78,065,233.05
合计302,073,955.34234,889,193.36/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

□适用 √不适用

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款70,000,000.00
信用借款20,000,000.00
合计70,000,000.0020,000,000.00

短期借款分类的说明:

1、本公司之子公司北京云蒙山投资发展有限公司与中国工商银行股份有限公司北京市分行签订编号为201911290020001214468079的债权投资协议,债权投资金额50,000,000.00元,借款期限自2019年12月28日至2020年12月27日,并签订了增资及差额支付承诺函,截至报告期末,本公司短期借款余额50,000,000.00元。

2、本公司之子公司北京云蒙山投资发展有限公司与中国农业银行股份有限公司北京密云支行签订编号为11010120200000557的流动资金借款合同,借款金额50,000,000.00元,借款期限自2020年6月29日至2021年6月28日,并签订了编号为11100120200001392的保证合同,截至报告期末,本公司短期借款余额20,000,000.00元。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票71,816,454.0338,156,353.94
银行承兑汇票
合计71,816,454.0338,156,353.94

本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付工程款4,224,229,028.304,625,189,038.46
应付土地拆迁款593,803,267.49593,803,697.49
应付销售佣金27,870,226.5424,737,552.39
应付面积退差款119,647.36335,273.44
预提土地增值税3,285,018,872.523,337,425,556.67
其他167,589,652.5370,736,566.60
合计8,298,630,694.748,652,227,685.05

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
预提土地增值税2,920,092,072.49尚未进行土地增值税清算
石榴庄项目预提成本418,013,062.39尚未结算
北京城建亚泰建设集团有限公司205,986,230.41未结算(关联方)
中央农业广播电视学校169,359,500.00拆迁回建款
北京城建七建设工程有限公司100,676,226.64未结算(关联方)
北京市房山区长阳镇人民政府82,961,986.10尚未结算
合计3,897,089,078.03/

其他说明:

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
房屋租金41,412,808.5427,824,586.21
合计41,412,808.5427,824,586.21

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
房屋租金4,665,132.26未达到收入确认条件
合计4,665,132.26/

其他说明:

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预售房款17,838,270,466.5014,598,358,677.94
供暖费21,010,565.2561,460,240.22
物业费37,750,247.6264,922,437.56
车位费42,605,119.46
其他415,065,518.68343,423,347.13
合计18,354,701,917.5115,068,164,702.85

合同负债主要涉及本公司客户的房地产销售合同中收取的预售房款。该预售房款在合同签订时收取,金额为合同对价的20%~100%不等。该合同的相关收入将在本公司履行履约义务后确认。其中预售房款情况如下:

项目期末余额期初余额预计竣工时间预售比例(%)
城茂未来项目4,984,832,283.562,841,060,458.002022年53.00
北苑家园项目457,142.86474,366.67已竣工100.00
筑华年项目9,242,244.929,318,360.29已竣工100.00
顺悦居项目957,879.82已竣工100.00
世华龙樾项目1,148,740,685.081,013,749,256.08已竣工76.65
海梓府项目77,248,168.6281,263,109.58已竣工92.05
北京密码项目61,607,793.0564,271,875.71已竣工49.43
青岛龙樾湾项目16,141,330.5717,072,619.13已竣工85.00
樾府项目847,353,613.71952,458,634.392021年20.35
樾郡项目217,301,555.18133,486,883.432020年74.58
兴悦居1,206,131.34已竣工83.60
世华泊郡项目982,857.151,078,000.00已竣工99.00
北七家项目148,239,772.81126,601,401.312020年99.00
朝阳管庄项目1,704,422,681.761,406,371,060.562021年100.00
南京浦口项目309,571,014.7525,948,530.222020年51.63
平各庄项目1,834,646,692.071,669,171,928.412020年50.00
重庆龙樾湾项目40,450,492.50401,054,370.70已竣工73.63
重庆熙城项目24,485,078.0843,961,717.51已竣工76.24
龙樾生态城项目1,603,504,854.721,331,935,785.992022年21.02
东坝项目214,924,923.72174,019,148.402020年44.00
首城国际中心项目5,225,882.028,224,333.33已竣工100.00
汇景湾项目81,984,257.2876,883,256.52已竣工75.00
南湖1号项目99,877,180.1996,418,271.53已竣工99.00
金逸嘉园项目638,023,055.48598,160,670.182021年79.00
奥体文化园项目735,795,608.11735,795,608.112020年100.00
顺义北小营项目680,331,951.812022年18.62
大兴采育项目516,015,535.98150,220,008.262021年39.70
红塘湾项目390,315,925.11105,490,438.842022年52.74
成都龙樾湾项目207,383,507.67261,529,325.742021年71.00
成都熙城项目68,382,173.781,076,689,701.652021年41.71
上河湾项目52,055,508.03109,049,371.03已竣工93.41
上悦居项目198,573,457.31236,343,914.53已竣工72.57
怀柔新城项目201,102,124.732022年2.58
徜徉集项目605,992.531,148,537.67已竣工96.00
理工大学项目176,019,562.78266,992,504.29已竣工91.00
天成家园20,775,151.5771,466,667.97已竣工100.00
怀柔新城棚改项目10,753,593.582021年83.00
世华水岸项目130,000.00130,000.00已竣工99.99
动感花园项目509,560,682.09509,560,682.09已竣工100.00
合计17,838,270,466.5014,598,358,677.94

期末本公司账龄超过一年的合同负债余额为4,854,509,494.30元,主要为尚未结算的预售房款。

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目变动金额变动原因
合同负债3,286,537,214.66因收到现金增加的金额
合计3,286,537,214.66/

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬72,342,641.17274,588,793.32269,259,816.8577,671,617.64
二、离职后福利-设定提存计划2,501,753.6316,043,796.2516,905,564.781,639,985.10
三、辞退福利35,400.0035,400.00
四、一年内到期的其他福利
合计74,844,394.80290,667,989.57286,200,781.6379,311,602.74

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴63,822,274.52231,479,278.38223,893,268.0271,408,284.88
二、职工福利费58,640.0010,849,509.5810,895,114.5813,035.00
三、社会保险费2,278,335.6011,890,783.8212,399,404.281,769,715.14
其中:医疗保险费1,758,297.2811,626,325.7511,912,632.891,471,990.14
工伤保险费50,605.71150,047.56191,558.259,095.02
生育保险费469,432.61114,410.51295,213.14288,629.98
四、住房公积金71,490.3616,205,020.0016,276,510.36
五、工会经费和职工教育经费6,111,900.694,164,201.545,795,519.614,480,582.62
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计72,342,641.17274,588,793.32269,259,816.8577,671,617.64

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,567,153.838,992,746.089,608,732.89951,167.02
2、失业保险费708,870.21373,590.79393,642.92688,818.08
3、企业年金缴费225,729.596,677,459.386,903,188.97
合计2,501,753.6316,043,796.2516,905,564.781,639,985.10

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税133,744,438.46224,886,757.47
消费税
营业税
企业所得税95,701,629.13353,433,027.38
个人所得税1,559,366.745,513,734.61
城市维护建设税7,019,299.219,723,731.05
土地使用税2,336,238.472,116,077.66
房产税1,187,456.431,149,111.58
土地增值税38,328,501.4399,508,147.79
教育费附加3,364,239.464,684,653.64
地方教育附加2,457,038.493,942,893.35
其他4,615,647.372,529,836.59
合计290,313,855.19707,487,971.12

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息362,689,184.14259,117,568.24
应付股利524,241,002.16335,308,350.00
其他应付款5,638,901,162.938,562,131,264.94
合计6,525,831,349.239,156,557,183.18

应付利息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息255,144,936.24136,229,166.67
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
分期付息到期还本的融资利息107,544,247.90122,888,401.57
合计362,689,184.14259,117,568.24

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利188,932,652.16
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-个人股东19,200.0019,200.00
应付股利-北京城市开发集团有限责任公司335,289,150.00335,289,150.00
合计524,241,002.16335,308,350.00

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质保金142,670,142.76154,901,824.04
押金及保证金228,408,059.1197,865,148.39
代收款185,489,679.86318,920,336.60
往来款3,234,320,703.416,083,692,326.70
项目合作款401,000,000.00401,000,000.00
预提费用33,319,616.0531,429,449.17
定金94,271,847.2946,946,519.06
其他1,319,421,114.451,427,375,660.98
合计5,638,901,162.938,562,131,264.94

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
天津北方彤茂企业管理有限公司899,219,291.75尚未偿还
北京首都开发股份有限公司696,505,844.44尚未偿还
北京雪花电器集团公司401,000,000.00尚未偿还
北京明珠创房地产开发有限公司330,839,519.32尚未偿还
北京天翔嘉业房地开发有限公司326,054,666.67尚未偿还
北京华直资本管理有限公司214,882,857.21尚未偿还
合计2,868,502,179.39/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
腾宇拆迁1,814,152.17
合计1,814,152.17

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款3,472,476,428.003,233,976,428.00
其中:质押借款
抵押借款413,000,000.00331,000,000.00
保证借款3,059,476,428.002,680,976,428.00
信用借款222,000,000.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
1年内到期的其他非流动负债3,499,000,000.002,985,000,000.00
合计6,971,476,428.006,218,976,428.00

其他说明:

1、本公司与上海银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”,融资金额1,000,000,000.00元,借款期限2019年1月25日至2020年12月31日。截至报告期末,一年内到期余额为1,000,000,000.00元。

2、本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司与北京银行股份有限公司金运支行签订“北京城建兴华地产有限公司2017-2020年度第一期及第二期债权融资计划之受托管理协议”,融资金额共3,500,000,000.00元,借款期限2017年7月11日至2021年1月15日,并签订了“CJXH_001”保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,一年内到期余额为2,499,000,000.00元。

3、本公司之孙公司青岛双城房地产有限公司与中国建设银行青岛李沧支行签订“2018-房开-0411”合同,借款金额400,000,000.00元,借款期限2018年5月3日至2021年5月2日,签订了“2018-最高额-001”保证合同,由北京城建兴华地产有限公司提供担保,并签订了“2018-最高额-002”保证合同,由新城控股集团股份有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额190,000,000.00元,其中一年内到期余额为190,000,000.00元。

4、本公司之孙公司青岛双城房地产有限公司与兴业银行青岛分行签订“兴银青借字2019-223号”合同,借款金额700,000,000.00元,借款期限2019年6月20日至2022年6月20日,并签订了“兴银青抵字2019-223号”抵押合同,由青岛双城房地产有限公司提供抵押物为樾府二期15、17、18、19、21、22号楼在建工程及樾府二期13、15-19、21、22号楼全部土地使用权,同时由北京城建投资发展股份有限公司和新城控股集团股份有限公司出具关于青岛双城房地产有限公司樾府二期项目差额补足承诺函,各自承诺承担负有此主合同下全部债权50%补足义务。截至报告期末,长期借款余额606,000,000.00元,其中一年内到期余额为5,000,000.00元。

5、本公司之子公司北京城建兴云房地产有限公司与北京银行中轴路支行签订“0452837”借款合同,借款金额450000000元,借款期限2017年12月15日至2020年12月15日,并签订了保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,一年内到期余额为36,476,428.00元。

6、本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司与中国建设银行重庆杨家坪支行签订编号为“杨建行房开发(2017)字第005号”为期3年的贷款合同,借款金额450,000,000.00元,借款期限2017年10月26日至2020年10月25日,并签订了编号为“杨建行保证(2017)字第054号”的保证,由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末,一年内到期余额为112,000,000.00元。

7、本公司之子公司2018年5月25日北京城奥置业有限公司与西藏信托有限公司签订编号为“TTCO-S-L-CAZY-201803-DKHT-02”的信托贷款合同,借款金额1,000,000,000.00元,借款期限2018年5月28日至2021年5月28日,并签订了编号为“TTCO-S-L-CAZY-201803-BZHT-04”的法人保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,一年内到期余额为900,000,000.00元。

8、本公司之子公司北京城奥置业有限公司与西藏信托有限公司签订编号为“TTCO-S-L-CAZY-202001-DKHT-02”的信托贷款合同,借款金额200,000,000.00元,借款期限2020年1月15日至2021年5月28日,并签订了编号为“TTCO-S-L-CAZY-202001-BZHT-04”的法人保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,一年内到期余额为180,000,000.00元。

9、本公司之子公司北京城建兴合房地产开发有限公司与华夏银行亮马桥支行签订了编号为“YYB18(融资)20120015”的最高额融资合同,借款金额240,000,000.00元,借款期限2012

年8月20日至2022年8月20日,并签订了编号为“YYB18(高抵)20120003”的最高额抵押合同,抵押物为泰和国际大厦当地产,同时签订编号为“YYB18(高保)20120015”的最高额保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,一年内到期余额为28,000,000.00元。10、本公司之孙公司北京城志置业有限公司与中国建设银行股份有限公司北京望京支行签订了编号为“建京望京2018年127555字第001号”的贷款合同,借款金额1,080,000,000.00元,借款期限2018年5月31日至2021年5月30日,由北京城建投资发展股份有限公司、北京首都开发股份有限公司提供连带保证担保责任。截止报告期末,一年内到期余额为391,000,000.00元。

11、本公司之孙公司南京世纪鸿城地产有限公司与中国农业银行股份有限公司南京浦口支行签订了编号为“32010520170000188”的贷款合同,贷款金额500,000,000.00元,借款期限自2017年12月7日至2021年5月。并签订了编号为“32100620170009769”的最高额抵押合同、编号为“32100620170009773”的最高额信用合同,抵押物为浦口区江埔街道白马3号地块32,559.23平方米的建设用地土地使用权,建设用地使用权证号为苏(2017)宁浦不动产权第0010549号,截至报告期末,长期借款余额为220,000,000.00元,其中一年内到期的长期借款余额为220,000,000.00元。

12、本公司之孙公司南京世纪鸿城地产有限公司与中国农业银行股份有限公司南京浦口支行签订了编号为“32010520180000251”的贷款合同,贷款金额100,000,000.00元,借款期限自2018年7月5日至2021年5月。并签订了编号为“32100620180007204”的最高额抵押合同、编号为“32100620180007205”的最高额信用合同。抵押物为浦口区江埔街道白马3号地块24630.34平方米的建设用地土地使用权,建设用地使用权证号为苏(2017)宁浦不动产权第0010549号。截至报告期末,长期借款余额为100,000,000.00元,其中一年内到期的长期借款余额为100,000,000.00元。

13、本公司之子公司北京首城置业有限公司与兴业银行北京丰台支行签订“兴银京丰(2018)中长期字第3号”合同,借款金额500,000,000.00元,借款期限2018年4月19日至2021年4月18日,并签订了“兴银京丰(2018)保字第3-1号”保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,一年内到期余额为500,000,000.00元。

14、本公司之子公司北京首城置业有限公司与平安银行股份有限公司北京分行签订“平银京地固贷字20200306第001号”抵押合同,借款金额300,000,000.00元,借款期限2020年5月6日至2020年5月5日,抵押物为汇景湾项目未售房屋。截至报告期末,一年内到期余额为60,000,000.00元。

15、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司与北京银行绿港国际中心支行签订编号为“0426163”的借款合同,并签订了编号为“0426163-001”的保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保,借款金额1,000,000,000.00元,借款期限2017年7月20日至2020年7月20日。截至报告期末,一年内到期余额为750,000,000.00元。

44、 其他流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券2,500,000,000.001,500,000,000.00
应付退货款
预收房款税款1,395,671,385.221,116,864,772.44
合计3,895,671,385.222,616,864,772.44

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
19京城投SCP0010.0000012019-06-10270天151515
20京城投SCP0010.0000012020-02-28270天151515
20京城投SCP0020.0000012020-04-03270天101010
合计4015251525

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款6,166,000,000.004,015,500,000.00
保证借款11,815,993,453.7111,723,508,159.52
信用借款15,247,850,000.0015,124,480,000.00
合计33,229,843,453.7130,863,488,159.52

长期借款分类的说明:

1、本公司与中国建设银行股份有限公司北京安华支行签订“建京2017年134936字第0818号”合同,借款金额800,000,000.00元,借款期限2018年1月25日至2023年1月24日,并签订了“建京2017年134936字第0818号”保证合同,由本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额为368,050,000.00元。

2、本公司与中原信托有限公司签订了“中原财富”-安益389期-北京城建贷款项目集合资金信托计划信托贷款合同”,借款金额3,000,000,000.00元,借款期限2020年5月28日到2025年5月28日。截至报告期末,长期借款余额为5,000,000.00元。

3、本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司与五矿国际信托有限公司签订“P2019M11S-CJXH-002”合同,借款金额1,300,000,000.00元,借款期限2019年6月28日至2024年6月27日,签订了“P2019M11S-CJXH-004”抵押合同,抵押物为北京城建兴华地产有限公司其名下4处房产(目前有2处房产尚未形成抵押),签订了“P2019M11S-CJXH-005”质押合同,将北京城建兴华地产有限公司其名下8处房产,共计面积110,254.68平方米的房屋租金收入,形成的应收账款债权进行质押(目前尚未形成质押),并签订了“P2019M11S-CJXH-003”保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额为970,000,000.00元。

4、本公司之孙公司青岛双城房地产有限公司与兴业银行青岛分行签订“兴银青借字2019-223号”合同,借款金额700,000,000.00元,借款期限2019年6月20日至2022年6月20日,并签订了“兴银青抵字2019-223号”抵押合同,由青岛双城房地产有限公司提供抵押物为樾府二期15、17、18、19、21、22号楼在建工程及樾府二期13、15-19、21、22号楼全部土地使用权,同时由北京城建投资发展股份有限公司和新城控股集团股份有限公司出具关于青岛双城房地产有限公司樾府二期项目差额补足承诺函,各自承诺承担负有此主合同下全部债权50%补足义务。截至报告期末,长期借款余额601,000,000.00元。

5、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司与建设银行延庆支行、工商银行北京分行、中国银行延庆支行、北京农商银行延庆支行、北京银行金运支行签订“建京延银团2018年字第001号”合同,借款金额2,623,119,000.00元,借款期限2018年12月28日至2023年12月17日,并签订了“建京延银团2018年字第001号”保证合同,由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额为504,570,000.00元。

6、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司与建设银行延庆支行、工商银行北京分行签订“建京延银团2019年字第001号”合同,借款金额231,000,000.00元,借款期限2019年1月24日至2024年1月23日,并签订了“建京延银团2019年字第001号”保证合同,由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额为175,260,000.00元。

7、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司与建设银行延庆支行、工商银行北京分行签订“建京延银团2019年字第002号”合同,借款金额695,000,000.00元,借款期限2019年1月24日至2024年1月23日,并签订了“建京延银团2019年字第002号”保证合同,由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额为507,320,100.00元。

8、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司与建设银行延庆支行、工商银行北京分行签订“建京延银团2019年字第003号”合同,借款金额267,500,000.00元,借款期限2019年1月24日至2024年1月23日,并签订了“建京延银团2019年字第003号”保证合同,由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额为209,282,900.00元。

9、本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司与中国建设银行杨家坪支行签订编号为“杨建行房开发(2018)字第006号”为期3年的贷款合同,借款金额415,320,000.00元,借款期限2018年11月22日至2021年11月21日,并签订了编号为“杨建行保证(2018)字第006号”的保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末,长期借款余额为247,000,000.00元。

10、本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司与中国建设银行杨家坪支行签订编号为“杨建行固贷(2019)字第001号”为期3年的贷款合同,借款金额470,000,000.00元,借款期限2019年10月8日至2022年10月7日,并签订了编号为“杨建行保证(2019)字第025号”的保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末,长期借款余额为340,000,000.00元。

11、本公司之子公司北京城建兴合房地产开发有限公司与华夏银行亮马桥支行签订了编号为“YYB18(融资)20120015”的最高额融资合同,借款金额240,000,000.00元,借款期限2012年8月20日至2022年8月20日,并签订了编号为“YYB18(高抵)20120003”的最高额抵押合同,抵押物为泰和国际大厦当地产,同时签订编号为“YYB18(高保)20120015”的最高额保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,长期借款余额为57,000,000.00元。

12、本公司之子公司北京市城茂房地产开发有限公司与中国光大银行股份有限公司北京金融街支行签订“BJ金融街DBDY2020001固定资产暨项目融资借款”合同,借款金额3,000,000,000.00元,借款期限2020年3月27日至2025年3月26日,并签订了“BJ金融街DBDY2020001固定资产暨项目融资借款”抵押合同,由北京市城茂房地产开发有限公司提供抵押物为北京市顺义区北小营镇顺义新城第30街区30-01-02地块R2类居住用地使用权。截至报告期末,长期借款余额为1,980,000,000.00元。

13、本公司之子公司北京城茂未来房地产开发有限责任公司与华夏银行股份有限公司北京分行、交通银行股份有限公司北京芳群园支行签订“银团贷款合同YYB2510220190086”合同,借款额度2,000,000,000.00元,借款期限2019年8月6日至2024年7月3日,签订“YYB2510220190086-21”抵押合同,抵押物为“北京市昌平区北七家镇未来科学城南区C-18地块R2二类居住用地”使用权,抵押面积为78410.99平方米。截至报告期末,长期借款余额为1,620,000,000.00元。

14、本公司之子公司北京城茂未来房地产开发有限责任公司与交通银行股份有限公司北京芳群园支行签订“固定资产贷款合同33910018”合同,借款金额700,000,000.00元,借款期限2019年11月29日至2024年11月25日,签订“33910018”“33910018-1”抵押合同,抵押物为“北京市昌平区北七家镇未来科学城南区CP07-0600-0052地块F2公建混合住宅用地”、“北京市昌

平区北七家镇未来科学城南区CP07-0600-0063地块F2公建混合住宅用地”使用权,抵押面积分别为10751.56平方米、7945.26平方米。截至报告期末,长期借款余额为510,000,000.00元。

15、本公司之子公司北京城建(海南)地产有限公司与平安信托有限责任公司签订编号为T191224763-3的“信托贷款”合同,借款金额700,000,000.00元,借款期限2020年3月26日至2022年3月25日,并签订了编号为T191224763-3的保证合同。截至报告期末,长期借款余额为700,000,000.00元。

16、北京首城置业有限公司与平安银行股份有限公司北京分行签订“平银京地固贷字20200306第001号”抵押合同,借款金额300,000,000.00元,借款期限2020年5月6日至2023年5月5日,抵押物为汇景湾项目未售房屋。截至报告期末,长期借款余额为240,000,000.00元。

17、本公司之孙公司首城(天津)投资发展有限公司与兴业银行天津分行签订“固定资产借款”合同,借款金额190,000,000.00元,借款期限2019年6月10日至2022年6月9日,并签订了“最高额保证合同”、“最高额抵押合同”,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保,首城(天津)投资发展有限公司提供“津武挂2016-037号”宗地国有土地使用权为抵押物。截至报告期末,长期借款余额为188,000,000.00元。

18、本公司之子公司北京城建新城投资开发有限公司与中国农业银行股份有限公司北京大兴支行签订编号为“11010550190000023”的固定资产借款合同,借款金额600,000,000.00元,借款期限2019年08月07日至2024年08月06日,并签订了编号为“11100120190001440”的保证合同。截至报告期末,长期借款余额为454,000,000.00元。

19、本公司之子公司北京城建兴瑞置业开发有限公司,与中国农业银行股份有限公司北京亚运村支行、中国工商银行股份有限公司北京东城支行、北京银行股份有限公司建国支行、中国银行股份有限公司北京崇文支行、北京农村商业银行股份有限公司东城支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行、兴业银行股份有限公司北京分行签订“银团贷款合同11239920161223001”合同,授信金额33,600,000,000.00元,借款期限2017年3月21日至2027年3月20日,未签订保证合同、尚未签订抵押合同。截至报告期末,长期借款余额为15,242,850,000.00元。

20、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司与北京银行绿港国际中心支行、交通银行北京顺义支行、中国光大银行北京顺义支行签订了编号0428941的银团贷款合同,额度3,800,000,000.00元,期限自2017年8月25日至2027年8月25日,并签订了编号“0428941-001”保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末,长期借款余额2,410,120,480.00 元,其中北京银行绿港国际中心支行长期借款余额1,413,120,480.00元,交通银行北京顺义支行长期借款余额597,000,000.00元,中国光大银行北京顺义支行长期借款余额400,000,000.00元。

21、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司与中国农业银行北京顺义支行、南京银行北京分行、建设银行顺义支行签订了编号银团2017CJXS001号的贷款合同,额度8,600,000,000.00元,借款期限自2017年8月25日至2027年8月25日,并签订了编号2017年顺义CJXS001号保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末,长期借款余额2,916,325,847.00元,其中中国农业银行北京顺义支行长期借款余额2,632,566,584.00元,南京银行北京分行长期借款余额148,800,000.00元,建设银行北京顺义支行长期借款余额134,959,263.00元。

22、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司与中国工商银行顺义支行、北京农村商业银行顺义支行签订了编号2017年(顺义)字00144号的贷款合同,额度6,700,000,000.00元,借款期限自2017年8月24日至2027年8月24日,并签订了编号2017年顺义(保)字0008号保证合同,由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末,长期借款余额2,984,064,126.71 元,其中中国工商银行顺义支行长期借款余额2,318,480,889.22元,北京农村商业银行顺义支行长期借款余额665,583,237.49元。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
15京城建5,774,844,999.835,769,185,599.85
合计5,774,844,999.835,769,185,599.85

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
15京城建100.002015-7-207年5,800,000,000.005,769,185,599.855,659,399.985,774,844,999.83
合计///5,800,000,000.005,769,185,599.855,659,399.985,774,844,999.83

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

√适用 □不适用

中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1204号“关于核准北京城建投资发展股份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复”批准,本公司于2015年7月21日发行公司债券,发行总额5,800,000,000.00元,期限7年,附第5年末发行人上调票面利率选择权和投资者回售选择权;债券采用单利按年计息,固定年利率为4.40%,每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券募集资金用于补充流动资金,偿还银行借款,调整负债结构。

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

□适用 √不适用

涉及政府补助的项目:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
合伙三期融资2,130,000,000.002,130,000,000.00
长期债权融资9,700,000,000.009,914,000,000.00
一年以上的往来借款1,186,426,276.451,162,323,207.87
合计13,016,426,276.4513,206,323,207.87

其他说明:

1、本公司通过北京城建三期(上海)股权投资基金合伙企业(有限合伙)进行融资,本公司为次级有限合伙人,但本金及收益的收回及分配顺序处于劣后位置,且享有合伙企业进行上述分配后的剩余清算资产,故本公司将对外融资部分确认为负债(简称合伙三期融资)。

2、本公司与华夏银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”,融资金额3,000,000,000.00元,借款期限2018年8月31日至2021年12月17日。截至报告期末,其他非流动负债余额3,000,000,000.00元。

3、本公司与广发银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”,融资金额1,700,000,000.00元,借款期限2019年3月21日至2022年3月20日。截至报告期末,其他非流动负债余额1,700,000,000.00元。

4、本公司与上海银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”,融资金额500,000,000.00元,借款期限2019年12月19日至2021年12月18日。截至报告期末,其他非流动负债余额500,000,000.00元。

5、本公司与上海银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”,融资金额150,000,000.00元,借款期限2020年4月30日至2022年4月29日。截至报告期末,其他非流动负债余额150,000,000.00元。

6、本公司与上海银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”,融资金额350,000,000.00元,借款期限2020年6月22日至2022年6月21日。截至报告期末,其他非流动负债余额350,000,000.00元。

7、本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司,与泰康资产管理有限责任公司签订“HT-2019-0609-0011”泰康-城建兴华不动产债权投资计划投资合同,融资金额2,000,000,000.00元,借款期限2019年5月31日至2024年5月30日,并签订了“HT-2019-0609-0032”补充协议,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,其他非流动负债余额2,000,000,000.00元。

8、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司,与泰康资产管理有限责任公司签订编号为“HT-2018-0609-0071”的债权投资计划投资合同,融资金额2,000,000,000.00元,该笔债权投资计划资金的期限为3+2年(满3年偿债主体、受托人均具有提前到期选择权),故期限2018年11月21日至2021年11月20日或至2023年11月20日,并签订了担保函,由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末,其他非流动负债余额2,000,000,000.00元。

9、北京城奥置业有限公司与北京城市副中心投资建设集团有限公司签订“借款展期合同”合同,融资金额1,115,237,412.68元,借款期限2019年5月19日至2022年5月18日。截至报告期末,其他非流动负债本息合计1,169,426,276.45元。

10、北京城奥置业有限公司与北京城市副中心投资建设集团有限公司签订“综合授信及借款展期合同”,综合授信金额为100,000,000.00元,融资金额17,000,000.00元,借款期限2019年7月22日至2022年7月21日。截至报告期末,其他非流动负债本息合计17,000,000.00元。

53、 股本

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数188,044.8037,608.9637,608.96225,653.76

54、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用 □不适用

2017年12月21日,本公司在银行间市场发行2017年度第一期长期限含权中期票据,本次发行总额10亿元。票据期限为3+N年,面值人民币100元。中期票据于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续,并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期。本期中期票据采用固定利率计息,前3个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差,如果发行人不行使赎回权,则从第4个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点。

2018年5月7日,本公司在银行间市场发行2018年度第一期长期限含权中期票据,本次发行总额15亿元。票据期限为3+N年,面值人民币100元。中期票据于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续,并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期。本期中期票据采用固定利率计息,前3个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差,如果发行人不行使赎回权,则从第4个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点,在第4个计息年度至第6个计息年度保持不变,此后每3年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。

2018年11月21日,本公司在银行间市场发行2018年度第二期长期限含权中期票据,本次发行总额15亿元。本期中期票据设置品种一和品种二,品种一初始发行规模为8亿元,票据期限为3+N年,面值人民币100元;品种二初始发行规模为7亿元,票据期限为5+N年,面值人民币100元。中期票据于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续,并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期。本期中期票据采用固定利率计息,品种一前3个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差,如果发行人不行使赎回权,则从第4个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点,在第4个计息年度至第6个计息年度保持不变,此后每3年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定;品种二前5个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差,如果发行人不行使赎回权,则从第6个计息年度开

始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上300个基点,在第6个计息年度至第10个计息年度保持不变,此后每3年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上300个基点确定。

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,484,666,833.32376,089,600.003,108,577,233.32
其他资本公积
合计3,484,666,833.32376,089,600.003,108,577,233.32

56、 库存股

□适用 √不适用

发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
17京城投MTN001永续债995,200,000.00995,200,000.00
18京城投MTN001/02永续债2,983,894,339.632,983,894,339.63
合计3,979,094,339.633,979,094,339.63

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-115,306,968.40-115,306,968.40
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动-115,306,968.40-115,306,968.40
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益1,107,050,014.83148,855,673.3237,213,918.3392,662,656.6418,979,098.351,199,712,671.47
其中:权益法下可转损益的其他综合收益-1,014,354.33-1,014,354.33
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
存货或自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产形成的利得和损失1,108,064,369.16148,855,673.3237,213,918.3392,662,656.6418,979,098.351,200,727,025.80
其他综合收益合计991,743,046.43148,855,673.3237,213,918.3392,662,656.6418,979,098.351,084,405,703.07

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积1,522,924,869.921,522,924,869.92
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计1,522,924,869.921,522,924,869.92

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上年度
调整前上期末未分配利润13,610,523,250.079,646,427,317.28
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)68,611,571.632,830,768,701.41
调整后期初未分配利润13,679,134,821.7012,477,196,018.69
加:本期归属于母公司所有者的净利润252,002,757.152,087,757,861.49
减:提取法定盈余公积337,481,030.11
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利451,307,520.00376,089,600.00
转作股本的普通股股利
其他94,050,000.00240,860,000.00
期末未分配利润13,385,780,058.8513,610,523,250.07

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润68,611,571.63元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务3,418,973,426.052,279,560,223.326,253,416,813.855,033,577,575.28
其他业务19,242,900.1528,050,411.1911,241,362.5011,084,728.45
合计3,438,216,326.202,307,610,634.516,264,658,176.355,044,662,303.73

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合同分类XXX-分部合计
商品类型
房地产开发(房屋销售)3,114,449,914.05
房地产开发(土地一级开发)43,300,000.00
物业管理155,067,979.53
按经营地区分类
北京1,417,719,575.26
重庆444,317,141.00
成都1,224,217,603.87
天津22,142,564.77
青岛202,381,851.66
海南2,039,157.02
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计3,312,817,893.58

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为416.75亿元,其中:152.87亿元预计将于2021年度确认收入。

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税3,071,852.222,010,415.73
城市维护建设税11,716,560.7813,416,578.45
教育费附加6,120,566.486,214,178.92
资源税635,740.90387,188.55
房产税30,525,249.8417,663,636.23
土地使用税5,356,925.007,112,618.83
车船使用税24,350.0047,894.24
印花税5,545,399.274,170,054.70
地方教育附加4,128,316.935,006,775.07
土地增值税298,876,987.73446,001,563.54
价格调节基金7,994.901,368.84
残疾人保障金54,638.26
防洪费
环境保护税7,453,894.314,990,601.94
地方水利建设基金22,700.87
其他
合计373,486,539.23507,077,513.30

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
广告费55,995,770.3853,849,925.59
销售服务费17,817,569.8978,889,568.71
样板间费用2,224,695.686,866,283.88
职工薪酬26,209,301.3518,855,699.42
业务经费487,670.98306,295.02
展览费11,874,679.595,323,476.98
委托销售代理费34,860,803.513,203,942.58
折旧费825,726.18801,151.16
修理费135,073.38
固定资产维护费38,068.0038,040.10
其他30,645,812.9423,025,606.48
合计181,115,171.88191,159,989.92

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬119,866,874.29128,761,452.21
办公费27,317,676.7124,991,218.16
差旅费1,624,524.754,194,750.04
聘请中介机构费12,148,843.6012,790,753.34
业务招待费1,564,699.893,563,489.78
折旧费14,856,212.3713,454,025.69
会议费918,399.33471,981.77
咨询费1,284,998.73
修理费288,627.47
诉讼费58,274.78497,329.50
固定资产维护费600.00336,039.45
其他14,892,574.7616,922,681.45
合计194,822,306.68205,983,721.39

65、 研发费用

□适用 √不适用

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用610,542,112.34270,318,400.99
利息收入-40,192,708.73-39,327,525.21
其他13,018,757.6017,571,653.53
合计583,368,161.21248,562,529.31

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
税收补贴6,456,550.521,487,000.00
供暖补贴5,938,995.344,767,402.77
进项税加计抵减432,753.51208,058.73
公租房财政贴息595,176.00
合计13,423,475.376,462,461.50

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益561,968,633.32443,093.00
处置长期股权投资产生的投资收益12,881,570.18
交易性金融资产在持有期间的投资收益103,637,402.8981,742,892.86
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益26,376,667.6436,421,496.40
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计704,864,274.03118,607,482.26

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-484,613,975.231,594,553,415.43
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计-484,613,975.231,594,553,415.43

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失134,141.17293,881.10
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
应收账款坏账损失-919,049.33-186,924.52
合计-784,908.16106,956.58

72、 资产减值损失

□适用 √不适用

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
固定资产处置利得(损失)109.63-88,930.91
合计109.63-88,930.91

其他说明:

□适用 √不适用

74、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计46,813.5246,813.52
其中:固定资产处置利得46,813.5246,813.52
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助3,164,801.813,164,801.81
违约赔偿收入334,933.34161,804.45334,933.34
其他1,493,619.49669,348.471,493,619.49
合计5,040,168.16831,152.925,040,168.16

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
企业贡献奖励2,000,000.00与收益相关
稳岗补贴1,164,801.81与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计5,530.8625,387.545,530.86
其中:固定资产处置损失5,530.8625,387.545,530.86
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠50,000.00150,000.0050,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出641,032.065,393,453.28641,032.06
其他131,098.23131,098.23
合计827,661.155,568,840.82827,661.15

76、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用48,634,265.30213,239,510.48
递延所得税费用-220,080,771.30235,799,777.71
合计-171,446,506.00449,039,288.19

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额
利润总额34,914,995.34
按法定/适用税率计算的所得税费用8,728,748.83
子公司适用不同税率的影响-437,271.62
调整以前期间所得税的影响-21,477,686.78
非应税收入的影响-175,417,274.78
不可抵扣的成本、费用和损失的影响4,736,249.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-59,526.88
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响12,480,255.94
所得税费用-171,446,506.00

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回投标保证金2,814,700,000.00576,550,000.00
其他单位往来款617,545,025.631,809,880,456.19
代收契税、公共维修基金等29,768,403.82147,848,416.00
利息收入40,192,708.7327,011,540.31
保证金押金134,404,518.0229,787,014.61
政府补助4,653,801.811,487,000.00
其他15,504,091.28295,918,433.86
合计3,656,768,549.292,888,482,860.97

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付投标保证金2,857,950,000.00566,450,000.00
其他单位往来款4,592,330,670.162,018,165,332.38
代付契税、公共维修基金94,564,568.6165,311,241.58
付保证金押金28,307,262.58113,581,448.37
管理费用52,213,927.5051,634,664.94
销售费用162,063,479.87168,916,440.98
其他42,436,868.80375,440,505.72
合计7,829,866,777.523,359,499,633.97

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

□适用 √不适用

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
兴润公司不再纳入合并范围转出货币资金417,855.73
合计417,855.73

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
北京明珠创业房地产开发有限公司35,024,000.00
合计35,024,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资手续费10,528,605.0015,823,400.00
合计10,528,605.0015,823,400.00

79、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润206,361,501.341,333,076,527.47
加:资产减值准备-106,956.58
信用减值损失784,908.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧16,589,376.8814,923,359.64
使用权资产摊销
无形资产摊销
长期待摊费用摊销13,119,431.348,534,886.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-109.6388,930.91
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-41,282.6621,781.98
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)484,613,975.23-1,594,553,415.43
财务费用(收益以“-”号填列)596,826,126.26315,217,488.80
投资损失(收益以“-”号填列)-669,864,421.14-118,607,482.26
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-88,906,335.06-213,157,105.20
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-110,475,121.43398,637,657.20
存货的减少(增加以“-”号填列)-780,703,737.31-3,012,851,164.41
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-1,915,263,264.631,077,481,958.54
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-178,052,271.7484,621,946.66
其他
经营活动产生的现金流量净额-2,425,011,224.39-1,706,671,585.80
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额9,439,026,466.508,896,130,716.91
减:现金的期初余额9,491,516,698.069,062,402,371.69
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-52,490,231.56-166,271,654.78

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物417,855.73
兴润公司417,855.73
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
处置子公司收到的现金净额-417,855.73

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金9,439,026,466.509,491,516,698.06
其中:库存现金416,117.09454,022.64
可随时用于支付的银行存款9,432,791,225.728,300,436,911.24
可随时用于支付的其他货币资金5,819,123.691,190,625,764.18
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额9,439,026,466.509,491,516,698.06
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金152,938,179.16按揭保证金、履约保证金
应收票据
存货10,702,700,644.22借款抵押
固定资产
无形资产
投资性房地产1,106,806,719.12借款抵押
合计11,962,445,542.50/

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助13,423,475.37其他收益13,423,475.37
计入营业外收入的政府补助3,164,801.81营业外收入3,164,801.81

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

(1)本公司出资设立黄山京顺投资发展有限公司,持有100%股权,纳入合并范围;

(2)北京城建集团有限责任公司收回北京城建兴润置业开发有限公司委托经营权,终止张仪村项目合作协议,公司不再实质控制,不再纳入合并范围。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
北京城建兴华地产有限公司北京市北京市房地产开发,销售商品房100.00同一控制下企业合并
北京城建青岛兴华地产有限公司青岛市青岛市房地产开发、销售商品房100.00设立
北京城建重庆地产有限公司重庆市重庆市房地产开发、销售商品房100.00同一控制下企业合并
北京城建重庆物业管理有限公司重庆市重庆市物业管理100.00同一控制下企业合并
北京城和房地产开发有限责任公司北京市北京市房地产项目开发,销售商品房74.40非同一控制下企业合并
北京大东房地产开发有限公司北京市北京市房地产项目开发,销售商品房80.00非同一控制下企业合并
北京城承物业管理有限责任公司北京市北京市物业管理100.00非同一控制下企业合并
北京城建兴业置地有限公司北京市北京市土地开发,房地产开发,物业管理,房地产经纪业务100.00设立
北京首城置业有限公司北京市北京市房地产开发,销售商品房;信息咨询,项目投资,工程管理50.00设立
首城(天津)投资发展有限公司天津市天津市房地产开发100.00设立
北京平筑房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房;物业管理40.00非同一控制下企业合并
北京世纪鸿城置业有限公司北京市北京市房地产开发,销售自行开发的商品房;信息咨询,物业管理100.00设立
南京世纪鸿城地产有限公司南京市南京市房地产开发100.00设立
北京城建兴合房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发、销售商品房100.00设立
北京城建兴泰房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发、销售商品房100.00设立
北京城建成都地产有限公司成都市成都市房地产开发、销售商品房100.00设立
北京城建成都置业有限公司成都市成都市房地产开发、销售商品房100.00设立
北京城建兴云房地产有限公司北京市北京市房地产开发、销售商品房100.00设立
北京城建(海南)地产有限公司三亚市三亚市房地产开发、商品房销售、物业管理、工程施工、房屋装修及项目管理100.00设立
北京城建新城投资开发有限公司北京市北京市房地产开发;物业管理;房屋拆迁100.00同一控制下企业合并
北京新城兴业房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售商品房;房地产咨询(中介除外)100.00同一控制下企业合并
北京城建嘉业房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;物业管理;工程设计70.00同一控制下企业合并
北京城建隆达置业有限公司北京市北京市房地产开发;物业管理55.00同一控制下企业合并
北京城建万科天运置业有限公司北京市北京市房地产开发;专业承包;物业管理;销售商品房57.00同一控制下企业合并
北京城建兴顺房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售商品房;物业管理;施工总承包100.00设立
北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙)北京市北京市财务咨询设立
北京城建兴怀房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房受托经营
北京城建兴胜房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房65.00设立
北京城奥置业有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房83.00设立
北京城建兴瑞置业开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房受托经营
北京云蒙山投资发展有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房60.00设立
青岛双城房地产有限公司青岛市青岛市房地产开发;销售自行开发的商品房50.00非同一控制下企业合并
北京城建兴华康庆房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房100.00设立
三亚城圣文化投资管理有限公司三亚市三亚市房地产开发及销售;文化产业投资60.00设立
北京城志置业有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房51.00设立
北京城建保定房地产开发有限公司保定市保定市房地产开发;销售自行开发的商品房65.00设立
北京城建黄山投资发展有限公司黄山市黄山市房地产开发、销售,投资及投资管理,环保技术开发、技术服务,企业信息咨询,金属材料、木材、建筑材料100.00设立
北京城建兴悦置地有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房;房地产信息咨询;物业管理100.00设立
北京云蒙山旅游景区管理有限公司北京市北京市旅游景区管理;旅游资源开发;旅游信息咨询100.00设立
北京城建兴胜置业有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房90.00设立
北京城茂未来房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房48.00设立
北京城茂房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房51.00设立
黄山京顺投资发展有限公司黄山市黄山市房地产开发100.00设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

本公司未持有北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴瑞置业开发有限公司股权,本公司母公司北京城建集团有限责任公司作为上述公司股权唯一持有者,将上述公司全权委托本公司管理,按各自最终实际投入的资金比例进行收益分配(分配比例分别约为92%:8%、98%:2%),故本公司拥有上述公司100%表决权比例。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

本公司持有北京首城置业有限公司50%股权,但在七人组成的董事会中本公司委派四人,可以控制北京首城置业有限公司的经营决策,故将其纳入合并范围。

本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司持有青岛双城房地产有限公司50%股权,但通过一致行动人协议,对方将青岛双城房地产有限公司实质权利赋予本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司,可以控制青岛双城房地产有限公司,故将其纳入合并范围。

本公司之子公司北京首城置业有限公司持有北京平筑房地产开发有限公司40%股权,但通过协议约定,合作方北京东亚标志投资有限公司将对北京平筑房地产开发有限公司25%股东会表决权委托本公司代为行使,可以控制北京平筑房地产开发有限公司,故将其纳入合并范围。

本公司持有北京城茂未来房地产开发有限公司48%股权,但在七人组成的董事会中本公司委派四人,可以控制北京城茂未来房地产开发有限公司的经营决策,故将其纳入合并范围。

本公司持有北京城茂未来房地产开发有限公司48%股权,但在七人组成的董事会中本公司委派四人,董事会决议需二分之一以上董事表决通过生效,同时根据公司章程约定与生产经营相关的需股东会决策的重大事项已授权董事会执行,据此判断本公司可以控制北京城茂未来房地产开发有限公司的经营决策,故将其纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

本公司通过北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙)进行融资,本公司为次级有限合伙人,但本金及收益的收回及分配顺序处于劣后位置,且享有合伙企业进行上述分配后的剩余清算资产,故本公司将其纳入合并范围。

确定公司是代理人还是委托人的依据:

公司母公司北京城建集团有限责任公司作为北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴瑞置业开发有限公司股权唯一持有者,将上述公司全权委托本公司管理,本公司在董事会人选、经营管理上(产品定价权、重要资产处置权等)拥有绝对的权利,双方按各自最终实际投入的资金比例进行收益分配(分配比例分别约为92%:8%、98%:2%),本公司投入公司经营所需的绝大部分资金,且按上述资金投入的比例分配收益,故针对上述事项本公司非本公司母公司北京城建集团有限责任公司在上述公司的代理人,而是实质控制上述公司。

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称少数股东持股比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
北京首城置业有限公司501,617,349.96916,853,052.35
北京城和房地产开发有限责任公司25.6-41,127.4924,087,389.82
北京大东房地产开发有限公司20-3,290,362.18-18,928,827.94
北京城建嘉业房地产开发有限公司30-282,236.083,268,176.61
北京城建隆达置业有限公司45-83,176.5324,898,780.90
北京城建万科天运置业有限公司436,616,364.2237,499,375.32
北京城建兴怀房地产开发有限公司8-19,133.8742,327,466.76
北京城建兴胜房地产开发有限公司35-129,395.3667,376,644.90
北京城奥置业有限公司17-21,638,625.7446,940,088.34
北京城建兴瑞置业开发有限公司2-248,100.3799,269,996.88
北京云蒙山投资发展有限公司40-4,158,935.6429,033,217.25
北京城建保定房地产开发有限公司35-192,181.1316,065,970.65
青岛双城房地产有限公司501,780,590.29600,285,658.30
三亚城圣文化投资管理有限公司40-346,469.77-912,831.74
北京平筑房地产开发有限公司60-760,584.59109,395,839.36
北京城志置业有限公司49-1,115,449.33435,236,405.60
北京城建兴胜置业有限公司10-1,236,199.328,582,798.39
北京城茂未来房地产开发有限公司52-15,539,536.20-10,972,579.19
北京城茂房地产开发有限公司49-6,569,237.886,762,462.39

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

√适用 □不适用

本公司未持有北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴瑞置业开发有限公司股权,本公司母公司北京城建集团有限责任公司作为上述公司股权唯一持有者,将上述公司全权委托本公司管理,按各自最终实际投入的资金比例进行收益分配(分配比例分别约为92%:8%、98%:2%),故本公司拥有上述公司100%表决权比例。

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
北京城奥置业有限公司143,830.00563,268.63707,098.63256,586.76434,064.23690,650.99131,901.00558,252.73690,153.73157,323.56503,653.93660,977.49
北京城和房地产开发有限责任公司10,528.32156.0810,684.401,275.260.001,275.2610,532.22166.510,698.721,273.521,273.52
北京城建保定房地产开发有限公司22,581.5825.4022,606.9818,016.710.0018,016.7122,573.8825.6722,599.5517,954.3617,954.36
北京城建嘉业房地产开发有限公司259,681.5286.20259,767.72258,678.330.00258,678.33313,142.20113.26313,255.46304,787.987,284.00312,071.98
北京城建隆达置业有限公司48,833.6648,833.6643,300.6043,300.6048,858.7848,858.7843,307.2343,307.23
北京城建万科天运置业有限公司22,747.854,293.0827,040.9316,875.161,460.6118,335.7762,990.604,556.8567,547.4558,971.311,457.6560,428.96
北京城建兴怀房地产开发有限公司27,480.2313.5027,493.738,096.740.008,096.7429,946.3219.9429,966.2610,532.4110,532.41
北京城建兴瑞置业开发有限公司2,054,169.58175.132,054,344.71523,709.721,524,285.002,047,994.722,016,164.71189.272,016,353.98496,315.491,512,448.002,008,763.49
北京城建兴胜房地产开发有限公司5,022.683,250.008,272.684,820.694,820.6929,723.6019.9429,743.5410,511.5610,511.56
北京城建兴胜置业有限公司413,157.3861.55413,218.93404,636.130.00404,636.13384,403.3460.34384,463.68374,644.68374,644.68
北京城茂未来房地产开发有限公司805,291.7017,224.24822,515.94611,241.43213,096.16824,337.59604,300.5810,186.72614,487.30400,609.03213,000613,609.03
北京城志置业有限公司479,879.661,292.33481,171.99392,331.0117.22392,348.23474,010.201,059.64475,069.84346,870.0939,200.00386,070.09
北京大东房地产开发有限公司115,492.900.00115,492.90124,957.310.00124,957.31115,492.89115,492.89123,312.12123,312.12
北京平筑房地产开发有限公司87,311.82603.6187,915.4369,667.0140.3869,707.3988,302.36603.0988,905.4565,667.185,000.0070,667.18
北京首城置业有限公550,888.7821,521.87572,410.65334,520.8843,579.57378,100.45554,133.2921,298.25575,431.54307,736.3274,449.47382,185.79
北京云蒙山投资发展有限公司3,383.8015,583.3918,967.1911,708.890.0011,708.892,450.0115,140.1517,590.169,292.129,292.12
青岛双城房地产有限公司187,414.894,763.09192,177.98130,774.2660,159.67190,933.93354,209.114,778.63358,987.74143,120.1696,393.38239,513.54
三亚城圣文化投资管理有限公司27,049.550.7827,050.3327,278.540.0027,278.5426,283.910.9426,284.8526,426.4426,426.44
北京城茂房地产开发有限公司493,656.732,161.17495,817.90296,437.80198,000.00494,437.80604,300.5810,186.72614,487.30400,609.03213,000.00613,609.03
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
北京首城置业有限公司14,373.81247.415,826.55-22,984.6545,836.305,826.555,826.553,115.61
北京城和房地产开发有限责任公司0.00-16.07-16.07-14.69-75.48-75.48-169.02
北京大东房地产开发有限公司0.00-1,645.18-1,645.18-3.51-0.02-0.020.02
北京城建嘉业房地产开发有限公司0.00-94.08-94.08-3,688.06-155.83-155.83-1,437.42
北京城建隆达置业有限公司0.50-18.48-18.48-25.0928.1828.1835.24
北京城建万科天运置业有限公司6,944.871,538.691,538.69-3,588.69140,333.9233,654.2433,654.24-327.4
北京城建兴怀房地产开发有限公司0.000.110.11-219.890.280.280.28
北京城建兴胜房地产开发有限公司4,330.00-36.97-36.97-6,561.97-235.73-235.73-22,182.19
北京城奥置业有限公司1,887.80-12,728.60-12,728.6017,329.72-5,924.02-5,924.0213,263.88
北京城建兴瑞置业开发有限公司0.00-1,240.50-1,240.50-21,017.78-505.83-505.8312,464.38
北京云蒙山投资发展有限公司608.46-1,039.73-1,039.73-954.51-870.26-870.26-1,956.65
青岛双城房地产有限公司14,942.611,073.181,073.18-19,186.24155.47-976.23-976.23-27,001.91
北京城建保定房地产开发有限公司0.01-54.91-54.91-6,167.01-40.93-40.937,431.84
三亚城圣文化投资管理有限公司0.00-86.62-86.6215.91-148.51-148.51-12.43
北京平筑房地产开发有限公司0.00-126.76-126.761,171.74-1,354.29-1,354.299,919.76
北京城志置业有限公司0.00-227.64-227.64-2,438.77-277.45-277.4526,664.65
北京城茂未来房地产开发有限公司0.00-2,988.37-2,988.3713,379.88-767.49-767.4928,329.32
北京城建兴胜置业有限公司0.00-1,236.20-1,236.2012,865.62
北京城茂房地产开发有限公司0.00-1,340.66-1,340.66-191,208.78

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
深圳市中科招商创业投资有限公司深圳市深圳市投资高新技术产业和其他技术创新产业30.00权益法
北京科技园建设(集团)股份有限公司北京市北京市基础设施开发、建设;房地产开发,销售商品房14.00权益法
国奥投资发展有限公司北京市北京市对北京奥林匹克公园(B区)国家体育馆和奥运村进行投资、设计、开发、建设、运营、维护20.00权益法
北京新城金郡房地产开发有限公司北京市北京市房地产开发;销售自行开发的商品房;经济贸易咨询49.00权益法
北京碧桂园文化发展有限公司北京市北京市文化交流;技术转让;房地产开发;销售自行开发的商品房;经济贸易咨询24.00权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

本公司原持有北京科技园建设(集团)股份有限公司21.54%股份,对其具有重大影响。2012年12月北京科技园建设(集团)股份有限公司增资后,本公司持股比例下降为14.00%,但本公司仍委派2名董事,在由10人组成的董事会中占20%,仍对其具有重大影响。

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
国奥投资发展有限公司北京新城金郡房地产开发有限公司国奥投资发展有限公司北京新城金郡房地产开发有限公司
流动资产3,535,640,125.813,203,353,389.603,522,430,235.323,025,357,516.83
非流动资产424,084,547.614,279.95429,638,984.168,427,482.91
资产合计3,959,724,673.423,203,357,669.553,952,069,219.483,033,784,999.74
流动负债3,329,345,172.452,374,998,288.393,433,289,251.191,397,293,490.70
非流动负债38,400,000.00850,000,000.0028,400,000.001,647,000,000.00
负债合计3,367,745,172.453,224,998,288.393,461,689,251.193,044,293,490.70
少数股东权益-164,742,243.08-158,964,636.98
归属于母公司股东权益756,721,744.05-21,640,618.84649,344,605.27-10,508,490.96
按持股比例计算的净资产份额151,344,348.81-10,603,903.23129,868,921.05-5,149,160.57
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值151,344,348.81129,868,921.05
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入351,725,213.80497,493,139.38
净利润107,377,138.78-11,132,127.88-46,410,260.47
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额107,377,138.78-11,132,127.88-46,410,260.47
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
深圳中科招商创业投资有限公司公司北京科技园建设(集团)股份有限公司深圳中科招商创业投资有限公司公司北京科技园建设(集团)股份有限公司
流动资产866,034,546.3740,400,334,042.55880,214,286.1732,493,612,389.25
非流动资产8,023,376,376.906,690,047,720.195,550,470,996.545,921,239,853.52
资产合计8,889,410,923.2747,090,381,762.746,430,685,282.7138,414,852,242.77
流动负债13,775,591.7527,203,237,296.4613,726,844.6319,793,160,131.11
非流动负债1,933,072,576.9610,676,598,775.051,318,253,019.469,544,655,588.78
负债合计1,946,848,168.7137,879,836,071.511,331,979,864.0929,337,815,719.89
少数股东权益3,210,091,717.483,083,649,927.18
归属于母公司股东权益6,942,562,754.566,000,453,973.755,098,705,418.625,993,386,595.70
按持股比例计算的净资产份额2,082,768,826.37840,063,556.331,529,611,625.59839,074,123.40
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值2,082,768,826.37840,063,556.321,529,611,625.59839,074,123.40
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入1,621,012,392.681,414,257,537.16
净利润1,843,857,335.947,067,378.0614,216,023.10-3,732,484.37
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额1,843,857,335.947,067,378.0614,216,023.10-3,732,484.37
本年度收到的来自联营企业的股利15,000,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计79,343,174.6178,216,233.20
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-8,198,685.481,298,113.88
--其他综合收益
--综合收益总额-8,198,685.481,298,113.88

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失 (或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
北京骏泰置业有限公司12,334,589.792,416,456.0414,751,045.83
北京新城金郡房地产开发有限公司5,149,160.575,454,742.6610,603,903.23
北京碧桂园文化发展有限公司6,909,170.856,909,170.85

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

(一)信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外,本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

截止2020年6月30日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下(单位:元币种:人民币):

项目期末余额
账面净值账面原值逾期/即时偿还无期限1年以内1-2年2-5年5年以上
货币资金9,586,125,328.659,586,125,328.65
交易性金融资产3,875,933,770.663,875,933,770.66
应收账款121,199,826.36153,560,492.5910,102,563.68143,457,928.91
应收利息33,270,383.3733,270,383.37
应收股利128,499,511.32128,499,511.32
其他应收款2,509,655,013.402,541,766,484.5210,426,942.432,531,339,542.09
其他流动资产2,472,380,842.442,472,380,842.44
其他权益工具投资867,710.74867,710.74
其他非流动金融资产1,400,512,800.001,400,512,800.00
长期股权投资3,153,519,906.113,153,519,906.11
金融资产小计23,281,965,093.052,695,326,977.1120,529,506.1118,016,959,516.165,308,948,208.13
短期借款70,000,000.0070,000,000.00
应付票据71,816,454.0371,816,454.03
应付账款8,298,630,694.748,298,630,694.74
应付利息362,689,184.14362,689,184.14
应付股利524,241,002.16524,241,002.16
其他应付款5,638,901,162.935,638,901,162.93
长期借款36,702,319,881.7136,702,319,881.713,472,476,428.001,736,000,000.007,940,483,000.0023,553,360,453.71
应付债券5,774,844,999.835,774,844,999.835,774,844,999.83
其他非流动负债16,515,426,276.4516,515,426,276.453,499,000,000.008,999,426,276.454,017,000,000.00
其他流动负债3,895,671,385.223,895,671,385.223,895,671,385.22
金融负债小计77,854,541,041.2162,888,262,543.2131,608,271,311.0510,735,426,276.4511,957,483,000.0023,553,360,453.71

(续)

项目期初余额
账面净值账面原值逾期/即时偿还无期限1年以内1-2年2-5年5年以上
货币资金9,630,730,967.829,630,730,967.82
交易性金融资产4,420,335,824.064,420,335,824.06
应收账款143,959,584.49179,818,583.2014,292,563.68165,526,019.52
应收利息28,016,412.9528,016,412.95
应收股利93,499,658.4393,499,658.43
其他应收款1,588,042,513.221,620,276,142.7510,426,942.431,609,849,200.32
其他流动资产1,772,688,270.331,772,688,270.33
其他权益工具投资867,710.74867,710.74
其他非流动金融资产1,450,036,220.001,450,036,220.00
长期股权投资2,576,770,903.242,576,770,903.24
金融资产小计21,704,948,065.281,800,094,725.9524,719,506.1118,078,741,625.863,669,579,561.55
短期借款20,000,000.0020,000,000.00
应付票据38,156,353.9438,156,353.94
应付账款8,652,227,685.058,652,227,685.05
应付利息259,117,568.24259,117,568.24
应付股利335,308,350.00335,308,350.00
其他应付款8,562,131,264.948,562,131,264.94
长期借款36,097,464,587.5236,097,464,587.523,233,976,428.002,914,500,000.0022,718,530,000.007,230,458,159.52
应付债券5,769,185,599.855,769,185,599.855,769,185,599.85
其他非流动负债14,191,323,207.8714,191,323,207.872,985,000,000.006,344,000,000.004,862,323,207.87
其他流动负债1,500,000,000.001,500,000,000.001,500,000,000.00
金融负债小计75,424,914,617.4157,557,973,395.2425,585,917,650.179,258,500,000.0033,350,038,807.727,230,458,159.52

(三)市场风险

利率风险本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出,并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响,管理层会依据最新的市场状况及时做出调整,降低利率风险。

(1)本年度公司无利率互换安排。

(2)截止2020年6月30日,本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同,金额为32,741,269,730.16元。

(3)敏感性分析:截止2020年6月30日,如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50个基点,而其它因素保持不变,本公司的净利润会减少或增加约163,706,348.65元(2019年度约169,627,322.94元)。本公司将部分利息支出资本化,在收入实现时随存货结转至成本,由于收入确认时点的不确定,对净利润的影响不能可靠计量。上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动,并且已应用于本公司所有按浮动利率获得的借款。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产3,875,933,770.66225,609,800.001,174,903,000.005,276,446,570.66
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产3,875,933,770.66225,609,800.001,174,903,000.005,276,446,570.66
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资3,875,933,770.66225,609,800.001,174,903,000.005,276,446,570.66
(3)衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资867,710.74867,710.74
(四)投资性房地产9,082,188,289.449,082,188,289.44
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物9,082,188,289.449,082,188,289.44
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额3,875,933,770.66225,609,800.0010,257,959,000.1814,359,502,570.84
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

本公司持有无限售流动股份的公允价值以证券交易所公开市场收盘价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司持有限售流动股份参考证券交易所公开市场收盘价确定,本公司持有的权益工具存在限售期,经本公司复核后,认为采用收盘价能更好的反应权益工具的公允价值,有利于公司对投资组合管理的需要,故以收盘价确认权益工具期末公允价值。

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

本公司投资性房地产公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司的投资性房地产的评估结果扣减相关交易税费后的净额确认为投资性房地产的公允价值。

本公司不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

√适用 □不适用

本公司上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间在本年度无重大的变动。

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括:应收款项、其他流动资产、其他非流动资产、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、其他非流动负债。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
北京城建集团有限责任公司北京市海淀区北太平庄路18号工程建筑施工3041.8641.86

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是北京市国有资产监督管理委员会

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

详见附注“九.1在子公司中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营和联营企业详见附注“九.3在合营安排或联营企业中的权益”。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
北京市天银地热开发有限责任公司本公司联营企业
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司本公司联营企业
北京骏泰置业有限公司本公司联营企业
北京新城金郡房地产开发有限公司本公司联营企业
北京碧桂园文化发展有限公司本公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京城建房地产开发有限公司受同一控股股东控制
河北上京房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京城建长阳投资发展有限公司受同一控股股东控制
北京玉泉新城房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京城建长泰房地产开发有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建淮安置地有限公司受同一控股股东控制
北京兆福房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京城建和泰房地产开发有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建东湖湾地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京市东湖房地产有限公司受同一控股股东控制
北京城科房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京城建建设工程有限公司受同一控股股东控制
北京城建楠迪物业管理有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建一建设发展有限公司受同一控股股东控制
北京城建二建设工程有限公司受同一控股股东控制
北京城建银地物业管理有限责任公司受同一控股股东控制
北京经纬建元建筑工程检测有限公司受同一控股股东控制
北京城建五建设集团有限公司受同一控股股东控制
牡丹江京江伟业房地产开发有限公司受同一控股股东控制
邵阳京都伟业房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京金地万厦物业管理有限公司受同一控股股东控制
北京科筑建筑工程质量监测有限公司受同一控股股东控制
北京城建五资产管理有限公司受同一控股股东控制
北京城建七建设工程有限公司受同一控股股东控制
北京筑实劳务服务有限公司受同一控股股东控制
北京城建八建设发展有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建十六建筑工程有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建新港装饰工程有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰建设集团有限公司受同一控股股东控制
北京博瑞祥合物业管理有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰投资发展有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰金砼混凝土有限公司受同一控股股东控制
北京天地建设砼制品有限公司受同一控股股东控制
兴隆县城泰建材有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰金典建设工程有限公司受同一控股股东控制
北京亚泰金典公司劳务服务有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰钢结构工程有限公司受同一控股股东控制
北京九源通韵建筑设备租赁有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰建筑装饰工程设计有限公司受同一控股股东控制
北京智博恒泰土木工程有限公司受同一控股股东控制
北京善长典当有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰东方园林古建工程有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰中天建筑安装工程有限公司受同一控股股东控制
亚泰(酉阳)房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京亚泰智博科技发展有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰房地产开发有限公司受同一控股股东控制
河北君和房地产开发有限公司受同一控股股东控制
涿鹿京西亚泰房地产开发有限公司受同一控股股东控制
承德京平房地产开发有限公司受同一控股股东控制
宿迁市亚泰房地产开发有限公司受同一控股股东控制
海南中安天盈置业有限责任公司受同一控股股东控制
海南立欣实业有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰金安建筑劳务有限公司受同一控股股东控制
北京城建亚泰国际贸易有限公司受同一控股股东控制
承德京平工程管理服务有限公司受同一控股股东控制
北京东方泰洋装饰工程有限公司受同一控股股东控制
北京城建安装集团有限公司受同一控股股东控制
北京城建安装集团(辽宁)有限公司受同一控股股东控制
大连城安金源安装工程有限公司受同一控股股东控制
北京城建金元投资发展有限公司受同一控股股东控制
葫芦岛城建金元房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京城建精工钢结构工程有限公司受同一控股股东控制
北京城建集团(越南)有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建集团莫桑比克有限公司受同一控股股东控制
北京市园林绿化集团有限公司受同一控股股东控制
北京金都园林绿化有限责任公司受同一控股股东控制
北京凯茵有机肥生产有限责任公司受同一控股股东控制
北京市海淀区园林绿化职业技能培训学校受同一控股股东控制
北京粘土地园林绿化工程有限公司受同一控股股东控制
北京市城美绿化设计工程有限公司受同一控股股东控制
北京市花木有限公司受同一控股股东控制
北京市崇文门花店有限公司受同一控股股东控制
北京都市创易园林喷泉喷灌技术有限公司受同一控股股东控制
北京市友谊花店有限公司受同一控股股东控制
北京市南郊花圃有限公司受同一控股股东控制
北京园艺有限公司受同一控股股东控制
北京天卉源绿色科技研究院有限公司受同一控股股东控制
北京市园林服务咨询有限公司受同一控股股东控制
北京市园林古建设计研究院有限公司受同一控股股东控制
北京市园林古建工程有限公司受同一控股股东控制
北京华宇星园林古建设计有限公司受同一控股股东控制
北京城建置业有限公司受同一控股股东控制
北京城建兴发加油站有限公司受同一控股股东控制
北京建宏发加油站有限公司受同一控股股东控制
北京城建京通工程运维管理有限公司受同一控股股东控制
北京城建集团总公司材料公司受同一控股股东控制
城建三河物业服务有限责任公司受同一控股股东控制
北京市城建职业技术学校受同一控股股东控制
北京城建住宅合作社受同一控股股东控制
北京燕城物业管理有限公司受同一控股股东控制
北京长青国际老年公寓有限公司受同一控股股东控制
北京城建北苑大酒店有限公司受同一控股股东控制
青岛京建黄发工程管理有限公司受同一控股股东控制
张家口京张城建建设有限责任公司受同一控股股东控制
北京炬桓鑫诚工程质量检测有限公司受同一控股股东控制
北京城建集团中东贸易承包有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建国际有限公司受同一控股股东控制
北京城建设计研究院有限公司受同一控股股东控制
北京安捷工程咨询有限公司受同一控股股东控制
北京环安工程检测有限责任公司受同一控股股东控制
轨道交通节能北京市工程研究中心有限公司受同一控股股东控制
北京城建信捷轨道交通工程咨询有限公司受同一控股股东控制
中国地铁工程咨询有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建智控科技有限公司受同一控股股东控制
北京城建基础设施投资管理有限公司受同一控股股东控制
北京城建兴捷物业管理有限公司受同一控股股东控制
北京城建设计(香港)有限公司受同一控股股东控制
北京城建勘测设计研究院有限责任公司受同一控股股东控制
黄山京建投资建设有限公司受同一控股股东控制
安徽京建投资建设有限公司受同一控股股东控制
江苏京建投资建设有限公司受同一控股股东控制
云南京建投资建设有限公司受同一控股股东控制
贵州京建投资建设有限公司受同一控股股东控制
北京京建顺城建设投资有限公司受同一控股股东控制
北京城建轨道交通建设工程有限公司受同一控股股东控制
北京住总集团有限责任公司受同一控股股东控制
北京住总第一开发建设有限公司受同一控股股东控制
北京住总置地有限公司受同一控股股东控制
北京住总绿都投资开发有限公司受同一控股股东控制
天津市津辰银河投资发展有限公司受同一控股股东控制
北京祥业房地产有限公司受同一控股股东控制
北京住总京顺房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京祥业万科房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京住总实业投资控股有限公司受同一控股股东控制
北京住总万科建筑工业化科技股份有限公司受同一控股股东控制
北京住总新型建材有限公司受同一控股股东控制
天津住建混凝土有限公司受同一控股股东控制
北京住总国际木业有限公司受同一控股股东控制
北京东岳物业管理有限责任公司受同一控股股东控制
北京住海石油销售有限公司受同一控股股东控制
北京元慧蓓蕾教育科技有限责任公司受同一控股股东控制
天津元慧蓓蕾幼儿园有限责任公司受同一控股股东控制
北京住总科贸控股集团有限公司受同一控股股东控制
北京住总门窗有限公司受同一控股股东控制
北京住总暖通设备有限公司受同一控股股东控制
北京住总物流有限公司受同一控股股东控制
湖南住总家美现代服务业投资发展有限公司受同一控股股东控制
北京住总科创资产管理有限公司受同一控股股东控制
天津科宝企业管理有限公司受同一控股股东控制
天津科衡建筑科技有限公司受同一控股股东控制
北京住总物流科技有限公司受同一控股股东控制
北京市住宅建筑设计研究院有限公司受同一控股股东控制
北京市住设物业管理有限公司受同一控股股东控制
北京住总博地园林发展有限公司受同一控股股东控制
天津安其居建筑科技有限公司受同一控股股东控制
北京住总北宇物业服务公司受同一控股股东控制
北京北宇停车服务有限公司受同一控股股东控制
北京北方昌宇供热服务有限公司受同一控股股东控制
北京天诺物业管理有限责任公司受同一控股股东控制
北京森齐绿化工程有限责任公司受同一控股股东控制
北京北宇腾安物业服务有限公司受同一控股股东控制
北京北宇餐饮服务有限责任公司受同一控股股东控制
北京住总劳务开发有限公司受同一控股股东控制
北京住总集团人才服务中心受同一控股股东控制
住总(天津)劳务有限公司受同一控股股东控制
北京天功科技投资有限公司受同一控股股东控制
北京住总正阳资产管理公司受同一控股股东控制
北京市大众同和出租汽车有限责任公司受同一控股股东控制
北京市德意嘉物业管理有限责任公司受同一控股股东控制
北京衡其投资管理有限责任公司受同一控股股东控制
北京中恒物业管理有限责任公司受同一控股股东控制
北京住总京体体育文化有限公司受同一控股股东控制
北京光华建设监理有限公司受同一控股股东控制
北京(BUCC)明斯克房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北住总人居投资有限责任公司受同一控股股东控制
人居科技发展有限公司受同一控股股东控制
北京住总置业有限公司受同一控股股东控制
北京住总通和房地产开发有限公司受同一控股股东控制
北京住总基础设施建设集团有限责任公司受同一控股股东控制
明斯克北京饭店有限责任公司受同一控股股东控制
北京住总集团有限责任公司刚果(布)子公司受同一控股股东控制
北京住总集团有限责任公司刚果(金)建设公司受同一控股股东控制
北京住总白俄罗斯建设公司受同一控股股东控制
北京住总集团蒙古有限责任公司受同一控股股东控制
北京住总集团乌干达有限责任公司受同一控股股东控制
北京城建长城装饰工程有限公司其他关联方
北京城建道桥建设集团有限公司其他关联方
北京城建华泰土木工程有限公司其他关联方
北京城建深港建筑装饰工程有限公司其他关联方
北京城建四建设工程有限责任公司其他关联方
北京城建六建设集团有限公司其他关联方
北京城建六众城建设工程有限公司其他关联方
北京城建九建设工程有限公司其他关联方
北京城建十建设工程有限公司其他关联方
北京城建十一建设工程有限公司其他关联方
北京城建华宇建设工程有限公司其他关联方
北京城建远东建设投资集团有限公司其他关联方
北京城建锅炉管道安装有限公司其他关联方

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额本期支付金额上期发生额上期支付金额
北京城建建设工程有限公司动感花园11,293,562.0048,779,501.4248,825,292.18
北京城建六建设集团有限公司动感花园16,013,979.0043,787,532.7050,779,427.17
北京城建四建设工程有限责任公司顺悦居项目1,247,431.00
北京城建八建设发展有限责任公司世华龙樾项目6,158,457.006,158,457.00
北京城建北方集团有限公司世华龙樾项目4,801,302.004,801,302.00
北京城建道桥建设集团有限公司世华龙樾项目6,100,000.0015,031,904.072,134,122.00
北京城建锅炉管道安装有限公司世华龙樾项目350,242.00
北京城建建设工程有限公司世华龙樾项目15,669,876.1511,583,038.0027,662,159.47
北京城建六建设集团有限公司世华龙樾项目2,000,000.0028,517,349.00
北京城建七建设工程有限公司世华龙樾项目773,221.9130,023,193.6029,742,181.5863,607,490.40
北京城建深港建筑装饰工程有限公司世华龙樾项目5,770,582.005,770,582.00
北京城建亚泰宏禹建筑装饰有限公司世华龙樾项目900,950.00900,950.00
北京城建长城装饰工程有限公司世华龙樾项目6,262,569.006,262,569.00
北京金都园林绿化有限责任公司世华龙樾项目5,046,478.005,046,478.00
北京城建安装集团有限公司世华龙樾项目18,461,791.647,229,734.00
北京城建亚泰建设集团有限公司世华龙樾项目1,886,511.00
北京城建一建设发展有限公司青岛龙樾湾项目7,650,000.002,818,976.0016,516,933.97
北京城建十六建筑工程有限责任公司青岛龙樾湾项目33,364,993.11850,000.009,341,113.41
北京城建长城建筑装饰工程有限公司青岛龙樾湾项目1,360,597.001,360,597.005,980,013.00
北京金都园林绿化有限责任公司青岛龙樾湾项目1,067,348.00
北京城建深港建筑装饰工程有限公司海梓府项目1,085,651.881,085,651.88
北京城建一建设发展有限公司海梓府项目1,831,443.738,000,000.0030,434,493.09
北京城建安装集团有限公司北京密码项目1,330,000.00675,000.00
北京城建八建设发展有限责任公司北京密码项目7,915,042.007,915,042.00
北京城建二建设工程有限公司北京密码项目62,248,724.0010,367,784.00
北京城建锅炉管道安装有限公司北京密码项目960,000.00
北京城建精工钢结构工程有限公司北京密码项目6,350,000.006,350,000.00
北京城建九建设工程有限公司北京密码项目34,132,819.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司北京密码项目46,646,827.009,531,972.00
北京城建亚泰建设集团有限公司北京密码项目508,373.0042,592,195.006,980,486.00
北京城建一建设发展有限公司北京密码项目39,613,401.50310,000.00
北京城建远东建设投资集团有限公司北京密码项目49,543,582.004,070,000.00
北京城建长城装饰工程有限公司北京密码项目2,125,467.002,125,467.00
北京城建道桥建设集团有限公司北京密码项目1,624,559.00
北京城建道桥建设集团有限公司北苑家园项目360,080.00
北京城建集团有限责任公司樾府项目7,219,000.007,689,000.0020,685,000.0020,685,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司樾府项目59,664,170.1027,820,000.0016,902,000.0016,902,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司樾郡项目45,572,826.5311,684,107.0030,240,000.0030,240,000.00
北京城建远东建设投资集团有限公司康庄棚改项目52,113,849.7752,134,279.8729,870,282.1329,870,282.13
北京城建六建设集团有限公司康庄棚改项目59,733,242.5259,733,242.5240,624,029.2840,624,029.28
北京城建八建设发展有限责任公司康庄棚改项目57,547,895.4657,511,154.1335,594,774.1435,594,774.14
北京城建道桥建设集团有限公司康庄棚改项目58,045,367.2758,056,716.5053,474,863.8153,474,863.81
北京城建七建设工程有限公司重庆熙城项目587,673.77283,834.84
北京城建九建设工程有限公司重庆龙樾湾项目186,505.5513,879,698.7513,957,218.34
北京城建七建设工程有限公司重庆龙樾湾项目7,722,712.2616,805,251.8385,144,120.72101,820,231.54
北京城建勘测设计研究院有限公司重庆龙樾湾项目1,968,716.831,875,138.85992,248.00992,248.00
北京城建远东建设投资集团有限公司龙樾生态城项目49,492,265.7440,117,768.07412,844.035,000,000.00
北京城建九建设工程有限公司龙樾生态城项目1,156,838.5513,769,569.119,073,562.5619,657,900.41
北京城建七建设工程有限公司龙樾生态城项目38,933,651.9933,276,045.4410,386,328.8710,386,328.87
北京城建北方集团有限公司龙樾生态城项目60,509,669.9538,646,264.0525,093,717.2735,254,013.20
北京城建亚泰建设集团有限公司龙樾生态城项目23,561,009.1216,632,201.38247,706.423,000,000.00
北京城建二建设工程有限公司成都龙樾湾项目18,948,390.7526,103,662.2263,876,127.0060,642,915.90
北京城建六建设集团有限公司成都龙樾湾项目9,343,870.004,000,000.001,582,409.0013,226,746.00
北京城建建设工程有限公司龙樾熙城项目11,456,431.0624,441,444.938,666,801.1710,394,540.83
北京城建七建设工程有限公司龙樾熙城项目-1,603,816.301,000,000.004,000,000.008,617,031.00
北京城建北方集团有限公司龙樾熙城项目18,792,524.0031,995,424.4510,471,595.0913,178,014.53
北京城建华宇建设工程有限公司龙樾熙城项目-3,336,331.551,460,433.00-2,470,853.8313,426,159.62
北京城建亚泰建设集团有限公司徜徉集项目3,158,962.006,636,764.39
北京城建一建设发展有限公司理工大学项目17,290,076.008,824,298.15
北京城建六建设集团有限公司理工大学项目8,500,000.008,638,284.91
北京城建北方建设有限责任公司理工大学项目4,487,146.78
北京金都园林绿化有限责任公司理工大学项目515,717.001,000,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司理工大学项目6,638,706.002,558,265.00
北京城建亚泰建设集团有限公司理工大学项目1,242,098.85965,983.13
北京城建二建设工程有限公司永定镇项目10,510,072.878,304,647.88
北京城建建设工程有限公司永定镇项目13,988,912.2810,442,683.08
北京城建六建设集团有限公司永定镇项目5,969,091.0918,470,498.77
北京城建八建设发展有限责任公司永定镇项目23,870,633.6919,989,935.05
北京城建亚泰建设集团有限公司永定镇项目5,270,283.5920,367,678.41
北京城建二建设工程有限公司上河湾项目2,197,998.7919,359.009,000,000.00
北京城建六众城工程有限公司上河湾项目496,129.282,400,000.00
北京城建八建设发展有限责任公司上河湾项目604,248.001,800,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司上河湾项目1,000,000.003,000,000.00
北京城建十建设工程有限公司世华泊郡项目51,450.00216,230.38216,230.38
北京城建一建设发展有限公司世华泊郡项目1,400,000.002,000,000.00
北京城建九建设工程有限公司北七家项目11,371,692.635,129,042.7555,974.10
北京城建七建设工程有限公司朝阳管庄项目39,846,902.9324,500,000.0051,404,481.0728,500,000.00
北京城建北方集团有限公司朝阳管庄项目16,887,297.0820,000,000.0025,901,077.1427,500,000.00
北京城建一建设发展有限公司南京浦口项目7,096,150.6517,134,002.7558,760,597.3251,127,672.07
北京城建亚泰建设集团有限公司南京浦口项目44,114,377.5043,539,946.8933,041,689.4725,481,519.95
北京金都园林绿化有限责任公司南京浦口项目1,204,311.481,204,311.48
北京城建六建设集团有限公司瀛海项目31,406,399.2950,293,374.6323,262,486.15
北京城建七建设工程有限公司瀛海项目33,278,318.6843,630,635.74-23,262,486.15
北京城建一建设发展有限公司瀛海项目98,095,631.21130,002,063.14
北京城建九建设工程有限公司汇景湾项目1,000,000.00719,784.85
北京城建五建设集团有限公司汇景湾项目14,295,768.009,106,895.14
北京城建六建设集团有限公司汇景湾项目1,200,000.002,057,736.35
北京城建亚泰建设集团有限公司汇景湾项目1,000,000.001,994,569.50
北京金都园林绿化有限责任公司汇景湾项目1,300,000.003,200,000.00
北京城建一建设发展有限公司南湖1号项目1,722,688.984,432,986.61
北京城建亚泰建设集团有限公司东坝项目9,461,828.5911,359,141.18
北京城建亚泰建设集团有限公司郎庄子道项目2,000,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司红塘湾项目24,570,530.8936,265,267.6849,269,954.1867,108,907.43
北京城建道桥建设集团有限公司红塘湾项目35,625,933.6438,520,700.0062,059,780.0551,290,000.00
北京金都园林绿化有限责任公司红塘湾项目2,600,000.003,042,849.473,514,434.99
北京城建安装集团有限公司红塘湾项目424,588.162,199,706.185,034,323.50
北京城建深港建筑装饰工程有限公司红塘湾项目4,731,909.28
北京城建华夏基础建设工程有限公司红塘湾项目21,831,973.1419,317,769.414,000,000.00
北京城建北方集团有限公司红塘湾项目1,638,227.91
北京城建华泰土木工程有限公司红塘湾项目11,065,722.619,916,477.14
北京城建一建设发展有限公司天成家园13,420,320.075,105,935.67
北京城建远东建设投资集团有限公司平各庄项目6,210,062.3931,699,027.764,344,525.236,050,319.35
北京城建九建设工程有限公司平各庄项目259,504.590.00192,010.915,869,192.63
北京城建建设工程有限公司平各庄项目2,503,496.3318,162,718.6811,899,943.879,232,687.58
北京城建六建设集团有限公司平各庄项目14,577,918.3552,566,417.4333,478,893.637,305,502.01
北京城建七建设工程有限公司平各庄项目470,188.995,657,575.2120,921,790.324,599,228.89
北京城建八建设发展有限责任公司平各庄项目5,588,315.2812,870,536.6334,902,355.2314,197,852.70
北京城建十建设工程有限公司平各庄项目0.000.00-51,524.557,955,812.73
北京城建一建设发展有限公司平各庄项目2,630,197.1912,447,436.7045,458,160.1923,502,720.02
北京城建北方集团有限公司平各庄项目8,105,535.2617,252,107.259,623,923.767,977,617.36
北京城建亚泰建设集团有限公司平各庄项目9,554,698.7019,694,890.828,483,501.1310,744,360.19
北京城建道桥建设集团有限公司平各庄项目0.002,037,566.378,043,275.648,839,517.72
北京城建十六建筑工程有限责任公司平各庄项目1,239,269.724,701,287.4512,538,839.404,128,179.17
北京城建远东建设投资集团有限公司临河村棚改项目39,808,167.4316,519,395.5926,104,149.81
北京城建九建设工程有限公司临河村棚改项目48,231,391.0424,730,750.0527,253,623.58
北京城建建设工程有限公司临河村棚改项目46,800,302.5660,309,668.2333,278,231.86
北京城建二建设工程有限公司临河村棚改项目22,679,396.773,776,295.5921,081,401.17
北京城建六建设集团有限公司临河村棚改项目38,674,971.8515,828,572.9323,986,880.95
北京城建七建设工程有限公司临河村棚改项目50,551,193.0850,452,597.9425,302,393.66
北京城建八建设发展有限责任公司临河村棚改项目109,569,424.45140,534,256.6049,680,400.33
北京城建十建设工程有限公司临河村棚改项目27,692,308.9110,073,147.4026,532,882.78
北京城建一建设发展有限公司临河村棚改项目49,150,896.3919,025,258.9926,506,098.54
北京城建北方集团有限公司临河村棚改项目33,821,155.9315,476,248.9818,530,020.29
北京城建亚泰建设集团有限公司临河村棚改项目40,092,305.0917,272,681.0720,441,812.54
北京城建道桥建设集团有限公司临河村棚改项目33,701,581.1320,961,497.5142,027,881.57
北京城建十六建筑工程有限责任公司临河村棚改项目29,101,462.908,121,706.6326,249,605.84
北京城建北方集团有限公司奥体文化园项目-13,950,784.9473,584.91
北京城建亚泰建设集团有限公司奥体文化园项目24,499,855.96137,830,212.6168,394,268.92111,955,182.38
北京城建二建设工程有限公司望坛项目10,357,044.967,249,931.495,507,026.763,854,918.73
北京城建建设工程有限公司望坛项目8,118,782.007,306,200.86
北京城建北方集团有限公司望坛项目3,230,770.303,563,469.1310,641,054.399,913,770.34
北京城建十六建筑工程有限责任公司望坛项目-17,376.85
北京城建华夏基础建设工程有限公司望坛项目7,896,772.3110,791,398.11
北京城建七建设工程有限公司采育项目32,755,843.1632,755,843.16
北京城建八建设发展有限责任公司采育项目23,350,320.8923,350,320.89
北京城建六建设集团有限公司云蒙山景区升级7,000,000.007,000,000.006,143,014.026,143,014.02
北京城建远东建设投资集团有限公司云蒙山景区升级15,018,649.3315,018,649.3319,087,241.8019,087,241.80
北京城建北方众邦装饰工程有限公司云蒙山景区升级7,040,541.857,040,541.85
北京城建亚泰建设集团有限公司北小营项目16,582,486.5620,000,000.00
北京城建勘测设计研究院有限公司北小营项目25,205,665.4610,191,093.81
北京城建设计发展集团股份有限公司城茂未来项目0.002,284,389.452,610,730.804,895,120.25
北京城建勘测设计研究院有限公司城茂未来项目23,023,835.297,440,000.0012,646,536.8412,646,536.84
北京城建亚泰建设集团有限公司城茂未来项目14,615,361.2314,615,361.23
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司支付投资管理费2,837,942.552,837,942.552,822,434.662,822,434.66

出售商品/提供劳务情况表

□适用 √不适用

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
北京城建集团有限责任公司本公司股权托管2019年7月1日2022年6月30日经审计的年销售收入的0.2%

关联托管/承包情况说明

√适用 □不适用

2010年7月1日,本公司与控股股东北京城建集团有限责任公司签订《股权托管协议》,北京城建集团有限责任公司委托本公司管理其全资子公司北京城建房地产开发有限公司,期限三年,自协议签订之日起计算,本公司按北京城建房地产开发有限公司经审计的年销售收入的0.20%收取托管费。2019年6月30日,双方已续签协议,期限为三年。本公司报告期未计提托管费收入。本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
北京城建房地产开发有限公司富海中心2号楼14至16层4,666,666.674,666,666.67
北京城建北苑大酒店有限公司北苑莲葩园4号688,952.38688,952.38
北京城建华宇建设工程有限公司北苑望春园20号楼757,672.85980,807.62

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
北京城建房地产开发有限公司城建开发大厦地下室、地上3至9层4,666,666.674,666,666.67

关联租赁情况说明

√适用 □不适用

北京城建房地产开发有限公司租赁使用本公司富海中心2号楼14-16层6,383.15平方米办公用房,本公司租赁使用北京城建房地产开发有限公司城建开发大厦地下1层餐厅1691.12平方米,地上第2-9层6300.11平方米办公用房及地下两层车位20个。双方签定协议,规定租赁期限为2019年1月1日至2022年12月31日,年租金9,333,333.34元,租金相互抵免。

北京城建北苑大酒店有限公司租赁使用本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司北苑莲葩园4号1,321.28平方米办公用房,租赁期限为2018年6月1日至2022年12月31日,报告期租金688,952.38元。

北京城建华宇建设工程有限公司租赁使用本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司北苑望春园20号楼1,710.00平米办公用房,租赁期限为2017年1月1日至2021年6月30日,报告期租金757,672.35元。

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
北京城建兴华地产有限公司714,000,000.002017年7月11日2020年7月10日
北京城建兴华地产有限公司1,071,000,000.002017年11月10日2020年11月9日
北京城建兴华地产有限公司714,000,000.002018年1月16日2021年1月15日
北京城建兴华地产有限公司2,000,000,000.002019年5月31日2024年5月30日
北京城建兴华地产有限公司970,000,000.002019年6月28日2024年6月28日
北京城建兴云房地产有限公司36,476,428.002017年12月15日2020年12月15日
北京城建重庆地产有限公司112,000,000.002017年10月26日2020年10月26日
北京城建重庆地产有限公司247,000,000.002018年11月22日2021年11月21日
北京城建重庆地产有限公司340,000,000.002019年10月8日2022年10月7日
北京城奥置业有限公司900,000,000.002018年5月28日2021年5月28日
北京城奥置业有限公司180,000,000.002020年1月15日2021年5月28日
北京城建兴合房地产开发有限公司39,000,000.002012年12月27日2024年12月26日
北京城建兴合房地产开发有限公司46,000,000.002013年4月25日2025年4月24日
北京城建(海南)地产有限公司700,000,000.002020年3月26日2020年3月25日
北京城志置业有限公司199,410,000.002018年5月31日2021年5月30日
北京城建兴顺房地产开发有限公司750,000,000.002017年7月20日2020年7月20日
北京城建兴顺房地产开发有限公司2,410,120,480.002017年8月25日2027年8月25日
北京城建兴顺房地产开发有限公司2,984,064,126.712017年8月25日2027年8月25日
北京城建兴顺房地产开发有限公司2,916,325,847.002017年8月24日2027年8月24日
北京城建兴顺房地产开发有限公司2,000,000,000.002018年8月9日2023年11月28日
北京云蒙山投资发展有限公司20,000,000.002020年6月29日2021年6月28日
北京首城置业有限公司500,000,000.002018年4月19日2021年4月18日
首城(天津)投资发展有限公司188,000,000.002019年6月10日2022年6月9日
北京新城投资开发有限公司454,000,000.002019年8月9日2024年8月8日
青岛双城房地产有限公司606,000,000.002019年6月20日2022年6月20日
北京云蒙山投资发展有限公司50,000,000.002019年12月27日2020年12月26日

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
北京城建兴华地产有限公司368,050,000.002018年1月26日2023年1月25日

关联担保情况说明

□适用 √不适用

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司30,000,000.002016-11-032021-11-02
拆出
北京骏泰置业有限公司165,600,000.002017-6-22年固定利率4.35%
北京新城金郡房地产开发有限公司369,491,850.002019-2-11年固定利率5.00%
北京新城金郡房地产开发有限公司9,800,000.002019-3-27年固定利率5.00%
北京新城金郡房地产开发有限公司21,353,413.002019-4-17年固定利率5.00%
北京新城金郡房地产开发有限公司20,090,000.002019-6-19年固定利率5.00%
北京新城金郡房地产开发有限公司51,161,764.712019-8-5年固定利率5.00%
北京新城金郡房地产开发有限公司24,990,000.002019-9-20年固定利率5.00%
北京新城金郡房地产开发有限公司24,500,000.002020-6-5年固定利率5.00%

关联方拆入资金说明:

本年度本公司为上述拆借款项共需支付资金占用费842,301.37元。关联方拆出资金说明:

本年本公司计提北京骏泰置业有限公司利息3,388,615.16元。本年本公司计提北京新城金郡房地产开发有限公司利息13,496,064.74元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬190.04192.59

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款
北京城建北苑大酒店有限公司723,400.0054,255.00361,700.0018,085.00
北京燕城物业管理有限公司230,000.00230,000.00
应收利息
北京市天银地热开发有限责任公司1,147,115.54
北京新城金郡房地产开发有限公司38,953,120.3527,097,291.73
预付款项
北京城建二建设工程有限公司58,791,777.0520,313,294.19
北京城建北方集团有限公司113,567,504.0084,190,897.09
北京城建九建设工程有限公司57,789,313.9612,171,109.95
北京城建亚泰建设集团有限公司81,641,986.1653,225,498.58
北京城建一建设发展有限公司6,430,413.14
北京城建八建设发展有限责任公司10,602,525.1837,641,231.00
北京城建道桥建设集团有限公司560,906.06
北京城建华宇建设工程有限公司4,416,517.004,416,517.00
北京城建六建设集团有限公司21,641,835.1449,980,296.59
北京城建十六建筑工程有限责任公司61,142,443.2843,624,704.74
北京城建五建设集团有限公司886,000.00886,000.00
北京城建远东建设投资集团有限公司52,209,101.0936,646,709.20
北京城建建设工程有限公司10,176,029.7237,798,043.54
北京城建十建设工程有限公司43,961,269.4226,342,107.91
北京城建华夏基础建设工程有限公司14,514,107.395,808,728.72
北京城建七建设工程有限公司15,494,721.8914,576,457.38
北京城建华泰土木工程有限公司1,539,701.98
北京金都园林绿化有限责任公司3,623,853.222,867,375.58
其他应收款
北京骏泰置业有限公司165,433,777.20165,433.78165,600,000.00165,600.00
北京城建安装集团有限公司36,200.0036,200.0036,200.0036,200.00
北京城建八建设发展有限责任公司424,197.0625,959.08765,315.18
北京城建北方集团有限公司1,220,593.6570,386.692,518,963.85
北京城建道桥建设集团有限公司367,998.7269,857.54783,669.63
北京城建二建设工程有限公司211,185.8915,237.00201,977.76
北京城建华宇建设工程有限公司107,348.19107,348.19
北京城建建设工程有限公司127,438.91204,004.53
北京城建九建设工程有限公司322,402.0476,699.35
北京城建六建设集团有限公司789,608.88386.47764,702.28
北京城建七建设工程有限公司1,376,401.0949,224.39918,943.99
北京城建十六建筑工程有限责任公司245,622.59430,304.94
北京城建亚泰建设集团有限公司401,352.005,204.68359,271.00
北京城建一建设发展有限公司285,348.8789.30344,104.98
北京金都园林绿化有限责任公司9,138.16456.9148,168.16
北京市天银地热开发有限责任公司8,000,000.001,600,000.00
北京城建集团有限责任公司139,272.60139,272.60
北京城建集团有限责任公司重庆分公司261,568.77261,568.77
北京城建六众城建设工程有限公司2,398.802,398.80
北京城建远东建设投资集团有限公司292,449.04413,107.79
北京新城金郡房地产开发有限公司521,387,027.71521,387.03496,887,027.71496,887.03
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司229,392.76229.391,406,855.9470,342.80
北京城建房地产开发有限公司7,258,158.467,258.167,258,158.46

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款
北京城建安装集团有限公司7,480,393.6510,755,378.92
北京城建八建设发展有限责任公司70,816,309.9596,919,905.26
北京城建北方集团有限公司170,125,742.50162,487,229.12
北京城建道桥建设集团有限公司36,009,528.6956,543,749.23
北京城建二建设工程有限公司141,074,897.19154,758,505.93
北京城建锅炉管道安装有限公司1,379,398.701,379,398.70
北京城建华泰土木工程有限公司2,725,447.3136,499.86
北京城建华宇建设工程有限公司16,119,588.6020,916,353.15
北京城建集团有限责任公司470,000.00
北京城建建设工程有限公司204,002,993.33238,229,424.49
北京城建九建设工程有限公司59,129,272.2385,249,361.52
北京城建勘测设计研究院有限责任公司30,997,489.51512,802.59
北京城建六建设集团有限公司176,521,638.55198,464,336.78
北京城建六众城建设工程有限公司241,119.04737,248.32
北京城建七建设工程有限公司254,412,940.44255,622,976.39
北京城建设计发展集团股份有限公司2,284,389.45
北京城建深港建筑装饰工程有限公司4,402,427.123,577,055.55
北京城建十建设工程有限公司51,450.00102,900.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司109,506,865.0871,582,359.70
北京城建四建设工程有限责任公司17,351,001.5418,598,432.54
北京城建五建设集团有限公司76,115,346.94
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司3,090,893.003,090,893.00
北京城建亚泰建设集团有限公司359,730,877.73657,206,246.86
北京城建一建设发展有限公司168,186,935.41156,589,823.71
北京城建远东建设投资集团有限公司23,032,419.6113,657,921.94
北京城建长城建筑装饰工程有限公司4,063,627.745,424,224.74
北京金都园林绿化有限责任公司2,205,235.807,622,493.32
北京市花木有限公司4,263,264.414,263,264.41
北京市天银地热开发有限责任公司141,859.78141,859.78
其他应付款
北京城建安装集团有限公司2,193,089.441,439,637.71
北京城建八建设发展有限责任公司5,138,200.90990,217.00
北京城建道桥建设集团有限公司3,043,844.55627,261.41
北京城建锅炉管道安装有限公司296,574.8390,050.45
北京城建建设工程有限公司3,000.003,000.00
北京城建九建设工程有限公司9,092,060.566,898,152.65
北京城建六建设集团有限公司17,657,550.8889,724.88
北京城建七建设工程有限公司2,136,784.333,253,558.89
北京城建五建设集团有限公司840,058.002,000.00
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司905,364.90671,763.90
北京城建亚泰建设集团有限公司13,354,033.605,350,392.00
北京城建一建设发展有限公司13,647,661.90781,963.11
北京城建精工钢结构工程有限公司272,578.00
北京金都园林绿化有限责任公司993,782.75160,149.97
北京市天银地热开发有限责任公司2,260,193.27441,693.27
北京城建二建设工程有限公司1,254,112.3125,500.00
北京城建北方集团有限公司2,567,941.773,502,652.54
北京城建北苑大酒店有限公司361,624.00
北京城建华泰土木工程有限公司41,902.7241,902.72
北京城建深港建筑装饰工程有限公司4,275,973.74502,540.36
北京城建十六建筑工程有限责任公司3,282,951.82426,971.65
北京城建四建设工程有限责任公司1,117.521,117.52
北京碧桂园文化发展有限公司4,460,499.34
北京城建远东建设投资集团有限公司3,879,573.99
北京城建长城装饰工程有限公司1,330,023.90

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

√适用 □不适用

1)本公司为商品房买受人提供住房按揭借款担保事项

本公司年末为商品房买受人提供住房按揭借款担保,尚未结清的担保余额为471,231.26万元(其中本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司提供担保余额为46,743.34万元,本公司之子公司北京世纪鸿城置业有限公司提供担保余额为49,287.84万元,本公司之子公司北京城建兴泰房地产开发有限公司提供担保余额为26,245.25万元,本公司之子公司北京首城置业有限公司提供担保余额为63,616.73万元,本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司提供担保余额为15,563.80万元,本公司之子公司北京城建成都地产有限公司提供担保余额为64,659.13万元,本公司之孙子公司北京城建成都置业有限公司提供担保余额为16,269.04万元,本公司之子公司北京城建兴云房地产有限公司提供担保余额32,821.35万元,本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司提供担保余额19,534.13万元,本公司之子公司北京城建(海南)地产有限公司提供担保余额4,524.00万元,本公司之子公司北京城茂未来房地产开发有限公司提供担保余额61,871.59万元,本公司之子公司北京城建新城开发投资有限公司公司提供担保余额1,673.06万元,本公司之子公司北京城建万科天运置业有限公司提供担保余额27,947.90万元,本公司之子公司北京城志置业有限公司提供担保余额40,474.10万元)。

2)对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响

为关联方提供提保详见本附注十二.5关联方及关联交易之(4)关联担保情况。

除存在上述或有事项外,截止2020年6月30日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位:亿元币种:人民币

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
股票和债券的发行经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]1191号文注册,公司于2020年7月8日-7月9日面向专业投资者公开发行了“北京城建投资发展股份有限公司2020年公开发行公司债券(面向专业投资者)(第一期)”,债券简称为“20城建01”,债券代码为“163703”,发行规模为人民币10亿元,期限为5年,附第3年末发行人调整票面利率选择权和投资者回售选择权,票面利率为3.50%。10
重要的对外投资
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

√适用 □不适用

为保障和提高职工退休后的待遇水平,调动职工的劳动积极性,建立人才长效激励机制,增强单位的凝聚力,促进单位健康持续发展,根据《中华人民共和国劳动法》(中华人民共和国主席令第28号)、《集体合同规定》(劳动和社会保障部令第22号)、《企业年金办法》(人力资源和社会保障部令第36号)、《企业年金基金管理办法》(人力资源和社会保障部令第11号)、《关于市管企业规范实施企业年金的指导意见》(京国资发[2018]27号)等法律、法规及规章,公司决定参加北京城建集团有限责任公司企业年金计划(以下简称本计划),在《北京城建集团有限责任公司企业年金方案》框架下,结合实际情况,制定本单位企业年金方案实施细则具体情况如下:

1、单位缴费分配至职工个人账户的金额为职工个人缴费基数的6.33%,单位缴费总额为单位为参加计划职工缴费的合计金额。

员工部分:职工个人缴费为本人缴费基数的3%,职工个人缴费基数为本人年度月平均工资,且不超过本市上年度月平均工资的5倍,由单位代扣代缴。

单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的5倍。超过平均额5倍的部分,记入企业账户。

企业账户资金不得用于抵缴未来年度单位缴费。

2、企业年金的领取规定

员工退休、经劳动能力鉴定委员会鉴定,因病(残)完全丧失劳动能力、病故、出国定居方可领取企业年金。

3、原城建集团发放给员工退休后的工龄补贴、住房补贴、通讯费、洗理费、书报费,自年金实施之日起取消发放。

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2)管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3)能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部,满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部:

(1)该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上;

(2)该分部的分部利润(亏损)的绝对额,占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

(2). 报告分部的财务信息

□适用 √不适用

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

√适用 □不适用

本公司的业务单一,主要为房地产开发,管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果,因此,本财务报表不呈报分部信息。

(4). 其他说明

□适用 √不适用

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计28,374,430.38
1至2年
2至3年
3年以上
3至4年
4至5年
5年以上
合计28,374,430.38

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备28,374,430.38100.0028,374.430.1028,346,055.9528,374,430.38100.0028,374,430.38
其中:
组合128,374,430.38100.0028,374.430.1028,346,055.9528,374,430.38100.0028,374,430.38
合计28,374,430.38100.0028,374.430.1028,346,055.9528,374,430.38//28,374,430.38

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:组合1

单位:元币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
组合128,374,430.3828,374.430.1
合计28,374,430.3828,374.430.1

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
组合128,374.4328,374.43
合计28,374.4328,374.43

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款比坏账准备
北京市朝阳区住房和城乡建设委员会28,374,430.3810028,374.43

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息28,349,217.1221,948,131.16
应收股利816,081,664.00786,598,511.11
其他应收款28,955,015,109.3530,317,428,267.03
合计29,799,445,990.4731,125,974,909.30

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
往来款项利息28,349,217.1221,948,131.16
合计28,349,217.1221,948,131.16

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
北京世纪鸿城置业有限公司275,696,155.14275,696,155.14
北京首城置业有限公司335,289,150.00335,289,150.00
北京城建兴合房地产开发有限公司40,943,809.3040,943,809.30
北京城建新城投资开发有限公司35,653,038.2435,653,038.24
北京城建(海南)地产有限公司5,516,700.00
国奥投资发展有限公司93,499,658.4393,499,658.43
华能资本服务有限公司34,999,852.89
合计816,081,664.00786,598,511.11

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
北京世纪鸿城置业有限公司275,696,155.143年未支付
北京首城置业有限公司229,943,900.002年及以上未支付
北京城建兴合房地产开发有限公司34,614,756.272年及以上未支付
北京城建新城投资开发有限公司35,653,038.243年及以上未支付
国奥投资发展有限公司93,499,658.435年以上企业无支付能力
合计669,407,508.08///

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额93,499,658.4393,499,658.43
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额93,499,658.4393,499,658.43

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计5,474,506,792.14
1至2年10,777,878,633.70
2至3年10,011,848,724.51
3年以上2,693,117,211.02
3至4年
4至5年
5年以上
合计28,957,351,361.37

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金
押金950.00404,868.00
备用金
往来款28,951,425,872.6930,313,266,343.72
代垫款5,924,538.685,864,380.00
应收政府补助
合计28,957,351,361.3730,319,535,591.72

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额671,784.611,435,540.082,107,324.69
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提87,506.60141,420.73228,927.33
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年6月30日余额759,291.211,576,960.812,336,252.02

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提
组合1671,784.6187,506.60759,291.21
组合2
组合31,435,540.08141,420.731,576,960.81
合计2,107,324.69228,927.332,336,252.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
北京城建兴顺房地产开发有限公司往来款5,714,102,315.474年以内19.73
北京城建兴瑞置业开发有限公司往来款5,177,655,622.984年以内17.88
北京城建兴胜置业有限公司往来款3,370,799,900.002年以内11.64
北京城建重庆地产有限公司往来款2,657,988,760.672年以内9.18
北京世纪鸿城置业有限公司往来款2,098,271,870.032年以内7.25
合计/19,018,818,469.1565.68

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资3,848,562,492.773,848,562,492.773,843,960,996.833,843,960,996.83
对联营、合营企业投资3,153,519,906.113,153,519,906.112,576,770,903.242,576,770,903.24
合计7,002,082,398.887,002,082,398.886,420,731,900.076,420,731,900.07

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
北京城建兴华地产有限公司838,000,000.00838,000,000.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司50,000,000.0050,000,000.00
北京城建兴云房地产有限公司30,000,000.0030,000,000.00
北京大东房地产开发有限公司8,000,000.008,000,000.00
北京城建重庆地产有限公司103,762,743.72103,762,743.72
北京城建重庆物业管理有限公司2,994,399.852,994,399.85
北京首城置业有限公司50,000,000.0050,000,000.00
北京世纪鸿城置业有限公司427,392,300.00427,392,300.00
北京城建成都地产有限公司158,800,000.00158,800,000.00
北京城建兴合房地产开发有限公司104,619,999.97104,619,999.97
北京城和房地产开发有限责任公司71,338,000.0071,338,000.00
北京城建兴业置地有限公司200,000,000.00200,000,000.00
北京城承物业管理有限责任公司4,381,844.204,381,844.20
北京腾宇拆迁有限责任公司10,398,504.0610,398,504.06
北京城建(海南)地产有限公司100,000,000.00100,000,000.00
北京城建新城投资开发有限公司321,650,319.60321,650,319.60
北京城建万科天运置业有限公司26,522,885.4326,522,885.43
北京城建兴顺房地产开发有限公司100,000,000.00100,000,000.00
北京城奥置业有限公司41,500,000.0041,500,000.00
北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙)870,000,000.00870,000,000.00
北京云蒙山投资发展有限公司82,800,000.0082,800,000.00
北京城建保定房地产开发有限公司32,500,000.0032,500,000.00
北京城建黄山投资发展有限公司80,000,000.0080,000,000.00
北京城茂未来房地产开发有限公司24,000,000.0024,000,000.00
北京城建兴胜置业有限公司90,000,000.0090,000,000.00
北京城茂房地产开发有限公司15,300,000.0015,300,000.00
北京城建兴悦置地有限公司15,000,000.0015,000,000.00
合计3,843,960,996.8315,000,000.0010,398,504.063,848,562,492.77

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司29,756,083.95-2,621.3029,753,462.65
北京科技园建设(集团)股份有限公司839,074,123.40989,432.92840,063,556.32
深圳市中科招商创业投资有限公司1,529,611,625.59553,157,200.782,082,768,826.37
国奥投资发展有限公司129,868,921.0521,475,427.76151,344,348.81
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司48,460,149.251,129,562.7149,589,711.96
北京骏泰置业有限公司-2,416,456.042,416,456.04
北京新城金郡房地产开发有限公司-5,454,742.665,454,742.66
北京碧桂园文化发展有限公司-6,909,170.856,909,170.85
小计2,576,770,903.24561,968,633.3214,780,369.553,153,519,906.11
合计2,576,770,903.24561,968,633.3214,780,369.553,153,519,906.11

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务14,627,757.65192,440.7322,203,340.64368,166.00
其他业务520,367.86
合计14,627,757.65192,440.7322,723,708.50368,166.00

(2). 合同产生的收入情况

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

√适用 □不适用

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为17亿元,其中:17亿元预计将于2,021年度确认收入

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益44,742,207.3123,736,676.15
权益法核算的长期股权投资收益561,968,633.32443,093.00
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益103,599,852.8981,742,892.86
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益26,376,667.6436,421,496.40
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计736,687,361.16142,344,158.41

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益41,282.66
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)3,164,801.81
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费17,040,031.85
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-458,237,307.59
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,006,422.54
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额109,246,192.18
少数股东权益影响额
合计-327,738,576.55

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.610.05850.0585
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.120.20370.2037

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

□适用 √不适用

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有董事长、总经理、总会计师亲笔签名并盖章的会计报表
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的公司有关报告正本

董事长:陈代华

董事会批准报送日期:2020年8月13日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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