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海正药业2019年半年度报告 下载公告
公告日期:2019-08-20

公司代码:600267 公司简称:海正药业

浙江海正药业股份有限公司

2019年半年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完

整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司负责人蒋国平、主管会计工作负责人张祯颖及会计机构负责人(会计主管人员)余兵声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用

六、 前瞻性陈述的风险声明

□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,具体内容详见本报告“第四节经营情况的讨论与分析”之“二、(二)可能面对的风险”。

十、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况的讨论与分析 ...... 11

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 31

第七节 优先股相关情况 ...... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 33

第九节 公司债券相关情况 ...... 35

第十节 财务报告 ...... 39

第十一节 备查文件目录 ...... 168

第一节 释义在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、海正药业浙江海正药业股份有限公司
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
上交所上海证券交易所
国家药监局国家药品监督管理局
GMPGood Manufacturing Practice,药品生产质量管理规范
cGMPCurrent Good Manufacture Practice,即现行药品生产管理规范
FDAFood and Drug Administration,美国食品药品管理局
SOPStandard Operating Procedure,标准操作程序
API、原料药Active Pharmaceutical Ingredient的缩写,活性药物成分。具有一定药理活性、用作生产制剂的化学物质
制剂Finished Dosage Forms,剂量形式的药物,如片剂、针剂及胶囊等
创新药、专利药拥有化合物专利或治疗用途专利的自主创新药物
仿制药Generic Drug,以其有效成分的化学名命名的,模仿业已存在的创新药,在药学指标和治疗效果上与创新药是完全等价的的药品
EHS体系Environment-Health-Safety,环境、健康、安全生产体系
ANDAAbbreviated New Drug Application,简略新药申请,仿制药在美国上市须向FDA 提出简略新药申请,获批准后取得相应的ANDA 注册号
WHOWorld Health Organization,世界卫生组织
省医药公司浙江省医药工业有限公司,系公司全资子公司
海正杭州公司海正药业(杭州)有限公司,系公司控股子公司
瀚晖制药瀚晖制药有限公司,系公司控股子公司
元、万元、亿元人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称浙江海正药业股份有限公司
公司的中文简称海正药业
公司的外文名称Zhejiang Hisun Pharmaceutical Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写HISUN
公司的法定代表人蒋国平

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名沈锡飞张敏
联系地址浙江省杭州市华浙广场1号19层B座浙江省台州市椒江区外沙路46号
电话0571-85278141、0576-888278090576-88827809
传真0576-888278870576-88827887
电子信箱stock600267@hisunpharm.comstock600267@hisunpharm.com

三、 基本情况变更简介

公司注册地址浙江省台州市椒江区外沙路46号
公司注册地址的邮政编码318000
公司办公地址浙江省台州市椒江区外沙路46号
公司办公地址的邮政编码318000
公司网址http://www.hisunpharm.com
电子信箱bgs@hisunpharm.com
报告期内变更情况查询索引不适用

四、 信息披露及备置地点变更情况简介

公司选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点公司证券管理部
报告期内变更情况查询索引不适用

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所海正药业600267

六、 其他有关资料

□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
营业收入5,665,654,656.605,331,417,995.096.27
归属于上市公司股东的净利润52,626,540.9314,844,990.98254.51
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,461,027.59-62,633,448.06不适用
经营活动产生的现金流量净额413,359,333.31435,692,337.28-5.13
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产6,235,064,047.966,183,496,941.690.83
总资产22,286,678,481.5121,853,646,480.951.98

(二) 主要财务指标

主要财务指标本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.0550.015266.67
稀释每股收益(元/股)0.0550.015266.67
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.006-0.065不适用
加权平均净资产收益率(%)0.8470.221增加0.626个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)0.088-0.932增加1.02个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明

□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目金额附注(如适用)
非流动资产处置损益12,123,881.52
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外36,070,270.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资
金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益3,243,192.95
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,085,185.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额-3,972,633.86
所得税影响额-1,384,383.10
合计47,165,513.34

十、 其他

□适用 √不适用

第三节 公司业务概要

一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

(一) 公司主要业务

公司是一家集研产销全价值链、原料药与制剂一体化、多地域发展的综合性制药企业。根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》(2012修订),公司所处行业为医药制造业(C27)。公司主营化学原料药和制剂的研发、生产和销售业务,具体包括:化学原料药业务、国内制剂业务、生物药业务和医药商业业务,其简要情况如下:

1、化学原料药业务:原料药以外销和合同定制生产两大模式为主,销售市场以欧美规范药政市场为主。

2、制剂业务:涵盖抗肿瘤、抗感染、抗结核、保肝利胆等治疗领域,自有品牌制剂的销售以国内市场为主,并逐步开拓国际市场。

3、生物药业务:管线产品涵盖自身免疫疾病、抗肿瘤、糖尿病等治疗领域。

4、医药商业业务:全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务(含连锁药房、电子商务等)。此外,还包括控股子公司瀚晖制药在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司拟注入瀚晖制药相关产品的业务(该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务)。

(二)公司经营模式

1、采购模式

(1)原料药及自产制剂的采购模式

公司是国际药政市场中非专利药生产商的原料药供应商,公司的原材料供应商需经过FDA或EDQM及辉瑞、礼来等大客户的评估审计认可;而公司自产制剂所用主辅料以及自用原料药亦需符合GMP的相关要求。

(2)医药商业业务的采购模式

公司医药商业业务主要包括省医药公司的第三方业务以及瀚晖制药在过渡期内推广辉瑞产品的业务。省医药公司的第三方业务的采购主要通过直接向制药企业或其代理商采购药品来进行。瀚晖制药制剂产品及原料主要向母公司海正及商业合作伙伴辉瑞、安必生公司以订单方式采购,主要供应商为辉瑞制药有限公司、惠氏制药有限公司、PFIZER SERVICE COMPANY BVBA、浙江海正药业股份有限公司、海正药业(杭州)有限公司、上海安必生制药技术有限公司。

2、生产模式

公司采取以销定产并保留适当安全库存的生产模式,生产部门根据销售部门提出的各产品年度预测的销售计划确定年度生产计划,每月通过产销协调,结合各产品线的生产能力及产品库存情况下达生产计划,事业部根据生产计划落实生产的安排,同时对产品的生产过程、质量、成本等进行严格监督管理,质量部门对在整个生产过程中的各生产环节的原料、中间产品、半成品、成产品的质量进行检验、监控,EHS部门对生产的全过程进行监管。

3、销售模式

(1)原料药销售

公司原料药的销售市场按药政法规严格程度主要划分为药政市场和半药政/非药政市场。药政市场包括美国,欧盟,澳大利亚,日本,韩国等,其他国家基本上属于半药政/非药政市场。不论是药政市场还是半药政/非药政市场,产品推广的流程基本上是一致的:即初步接洽,交流产品信息,送样确认质量,交流市场计划时间表,GMP审计/EHS审计,药政文件配合等,按客户制剂项目所处不同阶段配合客户需求推进,产品上市/商业化销售。

公司原料药业务主要包括两大类,一类系传统的自产原料药出口业务,一类系全球制药企业的原料药合同定制业务。

(2)公司自产制剂产品的销售

公司近年来积极拓展从原料药到制剂的上下游一体化业务,重点对国内制剂业务进行了战略布局,努力实现由原料药为主的制药企业向综合性国际品牌制药企业的转变。

瀚晖制药拥有抗肿瘤制剂、口服固体制剂和高端培南类制剂生产线。其自产制剂产品依托自主销售与代理销售相结合的营销模式,通过专业化销售行为及多种学术推广手段,已在各疾病治疗领域中树立专业产品形象及市场定位。目前自主营销网络已覆盖31个省(市、自治区)、4500家医院。对于自营队伍无法覆盖的区域,通过与当地优质代理商的紧密合作,以实现销售广覆盖和快速增长。

全资子公司浙江海坤医药有限公司现承担了海正药业自产制剂产品的国内推广业务,包括骨科药物硫酸氨基葡萄糖胶囊、通络生骨胶囊、保肝护肝类腺苷蛋氨酸注射剂、片剂等品种。

(3)医药商业业务的销售模式

公司医药商业业务主要包括省医药公司的第三方业务以及瀚晖制药在过渡期内推广销售辉瑞产品的业务。省医药公司的第三方业务销售模式主要是接受制药企业或其他医药销售代理商的委托,向其采购药品后销售给浙江省内的医疗机构、药品零售商与批发商。省医药公司主要负责药品(含原料药、制剂等)的纯销和分销。目前公司主要作为部分制药企业在浙江省的总代理或一级代理商从事第三方业务,客户包括辉瑞、杨森、强生等跨国企业以及仙琚药业等国内制药企业。

(三)报告期内业绩驱动因素

2019年上半年,公司实现营业收入56.66亿元,较去年同期增长6.27%,主要是因制剂销售提振,其中主要包括瀚晖制药和海坤医药销售平台所负责推广的海正药业自产制剂,以及瀚晖制药在过渡期内推广销售的辉瑞产品、新引进制剂产品的销售增长。

公司实现归属于母公司所有者净利润0.53亿元,较去年同期增长254.51%,主要因以上所述的制剂销售提振带来的毛利贡献增长,以及制剂推广效率的提高带来的主营业务利润贡献的增长。

(四)行业情况说明

随着世界经济的发展、人口总量的增长、社会老龄化程度的提高以及民众健康意识的不断增强,全球医药行业保持了数十年的高速增长。2019年全球药品市场需求将达12249亿美元,2015-2019年全球药品市场需求年均复合增长率将维持在4%-5%之间;新兴市场的药品需求增长尤其显著,亚洲(日本除外)、非洲、澳大利亚2014年至2019年的医药市场增速将达到6.9%-9.9%,超过同期预计全球4.8%的增速水平。中国是医药行业全球最大的新兴市场,我国医药工业总产值从2007年的6,719亿元增长到2017年的35,699亿元,年复合增长率为18.2%。2007-2017年,我国医药制造产业规模以上企业的主营业务收入从5,967亿元增长至28,200亿元,复合增长率达到16.8%,远高于同期GDP增长率。随着仿制药带量采购政策的不断落实与完善,将推动医药行业市场进入一个新的发展周期,将由仿制药主导医药市场向创新药驱动增长的新格局转变。

(五)行业周期性特点

医药行业的消费支出与国民经济发展水平、人民生活质量存在较强的相关性。我国经济水平稳定增长,人民生活水平不断提升,医疗体制改革深入开展,政府医疗卫生投入稳步提高,这些因素均促使医药行业市场需求保持较稳定的增长,没有明显的行业周期性。

(六)公司市场地位

公司创始于1956年,经过多年的发展,公司已成为一家主营抗肿瘤、抗感染、心血管、内分泌、免疫抑制、抗抑郁、骨科等领域的原料药、制剂研发、生产和销售一体化的综合性制药企业。公司80%的原料药收入来自海外市场,出口覆盖全球70多个国家和地区,与全球前十大跨国公司保持商务、项目、技术及战略合作。国内制剂销售网络覆盖全国,医院拥有量超过5000家。公司先后获得“国家高新技术企业”、“全国五一劳动奖状”等荣誉,入选国家首批“创新型企业”、“国家知识产权示范企业”。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

□适用 √不适用

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

(1)研发优势

公司充分利用强大的研发实力,打造了多系列治疗领域的从原料药到制剂上下游一体化的梯度组合的在线与管线产品组合。公司为国家首批“创新型企业”,建有国家认定的企业技术中心和博士后科研工作站、院士工作站。2019年1-6月海正药业专利申报21件,获得授权专利27件;截止2019年6月末,公司拥有发明专利355件。

(2)生产技术优势

公司在台州、富阳、江苏如东和云南昆明建有四大生产基地。公司拥有从美国、德国、瑞士等国家引进了世界一流的高、精、尖装备;多个生产车间全面实行计算机自动化控制,形成了装备数控化、管理现代化的生产模式。

(3)品牌优势

目前公司拥有“海正”、“HISUN”中国驰名商标。

(4)产品优势

公司拥有品种齐全的产品梯度,从新药到仿制药大品种,涵盖微生物药物、化学合成药物、生物技术药物、植物提取类药物等领域,打造了多系列治疗领域的从原料药到制剂上下游一体化的在线与管线产品梯度组合,涵盖抗肿瘤、心血管、抗感染、抗寄生虫、内分泌调节、免疫抑制、保肝护胆等各个药物系列。

(5)人才优势

公司汇聚了众多有志于从事制药工业的国内外优秀人才,同时自主培养出大批专业研发人员,形成了多元化、多渠道的人才战略体系。目前,公司已集聚了一批学术水平高、富有进取精神的复合型优秀研究人员,让科技人员引领海正优化产业支撑战略。

第四节 经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

当前医药行业生存的宏观环境仍然严峻,全球经济仍处于低迷状态,原材料能源价格继续上扬,医保控费更加严格,一致性评价、两票制等政策落地加快医药行业洗牌等。2019年上半年,公司以增强整体盈利能力为目标,围绕“聚焦、瘦身、优化”的战略,全力推进改革攻坚。经过大家的共同努力,各项工作取得了较大进步。报告期内,公司实现营业收入56.66亿元,较去年同期增加6.27%,公司实现归属于母公司所有者净利润0.53亿,较去年同期增长254.51%。

(一)研发体系

生物药方面:为实现生物药的快速发展,加快证券化步伐,2019年上半年进行了生物药单抗业务重组,成立浙江海正博锐生物制药有限公司,目前已完成资产评估、重组方案并委托台交所通过公开挂牌方式实施重组。

销售方面,安佰诺销售持续稳步增长,2019年上半年销售突破24万支,同比增长162%, 新患者数也继续保持稳定增长。

临床及注册方面,阿达木单抗完成临床现场核查和资料审评,相关上市前准备工作已启动;完成门冬胰岛素临床III期研究,目前处于报产资料的准备中;完成英夫利西单抗和甘精胰岛素临床III期的入组工作;启动了HS636、HS632和HS630的临床I期研究工作;其他临床阶段产品均按照研究计划稳步推进。

早期研发方面,继续推进从生物类似药到生物创新药的转型平台化建设,重点围绕肿瘤免疫治疗和ADC药物布局组合产品,目前针对10多个靶点开展了分子筛选工作,其中3个全创新抗体类分子确定候选分子,进入工艺开发及临床前研究。

仿制药板块:(1)国内板块:有2个品种5个品规通过国家仿制药一致性评价,7个品种完成申报;共2个品种按新注册分类4获得了生产批件,其中一个为国内第3家;1个品种获得了参比制剂地位。(2)国际板块:6个制剂品种在美国获批,其中3个注射剂;两个原料药获准进入美国。泰拉菌素原料药在30个国家递交申请,进入审评阶段;米卡芬净原料药在18个国家递交注册文件,进入审评阶段。在研发的4个原料药完成验证。

创新药板块:AD-35美国二期小规模临床研究已完成入组;HS234项目已启动与CDE的IND申报沟通会议;完成HS236项目GLP毒理研究进入临床申报阶段;GY-9项目启动合作开发进程,两个小分子创新药项目进行临床前正式GLP毒理研究。

(二)生产体系

上半年在生产运营管理方面主要对供应链、EHS、公共服务、工程装备、制造安装、信息技术等方面进行梳理,从提升管理效率、减少部门协调摩擦、提高工作专业度出发,各管理平台初步形成。通过优化招标采购流程,加强风险排查、整治提升,对SAP及网络优化,硬件资源升级,启动实施OA系统,从而保障和支持各个基地的生产运行,提升企业竞争力。

下半年实行公开招标和平台竞价,对公共服务设施根据实际情况优化控制,对高能耗设备进行节能升级改造,实施高效管控、合规排放, 以及对OA系统、文档管理系统等项目的推进。

(三)营销体系

省医药公司:2019年上半年省医药公司紧紧围绕着资源整合、终端拓展、品种引进等几个方面做好药品分销工作,实现利润同比增长50%以上,医院终端和零售终端销售规模持续增长,特别是基层医疗机构销售额同比增幅较高,新开发基层医院100多家。同时通过客户、产品结构的优化,提高公司经营质量,利润率也有所提高。下半年重点做好全省医共体单位的覆盖工作和新特药产品的引进。

瀚晖制药:2019上半年瀚晖制药紧紧围绕董事会确定的目标任务,在保持整体组织架构和团队稳定基础上,持续推动销售规模快速增长,运营效率有效提升,实现了销售收入与利润双增长,圆满完成上半年销售任务。

2019上半年IMS整体市场排名较去年同期上升4位,连续五年保持两位数增长。在营销方面,各治疗领域产品群市场良性发展,增速远超市场平均增速;去年成功引进战略新产品已初见成效,为公司收入的长期增长提供了有力支持;为顺应市场环境的变化,瀚晖制药在自营业务基础上,全面启动OTC团队及县域市场填补空白市场;与此同时,辉瑞地产化项目有序进行,全面完成瑞易宁分包转移后的市场招标切换。

报告期内,瀚晖制药还荣获”2018年度中国医药工业百强企业”、 “2018年中国制药守法诚信企业”、 “2018枫林税收杰出贡献企业”和“杭州市质量奖”等荣誉。

2019下半年,瀚晖制药将以提升管理效率、创新效率和人才效率为基础,有效控制成本及各项费用,提升运营效率,加速推进地产化项目,加强运营基础建设,发展零售OTC及县域渠道销售,加强重点产品领域/重点准入项目中长期投入,通过全面推进新产品引进等方式来继续保持公司业绩的稳健增长。未来,瀚晖制药还将通过加强产品管线构建,加速开辟增量市场,降本节流增效以适应未来政策和行业剧变,支持公司中长期发展。海坤医药:自2017年8月成立以来负责承接海正药业自产制剂产品的国内推广业务,包括骨科药物硫酸氨基葡萄糖胶囊、通络生骨胶囊、肝病类药物腺苷蛋氨酸注射剂、片剂和抗结核环丝氨酸胶囊等品种。报告期内,海坤医药组建了完善的管理体系和绩效考核制度,并通过梳理渠道,理顺业务,提升营销效率,实现了所负责产品销售支数(盒数)的大幅增长,其中喜美欣针剂和片剂分别同比增长10%和38%,伊索佳同比增长14%,环丝氨酸胶囊同比增长29%。海坤同时也建有完整的专家体系、产品策略执行和学术活动。

(一) 主营业务分析

1 财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入5,665,654,656.605,331,417,995.096.27
营业成本3,055,424,369.213,289,419,387.21-7.11
销售费用1,440,815,404.611,130,039,588.0327.50
管理费用356,409,627.66314,051,654.6413.49
财务费用236,572,570.25152,610,264.5255.02
研发费用193,452,474.48193,149,045.790.16
经营活动产生的现金流量净额413,359,333.31435,692,337.28-5.13
投资活动产生的现金流量净额-502,960,235.41-334,632,040.8050.30
筹资活动产生的现金流量净额-373,299,257.78-344,977,774.708.21

财务费用变动原因说明:主要系在建工程推进及转固部分利息支出转费用化核算,以及16海正债融资成本上升所致。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系在建工程长期资产投入3.8亿元,开发支出临床研发投入1.4亿元,较去年同期大幅增长。

2 其他

(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2) 其他

□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
货币资金1,310,228,114.185.881,894,515,991.098.67-30.84主要系在不扩大有息负债规模的情况下,支付利息以及临床研发、工程类长期资产投入
应收账款2,020,032,775.769.061,472,801,931.656.7437.16主要系本期海正药业本级以及子公司省医药工业公司与瀚晖制药季末销售增加引起的应收款项增加
其他应收款100,572,609.330.4568,661,807.470.3146.48主要系控股子公司瀚晖制药引起产品业务支付的推广保证金增加
其他流动资产447,297,662.412.01331,498,826.421.5234.93主要系控股子公司博锐生物制药重组产生的待抵扣的增值税进项税额的增加
可供出售金融资产0.0020,173,712.500.09-100.00主要系按新金融工具准则,重分类到其他非流动金融资产
应付职工薪酬180,151,149.980.81259,332,184.411.19-30.53主要系2018年年度奖金的支付
其他应付款1,155,207,245.925.18840,960,532.353.8537.37主要系待支付的销售推广服务费增加
长期应付款434,870,611.121.95332,735,638.901.5230.70主要系融资租赁借款增加
递延所得税负债37,469,551.790.1720,600,717.630.0981.88主要系控股子公司瀚晖制药之子公司正康国际利润增加和所得税率差异带来的递延所得税负债增长
其他综合收益-1,557,775.64-0.01-498,340.980.00212.59主要系境外子公司报表汇率变动引起的折算差异

2. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

3. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

□适用 √不适用

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

单位:万元

项目名称项目金额项目进度本报告期内 投入金额累计实际 投入金额项目收益情况
动物保健品及出口制剂项目26,286本项目由全资子公司浙江海正动物保健品有限公司实施。截至报告期末,项目生产车间及配套已建成投产。新增饲料添加剂生产线设备到位,安装完成65%,支付前期项目尾款。预计2019年第三季度完成GMP认证,并于2019年底完成转固工作。33.8834,964.77
年产760吨21个原料药生产项目90,000本项目由全资子公司海正药业南通有限公司实施。截至报告期末,七个生产车间(含中试车间)均已建设完工,其中吡喹酮生产车间及相关精烘包生产线已获得生产许可证、并正常投产,其他生产线目前均在产品验证、注册上报过程中。吡喹酮取得(兽药)GMP证书,并有10个产品通过国外注册。本年支出主要支付前期已完工项目尾款、项目贷款季度结息。2,032.83125,330.23
海正杭州公司扩建企业研究院项目44,823.31本项目由控股子公司海正药业(杭州)有限公司实施。截至报告期末,土建主体完成,研究院A楼室内装修已完成总进度80%左右(其中四层预留);B楼已完成总体安装进度90%以上,待调试投用;C楼一半楼层已完成安装,另一半预留(二、五、六层);D楼总体安装完成,进入调试阶段;安全评价中心厂房基础设施建设、设备、管道、消防、给排水、暖通、电气、弱电自控等专业安装均已完成。目前正处于暖通和自控收尾调试阶段。目前项目暂停,后续根据公司整体研发相关工作安排进行综合考虑。2,993.4635,666.87
海正杭州公司新建口服固体制剂连续化生产线49,943.61本项目由控股子公司海正药业(杭州)有限公司实施。截至报告期末,土建主体完成,二手连续化直压设备、给料机、混合机已完成安装、试机,项目终止。264.6522,156.62
项目
海正杭州公司新建干粉吸入剂生产线项目47,296.05本项目由控股子公司海正药业(杭州)有限公司实施。截至报告期末,土建主体完成;实验室、化粪池、动力车间、鼻喷剂生产线已完成安装;贴膜剂生产线正在安装;辅楼吸入剂中试生产线已完成安装,正在调试验证。滴眼药相关生产线及工程暂停。6,131.6147,586.17
北京军海新建国家战略性药品创新及产业化平台项目64,795
3,520.5428,333.13
台州岩头西区冻干制成品项目23,017本项目由浙江海正药业股份有限公司实施。截至报告期末,土建主体已完成,项目暂停,后续根据公司产品管线梳理进行综合评估考虑。337.294,066.99
海正药业(杭州)有限公司扩建生物单抗类药物原液及制剂项目44,476.11本项目由控股子公司海正药业(杭州)有限公司实施。截至报告期末, B楼扩建,土建和公用系统工程基本完工,主要工艺设备包括细胞罐已安装到位;D楼厂房和配套的公用工程U土建基本完成,制剂核心设备BOSCH灌装线和GEA冻干机合同签订完成。3,056.7114,594.86
瀚晖制药有限公司注射剂扩建生产项目46,354.12本项目由控股子公司瀚晖制药有限公司实施。截至报告期末,完成厂房主体,完成洁净区装修,仓库和QC改建装修,更衣室改造、仓库出货平台的建设和消防管路等拆除再安装、厂房排水管施工以及马道钢结构工作。1,839.4518,906.02
瀚晖制药有限公司投资建设美卓乐生产线16,329.20本项目由控股子公司瀚晖制药有限公司实施。截至报告期末,完成主要设备的合同已签订,完成废水池建设;彩板,风管初步完成 ,正在做一楼排水管、地面施工及仓库改造。1,685.231,685.23
合计453,320.40/21,895.65333,290.90

(3) 以公允价值计量的金融资产

□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

公司于2019年6月21日召开的第八届董事会第三次会议及于2019年7月8日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司浙江海正博锐生物制药有限公司实施增资扩股及老股转让的议案》,同意公司控股子公司浙江海正博锐生物制药有限公司(以下简称“海正博锐”)通过引进社会资本的方式对其实施增资扩股及部分老股转让,本次增资扩股以及老股转让拟以投前估值不低于56亿元为基准,计划增资不低于10亿元人民币,老股转让不低于28.28亿元人民币。根据国有资产交易的相关规定,本次增资扩股及股权转让通过台交所以公开挂牌方式进行。海正博锐新增8,928.5714万元注册资本项目的挂牌期自2019年7月10日至2019年9月3日下午4:00时止;海正博锐20,170.50万元注册资本转让及海正博锐5,079.50万元注册资本转让项目预披露期限自2019年7月10日至2019年8月6日止,正式挂牌期自2019年8月7日至2019年9月3日下午4:00时止。公司将根据此次有关事项进展情况及时履行后续信息披露义务。

相关公告已2019年6月22日、2019年7月9日、2019年7月11日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

(六) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元

公司名称经营范围注册资本总资产归属母公司净资产营业收入归属母公司净利润
海正药业(杭州)有限公司生产,销售原料药及制剂等93,7421,255,596.89286,008.98254,031.05-5,921.59
瀚晖制药有限公司药品的生产和销售及提供相关服务等2.5亿美元388,638.80261,397.35220,907.8533,953.24
浙江省医药工业有限公司药品批发,兽药经营的销售,保健食品、化学品的批发等13,600181,476.4064,132.08222,461.062,387.20
海正药业南通有限公司原料药,制剂技术的研发;化工产品的销售等41,000146,340.1620,764.707,731.12-4,557.02
北京军海药业有限责任公司生产药品,技术开发等10,00031,876.768,125.47---217.61
浙江海正动物保健品有限公司兽药的生产;药品的技术开发等16,00044,635.9412,893.766,125.56-536.89
公司名称经营范围注册资本总资产归属母公司净资产营业收入归属母公司净利润
浙江海正机械制造安装有限公司压力容器的制造,压力管道的安装等6501,082.851,045.0139.176.31
上海昂睿医药技术有限公司化学原料药的研发等20030.5129.50---5.74
海正药业(美国)有限公司新药及工艺研发、代理销售150万美元5,939.60-7,740.321,105.97-1,456.40
浙江海正生物制品有限公司生物及化学药品的技术开发,技术成果转让等1,0002,986.21431.28---47.33
云南生物制药有限公司兽用生物药品的研发、生产、销售等6,00021,127.714,282.75498.92-863.96
浙江海坤医药有限公司药品及医疗器械技术推广;医药咨询;生物技术研发等1,0001,577.18249.2618,632.08-71.45
浙江海正投资管理有限公司服务:投资管理、投资咨询、股权投资、实业投资1,000178.99178.15---6.69
浙江海正博锐生物制药有限公司生物药品的生产、销售及研发;生物技术推广服务等50,000208,942.04194,423.89---2,470.54
浙江海晟药业有限公司药品、医疗器械、化妆品以及食品的研发、生产及销售等30,00066,984.8158,764.05---15.42

(七) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

√适用 □不适用

经公司第八届董事会第三次会议及2019年第二次临时股东大会审议通过,公司控股子公司海正博锐通过引进社会资本的方式对其实施增资扩股及部分老股转让,本次增资扩股以及老股转让拟以投前估值不低于56亿元为基准,计划增资不低于10亿元人民币,老股转让不低于28.28亿元人民币。具体内容详见《浙江海正药业股份有限公司关于控股子公司浙江海正博锐生物制药有限公司拟增资扩股及老股转让的公告》(公告编号:临2019-85号)。 目前,海正博锐增资及转让老股正通过产权交易所公开挂牌方式征集受让方,正式挂牌期至

2019年9月3日下午4:00时止,若此次增资及转让老股成功摘牌,可能会对公司业绩带来较大影响,所得投资收益将计入第三季度,但由于目前交易价格在内的具体交易条件尚未明确,故本次交易对财务报表的影响数暂时无法测算,公司财务部门将根据最终交易结果进行计算。挂牌增资扩股以及老股转让可能存在摘牌不成功的风险,导致本次方案无法实施。公司将根据项目的进展情况及时履行信息披露义务。

(二) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1、经营风险

(1)制剂产品的市场风险

近年来,公司加大实施向制剂业务的转型升级,制剂业务的产销规模逐年扩大,已成为公司主要的收入和利润来源。目前,我国实行以省为单位的药品集中招标采购制度,绝大部分药品需要通过各省的招投标程序进入各级医院市场。其中,进入国家医保目录的药品,可使用医保基金报销,从而可大幅放量,促进销售。如果公司制剂未进入医保目录,或未在各省的招投标中竞标成功,有可能造成药品销售萎缩,从而给公司的经营业绩带来不利影响。

(2)原料药的市场风险

特色原料药的生产销售是公司的传统业务,公司85%以上的原料药销往国际市场。近年来,全球特色原料药的行业竞争呈现两大变化:一是原料药的产业转移加快,原料药的生产逐渐从西班牙等欧洲国家转移到中国、印度等生产成本相对较低的国家,随着竞争对手的增多,行业竞争趋于激烈;二是全球医药行业出现了纵向一体化的发展趋势,制剂生产企业与原料药生产企业之间的兼并收购日益增多,全球主流特色原料药企业也逐渐向高端的制剂药、专利药市场发展。原料药和制剂纵向一体化的全球制药企业的增加,导致原料药的客户基础有所萎缩,从而使得公司在原料药的销售上面临着更为激烈的市场竞争。

(3)医药商业业务的产品供应风险

公司的医药商业业务包括全资子公司省医药公司从事第三方药品的纯销、分销及零售业务(含连锁药房、电子商务等)和控股子公司瀚晖制药在过渡期内分销和推广按照合资协议由辉瑞公司拟注入瀚晖制药相关产品的业务(该业务在过渡期结束后将转为公司的自产制剂业务)。

若公司医药商业业务所需的主要产品品种出现供货不足且短期内不能解决,则可能对公司的市场份额、销售收入及净利润等产生不利影响。

(4)原材料供应或价格波动风险

公司原料药产品对粮食类和化工类等原材料供应的依赖性较强,而粮食类原材料有可能因天气、收成状况或自然灾害等出现大幅波动,从而对公司生产成本影响较大。另外公司采购的丙酮、醋酸乙脂等石油化工类产品受原油价格的影响,价格波动也较为频繁。因此,原材料价格的波动会在一定程度上影响公司的盈利水平。

(5)环保及安全生产风险

公司属于制药行业,在生产过程中会产生废水、废气、废渣及其他污染物,若处理不当,对周边环境会造成一定的不利影响。如果公司的污染物排放不符合国家环保政策规定,将面临被国家有关部门处罚、责令关闭或停产的可能。同时,国家及地方政府可能在将来实施更为严格的环

境保护规定,这可能会导致公司为达到新标准而支付更高的环境保护费用,在一定程度上影响公司的经营业绩。

此外,由于原料药生产中涉及化学危险品,在装卸、搬运、贮存及使用过程中操作不当或维护措施不到位,可能会导致发生安全事故,进而影响公司正常生产经营,从而对公司的业绩造成一定的不利影响。

(6)产品质量控制风险

药品质量直接关系到患者的生命安全,因此质量控制是医药企业尤其是制剂企业生产和管理的重中之重。制剂如在国内销售,制剂生产线需通过我国GMP认证;若拟出口销售,生产线需通过欧美规范药政市场的cGMP认证。公司已建立完善的质量保证体系,但制剂生产毕竟是一种质量要求高、技术要求严格的生产过程,不能排除因控制失误、责任人员疏忽等原因出现产品质量问题,从而影响到公司的正常经营活动,并可能对公司业绩和声誉造成一定的影响。

2、政策风险

(1)药品价格政策调整风险

我国列入国家基本医疗保险药品目录的药品以及具有垄断性生产、经营特征的药品,实行政府定价或者政府指导价;其他药品实行市场调节价。政府定价药品由价格主管部门制定最高零售价格。政府的药品降价政策使国内药品的价格水平不断下降,从而对公司的经营业绩产生不利影响。

(2)国家基本药物目录或国家医保药物目录调整的风险

列入国家基本药物目录或国家医保药物目录的药品可由社保基金支付全部或部分费用,因此,列入目录的药品更具市场竞争力。国家基本药物目录及国家医保药物目录会不定期根据治疗需要、药品使用频率、疗效及价格等因素进行调整。公司制剂产品如需获得竞争力,在很大程度上取决于是否可以被列入目录中。如公司的制剂未被列入目录或现在目录中的制剂被剔除出目录,则可能导致该制剂无法快速放量或者销售额出现下降,从而对公司经营业绩造成不利影响。

(3)药品招标政策变化带来的风险

根据国家相关规定,我国县级或以上政府建立的非盈利性医院及其他非盈利性医疗机构采购所有药品,均须通过集体法定招标程序。药品招标政策的变化,可能会对公司制剂药品的中标情况产生影响,如果未中标则有可能会对公司的销售收入和经营业绩造成不利影响。

(三) 其他披露事项

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年度第一次临时股东大会2019年1月18日上海证券交易所网站www.see.com.cn2019年1月19日
2018年年度股东大会2019年5月13日上海证券交易所网站www.see.com.cn2019年5月14日

股东大会情况说明

√适用 □不适用

1、2019年度第一次临时股东大会审议通过了《关于设立浙江海正生物药业有限公司的议案》。

2、2018年年度股东大会审议通过了《2018年度董事会工作报告》、《2018年度监事会工作报告》、《2018年度财务决算报告和2019年度财务预算报告》、《2018年度利润分配预案》、《2018年年度报告及摘要》、《关于申请银行借款综合授信额度的议案》、《关于为子公司银行贷款提供担保的议案》、《关于开展外汇远期结售汇业务的议案》、《关于2019年度日常关联交易的议案》、《关于调整募集资金投资项目“抗肿瘤固体制剂技改项目”建设进度的议案》、《关于续聘会计师事务所并支付报酬的议案》、《关于控股子公司瀚晖制药有限公司利用自有闲置资金购买理财产品的议案》、《关于公司董事、监事2018年度薪酬的议案》、《关于修订<公司章程>部分条款的议案》、《关于选举第八届董事会董事的议案》、《关于选举第八届董事会独立董事的议案》、《关于选举第八届监事会监事的议案》。

二、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案

是否分配或转增

三、 承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告

期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与再融资相关的承诺解决同业竞争海正集团海正集团作为海正药业之控股股东将遵守中国法律、法规,以及中国有关证券交易所的要求和规定,采取有效措施,并促使海正集团现有及将来控股的企业和参股的企业采取有效措施,不会:①以任何形式直接或间接从事任何与海正药业或海正药业控股的企业的业务以及本次海正药业非公开发行募集资金拟投资项目构成或可能构成直接或间接竞争的业务或活动,或2010年9月14日,承诺事项长期持续

四、 聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、 破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、 重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十、 重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
台州市椒江热电有限公司母公司的控股子公司水电汽等其他公用事业费用(购买)蒸汽市场价26,012,810.720.84定期结算
海正化工南通有限公司其他购买商品原辅料市场价16,523,890.000.53定期结算
海正化工南通有限公司其他水电汽等其他公用事业费用(销售)动力能源等市场价14,092,583.080.25定期结算
雅赛利联营公水电汽原辅市场价11,618,177.000.21定期
(台州)制药有限公司等其他公用事业费用(销售)料、三废、水电气、公共服务等结算
浙江海正生物材料股份有限公司母公司的控股子公司水电汽等其他公用事业费用(销售)原辅料、三废、水电气等市场价3,403,230.370.06定期结算
浙江海正化工股份有限公司其他销售商品原辅料、产成品市场价369,675.310.01定期结算
海南健生爱民医药有限公司联营公司销售商品产成品市场价65,451.750.0012定期结算
海旭生物材料有限公司母公司的控股子公司水电汽等其他公用事业费用(销售)原辅料、三废、水电气、服务费等市场价13,173.250.0002定期结算
合计//72,098,991.481.9014///

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用 □不适用

事项概述查询索引
公司第七届董事会第二十七次会议、第七届监事会第十五次会议审议通过了《关于控股股东继续提供财务资助额度暨关联交易的议案》,同意公司向控股股东浙江海正集团有限公司申请合计不超过3亿元的财务资助。截至本报告期末,公司尚未偿还本金为3亿元。相关公告已于2018年4月12日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

2 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计248,009
报告期末对子公司担保余额合计(B)522,863
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)522,863
担保总额占公司净资产的比例(%)84.56
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)62,149
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)211,109.80
上述三项担保金额合计(C+D+E)273,258.80
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明截止2019年6月30日,公司的对外担保余额为人民币522,863万元,占公司最近一期经审计净资产的84.56%,其中为省医药公司的担保余额为44,940万元,为海正动保公司的担保余额为13,002万元,为海正南通公司的担保余额为26,774万元,为海正杭州公司的担保余额为415,774万元,为云生公司的担保余额为7,873万元,为北京军海的担保余额为14,500万元,无逾期担保情况。

3 其他重大合同

□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

①浙江海正药业股份有限公司

a.废水主要污染物及特征污染物化学需氧量、氨氮、PH。b.排放方式废水经厂区污水处理站处理至纳管标准后排入台州市水处理发展有限公司集中处理。c.排放口数量和分布情况台州厂区设污水标准排放口2个,位于外沙厂区东南角和岩头厂区北门。d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量2019年公司1-6月共排放废水86.7万吨(包含雅赛利(台州)制药有限公司废水15.07万吨,浙江海正生物材料股份有限公司废水0.49吨)。

公司标排口的化学需氧量,2018年平均排放浓度219.2mg/L,排放190.05吨,经市政污水处理厂集中处理后,排环境的化学需氧量为36.72吨;

公司标排口的氨氮年平均排放浓度1.78mg/L,排放总量1.54吨,经市政污水处理厂集中处理后,排环境的氨氮量为0.234吨。

e.执行的污染物排放标准

《浙江省生物制药工业污染物排放标准》(间接排放)化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L。

f.核定的排放总量(排环境)

化学需氧量 144.9吨、氨氮21.74吨。

②海正药业(杭州)有限公司

a.主要污染物及特征污染物

化学需氧量、氨氮、总氮、总磷;二氧化硫、氮氧化物、挥发性有机物(VOCs)

b. 排放方式

废水经厂区污水处理站处理至接管标准后,进入富阳区新登污水处理厂集中处理。废气经废气污染防治设施处理后,经 15 米及以上高度排气筒排放。

c.排放口数量和分布情况

海正杭州公司设污水标准排放口1个,位于厂区东南方位。

全厂设废气排放口 6 个,位于厂内。

d.主要污染物及特征污染物排放浓度和总量

2019年1-6月海正杭州公司共排放废水35.84万吨。化学需氧量排放平均在线监测浓度

269.02mg/L,1-6月排外环境的化学需氧量为11.63吨;氨氮排放浓度9.41mg/L,1-6月外排环境的氨氮量为0.26吨。二氧化硫排放浓度3.99mg/L,1-6月排放总量 1.21吨。氮氧化物排放浓度113.15mg/L,1-6月排放总量38.73吨。挥发性有机物(VOCs)≤80mg/m3。

e.执行的污染物排放标准

执行《浙江省生物制药工业污染物排放标准》(发酵类间接排放)化学需氧量≤500 mg/L、氨氮≤35 mg/L、pH:6-9。

废气污染物排放标准主要执行《生物制药工业污染物排放标准》DB33/923-2014挥发性有机物(VOCs)以非甲烷总烃计≤80mg/m?。

f.核定的排放总量(排环境)

化学需氧量 93.62吨、氨氮7.8吨、二氧化硫24.57吨/年。 氮氧化物192.25 吨/年。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

浙江海正药业股份有限公司(台州区域)共建有2套污水处理系统,外沙厂区污水处理站,处理能力3000t/d;岩头厂区污水处理站,处理能力5000t/d。岩头厂区建有2座发酵废气处理站,处理能力分别为25万立方/小时和17.56万立方/小时,公司岩头厂区建有2座有机废气RTO焚烧装置,处置能力均为2万立方/小时。公司岩头厂区建有2座固废焚烧炉,处置能力分别为80t/d和10t/d。公司三废设施运行制度完善,配备专职操作人员,三废处置设施均正常运行。

海正药业(杭州)有限公司建有多套大气污染防治设施,共设有排气筒 6 个,主要废气治理有:锅炉废气经清洁化改造后废气处理采用SNCR+SCR+布袋除尘+石灰石膏法脱硫工艺;一期污水站废气处理采用碱吸收+次氯酸钠洗涤+生物滴滤床+后续两级氧化塔+巴西塔处理;VOCs废气采用一级冷凝+两级深度冷凝+焚烧处理。

海正药业(杭州)有限公司一期污水处理工程于 2009 年开始投入使用,污水处理设计能力为3000m?d(目前处理1600吨/天)。公司在建二期污水处理工程,污水处理设计能力为 6000m?/d,预计2019年12月投入运行。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

浙江海正药业股份有限公司年产100KG表柔比星技改项目于2019年6月28日在台州市环境保护局备案。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

浙江海正药业股份有限公司岩头厂区于2018年11月30日发布了《突发环境事件应急预案(2018修订版)》,已报台州市环境保护局椒江分局备案,备案编号:331002-2018-022-H;外沙厂区于2019年7月16日发布了《突发环境事件应急预案(2019修订版)》,已报台州市环境保护局椒江分局备案,备案编号:331002-2019-011-M。

海正药业(杭州)有限公司于2017年2月11日取得富阳区环境保护局新登环境保护所出具的突发环境事件应急预案备案登记表,备案编号:3301832017X002。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

2019年,浙江海正药业股份有限公司已编制环境自行监测方案,按照自行监测要求,委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

2019年,海正药业(杭州)有限公司根据要求已编制《污染源自行监测方案》,按照自行监测要求,委托第三方检测机构对废水、废气和厂界噪声进行了监测,监测结果显示各项污染物指标均达标排放。

6. 其他应当公开的环境信息

□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

本报告期内,公司及下属子公司着重做了以下工作:

(1)公司设有专门的EHS管理机构,EHS总部依托信息中心建设 EHS管理平台,管理、资源最大化利用和共享,统一EHS标准和管理体系,提高EHS管理规定执行的有效性和对各属地风险的掌控能力。

(2)台州厂区完成安全生产许可证换证。

(3)南通基地顺利通过各级安全环保监管单位及客户检查。危废规范进行委外处置,清除积压库存,转移常态化。有效推行属地管理细则,明确各属地部门职责。

(4)富阳基地持续完善改进EHS体系文件,顺利完成各项目的评价、评审或验收。

公司一如既往地高度重视环境保护工作,污染防治工作遵循清洁生产与末端治理相结合原则,努力打造绿色药企,追求持续发展。

(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明

□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明

□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响

□适用 √不适用

(三) 其他

√适用 □不适用

1、公司于2016年8月13日召开的第七届董事会第二次会议、2016年8月31日召开的2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于全资子公司海正药业(杭州)有限公司与国开发展基金有限公司合作的议案》,同意公司全资子公司海正药业(杭州)有限公司(以下简称“海正杭州公司”)与国开发展基金有限公司(以下简称“国开发展基金”)签署合作协议,国开发展基金以现金方式对海正杭州公司进行增资,增资金额为17,700万元人民币,其中3,742万元进入海正杭州公司的注册资本,其余13,958万元进入海正杭州公司的资本公积。2017年7月10日,国开发展基金的3,742万元进入海正杭州公司的注册资本,国开发展基金取得海正杭州公司3.99%的股权。

国开发展基金对海正杭州公司的投资期限为自首笔增资款缴付完成日之日起10年。在投资期限内及投资期限到期后,公司可对国开发展基金持有的海正杭州公司股权予以回购,以实现国开发展基金收回对海正杭州公司的投资本金。近期,公司以人民币211.41万元回购了国开发展基金持有的海正杭州公司0.22%的股权,海正杭州公司已于2019年7月18日办理完毕工商变更手续。截至目前,公司持有海正杭州公司96.23%股权,国开发展基金持有海正杭州公司3.77%股权。

相关公告已于2016年8月16日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

2、公司于2019年3月27日召开的第七届董事会第四十次会议审议通过了《关于参股公司浙江导明医药科技有限公司拟境外上市股权重组的议案》,同意公司设立境外全资子公司,将所持

有的参股子公司浙江导明医药科技有限公司(以下简称“导明医药(浙江)”)的19.80%股权转由境外全资子公司间接持有,同时将所持有的导明医药(浙江)的剩余20.24%股权对外转让。按照导明医药(浙江)拟境外上市股权重组的方案,公司拟向DTRM Biopharma (Hong Kong)Limited(以下简称“导明医药(香港)”)转让所持有的导明医药(浙江)19.80%的股权。根据国有资产交易的相关规定,该股权转让通过台州市产权交易所有限公司(以下简称“台交所”)以公开挂牌方式进行,挂牌自2019年5月28日至2019年6月25日下午4:00止。2019年6月26日,台交所确认导明医药(香港)为成功摘牌方,摘牌价格为13,536.11万元人民币或等值美元,并且与公司完成《浙江导明医药科技有限公司19.80%国有股权转让合同》的签署。

公司于2019年5月28日召开的第八届董事会第二次会议审议通过了《关于转让浙江导明医药科技有限公司20.24%股权的议案》,为配合导明医药(浙江)拟境外上市计划,根据该项目实施进展情况,同意公司对外转让所持有的导明医药(浙江)20.24%股权。2019年5月31日,公司在台交所公开挂牌转让导明医药(浙江)20.24%股权,并由台交所组织实施交易,挂牌自2019年5月31日至2019年6月28日下午4:00止。截至2019年6月28日下午4:00,公司公开挂牌转让导明医药(浙江)20.24%股权挂牌期满,公司未征集到符合条件的意向受让方。根据该项目挂牌方案,若公告挂牌期之内,未征集到竞买人,则不变更挂牌条件,延长信息公告期限,以5个工作日为一个周期,如未征集到意向受让方,继续顺延下一个周期,直至征集到意向受让方或转让方书面通知信息发布终结,最迟延期到2019年10月28日。公司将视后续进展情况及时履行相关审议程序及信息披露义务。

相关公告已于2019年3月28日、5月28日、5月29日、2019年5月30日、5月31日、2019年6月27日、2019年6月29日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

3、公司于2019年6月21日召开的第八届董事会第三次会议及于2019年7月8日召开的2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于控股子公司浙江海正博锐生物制药有限公司实施增资扩股及老股转让的议案》,同意公司控股子公司浙江海正博锐生物制药有限公司(以下简称“海正博锐”)通过引进社会资本的方式对其实施增资扩股及部分老股转让,本次增资扩股以及老股转让拟以投前估值不低于56亿元为基准,计划增资不低于10亿元人民币,老股转让不低于28.28亿元人民币。

根据国有资产交易的相关规定,本次增资扩股及股权转让通过台交所以公开挂牌方式进行。海正博锐新增8,928.5714万元注册资本项目的挂牌期自2019年7月10日至2019年9月3日下午4:00时止;海正博锐20,170.50万元注册资本转让及海正博锐5,079.50万元注册资本转让项目预披露期限自2019年7月10日至2019年8月6日止,正式挂牌期自2019年8月7日至2019年9月3日下午4:00时止。公司将根据此次有关事项进展情况及时履行后续信息披露义务。

相关公告已2019年6月22日、2019年7月9日、2019年7月11日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东情况

(一) 股东总数:

截止报告期末普通股股东总数(户)35,346

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东性质
股份状态数量
浙江海正集团有限公司0320,783,59033.22国有法人
浙江省国际贸易集团有限公司086,524,9078.96国有法人
中央汇金资产管理有限责任公司014,641,3001.52未知
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金-3,411,73213,504,0801.40未知
渤海国际信托股份有限公司-渤海富盈35号单一资金信托-2,811,7009,846,5281.02未知
招商银行股份有限公司-中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金819,7009,719,5231.01未知
中信信托有限责任公司-中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划-9,057,4000.94未知
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅晓峰2号致信基金-8,801,5690.91未知
中国工商银行股份有限公司-东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金-1,180,0008,400,0000.87未知
中国工商银行-博时第三产业成长混合型证券投资基金-7,500,0910.78未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
浙江海正集团有限公司320,783,590人民币普通股
浙江省国际贸易集团有限公司86,524,907人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司14,641,300人民币普通股
中国建设银行股份有限公司-中欧价值发现股票型证券投资基金13,504,080人民币普通股
渤海国际信托股份有限公司-渤海富盈35号单一资金信托9,846,528人民币普通股
招商银行股份有限公司-中欧恒利三年定期开放混合型证券投资基金9,719,523人民币普通股
中信信托有限责任公司-中信信托锐进43期高毅晓峰投资集合资金信托计划9,057,400人民币普通股
上海高毅资产管理合伙企业(有限合伙)-高毅晓峰2号致信基金8,801,569人民币普通股
中国工商银行股份有限公司-东方红新动力灵活配置混合型证券投资基金8,400,000人民币普通股
中国工商银行-博时第三产业成长混合型证券投资基金7,500,091人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中,浙江海正集团有限公司为本公司的控股股东。浙江省国际贸易集团有限公司同时持有浙江海正集团有限公司20.136%的股权。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况

□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形
林剑秋总裁离任
李琰总裁聘任
张祯颖财务总监聘任
林剑秋董事离任
李琰董事选举
陈枢青独立董事离任
武鑫独立董事离任
赵家仪独立董事选举
杨立荣独立董事选举
戴激扬监事会主席离任
洪芳娇监事离任
叶昌福监事离任
柴健监事离任
陈琪监事离任
金军丽监事选举
陈家胜监事会主席选举
李晓明高级副总裁离任
陈晓华高级副总裁聘任
徐晓艳高级副总裁聘任
李思祺高级副总裁聘任
杜加秋高级副总裁聘任
杨志清高级副总裁聘任
金红顺高级副总裁聘任
邵军高级副总裁聘任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明

√适用 □不适用

2019年1月21日,林剑秋先生因个人原因辞去公司总裁职务,辞去上述职务后,林剑秋先生仍担任公司董事职务。相关公告已于2019年1月22日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。2019年1月24日,公司第七届董事会第三十八次会议聘任李琰先生为公司总裁。相关公告已于2019年1月25日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。2019年3月8日,公司第七届董事会第三十九次会议聘任张祯颖女士为公司财务总监。相关公告已于2019年3月9日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

2019年5月13日,董事林剑秋先生,独立董事陈枢青先生、武鑫先生,监事会主席戴激扬先生,监事洪芳娇女士、叶昌福先生、柴健先生、陈琪先生,高级副总裁李晓明女士因任期届满,不再担任相应职务。公司于2019年5月13日召开的2018年年度股东大会选举出第八届董事会、监事会成员,新一届董事会同时聘任公司高管。李琰先生选任为公司董事,赵家仪先生、杨立荣先生选任为公司独立董事,金军丽女士选任为公司监事,陈家胜先生选任为公司监事会主席,陈晓华先生、徐晓艳女士、李思祺先生、杜加秋先生、杨志清先生、金红顺先生、邵军先生被聘任为公司高级副总裁。上述董事、监事、高管变动情况的相关公告已于2019年5月14日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

三、其他说明

□适用 √不适用

第九节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、 公司债券基本情况

单位:亿元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
浙江海正药业股份有限公司2015年公司债券(第一期)15海正011224272015年8月13日2020年8月13日2.37435.7本期公司债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所
浙江海正药业股份有限公司2016年公司债券16海正债1362752016年3月16日2021年3月16日125.9本期公司债券采用单利按年计息,不计复利。每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。上海证券交易所

公司债券付息兑付情况

√适用 □不适用

2016年公司债券已于2019年3月18日支付自2018年3月16日至2019年3月15日期间的利息。2015年公司债券(第一期)已于2019年8月13日支付自2018年8月13日至2019年8月12日期间的利息。

相关公告已于2019年3月8日、2019年8月6日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

公司于 2019年2月18日披露了《浙江海正药业股份有限公司关于“16海正债”公司债券回售的公告》和《浙江海正药业股份有限公司关于“16海正债”公司债券票面利率上调的公告》,2016年公司债券持有人有权选择在回售申报期(即2019年2月25日至2019年3月1日)内进行回售申报,将持有的2016年公司债券按面值全部或部分回售给发行人,回售价格为人民币 100元/张(不含利息)。

根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司提供的债券回售申报数据,2016年公司债券的回售有效申报数量为0手,回售金额为人民币0元。回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受本期债券后续期限票面利率5.90%。

2019年3月18日为本次回售申报的资金发放日,因有效回售申报数量为0手,回售金额为0元,故无回售资金发放。本次回售实施完毕后,2016年公司债券在上海证券交易所上市并交易的数量不变,仍为 1,200,000 手。

相关公告已于2019年2月18日、2019年2月19日、2019年2月20日、2019年2月21日、2019年3月5日、2019年3月15日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称安信证券股份有限公司
办公地址上海市虹口区东大名路638号国投大厦5楼
联系人李泽业 戴铭川
联系电话021-35082996
资信评级机构名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司
办公地址上海市黄浦区汉口路398号华盛大厦14层

其他说明:

□适用 √不适用

三、 公司债券募集资金使用情况

√适用 □不适用

1、“15海正01”公司债券发行人民币8亿元,本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为79,177.36万元,用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构,公司已按《募集说明书》约定全部使用完毕。

2、“16海正债”公司债券发行人民币12亿元,本期债券扣除发行费用之后的募集资金净额为119,007.09万元,用于偿还借款、降低融资成本和优化债务结构,公司已按《募集说明书》约定全部使用完毕。

四、 公司债券评级情况

√适用 □不适用

公司债券评级机构为上海新世纪资信评估投资服务有限公司(以下简称“资信评级机构”),根据中国证监会相关规定、评级行业惯例以及资信评级机构评级制度相关规定,自首次评级报告出具之日(以评级报告上注明日期为准)起,资信评级机构将在本次债券存续期内对公司进行定期跟踪评级和不定期跟踪评级。跟踪评级期间,资信评级机构将持续关注公司外部经营环境的变化、影响其经营或财务状况的重大事项以及履行债务的情况等因素,并出具跟踪评级报告,动态地反映受评主体的信用状况。跟踪评级包括定期和不定期跟踪评级。

在跟踪评级期限内,资信评级机构将于公司年度报告公布后两个月内完成该年度的定期跟踪评级。此外,自本次评级报告出具之日起,资信评级机构将密切关注与公司以及债券有关的信息,如发生可能影响债券信用级别的重大事件,公司将及时通知资信评级机构并提供相关资料,资信评级机构将在认为必要时及时启动不定期跟踪评级,就该事项进行调研、分析并发布不定期跟踪评级结果。

如公司未能及时或拒绝提供相关信息,资信评级机构将根据有关情况进行分析,据此确认或调整主体、债券信用级别或公告信用级别暂时失效。资信评级机构的定期和不定期跟踪评级结果等相关信息将通过监管机构规定的网站予以公告。

上海新世纪资信评估投资服务有限公司于2019年6月18日出具了《浙江海正药业股份有限公司及其发行的15海正01与16海正债跟踪评级报告》(编号:【新世纪跟踪(2019)100256】),对发行人及本期债券2018年度跟踪评级结果为:维持公司主体信用等级为AA+,“15海正01”信用等级为AA+,“16海正债”信用等级为AA+,评级展望为稳定。

五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况

√适用 □不适用

公司发行的2015年公司债券(第一期)由控股股东海正集团提供全额不可撤销的连带责任保证。经“16海正债”2019年第一次债券持有人会议审议通过,公司发行的2016年公司债券由控股股东海正集团、实际控制人台州市椒江区国有资产经营有限公司提供全额不可撤销的连带责任保证担保。

公司将根据本期公司债券本息未来到期支付安排制定年度、月度资金运用计划,合理调度分配资金,保证按期支付到期利息和本金。本次公司债券偿债的资金来源主要为公司经营活动产生的现金流、银行借款等。

六、 公司债券持有人会议召开情况

√适用 □不适用

2019年2月15日,公司债券受托管理人安信证券股份有限公司召集召开了公司2016年公司债券(以下简称“16海正债”)2019年第一次债券持有人会议,会议审议通过了《关于发行人就2016年公开发行公司债券追加担保的议案》、《关于修改发行人发布是否上调2016年公开发行公司债券票面利率以及上调幅度的公告时间的议案》、《关于修改“16海正债”债券品种期限条款的议案》。

相关公告已于2019年2月16日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

七、 公司债券受托管理人履职情况

√适用 □不适用

“15海正01”及“16海正债”债券受托管理人为安信证券股份有限公司,报告期内,安信证券严格按照《公司债券发行与交易管理办法》及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》约定履行债券受托管理人职责。

八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减(%)变动原因
流动比率0.630.64-1.56
速动比率0.420.43-2.33
资产负债率(%)65.8866.24-0.36
贷款偿还率(%)1001000.00
本报告期 (1-6月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)变动原因
EBITDA利息保障倍数2.673.43-22.16
利息偿付率(%)1001000

九、 关于逾期债项的说明

□适用 √不适用

十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况

□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况

√适用 □不适用

本公司在各大银行等金融机构的资信情况良好,与国内主要商业银行一直保持长期合作伙伴关系,间接债务融资能力较强,截至2019年6月30日,公司本级获得银行给予的授信总额度合计为44.1亿元,其中已使用授信额度28.7295亿元,公司可以在上述授信总额度内开展融资,以支持业务的发展。

本公司按时偿还银行贷款本息。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况

√适用 □不适用

报告期内,公司严格执行发行公司债券《募集说明书》的相关约定及承诺,未出再违反相关约定或承诺的情况。

十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

□适用 √不适用

二、 财务报表

合并资产负债表2019年6月30日编制单位: 浙江海正药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金1,310,228,114.181,894,515,991.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据158,720,501.84144,441,984.58
应收账款2,020,032,775.761,472,801,931.65
应收款项融资
预付款项204,895,172.17160,867,655.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款100,572,609.3368,661,807.47
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,129,675,257.312,015,002,871.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产447,297,662.41331,498,826.42
流动资产合计6,371,422,093.006,087,791,068.33
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产20,173,712.50
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资315,742,514.75331,939,135.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产20,173,712.50
投资性房地产61,490,306.3362,565,139.53
固定资产8,117,761,650.637,703,324,554.06
在建工程4,553,341,923.114,933,529,091.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,012,310,718.851,047,316,544.88
开发支出1,499,436,727.791,348,298,745.13
商誉26,471,438.3026,471,438.30
长期待摊费用4,870,820.535,167,997.51
递延所得税资产126,728,881.31108,941,358.72
其他非流动资产176,927,694.41178,127,694.41
非流动资产合计15,915,256,388.5115,765,855,412.62
资产总计22,286,678,481.5121,853,646,480.95
流动负债:
短期借款5,755,757,119.535,683,493,924.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债102,300.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债102,300.00
衍生金融负债
应付票据158,480,839.34192,393,152.64
应付账款1,306,546,609.951,300,417,753.53
预收款项278,904,989.23225,753,422.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬180,151,149.98259,332,184.41
应交税费171,793,955.13157,897,836.39
其他应付款1,155,207,245.92840,960,532.35
其中:应付利息41,742,559.2452,015,760.40
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,106,468,010.00896,585,260.00
其他流动负债
流动负债合计10,113,412,219.089,556,936,366.20
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,051,173,632.202,518,173,907.20
应付债券1,638,049,161.751,628,495,159.54
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款434,870,611.12332,735,638.90
长期应付职工薪酬
预计负债152,200,279.81152,200,279.81
递延收益255,012,086.45265,886,275.88
递延所得税负债37,469,551.7920,600,717.63
其他非流动负债
非流动负债合计4,568,775,323.124,918,091,978.96
负债合计14,682,187,542.2014,475,028,345.16
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)965,531,842.00965,531,842.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,649,762,956.903,649,762,956.90
减:库存股
其他综合收益-1,557,775.64-498,340.98
专项储备
盈余公积344,191,229.02344,191,229.02
一般风险准备
未分配利润1,277,135,795.681,224,509,254.75
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计6,235,064,047.966,183,496,941.69
少数股东权益1,369,426,891.351,195,121,194.10
所有者权益(或股东权益)合计7,604,490,939.317,378,618,135.79
负债和所有者权益(或股东权益)总计22,286,678,481.5121,853,646,480.95

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

母公司资产负债表2019年6月30日编制单位:浙江海正药业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年6月30日2018年12月31日
流动资产:
货币资金530,855,524.89795,043,353.82
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据62,207,513.20143,259,298.80
应收账款814,889,982.86492,068,020.88
应收款项融资
预付款项96,303,827.3392,575,492.84
其他应收款1,024,907,955.79656,135,728.95
其中:应收利息
应收股利
存货698,185,119.76722,958,615.53
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,811,397.791,616,015.91
流动资产合计3,229,161,321.622,903,656,526.73
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产20,173,712.50
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款1,006,211,603.701,006,604,102.07
长期股权投资4,481,466,229.334,089,362,488.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产20,173,712.50
投资性房地产42,624,113.2743,301,124.45
固定资产2,251,970,456.912,325,811,740.40
在建工程312,067,353.72362,671,780.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产345,529,680.79417,217,325.60
开发支出580,421,910.91846,367,183.90
商誉
长期待摊费用1,293,568.741,773,887.77
递延所得税资产25,938,930.9622,964,970.55
其他非流动资产148,089,106.00148,089,106.00
非流动资产合计9,215,786,666.839,284,337,422.23
资产总计12,444,947,988.4512,187,993,948.96
流动负债:
短期借款2,627,750,000.003,187,950,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款239,463,820.77261,602,703.97
预收款项177,586,410.33178,618,775.66
应付职工薪酬21,559,686.7559,485,736.90
应交税费61,388,030.5727,802,458.53
其他应付款1,082,568,709.41424,961,366.11
其中:应付利息34,525,395.4839,985,757.30
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债20,000,000.0030,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计4,230,316,657.834,170,421,041.17
非流动负债:
长期借款215,000,000.00215,000,000.00
应付债券1,431,820,511.301,430,011,330.26
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款149,625,277.78101,813,638.90
长期应付职工薪酬
预计负债126,781,818.21126,781,818.21
递延收益75,148,198.3275,286,274.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,998,375,805.611,948,893,062.29
负债合计6,228,692,463.446,119,314,103.46
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)965,531,842.00965,531,842.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,675,792,212.473,675,792,212.47
减:库存股
其他综合收益3,133,277.795,776,155.91
专项储备
盈余公积344,191,229.02344,191,229.02
未分配利润1,227,606,963.731,077,388,406.10
所有者权益(或股东权益)合计6,216,255,525.016,068,679,845.50
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,444,947,988.4512,187,993,948.96

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

合并利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业总收入5,665,654,656.605,331,417,995.09
其中:营业收入5,665,654,656.605,331,417,995.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本5,342,159,739.305,119,593,427.11
其中:营业成本3,055,424,369.213,289,419,387.21
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加59,485,293.0940,323,486.92
销售费用1,440,815,404.611,130,039,588.03
管理费用356,409,627.66314,051,654.64
研发费用193,452,474.48193,149,045.79
财务费用236,572,570.25152,610,264.52
其中:利息费用246,496,362.88158,698,955.21
利息收入8,862,302.2820,808,327.53
加:其他收益36,070,270.00104,056,137.53
投资收益(损失以“-”号填列)15,476,552.2636,607,718.97
其中:对联营企业和合营企业的投资收益12,173,687.7910,993,991.80
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)310,000.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-33,286,593.25
资产减值损失(损失以“-”号填列)-23,456,355.69-40,692,952.92
资产处置收益(损失以“-”号填列)15,151,412.63159,267.19
三、营业利润(亏损以“-”号填列)333,450,203.25312,264,738.75
加:营业外收入4,327,959.804,606,254.04
减:营业外支出6,329,976.602,344,438.63
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)331,448,186.45314,526,554.16
减:所得税费用104,515,948.2771,993,329.79
五、净利润(净亏损以“-”号填列)226,932,238.18242,533,224.37
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)226,932,238.18242,533,224.37
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)52,626,540.9314,844,990.98
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)174,305,697.25227,688,233.39
六、其他综合收益的税后净额-1,059,434.66-849,326.85
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,059,434.66-849,326.85
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益-1,059,434.66-849,326.85
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额-1,059,434.66-849,326.85
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额225,872,803.52241,683,897.52
归属于母公司所有者的综合收益总额51,567,106.2713,995,664.13
归属于少数股东的综合收益总额174,305,697.25227,688,233.39
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.0550.015
(二)稀释每股收益(元/股)0.0550.015

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

母公司利润表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、营业收入1,914,148,989.961,653,273,711.33
减:营业成本796,715,460.23739,701,190.44
税金及附加32,390,420.0620,170,510.34
销售费用674,322,176.16567,036,113.35
管理费用131,367,801.92128,840,752.90
研发费用99,499,092.83119,422,203.12
财务费用75,773,333.8057,851,338.57
其中:利息费用91,014,086.7972,584,325.13
利息收入19,434,707.6717,371,442.16
加:其他收益6,734,609.305,655,424.72
投资收益(损失以“-”号填列)71,838,850.4954,627,802.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益13,783,687.7912,728,801.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-35,903,168.91
资产减值损失(损失以“-”号填列)-11,444,311.83-3,614,576.98
资产处置收益(损失以“-”号填列)14,355,039.891,657,058.74
二、营业利润(亏损以“-”号填列)149,661,723.9078,577,311.10
加:营业外收入119,355.44110,040.50
减:营业外支出2,536,482.1228,305.06
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)147,244,597.2278,659,046.54
减:所得税费用-2,973,960.41930,256.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列)150,218,557.6377,728,789.70
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)150,218,557.6377,728,789.70
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额150,218,557.6377,728,789.70
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

合并现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金5,237,925,904.834,841,096,418.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还32,810,766.5851,828,385.39
收到其他与经营活动有关的现金85,574,360.45144,385,105.67
经营活动现金流入小计5,356,311,031.865,037,309,909.25
购买商品、接受劳务支付的现金3,253,576,266.152,893,001,274.31
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金904,228,784.79808,823,158.72
支付的各项税费469,812,058.06352,989,616.08
支付其他与经营活动有关的现金315,334,589.55546,803,522.86
经营活动现金流出小计4,942,951,698.554,601,617,571.97
经营活动产生的现金流量净额413,359,333.31435,692,337.28
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金505,090,069.64637,149,000.69
取得投资收益收到的现金25,234,085.5677,932,713.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,304,304.694,695,725.40
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金84,895,700.0051,289,600.00
投资活动现金流入小计634,524,159.89771,067,039.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金557,533,820.30583,852,693.13
投资支付的现金544,150,575.00521,346,386.76
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金35,800,000.00
投资活动现金流出小计1,137,484,395.301,105,699,079.89
投资活动产生的现金流量净额-502,960,235.41-334,632,040.80
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金4,105,400,010.363,643,159,519.42
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金143,000,000.00
筹资活动现金流入小计4,248,400,010.363,643,159,519.42
偿还债务支付的现金4,278,507,473.423,747,734,353.73
分配股利、利润或偿付利息支付的现金232,244,005.58240,402,940.39
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金110,947,789.14
筹资活动现金流出小计4,621,699,268.143,988,137,294.12
筹资活动产生的现金流量净额-373,299,257.78-344,977,774.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响5,168,085.21-11,171,334.35
五、现金及现金等价物净增加额-457,732,074.67-255,088,812.57
加:期初现金及现金等价物余额1,620,536,280.732,279,785,125.04
六、期末现金及现金等价物余额1,162,804,206.062,024,696,312.47

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

母公司现金流量表2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目附注2019年半年度2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,548,755,413.681,380,898,730.53
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金12,720,873.5419,889,127.49
经营活动现金流入小计1,561,476,287.221,400,787,858.02
购买商品、接受劳务支付的现金200,082,559.04320,058,324.82
支付给职工以及为职工支付的现金291,508,306.57293,622,654.79
支付的各项税费158,993,392.19100,119,592.22
支付其他与经营活动有关的现金401,215,612.50609,950,124.50
经营活动现金流出小计1,051,799,870.301,323,750,696.33
经营活动产生的现金流量净额509,676,416.9277,037,161.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金97,090,069.6420,149,000.69
取得投资收益收到的现金29,311,917.4647,145,166.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,150,958.643,363,684.75
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金24,110,988.32100,000,000.00
投资活动现金流入小计169,663,934.06170,657,852.11
购建固定资产、无形资产和其122,349,216.90231,559,005.03
他长期资产支付的现金
投资支付的现金137,305,997.46
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额500,000.00
支付其他与投资活动有关的现金454,784,215.2265,000,000.00
投资活动现金流出小计714,439,429.58297,059,005.03
投资活动产生的现金流量净额-544,775,495.52-126,401,152.92
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金1,578,950,000.001,528,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金551,000,000.00
筹资活动现金流入小计2,129,950,000.001,528,000,000.00
偿还债务支付的现金2,149,150,000.001,620,342,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金118,153,087.30127,535,310.44
支付其他与筹资活动有关的现金96,200,000.00
筹资活动现金流出小计2,363,503,087.301,747,877,310.44
筹资活动产生的现金流量净额-233,553,087.30-219,877,310.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响4,464,336.97-4,592,047.24
五、现金及现金等价物净增加额-264,187,828.93-273,833,348.91
加:期初现金及现金等价物余额795,043,353.821,004,339,862.72
六、期末现金及现金等价物余额530,855,524.89730,506,513.81

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

合并所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额965,531,842.003,649,762,956.90-498,340.98344,191,229.021,224,509,254.756,183,496,941.691,195,121,194.107,378,618,135.79
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额965,531,842.003,649,762,956.90-498,340.98344,191,229.021,224,509,254.756,183,496,941.691,195,121,194.107,378,618,135.79
三、本期增减变动金额(减少以-1,059,434.6652,626,540.9351,567,106.27174,305,697.25225,872,803.52
“-”号填列)
(一)综合收益总额-1,059,434.6652,626,540.9351,567,106.27174,305,697.25225,872,803.52
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所
有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储
1.本期提取12,552,504.2712,552,504.2712,552,504.27
2.本期使用12,552,504.2712,552,504.2712,552,504.27
(六)其他
四、本期期末余额965,531,842.003,649,762,956.90-1,557,775.64344,191,229.021,277,135,795.686,235,064,047.961,369,426,891.357,604,490,939.31
项目2018年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额965,531,842.003,649,762,956.90-2,231,174.42344,191,229.021,765,259,817.336,722,514,670.831,152,768,812.327,875,283,483.15
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
二、本年期初余额965,531,842.003,649,762,956.90-2,231,174.42344,191,229.021,765,259,817.336,722,514,670.831,152,768,812.327,875,283,483.15
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-849,326.85-33,431,601.12-34,280,927.9714,538,233.39-19,742,694.58
(一)综合收益总额-849,326.8514,844,990.9813,995,664.13227,688,233.39241,683,897.52
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)-48,276,592.-48,276,592.-213,150,000-261,426,592
利润分配1010.00.10
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-48,276,592.10-48,276,592.10-213,150,000.00-261,426,592.10
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取12,032,516.9412,032,516.9412,032,516.94
2.本期使用12,032,516.9412,032,516.9412,032,516.94
(六)其他
四、本期期末余额965,531,842.003,649,762,956.90-3,080,501.27344,191,229.021,731,828,216.216,688,233,742.861,167,307,045.717,855,540,788.57

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

母公司所有者权益变动表

2019年1—6月

单位:元 币种:人民币

项目2019年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额965,531,842.003,675,792,212.475,776,155.91344,191,229.021,077,388,406.106,068,679,845.50
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额965,531,842.003,675,792,212.475,776,155.91344,191,229.021,077,388,406.106,068,679,845.50
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,642,878.12150,218,557.63147,575,679.51
(一)综合收益总额-2,642,878.12150,218,557.63147,575,679.51
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取8,787,806.548,787,806.54
2.本期使用8,787,806.548,787,806.54
(六)其他
四、本期期末余额965,531,842.003,675,792,212.473,133,277.79344,191,229.021,227,606,963.736,216,255,525.01
项目2018年半年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额965,531,842.003,675,792,212.47431,669.09344,191,229.021,319,733,073.486,305,680,026.06
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额965,531,842.003,675,792,212.47431,669.09344,191,229.021,319,733,073.486,305,680,026.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)29,452,197.6029,452,197.60
(一)综合收益总额77,728,789.7077,728,789.70
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-48,276,592.10-48,276,592.10
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-48,276,592.10-48,276,592.10
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取6,845,131.516,845,131.51
2.本期使用6,845,131.516,845,131.51
(六)其他
四、本期期末余额965,531,842.003,675,792,212.47431,669.09344,191,229.021,349,185,271.086,335,132,223.66

法定代表人:蒋国平 主管会计工作负责人:张祯颖 会计机构负责人:余兵

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

浙江海正药业股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府《关于设立浙江海正药业股份有限公司的批复》(浙政发〔1998〕12号文)批准,于1998年2月11日登记注册,总部位于浙江省台州市。公司现持有浙江省市场监督管理局颁发的统一社会信用代码为91330000704676287N的营业执照,注册资本965,531,842.00元,股份总数965,531,842股(每股面值1元),均系无限售条件的流通股份。公司股票于2000年7月25日在上海证券交易所挂牌交易。

本公司属医药化工行业。主要经营活动为药品的生产(范围详见《中华人民共和国药品生产许可证》),兽药的生产、销售(生产范围详见《中华人民共和国兽药生产许可证》;兽药销售范围详见《中华人民共和国兽药经营许可证》)。经营进出口业务,医药相关产业产品及健康相关产业产品的研发、技术服务,翻译服务,信息技术服务,培训服务(不含办班培训)。(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

本财务报表业经公司2019年8月16日召开的第八届第四次董事会批准对外报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本公司将浙江省医药工业有限公司、海正药业(杭州)有限公司和瀚晖制药有限公司(原名海正辉瑞制药有限公司)等26家子公司纳入本期合并财务报表范围,详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

重要提示:本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认、在建工程核算、研发费用资本化等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告会计期间为1月1日起至6月30日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

□适用 √不适用

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,计入其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下三类:(1) 以摊余成本计量的金融资产;(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下四类:(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;(3)不属于上述(1)或(2)的财务担保合同,以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺;(4)以摊余成本计量的金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

(1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。但是,公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

(2) 金融资产的后续计量方法

1) 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利(属于投资成本收回部分的除外)计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

(3) 金融负债的后续计量方法

1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益,除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失(包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益,除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。

2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同,以及不属于上述1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:① 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额;② 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

4) 以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

(4) 金融资产和金融负债的终止确认

1) 当满足下列条件之一时,终止确认金融资产:

① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止;

② 金融资产已转移,且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

2) 当金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除时,相应终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1) 未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;(2) 保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值;(2) 因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分,且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和继续确认部分之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2) 终止确认部分的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级,并依次使用:

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价;

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值,包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价;除报价以外的其他可观察输入值,如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市场验证的输入值等;

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值,包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

5. 金融工具减值

(1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公

除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素:

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。

(2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
其他应收款——应收暂付款款项组合款项性质参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
其他应收款——应收押金保证金组合
其他应收款——合并范围内关联往来组合
其他应收款——应收备用金等组合

(3) 按组合计量预期信用损失的应收款项

1) 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
应收票据——银行承兑汇票承兑票据出票人参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
应收账款——信用风险特征组合账龄组合参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失
应收票据——商业承兑汇票

2) 应收账款——信用风险特征组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄应收账款 预期信用损失率(%)
1年以内(含,下同)5
1-2年10
2-3年30
3-5年80
5年以上100

6. 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不相互抵销。但同时满足下列条件的,公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;(2) 公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

不满足终止确认条件的金融资产转移,公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

15. 存货

√适用 □不适用

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 持有待售资产

√适用 □不适用

1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类

公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。公司专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件,且短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日将其划分为持有待售类别。

因公司无法控制的下列原因之一,导致非关联方之间的交易未能在一年内完成,且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的,继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别:(1)买方或其他方意外设定导致出售延期的条件,公司针对这些条件已经及时采取行动,且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素;(2)因发生罕见情况,导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售,公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。

2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量

(1) 初始计量和后续计量

初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,计入当期损益。

对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

(2) 资产减值损失转回的会计处理

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。

持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。

(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理

非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:1) 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额;2) 可收回金额。

终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。

17. 债权投资

债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

18. 其他债权投资

其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期股权投资

√适用 □不适用

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1) 在个别财务报表中,按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中,判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;以债务重组方式取得的,按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本;以非货币性资产交换取得的,按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。对于剩余股权,对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的,转为权益法核算;不能再对被投

资单位实施控制、共同控制或重大影响的,确认为金融资产,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价),资本溢价不足冲减的,冲减留存收益。丧失对原子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权,且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

21. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。

22. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法15-450-56.67-2.11
机器设备年限平均法5-100-520.00-9.50
运输工具年限平均法5-100-520.00-9.50
其他设备年限平均法5-100-520.00-9.50

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

23. 在建工程

√适用 □不适用

符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁:(1) 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;(2) 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权;(3) 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的75%以上(含75%)];(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上(含90%)];(5) 租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账,按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

24. 借款费用

√适用 □不适用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

25. 生物资产

□适用 √不适用

26. 油气资产

□适用 √不适用

27. 使用权资产

□适用 √不适用

28. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1. 无形资产包括土地使用权、专利权、非专利技术及经营特许权等,按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项 目摊销年限(年)
土地使用权40-50
非专利技术5-10
经营特许权5-10
专利技术5

3. 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准:

研究阶段:公司项目可行性调查、立项及前期研究开发作为研究阶段。研究阶段起点为项目组将项目立项资料提交公司内部研究院并审核通过,终点为经过前期研究开发项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂)。内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

开发阶段:公司临床试验和样品生产申报的阶段作为开发阶段。开发阶段的起点为项目可以进入临床试验或者进入申报期(已有国家药品标准的原料药和制剂),终点为项目取得新药证书或生产批件。公司进入开发阶段的项目支出,先在“开发支出”科目分项目进行明细核算,满足资本化条件的,在项目取得新药证书或生产批件形成无形资产时转入“无形资产”科目分项目进行明细核算。

29. 长期资产减值

√适用 □不适用

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

30. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用核算已经支出,摊销期限在1年以上(不含1年)的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

31. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤:

1) 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本;

2) 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产;

3) 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

(3)、辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的辞退福利,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定进行会计处理;除此之外的其他长期福利,按照设定受益计划的有关规定进行会计处理,为简化相关会计处理,将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

32. 预计负债

√适用 □不适用

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,公司将该项义务确认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

33. 租赁负债

□适用 √不适用

34. 股份支付

□适用 √不适用

35. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

36. 收入

√适用 □不适用

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认:1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;3) 收入的金额能够可靠地计量;4) 相关的经济利益很可能流入;5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售原料药及制剂类药品。内销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品交付给购货方,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件:公司已根据合同约定将产品报关,取得提单,且产品销售收入金额已确定,已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入,产品相关的成本能够可靠地计量。

37. 政府补助

√适用 □不适用

1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认:(1) 公司能够满足政府补助所附的条件;(2)公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的,以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断,以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账

面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,难以区分与资产相关或与收益相关的,整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。

4. 与公司日常经营活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的,将对应的贴息冲减相关借款费用。

38. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1) 企业合并;(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

39. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资费用。公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

40. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

41. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于 2017 年 3 月 31 日发布了《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》(财会[2017]7 号)、《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》(财会 [2017]8 号)、《企业会计准则第 24 号—套期会计》(财会[2017]9 号),于 2017 年 5 月 2 日发布了《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》(财会 [2017]14 号)企业会计准则(以下统称“新金融工具准则”),要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。此会计政策变更事项已经第七届董事会第四十一次会议审议批准见以下(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
财政部于 2019 年 4 月 30 日发布《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号),对一般企业财务报表格式进行了修订,要求已执行新金融准则但未执行新收入准则和新租赁准则的企业,应当结合本通知附件 1 和附件 2 的要求对财务报表项目进行相应调整。公司于自 2019 年 1 月 1 日起施行新金融工具准则,但尚未执行新收入准则和新租赁准则,按照新金融工具准则、附件 1 及附件 2 的要求编制半年度财务报告。统一执行国家会计政策变更见以下(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

其他说明:

1)新金融工具准则变更对财务报表的影响:

按照新金融工具准则及《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)要求,对首次执行新金融工具准则当期的财务报表的本期数或期末数按照附件 2 的报表项目列报,对可比会计期间未调整的比较数据按照附件 1 的报表项目列报,在附注中披露首次执行

新金融工具准则对当年年初财务报表相关项目的影响金额及调整信息。详见“以下(3).首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况”。

2)《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)对财务报表格式及部分项目列报内容进行了调整,公司按照该文件对本期财务报表进行编制,并对可比同期报表进行了追溯调整。对可比期间财务报表项目的影响:

项目变更前会计政策变更的影响变更后
2018年12月31日2018年12月31日
应收票据及应收账款1,617,243,916.23-1,617,243,916.23
应收票据144,441,984.58144,441,984.58
应收账款1,472,801,931.651,472,801,931.65
应付票据及应付账款1,492,810,906.17-1,492,810,906.17
应付票据192,393,152.64192,393,152.64
应付账款1,300,417,753.531,300,417,753.53
2018年半年度2018年度半年度
管理费用507,200,700.43-193,149,045.79314,051,654.64
研发费用193,149,045.79193,149,045.79
资产减值损失40,692,952.92-40,692,952.92
资产减值损失(损失以“-”号填列)-40,692,952.92-40,692,952.92

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项

目情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,894,515,991.091,894,515,991.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据144,441,984.58144,441,984.58
应收账款1,472,801,931.651,472,801,931.65
应收款项融资
预付款项160,867,655.42160,867,655.42
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款68,661,807.4768,661,807.47
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货2,015,002,871.702,015,002,871.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产331,498,826.42331,498,826.42
流动资产合计6,087,791,068.336,087,791,068.33
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产20,173,712.50-20,173,712.50
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资331,939,135.87331,939,135.87
其他权益工具投资
其他非流动金融资产20,173,712.5020,173,712.50
投资性房地产62,565,139.5362,565,139.53
固定资产7,703,324,554.067,703,324,554.06
在建工程4,933,529,091.714,933,529,091.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产1,047,316,544.881,047,316,544.88
开发支出1,348,298,745.131,348,298,745.13
商誉26,471,438.3026,471,438.30
长期待摊费用5,167,997.515,167,997.51
递延所得税资产108,941,358.72108,941,358.72
其他非流动资产178,127,694.41178,127,694.41
非流动资产合计15,765,855,412.6215,765,855,412.62
资产总计21,853,646,480.9521,853,646,480.95
流动负债:
短期借款5,683,493,924.445,683,493,924.44
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债102,300.00102,300.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债102,300.00-102,300.00
衍生金融负债
应付票据192,393,152.64192,393,152.64
应付账款1,300,417,753.531,300,417,753.53
预收款项225,753,422.44225,753,422.44
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬259,332,184.41259,332,184.41
应交税费157,897,836.39157,897,836.39
其他应付款840,960,532.35840,960,532.35
其中:应付利息52,015,760.4052,015,760.40
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债896,585,260.00896,585,260.00
其他流动负债
流动负债合计9,556,936,366.209,556,936,366.20
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,518,173,907.202,518,173,907.20
应付债券1,628,495,159.541,628,495,159.54
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款332,735,638.90332,735,638.90
长期应付职工薪酬
预计负债152,200,279.81152,200,279.81
递延收益265,886,275.88265,886,275.88
递延所得税负债20,600,717.6320,600,717.63
其他非流动负债
非流动负债合计4,918,091,978.964,918,091,978.96
负债合计14,475,028,345.1614,475,028,345.16
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)965,531,842.00965,531,842.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,649,762,956.903,649,762,956.90
减:库存股
其他综合收益-498,340.98-498,340.98
专项储备
盈余公积344,191,229.02344,191,229.02
一般风险准备
未分配利润1,224,509,254.751,224,509,254.75
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计6,183,496,941.696,183,496,941.69
少数股东权益1,195,121,194.101,195,121,194.10
所有者权益(或股东权益)合计7,378,618,135.797,378,618,135.79
负债和所有者权益(或股东权益)总计21,853,646,480.9521,853,646,480.95

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,对金融资产、金融负债的分类和计量作出以下调整:“可供出售金融资产”以公允价值计量分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,报表列报的项目为“其他非流动金融资产”;“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”调整至“衍生金融负债”,报表列报的项目为“交易性金融负债”。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2018年12月31日2019年1月1日调整数
流动资产:
货币资金795,043,353.82795,043,353.82
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据143,259,298.80143,259,298.80
应收账款492,068,020.88492,068,020.88
应收款项融资
预付款项92,575,492.8492,575,492.84
其他应收款656,135,728.95656,135,728.95
其中:应收利息
应收股利
存货722,958,615.53722,958,615.53
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产1,616,015.911,616,015.91
流动资产合计2,903,656,526.732,903,656,526.73
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产20,173,712.50-20,173,712.50
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款1,006,604,102.071,006,604,102.07
长期股权投资4,089,362,488.974,089,362,488.97
其他权益工具投资
其他非流动金融资产20,173,712.5020,173,712.50
投资性房地产43,301,124.4543,301,124.45
固定资产2,325,811,740.402,325,811,740.40
在建工程362,671,780.02362,671,780.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产417,217,325.60417,217,325.60
开发支出846,367,183.90846,367,183.90
商誉
长期待摊费用1,773,887.771,773,887.77
递延所得税资产22,964,970.5522,964,970.55
其他非流动资产148,089,106.00148,089,106.00
非流动资产合计9,284,337,422.239,284,337,422.23
资产总计12,187,993,948.9612,187,993,948.96
流动负债:
短期借款3,187,950,000.003,187,950,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款261,602,703.97261,602,703.97
预收款项178,618,775.66178,618,775.66
应付职工薪酬59,485,736.9059,485,736.90
应交税费27,802,458.5327,802,458.53
其他应付款424,961,366.11424,961,366.11
其中:应付利息39,985,757.3039,985,757.30
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债30,000,000.0030,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计4,170,421,041.174,170,421,041.17
非流动负债:
长期借款215,000,000.00215,000,000.00
应付债券1,430,011,330.261,430,011,330.26
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款101,813,638.90101,813,638.90
长期应付职工薪酬
预计负债126,781,818.21126,781,818.21
递延收益75,286,274.9275,286,274.92
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计1,948,893,062.291,948,893,062.29
负债合计6,119,314,103.466,119,314,103.46
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)965,531,842.00965,531,842.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,675,792,212.473,675,792,212.47
减:库存股
其他综合收益5,776,155.915,776,155.91
专项储备
盈余公积344,191,229.02344,191,229.02
未分配利润1,077,388,406.101,077,388,406.10
所有者权益(或股东权益)合计6,068,679,845.506,068,679,845.50
负债和所有者权益(或股东权益)总计12,187,993,948.9612,187,993,948.96

各项目调整情况的说明:

√适用 □不适用

公司自2019年1月1日起首次执行新金融工具准则,对可供出售金融资产的分类和计量作出以下调整:以公允价值计量分类调整至“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”,报表列报的项目为“其他非流动金融资产”。

(4). 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

42. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务[注1]
消费税
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%、12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育附加应缴流转税税额2%、1%

[注1]:公司销售阿佛菌素和富表阿维菌素等产品按10%的税率计缴,子公司浙江省医药工业有限公司原销售中药饮片、饲料蛋白粉等按10%的税率计缴,销售抗癌药品、生物化学制品等产品按3%的简易征收率计缴,销售计生用品等免交增值税;子公司瀚晖制药有限公司销售抗癌药品、生物化学制品等产品按3%的简易征收率计缴子公司海正药业南通有限公司销售自来水、蒸汽等动力能源按10%的税率计缴;公司及子公司其他销售收入按16%的税率计缴,提供服务按6%税率计缴。根据财政部、税务总局、海关总署三部门发布公告2019年第39号文件的规定,自2019年4月1日起纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物,原适用16%、10%税率的,税率分别调整为13%、9%。

公司及子公司海正药业(杭州)有限公司出口货物享受“免、抵、退”税政策,出口退税率为16%、13%和10%,自2019年4月1日,原适用16%税率且出口税率为16%,出口退税率调整为13%;原适用10%税率且出口税率为10%,出口退税率调整为9%。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
本公司、子公司海正药业(杭州)有限公司、浙江海正动物保健品有限公司、瀚晖制药有限公司、及云南生物制药有限公司15
子公司杭州富阳春城国际度假村有限公司25
子公司杭州新源热电有限公司、浙江海正宣泰医药有限公司25
子公司Hisun Pharmaceuticals USA Inc、辉正国际有限公司、瑞海国际有限公司及正康国际贸易有限公司按经营所在国家和地区的有关规定税率计缴
除上述以外的其他纳税主体25

注:

(1) 子公司杭州富阳春城国际度假村有限公司按营业收入的8%核定应纳税所得额,按25%的

税率计缴;

(2) 子公司杭州新源热电有限公司、浙江海正宣泰医药有限公司按营业收入的10%核定应纳税

所得额,按25%的税率计缴。

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号),公司于2017年度通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201733000273的高新技术企业证书,认定有效期为2017-2019年度,本期减按15%的税率计缴企业所得税。

2. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2018年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕70号),子公司海正药业(杭州)有限公司和浙江海正动物保健品有限公司于2018年度通过高新技术企业认定,分别取得编号为GR201833002282 和GR201833001362的高新技术企业证书,认定有效期为2018-2020年度,本期减按15%的税率计缴企业所得税。

3. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2017年第一批高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2017〕201号),子公司瀚晖制药有限公司于2017年度通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201733003104的高新技术企业证书,认定有效期为2017-2019年度,本期按15%的税率计缴企业所得税。

4. 根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于云南省2018年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2018〕146号), 子公司云南生物制药有限公司于2018年度通过高新技术企业认定,并取得编号为GR201853000426的高新技术企业证书,认定有效期为2018-2020年度,本期按15%的税率计缴企业所得税。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金151,380.99252,777.13
银行存款1,162,652,825.071,620,283,503.60
其他货币资金147,423,908.12273,979,710.36
合计1,310,228,114.181,894,515,991.09
其中:存放在境外的款项总额18,012,285.0935,451,202.77

其他说明:

期末其他货币资金中为开具银行承兑汇票存入保证金 86,862,838.31元,为开立保函存入保证金46,120,000.00元,为开立信用证存入保证金3,391,069.81元,为获取银行贷款授信存入保证金10,000,000.00元,为人民币外汇货币掉期交易存入保证金1,050,000.00元。

2、 交易性金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据158,720,501.84144,441,984.58
商业承兑票据
合计158,720,501.84144,441,984.58

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据721,083,760.95
商业承兑票据
合计721,083,760.95

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内2,112,532,984.81
其中:1年以内分项2,112,532,984.81
1年以内小计2,112,532,984.81
1至2年9,147,683.88
2至3年6,491,592.88
3年以上1,747,048.32
3至4年
4至5年
5年以上14,610,633.46
合计2,144,529,943.35

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备10,841,632.910.5110,841,632.91100.0010,845,089.940.6910,845,089.94100.00
其中:
单项金额不重大但单项计提坏账准备10,841,632.910.5110,841,632.91100.0010,845,089.940.6910,845,089.94100.00
按组合计提坏账准备2,133,688,310.4499.49113,655,534.685.332,020,032,775.761,556,008,003.9899.3183,206,072.335.351,472,801,931.65
其中:
按账龄分析法组合计提坏账准备2,133,688,310.4499.49113,655,534.685.332,020,032,775.761,556,008,003.9899.3183,206,072.335.351,472,801,931.65
合计2,144,529,943.35/124,497,167.59/2,020,032,775.761,566,853,093.92/94,051,162.27/1,472,801,931.65

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
海旭生物材料有限公司1,202,873.221,202,873.22100预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
上海沪研生物科技公司西安办事处489,027.20489,027.20100预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
浙江纳克莱医药股份有限公司4,923,390.884,923,390.88100预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
浙江双溪医药有限公司562,647.36562,647.36100预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
义乌市众生医药有限公司520,859.24520,859.24100预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
杭州江干爱达康复医院686,087.00686,087.00100预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
其他公司2,456,748.012,456,748.01100预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
合计10,841,632.9110,841,632.91100/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

公司期末应收海旭生物材料有限公司、上海沪研生物科技公司和青岛绿鹤农用药业有限公司等单位款项2,375,525.62元,子公司浙江省医药工业有限公司期末应收浙江纳克莱医药股份有限公司等非关联单位款项8,466,107.29元,预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按账龄分析法组合计提坏账准备

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1年以内2,112,532,984.81105,626,649.245%
1-2年9,147,683.88914,768.3810%
2-3年6,491,592.881,947,477.8630%
3-5年1,747,048.321,397,638.6580%
5年以上3,769,000.553,769,000.55100%
合计2,133,688,310.44113,655,534.685.33%

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按单项计提坏账准备10,845,089.943,457.0310,841,632.91
按组合计提坏账准备83,206,072.3330,449,462.35113,655,534.68
合计94,051,162.2730,449,462.353,457.03124,497,167.59

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
华润广东医药有限公司130,481,702.526.086,524,085.13
上海复旦张江生物医药股份有限公司125,368,826.055.856,268,441.30
惠氏制药有限公司51,721,171.072.412,586,058.55
Pfizer Service Company BVBA41,817,533.641.952,090,876.68
DTRM BIOPHARMA(HONG KONG)41,192,651.731.922,059,632.59
小 计390,581,885.0118.2119,529,094.25

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内196,774,726.3296.04149,852,337.0493.15
1至2年8,120,445.853.9611,015,318.386.85
2至3年
3年以上
合计204,895,172.17100.00160,867,655.42100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占预付款项余额 的比例(%)
深圳华润三九医药贸易有限公司32,852,602.4316.03
杭州苏泊尔南洋药业有限公司15,239,097.487.44
财产险待摊费用11,731,338.415.73
GEA Lyophil GmbH5,167,046.812.52
上海梅斯医药科技有限公司5,155,301.532.52
小 计70,145,386.6634.23

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款100,572,609.3368,661,807.47
合计100,572,609.3368,661,807.47

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内93,411,918.18
其中:1年以内分项
一年以内93,411,918.18
1年以内小计93,411,918.18
1至2年18,949,894.64
2至3年1,656,440.15
3年以上9,762,918.86
3至4年
4至5年
5年以上3,892,459.38
合计127,673,631.21

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
应收暂付款26,629,039.1235,045,537.91
押金保证金70,277,925.7353,552,883.60
其 他30,766,666.3630,107,457.82
合计127,673,631.21118,705,879.33

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额14,998,533.9535,045,537.9150,044,071.86
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,840,587.932,840,587.93
本期转回
本期转销
本期核销25,783,637.9125,783,637.91
其他变动
2019年6月30日余额17,839,121.889,261,900.0027,101,021.88

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
单项金额重大并单项计提坏16,245,348.8816,245,348.88
账准备
按信用风险特征组合计提坏账准备14,998,533.952,840,587.9317,839,121.88
单项金额不重大但单项计提坏账准备18,800,189.039,538,289.039,261,900.00
合计50,044,071.862,840,587.9325,783,637.9127,101,021.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款25,783,637.91

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
浙江普泽医药有限公司其他16,245,348.88多次催讨无果并提起诉讼,实际款项难以收回按公司内控要求履行内部审批流程
合计/16,245,348.88///

其他应收款核销说明:

√适用 □不适用

本期核销其他应收款浙江华东巨化物流有限公司9,538,289.03元,因对方公司已注销,款项无法收回。

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
上海复旦张江生物医药股份有限公司押金保证金28,000,000.001年以内21.931,400,000.00
禄马(上海)医药科技有限公司押金保证金18,000,000.001年以内14.10900,000.00
上海安必生制药技术有限公司押金保证金11,433,000.001年以内8.96571,650.00
Robert Bosch Packaging Technology暂付款9,261,900.001-2年7.269,261,900.00
杭州富阳住房建设投资有限公司暂付款3,174,708.493-5年2.492,539,766.79
合计/69,869,608.49/54.7414,673,316.79

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
原材料292,445,335.225,580,412.78286,864,922.44264,745,539.113,858,920.87260,886,618.24
在产品536,209,239.3523,535,607.01512,673,632.34479,963,133.7722,758,322.68457,204,811.09
库存商品1,256,873,829.6978,620,834.061,178,252,995.631,301,608,013.4466,773,329.391,234,834,684.05
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
包装物42,819,215.91604,517.3942,214,698.5234,608,744.291,511.8034,607,232.49
低值易耗品19,223,680.0728,766.1219,194,913.9513,710,344.3842,930.2013,667,414.18
物资采购90,474,094.4390,474,094.4313,802,111.6513,802,111.65
合计2,238,045,394.67108,370,137.362,129,675,257.312,108,437,886.6493,435,014.942,015,002,871.70

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料3,858,920.872,577,566.66856,074.755,580,412.78
在产品22,758,322.686,042,869.335,265,585.0023,535,607.01
库存商品66,773,329.3916,935,077.785,087,573.1178,620,834.06
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
包装物1,511.80604,517.391,511.80604,517.39
低值易耗品42,930.20888.8915,052.9728,766.12
合计93,435,014.9426,160,920.05-11,225,797.63-108,370,137.36

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

10、 持有待售资产

□适用 √不适用

11、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
待抵扣增值税429,160,258.40319,175,411.10
预缴企业所得税18,137,404.0112,323,415.32
合计447,297,662.41331,498,826.42

13、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

14、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

15、 长期应收款

(1) 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2) 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备
追加减少权益其他其他宣告计提其他
投资投资法下确认的投资损益综合收益调整权益变动发放现金股利或利润减值准备期末余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
海南健生爱民医药有限公司1,339,922.43-33,639.461,306,282.97
雅赛利(台州)制药有限公司120,832,148.0418,057,440.82--28,420,000.00110,469,588.86
浙江嘉佑医疗器械有限公司12,293,902.08-1,583,041.6810,710,860.40
浙江云开亚美医药科技股份有限公司23,707,926.15-1,610,000.0022,097,926.15
中兴海正生物科技(台州)有限公司2,277,167.61-66,650.452,210,517.16
浙江导明医药科技171,488,069.5683,500,424.44-2,590,421.4485,397,223.68
有限公司
DTRM Biopharma(Cayman)Limited83,550,115.5383,550,115.53
小计331,939,135.8783,550,115.5383,500,424.4412,173,687.7928,420,000.00315,742,514.75
合计331,939,135.8783,550,115.5383,500,424.4412,173,687.7928,420,000.00315,742,514.75

17、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

18、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产20,173,712.5020,173,712.50
合计20,173,712.5020,173,712.50

19、 投资性房地产

投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额63,979,867.8712,007,861.3475,987,729.21
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额63,979,867.8712,007,861.3475,987,729.21
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额11,837,754.031,584,835.6513,422,589.68
2.本期增加金额962,638.87112,194.331,074,833.20
(1)计提或摊销962,638.87112,194.331,074,833.20
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额12,800,392.901,697,029.9814,497,422.88
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值51,179,474.9710,310,831.3661,490,306.33
2.期初账面价值52,142,113.8410,423,025.6962,565,139.53

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

20、 固定资产项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产8,117,761,650.637,703,324,554.06
固定资产清理
合计8,117,761,650.637,703,324,554.06

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额4,791,534,829.616,170,521,818.3067,592,643.34433,329,034.8411,462,978,326.09
2.本期增加金额323,208,965.06496,580,088.58766,764.724,522,704.12825,078,522.48
(1)购置5,134,094.4020,453,755.64766,764.721,856,304.2728,210,919.03
(2)在建工程转入318,074,870.66476,126,332.94-2,666,399.85796,867,603.45
(3)企业合并增加
3.本期减少金额18,303,003.9233,701,693.653,852,642.44898,262.9756,755,602.98
(1)处置或报废18,303,003.9233,701,693.653,852,642.44898,262.9756,755,602.98
4.期末余额5,096,440,790.756,633,400,213.2364,506,765.62436,953,475.9912,231,301,245.59
二、累计折旧
1.期初余额932,982,005.192,489,277,350.6556,354,433.71276,323,814.343,754,937,603.89
2.本期增加金额90,108,180.90283,300,258.241,584,755.479,542,562.88384,535,757.49
(1)计提90,108,180.90283,300,258.241,584,755.479,542,562.88384,535,757.49
3.本期减少金额7,997,203.3718,464,149.333,476,383.89490,315.0430,428,051.63
(1)处置或报废7,997,203.3718,464,149.333,476,383.89490,315.0430,428,051.63
4.期末余额1,015,092,982.722,754,113,459.5654,462,805.29285,376,062.184,109,045,309.75
三、减值准备
1.期初余额3,942,406.2114,006.53759,755.404,716,168.14
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额221,882.93221,882.93
(1)处置或报废221,882.93221,882.93
4.期末余额3,720,523.2814,006.53759,755.404,494,285.21
四、账面价值
1.期末账面价值4,081,347,808.033,875,566,230.3910,029,953.80150,817,658.418,117,761,650.63
2.期初账面价值3,858,552,824.423,678,745,550.5611,187,572.14154,838,606.947,703,324,554.06

(2). 暂时闲置的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
房屋及建筑物377,588,414.5910,541,033.490.00367,047,381.10
通用设备1,778,070.341,641,329.180.00136,741.16
专用设备57,801,673.7112,084,643.550.0045,717,030.16
其他设备35,548.1533,967.510.001,580.64
合计437,203,706.7924,300,973.730.00412,902,733.06

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
房屋及建筑物14,588,210.642,832,400.000.0011,755,810.64
机器设备113,411,789.364,762,443.120108,649,346.24
合计128,000,000.007,594,843.120.00120,405,156.88

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋建筑物-动物保健厂区90,261,515.60基建资料尚未收齐
房屋建筑物一云南生物制药厂区78,603,884.40产权证书处于办理中
房屋及建筑物-富阳生产基地192,489,477.62产权证书处于办理中
房屋及建筑物-富阳度假村房屋12,489,624.66产权证书处于办理中
房屋建筑物—岩头厂区199,612,111.70产权证书处于办理中
房屋建筑物一南通海正如苑宿舍172,295,282.65产权证书处于办理中
房屋建筑物—外沙厂区114,914,157.20产权证书处于办理中
房屋建筑物—东厂区444,007.12产权证书处于办理中
房屋建筑物一年产760吨21个原料药生产项目房厂94,624,855.63产权证书处于办理中
小 计955,734,916.58

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

21、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程4,553,341,923.114,933,529,091.71
工程物资
合计4,553,341,923.114,933,529,091.71

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
二期生物工程项目1,049,288,008.521,049,288,008.521,332,092,312.861,332,092,312.86
富阳制剂出口基地建设项目599,279,701.92599,279,701.92562,715,312.58562,715,312.58
干粉吸入剂生产线项目475,861,656.43475,861,656.43414,545,578.55414,545,578.55
年产760吨21个原料药生产项目313,054,399.71313,054,399.71401,444,846.07401,444,846.07
其他工程204,674,195.99204,674,195.99332,951,202.29332,951,202.29
企业研究院项目356,668,739.24356,668,739.24326,734,129.81326,734,129.81
海晟杭州-胰岛素及类似物原液及制剂项目321,384,369.88321,384,369.88321,280,945.92321,280,945.92
国家战略性药品创新及产业化平台项目283,331,333.34283,331,333.34248,125,889.23248,125,889.23
口服固体制剂连续化生产线项目221,566,193.8354,833,536.97166,732,656.86218,919,692.0554,833,536.97164,086,155.08
抗肿瘤固体制剂技改项目107,232,249.64107,232,249.64191,461,304.44191,461,304.44
瀚晖制药注射剂扩建生产项目189,060,202.69189,060,202.69170,665,714.45170,665,714.45
瀚晖美卓乐生产线项目16,852,346.5416,852,346.54
扩建生物单抗类药物原液及制剂项目145,948,615.66145,948,615.66115,381,531.92115,381,531.92
富阳年产1,500万支注射剂生产项目77,458,206.9777,458,206.97112,449,454.89112,449,454.89
动物保健品及出口制剂项目75,739,295.9875,739,295.9875,978,590.2175,978,590.21
海正生物-单抗类药物药物原液及制剂项目47,895,435.8147,895,435.8147,153,971.0047,153,971.00
富阳基地公用工程47,906,467.4947,906,467.4944,861,012.1644,861,012.16
岩头西区冻干制成品技改项目40,669,879.4040,669,879.4037,296,979.2137,296,979.21
瑞爵制药糠酸莫米松鼻喷雾剂生产线34,304,161.0434,304,161.0434,304,161.0434,304,161.04
合计4,608,175,460.0854,833,536.974,553,341,923.114,988,362,628.6854,833,536.974,933,529,091.71

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
抗肿瘤固体制剂技改项目315,580,000191,461,304.448,475,681.0292,704,735.82107,232,249.6463.3563募集资金、金融机构贷款等
岩头西区冻干制成品技改项目230,170,00037,296,979.213,372,900.1940,669,879.4017.67172,641,291.64887,663.514.79金融机构贷款等
二期生物工程项目1,517,070,0001,332,092,312.8682,637,718.82365,442,023.161,049,288,008.52117.318843,807,280.2811,812,611.044.86募集资金、金融机构贷款等
富阳制剂出口基地建设项目1,219,120,000562,715,312.5836,564,389.34599,279,701.92155.2799123,012,215.565,559,935.474.86金融机构贷款等
富阳年产1,500万支注射剂生产项目532,460,000112,449,454.895,723,929.6640,715,177.5877,458,206.97181.299910,293,355.12769,173.404.86金融机构贷款等
富阳基地公用工程44,861,012.168,544,966.615,499,511.2847,906,467.4911,361,338.801,148,260.274.86金融机构贷款等
干粉吸入剂生产线项目472,960,000414,545,578.5561,316,077.88475,861,656.43106.047044,574,399.656,395,621.654.86金融机构贷款等
口服固体制剂连续化生产线项目499,440,000218,919,692.052,646,501.78221,566,193.8344.364119,409,810.97355,633.094.86金融机构贷款等
企业研究院项目448,230,000326,734,129.8129,934,609.43356,668,739.2479.577529,803,912.724,512,174.404.86金融机构贷款等
扩建生物单抗类药物原液及制剂项目444,760,000115,381,531.9230,567,083.74145,948,615.6623.94256,067,043.704,107,560.544.86金融机构贷款等
瀚晖制药注射剂扩建生产项目395,350,000170,665,714.4518,394,488.24189,060,202.6947.9045自有资金等
瀚晖美卓乐生产线项目163,290,00016,852,346.5416,852,346.5410.329自有资金等
瑞爵制药糠酸莫米松鼻喷雾剂生产线34,304,161.0434,304,161.04金融机构贷款等
海晟杭州胰岛素及类似物原液及制剂项目321,280,945.92103,423.96321,384,369.8863,650,693.874.32金融机构贷款等
年产760吨21个原料药生产项目780,000,000401,444,846.0720,328,323.85108,718,770.21313,054,399.71163.089996,378,890.487,594,995.004.90金融机构贷款等
国家战略性药品创新及产业化平台项目647,950,000248,125,889.2335,205,444.11283,331,333.3443.723623,684,687.687,100,876.856.61金融机构贷款等
海正生物单抗类药物药物原液及制剂项目47,153,971.00741,464.8147,895,435.81金融机构贷款等
动物保健品及出口制剂项目203,340,00075,978,590.21338,816.62578,110.8575,739,295.98171.959926,782,537.36金融机构贷款等
其他工程332,951,202.3054,932,268.24183,209,274.55204,674,195.991,851,160.68828,720.086.51金融机构贷款等
合计7,869,720,0004,988,362,628.69416,680,434.84796,867,603.454,608,175,460.08//503,318,618.5151,073,225.30//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 使用权资产

□适用 √不适用

25、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额602,631,390.151,032,400.00641,600,837.74254,716,981.001,499,981,608.89
2.本期增加金额13,451,055.02-3,652,474.20-17,103,529.22
(1)购置13,451,055.02-1,294,526.63-14,745,581.65
(2)内部研发--2,357,947.57-2,357,947.57
(3)企业合并增加
3.本期减少金额2,042,002.03-178,911.202,220,913.23
(1)处置2,042,002.03-178,911.20-2,220,913.23
4.期末余额614,040,443.141,032,400.00645,074,400.74254,716,981.001,514,864,224.88
二、累计摊销
1.期初余额122,355,293.991,032,400.00323,064,616.146,212,753.88452,665,064.01
2.本期增加金额6,375,077.91-30,589,456.3212,930,714.4849,895,248.71
(1)计提6,375,077.91-30,589,456.3212,930,714.4849,895,248.71
3.本期减少金额6,806.69--6,806.69
(1)处置6,806.69---6,806.69
4.期末余额128,723,565.211,032,400.00353,654,072.4619,143,468.36502,553,506.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值485,316,877.93-291,420,328.28235,573,512.641,012,310,718.85
2.期初账面价值480,276,096.16-318,536,221.60248,504,227.121,047,316,544.88

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.15%

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
制剂仓库土地2,787,515.71土地无法分割
岩头西区土地17,837,670.42产权证书处于办理中
岩头东区土地40,898,213.73产权证书处于办理中
小 计61,523,399.86

其他说明:

□适用 √不适用

26、 开发支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期增加金额本期减少金额期末 余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
仿制药等开发支出1,348,298,745.13164,632,864.512,357,947.5711,136,934.281,499,436,727.79
合计1,348,298,745.13164,632,864.512,357,947.5711,136,934.281,499,436,727.79

27、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
云南生物制药有限92,602,5292,602,5
公司2.4822.48
杭州富阳春城国际度假村有限公司1,359,457.661,359,457.66
合计93,961,980.1493,961,980.14

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
云南生物制药有限公司66,131,084.1866,131,084.18
杭州富阳春城国际度假村有限公司1,359,457.661,359,457.66
合计67,490,541.8467,490,541.84

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定

期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

28、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
经营租入固定资产改良支出3,834,877.511,196,914.171,160,811.15-3,870,980.53
排污权1,333,120.00333,280.00999,840.00
合计5,167,997.511,196,914.171,494,091.15-4,870,820.53

29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备195,947,646.7735,532,934.05156,033,797.8228,907,264.83
内部交易未实现利润392,044,874.4277,078,253.38333,000,097.1767,769,611.60
可抵扣亏损
递延收益86,731,531.6713,009,729.7575,286,274.9211,292,941.24
可辨认资产公允价值调整3,886,164.201,107,964.133,886,164.20971,541.05
合计678,610,217.06126,728,881.31568,206,334.11108,941,358.72

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
设立在澳门地区的子公司所得税率差288,227,321.4937,469,551.79158,467,058.7220,600,717.63
合计288,227,321.4937,469,551.79158,467,058.7220,600,717.63

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异36,919,658.1831,452,379.39
可抵扣亏损1,866,795,639.411,866,795,639.41
合计1,903,715,297.591,898,248,018.80

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2019年84,891,184.70126,587,541.83
2020年313,181,877.05369,531,800.24
2021年362,749,638.84383,527,955.74
2022年276,616,778.27276,616,778.27
2023年710,531,563.33710,531,563.33
合计1,747,971,042.191,866,795,639.41/

其他说明:

□适用 √不适用

30、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预付长期资产购置款148,089,106.00148,756,077.97
预付技术开发费28,838,588.4129,371,616.44
合计176,927,694.41178,127,694.41

其他说明:

预付长期资产购置款为预付给台州湾循环经济产业集聚区椒江分区建设投资有限公司的购房款,金额为148,089,106.00元。

31、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款220,000,000.00
抵押借款559,750,000.00369,950,000.00
保证借款3,521,951,178.003,229,744,232.00
信用借款1,674,055,941.531,863,799,692.44
合计5,755,757,119.535,683,493,924.44

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

32、 交易性金融负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
交易性金融负债102,300.00102,300.00
其中:
衍生金融负债102,300.00102,300.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
其中:
合计102,300.00102,300.00

33、 衍生金融负债

□适用 √不适用

34、 应付票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票158,480,839.34192,393,152.64
合计158,480,839.34192,393,152.64

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

35、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付经营性采购款840,650,096.88815,736,597.67
应付长期资产购置款465,896,513.07484,681,155.86
合计1,306,546,609.951,300,417,753.53

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

36、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
货 款118,922,429.2365,770,862.44
药品销售权预收款项159,982,560.00159,982,560.00
合计278,904,989.23225,753,422.44

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
药品销售权预收款项159,982,560.00对应药品尚未研发上市
合计159,982,560.00/

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

37、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬251,514,310.82739,969,408.05815,786,527.02175,697,191.85
二、离职后福利-设定提存计划7,817,873.5950,620,106.4753,984,021.934,453,958.13
三、辞退福利-4,837,906.004,837,906.00-
四、一年内到期的其他福利
合计259,332,184.41795,427,420.52874,608,454.95180,151,149.98

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴228,843,744.63648,564,893.31721,424,083.61155,984,554.33
二、职工福利费7,302,067.687,302,067.68
三、社会保险费3,788,865.0627,961,667.0529,366,700.812,383,831.30
其中:医疗保险费3,211,787.0124,352,108.8025,581,058.641,982,837.17
工伤保险费344,553.101,333,047.761,455,684.01221,916.85
生育保险费232,524.952,276,510.492,329,958.16179,077.28
四、住房公积金2,476,683.9844,227,017.3244,231,808.012,471,893.29
五、工会经费和职工教育经费16,405,017.1511,913,762.6913,461,866.9114,856,912.93
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计251,514,310.82739,969,408.05815,786,527.02175,697,191.85

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险7,516,553.3149,071,899.9952,381,107.994,207,345.31
2、失业保险费301,320.281,548,206.481,602,913.94246,612.82
3、企业年金缴费
合计7,817,873.5950,620,106.4753,984,021.934,453,958.13

其他说明:

□适用 √不适用

38、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税55,098,098.5740,357,046.97
消费税
营业税
企业所得税78,484,916.9076,319,112.85
个人所得税13,760,891.3917,735,179.40
城市维护建设税3,962,628.182,812,069.99
房产税12,319,998.5715,364,826.64
土地使用税4,411,293.352,064,544.64
教育费附加1,740,232.341,355,137.86
地方教育附加1,119,120.91799,334.35
印花税512,426.89694,918.80
环境保护税56,561.6784,407.78
残疾人就业保障金327,786.36310,946.59
土地增值税310.52
合计171,793,955.13157,897,836.39

39、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息41,742,559.2452,015,760.40
应付股利-
其他应付款1,113,464,686.68788,944,771.95
合计1,155,207,245.92840,960,532.35

应付利息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息4,690,599.263,723,857.57
企业债券利息31,061,440.6436,217,092.58
短期借款应付利息4,604,029.5410,840,299.92
划分为金融负债的优先股\永续债利息
一年内到期的非流动负债1,386,489.801,234,510.33
合计41,742,559.2452,015,760.40

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付市场推广等业务费879,491,750.09660,226,340.83
押金保证金64,903,815.8179,001,957.59
应付暂收款13,615,346.5014,874,451.87
其 他155,453,774.2834,842,021.66
合计1,113,464,686.68788,944,771.95

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

40、 持有待售负债

□适用 √不适用

41、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1,106,468,010.00896,585,260.00
1年内到期的应付债券
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债
合计1,106,468,010.00896,585,260.00

42、 其他流动负债

□适用 √不适用

43、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款118,140,000.00510,000,000.00
保证借款1,933,033,632.202,008,173,907.20
信用借款
合计2,051,173,632.202,518,173,907.20

长期借款分类的说明:

其中抵押借款由公司及子公司以土地使用权和房屋及建筑物提供抵押担保。

其他说明,包括利率区间:

□适用 √不适用

44、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
15海正债243,701,084.04234,589,736.68
16海正债1,188,119,427.261,195,421,593.58
18浙杭州海正206,228,650.45198,483,829.28
合计1,638,049,161.751,628,495,159.54

(2). 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
海正15债100.002015.08.13五年800,000,000234,589,736.686,804,348.072,306,999.29-243,701,084.04
海正16债100.002016.03.16五年1,200,000,0001,195,421,593.5827,140,000.012,784,500.3637,226,666.691,188,119,427.26
2018年发行的2亿债券2018.10.30三年200,000,000198,483,829.287,577,162.61167,658.56-206,228,650.45
合计///2,200,000,0001,628,495,159.5441,521,510.695,259,158.2137,226,666.691,638,049,161.75

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 租赁负债

□适用 √不适用

46、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
浙江海正集团有限公司[注]314,409,277.78305,407,638.90
融资租赁款项120,461,333.3427,328,000.00
合计434,870,611.12332,735,638.90

其他说明:

详见本财务报表附注之关联方及关联交易所述。

专项应付款

□适用 √不适用

47、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

48、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他
预计回购负债152,200,279.81152,200,279.81预计股权转让回购义务等事项存在重大不确定性
合计152,200,279.81152,200,279.81/

49、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助234,577,687.77390,000.0014,154,189.43220,813,498.34与资产相关
政府补助26,261,000.004,302,900.001,412,900.0029,151,000.00与收益相关
售后回租5,047,588.11--5,047,588.11
合计265,886,275.884,692,900.0015,567,089.43255,012,086.45/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
2017年工业转型升级(中国制造2025)资金(部门预算)重点项目短缺药供应保障能力提升30,000,000.00-416,666.6529,583,333.35与资产相关
年产320万支抗体药物安佰诺产业化与国际化能力建设项目补助31,166,666.671,699,999.9829,466,666.69与资产相关
注射剂国际化发展能力建设项目项目补助22,064,516.131,741,935.4820,322,580.65与资产相关
2017年增强制造业核心竞争力项目中央财政专项15,660,000.00-15,660,000.00与资产相关
补助
外沙新产品产业化与制剂国际化一期补助资金13,466,666.66800,000.0012,666,666.66与资产相关
2012年国家蛋白类生物药和疫苗发展专项补助资金10,133,333.48799,999.989,333,333.50与资产相关
支撑服务(原料药中试基地)8,726,000.00-8,726,000.00与资产相关
2009年产业技术进步项目国债补助(制剂项目)9,908,332.131,450,000.028,458,332.11与资产相关
现代医药产业技术创新综合试点资金8,000,000.04499,999.987,500,000.06与资产相关
富阳区重点工业投入和机器换人项目财政补助7,219,000.00-7,219,000.00与资产相关
原料药中试基地资助资金8,768,636.061,750,684.387,017,951.68与资产相关
2012年省战略性医药技术创新综合试点补6,916,666.79499,999.986,416,666.81与资产相关
助资金
2012年国家通用名化学药发展专项补助资金6,933,333.50649,999.986,283,333.52与资产相关
2010年国家高技术产业发展项目产业技术研究与发展资金6,658,333.48-762,499.985,895,833.50与资产相关
2015年度省海洋经济发展示范区建设项目专项资金6,000,000.12499,999.905,500,000.22与资产相关
建设自动注射针与口腔崩解冻干片生产线5,160,900.00-5,160,900.00与资产相关
海正动保机器换人项目财政补助资金3,970,166.673,970,166.67与资产相关
2011年富阳市重点工业投入(高新)项目财政扶持资金3,133,333.53400,000.022,733,333.51与资产相关
2015年省级工业与信息化发展财政2,890,451.67243,710.002,646,741.67与资产相关
专项资金
2017年度市本级制造业及战略性新兴产业专项资金2,000,000.00-2,000,000.00与资产相关
2015年海洋经济创新发展区域示范项目资金1,920,000.00-1,920,000.00与资产相关
2015年省工业与信息化发展财政专项资金(技术改造部分)补助资金1,825,000.00-1,825,000.00与资产相关
抗体药物工程研究中心项目补助资金1,963,333.48154,999.981,808,333.50与资产相关
2013年研究院和生物工程补助资金1,884,800.04117,799.981,767,000.06与资产相关
省工业转型升级专项资金1,900,000.81199,999.981,700,000.83与资产相关
年产20亿片固体制剂、4300万支注射剂技改项目1,515,000.00-115,000.001,400,000.00与资产相关
2014年1,380,000.00-1,380,000.00与资产相
省工业转型升级财政专项技术改造补助资金
岩头厂区产品结构调整技改项目补助资金1,564,875.00236,437.501,328,437.50与资产相关
2017年省级科技型中小企业扶持和科技发展专项资金1,200,000.00-1,200,000.00与资产相关
岩头108提取车间技术改造项目800,000.00390,000.00-1,190,000.00与资产相关
省安全生产应急救援海正中心建设专项资金1,132,544.4373,904.941,058,639.49与资产相关
2015年省级工业与信息化发展财政专项资金936,000.00936,000.00与资产相关
肿瘤药物耐药的遗传学与表观遗传学标志物的发现与临床解决方案研900,000.00-900,000.00与资产相关
究课题补助
2013年度外贸公共服务平台建设专项资金806,250.00-806,250.00与资产相关
外沙制剂一期自动化立体仓库项目727,100.00--727,100.00与资产相关
2015年工业项目设备补助740,625.0056,250.00684,375.00与资产相关
SAPERP项目实施672,000.00-672,000.00与资产相关
省工业转型升级专项资金683,332.40100,000.02583,332.38与资产相关
富阳区污染源自动监控系统建设和改造第一批补助资金607,936.94-35,960.88571,976.06与资产相关
供热设备补助551,694.92551,694.92与资产相关
2015年度技术改造综合制剂车间技改项目350,000.00-350,000.00与资产相关
省工业转型升级专项资金500,003.38250,000.02250,003.36与资产相关
省工业转型升级专项资金500,003.34250,000.02250,003.32与资产相关
2014年浙江省216,000.00216,000.00与资产相关
两化融合管理体系贯标试点企业补助
2010年重点工业投入项目财政补助资金275,000.00150,000.00125,000.00与资产相关
年产冻干粉能力60平方技改补助资金63,499.6824,250.0239,249.66与资产相关
符合国际GMP标准的全流程自动化生产质量监控技术平台补助资金186,351.42174,089.7612,261.66与资产相关
新型吸入制剂规模化发展共性关键技术的研究资金6,179,000.006,179,000.00与收益相关
首批省领军型创新创业团队2014年补助奖励资5,000,000.005,000,000.00与收益相关
“重大新药创新”科技重大专项2017年度立项3,588,000.003,588,000.00与收益相关
课题
青蒿素高效人工合成工艺开发和相关药物产业化研究1,723,200.001,808,500.003,531,700.00与收益相关
重组人血白蛋白生产工艺、质量控制及临床研究1,523,200.001,694,400.003,217,600.00与收益相关
应急单抗药物的产业化应急生产1,827,700.00-1,827,700.00与收益相关
省级新型单克隆抗体或抗体偶联药物研制及产业化1,500,000.00-1,500,000.00与收益相关
省领军型创新创业团队2015年配套经费1,250,000.001,250,000.00与收益相关
治疗儿童神经母细胞瘤1.1类新药PEGSN38缓控释注射剂的开发1,057,000.00-1,057,000.00与收益相关
创新化学药物的研制及产业化-800,000.00800,000.00与收益相关
吸管式400,000.00-400,000.00与收益相
给药关键技术及产业化
国家重点研发计划“精准医学研究”重点专项已立项项目的2018年度中央财政经费360,000.00360,000.00与收益相关
市领军型创新团队光敏剂团队经费(市级配套)300,000.00-300,000.00与收益相关
紫杉醇制剂研发技术集成与示范140,000.00-140,000.00与收益相关
阿达木单抗生物类似药开发700,700.00-700,700.00-与收益相关
托珠单抗生物类似药开发367,500.00-367,500.00-与收益相关
英夫利西单抗生物类似药开发344,700.00-344,700.00-与收益相关
合计260,838,687.774,692,900.0015,567,089.43249,964,498.34

其他说明:

√适用 □不适用

(1)与收益相关,且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助

项目金额列报项目说明
省级奖补资金6,000,000.00其他收益
杭州市重大技术改造项目政府补助收款3,511,200.00其他收益
杭州市企业研发经费补助1,500,000.00其他收益
关于下达2018年度十大工业功勋企业、十大工业优秀企业财政奖励资金的通知1,200,000.00其他收益
关于拨付富阳经济技术开发区园区循环化改造示范试点重点支持项目省市级补助资金的通知1,090,000.00其他收益省发改工投[2019]30号、省财企[2019]274号
上海复宏十三五专项补助1,025,700.00其他收益
关于下达2018年富阳区科技项目等财政补助资金的通知1,000,000.00其他收益富科[2019]27号、富财企[2019]355号
关于拨付2019年省科技发展专项资金的通知1,000,000.00其他收益富科[2019]23号、富财企[2019]265号
就业见习补助927,632.70其他收益
职工失业保险基金551,893.62其他收益
杭州市中小微企业研发费用投入补助资金500,000.00其他收益
2017年区外向型经济发展专项资金368,200.00其他收益
收到台州市环保局椒江分局环境保护专项资金补助270,000.00其他收益
2018年度杭州市企业研发费补助资金268,000.00其他收益
2018年度富阳区科技项目补助资金230,000.00其他收益
个税手续费代扣代缴返还201,556.31其他收益
19年第二批省科技发展专项资金200,000.00其他收益
2018年开放型经济财政扶持项目补贴150,000.00其他收益
2017年市商务促进资金133,800.00其他收益
关于下达2018年度十大工业功勋企业、十大工业优秀企业财政奖励资金的通知100,000.00其他收益富经信财[2019]18号、富财企[2019]282号
2018年名牌及政府专项补助100,000.00其他收益
2018年杭州市中小微企业研发费用投入补贴89,000.00其他收益
其他86,197.94其他收益
合计20,503,180.57

(2) 本期计入当期损益的政府补助金额为36,070,270.00元。

50、 其他非流动负债

□适用 √不适用

51、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数965,531,842.00965,531,842.00

52、 其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

53、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)3,606,657,531.653,606,657,531.65
其他资本公积43,105,425.2543,105,425.25
合计3,649,762,956.903,649,762,956.90

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量
设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-498,340.98-1,059,434.66-1,059,434.66-1,557,775.64
其中:权益法下可转损益的其他综合收益5,344,486.825,344,486.82
其他债
权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额-5,842,827.80-1,059,434.66-1,059,434.66-6,902,262.46
其他综合收益合计-498,340.98-1,059,434.66-1,059,434.66-1,557,775.64

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费12,552,504.2712,552,504.27
合计12,552,504.2712,552,504.27

57、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积344,191,229.02344,191,229.02
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计344,191,229.02344,191,229.02

58、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,224,509,254.751,765,259,817.33
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润1,224,509,254.751,765,259,817.33
加:本期归属于母公司所有者的净利润52,626,540.9314,844,990.98
减:提取法定盈余公积-
提取任意盈余公积-
提取一般风险准备-
应付普通股股利48,276,592.10
转作股本的普通股股利
期末未分配利润1,277,135,795.681,731,828,216.21

59、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务5,533,264,674.733,009,938,831.555,171,978,752.233,170,884,492.71
其他业务132,389,981.8745,485,537.66159,439,242.86118,534,894.50
合计5,665,654,656.603,055,424,369.215,331,417,995.093,289,419,387.21

60、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税16,268,693.3714,083,669.76
教育费附加7,142,856.006,526,566.87
资源税
房产税15,412,127.3411,041,966.84
土地使用税4,801,504.822,112,129.08
车船使用税11,750.419,221.40
印花税3,130,516.672,195,294.93
地方教育附加12,617,861.144,350,849.18
环境保护税99,983.343,788.86
合计59,485,293.0940,323,486.92

61、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
市场推广业务费1,031,199,535.31748,274,452.40
职工薪酬332,570,343.54312,602,904.60
销售部门经费17,621,487.0623,910,742.17
运输保险费29,121,932.0918,070,582.56
其 他30,302,106.6127,180,906.30
合计1,440,815,404.611,130,039,588.03

62、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬145,340,782.12133,412,874.01
业务招待费4,497,407.856,049,099.81
办公差旅费39,369,292.8446,701,713.06
折旧摊销费96,058,197.5669,404,987.07
物料消耗费7,844,376.5420,285,141.98
税 金1,526,709.46
保险费1,691,330.26614,918.52
租赁费10,344,620.089,825,736.88
其 他49,736,910.9527,757,183.31
合计356,409,627.66314,051,654.64

63、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬61,711,650.9764,129,326.58
委外研发费用31,117,424.7932,827,109.00
直接投入22,852,152.7023,969,113.38
折旧摊销费39,234,367.6839,935,485.95
其他27,399,944.0632,288,010.88
开发支出转入11,136,934.28
合计193,452,474.48193,149,045.79

64、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出246,496,362.88158,698,955.21
利息收入-8,862,302.28-20,808,327.53
汇兑损益-3,417,052.0913,388,920.20
其 他2,355,561.741,330,716.64
合计236,572,570.25152,610,264.52

65、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
政府补助36,070,270.00104,056,137.53
合计36,070,270.00104,056,137.53

其他说明:

本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益12,173,687.7910,993,991.80
处置长期股权投资产生的投资收益59,671.5220,149,000.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益3,243,192.9584,395.64
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益5,380,330.84
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计15,476,552.2636,607,718.97

67、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

68、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益310,000.00
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计310,000.00

69、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收账款坏账损失-30,446,005.32
其他应收款坏账损失-2,840,587.93
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计-33,286,593.25

70、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-18,836,551.35
二、存货跌价损失-23,456,355.69-21,856,401.57
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计-23,456,355.69-40,692,952.92

71、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得和损失15,151,412.63159,267.19
合计15,151,412.63159,267.19

其他说明:

□适用 √不适用

72、 营业外收入

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
补偿所得3,934,190.173,071,414.323,934,190.17
其他393,769.631,534,839.72393,769.63
合计4,327,959.804,606,254.044,327,959.80

计入当期损益的政府补助

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

73、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计3,087,202.633,087,202.63
其中:固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠2,114,538.131,214,840.002,114,538.13
赔款支出128,038.0024,500.00128,038.00
罚款支出18,545.7622,130.4718,545.76
税收滞纳金
其 他981,652.081,082,968.16981,652.08
合计6,329,976.602,344,438.636,329,976.60

74、 所得税费用

(1) 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用105,434,636.70104,873,673.63
递延所得税费用-918,688.43-32,880,343.84
合计104,515,948.2771,993,329.79

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额331,448,186.45
按法定/适用税率计算的所得税费用49,717,227.97
子公司适用不同税率的影响33,144,818.65
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-17,823,689.58
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响39,477,591.24
所得税费用104,515,948.27

其他说明:

□适用 √不适用

75、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注

76、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到的政府补助25,168,991.5499,055,477.88
收回商业汇票及信用证保证金16,940,000.00
收到押金保证金14,845,791.1413,290,819.90
收到银行存款利息收入8,911,918.7114,427,677.18
收到暂借款或代付款项6,036,380.108,799,860.86
其 他13,671,278.968,811,269.85
合计85,574,360.45144,385,105.67

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
销售费用中的付现支出161,175,746.64377,681,731.18
管理费用中的付现支出114,411,406.68149,556,439.55
支付商业汇票及信用证保证金6,502,839.00
暂借款或代垫款项4,744,393.961,185,940.39
支付押金保证金29,404,574.233,235,517.60
公益性捐赠支出601,207.90734,840.00
其 他4,997,260.147,906,215.14
合计315,334,589.55546,803,522.86

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回经营特许权保函保证金84,800,000.00
收回资金拆借款本金和利息95,700.0051,289,600.00
合计84,895,700.0051,289,600.00

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付购买经营许可权开立新保函保证金35,800,000.00
合计35,800,000.00

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收到融资租赁款68,000,000.00
收到票据贴现款75,000,000.00
合计143,000,000.00

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
支付筹资款项手续费2,200,000.00
支付到期的商业承兑汇票100,000,000.00
支付融资租赁租金及利息8,747,789.14
合计110,947,789.14

77、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润226,932,238.18242,533,224.37
加:资产减值准备56,742,948.9440,692,952.92
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧385,498,396.36323,442,321.96
无形资产摊销50,000,636.3634,276,053.45
长期待摊费用摊销1,494,091.151,005,692.86
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-15,151,412.63-159,267.19
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,087,202.63
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-310,000.00
财务费用(收益以“-”号填列)245,434,872.53151,279,547.88
投资损失(收益以“-”号填列)15,476,552.26-36,607,718.97
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-17,787,522.59-32,880,343.84
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)16,868,834.16
存货的减少(增加以“-”号填列)-138,128,741.30-74,060,075.54
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-720,914,874.93-160,099,404.00
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)292,417,090.31-30,001,127.15
其他11,389,021.88-23,419,519.47
经营活动产生的现金流量净额413,359,333.31435,692,337.28
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,162,804,206.062,024,696,312.47
减:现金的期初余额1,620,536,280.732,279,785,125.04
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-457,732,074.67-255,088,812.57

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金1,162,804,206.061,620,536,280.73
其中:库存现金151,380.99252,777.13
可随时用于支付的银行存款1,162,652,825.071,620,283,503.60
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,162,804,206.061,620,536,280.73
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

78、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

79、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金175,202,192.12保证金
应收票据
存货
固定资产979,425,877.42银行借款抵押、固定资产融资租赁
无形资产44,757,823.13银行借款抵押
在建工程338,313,748.13银行借款抵押
投资性房地产18,866,193.06银行借款抵押
合计1,556,565,833.86/

80、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金
其中:美元24,957,185.856.8747171,573,165.56
欧元510,501.747.8173,990,592.10
应收账款
其中:美元1,451,548.216.87479,978,958.48
长期借款
其中:美元
欧元12,750,000.007.817099,666,750.00
其他应收款
美元130,881.806.8747899,773.11
应付账款
美元600,770.696.87474,130,118.26
欧元853,850.447.8176,674,548.89
其他应付款
美元19,248,732.526.8747132,329,261.46
欧元125.447.817980.56
短期借款
美元37,740,000.006.8747259,451,178.00
一年内到期的长期借款
美元4,500,000.006.874730,936,150.00
欧元12,000,000.007.81793,804,000.00

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位

币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

√适用 □不适用

公司名称注册地记账本位币记账本位币选择依据
Hisun Pharmaceuticals USA Inc.美 国美元公司经营通用结算货币
辉正国际有限公司中国香港人民币公司经营通用结算货币
瑞海国际有限公司中国香港人民币公司经营通用结算货币
正康国际贸易有限公司中国澳门人民币公司经营通用结算货币
海正国际控股有限公司(香港)中国香港美元公司经营通用结算货币

81、 套期

□适用 √不适用

82、 政府补助

1. 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
递延收益摊销234,967,687.77与资产相关14,154,189.43
递延收益摊销30,563,900.00与收益相关1,412,900.00
企业扶持基金12,166,560.74与收益相关12,166,560.74
人力资源补贴1,494,593.53与收益相关1,494,593.53
企业科研补助资金4,587,000.00与收益相关4,587,000.00
商贸发展专项自资金2,015,692.53与收益相关2,015,692.53
其他239,333.77与收益相关239,333.77
合计286,034,768.34与收益相关36,070,270.00

2. 政府补助退回情况

□适用 √不适用

83、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

合并范围增加

公司名称股权取得方式股权取得时点出资额出资比例
浙江海正博锐生物制药有限公司设立2019年2月50000万元100%
海正国际控股有限公司(香港)设立2019年6月1980万美元100%

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
海正药业(杭州)有限公司浙江富阳浙江富阳制造业100.00设立
瀚晖制药有限公司浙江富阳浙江富阳制造业5.0046.00设立
浙江瑞海医药有限公司浙江富阳浙江富阳商业51.00设立
辉正(上海)医药科技有限公司上海上海服务业51.00设立
辉正国际有限公司香港香港服务业51.00设立
瑞海国际有限公司香港香港服务业51.00设立
正康国际贸易有限公司澳门澳门服务业51.00设立
浙江海正宣泰医药有限公司浙江富阳浙江富阳技术研发业51.00设立
杭州富阳春城国际度假村有限公司浙江富阳浙江富阳服务业100.00非同一控制下企业合并
杭州新源热电有限公司浙江富阳浙江富阳制造业51.00设立
浙江瑞爵制药有限公司浙江富阳浙江富阳制造业100.00设立
浙江海晟药业有限公司浙江台州浙江台州技术研发业33.6266.38设立
海晟药业(杭州)有限公司浙江富阳浙江富阳技术研发业100.00设立
浙江省医药工业有限公司浙江杭州浙江杭州商业100.00设立
海正药业南通有限公司江苏南通江苏南通制造业100.00设立
北京军海药业有限责任公司北 京北 京制造业51.00设立
浙江海正动物保健品有限公司浙江富阳浙江富阳制造业100.00设立
海正生物制药有限公司浙江富阳浙江富阳制造业100.00设立
浙江海正机械制造安装有限公司浙江台州浙江台州制造业100.00设立
上海昂睿医药技术有限公司上海上海技术研发业100.00设立
Hisun Pharmaceuticals美国特拉华州美国特拉华州商业100.00设立
USA Inc.
上海百盈医药科技有限公司上海上海技术研发业100.00设立
浙江海正生物制品有限公司浙江富阳浙江富阳技术研发业100.00设立
浙江海坤医药有限公司浙江台州浙江台州商业100.00设立
浙江海正投资管理有限公司浙江杭州浙江杭州商业51.00设立
云南生物制药有限公司云南昆明云南昆明制造业68.00非同一控制下企业合并
浙江海正博锐生物制药有限公司浙江台州浙江台州技术研发业59.6640.34设立
海正国际控股有限公司(香港)香港香港商业100设立

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例(%)本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
瀚晖制药有限公司49.00177,934,766.631,288,407,828.54
北京军海药业有限责任公司49.00-1,066,307.0939,814,805.44
浙江海正宣泰医药有限公司49.00236,772.7526,640,810.75
云南生物制药有限公司32.00-2,764,661.2613,832,798.51
杭州新源热电有限公司49.00-2,092.23-142,311.11
浙江海正投资管理有限公司49.00-32,781.55872,959.22

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
2,1861,6993,8861,22349,051,2721,6751,6873,3631,05632,601,088
晖制药有限公司,887,396.61,500,554.28,387,950.89,361,538.952,885.14,414,424.09,673,275.04,598,707.79,271,982.83,230,165.670,717.63,830,883.30
北京军海药业有限责任公司14,377,976.12304,389,629.62318,767,605.7492,512,900.75145,000,000.00237,512,900.759,887,167.37269,471,729.02279,358,896.3950,928,054.49145,000,000.00195,928,054.49
浙江海正宣泰医药有限公司83,909,666.0625,948,656.40109,858,322.4660,451,885.5060,451,885.5038,991,320.2219,872,543.2358,863,863.458,096,946.638,096,946.63
云南生物制药有限公司30,736,805.51180,540,283.90211,277,089.41107,934,005.9760,515,588.11168,449,594.0829,696,629.90183,380,214.26213,076,844.1690,284,194.0871,325,588.11161,609,782.19
杭州新源热电有限公司43,011.05442,334.36485,345.41775,776.25775,776.255,475,814.89442,800.385,918,615.276,204,776.256,204,776.25
浙江海正投资管理1,789,874.441,789,874.448,325.008,325.001,855,275.561,855,275.566,825.006,825.00

有限公司

子公司名

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
瀚晖制药有限公司2,209,078,549.80339,532,427.27339,532,427.27-145,002,337.892,033,739,149.35389,466,283.06389,466,283.06372,303,575.08
北京军海药业有限责任公司-2,176,136.91-2,176,136.91-937,605.38-1,222,035.44-1,222,035.44-2,336,748.00
浙江海正宣泰医药有限公司-1,360,479.86-1,360,479.8625,578,367.74-6,379,664.89-6,379,664.89-3,751,051.75
云南生物制药有限公司4,989,193.31-8,639,566.44-8,639,566.44-3,870,574.054,863,679.24-11,971,070.29-11,971,070.29-12,366,265.17
杭州新源热电有限公司-4,269.86-4,269.86-4,403.84-151,924.73-151,924.73-151,428.71
浙江海正投资管理有限公司-66,901.12-66,901.12-68,164.03-86,057.04-86,057.04-81,008.06

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
雅赛利(台州)制药有限公司浙江台州浙江台州制造业49.00权益法核算

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
雅赛利(台州)制药有限公司雅赛利(台州)制药有限公司
流动资产130,935,834.40147,556,069.19
非流动资产137,317,617.08142,898,146.34
资产合计268,253,451.48290,454,215.53
流动负债20,457,367.2023,114,019.30
非流动负债
负债合计20,457,367.2023,114,019.30
少数股东权益
归属于母公司股东权益247,796,084.28267,340,196.23
按持股比例计算的净资产份额121,420,081.30130,996,696.15
调整事项-10,950,492.44-10,164,548.12
--商誉
--内部交易未实现利润-8,929,481.56-8,143,537.24
--其他-2,021,010.88-2,021,010.88
对联营企业权益投资的账面价值110,469,588.86120,832,148.04
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入111,708,695.67111,914,043.26
净利润36,851,920.0533,322,844.73
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额36,851,920.0533,322,844.73
本年度收到的来自联营企业的股利28,420,000.0020,776,000.00

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计205,272,925.89212,980,920.50
下列各项按持股比例计算的合计数-5,883,753.03-5,334,202.12
--净利润-19,634,660.12-18,974,643.46
--其他综合收益
--综合收益总额-19,634,660.12-18,974,643.46

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

公司风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当之平衡,将风险对公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者之利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险

管理之基本策略是确定和分析本公司所面临之各种风险,建立适当之风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定之范围之内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

(一)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自银行存款和应收账款。为控制上述相关风险,本公司分别采取了以下措施。

1.银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构,故其信用风险较低。

2.应收账款

对于应收款项,公司设定相关政策以控制信用风险敞口。公司基于对债务人的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。对于信用记录不良的债务人,公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。此外,公司于资产负债表日审核应收款可回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。

(二)流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值出售金融资产;或者源于对方无法偿还其合同债务;或者源于提前到期的债务;或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险,本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段,并采取长、短期融资适当结合,优化融资结构的方法,保持融资持续性与灵活性之间的平衡。同时,公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

(三)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、汇率风险。

1.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具。

本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例,并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。公司密切关注利率变动对公司利率风险的影响。公司目前并未采取利率对冲政策。但管理层负责监控利率风险,并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款,故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

2汇率风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司密切关注汇率变动对本公司外汇风险之影响,但因本公司绝大部分交易于国内发生,绝大部分资产与负债以人民币计价,故本公司管理层认为,外汇风险对财务报表无重大影响。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注、合并财务报表项目注释、其他之外币货币性项目说明。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

□适用 √不适用

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用 √不适用

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:亿元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
浙江海正集团有限公司浙江台州实业投资2.533.2233.22

本企业最终控制方是台州市椒江区国有资产经营有限公司

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用 □不适用

本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
浙江云开亚美医药科技股份有限公司联营企业
上海云开亚美大药房有限公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司
上海医度迅健康咨询有限公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司
浙江云开亚美大药房连锁有限公司浙江云开亚美医药科技股份有限公司之子公司
雅赛利(台州)制药有限公司联营企业
海南健生爱民医药有限公司联营企业
浙江导明医药科技有限公司联营企业
中兴海正生物科技(台州)有限公司联营企业
Zhejiang DTRM Biopharma LLC浙江导明医药科技有限公司之子公司
DTR Biopharma(Cayman)Limited联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
台州市椒江热电有限公司股东的子公司
浙江海正生物材料股份有限公司股东的子公司
浙江海正化工股份有限公司其他
海旭生物材料有限公司其他
海正化工南通有限公司其他
Pharm Tak,Inc其他

其他说明浙江海正化工股份有限公司为本公司第一大股东之联营企业;公司第一大股东浙江海正集团有限公司持有海旭生物材料有限公司51%股权,但不具有实质控制权,从2014年7月1日起该公司不再纳入浙江海正集团有限公司合并财务报表范围;海正化工南通有限公司为浙江海正化工股份有限公司之控股子公司;Pharm Tak,Inc为本公司所参股的公司。

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
台州市椒江热电有限公司蒸汽26,012,810.7228,639,450.00
海正化工南通有限公司原辅料16,523,890.00358,901.60
上海医度迅健康咨询有限公司市场推广服务3,370,000.00
浙江云开亚美大药房连锁有限公司市场推广服务8,435,000.008,160,000.00
浙江海正化工股份有限公司原辅料、电费3,527.97
小 计50,971,700.7240,531,879.57

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
海正化工南通有限公司动力能源等14,092,582.0814,975,920.16
海正化工南通有限公司产成品34,749,986.62
雅赛利(台州)制药有限公司原辅料、三废、水电气、公共服务等11,618,177.0014,444,434.10
浙江云开亚美大药房连锁有限公司产成品21,590,114.9410,521,563.40
上海云开亚美大药房有限公司产成品288,830.77
海南健生爱民医药有限公司产成品65,451.751,234,073.83
浙江海正生物材料股份有限公司原辅料、三废、水电气等3,403,230.373,257,713.15
中兴海正生物科技(台州)有限公司原辅料9,220.90
浙江海正化工股份有限公司原辅料、产成品369,675.31383,316.51
海旭生物材料有限公司原辅料、三废、水电气、服务费等13,173.2513,458.36
IMD Natural Solutions GmbH服务费14,163.85
小 计85,902,391.3245,142,695.03

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
海正化工南通有限公司房屋及建筑物733,480.27
浙江云开亚美大药房连锁有限公司房屋及建筑物、土地使用权159,917.14130,599.00
上海医度迅健康咨询有限公司房屋及建筑物、土地使用权80,074.2965,394.00
浙江导明医药科技有限公司房yu屋及建筑物、土地使用权42,351.43
小 计1,015,823.13195,993.00

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
雅赛利(台州)制药有限公司房屋及建筑物1,279,813.521,240,931.04

关联租赁情况说明

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

本公司作为担保方

□适用 √不适用

本公司作为被担保方

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
浙江海正集团有限公司 [注]169,500.002014.11.28-2019.6.122019.7.12-2024.11.28
浙江海正集团有限公司16,700.002016.11.242020.6.21-2026.11.23
浙江海正集团有限公司EUR 24.502016.09.132018.09.30
浙江海正集团有限公司143,001.132015.08.13-2016.03.162020.08.13-2021.03.16

关联担保情况说明

√适用 □不适用

[注]:其中72,500.00万元人民币借款同时由公司以在建工程、房屋建筑物及土地使用权抵押担保。

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
浙江海正集团有限公司300,000,0002017.09.202020.09.13

注:控股股东浙江海正集团有限公司将发行的中期票据募集资金提供给公司及子公司海正药业(杭州)有限公司用于补充营运资金及归还银行借款。期初上述借款本息余额共计305,407,638.90元,本期计提利息9,001,638.88元,截至2019年06月30日,公司上述借款本息余额共计314,409,277.78元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬1,464.75725.52

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款海正化工南通有限公司15,618,251.31785,942.8418,455,264.76927,793.52
应收账款浙江海正化工股份有限公司368,745.20294,996.164,993,774.001,087,913.97
应收账款浙江海正生物材料股份有限公司1,308,634.5165,431.731,316,112.1565,805.61
应收账款海旭生物材料有限公司1,224,075.281,209,037.791,209,037.791,209,037.79
应收账款浙江云开亚美大药房连锁有限公司11,791,512.35589,575.624,946,031.87247,301.59
应收账款雅赛利(台州)制药有限公司2,294,028.86114,701.44302,469.8415,123.49
应收账款上海医度迅健康咨询有限公司65,394.003,269.70
预付账款浙江海正化工股份有限公司4,846,968.46
其他应收款浙江云开亚美大药房连锁有限公司72,000.003,600.00
其他应收款浙江云开亚美36,000.0036,000.00
医药科技有限公司
小 计37,560,215.973,099,285.5831,288,084.413,556,245.67

(2). 应付项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付票据及应付账款浙江省医药工业有限公司1,353,469.0013,327,965.00
应付账款台州市椒江热电有限公司4,835,857.6040,720.00
应付账款浙江云开亚美大药房连锁有限公司17,974.03
其他应付款浙江海正生物材料股份有限公司326,210.46
其他应付款浙江云开亚美大药房连锁有限公司50,000.00
其他应付款浙江导明医药科技有限公司29,995,886.90
预收账款海南健生爱民医药有限公司62,973.87144,645.87
预收账款浙江海正化工股份有限公司0.25
预收账款浙江海正生物材料股份有限公司59,500.00
预收账款上海云开亚美大药房有限公司2,990.00
预收账款浙江云开亚美大药房连锁有限公司33,920.00
预收账款浙江导明医药科技有限公司10,980.00
长期应付款浙江海正集团有限公司314,409,277.78305,407,638.90

7、 关联方承诺

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

□适用 √不适用

5、 其他

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

(1)本公司在中国工商银行股份有限公司台州分行开具信用证。截至2019年6 月30 日,尚有未结清信用证欧元24.50 万元。

(2)子公司海正药业(杭州)有限公司在中信银行杭州分行中国银行富阳支行、宁波银行开具信用证。截至2019 年6 月30 日,尚有未结清信用证美元16.35 万元,欧元102.19 万元、日元640.32 万元。

(3)本期子公司辉正(上海)医药科技有限公司在招商银行股份有限公司上海外滩支行开具以北京诺华制药有限公司为受益人的履约保函,该保函用于编号GB0601119000065和GB0601119000089的Exclusive Promotion Agreement(独家推广协议)提供担保,截至2019年06月30日,尚有未结清人民币3,580.00 万元。

(4)子公司海正药业(杭州)有限公司在宁波银行股份有限公司开具以Oversea-ChineseBanking Corporation Limited 为受益人的融资性保函,该融资性保函用于Oversea-ChineseBanking Corporation Limited 借给子公司海正药业(杭州)有限公司的短期借款提供担保。截至2019 年6 月30 日,尚有未结清保函美元1,440.00 万元。

(5)本期子公司海正药业(杭州)有限公司在杭州银行股份有限公司杭州富阳支行开具以China Merchants Bank Co.,Ltd.,Luxembourg Branch 为受益人的融资性保函,该保函用于ChinaMerchants Bank Co.,Ltd.,Luxembourg Branch 借给子公司海正药业(杭州)有限公司的短期借款提供担保,截至2019年06月30 日,尚有未结清借款美元865.00 万元。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目内容对财务状况和经无法估计影响
营成果的影响数数的 原因
对外投资根据第八届董事会第四次会议审议通过的决议,同意公司以固定资产评估作价6,693.07万元及现金778万元增资浙江海正甦力康生物科技有限公司长期股权投资增加7,471.07万元
关联方担保根据第八届董事会第四次会议审议通过的决议,公司拟为控股子公司海正药业(杭州)有限公司、浙江省医药工业有限公司向银行申请的贷款、银行承兑汇票、信用证及保函等其他授信业务保证担保人民币64,000万元。人民币金额64,000万元。
子公司外汇远期结售汇业务同意授权瀚晖制药管理层在2019年度开展外汇套期保值业务,累计金额不超过1,000万人民币。外汇套期保值业务,累计金额不超过1,000万人民币。
同一母公司控制下的股权重组根据第八届董事会第四次会议审议通过的决议,同意公司将持有的浙江海坤医药有限公司100%股权通过非公开协议转让的方式转入浙江海晟药业有限公司。无影响
子公司增资扩股及老股转让控股子公司浙江海正博锐生物制药有限公司通过引进社会资本的方式对其实施增资扩股及部分老股转让,本次增资扩股以及老股转让拟以投前估值不低于56亿元为基准,计划增资不低于10亿元人民币,老股转让不低于28.28亿元人民币。由于目前具体交易条件尚未明确,故本次交易对财务报表的影响数暂时无法测算。

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

1. 确定报告分部考虑的因素

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部,与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目医药制造医药商业其他分部间抵销合计
主营业务收入2,598,677,712.992,934,195,271.50391,690.245,533,264,674.73
主营业务成869,791,202.852,139,906,677.72240,950.983,009,938,831.55

(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

□适用 √不适用

(4). 其他说明

√适用 □不适用

产品分部

项 目主营业务收入主营业务成本
抗肿瘤药408,407,726.15119,906,756.97
抗感染药601,098,743.75122,519,786.35
心血管药522,531,867.58204,618,662.62
抗寄生虫药及兽药290,954,344.50196,901,088.12
内分泌药148,224,955.23139,436,340.38
其他药品627,460,075.7886,408,568.41
医药制造小计2,598,677,712.99869,791,202.85
医药商业2,934,195,271.502,139,906,677.72
其 他391,690.24240,950.98
合 计5,533,264,674.733,009,938,831.55

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用 √不适用

8、 其他

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内856,763,931.38
其中:1年以内分项
1年以内856,763,931.38
1年以内小计856,763,931.38
1至2年
2至3年1,326,181.08
3年以上179,606.44
3至4年
4至5年
5年以上4,350,855.39
合计862,620,574.29

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备2,375,525.620.282,375,525.62100.002,375,525.620.452,375,525.62100.00
其中:
单项金额不重大但单项计提坏账准备2,375,525.620.282,375,525.62100.002,375,525.620.452,375,525.62100.00
按组合计提坏账准备860,245,048.6799.7245,355,065.815.27520,381,685.9299.5528,313,665.045.44492,068,020.88
其中:
按账龄分析法组合计提坏账准备860,245,048.6799.7245,355,065.815.27520,381,685.9299.5528,313,665.045.44492,068,020.88
合计862,620,574.29/47,730,591.43/522,757,211.54/30,689,190.66/492,068,020.88

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
海旭生物材料有限公司1,202,873.221,202,873.22100.00预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
上海沪研生物科技公司西安办事处489,027.20489,027.20100.00预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
长春市新安药业有限公司112,500.00112,500.00100.00预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
石家庄市中牧经贸有限公司197,000.00197,000.00100.00预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
青岛绿鹤农用药业有限公司214,125.20214,125.20100.00预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
砀山农药厂生物制剂厂160,000.00160,000.00100.00预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备
合计2,375,525.622,375,525.62100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

公司期末应收海旭生物材料有限公司、上海沪研生物科技公司等单位款项2,375,525.62元,预计无法收回,经测试单独全额计提坏账准备。

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按账龄分析法组合计提坏账准备

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
1 年以内856,763,931.3842,838,196.575.00
2-3 年1,326,181.08397,854.3230.00
3-5 年179,606.44143,685.1580.00
5 年以上1,975,329.771,975,329.77100.00
合计860,245,048.6745,355,065.815.27

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按账龄分析法组合计提坏账准备28,313,665.0417,041,400.7745,355,065.81
单项金额不重大但单项计提坏账准备2,375,525.622,375,525.62
合计30,689,190.6617,041,400.7747,730,591.43

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位名称账面余额占应收账款余额的比例(%)坏账准备
浙江海正博锐生物制药有限公司139,715,163.6016.206,985,758.18
浙江省医药工业有限公司96,751,020.5411.224,837,551.03
浙江海晟药业有限公司81,488,853.039.454,074,442.65
DTRM BIOPHARMA(HONG KONG)41,192,651.734.782,059,632.59
浙江九康医药有限公司35,600,000.004.131,780,000.00
小 计394,747,688.9045.7819,737,384.45

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款1,024,907,955.79656,135,728.95
合计1,024,907,955.79656,135,728.95

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额
1年以内747,930,883.64
其中:1年以内分项
1年以内小计747,930,883.64
1至2年268,869,659.48
2至3年90,632,914.66
3年以上44,739,412.71
3至4年
4至5年
5年以上4,679,352.14
合计1,156,852,222.63

(2). 按款项性质分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
暂借款1,152,433,997.83767,430,405.95
其 他4,418,224.801,787,821.70
合计1,156,852,222.63769,218,227.65

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额113,082,498.70113,082,498.70
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提18,861,768.1418,861,768.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额131,944,266.84131,944,266.84

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按信用风险特征组合计提坏账准备113,082,498.7018,861,768.14131,944,266.84
合计113,082,498.7018,861,768.14131,944,266.84

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
海正药业(杭州)有限公司暂借款387,043,890.141年以内33.4619,352,194.51
海正药业南通有限公司暂借款257,576,617.901年以内、1-2年、2-3年22.2736,410,531.45
浙江海正动物保健品有限公司暂借款134,008,320.841年以内、1-2年、3-5年、5年以上11.5846,722,441.13
海正药业(美国)有限公司暂借款131,990,263.551年以内、1-2年、2-3年11.4112,988,416.65
海正生物制药有限公司暂借款89,211,282.901年以内7.714,460,564.15
合计/999,830,375.33/86.43119,934,147.89

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资4,347,148,916.2675,777,160.004,271,371,756.263,856,908,439.2575,777,160.003,781,131,279.25
对联营、合营企业投资210,094,473.07210,094,473.07308,231,209.72308,231,209.72
合计4,557,243,389.3375,777,160.004,481,466,229.334,165,139,648.9775,777,160.004,089,362,488.97

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
海正药业(杭州)有限公司2,699,548,001.33--2,699,548,001.33
瀚晖制药有限公司77,519,562.50--77,519,562.50
浙江省医药工业有限公司189,329,000.00--189,329,000.00
海正国际控股有限公司(香港)-136,414,080.00-136,414,080.00
海正药业(南通)有限公司412,103,700.00--412,103,700.00
北京军海药业有限责任公司51,000,000.00--51,000,000.00
浙江海正动物保健品股份有限公司164,071,484.62--164,071,484.62
浙江海正机械制造安装有限公司6,500,000.00--6,500,000.00
上海昂睿医药技术有限公司2,000,000.00--2,000,000.00
Hisun Pharmaceuticals USA Inc.10,240,800.00--10,240,800.00
上海百盈医药科技有限公司10,000,000.00-10,000,000.00-
浙江海正生物制品有限公司10,000,000.00--10,000,000.00
云南云生药业有限公司150,960,000.00--150,960,000.0075,777,160.00
浙江海坤医药有限公司10,000,000.00--10,000,000.00
浙江海晟药业有限公司62,615,890.80--62,615,890.80
浙江海正博锐生物制药有限公司-363,826,397.01-363,826,397.01
浙江海正投资管理有限公司1,020,000.00--1,020,000.00
合计3,856,908,439.25500,240,477.0110,000,000.004,347,148,916.2675,777,160.00

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

投资 单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
浙江导明医药171,488,069.5683,500,424.4-2,590,421.4485,397,223.68
科技有限公司4
浙江嘉佑医疗器械有限公司12,293,902.08--1,583,041.6810,710,860.40
中兴海正生物科技(台州)有限公司2,277,167.61--66,650.452,210,517.16
雅赛利(台州)制药有限公司120,832,148.04-18,057,440.8228,420,000.00110,469,588.86
海南健生爱民医药有限公司1,339,922.43--33,639.461,306,282.97
小计308,231,209.7283,500,424.4413,783,687.7928,420,000.00210,094,473.07
合计308,231,209.7283,500,424.4413,783,687.7928,420,000.00210,094,473.07

其他说明:

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,662,018,627.29650,631,783.371,496,526,674.74655,374,609.36
其他业务252,130,362.67146,083,676.86156,747,036.5984,326,581.08
合计1,914,148,989.96796,715,460.231,653,273,711.33739,701,190.44

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益13,783,687.7912,728,801.32
处置长期股权投资产生的投资收益55,271,725.2020,149,000.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益2,783,437.50
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
成本法核算的长期股权投资收益21,750,000.00
合计71,838,850.4954,627,802.01

6、 其他

□适用 √不适用

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目金额说明
非流动资产处置损益12,123,881.52
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)36,070,270.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益3,243,192.95
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,085,185.83
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额-1,384,383.10
少数股东权益影响额-3,972,633.86
合计47,165,513.34

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

2、 净资产收益率及每股收益

√适用 □不适用

报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益
基本每股收益稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.8470.0550.055
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.0880.0060.006

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

4、 其他

√适用 □不适用

加权平均净资产收益率的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A52,626,540.93
非经常性损益B47,165,513.34
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B5,461,027.59
归属于公司普通股股东的期初净资产D6,183,496,941.69
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产E
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数H
其他权益法下可转损益的其他综合收益I 1
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J 1
外币报表折算差额I2-1,059,434.66
增减净资产次月起至报告期期末的累计月数J2
报告期月份数K6
加权平均净资产L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K±I×J/K6,209,810,212.16
加权平均净资产收益率M=A/L0.847%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率N=C/L0.088%

3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

(1) 基本每股收益的计算过程

项 目序号本期数
归属于公司普通股股东的净利润A52,626,540.93
非经常性损益B47,165,513.34
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B5,461,027.59
期初股份总数D965,531,842.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E
发行新股或债转股等增加股份数F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数G
因回购等减少股份数H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数I
报告期缩股数J
报告期月份数K6
发行在外的普通股加权平均数L=D+E+F×G/K-H×I/K-J965,531,842.00
基本每股收益M=A/L0.055
扣除非经常损益基本每股收益N=C/L0.006

(2)稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同

第十一节 备查文件目录

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
载有法定代表人签名的半年度报告文本。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长:蒋国平董事会批准报送日期:2019年8月16日

修订信息

□适用 √不适用


  附件:公告原文
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