公司代码:600303 公司简称:曙光股份
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2019年年度报告摘要
一 重要提示1 本年度报告摘要来自年度报告全文,为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划,投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司2020年4月28日召开的九届十五次董事会会议审议通过,公司2019年度利润分配方案为:以2019年12月31日公司总股本675,604,211股为基数,向全体股东按每10股分配现金红利0.21元(含税),共派发现金红利14,187,688.43元(含税)。资本公积金不转增股本。该预案尚需提交公司2019年年度股东大会审议。
二 公司基本情况1 公司简介
公司股票简况 | ||||
股票种类 | 股票上市交易所 | 股票简称 | 股票代码 | 变更前股票简称 |
A股 | 上海证券交易所 | 曙光股份 | 600303 |
联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
姓名 | 那涛 | 于洪亮 |
办公地址 | 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 | 辽宁省丹东市振安区曙光路50号 |
电话 | 0415-4146825 | 0415-4146825 |
电子信箱 | dongban@sgautomotive.com | dongban@sgautomotive.com |
2 报告期公司主要业务简介
1、主要业务范围:公司行业属于汽车及零部件制造业,主营业务分为轻型车业务、商用车业务和车桥等汽车零配件业务三大板块。
2、经营模式:(1)采购模式。公司整车产品的主要原材料包括动力总成、车身、底盘、内外饰、电器件等,其中动力总成是整车中最重要的原材料,具体又包括发动机、变速箱、传动系统等;车桥产品的主要原材料包括齿轮、锻件、铸件、钢材、制动类零件等;所需能源主要为电力、煤炭与醇基燃料。公司建立了采购委员会制度,并在公司及下属各事业部、子公司设有采购部门。采购委员会是公司采购的决策机构,负责供应商准入、采购产品定价审核等的审议决策工作;公司采购部门和各事业部、子公司的采购部门则为公司采购的执行部门。集团内各采购部门实行资源共享,不断完善和搭建同类产品的平台化,不断实现规模化采购目标。(2)生产模式。公司主营业务大致可以分为轻型车业务、商用车业务和车桥等汽车零部件业务三大板块。其中,轻型车主要是皮卡车,由丹东黄海金泉基地负责生产;商用车主要包括客车和特种专用车,由丹东黄海新能源基地和黄海特种专用车负责生产;车桥主要由母公司、诸城曙光、丹东曙光重桥和辽宁曙光底盘负责生产,其他汽车零部件主要包括齿轮和半轴,分别由荣成曙光和凤城曙光负责生产。
(3)销售模式。①轻型车:公司轻型车主要以皮卡车为主。皮卡车的销售以经销商代销为主、直销为辅,通过组建经销商渠道网络来构建营销体系。公司已发展180余家一级经销商、270余家二级经销商,遍布全国各省份和直辖市。②商用车:公司的商用车主要以客车为主。客车销售具有客户群体相对固定、单笔采购量大、客户谈判能力较强的特点,因此,公司客车业务采取以直销为主、经销商代销为辅的销售模式。③车桥等汽车零部件:由于不同车型所使用的汽车零部件往往在型号、尺寸、结构等方面差异较大,因此,客户需求的个性化特征较为明显。鉴于此,公司车桥等汽车零部件主要采用订单式销售模式。
3、行业情况说明:
2019年,我国汽车行业在转型升级过程中,受中美经贸摩擦、环保标准切换、新能源补贴退坡等因素的影响,承受了较大压力。全年汽车产销分别完成2572.1万辆和2576.9万辆,同比分别下降7.5%和8.2%,但产销量继续蝉联全球第一。2019年各月连续出现负增长,上半年降幅更为明显,下半年逐步好转。2020年因新冠疫情影响,我国汽车产销一季度出现较大降幅。
3 公司主要会计数据和财务指标
3.1 近3年的主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
2019年 | 2018年 | 本年比上年 增减(%) | 2017年 | |
总资产 | 5,897,753,609.29 | 6,399,620,618.54 | -7.84 | 7,758,178,035.04 |
营业收入 | 2,446,884,226.27 | 2,915,052,343.32 | -16.06 | 3,809,181,041.01 |
归属于上市公司股东的净利润 | 46,637,226.33 | -128,140,610.38 | 316,033,039.24 | |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -168,810,466.83 | -132,982,363.46 | -155,149,275.08 | |
归属于上市公司股东的净资产 | 2,920,735,280.38 | 2,874,098,054.05 | 1.62 | 3,101,552,485.08 |
经营活动产生的现金流量净额 | -226,361,895.58 | -21,011,380.94 | 476,510,322.39 | |
基本每股收益(元/股) | 0.07 | -0.19 | 0.47 | |
稀释每股收益(元/股) | 0.07 | -0.19 | 0.47 | |
加权平均净资产收益率(%) | 1.61 | -4.30 | 增加5.91个百分点 | 10.68 |
3.2 报告期分季度的主要会计数据
单位:元 币种:人民币
第一季度 (1-3月份) | 第二季度 (4-6月份) | 第三季度 (7-9月份) | 第四季度 (10-12月份) | |
营业收入 | 629,538,488.53 | 511,992,468.57 | 882,364,873.89 | 422,988,395.28 |
归属于上市公司股东的净利润 | -29,912,376.06 | -60,608,095.95 | 2,917,282.79 | 134,240,415.55 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 | -33,914,955.01 | -65,733,025.18 | -2,851,575.46 | -66,310,911.18 |
经营活动产生的现金流量净额 | -155,992,966.40 | -139,265,815.86 | 216,529,695.20 | -147,632,808.52 |
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
4 股本及股东情况
4.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
截止报告期末普通股股东总数(户) | 61,915 | ||||||
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) | 62,433 | ||||||
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 | ||||||
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户) | 0 | ||||||
前10名股东持股情况 | |||||||
股东名称 (全称) | 报告期内增减 | 期末持股数量 | 比例(%) | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | 股东 性质 | |
股份 状态 | 数量 | ||||||
华泰汽车集团有限公司 | 0 | 133,566,953 | 19.77 | 0 | 质押 | 133,566,953 | 境内非国有法人 |
深圳市中能绿色启航壹号投资企业(有限合伙) | 0 | 48,640,915 | 7.20 | 0 | 质押 | 48,640,000 | 境内非国有法人 |
冻结 | 915 | ||||||
姜鹏飞 | 3,190,701 | 8,660,776 | 1.28 | 0 | 未知 | 未知 | |
辽宁曙光集团有限责任公司 | -3,446,347 | 6,700,000 | 0.99 | 0 | 无 | 境内非国有法人 | |
张素芬 | 4,600,000 | 0.68 | 0 | 未知 | 未知 | ||
北京盛唐恒泰国际投资管理有限公司-盛唐星辰2号私募投资基金 | 4,226,710 | 0.63 | 0 | 未知 | 未知 | ||
戴询 | 4,150,600 | 0.61 | 0 | 未知 | 未知 | ||
北京盛唐恒泰国际投资管理有限公司-盛唐星辰3号私募投资基金 | 3,792,971 | 0.56 | 0 | 未知 | 未知 | ||
沈治岩 | 2,965,000 | 3,550,000 | 0.53 | 0 | 未知 | 未知 | |
长信基金-宁波银行-辽宁曙光汽车集团股份有限公司 | -3,319,500 | 3,319,500 | 0.49 | 0 | 无 | 其他 | |
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 华泰汽车集团有限公司与其他9名股东之间不存在关联关系和一致行动情况,其他九名股东本公司未知其之间的关联关系和一致行动情况。 |
4.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
4.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
4.4 报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况
□适用 √不适用
5 公司债券情况
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析1 报告期内主要经营情况2019年,公司实现营业收入24.47亿元,同比减少16.06%。公司实现归属于母公司所有者的净利润-1.69亿元。2 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
3 面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
4 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
1、重要会计政策变更
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
根据财政部《关于修订印发2019年一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式(2019版)的通知》财会〔2019〕16号)进行相应调整。 | 已经本公司第九届董事会第十五次会议通过 | 说明1 |
财政部于2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号—非货币性资产交换》(财会〔2019〕 8 号),本集团于 2019 年 6 月 10 日起执行本准则。 | 说明2 | |
财政部于2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号—债务重组》(财会〔2019〕 9 号),本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则。 | 说明3 | |
财政部于2017年3月31日分别发布了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量(2017年修订)》(财会〔2017〕7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移(2017年修订)》(财会〔2017〕8号)、《企业会计准则第24号——套期会计(2017年修订)》(财会〔2017〕9号),于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号——金融工具列报(2017年修订)》(财会〔2017〕14号)(上述准则以下统称新金融工具准则)。要求在境内上市的其他上市公司自2019年1月1日起执行新金融工具准则。 | 3 |
说明1:本集团根据财政部规定的财务报表格式编制2019年度财务报表,并采用追溯调整法变更了相关财务报表列报。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下:
1)合并资产负债表
单位:元
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
应收票据及应收账款 | 1,017,411,434.91 | 应收票据 | 193,977,129.31 |
应收账款 | 823,434,305.60 | ||
应付票据及应付账款 | 1,741,186,169.31 | 应付票据 | 600,502,398.63 |
应付账款 | 1,140,683,770.68 | ||
资产减值损失 | 6,560,114.52 | 资产减值损失(损失以“-”号填列) | -6,560,114.52 |
其他流动负债 | 125,279,456.20 | 其他流动负债 | 93,406,664.90 |
递延收益 | 312,247,267.13 | 递延收益 | 344,120,058.43 |
2)母公司资产负债表
单位:元
原列报报表项目及金额 | 新列报报表项目及金额 | ||
应收票据及应收账款 | 285,447,561.26 | 应收票据 | 80,768,112.77 |
应收账款 | 204,679,448.49 | ||
应付票据及应付账款 | 650,616,820.50 | 应付票据 | 468,074,430.98 |
应付账款 | 182,542,389.52 | ||
资产减值损失 | -13,138,492.20 | 资产减值损失(损失以“-”号填列) | 13,138,492.20 |
其他流动负债 | 13,559,633.92 | 其他流动负债 | 5,229,112.96 |
递延收益 | 102,327,357.27 | 递延收益 | 110,657,878.23 |
说明2: 2019年本集团无非货币资产交换业务。该准则的修订实施对本集团2019年财务报表无影响。说明3: 2019年本集团无债务重组业务。该准则的修订实施对本集团2019年财务报表无影响。
2、重要会计估计变更
本年度本集团未发生重大会计估计变更。
3、2019年(首次)起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
1)合并资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
应收票据 | 193,977,129.31 | 9,850,000.00 | -184,127,129.31 |
应收款项融资 | 184,127,129.31 | 184,127,129.31 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 334,000,000.00 | 334,202,365.63 | 202,365.63 |
其他应付款 | 54,258,125.60 | 52,606,252.47 | -1,651,873.13 |
其中:应付利息 | 1,651,873.13 | -1,651,873.13 | |
一年内到期的非流动负债 | 171,385,377.69 | 172,834,885.19 | 1,449,507.50 |
合并资产负债表调整情况说明:
新金融工具准则将金融资产分为三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,以及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具首次施行日,本集团以管理金融资产的业务模式以及该资产的合同现金流量特征对金融资产进行重新分类。
①将既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据调整至应收款项融资款;
②将以前年度分类为可供出售金融资产的权益投资调整至指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(其他权益工具投资);
③ 结合财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知:“应付利息”仅反映相关金融工具已到期应支付但于资产负债表日尚未支付的利息,基于实际利率法计提的金融工具的利息应包含在相应金融工具的账面余额中。本集团将应付利息调整至短期借款和一年内到期的非流动负债。
2)母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2018年12月31日 | 2019年1月1日 | 调整数 |
流动资产: | |||
应收票据 | 80,768,112.77 | -80,768,112.77 | |
应收款项融资 | 80,768,112.77 | 80,768,112.77 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | 2,000,000.00 | -2,000,000.00 | |
其他权益工具投资 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |
流动负债: | |||
其他应付款 | 1,634,084,581.69 | 1,633,898,081.69 | -186,500.00 |
其中:应付利息 | 186,500.00 | -186,500.00 | |
一年内到期的非流动负债 | 35,634,139.94 | 35,820,639.94 | 186,500.00 |
母公司资产负债表调整情况说明详见合并资产负债表调整情况说明。
5 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
6 与上年度财务报告相比,对财务报表合并范围发生变化的,公司应当作出具体说明。
√适用□不适用
本集团合并财务报表范围包括本公司、丹东黄海汽车有限责任公司、丹东曙光专用车有限责任公司、凤城市曙光汽车半轴有限责任公司、诸城市曙光车桥有限责任公司、山东荣成曙光齿轮有限责任公司、丹东曙光汽车贸易有限责任公司、丹东曙光重型车桥有限责任公司、辽宁曙光汽车底盘系统有限公司、丹东黄海汽车销售有限责任公司、丹东黄海特种专用车有限责任公司、重庆曙光车桥有限责任公司、辽宁黄海汽车进出口有限责任公司、丹东傲龙汽车销售有限责任公司、柳州曙光车桥有限责任公司等25家子公司。与上年相比新设增加苏州瑞盘能量股权投资合伙企业
(有限合伙)、广西睦通汽车销售服务有限公司、哈尔滨黄海新能源汽车销售有限公司。详见公司2019年年度报告附注“八、合并范围的变更” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。