2016 年第三季度报告
公司代码：600305 公司简称：恒顺醋业
江苏恒顺醋业股份有限公司
2016 年第三季度报告
二○一六年十月
1 / 19
2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 6
四、 附录...................................................................... 8
2 / 19
2016 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人张玉宏 、主管会计工作负责人刘欣及会计机构负责人（会计主管人员）陈强保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 2,265,095,000.19 2,261,870,211.14 0.14
归属于上市公司股
1,518,061,310.36 1,473,381,346.28 3.03
东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现
218,851,076.17 148,100,998.30 47.77
金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,056,331,720.98 958,618,428.57 10.19
归属于上市公司股
117,008,524.08 209,869,926.75 -44.25
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性 108,389,266.48 84,711,080.62 27.95
损益的净利润
加权平均净资产收 7.76 15.50 减少 7.74 个百分点
3 / 19
2016 年第三季度报告
益率（%）
基本每股收益（元/
0.1941 0.3482 -44.25
股）
稀释每股收益（元/
0.1941 0.3482 -44.25
股）
上述公司基本每股收益和稀释每股收益指标均按 2016 年 9 月 30 日公司总股本 602,738,000
股计算。
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额 说明
项目
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -64,408.71
计入当期损益的政府补助，但
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照 4,292,000.00 9,402,600.52
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外
2,473,018.97 2,584,371.68
收入和支出
所得税影响额 -958,800.00 -1,944,628.51
少数股东权益影响额（税后） -510,772.50 -1,358,677.38
合计 5,295,446.47 8,619,257.60
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 30,043
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
江苏恒顺集团有限公司 268,998,734.00 44.63 0 质押 82,000,000.00 国有法人
中国工商银行股份有限公司－
诺安灵活配置混合型证券投资 15,000,000.00 2.49 0 未知 未知
基金
中国农业银行股份有限公司－
富兰克林国海弹性市值混合型 10,476,478.00 1.74 0 未知 未知
证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－
9,239,550.00 1.53 0 未知 未知
中欧永裕混合型证券投资基金
4 / 19
2016 年第三季度报告
广发银行股份有限公司－中欧
盛世成长分级股票型证券投资 9,239,424.00 1.53 0 未知 未知
基金
中国建设银行股份有限公司－
银华富裕主题混合型证券投资 9,154,544.00 1.52 0 未知 未知
基金
中国工商银行－汇添富均衡增
9,046,690.00 1.50 0 未知 未知
长混合型证券投资基金
全国社保基金一一二组合 9,000,000.00 1.49 0 未知 未知
新华人寿保险股份有限公司－
传统－普通保险产品－018L－ 8,266,524.00 1.37 0 未知 未知
CT001 沪
杨燕灵 8,088,856.00 1.34 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
江苏恒顺集团有限公司 268,998,734.00 人民币普通股 268,998,734.00
中国工商银行股份有限公司－诺安灵活
15,000,000.00 人民币普通股 15,000,000.00
配置混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－富兰克林
10,476,478.00 人民币普通股 10,476,478.00
国海弹性市值混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－中欧永裕
9,239,550.00 人民币普通股 9,239,550.00
混合型证券投资基金
广发银行股份有限公司－中欧盛世成长
9,239,424.00 人民币普通股 9,239,424.00
分级股票型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－银华富裕
9,154,544.00 人民币普通股 9,154,544.00
主题混合型证券投资基金
中国工商银行－汇添富均衡增长混合型
9,046,690.00 人民币普通股 9,046,690.00
证券投资基金
全国社保基金一一二组合 9,000,000.00 人民币普通股 9,000,000.00
新华人寿保险股份有限公司－传统－普
8,266,524.00 人民币普通股 8,266,524.00
通保险产品－018L－CT001 沪
杨燕灵 8,088,856.00 人民币普通股 8,088,856.00
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东江苏恒顺集团有限公司与其余股东不存在关联关系，也不存在
一致行动的情况。公司未知其它流通股股东之间是否存在关联关系及是否存
在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的
不适用
说明
5 / 19
2016 年第三季度报告
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债项目大幅变动情况及说明
项 目 期末余额 年初余额 变动幅度 变动原因
应收票据 580,000.00 3,750,000.00 -84.53% 主要系收到的银行承兑票据减少所致
其他流动资产 9,570,585.55 4,294,834.36 122.84% 主要系待抵扣税金增加所致
长期待摊费用 546,001.89 159,354.68 242.63% 主要系费用增加所致
其他非流动资产 46,984,247.83 68,187,112.48 -31.10% 主要系本期购买的长期资产减少所致
短期借款 84,000,000.00 175,500,000.00 -52.14% 主要系本期偿还部分银行借款所致
应付票据 1,037,000.00 3,326,695.18 -68.83% 主要系本期融资减少所致
应付利息 260,255.56 534,181.73 -51.28% 主要系贷款减少所致
应付股利 557,943.76 1,577,301.57 -64.63% 主要系支付股东股利所致
主要系期末计提的销售促销费用等费用
其他流动负债 89,832,982.75 58,255,681.14 54.20%
增加所致
股本（实收资本） 602,738,000.00 301,369,000.00 100.00% 主要系以资本公积转增股本所致
资本公积 471,310,899.95 772,679,899.95 -39.00% 主要系以资本公积转增股本所致
利润表项目大幅变动情况及说明
项 目 本期金额 上年同期 变动幅度 变动原因
财务费用 5,167,340.96 12,533,221.41 -58.77% 主要系本期银行借款减少所致
资产减值损失 454,010.90 18,955,473.55 -97.60% 主要系上期计提开发产品减值准备所致
投资收益 -84,796.05 144,536,362.00 -100.06% 主要系上期转让百盛商城股权所致
营业外收入 13,789,763.33 7,692,247.07 79.27% 主要系本期政府补助增加所致
营业外支出 1,867,199.84 3,996,513.76 -53.28% 主要系上期固定资产处置所致
6 / 19
2016 年第三季度报告
主要系上期转让百盛商城股权缴纳所得
所得税费用 26,515,478.20 41,020,589.81 -35.36%
税所致
现金流量表项目大幅变动情况及说明
项 目 本期金额 上年同期 变动幅度 变动原因
收到的税费返还 2,059,272.92 671,834.10 206.52% 主要系本期收到的退税增加所致
取得投资收益收到的
98,461.43 1,581,635.85 -93.77% 主要系本期收到投资分红款减少所致。
现金
吸收投资收到的现金 3,000,000.00 20,650,000.00 -85.47% 主要系收到的投资款减少所致
取得借款收到的现金 152,140,000.00 521,000,000.00 -70.80% 主要系本期银行借款减少所致。
偿还债务支付的现金 243,640,000.00 709,500,000.00 -65.66% 主要系本期偿还到期银行借款减少所致。
分配股利、利润或偿
83,907,448.49 39,169,401.21 114.22% 主要系本期股利支付增加所致
付利息支付的现金
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 江苏恒顺醋业股份有限公司
法定代表人 张玉宏
日期 2016 年 10 月 28 日
7 / 19
2016 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:江苏恒顺醋业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 195,377,585.97 249,962,824.34
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 580,000.00 3,750,000.00
应收账款 95,403,805.37 96,176,528.25
预付款项 30,277,463.65 25,163,530.17
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 22,023,744.30 18,187,778.73
买入返售金融资产
存货 307,399,481.50 324,952,465.43
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,570,585.55 4,294,834.36
流动资产合计 660,632,666.34 722,487,961.28
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 40,889,000.00 40,889,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 48,460,290.86 48,734,899.01
投资性房地产 297,736,800.00 297,736,800.00
固定资产 765,338,930.55 685,920,695.90
在建工程 163,180,127.71 156,863,280.12
8 / 19
2016 年第三季度报告
工程物资
固定资产清理 23,182,116.34 23,043,863.93
生产性生物资产
油气资产
无形资产 190,387,986.06 188,534,907.36
开发支出
商誉 728,008.94 728,008.94
长期待摊费用 546,001.89 159,354.68
递延所得税资产 27,028,823.67 28,584,327.44
其他非流动资产 46,984,247.83 68,187,112.48
非流动资产合计 1,604,462,333.85 1,539,382,249.86
资产总计 2,265,095,000.19 2,261,870,211.14
流动负债：
短期借款 84,000,000.00 175,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,037,000.00 3,326,695.18
应付账款 169,896,848.68 159,874,730.65
预收款项 43,624,954.28 39,965,807.05
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,838,154.74 13,480,168.76
应交税费 27,397,351.58 28,660,998.05
应付利息 260,255.56 534,181.73
应付股利 557,943.76 1,577,301.57
其他应付款 146,181,110.39 142,018,044.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,160,000.00 2,160,000.00
其他流动负债 89,832,982.75 58,255,681.14
流动负债合计 576,786,601.74 625,353,608.88
非流动负债：
长期借款 30,660,000.00 26,840,000.00
应付债券
其中：优先股
9 / 19
2016 年第三季度报告
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 23,150,661.04 22,694,015.04
预计负债
递延收益 11,343,222.91 12,877,984.41
递延所得税负债 18,546,291.43 17,415,086.84
其他非流动负债
非流动负债合计 83,700,175.38 79,827,086.29
负债合计 660,486,777.12 705,180,695.17
所有者权益
股本 602,738,000.00 301,369,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 471,310,899.95 772,679,899.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 70,294,900.06 70,294,900.06
一般风险准备
未分配利润 373,717,510.35 329,037,546.27
归属于母公司所有者权益合计 1,518,061,310.36 1,473,381,346.28
少数股东权益 86,546,912.71 83,308,169.69
所有者权益合计 1,604,608,223.07 1,556,689,515.97
负债和所有者权益总计 2,265,095,000.19 2,261,870,211.14
法定代表人：张玉宏 主管会计工作负责人：刘欣 会计机构负责人：陈强
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:江苏恒顺醋业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 104,364,571.28 147,951,997.33
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 500,000.00 3,560,000.00
应收账款 45,282,662.69 62,516,143.16
10 / 19
2016 年第三季度报告
预付款项 10,941,624.02 10,941,624.02
应收利息 2,429,085.00
应收股利 7,290,374.97 8,997,860.07
其他应收款 78,126,408.29 73,650,217.70
存货 69,709,663.99 64,775,873.54
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 403,800,000.00 284,300,000.00
流动资产合计 720,015,305.24 659,122,800.82
非流动资产：
可供出售金融资产 38,889,000.00 38,889,000.00
持有至到期投资
长期应收款 17,704,548.26 119,926,648.26
长期股权投资 522,606,939.70 519,615,879.74
投资性房地产
固定资产 451,156,001.88 438,328,374.54
在建工程 58,503,948.20 45,949,075.38
工程物资
固定资产清理 23,182,116.34 23,043,863.93
生产性生物资产
油气资产
无形资产 130,951,551.75 130,105,407.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7,399,525.63 7,399,525.63
其他非流动资产 88,790,662.02 62,321,791.91
非流动资产合计 1,339,184,293.78 1,385,579,566.72
资产总计 2,059,199,599.02 2,044,702,367.54
流动负债：
短期借款 65,000,000.00 145,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 134,159,725.29 139,956,325.10
预收款项 36,628,290.87 18,161,510.88
应付职工薪酬 3,927,891.01 5,750,461.58
应交税费 15,605,317.46 13,680,517.03
应付利息 56,791.67 235,080.56
应付股利
其他应付款 155,989,724.78 144,387,071.25
11 / 19
2016 年第三季度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 88,933,419.31 57,206,899.53
流动负债合计 500,301,160.39 524,377,865.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 10,121,321.81 10,780,021.81
预计负债
递延收益 9,503,655.00 10,874,905.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,624,976.81 21,654,926.81
负债合计 519,926,137.20 546,032,792| 恒顺醋业2016年第三季度报告 （下载公告） |
|---|
| 公告日期:2016-10-28 |
|
|
| 附件：公告原文 |
| ↑返回页顶↑ |