辽宁曙光汽车集团股份有限公司2013年年度报告

辽宁曙光汽车集团股份有限公司
      2013 年年度报告
                   辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
                                     重要提示
    一、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
    二、公司全体董事出席董事会会议。
    三、信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计
报告。
    四、公司负责人李进巅、主管会计工作负责人于红及会计机构负责人（会计主管人员）
李海铭声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案：2013 年度财务报告
经信永中和会计师事务所审计后，2013 年实现净利润（归属于上市公司股东的净利润）
-268,850,595.64 元，本期提取盈余公积 8,772,310.13 元，期初未分配利润为 927,158,462.60
元，截止 2013 年 12 月 31 日公司可供分配利润为 599,553,535.17 元，期初资本公积金为
646,710,187.78 元，截止 2013 年 12 月 31 日资本公积金为 647,595,163.78 元。
    考虑公司实际的经营发展、盈利水平和资金情况，拟定 2013 年度利润分配预案：不进
行利润分配，资本公积金不转增股本。
    上述分配预案尚需提交股东大会审议。
    六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
    否
    七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
    否
                 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
                                   目录
第一节 释义及重大风险提示.................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................ 6
第四节 董事会报告 ........................................................... 7
第五节 重要事项 ............................................................ 16
第六节 股份变动及股东情况................................................... 19
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 23
第八节 公司治理 ............................................................ 28
第九节 内部控制 ............................................................ 31
第十节 财务会计报告 ........................................................ 32
第十一节 备查文件目录....................................................... 51
                    辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
                       第一节       释义及重大风险提示
    一、 释义
    在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
《公司法》                                   指        《中华人民共和国公司法》
《证券法》                                   指        《中华人民共和国证券法》
中国证监会/证监会                            指        中国证券监督管理委员会
上交所/交易所                                指        上海证券交易所
财政部                                       指        中华人民共和国财政部
曙光股份/公司                                指        辽宁曙光汽车集团股份有限公司
                                                       车桥也称车轴，是汽车行驶系统的四大零
                                                       部件之一。车桥主要分为轻型桥、重型桥
                                                       和悬架桥等品种，其中轻型桥主要为轻
车桥                                         指
                                                       卡、SUV、MPV 等乘用车提供配套，重
                                                       型车桥主要供大中型客车和中重型卡车，
                                                       悬架桥主要为轿车配套
                                                       底盘作用是支承、安装汽车发动机及其各
                                                       部件、总成，形成汽车的整体造型，并接
底盘                                         指        受发动机的动力，使汽车产生运动，保证
                                                       正常行驶。底盘由传动系、行驶系、转向
                                                       系和制动系四部分组成
                                                       英文名为 Pick-up，又名轿卡，是一种采
皮卡                                         指        用轿车车头和驾驶室，同时带有敞开式货
                                                       车车厢的车型
                                                       SUV 的 英 文 全 称 为 ： Sports Utility
SUV                                          指
                                                       Vehicle，即“运动型多功能车”
                                                       以天然气（Natural Gas）或液化天然气
NG 客车，LNG 客车                            指
                                                       （Liquefied Natural Gas）为燃料的客车
    二、 重大风险提示：
    公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节董事会报告中关于公司
未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。
                     辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
                                 第二节 公司简介
   一、 公司信息
公司的中文名称                                  辽宁曙光汽车集团股份有限公司
公司的中文名称简称                              曙光汽车集团
                                                LIAONING SG AUTOMOTIVE GROUP CO.,
公司的外文名称
                                                LTD.
公司的外文名称缩写                              SG AUTOMOTIVE GROUP
公司的法定代表人                                李进巅
   二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                      证券事务代表
姓名                            那涛                              于洪亮
                                辽宁省丹东市振安区曙光路 50       辽宁省丹东市振安区曙光路 50
联系地址
                                号                                号
电话                            0415-4146825                      0415-4146825
传真                            0415-4142821                      0415-4142821
电子信箱                        [e-mail]          [e-mail]
   三、 基本情况简介
公司注册地址                                    辽宁省丹东市振安区曙光路 50 号
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                    辽宁省丹东市振安区曙光路 50 号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                        www.sgautomotive.com
电子信箱                                        [e-mail]
   四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称                      《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                            公司董事会办公室
   五、 公司股票简况
                                         公司股票简况
       股票种类              股票上市交易所            股票简称                   股票代码
A股                      上海证券交易所          曙光股份
   六、 公司报告期内注册变更情况
   (一) 基本情况
   公司报告期内注册情况未变更。
   (二)公司首次注册情况的相关查询索引
   公司首次注册情况详见 2011 年年度报告公司基本情况。
                  辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
   (三)公司上市以来，主营业务的变化情况
   公司上市以来，主营业务未发生变化。
   (四)公司上市以来,历次控股股东的变更情况
   公司上市以来，控股股东未发生变更。
   七、 其他有关资料
                                                           信永中和会计师事务所（特殊普
                                          名称
                                                           通合伙）
                                                           北京市东城区朝阳门北大街 8 号
公司聘请的会计师事务所名称（境内）        办公地址
                                                           富华大厦 A 座 9 层
                                                           王勇
                                          签字会计师姓名
                                                           孙彤
                         辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
                             第三节 会计数据和财务指标摘要
         一、 报告期末公司近三年主要会计数据和财务指标
         (一) 主要会计数据
                                                                            单位：元 币种：人民币
                                                                          本期比上年同
         主要会计数据                2013 年               2012 年                           2011 年
                                                                            期增减(%)
营业收入                         4,836,308,983.71    5,584,223,968.73             -13.39 6,248,110,609.84
归属于上市公司股东的净利润        -268,850,595.64      164,772,228.66           -263.16    177,661,923.62
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                 -361,957,730.85       -40,778,186.48            不适用      133,819,801.60
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额       -246,928,935.60      271,333,828.78             -191.01     157,817,947.84
                                                                          本期末比上年
                                    2013 年末             2012 年末         同期末增减         2011 年末
                                                                                (%)
归属于上市公司股东的净资产       2,058,972,050.56    2,378,026,152.04             -13.42    2,236,542,455.63
总资产                           7,582,020,458.40    8,079,377,492.90               -6.15   7,667,768,302.50
         (二) 主要财务数据
                                                                           本期比上年同
         主要财务指标                  2013 年             2012 年                              2011 年
                                                                             期增减(%)
基本每股收益（元／股）                       -0.47               0.29            -262.07                0.31
稀释每股收益（元／股）                       -0.47               0.29            -262.07                0.31
扣除非经常性损益后的基本每股收
                                             -0.63               -0.07            不适用                0.23
益（元／股）
                                                                          减少 17.88 个百
加权平均净资产收益率（%）                   -10.77               7.11                                   8.20
                                                                                     分点
扣除非经常性损益后的加权平均净                                            减少 12.73 个百
                                            -14.49               -1.76                                  6.17
资产收益率（%）                                                                      分点
         二、 非经常性损益项目和金额
                                                                          单位：元 币种：人民币
    非经常性损益项目             2013 年金额                2012 年金额          2011 年金额
非流动资产处置损益                       5,873,048.10                -289,861.73         8,515,778.14
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
                                        110,692,628.35               274,081,476.81           41,344,117.67
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入
                                          5,310,778.22                -3,222,072.84            1,428,164.06
和支出
少数股东权益影响额                        -2,859,552.46               -2,015,322.76           -1,324,049.55
所得税影响额                             -25,909,767.00              -63,003,804.34           -6,121,888.30
              合计                        93,107,135.21              205,550,415.14           43,842,122.02
                    辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
                                 第四节        董事会报告
    一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
    2013 年，我国汽车产销分别为 2,211.68 万辆和 2,198.41 万辆，同比增长 14.76%和 13.87%，
中国汽车市场经过两年微增长后，回归到平稳增长。但受自主品牌竞争力较弱等因素影响，自
主品牌汽车企业销量总体增速降低，乘用车自主品牌占有率同比下降 1.6 个百分点，市场竞争
形势依然严峻。在汽车行业平稳增长的形势下，公司受外部市场竞争压力和新产品上市拖期、
国际市场定单受阻、营销模式缺乏创新、新工厂处于爬坡期等不利因素的影响，整车销量出现
了下滑，全年实现整车销售 3.02 万辆，同比下降 9%。公司全年实现销售收入 48.36 亿元，同比
减少 13.39%，归属于母公司净利润亏损 26,885 万元。
    面对出现的亏损，董事会高度重视，组织管理团队上下自我反省，一起查找分析亏损原因：
一是为保证产品品质，乘用车的 N1 皮卡新产品没有如期在 2013 年投放市场，依然靠老产品支
撑，而 SUV 市场竞争则更加激烈，从而导致公司乘用车销量大幅下滑。2013 年公司销售乘用
车 24,939 辆，同比减少 1,587 辆，减幅 5.98%，销售收入同比减少 13,346 万元。二是营销模式
缺乏创新，缺乏应对激烈市场竞争的有效手段，市场开拓力不足。客车业务板块销量没有达到
预期，增加了费用负担。三是曙光文化传播没有得到加强，没有将员工思想统一到曙光\"以效益
为中心\"的核心价值观上，出现了机构臃肿，人浮于事的问题，缺乏凝聚力和战斗力。
    虽然公司在发展中遇到了困难，但面对困难，董事会带领管理团队不等不靠，积极应对挑
战，加快转型升级的步伐。曙光车桥已批量供货广汽、上汽通用五菱、河北长安等国内一线自
主品牌和合资品牌；自主开发的全新标准型皮卡即将上市，另两个全新平台豪华型、至尊型产
品将于明年上市，形成产品系列化。轻客\"瑞途\"的品质在不断提升，并正在拓展短轴产品。黄
海客车研发完成了集混合动力、太阳能、媒体信息发布 LED 显示屏幕、无线 WiFi 等设施为一
体的多功能 IBUS 智能客车并亮相广交会并受到广泛关注，自主研发的大容量超级巴士成功上
市。这些都为公司 2014 年的经营改善奠定了基础。
    (一) 主营业务分析
    1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                     单位：元 币种:人民币
 科目                                 本期数               上年同期数         变动比例（%）
 营业收入                               4,836,308,983.71     5,584,223,968.73             -13.39
 营业成本                               4,265,521,687.91     4,818,317,989.12             -11.47
 销售费用                                 257,467,039.17       224,800,823.90              14.53
 管理费用                                 425,710,755.59       385,976,016.55              10.29
 财务费用                                 133,781,682.26       103,927,060.58              28.73
 经营活动产生的现金流量净额              -246,928,935.60       271,333,828.78            -191.01
 投资活动产生的现金流量净额              -416,606,858.48      -387,327,622.07
 筹资活动产生的现金流量净额               209,584,639.31       187,917,216.16              11.53
    2、 收入
    (1) 驱动业务收入变化的因素分析
    公司的主营业务收入主要来源于以实物销售为主的产品销售，产品主要指整车（客车、特
种车、乘用车等）、车桥（轻型车桥、重型车桥等）、汽车零部件（底盘、制动器、半轴、齿轮
等）。
                      辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
    (2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
    报告期内汽车行业自主品牌受合资品牌的挤压，市场形势严峻。公司的整车产品受外部市
场竞争压力及自身新产品上市拖期、国际市场定单受阻、新工厂处于爬坡期、成本压力大等不
利因素的影响，整车销量下滑。
    报告期内公司的车桥产品通过技术创新、研发整合等方式增强产品的综合竞争力，市场占
有率稳中提升。公司的整车、车桥及零部件产品国内市场主要销往东北、华北地区，国外市场
主要销往非洲、美洲地区。
    (3) 主要销售客户的情况
   公司向前 5 名客户销售额占年度销售总额的比例为 17.57%。
    3、 成本
    (1) 成本分析表
                                                                                     单位:元
分行业情况
                                                                                          本期金额
                                               本期占总                       上年同期
             成本构成项                                                                   较上年同
  分行业                       本期金额        成本比例     上年同期金额      占总成本
                 目                                                                       期变动比
                                                 (%)                          比例(%)
                                                                                            例(%)
汽车及零
             原材料         3,228,482,818.74       90.67 3,810,800,703.04         91.48      -15.28
部件
汽车及零
             直接人工        135,805,343.60         3.81     149,291,293.32        3.58        -9.03
部件
汽车及零
             燃动             48,936,361.79         1.37      53,980,567.15        1.30        -9.34
部件
汽车及零
             制造费用        147,966,600.13         4.15     151,434,656.55        3.64        -2.29
部件
分产品情况
                                                                                          本期金额
                                               本期占总                       上年同期
               成本构成项                                                                 较上年同
  分产品                       本期金额        成本比例     上年同期金额      占总成本
                   目                                                                     期变动比
                                                 (%)                          比例(%)
                                                                                            例(%)
车桥         原材料           843,307,553.46       91.46     819,593,681.66      91.19          2.89
车桥         直接人工          26,739,469.77        2.90      26,700,040.37       2.97          0.15
车桥         燃动               9,312,711.89        1.01       7,207,133.49       0.80         29.22
车桥         制造费用          42,690,946.56        4.63      45,241,349.56       5.03         -5.64
整车         原材料         2,298,650,360.99       91.06   2,839,799,381.63      92.17        -19.06
整车         直接人工         103,497,325.72        4.10     113,517,060.49       3.68         -8.83
整车         燃动              34,583,252.74        1.37      41,124,935.48       1.33        -15.91
整车         制造费用           87594078.12         3.47      86,507,325.97       2.81          1.26
汽车零部
             原材料            86,524,904.29       75.36    151,407,639.75       81.48       -42.85
件
汽车零部
             直接人工           5,568,548.11        4.85      9,074,192.46        4.88       -38.63
件
汽车零部     燃动               5,040,397.16        4.39      5,648,498.19        3.04       -10.77
                       辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
件
汽车零部
             制造费用              17,681,575.45        15.40          19,685,981.02       10.59       -10.18
件
    (2) 主要供应商情况
    公司向前 5 名供应商采购额占年度采购总额的比例为 9.52%。
    4、费用
    本年管理费用较上年增加 39,734,739.04 元，增幅 10.29%，主要原因系子公司大连黄海公司
和常州黄海公司本年度由于开工不足，其停工期间的费用计入管理费用所致。
    本年财务费用较上年增加 29,854,621.68 元，增幅 28.73%，主要原因本年度融资规模增加导
致相应利息支出增加所致。
    5、现金流
    公司的经营活动产生的现金流量净额较去年出现大幅下降，降幅 191.01%，主要原因是受
销售收入下滑的影响，销售商品收回的现金减少所致。
    公司的投资活动产生的现金流量净额较去年出现下降，降幅 7.56%，主要原因是购建固定
资产支付的现金增加所致。
    公司的筹资活动产生的现金流量净额较去年出现上升，增幅 11.53%，主要原因是借款增加
所致。
    (二) 行业、产品或地区经营情况分析
    1、 主营业务分行业、分产品情况
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                            主营业务分行业情况
                                                                        营业收入       营业成本     毛利率比
                                                        毛利率
  分行业           营业收入           营业成本                          比上年增       比上年增     上年增减
                                                        （％）
                                                                          减(%)          减(%)        （%）
汽车及零                                                                                            减少 1.48
             4,643,357,648.86      4,109,730,917.10        11.49            -14.84        -13.40
部件                                                                                                个百分点
                                            主营业务分产品情况
                                                                         营业收入      营业成本     毛利率比
                                                        毛利率
  分产品           营业收入            营业成本                          比上年增      比上年增     上年增减
                                                        （％）
                                                                           减(%)         减(%)        （%）
                                                                                                    减少 2.61
整车          2,844,381,429.19       2,524,325,017.57       11.25            -20.47        -18.07
                                                                                                    个百分点
                                                                                                    增加 0.63
车桥          1,082,297,700.40        922,050,681.68        14.81              3.35         2.59
                                                                                                    个百分点
经销其他                                                                                            增加 0.84
                  574,291,028.88      548,539,792.84            4.48          -4.63         -5.46
汽车                                                                                                个百分点
汽车零配                                                                                            增加 1.25
                  142,387,490.39      114,815,425.01        19.36            -37.25        -38.21
件                                                                                                  个百分点
    2、 主营业务分地区情况
                                                                                 单位:元 币种:人民币
           地区                           营业收入                         营业收入比上年增减（％）
东北地区                                      1,695,748,297.78                                           -17.76
                    辽宁曙光汽车集团股份有限公司 2013 年年度报告
 华北地区                                694,322,505.66                                 -33.55
 华东地区                                976,876,607.07                                  44.75
 华南地区                                253,517,821.15                                 -10.09
 华中地区                                230,461,562.75                                 -22.05
 西北地区                                354,033,653.90                                  -9.04
 西南地区                                295,997,578.81                                 -11.94
 出口                                    142,399,621.74                                 -61.33
    (三) 资产、负债情况分析
    1、 资产负债情况分析表
                                                                                单位:元
                                                                                  本期期末金
                                                                   上期期末数
                                本期期末数占总                                    额较上期期
   项目名称       本期期末数                         上期期末数    占总资产的
                                资产的比例（%）                                   末变动比例