600309 万华化学集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
万华化学集团股份有限公司
2013 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示............................................................... 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ............................................. 4
三、 重要事项............................................................... 7
四、 附录................................................................... 9
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
公司负责人姓名 丁建生
主管会计工作负责人姓名 寇光武
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 邹吉华
公司负责人丁建生、主管会计工作负责人寇光武及会计机构负责人（会计主管人员）邹吉华保证季度
报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
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二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
总资产 28,405,157,567.47 22,541,461,325.06 26.01
归属于上市公司股东的净资产 9,127,320,439.24 8,304,389,812.30 9.91
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增
（1－9 月） （1－9 月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额 2,431,011,526.18 2,768,175,671.17 -12.18
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增
（1－9 月） （1－9 月） 减(%)
营业收入 15,374,222,330.96 11,420,363,881.03 34.62
归属于上市公司股东的净利润 2,336,775,291.69 1,648,541,187.46 41.75
归属于上市公司股东的扣除非
2,243,089,455.41 1,615,427,016.04 38.85
经常性损益的净利润
增加 4.17 个百
加权平均净资产收益率（％） 26.55 22.38
分点
基本每股收益（元/股） 1.08 0.76 42.11
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目
（7－9 月） （1－9 月）
非流动资产处置损益 -9,270,344.82 -20,274,568.89
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
119,240,862.50 179,653,372.90
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
1,170,000.00 -2,724,915.27
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入
688,357.90 1,646,590.75
和支出
所得税影响额 -18,774,435.80 -25,981,697.68
少数股东权益影响额（税后） -27,517,494.34 -38,632,945.53
合计 65,536,945.44 93,685,836.28
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
股东总数 67,766
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前十名股东持股情况
持有
有限
持股
售条 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 比例 持股总数
件股 量
(%)
份数
量
万华实业集团有限公
国有法人 50.50 1,091,880,317 0 质押 390,000,000
司
中国工商银行－广发
聚丰股票型证券投资 未知 2.39 51,610,147 0 未知
基金
中国银行－嘉实稳健
未知 2.21 47,753,666 0 未知
开放式证券投资基金
中国工商银行－易方
达价值成长混合型证 未知 1.91 41,292,600 0 未知
券投资基金
烟台冰轮股份有限公
未知 1.36 29,454,585 0 未知
司
中国人寿保险股份有
限公司－分红－个人
未知 1.25 26,977,814 0 未知
分红－005L－FH002
沪
中国太平洋人寿保险
股份有限公司－分红 未知 1.04 22,490,423 0 未知
－个人分红
全国社保基金一零六
未知 0.92 19,899,261 0 未知
组合
中国建设银行－华安
宏利股票型证券投资 未知 0.79 16,999,990 0 未知
基金
中国建设银行－鹏华
价值优势股票型证券 未知 0.69 14,813,391 0 未知
投资基金
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 股份种类及数量
通股的数量
人民币普通
万华实业集团有限公司 1,091,880,317 1,091,880,317
股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投
51,610,147 人民币普通股 51,610,147
资基金
中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基
47,753,666 人民币普通股 47,753,666
金
中国工商银行－易方达价值成长混合型
41,292,600 人民币普通股 41,292,600
证券投资基金
烟台冰轮股份有限公司 29,454,585 人民币普通股 29,454,585
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中国人寿保险股份有限公司－分红－个
26,977,814 人民币普通股 26,977,814
人分红－005L－FH002 沪
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分
22,490,423 人民币普通股 22,490,423
红－个人分红
全国社保基金一零六组合 19,899,261 人民币普通股 19,899,261
中国建设银行－华安宏利股票型证券投
16,999,990 人民币普通股 16,999,990
资基金
中国建设银行－鹏华价值优势股票型证
14,813,391 人民币普通股 14,813,391
券投资基金
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
1)交易性金融资产较期初减少 1,607 万元，下降 57.58%，主要为子公司万华化学（北京）有限
公司出售持有的交易性金融资产所致。
2)预付款项较期初增加 25,892 万元，增长 61.27%，主要为本期预付供应商货款增加所致。
3)其他应收款较期初增加 5,864 万元，增长 84.62%，主要为子公司万华化学（宁波）能源贸易
有限公司尚未收到的出口退税款。
4)长期应收款较期初增加 6,134 万元，增长 123.22%，主要为支付的员工购房借款增加所致。
5)长期股权投资较期初增加 5,907 万元，增长 130.77%，主要为支付合营企业烟台港万华工业
园码头有限公司的投资款。
6)在建工程较期初增加 227,867 万元，增长 62.76%，主要为万华烟台工业园项目建设投入增加
所致。
7)工程物资较期初增加 75,451 万元，增长 1,006.62%，主要为万华烟台工业园项目配备工程物
资增加所致。
8)递延所得税资产较期初增加 4,667 万元，增长 43.40%，主要为计提递延所得税资产的项目金
额增加所致。
9)其他非流动资产较期初增加 89,479 万元，增长 65.55%，主要为万华烟台工业园项目和子公
司万华化学（烟台）氯碱热电有限公司的预付工程款增加所致。
10)应付账款较期初增加 77,080 万元，增长 87.46%，主要为随着公司产能的扩大，采购金额相
应增加，应付账款也相应增加。
11)应付职工薪酬较期初增加 9,097 万元，增长 61.89%，主要为本期预提奖金增加所致。
12)应交税费较期初减少 12,607 万元，下降 76.82%，主要为本期增值税进项税留抵额增加所致。
13)其他应付款较期初增加 11,559 万元，增长 104.69%，主要为本期计提的大修费增加以及子
公司万华化学（烟台）氯碱热电有限公司向烟台万华合成革集团有限公司临时借款所致。
14)长期借款较期初增加 369,904 万元，增长 107.45%，主要为公司工程项目所需长期资金增加，
公司增加了银行借款。
15)专项应付款较期初增加 68 万元，为子公司万华化学（佛山）容威聚氨酯有限公司收到的科
技研发经费。
16)专项储备较期初增加 114 万元，为子公司万华化学（北京）有限公司尚未使用的安全生产费
用。
17)营业收入较上年同期增加 395,386 万元，增长 34.62%，主要为公司产品销量较上年同期增
加，且产品价格较上年同期上涨，量价的上升使得本期营业收入较上年同期增长较大。
18)营业成本较上年同期增加 249,347 万元，增长 33.04%，主要为公司产品销量较上年同期增
加较多所致。
19)营业税金及附加较上年同期增加 4,329 万元，增长 71.67%，主要为本期缴纳增值税增加，
按流转税计提的营业税金及附加同时增加。
20)销售费用较上年同期增加 12,076 万元，增长 35.57%，主要为随着本期销售增加，发生的物
流费用增加所致。
21)管理费用较上年同期增加 30,271 万元，增长 40.88%，主要为本期研发费用投入增加所致。
22)资产减值损失较上年同期增加 859 万元，增长 30.67%，主要为本期应收账款增加，计提的
坏账准备随之增加所致。
23)公允价值变动收益较上年同期增加 537 万元，增长 457.19%，主要为子公司万华化学（北京）
有限公司出售交易性金融资产转出公允价值变动所致。
24)投资收益较上年同期减少 826 万元，下降 190.87%，主要为子公司万华化学（北京）有限公
司出售交易性金融资产产生的投资损失。
25)营业外收入较上年同期增加 9,986 万元，增长 119.11%，主要为收到的政府补助增加所致。
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26)所得税费用较上年同期增加 18,837 万元，增长 47.12%，主要为应税所得额较上年同期增加
所致。
27)投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 131,357 万元，下降 43.10%，主要为万华烟
台工业园项目付款增加所致。
28)筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 264,283 万元，增长 265.99%，主要为本期取
得的银行借款较上年同期增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
参见公司 2012 年度报告第五节重要事项第八款\"承诺事项履行情况\"。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的
警示及原因说明
□适用 √不适用
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法定代表人:丁建生
2013 年 10 月 16 日
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四、 附录
4.1
合并资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 万华化学集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1,054,803,080.83 1,372,606,853.48
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 11,836,500.00 27,904,487.70
应收票据 4,051,486,678.52 3,527,111,960.79
应收账款 1,135,567,962.51 948,362,671.84
预付款项 681,499,873.88 422,575,766.53
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 127,929,353.54 69,293,096.29
买入返售金融资产
存货 2,100,504,580.38 1,994,863,273.82
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,163,628,029.66 8,362,718,110.45
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 80,362,400.00 80,735,600.00
持有至到期投资
长期应收款 111,127,195.60 49,782,958.60
长期股权投资 104,246,705.63 45,173,453.94
投资性房地产
固定资产 8,213,154,455.42 7,331,466,385.92
在建工程 5,909,174,119.33 3,630,499,456.22
工程物资 829,460,453.77 74,954,357.37
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,285,790,446.06 1,200,726,989.69
开发支出
商誉 277,518,585.35 277,518,585.35
长期待摊费用 16,599,815.57 15,252,834.61
递延所得税资产 154,210,525.69 107,539,272.72
其他非流动资产 2,259,884,835.39 1,365,093,320.19
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非流动资产合计 19,241,529,537.81 14,178,743,214.61
资产总计 28,405,157,567.47 22,541,461,325.06
流动负债：
短期借款 3,838,612,634.87 3,764,733,587.16
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 1,649,786,430.54 1,454,150,526.27
应付账款 1,652,070,228.67 881,271,918.52
预收款项 381,257,263.35 464,378,849.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 237,953,895.89 146,984,682.71
应交税费 38,032,922.45 164,107,020.72
应付利息 63,698,011.84 62,778,469.95
应付股利
其他应付款 226,000,552.91 110,413,508.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 950,470,129.13 1,025,236,176.94
其他流动负债 153,400,000.00 153,000,000.00
流动负债合计 9,191,282,069.65 8,227,054,740.68
非流动负债：
长期借款 7,141,494,049.71 3,442,456,518.29
应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
长期应付款 8,116,362.00 8,116,362.00
专项应付款 684,600.00
预计负债
递延所得税负债 16,305,603.30 16,638,243.72
其他非流动负债 4,230,719.81 4,385,407.31
非流动负债合计 8,170,831,334.82 4,471,596,531.32
负债合计 17,362,113,404.47 12,698,651,272.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,162,334,720.00 2,162,334,720.00
资本公积 33,272,052.08 33,589,272.08
减：库存股
专项储备 1,139,093.66
盈余公积 1,579,310,659.11 1,579,310,659.11
一般风险准备
未分配利润 5,355,555,500.98 4,532,414,513.29
外币报表折算差额 -4,291,586.59 -3,259,352.18
归属于母公司所有者权益合计 9,127,320,439.24 8,304,389,812.30
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少数股东权益 1,915,723,723.76 1,538,420,240.76
所有者权益合计 11,043,044,163.00 9,842,810,053.06
负债和所有者权益总计 28,405,157,567.47 22,541,461,325.06
公司法定代表人: 丁建生 主管会计工作负责人:寇光武 会计机构负责人:邹吉华
母公司资产负债表
2013 年 9 月 30 日
编制单位: 万华化学集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 853,309,674.99 1,005,737,105.53
交易性金融资产
应收票据 3,558,159,777.97 3,167,362,551.68
应收账款 342,368,657.29 449,586,231.28
预付款项 346,737,856.49 47,201,301.25
应收利息
应收股利
其他应收款 28,310,599.25 162,868,754.85
存货 538,319,849.25 493,440,441.37
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 5,667,206,415.24 5,326,196,385.96
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 92,027,195.60 41,282,958.60
长期股权投资 1,771,503,294.96 1,466,430,043.27
投资性房地产
固定资产 791,637,723.14 802,900,348.46
在建工程 5,123,084,294.77 2,024,866,435.44
工程物资 768,827,484.78 30,820,766.16
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,023,556,697.13 968,092,209.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 188,786.84
递延所得税资产 81,022,489.12 68,881,510.65
其他非流动资产 1,739,383,432.17 1,230,151,763.34
非流动资产合计 11,391,042,611.67 6,633,614,822.08
资产总计 17,058,249,026.91 11,959,811,208.04
流动负债：
短期借款 614,977,942.43 1,842,638,729.48
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交易性金融负债
应付票据 1,798,362,430.54 1,396,434,623.05
应付账款 2,168,925,731.41 249,712,852.73
预收款项 489,090,051.65 475,602,648.07
应付职工薪酬 88,893,680.85 83,095,217.37
应交税费 -216,318,106.48 -28,910,448.85
应付利息 43,153,766.34 54,451,829.76
应付股利
其他应付款 66,359,490.14 56,734,912.40
一年内到期的非流动负债 211,203,866.05 213,887,276.94
其他流动负债 153,400,000.00 153,000,000.00
流动负债合计 5,418,048,852.93 4,496,647,640.95
非流动负债：
长期借款 4,897,726,177.39 935,227,609.29
应付债券 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
长期应付款 8,116,362.00 8,116,362.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,905,842,539.39 1,943,343,971.29
负债合计 11,323,891,392.32 6,439,991,612.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,162,334,720.00 2,162,334,720.00
资本公积 101,425,729.87 101,425,729.87
减：库存股
专项储备
盈余公积 1,579,310,659.11 1,579,310,659.11
一般风险准备
未分配利润 1,891,286,525.61 1,676,748,486.82
所有者权益（或股东权益）合计 5,734,357,634.59 5,519,819,595.80
负债和所有者权益（或股东权益）总计 17,058,249,026.91 11,959,811,208.04
公司法定代表人: 丁建生 主管会计工作负责人:寇光武 会计机构负责人:邹吉华
4.2
合并利润表
编制单位: 万华化学集团股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
（7－9 月） （7－9 月） 金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、营业总收
5,398,319,760.33 4,260,194,005.80 15,374,222,330.96 11,420,363,881.03
入
其中：营
5,398,319,760.33 4,260,194,005.80 15,374,222,330.96 11,420,363,881.03
业收入
利
600309 万华化学集团股份有限公司 2013 年第三季度报告
息收入
已
赚保费
手
续费及佣金收
入
二、营业总成
4,271,384,244.87 3,262,238,611.84 11,923,590,769.90 8,983,701,009.13
本
其中：营
3,610,207,375.13 2,731,932,418.42 10,039,384,410.16 7,545,910,596.19
业成本
利
息支出
手
续费及佣金支
出
退
保金
赔
付支出净额
提
取保险合同准
备金净额
保
单红利支出
分
保费用
营
32,421,586.88 33,964,879.70 103,692,578.84 60,403,158.27
业税金及附加
销
137,709,056.19 132,847,736.85 460,278,237
