羚锐制药：羚锐制药2020年年度报告

公司代码：600285 公司简称：羚锐制药

河南羚锐制药股份有限公司

2020年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人熊伟、主管会计工作负责人余鹏及会计机构负责人（会计主管人员）胡秀英声明：

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第八届董事会第五次会议审议通过，公司2020年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数分配利润，本次利润分配方案如下：

拟向公司全体股东每股派发现金红利0.40元（含税）。以公司总股本567,808,992股扣除回购账户中的5,652,199股测算，预计分配现金红利224,862,717.20元(含税)，由此计算本年度公司现金分红比例为69.08%。本年度不送红股，也不进行资本公积金转增股本，剩余可供分配利润结转至下一年度。

如在分配方案公布后至实施前，公司应分配股数由于股份回购、股权激励或员工持股计划实施等原因而发生变化的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。本次利润分配方案尚需提交公司2020年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告内容涉及的未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

否

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中“可能面对的风险”部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 13

第五节 重要事项 ...... 34

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 50

第七节 优先股相关情况 ...... 53

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 54

第九节 公司治理 ...... 61

第十节 公司债券相关情况 ...... 65

第十一节 财务报告 ...... 66

第十二节 备查文件目录 ...... 195

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义
羚锐制药、本公司、公司	指	河南羚锐制药股份有限公司
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
中登公司上海分公司	指	中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
上市规则	指	上海证券交易所股票上市规则
公司章程	指	河南羚锐制药股份有限公司章程
会计师事务所	指	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
羚锐集团	指	河南羚锐集团有限公司
报告期	指	2020年1月1日至2020年12月31日
元/万元	指	人民币元/万元

公司的中文名称	河南羚锐制药股份有限公司
公司的中文简称	羚锐制药
公司的外文名称	Henan Lingrui Pharmaceutical Co.,Ltd
公司的外文名称缩写	Lingrui Pharma
公司的法定代表人	熊伟

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	冯国鑫	毛改莉
联系地址	河南省新县将军路666号	河南省新县将军路666号
电话	0376-2973569	0376-2973569
传真	0376-2987888	0376-2987888
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

公司注册地址	河南省新县将军路666号
公司注册地址的邮政编码	465550
公司办公地址	河南省新县将军路666号
公司办公地址的邮政编码	465550
公司网址	http://www.lingrui.com/
电子信箱	[e-mail]

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称	《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点	公司证券部

公司股票简况
股票种类	股票上市交易所	股票简称	股票代码	变更前股票简称
A股	上海证券交易所	羚锐制药	600285	羚锐股份

公司聘请的会计师事务所（境内）	名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
	办公地址	中国北京海淀区西四环中路16号院7号楼12层
	签字会计师姓名	温秋菊、胡丽娟
公司聘请的会计师事务所（境外）	名称
	办公地址
	签字会计师姓名
报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称
	办公地址
	签字的保荐代表人姓名
	持续督导的期间
报告期内履行持续督导职责的财务顾问	名称
	办公地址
	签字的财务顾问主办人姓名
	持续督导的期间

主要会计数据	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
营业收入	2,331,577,446.95	2,157,052,001.37	8.09	2,053,113,180.82
归属于上市公司股东的净利润	325,489,250.98	294,436,954.37	10.55	243,263,838.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	299,508,041.36	284,324,778.26	5.34	242,814,304.98
经营活动产生的现金流量净额	450,529,975.71	450,154,297.67	0.08	436,248,604.92
	2020年末	2019年末	本期末比上年	2018年末

			同期末增减（%）
归属于上市公司股东的净资产	2,312,724,137.61	2,209,888,151.52	4.65	2,082,130,894.64
总资产	3,457,756,227.25	3,315,777,719.32	4.28	3,109,963,780.18

主要财务指标	2020年	2019年	本期比上年同期增减(%)	2018年
基本每股收益（元／股）	0.573	0.512	11.91	0.412
稀释每股收益（元／股）	0.573	0.512	11.91	0.412
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股）	0.528	0.494	6.88	0.411
加权平均净资产收益率（%）	14.34	13.49	增加0.85个百分点	11.32
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）	13.19	13.03	增加0.16个百分点	11.30

	第一季度 （1-3月份）	第二季度 （4-6月份）	第三季度 （7-9月份）	第四季度 （10-12月份）
营业收入	491,104,302.97	683,448,365.80	574,856,375.38	582,168,402.80
归属于上市公司股东的净利润	76,533,970.51	100,840,604.01	92,195,397.49	55,919,278.97
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	74,246,796.91	96,739,008.65	87,453,077.12	41,069,158.68
经营活动产生的现金流量净额	139,446,429.04	69,778,861.66	128,923,524.09	112,381,160.92

公司第四季度归属于上市公司股东的净利润减少，主要原因为：研发投入增加，第四季度费用化的研发费用较前三季度平均数增加3,155万元；

公司第四季度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润减少，主要原因：1、研发投入增加，第四季度费用化的研发费用较前三季度平均数增加3,155万元；2、公司12月底一次扣除享受疫情期间优惠政策金额911.80万元。季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	2020年金额	附注（如适用）	2019年金额	2018年金额
非流动资产处置损益	-2,946,978.30		-581,804.32	-12,122,522.89
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	20,666,064.79		20,875,003.57	24,570,253.85
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	2,875,215.91		2,551,636.85	9,130,038.94
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投	837,128.50		-9,555,230.60	-22,144,211.30

资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	9,117,998.40
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	135,838.87		187,617.88	529,335.74
其他符合非经常性损益定义的损益项目	982,858.51		985,625.06	443,831.12
少数股东权益影响额	-72,529.84		-176,664.78	-109,811.28
所得税影响额	-5,614,387.22		-4,174,007.55	152,619.08
合计	25,981,209.62		10,112,176.11	449,533.26

项目名称	期初余额	期末余额	当期变动	对当期利润的影响金额
交易性金融资产	27,825,628.71	57,232,464.88	29,406,836.17	3,671,821.60
应收款项融资	24,772,068.27	67,579,142.77	42,807,074.50
其他流动资产		40,083,900.00	40,083,900.00	83,900.00
其他权益工具投资	208,540,758.05	191,108,839.97	-17,431,918.08	3,402,046.76
其他非流动金融资产		60,063,030.22	60,063,030.22	851,926.21
合计	261,138,455.03	416,067,377.84	154,928,922.81	8,009,694.57

主要产品名称

产品功能或用途

产品展示

通络祛痛膏	活血通络，散寒除湿、消肿止痛。用于腰部、膝部骨性关节炎瘀血停滞，寒湿阻络证，症见：关节刺痛或钝痛，关节僵硬，屈伸不利，畏寒肢冷。用于颈椎病（神经根型）瘀血停滞、寒湿阻络证，症见颈项疼痛、肩臂疼痛，颈项活动不利，肢体麻木，畏寒肢冷，肢体困重等。
活血消痛酊

壮骨麝香止痛膏	祛风湿，活血止痛。用于风湿关节、肌肉痛、扭伤。
培元通脑胶囊	益肾填精，熄风通络。用于缺血性中风中经络恢复期肾元亏虚，瘀血阻络证，症见半身不遂、口舌歪斜、语言不清、偏身麻木、眩晕耳鸣、腰膝酸软、脉沉细。
丹玉通脉颗粒	活血祛瘀，理气止痛。用于稳定性劳力性冠心病心绞痛Ⅰ、Ⅱ级，中医辩证为心血瘀阻证，症见胸痛或胸闷心悸不宁。

参芪降糖胶囊	益气养阴，滋脾补肾。主治消渴症，用于Ⅱ型糖尿病。
锐枢安?芬太尼透皮贴剂	本品用于治疗中度到重度慢性疼痛以及那些只能依靠阿片样镇痛药治疗的难以消除的疼痛。

2020年，从新冠疫情的爆发到三医联动、医保控费、带量采购等行业政策叠加出台，医药产业在经历短暂波动后依然蓬勃发展。2020年全国规模以上医药制造业实现营业收入24,857.30亿元，同比增长4.5%；实现利润总额3,506.70亿元，同比增长12.8%。

2、行业周期性特点

医药行业受宏观经济波动和经济周期影响较弱，行业需求基础较为稳定、波动性较小。医药产品的销量与区域经济水平及人口数量存在正相关性。医药行业整体而言不具有明显的季节性特征，但在疾病流行或者传染病爆发的季节，部分医药产品的需求会明显增加。

3、公司所处行业地位和竞争格局

“2020西湖论坛”举办了“最受药店欢迎的明星单品”的评选活动，公司的通络祛痛膏再次上榜。培元通脑胶囊、丹玉通脉颗粒等心脑血管独家品种在治疗慢性病方面具有辨证施治、标本兼顾的独特优势。骨架型芬太尼透皮贴剂引进国际先进的生产技术和设备，具有较强竞争优势。

目前骨科透皮贴剂处于行业的早期成熟阶段，具有市场容量大、市场份额集中度低的行业特征，公司在骨科透皮贴剂产品产销量上处于行业领先地位。骨科透皮贴剂产品具有较强的消费品属性，产品在渗透率、客户粘性、人均消费金额等方面仍存在较大的增长空间。当前行业竞争格局呈现以品牌建设为核心的特点，头部企业通过完善产业链布局、提高综合管理水平、提升信息化程度等方面不断提升市场份额，行业将形成强者恒强的局面。

4、业绩驱动因素

本报告期内，公司实现归属于上市公司股东的净利润3.25亿元，较上年同期增长0.31亿元，增幅10.55%。详见《第四节 经营情况讨论与分析》。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

详见年度报告第四节经营情况讨论与分析二、（三）之说明。

其中：境外资产1,107.87（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为0.32%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

（一）产品与产能优势

公司拥有橡胶膏剂、贴剂、片剂、胶囊剂、酊剂、软膏剂等十种剂型百余种产品。经过多年产品战略的实施，公司已经构建起涵盖骨科、儿科、心脑血管、皮肤科、麻醉科等多科室、多层次的产品管线。公司100亿贴膏剂项目已投入使用，信阳分公司目前已形成年产胶囊 10 亿粒和片剂 8.5 亿片的产能规模。

公司产品规模优势明显，骨科产品围绕通络祛痛膏、活血消痛酊、丹鹿通督片等独家品种构建起了层次清晰、结构丰富、覆盖临床和OTC终端的产品矩阵。通络祛痛膏和参芪降糖胶囊等多个产品入选2018版《国家基药目录》，通络祛痛膏、培元通脑胶囊、参芪降糖胶囊、结石康胶囊、

心可宁胶囊和芬太尼透皮贴剂等多个产品入选《国家医保目录》；公司产品储备丰富、结构合理，主导产品优势明显。

（二）品牌优势

羚锐制药多次荣获“健康中国?品牌榜”上榜品牌。通络祛痛膏曾连续多次入选中国OTC品牌宣传月宣传品牌，先后被评为“最受欢迎风湿骨科用药” “骨伤科类中成药十强品牌”“中国药店店员推荐率最高品牌”。

（三）质量优势

公司根据《中华人民共和国药品管理法》等药品生产相关法律规定建立了一整套严格的产品生产质量保证体系，从原料的采购开始，到产品生产等多个环节，均严格执行GMP等相关法律法规的要求，通过建立完备的质量控制体系，保证产品质量持续稳定。2018年11月，公司荣获中国质量奖提名奖，标志着公司质量管理模式及产品质量得到充分认可，为公司持续发展打下了良好基础。

（四）智能制造优势

2019年被河南省工信厅评为河南省智能制造标杆企业，公司在贴膏剂生产中以MES系统为支撑，通过应用智能提取成套设备等多种核心智能制造装备，突破含膏量在线检测等多项关键技术，生产效率不断提高，业内领先的规模优势因新技术和新智能的注入而焕发出无限的活力和生机。

（五）强大的终端管理和渠道覆盖能力

公司旨在建设强大的终端渠道覆盖及管理能力为消费者提供更优质的服务。公司持续优化渠道布局，加强渠道管控，与商业连锁客户建立起了良好的合作关系，实现公司产品对医疗终端较深和较广的覆盖。经过多年来的营销体系变革，公司销售网络遍布全国，终端覆盖了全国各个省市，产品在河南、四川、北京、上海等省市具有较强的市场竞争力。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020 年是极具挑战的一年，突如其来的新冠疫情席卷全球，全球及国内经济充满不确定性。报告期内，公司积极应对行业政策和市场环境的变化，在做好疫情防控的基础上，公司聚焦核心业务，围绕生产、质量、销售三条主线，持续进行转型升级。报告期内，智能制造水平和运营管理效率不断提升，公司业绩实现平稳增长。公司实现营业收入233,157.74万元，同比增长8.09%，归属上市公司股东净利润32,548.93万元，同比增长10.55%。

（一）实施智能化改造，项目成果转化加速

2020年，高架仓库B工程通过认证和验收工作，WMS仓库相关软件系统应用与开发推动库存管理水平不断提高。设备自动化改造，质量稳定性控制水平、智能监测水平和产品追溯技术得到显著提升，各项生产工艺参数不断优化，自动化、智能化、数字化设备的运用促使生产力得到进一步解放，人均能效不断提高。

报告期内，北京药物研究院联合口服药事业部开展5个仿制药科研立项和自研外用制剂的研究，生物药业完成阿昔洛韦乳膏、酮康唑乳膏、林可霉素利多卡因凝胶、联克利甘乳膏4个药品再注册工作。

（二）聚焦核心产品，构建全渠道服务力

2020年，羚锐医药组建羚锐大药房连锁有限公司，逐步形成药品制造、商业流通产业链发展格局。公司积极整合资源，重点加强单体门店与连锁客户的合作，通过渠道与终端精细化管理，实现战略新品与核心产品协同、线下市场与线上市场协同。报告期内，公司OTC产品及大健康产品积极探索B2C、O2O业务平台布局，通过网络直播等营销模式拓展业务边界。

（三）提高治理水平，助力战略目标达成

报告期内，公司治理结构进一步完善，管理效率进一步提高，资源优化共享能力持续提升，重要事项的统筹协同合作更具效率，公司的战略举措得到稳步实施落地。

报告期内，公司以生产经营为基础，通过全面预算管理明确年度任务目标，以目标考核为导向逐层分解落实，加速推动各项业务做优做强。

（四）提升品牌形象，汇聚高质量发展新动能

报告期内，公司通过赞助2020年河南省全民线上健身大会趣味挑战赛、郑开“鼎立中原”线上马拉松等多项体育赛事将公司产品精准投放到年轻的消费群体，运动场景将公司品牌形象与市场需求、产品定位全方位融合，实现了公司品牌形象及价值全面提升。报告期内，公司凝聚力不断增强，品牌形象、渠道能力、服务水平等方面显著提升，为产品结构的升级和用户群体的拓展夯实基础。

二、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入233,157.74万元，同比增长8.09%，其中主营业务收入232,813.81万元，同比增长8.10%；实现归属上市公司股东净利润32,548.93万元，同比增长

10.55%。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目	本期数	上年同期数	变动比例（%）
营业收入	2,331,577,446.95	2,157,052,001.37	8.09
营业成本	538,402,783.84	489,927,290.08	9.89
销售费用	1,181,577,495.93	1,096,874,593.47	7.72
管理费用	165,986,897.04	123,670,368.42	34.22
研发费用	97,763,376.06	78,671,381.50	24.27
财务费用	-15,290,108.32	-2,104,471.74	不适用
经营活动产生的现金流量净额	450,529,975.71	450,154,297.67	0.08
投资活动产生的现金流量净额	11,874,719.54	-212,243,301.43	不适用
筹资活动产生的现金流量净额	-306,204,466.04	-277,648,853.79	不适用

投资活动产生的现金流量净额增加主要系本期赎回的短期理财资金增加所致。

2. 收入和成本分析

√适用 □不适用

报告期内，公司主营业务收入232,813.81万元，同比增长8.10%；主营业务成本53,714.66万元，同比增加9.73%。

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:万元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
制造业	231,932	52,510	77.36	8.13	9.23	减少0.23个百分点
其他	882	1,205	-36.62	0.23	37.40	减少36.96个百分点
主营业务分产品情况
分产品	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
贴膏剂	141,678	31,921	77.47	2.5	2.95	减少0.10个百分点
片剂	10,832	4,299	60.31	25.36	-0.23	增加10.18个百分点
胶囊剂	57,491	10,898	81.04	9.56	20.57	减少1.73个百分点
软膏剂	13,480	2,222	83.52	66.09	120.87	减少4.08个百分点
其他	9,333	4,375	53.12	17.99	21.76	减少1.46个百分点
主营业务分地区情况
分地区	营业收入	营业成本	毛利率（%）	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）
河南	22,464	5,875	73.85	6.30	6.14	增加0.04个百分点
四川/重庆	15,086	3,552	76.45	3.75	4.66	减少0.21个百分点
山东	14,774	3,487	76.40	-4.76	-4.28	减少0.12个百分点
河北	11,430	2,790	75.59	-3.21	-1.97	减少0.31个百分点
北京	31,923	6,987	78.11	1.31	0.16	增加0.25个百分点
上海	27,419	5,786	78.90	2.63	1.67	增加0.20个百分点

其它

109,718

25,238

77.00

16.54

20.95

减少0.84个百分点

主要产品	单位	生产量	销售量	库存量	生产量比上年增减（%）	销售量比上年增减（%）	库存量比上年增减（%）
通络祛痛膏	万贴	28,282.66	26,176.52	4,457.51	28.91	17.72	89.57
壮骨麝香止痛膏	万贴	76,725.29	72,731.72	10,873.39	20.26	3.87	58.05
伤湿止痛膏	万贴	34,540.91	37,209.40	5,451.47	-12.82	-3.22	-32.86
关节止痛膏	万贴	18,575.19	19,249.55	2,589.31	27.52	3.11	-20.66
小儿退热贴	万贴	1,151.76	1,860.85	308.19	-73.95	-65.37	-69.70
培元通脑胶囊	万粒	27,038.05	26,443.86	4,370.52	-13.05	-3.37	15.73
丹鹿通督片	万片	12,577.68	15,297.72	1,501.08	-36.65	-6.17	-64.44
参芪降糖胶囊	万粒	29,442.49	28,686.75	3,705.69	17.47	22.92	25.62

分行业情况
分行业	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)		情况 说明
制造业		525,103,707.34	97.76	480,747,200.62	98.21	9.23
其他		12,042,926.95	2.24	8,769,835.46	1.79	37.32
分产品情况
分产品	成本构成项目	本期金额	本期占总成本比例(%)	上年同期金额	上年同期占总成本比例(%)	本期金额较上年同期变动比例(%)	情况 说明
贴膏剂	直接材料	256,387,208.19	47.73	234,936,054.83	47.99	9.13
	直接人工及制造费用	62,821,203.27	11.70	75,111,711.57	15.34	-16.36
片剂	直接材料	36,641,437.14	6.82	36,991,834.04	7.56	-0.95

	直接人工及制造费用	6,353,556.72	1.18	6,099,004.08	1.25	4.17
胶囊剂	直接材料	88,569,672.07	16.49	72,608,353.31	14.83	21.98
	直接人工及制造费用	20,407,227.85	3.80	17,778,647.64	3.63	14.79
软膏剂	直接材料	16,291,051.52	3.03	7,404,377.73	1.51	120.02	主要系销量增长所致
	直接人工及制造费用	5,926,599.07	1.10	2,660,020.43	0.54	122.80	主要系销量增长所致
其他	直接材料	29,134,875.22	5.42	22,812,958.46	4.66	27.71
	直接人工及制造费用	14,613,803.24	2.72	13,114,073.99	2.68	11.44

药（产）品名称	重要药材品种	2020年占总成本的比重
通络祛痛膏	花椒	4.27%
	白胡椒	1.11%
	红花	3.29%
壮骨麝香止痛膏	颠茄浸膏	4.07%
	麝香	5.72%
	薄荷脑	7.18%
伤湿止痛膏	颠茄浸膏	8.48%
	薄荷脑	3.73%
	樟脑	4.48%
培元通脑胶囊	全蝎	30.87%
	水蛭	27.98%
	天冬	5.17%
丹鹿通督片	延胡索	6.42%
	丹参	3.01%
	杜仲	2.91%
参芪降糖胶囊	五味子	7.95%
	覆盆子	2.80%
	人参皂苷	7.87%

(4). 主要销售客户及主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额36,922.30万元，占年度销售总额15.86%；其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元，占年度销售总额0 %。前五名供应商采购额11,533.69万元，占年度采购总额21.11%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元，占年度采购总额0%。

3. 费用

√适用 □不适用

项目	2020年	2019年	增减比例（%）
销售费用	1,181,577,495.93	1,096,874,593.47	7.72
管理费用	165,986,897.04	123,670,368.42	34.22
财务费用	-15,290,108.32	-2,104,471.74	不适用
研发费用	97,763,376.06	78,671,381.50	24.27

本期费用化研发投入	83,436,057.82
本期资本化研发投入	1,431,992.89
研发投入合计	84,868,050.71
研发投入总额占营业收入比例（%）	3.64
公司研发人员的数量	360
研发人员数量占公司总人数的比例（%）	13.82
研发投入资本化的比重（%）	1.69

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

科 目	本期发生额	上期发生额	变动金额	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	450,529,975.71	450,154,297.67	375,678.04
投资活动产生的现金流量净额	11,874,719.54	-212,243,301.43	224,118,020.97	主要系本期赎回的短期理财资金增加所致
筹资活动产生的现金流量净额	-306,204,466.04	-277,648,853.79	-28,555,612.25	主要系借款收到的资金较少及分配股利支付的资金增加所致

项目名称	本期期末数	本期期末数占总资产的比例（%）	上期期末数	上期期末数占总资产的比例（%）	本期期末金额较上期期末变动比例（%）	情况说明
交易性金融资产	57,232,464.88	1.66	27,825,628.71	0.84	105.68	主要系本期购买理财产品金额增加所致
应收款项融资	67,579,142.77	1.95	24,772,068.27	0.75	172.80	主要系背书转让的票据增加所致
其他应收款	8,208,112.95	0.24	18,684,682.96	0.56	-56.07	主要系本期应收款项收回所致
其他流动资产	52,062,515.53	1.51	14,202,937.33	0.43	266.56	主要系购买大额存单所致
长期股权投资	98,580,891.15	2.85	65,350,644.41	1.97	50.85	主要系本期联营企业投资收益增加所致
在建工程	2,775,077.14	0.08	9,032,279.73	0.27	-69.28	主要系本期完工工程转固所致
商誉	0.00	0.00	500,000.00	0.02	-100.00	主要系本期计提商誉减值准备所致
短期借款	20,000,000.00	0.58	135,000,000.00	4.07	-85.19	主要系本期借款减少所致
预收款项	20,200.00	0.00	77,079,823.07	2.32	-99.97	主要系适用新收入准则将预收销售款重分到合同负债和其他流

						动负债所致
合同负债	71,726,340.91	2.07			不适用	主要系适用新收入准则将预收销售款重分到本科目所致
其他流动负债	52,586,546.80	1.52			不适用	主要系适用新收入准则将预收销售款中的待结转销项税重分到本科目及期末公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据未终止确认的金额

项目	余额（元）	受限原因
固定资产	91,909,911.68	抵押借款
无形资产	78,061,040.00	抵押借款
合计	169,970,951.68

医药制造行业经营性信息分析

1.行业和主要药(产)品基本情况

(1). 行业基本情况

√适用 □不适用

根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司所处行业为医药制造业，根据国民经济行业分类（GB/T4754-2017），公司属于中成药生产行业（行业编号2740）。国家高度重视中医药行业的发展，《中华人民共和国中医药法》、《健康中国 2030规划纲要》、《中医药发展“十三五”规划》等顶层规划陆续出台，行业的发展迎来前所未有的战略机遇，2019年发布的《关于促进中医药传承创新发展的意见》及其重点任务分工方案，为中医药在新时代的传承、创新、发展提供了纲领性的指导，中药行业发展日趋向好。

“十四五”时期，我国将迎来第二次老年人口强劲增长高峰，年均净增长超过1200万人，是“十三五”时期的2倍。人口老龄化，慢病人群持续攀升，中医药以其独特优势在慢病的预防、诊疗和康复阶段作用愈发重要，中医药行业出现了显著的增量需求。国家鼓励中医药发展的相关政策为行业长期发展注入新动力，同时随着医保政策的调整及医院合理用药政策、带量采购等政策的常态化运行和逐步细化落实，中医药产业发展机遇和挑战并存。

医药行业政策对公司的影响：

1、《中药注册分类及申报资料要求》

2020年9月28日，中药注册分类的配套文件《中药注册分类及申报资料要求》正式发布，其中，将中药注册分类按照中药创新药、中药改良型新药、古代经典名方中药复方制剂、同名同方药等进行分类，并细化申报资料要求。

对公司的影响：《中药注册分类及申报资料要求》对于加强药品生产的监督管理和提升药品质量提出了更高要求。

应对措施：公司坚持以临床价值为导向，加大中药二次开发力度不断推动已上市中药的改良与质量提升，持续完善产品全生命周期管理，促进公司高质量发展。

2、《中共中央关于制定国民经济和社会发展十四五规划和 2035年远景目标的建议》

2020年10月29日，“十四五”规划和2035年远景目标的建议提出全面推进健康中国建设，坚持基本医疗卫生事业公益属性，深化医药卫生体制改革，加快建设分级诊疗体系、加强公立医药建设和管理考核，支持社会办医，大力发展中医药事业，以及推进国家组织药品和耗材集中采购使用改革等建议。

对公司的影响：“十四五”规划和2035年远景目标对于行业的发展指明了方向，有利于行业长期健康发展。

应对措施：公司将抓住机遇，聚焦中医药核心业务，进一步加大资源投入力度，促进各项业务健康发展。

3、《中华人民共和国药典》

2020年7月2日，国家药监局、国家卫健委发布《中华人民共和国药典》，并于2020年12

月30日起实施。新版药典收载品种增长了5.5%，对药品安全性控制要求不断加强，标准体系进一步完善，对中药饮片行业中的中药种植户、中药原材采集企业、中药加工流通企业等环节都提出了严格管理要求。对公司的影响：行业趋严也加速了淘汰机制，有利于公司整合优质资源，提升公司经营业绩。应对措施：公司认真贯彻落实各项法规，坚持严格的生产管理制度，不断加强质量控制体系建设，持续提升核心竞争优势。

4、《关于深化医疗保障制度改革的意见》

2020年3月5日，国务院正式发布《关于深化医疗保障制度改革的意见》，提出调整优化医保目录，将临床价值高、经济性评价优良的药品、诊疗项目、医用耗材纳入医保支付范围，规范医疗服务设施支付范围。7月31日，国家医保局发布《基本医疗保险用药管理暂行办法》，明确了医保基金支付范围与办法，药品调入、调出《医保目录》标准及范围等。

对公司的影响：医保目录的动态调整和医保谈判常态化开展短期内可能对部分产品价格产生一定影响。

应对措施：公司将持续加大研发投入，加快零售、互联网等终端网络渠道建设。

(2). 主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

按细分行业、治疗领域划分的主要药（产）品基本情况

√适用 □不适用

细分行业	主要治疗领域	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	发明专利起止期限（如适用）	是否属于报告期内推出的新药（产）品	是否纳入国家基药目录	是否纳入国家医保目录	是否纳入省级医保目录
中药制剂	骨科类	通络祛痛膏	中药6类	活血通络，散寒除湿，消肿止痛。用于腰部、膝部骨性关节病瘀血停滞、寒湿阻络证，症见关节刺痛或钝痛，关节僵硬，屈伸不利，畏寒肢冷。用于颈椎病（神经根型）瘀血停滞、寒湿阻络证，症见颈项疼痛、肩臂疼痛、颈项活动不利、肢体麻木、畏寒肢冷、肢体困重等。		是	2006.11.24-2026.11.23	否	是	是	是
	骨科类	壮骨麝香止痛膏	中药9类	祛风湿，活血止痛。用于风湿关节、肌肉痛、扭伤。	否	否		否	否	是	是
	骨科类	伤湿止痛膏	中药9类	祛风湿，活血止痛。用于风湿性关节炎、肌肉疼痛、关节肿痛。	否	否		否	否	否	是
医疗器械	儿科类	小儿退热贴	一类医疗器械	适用于各种原因引起发烧的辅助治疗及应急物理降温，缓解发烧。	否	否		否	否	否	否
中药制剂	骨科类	丹鹿通督片	中药6类	活血通督，益肾通络。用于腰椎管狭窄症（如黄韧带增厚、椎体退行性改变、陈旧性椎间盘突出）属瘀阻督脉型所致的间歇性跛行，腰腿疼痛，活动受限，下肢酸胀疼痛，舌质暗或有瘀斑等。	是	否		否	否	是	是

中药制剂	心脑血管类	培元通脑胶囊	中药6类	益肾填精，息风通络。用于肾元亏虚，瘀血阻络证，症见半身不遂、口眼歪斜、言语謇涩、半身麻木、眩晕耳鸣、腰膝酸软、脉沉细；缺血性中风中经络恢复期见上述证候者。	是	否	2006.11.24-2026.11.23	否	否	是	是
中药制剂	内分泌类	参芪降糖胶囊	中药8类	益气养阴、滋脾补肾。主治消渴症，用于Ⅱ型糖尿病。	是	否		否	是	是	是
化学药品	麻醉类	芬太尼透皮贴剂	化药6类	用于治疗中度到重度慢性疼痛以及那些只能依靠阿片样镇痛药治疗的难消除的疼痛。	是	否		否	否	是	是

报告期内主要药品新进入和退出基药目录、医保目录的情况

□适用 √不适用

报告期内主要药品在药品集中招标采购中的中标情况

√适用 □不适用

主要药品名称	中标价格区间	医疗机构的合计实际采购量
通络祛痛膏（7cm*10cm*10贴）	38.90元/盒－33.18元/盒	11,462,096
培元通脑胶囊（27粒）	54.17元/瓶-50元/瓶	5,330,308

治疗 领域	营业 收入	营业 成本	毛利率(%)	营业收入比上年增减（%）	营业成本比上年增减（%）	毛利率比上年增减（%）	同行业同领域产品毛利率情况
骨科类	1,453,799,967.00	342,513,182.45	76.44	13.89	12.30	0.33	87.43%
心脑血管类	406,012,404.58	65,796,602.56	83.79	2.9	2.71	0.03	/
内分泌类	148,267,643.78	46,298,820.63	68.77	30.67	92.77	-10.06	/
抗菌抗感染类	116,394,479.37	19,377,837.42	83.35	40.68	43.94	-0.38	/
其他	194,850,347.04	51,117,264.28	73.77	-29.82	-31.12	0.50	/

证券简称	医药工业（制造业）营业收入（万元）	医药工业（制造业）毛利率 （%）
济川药业	593,016.90	83.6
奇正藏药	146,961.30	86.19
灵康药业	100,034.57	84.46
西藏药业	108,291.27	94.93
益盛药业	64,274.83	76.28

(2). 主要研发项目基本情况

√适用 □不适用

研发项目（含一致性评价项目）	药（产）品名称	注册分类	适应症或功能主治	是否处方药	是否属于中药保护品种（如涉及）	研发（注册）所处阶段
YJYHYLR003	YJYHYLR003	化药4类	骨关节炎等的镇痛、消炎。	是	否	小试研究
YJYHYLR009	YJYHYLR009	化药4类	预防和长期治疗儿童哮喘、过敏性鼻炎。	是	否	中试研究
HY-05	HY-05	化药4类	用于男性勃起功能障碍。	是	否	中试研究
YJYHYLR017	YJYHYLR017	化药4类	用于单用饮食和运动治疗不能获良好控制的2型糖尿病患者。	是	否	小试研究
ZY-02	ZY-02	化药4类	用于成人及儿童急、慢性腹泻。	否	否	稳定性研究
YJYZYLR014	YJYZYLR014	中药1类	肿瘤治疗的辅助用药。	是	是	小试研究
YJYHYLR002	YJYHYLR002	化药4类	缓解带状疱疹后遗神经痛。	是	否	小试研究
HY-01	HY-01	化药3类	预防或治疗因化疗引起的恶心和呕吐，预防和治疗术后恶心和呕吐	是	否	已获临床批件

出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(6). 研发投入情况

同行业比较情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

同行业可比公司	研发投入金额	研发投入占营业收入比例（%）	研发投入占净资产比例（%）	研发投入资本化比重（%）
济川药业	26,348.96	4.27	3.39	7.49
奇正藏药	9,582.35	6.49	3.66	0
灵康药业	2,036.48	2.03	1.38	0
西藏药业	956.07	0.70	0.37	21.98
益盛药业	3,322.69	3.94	1.66	0
同行业平均研发投入金额		8,865.84
公司报告期内研发投入占营业收入比例（%）		3.64
公司报告期内研发投入占净资产比例（%）		3.65
公司报告期内研发投入资本化比重（%）		1.69

研发项目	研发投入金额	研发投入费用化金额	研发投入资本化金额	研发投入占营业收入比例（%）	本期金额较上年同期变动比例（%）	情况说明
新型贴膏剂开发	867.01	867.01		0.37	16.38
橡胶结构性能研究	742.08	742.08		0.32		新立项项目
HY-05	1,160.44	1,160.44		0.5	81.43	根据研发进展进行投入
颠茄草规范化种植及提取工艺研究	546.21	546.21		0.23	-2.85
YJYZYLR014	426.69	426.69		0.18	59.14	根据研发进展进行投入
YJYHYLR003	424.34	424.34		0.18	-45.42	根据研发进展进行投入
YJYHYLR009	562.20	562.20		0.24	2.75
ZY-02	349.43	349.43		0.15	-11.71

3.公司药（产）品销售情况

(1). 主要销售模式分析

√适用 □不适用

详见第三节公司业务摘要一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明之

（二）经营模式2.3销售模式。

(2). 销售费用情况分析

销售费用具体构成

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

具体项目名称	本期发生额	本期发生额占销售费用总额比例（%）
工资福利及统筹	84,287,176.47	7.13
广告宣传费	344,329,489.72	29.14
差旅费	56,118,937.28	4.75
办公费	7,498,720.44	0.63
推广会务费	12,226,092.54	1.03
产品销售费用	607,515,719.03	51.42
咨询费	37,129,860.29	3.14
其他	32,471,500.16	2.75
合计	1,181,577,495.93	100.00

同行业可比公司	销售费用	销售费用占营业收入比例（%）
济川药业	300,964.50	48.82
奇正藏药	71,490.30	48.43
灵康药业	62,450.95	62.39
西藏药业	68,455.53	49.85
益盛药业	40,256.70	47.78
公司报告期内销售费用总额		118,157.75
公司报告期内销售费用占营业收入比例（%）		50.68

公司名称

资质证书类型

证书编号

发证机关

有效期

生产地址及许可范围

河南羚锐制药股份有限公司	药品生产许可证	豫 20150162	河南省药品监督管理局	2025年12 月31日	河南省新县向阳路232号：贴剂，麻醉药品（芬太尼透皮贴剂）。 河南省新县将军路666号：酊剂（外用，含中药前处理及提取），贴膏剂（含激素类，含中药前处理及提取）。 河南省信阳市北环路9号：片剂，硬胶囊剂，颗粒剂（含中药前处理及提取），散剂。
河南羚锐生物药业有限公司	药品生产许可证	豫 20150163	河南省药品监督管理局	2025年12 月31日	河南省新县羚锐工业园区：软膏剂（含激素，含无菌，含中药前处理），乳膏剂（含激素），凝胶剂，洗剂（含激素），酊剂，喷雾剂（含激素）***
河南羚锐医药有限公司	药品经营许可证	豫 AA3769286	河南省药品监督管理局	2024年12月1日	经营范围：中药饮片、中成药、生化药品、生物制品（除疫苗）、抗生素制 剂、化学药制剂*** 仓库地址：河南省信阳市新县将军路666号

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

1、报告期内，公司出资1,989万元收购子公司新县宾馆有限责任公司22.22%的少数股权。交易完成后，本公司持有新县宾馆100.00%的股权。

2、报告期内，公司对珠海金镒铭股权投资基金合伙企业（有限合伙）实缴出资2,000万元。

3、报告期内，公司出资人民币100万元设立三级子公司河南羚锐大药房连锁有限公司，经营范围包括中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素、生化药品、保健食品、第二类精神药品制剂、医疗用毒性药品零售、卫生用品等。

(1) 重大的股权投资

□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

报告期内，公司高架库B项目投入3,850.77万元，项目预算金额5,000万元，完工进度77.02%。

(3) 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

○

交易性金融资产

项目	期末余额	期初余额
分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产小计	57,232,464.88	27,825,628.71
权益工具投资	232,464.88	8,525,628.71
理财产品	57,000,000.00	19,300,000.00
合计	57,232,464.88	27,825,628.71

项目	期末余额	期初余额
江苏亚邦染料股份有限公司	83,680,000.00	105,280,000.00
中原银行股份有限公司	83,161,142.90	90,721,246.80
中证焦桐基金管理有限公司	10,304,896.57	10,000,000.00
珠海金镒铭股权投资基金合伙企业（有限合伙）		40,000,000.00
上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司	10,682,295.26	20,000,000.00
河南兴锐农牧科技有限公司	1,295,150.64	411,831.76
河南绿达山茶油股份有限公司	1,985,354.60	2,127,679.49
合计	191,108,839.97	268,540,758.05

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	67,579,142.77	24,772,068.27
合计	67,579,142.77	24,772,068.27

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	60,063,030.22
合计	60,063,030.22

公司名称	注册资本（万元）	经营范围	总资产 （万元）	净资产 （万元）	净利润 （万元）
河南羚锐投资发展有限公司	7,500	实业投资；医药包装材料销售；企业管理咨询，财务咨询。	7,800.32	7,616.02	173.48
河南羚锐生物药业有限公司	3,150	软膏剂（含激素）、乳膏剂（含激素）、洗剂（含激素）、凝胶剂、酊剂、喷雾剂（含激素）、化妆品、保健用品、消毒剂、卫生用品生产、销售。	17,564.93	12,495.59	2,735.80
新县宾馆有限责任公司	1,440	住宿、餐饮业、日用百货、针纺织品、方便食品零售，文字信息处理服务。	1,684.04	647.98	420.53
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	9,755	茶叶种植、生产、加工及销售；含茶制品（其他类）、调味茶、速溶茶、代用茶、饮料、固体饮料、保健品、特殊膳食食品、调味料、食用油脂、酒生产与销售；中药饮片（净制、蒸制、切制、炒制）生产销售；中药材销售；农副产品购销；预包装食品、日用品、药品、医疗器械、化妆品、消毒产品销售；茶文化传播；从事相关货物和技术进出口业务。	12,692.53	8,750.49	-511.99
信阳羚锐生态农业有限公司	1,000	中药材及农产品种植、养殖、销售；农副产品及有机食品的加工、生产与销售；其他生态农业开发项目。	1,618.44	271.44	-21.14

信阳悦合房地产有限公司	19,000	房地产开发与经营	106,071.24	24,645.22	8,307.56
河南羚锐医药有限公司	5,000	中药材、中成药、中药饮片、化学原料药、化学药制剂、抗生素原料药、抗生素制剂、生化药品、生物制品、蛋白同化制剂、肽类激素、疫苗、体外诊断试剂、麻醉药品、第二类精神药品制剂、医疗用毒性药品批发；医疗器械（一类、二类、三类）销售等。	11,928.53	4,312.66	-684.91

为企业集团化管控、板块化经营、专业化管理蓄势，提升整体管理水平，赋能企业转型升级。公司将依托羚锐医药加快智能流通体系建设，积极培育新的利润增长点。

2、加大产品研发力度，持续丰富产品品类

2021年是 “十四五”规划的开局之年，公司将在产品研发方面做好顶层设计，深入开展透皮技术研究，包括透皮技术的工艺优化、剂型改进、质控水平的提升等。同时，通过人才队伍建设、校企合作等途径加快现有品种的二次开发进程，积极推进透皮技术的应用与高新技术产品的开发工作。在产品品类方面，以丰富骨科类、心脑血管类、麻醉类、儿科类产品矩阵为重点，积极布局医疗器械、保健品、护肤品等类消费品。

3、深度融合消费需求，多维度开发品牌活力

公司将中医药文化与传统节日相结合，开展“龙抬头颈轻松”、重阳节“舒适镇痛周”等主题场景营销活动，积极开展以产品为载体的互动营销模式，建立顾客入口，拓宽年轻消费群体。以“有关爱，没疼痛”为价值导向，通过社交媒体借势私域流量，实现消费者与品牌实时互动。以“客户、产品、市场”为核心，深度融合消费层次、消费群体的多元化需求，借助场景营销与互动营销提升品牌长期生命力。

4、推进精益化管理，提升企业发展竞争力

公司将推进精益化管理，全方位、全过程提升企业经营管控水平，统筹考虑人才队伍培养和业务技能提升，不断促进生产方式和管理形态的变革。生产经营过程中以真实、实时的数据、信息为依据，建立全环节全流程的控制与监督系统，为精益化管理决策提供数据支持。持续简化公司内部管理、沟通流程，提升全过程的效率、效能和效益。进一步完善绩效考评体系和长期激励体系，加强关键人才、后备人才的核心能力建设，增强企业内部凝聚力和外部竞争力，推动企业可持续发展，形成协同创新、携手并进的良好局面。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

1.行业政策

随着国家医疗卫生体制改革的不断推进，一系列的医药政策陆续出台，两票制、医保支付方式、药品审评制度、药品上市许可持有人制度、新药监测等将对药品研发、生产与经营产生影响。医保控费措施的常态化运行，给药品销售带来一定的压力，同时也开启了行业竞争的新格局。

公司一方面继续开展对核心产品的再评价和二次开发，提高产品质量标准，及时掌握行业政策变动趋势、提前布局调整；另一方面通过优化产品结构，不断提高经营管理水平提高市场竞争力。同时，公司将积极关注行业动态，积极推进外延式发展以降低生产经营风险。

2、成本波动

受市场波动等多重因素的影响，人力资源成本及环保成本等均呈上涨趋势。同时，中药行业的主要原材料为中药材，其价格、产量可能会受到自然条件、经济环境、市场供求关系、种植户信息不对称等因素的影响，容易出现较大幅度的波动，可能造成公司整体运营成本的波动。

公司将加强全产业链数字化管理，强化市场价格监控及分析，合理安排库存及采购周期；搭建集中采购平台，实现部分原辅材料及包装材料集中采购，确保采购的中药材来源可靠、药用成分稳定、价格合理，对重点原辅料积极开展战略储备采购，降低采购成本。另一方面，公司积极优化运营管理机制，推行精益生产，通过管理优化持续提高运营效率，缓解成本上涨压力。

3、产品质量

新《药品管理法》、2020年版《中国药典》等一系列新标准、新制度、新规定的出台和实施，对药品自研发到上市的各个环节都做出了更加严格的规定，对全流程的质量把控都提出了新的要求。

公司将做好研发部门、销售部门、生产部门、质量部门等各部门的工作衔接，不断完善生产、质量、安全等方面的管理制度，生产过程中以风险管控为核心，强化工序质量控制，坚持自检、互检、专检制度，将新规的要求全面、有效地予以落实，确保各个环节无质量瑕疵。

4、宏观经济

近年来，国内经济路径由高速增长向高质量发展转变，资源、环境、生态的约束不断增强、债务率偏高和投资回报率下降等因素对经济增长形成下行压力。居民收入占GDP的比重不高制约消费率上升，对医药产品的消费产生影响。

公司将不断提高对外部环境变化的适应和应变能力，建立健全企业内部的风险防范机制。以市场需求为导向，加强市场研究和营销管理，充分发挥自身品牌的优势，推动企业高质量发展。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

为进一步规范公司治理 ,切实保护公司和投资者的利益，根据中国证监会《上市公司监管指引第3号—上市公司现金分红》、《上市公司章程指引》的相关规定,公司于 2015年4月22日召开第六届董事会第六次会议对《公司章程》利润分配政策及现金分红条件等条款进行补充和修订，并经2014年年度股东大会批准后实施。

公司始终注重股东投资回报，严格执行分红政策，保持现金分红政策的连续性和稳定性。公司利润分配方案由董事会拟定并由独立董事发表独立意见后报股东大会批准后实施。

报告期内现金分红方案的执行情况：

公司于2020年6月5日召开2019年年度股东大会，审议通过了公司2019年度利润分配预案。2020年6月13日，公司发布《2019年年度权益分派实施公告》，以本次利润分配方案实施股权登记日的总股本567,808,992股为基数，每股派发现金红利0.30元（含税），共计派发现金红利170,342,697.60元。本次利润分配方案已于2020年6月19日实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红 年度	每10股送红股数（股）	每10股派息数(元)（含税）	每10股转增数（股）	现金分红的数额 （含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年	0	4.00	0	224,862,717.20	325,489,250.98	69.08
2019年	0	3.00	0	170,342,697.60	294,436,954.37	57.85
2018年	0	1.50	0	86,981,630.25	243,263,838.24	35.76

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1、财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》(财会【2017】22号)（以下简称“新收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自2018年1月1日起施行；其他境内上市企业，自2020年1月1日起施行；执行企业会计准则的非上市企业，自2021年1月1日起施行。由于上述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应调整。

2、变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更日及变更后采用的会计政策

由于上述新收入准则的实施，本公司对原会计政策进行相应变更，并自2020年1月1日起开始执行新收入准则。新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型；以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入；对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引；对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。公司根据新收入准则相关规定，编制2020年第一季度及以后期间的财务报表。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，公司仍然按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定执行。

4、变更审议程序

公司于2020年4月27日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十一次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》；独立董事发表了同意的独立意见。本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议。

5、执行新收入准则对本公司的影响

本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》，变更后的会计政策详见附注收入。

根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020年1月1日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。

在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最早可比期间期初之前或2020年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行

的履约义务之间分摊交易价格。执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

项目	2019年12月31日	累积影响金额			2020年1月1日
		重分类 （注1）	重新计量 （注2）	小计
预收款项	77,079,823.07	-77,079,823.07		-77,079,823.07
合同负债		68,250,450.50		68,250,450.50	68,250,450.50
其他流动负债		8,829,372.57		8,829,372.57	8,829,372.57

项目	报表数	假设按原准则	影响
预收款项	20,200.00	81,003,548.76	-80,983,348.76
合同负债	71,726,340.91		71,726,340.91
其他流动负债	9,257,007.85		9,257,007.85

项目	报表数	假设按原准则	影响
营业成本	538,402,783.84	511,739,212.17	26,663,571.67
销售费用	1,181,577,495.93	1,208,241,067.60

	现聘任
境内会计师事务所名称	大华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬	73
境内会计师事务所审计年限	10

	名称	报酬
内部控制审计会计师事务所	大华会计师事务所（特殊普通合伙）	37

√适用 □不适用

经公司董事会审计委员会提议，公司第七届董事会第十八次会议及2019年年度股东大会审议通过，继续聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020年度财务报告的审计机构，同时聘任其为公司2020年度内部控制审计机构。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况

(一)导致暂停上市的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

九、破产重整相关事项

□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情

况

□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方	关联关系	关联交易类型	关联交易内容	关联交易定价原则	关联交易价格	关联交易金额	占同类交易金额的比例 (%)	关联交易结算方式	市场 价格	交易价格与市场参考价格差异较大的原因
河南绿达山茶油股份有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	采购商品	公允价格		4,893,142.43	10.01	现金
河南绿达山茶油销售有限公司	母公司的控股子公司	购买商品	采购商品	公允价格		649,352.00	7.53	现金
新县羚锐红色教育培训基地有限公司	母公司的全资子公司	购买服务	培训费	公允价格		632,500.00	3.19	现金
北京羚锐卫生材料有限公司	母公司的全资子公司	提供专利、商标等使用权	品牌使用费	公允价格		943.40	0.03	现金
河南羚锐集团有限公司	母公司	提供专利、商标等使用权	品牌使用费	公允价格		1,886.79	0.05	现金
河南羚锐集团有限公司	母公司	租入租出	租赁	公允价格		2,752.29	0.08	现金
河南绿达山茶油股份有限公司	母公司的控股子公司	销售商品	销售商品	公允价格		2,831.86	0.00	现金
信阳绿达山油茶资源发展有限公司	母公司的控股子公司	提供劳务	餐饮住宿服务	公允价格		14,131.00	0.16	现金
信阳羚锐房地产有限公司	母公司之全资子公司	提供专利、商标等使用权	品牌使用费	公允价格		3,672.13	0.11	现金

信阳绿达山油茶资源发展有限公司	母公司的控股子公司	租入租出	土地租赁	公允价格		111,287.62	0.08	现金
新县羚锐红色教育培训基地有限公司	母公司的控股子公司	提供劳务	餐饮住宿服务	公允价格		69,099.00	0.78	现金
新县羚锐红色教育培训基地有限公司	母公司的控股子公司	租入租出	租赁	公允价格		48,165.14	0.08	现金
信阳信锐油茶股份有限公司	其他	租入租出	租赁	公允价格		36,697.27	0.08	现金
河南新县羚锐油茶研究院	母公司之控股子公司	提供专利、商标等使用权	餐饮住宿服务	公允价格		516.00	0.02	现金
合计				/	/	6,466,976.93	/	/	/	/

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额
银行理财产品	自有资金	185,769.00	5,700.00
券商理财产品	自有资金	304.16
基金资管产品	自有资金	1,300.00		1,197.09

单位：万元 币种：人民币

受托人

委托理财类型

委托理财金额

委托理财起始日期

委托理财终止日期

资金 来源

资金 投向

报酬确定 方式

年化 收益率

预期收益 (如有)

实际 收益或损失

实际收回情况

是否经过法定程序

未来是否有委托理财计划

减值准备计提金额(如有)

招商银行

银行理财产品

600.00

2019/12/1

2020/1/1

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.00%

0.20

本息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

1,310.00

2019/12/1

2020/1/2

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.00%

3.31

本息按期收回

是

是

光大银行

银行理财产品

20.00

2019/12/30

2020/5/30

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.00%

0.23

红息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

2,390.00

2020/1/1

2020/2/1

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

2.87%

5.83

红息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

2,390.00

2020/2/1

2020/2/19

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.00%

3.74

本息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

400.00

2020/2/1

2020/5/29

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

2.78%

2.95

本息按期收回

是

是

中原证券

券商理财产品

218.32

2020/1/1

2020/3/21

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

1.26%

0.69

红息按期收回

是

是

中信银行

银行理财产品

204.00

2020/1/2

2020/4/1

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.85%

1.96

本息按期收回

是

是

中原证券

券商理财产品

85.44

2020/4/1

2020/6/30

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

1.41%

0.40

本息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

50.00

2020/6/1

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

2.67%

0.59

红息按期收回

是

是

中信银行

银行理财产品

1,300.00

2020/6/2

2020/7/7

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.40%

4.24

本息按期收回

是

是

中信银行

银行理财产品

205.00

2020/4/10

2020/7/9

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

4.10%

2.10

本息按期收回

是

是

中原

券商理

0.39

2020/7/1

2020/7/30

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

0.36%

0.00

本息按期收回

是

是

证券

财产品

中信银行

银行理财产品

2,000.00

2020/2/21

2020/8/21

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.75%

37.40

本息按期收回

是

是

中信银行

银行理财产品

5,650.00

2020/12/22

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

2.88%

可随时赎回

是

是

良卓资产私募基金

基金资管产品

1,300.00

2019/1/9

2019/12/31

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

9.00%

本金已收回102.91万元，其余部分逾期未赎回

是

是

广发银行

银行理财产品

5,000.00

2019/10/29

2020/1/21

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.83%

44.07

本息按期收回

是

是

中信银行

银行理财产品

5,000.00

2019/11/13

2020/2/13

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.80%

47.89

本息按期收回

是

是

农业银行

银行理财产品

3,500.00

2019/12/27

2020/2/7

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.20%

12.89

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/1/8

2020/4/8

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.75%

46.88

本息按期收回

是

是

广发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/1/13

2020/4/13

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.89%

36.48

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

3,000.00

2020/2/14

2020/5/14

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.80%

28.50

本息按期收回

是

是

农业银行

银行理财产品

10,000.00

2020/2/18

2020/6/15

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.45%

80.41

本息按期收回

是

是

广发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/3/5

2020/6/3

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.85%

47.47

本息按期收回

是

是

广发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/4/7

2020/7/7

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.75%

46.75

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/4/8

2020/7/8

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.75%

46.88

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/4/29

2020/5/12

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.10%

6.03

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/5/14

2020/6/15

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.25%

13.99

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

3,000.00

2020/5/15

2020/5/29

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

2.90%

3.38

本息按期收回

是

是

光大银行

银行理财产品

3,000.00

2020/6/1

2020/9/1

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.40%

25.50

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

3,000.00

2020/6/18

2020/7/20

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

2.90%

7.73

本息按期收回

是

是

广发银行

银行理财产品

4,000.00

2020/6/18

2020/9/18

公司自有资金

固定收益类、货币市场类等

协议约定

3.20%

32.26

本息按期收回

是

是

农业银行

银行理财产品

1,000.00

2020/1/3

2020/1/21

闲置自由资金

保本浮动型

协议约定

2.25%

1.05

本息按期收回

是

是

农业银行

银行理财产品

1,000.00

2020/2/18

2020/4/3

闲置自有资金

保本浮动型

协议约定

2.55%

2.97

本息按期收回

是

是

农业银行

银行理财产品

3,000.00

2020/2/18

2020/6/23

闲置自有资金

保本浮动型

协议约定

2.70%

25.10

本息按期收回

是

是

农业银行

银行理财产品

3,500.00

2020/6/24

2020/6/30

闲置自有资金

保本浮动型

协议约定

2.05%

0.92

本息按期收回

是

是

农业银行

银行理财产品

4,000.00

2020/7/7

2020/11/11

闲置自有资金

保本浮动型

协议约定

1.85%

25.42

本息按期收回

是

是

广发银行

银行理财产品

4,000.00

2020/7/7

2020/9/7

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.15%

21.40

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/7/9

2020/8/10

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.10%

13.35

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

4,000.00

2020/7/13

2020/10/12

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.20%

31.64

本息按期收回

是

是

广发银行

银行理财产品

1,000.00

2020/7/14

2020/10/16

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.10%

7.98

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

5,000.00

2020/8/10

2020/9/9

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.00%

12.50

本息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

5,000.00

2020/8/31

2020/12/1

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.05%

38.44

本息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

4,000.00

2020/9/11

2020/12/11

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.05%

30.42

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

3,000.00

2020/9/17

2020/12/16

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.10%

22.99

本息按期收回

是

是

光大银行

银行理财产品

5,000.00

2020/10/10

2020/12/28

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

3.03%

32.83

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

4,000.00

2020/10/12

2020/11/11

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.90%

9.67

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

4,000.00

2020/10/14

2020/11/13

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.75%

9.17

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

3,000.00

2020/10/21

2020/11/20

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.80%

7.00

本息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

1,000.00

2020/11/2

2020/12/3

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

1.65%

1.28

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

6,000.00

2020/11/12

2020/12/14

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.75%

14.67

本息按期收回

是

是

广发银行

银行理财产品

4,000.00

2020/11/13

2020/12/18

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.83%

10.86

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

7,000.00

2020/12/3

2020/12/10

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.35%

3.20

本息按期收回

是

是

浦发银行

银行理财产品

7,000.00

2020/12/11

2020/12/18

公司自有资金

保本浮动型

协议约定

2.35%

3.20

本息按期收回

是

是

招商银行

银行理财产品

1,000.00

2020/8/10

公司自有资金

固定收益类

协议约定

3.79%

15.05

红息正常收回

是

是

招商银行

银行理财产品

1,000.00

2020/8/25

公司自有资金

固定收益类

协议约定

3.66%

13.01

红息正常收回

是

是

招商银行

银行理财产品

2,000.00

2020/9/17

2020/9/27

公司自有资金

固定收益类

协议约定

3.30%

1.83

本息正常收回

是

是

招商银行

银行理财产品

2,000.00

2020/11/13

公司自有资金

固定收益类

协议约定

3.30%

8.80

红息正常收回

是

是

工商银行

银行理财产品

80.00

2020/7/1

2020/8/7

公司自有资金

浮动收益型

协议约定

2.44%

0.20

本息按期收回

是

是

其他情况

√适用 □不适用

报告期内，良卓资产纳入交易性金融资产核算以公允价值计量，未计提减值准备。

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

公司充分发挥市场主体和主业带动作用，通过优势产业项目落实产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等多项扶贫举措，助力大别山革命老区经济发展。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

（1）产业扶贫

信阳羚锐生态农业有限公司采取“公司+基地+农户”的产业模式在中药材种植领域积极探索

产业扶贫新思路，实施产业扶贫。公司指导当地农户对中药材进行科学种植、管理，并协议回收药材，帮带农民实现“家门口就业，家门口脱贫”。公司结合自身的产业优势和当地资源禀赋开展产业扶贫，巩固脱贫成果，助力乡村振兴。

（2）践行社会责任

公司依托河南省羚锐老区扶贫帮困基金会扶贫济困，建立了扶贫帮困的长效机制。公司在报告期内开展了一系列的防疫救灾、义务劳动、助医敬老等公益活动，积极践行企业社会责任。抗击新冠肺炎疫情期间，公司积极参与抗疫赈灾和扶贫工作。2020年10月，公司荣获“河南省抗疫先进集体”荣誉称号。

3. 精准扶贫成效

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

指 标	数量及开展情况
一、总体情况
其中：1.资金	269.96
2.物资折款	592.13
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中：1.1产业扶贫项目类型	√ 农林产业扶贫 □ 旅游扶贫 □ 电商扶贫 □ 资产收益扶贫 □ 科技扶贫 □ 其他
1.2产业扶贫项目个数（个）	1
1.3产业扶贫项目投入金额	83.96
8.社会扶贫
8.3扶贫公益基金	778.13
三、所获奖项（内容、级别）

以人为本的发展理念，热心公益事业，积极履行社会责任。

（1）股东利益

公司严格按照《公司法》《证券法》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求，持续完善公司法人治理结构，健全公司内控制度管理体系；公司严格按照《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律法规的要求，及时、真实、准确、完整地进行信息披露，并通过投资者关系互动平台、网上业绩说明会等活动提升公司与投资者间的良性互动氛围，提高了公司的透明度和诚信度。

（2）职工权益

公司坚定落实“有关爱、没疼痛”的品牌内涵，通过工会等多种途径给予员工充分尊重与关怀。公司严格遵守《劳动法》《劳动合同法》《妇女权益保护法》等相关法律法规，尊重和维护员工的个人权益。公司严格执行用工、薪酬福利等制度，持续完善人力资源管理及绩效考核体系，加强培训制度建设，为员工成长搭建平台；公司不断改善厂区办公环境，为员工提供定期健康检查和劳动防护用具；开展丰富的文体活动，为员工创造轻松愉悦的工作环境。

（3）环保事业

公司始终秉承绿色发展的经营理念，积极探索企业与自然和谐共处的发展方式，严格遵守环保法律法规要求，自觉履行环境保护的义务，不断提高企业员工环境保护意识。

（4）公益活动

公司积极投身社会公益事业，开展扶贫帮困、捐资助学、帮扶残疾人、助医敬老助学助教等公益活动。报告期内，公司开展了“金秋助学”活动，在北京大学光华管理学院、郑州大学药学院、河南大学药学院、河南中医药大学等高校设立“羚锐奖学金”帮助贫困学子完成学业，救助扶持生活困难及有重症病人的家庭，通过一系列的公益举措向社会传递羚锐人的正能量。

(三) 环境信息情况

1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明

□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明

√适用 □不适用

根据河南省生态环境厅办公室《关于印发2020年重点排污单位名单的通知》（豫环办[2020]34号）和信阳市生态环境局《关于公布2020年重点排污单位名单的通知》，羚锐制药及其子公司均不属于重点排污单位。

报告期内，公司严格执行国家环境政策，强化环境保护，不断提升公司对环境的管理要求，提高企业员工的环境保护意识。公司秉承低碳、绿色、环保的发展理念，对固体废弃物进行分类处理，对废水及废气处理后达标排放。

报告期内，公司及子公司在环保方面开展了如下工作：

（1）根据信阳市生态环境局《关于做好2020年全市污染源自动监控设施和用电监管设施建设工作的通知》的要求，公司用电监管设施建设并联网，目前网络监管正常。

（2）根据《排污许可管理办法(试行)》和《固定污染源排污许可分类管理名录(2019年版)》的要求，参照《排污许可证申请与核发技术规范制药工业一中成药生产》（HJ 1064-2019）等技术规范，按照排污许可相关管理规定及要求，在全国排污许可证管理信息平台上开展排污许可证申请，并审核通过。

（3）根据信阳市《关于落实2020年度环境监控信息重点工作任务的通知》，进一步规范涉水监控设施建设运行管理，以提高监测数据质量，按照新标准规范对水质监控系统硬件软件完成升级改造。

（4）完成全年环境统计工作，并在河南省企事业单位环境信息公开管理系统填报、公开。

（5）积极执行环保部门下发的重污染天气预警响应通知，按要求落实减排措施。

（6）对公司生产过程中产生的污染物进行全面治理。优化废气处理工艺，使废气有组织达标排放；对固体废弃物分类存放，将可循环利用的进行回收；厂区设备隔音降噪，减少噪声污染；废水经处理达标后排至城市污水管网。

公司及子公司主要的排污信息及防治污染设施的情况如下：

主要污染源

主要来源

特征污染物

处置及排放情况

废水

生产、生活废水

化学需氧量

通过公司自建污水处理站处理达标后排入市政污水管网

废气

燃气锅炉废气

二氧化硫、氮氧化物

通过15米烟囱达标排放

固废

一般固废

废药渣、拣选杂质等

废药渣绿色处理；其他固废由第三方填埋场填埋或送城市垃圾处理厂进行无害处理

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明

□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

□适用 √不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用 √不适用

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

□适用 √不适用

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户)	40,865
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)	41,377

前十名股东持股情况
股东名称 （全称）	报告期内增减	期末持股数量	比例(%)	持有有限售条件股份数量	质押或冻结情况		股东 性质
					股份 状态	数量
河南羚锐集团有限公司		121,817,898	21.45	0	质押	73,860,482	境内非国有法人
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金	37	27,000,037	4.76	0	未知		其他
香港中央结算有限公司	-16,917,801	15,581,527	2.74	0	未知		其他

王磊	14,970,000	14,970,000	2.64	0	未知			境内自然人
信阳新锐投资发展有限公司		10,867,500	1.91	0	质押	9,600,000		境内非国有法人
新县鑫源贸易有限公司		7,538,315	1.33	0	质押	7,538,315		境内非国有法人
周曼华	6,362,650	6,463,282	1.14	0	未知			境内自然人
邓怀远	5,788,726	5,788,726	1.02	0	未知			境内自然人
杭州亘曦资产管理有限公司－亘曦1号私募证券投资基金	4,070,000	5,430,000	0.96	0	未知			其他
熊维政		4,911,700	0.87	0	无			境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件流通股的数量			股份种类及数量
					种类		数量
河南羚锐集团有限公司		121,817,898			人民币普通股		121,817,898
上海高毅资产管理合伙企业（有限合伙）－高毅邻山1号远望基金		27,000,037			人民币普通股		27,000,037
香港中央结算有限公司		15,581,527			人民币普通股		15,581,527
王磊		14,970,000			人民币普通股		14,970,000
信阳新锐投资发展有限公司		10,867,500			人民币普通股		10,867,500
新县鑫源贸易有限公司		7,538,315			人民币普通股		7,538,315
周曼华		6,463,282			人民币普通股		6,463,282
邓怀远		5,788,726			人民币普通股		5,788,726
杭州亘曦资产管理有限公司－亘曦1号私募证券投资基金		5,430,000			人民币普通股		5,430,000
熊维政		4,911,700			人民币普通股		4,911,700
上述股东关联关系或一致行动的说明		前10名股东中，除河南羚锐集团有限公司与信阳新锐投资发展有限公司、新县鑫源贸易有限公司、熊维政先生存在关联关系外，未知其它股东之间是否存在关联关系，也未知其它股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

名称	河南羚锐集团有限公司
单位负责人或法定代表人	熊伟
成立日期	2003年12月18日
主要经营业务	对技术贸易、医药、房地产、宾馆等业务投资。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无
其他情况说明	无

姓名	熊维政、熊伟
国籍	中国
是否取得其他国家或地区居留权	否
主要职业及职务	熊维政：曾任公司董事；熊伟：公司现任董事长、总经理
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

姓名	职务(注)	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	年初持股数	年末持股数	年度内股份增减变动量	增减变动原因	报告期内从公司获得的税前报酬总额（万元）	是否在公司关联方获取报酬
熊 伟	董事长、总经理	男	36	2020年6月5日	2023年6月5日	3,539,011	3,539,011			160.23	否
吴希振	董事、副总经理	男	56	2020年6月5日	2023年6月5日	584,760	584,760			88.91	否
赵志军	董事	男	50	2020年6月5日	2023年6月5日					69.72	否
陈 燕	董事、副总经理	女	49	2020年6月5日	2023年6月5日	415,000	415,000			85.58	否
潘滋润	董事	男	49	2020年6月5日	2023年6月5日					81.42	否
冯国鑫	董事、董事会秘书	男	32	2020年6月5日	2023年6月5日					65.66	否
王 鹏	独立董事	男	48	2020年6月5日	2023年6月5日					7.92	否
李 慧	独立董事	女	54	2020年6月5日	2023年6月5日					5.83	否
梅夏英	独立董事	男	51	2020年6月5日	2023年6月5日						否
李 进	监事会主席	男	56	2020年6月5日	2023年6月5日	338,480	338,480			85.58	否
姜家书	监事	男	48	2020年6月5日	2023年6月5日					35.92	否
程宝东	职工监事	男	48	2020年6月5日	2023年6月5日					31.65	否
余 鹏	财务总监	男	52	2020年6月6日	2023年6月5日					76.78	否
武惠斌	副总经理	男	47	2020年6月6日	2023年6月5日	214,500	214,500			123.76	否
叶 强	副总经理	男	49	2020年6月6日	2023年6月5日	285,060	285,060			81.39	否
李 磊	副总经理	男	38	2020年6月6日	2023年6月5日					42.04	否
熊维政(离任)	董事	男	64	2017年6月6日	2020年6月5日	4,911,700	4,911,700			134.55	否
程剑军（离任）	董事	男	59	2017年6月6日	2020年6月5日	518,300	518,300			69.00	否

张军兵（离任）	董事	男	66	2017年6月6日	2020年6月5日	1,040,000	1,040,000			87.97	否
王桂华（离任）	独立董事	女	60	2017年6月6日	2020年6月5日					2.08	否
赵怀亮（离任）	独立董事	男	57	2017年6月6日	2020年6月5日					2.08	否
杨志远（离任）	监事	男	51	2017年6月6日	2020年6月5日					1.50	否
汤 伟 （离任）	监事	男	49	2017年6月6日	2020年6月5日	441,700	441,700			83.22	否
合计	/	/	/	/	/	12,288,511	12,288,511		/	1,422.79	/

姓名	主要工作经历
熊伟	曾任公司总经理助理、贴膏剂销售部副总经理，公司副总经理等职；现任公司董事长、总经理。
吴希振	曾任公司副总经理、董事会秘书等职；现任公司党委书记、董事、副总经理。
赵志军	曾任公司总经理；现任公司董事。
陈 燕	曾任羚锐制药总经理助理、副总经理等职；现任公司董事、副总经理。
潘滋润	曾任羚锐制药财务总监等职；现任公司董事，河南羚锐集团有限公司总经理。
冯国鑫	曾任羚锐制药董事，副总经理等职；现任公司董事、董事会秘书。
王 鹏	曾任河南联华会计师事务所有限公司副主任会计师等职；现任河南誉金会计师事务所有限公司主任会计师、公司独立董事。
李 慧	现任中国中医科学院中药研究所中药制剂中心主任，中国中医药促进会中药制药专业委员会秘书长，公司独立董事。
梅夏英	现任对外经济贸易大学法学院院长, 公司独立董事。
李 进	曾任公司法务总负责人、总经理助理、副总经理等职；现任公司监事会主席。
姜家书	现任河南羚锐生物药业有限公司总经理,公司监事。
程宝东	现任公司总经理助理，公司职工监事。
余鹏	曾任公司总审计师、职工监事等职；现任公司财务总监。
武惠斌	曾任公司药物研究院副院长、总经理助理；现任公司副总经理。
叶 强	曾任公司证券事务代表、投资部总监、董事会秘书等职；现任公司副总经理。
李 磊	现任羚锐制药信阳分公司总经理，公司副总经理。
熊维政（离任）	曾任公司董事长、党委书记等职。

程剑军（离任）	曾任公司副总经理、总经理、董事等职。
张军兵（离任）	曾任公司常务副总经理、总工程师、监事会主席、董事等职。
王桂华	曾任中国中药协会兼全国中药标准化技术委员会秘书长，公司独立董事等职。
赵怀亮（离任）	曾任北京德恒律师事务所律师、合伙人, 公司独立董事等职。
杨志远（离任）	曾任复星医药财务部副总经理兼投资总部副总经理、公司监事等职。
汤 伟（离任）	曾任公司主管会计、总会计师、财务总监、副总经理，公司职工监事等职。

任职人员姓名

股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期

任期终止日期

熊伟	河南羚锐集团有限公司	董事长	2020年6月13日	2023年6月13日
李进	河南羚锐集团有限公司	董事	2017年3月30日	2020年6月13日
汤伟	河南羚锐集团有限公司	董事	2017年3月30日	2020年6月13日
冯国鑫	河南羚锐集团有限公司	董事	2020年6月13日	2023年6月13日
武惠斌	河南羚锐集团有限公司	董事	2020年6月13日	2023年6月13日
余鹏	河南羚锐集团有限公司	董事	2020年6月13日	2023年6月13日
李进	信阳新锐投资发展有限公司	董事	2007年6月6日
汤伟	信阳新锐投资发展有限公司	监事	2007年6月6日
吴希振	信阳新锐投资发展有限公司	监事	2007年6月6日
吴希振	新县鑫源贸易有限公司	董事	2016年2月1日
熊维政	信阳新锐投资发展有限公司	董事长	2007年6月6日
潘滋润	河南羚锐集团有限公司	董事、总经理	2020年6月13日	2023年6月13日
陈燕	河南羚锐集团有限公司	监事	2020年6月13日	2023年6月13日
赵志军	河南羚锐集团有限公司	监事	2020年6月13日	2023年6月13日
吴希振	河南羚锐集团有限公司	监事	2020年6月13日	2023年6月13日
在股东单位任职情况的说明

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期
王鹏	河南誉金会计师事务所	主任会计师	2010年5月
在其他单位任职情况的说明

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序由公司薪酬与考核委员会制订董事、监事、高管人员薪酬方案，董事、监事的薪酬与津贴标准由股东大会批准，高级管理人员的薪酬标准由董事会批准。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

1、领取津贴的董事（含独立董事）、监事其津贴标准由公司股东大会决定；2、兼任公司高级管理人

	员、高级顾问的董事、监事，不单独就其担任的董事、监事职务在公司领取报酬，而是根据其兼任的高级管理人员、高级顾问职务在公司领取报酬，由董事会决定其报酬；专职董事、监事报酬由股东大会决定；职工监事按其职位领取报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况	在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬根据考核结果发放。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计	全体董事、监事和高级管理人员在任期内实际获得的报酬合计1,354.97万元。

姓名	担任的职务	变动情形	变动原因
熊维政	董事	离任	董事会届满
程剑军	董事	离任	董事会届满
张军兵	董事	离任	董事会届满
王桂华	独立董事	离任	董事会届满
赵怀亮	独立董事	离任	董事会届满
赵志军	董事	选举	董事会换届
陈 燕	董事	选举	董事会换届
潘滋润	董事	选举	董事会换届
李 慧	独立董事	选举	董事会换届
梅夏英	独立董事	选举	董事会换届
杨志远	监事	离任	监事会届满
汤 伟	职工监事	离任	监事会届满
姜家书	监事	选举	监事会换届
程宝东	职工监事	选举	监事会换届
冯国鑫	董事会秘书	聘任	董事会聘任
潘滋润	财务总监	离任	董事会换届
余 鹏	财务总监	聘任	董事会聘任
叶 强	董事会秘书	离任	董事会换届
叶 强	副总经理	聘任	董事会聘任

李 磊

副总经理

聘任

董事会聘任

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量	1,292
主要子公司在职员工的数量	1,312
在职员工的数量合计	2,604
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
专业构成
专业构成类别	专业构成人数
生产人员	821
销售人员	999
技术人员	360
财务人员	99
行政人员	325
合计	2,604
教育程度
教育程度类别	数量（人）
硕士	36
本科	439
大专	815
大专以下	1,314
合计	2,604

3、对专业技术人员进行新理论、新知识、新技术的继续教育；

4、对各级管理人员进行管理技能、领导力等培训。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《上市公司治理准则》等相关法律、行政法规以及《公司章程》的规定，不断完善公司内部控制制度，强化制度的执行；加强信息披露，提高信息披露质量和水平；不断完善公司法人治理结构，增强公司规范运作意识，逐步提高公司治理水平，提升公司经济运行质量。

（一）公司治理现状

公司治理结构基本健全，相关制度较为完善，规范运作情况良好，具有较为完整的独立性和较强的内部控制能力，信息披露工作较为规范，公司治理状况符合《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要求。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、各尽职守、规范运作，切实维护了广大投资者和公司的利益。

具体如下：

1、公司规范运作情况

（1）股东及股东大会

公司能够按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法规的要求建立公司法人治理结构，规范股东大会的召集、召开、表决程序。能够确保所有股东特别是中小股东享有平等的知情权和应行使的权利。对于公司重大事项决策，公司严格履行股东大会审批程序，确保决策的科学、公正、合法。本年度股东大会的召开、出席会议的股东人数及代表股份均符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，出席会议的股东能够按照自主权利充分行使表决权。

（2）控股股东和上市公司的关系

公司控股股东通过股东大会依法行使股东权利，不干涉公司生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开，保持独立。发起人投入资产权属明确，不存在资产未过户情况。

（3）董事与董事会

公司董事会职责清晰，全体董事能够认真、负责地履行职责。董事会的召集、召开程序符合 《公司法》、《公司章程》以及《董事会议事规则》等相关法律法规的规定，会议决议按时披露。公司

董事任职资格和任免程序符合要求，没有独立董事任期届满前无正当理由被免职的情形，未发现董事与公司存在利益冲突现象；董事会设有战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专业委员会，职责分工明确。

（4）监事与监事会

公司监事任职资格和任免程序符合要求，职工代表监事数量符合要求，公司监事会能够立、有效地行使对董事、高管的监督和检查权。监事会的召开能够按照法定程序进行，会议决议能够充分及时披露。

（5）经理层

公司经理层产生按照《公司法》和公司章程规定进行，能够通过内控机制对日常经营管理实施有效控制，实行经营管理目标责任制和奖惩措施，董事会与监事会能对公司经理层实施有效的监督和制约。

（6）内部控制制度

公司按照要求制定了法人治理、经营管理、财务、人力资源、内部审计等方面制度；会计核算体系能够按照有关规定建立健全；财务管理符合有关规定，授权、签章等内部控制环节能够有效执行；设立了审计部门，配备了专职审计工作人员，制定了审计工作规范。

2、公司透明度情况

公司能够按照《上市公司信息披露管理办法》建立信息披露事务管理制度，明确了信息披露责任人，并得到有效落实；明确了定期报告的编制、审议、披露程序并能够按时披露，年度财务报告全部为标准无保留意见；制定了重大事件的报告制度，对事件的发生、发展、结果及传递、 审核披露程序等进行了严格的规定。

（二）内幕知情人登记管理情况

报告期内，公司按照《河南羚锐制药股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》的规定， 凡涉及内幕信息的对外报送，均到公司证券部进行登记备案。公司定期报告披露等重大事项也进行了内幕知情人的登记和报备。不断强化敏感信息排查、归集、保密及披露制度，规范披露上市公司关联交易和关联人名单，切实保护中小投资者利益。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次	召开日期	决议刊登的指定网站的查询索引	决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会	2020年6月5日	http://www.sse.com.cn	2020年6月6日

《2019年度独立董事述职报告》、《2019年度财务决算报告》、《2019年度利润分配预案》、《2019年年度报告》及《2019年年度报告摘要》、《关于续聘会计师事务所的议案》、《公司2020年度董事、监事薪酬（津贴）预案》、《关于选举董事的议案》、《关于选举独立董事的议案》、《关于选举监事的议案》等议案。

三、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名	是否独立董事	参加董事会情况						参加股东大会情况
		本年应参加董事会次数	亲自出席次数	以通讯方式参加次数	委托出席次数	缺席 次数	是否连续两次未亲自参加会议	出席股东大会的次数
熊 伟	否	5	5	4	0	0	否	1
吴希振	否	5	5	4	0	0	否	1
赵志军	否	3	3	2	0	0	否	0
陈 燕	否	3	3	2	0	0	否	0
潘滋润	否	3	3	2	0	0	否	0
冯国鑫	否	5	5	4	0	0	否	1
王 鹏	是	5	5	4	0	0	否	1
李 慧	是	3	3	2	0	0	否	0
梅夏英	是	3	3	3	0	0	否	0
熊维政	否	2	2	2	0	0	否	0
程剑军	否	2	2	2	0	0	否	0
张军兵	否	2	2	2	0	0	否	0
赵怀亮	是	2	2	2	0	0	否	0
王桂华	是	2	2	2	0	0	否	0

年内召开董事会会议次数	5
其中：现场会议次数	0
通讯方式召开会议次数	4
现场结合通讯方式召开会议次数	1

变更，聘请会计师事务所、薪酬方案、总经理及团队考核方案及结果等方面提出了重要的意见和建议。 (一) 报告期内，公司董事会战略委员会共召开了1次会议。具体如下：2020年4月26日，公司召开第七届董事会战略委员会第三次会议审议通过《公司2020年度经营计划》等议案。

（二）报告期内，公司董事会提名委员会共召开了1次会议。具体如下：2020年4月23日，公司召开第七届董事会提名委员会第二次会议审议通过《关于推举第八届董事会董事的议案》、《关于推举第八届董事会独立董事的议案》；2020年6月6日，公司召开第八届董事会提名委员会第一次会议审议通过《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任副总经理、董事会秘书、财务总监的议案》。

（三）报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开了2次会议，具体如下：2020年4月26日，公司召开第七届董事会薪酬与考核委员会第四次会议，审议通过《公司2020年度董事、监事薪酬（津贴）预案》、《2019年总经理及经营团队考核结果》、《2020年度总经理及经营团队考核方案》；2020年6月6日，公司召开第八届董事会薪酬与考核委员会第一次会议，审议通过《公司2020年度高级管理人员薪酬预案》等议案。

（四）报告期内，公司董事会审计委员会共召开了4次会议。具体如下：2020年1月6日，公司召开第七届董事会审计委员会第十一次会议，审议通过《2019年审计工作总结》、《2020年审计工作计划》等议案；2020年4月26日，公司召开第七届董事会审计委员会第十二次会议，审议通过《2019年年度报告》及《2019年年度报告摘要》、《2019年度内部控制评价报告》、《2020年第一季度报告》及《2020年第一季度报告正文》等议案；2020年8月15日，公司召开第八届董事会审计委员会第一次会议，审议通过《2020年半年度报告》及《2020年半年度报告摘要》；2020年10月26日，公司召开第八届董事会审计委员会第二次会议，审议通过《2020年第三季度报告正文》及《2020年第三季度报告全文》、《2020年度内部控制评价工作方案》。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会设立薪酬与考核委员会，建立公平、透明的绩效评价和激励约束机制，负责对公司的高级管理人员实行考核与评价。公司董事会与总经理签订年度考核责任书，总经理与生产部

门、销售部门及各控股子公司签订年度考核责任书。年终后根据实际完成情况严格考核与激励。公司考核与激励机制的建立，调动了公司高级管理人员工作积极性和创造性，保证了管理团队与公司股东利益趋同，对公司的发展起到了良好的促进作用。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司2020年度内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

公司聘请的大华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2020年内部控制的有效性进行了独立审计，并出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）公司公告。是否披露内部控制审计报告：是内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

河南羚锐制药股份有限公司全体股东：

（一）审计意见

我们审计了河南羚锐制药股份有限公司(以下简称羚锐制药公司)财务报表，包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了羚锐制药公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

（二）形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于羚锐制药公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

（三）关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

我们确定收入确认是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

1. 事项描述

2020年度羚锐制药公司收入确认的会计政策及账面金额请参阅合并财务报表附注四/（三十）、附注六/注释 35。

由于收入是羚锐制药公司的关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。

2. 审计应对

我们对于羚锐制药公司收入确认所实施的重要审计程序包括：

（1）测试有关收入循环的关键内部控制的设计和执行，以确认内部控制的有效性；

（2）对收入和成本执行分析性复核程序；

（3）获取羚锐制药公司与客户签订的合同，对合同关键条款进行核实，主要包括发货、付款与结算、换货与退货政策等；

（4）检查羚锐制药公司与客户的购货订单、发货单据、运输单据、收货确认单、记账凭证、

回款单据等资料；

（5）向重要客户实施独立函证程序，函证应收账款及当期销售额；

（6）对资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查相关支持性文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。

基于已执行的审计工作，我们认为，羚锐制药公司收入确认符合企业会计准则的相关规定。

（四）其他信息

羚锐制药公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

（五）管理层和治理层对财务报表的责任

羚锐制药公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，羚锐制药公司管理层负责评估羚锐制药公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算羚锐制药公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督羚锐制药公司的财务报告过程。

（六）注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对羚锐制药公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致羚锐制药公司不能持续经营。5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6．就羚锐制药公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师（项目合伙人） 温秋菊

中国·北京 中国注册会计师： 胡丽娟

二〇二一年四月二十六日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 河南羚锐制药股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		732,316,860.77	741,211,159.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		57,232,464.88	27,825,628.71
衍生金融资产
应收票据		495,297,636.90	446,983,916.91

应收账款		145,719,962.51	172,511,442.25
应收款项融资		67,579,142.77	24,772,068.27
预付款项		26,711,664.80	21,487,534.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款		8,208,112.95	18,684,682.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货		331,412,309.59	286,681,382.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		52,062,515.53	14,202,937.33
流动资产合计		1,916,540,670.70	1,754,360,754.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		98,580,891.15	65,350,644.41
其他权益工具投资		191,108,839.97	268,540,758.05
其他非流动金融资产		60,063,030.22
投资性房地产
固定资产		727,256,027.08	757,006,235.88
在建工程		2,775,077.14	9,032,279.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		235,039,806.81	242,053,058.40
开发支出		47,811,701.39	60,707,026.74
商誉			500,000.00
长期待摊费用		39,338,482.35	37,338,304.23
递延所得税资产		97,787,819.14	78,405,878.30
其他非流动资产		41,453,881.30	42,482,779.45
非流动资产合计		1,541,215,556.55	1,561,416,965.19
资产总计		3,457,756,227.25	3,315,777,719.32
流动负债：
短期借款		20,000,000.00	135,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		78,808,594.35	67,659,908.95
预收款项		20,200.00	77,079,823.07
合同负债		71,726,340.91

卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬		104,862,972.82	82,576,046.87
应交税费		76,185,563.09	71,694,003.40
其他应付款		662,066,894.27	579,780,877.27
其中：应付利息		1,324,498.69	1,593,898.69
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		52,586,546.80
流动负债合计		1,066,257,112.24	1,013,790,659.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		48,257,747.51	55,036,930.43
递延所得税负债		21,086,851.26	26,503,878.10
其他非流动负债
非流动负债合计		69,344,598.77	81,540,808.53
负债合计		1,135,601,711.01	1,095,331,468.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		567,808,992.00	567,808,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		319,632,043.72	339,519,405.60
减：库存股
其他综合收益		84,866,729.63	117,289,935.04
专项储备
盈余公积		215,115,292.02	183,880,526.14
一般风险准备
未分配利润		1,125,301,080.24	1,001,389,292.74
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计		2,312,724,137.61	2,209,888,151.52
少数股东权益		9,430,378.63	10,558,099.71
所有者权益（或股东权益）合计		2,322,154,516.24	2,220,446,251.23
负债和所有者权益（或		3,457,756,227.25	3,315,777,719.32

股东权益）总计

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：余鹏 会计机构负责人：胡秀英

母公司资产负债表2020年12月31日编制单位:河南羚锐制药股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年12月31日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金		526,150,487.58	537,859,682.09
交易性金融资产		232,464.88	699,635.71
衍生金融资产
应收票据		474,268,982.73	405,490,209.06
应收账款		137,773,404.54	159,381,883.30
应收款项融资		16,895,199.00	24,752,068.27
预付款项		25,985,194.79	17,379,682.33
其他应收款		57,838,864.18	71,507,822.27
其中：应收利息
应收股利
存货		307,450,693.56	255,468,851.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		51,346,915.91	13,246,126.29
流动资产合计		1,597,942,207.17	1,485,785,960.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资		513,801,768.10	460,684,990.36
其他权益工具投资		187,828,334.73	266,001,246.80
其他非流动金融资产		60,063,030.22
投资性房地产
固定资产		643,752,297.84	660,992,339.12
在建工程		1,667,584.79	4,453,752.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产		177,100,649.38	182,622,415.02
开发支出		54,102,287.09	66,844,631.58
商誉
长期待摊费用		8,177,675.21	9,626,799.34
递延所得税资产		90,125,236.70	73,082,686.58
其他非流动资产		7,298,082.95	2,040,476.14
非流动资产合计		1,743,916,947.01	1,726,349,337.52
资产总计		3,341,859,154.18	3,212,135,298.39

流动负债：
短期借款		20,000,000.00	135,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款		70,311,893.38	71,664,027.14
预收款项			54,406,050.94
合同负债		47,976,404.60
应付职工薪酬		81,337,513.67	57,405,904.84
应交税费		69,002,501.00	66,348,822.15
其他应付款		594,825,876.17	515,351,928.83
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		48,766,471.49
流动负债合计		932,220,660.31	900,176,733.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益		41,712,435.11	48,173,464.79
递延所得税负债		19,241,849.89	24,658,876.73
其他非流动负债
非流动负债合计		60,954,285.00	72,832,341.52
负债合计		993,174,945.31	973,009,075.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		567,808,992.00	567,808,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积		362,337,610.48	362,337,610.48
减：库存股
其他综合收益		81,672,824.65	114,119,799.91
专项储备
盈余公积		215,008,537.66	183,773,771.78
未分配利润		1,121,856,244.08	1,011,086,048.80
所有者权益（或股东权益）合计		2,348,684,208.87	2,239,126,222.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计		3,341,859,154.18	3,212,135,298.39

合并利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业总收入		2,331,577,446.95	2,157,052,001.37
其中：营业收入		2,331,577,446.95	2,157,052,001.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,997,801,356.15	1,821,377,043.47
其中：营业成本		538,402,783.84	489,927,290.08
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加		29,360,911.60	34,337,881.74
销售费用		1,181,577,495.93	1,096,874,593.47
管理费用		165,986,897.04	123,670,368.42
研发费用		97,763,376.06	78,671,381.50
财务费用		-15,290,108.32	-2,104,471.74
其中：利息费用		1,103,873.42	9,964,756.69
利息收入		16,681,224.92	12,360,780.14
加：其他收益		16,224,715.89	21,765,283.83
投资收益（损失以“－”号填列）		41,208,102.29	-1,748,462.14
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		33,230,246.74	-5,732,741.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-52,060.98	-8,246,492.21
信用减值损失（损失以“-”号填列）		7,882,860.13	-1,333,266.31
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-32,027,604.46	-4,433,891.74
资产处置收益（损失以“－”号填列）		79,482.13	-231,438.12
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		367,091,585.80	341,446,691.21
加：营业外收入		3,882,385.87	3,098,444.54
减：营业外支出		6,773,007.43	3,261,192.86

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		364,200,964.24	341,283,942.89
减：所得税费用		39,818,589.14	48,138,924.05
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		324,382,375.10	293,145,018.84
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		324,382,375.10	293,145,018.84
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）		325,489,250.98	294,436,954.37
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）		-1,106,875.88	-1,291,935.53
六、其他综合收益的税后净额		-32,444,881.49	-24,331,966.43
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额		-32,423,205.41	-24,041,407.78
1．不能重分类进损益的其他综合收益		-31,684,305.19	-24,226,981.36
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动		-31,684,305.19	-24,226,981.36
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益		-738,900.22	185,573.58
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额		-738,900.22	185,573.58
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额		-21,676.08	-290,558.65
七、综合收益总额		291,937,493.61	268,813,052.41
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额		293,066,045.57	270,395,546.59
（二）归属于少数股东的综合收益总额		-1,128,551.96	-1,582,494.18
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)		0.573	0.512
（二）稀释每股收益(元/股)		0.573	0.512

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：余鹏 会计机构负责人：胡秀英

母公司利润表2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	2020年度	2019年度
一、营业收入		2,171,134,112.80	2,042,642,941.73
减：营业成本		493,210,336.26	460,177,045.31
税金及附加		26,098,333.03	30,452,974.54
销售费用		1,127,015,659.37	1,052,184,747.18
管理费用		121,342,205.38	102,305,379.36
研发费用		91,731,347.73	76,306,447.49
财务费用		-11,119,474.49	-700,930.72
其中：利息费用		2,691,360.91	11,904,416.03
利息收入		13,991,477.23	12,787,408.71
加：其他收益		12,601,599.75	20,134,833.41
投资收益（损失以“－”号填列）		39,851,132.71	-2,052,511.31
其中：对联营企业和合营企业的投资收益		33,230,246.74	-5,732,741.77
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		-81,103.96	22,488.34
信用减值损失（损失以“-”号填列）		1,122,625.37	353,032.55
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-25,427,094.60	-4,433,891.74
资产处置收益（损失以“－”号填列）		25,891.59	-200,582.93
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		350,948,756.38	335,740,646.89
加：营业外收入		1,942,239.09	2,837,464.61
减：营业外支出		3,628,158.55	2,945,984.96
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		349,262,836.92	335,632,126.54
减：所得税费用		36,915,178.16	43,381,751.31
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		312,347,658.76	292,250,375.23
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）		312,347,658.76	292,250,375.23
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额		-32,446,975.26	-22,174,958.97
（一）不能重分类进损益的其他综合收益		-32,446,975.26	-22,174,958.97
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他

综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动		-32,446,975.26	-22,174,958.97
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额		279,900,683.50	270,075,416.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,569,440,396.34	2,412,553,854.24
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还		3,622,802.69
收到其他与经营活动有关的		65,714,614.55	105,051,681.77

现金
经营活动现金流入小计		2,638,777,813.58	2,517,605,536.01
购买商品、接受劳务支付的现金		541,095,401.31	526,466,683.76
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金		230,300,595.84	255,613,384.58
支付的各项税费		318,130,913.15	308,351,816.93
支付其他与经营活动有关的现金		1,098,720,927.57	977,019,353.07
经营活动现金流出小计		2,188,247,837.87	2,067,451,238.34
经营活动产生的现金流量净额		450,529,975.71	450,154,297.67
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		8,849,030.98	10,098,071.09
取得投资收益收到的现金		7,818,613.76	4,126,490.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		203,826.79	840,562.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,559,220,997.01	646,300,000.00
投资活动现金流入小计		1,576,092,468.54	661,365,123.96
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		71,820,133.63	59,037,770.02
投资支付的现金		60,507,615.37	26,170,655.37
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,431,890,000.00	788,400,000.00
投资活动现金流出小计		1,564,217,749.00	873,608,425.39
投资活动产生的现金流量净额		11,874,719.54	-212,243,301.43
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		171,511,000.00	330,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			1,091,770.73

筹资活动现金流入小计		171,511,000.00	331,091,770.73
偿还债务支付的现金		286,511,000.00	395,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		179,116,118.04	98,314,038.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		12,088,348.00	114,926,586.27
筹资活动现金流出小计		477,715,466.04	608,740,624.52
筹资活动产生的现金流量净额		-306,204,466.04	-277,648,853.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-95,190.35	14,719.16
五、现金及现金等价物净增加额		156,105,038.86	-39,723,138.39
加：期初现金及现金等价物余额		576,211,159.95	615,934,298.34
六、期末现金及现金等价物余额		732,316,198.81	576,211,159.95

项目	附注	2020年度	2019年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,402,155,914.46	2,283,303,272.21
收到的税费返还		3,128,251.94
收到其他与经营活动有关的现金		65,539,492.20	67,131,480.11
经营活动现金流入小计		2,470,823,658.60	2,350,434,752.32
购买商品、接受劳务支付的现金		482,332,363.40	391,137,285.22
支付给职工及为职工支付的现金		109,179,152.57	126,103,661.54
支付的各项税费		283,908,617.50	275,184,908.09
支付其他与经营活动有关的现金		1,182,662,957.38	1,160,515,214.10
经营活动现金流出小计		2,058,083,090.85	1,952,941,068.95
经营活动产生的现金流量净额		412,740,567.75	397,493,683.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		874,975.18	577,853.80
取得投资收益收到的现金		6,611,661.01	3,822,441.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		49,137.59	811,062.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金		1,315,000,000.00	495,000,000.00
投资活动现金流入小计		1,322,535,773.78	500,211,357.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		65,593,469.77	23,845,004.29
投资支付的现金		72,595,963.37	21,225,058.25
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额			40,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金		1,180,000,000.00	610,000,000.00
投资活动现金流出小计		1,318,189,433.14	695,070,062.54
投资活动产生的现金流量净额		4,346,340.64	-194,858,705.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		170,000,000.00	330,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			1,091,770.73
筹资活动现金流入小计		170,000,000.00	331,091,770.73
偿还债务支付的现金		285,000,000.00	387,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		178,796,558.51	97,928,329.62
支付其他与筹资活动有关的现金			117,350,502.93
筹资活动现金流出小计		463,796,558.51	602,778,832.55
筹资活动产生的现金流量净额		-293,796,558.51	-271,687,061.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		455.61	-165.15
五、现金及现金等价物净增加额		123,290,805.49	-69,052,248.64
加：期初现金及现金等价物余额		402,859,682.09	471,911,930.73
六、期末现金及现金等价物余额		526,150,487.58	402,859,682.09

合并所有者权益变动表

2020年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	2020年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本(或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	567,808,992.00				339,519,405.60		117,289,935.04		183,880,526.14		1,001,389,292.74		2,209,888,151.52	10,558,099.71	2,220,446,251.23
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	567,808,992.00				339,519,405.60		117,289,935.04		183,880,526.14		1,001,389,292.74		2,209,888,151.52	10,558,099.71	2,220,446,251.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					-19,887,361.88		-32,423,205.41		31,234,765.88		123,911,787.50		102,835,986.09	-1,127,721.08	101,708,265.01
（一）综合收益总额							-32,423,205.41				325,489,250.98		293,066,045.57	-1,128,551.96	291,937,493.61
（二）所有者投入和减少资本														-3,200,000.00	-3,200,000.00
1．所有者投入的普通股														-3,200,000.00	-3,200,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									31,234,765.88		-201,577,463.48		-170,342,697.60		-170,342,697.60

1．提取盈余公积									31,234,765.88		-31,234,765.88
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-170,342,697.60		-170,342,697.60		-170,342,697.60
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					-19,887,361.88								-19,887,361.88	3,200,830.88	-16,686,531.00
四、本期期末余额	567,808,992.00				319,632,043.72		84,866,729.63		215,115,292.02		1,125,301,080.24		2,312,724,137.61	9,430,378.63	2,322,154,516.24

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

实收资本 (或股本)

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

586,449,138.00

473,807,254.94

38,001,409.07

82,061,416.01

154,655,488.62

823,159,006.14

2,082,130,894.64

12,348,409.66

2,094,479,304.30

加：会计政策变更							59,269,926.81						59,269,926.81	-207,815.77	59,062,111.04
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	586,449,138.00				473,807,254.94	38,001,409.07	141,331,342.82		154,655,488.62		823,159,006.14		2,141,400,821.45	12,140,593.89	2,153,541,415.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-18,640,146.00				-134,287,849.34	-38,001,409.07	-24,041,407.78		29,225,037.52		178,230,286.60		68,487,330.07	-1,582,494.18	66,904,835.89
（一）综合收益总额							-24,041,407.78				294,436,954.37		270,395,546.59	-1,582,494.18	268,813,052.41
（二）所有者投入和减少资本	-18,640,146.00				-134,287,849.34	-38,001,409.07							-114,926,586.27		-114,926,586.27
1．所有者投入的普通股	-18,640,146.00				-134,287,849.34	-38,001,409.07							-114,926,586.27		-114,926,586.27
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									29,225,037.52		-116,206,667.77		-86,981,630.25		-86,981,630.25
1．提取盈余公积									29,225,037.52		-29,225,037.52
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-86,981,630.25		-86,981,630.25		-86,981,630.25
4．其他
（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	567,808,992.00				339,519,405.60		117,289,935.04		183,880,526.14		1,001,389,292.74		2,209,888,151.52	10,558,099.71	2,220,446,251.23

项目	2020年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	567,808,992.00				362,337,610.48		114,119,799.91		183,773,771.78	1,011,086,048.80	2,239,126,222.97
加：会计政策变更

前期差错更正
其他
二、本年期初余额	567,808,992.00				362,337,610.48		114,119,799.91		183,773,771.78	1,011,086,048.80	2,239,126,222.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-32,446,975.26		31,234,765.88	110,770,195.28	109,557,985.90
（一）综合收益总额							-32,446,975.26			312,347,658.76	279,900,683.50
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									31,234,765.88	-201,577,463.48	-170,342,697.60
1．提取盈余公积									31,234,765.88	-31,234,765.88
2．对所有者（或股东）的分配										-170,342,697.60	-170,342,697.60
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	567,808,992.00				362,337,610.48		81,672,824.65		215,008,537.66	1,121,856,244.08	2,348,684,208.87

项目	2019年度
	实收资本 (或股本)	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先	永续债	其他

		股						备
一、上年年末余额	586,449,138.00				496,625,459.82	38,001,409.07	74,814,740.13		154,548,734.26	835,042,341.34	2,109,479,004.48
加：会计政策变更							61,480,018.75				61,480,018.75
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	586,449,138.00				496,625,459.82	38,001,409.07	136,294,758.88		154,548,734.26	835,042,341.34	2,170,959,023.23
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	-18,640,146.00				-134,287,849.34	-38,001,409.07	-22,174,958.97		29,225,037.52	176,043,707.46	68,167,199.74
（一）综合收益总额							-22,174,958.97			292,250,375.23	270,075,416.26
（二）所有者投入和减少资本	-18,640,146.00				-134,287,849.34	-38,001,409.07					-114,926,586.27
1．所有者投入的普通股	-18,640,146.00				-134,287,849.34	-38,001,409.07					-114,926,586.27
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配									29,225,037.52	-116,206,667.77	-86,981,630.25
1．提取盈余公积									29,225,037.52	-29,225,037.52
2．对所有者（或股东）的分配										-86,981,630.25	-86,981,630.25
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	567,808,992.00				362,337,610.48		114,119,799.91		183,773,771.78	1,011,086,048.80	2,239,126,222.97

法定代表人：熊伟 主管会计工作负责人：余鹏 会计机构负责人：胡秀英

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

河南羚锐制药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 系经河南省人民政府豫股批字[1999]第09号文件批准，由河南羚锐制药有限公司整体改制成立的股份有限公司。公司于2000年10月18日在上海证券交易所上市。经过历年的转增股本、增发新股、回购股份，截止2020年12月31日，本公司累计发行股本总数567,808,992.00股。本公司注册地址：河南新县，总部地址：河南新县，公司统一社会信用代码：914100006144026968，母公司为河南羚锐集团有限公司，集团最终实际控制人为熊维政和熊伟。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并财务报表范围的子公司共13户，具体包括：

子公司名称	子公司类型	级次	持股比例（%）	表决权比例（%）
河南羚锐投资发展有限公司	全资	二级	100.00	100.00
河南羚锐生物药业有限公司	全资	二级	100.00	100.00
河南羚锐制药股份有限公司美国药物研发中心	全资	二级	100.00	100.00
北京羚锐伟业科技有限公司	控股	二级	95.00	95.00
新县宾馆有限责任公司	全资	二级	100.00	100.00
河南羚锐保健品股份有限公司	控股	二级	84.77	84.77
信阳羚锐生态农业有限公司	全资	三级	100.00	100.00
河南省中药研究所有限公司	全资	三级	100.00	100.00
新县香山湖发展有限公司	全资	二级	100.00	100.00
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	控股	二级	98.68	98.68
信阳羚锐好味道股份有限公司	控股	三级	59.94	59.94
河南羚锐医药有限公司	全资	二级	100.00	100.00
河南羚锐大药房连锁有限公司	全资	三级	100.00	100.00

名称	变更原因
河南羚锐大药房连锁有限公司	出资设立

券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表

2. 持续经营

√适用 □不适用

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司主要经营业务为药品的生产和销售，营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准，营业周期自公历1月1日起至12月31日止。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。3． 非同一控制下的企业合并购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：

①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。

③已办理了必要的财产权转移手续。

④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。

⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

4． 为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1． 合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。2． 合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

（1） 增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2） 处置子公司或业务

1）一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。2）分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3） 购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1． 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：

（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

2． 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1． 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。

2． 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计期间的方法。

实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损失。

金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。

1． 金融资产分类和计量

本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三类：

（1） 以摊余成本计量的金融资产。

（2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

（3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。

（1） 分类为以摊余成本计量的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融

资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收账款、其他应收款、债权投资等。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：

1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。

2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息收入。

（2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

（3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。

此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下列报。

权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：

取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。

（4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

（5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：

1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。

2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不需要分拆。

本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。

2． 金融负债分类和计量

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。

金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债的后续计量取决于其分类：

（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合

同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1） 能够消除或显著减少会计错配。2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。

（2） 其他金融负债

除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：

1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。

3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第1）类情形的以低于市场利率贷款的贷款承诺。

财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。

3． 金融资产和金融负债的终止确认

（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销：

1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。

2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。

（2）金融负债终止确认条件

金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非

现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。4． 金融资产转移的确认依据和计量方法本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情形处理：

（1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

（2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。

（3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、

（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：

1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。

2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险或报酬的程度。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。

（1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。

2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

（2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。

2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。6． 金融工具减值本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：

（1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收入。

（3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。

（1） 信用风险显著增加

本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始确认日。

本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：

1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；

2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；

3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；

4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；

5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。

于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。

（2） 已发生信用减值的金融资产

当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

1） 发行方或债务人发生重大财务困难；

2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；

4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组；5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。

（3） 预期信用损失的确定

本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相关金融工具的会计政策。

本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：

1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。

本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

（4） 减记金融资产

当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四／（十）6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收票据划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险银行承兑票据组合	出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预期计量预期信用损失
商业承兑汇票	结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定组合	根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提预期信用损失

组合名称	确定组合的依据	计提方法
账龄组合

按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提

13. 应收款项融资

√适用 □不适用

本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四／（十）6.金融工具减值。

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四／（十）6.金融工具减值。

当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：

组合名称	确定组合的依据	计提方法
无风险组合	根据业务性质，认定无信用风险，主要包括应收增值税退税款	公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或者整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失

账龄组合

包括除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类

公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月或整个存续期信用损失率，计算预期信用损失

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四／（十）6.金融工具减值。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注四／（十）6.金融工具减值。

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1． 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

（1） 公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。

（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

（3） 权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4） 成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5） 成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并

按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

22. 投资性房地产

不适用

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别	折旧方法	折旧年限（年）	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	30-40	5	3.17-2.38
机器设备	年限平均法	10-15	5	9.50-6.33
运输工具	年限平均法	6-12	5	15.83-7.92
其他设备	年限平均法	4-10	5	23.75-9.50

届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程

√适用 □不适用

1． 在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1． 借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4． 借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

26. 生物资产

√适用 □不适用

1． 生物资产分类

本公司的生物资产包括消耗性生物资产。消耗性生物资产包括颠茄草、杜仲、延胡索等。

生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

（1）企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

（2）与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

（3）该生物资产的成本能够可靠地计量。

2． 生物资产初始计量

公司取得的生物资产，按照取得时的成本进行初始计量。外购生物资产的成本包括购买价款、相关税费、运输费、保险费以及可直接归属于购买该资产的其他支出。投资者投入的生物资产，按投资合同或协议约定的价值加上应支付的相关税费作为生物资产的入账价值，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。

3． 生物资产后续计量

（1）后续支出

自行种植的消耗性生物资产的成本，按照其在出售前发生的种苗费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出确定。

4． 生物资产减值

公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产和生产性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。

消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、专有技术、其他。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

（1） 使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权	50年	权属证明

项目	预计使用寿命	依据
专利技术	5-10年	预计受益期
其他	5-10年	预计受益期

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

1． 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2． 摊销年限

类别	摊销年限	备注
羚锐农业生态园土地平整费	30年	依据土地租赁期确定摊销年限
郑州办装修费	117个月	依据不动产租赁期确定摊销年限
郑州办车位费	115个月	依据不动产租赁期确定摊销年限
新县香山湖发展有限公司改造工程	28年	依据不动产租赁期确定摊销年限
好味道租赁车间改造工程	15年	依据不动产租赁期确定摊销年限
高铁站体验店装修及租赁费	42个月	依据不动产租赁期确定摊销年限
大别山风物馆	120个月	预计可使用年限
羚锐广场	120个月	预计可使用年限
海南办车位	120个月	依据不动产租赁期确定摊销年限
郑州办储藏室	120个月	依据不动产租赁期确定摊销年限
生物技改项目	60个月	依据不动产租赁期确定摊销年限
正山堂办公室改造维修费	36个月	依据不动产租赁期确定摊销年限

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。

33. 职工薪酬

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

√适用 □不适用

1． 预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。2． 预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

36. 股份支付

√适用 □不适用

1． 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2． 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

4． 会计处理方法

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

37. 优先股、永续债等其他金融工具

□适用 √不适用

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1． 收入确认的一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。

履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。

取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今

已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。2． 收入确认的具体方法本公司主营业务为药品的生产与销售，属于在某一时点履行履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入，即销售部门按照合同约定的发货时间开具发货通知单，交仓库据以发货，货物一般有专门的物流公司负责运输，物流公司将货物运到约定的交货地点，客户收货后验收合格确认销售收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

1. 合同履约成本

本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：

（1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

（2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。

（3）该成本预期能够收回。

该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。

2. 合同取得成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。

3. 合同成本摊销

上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。

4. 合同成本减值

上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确

认为资产减值损失。计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1． 类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2． 政府补助的确认对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

3． 会计处理方法

本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。

项目	核算内容
采用总额法核算的政府补助类别	除贷款贴息外所有的政府补助
采用净额法核算的政府补助类别	贷款贴息相关的政府补助

已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1． 经营租赁会计处理

（1）经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1． 融资租赁会计处理

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见附注四／（十九）固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

□适用 √不适用

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
本公司自2020年1月1日起执行财政部2017年修订的《企业会计准则第14号-收入》	第七届董事会第十八次会议批准

更的最终安排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易价格。

执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下：

项目	2019年12月31日	累积影响金额			2020年1月1日
		重分类 （注1）	重新计量 （注2）	小计
预收款项	77,079,823.07	-77,079,823.07		-77,079,823.07
合同负债		68,250,450.50		68,250,450.50	68,250,450.50
其他流动负债		8,829,372.57		8,829,372.57	8,829,372.57

项目	报表数	假设按原准则	影响
预收款项	20,200.00	81,003,548.76	-80,983,348.76
合同负债	71,726,340.91		71,726,340.91
其他流动负债	9,257,007.85		9,257,007.85

项目	报表数	假设按原准则	影响
营业成本	538,402,783.84	511,739,212.17	26,663,571.67
销售费用	1,181,577,495.93	1,208,241,067.60

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	741,211,159.95	741,211,159.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	27,825,628.71	27,825,628.71
衍生金融资产
应收票据	446,983,916.91	446,983,916.91
应收账款	172,511,442.25	172,511,442.25
应收款项融资	24,772,068.27	24,772,068.27
预付款项	21,487,534.93	21,487,534.93
应收保费

应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	18,684,682.96	18,684,682.96
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	286,681,382.82	286,681,382.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	14,202,937.33	14,202,937.33
流动资产合计	1,754,360,754.13	1,754,360,754.13
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	65,350,644.41	65,350,644.41
其他权益工具投资	268,540,758.05	268,540,758.05
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	757,006,235.88	757,006,235.88
在建工程	9,032,279.73	9,032,279.73
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	242,053,058.40	242,053,058.40
开发支出	60,707,026.74	60,707,026.74
商誉	500,000.00	500,000.00
长期待摊费用	37,338,304.23	37,338,304.23
递延所得税资产	78,405,878.30	78,405,878.30
其他非流动资产	42,482,779.45	42,482,779.45
非流动资产合计	1,561,416,965.19	1,561,416,965.19
资产总计	3,315,777,719.32	3,315,777,719.32
流动负债：
短期借款	135,000,000.00	135,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	67,659,908.95	67,659,908.95
预收款项	77,079,823.07		-77,079,823.07
合同负债		68,250,450.50	68,250,450.50
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	82,576,046.87	82,576,046.87

应交税费	71,694,003.40	71,694,003.40
其他应付款	579,780,877.27	579,780,877.27
其中：应付利息	1,593,898.69	1,593,898.69
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		8,829,372.57	8,829,372.57
流动负债合计	1,013,790,659.56	1,013,790,659.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	55,036,930.43	55,036,930.43
递延所得税负债	26,503,878.10	26,503,878.10
其他非流动负债
非流动负债合计	81,540,808.53	81,540,808.53
负债合计	1,095,331,468.09	1,095,331,468.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	567,808,992.00	567,808,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	339,519,405.60	339,519,405.60
减：库存股
其他综合收益	117,289,935.04	117,289,935.04
专项储备
盈余公积	183,880,526.14	183,880,526.14
一般风险准备
未分配利润	1,001,389,292.74	1,001,389,292.74
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	2,209,888,151.52	2,209,888,151.52
少数股东权益	10,558,099.71	10,558,099.71
所有者权益（或股东权益）合计	2,220,446,251.23	2,220,446,251.23
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,315,777,719.32	3,315,777,719.32

—收入》，对相关会计政策进行相应变更。

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目	2019年12月31日	2020年1月1日	调整数
流动资产：
货币资金	537,859,682.09	537,859,682.09
交易性金融资产	699,635.71	699,635.71
衍生金融资产
应收票据	405,490,209.06	405,490,209.06
应收账款	159,381,883.30	159,381,883.30
应收款项融资	24,752,068.27	24,752,068.27
预付款项	17,379,682.33	17,379,682.33
其他应收款	71,507,822.27	71,507,822.27
其中：应收利息
应收股利
存货	255,468,851.55	255,468,851.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	13,246,126.29	13,246,126.29
流动资产合计	1,485,785,960.87	1,485,785,960.87
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	460,684,990.36	460,684,990.36
其他权益工具投资	266,001,246.80	266,001,246.80
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	660,992,339.12	660,992,339.12
在建工程	4,453,752.58	4,453,752.58
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	182,622,415.02	182,622,415.02
开发支出	66,844,631.58	66,844,631.58
商誉
长期待摊费用	9,626,799.34	9,626,799.34
递延所得税资产	73,082,686.58	73,082,686.58
其他非流动资产	2,040,476.14	2,040,476.14
非流动资产合计	1,726,349,337.52	1,726,349,337.52
资产总计	3,212,135,298.39	3,212,135,298.39
流动负债：
短期借款	135,000,000.00	135,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据

应付账款	71,664,027.14	71,664,027.14
预收款项	54,406,050.94		-54,406,050.94
合同负债		48,146,947.73	48,146,947.73
应付职工薪酬	57,405,904.84	57,405,904.84
应交税费	66,348,822.15	66,348,822.15
其他应付款	515,351,928.83	515,351,928.83
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		6,259,103.21	6,259,103.21
流动负债合计	900,176,733.90	900,176,733.90
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	48,173,464.79	48,173,464.79
递延所得税负债	24,658,876.73	24,658,876.73
其他非流动负债
非流动负债合计	72,832,341.52	72,832,341.52
负债合计	973,009,075.42	973,009,075.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	567,808,992.00	567,808,992.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	362,337,610.48	362,337,610.48
减：库存股
其他综合收益	114,119,799.91	114,119,799.91
专项储备
盈余公积	183,773,771.78	183,773,771.78
未分配利润	1,011,086,048.80	1,011,086,048.80
所有者权益（或股东权益）合计	2,239,126,222.97	2,239,126,222.97
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,212,135,298.39	3,212,135,298.39

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物、应税销售服务收入、无形资产或者不动产	3%、6%、13%、9%
消费税
营业税
城市维护建设税	实缴流转税税额	5%、7%
企业所得税
教育费附加	实缴流转税税额	3%
地方教育费附加	实缴流转税税额	2%

纳税主体名称	所得税税率（%）
本公司	15
北京羚锐伟业科技有限公司	15
信阳羚锐生态农业有限公司	25
河南羚锐投资发展有限公司	25
河南羚锐生物药业有限公司	15
河南羚锐保健品股份有限公司	25
新县宾馆有限责任公司	25
河南省中药研究所有限公司	25
河南羚锐制药股份有限公司美国药物研发中心	21
新县香山湖发展有限公司	25
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	15
信阳羚锐好味道股份有限公司	15
河南羚锐医药有限公司	25
河南羚锐大药房连锁有限公司	25

本公司子公司河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司被认定为高新技术企业，并取得证书编号为GR201941002065的高新技术企业证书，2019年-2021年适用税率为15%。

根据财政部、税务总局、海关总署《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告2019年第39号）的规定，自2019年4月1日至2021年12月31日，允许生产、生活性服务业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计10%（生活服务业从2019年10月1日起调整为15%）抵减应纳税额。本公司子公司新县宾馆有限责任公司、河南羚锐医药有限公司、新县香山湖发展有限公司享受此税收优惠政策。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
库存现金	76,939.65	360,868.24
银行存款	732,210,011.49	573,799,024.08
其他货币资金	29,909.63	167,051,267.63
合计	732,316,860.77	741,211,159.95
其中：存放在境外的款项总额	1,573,343.53	541,747.21

项目	期末余额	期初余额
银行存款	661.96
合计	661.96

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	57,232,464.88	27,825,628.71
其中：
权益工具投资	232,464.88	8,525,628.71
理财产品	57,000,000.00	19,300,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计	57,232,464.88	27,825,628.71

交易性金融资产期末余额较期初增加105.68%，主要系本期购买理财产品金额增加所致。

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	495,297,636.90	446,366,416.91
商业承兑票据		617,500.00
合计	495,297,636.90	446,983,916.91

项目	期末终止确认金额	期末未终止确认金额
银行承兑票据	250,869,039.43	43,329,538.95
商业承兑票据
合计	250,869,039.43	43,329,538.95

类别	期末余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提预期信用损失的应收票据
按组合计提预期信用损失的应收票据	495,297,636.90	100.00			495,297,636.90
其中：银行承兑汇票	495,297,636.90	100.00			495,297,636.90
商业承兑汇票
合计	495,297,636.90	100.00			495,297,636.90

类别	期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例（%）	金额	计提比例（%）
单项计提预期信用损失的应收票据
按组合计提预期信用损失的应收票据	447,016,416.91	100.00	32,500.00	0.007	446,983,916.91
其中：银行承兑汇票	446,366,416.91	99.85			446,366,416.91
商业承兑汇票	650,000.00	0.15	32,500.00	5.00	617,500.00
合计	447,016,416.91	100.00	32,500.00	0.007	446,983,916.91

类别	期初余额	本期变动金额			期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销
商业承兑汇票	32,500.00	-32,500.00			0
合计	32,500.00	-32,500.00			0

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	146,236,146.40
1至2年	4,985,357.53
2至3年	2,662,697.00
3年以上
3至4年	264,082.00
4至5年	100,974.40
5年以上	2,581,072.10
合计	156,830,329.43

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	156,830,329.43	100.00	11,110,366.92	7.08	145,719,962.51	184,235,127.32	100.00	11,723,685.07	6.36	172,511,442.25
其中：
账龄组合	156,830,329.43	100.00	11,110,366.92	7.08	145,719,962.51	184,235,127.32	100.00	11,723,685.07	6.36	172,511,442.25
合计	156,830,329.43	100.00	11,110,366.92	7.08	145,719,962.51	184,235,127.32	100.00	11,723,685.07	6.36	172,511,442.25

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	146,236,146.40	7,311,807.34	5.00
1－2年	4,985,357.53	498,535.76	10.00
2－3年	2,662,697.00	532,539.40	20.00
3－4年	264,082.00	105,632.80	40.00
4－5年	100,974.40	80,779.52	80.00
5年以上	2,581,072.10	2,581,072.10	100.00
合计	156,830,329.43	11,110,366.92

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	11,723,685.07	-483,490.73		129,827.42		11,110,366.92
合计	11,723,685.07	-483,490.73		129,827.42		11,110,366.92

(4). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	核销金额
实际核销的应收账款	129,827.42

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
客户1	货款	42,582.00	无法收回	公司管理层审批	否
客户2	货款	20,820.00	无法收回	公司管理层审批	否
客户3	货款	66,113.35	无法收回	公司管理层审批	否
客户4	货款	312.07	无法收回	公司管理层审批	否
合计	/	129,827.42	/	/	/

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	27,758,200.07	17.70	1,387,910.00
第二名	10,658,185.90	6.80	532,909.30
第三名	8,912,030.00	5.68	445,601.50
第四名	7,650,000.00	4.88	382,500.00
第五名	5,954,000.00	3.8	297,700.00
合计	60,932,415.97	38.85	3,046,620.80

项目	期末余额	期初余额
银行承兑汇票	67,579,142.77	24,772,068.27
合计	67,579,142.77	24,772,068.27

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：

□适用 √不适用

其他说明：

√适用 □不适用

于2020年12月31日，本公司认为所持有的应收款项融资不存在重大的信用风险，不会因违约而产生重大损失。

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例(%)	金额	比例(%)
1年以内	23,332,185.55	87.35	18,653,300.78	86.82
1至2年	2,900,914.54	10.86	335,931.68	1.56
2至3年	73,658.20	0.27	656,061.25	3.05
3年以上	404,906.51	1.52	1,842,241.22	8.57
合计	26,711,664.80	100.00	21,487,534.93	100.00

单位名称	期末余额	账龄	未及时结算原因
岳阳巴陵华兴石化有限公司	2,696,769.91	两年以内	未到结算期
中国中药有限公司	873,963.09	两年以内	未到结算期
合计	3,570,733.00

单位名称	期末余额	占预付款项总额的比例(%)	预付款时间	未结算原因
第一名	5,234,000.00	19.59	一年以内	未到结算期
第二名	2,696,769.91	10.10	两年以内	未到结算期
第三名	2,580,600.00	9.66	一年以内	未到结算期
第四名	2,500,000.00	9.36	一年以内	未到结算期
第五名	2,250,420.24	8.42	一年以内	未到结算期
合计	15,261,790.15	57.13

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	8,208,112.95	18,684,682.96
合计	8,208,112.95	18,684,682.96

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	6,028,321.97
1至2年	2,063,403.37
2至3年	632,129.97
3年以上
3至4年	193,727.45
4至5年	11,018.00
5年以上	2,293,972.88
合计	11,222,573.64

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
业务员周转金	6,411,679.95	17,170,374.67
其他	4,810,893.69	14,548,763.98
合计	11,222,573.64	31,719,138.65

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	12,799,455.69		235,000.00	13,034,455.69
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-7,366,869.40			-7,366,869.40
本期转回
本期转销
本期核销	2,653,125.60			2,653,125.60
其他变动
2020年12月31日余额	2,779,460.69		235,000.00	3,014,460.69

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
其他应收账款坏账准备	13,034,455.69	-7,366,869.40		2,653,125.60		3,014,460.69

合计	13,034,455.69	-7,366,869.40		2,653,125.60		3,014,460.69

项目	核销金额
实际核销的其他应收款	2,653,125.60

单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
他应收款1	其他	2,500,000.00	无法收回	公司管理层审批	否
他应收款2	其他	75,800.00	无法收回	公司管理层审批	否
他应收款3	其他	73,000.00	无法收回	公司管理层审批	否
他应收款4	其他	4,235.60	无法收回	公司管理层审批	否
他应收款5	其他	90.00	无法收回	公司管理层审批	否
合计	/	2,653,125.60	/	/	/

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
第一名	其他应收款	1,250,000.00		11.14	1,250,000.00
第二名	其他应收款	607,556.66		5.41	30,377.83
第三名	其他应收款	510,194.09		4.55	25,509.70
第四名	其他应收款	431,780.34		3.85	38,928.03
第五名	其他应收款	330,000.00		2.94	33,000.00
合计	/	3,129,531.09		27.89	1,377,815.56

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备/合同履约成本减值准备	账面价值
原材料	184,868,337.45		184,868,337.45	142,761,211.68		142,761,211.68
在产品	61,383,033.89		61,383,033.89	56,751,560.23		56,751,560.23
库存商品	81,562,342.44	443,829.56	81,118,512.88	87,133,805.55	662,157.21	86,471,648.34
周转材料
消耗性生物资产	204,070.96		204,070.96	500,013.86		500,013.86
合同履约成本
农产品	3,567,826.85		3,567,826.85	196,948.71		196,948.71
周转材料
委托加工物资	270,527.56		270,527.56
合计	331,856,139.15	443,829.56	331,412,309.59	287,343,540.03	662,157.21	286,681,382.82

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料
在产品
库存商品	662,157.21	3,728,087.25		3,946,414.90		443,829.56
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
合计	662,157.21	3,728,087.25		3,946,414.90		443,829.56

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
种植业	204,070.96	500,013.86
合计	204,070.96	500,013.86

项目	期末余额	期初余额
合同取得成本
应收退货成本
留抵税额	328,803.67	760.00
待认证进项税	1,326.39	6,573.78
待摊地租及租金	379,694.04	377,664.00
预交增值税	11,263,015.91	13,812,164.03
预缴所得税	5,775.52	5,775.52
大额存单	40,083,900.00
合计	52,062,515.53	14,202,937.33

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

被投资单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
信阳悦合房地产有限公司	65,350,644.41			33,230,246.74						98,580,891.15
小计	65,350,644.41			33,230,246.74						98,580,891.15
合计	65,350,644.41			33,230,246.74						98,580,891.15

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
江苏亚邦染料股份有限公司	83,680,000.00	105,280,000.00
中原银行股份有限公司	83,161,142.90	90,721,246.80
中证焦桐基金管理有限公司	10,304,896.57	10,000,000.00
珠海金镒铭股权投资基金合伙企业（有限合伙）		40,000,000.00
上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司	10,682,295.26	20,000,000.00
河南兴锐农牧科技有限公司	1,295,150.64	411,831.76
河南绿达山茶油股份有限公司	1,985,354.60	2,127,679.49
合计	191,108,839.97	268,540,758.05

项目	本期确认的股利收入	累计利得	累计损失	其他综合收益转入留存收益的金额	指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因	其他综合收益转入留存收益的原因
江苏亚邦染料股份有限公司		52,905,000.00			非交易性
中原银行股份有限公司	3,402,046.76	51,161,142.90			非交易性
中证焦桐基金管理有限公司		304,896.57			非交易性
河南兴锐农牧科技有限公司			604,849.36		非交易性
河南绿达山茶油股份有限公司			3,414,645.40		非交易性
上海陆道智城文化创意产业集团股份有限公司			9,317,704.74		非交易性
合计	3,402,046.76	104,371,039.47	13,337,199.50

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	60,063,030.22
合计	60,063,030.22

其他说明：

□适用 √不适用

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
固定资产	727,256,027.08	757,006,235.88
固定资产清理
合计	727,256,027.08	757,006,235.88

项目	房屋及建筑物	机器设备	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	577,008,894.84	305,820,214.10	23,979,092.67	176,249,032.93	1,083,057,234.54
2.本期增加金额	26,999,768.38	20,373,799.77		12,622,112.93	59,995,681.08
（1）购置	454,923.62	5,893,228.00		7,202,939.04	13,551,090.66
（2）在建工程转入	26,544,844.76	14,480,571.77		5,419,173.89	46,444,590.42
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	1,374,777.93	6,172,974.14	1,139,235.25	3,904,542.76	12,591,530.08
（1）处置或报废	605,247.00	6,172,852.74	1,121,940.31	3,838,396.90	11,738,436.95
其他减少	769,530.93	121.40	17,294.94	66,145.86	853,093.13
4.期末余额	602,633,885.29	320,021,039.73	22,839,857.42	184,966,603.10	1,130,461,385.54
二、累计折旧
1.期初余额	119,804,533.47	100,213,325.25	14,071,890.50	78,129,417.10	312,219,166.32
2.本期增加金额	16,113,220.24	21,268,691.00	1,836,715.37	18,913,935.41	58,132,562.02
（1）计提	16,113,220.24	21,268,691.00	1,836,715.37	18,913,935.41	58,132,562.02
3.本期	559,455.84	3,876,181.55	1,066,237.65	2,853,687.62	8,355,562.66

减少金额
（1）处置或报废	439,812.88	3,876,131.22	1,054,599.70	2,820,978.75	8,191,522.55
其他减少	119,642.96	50.33	11,637.95	32,708.87	164,040.11
4.期末余额	135,358,297.87	117,605,834.70	14,842,368.22	94,189,664.89	361,996,165.68
三、减值准备
1.期初余额		12,439,481.00		1,392,351.34	13,831,832.34
2.本期增加金额	25,197,411.29	2,289,746.67		312,359.25	27,799,517.21
（1）计提	25,197,411.29	2,289,746.67		312,359.25	27,799,517.21
3.本期减少金额	165,434.12	138,428.42		118,294.23	422,156.77
（1）处置或报废	165,434.12	138,428.42		118,294.23	422,156.77
4.期末余额	25,031,977.17	14,590,799.25		1,586,416.36	41,209,192.78
四、账面价值
1.期末账面价值	442,243,610.25	187,824,405.78	7,997,489.20	89,190,521.85	727,256,027.08
2.期初账面价值	457,204,361.37	193,167,407.85	9,907,202.17	96,727,264.49	757,006,235.88

项目	账面价值	未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物	82,813,932.62	正在办理中

期末固定资产抵押情况详见本附注十二（一）重要承诺事项说明。固定资产清理

□适用 √不适用

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
在建工程	2,775,077.14	9,032,279.73
工程物资
合计	2,775,077.14	9,032,279.73

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
百亿贴膏剂工程	1,143,874.65		1,143,874.65	1,175,376.75		1,175,376.75
零星工程	1,631,202.49		1,631,202.49	7,856,902.98		7,856,902.98
合计	2,775,077.14		2,775,077.14	9,032,279.73		9,032,279.73

项目名称

预算数

期初 余额

本期增加金额

本期转入固定资产金额

本期转入长期待摊费用金额

本期转入无形资产金额

本期其他减少金额

期末 余额

工程累计投入占预算比例(%)

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本化金额

本期利息资本化率(%)

资金来源

百亿贴膏剂工程

450,000,000.00

1,175,376.75

2,222,018.34

2,253,520.44

1,143,874.65

88.75

99.00

自筹

高架库B	50,000,000.00		38,507,696.26	38,507,696.26					77.02	77.02				自筹
零星工程		7,856,902.98	7,488,509.14	5,683,373.72	6,648,585.48	1,382,250.43		1,631,202.49						自筹
合计	500,000,000.00	9,032,279.73	48,218,223.74	46,444,590.42	6,648,585.48	1,382,250.43		2,775,077.14	/	/			/	/

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	合计
一、账面原值
1.期初余额	241,931,350.48	63,893,234.08		4,906,633.14	310,731,217.70
2.本期增加金额				3,316,642.71	3,316,642.71
(1)购置				1,934,392.28	1,934,392.28
(2)内部研发
(3)企业合并增加
在建工程转入				1,382,250.43	1,382,250.43
3.本期减少金额

(1)处置
4.期末余额	241,931,350.48	63,893,234.08		8,223,275.85	314,047,860.41
二、累计摊销
1.期初余额	26,077,343.74	39,131,402.66		3,469,412.90	68,678,159.30
2.本期增加金额	4,923,104.41	5,146,836.88		259,953.01	10,329,894.30
（1）计提	4,923,104.41	5,146,836.88		259,953.01	10,329,894.30
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额	31,000,448.15	44,278,239.54		3,729,365.91	79,008,053.60
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	210,930,902.33	19,614,994.54		4,493,909.94	235,039,806.81
2.期初账面价值	215,854,006.74	24,761,831.42		1,437,220.24	242,053,058.40

项目	期初 余额	本期增加金额		本期减少金额			期末 余额
		内部开发支出	其他	确认为无形资产	转入当期损益
化药贴剂	38,689,964.23	8,006,378.97			17,032,086.70		29,664,256.50
口服制剂	14,296,599.08	29,106,456.20			28,983,880.00		14,419,175.28
保健食品	3,481,826.98	553,208.00			306,765.37		3,728,269.61

软膏制剂	3,875,201.45	7,410,608.43			11,285,809.88
中药贴膏剂		22,509,397.09			22,509,397.09
化药贴膏剂		5,359,681.41			5,359,681.41
其他	363,435.00	11,922,320.61			12,285,755.61
合计	60,707,026.74	84,868,050.71			97,763,376.06		47,811,701.39

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
河南羚锐保健品股份有限公司	7,554,423.43					7,554,423.43
河南羚锐投资发展有限公司	500,000.00					500,000.00
合计	8,054,423.43					8,054,423.43

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
河南羚锐保健品股份有限公司	7,554,423.43					7,554,423.43
河南羚锐投资发展有限公司		500,000.00				500,000.00
合计	7,554,423.43	500,000.00				8,054,423.43

不同资产采用资产基础法评估确认。本公司根据北京中天华资产评估有限责任公司出具的中天华资评报字[2021]第10367号《河南羚锐制药股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的河南羚锐投资发展有限公司资产组可收回金额资产评估报告》的评估结果确定商誉的减值金额，本年度计提商誉减值准备50.00万元。

(5). 商誉减值测试的影响

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
大别山风物馆	4,858,580.32		537,037.89	114,379.52	4,207,162.91
高铁站体验店装修及租赁费	288,301.53		203,507.04		84,794.49
海南办车位	118,000.00		12,000.00		106,000.00
好味道租赁车间改造工程	2,381,745.36		199,866.72		2,181,878.64
羚锐广场	1,881,872.62		211,051.08		1,670,821.54
羚锐农业生态园土地平整费	1,056,531.98	80,000.00	40,969.31		1,095,562.67
生物技改项目		6,425,297.12	107,088.29		6,318,208.83
新县香山湖发展有限公司改造工程	24,273,227.55	212,882.96	3,149,005.72		21,337,104.79
正山堂办公室改造维修费		256,558.74	28,506.53		228,052.21
郑州办车位费	637,960.17		92,557.92		545,402.25
郑州办储藏室	272,871.57		27,516.48		245,355.09
郑州办装修费	1,569,213.13		251,074.20		1,318,138.93
合计	37,338,304.23	6,974,738.82	4,860,181.18	114,379.52	39,338,482.35

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
应收账款-坏账准备	8,453,775.76	1,272,695.90	9,274,285.51	1,391,142.82
其他应收款-坏账准备	3,386,359.37	548,878.24	6,173,992.91	1,196,424.63
应收票据-坏账准备			32,500.00	4,875.00
固定资产减值准备	37,600,976.81	5,640,146.52	13,831,832.34	2,074,774.85
存货跌价准备	443,829.56	66,574.43	662,157.21	99,323.58
交易性金融资产	141,979.89	21,296.98	352,157.36	83,822.45

递延收益	41,879,101.78	6,281,865.27	48,540,131.46	7,281,019.72
预提费用	399,672,806.66	60,697,690.14	309,386,214.40	46,407,932.15
应付职工薪酬	85,852,732.21	12,877,909.83	60,904,399.14	9,135,659.88
视同销售	61,560,798.39	9,234,119.76	61,146,889.38	9,172,033.41
未实现内部利润	7,644,280.47	1,146,642.07	10,392,465.38	1,558,869.81
合计	646,636,640.90	97,787,819.14	520,697,025.09	78,405,878.30

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债	应纳税暂时性差异	递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
长期股权投资	4,922,163.33	1,230,540.83	4,922,163.33	1,230,540.83
其他权益工具	95,053,334.73	14,258,000.21	133,226,246.80	19,983,937.02
固定资产（500万元以下，不含房屋建筑物）	33,078,734.34	4,961,810.15	31,166,264.76	4,674,939.71
其他流动资产	83,900.00	12,585.00
其他非流动金融资产	63,030.22	9,454.53
投资性房地产转换日公允价值变动	4,096,403.60	614,460.54	4,096,403.60	614,460.54
合计	137,297,566.22	21,086,851.26	173,411,078.49	26,503,878.10

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损	56,382,337.40	39,899,253.96
应收账款-坏账准备	2,656,591.16	2,449,399.56
其他应收款-坏账准备	377,383.89	6,860,462.78
交易性金融资产		12,000,000.00
预提费用	191,698.69	100,298.69
递延收益	6,378,645.73	6,496,798.97
应付职工薪酬	16,923,361.49	20,309,261.57
其他权益工具投资	4,019,494.76	4,760,488.75
固定资产减值准备	3,608,215.97

合计

90,537,729.09

92,875,964.28

年份	期末金额	期初金额	备注
2020		1,049,671.85
2021	5,021,780.56	5,021,780.56
2022	5,896,982.71	5,896,982.71
2023	4,450,116.21	4,450,116.21
2024	6,259,583.43	6,259,583.43
2025	12,828,176.06	3,381,490.66
2026	1,706,744.82	1,706,744.82
2027	1,330,128.46	1,330,128.46
2028	3,388,828.69	3,388,828.69
2029	7,413,926.57	7,413,926.57
2030	8,086,069.89
合计	56,382,337.40	39,899,253.96	/

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付工程及设备款	4,453,881.30		4,453,881.30	5,482,779.45		5,482,779.45
预付土地款	37,000,000.00		37,000,000.00	37,000,000.00		37,000,000.00
合计	41,453,881.30		41,453,881.30	42,482,779.45		42,482,779.45

项目	期末余额	期初余额
质押借款
抵押借款		75,000,000.00
保证借款

信用借款	20,000,000.00	60,000,000.00
合计	20,000,000.00	135,000,000.00

项目	期末余额	期初余额
应付材料款	43,074,765.20	41,634,167.74
应付工程款	11,019,408.72	6,082,079.92
应付设备款	8,476,181.23	1,513,576.45
应付其他款	16,238,239.20	18,430,084.84
合计	78,808,594.35	67,659,908.95

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
河南振华工程发展股份有限公司	2,212,870.91	未到结算期
合计	2,212,870.91	/

项目	期末余额	期初余额
预收货款

预收定金	20,200.00
合计	20,200.00

项目	期末余额	期初余额
预收货款	71,726,340.91	68,250,450.50
合计	71,726,340.91	68,250,450.50

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	81,794,218.76	259,830,134.83	237,026,560.69	104,597,792.90
二、离职后福利-设定提存计划	781,828.11	5,925,395.07	6,442,043.26	265,179.92
三、辞退福利		134,594.65	134,594.65
四、一年内到期的其他福利
合计	82,576,046.87	265,890,124.55	243,603,198.60	104,862,972.82

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴	67,473,438.19	226,957,850.12	206,223,988.56	88,207,299.75
二、职工福利费		14,082,056.27	14,082,056.27
三、社会保险费	390,467.33	5,515,888.47	5,776,291.07	130,064.73
其中：医疗保险费	240,081.80	5,333,200.22	5,493,209.87	80,072.15
工伤保险费	99,849.98	161,604.46	212,552.61	48,901.83
生育保险费	50,535.55	21,083.79	70,528.59	1,090.75
四、住房公积金	190,090.72	4,536,098.00	4,685,317.10	40,871.62

五、工会经费和职工教育经费	13,740,222.52	8,738,241.97	6,258,907.69	16,219,556.80
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计	81,794,218.76	259,830,134.83	237,026,560.69	104,597,792.90

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	628,438.30	5,708,667.55	6,228,021.09	109,084.76
2、失业保险费	153,389.81	216,727.52	214,022.17	156,095.16
3、企业年金缴费
合计	781,828.11	5,925,395.07	6,442,043.26	265,179.92

项目	期末余额	期初余额
增值税	18,799,342.24	18,751,057.57
消费税
营业税
企业所得税	52,457,498.25	47,181,514.83
个人所得税
城市维护建设税	980,900.89	1,124,160.02
教育费附加	571,686.95	615,801.33
地方教育费附加	380,904.97	410,534.27
房产税	1,664,976.36	1,737,290.65
土地使用税	965,367.49	991,235.37
个人所得税	198,219.60	724,761.93
印花税	129,097.64	119,772.00
环境保护税	1,087.94	1,394.67
价格调节基金	36,480.76	36,480.76
合计	76,185,563.09	71,694,003.40

项目	期末余额	期初余额
应付利息	1,324,498.69	1,593,898.69
应付股利
其他应付款	660,742,395.58	578,186,978.58
合计	662,066,894.27	579,780,877.27

其他说明：

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息	1,132,800.00	1,493,600.00
划分为金融负债的优先股\永续债利息
非金融机构借款应付利息	191,698.69	100,298.69
合计	1,324,498.69	1,593,898.69

项目	期末余额	期初余额
预提费用	398,540,006.66	307,892,614.40
保证金	53,780,725.88	52,243,932.48
暂借款	146,000,000.00	146,000,000.00
其他	62,421,663.04	72,050,431.70
合计	660,742,395.58	578,186,978.58

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
信阳悦合房地产有限公司	146,000,000.00	未到结算期
沙窝扶贫种植户	1,456,000.00	未到结算期
新县沙窝财政所	900,000.00	未到结算期
合计	148,356,000.00

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期末余额	期初余额
短期应付债券
应付退货款
待结转销项税	9,257,007.85	8,829,372.57
已背书未到期票据	43,329,538.95
合计	52,586,546.80	8,829,372.57

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

47、 租赁负债

□适用 √不适用

48、 长期应付款

项目列示

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

□适用 √不适用

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	55,036,930.43	200,000.00	6,979,182.92	48,257,747.51	详见下表
合计	55,036,930.43	200,000.00	6,979,182.92	48,257,747.51	/

负债项目

期初余额

本期新增补

本期

本期计入其

其他

期末余额

与资产相关/

		助金额	计入营业外收入金额	他收益金额	变动		与收益相关
芬太尼项目资金	3,733,333.40			933,333.32		2,800,000.08	与资产相关
经皮给药平台	1,993,333.40			498,333.32		1,495,000.08	与资产相关
联苯乙酸贴片	1,666,666.60			416,666.68		1,249,999.92	与资产相关
芬太尼研发国际合作专项	1,700,000.00			600,000.00		1,100,000.00	与资产相关
橡胶膏剂热压法技改	4,649,411.77			244,705.88		4,404,705.89	与资产相关
橡胶膏剂工艺技术改造	5,871,250.00			671,000.00		5,200,250.00	与资产相关
橡胶膏剂激光应用	2,812,499.94			416,666.68		2,395,833.26	与资产相关
解毒散结产业化项目	1,900,000.00			400,000.00		1,500,000.00	与资产相关
培元通脑和丹鹿通督标准生产线项目	9,500,000.00			1,171,232.88		8,328,767.12	与资产相关
先进制造业发展专项资金	8,863,636.35			909,090.92		7,954,545.43	与资产相关
丹玉通脉重大新药特制	1,283,333.33			200,000.00		1,083,333.33	与资产相关
智能制造数字化工厂	4,800,000.00					4,800,000.00	与资产相关
联苯乙酸项目2	100,000.00			100,000.00		-	与资产相关
格拉司琼项目1	610,000.00					610,000.00	与资产相关
格拉司琼项目2	200,000.00					200,000.00	与资产相关
非公和中小项目资金	400,000.00					400,000.00	与资产相关
盐酸多奈哌奇透皮贴片项目	400,000.00					400,000.00	与资产相关
养生红茶项目	428,571.44			14,285.72		414,285.72	与资产相关
创新专项资金	100,000.00					100,000.00	与资产相关
一二三产业融合试点项目	3,658,227.53			203,867.52		3,454,360.01	与资产相关
羚锐中药材红花种繁育及生产示范基地建设项目		200,000.00				200,000.00	与收益相关
信息化项目	366,666.67			200,000.00		166,666.67	与资产相关
合计	55,036,930.43	200,000.00		6,979,182.92		48,257,747.51

	期初余额	本次变动增减（+、一）					期末余额
		发行 新股	送股	公积金 转股	其他	小计
股份总数	567,808,992.00						567,808,992.00

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	326,080,548.48		19,887,361.88	306,193,186.60
其他资本公积	13,438,857.12			13,438,857.12
合计	339,519,405.60		19,887,361.88	319,632,043.72

项目	期初 余额	本期发生金额						期末 余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	108,980,195.45	-37,431,918.08			-5,725,936.81	-31,684,305.19	-21,676.08	77,295,890.26
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动	108,980,195.45	-37,431,918.08			-5,725,936.81	-31,684,305.19	-21,676.08	77,295,890.26
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益	8,309,739.59	-738,900.22				-738,900.22		7,570,839.37
其中：权益法下可转损益的其他综合收益

其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额	1,869,364.65	-738,900.22				-738,900.22		1,130,464.43
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产	3,481,943.06							3,481,943.06
其他	2,958,431.88							2,958,431.88
其他综合收益合计	117,289,935.04	-38,170,818.30			-5,725,936.81	-32,423,205.41	-21,676.08	84,866,729.63

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	183,774,169.76	31,234,765.88		215,008,935.64
任意盈余公积	106,356.38			106,356.38
储备基金
企业发展基金
其他
合计	183,880,526.14	31,234,765.88		215,115,292.02

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,001,389,292.74	823,159,006.14
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润	1,001,389,292.74	823,159,006.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润	325,489,250.98	294,436,954.37
减：提取法定盈余公积	31,234,765.88	29,225,037.52
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利	170,342,697.60	86,981,630.25
转作股本的普通股股利
期末未分配利润	1,125,301,080.24	1,001,389,292.74

2、根据2019年度股东大会审议的利润分配预案，以2019年末公司总股本 567,808,992.00 股为基数，每10股派发现金红利3.00元(含税)。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,328,138,065.05	537,146,634.29	2,153,704,516.51	489,517,036.08
其他业务	3,439,381.90	1,256,149.55	3,347,484.86	410,254.00
合计	2,331,577,446.95	538,402,783.84	2,157,052,001.37	489,927,290.08

项目	本期发生额	上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税	11,265,039.41	12,187,469.68
教育费附加	6,482,699.78	6,989,219.49
资源税
房产税	5,843,158.98	5,633,960.47
土地使用税	467,392.01	3,966,042.52
车船使用税	48,653.61	50,862.77
印花税	926,771.04	840,228.40
地方教育费附加	4,321,799.72	4,659,979.52
环境保护税	5,397.05	10,118.89
合计	29,360,911.60	34,337,881.74

项目

本期发生额

上期发生额

工资福利及统筹	84,287,176.47	124,741,894.26
广告宣传费	344,329,489.72	218,899,385.00
差旅费	56,118,937.28	82,172,107.54
办公费	7,498,720.44	9,215,690.96
运输费		27,458,629.24
推广会务费	12,226,092.54	18,032,978.75
产品销售费用	607,515,719.03	548,772,203.93
咨询费	37,129,860.29	37,921,649.31
其他	32,471,500.16	29,660,054.48
合计	1,181,577,495.93	1,096,874,593.47

项目	本期发生额	上期发生额
工资福利及统筹	84,793,053.08	57,746,319.44
工会经费及职工教育经费	3,589,948.56	4,250,978.77
办公费	5,387,612.56	5,237,313.98
差旅费	5,682,715.17	2,758,392.29
管理咨询费	3,222,412.36	4,098,001.82
折旧	15,751,023.75	14,297,886.39
无形资产摊销	10,329,894.30	10,201,532.31
业务招待费	8,624,169.11	7,470,237.10
修理费	5,547,471.76	3,406,628.20
汽车开支	2,140,748.10	2,655,071.73
聘请中介机构费	1,119,358.75	1,455,971.85
其他	19,798,489.54	10,092,034.54
合计	165,986,897.04	123,670,368.42

项目	本期发生额	上期发生额
人工费用	27,299,955.11	21,078,129.70
直接投入	26,196,299.72	18,990,411.14
折旧费用	8,112,526.08	5,917,753.77
委托外部研发	32,872,563.06	30,571,901.56
其他费用	3,282,032.09	2,113,185.33
合计	97,763,376.06	78,671,381.50

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,103,873.42	9,964,756.69

减：利息收入	-16,681,224.92	-12,360,780.14
汇兑损益	-782.28	286.12
银行手续费	288,025.46	291,265.59
合计	-15,290,108.32	-2,104,471.74

项目	本期发生额	上期发生额
政府补助	15,264,364.79	20,457,285.94
个税手续费返还	235,876.09	890,280.26
其他	724,475.01	417,717.63
合计	16,224,715.89	21,765,283.83

项目	本期发生额	上期发生额	与资产相关/ 与收益相关
2019年茶叶品牌创建财政补贴	30,000.00		与收益相关
2019年工业企业结构调整专项奖补资金	60,000.00		与收益相关
2020年国家进口贴息资金申报	20,000.00		与收益相关
2020年河南省新先进制造业发展专项资金	2,000,000.00		与收益相关
博士后专项工作经费	270,000.00	120,000.00	与收益相关
财政部拨付职业技能提升行动资金	56,700.00		与收益相关
高新技术企业奖补资金	500,000.00	700,000.00	与收益相关
信阳高新技术产业开发区奖励资金		707,455.95
工业经济创新发展优胜企业奖励资金	500,000.00		与收益相关
国家企业技术中心科研机构资助款	100,000.00		与收益相关
奖励金信阳市羊山新区人事	30,402.00		与收益相关
就业补助金社保	4,000.00		与收益相关
科技助力资金	500,000.00		与收益相关
企业录用退伍军人减免税	251,250.00	198,000.00	与收益相关
退役士兵增值税减免	9,000.00		与收益相关
信阳市创新应用专项	100,000.00		与收益相关
研发财政补助	1,667,200.00	1,198,800.00	与收益相关
羊山新区技术创新奖补	150,000.00		与收益相关
一般稳岗补贴	432,529.87	265,700.00	与收益相关
以工代训资金补贴	903,400.00		与收益相关
疫情奖补资金	230,000.00		与收益相关
再就业补助资金	459,700.00		与收益相关

组织部人才基地建设奖	20,000.00		与收益相关
新县财政局产业集聚区羚锐奖励		10,000,000.00	与收益相关
燃煤锅炉拆除补贴		1,200,000.00	与收益相关
羊山新区茶产业土地使用税项目奖补		238,600.00	与收益相关
财政局拨付发展特色农业奖励款		100,000.00	与收益相关
其他		22,500.00	与收益相关
递延收益转入	6,979,182.92	5,706,229.99	与资产相关
合计	15,264,364.79	20,457,285.94

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	33,230,246.74	-5,732,741.77
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	22,507.41	95,344.80
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	3,402,046.76	2,646,036.37
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	889,189.48	-1,308,738.39
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	2,875,215.91	2,551,636.85
其他非流动金融资产持有期间的分红	788,895.99
合计	41,208,102.29	-1,748,462.14

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产	-115,091.20	-8,246,492.21
其中：衍生金融工具产生的公允价

值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产	63,030.22
合计	-52,060.98	-8,246,492.21

项目	本期发生额	上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失
其他应收款坏账损失
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
坏账损失	7,882,860.13	-1,333,266.31
合计	7,882,860.13	-1,333,266.31

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	-3,728,087.25	-4,433,891.74
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失	-27,799,517.21
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失	-500,000.00
十二、其他
合计	-32,027,604.46	-4,433,891.74

项目

本期发生额

上期发生额

固定资产处置利得或损失	79,482.13	-231,438.12
合计	79,482.13	-231,438.12

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计	43,537.50		43,537.50
其中：固定资产处置利得	43,537.50		43,537.50
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
违约赔偿收入	192,425.56		192,425.56
其他	3,646,422.81	3,098,444.54	3,646,422.81
合计	3,882,385.87	3,098,444.54	3,882,385.87

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计	3,069,997.93	350,366.20	3,069,997.93
其中：固定资产处置损失	3,069,997.93	173,128.62	3,069,997.93
无形资产处置损失
长期待摊费用报废损失		177,237.58
债务重组损失
非货币性资产交换损失

对外捐赠	3,513,376.57	2,727,903.41	3,513,376.57
固定资产处置损失
罚款支出	55,212.41		55,212.41
其他	134,420.52	182,923.25	134,420.52
合计	6,773,007.43	3,261,192.86	6,773,007.43

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	58,891,620.01	52,377,631.44
递延所得税费用	-19,073,030.87	-4,238,707.39
合计	39,818,589.14	48,138,924.05

项目	本期发生额
利润总额	364,200,964.24
按法定/适用税率计算的所得税费用	54,630,144.64
子公司适用不同税率的影响	-985,440.41
调整以前期间所得税的影响	-3,579,032.59
非应税收入的影响	-5,979,971.42
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	3,540,055.66
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-233,541.07
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	3,663,200.59
研发加计扣除的影响	-11,236,826.26
所得税费用	39,818,589.14

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	16,681,224.92	12,360,780.14
营业外收入其他	498,373.71	428,432.17
政府补助	13,886,881.87	19,791,755.95

个税手续费返还	235,876.09	890,280.26
往来款	34,412,257.96	71,580,433.25
合计	65,714,614.55	105,051,681.77

项目	本期发生额	上期发生额
管理费用	45,244,453.83	33,827,421.40
研发费用	50,467,149.11	41,484,131.04
销售费用	989,943,754.17	893,906,286.77
银行手续费及其他	288,025.46	291,265.59
营业外支出	492,685.88	2,210,848.81
其他往来	12,284,197.16	5,299,399.46
受限资金	661.96
合计	1,098,720,927.57	977,019,353.07

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品	214,220,997.01	313,300,000.00
定期存款收回		23,000,000.00
结构性存款	1,345,000,000.00	310,000,000.00
合计	1,559,220,997.01	646,300,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品	251,890,000.00	313,400,000.00
结构性存款	1,180,000,000.00	475,000,000.00
合计	1,431,890,000.00	788,400,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
票据保证金收回		1,091,770.73
合计		1,091,770.73

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	本期发生额	上期发生额
股票回购		114,926,586.27
购买少数股权	12,088,348.00
合计	12,088,348.00	114,926,586.27

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	324,382,375.10	293,145,018.84
加：资产减值准备	31,527,604.46	4,433,891.74
信用减值损失	-7,882,860.13	1,333,266.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	58,132,562.02	57,369,246.23
使用权资产摊销
无形资产摊销	10,329,894.30	10,201,532.31
长期待摊费用摊销	4,860,181.18	2,333,646.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	-79,482.13	231,438.12
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	3,026,460.43	350,366.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	52,060.98	8,246,492.21
财务费用（收益以“－”号填列）	6,505,573.42	9,964,756.69
投资损失（收益以“－”号填列）	-41,208,102.29	1,748,462.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-19,381,940.84	-6,646,531.16
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	308,909.97	2,407,823.77
存货的减少（增加以“－”号填列）	-44,512,599.12	36,785,642.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-70,525,204.82	-108,603,092.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	194,994,543.18	136,852,337.94
其他
经营活动产生的现金流量净额	450,529,975.71	450,154,297.67
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额	732,316,198.81	576,211,159.95
减：现金的期初余额	576,211,159.95	615,934,298.34
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	156,105,038.86	-39,723,138.39

项目	期末余额	期初余额
一、现金	732,316,198.81	576,211,159.95
其中：库存现金	76,939.65	360,868.24
可随时用于支付的银行存款	732,209,349.53	573,799,024.08
可随时用于支付的其他货币资金	29,909.63	2,051,267.63
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额	732,316,198.81	576,211,159.95
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金
应收票据
存货
固定资产	91,909,911.68	抵押借款

无形资产	78,061,040.00	抵押借款
合计	169,970,951.68

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币 余额
货币资金	-	-
其中：美元	241,129.14	6.5249	1,573,343.53
欧元	2,962.49	8.0250	23,773.98
港币
应收账款	-	-
其中：美元
欧元
港币
其他应付款	-	-
其中：美元	45,632.87	6.5249	297,749.91
长期借款	-	-
其中：美元
欧元
港币

子公司名称	主要经营地	记账本位币	选定记账本位币的原因
河南羚锐制药股份有限公司美国药物研发中心	美国	美元	主要经营地货币

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
计入递延收益的政府	200,000.00	递延收益	6,979,182.92

补助
计入其他收益的政府补助	8,285,181.87	其他收益	8,285,181.87
计入财务费用的政府补助	5,401,700.00	财务费用	5,401,700.00

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

√适用 □不适用

(一) 通过投资设立取得的子公司

子公司名称（全称）	子公司类型	主要经营地	注册地	业务性质	注册资本（万元）	主要经营范围	企业类型	组织机构代码	少数股东权益（万元）	少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
河南羚锐大药房连锁有限公司	全资子公司	信阳	信阳	医药销售	100.00	医药销售	有限责任	91411523MA480P9QXF

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		取得 方式
				直接	间接
河南羚锐投资发展有限公司	河南郑州	河南郑州	实业投资、房地产投资	100.00		投资设立
河南羚锐生物药业有限公司	河南新县	河南新县	医药制造	90.50	9.50	投资设立
河南羚锐制药股份有限公司美国药物研发中心	美国	美国	技术研发	100.00		投资设立
信阳羚锐生态农业有限公司	河南新县	河南新县	生态农业		100.00	投资设立
北京羚锐伟业科技有限公司	北京	北京	高新技术	90.00	5.00	非同一控制下企业合并
新县宾馆有限责任公司	河南新县	河南新县	服务业	65.28	34.72	非同一控制下企业合并
河南羚锐保健品股份有限公司	河南新县	河南新县	医药制造	84.77		非同一控制下企业合并
河南省中药研究所有限公司	河南郑州	河南郑州	技术研发		100.00	非同一控制下企业合并
新县香山湖发展有限公司	河南信阳	河南信阳	服务业	100.00		同一控制下企业合并
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	河南信阳	河南信阳	制造业	98.68		同一控制下企业合并
信阳羚锐好味道股份有限公司	河南信阳	河南信阳	制造业		59.94	非同一控制下企业合并
河南羚锐医药有限公司	河南新县	河南新县	医药销售	100.00		投资设立
河南羚锐大药房连锁有限公司	河南新县	河南新县	医药销售		100.00	投资设立

子公司名称	少数股东持股 比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
河南羚锐保健品股份有限公司	15.23%	-407,497.14		5,707,478.11
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	1.32%	-66,408.71		1,124,197.26

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

河南羚锐保健品股份

30,359,782.55

7,730,686.02

38,090,468.57

615,234.64

615,234.64

29,446,114.02

12,049,756.02

41,495,870.04

1,202,689.81

1,202,689.81

有限公司
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	9,353,667.29	117,571,592.54	126,925,259.83	38,906,028.54	514,285.72	39,420,314.26	16,709,527.01	119,839,704.90	136,549,231.91	43,395,803.61	528,571.44	43,924,375.05

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
河南羚锐保健品股份有限公司		-2,675,621.41	-2,817,946.30	955,983.53		50,737.16	-1,857,067.47	726,737.53
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	18,448,031.82	-5,119,911.29	-5,119,911.29	-67,501.56	19,519,687.70	-4,390,644.47	-4,390,644.47	25,258,487.33

	新县宾馆有限责任公司
购买成本/处置对价
--现金	12,088,348.00
--非现金资产的公允价值	7,798,183.00

购买成本/处置对价合计	19,886,531.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	-830.88
差额	19,887,361.88
其中：调整资本公积	19,887,361.88
调整盈余公积
调整未分配利润

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例(%)		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接
信阳悦合房地产有限公司	信阳	信阳	房地产开发与经营	40.00		权益法

	期末余额/ 本期发生额	期初余额/ 上期发生额
	信阳悦合房地产有限公司	信阳悦合房地产有限公司
流动资产	1,060,069,098.69	1,410,110,188.12
非流动资产	643,285.78	924,881.28
资产合计	1,060,712,384.47	1,411,035,069.40
流动负债	814,260,156.60	1,247,658,458.38
非流动负债
负债合计	814,260,156.60	1,247,658,458.38
少数股东权益
归属于母公司股东权益	246,452,227.87	163,376,611.02
按持股比例计算的净资产份额	98,580,891.15	65,350,644.41

调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值	98,580,891.15	65,350,644.41
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入
净利润	83,075,616.85	-14,331,854.43
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额	83,075,616.85	-14,331,854.43
本年度收到的来自联营企业的股利

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、债权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（一） 信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。

本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。

本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额

本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。

作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账

率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家GDP增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。截止2020年12月31日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：

账龄	账面余额	减值准备
应收票据	495,297,636.90
应收账款	156,830,329.43	11,110,366.92
其他应收款	11,222,573.64	3,014,460.69
应收款项融资	67,579,142.77
合计	730,929,682.74	14,124,827.61

项目	期末余额
	即时偿还	1个月以内	1-3个月	3个月-1年	1-5年	5年以上	合计
非衍生金融负债
短期借款				20,000,000.00			20,000,000.00
应付账款	78,808,594.35						78,808,594.35
其他应付款	662,066,894.27						662,066,894.27
合计	740,875,488.62			20,000,000.00			760,875,488.62

汇率风险。

（1）本年度公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

（2）截止2020年12月31日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额
	美元项目	欧元项目	港币项目	合计
外币金融资产：
货币资金	1,573,343.53	23,773.98		1,597,117.51
小计	1,573,343.53	23,773.98		1,597,117.51
外币金融负债：
其他应付款	297,749.91			297,749.91
小计	297,749.91			297,749.91

单位:元 币种:人民币

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产	232,464.88		57,000,000.00	57,232,464.88
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
应收账款融资			67,579,142.77	67,579,142.77
其他流动资产			40,083,900.00	40,083,900.00
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资	83,680,000.00	83,161,142.90	24,267,697.07	191,108,839.97
其他非流动金融资产			60,063,030.22	60,063,030.22
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额	83,912,464.88	83,161,142.90	248,993,770.06	416,067,377.84
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、应付票据、应付款项、其他应付款等。上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位：万元 币种：人民币

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例(%)	母公司对本企业的表决权比例(%)
河南羚锐集团有限公司	河南新县	医药业投资等	5,505.06	21.45	21.45

合营或联营企业名称	与本企业关系
信阳悦合房地产有限公司	联营企业

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
河南羚锐集团有限公司	母公司

信阳大别山旅游文化有限公司	母公司之全资子公司
河南兴锐农牧科技有限公司	子公司参股公司
河南绿达山茶油股份有限公司	母公司之控股子公司
河南绿达山茶油销售有限公司	其他
北京羚锐卫生材料有限公司	母公司之全资子公司
信阳绿达山油茶资源发展有限公司	母公司之控股子公司
信阳羚锐房地产有限公司	母公司之全资子公司
新县羚锐红色教育培训基地有限公司	母公司之控股子公司
河南新县羚锐油茶研究院	母公司之全资子公司
河南华安物业管理有限公司	其他
信阳信锐油茶股份有限公司	其他
信阳熊氏文化发展股份有限公司	其他

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
河南绿达山茶油股份有限公司	采购商品	4,893,142.43	3,619,511.70
河南绿达山茶油销售有限公司	采购商品	649,352.00	189,240
新县羚锐红色教育培训基地有限公司	培训费	632,500.00
河南兴锐农牧科技有限公司	采购商品		2,269.00
信阳大别山旅游文化有限公司	广告费用		300,000.00
合计		6,174,994.43	4,111,020.70

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
北京羚锐卫生材料有限公司	品牌使用费	943.40	943.40
河南羚锐集团有限公司	餐饮住宿服务		26,146.23
河南羚锐集团有限公司	品牌使用费	1,886.79	1,886.79
河南绿达山茶油股份有限公司	餐饮住宿服务		2,339.63
河南绿达山茶油股份有限公司	销售商品	2,831.86	18,761.07
信阳绿达山油茶资源发展有限公司	餐饮住宿服务	14,131.00	15,198.11
郑州羚锐房地产有限公司	品牌使用费	3,672.13	39.25
河南新县羚锐油茶研究院	餐饮住宿服务	516.00	361.32
新县羚锐红色教育培训基地有限公司	餐饮住宿服务	69,099.00	537,285.52
合计		99,963.07	602,961.3

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用 √不适用

关联托管/承包情况说明

□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用 √不适用

关联管理/出包情况说明

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
河南羚锐集团有限公司	租赁	2,752.29	2,752.29
信阳绿达山油茶资源发展有限公司	土地租赁	111,287.62	111,287.62
新县羚锐红色教育培训基地有限公司	租赁	48,165.14	72,247.71
信阳信锐油茶股份有限公司	租赁	36,697.27

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	1,354.97	1,269.32

(8). 其他关联交易

□适用 √不适用

6、 关联方应收应付款项

(1). 应收项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	河南绿达山茶油股份有限公司			41,729.50	4,048.95
应收账款	信阳绿达山油茶资源发展有限公司			396.00	19.80
应收账款	河南羚锐集团有限公司			11,000.00	550.00
应收账款	新县羚锐红色教育培训基地有限公司			41,956.00	2,097.80
预付款项	河南绿达山茶油股份有限公司			343,324.00

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款	河南绿达山茶油股份有限公司	111,286.60	296,475.60
应付账款	河南兴锐农牧科技有限公司	26,316.40	26,316.40
应付账款	河南绿达山茶油销售有限公司		54,780.00
其他应付款	信阳悦合房地产有限公司	146,000,000.00	146,000,000.00
其他应付款	北京羚锐卫生材料有限公司		146,784.91
其他应付款	信阳绿达山油茶资源发展有限公司	111,287.62
预收账款	北京羚锐卫生材料有限公司		30,000.00

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

抵押资产情况A. 公司以原值71,934,490.41元的房屋建筑物和原值71,651,520.00元的土地为抵押，与中国农业银行股份有限公司新县支行签定了编号为41100620190000811的最高额抵押合同，担保期限自2019年9月26日至2024年9月25日，为本公司的人民币/外币贷款提供担保，最高担保额180,000,000.00元。截止2020年12月31日，公司无自中国农业银行股份有限公司新县支行取得短期借款。B. 公司以原值19,975,421.27元的房屋建筑物和原值6,409,520.00元的土地为抵押，与中国农业发展银行新县支行签定了编号为41152301-2017年新县（抵）字0001号的最高额抵押合同，担保期限自2017年6月10日至2022年6月9日，为本公司的短期流动资金贷款提供担保，最高担保额60,000,000.00元。截止2020年12月31日，公司无自中国农业发展银行新县支行取得短期借款。

除存在上述承诺事项外，截止2020年12月31日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、 或有事项

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

□适用 √不适用

3、 其他

□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利	227,123,596.80
经审议批准宣告发放的利润或股利

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

(1). 追溯重述法

□适用 √不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

(1). 非货币性资产交换

□适用 √不适用

(2). 其他资产置换

□适用 √不适用

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

(1). 报告分部的确定依据与会计政策

√适用 □不适用

（一） 分部信息

1． 报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2） 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3） 能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1） 该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；

（2） 该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达到75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的范围，直到该比重达到75%：

（1） 将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

（2） 将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其

他经营分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在不同的分部之间分配。2． 本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩。本公司有2个报告分部：医药保健分部、其他分部。医药保健分部负责贴膏剂、口服药、软膏剂的生产和销售。其他分部主要包括宾馆餐饮服务等。

(2). 报告分部的财务信息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目	医药保健分部	其他	分部间抵销	合计
一. 营业收入	2,463,422,614.70	39,147,472.00	170,992,639.75	2,331,577,446.95
其中：对外交易收入	2,311,362,873.65	20,214,573.30		2,331,577,446.95
分部间交易收入	152,059,741.05	18,932,898.70	170,992,639.75
二. 营业费用	2,091,902,361.24	48,003,118.09	172,528,996.62	1,967,376,482.71
其中：对联营和合营企业的投资收益	33,230,246.74	-1,460,201.76	-1,460,201.76	33,230,246.74
资产减值损失	-27,023,438.60	2,629,411.70	-249,282.57	-24,144,744.33
折旧费和摊销费	62,856,066.59	10,488,225.87	21,654.96	73,322,637.50
三. 利润总额（亏损）	371,520,253.46	-8,855,646.09	-1,536,356.87	364,200,964.24
四.所得税费用	38,663,765.76	742,595.64	-412,227.74	39,818,589.14
五.净利润（亏损）	332,856,487.70	-9,598,241.73	-1,124,129.13	324,382,375.10
六. 资产总额	3,636,793,782.52	311,203,168.06	490,240,723.33	3,457,756,227.25
七. 负债总额	1,120,027,014.84	80,210,500.89	64,635,804.72	1,135,601,711.01
八. 其他重要的非现金项目
1. 资本性支出

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	138,756,077.04
1至2年	4,382,916.73
2至3年	2,374,974.88
3年以上
3至4年	183,584.00
4至5年
5年以上
合计	145,697,552.65

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面 价值	账面余额		坏账准备		账面 价值
	金额	比例(%)	金额	计提比例(%)		金额	比例(%)	金额	计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备	145,697,552.65	100.00	7,924,148.11	5.44	137,773,404.54	167,990,138.12	100.00	8,608,254.82	5.12	159,381,883.30
其中：
无风险组合	7,520.00	0.01			7,520.00	601,200.00	0.36			601,200.00
账龄组合	145,690,032.65	99.99	7,924,148.11	5.44	137,765,884.54	167,388,938.12	99.64	8,608,254.82	5.14	158,780,683.30
合计	145,697,552.65	100.00	7,924,148.11	5.44	137,773,404.54	167,990,138.12	100.00	8,608,254.82	5.12	159,381,883.30

按单项计提坏账准备：

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备：

√适用 □不适用

组合计提项目：账龄组合

单位：元 币种：人民币

名称	期末余额
	应收账款	坏账准备	计提比例（%）
1年以内	138,748,557.04	6,937,427.86	5.00
1－2年	4,382,916.73	438,291.68	10.00
2－3年	2,374,974.88	474,994.97	20.00
3－4年	183,584.00	73,433.60	40.00
4－5年			80.00
5年以上			100.00
合计	145,690,032.65	7,924,148.11

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	转销或核销	其他变动
账龄组合	8,608,254.82	-596,861.29		87,245.42		7,924,148.11
合计	8,608,254.82	-596,861.29		87,245.42		7,924,148.11

项目	核销金额
实际核销的应收账款	87,245.42

单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生
客户一	货款	183.91	无法收回	公司管理层审批	否
客户二	货款	20,820.00	无法收回	公司管理层审批	否
客户三	货款	66,113.35	无法收回	公司管理层审批	否

客户四	货款	128.16	无法收回	公司管理层审批	否
合计	/	87,245.42	/	/	/

单位名称	期末余额	占应收账款期末余额的比例(%)	已计提坏账准备
第一名	27,758,200.07	19.05	1,387,910.00
第二名	10,658,185.90	7.32	532,909.30
第三名	8,912,030.00	6.12	445,601.50
第四名	7,650,000.00	5.25	382,500.00
第五名	5,954,000.00	4.09	297,700.00
合计	60,932,415.97	41.83	3,046,620.80

项目	期末余额	期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款	57,838,864.18	71,507,822.27
合计	57,838,864.18	71,507,822.27

应收股利

(1). 应收股利

□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明：

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

账龄	期末账面余额
1年以内
其中：1年以内分项
1年以内小计	10,431,803.74
1至2年	21,425,269.74
2至3年	4,385,896.72
3年以上
3至4年	17,908,568.12
4至5年	400,000.00
5年以上	5,947,440.10
合计	60,498,978.42

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
业务员周转金	12,981,214.53	17,087,773.62
合并范围内关联方暂借款	44,700,000.00	55,800,000.00
其他	2,817,763.89	1,773,426.97
合计	60,498,978.42	74,661,200.59

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额	3,153,378.32			3,153,378.32
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段

--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提	-493,264.08			-493,264.08
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日余额	2,660,114.24			2,660,114.24

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例(%)	坏账准备 期末余额
期末余额前五名其他应收款汇总		46,613,482.68		77.05	1,283,174.13
合计	/	46,613,482.68		77.05	1,283,174.13

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

对子公司投资	415,220,876.95		415,220,876.95	395,334,345.95		395,334,345.95
对联营、合营企业投资	98,580,891.15		98,580,891.15	65,350,644.41		65,350,644.41
合计	513,801,768.10		513,801,768.10	460,684,990.36		460,684,990.36

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
河南羚锐生物药业有限公司	72,666,666.65			72,666,666.65
河南羚锐投资发展有限公司	75,000,000.00			75,000,000.00
河南羚锐保健品股份有限公司	48,600,000.00			48,600,000.00
北京羚锐伟业科技有限公司	6,170,652.20			6,170,652.20
河南羚锐制药美国药物研发中心	13,384,800.00			13,384,800.00
新县香山湖发展有限公司	30,251,650.24			30,251,650.24
河南羚锐正山堂养生茶股份有限公司	96,262,142.42			96,262,142.42
新县宾馆有限责任公司	2,998,434.44	19,886,531.00		22,884,965.44
河南羚锐医药有限公司	50,000,000.00			50,000,000.00
合计	395,334,345.95	19,886,531.00		415,220,876.95

投资 单位	期初 余额	本期增减变动								期末 余额	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
小计
二、联营企业
信阳	65,35			33,23						98,58

悦合房地产有限公司	0,644.41			0,246.74						0,891.15
小计	65,350,644.41			33,230,246.74						98,580,891.15
合计	65,350,644.41			33,230,246.74						98,580,891.15

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,168,780,794.62	492,303,396.65	2,041,516,332.28	460,132,535.67
其他业务	2,353,318.18	906,939.61	1,126,609.45	44,509.64
合计	2,171,134,112.80	493,210,336.26	2,042,642,941.73	460,177,045.31

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	33,230,246.74	-5,732,741.77
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益	11,617.07
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入	3,402,046.76	2,646,036.37
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益	741,126.68	258,638.40
处置其他权益工具投资取得的投资收益

处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他	1,677,199.47	775,555.69
其他非流动金融资产持有期间的分红	788,895.99
合计	39,851,132.71	-2,052,511.31

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-2,946,978.30
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	20,666,064.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益	2,875,215.91
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	837,128.50
单独进行减值测试的应收款项、合同资产

减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响	9,117,998.40
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	135,838.87
其他符合非经常性损益定义的损益项目	982,858.51
所得税影响额	-5,614,387.22
少数股东权益影响额	-72,529.84
合计	25,981,209.62

报告期利润	加权平均净资产收益率（%）	每股收益
		基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	14.34	0.573	0.573
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	13.19	0.528	0.528

备查文件目录	载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签字并盖 章的财务报表；
备查文件目录	载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本；
备查文件目录	报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有本公司文件的正本 及公告的原稿。

修订信息

□适用 √不适用