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东方创业:东方创业2021年年度报告全文 下载公告
公告日期:2022-04-26

公司代码:600278 公司简称:东方创业

东方国际创业股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人赵晓东、主管会计工作负责人李捷及会计机构负责人(会计主管人员)陈乃轶声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第八届董事会第二十九次会议审议,公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。2021年度,公司拟以2022年4月26日披露的利润分配预案公告中的总股本883,527,428股为基数向全体股东每10股派发现金红利1.30元(含税)。以此计算合计派发现金红利114,858,565.64元(含税),剩余1,165,993,252.66元结转以后年度分配。公司在实施权益分派的股权登记日前总股本发生变动的,拟维持分配总额不变,相应调整每股分配比例。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅本报告第三节:管理层讨论与分析。本报告涉及的未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 4

第三节 管理层讨论与分析 ...... 9

第四节 公司治理 ...... 27

第五节 环境与社会责任 ...... 42

第六节 重要事项 ...... 44

第七节 股份变动及股东情况 ...... 62

第八节 优先股相关情况 ...... 69

第九节 债券相关情况 ...... 70

第十节 财务报告 ...... 74

备查文件目录(一)载有董事长亲笔签名的2021年度报告全文
(二)载有企业负责人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
(三)报告期内中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
(四)公司章程

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
本公司、公司、东方创业东方国际创业股份有限公司
东方国际集团东方国际(集团)有限公司
纺织集团上海纺织(集团)有限公司
纺织品公司东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司
商业公司东方国际商业(集团)有限公司
针织公司东方国际集团上海市针织品进出口有限公司
东松公司上海东松医疗科技股份有限公司
物流集团东方国际物流(集团)有限公司
新海航业东方国际物流集团上海新海航业有限公司
利泰公司东方国际集团上海利泰进出口有限公司
家纺公司东方国际集团上海家纺有限公司
华安证券华安证券股份有限公司
东贸贸易上海东贸贸易有限公司
东贸国际贸易上海东贸国际贸易有限公司
东松融资租赁上海东松融资租赁有限公司
旗育上海赛领旗育企业管理咨询中心(有限合伙)
教育基金上海赛领交大教育股权投资基金合伙企业(有限合伙)
东方翌睿、翌睿管理公司东方翌睿(上海)投资管理有限公司
翌睿创投基金东方翌睿(上海)医疗科技创业投资中心(有限合伙)
健康基金东方翌睿(上海)健康产业投资中心(有限合伙)
国服公司东方创业(上海)国际服务贸易有限公司
外贸公司东方国际集团上海市对外贸易有限公司
荣恒公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司
新联纺公司上海新联纺进出口有限公司
纺织装饰、装饰公司上海纺织装饰有限公司
国际物流上海纺织集团国际物流有限公司
康健公司上海康健进出口有限公司
集团财务公司东方国际集团财务有限公司
集团投资公司东方国际集团上海投资有限公司
民生证券民生证券股份有限公司
苏州高新苏州新区高新技术产业股份有限公司
苏高新商贸公司苏州高新进口商贸有限公司

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称东方国际创业股份有限公司
公司的中文简称东方创业
公司的外文名称ORIENT INTERNATIONAL ENTERPRISE, LTD.
公司的外文名称缩写OIE
公司的法定代表人赵晓东

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陈乃轶庞学英、王薇
联系地址上海市娄山关路85号A座上海市娄山关路85号A座
电话021-62789999021-52291197/52291198/62785521
传真021-52291450021-52291450
电子信箱oiehq@oie.com.cnoiehq@oie.com.cn

三、 基本情况简介

公司注册地址中国(上海)自由贸易试验区张杨路707号2221室
公司注册地址的历史变更情况200120
公司办公地址上海市娄山关路85号A座
公司办公地址的邮政编码200336
公司网址www.oie.com.cn
电子信箱oiehq@oie.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址中国证券报、上海证券报、证券日报
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点上海市娄山关路85号A座

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码
A股上海证券交易所东方创业600278

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13层
签字会计师姓名曾莉,刘华凯,黄燕燕
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称国泰君安证券股份有限公司
办公地址上海市新闸路669号
签字的财务顾问主办人姓名聂绪雯,蒋华琳
持续督导的期间2020年5月18日至2021年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
调整后调整前调整后调整前
营业收入43,549,442,121.6041,964,290,431.3839,409,416,485.363.7841,680,295,873.5638,882,385,857.01
归属于上市公司股东的净利润380,768,057.86278,050,447.90267,992,931.2536.94197,850,003.60182,750,063.43
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润237,045,421.82161,064,186.58161,064,186.5847.1796,088,551.8596,088,551.85
经营活动产生的现金流量净额128,474,786.33125,667,751.9263,331,150.372.23747,266,205.09654,977,123.62
2021年末2020年末本期末比上年同期末增减(%)2019年末
调整后调整前调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产6,914,584,205.397,117,964,078.246,943,719,585.73-2.865,845,461,212.644,223,543,421.64
总资产18,434,321,472.7417,920,201,719.5917,082,558,089.012.8716,955,101,940.6916,117,800,106.32

(二) 主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
调整后调整前调整后调整前
基本每股收益(元/股)0.440.370.3518.920.260.24
稀释每股收益(元/股)0.440.370.3518.920.260.24
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)0.270.270.260.000.180.18
加权平均净资产收益率 (%)5.344.614.57增加0.73个百分点3.383.32
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)3.413.063.06增加0.35个百分点2.372.37

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

公司归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别比上年同期增加36.94%和47.17%,主要原因是:1)2021年受市场因素影响,公司物流板块相关企业业绩同比增长较为明显;2)2021年公司大健康板块核心企业上海东松医疗科技股份有限公司通过深化和拓展专业服务,效益继续保持稳定增长;3)上年同期受到疫情影响基数较低。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入10,871,585,394.7511,970,667,628.4112,309,688,917.238,397,500,181.21
归属于上市公司股东的净利润62,944,938.61109,691,059.39145,332,680.5962,799,379.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润45,509,304.12100,094,129.8884,969,287.476,472,700.35
经营活动产生的现金流量净额-631,069,409.54-142,929,320.26214,236,544.44688,236,971.69

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额附注(如适用)2020年金额2019年金额
非流动资产处置损益38,344,325.74外贸公司出售部分房产以及纺织品公司的长期投资清算收益1,941,464.05137,493,155.17
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外29,932,284.52各种补贴24,370,391.2917,479,379.51
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益946,750.232021年2月起康健公司纳入公司合并报表范围而产生的当期净损益27,002,888.8395,208,251.22
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负46,570,391.97主要为出售交易性金融资产所获得的投资收益85,905,044.58-110,119,438.14
债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回8,812,147.68上市公司本部和外贸公司收回了部分已计提坏账准备的应收款项2,399,619.94
受托经营取得的托管费收入375,365.84对家纺储运公司的托管费收入607,236.672,528,654.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出77,724,503.55公司参股子公司经评估后的可辨认净资产和持股成本的差异以及子公司无需支付的应付账款转销4,143,900.88316,017.22
其他符合非经常性损益定义的损益项目1,964,764.15
减:所得税影响额48,373,948.2128,277,532.9713,514,959.38
少数股东权益影响额(税后)10,609,185.28-1,292,867.9931,993,992.26
合计143,722,636.04116,986,261.32101,761,451.75

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
1、交易性金融资产118,352,629.13268,337,285.80149,984,656.673,156,303.68
2、其他权益工具投资1,504,810,027.091,325,320,597.28-179,489,429.810.00
3、其他非流动金融资产535,170,997.90576,965,510.1741,794,512.275,895,160.89
4、可交换债券145,488,657.50142,868,881.00-2,619,776.508,289,571.34
合计2,303,822,311.622,313,492,274.259,669,962.6317,341,035.91

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

东方国际创业股份有限公司是一家集货物贸易、现代物流和大健康产业为一体、产业经营与资本运作相结合的大型国有控股综合型上市公司。自上市以来,公司从一家传统外贸国有企业起步,已经发展成为在货物贸易、现代物流、大健康产业、投资管理和资产经营方面具有较强实力的大型国有控股企业。截至2021年12月,公司经审计的总资产为184.34亿元,归属于母公司所有者的净资产69.14亿元,2021年全年公司实现营业收入435.49亿元,归属于母公司所有者的净利润3.81亿元。

2021年,面对市场需求增长不及预期、国际疫情的反复、国际运费高涨以及人民币升值等复杂的市场环境,公司抓住后疫情时代市场的复苏机遇,贯彻“主业创新发展,投资引领未来,管理协同高效”的18字工作方针,着力打造公司的核心竞争力,主营业务稳中有升,经营业绩较上年同期有比较明显的增长,展现了公司的发展韧性。2021年,公司进出口业务规模保持稳定,但是受疫情等多重因素影响,盈利能力有待提升。物流航运业务受市场影响,业务规模和盈利水平均大幅提升。大健康业务则继续稳步发展,尽管业务规模有所下降,但是盈利水平仍然保持稳定增长。

2022年随着国内疫情的发展和国际局势的变化,公司发展将面临更为复杂和严峻的局面,公司将继续以打造和提升核心竞争力为第一要务,努力克服不利因素的影响,体现国有企业的担当,力争为股东创造更多的回报。

二、报告期内公司所处行业情况

1、国际贸易

在过去一年中,全球新冠疫情逐步进入常态化,严峻复杂的世界经济形势进一步加深了对我国贸易领域的影响。一方面,国际形势复杂严峻;全球经济复苏的同时全球经济仍受疫情持续影响,增长动能整体减弱。另一方面,我国较良好的对外贸易基础配合国家政策调配的双重支持,以及境外疫情蔓延、全球高通胀、市场需求恢复、上游原材料价格大幅上涨等多种外部因素作用,我国贸易进出口出现了超预期高增长,贸易规模和国际市场份额有所提升,贸易结构持续优化。但是由于各类成本的上升,使得国内出口商面临增量不增利的局面。

2、现代物流

在全球经济复苏的大背景下,全球海运需求同样大幅回暖,中国物流行业总体发展态势稳中向好,现代物流体系建设迈入新阶段,初步实现了“十四五”的良好开局。同时受制于疫情持续反复、船员短缺、港口拥堵、大宗商品涨价等因素的综合影响,实际有效运力仍受限,航运成本攀升,导致运价保持持续高位。

3、大健康产业

随着我国经济的不断发展以及生活水平的不断提高,人们对医疗保健的意识逐渐增强,因此对于医疗器械产品的需求也在不断地攀升,再加上我国正逐步进入老龄化社会和政策对于医疗器械这个行业的支持,使得我国医疗器械市场规模不断增长。但是,财政部、工信部对政府采购进口产品出台了审核指导标准,降低了进口医疗器械占比,公立医院进口医疗器械规模下降。同时,国内医疗器械的研发和生产能力不断提升,国产设备对进出口设备的替代也将是一个大的发展趋势。

三、报告期内公司从事的业务情况

东方创业在立足于传统产业优势基础上,近年来对原有业务进行了优化整合,不断提升现代贸易综合服务能力,提升货物贸易和现代物流业等核心竞争力。与此同时,公司通过投资布局和资产配置,进一步提升企业盈利能力。

一、国际贸易

(一)打造毛衫业务核心竞争力。

1、打造研发中心,切实提升ODM能力。

2、以科技研发带动基础研发能力的提升。

3、内销外销两手抓,着力开发高质量大客户。

(二)加快生产基地的全球布局。

1、埃塞俄比亚服装加工基地项目的生产经营逐步进入正轨。

2、孟加拉和柬埔寨的生产基地生产经营能力稳步提升,步入良性循环。

(三)承接进博会溢出效应,努力成为双循环的重要节点。

积极打造“新消费”领域的核心产品,集中优势资源、组建团队进行专业化、细分化运营,深耕冷冻肉类进口、红酒、进口羊奶原料等项目的境外直采和国内渠道建设,以及奶粉、水果、海产品、蜂蜜等进口食品的线上销售和供应链管理,逐步全面培育进口快消品“直采+供应链管理+渠道建设”的核心能力。

二、现代物流

(一)在综合物流服务方面。坚持推进空运进出口规模化战略、综合物流专业化战略、海运进出口差异化战略,不断提高供应链服务能力能级。

(二)在航运业务方面。努力打造品牌效应,积极拓展航运市场业务,稳步推进航运集成服务转型。

(三)尝试海铁联动。由公司全资子公司国际物流控股的东方丝路公司开出了首列“中欧班列—上海号”。截至2022年2月28日,“中欧班列—上海号”累计开行数21列,运输集装箱总数1036个,总货值约6.4亿元人民币。

三、大健康业务

公司控股子公司东松公司利用现有业务基础,紧密围绕国际国内贸易流通的供应链,以“服务、贸易、供应链管理、租赁”等四大系列十二大平台,持续为本市优质三甲医院客户和行业合作伙伴提供高附加值服务,打造“分类更清晰、内涵更丰富、内容更详实”的发展新模式,推动货物贸易向服务贸易转变的新格局。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

作为一家大型国有上市公司,东方创业是上海首批“双百行动”改革试点的国企之一。公司持续培育和提升货物贸易和现代物流业务两大主营业务的核心竞争力,并致力于巩固提升大健康产业新业务的核心竞争力。

一、货物贸易

公司构建的供应链完整、高效,为国内外客户提供了各项优质的贸易服务。公司深耕纺织服装进出口业务,拥有齐全的业务经营资质、经验丰富的团队、多个海内外生产基地,并拥有多个知名品牌和商标。目前,公司拥有从海外客商接单、打样设计、原材料和成品采购、工厂生产到仓储,再到全球物流运输的完整产业链。此外,公司拥有良好的银行信用,与海关、外管局、商务委、银行等部门保持良好的沟通,有力地提升了公司的软实力,强化了公司的核心竞争力。

为进一步做大做强,在出口细分领域中打造拳头产品,公司聚焦毛衫类产品,力争通过几年的努力,发展成为毛衫行业的国际市场名列前茅的头部供应商。

二、现代物流

公司已经各类物流经营资质,拥有包括散货船队、仓储基地在内的各类物流资产和经营管理能力较强的经营团队等。近年来,公司整合资金、物流和贸易等综合优势,为客户提供全方位的供应链定制服务,涵盖了从接单、生产到运输、物流、配送等全程的供应链环节。通过全程的一体化运作,为客户提供高附加值的服务。

三、大健康领域

在大健康领域,公司控股子公司东松公司定位于“医疗行业的连接纽带、综合服务的提供专家”。东松公司自成立以来一直专注于与医疗器械相关的业务发展,在业界有着良好的口碑和代表性,并积累了大量的大健康领域资源,与各级医疗机构、研究机构、大学院校等及下游经销公司等终端用户建立长期稳定的合作关系。同时,东松公司在医疗器械行业拥有较强的综合配套服务能力,在销售方面拥有较强的团队优势和行业经验。

五、报告期内主要经营情况

截止2021年12月底,公司经审计的总资产184.34亿元,归属于母公司所有者的净资产69.14亿元,2021年全年公司实现营业收入435.49亿元,归属于母公司所有者的净利润3.81亿元,加权平均净资产收益率5.34%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入43,549,442,121.6041,964,290,431.383.78
营业成本41,854,195,313.4540,504,136,616.843.33
销售费用767,580,074.05811,872,631.72-5.46
管理费用489,875,783.68401,876,654.6921.90
财务费用-66,849,054.58-88,901,852.22-24.81
研发费用2,878,232.783,210,993.51-10.36
经营活动产生的现金流量净额128,474,786.33125,667,751.922.23
投资活动产生的现金流量净额-692,570,079.59301,177,292.12-329.95%
筹资活动产生的现金流量净额-338,948,460.011,023,410,314.84-133.12
其他收益30,772,884.5256,672,375.13-45.70
投资收益95,383,219.4972,210,440.6932.09
公允价值变动收益17,341,035.9155,359,564.29-68.68
信用减值损失-37,889,781.79-22,116,857.4571.32
资产减值损失-58,992,912.93-4,129,477.481,328.58
营业外收入79,966,118.254,568,211.311,650.49
营业外支出2,160,943.597,619,983.27-71.64

1、销售费用变动原因说明:销售费用比上年同期减少5.46%,主要原因是子公司销售咨询服务费支出减少所致。

2、管理费用变动原因说明:管理费用比上年同期增加21.90%,主要原因是2020年因新冠疫情,公司和下属子公司享受部分社会保险费用减免,2021年社保费用无减免,恢复正常支出水平所致。

3、财务费用变动原因说明:财务费用比上年同期增加24.81%,主要原因是主要原因是汇率波动导致美元汇兑收益有所减少。

4、研发费用变动原因说明:研发费用同比减少10.36%,主要原因是公司出口业务客户样品数量需求减少,研发支出所致也有所下降

5、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加

2.23%,主要原因是公司2021年经营业绩上升,获得的经营性现金流也有所上升。

6、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少

329.95%,主要原因是报告期内公司本部参与华安证券配股、参股苏州高新、增资公司全资子公司纺织装饰公司用于募投项目埃塞俄比亚服装加工基地项目以及公司和全资子公司新海航业合资购买了干散货船所致。

7、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少

133.12%,主要原因是上年同期公司非公开发行了股票,募集了配套资金,而报告期无此事项,同时报告期内公司以现金收购了康健公司所致。

8、 其他收益变动原因说明:其他收益比上年同期减少45.70%,主要原因是报告期内公司和下属子公司收到的疫情补贴减少所致。

9、 投资收益变动原因说明:投资收益比上年同期增加32.09%,主要是报告期内公司本部处置了部分其他非流动金融资产;子公司纺织品公司清算了参股的杭州汇利纺织公司获得了处置收益。10、 公允价值变动收益变动原因说明:公允价值变动收益比上年同期减少68.68%,主要原因是公司本部持有的交易性金融资产公允价值下降所致。

11、 信用减值损失变动原因说明:信用减值损比上年同期增加71.32%,主要原因是公司子公司

外贸公司计提了进口轻循环油事项的坏账准备。

12、 资产减值损失变动原因说明:资产减值损失比上年同期增加1328.58%,主要原因是公司子公司新海航业在评估后,对其持有的部分船舶计提了固定资产减值损失所致。

13、 营业外收入变动原因说明:营业外收入比上年同期增加1650.49%,主要原因是公司参股苏州高新按权益法核算,经评估后的可辨认净资产和持股成本的差异按会计准则规定在报告期内确认为营业外收入所致,以及公司子公司无需支付的应付账款转销。

14、 营业外支出变动原因说明:营业外支出比上年同期减少71.64%,主要原因是2020年因疫情影响产生了营业外支出,报告期内无此因素。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

2021年度公司销售规模稳中有升,实现营业收入435.49亿元,完成预算指标393.99亿元(调整康健公司营业收入后)的118.99%。公司总体盈利能力保持稳定。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
(1)货物贸易3,172,218.273,084,805.942.76-2.64-2.73增加3.71个百分点
(2)健康产业334,979.68312,211.066.80-32.81-34.66增加63.39个百分点
(3)货运、仓储及代理747,421.35717,863.203.9596.82102.35减少39.88个百分点
(4)船舶租赁65,867.4651,522.2921.78283.87201.09增加7903.99个百分点
(5)服务贸易34,457.4522,083.2135.91-19.68-24.42增加12.61个百分点
合计4,354,944.214,188,485.703.823.783.41增加9.85个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
国内2,035,296.801,901,118.476.59-7.07-7.63增加9.32个百分点
美洲843,540.99828,560.071.7817.9616.50增加228.62个百分点
欧洲460,714.85451,758.381.9416.9615.44增加196.53个
百分点
非洲120,215.70114,133.525.0658.6951.21增加1289.85个百分点
亚洲及太平洋地区895,175.87889,849.090.6010.8111.12减少31.33个百分点
合计4,354,944.214,185,419.533.894.123.68增加11.67个百分点
主营业务分销售模式情况
销售模式营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
出口业务2,239,989.322,179,678.932.692.893.32减少13.02个百分点
进口业务843,767.17818,801.452.96-28.48-29.58增加105.33个百分点
内贸业务409,799.60393,558.283.961.801.44增加9.39个百分点
货运、仓储及代理747,421.35717,863.203.9596.82102.35减少39.88个百分点
船舶租赁65,867.4651,522.2921.78283.87201.09增加7903.99个百分点
服务收入23,620.0812,835.4445.666.3012.98减少6.57个百分点
其他收入24,479.2311,159.9454.4135.9762.95减少12.18个百分点
合计4,354,944.214,185,419.533.893.783.33增加11.87个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明1) 健康产业的营业收入和营业成本分别比上年同期减少32.81%和34.66%,主要原因是根据会计

准则的要求,公司控股子公司东松公司部分进口医疗设备采购采用净额法确认收入。2) 货运、仓储业务的营业收入和营业成本分别比上年同期增加96.82%和102.35%,主要原因是由于市场因素,货运仓储业务的收入和成本同步大幅上升。3) 船舶租赁业务的营业收入和营业成本分别比上年同期增加283.87%和201.09%,主要原因是由

于市场因素,航运指数涨幅较大,因此船舶租赁业务的收入和成本同步大幅上升。4) 其他收入的营业收入和营业成本分别比上年同期增加35.97%和62.95%,主要原因是东松公司

的下属子公司东松融资租赁公司的融资租赁业务以及公司全资子公司的仓库租赁收入有所增

加。

(2). 产销量情况分析表

□适用 √不适用

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4). 成本分析表

单位:万元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
贸易货物贸易3,084,805.9473.65%3,171,512.5778.30%-2.73%
健康产业312,211.067.45%477,800.9511.80%-34.66%根据会计准则的要求,公司控股子公司东松公司部分进口医疗设备采购采用净额法确认收入所致
物流货运、仓储及代理717,863.2017.14%354,767.858.76%102.35%由于市场因素,因此货运仓储业务的收入和成本同步大幅上升所致
船舶租赁51,522.291.23%17,112.050.42%201.09%由于市场因素,航运指数涨幅较大,船舶租赁业务的收入和成本同步大幅上升所致
服务贸易服务贸易22,083.210.53%29,220.250.72%-24.42%
合计4,188,485.70100.00%4,050,413.66100.00%3.41%

成本分析其他情况说明不适用

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

报告期内,公司完成了上海康建进出口有限公司100%股权的收购工作,并合资设立了东方金发航运有限公司和上海东方丝路多式联运有限公司,公司合并报表范围增加了:康健公司、东方金发航运有限公司和上海东方丝路多式联运有限公司。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额395,947.39万元,占年度销售总额9.09%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

客户销售额(人民币元)占年度销售总额比例(%)
第一名2,301,368,824.865.28
第二名613,605,836.901.41
第三名354,838,416.730.81
第四名354,144,596.930.81
第五名335,516,260.550.77

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额597,604.00万元,占年度采购总额14.28%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

客户采购额(人民币元)占年度采购总额比例(%)
第一名2,586,583,360.236.18
第二名962,635,327.662.30
第三名872,333,717.092.08
第四名805,737,154.481.93
第五名748,750,392.501.79

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无。

3. 费用

√适用 □不适用

科目本期数上年同期数变动比例(%)
销售费用767,580,074.05811,872,631.72-5.46
管理费用489,875,783.68401,876,654.6921.90
财务费用-66,849,054.58-88,901,852.22-24.81
研发费用2,878,232.783,210,993.51-10.36

1)、销售费用变动原因说明:销售费用比上年同期减少5.46%,主要原因是子公司销售咨询服务费支出减少所致。2)、管理费用变动原因说明:管理费用比上年同期增加21.90%,主要原因是2020年因新冠疫情,公司和下属子公司享受部分社会保险费用减免,2021年社保费用无减免,恢复正常支出水平所致。3)、财务费用变动原因说明:财务费用比上年同期增加24.81%,主要原因是主要原因是汇率波动导致美元汇兑收益有所减少。4)、研发费用变动原因说明:研发费用同比减少10.36%,主要原因是公司出口业务客户样品数量需求减少,研发支出所致也有所下降。

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入2,878,232.78
本期资本化研发投入0
研发投入合计2,878,232.78
研发投入总额占营业收入比例(%)0.01
研发投入资本化的比重(%)0

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

公司研发人员的数量15
研发人员数量占公司总人数的比例(%)0.25
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生0
硕士研究生4
本科6
专科2
高中及以下3
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)0
30-40岁(含30岁,不含40岁)7
40-50岁(含40岁,不含50岁)5
50-60岁(含50岁,不含60岁)3
60岁及以上0

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

科目本期数上年同期数变动比例(%)
经营活动产生的现金流量净额128,474,786.33125,667,751.922.23
投资活动产生的现金流量净额-692,570,079.59301,177,292.12-329.95
筹资活动产生的现金流量净额-338,948,460.011,023,410,314.84-133.12

1)、经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加

2.23%,主要原因是公司2021年经营业绩上升,获得的经营性现金流也有所上升。2)、投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少

329.95%,主要原因是报告期内公司本部参与华安证券配股、参股苏州高新、增资公司全资子公司纺织装饰公司用于募投项目埃塞俄比亚服装加工基地项目以及公司和全资子公司新海航业合资购买了干散货船所致。3)、筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少

133.12%,主要原因是上年同期公司非公开发行了股票,募集了配套资金,而报告期无此事项,同时报告期内公司以现金收购了康健公司所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产268,337,285.801.46118,352,629.130.66126.73比上年同期增加126.73%,主要原因是子公司东松公司持有的未到期理财产品较上年末增加
其他应收款752,033,238.694.08494,853,296.542.7651.97比上年同期增加51.97%,主要原因是公司子公司应收的退税金额较上期末增加,同时外贸公司起诉中谷储运仓储保管合同纠纷事项涉及的库存转入本科目所致
存货2,134,076,967.2411.581,613,101,267.359.0032.30比上年同期增加32.30%,主要原因是进口信用证采购的存货增加
其他流动资产221,347,949.151.20170,001,919.500.9530.20比上年同期增加30.20%,主要原因是报告期末公司本部的国债逆回购期末金额较年初增加较大
长期股权投资263,290,271.721.4315,753,233.520.091,571.34比上年同期增加1571.34%,主要原因是公司在报告期内投资了苏州高新和苏高新商贸公司
在建工程9,417,008.820.0561,789,112.130.34-84.76比上年同期减少84.76%,主要原因是募投项目埃塞俄比亚毛衫制造基地一期工程建设完工并投入使用。
使用权资产275,841,976.411.500.000.00100.00比上年同期增加100%,主要原因是报告期内公司实施新租赁准则,确认了使用权资产所致
长期待摊费用49,849,037.390.2730,472,217.760.1763.59比上年同期增加63.59%,主要原因是公司办公大楼装修完成,装修费计入长期待摊费用,分期摊销
其他非流动资产63,124,888.940.3445,209,234.040.2539.63比上年同期增加39.63%,主要原因是子公司纺织装饰公司支付埃塞俄比亚毛衫制造基地二期工程款。
应付票据766,613,013.954.16358,567,992.822.00113.80比上年同期增加了113.80%,主要原因是进口采购存货对应的信用证确认为应付票据金额。
预计负债1,951,533.890.011,296,433.880.0150.53比上年同期增加50.53%,主要原因是本公司2021年开始执行新租赁准则,依据租赁合同确认使用权资产的同时确认预计负债金额
其他非流动负债4,130,253.440.0212,419,824.780.07-66.74比上年同期减少66.74%,主要原因是公司发行的可交换债券价格波动所致。

其他说明不适用

2. 境外资产情况

√适用□不适用

(1) 资产规模

其中:境外资产71,442.11(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为3.88%。

(2) 境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

□适用 √不适用

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期末,公司对外股权投资总额为2,433,913,664.97元,比2020年增加259,826,777.33元,增加比例为11.95%,增加的主要原因是公司在报告期内公司参与华安证券配股以及公司参股苏州高新。

1. 重大的股权投资

□适用 √不适用

2. 重大的非股权投资

□适用 √不适用

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

A. 证券投资情况

序号证券品种证券代码简称初始投资成本(元)持股数量(股)期末账面值(元)占比报告期损益(元)
1股票02338 HK潍柴动力3,092,137.29220,000.002,744,846.7211.37%-263,690.57
2股票600521华海药业4,184,220.18119,825.002,595,409.5010.75%-1,564,845.68
3股票510050上证50ETF2,187,220.00670,000.002,184,870.009.05%23,070.00
4股票600887伊利股份2,007,900.0050,000.002,073,000.008.59%65,100.00
5股票512880证券ETF1,448,500.001,250,000.001,469,000.006.08%20,500.00
6股票601012隆基股份1,090,575.3214,000.001,206,800.005.00%118,974.68
7股票000001平安银行780,252.4472,000.001,186,560.004.91%-192,960.00
8股票601318中国平安1,529,838.3320,000.001,008,200.004.18%-571,860.89
9股票300623捷捷微电758,665.9129,971.00942,887.663.91%202,351.99
10股票600276恒瑞医药957,633.0018,000.00912,780.003.78%-44,853.00
期末持有的其他证券投资10,957,431.881,173,089.007,818,624.8532.38%-171,920.23
报告期已出售证券投资损益1,917,241.19
合计28,994,374.35-24,142,978.73100.00%-462,892.51

B. 持有其他上市公司股权情况

序号证券代码简称初始投资成本(元)占期末该公司股权比例(%)期末账面值(元)报告期损益(元)报告期所有者权益变动会计核算科目股份来源
1600909华安证券442,736,561.71>5%1,272,927,161.0721,725,822.52-281,306,451.76其他权益工具投资法人股
2600645中源协和762,703.16<5%23,307,625.603,899,225.40其他权益工具投资法人股
3601229上海银行458,002.00<5%10,332,104.39579,641.20-771,647.35其他权益工具投资法人股
4601328交通银行9,021,192.24<5%7,145,500.00491,350.00151,125.00其他权益工具投资法人股
5600650锦江在线1,040,000.00<5%4,010,307.8455,199.23178,770.24其他权益工具投资法人股
6000166申万宏源400,000.00<5%2,238,694.4043,724.50-52,469.40其他权益工具投资法人股
7600626申达股份368,949.23<5%1,592,000.00-3,000.00其他权益工具投资法人股
8600630龙头股份538,888.89<5%1,120,000.00-39,000.00其他权益工具投资法人股
合计455,326,297.23-1,322,673,393.3022,895,737.45-277,943,447.87-

注:

1、2021年5月25日,经公司第八届董事会第十七次会议审议,同意公司出资不超过2亿元,认购华安证券配股发行的新股不超过5,421万股。本次华安证券的配股以刊登配股说明书前二十个交易日华安证券股票收盘价的算数平均数为基数,采用市价折扣法确定配股价格,本次配股的价格为3.68元/股。

2、2021年6月,华安证券完成了配股发行新股。截至本报告披露日,东方创业合计持有华安证券股份共235,291,527股,占华安证券已发行股本总数的5.0087%。其中东方创业普通证券账户持有华安证券145,811,773股股份,占华安证券已发行股本总数的3.1039%;东方创业“担保及信托专户”持有华安证券89,479,754股股份,占华安证券已发行股本总数的1.9048%。华安证券的配股具体情况详见华安证券的相关公告。

3、报告期内,公司持有的华安证券的所有者权益减少281,306,451.76元,主要是因为报告期内华安证券股票的价格受资本市场变化影响所致。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

□适用 √不适用

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

单位:万元
子公司全称主要业务表决权比取得方式注册资本总资产净资产净利润
例(%)
东方国际创业闵行服装实业有限公司服装生产及内外销100投资设立8,815.608,009.097,759.69464.42
东方国际创业浦东服装进出口有限公司进出口贸易100投资设立1,000.009,320.972,386.5662.91
上海东创嘉利国际贸易有限公司进出口贸易83投资设立1,000.002,654.091,286.2590.99
东方国际创业白鹤服装实业有限公司进出口贸易100投资设立2,850.002,429.912,196.91176.42
东方国际物流(集团)有限公司货物、运输代理100同一控制下企业合并32,000.00191,546.8185,194.659,895.11
上海经贸嘉华进出口有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并500.004,972.00810.4370.90
上海东松医疗科技股份有限公司进出口贸易51同一控制下企业合并2,205.88154,752.7431,858.5913,305.45
东方国际集团上海市针织品进出口有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并2,000.0081,010.8518,314.04966.59
东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并5,016.81100,087.0846,097.041,884.60
东方国际商业(集团)有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并5,000.0022,389.038,138.3870.14
O.I.EHONGKONGCO.,LTD.进出口贸易100投资设立HK1.008,377.20-3,541.96107.57
东方创业(上海)国际服务贸易有限公司服务贸易100投资设立1,500.009,983.761,642.99142.99
上海纺织装饰有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并43,000.00122,502.2044,086.70-700.87
上海新联纺进出口有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并27,000.00249,737.8737,533.65942.68
上海纺织集团国际物流货物、运输代100同一控制下企10,000.0061,483.6422,218.541,430.50
有限公司业合并
东方国际集团上海市对外贸易有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并54840.337369,648.8271,143.243,090.48
东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并10,000.0036,603.8512,810.011,225.05
上海康健进出口有限公司进出口贸易100同一控制下企业合并10,500.0096,468.0518,585.161,281.11
参股公司单位:万元
参股公司名称业务性质主要产品或服务注册资本公司所占权益(%)净资产净利润
华安证券股份有限公司金融投资银行、证券投资、资产管理、固定收益等业务46.98亿元5.011,947,878.32142,406.70

注:数据摘自华安证券已披露的2021年度报告。

单位:万元

对公司净利润影响达到10%以上控股公司营业收入营业利润净利润
东方国际物流(集团)有限公司784,904.4216,380.009,895.11
上海东松医疗科技股份有限公司334,979.6817,516.8113,305.45

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

2022年外贸形势也非常复杂严峻,要保持2021年发展态势压力非常巨大。中央经济工作会议提出,今年我国经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力。从需求收缩来看,全球的疫情还在起伏反复,复苏的势头不稳,外需市场也面临着一些不确定性。一些国际组织,包括IMF、世界银行,下调了2022年全球经济增长预期。世贸组织最新报告显示,全球货物贸易增长势头减弱。从供给冲击来看,原材料、大宗商品的供给仍然没有恢复正常,就是供应链的这些瓶颈还没有得到缓解,短期内预计也难以得到缓解。从预期转弱来看,缺柜、缺工等问题持续困扰外贸企业,原材料价格、运价成本现在还维持在一个比较高的水平。

2022年国际物流行业总体上是环境政策利好,但是竞争进一步加剧。整体市场运力供需矛盾依旧存在,国际物流需求旺盛,全球对中国商品的需求量将继续上升,而国内中央经济会议强调稳定外贸,以及RCEP正式生效等因素都利好整个行业。同时,国际物流业近两年围绕“双碳”目标进行的适应性调整在今年将延续,绿色物流成为市场竞争的新赛道,行业内减少碳排放、推动绿色物流发展的步伐也会持续加快。随着改革开放的深入,国家支持力度的不断加大,中国经济规模及发展速度、人口规模都居位世界前列。同时,中国老龄化程度不断加剧,人均可支配收入快速增长,促使中国医疗器械行业获得突飞猛进的发展。中国医疗器械行业水平不断提升,产业开始逐步迈向高端市场。目前全国已经几个医疗器械产业聚集区和制造业发展带,粤港澳大湾区、长三角地区和京津冀环渤海湾三大区域成为国内医疗器械产业聚集区。由于国内医疗器械生产能力和技术的不断提升,国产设备替代进口设备将是一个长期的大趋势。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

公司将立足国际国内两个市场,以货物贸易和供应链服务为核心主业,以大健康产业为转型发展的突破口,积极响应构建“双循环”发展格局、“一带一路”建设以及“长三角一体化”等多项国家战略,充分发挥上市公司资本平台的作用,以现有三大板块的核心产品和优质业务为基础,通过内生发展和外延拓展相结合的方式向产业链的上下游深度发展,构建立体化的产业生态圈,全面深入地打造和提升公司的核心竞争力,力争发展成为一家连通国际国内两个市场,贯穿贸易物流大健康三大产业,具备全方位综合性服务能力的上市公司。

(三)经营计划

√适用 □不适用

在充分考虑公司现有业务基础及经营能力,假设市场、国家政策等因素无重大变化的前提下,公司本着求实稳健的原则,编制形成新年度的经营计划。2022年公司主要财务预算指标为:营业收入429.58亿元,净利润2.79亿元(本预算指标仅是公司按照正常生产经营计划和2021年度预计实施的工作所作出的预计,不代表盈利预测)。

2022年主要经营计划:

1、贸易板块

加快全球产能布局,进一步加强国内优势毛衫资源集成、整合,充分吸引上下游企业共同打造和延伸国内毛衫供应链平台,做精做好国内生产基地,逐步形成国内、非洲和东南亚三个集中生产区域。依托设计、打样、开发、测试四个平台优势,打造新的技术研发中心,着力开拓并完善具有快速反应ODM能力为核心的工业外贸集成能力。适时开展兼并收购,进一步打通上下游产业链和价值链。积极促进公司外贸业务转型,继续深耕海外国家,抓住进博会契机,聚焦直采市

场、健康绿色产品,扩充进口产品品类,加强特色业务体系建设,做大做强自营明星产品,提高产品利润率。

2、物流板块

坚守海运、空运、进口分拨三大传统业务,确保总体业务规模稳中有升。发扬“走出去”的创新思维,实施大客户战略,培育打造一体化供应链服务产品。密切关注和判断航运市场,加快决策反应速度,针对各个船舶的不同特点采用不同的灵活经营方式。同时,稳步拓展船管和租船公司发展。提升中欧班列开行线路和频次,完成单一窗口信息化平台对接,协同打造“铁港中心”。

3、大健康板块的重点工作

积极寻找新的商机,以现有业务为基础不断拓展业务的深度与广度。对上游医疗器械厂商要拓展服务客户对象的范围,通过优化仓库管理、完善供应链服务内容增加服务品种。对下游医院的服务,计划进一步扩大采购预算审批的咨询服务的业务范围,形成咨询—立项—招标—采购一条龙的服务闭环。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

1.新冠疫情风险

新冠疫情给世界经济带来重大不利影响,变异毒株仍在全球肆虐。虽然2021年全球经济正在从深度衰退中缓慢复苏,但国际市场依然不稳定,有效需求不足,疫情给各国人民带来挥之不去的心理阴影,消费力恢复缓慢,国际市场复苏的基础较为脆弱。

公司通过强化供应链建设,为客户提供一体化的服务、满足客户的各类需求,来稳定和恢复原有的业务,积极拓展新型业务,稳步提升业务质量,持续增强公司的核心竞争力。同时,公司通过与客户建立业务战略合作关系来增强客户粘性,提高中长期公司业绩的稳定性。

2.合同履行风险

受新冠肺炎疫情的冲击,部分国外客户经营出现困难,公司收到的部分订单面临暂缓或取消。

公司充分发挥法务、财务、内部审计等部门和风险管理小组的作用,严格遵守业务管理制度和风险管控流程,通过不断强化事前评估,事中监控,事后评价,努力避免发生重大业务风险事件。加大中信保公司业务投保力度,尽可能减少风险事项对公司的影响。

3.物流运能减少风险

海运是国际贸易中最经济适用的运输方式,集装箱是海运中使用最多的装载工具。受疫情影响,大多数进口国港口作业能力下降,导致回流到国内市场的集装箱数量急剧下降,造成集装箱供不应求,价格大幅提升,运能减少,给国内出口企业带来较大的影响,生产出的货物无法及时出运。

公司充分利用自有物流资源,尽力保障出口业务的正常开展。此外,公司拟在上海市商务委和上海进出口商会的协调下,与国内主要大型物流企业开展业务合作,确保集装箱和海运舱位。目前,物流运能减少的情况已经得到初步缓解。

4.生产成本上涨风险

新冠疫情发生以来,美国为刺激国内经济,采取了极为宽松的政策刺激经济,造成国际市场原材料价格持续上涨。近年来,国内的生产资料也持续攀升,企业用工成本居高不下。2021年以来,公司纺织服装类产品的原材料(棉花、石油等产品)的价格在持续大幅上涨,一定程度上推高了公司主营业务成本。

公司加快转型升级的步伐,加快推进走出去战略,加大供应链整合力度,通过资源整合,全球布局来控制成本。

5.汇率波动风险

公司进出口贸易业务主要以外币进行结算。2021年以来,美元等货币的汇率波动加大,不确定性进一步增加,对公司业务带来一定的影响。汇率的波动可能会对公司进口商品的成本、出口商品的收入产生影响。

公司将密切关注人民币汇率、利率走势,采取远期结售汇等汇率风险管理工具锁定汇率,力争把汇率风险降到最低。

6.海外生产基地经营风险

为加快生产基地的全球化布局,公司在东南亚、非洲拥有或在建境外生产基地。受疫情的影响,这些国家先后采取了封锁、停业等措施来控制疫情,公司的海外生产基地也相继出现订单不足、阶段性停工等情况。个别国家还出现政局不稳定的情况。这些因素都可能给海外生产基地的生产经营带来一定的风险。

公司将进一步加强内外联动、生产基地资源共享。同时,为了保护公司海外投资及投资利益,公司择机为埃塞俄比亚服装加工基地投保了中信保海外投资保险项下的“征收”和“战争及政治暴乱”两类基本政治风险,以有效地分散、消化埃塞俄比亚服装加工基地的海外政治风险,力争努力克服疫情影响,提升实现海外生产基地抗风险能力。

7.政策变动风险

公司主要从事国际贸易业务,出口业务占比较高,相关出口货物享受出口退税政策。如国家未来调整外贸政策,下调或者取消相关产品出口退税率,将对公司的经营产生不利影响。公司将加强政策预测和应对工作,努力分散化解上述政策风险。

8.资本市场波动风险

近年来,公司加大了资本市场的投资力度。美联储的加息预期,将给全球带来资金紧缩效应,并导致资本市场波动,影响企业投资项目的公允价值。公司将认真做好投资分析和风险管理,通过有效手段,对冲资本市场波动的不利影响,实现战略投资的长期目标,助力企业可持续发展。

(五)其他

√适用 □不适用

2020年11月,外贸公司与中谷储运签订《仓储油罐租赁协议》,用于储存外贸公司进口的37,666.953吨轻循环油。2021年4月25日,外贸公司获知储存货物的油罐中已无对应的足量货物,随后立即联系中谷储运,要求其限期书面说明仓储货物目前存储情况和去向,安排专人对接、配合、协助外贸公司对仓储货物的检查、核对。中谷储运未作出任何反馈和安排。2021年5月,外贸公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求中谷储运返还油罐内剩余的11,663.10吨轻循环油并赔偿26,003.853吨轻循环油对应的进口货款、税金及相应的违约金,涉案标的金额共计14,711.49万元。该案件已获得法院受理。(详见临2021-028号公告)

2021年10月28日,经公司第八届董事会第二十次会议审议通过,外贸公司已就轻循环油仓储保管合同纠纷事项确认部分信用减值损失4,010.92万元,扣除所得税影响后,上市公司2021年第三季度净利润减少约3,008.20万元。(详见临2021-041号公告)

考虑到油品保质期等问题,舟山公安机关委托浙江国际油气交易中心对外贸公司储存在中谷储运油罐中的剩余轻循环油进行了拍卖,合计成交了10,880吨轻循环油,成交金额6,601.96万元(含销项税,不含可抵扣进项税),拍卖所得款项6,601.96万元已全部存入当地公安机关的监管账户。

经公司年度审计机构天职国际会计师事务所、外贸公司顾问律师上海江华律师事务所律师及公司管理层对于案件的认定和其他一些资料,并结合采取的复核以及追加程序,根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第8号——资产减值》等准则的规定,

外贸公司认定截至12月31日10,880.00吨轻循环油状态正常,按拍卖价格6,601.96万元(含税)作为可收回金额,就剩余金额补计提减值446.51万元(详见临2022-024号公告)。截至本报告披露日,本诉讼案件由宁波海事法院受理,案件资料仍在从上海转运至宁波海事法院途中,暂无正式的立案信息。公司将根据诉讼的进展情况和评估测算结果及时履行信息披露义务并作出相应的会计处理,敬请广大投资者注意投资风险。

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司治理情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证监会、上海证券交易所相关法律法规及通知的要求,认真执行公司治理的相关制度,公司治理和规范运作水平基本达到《公司法》和中国证监会相关规定的要求。因公司已完成重大资产重组和A股限制性股票股权激励项目,根据相关规章制度的要求,公司对《公司章程》进行了修订,修订后的《公司章程》已经公司2022年第一次临时股东大会审议通过;公司根据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》(2021年修订)等相关法律法规的规定,结合实际情况,对《公司信息披露规则》、《公司内幕信息知情人登记管理制度》进行了修订,并制订了《公司投资者调研和媒体采访接待管理制度》。同时,公司定期进行风险分析与查找、缺陷分析与整改、预警分析与把关、内控制度与流程的修订等一系列工作,不断完善公司法人治理结构,优化公司治理环境。

报告期内,面对内外部环境的变化,提升企业风控水平,通过“制度+技术”的方式,强化风险把控。在技术方面,公司针对新ERP体系实施几年多来的情况进行了回顾和总结,持续优化和改进,对业务控制的全覆盖流程进行评估,优化控制流程。公司将持续完善现有的ERP业务系统、OA信息系统,充分发挥各系统的作用,使业务能够顺利开展,各类业务信息迅速有效传达,从而提高企业的管理效率,实现内部管理的规范化、系统化和科学化。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询决议刊登的披露日期会议决议
索引
2021年第一次临时股东大会2021年4月2日临2021-009号2021年4月6日1、《关于更选董事的议案》 2、《关于修订<公司章程>的议案》
2020年年度股东大会2021年5月28日临2021-029号2021年5月29日1、《2020年度董事会工作报告》 2、《2020年度监事会工作报告》 3、《2020年度公司年度报告及其摘要》 4、《2020年度财务决算和2021年度财务预算》 5、《关于公司2021年向银行申请综合授信额度的议案》 6、《关于预计2021年度日常关联交易的议案》 7、《关于2021年度融资担保额度的议案》 8、《关于预计公司2021年度外汇套期保值额度的议案》 9、《2020年度利润分配预案》 10、《关于聘用会计师事务所及决定其2021年度审计费用的议案》。
2021年第二次临时股东大会2021年12月24日临2021-056号2021年12月25日1、《东方创业A股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要的议案 2、《东方创业A股限制性股票激励计划实施考核办法的议案》 3、《东方创业A股限制性股票激励计划实施管理办法的议案》 4、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事项的议案》 5、《关于公司增加2021年融资担保额度的议案》

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
朱继东董事长592020年5月8日2022年01月28日
赵晓东董事长552022年01月28日2023年5月8日115.76
董事2020年5月8日
副总经理2020年5月8日2022年01月28日
李捷董事、总经理462020年5月8日2023年5月8日113.76
陶建宇董事、副总经理602020年5月8日2021年12月15日95.28
宋庆荣董事482022年2月15日2023年5月8日
唐晓岚董事552020年5月8日2023年5月8日69.67
宋才俊董事422021年4月2日2023年5月8日
史敏独立董事522020年5月8日2023年5月8日8.00
吕毅独立董事532020年5月8日2023年5月8日8.00
陈子雷独立董事562020年5月8日2023年5月8日8.00
瞿元庆监事会主席552020年5月8日2023年5月8日
胡宏春监事532020年5月8日2023年5月8日
顾颖监事442020年5月8日2021年12月15日
韩承荣监事432022年2月15日2023年5月8日
黄蓉蔚监事552020年5月8日2023年5月8日30.39
程莉监事432020年5月8日2023年5月8日25.35
张荻副总经理552020年5月8日2023年5月8日70.18
董事2021年3月15日
王蓓副总经理492020年5月8日2023年5月8日60.96
王伟副总经理552020年5月8日2023年5月8日61.29
陈乃轶副总经理、董事会秘书432020年5月8日2023年5月8日64.74
财务总监2021年1月22日
金伟副总经理542020年5月8日2023年5月8日65.17
周显枫财务总监452020年5月8日2021年1月22日2.41
合计//////798.96/
姓名主要工作经历
赵晓东出生于1967年4月,大学学历,学士学位,助理国际商务师。最近五年先后担任东方国际集团上海利泰进出口有限公司副总经理、总经理、党委书记、执行董事等职务。现任东方国际集团上海利泰进出口有限公司执行董事,上海东松医疗科技股份有限公司监事长,东方国际集团上海市针织品进出口有限公司执行董事、法定代表人,东方国际集团上海市对外贸易有限公司执行董事、法定代表人,东方创业香港有限公司董事,香港美达飞公司董事长,本公司党委书记、董事长。
李捷出生于1976年2月,研究生学历,硕士学位,高级工程师。最近五年先后担任上海纺织装饰有限公司执行董事、总经理、党委副书记、党委书记等职务。现任东方创业香港有限公司董事长,上海纺织装饰有限公司执行董事,上海纺织进出口有限公司执行董事、法定代表人,上海飞船进出口有限公司执行董事、法定代表人,上海纺织集团(兰溪)进出口有限公司董事,东方翌睿(上海)投资管理有限公司董事、投决会委员,上海东松医疗科技股份有限公司董事,华安证券股份有限公司董事,本公司董事、总经理、党委副书记。
宋庆荣出生于1974年10月,大学学历,会计硕士,高级会计师。最近五年先后担任上海纺织(集团)有限公司计划财务部副总经理、上海纺织(集团)有限公司计划财务部总经理、东方国际(集团)有限公司计划财务部总经理。现任上海纺投贸易有限公司董事、上海国际棉花交易中心股份有限公司董事、上海纺织集团投资有限公司执行董事及法定代表人、东方国际集团财务有限公司董事、东方国际(集团)有限公司计划财务部总经理及本公司董事。
唐晓岚出生于1967年11月,大学学历,政工师。最近五年先后担任东方国际集团上海利泰进出口有限公司工会主席、党委副书记、纪委书记等职务。现任本公司党委副书记、纪委书记、工会主席、董事。
宋才俊出生于1980年11月,中共党员,苏州大学企业管理硕士。最近五年担任苏州新区高新技术产业股份有限公司董事会秘书。现任苏州新区高新技术产业股份有限公司董事会秘书、苏州高新投资管理有限公司执行董事兼总经理、苏州高新私募基金管理有限公司执行董事兼总经理、中新苏州工业园区开发集团股份有限公司监事及本公司董事。
史敏出生于1970年7月,注册会计师、正高级会计师、管理学硕士研究生、EMBA,曾任百联集团置业有限公司财务总监,上海市供销合作总社常务理事、财务总监,宁波双林汽车部件股份有限公司董事、副总经理兼财务总监,现任雅莹集团股份有限公司独立董事、智方设计股份有限公司独立董事、上海日馨医药科技股份有限公司独立董事及公司独立董事。
吕毅出生于1969年3月,法学研究生硕士、执业律师。曾任上海市第一(沪一)律师事务合伙人,上海市君悦律师事务所高级合伙人、副主任。现任北京观韬中茂(上海)律师事务所合伙人、本公司独立董事。
陈子雷出生于1966年12月,经济学博士、教授。曾任东京国际大学国际交流研究所研究员,上海国际问题研究院助理研究员。现任上海对外经贸大学经济学教授、三井住友海上火灾保险(中国)有限公司独立董事、瑞穗银行中国有限公司独立董事、全国日本经济学会副会长、上海市国际贸易学会副会长、上海市经济学会副秘书长、上海欧美同学会理事及本公司独立董事。
瞿元庆出生于1967年11月,大学学历,学士学位。最近五年先后担任本公司董事、总经理、党委书记,东方创业香港有限公司董事长,上海东方国际创业品牌管理股份有限公司董事长、华安证券股份有限公司董事等职务。现任东方国际(集团)有限公司风控总监,东方国际
集团财务有限公司监事会主席,上海国际棉花交易中心股份有限公司监事长,上海申达股份有限公司监事会主席,民生证券股份有限公司监事和本公司监事会主席。
胡宏春出生于1969年6月,大学学历,硕士学位,高级会计师。最近五年先后担任东方国际物流(集团)有限公司党委副书记、纪委书记、副总经理、财务总监,东方国际(集团)有限公司资产管理部副部长、部长、投资发展部部长,东方国际集团上海投资有限公司监事,上海领秀电子商务有限公司监事和本公司监事等职务。现任东方国际(集团)有限公司资产经营部总经理,上海龙头(集团)股份有限公司董事,东方国际集团上海投资有限公司监事,上海丝绸集团股份有限公司董事,东方国际集团财务有限公司董事,上海纺投贸易有限公司董事,上海纺织投资管理有限公司执行董事、法定代表人、总经理,长江养老保险股份有限公司监事和本公司监事。
韩承荣出生于1979年11月,大学学历,高级经济师。最近五年先后担任上海纺织(集团)有限公司人力资源部业务经理、东方国际(集团)有限公司人力资源部业务经理、东方国际(集团)有限公司党委干部部(人力资源工作办公室)业务经理,现任东方国际(集团)有限公司党委干部部(人力资源工作办公室)业务经理、本公司监事。
黄蓉蔚出生于1967年9月,大学学历,政工师。最近五年先后担任本公司资产经营部副经理、党群工作部主任、工会副主席(主持工作)。现任公司党群办公室主任、工会副主席、本公司监事。
程莉出生于1978年11月,大学本科学历、注册会计师。最近五年先后担任上海经贸国际货运实业有限公司财务部经理助理、工会经审委员,团委书记。现任上海经贸国际货运实业有限公司人力资源部副经理、本公司监事。
张荻出生于1966年9月,大专学历,助理国际商务师。最近五年先后担任本公司副总经理兼贸易事业部部长,东方国际创业闵行服装实业有限公司董事长,东方国际创业浦东服装进出口有限公司董事长、法定代表人,东方祥和(柬埔寨)制衣有限公司董事长,上海东创嘉利国际贸易有限公司董事长、法定代表人,东方国际创业白鹤服装实业有限公司董事长,上海经贸嘉华进出口有限公司执行董事、法人代表,东方创业香港有限公司董事及本公司董事。现任东方国际创业闵行服装实业有限公司执行董事,东方国际创业浦东服装进出口有限公司董事长、法定代表人,东方祥和(柬埔寨)制衣有限公司董事长,上海东创嘉利国际贸易有限公司董事长、法定代表人,东方国际创业白鹤服装实业有限公司执行董事,上海经贸嘉华进出口有限公司执行董事、法人代表,东方创业香港有限公司董事,本公司副总经理兼贸易与供应链板块副总经理(主持工作)等职务。
王蓓出生于1973年4月,大学学历,经济师。最近五年先后担任上海纺织装饰有限公司副总经理职务,现任本公司副总经理。
王伟出生于1967年2月,大学学历,学士学位,高级国际商务师。最近五年先后担任上海纺织装饰有限公司副总经理职务,现任本公司副总经理。
陈乃轶出生于1979年2月,大学学历,学士学位,经济师。最近五年先后担任本公司资产经营部经理、董事会秘书,上海经贸国际货运实业有限公司董事,东方国际创业浦东服装进出口有限公司董事,东方国际创业闵行服装实业有限公司董事,上海东方国际创业品牌管理股份有限公司董事,东方金发国际物流有限公司董事,上海东松医疗科技股份有限公司董事,苏州新区高新技术产业股份有限公司董事,上海鲲鹏投资发展有限公司董事。现任上海经贸国际货运实业有限公司董事,东方国际创业浦东服装进出口有限公司董事,上海东方国际创业品牌管理股份有限公司董事,东方金发国际物流有限公司董事,上海东松医疗科技股份有限公司董事,苏州新区高新技术产业股份有限公司董事,上海鲲鹏投资发展有限公司董事,本公司副总经理、财务总监、董事会秘书。
金伟出生于1968年8月,大学学历,学士学位,助理经济师。最近五年先后担任东方国际集团上海利泰进出口有限公司业务三部经理、副总

经理职务,现任上海富井制衣有限公司执行董事、法定代表人,上海玖博进出口有限公司执行董事、法定代表人,苏州高新进口商贸有限公司董事,本公司副总经理。

其它情况说明

√适用 □不适用

1)周显枫先生于2021年1月22日因个人原因辞去财务总监职务,公司第八届董事会第十一次会议同意聘请陈乃轶先生担任公司财务总监,任期与第八届董事会相同。2)2021年3月15日,公司董事张荻先生因工作原因辞去公司董事职务。经公司股东苏州新区高新技术产业股份有限公司推荐及公司2021年第一次临时股东大会选举,同意增补宋才俊先生担任公司董事,任期与第八届董事会相同。3)2021年12月15日,公司董事、副总经理陶建宇先生因工作原因辞去公司董事、副总经理的职务,顾颖女士因工作原因辞去公司监事的职务。4)2022年1月28日,公司董事长朱继东先生因工作原因辞去公司董事长、董事的职务;同日,公司董事赵晓东先生辞去公司副总经理职务,公司第八届董事会第二十六次会议选举赵晓东先生担任公司第八届董事会董事长,任期与第八届董事会相同。5)2022年2月15日,公司2022年第一次临时股东大会选举宋庆荣先生为公司第八届董事会董事,任期与第八届董事会相同;选举韩承荣先生为公司第八届监事会监事,任期与第八届监事会相同。6)程莉女士的薪酬在上海经贸国际货运实业有限公司领取。

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
朱继东东方国际(集团)有限公司副总裁2019.03月至今
瞿元庆东方国际(集团)有限公司风控总监2020.04月至今
胡宏春东方国际(集团)有限公司资产经营部总经理2018.03月至今
顾颖东方国际(集团)有限公司审计风控部高级业务经理2018.03月至今
宋才俊苏州新区高新技术产业股份有限公司董事会秘书2015.07月至今
陈乃轶苏州新区高新技术产业股份有限公司董事2021.08月至今
在股东单位任职情况的说明

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
史敏雅莹集团股份有限公司、智方设计股份有限公司、上海日馨医药科技股份有限公司独立董事2017.11月
吕毅北京观韬中茂(上海)律师事务所合伙人2016.08月
陈子雷上海对外经贸大学经济学教授2013.07月
李捷华安证券股份有限公司董事2020.07月
瞿元庆民生证券股份有限公司监事2021.02月
胡宏春长江养老保险股份有限公司监事2021.09月
陈乃轶上海鲲鹏投资发展有限公司董事2017.05月
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序以公司的经营业绩为主并结合一系列考核指标由公司董事会薪酬与考核委员制订薪酬考核方案,考核方案报公司董事会审议通过后实施。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据以公司的经营业绩为主并结合一系列考核指标由公司董事会薪酬与考核委员制订薪酬考核方案,考核方案报公司董事会审议通过
后实施。公司独立董事的薪酬已经公司2017年5月28日召开的2016年年度股东大会审议通过,确定8万元/年(税前),按月平均发放,有效期与第八届董事会任期相同。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况以公司的经营业绩为主并结合一系列考核指标由公司董事会薪酬与考核委讨论通过后实施。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计798.96万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
朱继东董事长、董事离任工作原因
赵晓东董事长选举董事会选举
赵晓东副总经理离任工作原因
陶建宇董事、副总经理离任工作原因
宋庆荣董事选举股东派出
张荻董事离任工作原因
宋才俊董事选举股东派出
顾颖监事离任工作原因
韩承荣监事选举股东派出
周显枫财务总监离任个人原因
陈乃轶财务总监聘任董事会聘任

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
第八届董事会第十一次会议2021年1月22日召开并审议通过了《关于聘任公司财务总监的议案》,详见临2021-002号公告。
第八届董事会第十二次会议2021年3月15日召开并审议了以下议案,详见临2021-006公告: 1、《关于更选董事的议案》 2、《关于修订<公司章程>的议案》 3、《关于召开2021年第一次临时股东大会的议案》
第八届董事会第十三次会议2021年4月13日召开并审议了以下议案,详见临2021-011公告: 1、2020年度董事会工作报告 2、2020年度总经理工作报告 3、2020年度公司年度报告及其摘要 4、2020年度财务决算和2021年度财务预算 5、《关于公司及公司子公司2021年向银行申请综合授信额度的议案》 6、《关于预计2021年度日常关联交易的议案》 7、《关于2021年度融资担保额度的议案》 8、《关于授权经理室审批公司内部借款的议案》 9、《关于公司及公司子公司拟利用闲置资金进行委托理财的议案》
10、《关于预计公司2021年度外汇套期保值额度的议案》 11、《关于授予经理室资本运作权限的议案》 12、《2020年度利润分配预案》 13、《2021年度经营者薪酬考核方案》 14、《关于董事会内控自我评价报告的议案》 15、《关于公司内控审计报告的议案》 16、《关于聘用会计师事务所及决定其2021年度审计费用的议案》 17、《关于修订公司关联交易制度的议案》 18、《关于公司2020年度募集资金存放与实际使用情况专项报告的议案》 19、《关于2020年度业绩承诺实现情况的议案》 20、《关于公司拟增资公司全资子公司的议案》
第八届董事会第十四次会议2021年4月28日审议通过了《公司2021年度一季度报告及摘要》。
第八届董事会第十五次会议2021年5月7日召开并审议了以下议案,详见临2021-024公告: 1、《关于公司拟使用募集资金置换先期投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的议案》 2、《关于提请召开公司2020年年度股东大会的议案》
第八届董事会第十六次会议2021年5月11日1、《关于公司拟参股投资苏州新区高新技术产业股份有限公司的议案》
第八届董事会第十七次会议2021年5月28日1、《关于公司拟参与华安证券配股的议案》
第八届董事会第十八次会议2021年6月28日1、《关于公司全资子公司东方利泰拟增资Orient Allure Knitwear Ltd.的议案》 2、《关于公司拟认购野村东方国际同创1号单一资产管理计划暨关联交易的议案》
第八届董事会第十九次会议2021年8月27日召开并审议了以下议案,详见临2021-034公告: 1、《公司2021年半年度报告及摘要》 2、《公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》 3、《关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》 4、《关于修订<公司信息披露规则>的议案》 5、《关于修订<公司内幕信息知情人登记管理制度>的议案》 6、《关于制订<公司投资者调研和媒体采访接待管理制度>的议案》 7、《关于公司全资子公司国际物流公司拟出资设立子公司的议案》
第八届董事会第二十次会议2021年10月28日召开并审议了以下议案,详见临2021-039公告: 1、《公司2021年第三季度报告》 2、《关于拟确认外贸公司信用减值损失的议案》
第八届董事会第二十一次会议2021年11月29日召开并审议了以下议案,详见临2021-042公告: 1、《东方创业A股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要 2、《东方创业A股限制性股票激励计划实施考核办法》 3、《东方创业A股限制性股票激励计划实施管理办法》 4、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事项的议案》
第八届董事会第二十二次会议2021年12月3日1、《关于本公司全资子公司外贸公司拟转让部分房地产的议案》
第八届董事会第二十三次会议2021年12月6日召开并审议了以下议案,详见临2021-045公告: 1、《关于提请股东大会增加董事会办理公司激励计划相关事项授权的议案》 2、《关于召开2021年第二次临时股东大会的议案》
第八届董事会二十四次会议2021年12月13日召开并审议了以下议案,详见临2021-048公告: 1、《关于公司增加2021年融资担保额度的议案》 2、《关于2021年第二次临时股东大会增加提案的议案》
第八届董事会第二十五次会议2021年12月31日召开并审议了以下议案,详见临2022-001号公告: 1、《关于调整公司A股限制性股票激励计划相关事项的议案》 2、《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
朱继东15150003
赵晓东15150003
李捷15150003
陶建宇14140002
唐晓岚15150002
宋才俊15150002
史敏15140103
吕毅15130201
陈子雷15140103

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数15
其中:现场会议次数8
通讯方式召开会议次数7
现场结合通讯方式召开会议次数0

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会史敏女士、陈子雷先生、吕毅先生、宋庆荣先生、唐晓岚女士
薪酬与考核委员会陈子雷先生、赵晓东先生、吕毅先生
战略委员会赵晓东先生、李捷先生、陈子雷先生、吕毅先生、宋庆荣先生

(2).报告期内审计委员会召开4次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021.01.22审计委员会第一次会议听取了公司财务及内控情况进展的报告、2020年度年报审计工作安排、内控审计工作进展情及财务报(初表)》。审计委员会认为公司2020年度财务报表(初表)能基本反映公司2020年度的财务状况及经营成果,2020年度审计工作安排符合中国证监会的相关要求。
2021.04.02审计委员会第二次会议审议了公司《2020年度财务审计工作总结报告(初稿)》、《2020年内控审计工作报告(初稿)》、《2020年度董事会内控自我评价报告》、《2020年度董事会主要议程》、《业绩承诺完成情况的报告》、《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》、《关于续聘2021年度会计师事务所的报告》。会议审议通过了全部七项议案,并同意将《2020年度财务审计工作总结报告(初稿)》、《2020年内控审计工作报告(初稿)》、《2020年董事会公司内控自我评价报告》、《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》、《业绩承诺完成情况的报告》和《续聘2021年度会计师事务所的报告》提交公司董事会审议。
2021.08.27审计委员会第三次会议审议了《公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》和《关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》。审计委员会审议通过了《公司2021年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》和《关于执行新租赁准则并变更相关会计政策的议案》,并对上述议案发表了审核意见,认为上述议案符合相关规定和公司实际情况,也不存在损害公司和中小股东利益的情况。公司董事会、监事会对上市公司本部和部分子公司进行实地考察
2021.10.28审计委员会第四次会议审议了《关于拟确认外贸公司信用减值损失的议案》。审计委员会审议通过了《关于拟确认外贸公司信用减值损失的议案》,并对该事项发表了审核意见,认为该事项履行了相应的审批程序,符合实际情况,不存在损害公司和其他股东利益的情形,对公司的主营业务、财务状况、现金流量不构成重大影响。

(3).报告期内薪酬与考核委员会召开3次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021.04.02薪酬与考核委员会第一次会议讨论了2020年度经营者薪酬分配方案,审议了《2021年度经营者薪酬方案》。薪酬与考核委员会审议通过了《2021年度经营者薪酬方案》,并同意将该方案提交公司董事会审议。
2021.10.28薪酬与考核委员会第二次会议就公司A股限制性股票激励计划进行了初步讨论。薪酬与考核委员会对公司A股限制性股票激励计划进行了初步讨论,认为公司实行激励计划符合有关规定,也符合公司实际情况,有利于进一步优化公司治理结构,促进公
司业绩稳步提升。
2021.11.26薪酬与考核委员会第三次会议审议了《东方创业A股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《东方创业A股限制性股票激励计划实施考核办法》、《东方创业A股限制性股票激励计划实施管理办法》。薪酬与考核委员会审议通过了《东方创业A股限制性股票激励计划(草案)》及其摘要、《东方创业A股限制性股票激励计划实施考核办法》、《东方创业A股限制性股票激励计划实施管理办法》,并同意将上述议案提交公司董事会审议。

(4).报告期内战略委员会召开1次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021.08.27战略委员会讨论了公司修订和制订相关管理制度的事项。战略委员会对公司修订和制订相关管理制度的事项,进行了详细的调查与论证并发表了专业的意见。

(5).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量427
主要子公司在职员工的数量5,582
在职员工的数量合计6,099
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,164
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员3,722
销售人员1,232
技术人员337
财务人员302
行政人员506
合计6,099
教育程度
教育程度类别数量(人)
大学本科及以上1,664
大学专科849
中专及以下3,586
合计6,099

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

上市公司在分级管理、统一调控的基础上,根据业绩优先、兼顾公平,正向激励、关注长远原则,建立了以企业负责人考核年薪制、管理人员岗位考核制、业务人员绩效导向制为主体的薪酬体系。薪酬福利管理服从、服务于公司发展战略的总体部署。把实现经营目标和提高员工的工作积极性视为薪酬福利管理的最根本出发点,在管理上体现简便有效,对外具竞争性、对内具公平性;突出市场化、规范化、合理化;体现因事设岗、以岗定薪、薪随岗变、薪随绩调的管理效能;实现员工的薪酬福利与公司经济效益及员工工作业绩同向增长和调整,能满足上市公司业务持续发展的需要。

2021年12月24日,公司2021年第二次临时股东大会审议通过了公司2021年A股限制性股票激励计划项目,同意公司向符合条件的262名激励对象授予1,506.80万股A股限制性股票。股权激励计划作为公司薪酬体系的一部分,有利于进一步优化公司治理结构,形成良好均衡的价值分配体系,充分调动公司董事、高级管理人员以及其他核心骨干人员的工作积极性,促进公司业绩稳步提升,确保公司发展战略和经营目标的实现。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

1、根据分工不同和业务需要,公司本部和各子公司分别安排各自员工参与培训。

2、培训有线上培训和线下培训,各个部门根据工作需要参与各个培训,提高综合能力及工作技能。平均每月一次培训,内容包括党课、业务风险培训、新安法安全生产培训、人力资源管理、5S管理、公司法和新证券法、海关AEO高级认证、招标继续教育、会计从业人员继续教育、新员工入职培训和ISO认证培训等。公司重视党课等党校相关培训,增强员工党性,全面提高员工综合素质。

(四) 劳务外包情况

√适用 □不适用

劳务外包的工时总数17409小时
劳务外包支付的报酬总额60.96万元

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

2021年5月28日,公司2020年年度股东大会审议通过了《2020年度利润分配预案》,以总股本868,459,428股为基数,向全体股东每10股派现金红利0.93元(含税),共计派发现金红利80,766,726.80元,占公司2020年度经审计合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的

30.14%。

2021年7月20日,公司在上海证券报上刊登分红派息实施公告,确定分红派息股权登记日为2021年7月26日,除权除息日为2021年7月27日,现金红利发放日为2021年7月27日,并顺利实施分红派息方案。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用 □不适用

事项概述查询索引
1)2021年11月29日,公司第八届董事会第二十一次会议和第八届监事会第十次会议审议通过了公司A股限制性股票激励计划(草案)及其摘要等相关议案。 2)2021年12月24日,该草案及其摘要等相关议案获公司2021年第二次临时股东大会审议通过。 3)按照公司2021年第二次临时股东大会审议通过的《关于<东方创业A股限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》和股东大会对董事会办理本次股权激励计划相关事项的授权,公司以2021年12月31日为首次授予日,向符合条件的262名激励对象授予1,506.80万股A股限制性股票,首次授予价格为3.95元/股,股票来源为向激励对象发行A股普通股股票。本次公司A股限制性股票激励计划预留的A股限制性股票数量为250.5万股。 4)公司已在中登上海分公司办理了本激励计划的首次授予登记的限制性股票1,506.80万股的登记手续,并于2022年1月24日收到中登上海分公司出具的《证券变更登记证明》,股权登记日为2022年1月21日。公司股份总数由868,459,428股增加至883,527,428股。临2021-042、043号 临2021-056号 临2022-001、002、003、004号 临2022-006号

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会和薪酬与考核委员会制订了《经营者薪酬考核方案》,对公司高级管理人员进行考评。考评是以上市公司的盈利能力、经营难度、规模为主要依据,结合公司经营成果等多种因

素确定的。同时,公司完成了2021年A股限制性股票首次授予的相关工作,是将股权激励和约束相结合,有利于公司的可持续发展、维护股东利益、稳定核心团队。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司《2021年度内部控制自我评价报告》于2022年4月26日披露在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)上。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

报告期内,公司完成了上海康建进出口有限公司100%股权的收购工作,并合资设立了东方金发航运有限公司和上海东方丝路多式联运有限公司,公司的合并报表范围增加了:上海康建进出口有限公司、东方金发航运有限公司和上海东方丝路多式联运有限公司。公司对合并报表范围内的子公司均实施了有效控制。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

天职国际会计师事务所为公司出具了编号为天职业字[2022]22592号的内部控制审计报告,报告全文详见附件。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

不适用

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

□适用√不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

东方创业坚持履行社会责任,始终把帮扶工作作为重大政治任务扛在肩上,助力巩固拓展脱贫攻坚成果。按照市委市政府决策部署,公司根据对口帮扶行动计划,2021年持续跟进“百企结百村”行动,优化完善与云南省楚雄州姚安县前场镇稗子田村的结对帮扶,支出3500元用于帮扶工作。同时,公司工会按照《上海市深化消费扶贫行动助力决战决胜脱贫攻坚的实施方案》要求,按需采购上海市对口地区扶贫产品39.98万元,切实推动消费帮扶,提升消费帮扶成效。在总结经验的基础上,公司将不断深化后续的帮扶工作,结对帮扶重心由集中资源支持脱贫攻坚转向巩固拓展脱贫成果和全面推进乡村振兴,因地制宜地持续开展帮扶项目,进一步为国家为社会贡献力量。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺解决关联交易东方国际(集团)有限公司1、在本次交易完成后,控股股东及其控制的其他企业将尽量减少与上市公司及其下属企业之间发生关联交易,不会谋求与上市公司及其下属企业在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利。 2、在本次交易完成后,若发生无法避免或有合理理由存在的关联交易,控股股东及其控制的其他企业将与上市公司及下属企业按照公平、公允和等价有偿的原则进行,与上市公司及其下属企业依法签订协议,交易价格按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规及规范性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务。 3、控股股东将按照有关法律、法规和其他规范性文件及上市公司章程、关联交易决策制度的规定,履行关联交易决策程序,及时进行信息披露,不通过关联交易损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益。 4、控股股东将按照上市公司章程行使相应权利,承担相应义务,不利用股东身份谋取不正当利益,亦不利用股东身份促使上市公司股东大会或董事会作出侵犯中小股东合法权益的决议。 5、控股股东不会利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润,亦不会以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用上市公司的资金,不会要求上市公司及其下属企业为控股股东及其控制的其他企业进行违规担保,不会损害上市公司及上市公司其他股东的合法权益。2020年04月28日
解决同业竞争东方国际(集团)有限公司东方国际集团承诺将自联合重组完成后的五年内、并力争用更短的时间,在取得国有资产管理机构批复的情况下,根据下属各家上市公司的业务特点和国有资产管理的整体安排,通过包括但不限于委托管理、资产重组、关停并转、业务合并等监管部门认可的方式整合东方国际集团旗下上市公司的同类业务(包括解决和避免东方创业与外贸公司同业竞争的问题),避免各家上市公司之间存在相同业务的情形。2019年2月18日2019年5月,公司启动重大资产重组项目。2020年3月25日,公司本次重大资产重组事项获得中国证监会有条件通过。2020年5月18日,公司收到中国证监会的证监许可[2020]807号核准批复,2020年5月31日,公司已收到东方国际集团、纺织集团用于出资的外贸公司、荣恒公司、新联纺公司、装饰公司、国际物流公司股权,2020年6月15日,公司完成了向东方国际集团、纺织集团发行股票的登记工作。2020年12月14日,公司完成了向12家发行对象非公开发行股票的登记工作。2020年12月底,公司第八届董事会第九次会议同意公司以现金方式向纺织集团收购其持有的康健公司100%股权。目前康健公司100%股权收购的交割和相应的登记备案工作已完成。
解决土地等产权瑕疵东方国际(集团)有限公司上海新贸海国际集装箱储运有限公司位于上海市长江西路818号的划拨土地和未办理产证的4,384.60平方米房屋建筑物,东方国际集团承诺,如果上海新贸海国际集装箱储运有限公司因权属不规范而不能按照现状使用该处房地产,东方国际集团将按权益比例弥补其因此额外支付的成本、费用、停工停产损失(若有)等。上海市宝山区规划和土地管理局于2011年1月17日出具《关于东方国际(集团)有限公司两幅地块的规划意见的复函》,说明上述长江西路818号土地规划性质已变更为储备用地(指城市发展备用地),同意上述地块在规划未实施前可按现状保留。2011年3月9日2014年2月13日,公司控股股东东方国际集团就承诺作出如下补充:新贸海一旦因规划实施无法使用该地块且所获来自于规划变更的动迁补偿不足以抵销其损失的,东方国际集团将在3个月内按照权益比例弥补因此额外支付的成本、费用、停工停产损失(若有)等。
债务剥离东方国际(集团)有限公司东方国际集团承诺,上海东英装饰工程有限公司、上海金茂国际贸易有限公司二家企业清算过程中给上市公司所造成的或有损失、义务及相关费用,均由东方国际集团承担。对于剥离的无法取得债权人同意的1,950.18万元三年以上预收款项和应付款项,东方国际集团承诺,承担可能存在的偿付及或有义务。上海市长宁区人民法院已于2011年8月9日正式受理纺织品公司对上海东英装饰工程有限公司的强制清算申请,并委托上海汇同清算事务有限公司对上海东英装饰工程有限公司进行清算。上海金茂国际贸易有限公司的清算工作尚未完成。上述剥离的预收款项和应付款项未发生偿付及或有义务的情形。2011年3月9日2014年2月13日,控股股东东方国际集团来函,就承诺作出如下补充:一旦债权人就已剥离的三年以上债权债务向上市公司提出诉求等,由东方国际集团负责在3个月内与对方协商解决并承担可能存在的偿付及或有义务”。2017年3月9日,公司收到东方国际集团转交的上海市长宁区人民法院出具的(2011)长民二(商)清字第3-3号民事裁定书,裁定:终结对上海东英装饰工程有限公司的强制清算程序。2020年3月6日,上海东英装饰工程有限公司已完成注销手续。
债务剥离上海纺织(集团)有限公司装饰公司于2015年开始与EASTSOCKSINC开展外贸业务,根据与相关供应商约定,装饰公司在未收到EASTSOCKSINC货款时无需支付相关供应商采购款。2016年末,EASTSOCKSINC发生资金周转问题,导致相应的款项无法收回,装饰公司对EASTSOCKSINC的应收款项做单项认定。截至2019年5月31日,装饰公司应收EASTSOCKSINC1,932.07万元,累计应付货款1,050.42万元,按应收款项与应付款项差额,计提881.65万元坏账准备。上海纺织集团承诺,若该笔货款存在损失将承担对应的赔付责任。2020年04月28日
股份限售东方国际(集团)有限公司1、东方国际集团本次以资产认购而取得的上市公司股份自股份发行结束之日起36个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,但是,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。 2、本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于股份发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于股份发行价的,东方国际集团持有公司股票的锁定期自动延长6个月。 3、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,东方国际集团将不转让在上市公司拥有权益的股份。 4、本次交易结束后,东方国际集团基于本次认购而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦应遵守相应限售期的约定。 5、若东方国际集团基于本次认购所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管政策不相符,东方国际集团将根据相关证券监管机构的监管政策进行相应调整。上述限售期届满后,将按照中国证监会及证券交易所的有关规定执行。 6、若中国证监会或其他监管机构对东方国际集团通过本次交易所获得股份的限售期另有要求,东方国际集团承诺同意根据中国证监会或其他监管机构的监督意见进行相应调整。 7、对于本公司在本次交易前已经持有的上市公司股份,自上市公司本次交易新增股份发行完成之日起18个月内不得转让。但是,在适用法律许可前提下的转让不受此限。本次交易结束后,本公司因本次交易前已经持有的上市公司股份而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦应遵守上述限售期的约定。(东方国际集团及其一致行动人家用纺织品、丝绸进出口均已作出如上承诺)2020年04月28日
上海1、纺织集团本次以资产认购而取得的上市公司股份自股份发行2020年04
份限售纺织(集团)有限公司结束之日起36个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让,但是,在适用法律许可的前提下的转让不受此限。 2、本次交易完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价低于股份发行价,或者交易完成后6个月期末收盘价低于股份发行价的,纺织集团持有公司股票的锁定期自动延长6个月。 3、如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,纺织集团将不转让在上市公司拥有权益的股份。 4、本次交易结束后,纺织集团基于本次认购而享有的公司送红股、转增股本等股份,亦应遵守相应限售期的约定。 5、若纺织集团基于本次认购所取得股份的限售期承诺与证券监管机构的最新监管政策不相符,纺织集团将根据相关证券监管机构的监管政策进行相应调整。上述限售期届满后,将按照中国证监会及证券交易所的有关规定执行。 6、若中国证监会或其他监管机构对纺织集团通过本次交易所获得股份的限售期另有要求,纺织集团承诺同意根据中国证监会或其他监管机构的监督意见进行相应调整。月28日
盈利预测及补偿东方国际(集团)有限公司2020年3月,经公司第七届董事会第二十七次会议审议,同意公司与控股股东东方国际集团签署《业绩承诺与补偿协议》。东方国际集团承诺,外贸公司在2020年、2021年、2022年应实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润应分别不低于2,254.04万元、2,670.88万元、2,940.08万元。未达业绩承诺指标时,需首先以其获得的股份对上市公司进行补偿。业绩承诺期满后,由上市公司聘请双方认可的具有证券业务资格的会计师事务所对物业资产进行减值测试,并出具减值测试报告。2020年04月28日
盈利预测及补偿上海纺织(集团)有限公司2020年3月,经公司第七届董事会第二十七次会议审议,同意公司与控股股东东方国际集团的控股子公司纺织集团签署《业绩承诺与补偿协议》。纺织集团承诺,新联纺公司、装饰公司、国际物流公司的业绩合计计算,在2020年、2021年、2022年应实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润应分别不低于2,860.07万元、3,253.51万元、3,937.12万元。未达业绩承诺指标时,需首先以其获得的股份对上市公司进行补偿。业绩承诺期满后,由上市公司聘请双方认可的具有证券业务资格的会计师事务所对物业资产进行减值测试,并出具减值测试报告。2020年04月28日
其他承诺其他东方国际(集团)有限公司对于因重大资产重组涉及的标的公司在注入上市公司前正在进行或尚未了结的或可预见的标的金额100万元以上的重大诉讼、仲裁事项所造成的或有损失、义务及相关费用,东方国际集团承诺按权益比例承担。标的公司涉及的诉案件:(1)2010年10月利泰公司以买卖合同纠纷向上海市浦东新区人民法院提出对上海赛龙贸易有限公司的诉讼,诉讼上海赛龙贸易有限公司累计欠付利泰公司380万元以及0.976万元欠款及相应利息,利泰公司一审胜诉,已申请查封了被告的两处房产。目前该案已和解。2011年3月9日2014年2月13日,控股股东东方国际集团来函,承诺作出如下补充:若通过法院执行收回债权后仍不能弥补利泰公司账面损失的,在接到法院相关通知后,由东方国际集团在30日内就差额部分以现金对东方创业作出补偿”。2015年一季度,利泰公司与被告达成了相关协议,利泰公司收到欠款人民币100万元,剩余280万元有待执行。
其他东方国际(集团)有限公司东方国际集团依法持有本次拟注入上市公司资产股权。对于东方国际集团所持该等股权,东方国际集团确认,东方国际集团已依法履行全部出资义务,该等股权所对应的注册资本均已按时足额出资到位。东方国际集团依法拥有该等股权的全部法律权益,包括但不限于占有、使用、收益及处分权。东方国际集团所持有的该等股权资产权属清晰,不存在任何权属纠纷,亦不存在其他法律纠纷,不存在质押、抵押、其他担保或第三方权益或限制情形,也不存在法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖东方国际集团持有该等股权之情形;东方国际集团持有的该等股权过户或者转让不存在法律障碍。2020年04月28日
其他上海纺织(集团)有限公司纺织集团依法持有本次拟注入上市公司资产股权。对于纺织集团所持该等股权,纺织集团确认,纺织集团已依法履行出资义务,该等股权所对应的注册资本均已按时足额出资到位。纺织集团依法拥有该等股权的全部法律权益,包括但不限于占有、使用、收益及处分权。纺织集团所持有的该等股权资产权属清晰,不存在任何权属纠纷,亦不存在其他法律纠纷,不存在质押、抵押、其他担保或第三方权益或限制情形,也不存在法院或其他有权机关冻结、查封、拍卖纺织集团持有该等股权之情形;纺织集团持有的该等股权过户或者转让不存在法律障碍。2020年04月28日
其他东方国际(集团)有限公司本次交易完成后,本公司作为上市公司控股股东,将继续保持上市公司的独立性,在资产、人员、财务、机构、业务上遵循“五分开”原则,遵守中国证券监督管理委员会的有关规定,规范运作上市公司。2020年04月28日

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达

到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 √未达到 □不适用

根据天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《关于东方国际集团上海市对外贸易有限公司业绩承诺实现情况的审核报告》和《关于上海新联纺进出口有限公司、上海纺织装饰有限公司和上海纺织集团国际物流有限公司业绩承诺实现情况的审核报告》,外贸公司2020和2021年度累积实现净利润数为2,595.26万元,累积完成比例为52.70%,未完成业绩承诺。根据《业绩承诺与补偿协议》,东方国际集团应补偿金额1,429.43万元,对应应补偿股数126.72万股。纺织集团2021年度业绩承诺范围内的新联纺公司、装饰公司和国际物流公司业绩承诺已完成,纺织集团无需承担业绩补偿义务。

公司独立财务顾问国泰君安股份有限公司出具了《关于东方国际创业股份有限公司资产置换并发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之2021年度业绩承诺实现情况的专项核查意见》,认为:交易标的外贸公司未能实现业绩承诺,主要由于上述轻循环油仓储保管合同纠纷事项所导致的外贸公司净利润大幅减少,该事项属于上市公司管理层事前无法获知且事后无法控制的原因。独立财务顾问及主办人将督促业绩承诺方严格按照相关规定和程序,履行重大资产重组中关于业绩补偿的相关承诺,切实保护中小投资者利益。

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬250
境内会计师事务所审计年限6
名称报酬
内部控制审计会计师事务所天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)40

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

经公司审计委员会、八届十三次董事会及2020年度股东大会审议,同意续聘天职国际会计师事务所担任2021年度财务报表审计与内控审计工作,审计总费用不超过290万元人民币(财务报表审计费用不超过250万元,内控审计费用不超过40万元)。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
2021年5月14日公司全资子公司外贸公司向公司报告起诉中谷储运(舟山)有限公司(以下简称“中谷储运”)的事项:称外贸公司于2021年5月6日就与中谷储运仓储保管合同纠纷事项向上海市第一中级人民法院提起诉讼。外贸公司获知其储存在中谷储运的37722.545吨+/-10%轻循环油发生大幅减少,中谷储运拒绝外贸公司对仓储货物检查、披露和确认仓储货物现状、对存储油罐内货物发生数量减少作出说明等正当要求。外贸公司请求法院判令中谷储运立即返还全部轻循环油或赔偿进口货款、进口税、违约金,并承担受理费、保全费,涉诉金额合计14,711.49万元。上海市第一中级人民法院已对本案予以立案受理。临2021-028号公告

说明:

1)2021年10月28日,经公司第八届董事会第二十次会议和第八届监事会第九次会议审议,同意外贸公司就上述轻循环油仓储保管合同纠纷事项确认部分信用减值损失4,010.92万元,扣除所得税影响后,预计上市公司2021年第三季度净利润将减少约3,008.20万元。详见临2021-041号公告。

2)考虑到油品保质期等问题,舟山公安机关委托浙江国际油气交易中心对外贸公司储存在中谷储运油罐中的剩余轻循环油进行了拍卖,合计成交了10,880吨轻循环油,成交金额6,601.96万元(含销项税,不含可抵扣进项税),拍卖所得款项6,601.96万元已全部存入当地公安机关的监管账户。

经公司年度审计机构天职国际会计师事务所、外贸公司顾问律师上海江华律师事务所律师及公司管理层对于案件的认定和其他一些资料,并结合采取的复核以及追加程序,根据《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》和《企业会计准则第8号——资产减值》等准则的规定,外贸公司认定截至12月31日10,880.00吨轻循环油状态正常,按拍卖价格6,601.96万元(含税)作为可收回金额,就剩余金额补计提减值446.51万元,详见临2022-024号公告。

截至本报告披露日,本诉讼案件由宁波海事法院受理,案件资料仍在从上海转运至宁波海事法院途中,暂无正式的立案信息。公司将根据诉讼的进展情况和评估测算结果及时履行信息披露义务并作出相应的会计处理,敬请广大投资者注意投资风险。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

√适用 □不适用

1、2021年4月,公司收到公司全资子公司东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司(以下简称“荣恒公司”)转发的《上海市浦东新区人民法院受理通知书》(2021沪0115民初36835号),上海市浦东新区人民法院受理了荣恒公司诉上海瀚淇国际贸易有限公司、上海海淇实业有限公司、格林菲尔德(江苏)药业有限公司及自然人刘海清的案件。荣恒公司请求法院判令上海

海淇实业有限公司以已抵押给荣恒公司的自有房产或该房产的拆迁权益优先偿付荣恒公司垫付的货款及资金占用费、律师费等,涉案金额合计约4,483.60万元。

2021年8月底,各方就案件达成和解,法院出具《民事调解书》:各被告均同意以抵押的房产动迁补偿款归还原告欠款本金及资金占用费等;海淇公司在2021年11月收到的房产动迁补偿款后已陆续归还原告欠款2,650万元,剩余部分将按照已签订的《民事调解书》偿还。

2、2021年5月,公司收到公司全资子公司东方国际集团上海市对外贸易有限公司(以下简称“外贸公司”)转发的《上海市长宁区人民法院受理通知书》(2021沪0105民初8518号),上海市长宁区人民法院受理了外贸公司诉上海高元投资发展有限公司(以下简称“高元投资”)、上海高元照明电器有限公司(以下简称“高元照明”)、自然人王必成和上海嘉登置业有限公司的案件。外贸公司请求法院判令被告偿还欠款并承担律师费、诉讼费及保全费,且在被告不履行还款义务时,以被告抵押给外贸公司的自有房产优先偿付欠款,涉案金额合计约7,658.95万元。外贸公司对王必成和上海嘉登置业有限公司提供的抵押房产享有优先受偿权,预计抵押房产市场价格可以覆盖账面应收货款。

2021年12月,外贸公司收回2050万元应收货款;2022年1月底各方就案件达成和解并签订和解协议;协议约定高元投资、高元照明及王必成等承诺在2024年8月底前分期将剩余部分还款完毕,王必成为还款提供房产抵押担保;和解协议已提交法院并由法院出具调解书。

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚

及整改情况

□适用 √不适用

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

经公司第八届董事会第十五次会议审议,预计公司及公司子公司2021年与公司控股股东东方国际集团及其子公司的日常关联购销总额不超过75,000万元,与公司参股子公司苏高新商贸公司的日常关联购销总额不超过4,500万元,与公司控股股东东方国际(集团)有限公司及其子公司日常关联托管承包总额不超过1,000万元、租赁总金额不超过5,000万元、服务费总金额不超过8,000万元。

截至报告期末,公司及公司子公司与东方国际集团及其子公司的日常关联购销总金额为22,353.58万元,与苏高新商贸公司的日常关联购销总额为1,316.44万元;日常关联托管承包总金额为37.54万元,关联租赁总金额为2,985.01万元,关联服务费总金额为3,657.57万元。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

2019年5月,公司启动重大资产重组项目,拟以公司持有的创业品牌公司60%股份与东方国际集团持有的荣恒公司100%股权、外贸公司100%股权的等值部分进行置换;东方创业拟向东方国际集团以发行股份及支付现金的方式购买置入资产与置出资产交易价格的差额部分;向纺织集团以发行股份及支付现金的方式购买其持有的新联纺公司100%股权、装饰公司100%股权、国际物流公司100%股权。2020年6月15日,公司完成了向东方国际集团、纺织集团发行股票的登记工作,详见临2020-044号公告。2021年5月7日,经公司八届董事会第十五次审议,同意公司使用募集资金置换预先已投入的自筹资金20,859.13万元,其中20,149.97万元预先投入募集资金投资项目之一的埃塞俄比亚服装加工基地项目,709.16万元支付本次重大资产重组的发行费用。详见临2021-026号公告。截至本报告披露日,公司已完成上述募集资金置换工作。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

√适用 □不适用

2020年3月,经公司第七届董事会第二十七次会议审议,同意公司分别与东方国际集团和纺织集团签署《业绩承诺与补偿协议》。东方国际集团对外贸公司在业绩承诺期的利润进行了承诺,具体内容为:外贸公司在2020年、2021年、2022年应实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润应分别不低于2,254.04万元、2,670.88万元、2,940.08万元,业绩承诺期满后,由上市公司聘请双方认可的具有证券业务资格的会计师事务所对物业资产进行减值测试,并出具减值测试报告。纺织集团对新联纺公司、装饰公司及国际物流公司在业绩承诺期的利润进行了承诺,具体内容为:新联纺公司、装饰公司、国际物流公司的业绩合计计算,在2020年、2021年、2022年应实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润应分别不低于2,860.07万元、3,253.51万元、3,937.12万元,业绩承诺期满后,由上市公司聘请双方认可的具有证券业务资格的会计师事务所对物业资产进行减值测试,并出具减值测试报告。详见2020年3月11日披露的临2020-006号公告。

1)经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2021年度外贸公司按照业绩承诺同口径计算的日常经营相关净利润为-636.68万元,收益法评估房产中出租部分的净利润为-94.37万元,实现业绩承诺净利润合计-731.05万元,截至当期期末累积实现净利润数为2,595.26万元。2021年度业绩承诺金额为不低于2,670.88万元,截至当期期末累积承诺净利润数为4,924.92万元。

完成情况:外贸公司截至当期期末累积实现净利润数小于截至当期期末累积承诺净利润数,未实现业绩承诺,东方国际集团应补偿金额1,429.43万元,对应应补偿股数126.72万股。

2)经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2021年度纺织集团业绩承诺范围内的新联纺公司、装饰公司和国际物流公司按照业绩承诺同口径合计计算的日常经营相关净利润为2,174.06万元,收益法评估房产中出租部分的净利润合计为1,305.84万元,当期实现业绩承诺净利润合计3,479.90万元,截至当期期末累积实现净利润数为6,396.43万元。2021年度业绩承诺金额为不低于3,253.51万元,截至当期期末累积承诺净利润数为6,113.58万元。

完成情况:新联纺公司、装饰公司、国际物流公司2021年度的业绩承诺已完成,截至当期期末累积承诺达成率为104.63%。

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

√适用 □不适用

1. 存款业务

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系每日最高存款限额存款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计存入金额本期合计取出金额
东方国际集团财务有限公司控股股东的控股子公司921,710.18活期0.455%-1.15%; 通知及定期1.35%-2.919%295,794.265,517,970.665,540,433.28273,331.64
东方国际集团财务有限公司控股股东的控股子公司0.05%-0.15% (注:美元)33,983.701,715,050.041,684,382.5564,651.19
合计///329,777.967,233,020.707,224,815.83337,982.83

注:原始币种为美元,按6.4512汇率换算成人民币金额。

2. 贷款业务

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系贷款额度贷款利率范围期初余额本期发生额期末余额
本期合计贷款金额本期合计还款金额
东方国际集团财务有限公司控股股东的控股子公司100,360.003.51%-3.77% (人民币短期)12,680.0048,720.0030,680.0030,720.00
东方国际集团财务有限公司控股股东的控股子公司13,000.003.95% (人民币长期)13,000.001,200.0011,800.00
东方国际集团财务有限公司控股股东的控股子公司10,838.692.01%-2.05% (注:美元)5,872.4131,481.8628,428.298,925.98
东方国际集控股股东的74.550.10%74.5574.55
团财务有限公司控股子公司(委托贷款)
合计//31,552.4180,276.4160,308.2951,520.53

注:原始币种为美元,按6.4512汇率换算成人民币金额。

3. 授信业务或其他金融业务

√适用□不适用

单位:万元 币种:人民币

关联方关联关系业务类型总额实际发生额
东方国际集团财务有限公司控股股东的控股子公司授信额度124,273.2480,276.41
东方国际集团财务有限公司控股股东的控股子公司结售汇(原币种美元,按6.4512汇率换算人民币金额)358,301.86358,301.86

4. 其他说明

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
东方国际集团上海市对外贸易有限公司全资子公司上海市食品(集团)公司USD358,3002008.01.012008.01.012033.12.31一般担保0
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)2,284,413.31
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计783,546,445.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)783,546,445.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)785,830,858.31
担保总额占公司净资产的比例(%)11.36
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明除外贸公司在注入上市公司之前已为上海市食品(集团)公司提供的35.83万美元的担保之外,其余的期末对子公司担保余额均为公司本部及下属子公司之间相互提供担保

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额
银行理财产品自有流动资金774,000,000.00230,000,000.000

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

受托人委托理财类型委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期资金 来源资金 投向报酬确定 方式年化 收益率预期收益 (如有)实际 收益或损失实际收回情况是否经过法定程序未来是否有委托理财计划减值准备计提金额(如有)
招商银行银行委托理财100,000,000.002020/4/282021/4/28自有流动资金货币市场和现金管理工具非保本浮动收益3.65%3,594,425.76全部收回
杭州银行银行委托理财50,000,000.002021/1/82021/7/7自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益3.85%984,724.76全部收回
杭州银行银行委托理财50,000,000.002021/1/82022/1/4自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益4.37%2,132,769.72尚未收回
招商银行银行委托理财50,000,000.002021/1/132022/1/4自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益3.80%1,973,804.72尚未收回
浦发银行银行委托理财1,000,000.002021/6/292021/9/6自有流动资金现金国债地方政府债非保本浮动收益3.65%6,900.00全部收回
浦发银银行委19,000,000.002021/7/22021/9/8自有流现金国非保本3.65%129,200.00全部收
托理财动资金债地方政府债浮动收益
杭州银行银行委托理财80,000,000.002021/7/142022/1/4自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益3.80%1,981,698.86尚未收回
浦发银行银行委托理财30,000,000.002021/7/192021/9/25自有流动资金现金国债地方政府债非保本浮动收益3.65%207,000.00全部收回
浦发银行银行委托理财20,000,000.002021/9/162021/12/16自有流动资金现金国债地方政府债非保本浮动收益3.20%181,803.81全部收回
浦发银行银行委托理财30,000,000.002021/9/282021/12/27自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益2.88%210,718.75全部收回
招商银行银行委托理财20,000,000.002021/9/292021/12/22自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益2.75%125,588.70全部收回
招商银行银行委托理财20,000,000.002021/1/62022/1/4自有流动资金货币市场和现金管理工具非保本浮动收益3.45%747,871.16尚未收回
招商银行银行委托理财20,000,000.002021/1/42021/3/9自有流动资金银行存款 债券逆回购非保本浮动收益3.20%110,820.00全部收回
招商银行银行委托理财30,000,000.002021/1/62022/1/4自有流动资金货币市场和现金管理工具非保本浮动收益3.45%1,133,326.39尚未收回
招商银行银行委托理20,000,000.002021/3/122021/5/14自有流动资银行存款 债非保本浮动3.20%110,460.00全部收回
券逆回购收益
招商银行银行委托理财10,000,000.002021/5/182021/12/22自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益3.00%173,269.65全部收回
招商银行银行委托理财10,000,000.002021/5/252021/12/29自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益2.87%168,319.90全部收回
招商银行银行委托理财10,000,000.002021/7/202021/12/29自有流动资金固定收益类资产非保本浮动收益2.88%120,521.92全部收回
中国银行银行委托理财4,000,000.002020/10/172021/1/15自有流动资金国债金融债、央行票据保本浮动收益2.85%28,292.37全部收回
浦发银行银行委托理财50,000,000.002021/9/82021/12/8自有流动资金欧元兑美元即期价格保本浮动收益保底利率1.40%,浮动利率为0%或1.85%或2.05%406,250.00全部收回
中国银行银行委托理财75,000,000.002021/9/72021/12/27自有流动资金欧元兑美元即期汇率中间价保本保最低收益型1.54%-3.27%%334,871.82全部收回
中国银行银行委托理财75,000,000.002021/9/72021/12/27自有流动资金欧元兑美元即期汇率中间价保本保最低收益型1.52%-3.27%%742,488.06全部收回

其他情况

√适用 □不适用

截至本报告披露日,公司在2021年12月31日尚未到期的委托理财产品已全部到期赎回。

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

□适用 √不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份346,217,68939.87-156,672,521-156,672,521189,545,16821.83
1、国家持股
2、国有法人持股280,454,25832.30-90,909,090-90,909,090189,545,16821.83
3、其他内资持股65,763,4317.57-65,763,431-65,763,431
其中:境内非国有法人持股58,291,4516.71-58,291,451-58,291,451
境内自然人持股7,471,9800.86-7,471,980-7,471,980
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份522,241,73960.13156,672,521156,672,521678,914,26078.17
1、人民币普通股522,241,73960.13156,672,521156,672,521678,914,26078.17
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数868,459,428100.0000868,459,428100.00

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

1)2021年6月15日,公司重大资产重组募集配套资金部分限售股解禁。本次限售股上市流通数量为156,672,521股,占公司总股本的18.04%。详见临2021-031号公告。2)2020年6月,公司完成了向东方国际集团发行99,248,153股限售股、向纺织集团发行90,297,015股限售股的相关股份登记工作,发行价格为11.28元/股。由于该次股份发行完成后6个月内,公司股票存在连续20个交易日的收盘价低于发行价11.28元/股的情形,根据东方国际集团和纺织集团就公司重大资产重组作出的相关承诺,东方国际集团和纺织集团因本次交易取得的限售股份的锁定期在原定锁定期36个月的基础上,自动延长6个月,即股份锁定期延长至42个月,可上市交易的时间由原来的2023年6月15日延长至2023年12月15日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第一个交易日)。详见临2021-036号公告。3)2021年12月24日,公司A股限制性股票激励计划项目经公司2021年第二次临时股东大会审议通过。按照公司2021年第二次临时股东大会审议通过的《关于<东方创业A股限制性股票激励计划(草案)>及其摘要的议案》和股东大会对董事会办理本次股权激励计划相关事项的授权,公司以2021年12月31日为首次授予日,向符合条件的262名激励对象授予1,506.80万股A股限制性股票,首次授予价格为3.95元/股,股票来源为向激励对象发行A股普通股股票。公司已在中登上海分公司办理了本激励计划的首次授予登记的限制性股票1,506.80万股的登记手续,并于2022年1月24日收到中登上海分公司出具的《证券变更登记证明》,股权登记日为2022年1月21日。公司股份总数由868,459,428股增加至883,527,428股,详见临2022-006号公告。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
东方国际(集团)有限公司99,248,1530099,248,153发行股份涉及承诺2023年12月15日
上海纺织(集团)有限公司90,297,0150090,297,015发行股份涉及承诺2023年12月15日
苏州新区高新技术产业股份有限公司41,095,89041,095,89000发行股份涉及承诺2021年6月15日
上海电气(集团)总公司37,359,90037,359,90000发行股份涉及承诺2021年6月15日

上海君和立成投资管理中心(有限合伙)-上海临港东方君和科创产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)

24,906,60024,906,60000发行股份涉及承诺2021年6月15日
江西大成资本管理有限公司8,717,3108,717,31000发行股份涉及承诺2021年6月15日
浙江米奥兰特商务会展股份有限公司8,717,3108,717,31000发行股份涉及承诺2021年6月15日
杨祖贵7,471,9807,471,98000发行股份涉及承诺2021年6月15日
中国国际金融股份有限公司6,226,6506,226,65000发行股份涉及承诺2021年6月15日
义乌中国小商品城金融控股有限公司6,226,6506,226,65000发行股份涉及承诺2021年6月15日
东浩兰生会展集团股份有限公司6,226,6506,226,65000发行股份涉及承诺2021年6月15日
太平洋资产管理有限责任公司(代中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红-个人分红)4,358,6554,358,65500发行股份涉及承诺2021年6月15日
中信证券股份有限公司(中信证券-2020汇富净值82期-中信证券凯丰6号单一资产管理计划)4,358,6554,358,65500发行股份涉及承诺2021年6月15日
上海铂绅投资中心(有限合伙)(代“铂绅二十七号证券投资私募基金”)1,006,2711,006,27100发行股份涉及承诺2021年6月15日
合计346,217,689156,672,5210189,545,168//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

□适用 √不适用

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)24,192
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)26,855

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
东方国际(集团)有限公司0428,561,10149.3599,248,153国有法人
上海纺织(集团)有限公司090,297,01510.4090,297,015国有法人
苏州新区高新技术产业股份有限公司041,095,8904.730国有法人
上海电气(集团)总公司-10,642,60826,717,2923.080国有法人
上海上实(集团)有限公司023,000,0002.650国有法人

上海君和立成投资管理中心(有限合伙)-上海临港东方君和科创产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)

-10,606,60014,300,0001.650其他
杨祖贵275,10114,213,1091.640境内自然人
胡浩峰10,117,40010,266,1001.180境内自然人
江西大成资本管理有限公司08,717,3101.000其他
义乌中国小商品城金融控股有限公司06,226,6500.720其他
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
东方国际(集团)有限公司329,312,948人民币普通股329,312,948
苏州新区高新技术产业股份有限公司41,095,890人民币普通股41,095,890
上海电气(集团)总公司26,717,292人民币普通股26,717,292
上海上实(集团)有限公司23,000,000人民币普通股23,000,000

上海君和立成投资管理中心(有限合伙)-上海临港东方君和科创产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)

14,300,000人民币普通股14,300,000
杨祖贵14,213,109人民币普通股14,213,109
胡浩峰10,266,100人民币普通股10,266,100
江西大成资本管理有限公司8,717,310人民币普通股8,717,310
义乌中国小商品城金融控股有限公司6,226,650人民币普通股6,226,650
东浩兰生会展集团股份有限公司6,086,650人民币普通股6,086,650
前十名股东中回购专户情况说明不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明不适用
上述股东关联关系或一致行动的说明上述前10名股东中,东方国际(集团)有限公司和上海纺织(集团)有限公司之间存在关联关系,苏州新区高新技术产业股份有限公司与公司存在关联关系,其他股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1东方国际(集团)有限公司99,248,1532023年12月15日0限售42个月
2上海纺织(集团)有限公司90,297,0152023年12月15日0限售42个月
上述股东关联关系或一致行动的说明东方国际(集团)有限公司和上海纺织(集团)有限公司存在关联关系。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称东方国际(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人童继生
成立日期1994-10-25
主要经营业务主要经营业务或管理活动:经营和代理纺织品、服装等商品的进出口业务,承办中外合资经营、合作生产、三来一补业务,经营技术进出口业务和轻纺、服装行业的国外工程承包业务、境内国际招标工程、对外派遣各类劳务人员,承办国际货运代理业务,产权经纪,自有房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况(1)持有沪农商行(601825)1.31%股份。 (2)持有西藏城投(600773)0.24%股份。 (3)持有海通证券(600837)0.04%股份。 (4)持有浙商银行(601916)0.0003%股份。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称东方国际(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人童继生
成立日期1994-10-25
主要经营业务主要经营业务或管理活动:经营和代理纺织品、服装等商品的进出口业务,承办中外合资经营、合作生产、三来一补业务,经营技术进出口业务和轻纺、服装行业的国外工程承包业务、境内国际招标工程、对外派遣各类劳务人员,承办国际货运代理业务,产权经纪,自有房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
报告期内控股和参股的其他境内外(1)持有沪农商行(601825)1.31%股份。
上市公司的股权情况(2)持有西藏城投(600773)0.24%股份。 (3)持有海通证券(600837)0.04%股份。 (4)持有浙商银行(601916)0.0003%股份。
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用√不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

法人股东单位成立日期组织机构注册资本主要经营业务或管理
名称负责人或法定代表人代码活动等情况
上海纺织(集团)有限公司童继生2001-12-179131000073454965X81276456.89万元资产经营与管理、实业投资、纺织产品的制造、销售、技术服务、经营贸易,自有房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
情况说明

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用√不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
东方国际创业股份有限公司2019 年公开发行可交换公司债券债券简称:19东创EB换股简称:东创换股债券代码:132016换股代码:1920162019年3月26日2019年3月26日2022年3月26日140,095,0001.5采用每年付息一次的付息方式,到期一次性付清本金。上海证券交易所不适用

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用√不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
东方国际创业股份有限公司2019年公开发行可交换公司债券发行人已于2021年3月26日兑付了自2020年3月26日至2021年 3月25日期间的利息,为“19东创EB”第二次付息,每手“19东创EB”面值人民币1,000元派发利息为人民币15.00元(含税)。

说明:债券存续期内,债券投资人累计换股华安证券116.94万股,债券换股金额990.50万元。2022年2月可交债触发回售条款,公司接受债券投资人回售登记申请,合计向投资人回售债券5,432.30万元;2022年3月28日,可交债到期摘牌,公司向投资人偿付债券本金8,577.20万元。以上金额合计1.5亿元。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

√适用 □不适用

根据《东方国际创业股份有限公司2019年公开发行可交换公司债券募集说明书》的相关回售条款,在东方国际创业股份有限公司2019年公开发行可交换公司债券存续期最后三个月内,当标的股票在任意连续20个交易日中至少10个交易日的收盘价低于当期换股价格的70%时,债券持有人有权将其持有的本期债券全部或部分按照债券面值的102%(含应计利息)回售给发行人。若在上述交易日内发生过换股价因发生送红股、转增股本以及派发现金股利等情况而调整的情形,则在调整前的交易日按调整前的换股价和收盘价计算,在调整后的交易日按调整后的换股价和收盘价计算。

截至2022年2月24日,本次债券换股价格为7.28元/股,自2022年1月25日起至2022年2月24日为止,标的股票华安证券已有10个交易日的A股股票收盘价低于当期换股价格的70%,触发回售条款。“19东创EB”债券持有人于回售登记期(2022年3月7日至2022年3月11日)内对其所持有的全部或部分“19东创EB”登记回售,回售价格为102元人民币/张(含应计利息)。根据中国证券登记结算有限责任公司上海分公司对本次债券回售情况的统计,“19东创EB”(债券代码:132016)回售有效期登记数量为54,323手,回售金额为55,409,460.00元。

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
华安证券股份有限公司北京市朝阳区东三环中路20号乐成中心A座27层冯耀010-56683581
安信证券股份有限公司北京市西城区阜成门北大街2号楼高雯璐010-83321148
上海金茂凯德律师事务所上海市淮海中路300号香港新世界大厦13层李志强、崔源021-63872000
天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海市浦东新区世纪大道88号金贸大厦13楼叶慧、王俊侯杰021-51028018
立信会计师事务所(特殊普通合伙)上海市南京东路61号新黄浦金融大厦4楼林璐乔梁021-23282801
联合信用评级有限公司北京市朝阳区建国门外大街2号PICC大厦12层盛金鸿010-85172818

上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
东方国际创业股份有限公司2019年公开发行可交换公司债券150,000,000.00149,269,820.00730,180.00正常不适用

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

√适用□不适用

债券名称信用评级机构名称信用评级级别评级展望变动信用评级结果变化的原因
东方国际创业股份有限公司2019年公开发行可交换公司债券联合信用评级有限公司AA无变动不适用

其他说明

□适用√不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 公司债券其他情况的说明

√适用 □不适用

有关本次可交换债券的特殊条款请参考债券募集说明书,以下为相关条款的执行情况:

1、报告期内换股价格历次调整或修正情况

根据《东方国际创业股份有限公司2019年公开发行可交换公司债券募集说明书》约定,当华安证券因派送股票股利、转增股本、增发新股、配股、派送现金股利等情况使华安证券A股股份发生变化时,将按下述公式进行“19东创EB”换股价格的调整(保留小数点后两位,最后一位四舍五入):派送现金股利:P1=P0-D;

其中:P0为调整前换股价,P1为调整后换股价,D为每股派送现金股利。

东方国际创业股份有限公司2019年公开发行可交换公司债券预备用于交换的股票上市公司华安证券已于2021年4月20日召开华安证券2020年年度股东大会,审议通过2020年度利润分配方案,向截至2021年5月7日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的华安证券全体股东每股派发现金股利人民币0.12元(含税)。根据上述约定,“19东创EB”的换股价格自2021年5月14日起由8.47元/股调整为8.35元/股。

华安证券于2020年6月17日召开的第三届董事会第十次会议以及7月3日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过了配股公开发行证券方案的相关议案,本次配股申请已于2021年3月1日获中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)第十八届发行审核委员会2021年第24次发审委会议审核通过。2021年3月10日,中国证监会出具《关于核准华安证券股份有限公司配股的批复》(证监许可[2021]736号)文件核准公司配股方案。根据《华安证券股份有限公司配股发行公告》,本次配股以股权登记日2021年6月1日(R日)上海证券交易所(以下简称“上交所”)收市后公司总股本3,621,051,472股为基数,按每10股配售3股的比例向债权登记日全体A股股东配售。鉴于有效认购股数为1,076,601,364股,配股认购价格为3.68元/股。配股前公司总股本为3,621,051,472股。“19东创EB”的换股价格由原来的8.35元/股调整为

7.28元/股,调整后的换股价格自2021年6月16日起实施。

2、发行后累计换股情况

“19东创EB”于2020年3月27日进入换股期,换股期为2020年3月27日至2022年3月26日止(若到期日为法定节假或休息日,则顺延至下一个交易)。截至2021年12月31日,“19东创EB”累计换股116.94万股。

3、期末预备用于交换的股票市值与可交换债券余额的比例

2021年12月31日华安证券A股收盘价为5.41元/股,尚未交换的共计89,479,754股标的股票市值为4.84亿元,可交换债券余额为1.4亿元,预备用于交换的股票市值与可交换债券余额的比例约为3.46倍。

4、赎回及回售情况

本报告期内本次可交换债券未发生赎回及回售情况。

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润237,045,421.82161,064,186.5847.17利润上升
流动比率1.351.42-5.11公司上年同期募集了配套资金,本报告期无此项目,且投资项目增加,现金减少所致
速动比率1.141.26-9.08报告期内公司增加了备货,存货较上年同期有所上升所致
资产负债率(%)60.71%58.67%3.47报告期内公司按新租赁准则确认使用权资产和预计负债所致
EBITDA全部债务比39.71%40.67%-2.35进口信用证开证增加,因此应付票据增加所致
利息保障倍数11.0914.28-22.37利息费用较上年有所增加所致
现金利息保障倍数2.093.67-43.04利息费用增加所致
EBITDA利息保障倍数14.4517.78-18.72利息费用较上年有所增加所致
贷款偿还率(%)100.00100.000.00
利息偿付率(%)100.00100.000.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

天职业字[2022]20477号东方国际创业股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了东方国际创业股份有限公司(以下简称“东方创业”或“公司”)财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了东方创业2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于东方创业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项该事项在审计中是如何应对的

收入确认

收入确认

2021年度,东方创业确认营业收入435.49亿元,主要包括出口贸易收入、货运代理收入、散货船运输收入。出口贸易收入确认政策为报关后确认收入,货运代理收入确认政策为取得对账单时确认收入,散货船运输收入确认时点为取得客户确认单时确认收入。

东方创业业务类型多,且均涉及国际贸易,国际贸易形势变化频繁,且收入系东方创业关键业绩指标之一, 因此我们将东方创业收入确认作为关键审计事项。

具体披露信息参见财务报表附注六(四十三)营业收入、营业成本。

2021年度,东方创业确认营业收入435.49亿元,主要包括出口贸易收入、货运代理收入、散货船运输收入。出口贸易收入确认政策为报关后确认收入,货运代理收入确认政策为取得对账单时确认收入,散货船运输收入确认时点为取得客户确认单时确认收入。 东方创业业务类型多,且均涉及国际贸易,国际贸易形势变化频繁,且收入系东方创业关键业绩指标之一, 因此我们将东方创业收入确认作为关键审计事项。 具体披露信息参见财务报表附注六(四十三)营业收入、营业成本。我们实施的收入确认审计程序包括但不限于: (1)了解和测试与收入相关的关键控制点; (2)通过访谈东方创业管理层,检查主要销售合同、报关单、提单等,评价各类业务收入确认会计政策的适当性; (3)分析各期综合毛利率变动、分业务类型分析收入各期变动、毛利率各期变动、重大客户分析收入各期变动、毛利率各期变动、与同行业上市公司对比分析当期毛利率、分月度分析收入波动; (4)抽样检查出口业务收入销售合同、会计记录、发票等,抽样检查货运代理收入销售合同、会计记录、发票及报关单,抽样检查散货船运输收入销售合同、会计记录、发票及客户确认单; (5)对金额重大客户、新增重大客户,通过公开渠道查询和了解主要客户或新增客户的背景信息,如工商登记资料等,确认主要客户与公司及关联方是否存在潜在未识别的关联方关系; (6)抽样函证应收账款期末余额及2021年度销售额; (7)检查资产负债表日前后出口贸易业务收入确认记录、提单是否属于财务报告会计期间,检查资产负债表日前后货运代理业务收入确认记录、报关单是否属于财务报告会计期间,检查资产负债表日前后散货船运输业务收入确认记录、客户确认单是否属于财务报告会计期间。
关键审计事项该事项在审计中是如何应对的
金融工具的核算和估值
截至2021年12月31日,东方创业交易性金融资产、其他权益工具投资、其他非流动金融资产总计21.71亿元,占资产总额的11.77%。对于金融投资的公允价值,东方创业管理层(以下简称“管理层”)需要就估值方法及参数作出判断,估值技术使用具有主观性,且估值中需应用大量假设,因此我们将金融工具的核算和估值作为关键审计事项。 具体披露信息参见财务报表附注六(二) 、附注六(十一)、附注六(十二)。我们实施的金融工具的核算和估值审计程序包括但不限于: (1)向管理层访谈了解持有金融资产的意图,以及确认金融资产公允价值的相关流程; (2)评价管理层聘请的第三方评估机构的胜任能力、专业素质和客观性,并了解该专家的工作; (3)利用估值专家工作,复核与估值技术相关的估值方法、关键假设、参数的合理性; (4)复核财务报表中金融工具列报和公允价值的相关披露。
轻循环油诉讼事项减值认定
2021年5月,东方创业的全资子公司东方国际集团上海市对外贸易有限公司(以下简称“外贸公司”)就其与中谷储运(舟山)有限公司(以下简称“中谷储运”、“被告”)的轻循环油仓储保管合同纠纷事项向上海市第一中级人民法院提起诉讼,涉案标的金额共计14,711.49万元,截至2021年12月31日,该诉讼尚在审理中。东方创业管理层需要就该诉讼标的资产在期末是否存在减值迹象作出判断。该诉讼标的资产金额重大,减值估计具有主观性,因此我们将期末资产减值的估计作为关键审计事项。 具体披露信息参见财务报表附注十四、承诺及或有事项、(二)、2。我们实施的资产减值估计的审计程序包括但不限于: (1)向管理层访谈了解诉讼的标的情况以及相关进展,是否存在发生进一步减值的迹象; (2)获取并复核管理层判定资产减值迹象的相关资料,判断期末坏账准备的计提是否充分; (3)向诉讼负责的相关人员访谈了解诉讼的进展、期末资产状态; (4)在公开平台中查询诉讼事项相关的信息,了解诉讼的进展,诉讼对手方的偿债能力等; (5)利用律师的工作,了解案情进展,并参考律师的法律意见书判断案件进展以及可获得赔偿的法律依据,复核其提供成果的合理性; (6)对中谷储运执行函证、实地走访等程序,获取轻循环油期末数量、状态等信息的支持性证据。

四、其他信息

东方创业管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括东方创业2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估东方创业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督东方创业的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制有效性发表意见。

(3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对东方创业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致东方创业不能持续经营。

(5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(6)就东方创业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。(以下无正文)

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 东方国际创业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金4,799,209,291.635,775,691,794.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产268,337,285.80118,352,629.13
衍生金融资产
应收票据202,371,138.65176,086,873.36
应收账款2,315,066,759.482,137,391,201.56
应收款项融资
预付款项3,356,060,938.103,559,220,512.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款752,033,238.69494,853,296.54
其中:应收利息3,218,598.5510,878,757.45
应收股利
买入返售金融资产
存货2,134,076,967.241,613,101,267.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产221,347,949.15170,001,919.50
流动资产合计14,048,503,568.7414,044,699,494.32
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款14,433,145.5015,405,352.11
长期股权投资263,290,271.7215,753,233.52
其他权益工具投资1,325,320,597.281,504,810,027.09
其他非流动金融资产576,965,510.17535,170,997.90
投资性房地产129,696,660.56140,868,576.08
固定资产1,214,447,208.251,068,374,148.23
在建工程9,417,008.8261,789,112.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产275,841,976.41
无形资产285,555,257.21310,625,833.68
开发支出
商誉
长期待摊费用49,849,037.3930,472,217.76
递延所得税资产177,876,341.75147,023,492.73
其他非流动资产63,124,888.9445,209,234.04
非流动资产合计4,385,817,904.003,875,502,225.27
资产总计18,434,321,472.7417,920,201,719.59
流动负债:
短期借款1,010,298,587.27824,184,560.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据766,613,013.95358,567,992.82
应付账款3,410,906,877.883,420,656,798.17
预收款项1,613,928.411,358,165.75
合同负债4,117,397,067.054,257,123,445.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬135,128,931.85116,311,789.41
应交税费137,429,160.50177,915,176.77
其他应付款525,132,317.76468,586,590.73
其中:应付利息2,684,367.132,250,308.37
应付股利4,706,692.714,581,066.70
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债189,918,078.1742,268,199.52
其他流动负债262,705,303.59216,876,363.76
流动负债合计10,557,143,266.439,883,849,082.61
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款120,138,631.10125,559,266.47
应付债券133,068,832.72
其中:优先股
永续债
租赁负债217,694,929.73
长期应付款
长期应付职工薪酬8,418,878.529,964,851.96
预计负债1,951,533.891,296,433.88
递延收益7,093,150.128,288,560.52
递延所得税负债274,857,326.91339,861,979.72
其他非流动负债4,130,253.4412,419,824.78
非流动负债合计634,284,703.71630,459,750.05
负债合计11,191,427,970.1410,514,308,832.66
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)868,459,428.00868,459,428.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,721,229,736.802,942,601,833.39
减:库存股
其他综合收益699,959,151.92978,213,351.09
专项储备
盈余公积291,914,314.26274,707,856.89
一般风险准备
未分配利润2,333,021,574.412,053,981,608.87
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计6,914,584,205.397,117,964,078.24
少数股东权益328,309,297.21287,928,808.69
所有者权益(或股东权益)合计7,242,893,502.607,405,892,886.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计18,434,321,472.7417,920,201,719.59

公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:东方国际创业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金644,305,146.971,754,544,641.94
交易性金融资产22,458,632.104,056,457.63
衍生金融资产
应收票据
应收账款56,255,088.8055,364,969.41
应收款项融资
预付款项160,776,941.38122,235,802.89
其他应收款264,571,865.03313,499,567.48
其中:应收利息238,653.7910,754,854.56
应收股利
存货80,292,357.0770,519,322.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产92,188,766.9535,115,545.92
流动资产合计1,320,848,798.302,355,336,307.52
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,623,932,089.562,855,011,369.83
其他权益工具投资1,272,927,161.071,456,872,465.30
其他非流动金融资产499,064,984.24460,472,411.08
投资性房地产
固定资产80,082,919.4286,191,009.80
在建工程3,884,938.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,987,375.40
无形资产739,560.90774,579.72
开发支出
商誉
长期待摊费用22,775,687.35
递延所得税资产49,168,070.4645,887,388.12
其他非流动资产
非流动资产合计5,551,677,848.404,909,094,161.87
资产总计6,872,526,646.707,264,430,469.39
流动负债:
短期借款745,500.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据26,734,441.88
应付账款73,863,393.7479,984,440.93
预收款项894,941.04977,213.38
合同负债174,415,596.14178,493,740.69
应付职工薪酬14,220,115.997,364,329.90
应交税费12,576,866.82101,722,988.24
其他应付款51,094,256.9649,964,980.88
其中:应付利息1,669,285.001,669,285.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债140,281,267.01
其他流动负债3,591,169.294,111,294.64
流动负债合计498,417,548.87422,618,988.66
非流动负债:
长期借款
应付债券133,068,832.72
其中:优先股
永续债
租赁负债1,481,784.44
长期应付款
长期应付职工薪酬7,947,495.949,306,244.25
预计负债
递延收益
递延所得税负债210,552,415.77302,584,937.31
其他非流动负债4,130,253.4412,419,824.78
非流动负债合计224,111,949.59457,379,839.06
负债合计722,529,498.46879,998,827.72
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)868,459,428.00868,459,428.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,045,118,298.943,091,574,866.93
减:库存股
其他综合收益678,063,626.12957,339,398.50
专项储备
盈余公积277,503,976.88260,297,519.51
未分配利润1,280,851,818.301,206,760,428.73
所有者权益(或股东权益)合计6,149,997,148.246,384,431,641.67
负债和所有者权益(或股东权益)总计6,872,526,646.707,264,430,469.39

公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入43,549,442,121.6041,964,290,431.38
其中:营业收入43,549,442,121.6041,964,290,431.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本43,095,372,162.6241,666,518,196.94
其中:营业成本41,854,195,313.4540,504,136,616.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加47,691,813.2434,323,152.40
销售费用767,580,074.05811,872,631.72
管理费用489,875,783.68401,876,654.69
研发费用2,878,232.783,210,993.51
财务费用-66,849,054.58-88,901,852.22
其中:利息费用57,466,582.4934,219,960.46
利息收入71,287,301.3644,531,713.57
加:其他收益30,772,884.5256,672,375.13
投资收益(损失以“-”号填列)95,383,219.4972,210,440.69
其中:对联营企业和合营企业的投资收益2,726,611.98544,056.61
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)17,341,035.9155,359,564.29
信用减值损失(损失以“-”号填列)-37,889,781.79-22,116,857.45
资产减值损失(损失以“-”号填列)-58,992,912.93-4,129,477.48
资产处置收益(损失以“-”号填列)1,324,180.121,882,482.41
三、营业利润(亏损以“-”号填列)502,008,584.30457,650,762.03
加:营业外收入79,966,118.254,568,211.31
减:营业外支出2,160,943.597,619,983.27
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)579,813,758.96454,598,990.07
减:所得税费用118,730,439.58109,996,795.00
五、净利润(净亏损以“-”号填列)461,083,319.38344,602,195.07
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)461,083,319.38344,602,195.07
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)380,768,057.86278,050,447.90
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)80,315,261.5266,551,747.17
六、其他综合收益的税后净额-282,642,795.59140,792,903.16
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-282,009,107.32142,713,568.29
1.不能重分类进损益的其他综合收益-279,664,787.39144,762,851.39
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益603,272.83
(3)其他权益工具投资公允价值变动-280,268,060.22144,762,851.39
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-2,344,319.93-2,049,283.10
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-2,344,319.93-2,049,283.10
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-633,688.27-1,920,665.13
七、综合收益总额178,440,523.79485,395,098.23
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额98,758,950.54420,764,016.19
(二)归属于少数股东的综合收益总额79,681,573.2564,631,082.04
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.440.37
(二)稀释每股收益(元/股)0.440.37

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:946,750.23 元, 上期被合并方实现的净利润为: 27,002,888.83 元。公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业收入2,211,560,339.501,873,016,398.23
减:营业成本2,174,947,557.911,837,586,583.16
税金及附加5,577,447.315,342,130.36
销售费用33,485,429.9729,745,664.31
管理费用63,380,385.2031,275,900.36
研发费用-
财务费用-6,864,978.24-8,132,255.07
其中:利息费用7,846,606.047,808,470.56
利息收入12,140,776.9016,488,960.08
加:其他收益1,231,913.311,545,450.28
投资收益(损失以“-”号填列)166,502,525.42126,730,236.57
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)9,415,097.7554,509,857.34
信用减值损失(损失以“-”号填列)2,881,536.11-3,486,247.06
资产减值损失(损失以“-”号填列)-1,004,445.705,465,649.55
资产处置收益(损失以“-”号填列)236,800.74105,481.13
二、营业利润(亏损以“-”号填列)120,297,924.98162,068,802.92
加:营业外收入53,504,868.091,379,086.79
减:营业外支出3,500.00143,573.71
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)173,799,293.07163,304,316.00
减:所得税费用-2,020,188.8216,290,889.11
四、净利润(净亏损以“-”号填列)175,819,481.89147,013,426.89
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)175,819,481.89147,013,426.89
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-283,030,680.53148,075,107.46
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-283,030,680.53148,075,107.46
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益603,272.83
3.其他权益工具投资公允价值变动-283,633,953.36148,075,107.46
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-107,211,198.64295,088,534.35
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

合并现金流量表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金46,194,160,949.2344,115,666,968.29
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还2,724,881,916.762,681,843,984.66
收到其他与经营活动有关的现金438,613,822.36772,426,384.37
经营活动现金流入小计49,357,656,688.3547,569,937,337.32
购买商品、接受劳务支付的现金47,288,141,361.1445,175,928,222.07
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金798,525,313.29726,880,033.80
支付的各项税费325,744,886.68229,628,171.25
支付其他与经营活动有关的现金816,770,340.911,311,833,158.28
经营活动现金流出小计49,229,181,902.0247,444,269,585.40
经营活动产生的现金流量净额128,474,786.33125,667,751.92
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金54,234,111,839.5844,127,507,041.18
取得投资收益收到的现金41,100,281.5747,313,671.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额59,679,110.2510,860,677.52
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,703,503.64
收到其他与投资活动有关的现金105,943,518.42266,788,748.66
投资活动现金流入小计54,440,834,749.8244,454,173,642.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金306,401,034.09185,448,484.08
投资支付的现金54,807,415,788.2543,881,121,658.54
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金19,588,007.0786,426,207.31
投资活动现金流出小计55,133,404,829.4144,152,996,349.93
投资活动产生的现金流量净额-692,570,079.59301,177,292.12
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金29,470,411.001,247,639,540.19
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金29,470,411.002,140,000.00
取得借款收到的现金2,871,149,607.192,679,723,365.09
收到其他与筹资活动有关的现金2,336,445.67
筹资活动现金流入小计2,900,620,018.193,929,699,350.95
偿还债务支付的现金2,729,991,347.422,299,890,465.88
分配股利、利润或偿付利息支付的现金200,775,325.40195,876,489.02
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润68,645,869.7216,597,360.79
支付其他与筹资活动有关的现金308,801,805.38410,522,081.21
筹资活动现金流出小计3,239,568,478.202,906,289,036.11
筹资活动产生的现金流量净额-338,948,460.011,023,410,314.84
四、汇率变动对现金及现金等价56,469,199.4966,216,796.90
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-846,574,553.781,516,472,155.78
加:期初现金及现金等价物余额5,548,034,494.294,031,562,338.51
六、期末现金及现金等价物余额4,701,459,940.515,548,034,494.29

公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,267,405,608.421,850,861,047.21
收到的税费返还227,340,540.09167,319,446.12
收到其他与经营活动有关的现金16,020,535.0022,810,631.61
经营活动现金流入小计2,510,766,683.512,040,991,124.94
购买商品、接受劳务支付的现金2,460,605,098.381,964,847,197.92
支付给职工及为职工支付的现金49,799,642.6342,114,873.03
支付的各项税费97,547,635.7516,919,719.49
支付其他与经营活动有关的现金50,104,897.3515,948,350.53
经营活动现金流出小计2,658,057,274.112,039,830,140.97
经营活动产生的现金流量净额-147,290,590.601,160,983.97
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金261,065,400.29673,108,108.81
取得投资收益收到的现金141,369,457.82129,826,645.19
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额259,274.67105,481.13
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金470,000,000.00441,919,208.45
投资活动现金流入小计872,694,132.781,244,959,443.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金21,952,864.614,021,560.15
投资支付的现金1,305,622,977.78710,222,865.31
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金357,600,000.00354,362,748.51
投资活动现金流出小计1,685,175,842.391,068,607,173.97
投资活动产生的现金流-812,481,709.61176,352,269.61
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,245,499,540.19
取得借款收到的现金745,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计745,500.001,245,499,540.19
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金82,943,537.9936,195,713.04
支付其他与筹资活动有关的现金1,542,639.446,581,672.52
筹资活动现金流出小计84,486,177.4342,777,385.56
筹资活动产生的现金流量净额-83,740,677.431,202,722,154.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响3,503,773.39-5,541,587.08
五、现金及现金等价物净增加额-1,040,009,204.251,374,693,821.13
加:期初现金及现金等价物余额1,649,044,438.10274,350,616.97
六、期末现金及现金等价物余额609,035,233.851,649,044,438.10

公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

合并所有者权益变动表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额868,459,428.002,836,733,080.71980,119,861.49274,707,856.891,983,699,358.646,943,719,585.73287,928,808.697,231,648,394.42
加:会计政策变更-
前期差错更正-
同一控制下企业合并105,868,752.68-1,906,510.4070,282,250.23174,244,492.51174,244,492.51
其他-
二、本年期初余额868,459,428.002,942,601,833.39978,213,351.09274,707,856.892,053,981,608.877,117,964,078.24287,928,808.697,405,892,886.93
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-221,372,096.59-278,254,199.1717,206,457.37279,039,965.54-203,379,872.8540,380,488.52-162,999,384.33
(一)综合收益总额-282,009,107.32380,768,057.8698,758,950.5479,681,573.25178,440,523.79
(二)所有者投入和减少资本-223,335,956.36-223,335,956.3629,470,411.00-193,865,545.36
1.所有者投入的普通股-29,470,411.0029,470,411.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-223,335,956.36-223,335,956.36-223,335,956.36
(三)利润分配17,581,948.19-98,348,674.99-80,766,726.80-68,771,495.73-149,538,222.53
1.提取盈余公积17,581,948.19-17,581,948.19--
2.提取一般风险准备--
3.对所有者(或股东)的分配-80,766,726.80-80,766,726.80-68,771,495.73-149,538,222.53
4.其他
(四)所有者权益3,754,908.15-375,490.82-3,379,417.33
内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收3,754,908.15-375,490.82-3,379,417.33
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他1,963,859.771,963,859.771,963,859.77
四、本期期末余额868,459,428.002,721,229,736.80699,959,151.92291,914,314.262,333,021,574.416,914,584,205.39328,309,297.217,242,893,502.60
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额522,241,739.00957,009,881.661,135,299,843.80228,990,762.711,380,001,194.474,223,543,421.64230,332,412.864,453,875,834.50
加:--
会计政策变更
前期差错更正--
同一控制下企业合并1,382,539,854.0019,305,170.00220,072,767.001,621,917,791.0012,932,995.151,634,850,786.15
其他--
二、本年期初余额522,241,739.002,339,549,735.66-1,154,605,013.80228,990,762.71-1,600,073,961.475,845,461,212.64243,265,408.016,088,726,620.65
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)346,217,689.00603,052,097.73--176,391,662.7145,717,094.18-453,907,647.401,272,502,865.6044,663,400.681,317,166,266.28
(一)综合收益总额142,713,568.29278,050,447.90420,764,016.1964,631,082.04485,395,098.23
(二)所有者346,217,689.00603,052,097.73--949,269,786.7346,046,045.65995,315,832.38
投入和减少资本
1.所有者投入的普通股346,217,689.00602,183,345.05948,401,034.051,160,000.00949,561,034.05
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他868,752.68868,752.6844,886,045.6545,754,798.33
(三)利润分配14,701,342.69--112,232,280.01-97,530,937.32-66,013,727.01-163,544,664.33
1.提取盈余公积14,701,342.69-14,701,342.69--
2.提取一般风--
险准备
3.对所有者(或股东)的分配-97,530,937.32-97,530,937.32-66,013,727.01-163,544,664.33
4.其他
(四)所有者权益内部结转-319,105,231.0031,015,751.49-288,089,479.51
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-319,105,231.0031,015,751.49288,089,479.51
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额868,459,428.002,942,601,833.39-978,213,351.09274,707,856.89-2,053,981,608.877,117,964,078.24287,928,808.697,405,892,886.93

公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

母公司所有者权益变动表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2021年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额868,459,428.003,091,574,866.93957,339,398.50260,297,519.511,206,760,428.736,384,431,641.67
加:会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额868,459,428.00---3,091,574,866.93957,339,398.50-260,297,519.511,206,760,428.736,384,431,641.67
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-----46,456,567.99-279,275,772.38-17,206,457.3774,091,389.57-234,434,493.43
(一)综合收益总额-283,030,680.53175,819,481.89-107,211,198.64
(二)所有者投入和减少资本-----48,420,427.76-----48,420,427.76
1.所有者投入的普通股-
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他-48,420,427.76-48,420,427.76
(三)利润分配--17,581,948.19-98,348,674.99-80,766,726.80
1.提取盈余公积17,581,948.19-17,581,948.19-
2.对所有者(或股东)的分配-80,766,726.80-80,766,726.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转3,754,908.15--375,490.82-3,379,417.33-
1.资本公积转增资本(或股本)-
2.盈余公积转增资本(或股本)-
3.盈余公积弥补亏损-
4.设定受益计划变动额结转留存收益-
5.其他综合收益结转留存收益3,754,908.15-375,490.82-3,379,417.33-
6.其他-
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他1,963,859.771,963,859.77
四、本期期末余额868,459,428.00---3,045,118,298.94678,063,626.12-277,503,976.881,280,851,818.306,149,997,148.24
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额522,241,739.001,157,970,228.601,119,421,805.85214,580,425.33829,252,294.253,843,466,493.03
加:会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额522,241,739.00---1,157,970,228.601,119,421,805.85-214,580,425.33829,252,294.253,843,466,493.03
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)346,217,689.00---1,933,604,638.33-162,082,407.35-45,717,094.18377,508,134.482,540,965,148.64
(一)综合收益总额148,075,107.46147,013,426.89295,088,534.35
(二)所有者投入和减少资本346,217,689.00---1,933,604,638.33-2,279,822,327.33
1.所有者投入的普通股346,217,689.001,933,604,638.332,279,822,327.33
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配14,701,342.69-48,647,055.73-33,945,713.04
1.提取盈余公积14,701,342.69-14,701,342.69-
2.对所有者(或股东)的分配-33,945,713.04-33,945,713.04
3.其他
(四)所有者权益内部结转-310,157,514.81-31,015,751.49279,141,763.32
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益-310,157,514.81-31,015,751.49279,141,763.32
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额868,459,428.00---3,091,574,866.93957,339,398.50-260,297,519.511,206,760,428.736,384,431,641.67

公司负责人:赵晓东 主管会计工作负责人:李捷 会计机构负责人:陈乃轶

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

东方国际创业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系于1998年10月15日经上海市人民政以沪府体改审(1998)072号文批准设立,发起人为东方国际(集团)有限公司、东方国际集团上海市丝绸进出口有限公司、东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司、东方国际集团上海市针织品进出口有限公司、东方国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司和东方国际集团上海市对外贸易有限公司。公司设立时注册资本为240,000,000.00元,折合股本240,000,000.00元,均为发起人认购股份,于1998年11月18日取得上海市工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》。

2000年6月13日,经本公司股东大会审议通过,并经大华会计师事务所出具华业字(2000)第1009号验资报告审验及中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]73号文《关于核准东方国际创业股份有限公司公开发行股票的通知》核准,公司公开发行80,000,000.00人民币普通股股票,注册资本由人民币240,000,000.00元变更为人民币320,000,000.00元。

2010年3月11日,经本公司2010年第一次临时股东大会决议,并经天职国际会计师事务所出具天职沪QJ[2011]1393号验资报告及中国证券监督管理委员会证监许可[2011]347号文《关于核准东方国际创业股份有限公司向东方国际(集团)有限公司发行股份购买资产的批复》核准,非公开发行人民币普通股81,724,414.00元,注册资本由人民币320,000,000.00元变更为人民币401,724,414.00元。

2012年4月17日,经本公司2011年度股东大会决议,进行资本公积转增股本,以总股本401,724,414.00股为基数,向全体股东每10股转增3股,共计转增120,517,325.00股,转增后注册资本变更为522,241,739.00元。

2020年6月1日,经本公司2019年第二次临时股东大会、2020年第一次临时股东大会决议,并经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2020]29824号验资报告审验及中国证券监督管理委员会证监许可[2020]807号文《关于核准东方国际创业股份有限公司向东方国际(集团)有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,向东方国际(集团)有限公司发行99,248,153股股份、向上海纺织(集团)有限公司发行90,297,015股股份,注册资本由人民币522,241,739.00元变更为人民币711,786,907.00元。

2020年12月4日,经本公司2019年第二次临时股东大会、2020年第一次临时股东大会决议,并经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具天职业字[2020]40793号验资报告审验及中国证券监督管理委员会证监许可[2020]807号文《关于核准东方国际创业股份有限公司向东方国际(集团)有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,非公开发行数量人民币普通股156,672,521.00元,注册资本由人民币711,786,907.00元变更为人民币868,459,428.00元。

截至报告出具日,本公司尚未进行工商登记变更。

注册资本:人民币86,845.9428万元整

法定代表人:赵晓东组织形式:股份有限公司(上市、国有控股)注册地址:中国(上海)自由贸易试验区张杨路707号2221室总部办公地:上海市长宁区娄山关路85号统一社会信用代码:91310000132212080D成立日期:1998年11月18日

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

截至2021年12月31日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

序号子公司名称
1东方国际创业浦东服装进出口有限公司
2东方国际创业闵行服装实业有限公司
3东方国际创业白鹤服装实业有限公司
4东方国际物流(集团)有限公司
5上海东创嘉利国际贸易有限公司
6上海经贸嘉华进出口有限公司
7上海东松医疗科技股份有限公司
8东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司
9东方国际集团上海市针织品进出口有限公司
10东方国际商业(集团)有限公司
11O.I.E.HONG KONG LTD.
12东方创业(上海)国际服务贸易有限公司
13东方国际集团上海市对外贸易有限公司
14上海新联纺进出口有限公司
15上海纺织装饰有限公司
16东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司
17上海纺织集团国际物流有限公司
18上海康健进出口有限公司
19东方金发国际物流有限公司
20上海经贸国际货运实业有限公司
21上海东睦仓储有限公司
22上海瑞合仓储有限公司

本期合并财务报表范围变动详见“本附注七、合并范围的变更”、“本附注八、在其他主体中的权益”。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定,并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

经评估,本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

√适用 □不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司经营周期为12个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理:

(1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的其他综合收益除外。

(2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

(1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

(3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的认定和分类

合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征:

(1)各参与方均受到该安排的约束;(2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排,对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;(4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,确认为其他综合收益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从其账户和资产负债表内予以转销:

(1)收取金融资产现金流量的权利届满;

(2)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。

2.金融资产分类和计量

本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金

融资产以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。

本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分类。

(1)以摊余成本计量的金融资产

金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。

(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关利息收入,计入当期损益。

(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。

(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。

当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

3.金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:(1)该项指定能够消除或显著减少会计错配;(2)根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告;(3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。

本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类:

(1)以摊余成本计量的金融负债

对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

(2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

4.金融工具抵销

同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

5.金融资产减值

本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。

(1)预期信用损失一般模型

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估,详见附注“九、与金融工具相关的风险”。

通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。

具体来说,本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法:

第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。

第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按其账面余额和实际利率计算利息收入。

第三阶段:初始确认后发生信用减值

对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。

对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产,企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失的变动确认为损失准备,并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。

(2)应收款项

对于应收票据、应收账款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称计提方法
风险组合预期信用损失

对于划分为风险组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,计算预期信用损失。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

6.金融资产转移

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最高金额。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注三、(十)金融工具”。

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注三、(十)金融工具”。

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的,其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允价值计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资产。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见“附注三、(十)金融工具”。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的原材料、周转材料和低值易耗品、委托外单位加工的委托加工物资、尚未验收入库的在途物资、企业已经发出但尚未实现收入的发出商品等。

2.发出存货的计价方法

外贸业务发出存货采用个别计价法,内贸业务发出存货采用月末一次加权平均法。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4.存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2)包装物

按照一次转销法进行摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。

对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的一般模型详见“附注三、

(十)金融工具”进行处理。

17. 持有待售资产

√适用 □不适用

本公司将同时满足下列条件的集团组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的

具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.投资成本的确定

(1)同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行

权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。

(2)非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

(3)除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政

策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

(1)部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

(2)部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益(损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。

固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-503-101.80-9.70
机器设备年限平均法5-143-106.43-19.40
办公设备年限平均法5-103-109.00-19.40
运输工具年限平均法4-253-103.60-24.25
电器设备年限平均法3-5519.00-31.67
土地资产不适用不适用不适用不适用

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

1.在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

(1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1)资产支出已经发生;2)借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。

(3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:

1.租赁负债的初始计量金额;

2.在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;

3.发生的初始直接费用;

4.为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的,适用《企业会计准则第1号——存货》。

本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》对上述第4项所述成本进行确认和计量。

初始直接费用,是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁,则不会发生的成本。

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。对于能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产包括土地使用权、房屋使用权、软件、商标权等,按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下:

项目摊销年限(年)
土地使用权20-50
项目摊销年限(年)
房屋使用权20
软件3-10
商标权3-10

3.使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。

可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。

对于利润分享计划的,在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:

(1)本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;

(2)因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。

如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内,不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬,该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金,属于奖金计划,比照短期利润分享计划进行处理。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

(1)设定提存计划

本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时,本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时,不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。报告期末,本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项计入当期损益;第③项计入其他综合收益。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利主要包括:

(1)在职工劳动合同尚未到期前,不论职工本人是否愿意,本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。

(2)在职工劳动合同尚未到期前,为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿,职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。

公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理,除此之外的其他长期职工福利,按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

在租赁期开始日,本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债,应用准则进行简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。

租赁付款额,是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:

1.固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;

2.取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;

3.购买选择权的行权价格,前提是本公司合理确定将行使该选择权;

4.行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权;

5.根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。

在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,本公司采用增量借款利率作为折现率。

35. 预计负债

√适用 □不适用

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.权益工具公允价值的确定方法

(1)存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。

(2)不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

3.确认可行权权益工具最佳估计的依据

根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。

4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。

(2)以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按本公司承担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加;如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入的确认

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一时点履行的履约义务”,分别按以下原则进行收入确认。

(1)本公司满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。

③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质,采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。

(2)对于不属于在某一时段内履行的履约义务,属于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:

①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

⑤客户已接受该商品。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司收入确认的具体政策:

(1)国外销售

根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品所有权主要风险转移时点的,按约定确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的主要风险转移时点的规定确认。

本公司主要以FOB、CFR、CIF等形式出口,在装船后产品对应的风险和报酬即发生转移。本公司在同时具备下列条件后确认收入:1)产品已报关出口,取得装箱单、报关单和提单;2)产

品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;3)出口产品的成本能够合理计算。

(2)国内销售

本公司在同时具备下列条件后确认收入:1)根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户或客户自行提货,获取客户的签收回单或客户确认的收货信息;2)产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收回;3)销售产品的成本能够合理计算。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

√适用 □不适用

本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

(1)可变对价

本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。

(2)重大融资成分

合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。

(3)非现金对价

客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。

(4)应付客户对价

针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减交易价格。

39. 合同成本

√适用 □不适用

合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。

本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。

与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

3.政府补助采用总额法:

(1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

(2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用;将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。

6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理:

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司选择按照下列方法进行会计处理:

以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(2). 融资租赁的会计处理方法

□适用 √不适用

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1.承租人

本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租赁确认使用权资产和租赁负债。

在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折

旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处理。

本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照《企业会计准则第17号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

2.出租人

(1)融资租赁

本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。

(2)经营租赁

本公司作为出租人的,在租赁期内各个期间,采用直线法的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。

对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计处理。

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
剩余租赁期超过12月的,本公司对2021年1月1日后未付款部分进行使用权资产和租赁负债的初始确认,不考虑存量承租资产以前期间的业务处理。本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则第21号——租赁》(财会〔2018〕35号)相关规定,根据累积影响数,调整使用权资产、租赁负债、年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。2021年1月1日合并财务报表影响为调整增加使用权资产306,154,600.53元,调整增加租赁负债241,347,791.92元,调整增加一年内到期的非流动负债43,558,831.28元,调整减少其他应收款21,247,977.33元。 2021年1月1日母公司财务报表影

响为调整增加使用权资产4,421,315.64元,调整增加租赁负债2,878,676.20元,调整增加一年内到期的非流动负债1,542,639.44元。

其他说明

本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2021年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。

①首次执行日之前的融资租赁,本公司按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;

②对于首次执行日之前的经营租赁,本公司根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债,同时每项租赁按照与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整确定使用权资产。

③本公司按照资产减值相关规定对使用权资产进行减值测试并进行相应的会计处理。

执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表项目的影响如下:

合并资产负债表

项目2021年1月1日数假设按原准则影响
使用权资产306,154,600.53306,154,600.53
一年内到期的非流动负债85,827,030.8042,268,199.5243,558,831.28
租赁负债241,347,791.92241,347,791.92
其他应收款473,605,319.21494,853,296.54-21,247,977.33

母公司资产负债表

项目2021年1月1日数假设按原准则影响
使用权资产4,421,315.644,421,315.64
一年内到期的非流动负债1,542,639.441,542,639.44
租赁负债2,878,676.202,878,676.20

此外,首次执行日开始本公司将偿还租赁负债本金和利息所支付的现金在现金流量表中计入筹资活动现金流出,支付的采用简化处理的短期租赁付款额和低价值资产租赁付款额以及未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额仍然计入经营活动现金流出。

(2)本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第14号》(财会〔2021〕1号)相关规定,根据累积影响数,调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。会计政策变更导致影响如下:

无。

(3)本公司自2021年1月1日采用《企业会计准则解释第15号》(财会〔2021〕35号)中“关于资金集中管理相关列报”相关规定,解释发布前企业的财务报表未按照上述规定列报的,应当按照本解释对可比期间的财务报表数据进行相应调整。会计政策变更导致影响如下:

无。

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金5,775,691,794.215,775,691,794.21
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产118,352,629.13118,352,629.13
衍生金融资产
应收票据176,086,873.36176,086,873.36
应收账款2,137,391,201.562,137,391,201.56
应收款项融资
预付款项3,559,220,512.673,559,220,512.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款494,853,296.54473,605,319.21-21,247,977.33
其中:应收利息10,878,757.4510,878,757.45
应收股利
买入返售金融资产
存货1,613,101,267.351,613,101,267.35
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产170,001,919.50170,001,919.50
流动资产合计14,044,699,494.3214,023,451,516.99-21,247,977.33
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款15,405,352.1115,405,352.11
长期股权投资15,753,233.5215,753,233.52
其他权益工具投资1,504,810,027.091,504,810,027.09
其他非流动金融资产535,170,997.90535,170,997.90
投资性房地产140,868,576.08140,868,576.08
固定资产1,068,374,148.231,068,374,148.23
在建工程61,789,112.1361,789,112.13
生产性生物资产
油气资产
使用权资产306,154,600.53306,154,600.53
无形资产310,625,833.68310,625,833.68
开发支出
商誉
长期待摊费用30,472,217.7630,472,217.76
递延所得税资产147,023,492.73147,023,492.73
其他非流动资产45,209,234.0445,209,234.04
非流动资产合计3,875,502,225.274,181,656,825.80306,154,600.53
资产总计17,920,201,719.5918,205,108,342.79284,906,623.20
流动负债:
短期借款824,184,560.41824,184,560.41
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据358,567,992.82358,567,992.82
应付账款3,420,656,798.173,420,656,798.17
预收款项1,358,165.751,358,165.75
合同负债4,257,123,445.274,257,123,445.27
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬116,311,789.41116,311,789.41
应交税费177,915,176.77177,915,176.77
其他应付款468,586,590.73468,586,590.73
其中:应付利息2,250,308.372,250,308.37
应付股利4,581,066.704,581,066.70
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债42,268,199.5285,827,030.8043,558,831.28
其他流动负债216,876,363.76216,876,363.76
流动负债合计9,883,849,082.619,927,407,913.8943,558,831.28
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款125,559,266.47125,559,266.47
应付债券133,068,832.72133,068,832.72
其中:优先股
永续债
租赁负债241,347,791.92241,347,791.92
长期应付款
长期应付职工薪酬9,964,851.969,964,851.96
预计负债1,296,433.881,296,433.88
递延收益8,288,560.528,288,560.52
递延所得税负债339,861,979.72339,861,979.72
其他非流动负债12,419,824.7812,419,824.78
非流动负债合计630,459,750.05871,807,541.97241,347,791.92
负债合计10,514,308,832.6610,799,215,455.86284,906,623.20
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)868,459,428.00868,459,428.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积2,942,601,833.392,942,601,833.39
减:库存股
其他综合收益978,213,351.09978,213,351.09
专项储备
盈余公积274,707,856.89274,707,856.89
一般风险准备
未分配利润2,053,981,608.872,053,981,608.87
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计7,117,964,078.247,117,964,078.24
少数股东权益287,928,808.69287,928,808.69
所有者权益(或股东权益)合计7,405,892,886.937,405,892,886.93
负债和所有者权益(或股东权益)总计17,920,201,719.5918,205,108,342.79284,906,623.20

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,754,544,641.941,754,544,641.94
交易性金融资产4,056,457.634,056,457.63
衍生金融资产
应收票据
应收账款55,364,969.4155,364,969.41
应收款项融资
预付款项122,235,802.89122,235,802.89
其他应收款313,499,567.48313,499,567.48
其中:应收利息10,754,854.5610,754,854.56
应收股利
存货70,519,322.2570,519,322.25
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产35,115,545.9235,115,545.92
流动资产合计2,355,336,307.522,355,336,307.52
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资2,855,011,369.832,855,011,369.83
其他权益工具投资1,456,872,465.301,456,872,465.30
其他非流动金融资产460,472,411.08460,472,411.08
投资性房地产
固定资产86,191,009.8086,191,009.80
在建工程3,884,938.023,884,938.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,421,315.644,421,315.64
无形资产774,579.72774,579.72
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产45,887,388.1245,887,388.12
其他非流动资产
非流动资产合计4,909,094,161.874,913,515,477.514,421,315.64
资产总计7,264,430,469.397,268,851,785.034,421,315.64
流动负债:
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款79,984,440.9379,984,440.93
预收款项977,213.38977,213.38
合同负债178,493,740.69178,493,740.69
应付职工薪酬7,364,329.907,364,329.90
应交税费101,722,988.24101,722,988.24
其他应付款49,964,980.8849,964,980.88
其中:应付利息1,669,285.001,669,285.00
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,542,639.441,542,639.44
其他流动负债4,111,294.644,111,294.64
流动负债合计422,618,988.66424,161,628.101,542,639.44
非流动负债:
长期借款
应付债券133,068,832.72133,068,832.72
其中:优先股
永续债
租赁负债2,878,676.202,878,676.20
长期应付款
长期应付职工薪酬9,306,244.259,306,244.25
预计负债
递延收益
递延所得税负债302,584,937.31302,584,937.31
其他非流动负债12,419,824.7812,419,824.78
非流动负债合计457,379,839.06460,258,515.262,878,676.20
负债合计879,998,827.72884,420,143.364,421,315.64
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)868,459,428.00868,459,428.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积3,091,574,866.933,091,574,866.93
减:库存股
其他综合收益957,339,398.50957,339,398.50
专项储备
盈余公积260,297,519.51260,297,519.51
未分配利润1,206,760,428.731,206,760,428.73
所有者权益(或股东权益)合计6,384,431,641.676,384,431,641.67
负债和所有者权益(或股东权益)总计7,264,430,469.397,268,851,785.034,421,315.64

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税销售货物或提供应税劳务免征;3%;6%;9%;13%
消费税
营业税
城市维护建设税应缴流转税税额1%;5%;7%
企业所得税应纳税所得额国内企业25%、20%,海外企业0-33.33%
关税进口货物以海关审定的成交价值为基础的到岸价格为关税完税价格;出口货物以该货物销售与境外的离岸价格减去出口税后,经过海关审查确定的价格为完税价格根据海关核对的税率缴纳关税
车船使用税吨位3-6元/吨
印花税合同金额千分之一、万分之三、万分之五
土地增值税有偿转让国有土地使用权及地上建筑物和其他附着物产权产生的增值额超率累进税率
土地使用税实际使用土地的面积1.5元至30元/平方米
房产税从价计征的,按房产原值一次减除30%后余值的1.2%计缴;从租计征的,按租金收入的12%计缴1.2%;12%
教育费附加应缴流转税税额3%
地方教育费附加应缴流转税税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
新海虹航业有限公司0.00%
新海汇船务有限公司0.00%
新海利航业有限公司0.00%
新海源船务有限公司0.00%
东昇船务有限公司0.00%
东方金发航运有限公司0.00%
上海纺织品智利进出口有限公司15.00%
O.I.E HONGKONG CO.,LTD.16.50%
香港美达飞有限公司16.50%
浩茂国际有限公司(香港)16.50%
新海明玺船务有限公司16.50%
新海明晶船务有限公司16.50%
富盛康有限公司16.50%
固杰有限公司16.50%
香港东方国际外贸有限公司16.50%
康健(新加坡)国际贸易有限公司17.00%
捷克新人贸易有限公司19.00%
上海玖博进出口有限公司20.00%
上海祥虹纺织制衣有限公司20.00%
上海富井制衣有限公司20.00%
南阳领泰服饰有限公司20.00%
上海家浩实业有限公司20.00%
东方国际商业(集团)有限公司20.00%
上海新海船舶管理有限公司20.00%
上海晨朴供应链管理有限公司20.00%
上海迪福国际船舶代理有限公司20.00%
宁波信海国际物流有限公司20.00%
上海联集国际货运有限公司20.00%
上海经贸物流有限公司20.00%
上海经贸致东国际贸易有限公司20.00%
上海经贸仁东供应链管理有限公司20.00%
上海经贸融东供应链管理有限公司20.00%
上海佳达国际货运有限公司20.00%
上海新贸海国际集装箱储运有限公司20.00%
东方国际物流上海空运有限公司20.00%
上海瑞合仓储有限公司20.00%
上海东睦仓储有限公司20.00%
上海东贸国际贸易有限公司20.00%
上海东煊咨询管理有限公司20.00%
上海会达进出口有限公司20.00%
上海东纺物业管理有限公司20.00%
上海蓝蓝中国蓝印花布社20.00%
上海东创嘉利国际贸易有限公司20.00%
上海经贸嘉华进出口有限公司20.00%
东方国际创业白鹤服装实业有限公司20.00%
东方创业(上海)国际服务贸易有限公司20.00%
上海国际服务贸易集团人力资源服务有限公司20.00%
东方国际集团广告展览有限公司20.00%
云档通(上海)信息技术有限公司20.00%
上海东方和平国际旅行社有限公司20.00%
上海坊集供应链管理有限公司20.00%
上海纺集报关有限公司20.00%
上海纺集仓储有限公司20.00%
尚海汇智国际供应链管理(山东)有限公司20.00%
上海新联纺浦东进出口有限公司20.00%
上海新联纺国际物流有限公司20.00%
上海新联纺贸易有限公司20.00%
上海新垠贸易发展有限公司20.00%
上海新联纺诚晔贸易有限公司20.00%
上海汉盛医疗科技有限公司20.00%
上海国际合作进出口有限公司20.00%
上海奕泽供应链管理有限公司20.00%
东方国际创业股份有限公司25.00%
家纺国际有限公司(洛杉矶)30.00%
澳大利亚迈进有限公司30.00%
SHANGTEX GARMENT MANUFACTURING ETHIOPIA PLC30.00%
新天地(缅甸)服装有限公司30.00%
法国东方国际有限公司33.33%
ORIENT ALLURE KNITWEAR LTD.出口销售额的0.25%、0.6%、0.7%;其他业务收入35%
Orient Allure Lingerie Factory出口销售额的0.25%、0.6%、0.7%;其他业务收入35%
新联纺株式会社综合累进税率

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1.根据《财政部 国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知》财税[2013]106号《附件3.营业税改征增值税试点过渡政策的规定》第一条第(十四)款:国际货物运输代理服务免征增值税,本公司子公司东方国际物流(集团)有限公司享受该项优惠政策。

2. 根据《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)及《关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)规定,自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部

分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。具体可按照《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号)文件规定执行。

3.根据财政部、税务总局、海关总署2019年第39号公告《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》,自2019年4月1日至2021年12月31日,允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。自2019年10月至2021年12月根据财政部、国家税务总局《关于明确生活性服务业增值税加计抵减政策的公告》(财政部税务总局公告2019年第87号),允许生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。

4. 根据2012年11月2日总统吴登盛签署颁布的《缅甸联邦共和国外国投资法》第十二章减免事项第二十七条第一款规定“制造业及服务业从开始经济运行第1年起连续5年免所得税,并视项目情况延长减免期限”。

5.根据《财政部、国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知》(财税[2016]12号)将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围,由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人,扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,052,844.541,664,679.10
银行存款4,604,333,115.605,144,099,973.19
其他货币资金193,823,331.49629,927,141.92
合计4,799,209,291.635,775,691,794.21
其中:存放在境外的款项总额372,849,288.97178,290,059.49

其他说明期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项97,749,351.12元。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产268,337,285.80118,352,629.13
其中:
权益工具投资30,367,814.9512,103,710.33
其他237,969,470.85106,248,918.80
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中:
合计268,337,285.80118,352,629.13

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据162,130,424.67119,911,511.61
商业承兑票据40,240,713.9856,175,361.75
合计202,371,138.65176,086,873.36

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据5,683,029.278,841,764.00
商业承兑票据37,647,185.83
合计5,683,029.2746,488,949.83

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备203,683,928.651001,312,790.000.64202,371,138.65176,708,464.35100621,590.990.35176,086,873.36
其中:
银行承兑汇票163,036,742.8280.04906,318.150.55162,130,424.67120,250,814.3568.05339,302.740.28119,911,511.61
商业承兑汇票40,647,185.8319.96406,471.851.0040,240,713.9856,457,650.0031.95282,288.250.5056,175,361.75
合计203,683,928.651001,312,790.00202,371,138.65176,708,464.35100621,590.99176,086,873.36

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:承兑汇票

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
银行承兑汇票163,036,742.82906,318.150.55
商业承兑汇票40,647,185.83406,471.851.00
合计203,683,928.651,312,790.00

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
银行承兑汇票339,302.74567,015.41906,318.15
商业承兑汇票282,288.25124,183.60406,471.85
合计621,590.99691,199.011,312,790.00

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
3个月以内(含3个月)1,835,012,091.32
3个月-1年(含1年)392,990,256.06
1年以内小计2,228,002,347.38
1至2年47,416,564.21
2至3年20,011,309.25
3年以上203,157,763.41
3至4年
4至5年
5年以上
合计2,498,587,984.25

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备136,015,381.875.4471,136,088.0952.3064,879,293.78154,910,392.466.6073,439,340.5247.4181,471,051.94
其中:
按组合计提坏账准备2,362,572,602.3894.56112,385,136.682,250,187,465.702,191,666,582.0093.40135,746,432.382,055,920,149.62
其中:
信用风险特征组合2,362,572,602.3894.56112,385,136.684.762,250,187,465.702,191,666,582.0093.40135,746,432.386.192,055,920,149.62
合计2,498,587,984.25100183,521,224.772,315,066,759.482,346,576,974.46100209,185,772.902,137,391,201.56

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
上海高元投资发展有限公司35,029,594.319,216,286.2626.31预计部分无法收回
EAST SOCKS INC17,854,717.528,816,548.7749.38预计部分无法收回
LONGSHI TEXTILE HK CO LTD14,872,218.65已提供不动产抵押,无信用损失风险
帛雅商务咨询(上海)有限公司12,633,787.544,760,475.4237.68预计部分无法收回
UNICURE PHARMACEUTICAL LTD10,679,469.0910,679,469.09100.00预计无法收回
BENNAX DEVELOPMENT LTD.9,582,839.469,582,839.46100.00预计无法收回
J & C CO.,LTD8,083,090.808,083,090.80100.00预计无法收回
CHINA DYNAMIC INTERNATIONAL LIMITED5,884,604.69已提供不动产抵押,无信用损失风险
UNIFAIR INTERNATIONAL LTD.2,863,946.222,863,946.22100.00预计无法收回
YUROPE LTD2,265,973.072,265,973.07100.00预计无法收回
杭州梦葆科技有限公司2,166,870.352,166,870.35100.00预计无法收回
上海顶盛汽车销售有限公司1,674,648.251,674,648.25100.00预计无法收回
SHANGATEX1,194,988.861,194,988.86100.00预计无法收回
FALCON INT'L CO.,LTD924,957.92924,957.92100.00预计无法收回
TRUVAL MANUFACTURERS CLOSE CORPORATION819,242.38已提供不动产抵押,无信用损失风险
CHUN FAT TRADING COMPANY784,658.13784,658.13100.00预计无法收回
H W NUTZFAHRZEUGTEILE698,430.32698,430.32100.00预计无法收回
上海灏运国际物流有限公司691,666.73691,666.73100.00预计无法收回
F.E.D. CO.,LTD628,891.17628,891.17100.00预计无法收回
宿迁千合包袋有限公司585,373.80585,373.80100.00预计无法收回
希的衣(上海)商贸有限公司517,894.57517,894.57100.00预计无法收回
FABRIC ISLAND CC494,481.44已提供不动产抵押,无信用损失风险
安吉西岸国际物流有限公司425,185.31425,185.31100.00预计无法收回
GA DESIGN & SOURCING CORP345,876.56345,876.56100.00预计无法收回
H+w METALL340,725.86340,725.86100.00预计无法收回
东普汽车工业(上海)公司公司340,394.54340,394.54100.00预计无法收回
LEO FASHION INTERNATIONAL PTY. LTD.311,027.94311,027.94100.00预计无法收回
Happy world inc293,656.45293,656.45100.00预计无法收回
票务部267,853.11267,853.11100.00预计无法收回
上海辉越家用纺织品有限公司250,000.00250,000.00100.00预计无法收回
天津领驭国际货运代理有限公司248,557.00248,557.00100.00预计无法收回
中央仓库京都南支店207,116.00207,116.00100.00预计无法收回
陕西文源旅游有限公司206,570.67206,570.67100.00预计无法收回
南京郁海鑫科技有限公司194,580.00194,580.00100.00预计无法收回
TRADEASIA INTERNATIONAL186,355.08186,355.08100.00预计无法收回
北京天平国际旅行社有限公司183,089.80183,089.80100.00预计无法收回
MADISON BRANDS INC.164,684.33164,684.33100.00预计无法收回
上海添凯国际货运有限公司150,787.74150,787.74100.00预计无法收回
上海蓝斯货运代理有限公司144,240.20144,240.20100.00预计无法收回
先达国际货运(上海)有限公司115,380.00115,380.00100.00预计无法收回
上海明锐国际货物运输代理有限公司104,837.23104,837.23100.00预计无法收回
FREEMAN HOLDING83,957.70已提供不动产抵
INVERTMENT CO LTD押,无信用损失风险
南京新与力文化传播有限公司79,178.2979,178.29100.00预计无法收回
上海美自达储运服务有限公司61,300.0061,300.00100.00预计无法收回
日本国株式会社光明旅行社54,880.8054,880.80100.00预计无法收回
上海浩东国际货物运输代理有限公司49,214.0449,214.04100.00预计无法收回
成都摩尔新世纪商贸有限公司48,136.6348,136.63100.00预计无法收回
安吉康嘉家具有限公司43,476.0043,476.00100.00预计无法收回
西安中旅旅行社有限责任公司43,118.4043,118.40100.00预计无法收回
云南国际旅行社有限公司36,999.2036,999.20100.00预计无法收回
常州市武进倍耐特种合金公司33,918.7233,918.72100.00预计无法收回
广州市鸣智物流服务有限公司上海分公司30,200.0030,200.00100.00预计无法收回
南京金伯特玩具礼品有限公司23,624.0023,624.00100.00预计无法收回
佼佼意人食品(上海)有限公司8,597.008,597.00100.00预计无法收回
上海建工四建集团有限公司第六工程公司5,518.005,518.00100.00预计无法收回
合计136,015,381.8771,136,088.0952.3/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:信用风险特征组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
风险组合2,362,572,602.38112,385,136.684.76
合计2,362,572,602.38112,385,136.684.76

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备73,439,340.5210,758,647.388,802,147.682,351,803.761,907,948.3771,136,088.09
按组合计提坏账准备135,746,432.382,897,158.4226,181,913.6576,540.47112,385,136.68
合计209,185,772.9013,655,805.8034,984,061.332,351,803.761,984,488.84183,521,224.77

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
UNICURE PHARMACEUTICAL LTD20,631,557.67客户履约支付货款
昆山新天地服装有限公司4,432,782.22客户履约支付货款
CONBIPEL3,407,395.56中信保赔付
合计28,471,735.45/

其他说明:

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的应收账款2,351,803.76

其中重要的应收账款核销情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
上海伟昊国际货物运输代理有限公司货款949,498.33无法收回核销报告
上海嘉寅国际物流有限公司货款790,425.61无法收回核销报告
上海贞佳实业有限公司货款611,879.82无法收回核销报告
合计/2,351,803.76///

应收账款核销说明:

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
JADE FASHION + CO. INC.77,355,977.083.10773,559.77
GARRETT MOTION SARL74,069,857.822.961,111,047.87
HUDSON GLOBAL TRADING CORP45,842,252.111.83458,422.52
捷爱士国际货物运输代理(上海)有限公司43,125,714.311.73215,628.57
上海高元投资发展有限公司35,029,594.311.409,216,286.26
合计275,423,395.6311.0211,774,944.99

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内3,100,164,056.8592.373,313,451,465.8893.10
1至2年101,767,473.453.03134,888,198.713.79
2至3年54,561,515.021.6344,580,645.431.25
3年以上99,567,892.782.9766,300,202.651.86
合计3,356,060,938.101003,559,220,512.67100

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
上海捷得服饰有限公司108,796,231.923.24
上海然欣服装有限公司101,039,537.783.01
EPIC MEATS GROUP LIMITED82,688,570.172.46
JBS S.A.76,829,794.102.29
上海星之沛家用纺织制品有限公司49,892,090.491.49
合计419,246,224.4612.49

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息3,218,598.5510,878,757.45
应收股利
其他应收款748,814,640.14462,726,561.76
合计752,033,238.69473,605,319.21

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
定期存款2,510,854.168,987,501.64
委托贷款
债券投资
财务公司存款利息707,744.391,891,255.81
合计3,218,598.5510,878,757.45

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
3个月以内(含3个月)310,843,505.27
3个月-1年(含1年)420,154,156.01
1年以内小计730,997,661.28
1至2年54,128,136.03
2至3年7,457,096.31
3年以上117,771,925.62
3至4年
4至5年
5年以上
合计910,354,819.24

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
往来款294,607,433.08172,718,366.75
押金、保证金77,104,065.2153,177,275.91
员工备用金4,329,426.693,520,045.88
应收出口退税532,885,501.83336,026,344.97
其他1,428,392.434,292,642.73
合计910,354,819.24569,734,676.24

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额708,337.656,036,585.67100,263,191.16107,008,114.48
2021年1月1日余额在本期-23,524.467,309.8616,214.60
--转入第二阶段-23,524.4623,524.46
--转入第三阶段-16,214.6016,214.60
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,303,745.09957,861.8657,968,228.8861,229,835.83
本期转回589,891.97798,430.721,078,505.602,466,828.29
本期转销
本期核销405,435.35405,435.35
其他变动78.073,825,429.503,825,507.57
2021年12月31日余额2,398,588.246,203,326.67152,938,264.19161,540,179.10

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
单项计提坏账准备25,305,846.2357,958,636.6410,000.00405,435.353,825,429.5079,023,618.02
风险组合81,702,268.253,271,199.192,456,828.2978.0782,516,561.08
合计107,008,114.4861,229,835.832,466,828.29405,435.353,825,507.57161,540,179.10

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目核销金额
实际核销的其他应收款405,435.35

其中重要的其他应收款核销情况:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
上海佳谊纺织制品有限公司往来款334,548.92对方公司破产清算集团内部审计
上海浦源汽车销售服务有限公司押金、保证金36,000.00无法收回核销报告
上海衣典服饰其他往来34,886.43无法收回核销报告
有限公司
合计/405,435.35///

其他应收款核销说明:

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
国家税务局出口退税532,885,501.830-3年(含3年)、3年以上58.545,414,765.63
中谷储运(舟山)有限公司暂付款115,815,060.113个月-1年(含1年)12.7244,574,334.30
浙江宝城不锈钢制造有限公司往来款项44,556,434.003年以上4.8944,556,434.00
山东万康药业有限公司往来款项19,165,900.001-2年(含2年)2.117,173,363.95
上海汇钧贸易有限公司往来款项10,932,563.203年以上1.2010,932,563.20
合计/723,355,459.1479.46112,651,461.08

(13). 涉及政府补助的应收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
综合保税区管理委员会招商引资优惠补助249,240.003个月以内(含3个月)2022年6月、临综保管发[2021]4号

其他说明无

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料24,081,518.56703,334.6023,378,183.9621,349,730.702,975,950.3018,373,780.40
在产品8,382,860.908,382,860.901,135,175.091,135,175.09
库存商品1,959,807,121.7653,912,907.581,905,894,214.181,643,705,933.6061,876,287.891,581,829,645.71
周转材料141,337.02141,337.022,317,698.242,317,698.24
消耗性生物资产
合同履约成本
在途物资119,127,126.42119,127,126.42
低值易耗品592,704.51592,704.51378,344.33378,344.33
委托加工物资20,064,912.7720,064,912.777,530,785.357,530,785.35
发出商品56,495,627.4856,495,627.481,535,838.231,535,838.23
合计2,188,693,209.4254,616,242.182,134,076,967.241,677,953,505.5464,852,238.191,613,101,267.35

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料2,975,950.3027,878.242,300,493.94703,334.60
在产品
库存商品61,876,287.8912,591,394.9620,554,775.2753,912,907.58
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计64,852,238.1912,619,273.2022,855,269.2154,616,242.18

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

□适用 √不适用

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

□适用 √不适用

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待抵扣税金138,547,300.57133,670,262.53
国债逆回购82,800,648.5833,602,752.88
预缴税费2,728,904.09
合计221,347,949.15170,001,919.50

其他说明无

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
融资租赁款14,433,145.5014,433,145.5015,405,352.1115,405,352.116.6%-12.85%
其中:未实现融资收益1,132,285.141,132,285.141,405,145.721,405,145.72
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计14,433,145.5014,433,145.5015,405,352.1115,405,352.11/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
上海经贸和光旅运有限公司2,552,218.68-1,385,682.841,166,535.84
上海东方天野国际货运代理有限公司6,103,948.441,696,348.76945,435.186,854,862.02
上海东济费森1,700,000.005,950,000.00-1,303,196.176,346,803.83
医院管理有限公司
上海沙龙杰服装有限公司4,547,038.30-79,059.66400,000.004,067,978.64
上海东方货运有限公司2,210,876.162,210,876.162,210,876.16
上海馨翔国际邮轮物流运营管理有限公司301,813.61301,813.61
上海纺织集团(兰溪)进出口有限公司548,214.4923,269.10571,483.59
苏州高新进口商贸有限公司20,000,000.00-3,256,395.9516,743,604.05
苏州新区高新技术产业股份有限公司216,872,090.977,083,023.74603,272.831,963,859.771,381,548.56225,140,698.75
格方乐融科技(珠2,450,000.00-51,695.002,398,305.00
海)有限公司
小计17,964,109.68245,272,090.97301,813.612,726,611.98603,272.831,963,859.772,726,983.74265,501,147.882,210,876.16
合计17,964,109.68245,272,090.97301,813.612,726,611.98603,272.831,963,859.772,726,983.74265,501,147.882,210,876.16

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
华润双鹤药业股份有限公司3,964,157.78
辽宁成大股份有限公司4,520,139.52
华安证券股份有限公司1,272,927,161.071,448,388,168.00
中源协和细胞基因工程股份有限公司23,307,625.6018,108,658.40
上海锦江国际实业投资股份有限公司4,010,307.843,771,947.52
申万宏源集团股份有限公司2,238,694.402,308,653.60
上海申达股份有限公司1,592,000.001,596,000.00
上海龙头(集团)股份有限公司1,120,000.001,172,000.00
上海银行股份有限公司10,332,104.3911,360,967.52
交通银行股份有限公司7,145,500.006,944,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司233,049.3728,754.00
上海美华系统有限公司2,414,154.612,646,580.75
合计1,325,320,597.281,504,810,027.09

(2). 非交易性权益工具投资的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
华润双鹤药业股份有21,463.421,807,929.09非交易性权益工具投处置
限公司
辽宁成大股份有限公司95,880.381,946,979.06非交易性权益工具投资处置
华安证券股份有限公司21,725,822.52830,190,599.36非交易性权益工具投资
中源协和细胞基因工程股份有限公司22,544,922.44非交易性权益工具投资
上海锦江国际实业投资股份有限公司55,199.232,970,307.84非交易性权益工具投资
申万宏源集团股份有限公司43,724.501,838,694.40非交易性权益工具投资
上海申达股份有限公司1,223,050.77非交易性权益工具投资
上海龙头(集团)股份有限公司581,111.11非交易性权益工具投资
上海银行股份有限公司579,641.209,874,102.37非交易性权益工具投资
交通银行股份有限公司491,350.001,875,692.24非交易性权益工具投资
上海宝鼎投资股份有限公司12,939.30204,295.37非交易性权益工具投资
上海美华系统有限公司1,220,022.62非交易性权益工具投资

其他说明:

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产576,965,510.17535,170,997.90
合计576,965,510.17535,170,997.90

其他说明:

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额206,742,133.0427,702,365.08234,444,498.12
2.本期增加金额38,224,651.6318,504,391.0056,729,042.63
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入38,224,651.6318,504,391.0056,729,042.63
(3)企业合并增加
3.本期减少金额45,300,000.0045,300,000.00
(1)处置45,300,000.0045,300,000.00
(2)其他转出
4.期末余额199,666,784.6746,206,756.08245,873,540.75
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额87,162,225.276,413,696.7793,575,922.04
2.本期增加金额30,639,700.023,317,716.7433,957,416.76
(1)计提或摊销5,774,331.69933,652.176,707,983.86
(2)固定资产、无形资产转入24,865,368.332,384,064.5727,249,432.90
3.本期减少金额11,356,458.6111,356,458.61
(1)处置11,356,458.6111,356,458.61
(2)其他转出
4.期末余额106,445,466.689,731,413.51116,176,880.19
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值93,221,317.9936,475,342.57129,696,660.56
2.期初账面价值119,579,907.7721,288,668.31140,868,576.08

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产1,214,447,208.251,068,374,148.23
固定资产清理
合计1,214,447,208.251,068,374,148.23

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地资产房屋及建筑物机器设备运输工具办公设备电器设备合计
一、账面原值:
1.期初余额52,196,430.111,128,229,594.52186,074,413.34773,834,863.3773,986,477.105,656,560.942,219,978,339.38
2169,765,6480,163,3166,170,365,643,20340,661.322,083,19
.本期增加金额1.558.421.619.15302.03
(1)购置2,090,525.6320,246,153.7366,170,361.615,882,148.25345,294.3394,734,483.55
(2)在建工程转入167,922,125.6761,429,595.97229,351,721.64
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差异-247,009.75-1,512,431.28-238,939.10-4,633.03-2,003,013.16
3.本期减少金额38,224,651.6313,143,820.4931,392,973.986,787,839.4432,362.3989,581,647.93
(1)处置或报13,143,820.4931,392,973.986,787,839.4432,362.3951,356,996.30
(2)转入投资性房地产38,224,651.6338,224,651.63
4.期末余额52,196,430.111,259,770,584.44253,093,911.27808,612,251.0072,841,846.815,964,859.852,452,479,883.48
二、累计折旧
1.期初余额646,600,636.3178,216,987.19308,918,946.9953,523,186.004,883,770.471,092,143,526.96
2.本期增加金额28,729,877.1321,088,057.1556,393,576.606,989,692.91255,911.51113,457,115.30
(1)计提28,860,761.9121,563,671.8956,394,640.827,105,309.42260,273.29114,184,657.33
(2)外币报表折算差异-130,884.78-475,614.74-1,064.22-115,616.51-4,361.78-727,542.03
3.本期减少24,865,368.3311,255,713.9530,787,505.686,479,658.7314,024.2673,402,270.95
金额
(1)处置或报废11,255,713.9530,787,505.686,479,658.7314,024.2648,536,902.62
(2)转入投资性房地产24,865,368.3324,865,368.33
4.期末余额650,465,145.1188,049,330.39334,525,017.9154,033,220.185,125,657.721,132,198,371.31
三、减值准备
1.期初余额59,460,664.1959,460,664.19
2.本期增加金额46,373,639.7346,373,639.73
(1)计提46,373,639.7346,373,639.73
3.本期减少金
(1)处置或报废
4.期末余额59,460,664.1946,373,639.73105,834,303.92
四、账面价值
1.期末账面价值52,196,430.11549,844,775.14165,044,580.88427,713,593.3618,808,626.63839,202.131,214,447,208.25
2.期初账面价值52,196,430.11422,168,294.02107,857,426.15464,915,916.3820,463,291.10772,790.471,068,374,148.23

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值
房屋、建筑物227,119,357.30
运输设备410,598,117.18
机器设备34,765,501.03

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物148,434.24土地产权不属于本公司

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程9,417,008.8261,789,112.13
工程物资
合计9,417,008.8261,789,112.13

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
东方国际大厦A座部分楼层装修3,884,938.023,884,938.02
电梯安装149,317.90149,317.90
洋山基地工程2期2,701,313.942,701,313.94540,188.67540,188.67
软件69,640.7169,640.71
10kv变电站增容工程114,678.90114,678.90
东方国际埃塞毛衫制造基地建设6,087,954.336,087,954.3356,930,600.9856,930,600.98
金山供应链基地改造363,743.75363,743.75363,743.75363,743.75
合计9,417,008.829,417,008.8261,789,112.1361,789,112.13

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
东方国际大厦A座部分楼层装修24,781,577.103,884,938.0220,896,639.0824,781,577.10100.00100.00企业自筹
电梯安装218,400.00149,317.90149,317.9068.3768.37企业自筹
洋山基地工程2期55,000,000.00540,188.672,161,125.272,701,313.944.914.91企业自筹
10kv变电站增容工程1,146,788.99114,678.90114,678.9010.0010.00企业自筹
东方国际埃塞毛衫制造基地建设315,000,000.0056,930,600.98181,034,562.05229,351,721.642,525,487.066,087,954.3375.5475.54786,194.44企业自筹
金山供应链基地改造450,000.00363,743.75363,743.7580.8380.83企业自筹
合计396,596,766.0961,719,471.42204,356,323.20229,351,721.6427,307,064.169,417,008.82//786,194.44//

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

□适用 √不适用

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额306,154,600.53306,154,600.53
2.本期增加金额20,694,789.0920,694,789.09
(1)新增租赁23,434,745.1723,434,745.17
(2)外币报表折算-2,739,956.08-2,739,956.08
3.本期减少金额
4.期末余额326,849,389.62326,849,389.62
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额51,007,413.2151,007,413.21
(1)计提51,007,413.2151,007,413.21
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额51,007,413.2151,007,413.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值275,841,976.41275,841,976.41
2.期初账面价值306,154,600.53306,154,600.53

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术商标权房屋使用权软件合计
一、账面原值
1.期初余额334,240,754.251,800.008,250,000.0021,746,101.61364,238,655.86
2.本期增加金额24,683.16546,048.24570,731.40
(1)购置24,683.16546,048.24570,731.40
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额18,504,391.001,800.005,607.2118,511,798.21
(1)处置1,800.001,800.00
(2)外币报表折算影响5,607.215,607.21
(3)转入投资性房地产18,504,391.0018,504,391.00
4.期末余额315,736,363.2524,683.168,250,000.0022,286,542.64346,297,589.05
二、累计摊销
1.期初余额35,354,449.871,800.008,250,000.0010,006,572.3153,612,822.18
2.本期增加金额7,584,281.811,612.611,938,909.659,524,804.07
(1)计提7,584,281.811,612.611,938,909.659,524,804.07
3.本期减少金额2,384,064.571,800.009,429.842,395,294.41
(1)处置1,800.001,800.00
(2)外币报表折算影响9,429.849,429.84
(3)转入投资性房地2,384,064.572,384,064.57
4.期末余额40,554,667.111,612.618,250,000.0011,936,052.1260,742,331.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值275,181,696.1423,070.5510,350,490.52285,555,257.21
2.期初账面价值298,886,304.3811,739,529.30310,625,833.68

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备

□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
固定货架托盘等237,314.0019,026.55130,782.27125,558.28
租入设备安装180,885.0043,161.12137,723.88
装修改造款30,054,018.7631,111,194.2511,579,457.7849,585,755.23
合计30,472,217.7631,130,220.8011,753,401.1749,849,037.39

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备424,061,410.68105,296,248.79359,769,044.5189,493,861.71
内部交易未实现利润5,881,482.881,470,370.82911,386.11227,846.53
可抵扣亏损146,023,139.1336,410,202.29122,738,176.4130,684,305.79
预提费用21,211,893.505,302,973.384,310,000.001,077,500.00
交易性金融资产公允价值变动5,023,596.961,166,400.112,988,042.23695,214.34
其他权益工具投资公允价值变动1,875,692.24468,923.062,077,192.24519,298.06
其他非流动金融资产公允价值变动80,973,422.4920,243,355.6283,666,644.2720,916,661.07
未实现分红收益28,347,597.127,086,899.2813,375,934.173,343,983.54
预计负债1,951,533.8948,788.351,296,433.8864,821.69
使用权资产租赁费用差异1,546,806.67382,180.05
合计716,896,575.56177,876,341.75591,132,853.82147,023,492.73

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动870,647,106.28217,661,776.571,242,812,389.39310,703,097.35
交易性金融资产公允价值变动8,588,055.782,147,013.943,399,802.65829,970.27
其他非流动金融资产公允价值与计税基础差异20,955,554.755,238,888.6917,753,615.624,438,403.90
丧失控股权的股权转让收入差异8,068,403.402,017,100.858,068,403.402,017,100.85
应补税差的子公司利润177,694,151.8744,775,620.5282,514,646.8720,941,034.26
可交换债券公允价值变动12,067,705.343,016,926.343,729,492.36932,373.09
合计1,098,020,977.42274,857,326.911,358,278,350.29339,861,979.72

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异104,986,090.34106,829,694.53
可抵扣亏损32,604,456.7051,855,858.95
辞退福利269,011.93456,237.06
合计137,859,558.97159,141,790.54

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
202112,246,402.99
202211,725,904.3617,607,390.02
20237,687,998.889,065,196.46
20246,334,160.457,327,318.25
20252,208,368.115,609,551.23
20264,648,024.90
合计32,604,456.7051,855,858.95/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程款62,706,224.6962,706,224.6945,079,925.3045,079,925.30
购置固定资产129,308.74129,308.74
购置软件款418,664.25418,664.25
合计63,124,888.9463,124,888.9445,209,234.0445,209,234.04

其他说明:

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款231,610,495.86250,441,043.96
信用借款740,295,405.58517,649,679.05
票据贴现借款37,647,185.8356,093,837.40
委托借款745,500.00
合计1,010,298,587.27824,184,560.41

短期借款分类的说明:

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票197,555,929.71358,567,992.82
信用证569,057,084.24
合计766,613,013.95358,567,992.82

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)2,921,315,828.392,941,846,651.77
1-2年(含2年)196,453,103.29178,666,038.24
2-3年(含3年)78,896,029.13100,850,346.98
3年以上214,241,917.07199,293,761.18
合计3,410,906,877.883,420,656,798.17

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
GAREX HAMBURG TRADING CO. GMBH28,226,409.17货款未结清
GAREX INT'L LTD.19,660,828.98货款未结清
海宁市立达经编布业有限公司9,726,615.23项目尚未结算
合计57,613,853.38/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)1,613,928.411,358,165.75
合计1,613,928.411,358,165.75

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
预收货款4,092,639,481.384,218,092,372.78
服务费24,757,585.6739,031,072.49
合计4,117,397,067.054,257,123,445.27

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬114,298,114.21738,683,401.12720,872,833.81132,108,681.52
二、离职后福利-设定提存计划1,807,214.2079,061,319.6177,848,283.483,020,250.33
三、辞退福利206,461.001,232,455.991,438,916.99
四、一年内到期的其他福利
合计116,311,789.41818,977,176.72800,160,034.28135,128,931.85

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴107,008,740.21625,123,534.89607,652,805.00124,479,470.10
二、职工福利费180,308.6419,379,355.2819,379,715.28179,948.64
三、社会保险费1,121,483.6644,202,650.7844,031,872.191,292,262.25
其中:医疗保险费942,442.7939,488,015.4239,313,179.091,117,279.12
工伤保险费45,316.731,013,628.741,038,216.8420,728.63
生育保险费32,987.143,164,573.573,118,411.8179,148.90
其他100,737.00536,433.05562,064.4575,105.60
四、住房公积金257,649.4636,050,588.2535,858,712.25449,525.46
五、工会经费和职工教育经费5,703,932.2411,590,101.3411,599,216.515,694,817.07
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬26,000.002,337,170.582,350,512.5812,658.00
合计114,298,114.21738,683,401.12720,872,833.81132,108,681.52

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险424,483.7662,396,621.3061,332,775.741,488,329.32
2、失业保险费55,885.441,927,657.911,938,267.3445,276.01
3、企业年金缴费1,326,845.0014,737,040.4014,577,240.401,486,645.00
合计1,807,214.2079,061,319.6177,848,283.483,020,250.33

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税45,964,656.354,984,047.58
消费税
营业税338,752.37338,752.37
企业所得税63,492,476.67147,973,570.89
个人所得税14,925,426.2411,744,731.81
城市维护建设税641,096.70240,460.46
土地使用税254,791.73134,983.09
房产税6,255,288.716,704,156.70
车船使用税54,117.0454,117.04
教育费附加473,433.95232,019.96
河道费14,039.6214,039.62
印花税4,900,258.195,241,547.58
土地增值税23,449.50
代扣代缴增值税114,822.93229,300.17
合计137,429,160.50177,915,176.77

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息2,684,367.132,250,308.37
应付股利4,706,692.714,581,066.70
其他应付款517,741,257.92461,755,215.66
合计525,132,317.76468,586,590.73

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息142,419.4443,426.21
企业债券利息1,669,285.001,669,285.00
短期借款应付利息872,662.69537,597.16
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计2,684,367.132,250,308.37

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-中外运(集团)有限公司191,997.00191,997.00
应付股利-东方国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司558,784.48558,784.48
应付股利-上海海成物资联营公司2,860,077.412,860,077.41
应付股利-顺德市永新企业有限公司130,134.70117,175.97
应付股利-顺德市沪顺纺织品实业公司130,134.70117,175.96
应付股利-上海宝联服装厂280,584.05280,584.05
应付股利-江苏丹阳折柳服装厂280,584.04280,584.04
应付股利-纺织(集团)有限公司27,502.3227,502.32
应付股利-MEGANOVA Modevertriebs GmbH64,107.2964,107.29
应付股利-LZ Textiles LTD55,195.7755,195.77
应付股利-上海新申达企业发展有限公司27,882.4127,882.41
应付股利-史奇63,875.79
应付股利-赵丽银23,369.19
应付股利-贺愉蓉6,231.78
应付股利-崔斯嘉6,231.78
合计4,706,692.714,581,066.70

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
押金、保证金166,128,734.24161,925,149.82
往来款183,332,608.96167,545,241.34
预提费用65,335,089.8349,046,484.82
代收代付款77,445,779.6260,859,078.83
代扣代缴(社保)2,731,440.584,241,092.73
其他22,767,604.6918,138,168.12
合计517,741,257.92461,755,215.66

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款2,733,067.8042,268,199.52
1年内到期的应付债券138,738,627.57
1年内到期的长期应付款
1年内到期的租赁负债48,446,382.8043,558,831.28
合计189,918,078.1785,827,030.80

其他说明:

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
待转销项税额253,863,539.59215,876,363.76
已背书未终止确认票据8,841,764.001,000,000.00
合计262,705,303.59216,876,363.76

短期应付债券的增减变动:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款120,138,631.10125,559,266.47
合计120,138,631.10125,559,266.47

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

利率区间4.00%-4.35%、0.96%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
19东创EB133,068,832.72
合计133,068,832.72

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末 余额
19东创EB100.002019-3-273年150,000,000.00133,068,832.722,103,526.433,566,268.42138,738,627.57
合计///150,000,000.00133,068,832.722,103,526.433,566,268.42138,738,627.57

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

√适用 □不适用

本期可交换公司债券换股期限自可交换公司债券发行结束日满12个月后的第一个交易日起至可交换债券到期日止。即2020年3月27日至2022年3月26日止。若到期日为法定节假日或休息日,则顺延至下一个交易日。在换股期内,如果标的股票在任何连续15个交易日中至少10个交易日的收盘价格不低于当期换股价格的120%时,发行人董事会(或董事会授权的机构/人士)有权决定是否赎回全部或部分未换股的本期可交换债券,赎回价格为债券面值加当期应计利息。此外,在本期可交换债券的换股期内,当本期发行的可交换债券未换股余额不足人民币3000.000万元(如适用的上市规则另有规定,则适用相应规定)时,公司董事会(或由董事会授权的机构或人士)有权决定按面值加当期应计利息的价格赎回全部未换股的可交换债券。债券存续期最后三个月内,当标的股票在任意连续20个交易日的收盘价低于当期换股价格的70%时,债券持有人有权将其券全部或部分按照债券面值的102%(含应计利息)回售给发行人。若在日内发生过换股价因发生送红股、转增股本以及派发现金股利等情况而调整的形,则在调整前的交易日按调整前的换股价和收盘价计算,在调整后的交易日被后的换股价和收盘价计算。

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额420,898,227.99454,292,346.39
未确认的融资费用-154,756,915.46-169,385,723.19
重分类至一年内到期的非流动负债-48,446,382.80-43,558,831.28
合计217,694,929.73241,347,791.92

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

√适用 □不适用

(1). 长期应付职工薪酬表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债7,947,495.949,306,244.25
二、辞退福利471,382.58658,607.71
三、其他长期福利
合计8,418,878.529,964,851.96

(2). 设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额9,306,244.258,579,710.95
二、计入当期损益的设定受益成本-448,539.381,596,486.06
1.当期服务成本
2.过去服务成本
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额-448,539.381,596,486.06
三、计入其他综合收益的设定收益成本
1.精算利得(损失以“-”表示)
四、其他变动-910,208.93-869,952.76
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利-910,208.93-869,952.76
五、期末余额7,947,495.949,306,244.25

计划资产:

□适用 √不适用

设定受益计划净负债(净资产)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、期初余额9,306,244.258,579,710.95
二、计入当期损益的设定受益成本-448,539.381,596,486.06
三、计入其他综合收益的设定收益成本
四、其他变动-910,208.93-869,952.76
五、期末余额7,947,495.949,306,244.25

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

□适用 √不适用

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明

√适用 □不适用

精算估计的重大假设期末余额期初余额
折现率2.97%3.12%
精算估计的重大假设期末余额期初余额
预计平均寿命8383
薪酬的预期增长率2.30%2.50%

其他说明:

□适用 √不适用

50、 预计负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
风险准备金1,296,433.881,951,533.89云档通业务预计质保费
合计1,296,433.881,951,533.89/

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助8,288,560.521,195,410.407,093,150.12
合计8,288,560.521,195,410.407,093,150.12/

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
自主品牌182,558.57135,365.0247,193.55与收益相关
项目奖励
海关、检验检疫公共物流服务平台补贴300,357.2266,748.02233,609.20与资产相关
物流天下平台政府补贴7,805,644.73993,297.366,812,347.37与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同负债
应付债券权益价值4,130,253.4412,419,824.78
合计4,130,253.4412,419,824.78

其他说明:

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数868,459,428.00868,459,428.00

其他说明:

注:本年股份变动系公司2020年12月非公开发行普通股156,672,521股六个月限售期到期,转为无限售条件流通股份。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)2,660,144,143.5610,369,718.54233,705,674.902,436,808,187.20
其他资本公积282,457,689.831,963,859.77284,421,549.60
合计2,942,601,833.3912,333,578.31233,705,674.902,721,229,736.80

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注1:本期股本溢价增加系本公司子公司东方国际集团上海市对外贸易有限公司未完成业绩承诺确认的补偿金额10,369,718.54元。

注2:本公司本期同一控制下企业合并子公司上海康健进出口有限公司,追溯调增股本溢价期初余额105,868,752.68元,支付对价款冲减当期股本溢价233,041,210.72元。

注3:本公司本期同一控制下企业合并子公司上海康健进出口有限公司,交割日期为2021年1月31日,上海康健进出口有限公司2021年1月的过渡期损益金额664,464.18元冲减当期股本溢价。

注4:因公司联营企业苏州新区高新技术产业股份有限公司除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动,公司调增资本公积—其他资本公积1,963,859.77元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期减:前期计入其他综合收益当期转入减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
计入其他综合收益当期转入损益留存收益
一、不能重分类进损益的其他综合收益980,531,755.05-371,812,776.66-3,754,908.15-92,171,050.69-275, 909,879.2423,061.42704,621,875.81
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益603,272.83603,272.83603,272.83
法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动980,531,755.05-372,416,049.49-3,754,908.15-92,171,050.69-276,513,152.0723,061.42704,018,602.98
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类-2,318,403.96-3,001,069.62-2,344,319.93-656,749.69-4,662,723.89
进损益的其他综合收益
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-2,318,403.96-3,001,069.62-2,344,319.93-656,749.69-4,662,723.89
其他综合收益合计978,213,351.09-374,813,846.28-3,754,908.15-92,171,050.69-278, 254,199.17-633,688.27699,959,151.92

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

□适用 √不适用

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积250,090,416.2717,581,948.19375,490.82267,296,873.64
任意盈余公积24,617,440.6224,617,440.62
储备基金
企业发展基金
其他
合计274,707,856.8917,581,948.19375,490.82291,914,314.26

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:根据公司法规定按本公司单体报表净利润的10%提取法定盈余公积以及本公司本年处置其他权益工具调整留存收益减少的盈余公积。

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润1,983,699,358.641,380,001,194.47
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)70,282,250.23220,072,767.00
调整后期初未分配利润2,053,981,608.871,600,073,961.47
加:本期归属于母公司所有者的净利润380,768,057.86278,050,447.90
减:提取法定盈余公积17,581,948.1914,701,342.69
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利80,766,726.8097,530,937.32
转作股本的普通股股利
其他减少3,379,417.33-288,089,479.51
期末未分配利润2,333,021,574.412,053,981,608.87

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润70,282,250.23 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务43,364,290,045.3141,769,903,308.7041,809,395,113.4740,449,126,924.56
其他业务185,152,076.2984,292,004.75154,895,317.9155,009,692.28
合计43,549,442,121.6041,854,195,313.4541,964,290,431.3840,504,136,616.84

(2). 合同产生的收入的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合同分类货物贸易健康产业物流服务贸易合计
商品类型
货物贸易31,722,182,686.8231,722,182,686.82
健康产业3,349,796,768.003,349,796,768.00
货运、仓储及代理7,474,213,534.347,474,213,534.34
船舶租赁658,674,598.07658,674,598.07
服务贸易205,876,816.89138,697,717.48344,574,534.37
按经营地区分类
市场或客户类
合同类型
按商品转让的时间分类
在某一时点转让31,722,182,686.823,349,796,768.007,474,213,534.3442,546,192,989.16
在某一时段内确认205,876,816.89658,674,598.07138,697,717.481,003,249,132.44
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计31,928,059,503.713,349,796,768.008,132,888,132.41138,697,717.4843,549,442,121.60

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

√适用 □不适用

公司销售业务,属于在某一时点履行履约义务。履约义务通常的履行时间为客户取得相关商品控制权的时点,取得相关商品控制权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税4,373,276.322,029,628.89
教育费附加3,359,364.121,796,133.91
资源税
房产税14,036,013.8511,269,665.78
土地使用税1,093,586.72938,626.95
车船使用税47,742.8545,616.93
印花税21,558,697.2316,941,887.37
残保金1,169,293.51
文化事业建设费132,299.06
土地增值税2,866,495.24
其他税金356,636.91
合计47,691,813.2434,323,152.40

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工成本支出388,651,618.24365,328,274.82
业务经费96,984,430.9585,264,126.36
销售服务费55,491,159.9143,403,461.93
咨询费43,604,092.45110,657,754.59
财产保险费33,754,845.7729,396,842.76
租赁费用18,116,392.8631,870,712.65
样品费20,793,500.1525,164,629.91
办公费用15,864,489.9314,638,054.44
广告费用12,362,991.288,415,004.21
商品检验费10,403,306.1213,147,187.02
固定资产折旧8,527,283.449,163,754.74
业务招待费8,100,578.767,977,911.83
包干整理费6,155,451.078,995,421.79
邮电通讯费用5,807,416.376,173,990.66
仓储费5,056,201.146,992,678.18
修理费4,769,949.756,580,376.70
差旅费3,272,001.095,460,942.89
市内交通费3,152,647.193,124,886.80
装卸劳务费用2,995,994.962,737,442.06
店铺佣金2,621,053.214,099,949.28
业务宣传费2,545,988.941,208,351.44
展会会务费1,926,824.382,301,362.66
水电费用1,885,580.522,720,281.56
物业管理费1,782,646.752,143,846.43
安全生产费1,412,511.62
低值易耗品摊销1,130,407.27785,057.61
无形资产摊销1,013,135.12590,935.63
长期待摊费用516,043.513,010,897.65
印刷费用418,149.18317,862.33
消防费用100,126.4546,086.25
运输费61,539.40789,645.72
涉外(出国)费用33,564.92102,067.60
书报资料费29,441.0829,919.79
会议费用3,500.0072,517.30
门店形象费1,350,651.50
设计费1,046,990.54
其他费用8,235,210.276,762,754.09
合计767,580,074.05811,872,631.72

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
人工成本支出348,625,573.15284,325,079.36
固定资产折旧27,401,323.2424,844,272.83
租赁费用18,623,202.9018,385,498.70
办公费用13,715,064.7814,002,528.35
咨询费用10,502,798.732,328,656.24
修理费8,655,874.203,246,519.78
物业管理费6,024,842.084,726,287.41
长期待摊费用5,159,113.213,279,161.15
无形资产摊销5,104,512.294,946,859.98
审计费用4,882,024.048,178,360.40
开发费用4,426,811.791,034,090.31
劳动保护费3,326,358.133,615,788.85
业务招待费3,106,185.615,991,248.17
诉讼费用3,041,063.861,070,468.69
邮电通讯费2,564,952.861,336,906.17
差旅费用2,551,898.962,517,306.35
财产保险费2,453,163.842,315,255.90
能源费1,668,103.72693,938.38
水电费用1,652,109.191,479,010.49
信息化费用1,516,059.301,396,926.94
市内交通费用1,250,157.78725,485.05
团体会费765,974.80473,173.72
会议费用506,957.19228,906.06
消防费用451,559.23240,806.95
董事会费用364,924.54544,309.47
低值易耗品摊销354,444.081,184,434.65
展览费221,524.70-
涉外(出国)费用207,795.8329,894.29
业务宣传费140,915.25105,156.60
书报资料费31,078.3749,684.80
印刷费用12,974.7822,608.32
其他费用10,566,441.258,558,030.33
合计489,875,783.68401,876,654.69

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
材料费462,000.00
技术服务费1,935,915.681,657,866.00
样品研发费942,317.101,091,127.51
合计2,878,232.783,210,993.51

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出57,466,582.4934,219,960.46
利息收入-71,287,301.36-44,531,713.57
汇兑损益-86,980,929.45-98,478,751.79
手续费及其他22,392,054.9219,888,652.68
未确认融资费用11,560,538.82
合计-66,849,054.58-88,901,852.22

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金补贴6,981,119.284,487,410.58
政府财政扶持资金6,137,068.915,890,252.88
孟加拉补贴2,403,870.09747,290.43
促进外贸转型资助资金2,291,821.824,118,445.21
多元化市场开拓资金1,948,214.00785,583.80
浦东新区“十三五”期间促进总部经济发展财政扶持资金1,154,000.00936,235.53
增值税加计扣除1,150,463.561,097,494.76
物流天下平台政府补贴993,297.36993,297.36
上海文创在建项目市级、区级扶持资金935,000.00
集团疫情专项房租补贴及资金专项补贴841,200.0021,543,852.62
个税手续费返还623,852.28759,907.85
浦东新区“十三五”期间安商育商政策财政扶持资金558,183.00392,000.00
商城转型发展专项资金500,000.00
稳定岗位补贴483,103.591,144,975.97
汶上县财政补贴426,700.00657,626.00
临沂综合保税区管委会2020年外贸进出口奖励补贴356,600.00
项目扶持资金310,000.00497,836.18
人才扶持299,500.00
商务委专项资金补贴290,526.20431,282.75
职工培训补贴280,470.5652,904.40
招商引资补助278,160.00
贸易发展推进中心扶持款189,000.00
2020年9-12月市场采购政策性补贴158,402.43
肯尼亚展补贴141,000.00261,674.55
外贸公共平台建设财政补贴138,917.4072,854.35
自主品牌项目奖励135,365.0243,477.43
浦东新区“十三五”期间人力资源服务机构财政扶持政策133,000.001,228,993.00
锅炉改造补贴120,000.00
税费返还95,861.83463,568.25
机电补贴90,736.00607,303.00
虹口区财政局绩效奖励90,000.0020,000.00
海关、检验检疫公共物流服务平台补贴66,748.0266,748.02
社保补贴52,089.0715,092.28
残保超比例奖励34,814.1063,747.40
和谐企业奖励26,000.00
中小企业补贴19,600.0042,400.00
其他17,200.0022,788.32
国库零余额专户补贴款11,000.00110,888.00
浦商委规[2020]1号8,000.00
一次性吸纳就业补贴2,000.00
临沂综合保税区招商引资优惠政策3,986,600.83
外贸平台大虹桥财政补助2,261,179.69
服务业引导资金1,600,000.00
商务局出口奖励972,529.00
展会补贴125,984.90
保就业90,897.12
商务局外贸奖励50,000.00
上海市服务贸易发展专项资金23,800.00
上海大虹桥服装服饰出口创新基地补贴5,452.67
合计30,772,884.5256,672,375.13

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益2,726,611.98544,056.61
处置长期股权投资产生的投资收益16,794,284.02-6,839.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益330,042.70850,615.77
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入23,026,020.5525,649,075.89
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益9,506,945.6026,535,597.84
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
其他非流动金融资产在持有期间的投资收益16,785,632.1410,453,080.79
处置其他非流动金融资产取得的投资收益19,722,410.463,216,966.42
银行理财产品及国债利息收入6,491,272.044,373,570.94
可交换债券处置收益594,315.43
合计95,383,219.4972,210,440.69

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产3,156,303.681,100,933.22
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产公允价值变动收益5,895,160.8944,149,451.99
可交换债券公允价值变动收益8,289,571.3410,109,179.08
合计17,341,035.9155,359,564.29

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失37,889,781.7922,116,857.45
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计37,889,781.7922,116,857.45

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失12,619,273.204,129,477.48
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失46,373,639.73
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计58,992,912.934,129,477.48

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得1,324,180.121,882,482.41
合计1,324,180.121,882,482.41

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计330,601.00148,016.79330,601.00
其中:固定资产处置330,601.00148,016.79330,601.00
利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助600.0031,800.00600.00
盘盈利得54.3710,711.5554.37
罚款违约赔偿收入801,271.411,737,081.59801,271.41
无需支付的款项23,931,157.471,653,668.6423,931,157.47
其他利得54,902,434.00986,932.7454,902,434.00
合计79,966,118.254,568,211.3179,966,118.25

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
新员工入职补贴600.004,200.00与收益相关
上海市商务委员会补贴7,600.00与收益相关
社保局和谐奖励20,000.00与收益相关

其他说明:

√适用 □不适用

注:其他利得中主要系本期存在交易性金融资产转长期股权投资,根据初始投资成本与按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额确认营业外收入53,503,973.75元。

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计250,529.89246,217.59250,529.89
其中:固定资产处置损失250,529.89246,217.59250,529.89
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠251,154.00399,247.79251,154.00
非常损失1,044,840.905,578,554.191,044,840.90
盘亏损失
工商、税务、行政性罚款(不可税前列支)217,046.55874,694.65217,046.55
其他罚款、赔偿、补偿支出(可税前列支)186,389.52252,974.74186,389.52
无法收回的应收款项54,600.0054,600.00
其他支出156,382.73268,294.31156,382.73
合计2,160,943.597,619,983.272,160,943.59

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用116,788,787.1499,350,522.72
递延所得税费用-3,678,455.379,833,606.36
上年清算差额5,620,107.81812,665.92
合计118,730,439.58109,996,795.00

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额579,813,758.96
按法定/适用税率计算的所得税费用144,953,439.74
子公司适用不同税率的影响-976,566.75
调整以前期间所得税的影响5,620,107.81
非应税收入的影响-30,051,147.27
不可抵扣的成本、费用和损失的影响2,743,567.56
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-4,253,194.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响701,105.18
税率变动对期初递延所得税余额的影响19,959.40
其他-26,832.02
所得税费用118,730,439.58

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
营业外收入等款项31,777,860.1559,910,739.82
经营性利息收入72,064,644.0338,679,132.15
其他往来款286,603,699.78666,780,912.37
受限货币资金减少48,167,618.407,055,600.03
合计438,613,822.36772,426,384.37

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
费用类支出460,015,357.53583,888,383.46
营业外支出1,855,813.707,373,765.68
其他往来款354,899,169.68720,571,009.14
合计816,770,340.911,311,833,158.28

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资租赁收回本金9,060,702.1937,630,470.83
投资保证金收回1,180,000.00
收到偿还资金拆出226,826,458.92
利息收入6,882,816.231,151,818.91
受限货币资金减少90,000,000.00
合计105,943,518.42266,788,748.66

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
减少合并范围减少的现金32,826,207.31
融资租赁支付本金7,965,495.587,600,000.00
资金拆出11,622,511.4946,000,000.00
合计19,588,007.0786,426,207.31

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收回保函保证金6,949.60
收到资金拆借款2,329,496.07
合计2,336,445.67

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
同一控制下企业合并支付的股权收购款233,041,210.72377,306,363.08
支付小股东退股款980,000.00
发行费用6,581,672.52
关联方借款22,000,000.0025,654,045.61
租赁负债支付的现金53,760,594.66
合计308,801,805.38410,522,081.21

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润461,083,319.38344,602,195.07
加:资产减值准备58,992,912.934,129,477.48
信用减值损失37,889,781.7922,116,857.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧120,892,641.19102,513,434.62
使用权资产摊销51,007,413.21
无形资产摊销9,524,804.078,410,805.02
长期待摊费用摊销11,753,401.1710,059,526.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-21,469,970.61-1,882,482.41
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-80,071.1198,200.80
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-17,341,035.91-55,359,564.29
财务费用(收益以“-”号填列)16,163,357.64-39,451,447.76
投资损失(收益以“-”号填列)-95,383,219.49-72,210,440.69
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-31,715,123.3414,266,818.79
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)28,036,667.97-4,433,212.43
存货的减少(增加以“-”号填列)-533,594,973.09306,944,594.52
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-321,373,832.33233,989,497.80
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)354,088,712.86-748,126,508.56
其他
经营活动产生的现金流量净额128,474,786.33125,667,751.92
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额4,701,459,940.515,548,034,494.29
减:现金的期初余额5,548,034,494.294,031,562,338.51
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-846,574,553.781,516,472,155.78

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金4,701,459,940.515,548,034,494.29
其中:库存现金1,393,033.701,664,679.10
可随时用于支付的银行存款4,608,813,038.115,122,933,659.18
可随时用于支付的其他货币资91,253,868.70423,436,156.01
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额4,701,459,940.515,548,034,494.29
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金69,683,777.33保证金
货币资金19,459,913.12受限华安证券分红
货币资金8,605,660.67诉讼冻结
应收票据37,647,185.83已贴现未终止确认
应收票据8,841,764.00已背书未终止确认
合计144,238,300.95/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--1,085,500,345.71
其中:澳大利亚元87,717.564.6220405,430.56
港币4,513,027.640.81763,689,851.40
美元165,771,315.086.37571,056,908,173.56
欧元1,256,881.517.21979,074,307.44
日元267,452,895.520.05541514,820,902.21
新加坡元41,989.914.7179198,104.20
港元493,610.980.8176403,576.34
应收账款--1,317,567,665.76
其中:港币1,698,094.060.81761,388,361.70
加拿大元43,132.335.0046215,860.06
美元165,183,309.756.37571,053,159,227.97
欧元2,482,905.907.219717,925,835.73
日元4,347,524,791.880.055415240,918,086.34
新加坡元839,418.804.71793,960,293.96
其他应收款--2,665,365.21
其中:港币1,519,800.770.81761,242,589.11
美元100,282.046.3757639,368.20
日元14,137,109.090.055415783,407.90
应付账款--1,090,157,493.95
其中:澳大利亚元154,160.834.6220712,531.36
港币5,585,409.190.81764,566,630.55
加拿大元356,493.175.00461,784,105.72
美元149,426,905.816.3757952,701,123.37
欧元2,873,779.787.219720,747,827.88
日元1,752,244,799.910.05541597,100,645.59
瑞士法郎18,626.836.9776129,970.57
新西兰元1,741,482.994.35537,584,680.87
英镑561,207.718.60644,829,978.04
其他应付款--8,919,282.61
其中:美元1,029,878.376.37576,566,195.52
日元42,462,999.010.0554152,353,087.09
短期借款--322,243,178.17
其中:美元48,782,214.816.3757311,020,766.96
欧元1,336,158.527.21979,646,663.67
新西兰元361,800.004.35531,575,747.54
长期借款--2,138,631.10
其中:日元38,593,000.000.0554152,138,631.10
一年内到期的非流动负债--2,733,067.80
其中:日元49,320,000.000.0554152,733,067.80

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金补贴6,981,119.28其他收益6,981,119.28
政府财政扶持资金6,137,068.91其他收益6,137,068.91
孟加拉补贴2,403,870.09其他收益2,403,870.09
促进外贸转型资助资金2,291,821.82其他收益2,291,821.82
多元化市场开拓资金1,948,214.00其他收益1,948,214.00
浦东新区“十三五”期间促进总部经济发展财政扶持资金1,154,000.00其他收益1,154,000.00
增值税加计扣除1,150,463.56其他收益1,150,463.56
物流天下平台政府补贴993,297.36其他收益993,297.36
上海文创在建项目市级、区级扶持资金935,000.00其他收益935,000.00
集团疫情专项房租补贴及资金专项补贴841,200.00其他收益841,200.00
个税手续费返还623,852.28其他收益623,852.28
浦东新区“十三五”期间安商育商政策财政扶持资金558,183.00其他收益558,183.00
商城转型发展专项资金500,000.00其他收益500,000.00
稳定岗位补贴483,103.59其他收益483,103.59
汶上县财政补贴426,700.00其他收益426,700.00
临沂综合保税区管委会2020年外贸进出口奖励补贴356,600.00其他收益356,600.00
项目扶持资金310,000.00其他收益310,000.00
人才扶持299,500.00其他收益299,500.00
商务委专项资金补贴290,526.20其他收益290,526.20
职工培训补贴280,470.56其他收益280,470.56
招商引资补助278,160.00其他收益278,160.00
贸易发展推进中心扶持款189,000.00其他收益189,000.00
2020年9-12月市场采购政策性补贴158,402.43其他收益158,402.43
肯尼亚展补贴141,000.00其他收益141,000.00
外贸公共平台建设财政补贴138,917.40其他收益138,917.40
自主品牌项目奖励135,365.02其他收益135,365.02
浦东新区“十三五”期间人力资源服务机构财政扶持政策133,000.00其他收益133,000.00
锅炉改造补贴120,000.00其他收益120,000.00
税费返还95,861.83其他收益95,861.83
机电补贴90,736.00其他收益90,736.00
虹口区财政局绩效奖励90,000.00其他收益90,000.00
海关、检验检疫公共物流服务平台补贴66,748.02其他收益66,748.02
社保补贴52,089.07其他收益52,089.07
残保超比例奖励34,814.10其他收益34,814.10
和谐企业奖励26,000.00其他收益26,000.00
中小企业补贴19,600.00其他收益19,600.00
其他17,200.00其他收益17,200.00
国库零余额专户补贴款11,000.00其他收益11,000.00
浦商委规[2020]1号8,000.00其他收益8,000.00
一次性吸纳就业补贴2,000.00其他收益2,000.00
新员工入职补贴600.00营业外收入600.00
自主品牌项目奖励47,193.55递延收益47,193.55
海关、检验检疫公共物流服务平台补贴233,609.20递延收益233,609.20
物流天下平台政府补贴6,812,347.37递延收益6,812,347.37

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
上海康健进出口有限100.00自期初至合并日始终2021-1-31控制权转移209,193,004.47946,750.23147,167,549.80936,725.23
公司受同一控制

其他说明:

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本上海康健进出口有限公司
--现金233,041,210.72
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值
--或有对价

或有对价及其变动的说明:

其他说明:

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

上海康健进出口有限公司
合并日上期期末
资产:882,862,893.08836,780,020.40
货币资金235,452,598.93243,853,607.28
应收款项5,309,565.102,862,362.20
存货197,576,229.94187,761,005.58
固定资产135,300,383.66113,047,030.61
无形资产32,492,077.1439,719,938.56
存货242,188,669.78227,237,591.56
其他流动资产7,483,183.739,994,669.48
投资性房地产2,144,669.452,156,789.82
固定资产8,585,876.568,636,089.01
使用权资产14,786,974.63
递延所得税资产1,542,664.161,510,936.30
负债:708,816,117.16663,404,280.57
借款99,548,535.6261,160,560.30
应付款项70,615,617.5075,037,148.00
应付款项256,993,043.29265,548,300.93
合同负债178,290,972.91147,487,199.54
应付职工薪酬1,161,831.002,075.00
应交税费1,265,587.233,408,552.71
其他应付款70,377,594.8596,523,832.22
一年内到期的非流动负债5,996,402.10
其他流动负债15,966,954.3114,236,611.87
租赁负债8,599,578.35
净资产174,046,775.92173,375,739.83
减:少数股东权益
取得的净资产174,046,775.92173,375,739.83

企业合并中承担的被合并方的或有负债:

其他说明:

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

新设子公司

子公司名称注册地业务性质注册资本(万元)持股比例(%)表决权比例(%)
东方金发航运有限公司香港国际船舶管理5,492.95558.0058.00
上海东方丝路多式联运有限公司上海铁路运输业3,000.0051.0051.00

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
东方国际创业浦东服装进出口有限公司上海上海进出口贸易100.00投资设立
东方国际创业闵行服装实业有限公司上海上海服装生产及内外销100.00投资设立
东方国际创业白鹤服装实业有限公司上海上海进出口贸易100.00投资设立
上海东创嘉利国际贸易有限公司上海上海进出口贸易83.00投资设立
东方国际物流(集团)有限公司上海上海货物、运输代理100.00同一控制下企业合并
上海经贸嘉华进出口有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
上海东松医疗科技股份有限公司上海上海进出口贸易51.00同一控制下企业合并
东方国际集团上海市纺织品进出口有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
东方国际集团上海市针织品进出口有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
东方国际商业(集团)有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
O.I.E.HONGKONG LTD.香港香港进出口贸易100.00投资设立
东方创业(上海)国际服务贸易有限公司上海上海服务贸易100.00投资设立
东方国际集团上海市对外贸易有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
上海新联纺进出口有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
上海纺织装饰有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
东方国际集团上海荣恒国际贸易有限公司上海上海服装生产及内外销100.00同一控制下企业合并
上海纺织集团国际物流有限公司上海上海货物、运输代理100.00同一控制下企业合并
上海康健进出口有限公司上海上海进出口贸易100.00同一控制下企业合并
东方金发国际物流有限公司上海上海物流代理20.0035.00投资设立
上海经贸国际货运实业有限公司上海上海货物、运输代理48.7551.25投资设立
上海东睦仓储有限公司上海上海仓储服务托管取得
上海瑞合仓储有限公司上海上海仓储服务托管取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

本公司直接持有东方金发国际物流有限公司20%股权,通过子公司东方国际物流(集团)有限公司间接持有30%股权,并受母公司东方国际(集团)有限公司委托经营持有5%股权,遂拥有对该公司实际控制权而将其纳入合并范围。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

本公司子公司东方国际物流(集团)有限公司接受母公司东方国际(集团)有限公司下属全资子公司上海东方国际资产经营管理有限公司的股权委托,经营其下属的上海东睦仓储有限公司和上海瑞合仓储有限公司100%股权,遂拥有对该2家公司实际控制权而将其纳入合并范围。

其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
上海东松医疗科技股份有限公司49.00%63,017,854.8756,205,760.00154,659,867.31

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
上海东松医疗科技股份有限公司1,371,325,906.62176,201,537.731,547,527,444.351,172,511,396.4531,365,691.441,203,877,087.891,458,101,947.05120,047,339.061,578,149,286.111,249,229,917.753,432,610.141,252,662,527.89
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
上海东松医疗科技股份有限公司3,349,796,768.00131,505,998.71131,369,358.24122,407,839.544,985,403,654.36121,791,978.32121,369,247.48-208,370,341.43

其他说明:

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
上海经贸和光旅运有限公司上海市上海市装卸搬运和运输代理40.00权益法
上海东方天野国际货运代理有限公司上海市上海市货物运输代理40.00权益法
上海麦格纳信息技术服务有限公司上海市上海市软件及信息技术服务49.00权益法
上海沙龙杰服装有限公司上海市上海市围裙、睡衣等生产25.00权益法
上海东济费森医院管理有限公司上海市上海市研究和试验发展34.00权益法
上海东方货运有限公司上海市上海市货物运输20.00权益法
上海纺织集团(兰溪)进出口有限公司上海市上海市外贸进出口40.00权益法
苏州高新进口商贸有限公司江苏省江苏省批发业33.33权益法
苏州新区高新技术产业股份江苏省江苏省租赁和商务服务业3.00权益法
有限公司
格方乐融科技(珠海)有限公司广东省广东省科技推广和应用服务业24.50权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
上海东方天野国际货运代理有限公司上海沙龙杰服装有限公司上海东济费森医院管理有限公司上海纺织集团(兰溪)进出口有限公司苏州高新进口商贸有限公司苏州新区高新技术产业股份有限公司上海东方天野国际货运代理有限公司上海沙龙杰服装有限公司上海东济费森医院管理有限公司上海纺织集团(兰溪)进出口有限公司苏州高新进口商贸有限公司苏州新区高新技术产业股份有限公司
流动资产22,368,905.3215,373,338.6319,027,128.824,498,019.37104,750,386.9847,804,817,697.7217,054,583.2316,881,566.682,650,000.004,441,876.95
非流动资产732,299.502,358,170.0847,799,848.8018,089,145.5213,756,407,839.76921,094.992,731,381.43
资产合计23,101,204.8217,731,508.7166,826,977.624,498,019.37122,839,532.5061,561,225,537.4817,975,678.2219,612,948.112,650,000.004,441,876.95
5,9271,4591,2543,06921,23724,744,2,6741,4243,071
动负债,270.05,594.17,742.09,310.39,875.95969,519.44,435.19,794.93,340.72
非流动负债46,905,165.4351,365,820.8221,249,004,211.50
负债合计5,927,270.051,459,594.1748,159,907.523,069,310.3972,603,696.7745,993,973,730.942,674,435.191,424,794.933,071,340.72
少数股东权益6,401,812,334.52
归属于母公司股东权益17,173,934.7716,271,914.5418,667,070.101,428,708.9850,235,835.739,165,439,472.0215,301,243.0318,188,153.182,650,000.001,370,536.23
按持股比例计算的净资产份额6,869,573.914,067,978.646,346,803.83571,483.5916,743,604.05274,963,184.166,120,497.214,547,038.30901,000.00548,214.49
调整事项-14,711.89-49,822,485.41-16,548.77799,000.00
--商
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值6,854,862.024,067,978.646,346,803.83571,483.5916,743,604.05225,140,698.756,103,948.444,547,038.301,700,000.00548,214.49
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入71,684,464.216,956,930.648,076,159.296,219,046.3411,895,140,955.5551,762,969.958,548,224.835,928,492.53
净利润4,240,871.91-315,970.14-3,832,929.9058,172.75-9,709,480.59405,460,956.332,630,801.06481,748.057,320.65
终止经营的净利润
其他综合收益2,534,029.54
综合收益总额4,240,871.91-315,970.14-3,832,929.9058,172.75-9,709,480.59407,994,985.872,630,801.06481,748.057,320.65
本年度收到的来自联营企业的股利945,435.18400,000.001,381,548.561,442,037.77200,000.00

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业:
投资账面价值合计3,564,840.842,854,032.29
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-1,437,377.84-630,817.99
--其他综合收益
--综合收益总额-1,437,377.84-630,817.99

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具,除衍生工具外,包括银行借款、可转换债券、融资租赁、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债,如应收账款和应付账款等。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。

(一)金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值

(1)2021年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金4,799,209,291.634,799,209,291.63
交易性金融资产268,337,285.80268,337,285.80
应收票据202,371,138.65202,371,138.65
应收账款2,315,066,759.482,315,066,759.48
其他应收款752,033,238.69752,033,238.69
长期应收款14,433,145.5014,433,145.50
其他权益工具投资1,325,320,597.281,325,320,597.28
其他非流动金融资产576,965,510.17576,965,510.17

(2)2020年12月31日

金融资产项目以摊余成本计量的金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产合计
货币资金5,775,691,794.215,775,691,794.21
交易性金融资产118,352,629.13118,352,629.13
应收票据176,086,873.36176,086,873.36
应收账款2,137,391,201.562,137,391,201.56
其他应收款494,853,296.54494,853,296.54
长期应收款15,405,352.1115,405,352.11
其他权益工具投资1,504,810,027.091,504,810,027.09
其他非流动金融资产535,170,997.90535,170,997.90

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值

(1)2021年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款1,010,298,587.271,010,298,587.27
应付票据766,613,013.95766,613,013.95
应付账款3,410,906,877.883,410,906,877.88
其他应付款525,132,317.76525,132,317.76
长期借款120,138,631.10120,138,631.10

(2)2020年12月31日

金融负债项目以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计
短期借款824,184,560.41824,184,560.41
应付票据358,567,992.82358,567,992.82
应付账款3,420,656,798.173,420,656,798.17
其他应付款468,586,590.73468,586,590.73
长期借款125,559,266.47125,559,266.47
应付债券133,068,832.72133,068,832.72

(二)信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了赊销限额,该限额为无需获得额外批准的最大额度。

并且,本公司对应收账款余额进行持续监控,以确保本公司不致面临重大坏账风险。由于本公司的应收账款客户群较为分散,因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。合并资产负债表中应收账款的账面价值正是本公司可能面临的最大信用风险。截至报告期末,本公司的应收账款中应收账款前五名客户的款项占11.02%(上年末为8.31%),本公司并未面临重大信用集中风险。

(三)流动性风险

本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日,也考虑本公司运营产生的预计现金流量。

本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

截至2021年12月31日,本公司92.41%(2020年:80.73%)的债务在不足1年内到期。金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析:

项目2021年12月31日
1年以内(含1年)1-2年(含2年)2-3年(含3年)3年以上合计
短期借款1,010,298,587.271,010,298,587.27
一年内到期的非流动负债189,918,078.17189,918,078.17
其他流动负债262,705,303.59262,705,303.59

接上表:

项目2020年12月31日
1年以内(含1年)1-2年(含2年)2-3年(含3年)3年以上合计
短期借款824,184,560.41824,184,560.41
一年内到期的非流动负债42,268,199.5242,268,199.52
其他流动负债216,876,363.76216,876,363.76

(四)市场风险

市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

1.利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款,截至2021年12月31日,本公司的带息债务主要为美元计价的固定利率借款合同和人民币计价的固定利率借款合同,金额合计为1,133,170,286.17元(2020年12月31日:992,012,026.40元)。

在现有经济环境下,银行借款利率相对稳定,波动不大,较小的利率变动不会形成较大的利率风险。同时,公司通过建立良好的银企关系,满足公司各类短期融资需求,通过做好资金预算,根据经济环境的变化调整银行借款,降低利率风险。

2.汇率风险

汇率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。

本公司面临交易性的汇率风险。此类风险由于经营单位以其记账本位币以外的货币进行的销售或采购所致。本公司销售额约47.51%(2020年:47.13%)是以发生销售的经营单位的记账本位币以外的货币计价的,而约52.49%(2020年:52.87%)的是以经营单位的记账本位币计价。

截至2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元升值或贬值10%,则公司将增加或减少净利润4,126.72万元(2020年12月31日:3,953.87万元)。管理层认为10%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。本公司面临的外汇变动风险主要与

本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算时)及其于境外子公司的净投资有关。

3.权益工具投资价格风险

权益工具投资价格风险,是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。

本公司持有其他上市公司的权益投资,管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。

于2021年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果权益工具的价值上涨或下跌10%,则本公司将增加或减少净利润9,939.90万元、其他综合收益5,299.23万元(2020年12月31日:

11,286.08万元、3,903.41万元)。管理层认为10%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量1,591,010,679.10579,612,714.152,170,623,393.25
(一)交易性金融资产268,337,285.80268,337,285.80
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产268,337,285.80268,337,285.80
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资30,367,814.9530,367,814.95
(3)衍生金融资产
(4)其他237,969,470.85237,969,470.85
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资1,322,673,393.302,647,203.981,325,320,597.28
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他非流动金融资产576,965,510.17576,965,510.17
持续以公允价值计量的资产总额1,591,010,679.10579,612,714.152,170,623,393.25
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

对于在活跃市场上交易的金融工具,本公司以活跃市场报价确定其公允价值。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

√适用 □不适用

对于不在活跃市场上交易的金融工具,本公司采用估值技术确定其公允价值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

□适用 √不适用

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
东方国际(集团)有限公司其他有限责任公司进出口贸易1,000,000.00万元59.6159.61

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是上海市国有资产监督管理委员会其他说明:

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用 □不适用

本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

√适用 □不适用

合营或联营企业名称与本企业关系
上海经贸和光旅运有限公司联营企业
上海东方天野国际货运代理有限公司联营企业
苏州高新进口商贸有限公司联营企业

其他说明

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
上海电装燃油喷射有限公司参股公司
上海经贸山九储运有限公司参股公司
上海聚力康医疗科技集团股份有限公司对下属子公司实施重大影响的投资方
LZ Textiles Ltd.对下属子公司实施重大影响的投资方
Meganova Modevertriebs GmbH对下属子公司实施重大影响的投资方
上海兰台信息技术有限公司对下属子公司实施重大影响的投资方
南阳新奥针织有限公司对下属子公司实施重大影响的投资方
崔斯嘉对下属子公司实施重大影响的投资方
贺愉蓉对下属子公司实施重大影响的投资方
江苏丹阳折柳服装厂对下属子公司实施重大影响的投资方
上海宝联服装厂对下属子公司实施重大影响的投资方
上海海成物资联营公司对下属子公司实施重大影响的投资方
史奇对下属子公司实施重大影响的投资方
顺德市沪顺纺织品实业公司对下属子公司实施重大影响的投资方
顺德市永新企业有限公司对下属子公司实施重大影响的投资方
赵丽银对下属子公司实施重大影响的投资方
中外运(集团)有限公司对下属子公司实施重大影响的投资方
上海聚力康灭菌技术有限公司少数股东的子公司
上海飞马进出口有限公司受托管企业
上海东方资产经营管理有限公司同一最终控制方
上海龙头进出口有限公司同一最终控制方
上海纺投贸易有限公司同一最终控制方
上海虹桥国际进口商品供应链服务有限公司同一最终控制方
上海虹桥国际进口商品运营管理有限公司同一最终控制方
上海虹桥国际进口商品展销有限公司同一最终控制方
ORIENT INTERNATIONAL HOLDINGS HONGKONG CO.LTD同一最终控制方
东方国际集团上海市家用纺织品进出口有限公司同一最终控制方
慧联(惠阳)织造厂有限公司同一最终控制方
上海纺织(集团)有限公司同一最终控制方
上海纺织控股(集团)公司受最终控制方托管企业
上海纺织时尚产业发展有限公司同一最终控制方
上海国际时尚中心园区管理有限公司同一最终控制方
上海领秀电子商务有限公司同一最终控制方
上海龙头(集团)股份有限公司外贸分公司同一最终控制方
上海三枪(集团)有限公司同一最终控制方
上海市纺织科学研究院有限公司同一最终控制方
上海丝绸(集团)有限公司同一最终控制方
上海星海时尚物业经营管理有限公司同一最终控制方
绍兴海神印染制衣有限公司同一最终控制方
安徽星海时尚置业有限公司同一最终控制方
东方国际集团财务有限公司同一最终控制方
东方国际集团上海资产管理有限公司同一最终控制方
宏礼织造厂(惠州)有限公司同一最终控制方
惠普时尚有限公司同一最终控制方
慧怡织造(惠州)有限公司同一最终控制方
龙港实业发展(香港)有限公司同一最终控制方
上海八达纺织印染服装有限公司同一最终控制方
上海德福伦新材料科技有限公司同一最终控制方
上海纺印利丰印刷包装有限公司同一最终控制方
上海纺织(集团)大丰纺织有限公司同一最终控制方
上海纺织(新疆)有限公司同一最终控制方
上海纺织建筑设计研究院有限公司同一最终控制方
上海纺织投资管理有限公司同一最终控制方
上海纺织裕丰科技有限公司同一最终控制方
上海海螺服饰有限公司同一最终控制方
上海海螺服饰有限公司衬衫分公司同一最终控制方
上海海外进出口有限公司同一最终控制方
上海汉森投资发展有限公司同一最终控制方
上海华纶印染有限公司同一最终控制方
上海家纺储运有限公司同一最终控制方
上海金叶包装材料有限公司同一最终控制方
上海联合纺织印染进出口有限公司同一最终控制方
上海联吉合纤有限公司同一最终控制方
上海龙头(集团)股份有限公司同一最终控制方
上海日舒科技纺织有限公司同一最终控制方
上海三枪(集团)江苏纺织有限公司同一最终控制方
上海上实国际贸易(集团)有限公司同一最终控制方
上海申安建设工程监理咨询有限公司同一最终控制方
上海申畅物业管理有限公司同一最终控制方
上海申达进出口有限公司同一最终控制方
上海申益纺织印染有限公司同一最终控制方
上海时尚之都教育培训有限公司同一最终控制方
上海市纺织运输有限公司同一最终控制方
上海智园投资管理有限公司同一最终控制方
绍兴海尚置业有限公司同一最终控制方
上海达新染织总厂有限公司同一最终控制方
上海国际服务贸易(集团)有限公司同一最终控制方
上海沪邦印染有限公司同一最终控制方
上海华申进出口有限公司同一最终控制方
上海领秀电子商务有限公司虹口分公司同一最终控制方
上海申达股份有限公司同一最终控制方
上海市纺织原料有限公司同一最终控制方
东方国际集团上海投资有限公司同一最终控制方
上海针织九厂有限公司同一最终控制方
上海纺织物资供应有限公司同一最终控制方
上海第三十六棉纺针织服装厂有限公司同一最终控制方
上海纺印印刷包装有限公司同一最终控制方
上海星海时尚地产(集团)有限公司同一最终控制方
上海纺发纪蕴仓库有限公司同一最终控制方
上海市华达进出口有限公司同一最终控制方
上海吾灵创意文化艺术发展有限公司同一最终控制方
上海华纺房地产发展有限公司同一最终控制方
上海欣宁房地产经纪有限公司同一最终控制方
沈阳三枪内衣销售有限公司同一最终控制方
上海三枪集团西安销售有限公司同一最终控制方
东方国际集团上海花卉发展有限公司同一最终控制方
东方国际集团贸易发展有限公司同一最终控制方
上海纺织集团检测标准有限公司同一最终控制方
上海时尚之都商务咨询有限公司同一最终控制方
上海新申达企业发展有限公司同一最终控制方
上海东方国际创业品牌管理股份有限公司同一最终控制方
上海纺织(日本)株式会社同一最终控制方
上海纺织时尚定制服饰有限公司同一最终控制方
上海市服装研究所有限公司同一最终控制方
上海特安纶纤维有限公司同一最终控制方
上海优璞服装有限公司同一最终控制方
上海里奥纤维企业发展有限公司受最终控制方托管企业

其他说明无

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海电装燃油喷射有限公司采购商品357,130,614.19378,884,223.62
上海上实国际贸易(集团)有限公司采购商品71,625,554.9361,038,183.60
上海里奥纤维企业发展有限公司采购商品10,227,278.506,872,179.56
苏州高新进口商贸有限公司采购商品8,851,157.47
南阳新奥针织有限公司采购商品2,041,980.2074,885.21
上海华申进出口有限公司采购商品406,204.671,770,340.93
上海龙头进出口有限公司采购商品401,502.26878,900.86
上海德福伦新材料科技有限公司采购商品254,925.67670,095.96
上海纺织(新疆)有限公司采购商品228,883.40
上海时尚之都教育培训有限公司采购商品80,949.6391,315.69
上海龙头(集团)股份有限公司采购商品31,575.235,759,849.52
上海海螺服饰有限公司采购商品22,969.37
上海三枪(集团)有限公司采购商品19,873.64604,183.97
上海飞马进出口有限公司采购商品14,904.89
上海日舒科技纺织有限公司采购商品12,030.696,026.54
上海虹桥国际进口商品运营管理有限公司采购商品11,572.6429,463.31
东方国际集团上海资产管理有限公司采购商品1,528.84
上海八达纺织印染服装有限公司采购商品753.98
上海优璞服装有限公司采购商品33,890,272.73
上海纺织裕丰科技有限公司采购商品5,749,062.40
上海海螺服饰有限公司衬衫分公司采购商品2,286,488.16
宏礼织造厂(惠州)有限公司采购商品1,860,091.09
绍兴海神印染制衣有限公司采购商品1,231,708.03
上海东方天野国际货运代理有限公司采购商品255,442.97
上海特安纶纤维有限公司采购商品21,262.83
上海经贸和光旅运有限公司采购商品2,713.20
上海申达进出口有限公司采购商品592.92
上海纺织建筑设计研究院有限公司接受劳务158,913,857.7757,347,736.18
上海纺织投资管理有限公司接受劳务6,725,562.85
上海联吉合纤有限公司接受劳务4,137,069.14
上海沪邦印染有限公司接受劳务3,271,074.36
上海申畅物业管理有限公司接受劳务1,424,191.411,954,036.88
上海经贸山九储运有限公司接受劳务494,051.875,407,673.86
上海申安建设工程监理咨询有限公司接受劳务307,547.18
上海时尚之都教育培训有限公司接受劳务135,394.34
上海东方天野国际货运代理有限公司接受劳务39,784.88
上海龙头进出口有限公司接受劳务389.38
上海兰台信息技术有限公司接受劳务6,480,000.00
东方国际(集团)有限公司接受劳务2,248,734.81
上海家纺储运有限公司接受劳务1,615,478.60
上海星海时尚物业经营管理有限公司接受劳务1,199,830.20
上海虹桥国际进口商品供应链服务有限公司接受劳务210,561.45

出售商品/提供劳务情况表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
上海纺织建筑设计研究院有限公司提供劳务16,792,123.555,671,372.79
上海金叶包装材料有限公司提供劳务7,948,936.728,130,820.18
上海纺织(集团)有限公司提供劳务1,966,603.754,056,253.81
上海纺织(集团)大丰纺织有限公司提供劳务1,796,416.322,847,749.40
东方国际集团上海资产管理有限公司提供劳务1,490,730.00
上海经贸山九储运有限公司提供劳务1,404,938.8511,376,132.84
上海华申进出口有限公司提供劳务1,320,012.86242,815.37
上海纺印利丰印刷包装有限公司提供劳务1,250,050.911,126,360.09
上海纺织投资管理有限公司提供劳务971,719.19971,719.19
龙港实业发展(香港)有限公司提供劳务815,176.41
上海龙头进出口有限公司提供劳务657,630.39260,399.00
上海家纺储运有限公司提供劳务375,365.84607,236.67
上海三枪(集团)江苏纺织有限公司提供劳务333,450.79202,982.68
上海日舒科技纺织有限公司提供劳务263,221.88175,962.98
上海沪邦印染有限公司提供劳务186,837.68
上海八达纺织印染服装有限公司提供劳务175,340.20391,175.20
上海申益纺织印染有限公司提供劳务171,894.31144,379.58
东方国际集团上海花卉发展有限公司提供劳务143,119.27
上海三枪集团西安销售有限公司提供劳务112,594.49
上海纺织物资供应有限公司提供劳务106,080.00
上海纺织裕丰科技有限公司提供劳务101,900.00
上海第三十六棉纺针织服装厂有限公司提供劳务77,775.00
上海虹桥国际进口商品运营管理有限公司提供劳务71,777.45
上海上实国际贸易(集团)有限公司提供劳务66,851.33491,750.60
上海纺投贸易有限公司提供劳务62,556.60746,228.92
沈阳三枪内衣销售有限公司提供劳务39,189.45
上海市纺织原料有限公司提供劳务27,825.47
上海纺印印刷包装有限公司提供劳务9,775.00
上海申达进出口有限公司提供劳务8,314.2319,602.27
上海海外进出口有限公司提供劳务8,185.336,930.19
上海星海时尚地产(集团)有限公司提供劳务6,800.00
上海纺发纪蕴仓库有限公司提供劳务5,525.00
上海吾灵创意文化艺术发展有限公司提供劳务1,105.00
上海华纺房地产发展有限公司提供劳务765.00
上海智园投资管理有限公司提供劳务510.00
上海欣宁房地产经纪有限公司提供劳务425.00
上海纺织控股(集团)公司提供劳务10,377,358.53
上海华纶印染有限公司提供劳务1,886,792.46
上海海螺服饰有限公司衬衫分公司提供劳务1,033,296.07
东方国际(集团)有限公司提供劳务955,154.84
上海领秀电子商务有限公司提供劳务629,560.83
上海东方天野国际货运代理有限公司提供劳务386,403.11
上海海螺服饰有限公司提供劳务92,087.41
上海龙头(集团)股份有限公司提供劳务12,890.00
上海申达股份有限公司提供劳务9,903.30
上海德福伦新材料科技有限公司提供劳务2,806.60
上海电装燃油喷射有限公司销售商品84,379,472.6034,250,789.74
Meganova Modevertriebs GmbH销售商品48,103,773.55
惠普时尚有限公司销售商品40,414,620.3824,463,376.26
慧怡织造(惠州)有限公司销售商品38,500,352.0020,504,605.15
ORIENT INTERNATIONAL HOLDINGS HONGKONG CO.LTD销售商品24,886,669.8422,066,306.62
上海纺织时尚定制服饰有限公司销售商品9,246,926.5510,787,243.20
上海德福伦新材料科技有限公司销售商品9,215,707.966,229,821.67
上海经贸山九储运有限公司销售商品9,006,960.58
上海华申进出口有限公司销售商品6,918,996.3081,153.01
上海里奥纤维企业发展有限公司销售商品6,213,720.761,416,442.03
苏州高新进口商贸有限公司