内蒙古亿利能源股份有限公司2014年第三季度季报

         2014 年第三季度报告
内蒙古亿利能源股份有限公司
    2014 年第三季度报告
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                                 2014 年第三季度报告
                                    目录
一、   重要提示 .................................................................. 3
二、   公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、   重要事项 .................................................................. 7
四、   附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
    整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人田继生、主管会计工作负责人艾宏刚及会计机构负责人（会计主管人员）高欣保
    证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
                                                                     单位：元   币种：人民币
                                                                     本报告期末比上年度末增
                     本报告期末                  上年度末
                                                                             减(%)
总资产             20,483,796,357.75          22,650,419,379.71                       -9.57
归属于上市公司      9,149,888,447.09            8,798,927,060.66                         3.99
股东的净资产
归属于上市公司               4.3788                         4.2108                       3.99
股东的每股净资
产（元/股）
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末
                                                                       比上年同期增减(%)
                     （1-9 月）                （1-9 月）
经营活动产生的        925,073,209.71                22,172,978.75                  4,072.07
现金流量净额
每股经营活动产                    0.44                        0.01                 3,084.78
生的现金流量净
额（元/股）
                   年初至报告期末        上年初至上年报告期末           比上年同期增减
                     （1-9 月）                （1-9 月）                   （%）
营业收入            9,670,921,581.57            9,607,138,616.11                         0.66
归属于上市公司        379,536,685.75                213,406,091.08                    77.85
股东的净利润
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归属于上市公司         50,814,074.74               192,759,550.24                     -73.64
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产                   4.22                       3.48     增加 21.26 个百分点
收益率（%）
基本每股收益                   0.1816                     0.1338                       35.72
（元/股）
稀释每股收益                   0.1816                     0.1338                       35.72
（元/股）
扣除非经常性损益项目和金额
                                                                    单位：元     币种：人民币
                            本期金额          年初至报告期末金                 说明
       项目
                          （7－9 月）           额（1-9 月）
非流动资产处置损益             -408,944.55            -344,472.14
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府           25,850,000.00          44,515,169.00
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
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债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的     -23,493,056.78         -17,635,475.76
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其        197,941.57            6,766,010.93
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损                            420,984,460.40
益定义的损益项目
所得税影响额            -2,445,731.99         -116,207,284.56
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 少数股东权益影响额                 -4,760,314.89           -9,355,796.86
 （税后）
           合计                     -5,060,106.64          328,722,611.01
 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
                                                                                                       单位：股
股东总数（户）                                                                                                52,833
                                            前十名股东持股情况
     股东名称          报告期内增      期末持股数量    比例(%)    持有有限          质押或冻结情况          股东性质
     （全称）              减                                     售条件股       股份状态       数量
                                                                   份数量
亿利资源集团有限公                 0   1,299,169,348     62.19              0                  1,249,59     境内非国
                                                                                   质押
司                                                                                                0,000      有法人
昆明盈鑫壹捌投资中                 0      96,100,000        4.6             0                                 未知
                                                                                    无
心（有限合伙）
昆明盈鑫伍陆投资中                 0      86,100,000       4.12             0                                 未知
                                                                                    无
心（有限合伙）
昆明盈鑫壹柒投资中         -10,100        79,289,900       3.79             0                                 未知
                                                                                    无
心（有限合伙）
昆明盈鑫伍肆投资中                 0      79,100,000       3.79             0                                 未知
                                                                                    无
心（有限合伙）
昆明盈鑫伍叁投资中     -47,849,035        26,550,965       1.27             0                                 未知
                                                                                    无
心（有限合伙）
中国建设银行－交银      11,025,146        11,025,146       0.53             0                                 未知
施罗德蓝筹股票证券                                                                  无
投资基金
华泰证券股份有限公       5,510,414         6,730,722       0.32             0                                 未知
司客户信用交易担保                                                                  无
证券账户
上海证券有限责任公       1,907,359         5,931,300       0.28             0                                 未知
司客户信用交易担保                                                                  无
证券账户
国泰君安证券股份有       2,179,430         5,699,906       0.27             0                                 未知
限公司客户信用交易                                                                  无
担保证券账户
                                       前十名无限售条件股东持股情况
股东名称                                      持有无限售条件流通股的                      股份种类及数量
                                                        数量                        种类                   数量
亿利资源集团有限公司                                    1,299,169,348           人民币普通股         1,299,169,348
昆明盈鑫壹捌投资中心（有限合伙）                            96,100,000          人民币普通股              96,100,000
                                                  6 / 25
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昆明盈鑫伍陆投资中心（有限合伙）                            86,100,000      人民币普通股           79,289,900
昆明盈鑫壹柒投资中心（有限合伙）                            79,289,900      人民币普通股           79,100,000
昆明盈鑫伍肆投资中心（有限合伙）                            79,100,000      人民币普通股           26,550,965
昆明盈鑫伍叁投资中心（有限合伙）                            26,550,965      人民币普通股           26,550,965
中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资                    11,025,146                             11,025,146
                                                                            人民币普通股
基金
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券                     6,730,722                                6,730,722
                                                                            人民币普通股
账户
上海证券有限责任公司客户信用交易担保证券                     5,931,300                                5,931,300
                                                                            人民币普通股
账户
国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保                     5,699,906                                5,699,906
                                                                            人民币普通股
证券账户
上述股东关联关系或一致行动的说明               公司控股股东亿利资源集团有限公司与上述股东之间不存在关联关
                                               系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。昆明
                                               盈鑫壹捌投资中心（有限合伙）、昆明盈鑫伍陆投资中心（有限合
                                               伙）、昆明盈鑫壹柒投资中心（有限合伙）、昆明盈鑫伍肆投资中
                                               心（有限合伙）、昆明盈鑫伍叁投资中心（有限合伙）、昆明盈鑫
                                               伍捌投资中心（有限合伙）以现金认购公司非公开发行股份合计
                                               48,160 万股，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，
                                               且不存在其他股份权利限制情况，如质押、冻结等，公司已于 2013
                                               年 8 月 24 日披露《详式权益变动报告书》。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
 三、 重要事项
 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
 √适用 □不适用
 资产负债表项目
       项目           期末余额             年初余额          变动率                     变动说明
                                                                           主要是本期银行承兑汇票减少及到
 应收票据            713,743,615.95      1,534,495,944.00      -53.49%
                                                                           期承兑所致
                                                                           主要陕西华信、鄂医药、信海丰园
 应收账款          1,020,468,438.63      1,683,610,322.17      -39.39%
                                                                           期末不再纳入合并范围所致
 其他应收款          174,728,168.45        94,429,372.02          85.04%   主要是应收处置陕西华信、鄂医药、
                                                   7 / 25
                                          2014 年第三季度报告
                                                                         信海丰园股权款所致
                                                                         主要陕西华信、鄂医药、信海丰园
存货              745,728,842.67       1,092,227,380.02        -31.72%
                                                                         期末不再纳入合并范围所致
在建工程          975,855,920.10        749,023,064.17          30.28%   主要是在建工程投入所致
                                                                         主要是处置信海丰园后不再有商誉
商誉                         0.00        13,490,880.46        -100.00%
                                                                         所致
                                                                         主要是弥补以前年度亏损，可抵扣
递延所得税资产     16,604,329.87         61,282,495.11         -72.91%
                                                                         亏损确认递延税转回所致
短期借款         2,690,366,008.00      4,207,468,442.67        -36.06%   主要是银行贷款减少所致
应付票据         2,317,981,394.03      1,462,888,675.37         58.45%   主要票据结算增加所致
应付职工薪酬       49,408,082.30         35,426,124.15          39.47%   主要是人员费用增加所致
应交税费           36,790,967.57         59,819,641.63         -38.50%   主要是年初所得税汇算清缴减少
                                                                         主要是本期支付了应付债券利息所
应付利息           39,765,617.07        110,611,692.86         -64.05%
                                                                         致
                                                                         主要是陕西华信期末不再纳入合并
应付股利             1,077,100.00          8,289,700.00        -87.01%
                                                                         范围，其应付少数股权股利所致
其他流动负债         6,000,000.00       998,596,232.43         -99.40%   主要是偿还短期融资券所致
长期应付款        522,490,836.04        770,770,711.22         -32.21%   主要是本期偿还融资租赁款所致
专项储备           50,607,473.89         33,562,103.24          50.79%   主要是计提安全生产费所致
利润表项目
       项目             本期金额         上期金额         变动率                  变动说明
资产减值损失           14,952,226.41      -268,443.51     -5669.97%   主要是本期计提坏账准备所致
                                                 8 / 25
                                                2014 年第三季度报告
公允价值变动收益（损                                                      为持有的交易性金融资产公允价值下
                         -17,635,475.76
失以“－”号填列）                                                        降所致
投资收益（损失以“－”                                                    主要是应收处置陕西华信、鄂医药、信
                         428,839,998.67       48,411,498.25     785.82%
号填列）                                                                  海丰园股权收益所致
营业外收入                51,888,779.34        9,585,650.02     441.32%   主要是政府补贴收入增加所致
所得税费用                70,789,076.18       53,922,066.29      31.28%   主要是本期盈利增加所致
现金流量表项目
           项目              本期金额               上期金额          变动率               变动说明
收到其他与经营活动有
                         2,188,513,475.76         1,602,942,392.16     36.53%    主要是资金拆借增加所致
关的现金
                                                                                 主要是上期收到处置联营企业款
收回投资收到的现金                   0.00             4,200,000.00    -100.00%
                                                                                 项
取得投资收益收到的现
                           120,738,926.87             5,557,871.35    2072.40%   主要是收到分红款所致
金
处置子公司及其他营业                                                             主要是应收处置陕西华信、鄂医
                           412,275,666.48            34,171,570.41    1106.49%
单位收到的现金净额                                                               药、信海丰园股权收款所致
收到其他与投资活动有                                                             主要是本期收回委托贷款及集团
                            36,313,300.00             5,000,000.00    626.27%
关的现金                                                                         公司业绩补偿款所致
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付        34,991,927.49           497,098,339.40     -92.96%   主要是投资新建项目减少所致
的现金
投资支付的现金                            -          82,000,000.00    -100.00%   主要是去年同期增加对西部新时
                                                       9 / 25
                                           2014 年第三季度报告
                                                                                代的投资，本期未发生所致
支付其他与投资活动有
                          110,249,089.19       45,948,392.25     139.94%        主要是支付的期货保证金
关的现金
                                                                                主要是上期内收到增发项目的募
吸收投资收到的现金          4,000,000.00     2,939,990,540.00     -99.86%
                                                                                集资金所致
                                                                                主要是去年同期收到融资租赁
收到其他与筹资活动有
                        1,235,441,816.50     2,455,434,493.45     -49.69%       款、短期融资券所致，本期未发
关的现金
                                                                                生
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
承诺事项履行情况如下表：
 承   承   承                                                    承诺    是否        是否   如未能及   如未能
 诺   诺   诺                                                    时间    有履        及时   时履行应   及时履
 背   类   方                   承诺内容                         及期    行期        严格   说明未完   行应说
 景   型                                                         限      限          履行   成履行的   明下一
                                                                                            具体原因   步计划
 与             在公司 2008 年向特定对象发行股份购买资产暨
      解   亿
 重             重大资产重组过程中，控股股东亿利资源集团于
      决   利
 大             2007 年 10 月 8 日承诺：对于亿利资源集团及其
      关   资                                                    年 10
 资             关联方将来与本公司可能发生的关联交易，亿利               否          是
      联   源                                                    月8
 产             资源集团将遵循市场公允定价的原则，遵守相关
      交   集                                                     日
 重             法律法规和监管规则，确保相关关联交易的公
      易   团
 组             平、公正、公允，不损害中小股东的合法权益。
 相        亿   在公司 2008 年向特定对象发行股份购买资产暨       2007
 关   其   利   重大资产重组过程中，公司控股股东亿利资源集       年 12
                                                                         否          是
 的   他   资   团于 2007 年 12 月 25 日向本公司出具《关于未     月 25
 承        源   来不占用上市公司资金及不要求上市公司提供          日
                                                 10 / 25
                                         2014 年第三季度报告
诺        集   担保的承诺》，承诺：在本公司本次资产购买完
          团   成后，亿利资源集团及其关联人不会发生占用上
               市公司资金、资产的情形，也不会发生要求上市
               公司为亿利资源集团及其关联人提供担保的情
               形。
               2008 年 4 月 24 日，公司控股股东亿利资源集团
               出具了《关于与亿利能源资金往来的说明及承
               诺》，承诺：亿利资源集团及其控制的其他关联
          亿
               方在今后经营过程中坚决杜绝并不再发生与本
          利
               公司非经营性资金往来的行为。若亿利资源集团
     其   资                                                   年4
               及其控制的其他关联方与本公司之间已发生的                否   是
     他   源                                                   月 24
               非经营性资金往来，对本公司及其广大投资者造
          集                                                    日
               成任何损失及不良后果，亿利资源集团承担将由
          团
               此造成的一切法律责任及法律后果，包括但不限
               于向本公司承担由此而产生的全部民事赔偿责
               任。”
               为消除控股股东亿利资源集团公司之间的潜在
               同业竞争，经 2012 年 11 月 22 日召开的公司第
               五届董事会第二十九次会议审议通过，公司与控
               股股东亿利资源集团签署了《股权托管协议》，
     解   亿   由本公司对其所持有的中旗公司 100%股权、蒙古
     决   利   新能源 100%股权、德宝能源 60%股权、金山恒泰     2012
     同   资   51%股权、新疆 TCL50%股权、亿鼎煤化工 60%股      年 11
                                                                       是   是
     业   源   权、库伦蒙药 100%股权、包头中药 58%股权、明     月 22
     竞   集   谛生物医药 13%股权、维康医药 46%股权、聚能       日
     争   团   能源 49%股权进行托管。同时，公司将根据亿利
               资源集团出具的《关于避免同业竞争的承诺函》
               （详情见公司 2012－062 号公告）的相关承诺，
               召开董事会、股东大会审议本次托管的股权资产
               置入上市公司事宜。
               亿利能源拟非公开发行股票募集资金购买亿利
               资源集团下属的东博煤炭 100%股权，亿利资源集
               团作为上市公司的控股股东，就本次东博煤炭资
与
               产评估利润预测数与未来实际经营结果的差异
再   盈
          亿   作承诺如下：北京地博资源科技有限公司对上市
融   利
          利   公司本次非公开发行募投项目东博煤炭下属东
资   预                                                        年3
          资   博煤矿采矿权出具了东博煤炭采矿权评估报告
相   测                                                        月 25   是   是
          源   （以下简称“采矿权评估报告”），本次收购以
关   及                                                         日
          集   该采矿权评估报告作为交易定价基础。根据采矿
的   补
          团   权评估报告，东博煤炭 2012 年度 8-12 月、2013
承   偿
               年度、2014 年度、2015 年度预计的归属于母公
诺
               司股东净利润分别为 6,028.10 万元、14,467.42
               万元、14,467.42 万元、14,473.07 万元。本次
               非公开发行股票完成后，上市公司 2012 年度、
                                               11 / 25
                                    2014 年第三季度报告
          2013 年度、2014 年度、2015 年度报告公告时，
          如果东博煤炭经审计的 2012 年度 8-12 月、2013
          年度、2014 年度、2015 年度归属于母公司股东
          净利润未能达到评估报告中利润预测数，则本公
          司在上市公司 2012 年度、2013 年度、2014 年度、
          2015 年度报告公告的 10 个工作日内，以现金方
          式向上市公司补足净利润差额。
          为进一步规范亿利资源集团未来投资方向，彻底
          有效的避免同业竞争，公司实际控制人王文彪先
          生作出以下承诺：本人作为亿利能源的实际控制
解   亿   人，将严格督促亿利资源集团继续遵守并落实
决   利   2012 年 11 月 22 日出具的《关于避免同业竞争的     2013
同   资   承诺函》的相关承诺事项。并承诺只要本人继续        年3
                                                                   否   是
业   源   作为亿利能源的实际控制人，本人及本人属下除       月 25
竞   集   亿利能源以外的控股子公司（包括本人控股的任         日
争   团   何企业单位）将不直接或间接投资对亿利能源或
          其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的
          项目、业务或活动，如违反承诺，本人将补偿亿
          利能源因此遭受的一切直接和间接的损失。
          根据国土资源部《关于调整矿业权价款确认（备
          案）和储量评审备案管理权限的通知》等有关规
          定的要求，伊金霍洛