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桂东电力:广西桂东电力股份有限公司2020年年度报告(修订) 下载公告
公告日期:2021-05-20

公司代码:600310 公司简称:桂东电力

广西桂东电力股份有限公司

2020年年度报告

(修订)

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人秦敏、主管会计工作负责人李均毅及会计机构负责人(会计主管人员)秦恒声明:

保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司审计机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计(大信审字[2021]第5-10014号),母公司2020年度实现净利润为211,368,783.84元,加上期初留存的未分配利润539,524,446.91元,减去提取2020年法定盈余公积21,136,878.39元,减去2020年已分配2019年现金红利49,666,500元,2020年度实际可供股东分配的净利润为680,089,852.36元。根据公司的实际情况,公司董事会建议本次分配方案为:可供股东分配的利润680,089,852.36元以2020年期末总股本1,036,425,602股为基数,向全体股东每10股派现金0.75元(含税),合计派现77,731,920.15元,剩余602,357,932.21元结转下一年度。本次不送红股,也不实施公积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 公司业务概要 ...... 14

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 20

第五节 重要事项 ...... 57

第六节 普通股股份变动及股东情况 ...... 81

第七节 优先股相关情况 ...... 88

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 89

第九节 公司治理 ...... 96

第十节 公司债券相关情况 ...... 103

第十一节 财务报告 ...... 107

第十二节 备查文件目录 ...... 278

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、桂东电力广西桂东电力股份有限公司
广投集团广西投资集团有限公司
广投能源广西广投能源集团有限公司
控股股东、正润集团广西正润发展集团有限公司
桂能电力广西桂能电力有限责任公司
桂江电力平乐桂江电力有限责任公司
桂海电力昭平桂海电力有限责任公司
上程电力贺州市上程电力有限公司
永丰公司湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司
裕丰公司贺州市裕丰电力有限责任公司
森聪公司广西昭平县森聪水力发电有限公司
流车源河口公司江华流车源河口水电有限公司
广西永盛广西永盛石油化工有限公司
星海油站德庆县悦城星海油站有限公司
广东桂胜公司广东桂胜新能源科技有限公司
华彩公司贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司
桂源公司贺州市桂源水利电业有限公司
桂旭能源公司广西桂旭能源发展投资有限公司
天祥投资公司广西天祥投资有限公司
梧州桂江电力梧州桂江电力有限公司
桥巩能源公司广西广投桥巩能源发展有限公司
售电公司广西桂东电力售电有限公司
正昇投资广西正昇投资管理有限公司
广东桂东电力广东桂东电力有限公司
陕西桂兴电力陕西桂兴电力有限公司
陕西常兴公司陕西常兴光伏科技有限公司
西点电力设计公司四川省西点电力设计有限公司
恒润石化濮阳市恒润石油化工有限公司
恒润筑邦濮阳恒润筑邦石油化工有限公司
泽贺石料广西泽贺石料有限公司
世纪之光重庆世纪之光科技实业有限公司
建筑产业化公司广西建筑产业化股份有限公司
科雷斯普江苏科雷斯普能源科技股份有限公司
闽商石业广西闽商石业发展有限公司
陕西上新陕西上新配售电有限公司
武夷汽车福建武夷汽车制造有限公司
超超新材广西超超新材股份有限公司
柳州广和小贷柳州市广和小额贷款股份有限公司
国海证券国海证券股份有限公司
桂林银行桂林银行股份有限公司
七色珠光广西七色珠光材料股份有限公司
环球新材环球新材国际控股有限公司
贺州世纪之光广西贺州市世纪之光信息技术有限公司
重庆同远重庆同远能源技术有限公司
福建双富公司福建双富专用汽车有限公司
电力交易中心广西电力交易中心有限责任公司
桂盛公司广西桂盛能源有限公司
贺州燃煤发电项目贺州市铝电子产业动力车间项目
新冠肺炎新型冠状病毒肺炎
报告期2020年1-12月
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
交易所、上交所上海证券交易所
董事会桂东电力董事会
股东大会桂东电力的年度股东大会或临时股东大会
除特别指明外,指人民币元
公司的中文名称广西桂东电力股份有限公司
公司的中文简称桂东电力
公司的外文名称Guangxi Guidong Electric Power Co., LTD.
公司的外文名称缩写GDEP
公司的法定代表人秦敏
董事会秘书证券事务代表
姓名陆培军梁 晟
联系地址广西贺州市平安西路12号广西贺州市平安西路12号
电话0774-5297796、52839770774-5297796
传真0774-52852550774-5285255
电子信箱600310@sina.com600310@sina.com
公司注册地址广西贺州市平安西路12号
公司注册地址的邮政编码542899
公司办公地址广西贺州市平安西路12号
公司办公地址的邮政编码542899
公司网址http://www.gdep.com.cn
电子信箱600310@gdep.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称上海证券报、证券日报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点广西贺州市平安西路12号公司证券部
公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所桂东电力600310
公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址深圳市福田区八卦一路五十号鹏基商务时空大厦17F
签字会计师姓名连伟、钦佩佩
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称中信证券股份有限公司
办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
签字的财务顾问主办人姓名刘堃、王翔、李查德
持续督导的期间2020年12月24日至2021年12月31日
主要会计数据2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
营业收入18,753,746,273.8526,461,703,884.56-29.1311,933,180,236.80
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入18,308,949,349.45///
归属于上市公司股东的净利润256,354,200.76151,788,266.5968.8968,497,672.78
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-134,959,660.20-36,951,579.66-67,191,507.66
经营活动产生的现金流量净额1,560,704,326.11475,604,021.69228.1565,788,047.67
2020年末2019年末本期末比上年同期末增减(%)2018年末
归属于上市公司股东的净资产2,267,365,255.702,037,675,831.6211.271,883,176,535.90
总资产20,191,409,720.5515,995,375,483.3826.2314,404,967,574.61
主要财务指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)2018年
基本每股收益(元/股)0.30970.183468.870.0827
稀释每股收益(元/股)0.30970.183468.870.0827
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.1630-0.0446-0.0812
加权平均净资产收益率(%)11.977.74增加4.23个百分点3.47
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-6.30-1.88-3.41
第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入3,876,870,230.134,186,497,606.415,933,262,404.514,757,116,032.80
归属于上市-133,454,174.2678,842,268.30165,027,453.51145,938,653.21
公司股东的净利润
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-45,374,177.3876,837,648.26-32,454,936.87-133,968,194.21
经营活动产生的现金流量净额-124,047,504.71-334,984,370.39-182,709,515.012,202,445,716.22
客户名称调整前金额(万元)①调整后金额(万元)②=①-③按净额调整金额(万元)③净额调整占总调整金额比例是否 关联方交易发生时间
盘锦瑞东石化贸易有限公司286,825.481,078.47285,747.0231.65%2020年5月、6月、7月、8月
辽宁宝来生物能源有限公司280,354.631,443.45278,911.1730.90%2020年5月、6月、7月、8月
盘锦嘉海石化贸易有限公司198,235.07915.30197,319.7721.86%2020年9月
中油延长石油销售股份有限公司129,395.0973,191.0056,204.086.23%2020年6月、7月、8月、9月
盘锦泰东石化贸易有限公司42,401.2322,059.1020,342.132.25%2020年1月、4月、5月
合计937,211.4998,687.33838,524.1692.89%
定价 原则风险报酬承担结算 方式供应商名称
按照向上游供应商采购的价格增加15元/吨(含税)的差价进行销售交货前供方承担,交货后需方承担款到 发货盘锦辽滨万象实业有限责任公司、盘锦辽滨鑫诚物流有限公司、浙江自贸区中石油燃料油有限责任公司
按照向上游供应商采购的价格增加15元/吨(含税)的差价进行销售交货前供方承担,交货后需方承担款到 发货盘锦建煌实业有限责任公司、盘锦辽滨鑫诚物流有限公司、秦皇岛中石油燃料沥青有限责任公司、浙江自贸区中石油燃料油有限责任公司、盘锦辽滨万象实业有限责任公司
按照向上游供应商采购的价格增加15元/吨(含税)的差价进行销售交货前供方承担,交货后需方承担款到 发货盘锦建煌实业有限责任公司、盘锦辽滨万象实业有限责任公司
按照向上游供应商采购的价格增加15元/吨(含税)的差价进行销售交货前供方承担,交货后需方承担款到 发货中油延长(舟山)石油化工有限公司
按照向上游供应商采购的价格增加15元/吨(含税)的差价进行销售交货前供方承担,交货后需方承担款到 发货盘锦泰海石化贸易有限公司
客户名称2019年度交易金额(万元)实际交易中商品 控制权及风险情况向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权公司实际风险承担公司实际承担责任供应商名称
盘锦瑞东石化贸易有限公司0.00
辽宁宝来生物能源有限公司0.00
盘锦嘉海石化贸易有限公司0.00
中油延长石油销售股份有限公司7,164.22供应商将商品运送至交货地,商品风险和报酬由供应商承担,广西永盛到交货地自提商品后,商品的风险和报酬转移至广西永盛,广西永盛将商品运输至与需方约定的交货地并交付给需方后,商品风险和报酬转移至需方。在整个交易中,广西永盛、上游供应商以及需方在商品所有权的主要风险和报酬转移前后各自承担相应的风险报酬。拥有公司在转让商品之前及之后承担了该商品的存货风险主要 责任盘锦泰海石化贸易有限公司
盘锦泰东石化贸易有限公司429,878.05正和集团股份有限公司、山东华星石油化工集团有限公司、东营亚通石化销售有限公司、山东昌邑石化有限公司

(2)《企业会计准则第 14 号—收入》:

第三十四条 企业应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权,来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。企业在向客户转让商品前能够控制该商品的,该企业为主要责任人,应当按照已收或应收对价总额确认收入;否则,该企业为代理人,应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。

企业向客户转让商品前能够控制该商品的情形包括:

(一)企业自第三方取得商品或其他资产控制权后,再转让给客户。

(二)企业能够主导第三方代表本企业向客户提供服务。

(三)企业自第三方取得商品控制权后,通过提供重大的服务将该商品与其他商品整合成某组合产出转让给客户。

在具体判断向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权时,企业不应仅局限于合同的法律形式,而应当综合考虑所有相关事实和情况,这些事实和情况包括:

(一)企业承担向客户转让商品的主要责任。

(二)企业在转让商品之前或之后承担了该商品的存货风险。

(三)企业有权自主决定所交易商品的价格。

(四)其他相关事实和情况。

业务类别实际交易中商品 控制权及风险情况向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权公司实际风险承担公司实际承担责任新旧收入准则 相关规定差异
按净额调 整类业务需方到广西永盛与供应商约定的交货地自提,需方承担运杂费。在上述交易过程中,供应商将商品运送至交货地,商品的控制权及风险由供应商承担,需方到交货地自提商品后,商品的控制权及风险由需方承担,广西永盛在整个交易过程中未取得商品的控制权,且未承担该商品的存货风险。不拥有公司在转让商品之前及之后未承担该商品的存货风险代理旧收入准则以销售商品所有权的主要风险和报酬的转移为收入确认点,未明确主要责任人还是代理人和净额法、总额法的区分,公司和上游供应商在商品所有权的主要风险和报酬转移前后各自承担相应的风险报酬。新收入准则以销售商品的控制权转移为收入确认点,明确企业应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权,来判断其从事交易时的身份是主要责任人还是代理人。企业在向客户转让商品前能够控制该商品的,该企业为主要责任人,应当按照已收或应收对价总额确认收入;否则,该企业为代理人,应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
总额列报 类业务广西永盛到与供应商约定的交货地自提,并负责运输至与需方约定的交货地,广西永盛承担运杂费。在上述交易过程中,供应商将商品运送至交货地,商品的控制权及风险由供应商承担,广西永盛到交货地自提商品后,商品的控制权及风险转移至广西永盛,广西永盛将商品运输至与需方约定的交货地并交付给需方后,商品控制权及风险转移至需方。广西永盛在整个交易过程中能够获得商品的控制权并承担该商品的存货风险。拥有公司在转让商品之前及之后承担了该商品的存货风险主要 责任

公司在年报其他的油品业务开展中,根据履约的交易实质,公司在向客户转让商品之前能够控制相关商品,承担的责任为主要责任人角色,采用总额法确认相关收入。该业务的收入确认以及公司在年报调整上述个别客户收入的方式符合企业会计准则的相关规定。

公司年报对1、2、3季度披露的季报数据进行调整,主要系由于公司今年刚开始执行新收入准则,对存在个别案例账务处理难以判断,新收入准则亦无相关明确指引,导致理解偏差,1、2、3季报对上述客户相关交易采用总额法确认相关收入,年报时根据上述客户的交易实质按净额法调整列报。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

非经常性损益项目2020年金额附注(如适用)2019年金额2018年金额
非流动资产处置损益-42,067.44-255,467.87-1,741,746.00
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免-
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外16,688,810.1510,215,539.111,675,551.96
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费18,334,139.0917,288,082.82
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益138,140,518.60同一控制下合并子公司桥巩能源净利润13,814.05万元
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益235,979,476.81公司持有国海证劵股票公允价值变动22,628.62万元173,462,330.22125,538,915.55
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回38,074,898.88母公司对控股子公司常兴公司其他应收款坏账转回3,807.49万元
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出13,827,382.024,596,561.8916,311,467.37
其他符合非经常性损益定义的损益项目5,981,395.89
少数股东权益影响额-2,373,669.10-1,565,264.48-3,378,581.40
所得税影响额-48,981,488.96-16,047,991.71-25,985,905.75
合计391,313,860.96188,739,846.25135,689,180.44
项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产21,198.99178,192,218.47178,171,019.48775,459.42
其他非流动金融资产1,149,600,619.551,617,450,781.11467,850,161.56234,188,017.39
合计1,149,621,818.541,795,642,999.58646,021,181.04234,963,476.81
序号供应商名称采购金额(万元)品种及对应金额2018年12月31日预付款余额(万元)结算方式
1濮阳恒润筑邦石油化工有限公司76,511.16汽油:62,275.76万元36,174.95先款后货
混合二甲苯:7,833.14万元
异辛烷、液化石油气等:6,402.26万元
2广东中石油国际事业有限公司65,752.82混合芳烃:64,229.27万元3,590.89先款后货
甲基叔丁基醚:1,523.55万元
3山东齐成石油化工有限公司56,374.21汽油:56,374.21万元0.00见货付款
4贵州南方石油工业有限公司48,969.36汽油:48,969.66万元0.00见货付款
5广饶齐成新能源有限公司34,472.36汽油:34,472.36万元0.00见货付款
合计282,079.9239,765.84
序号供应商名称采购金额(万元)品种及对应金额2019年12月31日预付款余额(万元)结算方式
1盘锦泰海石化贸易有限公司725,983.49汽油:651,087.10万元18,567.82见货付款
柴油:74,896.39万元
2中机玉达(舟山)石油化工有限公司213,261.98汽油:108,742.04万元0.00见货付款
混合芳烃:35,142.26万元
异辛烷:25,263.99万元
二甲苯、工业己烷等:44,113.69万元
3盘锦瑞仁石化贸易有限公司203,900.91汽油:159,386.40万元0.00见货付款
柴油:44,514.51万元
4辽宁辽河石油股份有限公司盘锦分公司167,106.08汽油:144,167.33万元0.00见货付款
柴油:22,938.75万元
5中油海能(大连)石油化工有限公司130,996.49混合芳烃:47,400.91万元0.00见货付款
甲基叔丁基醚:33,352.18万元
异辛烷34,536.77万元
工业乙烷、二甲苯等:15,706.63万元
合计1,441,248.9518,567.82

2020年前五大供应商

序号供应商名称采购金额 (万元)品种及对应金额2020年12月31日预付款余额(万元)结算 方式
1盘锦泰海石化贸易有限公司509,558.86汽油:412,513.97万元0.00见货付款
柴油:97,044.89万元
2辽宁辽河石油股份有限公司盘锦分公司162,210.42汽油:61,924.55万元29,862.57见货付款,预付定金
柴油:100,285.87万元
3中机玉达(舟山)石油化工有限公司112,733.28汽油:111,315.81万元0.00见货付款
甲基叔丁基醚:1,417.46万元
4中油延长石油销售股份有限公司100,377.06汽油:63,875.29万元0.00见货付款
甲基叔丁基醚:1,334.04万元
二甲苯:17,360.02万元
石油混合二甲苯:13,294.56万元
异辛烷:4,513.15万元;
5山东胜星化工有限公司75,665.49汽油:75,665.49万元230.00见货付款
合计合计960,545.1130,092.57
序号客户金额(不含税) (万元)品种及对应金额年末应收账款余额(万元)结算方式
1中国石化销售有限公司广东石油分公司114,509.30汽油:114,509.30万元0先货后款
2广东中石油国际事业有限公司106,563.67汽油:106,563.67万元0先货后款
3广饶瑞海化工有限公司95,092.78混合芳烃:27,664.51万元0先款后货
甲基叔丁基醚:21,780.03万元
二甲苯:8,580.48万元
工业己烷:21,069.24万元
抽余油、工业异辛烷等:15,998.52万元
4中化石油广东有限公司70,291.79汽油:66,472.73万元0先货后款
柴油:3,819.06万元
5中国石油天然气股份有限公司广东销售分公司68,171.58汽油:68,171.58万元0先货后款
小计454,629.120
序号客户金额(不含税) (万元)品种及对应金额年末应收账款余额(万元)结算方式
1中国石化销售股份有限公司广东石油分公司724,996.68汽油:655,652.61万元0.00先货后款
柴油:69,344.07万元
2盘锦泰东石化贸易有限公司429,878.05甲基叔丁基醚:70,650.40万元0.00先货后款
异辛烷:32,863.35万元
二甲苯:158,635.12万元
混合二甲苯:22,066.35万元
原料油:24,990.07万元
工业己烷、戊烷发泡剂等120,672.76万元
3中海油广东销售有限公司236,362.65汽油:190,859.90万元0.00先款后货
柴油:45,502.75万元
4中油海能(大连)石油化工有限公司124,631.04甲基叔丁基醚:33,263.26万元;0.00先货后款
混合芳烃:47,283.47万元;
异辛烷:34,439.79万元;
工业己烷、二甲苯等:9,644.52万元
5中申石化(舟山)有限公司111,867.35汽油:16,072.66万元0.00先货后款
混合芳烃:38,510.63万元
甲基叔丁基醚:23,991.55万元
二甲苯、工业己烷等33,292.51万元
小计1,627,735.770.00
序号客户金额(不含税) (万元)品种及对应金额年末应收账款余额结算方式
(万元)
1中国石化销售股份有限公司广东石油分公司566,176.99汽油:468,502.57万元0.00先货后款
柴油:97,674.42万元
2深圳市中南石油有限公司122,074.32汽油:76,306.92万元0.00先货后款
柴油:45,767.40万元
3金澳科技(湖北)化工有限公司63,572.46汽油:28,905.26万元0.00先款后货
柴油:34,667.21万元
4中国石化销售股份有限公司广西石油分公司61,437.43汽油:36,635.32万元0.00先货后款
柴油:24,802.11万元
5中海油广东销售有限公司64,933.00汽油:42,275.22万元0.00先货后款
柴油:22,657.78万元
小计小计878,194.210.00

其他市县及周边省份邻近地区。公司以水力发电为主,自发电量受天气条件和流域来水影响较大,全年特别是枯水期需要外购电量以满足供电需要。全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目建成发电后,将提升公司发电能力。公司供电区域及周边地区存在广西电网和部分小型电力生产企业,与公司共同参与市场竞争。

2、油品行业

2020年,受新冠肺炎疫情蔓延影响,油品和化工市场经历了“寒冬”时期,国际原油价格在全球疫情及OPEC+增产价格战等因素的影响下大幅下跌,全球原油需求持续低迷,出现供应链中断、国际贸易停滞等现象,作为原油产业链条的石油化工产品深受影响,产品价格出现了断崖式下降,石油和主要化学品市场剧烈波动。我国石油和化工产业需求受到巨大冲击,石油天然气及其主要石化产品的价格持续下降,石化产品的产销量由长期的正增长变为下降,石化行业发展面临的挑战复杂多变、不稳定不确定性因素增强。目前国家取消对外资加油站数量的限制,在国资、外资、民资、合资等多方主体关注下,油品销售市场呈现了资源渠道多元、竞争主体多元、竞争手段多元、竞争价格多元的趋势。公司全资子公司广西永盛作为广西首批开展成品油经营的企业,通过数年战略布局和业务拓展,打造出“永盛石化”品牌形象,形成了以华南地区为主其它地区为辅的油品市场格局,具备成品油货源现货供应保障、客户相对稳定及市场议价能力强等竞争优势。

二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

√适用 □不适用

(一)长期股权投资变化情况

报告期末,公司长期股权投资同比减少98,958,867.22元,主要是报告期内减资退出参股公司福建武夷汽车制造有限公司。

(二)其他非流动金融资产变化情况

报告期末,公司其他非流动金融资产增加467,850,161.56元,主要是报告期内国海证券配股及公允价值增加。

(三)在建工程变化情况

报告期末,公司在建工程增加1,239,195,146.28元,主要是报告期内公司及子公司项目投入增加。

(四)固定资产变化情况

报告期末,公司固定资产增加1,933,554,064.10元,主要是报告期内新增合并桥巩能源公司致固定资产增加。

其中:境外资产0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为0%。

三、 报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。

1、电力特许经营优势

公司电力主业经营拥有政府特许经营权,取得了广西工业和信息化委员会核发的《供电营业许可证》,具有独立的供电营业区。

2、区域优势

公司多年来已形成比较稳定的用电客户群,市场相对稳定,目前电力销售区域主要包括广西东部区域,并与邻近的广东省郁南县、罗定市等地区以及湖南省周边的江永、江华、永州等县市互为交换电量。

3、“厂网合一”经营模式

作为一家从事水力发电、供电、配电业务一体化经营的地方电力企业,公司拥有完整的发、供电网络,是电力上市公司中少数拥有“厂网合一”的企业,厂网一体化保证了对区域电力供应市场优势。

4、管理优势

公司决策层、管理层拥有成熟和积累丰富的电力管理运营经验,能够确保电力业务稳定发展。

5、水电清洁能源优势

公司电厂地处桂江和贺江流域,水资源丰富,利于公司水电经营。水电为清洁能源,不受采购原材料价格上涨因素影响,具有长期稳定经营优势。

6、上市公司融资平台优势。

7、广西永盛成品油产供销经营优势。

第四节 经营情况讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2020年,公司在主动适应把握发展形势和落实防疫工作的基础上,坚持稳中求进,积极寻求发展新动力,扎实推进各项工作有序开展。

(一)重安全优调度,保供电强服务,有序开展电力业务

报告期各水电厂流域全年来水同比减少,部分水电厂流域属于平水偏枯年份。公司稳抓安全生产,通过合理调水多发电,实现全年稳运行保供电目标。公司全年共完成发电量38.31亿千瓦时(含桥巩水电站、小水电),比上年(不含桥巩水电站)增加95.36%,其中下属合面狮水电厂完成发电量3.01亿千瓦时,同比减少29.51%;控股93%的桂能电力昭平水电厂完成发电量3.50亿千瓦时,同比减少1.41%;控股85.12%的桂海电力下福水电厂完成发电量2.36亿千瓦时,同比减少0.84%;控股76%的桂江电力巴江口水电厂完成发电量5.08亿千瓦时,同比减少1.17%;全资子公司梧州桂江公司京南水电厂完成发电量3.01亿千瓦时,同比减少6.52%;全资子公司桥巩能源公司桥巩水电站完成发电量20.39亿千瓦时。售电方面,面对新冠肺炎疫情造成的工商业用电减少等不利影响,公司继续巩固老用户,力争拓展新客户,积极推进优化营商环境获得电力工作,不断提升供电质量和完善供电服务,报告期实现财务售电量 61.18亿千瓦时,比上年(不含桥巩水电站)增加40.61%。

(二)积极推进重大资产重组工作,收购优质水电电源,增强主营业务实力

实施重大资产重组,通过非公开发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金,吸收优质水电资产桥巩水电站,扩大公司电源权益装机容量规模,公司资产质量、盈利能力得到提升。报告期内,本次重大资产重组已获中国证监会及相关部门批准,公司已完成标的资产股权过户及工商变更登记手续,已将桥巩能源公司纳入合并报表,已向广投能源发行股份并办理股份登记手续,募集配套资金相关工作正在有序开展。

(三)提升风险防控能力,积极规划市场布局,稳定油品业务发展

受到新冠肺炎疫情影响,油品市场下行压力大,仓储费用、财务费用增加,成本提高,公司油品业务面临较大挑战。面对不利的市场环境,广西永盛作为公司油品业务主导平台,一方面,积极开展油品业务,继续布局加油站网点,拓展成品油终端市场,对现有终端营销网络形成有效补充,扩大华南市场和西南市场份额,提升品牌知名度和影响力。另一方面,建立符合市场化经营和自身特点的风险管控模式,推进管理标准化和全面风控管理体系建设,提升风险管控水平,有效应对市场波动造成的负面风险。

(四)积极推进项目建设,完善公司网架结构

着力推进电源电网建设,全资子公司桂旭能源公司投资建设的贺州燃煤发电项目已被纳入国家规划并取得自治区发改委核准,同意继续建设,目前正积极推进并已取得实质性进展,项目一号机组已实现并网发电。110千伏电网(南片)完善工程正式开工建设,220千伏扶隆输变电工程、220千伏立头输变电工程、220千伏水桂线π入立头变线路等项目竣工投入运行,部分其他项目进入竣工结算审核阶段。积极推进和落实2019年-2020年新一轮农村电网改造升级工程项目,农网改造升级三大关键指标达到国家要求。

(五)不断提升经营管理水平,推动公司平稳有序发展

紧紧围绕发展战略和既定目标,全面履行机构职能,狠抓日常经营管理,落实“保目标、强管理、抓改革、促发展”,持续实施提质增效,深入分析并解决经营管理中的痛点难点,建立科学有效的协调管控机制,持续开展减亏治亏、企业退出、闲置资产处置相关工作。以“守正创新”制度建设年为契机,扎实开展制度“立改废”工作,把制度优势更好地转化为公司治理效能,制度建设成果明显。

(六)加强筹划管理,保障资金需求

进一步规范和完善预算管理,全面开展降本增效。继续拓展融资渠道,加强与各金融机构沟通协调,获得多笔优惠贷款,获得农网改造项目专项贷款,取得国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资产支持证券(ABS)批文并成功发行10亿元,顺利发行两期债权融资计划共计5.5亿元,有效降低融资成本,为公司项目建设和生产经营提供稳定的资金保障。

二、报告期内主要经营情况

报告期内,公司全年共完成发电量38.31亿千瓦时(含桥巩水电站、小水电),比上年(不含桥巩水电站)增加95.36%;完成财务售电量61.18亿千瓦时,同比增加40.61%;实现营业收入1,875,374.63万元,同比减少29.13%,其中电力销售收入229,060.21万元,同比增加22.27%,油品业务销售收入1,637,985.04万元,同比减少32.30%。全年合并实现营业利润34,414.17万元,同比增加36.52% ;实现净利润28,765.46万元,同比增加50.75%;每股收益0.3097元,同比增加68.87%;全面摊薄净资产收益率11.31%。

报告期内对公司经营业绩有较大影响的主要因素:(1)主营业务影响,2020年公司各水电厂(不含桥巩水电站)来水流域同比下降,自发电量同比减少8.61%(减少16,879.7万千瓦时),外购电量增加,发、供电利润同比减少5,390万元。(2)受非经营性损益影响,一是公司同一控制下收购广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权,将其纳入合并报表,利润增加13,814.05万元;二是国海证券股票价值变动的影响,其变动价值19,234.33万元(扣除所得税后),上期是14,466.34万元(扣除所得税后),增加4,767.99万元;三是控股子公司陕西常兴公司其他应收款单独计提坏账转回3,807.49万元。(3)受油价波动及新冠肺炎疫情影响,公司油品业务仓储费用、财务费用增加,导致全年出现经营亏损3,573.65万元(上年盈利3,526.27万元),同比减少201.34%。(4)公司控股子公司上程电力计提资产减值准备8,057.71万元。(5)全资子公司福建双富公司其他应收款按账龄计提的坏账转回6,271万元。

(一)合并桥巩能源前后的主要财务数据、经营指标以及同比变化情况

根据大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2020年度《广西桂东电力股份有限公司审计报告》(大信审字[2021]第5-10014号)及公司2020年度报告,桥巩能源公司2020年度主要财务数据及经营指标情况如下:

项目2020年度/2020年12月31日
总资产(亿元)22.87
总负债(亿元)13.68
净资产(亿元)9.20
营业收入(亿元)4.45
净利润(亿元)1.38
净利率31.01%
净资产收益率15.00%
归属母公司股东净利润(亿元)1.38
水电装机容量(万千瓦)48.00
发电量(亿千瓦时)20.39
售电量(亿千瓦时)20.18
项目2020年度2019年度
合并后同比合并前同比
营业收入(亿元)187.54-29.13%183.09-30.81%264.62
净利润(亿元)2.8850.79%1.50-21.47%1.91
净利率1.54%-0.82%-0.72%
归属母公司股东净利润(亿元)2.5668.42%1.18-22.37%1.52
水电装机容量(万千瓦)85.76127.12%37.760.00%37.76
发电量(亿千瓦时)38.3195.36%17.92-8.62%19.61
售电量(亿千瓦时)61.1840.61%41.00-5.77%43.51
名称装机容量 (万千瓦)流域同流域可比公司
合面狮水电厂8.00贺江流域贺江流域暂无其他同流域可比水电站
下福水电厂4.95桂江流域桂江流域主要水电站即为公司下属的4座水电站,暂无其他同流域可比水电站
巴江口水电厂9.00
昭平水电厂6.30
京南水电厂6.90
桥巩水电站48.00红水河流域平班水电站、龙滩公司水电厂、岩滩公司水电厂、大化水电厂、百龙滩水电厂、乐滩水电站
年份年均上游水位(米)年均下游水位(米)年均入库流量(立方米/秒)年均出库流量(立方米/秒)年均发电流量(立方米/秒)
201685.8654.08323324207
201784.7553.66177177144
201884.8853.57130134128
201985.6754.04285280182
平均值85.2953.84229229165
中位值85.2853.85231229163
202085.1453.73190189131

和28.02%,较2016年至2019年相关指标平均值降低16.94%、17.38%和20.73%。由此可见,合面狮水电厂所处的贺江流域2020年度整体来水情况偏枯,较历史来水情况有较大减弱。

2、桂江流域水电厂历史来水情况

(1)巴江口水电厂

年份年均上游水位(米)年均下游水位(米)年均入库流量(立方米/秒)年均出库流量(立方米/秒)年均发电流量(立方米/秒)
201697.1472.98643642294
201797.2272.66494494257
201897.0372.31299304234
201996.9572.90696691294
平均值97.0972.71533533270
中位值97.0972.78569568276
202096.9672.99558557279
年份年均上游水位(米)年均下游水位(米)年均入库流量(立方米/秒)年均出库流量(立方米/秒)年均发电流量(立方米/秒)
201671.8455.04671671337
201771.8454.77519519285
201871.8454.44305305255
201971.8855.05687687366
平均值71.8554.83545545310
中位值71.8454.91595595311
202071.8354.89596596312
年份年均上游水位(米)年均下游水位(米)年均入库流量(立方米/秒)年均出库流量(立方米/秒)年均发电流量(立方米/秒)
201653.8143.79729729369
201753.8243.39584584316
201853.8343.00357357297
201953.8243.70748748350
平均值53.8243.47604604333
中位值53.8243.55656656333
202053.7943.39635635338
年份年均上游水位(米)年均下游水位(米)年均入库流量(立方米/秒)年均出库流量(立方米/秒)年均发电流量(立方米/秒)
201629.7018.23790909421
201729.6718.75603604343
201829.6618.52370370323
201929.8319.11769769390
平均值29.7218.65633663369
中位值29.6918.64686686366
202029.8018.87691691351
年份年均上游水位(米)年均下游水位(米)年均入库流量(立方米/秒)年均出库流量(立方米/秒)年均发电流量(立方米/秒)
201683.1364.761,8641,8631,747
201783.2365.862,5122,5131,719
201882.9365.091,9531,9531,926
201983.0164.731,8921,8921,766
平均值83.0865.112,0552,0551,790
中位值83.0764.931,9231,9231,757
202082.9864.761,8511,8501,835
电厂名称装机容量 (万千瓦)2020年发电量 (亿千瓦时)2019年发电量 (亿千瓦时)同比增加(%)
巴江口水电厂9.005.085.14-1.17%
京南水电厂6.903.013.22-6.52%
昭平水电厂6.303.503.55-1.41%
下福水电厂4.952.362.38-0.84%
平均值6.793.493.57-2.38%

年发电量较2019年发电量下降1.17%、京南水电厂2020年发电量较2019年发电量下降6.52%、昭平水电厂2020年发电量较2019年下降1.41%、下福水电厂2020年发电量较2019年发电量下降0.84%。桂江流域水电厂2020年平均发电量较2019年平均发电量下降2.38%。

2、红水河流域可比公司情况

红水河流域水电站较多,公司桥巩水电站的主要可比公司为平班水电站、龙滩公司水电厂、岩滩公司水电厂、大化水电厂、百龙滩水电厂以及乐滩水电站。具体情况如下:

电厂名称装机容量 (万千瓦)2020年发电量 (亿千瓦时)2019年发电量 (亿千瓦时)同比增加(%)
平班水电站40.509.9012.45-20.48%
龙滩公司水电厂490.00141.22138.831.72%
岩滩公司水电厂181.0073.3373.82-0.66%
大化水电厂56.6027.1126.681.61%
百龙滩水电厂19.208.838.780.57%
乐滩水电站60.0030.4229.672.53%
桥巩水电站48.0025.1624.383.20%
平均值127.9045.1444.940.43%
科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入18,753,746,273.8526,461,703,884.56-29.13
营业成本17,766,331,653.8625,247,778,366.18-29.63
销售费用179,579,872.10441,759,128.19-59.35
管理费用213,986,242.28183,071,188.9416.89
研发费用
财务费用330,548,505.86348,335,816.58-5.11
经营活动产生的现金流量净额1,560,704,326.11475,604,021.69228.15
投资活动产生的现金流量净额-2,259,358,065.36410,117,833.61-650.90
筹资活动产生的现金流量净额714,448,725.70-1,128,808,536.40
主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售1,737,657,024.911,502,889,593.7413.51-2.170.91减少2.64个百分点
发电802,654,259.16349,892,102.7056.41123.99145.19减少3.77个百分点
油品16,377,056,139.5316,121,969,869.101.56-32.31-31.58减少1.06个百分点
电力设计咨询97,292,459.2764,469,979.6233.74-65.08-69.26增加9.00个百分点
其他8,424,990.057,778,878.177.67-92.27-92.51增加2.93个百分点
减:公司内部抵消数287,900,746.86285,354,770.39
合计18,735,184,126.0617,761,645,652.945.20-29.17-29.64增加0.63个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售1,737,657,024.911,502,889,593.7413.51-2.170.91减少2.64个百分点
发电802,654,259.16349,892,102.7056.41123.99145.19减少3.77个百分点
油品16,377,056,139.5316,121,969,869.101.56-32.31-31.58减少1.06
个百分点
电力设计咨询97,292,459.2764,469,979.6233.74-65.08-69.26增加9.00个百分点
其他8,424,990.057,778,878.177.67-92.27-92.51增加2.93个百分点
减:公司内部抵消数287,900,746.86285,354,770.39
合计18,735,184,126.0617,761,645,652.945.20-29.17-29.64增加0.63个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
供电业务分地区
区内1,733,667,895.081,499,129,185.5113.53-1.821.33减少2.69个百分点
区外3,989,129.833,760,408.235.73-61.58-62.18增加1.49个百分点
合计1,737,657,024.911,502,889,593.7413.51-2.170.91减少2.64个百分点
油品业务分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
东北区小计1,857,460,510.261,828,691,781.011.55-71.87-71.58减少1.04个百分点
华南区小计11,018,619,316.9110,846,525,614.731.56-16.13-15.19减少1.08个百分点
华东区小计607,830,363.37598,416,162.071.55-83.17-82.99减少1.04个百分点
华北区小计97,162,586.2795,657,712.211.55-84.30-84.13减少1.04个百分点
西南区小计181,937,088.62179,119,209.691.55100.00100.00
华中区小计846,389,887.41833,280,827.281.55280.15283.35减少0.82个百分点
西北区小计1,767,656,386.691,740,278,562.121.55100.00100.00
合计16,377,056,139.5316,121,969,869.101.56-32.31-31.58减少1.06个百分点
电力设计咨询业务分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
区内3,331,946.912,158,596.8435.22-38.88-2.74减少24.07个百分点
区外93,960,512.3662,311,382.7833.68-65.60-69.97增加9.64个百分点
合计97,292,459.2764,469,979.6233.74-65.08-69.26增加9.00个百分点
其他业务分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
区内8,424,990.057,778,878.177.67-92.00-92.24增加2.88个百分点
区外-100.00-100.00
合计8,424,990.057,778,878.177.67-92.27-92.51增加2.93个百分点
主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
发电量亿千瓦时38.3195.36
售电量亿千瓦时61.1840.61
分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售购电成本1,233,716,980.586.841,202,441,160.284.712.60
电力销售直接人工75,859,546.170.4284,527,786.940.33-10.25
电力销售直接材料4,185,328.930.027,033,491.100.03-40.49
电力销售制造费用189,127,738.061.05195,355,084.370.77-3.19
电力销售其中:折旧89,057,311.670.4992,936,719.090.36-4.17
电力生产直接人工35,451,847.560.2028,414,064.310.1124.77
电力生产直接材料5,182,266.000.031,773,925.500.01192.14
电力生产制造费用259,111,872.091.4488,271,396.640.35193.54
电力生产其中:折旧216,741,995.191.2065,409,621.380.26231.36
电力生产其他50,146,117.050.2824,241,313.990.10106.86
油品直接材料16,121,969,869.1089.3323,561,843,821.5192.37-31.58
电力设计咨询直接人工23,725,182.580.1328,545,078.950.11-16.89
电力设计咨询其他40,744,797.040.23181,154,554.760.71-77.51
其他直接材料0.000.0097,518,187.200.38-100.00
其他制造费用7,778,878.170.046,335,637.020.0222.78
其他其中:折旧1,283,485.160.011,736,981.110.01-26.11
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售购电成本1,233,716,980.586.841,202,441,160.284.712.60
电力销售直接人工75,859,546.170.4284,527,786.940.33-10.25
电力销售直接材料4,185,328.930.027,033,491.100.03-40.49
电力销售制造费用189,127,738.061.05195,355,084.370.77-3.19
电力销售其中:折旧89,057,311.670.4992,936,719.090.36-4.17
电力生产直接人工35,451,847.560.2028,414,064.310.1124.77
电力生产直接材料5,182,266.000.031,773,925.500.01192.14
电力生产制造259,111,872.091.4488,271,396.640.35193.54
费用
电力生产其中:折旧216,741,995.191.2065,409,621.380.26231.36
电力生产其他50,146,117.050.2824,241,313.990.10106.86
油品直接材料16,121,969,869.1089.3323,561,843,821.5192.37-31.58
电力设计咨询直接人工23,725,182.580.1328,545,078.950.11-16.89
电力设计咨询其他40,744,797.040.23181,154,554.760.71-77.51
其他直接材料0.000.0097,518,187.200.38-100.00
其他制造费用7,778,878.170.046,335,637.020.0222.78
其他其中:折旧1,283,485.160.011,736,981.110.01-26.11
项目本期数上年同期数增减额变动幅度(%)变动原因
销售费用179,579,872.10441,759,128.19-262,179,256.09-59.35广西永盛公司执行新收入准则,运输费由销售费用调整到成本
管理费用213,986,242.28183,071,188.9430,915,053.3416.89
财务费用330,548,505.86348,335,816.58-17,787,310.72-5.11

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元

项目本期数上年同期数增减额变动幅度(%)变动原因
经营活动现金流量净额1,560,704,326.11475,604,021.691,085,100,304.42228.15新增全资子公司桥巩能源公司
投资活动现金流量净额-2,259,358,065.36410,117,833.61-2,669,475,898.97-650.90报告期内公司认购国海证券配股,且上年收到原子公司桂盛公司归还借款,本年无
筹资活动现金流量净额714,448,725.70-1,128,808,536.401,843,257,262.10163.29母公司归还借款减少
项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产178,192,218.470.8821,198.990.00840,469.38根据新金融工具准则,全资子公司广西永盛结构性存款调至交易性金融资产
应收账款587,036,611.922.91278,415,709.701.74110.85主要是新增合并全资子公司桥巩公司应收账款增加
应收款项融资00.00236,391,375.661.48-100.00根据新金融工具准则,用于贴现或背书转让的票据减少
预付款项551,129,834.142.73341,639,229.212.1461.32全资子公司广西永盛、控股子公司恒润筑邦公司预付账款增加
其他应收款185,137,083.960.92635,047,826.403.97-70.85母公司、全资子公司广西永盛、控股子公司西点公司其他应收款减少
其他流动资产666,172,983.283.30411,982,431.332.5861.70控股子公司恒润筑邦公司、桂源公司、陕西常兴公司及全资子公司天祥公司其他流动资产增加
其他非流动金融资产1,617,450,781.118.011,149,600,619.557.1940.70国海证券配股及公允价值增加
投资性房地产148,029,634.790.73586,202.310.0025,152.31母公司取得福建武夷汽车公司“以资抵债”车位、商铺
固定资产5,033,017,534.5924.933,099,463,470.4919.3862.38新增全资子公司桥巩公司固定资产增加
长期待摊费用201,226,682.841.00117,346,966.500.7371.48全资子公司广西永盛长期待摊费用(油库租赁费)增加
递延所得税资产70,418,532.260.3548,286,637.660.3045.83母公司、全资子公司广西永盛递延所得税资产增加
预收款项3,078,044.680.0222,790,376.610.14-86.49控股子公司桂源公司预
收款减少
合同负债920,817,229.284.56329,312,413.552.06179.62控股子公司恒润筑邦公司、全资子公司天祥公司、广西永盛合同负债增加
应交税费53,297,079.960.2630,720,155.880.1973.49新增全资子公司桥巩公司应交税费增加
其他应付款2,574,857,284.3512.751,559,683,630.289.7565.09母公司及新增全资子公司桥巩公司其他应付款增加
一年内到期的非流动负债2,146,615,839.7710.63935,416,600.965.85129.48一年内到期的债券和借款增加
其他流动负债623,463,201.873.0910,993,290.030.075,571.31母公司其他流动负债增加
长期借款2,830,478,800.0014.021,155,978,800.007.23144.86新增全资子公司桥巩公司长期借款增加
应付债券1,537,751,885.197.62845,271,770.95.2881.92母公司本期新增发行公司债券
长期应付款1,143,265,808.685.662,245,040,924.2414.04-49.08母公司应付融资租赁款项减少
递延所得税负债151,220,647.760.75108,492,262.770.6839.38国海证券公允价值变动影响
股本1,036,425,602.005.13827,775,000.005.1825.21公司增发股份
资本公积111,306,051.850.55296,937,232.941.86-62.52同一控制下企业合并广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权确认初始成本与公司发行股份及支付现金的对价总额之间的差额调整

资本公积及合并层面调整影响

其他说明无

2. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

期末账面价值受限原因
货币资金1,021,119,868.57银承和信用证保证金
应收票据3,366,186.31质押
固定资产2,823,234,468.98融资租赁
无形资产71,042,171.63抵押
合计3,918,762,695.49--

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)外购电量(如有)(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年今年
省/直辖市
水电382,010.06196,093.4294.81%375,710.05191,089.8096.61%610,737.27435,099.8340.37%256,891.47265,045.59-3.08%478.7
光伏发电1,061.680.00100.00%1,058.680.00100.00%1,058.680.00100.00%354.5
其他
合计383,071.74196,093.4295.35%376,768.73191,089.8097.17%611,795.95435,099.8340.61%256,891.47265,045.59-3.08%478.3
类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)
水电382,010.0694.81%344,478.72134.87%79,469.2335,835.06121.76直接人工3,501.360.212,841.410.1123.23
水电直接材料518.230.03177.390.01192.14
水电制造费用25,488.381.508,827.140.35188.75
水电其他5,006.740.292,424.130.10106.54
光伏发电1,061.68100.00%1,058.68100.00%796.19100.00直接人工43.820.00
光伏发电制造费用422.810.02
光伏发电其他7.870.00
供电374,812.53-5.22%177,530.99178,293.59-0.43直接人工7,585.950.458,452.780.33-10.25
供电直接材料418.530.02703.350.03-40.49
供电制造费用18,912.781.1119,535.500.77-3.19
供电内购电成本26,530.571.5626,123.231.031.56
减:公司内部抵消数-108,553.98-26,530.57-26,116.48-1.59
外购电(如有)96,841.135.6894,120.893.732.89
合计383,071.7495.35%611,795.9540.61%231,265.84188,012.1723.01-185,278.177.10163,205.826.4613.52
单位厂用电率(%)变化情况年利用小时数(小时)变化情况
2020年2019年2020年2019年
合面狮水电厂1.021.19减少0.17个百分点37575341减少1584个小时
下福水电厂1.331.45减少0.12个百分点47694806减少37个小时
巴江口水电厂2.813.53减少0.72个百分点56435715减少72个小时
昭平水电厂1.872.09减少0.22个百分点55485632减少84个小时
京南水电厂2.172.05增加0.12个百分点43604686减少326个小时
桥巩水电站0.991.01减少0.02个百分点53575347增加10个小时
项目名称预算数(万元)本报告期投入金额(万元)截止2020年累计实际投入金额(万元)项目收益情况项目进度(%)
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间项目387,100.0071,183.68335,211.68未投产98.00
农网改造工程145,187.4539,954.9959,105.59未完工75.00
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目40,600.0020,823.0030,270.00未完工95.00
投资建设电力调度大楼项目(桂东广场)59,100.0011,862.9344,913.80未完工89.99
全资子公司永盛公司投资建设石化仓储项目15,247.622,000.2714,963.78已完工100.00
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.973,696.793,904.35未完工40.00
全资子公司桂旭能源投资代建粤桂产业合作示范区新都火车站现代物流园一期工程17,900.005,866.3715,923.00未投产95.00
贺州市铝电子产业项目(一期)220千伏送出线路工程24,856.001,822.8026,642.97未完工99.50
220千伏扶隆输变电工程18,859.531,031.1215,914.58未完工99.50
220千伏立头输变电工程14,518.22893.5211,010.50未完工99.50
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间铁路专用线55,200.005,357.5855,172.58未投产99.00
上程水电站32,028.502,100.8926,020.66未完工81.00
技术改造4,231.113,829.753,829.75未完工93.48
合计828,454.40170,423.69631,872.74/
项目名称2021年计划资本性支出金额(万元)资金来源安排资金成本及使用说明
桂旭能源建设铝电子产业动力车间项目25,000.00募集资金、自有资金和借款等募集资金成本及央行市场报价利率(LPR)浮动范围
投资建设电力调度中心项目(桂东广场)14,200.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目9,800.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
农网改造工程20,261.80自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
市生态产业园线路完善工程1,417.14自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程7,000.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
技术改造11,568.08自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
合计89,247.02

6. 电力市场化交易

√适用□不适用

本年度上年度同比变动
市场化交易的总电量131,372.53140,175.47-6.28%
总上网电量
占比

c. 通过开展分布式能源合作,提高园区的能源保障能力,并通过与智能电网、微电网及“能源互联网+”的有机结合,在工业园区形成分布式能源、智能电网、微电网、能源互联网高度融合的低碳化、信息化、智能化的能源供应体系,降低园区内工业企业用户的用电、用热、用冷、用气的成本。对公司的影响公司紧跟国家新一轮电力体制改革的步伐,成立全资售电公司开展电力市场业务,一方面,通过提供专业的交易代理服务获得相应的服务收益,另一方面,售电公司对电改相关政策的宣传及提高企业用户的市场意识方面发挥了积极的作用。同时,售电公司作为增值服务的载体,对用户提供综合能源服务创造了良好的切入点,为公司拓展业务范围,创新业务模式,做出了积极的探索和贡献。2020年公司其他售电业务实现营业收入409.62万元,营业利润170.25万元,净利润126.48万元。

8. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司重大股权实际投资额为91,800.01万元,比上年2,000.0003万元增加89,800.01万元。

(1) 重大的股权投资

√适用 □不适用

被投资公司名称主要业务拟投资金额(万元)2020年实际投资金额(万元)累计实际 投资金额(万元)占被投资公司权益的比例资金来源
广西广投桥巩能源发展有限公司电力生产、供应;水电资源和火电资源的投资、开发和经营、技术咨询等148,976.5374,976.5374,976.53100.00%自筹
福建双富专用汽车有限公司改装汽车、半挂车、金属包装容器、农用机械、矿山运输机械设备、汽车零部件制造及销售等9,091.329,091.329,091.32100.00%自筹
陕西常兴光伏科技有限公司光伏电站的建设及发电量的销售;光伏发电设备的制造、销售等1,037.07508.16508.1690.00%自筹
广西七色珠光材料股份有限公司珠光颜料、涂料、云母及其相关制品、原材料、半成品的研发、生产、销售以及生产技术和产品的进出口贸易等7,224.007,224.007,224.0014.4261%自筹
合计/166,328.9291,800.0191,800.01//

公司期末对与商誉相关的常兴公司的资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。a、商誉减值测试的计算过程

项目金额(元)
商誉账面余额①26,260,814.23
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-②26,260,814.23
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④2,917,868.25
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③29,178,682.48
资产组的账面价值⑥134,038,573.44
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥163,217,255.92
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)⑧163,223,948.45
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧
归属于母公司商誉减值损失⑩
序号主要参数选取依据
1预测期企业主要生产经营设备的使用期限为25年,故本次评估明确的预测期为2020年1月-2042年6月
2收益期企业主要生产经营设备的使用期限为25年,故本次评估收益期为2020年1月-2042年6月
3发电版块收入预测根据光伏发电站电量、脱硫电价、能源补贴电价以及预测期增长率、稳定期增长率预测各年售电收入,以及预计收取政府电价补贴收入
4农业板块收入预测按土地种植农产品、光伏大棚种植农产品情况以及预测期增长率、稳定期增长率预测各年收入
5成本、费用预测预测各年的折旧摊销、电站运维、人工、土地租赁、化肥、农药、生产资料投资、税金及附加、管理费用及其他开支
6利润率根据预测的收入、成本、费用等计算
7折现率(税前加权平均资本成本)发电版块8.53%,农业板块14.36%

经过综合分析编制。

①明确的预测期

根据常兴公司目前的经营情况、未来的发展计划和光伏发电行业的发展情况,企业主要生产经营设备的使用期限为25年,故本次评估明确的预测期为2020年1月-2042年6月。

②收益期

通过评估人员的调查,企业主要生产经营设备的使用期限为25年,由于设备25年使用期限到期后存在很大的不确定性,故本次评估收益期为2020年1月-2042年6月。

③资产组现金流量

资产组现金流量=息税前利润+折旧及摊销-资本性支出-营运资金变动=营业收入-营业成本-税金及附加-管理费用-营业费用+营业外收支净额+折旧及摊销-资本性支出-营运资金变动。

④折现率

按照收益额与折现率口径一致的原则,本次评估收益额口径为与商誉相关资产组现金流量,则折现率选取加权平均资产回报率,也即税前加权平均资本成本(WACC税前)。

综上,公司期末对与商誉相关的常兴公司的资产组进行减值测试所选取的主要参数指标依据充分,选取合理。

c、未计提减值的合理性

公司期末对与商誉相关的常兴公司资产组进行了减值测试,用收益法估算常兴公司与商誉相关资产组可回收金额,并利用了中京民信(北京)资产评估有限公司的相关评估结果。经测试,常兴公司包含商誉的资产组预计未来现金流量现值高于其账面价值,无需计提商誉减值准备,故公司期末对常兴公司商誉未计提商誉减值合理。

公司对常兴公司的其他应收款形成的原因:

为顺利完成常兴公司光伏发电业务的收购,解决常兴公司工程款支付问题,经公司总裁办公会审议通过,公司向常兴公司提供了借款用于归还常兴公司建设项目所欠的工程款;截止报告期末公司应收控股子公司常兴公司往来款20,039.22万元;

2019年由于常兴公司与国网陕西省电力公司尚未签订正式的《购售电合同》,未确定上网电价,未触发股权款支付条件,从谨慎性原则考虑,2019年公司对其往来款单项计提坏账准备3,807.49万元,形成的往来款已在交易对价中考虑,相关会计处理符合会计准则的规定。

2)公司于2020年3月19日召开的第七届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及相关议案,公司拟向广投能源非公开发行股份及支付现金购买广投能源持有的桥巩能源公司100%股权,同时,拟向不超过35名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。公司于2020年6月30日召开的第七届董事会第二十六次会议、2020年7月16日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及相关议案,就公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事宜审议具体方案。公司拟向广投能源非公开发行股份及支付现金购买桥巩能源公司100%股权,其中通过发行股份方式支付人民币74,488.265万元的交易对价,其余部分以现金方式支付;拟向不超过35名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过人民币74,000.00万元。

报告期内,该重大资产重组事项已获得中国证监会核准,公司通过发行股份方式及现金方式已累计支付对价74,976.53万元(其中:股份支付74,488.265万元,现金支付488.265万元),标的资产桥巩能源公司的过户手续及相关工商变更备案登记已完成,公司已将其纳入合并报表。目前,公司正有序推进非公开发行股份募集配套资金相关工作。

3)报告期内,公司第七届董事会第二十八次会议审议通过《关于拟受让参股公司七色珠光可转股债权并实施债转股暨关联交易的议案》,公司拟受让广西七色珠光材料股份有限公司可转股债

权合计7,224万元,受让价格为7,224万元人民币。同时,公司拟按照协议的有关约定,选择按照

9.03元/股的价格,将可转股债权本金7,224万元转为七色珠光800万股股份。目前,受让债权及

债转股事项已实施完毕。公司对七色珠光进行债转股操作,是基于看好七色珠光的上市前景,支持七色珠光做强做大,获取七色珠光上市成功后可能带来的投资增值回报的考虑。根据《可转股债权转让协议》的约定,公司有权在以所持的债权转为对七色珠光的股权,转股价格为9.03元/股,公司于2020年10月进行了债转股,转股价格为9.03元/股。上述转股定价依据主要是:第一,基于《可转股债权转让协议》的约定;第二,根据中联资产评估集团广西有限公司出具的《广西桂东电力股份有限公司拟债转股涉及的广西七色珠光材料股份有限公司股权全部权益评估项目资产评估报告》,七色珠光于2020年9月30日的股东权益评估值为15.88元/股。因此,上述交易的转股及定价依据,具有商业实质及合理性。4)报告期内,公司第七届董事会第二十八次会议审议通过《关于拟以持有的七色珠光股权作价出资认购境外公司增资股份的议案》,公司拟以持有的七色珠光股权作价出资,认购环球新材国际控股有限公司的增资股份。报告期内,公司已完成认购工作,公司持有环球新材12.385%股权。

环球新材为公司参股公司七色珠光拟以红筹模式在香港上市的主体公司,环球新材本身并不开展任何业务,而七色珠光则通过红筹重组成为了环球新材的全资所属企业,为环球新材的主要资产,其主要产品包括天然云母基及合成云母基珠光颜料产品。业务主要专注于生产及销售全面的珠光颜料产品组合,销售于贸易公司客户及终端用户客户,用于不同用途及行业,包括汽车涂料、化妆品、工业涂料、塑料、纺织品及皮革以及陶瓷,亦生产不同颗粒大小的合成云母粉,以销售于客户。截止2020年9月30日,环球新材合并报表总资产合计129,033万元,净资产合计97,827万元,2020年1-9月实现营业收入39,935万元,利润总额12,287万元,净利润10,468万元。公司投资环球新材是七色珠光以红筹模式在香港上市的工作需要,仅是重组安排,并没有增加公司的资金压力。截止2021年5月19日,环球新材已向香港联合交易所有限公司递交上市申请,并回复了香港联合交易所有限公司的第二轮问询,符合预期进度。5)报告期内,公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于减资退出参股公司武夷汽车的议案》,公司拟以减资方式退出武夷汽车,武夷汽车的注册资本由16,000万元减少至8,000万元,由公司单独减资8,000万元。各方协商同意武夷汽车向公司支付的减资对价为其持有的福建双富专用汽车有限公司100%股权。报告期内,该事项已完成,公司不再是武夷汽车股东,福建双富公司成为公司全资子公司。

商誉减值测试的具体步骤和计算过程、主要参数指标选取情况、选取依据及合理性:

a、商誉减值测试的具体步骤

公司期末对与商誉相关的双富汽车的资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。

b、商誉减值测试的计算过程

项目金额(元)
商誉账面余额①25,870,182.88
商誉减值准备余额②
商誉的账面价值③=①-②25,870,182.88
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③25,870,182.88
资产组的账面价值⑥167,962,772.13
项目金额(元)
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥193,832,955.01
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)⑧177,297,100.00
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧16,535,855.01
归属于母公司商誉减值损失⑩16,535,855.01

收集,对归纳整理后的各类评估资料所反映的信息进行提炼,通过分析测算得到评估所需要的而在评估过程中又无法直接获取的各种数据、参数。然后,分别采用一定的评估方法进行评定估算。对成本法中各类资产的初步评估结果进行复查,必要时对个别资产项目的估算过程和估算结果进行适当修改,在确认单项资产评估结果基本合规合理和资产无重评漏评的情况下,进行汇总,得出成本法的评估结果。经测试,双富汽车包含商誉的资产组预计未来现金流量现值低于其账面价值,需计提商誉减值准备1,653.59万元。

公司置换取得双富汽车股权时的资产评估报告与商誉减值测试时的资产评估报告,两者价值的差异主要是评估的基础不一样所致:

项 目商誉减值测试评估结果收购股权资产评估结果商誉评估与收购评估增值额对比
2020年12月31日账面价值公允价值处置费用可收回金额增值额2019年12月31日账面价值评估价值增值额
流动资产1,628.361,495.60-132.76
非流动资产10,437.8717,793.5163.7917,729.727,291.8511,239.5819,384.168,144.58-852.73
固定资产7,151.5011,998.144,846.647,871.8813,529.135,657.25-810.61
无形资产3,286.375,795.382,509.013,367.705,855.032,487.3321.68
资产总计10,437.8717,793.5163.7917,729.727,291.8512,867.9420,879.768,011.82-719.97
流动负债--11,781.3611,781.36-
负债合计---11,781.3611,781.36-
净资产10,437.8717,793.5163.7917,729.727,291.851,086.589,098.398,011.81

公司认为,公司对双富汽车存在的其他应收款大部分为以前年度处理历史遗留问题且在与武夷汽车合作前就已经形成的,双富汽车在公司与武夷汽车合作前就是公司全资子公司。公司本次交易的目的是退出与武夷汽车的合作,重新取得双富汽车的股权,以便公司今后进一步优化业务结构,公司对双富汽车的其他应收款已在评估报告中体现,本次交易定价根据评估报告的评估结果协商确定,具备公允性。公司于2020年10月28日公告披露了《广西桂东电力股份有限公司关于减资退出参股公司武夷汽车的公告》,公司在公告中主要披露了本次交易的原因、交易方案、交易定价及依据等相关内容。公司对双富汽车存在其他应收账款等情况已在公司2016年—2020年的半年度报告及年度报告中持续披露,且本次交易所涉及的评估报告中已包含双富汽车其他应付账款等情况。公司在披露本次交易时只考虑到交易本身基本是等价交易,交易本身对公司生产经营和财务状况未造成重大影响,公司是在2020年底将双富汽车纳入公司合并报表后才按照会计准则将双富汽车本次其他应收款按账龄计提的坏账进行转回,转回金额为6,271万元,占公司2020年度净利润的21.8%。

(2) 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称预算数 (万元)本报告期投入金额(万元)截止2020年累计实际投入金额(万元)项目收益情况项目进度(%)
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间项目387,100.0071,183.68335,211.68未投产98.00
农网改造工程145,187.4539,954.9959,105.59未完工75.00
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目40,600.0020,823.0030,270.00未完工95.00
投资建设电力调度中心项目(桂东广场)59,100.0011,862.9344,913.80未完工89.99
全资子公司永盛公司投资建设石化仓储项目15,247.622,000.2714,963.78已完工100.00
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.973,696.793,904.35未完工40.00
全资子公司桂旭能源投资代建粤桂产业合作示范区新都火车站现代物流园一期工程17,900.005,866.3715,923.00未投产95.00
贺州市铝电子产业项目(一期)220千伏送出线路工程24,856.001,822.8026,642.97未完工99.50
220千伏扶隆输变电工程18,859.531,031.1215,914.58未完工99.50
220千伏立头输变电工程14,518.22893.5211,010.50未完工99.50
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间铁路专用线55,200.005,357.5855,172.58未投产99.00
上程水电站32,028.502,100.8926,020.66未完工81.00
技术改造4,231.113,829.753,829.75未完工93.48
合计828,454.40170,423.69631,872.74/
证券代码证券简称初始投资成本(万元)资金来源报告期买入股份数量(股)报告期卖出股份数量(股)产生的投资收益(万元)公允价值变动(万元)
000750国海证券50,830.38自有资金52,099,670-790.1822,628.62
其他(新股申购)61.17自有资金34,27329,49968.019.54
合计-50,891.55-52,133,94329,499858.1922,638.16

德庆县悦城星海油站有限公司、广西泽贺石料有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司、广西广投桥巩能源发展有限公司。

(1)广西桂能电力有限责任公司:注册资本16,800万元,法定代表人黄迎辉,主营业务为投资开发建设和经营管理水电站、火电厂、输变电工程等,主体资产为昭平水电厂(装机容量6.3万千瓦),公司持有93%股权。截止2020年12月31日,桂能公司总资产53,560.02万元,净资产28,256.71万元,2020年实现营业收入8,267.68万元,营业利润1,751.58万元,净利润1,343.11万元(比上年同期2,472.19万元下降45.67%)。

报告期内,桂能电力有1家控股子公司:

广西金德庄酒业有限公司:注册资本700万元,法定代表人彭建林,主营业务为酒类生产、销售等,报告期内桂能电力持有其71.43%股权。截至本报告期末,该公司已注销。

(2)平乐桂江电力有限责任公司:注册资本2亿元,法定代表人罗贤洪,主营业务为水力发电、水电资源开发等,主体资产为巴江口水电厂(装机容量为9万千瓦),公司持有76%股权。截止2020年12月31日,桂江电力总资产91,489.83万元,净资产44,414.69万元,2020年实现营业收入13,026.71万元,营业利润6,115.28万元,净利润5,251.51万元(比上年同期4,624.26万元增长13.56%)。

桂江电力有1家全资子公司:

昭平东昇投资发展有限公司:注册资本50万元,法定代表人黄迎辉,主营业务为交通能源、基础设施、物业管理的投资等,报告期内桂江电力持有其100%股权。截至本报告期末,该公司已注销。

(3)昭平桂海电力有限责任公司:注册资本1.2亿元,法定代表人黄迎辉,主营业务为水力发电、水电资源开发、输变电工程等,主体资产为下福水电厂(装机容量为4.95万千瓦),公司持有85.12%股权。截止2020年12月31日,桂海电力总资产49,618.01万元,净资产30,010.49万元,2020年实现营业收入7,047.63万元,营业利润2,719.43万元,净利润2,041.97万元(比上年同期2,457.01万元下降16.89%)。

桂海电力有1家全资子公司:

昭平海捷投资发展有限公司,注册资本50万元,法定代表人黄迎辉,主营业务为交通能源、基础设施、物业管理投资等,报告期内桂海电力持有其100%股权。截至本报告期末,该公司已注销。

(4)贺州市上程电力有限公司:注册资本1.3亿元,法定代表人黄剑华,主营业务为水电资源开发、建设和经营管理,公司持有96.954%股权。截止2020年12月31日,上程电力总资产19,997.64万元,净资产1,986.05万元,该公司投资建设的上程一期大田水电站正在建设。上程电力下属两个小水电站2020年实现营业收入288.08万元,因计提在建工程减值原因,导致净利润为-7,951.75万元(上年同期-85.84万元)。

(5)广西永盛石油化工有限公司:注册资本65,000万元,法定代表人利聪,主营业务为汽油、柴油、煤炭等贸易业务,公司持有100%股权。截止2020年12月31日,广西永盛总资产258,461.33万元,净资产24,313.91万元,2020年实现营业收入1,411,326.11万元,净利润-2,788.94万元(比上年同期4,562.40万元下降161.13 %)。目前,广西永盛有1家参股公司国海证券股份有限公司:

详见下述“2、参股公司国海证券股份有限公司”。

(6)贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司:注册资本150万元,法定代表人谭震波,主营业务为电力技术咨询服务等,公司持有100%股权。截止2020年12月31日,华彩公司总资产624.47万元,净资产604.20万元,2020年实现营业收入540.65万元,营业利润191.11万元,净利润178.39万元(比上年同期154.58万元增长15.40%)。

(7)贺州市桂源水利电业有限公司:注册资本28,425万元,法定代表人谢庆锋,主营业务为水力发电,趸购、直供、电力零售,公共供水,电力投资开发等,公司持有56.03%股权。截止2020年12月31日,桂源公司总资产169,627.07万元,净资产42,059.91万元,2020年实现营业收入88,290.79万元,营业利润1,095.68万元,净利润1,656.44万元(比上年同期1,066.55万元增加55.31%)。

(8)广西桂旭能源发展投资有限公司:注册资本6亿元,法定代表人彭林厚,主营业务为能源项目投资开发等,公司持有100%股权。截止2020年12月31日,桂旭公司总资产410,603.97万元,净资产33,444.99万元,营业利润-539.13万元,净利润-539.31万元,报告期内,桂旭能源公司投资建设的贺州燃煤发电项目获批纳入国家规划并取得自治区发改委核准。目前,一号35万千瓦机组已完成168小时试运行,正式并网发电。

(9)广西天祥投资有限公司:注册资本3,000万元,法定代表人潘汉忠,主营业务为对市政工程、能源产业、房地产业的投资,房地产开发等,公司持有100%股权。截止2020年12月31日,天祥公司总资产71,795.61万元,净资产8,259.71万元,2020年实现营业收入0万元,营业利润-224.98万元,净利润-214.10万元(上年同期-179.78万元)。

(10)梧州桂江电力有限公司:注册资本9,200万元,法定代表人任才辉,主营业务为投资、开发建设经营发电厂等,主体资产为京南水电厂(装机容量6.9万千瓦),公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,梧州桂江公司总资产33,983.79万元,净资产26,390.22万元,2020年实现营业收入7,199.74万元,营业利润2,766.00万元,净利润2,404.77万元(比上年同期2,674.16万元下降10.07%)。

(11)广西桂东电力售电有限公司:注册资本20,080万元,法定代表人蒋志勇,主营业务为供电业务、电动汽车充电基础设施运营等,公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产5,860.04万元,净资产5,835.43万元,2020年实现营业收入409.62万元,营业利润

170.25万元,净利润126.48万元(比上年同期337.33万元下降62.51%)。

(12)广西正昇投资管理有限公司:注册资本5,000万元,法定代表人叶勇,主营业务为对能源、贸易、环保业、矿产业、高新技术产业、生物医药业和农业的投资及管理等,公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产6,683.57万元,净资产6,679.96万元,2020年实现营业收入96.62万元,净利润369.88万元(比上年同期88.27万元上升319.03%)。

(13)四川省西点电力设计有限公司:注册资本5,000万元,法定代表人黄庆东,主营业务为送变电工程、水利水电工程及工业与民用建筑工程勘测、设计、监理等,公司持有其51%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产31,766.25万元,净资产25,258.66万元,2020年实现营业收入9,487.86万元,营业利润1,664.30万元,净利润1,372.39万元(比上年同期4,002.02万元下降65.71%)。

报告期内,西点电力设计公司有全资子公司2家,参股公司2家,分别为:

1)林芝西点水电开发有限责任公司:注册资本2,000万元,法定代表人仲应贵,主营业务为水电工程开发、建设管理等,西点电力设计公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产1,551.12万元,净资产1,551.12万元,2020年实现营业收入0万元,营业利润-15.28万元,净利润-15.28万元(上年同期-15.56万元)。2)西点电力设计(香港)有限公司:截止2020年12月31日,该公司总资产0.60万元,净资产-2.98万元,2020年实现营业收入0万元,营业利润-0.19万元,净利润-0.19万元(上年同期-1.17万元)。

3)Hydrocore Corporation:主营业务为水力发电,西点电力设计公司持有其40%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产3,275.76万元人民币,净资产1,505.93万人民币,报告期内实现营业收入0.03万人民币,营业利润-44.85万人民币,净利润-44.85万人民币(上年同期-137.55万元)。

4)Iraya Energy Corporation:主营业务为各类发电设施的开发、建设、施工及发电和售电业务等,西点电力设计公司持有其40%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产761.23万元人民币,净资产-702.04万人民币,报告期内实现营业收入2.10万人民币,营业利润-9.88万人民币,净利润-9.88万人民币(上年同期-67.42万元)。

(14)陕西桂兴电力有限公司:注册资本2,000万元,法定代表人曹晓阳,主营业务为电力设施运营管理;电力工程的设计、施工,公司实际出资占其实缴资本的100%。截止2020年12月31日,该公司总资产120.59万元,净资产20.38万元,2020年实现营业收入0万元,营业利润-193.54万元,净利润-193.54万元(上年同期-163.83万元)。

(15)湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司:注册资本1,666.50万元,法定代表人张小伟,主营业务为水力发电、电力开发等,主体资产为小古源水电厂(装机容量为0.40万千瓦),公司持有其66.97%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产2,037.72万元,净资产2,019.18万元,2020年实现营业收入440.71万元,营业利润156.82万元,净利润164.76万元(比上年同期

155.16万元上升6.19%)。

(16)广西昭平县森聪水力发电有限公司:注册资本1,100万元,法定代表人张小伟,主营业务为供发电及水电开发,主体资产为森聪水电厂(装机容量为0.375万千瓦),公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产1,975.19万元,净资产851.68万元,2020年实现营业收入268.22万元,营业利润3.87万元,净利润4.67万元(与上年同期26.50万元相比下降

82.38%)。

(17)贺州市裕丰电力有限责任公司:注册资本1,500万元,法定代表人张小伟,主营业务为水力发电及水电开发、电力供应,主体资产为云滕渡水电厂(装机容量为0.32万千瓦),公司持有其81.74%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产1,684.93万元,净资产1,668.88万元,2020年实现营业收入383.84万元,营业利润102.90万元,净利润104.15万元(比上年同期131.68万元下降20.91%)。

(18)江华流车源河口水电有限公司:注册资本765万元,法定代表人邹贵发,主营业务为水力发电,主体资产为流车源水电厂(装机容量为0.5万千瓦),公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产2,620.07万元,净资产2,609.66万元,2020年实现营业收入671.59万元,营业利润353.54万元,净利润264.55万元(比上年同期335.04万元下降21.04%)。

(19)广东桂胜新能源科技有限公司:注册资本3,000万元,法定代表人魏然,主营业务为成品油零售、租赁经营加油站、石油制品批发等,公司持有其51%股权。截止2020年12月31日,广东桂胜公司总资产4,925.34万元,净资产92.82万元,2020年实现营业收入23,484.79万元,营业利润2.74万元,净利润1.65万元(比上年同期2.52万元下降34.52%)。

(20)德庆县悦城星海油站有限公司:注册资本1,000万元,法定代表人鲍金弟,主营业务为零售汽油、柴油、煤油、机油、食品、烟草制品、日用百货,公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,德庆星海油站公司总资产785.89万元,净资产732.55万元,2020年实现营业收入1,648.02万元,营业利润9.79万元,净利润10.02万元(比上年同期16.36万元下降38.75%)。

(21)广西泽贺石料有限公司:注册资本6,000万元,法定代表人梁荣,主营业务为建筑材料、装饰材料销售,商品混凝土的生产和销售,石材的开采及销售等,公司实际出资占其实缴资本的

95.03%。截止2020年12月31日,泽贺石料总资产3,116.77万元,净资产3,069.38万元,2020年实现营业收入123.72万元,营业利润2.51万元,净利润2.48万元(上年同期-151.57万元)。

(22)濮阳市恒润石油化工有限公司:注册资本5,600万元,法定代表人满标,主营业务为化工产品销售等,公司持有其51%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产4,664.07万元,净资产1,565.89万元,2020年实现营业收入530.97万元,营业利润-229.74万元,净利润-229.82万元。

(23)濮阳恒润筑邦石油化工有限公司:注册资本5,200万元,法定代表人满标,主营业务为

生产销售液化石油气、汽油等,公司持有其51%股权。截止2020年12月31日,该公司总资产96,303.40万元,净资产-5,266.57万元,2020年实现营业收入210,791.66万元,营业利润880.50万元,净利润1,416.87万元。

(24)陕西常兴光伏科技有限公司:注册资本3,750万元,法定代表人曹晓阳,主营业务为光伏电站的建设及发电量的销售,光伏发电设备的制造、销售等,光伏发电装机容量2万千瓦,公司持有其90%股权。截止2020年12月31日,陕西常兴公司总资产19,875.71万元,净资产-612.74万元,2020年实现营业收入796.19万元,营业利润-350.73万元,净利润-349.04万元。

(25)福建双富专用汽车有限公司:注册资本20,000万元,法定代表人卢金辉,主营业务为改装汽车、半挂车、汽车零部件制造及销售等,公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,福建双富公司总资产12,698.58万元,净资产258.74万元,2020年实现营业收入690.27万元,营业利润-1,056.34万元,净利润-1,056.34万元,由于福建双富公司于2020年12月17日完成工商变更登记,取得其控制权,公司以12月31日为合并日,本期末不合并福建双富公司利润。

(26)广西广投桥巩能源发展有限公司:注册资本1,000万元,法定代表人黄维俭,主营业务为电力生产、供应,水电资源和火电资源的投资等,主体资产为桥巩水电站(装机容量为48万千瓦),公司持有其100%股权。截止2020年12月31日,桥巩能源公司总资产228,720.52万元,净资产91,957.43万元,2020年实现营业收入44,479.69万元,营业利润16,353.88万元,净利润13,814.05万元。报告期内,公司向广投能源发行股份及支付现金购买桥巩能源公司100%股权并募集配套资金,报告期末已完成股权过户及工商变更登记手续,桥巩能源公司成为公司全资子公司。

2、参股公司:报告期内,本公司参股公司11家,分别为国海证券股份有限公司、桂林银行股份有限公司、柳州市广和小额贷款股份有限公司、广西超超新材股份有限公司、重庆同远能源技术有限公司、重庆世纪之光科技实业有限公司、江苏科雷斯普能源科技股份有限公司、广西建筑产业化股份有限公司、广西闽商石业发展有限公司、广西电力交易中心有限责任公司、环球新材国际控股有限公司。对本公司净利润的影响达到10%的参股公司为国海证券股份有限公司(公允价值变动收益),其他单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响均未达到10%。

(1)国海证券股份有限公司:注册资本544,452.5514万元,法定代表人何春梅,主营业务为证券业务。截至本报告期末,公司合并持有国海证券股票数量为225,765,238股(含广西永盛持有部分),占国海证券总股本4.146%。报告期内,公司及全资子公司广西永盛完成全额认购国海证券配股股份52,099,670股,合并持有国海证券股份变更为225,765,238股,占国海证券本次配股完成后总股本5,444,525,514股的4.146% 。根据国海证券披露的2020年年度报告,截止2020年12月31日,国海证券总资产7,255,374.25万元,归属于上市公司股东的所有者权益1,847,967.96万元,2020年实现营业收入448,201.52万元,营业利润104,930.00万元,归属于上市公司股东的净利润72,537.63万元。

2020年5月,公司及子公司广西永盛收到国海证券2019年度现金分红款7,901,783.33元,占公司2020年度净利润的2.75%;国海证券股票价值变动19,234.33万元,占公司2020年度净利润的66.87%。

(2)桂林银行股份有限公司:注册资本50亿元,法定代表人吴东,经营范围为吸收公众存款等。截止2020年12月31日,公司持有桂林银行5,005万股股份,占其总股本的1.00%。

报告期内,公司收到桂林银行现金分红款100.1万元,占公司2020年度净利润的0.35%。

(3)柳州市广和小额贷款股份有限公司:注册资本12,600万元,法定代表人李华昌,经营范围为办理各项小额贷款;办理小企业发展、管理、财务等咨询业务等。截至本报告期末,公司持有广和小贷2,500万股股份,公司持有其19.841%股权。截止2020年12月31日,柳州广和小贷总资产14,108.85万元,净资产13,348.69万元,2020年实现营业收入683.43万元,营业利润-1,696.99万元,净利润-1,696.99万元,公司按权益法计投资收益-404.05万元。

报告期内,公司拟公开挂牌转让持有的广和小贷股权,目前该工作正在进行中。

(4)广西超超新材股份有限公司:注册资本18,753.85万元,法定代表人陈程,经营范围为新型房屋建筑新型材料研发、生产等。截至本报告期末,公司持有超超新材4,000万股股份,公司实际出资占其实缴资本的21.329%。截止2020年12月31日,超超新材总资产25,456.69万元,净资产12,140.90万元,2020年实现营业收入744.08万元,营业利润-798.36万元,净利润-882.70万元,公司按权益法计投资收益-188.27万元。

(5)重庆同远能源技术有限公司:注册资本5,000万元,法定代表人张坚,经营范围为电力智能化和信息化系统研发、设计、集成、技术服务等。截至本报告期末,公司持有其40%股权。截止2020年12月31日,重庆同远总资产93.32万元,净资产-359.33万元,2020年实现营业收入43.19万元,营业利润-79.63万元,净利润-79.63万元。

(6)重庆世纪之光科技实业有限公司:注册资本42,200万元,法定代表人杨学忠,经营范围为货物与技术进出口、软件产品开发、信息系统集成服务等。截至本报告期末,公司持有世纪之光9.48%股权。截止2020年12月31日,世纪之光总资产73,251.97万元,净资产31,471.78万元,2020年实现营业收入0万元,营业利润-904.66万元,净利润-905.40万元,公司按权益法计持股期间投资收益-85.82万元。

(7)江苏科雷斯普能源科技股份有限公司:注册资本5,001.634万元,法定代表人史莹,经营范围为风能、太阳能技术的利用及研究;齿轮箱故障分析及相关设备的研发与制造等。截至本报告期末,公司持有科雷斯普536.8万股股份,占其总股本的10.73%。科雷斯普已在全国中小企业股份转让系统挂牌,其具体财务数据详见其在全国中小企业股份转让系统披露的年报。

(8)广西建筑产业化股份有限公司:注册资本10,000万元,法定代表人黄诚,经营范围为建筑构配件生产及销售、房地产开发、销售及物业管理等。截至本报告期末,公司实际出资占实缴资本的24.69%,截止2020年12月31日,广西建筑产业化总资产21,866.24万元,净资产8,353.11万元,由于处于建设期,2020年实现营业利润-746.51万元,净利润-724.97万元,该公司按权益法计持股期间投资收益-144.99万元。

(9)广西闽商石业发展有限公司:注册资本3,158.52万元,法定代表人陈程,经营范围为石材项目投资、市场建设开发等。截至本报告期末,公司持有闽商石业37.50%股权。截止2020年12月31日,闽商石业总资产37,836.56万元,净资产30,019.31万元, 2020年实现营业收入977.26万元,营业利润-2,057.60万元,净利润-2,057.60万元,该公司按权益法计持股期间投资收益-655.25万元。

(10)广西电力交易中心有限责任公司:注册资本3,000万元,法定代表人饶秀平,经营范围为电力市场交易平台的建设、运营和管理等。公司持有广西电力交易中心公司3.33%股权。

(11)环球新材国际控股有限公司:注册资本10,000万元,所在地区为开曼群岛,经营范围为珠光颜料、涂料、云母及相关制品、原材料、半成品的研发、生产、销售及生产技术等。报告期内,公司持有环球新材12.385%股权。该公司为公司原参股公司广西七色珠光材料股份有限公司拟以红筹模式在香港联交所发行股票并上市而在境外设立的上市主体公司,目前该公司相关上市工作正在进行中。

3、报告期内经营业绩变动较大的子公司、参股公司情况分析:

(1)控股子公司正昇公司经营业绩增加,主要是收到合同违约金。

(2)全资子公司广西永盛经营业绩减少,主要原因是受新冠疫情影响。

(3)控股子公司平乐桂江、桂源公司经营业绩增加,主要是发、供电量增长所致。

(4)控股子公司桂能公司、昭平桂海、梧州桂江经营业绩减少,主要原因是水电厂流域全年来水同比减少影响。

(5)参股公司超超新材由于生产成本较高,规模未达到预期,导致利润未达到预期。

(6)参股公司闽商石业由于处于建设期,利润未达预期。

4、报告期内,公司子公司、参股公司变动情况:

公司发行股份及支付现金购买广西广投桥巩能源发展有限公司股权,桥巩能源公司已纳入公司合并报表;陕西常兴光伏科技有限公司已纳入公司合并报表;公司以持有的广西七色珠光材料股份有限公司股权认购环球新材国际控股有限公司增资股份,公司不再持有七色珠光股权,环球新材成为公司参股公司;福建双富专用汽车有限公司由原参股公司武夷汽车的子公司变更为公司全资子公司;公司控股子公司广东桂东电力有限公司已解散注销;公司已减资退出控股子公司福建武夷汽车制造有限公司;公司已减资退出参股公司陕西上新配售电有限公司、广西贺州市世纪之光信息技术有限公司。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、电力行业

根据中电联年发布的《2020-2021年度全国电力供需形势分析预测报告》,2020年,全国电力供需总体平衡,全社会用电量7.51万亿千瓦时,同比增长3.1%,各季度全社会用电量增速逐渐提升,反映出随着疫情得到有效控制以及国家逆周期调控政策逐步落地,复工复产、复商复市持续取得明显成效,国民经济持续稳定恢复。“十三五”时期,全社会用电量年均增长5.7%,全国全口径发电装机容量年均增长7.6%,全国全口径发电量年均增长5.8%,均实现增长。在新的国内外环境形势下,我国面临的机遇与挑战并存,综合考虑国内外经济形势、电能替代、上年低基数等因素,以及疫情和外部环境存在的不确定性,预计2021年全国电力供需总体平衡、局部地区高峰时段电力供应偏紧甚至紧张,全社会用电量增速前高后低,全年增长6%-7%。

在国家加快构建以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局背景下,电力行业清洁低碳供应结构转型进程加快,非化石能源发电装机比重继续提高,煤电的兜底保供和灵活性调节电源作用需要进一步有效发挥。广西发布“十四五”规划建议,提出要构建多元能源保障体系,大力发展清洁能源,深度开发水电,积极稳步发展核电,适度发展清洁煤电。推进全区城乡用电“一张网”,加快绿色智能电网建设,增强农村、边远地区供电能力和供电质量。理顺油气管网体制,健全油气管网体系,实现天然气“县县通”。建设智慧能源系统,加快综合供能服务站建设,提升新能源消纳和存储能力。推动北部湾沿海能源综合储备基地建设,提升油、煤、气等应急储备能力。

2、油品行业

当前,全球石化产业进入深刻调整期,发达国家不断提高绿色壁垒,逐步限制高排放、高环境风险产品的生产与使用,对国家石化产业参与国际竞争提出了更大挑战。我国石油和化工行业绿色发展的结构性、根源性、趋势性压力总体上尚未根本缓解。随着更高的环保要求以及化工过程强化的快速发展,依靠技术层面的创新将成为促进化工转型升级绿色发展的重要手段。

目前我国能源消费仍然以石油和化工为主,市场依旧存在一定的增长空间,但由于国内经济下行压力加大、环保趋严以及疫情影响,我国石油化工行业经济效益呈波动式下降。随着全球新冠肺炎疫情情况好转和OPEC+组织的减产协议驱使市场趋于供需平衡,大量库存逐渐被消耗,市场需求有回暖可能。“十四五”时期,我国炼化行业将进入新增产能全面释放、竞争白热化时期,

也是行业整合转型升级期,成品油市场化进程将基本完成,化工产品高端化、绿色化发展成为新趋势。

(二) 公司发展战略

√适用 □不适用

公司将根据“两张网——电网及油网,打造新型建筑材料产业链,条件成熟时发展清洁能源”的发展思路,多点共进形成合力,打造电力、油品、新型建筑产业及新能源相互促进、相互支持、共同发展格局。 1.电力主业方面。公司将始终围绕着“以发供电为主、做大做强电力主营业务”的宗旨,夯实主业基础,寻找和吸收优质电源,增加权益装机容量,着力推进电源、电网项目建设,完善网架结构,打造智慧电网,不断优化自身发供电资源,增强发供电能力,提电网整体服务质量和水平。同时,紧跟国家新一轮电力体制改革的步伐,积极展开增量配电业务,开展综合能源创新服务,积极参与电力市场化交易,扩大市场化交易规模,拓展网外电力市场,挖掘新用户。 2.油品业务方面。公司将充分利用全资子公司广西永盛的油品业务基础,形成从生产源头开始直到销售终端的产业链,坚持“产—供—销”三个环节共同发展,加快仓储项目建设,主动布局终端销售网络,稳步开拓新市场,扩大“永盛石化”品牌影响力,推动油品业务产业链带来经济效益的增长。 3.新型建筑材料产业方面。充分利用地方资源和技术优势,构建新型建筑材料产业链,统筹闽商石业、超超新材、建筑产业公司等参股公司,完善产业集群,打造新型建筑材料新业务。

4.随着国家碳达峰、碳中和目标的制定,能源产业格局重构成为大势所趋,清洁低碳安全高效的能源体系成为未来发展方向,公司将把握当前国家能源战略,积极开展新能源领域投资,布局风力发电、光伏发电等清洁能源,发展壮大电力主业,培育新的利润增长点。

(三) 经营计划

√适用 □不适用

1、2020年度经营计划完成情况

公司于2020年4月3日召开的第七届董事会第二十三次会议、2020年5月15日召开的2019年年度股东大会审议通过了《公司2019年度财务决算报告及2020年度财务预算报告》,提出了2020年度公司生产经营计划和财务预算方案。2020年生产经营计划与实际完成情况为:

计划发电量17.41亿千瓦时,实际完成38.31亿千瓦时,计划财务售电量43.1亿千瓦时,实际完成61.18亿千瓦时,计划实现营业收入196.37亿元(其中电力主营业务收入19.20亿元、油品业务收入170亿元),实际完成营业收入187.54亿元(其中电力业务收入22.91亿元,油品业务收入

163.80亿元),计划营业成本187.26亿元,实际营业成本177.66亿元,计划期间费用7.88亿元,实际期间费用7.24亿元,计划日常经营净利润-0.23亿元(不含国海证券公允价值变动损益),实际实现净利润2.88亿元(含国海证券公允价值变动损益)。报告期公司经营计划实际完成情况与2020年度拟定的经营计划差异较大,主要原因是:一是公司同一控制下收购广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权,将其纳入合并报表,对公司发电量、售电量、电力主营业务收入及净利润均产生积极影响;二是公司持有国海证券股票公允价值变动19,234.32万元(扣除所得税后)计入当期损益,对公司利润产生了积极影响,由于国海证券股票价格存在不确定性,因此无法准确预计全年的净利润数据;三是油品板块受疫情及国际油价下跌的影响,油品板块盈利能力下降,利润未达预期。

2、2021年度经营计划

全资及控股主要水电厂2021年预计发电量43.38亿千瓦时,火电厂发电量24.19亿千瓦时,

计划财务售电量87.19亿千瓦时,比上年的61.18亿千瓦时增加42.51%;计划营业收入188.17亿元(其中电力主营业务收入32.10亿元、油品板块收入151亿元),比上年187.54亿元增长0.34%;营业成本174.28亿元,比上年的177.66亿元下降1.90%;期间费用10.99亿元,比上年的7.24亿元增加51.80%,主要是公司全资子公司桂旭公司发电,预计费用增加;计划合并净利润1.12亿元,比上年计划-0.23亿元增加利润1.35亿元(日常经营数据,不含国海证券公允价值变动损益)。

(四) 可能面对的风险

√适用 □不适用

公司在拟定新一年度的经营计划和经营目标以及对未来发展筹划依据的假设条件是:公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大调整和改变;国民经济平稳发展的大环境不会有大的改动;公司所在行业市场环境不会有重大改变,不会发生对公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。公司未来可能面临的主要风险因素有:

1、经营风险

公司主营的水力发电受天气变化和来水等自然因素影响较大,降雨量和来水量难以提前预计,公司发电量减少或不足则需增加成本较高的外购电量,公司购电成本增加,利润减少。

应对措施:公司将及时掌握水情变化,利用自身电网优势,做好科学调度工作,充分发挥水能效益、用足低成本电,减少成本开支。缺电需要外购电转供时,积极采取措施消化和降低成本,确保公司效益不受大的影响。同时,积极开拓市场,采取灵活的手段做好经济调度和负荷优化工作,实现效益最大化。

2、行业竞争风险

随着国家电力体制改革的全面深化、电力交易改革的持续推进,售电量、电价等经营指标不确定性上升,发电企业的机遇与挑战并存。

应对措施:进一步加强与地方政府、当地企业的沟通交流,密切关注市场需求,做好电力市场研究工作。利用与周边电网联网的地理优势,增强公司的发供电能力,充分发挥自身的技术、管理优势,利用多年形成的成熟的供电网络,稳定现有用户,增加供电量,提高竞争力。参与广西电力市场交易,不断发展用电客户。

3、相关应收款项回收风险

截止本报告披露日,公司全资子公司广西永盛以前遗留部分应收款项可能存在无法履约或资金无法回收风险。

应对措施:相关应收款项已全额计提坏账准备,公司将全力妥善解决广西永盛的历史遗留债权债务问题,加大对相关应收款项的追讨力度,尽全力避免或减少公司损失。进一步强化企业内部控制执行力度,加强资金管理和风险控制,严格把控财务和资金风险。

4、市场和电价政策调整风险

一方面,电力企业经营状况与宏观经济运行和经济周期的相关性较高,经济下行周期将直接引起工业生产及居民生活电力需求的减少,将影响到公司包括售电量在内的经营指标;另一方面,随着国家、广西及本区域政府对电价政策的调整,均会对公司的生产经营和盈利能力产生较大影响。

应对措施:公司将持续关注和追踪宏观经济发展动态,加强对宏观经济形势的预测,分析经济周期和电价政策调整对公司的影响,并针对相关变化,相应调整公司的经营策略。通过加强电力需求预测,加大市场营销管理力度,积极调整负荷结构,大力发展稳定高附加值的用户,并充分利用电网结构、管理、成本优势,提高供电质量和服务水平,提高电网供电保障能力,确保电力业务不受大的影响。

5、投资风险

受到国内外政治经济形势、经济政策、经济周期、行业景气等因素的影响,外部条件存在不确定性,可能会造成对外投资收益低于预期。应对措施:公司将全面加强对投资项目的监督管理和风险管控,确保对外投资能够给公司带来良好效益。

6、报告期内,受新型冠状病毒疫情的影响,各行各业受到不同程度的冲击,公司供电和相关业务短期内也受到一定影响,但预计全年不会有大的影响。

2021年,除以上可能存在的风险因素外,目前预计暂无对公司财务状况和经营成果造成重大影响的其他重大风险。

(五) 其他

□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内,公司实施的利润分配方案执行情况如下:

1、根据公司2019年年度股东大会的决议,公司董事会完成了2019年度的利润分配:以2019年期末总股本82,777.5万股为基数,向全体股东每10股派现金0.6元(含税)。公司控股股东的现金红利由公司直接发放,其他股东的现金红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统派发,股权登记日为2020年6月17日,除息日为2020年6月18日,现金红利发放日为2020年6月18日,2019年度利润分配方案已实施完毕。

报告期内,公司利润分配政策未进行调整,公司2019年年度利润分配符合公司章程及审议程序的规定,独立董事发表独立意见,充分保护了中小投资者的合法权益。

2、2020年度利润分配预案:

经公司审计机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计(大信审字[2021]第5-10014号),母公司2020年度实现净利润为211,368,783.84元,加上期初留存的未分配利润539,524,446.91元,减去提取2020年法定盈余公积21,136,878.39元,减去2020年已分配2019年现金红利49,666,500元,2020年度实际可供股东分配的净利润为680,089,852.36元。根据公司的实际情况,公司董事会建议本次分配方案为:可供股东分配的利润680,089,852.36元以2020年期末总股本1,036,425,602股为基数,向全体股东每10股派现金0.75元(含税),合计派现77,731,920.15元,剩余602,357,932.21元结转下一年度。本次不送红股,也不实施公积金转增股本。

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位:元币种:人民币

分红 年度每10股送红股数每10股派息数(元)每10股转增数(股)现金分红的数额分红年度合并报表中归属于上市占合并报表中归属于上
(股)(含税)(含税)公司普通股股东的净利润市公司普通股股东的净利润的比率(%)
2020年00.75077,731,920.15256,354,200.7630.32
2019年00.60049,666,500.00151,788,266.5932.72
2018年00.25020,694,378.9968,497,672.7830.21
承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他桂东电力1、根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求,本公司将及时提供本次重组相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、本公司承诺向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是重大资产重组期间
真实的,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。
与重大资产重组相关的承诺其他桂东电力1、本公司不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查的情形。2、本公司最近三年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。3、本公司最近三年诚信情况良好,不存在重大失信行为,亦不存在最近三十六个月受到中国证监会的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责的情形。4、本公司以及本公司控股股东及其控制的机构不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。5、本公司保证,如违反上述声明与承诺,本公司愿意承担相应法律责任。最近三年
与重大资产重组相关的承诺其他桂东电力本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章及规范性文件的要求,本公司将及时向上市公司披露本次重组有关的信息,并保证该等信息的重大资产重组期间
真实性、准确性和完整性,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源1、本公司合法持有标的股权,具备作为本次重组的交易对方的资格。2、本公司已经依法履行对标的公司的出资义务,不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反本公司作为股东应承担的义务和责任的行为,不存在其他可能影响标的公司合法存续的情况。3、本公司合法拥有标的股权完整的所有权,对标的股权可以合法有效地处分;标的股权权属清晰,不存在现实或潜在的权属纠纷,不存在委托持股、信托持股或类似安排,未设置任何质押和其他第三方权利,不存在其他限制转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托管等限制转让的情形。4、本公司确认不存在尚未了结或可预见的可能影响本公司持有的标的股权权属发生变动或妨碍标的股权转让给桂东电力的重大诉讼、仲裁及纠纷。本公司保证在本次重组完成前,不会就标的股权设置质押和其他可能妨碍标的股权转让给桂东电力的限制性权利。重大资产重组完成前
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源本次重组完成后,本公司将保证桂东电力及其控股子公司在业务、资产、财务、人员和机构等方面的独立性,保证桂东电力及其控股子公司资产的完整性和业务经营的连续性,保证桂东电力重大资产重组完成后
及其控股子公司保持健全有效的法人治理结构,保证桂东电力的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等按照有关法律、行政法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,独立行使职权,不受本公司的干预。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源本次重组完成后,本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业将尽可能减少与桂东电力及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行,并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害桂东电力及其他股东的合法权益。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
与重大资产重组相关的承诺股份限售广投能源在本次重组中直接或间接取得的上市公司股份,自股份上市之日起36个月内不转让。本次重组完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次重组完成后6个月上市公司股票期末收盘价低于发行价的,则本公司直接或间接持有上市公司股份的锁定期自动延长6个月。如本次重组因涉嫌交易对方所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,被司法机关立案侦查或自取得的股份上市之日起36个月内
者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司不转让直接或间接持有的上市公司股份。本次发行结束后,本公司基于本次重组而享有的上市公司送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。若上述安排规定与证券监督管理机构的最新监管规定不相符,本公司同意根据相关监管规定进行相应调整。限售期满后,股份转让将按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定执行。
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源1、本公司最近五年内的诚信状况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管或受到上海证券交易所纪律处分等情况。2、本公司最近五年内,不存在受过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。且截至本承诺函签署之日,本公司不存在可预见的可能受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。3、最近五年内,本公司不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的其他重大违法行为或不诚信行为。最近五年
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源1、本人最近五年内的诚信状况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管或受到上最近五年
海证券交易所纪律处分等情况。2、本人最近五年内,不存在受过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。且截至本承诺函签署之日,本人不存在可预见的可能受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。3、截至本承诺函签署之日,本人不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组内幕信息以及利用本次重组信息进行内幕交易的情形。4、最近五年内,本人不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的其他重大违法行为或不诚信行为。
解决土地等产权瑕疵广投能源1、标的公司合法拥有保证其正常生产经营所需的土地、房产、设备、知识产权等资产的所有权及/或使用权,主要资产权属清晰,不存在产权纠纷。2、鉴于标的公司未能就房产办理权属登记手续,本公司确保该等未办理产权登记手续的房产不存在权属纠纷或争议,因未办理该等房产产权登记手续给上市公司及/或标的公司造成的任何损失由本公司全额补偿。3、如因标的公司的房产等主要资产存在任何瑕疵而导致本次重组完成后上市公司及/或标的公司遭受任何经济损失的,则本公司作为本次重组的交易对方,将现金全额补偿上市公司及/或标的公司因此受到的全部经济损失。确保本次重组完成后上市公司及/或标的公司不因此遭受任何损失。重大资产重组期间及完成后
股份限售广投能源1、自本次重组复牌之日起至本次重组实施完毕期间,本公司不减持所持桂东电力股票。2、本公司如违反上述减持计划而在上述期间内减持所持有的上市公司股自本次重组复牌之日起
票,减持股票所得收益归桂东电力所有。至本次重组实施完毕期间
其他广投集团(一)保证桂东电力人员独立 1、保证上市公司的生产经营与行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)完全独立于本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业。2、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的独立性,不在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业担任除董事、监事以外的其它职务,不会在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业领薪。3、保证本公司提名出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行,本公司不干预上市公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定。 (二)保证桂东电力资产独立完整 1、保证上市公司具有独立完整的资产、其资产全部能处于上市公司的控制之下,并为上市公司独立拥有和运营。2、保证上市公司与本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业之间产权关系明晰,上市公司对所属资产拥有完整的所有权,确保上市公司资产的独立完整。3、本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业在本次重组前没有、本次重组完成后也不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产。 (三)保证桂东电力财务独立 1、保证上市公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、保证上市公司独立在银行开户,不与本公重大资产重组期间及完成后
司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业共用一个银行账户。4、保证上市公司能够作出独立的财务决策。5、保证上市公司的财务人员独立,不在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业兼职和领取报酬。6、保证上市公司依法独立纳税。 (四)保证桂东电力机构独立 1、保证上市公司拥有健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主地运行。2、保证上市公司拥有独立的办公机构和生产经营场所。3、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。 (五)保证桂东电力业务独立 1、本公司承诺与本次重组完成后的上市公司保持业务独立,不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。2、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。
其他广投集团1、本次交易完成后,本公司或本公司所实际控制企业不会在现有业务以外新增与桂东电力及其控股子公司主营业务形成竞争的业务。如必须新增与桂东电力及其控股子公司主营业务形成竞争的业务,本公司将就上述业务机会通知桂东电力。在通知所指定的合理期间内,如果桂东电力作出愿意利用该业务机会的肯定答复,则本公司将该业务机会给予桂东电力;如果桂东电力不予答复或者给予否定的答复,则被视为桂东电力放弃该业务机会。2、本次交易完成后,如本公司或本重大资产重组完成后
公司所实际控制企业(除桂东电力外)未来从任何第三方获得的任何商业机会与桂东电力主营业务形成竞争,则本公司或本公司所实际控制企业将立即通知桂东电力,在征得第三方允诺后,在同等条件下尽最大努力将该商业机会给予桂东电力优先选择权。3、本公司承诺,上述承诺内容真实、完整、准确,不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。本公司完全明白作出虚假声明可能导致的后果,并愿承担一切因此产生的法律后果及任何连带法律责任。
其他广投集团1、本次重组完成后,本公司仍将严格按照有关法律、法规、规范性文件及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,在桂东电力股东大会、董事会对涉及本公司的关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务。2、本次重组完成后,本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权 的其他企业将尽可能减少与桂东电力及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行,并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害桂东电力及其他股东的合法权益。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
其他广投能源本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。重大资产重组期间
本公司及本公司董事、监事、高重大
润集团级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。资产重组期间
股份限售正润集团1、本次交易完成前本公司持有的上市公司股份,包括因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份,自本次交易结束之日(本次发行股 份购买资产新增股份登记日)起 18 个月内不转让。2、若上述承诺的锁定期与证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期不相符,本公司应根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定调整上述锁定期。3、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司将不转让在上市公司拥有权益的股份。

中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于2017年7月5日修订发布了《企业会计准则第 14 号——收入》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自 2018 年1月1日起施行;其他境内上市企业,自 2020 年1月1日起施行。新收入准则将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型;以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;识别合同所包含的各单项履约义务并在履行时分别确认收入;对于包含多重交易安排合同的会计处理提供更明确的指引;对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。按照财政部规定,公司自 2020 年1 月1日起开始执行上述企业会计准则。

2、会计政策变更具体内容及对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部修订的最新会计准则进行的相应变更,自 2020 年1月1日起施行。

本次会计政策变更前,公司执行财政部发布的《企业会计准则----基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

本次会计政策变更后,公司将按照新收入准则相关规定执行。除上述会计政策变更外,其他未变更部分,公司仍执行财政部前期发布的《企业会计准则----基本准则》及各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

根据新旧准则衔接规定,首次执行新收入准则的企业按照首次执行新收入准则的累积影响数,调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。本次执行新准则预计不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬35
境内会计师事务所审计年限23
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)35
财务顾问中信证券股份有限公司1,434
财务顾问国海证券股份有限公司360
保荐人
事项概述及类型查询索引
公司全资子公司广西永盛就与广州市中油润澳石化有限公司的买卖合同纠纷向广州市天河区人民法院提起诉讼并获受理,法院开庭审理后作出一审判决,广西永盛胜诉。广西永盛已向法院申请强制执行,因找不到可执行财产,法院于2020年4月裁定终结本次执行程序。详见2014年3月27日、2015年1月31日、2016年1月15日、2018年1月26日、11月2日、2019年7月2日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司全资子公司广西永盛就与沧州建投现代物流有限公司的买卖合同纠纷向河北省沧州市中级人民法院起诉并获受理,法院开庭审理后作出一审判决,广西永盛胜诉。因不服一审判决,广西永盛和沧州建投均向河北省高级人民法院提起上诉并获受理,法院开庭审理后作出二审判决,驳回上诉,维持原判,终审判决已生效。广西永盛已向法院申请强制执行,因被执行人无财详见2018年7月17日、2019年7月18日、2019年12月21日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
产可供执行,法院于2020年9月裁定终结本次执行程序。
公司控股子公司西点电力与上海艾能电力工程有限公司保证合同纠纷一案经四川省成都市中级人民法院一审审理后判决,西点电力设计公司败诉。西点电力设计公司不服一审判决,向四川省高级人民法院提起上诉并获受理,法院开庭审理后作出二审判决,西点电力公司胜诉。详见2018年9月29日、2019年8月10日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司全资子公司广西永盛就与中海油广西能源有限公司的买卖合同纠纷向南宁市西乡塘区人民法院提起诉讼,法院开庭审理后作出裁定,驳回广西永盛的起诉。因不服南宁市西乡塘区人民法院的裁定,广西永盛已向南宁市中级人民法院提起上诉,法院于2021年1月开庭审理,目前尚未判决。详见2018年3月8日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
2017年8月,公司全资子公司广西永盛诉广西景裕燃料有限公司一案经法院审理后,判决广西永盛胜诉,报告期内处于强制执行阶段,已查封其银行账户,未找到其他可执行财产。详见2015年6月9日、2017年8月23日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司全资子公司广西永盛诉茂名市名油商贸有限公司及相关保证人买卖合同纠纷一案经法院审理作出裁定,撤销一审判决发回广东省茂名市茂南区人民法院重审,法院于2020年9月开庭审理,目前尚未判决;广西永盛向法院起诉担保人之一港籍简少强,请求判令简少强对茂名市名油商贸有限公司对广西永盛的债务承担连带清偿责任,法院已受理,目前尚未判决。详见2014年2月28日、2015年4月15日、2015年10月9日、2017年9月19日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用√不适用

其他激励措施

□适用√不适用

十四、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2020年4月15日、2020年10月28日在《上海证券报》、《证券日报》及上海交易所网站披露了《广西桂东电力股份有限公司2020年度日常关联交易公告》、《广西桂东电力股份有限公司关于2020年度新增日常关联交易的公告》,2020年度公司日常关联交易实际发生情况如下:

关联交易类别按产品或劳 务等划分关联人2020预计金额(万元)2020年实际发生金额(万元)预计金额与实际发生金额差异较大的原因
采购商品采购软件及信息化建设数字广西集团有限公司862.2529.83部分采购合同及信息化建设延至2021年履行
销售商品销售电力广西正润新材料科技有限公司4,813.802,056.38因新冠疫情影响,用电需求减少
广西贺州市桂东电子科技有限责任公司23,198.2417,893.59因新冠疫情影响,用电需求减少
广西正润日轻高纯铝科技有限公司193.5192.59因新冠疫情影响,用电需求减少
其他关联交易办公场所租赁广西正润发展集团有限公司157.33154.46
生产及办公场所租赁贺州市八步水利电业有限责任公司125.88134.37
支付担保费广西广投能源集团有限公司1,300.000未发生担保事项
广西正润发展集团有限公司1,123.55622.31
合计31,774.5620,983.53
注:以上金额均为含税数
关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易金额的比例关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的
(%)原因
广西投资集团来宾发电有限公司其他关联人销售商品油品销售市场价4,729.60元/吨1,362,123.890.01银行转账
广西广投能源集团有限公司来宾电厂其他关联人销售商品油品销售市场价4,706.41元/吨2,857,734.510.02银行转账
合计//4,219,858.40///
大额销货退回的详细情况公司与关联方之间不存在大额销货退回的情况
关联交易的说明上述关联交易为关联方与公司全资子公司广西永盛开展的正常经营活动交易,是交易双方的正常和必要的市场行为,没有对公司造成不利影响。双方之间的日常关联交易行为将长期存在。由于上述关联交易金额较小,未达公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%,因此公司未在临时公告中披露。

股公司七色珠光可转股债权并实施债转股暨关联交易的议案》,公司拟受让福睿创信(厦门)新兴产业投资合伙企业(有限合伙)、西藏福聚投资有限公司持有的七色珠光可转股债权合计7,224万

元,受让价格为7,224万元人民币。同时,公司拟按照协议的有关约定,选择按照9.03元/股的价格,将可转股债权本金7,224万元转为七色珠光800万股股份。报告期内,受让债权及债转股事项已实施完毕。

(3)公司于2019年9月24日召开的第七届董事会第十八次会议审议通过《关于将持有的桂盛公司100%股权协议转让给公司控股股东正润集团暨关联交易的议案》,公司拟将持有的广西桂盛能源有限公司100%股权转让给控股股东正润集团。2019年,股权转让工作已完成,正润集团已支付全部股权转让款6,417.43万元,桂盛公司已归还公司全部借款168,237,447.35元。报告期内,公司为桂盛公司提供的2.65亿元担保责任已全部解除。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

单位:元

关联方单位名称科目名称期初余额本期增加金额本期减少金额期未余额备注
广西桂盛能源有限公司265,000,000.000265,000,000.000公司为桂盛公司担保

3、 临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五) 其他

□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额是否存在反担保是否为关联方担保关联 关系
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)0
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)30,000,000.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计848,267,869.66
报告期末对子公司担保余额合计(B)546,784,000.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)576,784,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%)20.85%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)474,784,000.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)0
上述三项担保金额合计(C+D+E)474,784,000.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明截止本报告期末,公司担保总额为57,678.40万元,其中为全资子公司广西永盛提供担保46,000.00万元,为全资子公司梧州桂江公司提供担保7,200.00万元,为控股子公司桂源公司提供担保1,478.40万元,为参股建筑产业化公司提供担保3,000.00万元。

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2020年1-12月公司(含桥巩能源公司等控股子公司)累计归还金融机构借款440,981.55万元人民币、6,164.73万美元,并向金融机构借款合计380,700.00万元人民币、2,919.73万美元、9700万港币。1-9月借款明细已经在公司季度报告、中报中披露。10-12月借款明细具体如下:

(1)公司与农业银行昭平县支行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币10,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(2)公司与渤海银行南宁分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币10,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(3)公司与交通银行签订《借款合同》,借款金额港币9,700.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(4)公司与工商银行贺州分行签订《固定资产借款合同》,借款金额人民币9,000.00万元,期限十五年,用于建设农网改造升级工程项目。

(5)公司与中国银行贺州分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币10,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(6)公司与交通银行广西区分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币5,000.00万元,期限四个月,用于补充公司流动资金。

(7)公司与国家开发银行广西区分行签订《人民币资金借款合同》,借款金额人民币3,000.00万元,期限十八年,用于建设农网改造升级工程项目。

(8)公司与国家开发银行广西区分行签订《人民币资金借款合同》,借款金额人民币2,000.00万元,期限十八年,用于建设农网改造升级工程项目。

(9)公司子公司桂源公司与中国银行贺州分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币5,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

十六、其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1、截止本报告披露日,涉及广西永盛应收账款事项最新进展情况如下:

(1)2015年11月11日,公司在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn上公告广西永盛拟受让柳州正菱集团及自然人叶贻俊、叶贻崇持有的桂林正菱第二机床有限责任公司股权,并同意广西永盛以其对柳州正菱集团享有的债权抵销相应的股权转让款。由于正菱二机公司需进行异地搬迁改造重建,股权转让和债务抵销事项未实现。法院已作出裁定批准柳州正菱集团及其关联企业的合并重整计划草案,并终止柳州正菱集团及其关联企业的重整程序,广西永盛受让正菱二机公司股权事宜已终止。

(2)公司全资子公司广西永盛预付广西南宁台协干商贸有限公司15,011.00万元事项,广西永盛已就此合同纠纷向广西钦州市中级人民法院提起诉讼并获受理,2016年10月,法院开庭审

理后作出终审判决,广西永盛胜诉(详见2015年8月28日、2016年6月3日、10月26日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn公告),广西永盛于2018年1月向法院提交强制执行申请,并于2018年2月获受理,但因找不到可执行财产,广西永盛于2018年8月向法院申请追加被执行人之一防城港市信润石化有限公司的股东作为被执行对象,目前正待法院裁定,无相关新进展。 2、报告期内,公司及全资子公司广西永盛完成全额认购国海证券配股股份共52,099,670股,认购完成后,公司及全资子公司广西永盛合并持有国海证券股份225,765,238股,占国海证券配股完成后总股本5,444,525,514股的4.146%(详见2020年1月15日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 公告)。 3、报告期内,公司拟减资退出参股公司重庆同远及陕西上新公司,拟解散控股子公司广东桂东电力,拟公开挂牌转让广和小贷19.841%股权(详见2020年6月6日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。目前,公司已退出陕西上新公司,广东桂东电力已解散,退出重庆同远及公开挂牌转让广和小贷19.841%股权事宜正在进行中。

4、报告期内,公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元的中期票据额度(详见2020年10月28日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。目前,相关工作正在进行中。 5、报告期内,公司拟向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元的超短期融资券额度(详见2020年10月28日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。目前,相关工作正在进行中。

6、报告期内,公司拟向北京金融资产交易所申请注册发行金额不超过人民币30亿元的债权融资计划(详见 2020年10月28日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。报告期内,公司收到北京金融资产交易所有限公司《接受备案通知书》(债权融资计划[2020]第1372号),接受公司债权融资计划备案,备案金额为20亿元。其中,2020年度第一期、第二期债权融资计划合计5.5亿元已发行;2021年2月,公司收到北京金融资产交易所有限公司《接受备案通知书》(债权融资计划[2021]第0122号),接受公司债权融资计划备案,备案金额为8亿元。公司2021年度第一期债权融资计划8亿元已发行(详见2020年12月1日、2021年3月4日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

7、报告期内,公司收到广西壮族自治区发改委《关于广西桂东电力贺州燃煤发电项目核准的批复》(桂发改电力﹝2020﹞788 号),核准桂旭能源公司利用 2018 年已淘汰关停的柳州电厂44万千瓦煤电机组和2020年初已取消建设国家电投钦州热电新建工程(1×35 万千瓦)的容量指标,将 70 万千瓦广西桂东电力贺州燃煤发电项目通过容量替代方式纳入国家规划,同意建设广西桂东电力贺州燃煤发电项目(详见 2020年7月29日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。2021年3月,贺州燃煤发电项目一号35万千瓦机组已完成168小时试运行,正式并网发电,二号35万千瓦机组目前正在安装调试(详见 2021年3月19日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

8、前期公司持续披露了控股子公司广西桂能电力有限责任公司将持有的广西贺州市旅游实业集团有限公司21.79%股权以人民币19,757.76万元的价格协议转让给贺州市兴贺旅游投资有限公司事项。截止本报告披露日,公司合计已收到股权转让款12,980万元,尚有6,777.76万元未收到。

十七、积极履行社会责任的工作情况

(一) 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用

1. 精准扶贫规划

√适用 □不适用

把精准扶贫、尽快脱贫作为战略任务抓,依托“两不愁三保障”政策扶助,坚持“开发式”扶贫与“兜底式”帮扶并举,因地制宜、改革创新,结合上级党委部署,以积极有效的行动,坚决打赢脱贫攻坚战。桂东电力所帮扶的昭平县仙回瑶族乡新中村17户贫困户,目前均已实现“两不愁三保障”,只有两户尚未脱贫,属于残疾、年老无劳动力的低保贫困户,为政府兜底对象。

2. 年度精准扶贫概要

√适用 □不适用

(1)坚持把建档立卡、精准识别作为脱贫攻坚的基础性工作,定期对贫困户进行核查,及时更新数据,因户施法,提供建议,做好脱贫攻坚规定动作。

(2)整体规划,责任到人,落实到户。形成“党委搭台,行政牵线,脱贫攻坚整体规划,脱贫责任落实到人”格局。以生产经营生态农业、绿色农产品为切入点,贫困户共同参与农产品质量安全保障维护,提升产品推销影响力,向外拓展市场。

(3)整合多种力量,搭好帮扶网络建设。建好数据平台,坚持对象识别到村到户。建立精准扶贫电子信息档案和网络交流工作平台,及时宣传脱贫攻坚政策和相关会议精神。

(4)创新攻坚策略,总结推广脱贫经验,在拓展市场、整合平台、对外联系上给予支持,实施“目标统筹+集体帮扶”、“贫困户主动+帮扶联系人配合”等多种工作方式,开展好扶贫各项工作。

3. 精准扶贫成效

√适用□不适用

单位:万元币种:人民币

指标数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金10.9465
2.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)70
二、分项投入
1.产业发展脱贫
其中:1.1产业扶贫项目类型□农林产业扶贫 □旅游扶贫 □电商扶贫 □资产收益扶贫 □科技扶贫 √ 其他
2.转移就业脱贫
3.易地搬迁脱贫
4.教育脱贫
5.健康扶贫
6.生态保护扶贫
7.兜底保障
8.社会扶贫
8.2定点扶贫工作投入金额10.9465
9.其他项目
三、所获奖项(内容、级别)

十八、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份00+208,650,602+208,650,602208,650,60220.13
1、国家持股
2、国有法人持股00+208,650,602+208,650,602208,650,60220.13
3、其他内资持股
其中:境内非国有法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份827,775,000100827,775,00079.87
1、人民币普通股827,775,000100827,775,00079.87
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数827,775,000100+208,650,602+208,650,6021,036,425,602100
股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
广西广投能源集团有限公司00208,650,602208,650,602关于本次重组取得股份锁定期的承诺2023年12月21日
合计00208,650,602208,650,602//
股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
非公开发行A股2020年12月21日3.57元/股208,650,6022023年12月21日208,650,602
可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类
2019年非公开发行公司债券(第一期)2019年4月25日6.9%500,000,0002019年5月27日500,000,0002024年4月25日
2019年非公开发行公司债券2019年12月24日6.8%350,000,0002020年1月14日350,000,0002022年12月24日
(第二期)
其他衍生证券
截止报告期末普通股股东总数(户)40,439
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)35,852
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期 内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押或冻结情况股东 性质
股份 状态数量
广西正润发展集团有限公司0414,147,99039.960国有法人
广西广投能源集团有限公司208,650,602208,650,60220.13208,650,602国有法人
广西贺州市广泽资本投资有限公司010,663,5361.030未知国有法人
林民08,485,2710.820未知未知
周华02,860,1000.280未知未知
周雷2,593,5342,593,5340.250未知未知
刘国真-162,6002,210,0000.210未知未知
任井瑞2,160,0002,160,0000.210未知未知
田敏达2,000,0002,000,0000.190未知未知
李凯邦01,998,4000.190未知未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广西正润发展集团有限公司414,147,990人民币普通股414,147,990
广西贺州市广泽资本投资有限公司10,663,536人民币普通股10,663,536
林民8,485,271人民币普通股8,485,271
周华2,860,100人民币普通股2,860,100
周雷2,593,534人民币普通股2,593,534
刘国真2,210,000人民币普通股2,210,000
任井瑞2,160,000人民币普通股2,160,000
田敏达2,000,000人民币普通股2,000,000
李凯邦1,998,400人民币普通股1,998,400
谭维宁1,998,078人民币普通股1,998,078
上述股东关联关系或一致行动的说明上述本公司前十名股东中, 广西正润发展集团有限公司和广西广投能源集团有限公司的控股股东均为广投集团,二者为一致行动人。除此之外,二者与前十名无限售条件股东和前十名股东中的其他股东之间不存在关联关系并不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1广西广投能源集团有限公司208,650,6022023年12月21日208,650,602广投能源在本次重大资产重组中以资产认购取得的公司非公开发行的股份,自股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。本次重大资产重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重大资产重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,前述广投能源在本次重大资产重组中以资产认购取得的上市公司股份将在上述限售期限基础上自动延长6个月。
上述股东关联关系或一致行动的说明
战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期
广西广投能源集团有限公司2020年12月21日
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明广投能源在重大资产重组中以资产认购取得的公司非公开发行的股份,自股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。本次重

组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,前述广投能源在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份将在上述限售期限基础上自动延长6个月。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称广西正润发展集团有限公司
单位负责人或法定代表人秦敏
成立日期1999年10月15日
主要经营业务电力等重大基础设施投资开发、电子及电子元器件、铝产业产品投资开发,房地产开发,房屋出租,金融、证券、旅游及酒店投资经营,工业园区开发建设,能源贸易。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至报告期末,正润集团持有公司39.96%股权,未控股或参股其他境内外上市公司股权。
其他情况说明
名称广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

西投资集团有限公司,实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会,单位性质为政府机关。

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
广西广投能源集团有限公司唐少瀛2003年7月29日91450000751238482E5,565,213,652对能源投资及管理等
情况说明

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
秦敏董事长、总裁522014-04-182023-11-1700073.25
潘雪梅董事、常务副总裁482020-11-172023-11-1700028.06
陆兵董事522020-11-102023-11-1700043.49
利聪董事402014-08-292023-11-17000178.72
雷雨董事432019-09-062023-11-170000
赵佰顺董事372019-09-062023-11-170000
农初勤独立董事542020-11-172023-11-170000.67
李长嘉独立董事392020-11-172023-11-170000.67
冯浏宇独立董事402020-11-172023-11-170000.67
莫雪梅监事会主席462020-11-172023-11-170000
兰旻监事332020-11-172023-11-170000
纪仕明监事542020-11-102023-11-1700023.92
梁振强监事522020-11-172023-11-1700027.64
吴锦监事462018-09-142023-11-1700025.81
温业雄副总裁552011-08-162023-11-1700043.73
裴文彬副总裁362020-11-172023-11-170002.03
黄庆东副总裁502020-11-172023-11-1700020.18
蒋志勇副总裁442020-11-172023-11-1700026.87
李均毅财务总监(财务负责人)512020-11-172023-11-1700050.00
陆培军董事会秘书542005-05-132023-11-1700020.80
曹晓阳董事、常务副总裁(已离任)612011-08-162020-11-1700045.80
柳世伦董事(已离任)592019-06-132020-11-1000043.73
张青独立董事(已离任)532014-08-292020-11-170007.33
薛有冰独立董事(已离任)502014-08-292020-11-170007.33
陶雄华独立董事(已离任)582014-08-292020-11-170007.33
覃业刚监事会主席(已离任)422017-10-182020-11-170000
罗贤洪副总裁(已离任)532014-08-292020-11-1700042.48
合计//////720.51/
姓名主要工作经历
秦敏中共党员,经济学学士,在职研究生。现任本公司党委书记、董事长、总裁,广西广投能源集团有限公司党委副书记,广西正润发展集团有限公司党委书记、董事长,广西永盛石油化工有限公司董事长,广西闽商石业发展有限公司、广西超超新材股份有限公司、广西七色珠光材料股份有限公司、国海证券股份有限公司、环球新材国际控股有限公司董事。
潘雪梅中共党员,工学学士,高级工程师。现任本公司董事、常务副总裁,四川省西点电力设计有限公司董事。
陆兵中共党员,研究生学历,高级工程师、全国注册安全工程师。现任本公司职工董事、党委副书记、工会主席,广西正润发展集团有限公司党委副书记、工会主席。
利聪中共党员,工商管理硕士。现任本公司董事,广西永盛石油化工有限公司董事、总经理,柳州市广和小额贷款股份有限公司董事。
雷雨
赵佰顺中共党员,大学学历,工程师。现任本公司董事,广西广投能源集团有限公司总经理助理兼经营管理部经理,天生桥一级水电开发有限责任公司、神华国华广投(柳州)发电有限责任公司、广西广投能源销售有限公司董事。
农初勤本科学历,经济学学士,注册会计师、资产评估师、土地估价师、高级会计师、高级经济师。现任本公司独立董事,广西南宁海翔会计师事务所、广西海特税务师事务所、广西海勤资产评估事务所所长,广西注册会计师协会第5届监事会监事,广西资产评估协会理事,广西第二届企业会计准则制度咨询专家,广西社会组织管理专家,广西科技财务咨询专家。
李长嘉九三学社社员,本科学历,法学学士。现任本公司独立董事,国浩律师(南宁)事务所合伙人。
冯浏宇研究生学历,管理学硕士,高级工程师。现任本公司独立董事,广西广投资产管理有限公司、广西国富融通股权投资基金管理有限公司副总经理。
莫雪梅中共党员,研究生学历,管理学硕士,高级会计师、中国注册会计师、国际注册内部审计师。现任本公司监事会主席,广西广投能源集团有限公司财务总监,大唐岩滩水力发电有限责任公司、广西防城港核电有限公司监事会主席,天生桥一级水电开发有限责任公司、广
西桂冠开投电力有限责任公司、广州电力交易中心有限责任公司、广西电力交易中心有限责任公司、广西投资集团来宾发电有限公司、广西广投桂中工业电网有限责任公司监事。
兰旻本科学历,管理学学士。现任本公司监事,广西广投能源集团有限公司财务管理中心副主任。
纪仕明中共党员,本科学历,政工师。现任本公司职工监事,工会副主席。
梁振强大专学历,高级会计师,注册内部审计师。现任本公司监事、审计部经理,贺州市上程电力有限公司、贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司、广西闽商石业发展有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司监事。
吴锦本科学历,注册会计师、注册税务师。现任本公司职工监事、审计部副经理,贺州市桂源水利电业有限公司、平乐桂江电力有限责任公司监事。
温业雄中共党员,本科学历,高级工程师。现任本公司副总裁。
裴文彬中共党员,研究生学历,工学硕士,工程师。现任本公司副总裁,广西贺州市三和石材有限公司、广西桂盛能源有限公司执行董事。
黄庆东中共党员,本科学历,高级工程师。现任本公司副总裁,四川省西点电力设计有限公司董事长,贺州市桂源水利电业有限公司、陕西桂兴电力有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司董事,梧州桂江电力有限公司、广西电力交易中心有限责任公司监事。
蒋志勇中共党员,本科学历,工学学士,高级工程师。现任本公司副总裁,广西桂东电力售电有限公司执行董事、总经理,贺州市桂源水利电业有限公司党委书记、董事长(提名)。
李均毅中共党员,研究生学历,工商管理硕士,高级会计师。现任本公司财务总监(财务负责人),重庆世纪之光科技实业有限公司副董事长,四川省西点电力设计有限公司、陕西桂兴电力有限公司董事。
陆培军中共党员,本科学历,文学学士,政工师。2005年5月至今任本公司董事会秘书兼证券部经理,最近五年兼任广西永盛石油化工有限公司、广西建筑产业化股份有限公司、广西超超新材股份有限公司董事。
任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
秦敏广西广投能源集团有限公司党委副书记
秦敏广西正润发展集团有限公司党委书记、董事长
陆兵广西正润发展集团有限公司党委副书记、工会主席
雷雨广西投资集团有限公司协同部副总经理
赵佰顺广西广投能源集团有限公司总经理助理、经营管理部经理
莫雪梅广西广投能源集团有限公司财务总监
兰旻广西广投能源集团有限公司财务管理中心副主任
在股东单位任职情况的说明
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
秦敏广西闽商石业发展有限公司董事
秦敏广西超超新材股份有限公司董事
秦敏广西七色珠光材料股份有限公司董事
秦敏国海证券股份有限公司董事
秦敏环球新材国际控股有限公司董事
利聪柳州市广和小额贷款股份有限公司董事
雷雨柳州广投北城清洁能源有限公司董事
赵佰顺天生桥一级水电开发有限责任公司董事
赵佰顺神华国华广投(柳州)发电有限责任公司董事
赵佰顺广西广投能源销售有限公司董事
农初勤广西南宁海翔会计师事务所所长
农初勤广西海特税务师事务所所长
农初勤广西海勤资产评估事务所所长
农初勤广西注册会计师协会第5届监事会监事
农初勤广西资产评估协会理事
李长嘉国浩律师(南宁)事务所合伙人
冯浏宇广西广投资产管理有限公司副总经理
冯浏宇广西国富融通股权投资基金管理有限公司副总经理
莫雪梅大唐岩滩水力发电有限责任公司监事会主席
莫雪梅广西防城港核电有限公司监事会主席
莫雪梅天生桥一级水电开发有限责任公司监事
莫雪梅广西桂冠开投电力有限责任公司监事
莫雪梅广州电力交易中心有限责任公司监事
莫雪梅广西电力交易中心有限责任公司监事
莫雪梅广西投资集团来宾发电有限公司监事
莫雪梅广西广投桂中工业电网有限责任公司监事
梁振强广西闽商石业发展有限公司监事
裴文彬广西贺州市三和石材有限公司执行董事
裴文彬广西桂盛能源有限公司执行董事
黄庆东广西电力交易中心有限责任公司监事
李均毅重庆世纪之光科技实业有限公司副董事长
陆培军广西建筑产业化股份有限公司董事
陆培军广西超超新材股份有限公司董事
在其他单位任职情况的说明
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序每年由公司薪酬与考核委员会按照考核评定程序对董事、监事、高级管理人员进行考评,并按照考评后的情况发放报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司有关规定发放薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况720.51万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计720.51万元

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
曹晓阳董事、常务副总裁离任任期届满
柳世伦董事离任任期届满
张青独立董事离任任期届满
薛有冰独立董事离任任期届满
陶雄华独立董事离任任期届满
覃业刚监事会主席离任任期届满
罗贤洪副总裁离任任期届满
李均毅副总裁离任任期届满
陆兵副总裁离任任期届满
潘雪梅董事选举换届选举
陆兵职工董事选举经公司职工代表大会选举产生
冯浏宇独立董事选举换届选举
农初勤独立董事选举换届选举
李长嘉独立董事选举换届选举
莫雪梅监事会主席选举换届选举
兰旻监事选举换届选举
纪仕明职工监事选举经公司职工代表大会选举产生
裴文彬副总裁聘任聘任
黄庆东副总裁聘任聘任
蒋志勇副总裁聘任聘任

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量830
主要子公司在职员工的数量1,796
在职员工的数量合计2,626
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,195
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,554
销售人员67
技术人员422
财务人员105
行政人员478
合计2,626
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生28
本科1,046
大专860
中专、中技315
高中208
初中及以下169
合计2,626

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

七、其他

□适用 √不适用

第九节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司经营运作,提高公司的治理水平和信息披露质量,完善公司各项内部控制管理规章制度。公司治理主要内容如下:

1、关于股东与股东大会

公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构,特别重视中小股东的权益保护;公司通过网站、电话、邮件等形式保持与股东有效的沟通,保证所有股东对公司重大事项都享有知情权;公司2020年度共召开3次股东大会,能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开,均有律师出席见证并出具《法律意见书》,程序公开透明,决策公平公正。

2、关于控股股东与上市公司的关系

公司控股股东依法通过股东大会行使出资人的权利,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动,没有损害公司及下属公司的利益;公司与控股股东进行的关联交易公平合理,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立,各自核算,独立承担责任和风险,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事和董事会

公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事依据《董事会议事规则》等制度,以认真负责的态度参加董事会和股东大会,认真审议议案,积极维护公司的整体利益和全体股东的利益;公司董事会已成立了以独立董事为主的专门委员会,并制订了相应的议事规则;报告期内公司共召开9次董事会,会议的召集、召开程序合法合规。

4、关于监事和监事会

公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会工作制度》等制度,勤勉尽责,对公司财务状况、关联交易等重大事项以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益;报告期内,公司共召开7次监事会,会议的召集、召开程序合法合规。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司已经建立并不断完善绩效评价和激励约束机制,使其更具科学性、有效性、激励性。

6、关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合法权益,相互之间能够实现良好沟通,积极合作共同推动公司持续、健康地发展,积极承担社会责任。

7、关于信息披露与透明度

报告期内,公司严格按照规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,认真开展投资者关系管理活动。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询,并确保所有股东有平等机会获得信息。

8、内幕信息知情人登记管理

报告期内,公司严格按照《证券法》、《内幕信息知情人登记管理制度》等规定在定期报告编制披露、重大事项等发生时积极做好内幕信息知情人登记,有效地杜绝内幕交易,维护了公司信息披露的公平原则。

9、上市公司治理专项活动开展情况

为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》及中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告【2020】69号)等有关文件精神和要求,公司积极开展实施上市公司治理专项行动,结合自身实际,做好公司治理的自查自纠及整改工作,完善公司治理结构,提高公司整体质量。经自查,报告期内公司治理不存在与《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规及上级监管部门要求不符合的情形,未出现需要整改的情况。公司将继续结合自身实际,严格依照相关法律法规要求规范运作,完善公司治理结构,提高公司整体质量。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期
2019年年度股东大会2020年5月15日www.sse.com.cn2020年5月16日
2020年第一次临时股东大会2020年7月16日www.sse.com.cn2020年7月17日
2020年第二次临时股东大会2020年11月17日www.sse.com.cn2020年11月18日
董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
秦敏995003
潘雪梅110001
陆兵110001
利聪995003
雷雨985101
赵佰顺996001
冯浏宇110001
农初勤110001
李长嘉110001
曹晓阳886001
柳世伦885003
张青888002
薛有冰885003
陶雄华888002
年内召开董事会会议次数9
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数5
现场结合通讯方式召开会议次数3

并同意提交公司董事会审议。

(4)审议通过《关于拟公开挂牌转让广和小贷19.841%股权的议案》,认为:公司本次公开挂牌转让参股公司广和小贷19.841%股权,目的是优化公司业务结构,提高管理效能,不会对公司经营和财务状况造成重大影响,不存在损害公司或公司股东利益的情形。同意公司公开挂牌转让广和小贷19.841%股权,并同意提交公司董事会审议。

4、第七届董事会战略委员会2020年6月30日召开2020年度第四次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易符合有关条件的议案》,认为:公司实际情况及本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事项符合相关法律、法规、部门规章及规范性文件的规定,同意提交公司董事会审议。

(2)审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》,认为:公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金,有利于提高公司的持续盈利能力、增强公司的竞争力,有利于消除同业竞争、规范关联交易、增强公司的独立性,有利于公司的长远持续发展,符合国家法律法规的要求,符合公司和全体股东的利益。非公开发行股票的定价原则符合相关规定,定价公平合理不会损害非关联股东的利益,同意本次交易方案,同意提交公司董事会审议。

(3)审议通过《关于<广西桂东电力股份有限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书(草案)>及其摘要的议案》,认为:交易报告书及摘要内容真实、准确、完整,依据相关法律法规进行编制,合理、可行,符合公司和全体股东的利益,同意提交公司董事会审议。

(4)审议通过《关于发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易摊薄当期每股收益的影响及填补回报安排的议案》,认为:本次交易完成后,公司资产负债率有所下降,毛利率、净利率、净资产收益率和每股收益得到明显提升,扣除非经常性损益的基本每股收益大幅改善,且本次交易不存在导致上市公司即期回报被摊薄的情形,公司盈利能力在本次交易完成后将有所提升;本次交易注入标的资产有利于增强上市公司持续盈利能力,有利于维护上市公司股东的利益;所预计的即期回报摊薄情况、填补即期回报措施以及相关承诺主体的承诺事项,符合有关规定,符合公司和全体股东的利益,同意提交公司董事会审议。

5、第七届董事会战略委员会2020年9月30日召开2020年度第五次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《关于拟受让参股公司七色珠光可转股债权并实施债转股暨关联交易的议案》,认为:公司受让福睿创信(厦门)新兴产业投资合伙企业(有限合伙)、西藏福聚投资有限公司持有的广西七色珠光材料股份有限公司可转股债权并实施债转股,主要是为了增加分享其未来发展前景及上市预期所带来的收益,可获得较好的投资回报,也是助推广西新材料产业发展、支持参股公司进一步做强做大的需要,不存在损害公司或公司股东利益的情形。同意公司受让七色珠光可转股债权并实施债转股,同意提交公司董事会审议。

(2)审议通过《关于拟以持有的七色珠光股权作价出资认购境外公司增资股份的议案》,认为:公司以持有的七色珠光股权作价出资,认购在开曼群岛设立的“环球新材国际控股有限公司”的增资股份,最终实现持有与公司所持有的七色珠光等额的境外股权的权益,是公司综合考虑了公司及七色珠光未来发展而做出的决策,如七色珠光在香港联交所发行股票并成功上市,预计未来将会给公司带来较大的股权投资增值,获得良好的投资回报。本次认购环球新材增资股份不存在损害公司或公司股东利益的情形。同意公司以持有的七色珠光股权作价认购环球新材增资股份,同意提交公司董事会审议。

6、第七届董事会战略委员会2020年10月27日召开2020年度第六次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《关于减资退出参股公司武夷汽车的议案》,认为:公司本次减资退出参股公司武夷汽车,使双富汽车成为公司全资子公司,主要是由于宏观经济发生较大变化,以及相关行业不景气等因素影响,为便于公司今后进一步优化业务结构而作出的决策。本次退出的武夷汽车50%股权与获得的双富汽车100%股权评估价值基本一致,不会对公司经营和财务状况造成重大影响,不存在损害公司或公司股东利益的情形。同意公司减资退出参股公司武夷汽车,并同意提交公司董事会审议。

(2)审议通过《关于拟发行中期票据的议案》,认为:公司本次拟向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元的中期票据额度,是根据公司当前的财务状况以及下一步的发展需要作出的决策,有利于拓展公司融资方式,优化公司融资结构,符合公司长远发展目标,同意公司发行中期票据,并同意提交公司董事会审议。

(3)审议通过《关于拟发行超短期融资券的议案》,认为:公司本次拟向中国银行间市场交易商协会申请注册金额不超过人民币10亿元的超短期融资券额度,是根据公司当前的财务状况以及下一步的发展需要作出的决策,有利于拓展公司融资方式,优化公司融资结构,符合公司长远发展目标,同意公司发行超短期融资券,并同意提交公司董事会审议。

(4)审议通过《关于拟发行北京金融资产交易所债权融资计划的议案》,认为:公司本次拟向北京金融资产交易所申请注册发行金额不超过人民币30亿元的债权融资计划,是根据公司当前的财务状况以及下一步的发展需要作出的决策,有利于拓展低成本的融资方式,增加公司融资渠道,确保公司资金需求,符合公司长远发展目标,同意公司发行北京金融资产交易所债权融资计划,并同意提交公司董事会审议。

(二)审计委员会发表意见情况

1、第七届董事会审计委员会2020年1月15日召开2020年度第一次会议,审阅了公司编制的2019年度财务报表及《2019年度财务报表说明》,并在对比了公司2018年度报告的各项财务数据后,发表审阅意见:公司编制的2019年度财务报表基本反映了公司截止2019年12月31日的财务状况和2019年度的经营成果和现金流量;报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,并同意公司将编制的2019年度财务报表(草稿,未经审计)及相关财务资料提交会计师事务所进行审计。

2、第七届董事会审计委员会2020年3月19日召开2020年度第二次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金有关条件的议案》,认为:公司实际情况及本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事项符合相关法律、法规、部门规章及规范性文件的规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形,同意提交公司董事会审议。

(2)审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》,认为:公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金,有利于提高公司的持续盈利能力、增强公司的竞争力,有利于消除同业竞争、规范关联交易、增强公司的独立性,有利于公司的长远持续发展,符合国家法律法规的要求,符合公司和全体股东的利益。非公开发行股票的定价原则符合相关规定,定价公平合理不会损害非关联股东的利益,同意本次交易方案,同意提交公司董事会审议。

(3)审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金构成关联交易的议案》,认为:本次重组的交易对方广西广投能源集团有限公司,广投能源控股股东为广西投资集团有限公司,本公司间接控股股东亦为广投集团。因此,广投能源为本公司的关联方。根据法律、法规及规范性文件的相关规定,本次交易构成关联交易。同意提交公司董事会审议。

3、第七届董事会审计委员会2020年3月30日召开2020年度第三次会议,审阅了经年审注册会计师出具初步审计意见后的财务报表,发表审阅意见:同意年审注册会计师出具的初步审计意见,要求公司财务部门在与年审注册会计师进行充分沟通后,根据年审注册会计师的审计意见,对财务报表进行完善后尽快编制完成财务报告,同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作,以保证公司如期披露2019年年度报告。

4、第七届董事会审计委员会2020年4月13日召开2020年度第四次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《审计委员会关于大信会计师事务所(特殊普通合伙)2019年度审计工作的总结报告》,认为:大信会计师事务所(特殊普通合伙)在从事公司2019年度各项审计工作过程中,恪守独立、客观、公正的原则,严格按照《中国注册会计师执业准则》的规定执行了审计工作,相关审计意见客观、公正。

(2)审议通过《关于续聘会计师事务所并决定其报酬的议案》,建议公司继续聘任大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2020年度审计机构,承办公司法定的财务报表及内部控制审计工作,聘期从2020年5月至2021年5月。

(3)审议通过《广西桂东电力股份有限公司2019年度内部控制评价报告》,认为:公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

(4)审议通过《广西桂东电力股份有限公司2019年度内部控制审计报告》,认为:大信会计师事务所出具的《公司2019年度内部控制审计报告》全面、完整、真实地反映了公司财务报告内部控制的有效性。

(5)审议通过《关于2020年度日常关联交易事项的议案》,认为:公司2020年度的日常关联交易能有效地保障公司正常生产经营活动的开展,是合理、必要的;关联交易协议内容体现了公开、公平、公正的原则,符合有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,关联交易价格公允、合理,符合公司及全体股东的利益,不存在内幕交易,不会损害非关联股东的利益,同意公司2020年度的日常关联交易,并同意提交公司董事会审议。

5、第七届董事会审计委员会2020年4月27日召开2020年度第五次会议,审议通过《广西桂东电力股份有限公司2020年第一季度报告》,认为:公司编制的2020年第一季度报告客观、公允地反映了公司截止2020年3月31日的财务状况和2020年第一季度的经营成果和现金流量,报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2020年第一季度报告提交公司董事会审议。

6、第七届董事会审计委员会2020年6月30日召开2020年度第六次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易符合有关条件的议案》,认为:公司实际情况及本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事项符合相关法律、法规、部门规章及规范性文件的规定,不存在损害公司及全体股东利益的情形,同意提交公司董事会审议。

(2)审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》,认为:公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金,有利于提高公司的持续盈利能力、增强公司的竞争力,有利于消除同业竞争、规范关联交易、增强公司的独立性,有利于公司的长远持续发展,符合国家法律法规的要求,符合公司和全体股东的利益。非公开发行股票的定价原则符合相关规定,定价公平合理不会损害非关联股东的利益,同意本次交易方案,同意提交公司董事会审议。

(3)审议通过《关于审议公司本次交易相关资产评估报告的议案》,认为:中联资产评估公司出具的《广西广投能源集团有限公司拟向广西桂东电力股份有限公司转让广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权项目资产评估报告》中联评报字[2020]第1254号,评估结论合理,评估定价公允,同意将本次交易相关资产评估报告提交公司董事会审议。

(4)审议通过《关于审议公司本次交易相关审计报告的议案》,认为:永拓会计师事务所(特殊普通合伙)为本次交易涉及的桥巩能源公司2020年1-3月、2019年度、2018年度模拟财务报表出具的京永审字(2020)第148182号《审计报告》客观、公正,同意将本次交易相关审计报告提交公司董事会审议。

(5)审议通过《关于审议公司本次交易相关备考财务报表及其审阅报告的议案》,认为:永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对本次交易模拟实施后公司最近一年及一期的备考财务报表出具的京永阅字(2020)第410005号《审阅报告》京永阅字(2020)第410005号客观、公正,同意将相关备考财务报表及其审阅报告提交公司董事会审议。

(6)审议通过《关于制订〈广西桂东电力股份有限公司未来三年(2020-2022年度)股东回报规划〉的议案》,认为:公司编制的《广西桂东电力股份有限公司未来三年(2020-2022年度)股东回报规划》,结合公司实际情况及未来发展需要编制,符合中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、证监会公告(2013)43号《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等有关法律、法规、规范性文件的要求以及《公司章程》的相关规定,同意将《广西桂东电力股份有限公司未来三年(2020-2022年度)股东回报规划》提交公司董事会审议。

7、第七届董事会审计委员会2020年8月20日召开2020年度第七次会议,审议通过《广西桂东电力股份有限公司2020年半年度报告》及摘要,认为:公司编制的2020年半年度报告客观、公允地反映了公司截止2020年6月30日的财务状况和2020年半年度的经营成果和现金流量;报

表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2020年半年度报告提交公司董事会审议。

8、第七届董事会审计委员会2020年10月27日召开2020年度第八次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《广西桂东电力股份有限公司2020年第三季度报告》,认为:公司编制的2020年第三季度报告客观、公允地反映了公司截止2020年9月30日的财务状况和2020年第三季度的经营成果和现金流量,报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2020年第三季度报告提交公司董事会审议。

(2)审议通过《关于2020年度新增日常关联交易的议案》,认为:本次新增日常关联交易是公司全资子公司桂旭公司为贺州燃煤发电项目2×350MW机组设备日常运行维护及专用铁路代运营而进行的交易行为,以市场价格作为交易定价基础,体现了公允性,不存在内幕交易,不会损害非关联股东的利益;同意将本次新增日常关联交易事项提交董事会审议。

(三)薪酬与考核委员会发表意见情况

1、第七届董事会薪酬与考核委员会2020年4月13日召开2020年度第一次会议,审议通过以下议案:

(1)审议通过《关于公司董事、监事、高级管理人员2019年度薪酬情况的议案》,认为:公司2019年年度报告中披露董事、监事和高级管理人员的薪酬依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司股东大会通过的“关于公司董事、监事报酬的议案”等有关规定发放,发放的数额真实、准确。

(2)审议通过《广西桂东电力股份有限公司董事会薪酬与考核委员会2019年度履职情况汇总报告》。

2、第七届董事会薪酬与考核委员会2020年10月27日召开2020年度第二次会议,审议通过《关于公司第八届董事会独立董事津贴的议案》,鉴于公司独立董事对公司的发展有着重要的作用,为更好的为公司决策提供专业化的支持,公司董事会薪酬与考核委员会结合国内上市公司独立董事整体津贴水平及公司实际情况,向董事会建议公司第八届董事会独立董事的年度津贴为8万元/人(含税),按月发放。

(四)提名委员会发表意见情况

1、第七届董事会提名委员会2020年10月27日召开2020年度第一次会议,审议通过《关于提名公司第八届董事会董事候选人的议案》,提名公司第八届董事会的非独立董事候选人为秦敏、潘雪梅、雷雨、赵佰顺、利聪共5人,独立董事候选人为农初勤、李长嘉、冯浏宇共3人。

2、第七届董事会提名委员会2020年11月16日召开2020年度第二次会议,审议通过《关于提名公司第八届经营班子及董事会秘书的议案》,提名秦敏为公司总裁人选,潘雪梅、温业雄、裴文彬、黄庆东、蒋志勇为公司副总裁人选(其中潘雪梅为常务副总裁人选),李均毅为公司财务总监(财务负责人)人选,陆培军为公司第八届董事会董事会秘书人选。

五、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

七、 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会依据有关指标及标准对经理层和高级管理人员的业绩和履行职务情况进行考评,根据考评结果来确定报酬情况,对提高经营者的创造性和公司的发展起到了积

极的促进作用。为了建立与公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期激励机制,公司继续积极探索公司相关激励方案。

八、 是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《广西桂东电力股份有限公司内部控制审计报告》认为:公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、 其他

□适用 √不适用

第十节 公司债券相关情况

√适用 □不适用

一、公司债券基本情况

单位:元币种:人民币

债券名称简称代码发行日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所
2019年非公开发行公司债券(第一期)19桂东011515172019年4月25日2024年4月25日500,000,0006.9%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所
2019年非公开发行公司债券(第二期)19桂东021628192019年12月24日2022年12月24日350,000,0006.8%每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所

□适用√不适用

二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

债券受托管理人名称渤海证券股份有限公司
办公地址北京市西城区西直门外大街甲143号凯旋大厦A座2层
联系人师焘、刘相儒
联系电话010-68104753
资信评级机构名称
办公地址
主要指标2020年2019年本期比上年同期增减(%)变动原因
息税折旧摊销前利润1,108,120,824.86954,743,786.3916.06主要是合并范围增加所致
流动比率51.25%63.33% 减少12.08个主要是一年内到期
百分点的非流动负债增加所致
速动比率30.44%37.75%减少7.31个百分点主要是一年内到期的非流动负债增加所致
资产负债率(%)86.30%83.94%增加2.36个百分点主要是负债增加所致
EBITDA全部债务比0.090.086.37主要是应付债券增加所致
利息保障倍数1.081.061.77主要合并范围增加所致
现金利息保障倍数5.412.61107.04主要是经营活动现金流量净额增加所致
EBITDA利息保障倍数3.022.827.22主要是合并范围增加所致
贷款偿还率(%)100.00100.00
利息偿付率(%)100.00100.00

十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响

√适用□不适用

截至本报告期末,公司借款余额为107.89亿元(包含公司债券、定向债务融资工具、融资租赁等),较公司2019年末借款余额86.63亿元增加21.26亿元,累计增加借款占2019年末公司净资产25.68亿元的82.79%;截至报告期末,公司对外提供担保(为子公司以及参股公司建筑产业化公司提供的担保)金额为5.77亿元,对外担保金额占2019年末公司净资产25.68亿元的22.47%;上述新增借款和担保属于公司正常经营活动范围,对公司偿债能力无重大影响。除上述累计新增借款事项、担保事项及本报告披露的其他重大事项外,公司未发生属于《公司债券发行与交易管理办法》第五十四条列示的影响公司偿债能力或债券价格的其他重大事项。

第十一节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2021]第5-10014号广西桂东电力股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了广西桂东电力股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2020年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)在建工程减值

1、事项描述

如财务报表附注七、22以及十六、8所述,截至2020年12月31日,贵公司合并财务报表中在建工程的账面价值为人民币55.32亿元,占资产总额的27.40%,其中贺州市铝电子产业动

力车间项目(以下简称:动力车间项目)账面价值为人民币29.71亿元,占在建工程余额53.84%。2017年10月20 日,公司收到贺州市发改委转发的《关于印发2017年分省煤电停建和缓建项目名单的通知》,通知中将动力车间项目“未纳入规划”被列入停建范围。2020年7月,广西壮族自治区发改委根据《国家能源局综合司关于同意广西桂东电力贺州燃煤发电工程容量替代方案的复函》(国能综函电力[2020]84号),依据《行政许可法》、《企业投资项目核准和备案管理条例》,核准桂旭能源公司利用2018年已淘汰关停的柳州电厂44万千瓦煤电机组和2020年初已取消建设国家电投钦州热电新建工程(1×35万千瓦)的容量指标,将70万千瓦动力车间项目通过容量替代方式纳入国家规划,同意建设动力车间项目。目前,公司及相关建设单位在加班加点,全力推进动力车间项目建设工作,动力车间项目一号机组已于2021年3月18 日正式并网运行,二号机组目前正在安装调试。综上,公司管理层认为无需对动力车间项目进行减值。由于该事项对于财务报表整体影响重大,因此我们将在建工程减值识别为关键审计事项。

2、审计应对

(1)了解贵公司在建工程的相关内部控制的设计及执行情况,并测试相关内部控制的有效性;

(2)了解公司开工建设动力车间项目时的政策背景和该项目对公司整体发展的协同性,判断其是否符合当时法规规定,并获取项目备案证和各部门批复文件;

(3)了解公司为动力车间恢复重建采取了哪些措施及进展,并获取了相关的申请文件;

(4)了解上级相关政府部门对动力车间相关复工申请文件的审核进展情况;

(5)对在建工程动力车间进行了实地盘点,了解资产目前的状况。

(二)商誉减值

1、事项描述

如财务报表附注七、28所述,截至2020年12月31日,公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币3.95亿元。

根据企业会计准则的相关规定,财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,公司管理层(以下简称管理层)至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产

组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,该等假设及估计均存在重大不确定性,受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,因此我们将商誉的减值识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对商誉的减值执行的主要审计程序包括:

(1)我们对贵公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试;

(2)我们与贵公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性;

(3)评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定;

(4)我们复核评估公司出具的关于贵公司相关标的公司以商誉减值测试为目的的评估报告,特别是关键参数的选取方法和依据的合理性;评价由贵公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验、资质及专业胜任能力;

(5)我们评价估值方法及估值模型中采用的关键假设;审慎评价估值模型中的预算收入、资本性投入、营运资金追加额、永续期增长率和利润率以及采用的折现率等关键参数输入值的合理性;

(6)我们通过实施相关程序对管理层商誉减值测试的关键假设进行了评估:包括将现金流量增长率与历史现金流量增长率以及行业历史数据进行比较,将毛利率与以往业绩进行比较,并考虑市场趋势,复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性等;

(7)复核商誉减值测试计算过程,评价商誉减值测试的影响;

(8)评估贵公司管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。

(三)油品业务营业收入确认

1、事项描述

如财务报表附注七、61所述,贵公司2020年度油品业务主营业务收入163.77亿元,占合并营业总收入87.33%,较上年下降32.31%,毛利率1.56%。因油品业务营业收入金额重大,且销售毛利率低,我们将油品业务营业收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

(1)我们了解了贵公司与油品业务营业收入相关的内部控制,测试并对内控设计的合理性和执行的有效性进行评价;

(2)我们获取贵公司与重大客户签订的油品业务购销合同,关注交易价格、交易数量、交易对手、交易方式、货物转移、货款结算等条款,并与相应营业收入确认凭证进行核对;

(3)我们对油品业务相关客户交易数量、交易金额、期末余额实施函证程序;

(4)我们对资产负债表日前后记录的油品业务营业收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评价油品收入是否被记录于恰当的会计期间;

(5)我们走访了贵公司油品业务的主要客户、供应商,核查了该类业务涉及的客户、供应商的工商信息等,验证贵公司此类油品业务的真实性,以及是否存在相关关联交易。

四、其他信息

贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2019年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:连伟(项目合伙人)

中 国 · 北 京 中国注册会计师:钦佩佩

二○二一年三月二十四日

二、 财务报表

合并资产负债表2020年12月31日编制单位: 广西桂东电力股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金七(1)2,027,439,780.591,876,538,937.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七(2)178,192,218.4721,198.99
衍生金融资产
应收票据七(4)46,079,598.7047,939,207.33
应收账款七(5)587,036,611.92278,415,709.70
应收款项融资七(6)-236,391,375.66
预付款项七(7)551,129,834.14341,639,229.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七(8)185,137,083.96635,047,826.40
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七(9)1,759,617,307.621,903,051,629.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七(12)17,500,000.00-
其他流动资产七(13)666,172,983.28411,982,431.33
流动资产合计6,018,305,418.685,731,027,545.48
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七(17)452,885,592.28551,844,459.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产七(19)1,617,450,781.111,149,600,619.55
投资性房地产七(20)148,029,634.79586,202.31
固定资产七(21)5,033,017,534.593,099,463,470.49
在建工程七(22)5,532,340,451.574,293,145,305.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产七(26)459,790,601.77395,676,044.35
开发支出
商誉七(28)395,042,168.29378,722,085.11
长期待摊费用七(29)201,226,682.84117,346,966.50
递延所得税资产七(30)70,418,532.2648,286,637.66
其他非流动资产七(31)262,902,322.37229,676,147.14
非流动资产合计14,173,104,301.8710,264,347,937.90
资产总计20,191,409,720.5515,995,375,483.38
流动负债:
短期借款七(32)2,588,974,429.403,426,904,398.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七(35)2,295,958,259.102,247,460,496.72
应付账款七(36)528,665,486.52476,556,552.41
预收款项七(37)3,078,044.68362,072,620.62
合同负债七(38)920,817,229.28-
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七(39)6,834,074.449,379,995.34
应交税费七(40)53,297,079.9630,720,155.88
其他应付款七(41)2,574,857,284.351,559,683,630.28
其中:应付利息59,882,568.1945,108,068.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七(43)2,146,615,839.77935,416,600.96
其他流动负债七(44)623,463,201.871,023,459.57
流动负债合计11,742,560,929.379,049,217,910.26
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七(45)2,830,478,800.001,155,978,800.00
应付债券七(46)1,537,751,885.19845,271,770.93
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款七(48)1,143,265,808.682,245,040,924.24
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七(51)20,243,757.4822,937,048.75
递延所得税负债七(30)151,220,647.76108,492,262.77
其他非流动负债
非流动负债合计5,682,960,899.114,377,720,806.69
负债合计17,425,521,828.4813,426,938,716.95
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七(53)1,036,425,602.00827,775,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七(55)111,306,051.85296,937,232.94
减:库存股
其他综合收益七(57)563.31-354.10
专项储备七(58)3,493,020.783,511,635.78
盈余公积七(59)245,635,316.68210,684,386.43
一般风险准备
未分配利润七(60)870,504,701.08698,767,930.57
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,267,365,255.702,037,675,831.62
少数股东权益498,522,636.37530,760,934.81
所有者权益(或股东权益)合计2,765,887,892.072,568,436,766.43
负债和所有者权益(或股东权益)总计20,191,409,720.5515,995,375,483.38
项目附注2020年12月31日2019年12月31日
流动资产:
货币资金1,036,718,721.891,057,932,484.75
交易性金融资产17,977.328,121.49
衍生金融资产
应收票据100,000.0018,154,135.21
应收账款十七(1)231,478,535.62164,911,945.63
应收款项融资
预付款项1,180,377.6488,533,439.57
其他应收款十七(2)5,028,067,107.954,022,151,568.55
其中:应收利息
应收股利
存货2,188,610.432,667,592.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产15,574,111.508,643,979.13
流动资产合计6,315,325,442.355,363,003,266.88
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七(3)4,426,492,627.273,585,569,944.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,487,757,142.111,054,582,696.55
投资性房地产147,579,243.92-
固定资产860,915,857.39897,777,962.84
在建工程725,196,936.81617,080,951.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产79,891,809.4484,420,879.83
开发支出
商誉
长期待摊费用81,760.98-
递延所得税资产23,985,110.5032,602,825.51
其他非流动资产1,966,241.383,940,141.38
非流动资产合计7,753,866,729.806,275,975,402.68
资产总计14,069,192,172.1511,638,978,669.56
流动负债:
短期借款1,828,601,137.733,082,351,533.90
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,357,958,259.10891,400,496.72
应付账款301,271,840.33116,509,427.67
预收款项1,057,709.983,109,249.10
合同负债
应付职工薪酬1,339,692.301,339,599.28
应交税费5,257,363.825,499,093.25
其他应付款1,859,597,135.861,120,750,978.67
其中:应付利息57,687,103.7144,126,949.05
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,809,644,740.73781,066,600.96
其他流动负债549,542,796.54
流动负债合计7,714,270,676.396,002,026,979.55
非流动负债:
长期借款1,483,641,800.00620,781,800.00
应付债券1,537,751,885.19845,271,770.93
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款868,075,392.622,058,835,278.35
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,162,879.173,560,606.36
递延所得税负债129,230,889.7298,262,060.07
其他非流动负债
非流动负债合计4,021,862,846.703,626,711,515.71
负债合计11,736,133,523.099,628,738,495.26
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,036,425,602.00827,775,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积385,803,631.93433,338,043.01
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积230,739,562.77209,602,684.38
未分配利润680,089,852.36539,524,446.91
所有者权益(或股东权益)合计2,333,058,649.062,010,240,174.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计14,069,192,172.1511,638,978,669.56
项目附注2020年度2019年度
一、营业总收入七(61)18,753,746,273.8526,461,703,884.56
其中:营业收入18,753,746,273.8526,461,703,884.56
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本七(61)18,534,436,509.1526,257,203,949.65
其中:营业成本17,766,331,653.8625,247,778,366.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七(62)43,990,235.0536,259,449.76
销售费用七(63)179,579,872.10441,759,128.19
管理费用七(64)213,986,242.28183,071,188.94
研发费用
财务费用七(66)330,548,505.86348,335,816.58
其中:利息费用366,445,751.03338,516,040.71
利息收入45,853,718.6359,858,704.27
加:其他收益七(67)21,221,520.009,526,658.51
投资收益(损失以“-”号填列)七(68)-71,917,953.09-55,491,099.20
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-22,529,632.87-48,432,634.01
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七(70)226,381,637.91170,251,947.86
信用减值损失(损失以“-”号填列)七(71)72,258,689.18-74,463,108.09
资产减值损失(损失以“-”号填列)七(72)-123,135,765.77-2,000,637.00
资产处置收益(损失以“-”号填列)七(73)23,768.95-241,974.75
三、营业利润(亏损以“-”号填列)344,141,661.88252,081,722.24
加:营业外收入七(74)20,927,865.3810,760,080.97
减:营业外支出七(75)7,588,660.3811,683,984.59
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)357,480,866.88251,157,818.62
减:所得税费用七(76)69,826,315.1460,345,789.65
五、净利润(净亏损以“-”号填列)287,654,551.74190,812,028.97
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)286,548,414.56190,812,028.97
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,106,137.18
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)256,354,200.76151,788,266.59
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)31,300,350.9839,023,762.38
六、其他综合收益的税后净额1,798.84-534.26
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额917.41-272.47
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益917.41-272.47
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额917.41-272.47
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额881.43-261.79
七、综合收益总额287,656,350.58190,811,494.71
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额256,355,118.17151,787,994.12
(二)归属于少数股东的综合收益总额31,301,232.4139,023,500.59
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.30970.1834
(二)稀释每股收益(元/股)0.30970.1834
项目附注2020年度2019年度
一、营业收入十七(4)1,497,079,869.481,526,799,572.12
减:营业成本十七(4)1,283,835,954.871,259,736,775.89
税金及附加9,710,753.918,189,414.89
销售费用94,640.59
管理费用49,626,117.2952,551,481.55
研发费用
财务费用196,700,425.15247,278,141.31
其中:利息费用455,951,552.40416,699,789.65
利息收入264,305,258.11225,802,692.88
加:其他收益9,015,117.716,323,479.05
投资收益(损失以“-”号填列)十七(5)-19,083,975.73-10,534,019.36
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-25,673,513.86-51,724,769.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)206,458,864.31155,332,425.36
信用减值损失(损失以“-”号填列)104,704,878.68-64,225,366.60
资产减值损失(损失以“-”号填列)-6,747,776.79
资产处置收益(损失以“-”号填列)4,921.16
二、营业利润(亏损以“-”号填列)251,553,726.4445,850,557.50
加:营业外收入1,873,838.611,615,774.47
减:营业外支出2,932,493.376,176,532.80
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)250,495,071.6841,289,799.17
减:所得税费用39,126,287.8412,787,406.89
四、净利润(净亏损以“-”号填列)211,368,783.8428,502,392.28
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)211,368,783.8428,502,392.28
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额211,368,783.8428,502,392.28
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金23,498,066,633.5330,412,144,924.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还29,932,441.5524,979,456.52
收到其他与经营活动有关的现金七(78)252,362,477.15188,250,023.38
经营活动现金流入小计23,780,361,552.2330,625,374,404.30
购买商品、接受劳务支付的现金20,817,116,746.5828,256,624,043.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金334,662,974.17361,186,526.89
支付的各项税费517,371,270.22249,818,378.30
支付其他与经营活动有关的现金七(78)550,506,235.151,282,141,434.24
经营活动现金流出小计22,219,657,226.1230,149,770,382.61
经营活动产生的现金流量净额1,560,704,326.11475,604,021.69
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金515,205.999,300,714.70
取得投资收益收到的现金13,847,772.8419,304,829.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,922,365.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额69,800,000.00
收到其他与投资活动有关的现金七(78)7,797,854.04972,391,587.63
投资活动现金流入小计91,960,832.871,002,919,496.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,126,384,682.74514,368,542.25
投资支付的现金462,579,365.125,245,346.17
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额760,403,269.157,122,365.40
支付其他与投资活动有关的现金七(78)1,951,581.2266,065,409.15
投资活动现金流出小计2,351,318,898.23592,801,662.97
投资活动产生的现金流量净额-2,259,358,065.36410,117,833.61
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金755,792,650.0020,690,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金910,000.00690,000.00
取得借款收到的现金5,551,032,800.315,510,264,577.92
收到其他与筹资活动有关的现金七(78)766,842,449.202,029,033,894.85
筹资活动现金流入小计7,073,667,899.517,559,988,472.77
偿还债务支付的现金4,804,390,899.947,640,009,517.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金424,410,902.58622,601,084.57
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润12,622,329.171,050,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金七(78)1,130,417,371.29426,186,406.88
筹资活动现金流出小计6,359,219,173.818,688,797,009.17
筹资活动产生的现金流量净额714,448,725.70-1,128,808,536.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响8,948.72664,392.28
五、现金及现金等价物净增加额15,803,935.17-242,422,288.82
加:期初现金及现金等价物余额990,515,976.851,232,938,265.67
六、期末现金及现金等价物余额1,006,319,912.02990,515,976.85
项目附注2020年度2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,618,851,787.351,653,376,158.48
收到的税费返还5,635,405.28
收到其他与经营活动有关的现金42,944,441.1236,010,991.43
经营活动现金流入小计1,661,796,228.471,695,022,555.19
购买商品、接受劳务支付的现金591,913,857.81530,336,254.53
支付给职工及为职工支付的现金109,242,118.66124,606,298.30
支付的各项税费72,494,864.2857,706,884.89
支付其他与经营活动有关的现金243,374,030.66630,600,977.86
经营活动现金流出小计1,017,024,871.411,343,250,415.58
经营活动产生的现金流量净额644,771,357.06351,772,139.61
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金249,571.63298,899.70
取得投资收益收到的现金41,625,536.0057,652,804.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额52,040,816.0064,174,269.42
收到其他与投资活动有关的现金12,245,176.31538,025,043.92
投资活动现金流入小计106,161,099.94660,151,017.62
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金97,508,816.4083,464,283.91
投资支付的现金239,357,658.711,245,346.17
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额763,539,721.7020,000,003.00
支付其他与投资活动有关的现金817,427,971.5493,347,316.82
投资活动现金流出小计1,917,834,168.35198,056,949.90
投资活动产生的现金流量净额-1,811,673,068.41462,094,067.72
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金744,882,650.00
取得借款收到的现金5,157,717,095.783,971,364,577.92
收到其他与筹资活动有关的现金192,596,477.742,974,933,894.85
筹资活动现金流入小计6,095,196,223.526,946,298,472.77
偿还债务支付的现金4,116,038,060.006,881,099,517.72
分配股利、利润或偿付利息支付的现金337,841,916.23541,931,015.58
支付其他与筹资活动有关的现金696,165,720.67500,099,421.08
筹资活动现金流出小计5,150,045,696.907,923,129,954.38
筹资活动产生的现金流量净额945,150,526.62-976,831,481.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,132,617.68
五、现金及现金等价物净增加额-221,751,184.73-161,832,656.60
加:期初现金及现金等价物余额449,479,250.45611,311,907.05
六、期末现金及现金等价物余额227,728,065.72449,479,250.45

合并所有者权益变动表2020年1—12月

单位:元币种:人民币

项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额827,775,000.00296,937,232.94-354.103,511,635.78210,684,386.43698,767,930.572,037,675,831.62530,760,934.812,568,436,766.43
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额827,775,000.00296,937,232.94-354.103,511,635.78210,684,386.43698,767,930.572,037,675,831.62530,760,934.812,568,436,766.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)208,650,602.00-185,631,181.09917.41-18,615.0034,950,930.25171,736,770.51229,689,424.08-32,238,298.44197,451,125.64
(一)综合收益总额917.41256,354,200.76256,355,118.1731,301,232.41287,656,350.58
(二)所有者投入和减少资本208,650,602.00522,700,324.89731,350,926.89-54,214,080.90677,136,845.99
1.所有者投入的普通股208,650,602.00522,656,576.30731,307,178.30910,000.00732,217,178.30
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他43,748.5943,748.59-55,124,080.90-55,080,332.31
(三)利润分配21,136,878.39-70,803,378.39-49,666,500.00-9,307,564.95-58,974,064.95
1.提取盈余公积21,136,878.39-21,136,878.39
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-49,666,500.00-49,666,500.00-9,307,564.95-58,974,064.95
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈
余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-18,615.00-18,615.00-17,885.00-36,500.00
1.本期提取1,239,898.491,239,898.491,191,275.022,431,173.51
2.本期使用1,258,513.491,258,513.491,209,160.022,467,673.51
(六)-708,331,505.9813,814,051.86-13,814,051.86-708,331,505.98-708,331,505.98
其他
四、本期期末余额1,036,425,602.00111,306,051.85563.313,493,020.78245,635,316.68870,504,701.082,267,365,255.70498,522,636.372,765,887,892.07
项目2019年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额827,775,000.00277,043,188.13368,094,927.29165,350,091.20244,913,329.281,883,176,535.90505,039,793.862,388,216,329.76
加:会计政策变更-368,095,008.9242,484,056.00325,610,952.92
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初827,775,000.00277,043,188.13-81.63207,834,147.20570,524,282.201,883,176,535.90505,039,793.862,388,216,329.76
余额
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)19,894,044.81-272.473,511,635.782,850,239.23128,243,648.37154,499,295.7225,721,140.95180,220,436.67
(一)综合收益总额-272.47151,788,266.59151,787,994.1239,023,500.59190,811,494.71
(二)所有者投入和减少资本19,894,044.8119,894,044.81-2,690,077.7717,203,967.04
1.所有者投入的普通股690,000.00690,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他19,894,044.8119,894,044.81-3,380,077.7716,513,967.04
(三)利润分配2,850,239.23-23,544,618.22-20,694,378.99-13,986,206.44-34,680,585.43
1.提取盈余公积2,850,239.23-2,850,239.23
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-20,694,378.99-20,694,378.99-13,986,206.44-34,680,585.43
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备3,511,635.783,511,635.783,373,924.576,885,560.35
1.本期提取3,511,635.783,511,635.783,373,924.576,885,560.35
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额827,775,000.00296,937,232.94-354.103,511,635.78210,684,386.43698,767,930.572,037,675,831.62530,760,934.812,568,436,766.43
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额827,775,000.00433,338,043.01209,602,684.38539,524,446.912,010,240,174.30
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额827,775,000.00433,338,043.01209,602,684.38539,524,446.912,010,240,174.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)208,650,602.00-47,534,411.0821,136,878.39140,565,405.45322,818,474.76
(一)综合收益总额211,368,783.84211,368,783.84
(二)所有者投入和减少资本208,650,602.00522,656,576.30731,307,178.30
1.所有者投入的普通股208,650,602.00522,656,576.30731,307,178.30
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配21,136,878.39-70,803,378.39-49,666,500.00
1.提取盈余公积21,136,878.39-21,136,878.39
2.对所有者(或股东)的分配-49,666,500.00-49,666,500.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-570,190,987.38-570,190,987.38
四、本期期末余额1,036,425,602.00385,803,631.93230,739,562.77680,089,852.362,333,058,649.06
项目2019年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额827,775,000.00420,131,163.40424,840,559.95164,268,389.15152,210,168.901,989,225,281.40
加:会计政策变更-424,840,559.9542,484,056.00382,356,503.95
前期差错更正
其他
二、本年期初余额827,775,000.00420,131,163.40206,752,445.15534,566,672.851,989,225,281.40
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)13,206,879.612,850,239.234,957,774.0621,014,892.90
(一)综合收益总额28,502,392.2828,502,392.28
(二)所有者投入和减少资本13,206,879.6113,206,879.61
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他13,206,879.6113,206,879.61
(三)利润分配2,850,239.23-23,544,618.22-20,694,378.99
1.提取盈余公积2,850,239.23-2,850,239.23
2.对所有者(或股东)的分配-20,694,378.99-20,694,378.99
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额827,775,000.00433,338,043.01209,602,684.38539,524,446.912,010,240,174.30

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广西桂东电力股份有限公司(以下简称"公司")是经广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]114号文批准设立,由贺州市电业公司、广西壮族自治区水利厅那板水库管理处、广西贺州供电股份有限公司、广西昭平县汇能电力有限公司、广西钟山县电力公司和广西富川瑶族自治县电力公司六家企业共同发起设立的股份有限公司,设立时公司股本为111,750,000.00元。2001年1月9日,公司获中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]4号文批准,于2001年1月12日在上海证券交易所发行人民币普通股A股股票45,000,000.00股,股本由111,750,000.00元变更为156,750,000.00元,并在广西壮族自治区工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2001年2月28日,公司发行的普通股股票45,000,000.00股在上海证券交易所挂牌交易。股票简称"桂东电力",股票代码"600310"。

2010年4月14日,公司获中国证券监督管理委员会"证监许可【2010】447"文《关于核准广西桂东电力股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,于2010年5月24日非公开发行人民币普通股27,200,000.00股,变更后的累计注册资本实收金额为人民币183,950,000.00元,实收股本为人民币183,950,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2011年4月15日,根据本公司2010年度股东大会决议,以资本公积向全体股东每10股转增5股,转增后累计实收股本为人民币275,925,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2015年8月27日,根据本公司2015年第三次临时股东大会决议,以截止2015年6月30日公司总股本275,925,000股为基数,向全体股东每10股送红股10股,同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后累计实收股本为人民币827,775,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2020年12月23日,根据本公司2020年第七届董事会第二十二次会议决议、第七届董事会第二十六次会议决议、2020年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会核发的《关于核准广西桂东电力股份有限公司向广西广投能源集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2020〕2561号),本公司向广西广投能源集团有限公司发行208,650,602股股份及支付现金购买广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权,本次变更后累计实收资本为人民币1,036,425,602.00元。

公司经营范围:主营发电、供电、电力投资开发、供水、交通建设及其基础设施开发。

本财务报表业经本公司2021年3月24日召开的董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并范围内的子公司见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”披露。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的财务状况、2020年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份

面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,

调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。

本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融

资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率

计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。预期信用损失率估计如下:

账龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:职工借款、单位保证金、押金,纳入合并范围的应收关联方款项,此类其他应收款收回风险较小,不计量损失准备。

其他应收款组合2:除上述款项以外的其他应收款,本公司结合历史经验,按账龄分析法对本组合的其他应收款计量损失准备。预期信用损失率估计如下:

账龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)其他应收款计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:职工借款、单位保证金、押金,纳入合并范围的应收关联方款项,此类其他应收款收回风险较小,不计量损失准备。

其他应收款组合2:除上述款项以外的其他应收款,本公司结合历史经验,按账龄分析法对本组合的其他应收款计量损失准备。预期信用损失率估计如下:

账龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这

部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)
房屋及建筑物年限平均法25-5553.80—1.73
机器设备年限平均法10-3559.50—2.71
电子设备年限平均法8-12511.88—7.92
运输设备年限平均法1257.92
输变电设备年限平均法16-3555.94—2.71
其他设备年限平均法8-14511.88-6.79

本公司固定资产主要分为:房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等;折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外,本公司对所有固定资产计提折旧。

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

□适用 √不适用

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

资产类别使用寿命(年)摊销方法
土地使用权50-70直线法
计算机软件5-10直线法
特许权5直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。

可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

□适用 √不适用

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等,按照以下原则划分为金融负债或权益工具:

(1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

(2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。

(3)对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工

具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算,在该工具存续期间,计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理,按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的,作为利润分配处理。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1、收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行义务:①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:①公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤客户已接受该商品;⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

③合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

④合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

①电力销售收入

当电力供应至各电厂所在地的电网公司时,电网公司取得电力的控制权,与此同时本公司确认收入;由电网公司销售给终端客户时,电费收入确认需要满足以下条件:居民先预缴电费,月末抄表员根据电表上显示的用电量制成电费结算单,公司根据电费结算单来确认收入,同时扣减电费预缴款。

②油品业务收入

本公司在油品的控制权转移至客户时确认收入。

③服务收入

服务收入主要指提供电力勘察设计、咨询服务等而收取的收入。本公司于服务提供期间确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“存货”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。本公司将确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“其他流动资产”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,确认为与资产相关的政府补助。除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用,在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号—收入》(以下简称“新收入准则”)。本公司于2020年1月1日起执行新收入准则以及通知,对会计政策相关内容进行调整。新收入准则取代了财政部于2006年颁布的《企业会计准则第14号—收入》及《企业会计准则第15号—建造合同》(统称“原收入准则”)。在原收入准则下,本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”,并针对特定交易或事项提供了更多的指引,在新收入准则下,本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准,具体收入确认和计量的会计政策参见附注五、38。本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数,调整2020年1月1日的留存收益及财务报表相关项目金额,对可比期间信息不予调整,本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。本次执行新准则不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行新收入准则,将预收款项重分类至合同负债经公司董事会审议通过本期受影响的报表项目:合同负债329,312,413.55元,其他流动负债9,969,830.46元;期初列表的报表项目:预收款项339,282,244.01元
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,876,538,937.041,876,538,937.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产21,198.9921,198.99
衍生金融资产
应收票据47,939,207.3347,939,207.33
应收账款278,415,709.70278,415,709.70
应收款项融资236,391,375.66236,391,375.66
预付款项341,639,229.21341,639,229.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款635,047,826.40635,047,826.40
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,903,051,629.821,903,051,629.82
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产--
其他流动资产411,982,431.33411,982,431.33
流动资产合计5,731,027,545.485,731,027,545.48
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资551,844,459.50551,844,459.50
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,149,600,619.551,149,600,619.55
投资性房地产586,202.31586,202.31
固定资产3,099,463,470.493,099,463,470.49
在建工程4,293,145,305.294,293,145,305.29
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产395,676,044.35395,676,044.35
开发支出
商誉378,722,085.11378,722,085.11
长期待摊费用117,346,966.50117,346,966.50
递延所得税资产48,286,637.6648,286,637.66
其他非流动资产229,676,147.14229,676,147.14
非流动资产合计10,264,347,937.9010,264,347,937.90
资产总计15,995,375,483.3815,995,375,483.38
流动负债:
短期借款3,426,904,398.483,426,904,398.48
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,247,460,496.722,247,460,496.72
应付账款476,556,552.41476,556,552.41
预收款项362,072,620.6222,790,376.61-339,282,244.01
合同负债-329,312,413.55329,312,413.55
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬9,379,995.349,379,995.34
应交税费30,720,155.8830,720,155.88
其他应付款1,559,683,630.281,559,683,630.28
其中:应付利息45,108,068.2545,108,068.25
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债935,416,600.96935,416,600.96
其他流动负债1,023,459.5710,993,290.039,969,830.46
流动负债合计9,049,217,910.269,049,217,910.26
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款1,155,978,800.001,155,978,800.00
应付债券845,271,770.93845,271,770.93
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款2,245,040,924.242,245,040,924.24
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益22,937,048.7522,937,048.75
递延所得税负债108,492,262.77108,492,262.77
其他非流动负债
非流动负债合计4,377,720,806.694,377,720,806.69
负债合计13,426,938,716.9513,426,938,716.95
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)827,775,000.00827,775,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积296,937,232.94296,937,232.94
减:库存股
其他综合收益-354.10-354.10
专项储备3,511,635.783,511,635.78
盈余公积210,684,386.43210,684,386.43
一般风险准备
未分配利润698,767,930.57698,767,930.57
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,037,675,831.622,037,675,831.62
少数股东权益530,760,934.81530,760,934.81
所有者权益(或股东权益)合计2,568,436,766.432,568,436,766.43
负债和所有者权益(或股东权益)总计15,995,375,483.3815,995,375,483.38
项目2019年12月31日2020年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,057,932,484.751,057,932,484.75
交易性金融资产8,121.498,121.49
衍生金融资产
应收票据18,154,135.2118,154,135.21
应收账款164,911,945.63164,911,945.63
应收款项融资
预付款项88,533,439.5788,533,439.57
其他应收款4,022,151,568.554,022,151,568.55
其中:应收利息
应收股利
存货2,667,592.552,667,592.55
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产8,643,979.138,643,979.13
流动资产合计5,363,003,266.885,363,003,266.88
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资3,585,569,944.863,585,569,944.86
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,054,582,696.551,054,582,696.55
投资性房地产--
固定资产897,777,962.84897,777,962.84
在建工程617,080,951.71617,080,951.71
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产84,420,879.8384,420,879.83
开发支出
商誉
长期待摊费用--
递延所得税资产32,602,825.5132,602,825.51
其他非流动资产3,940,141.383,940,141.38
非流动资产合计6,275,975,402.686,275,975,402.68
资产总计11,638,978,669.5611,638,978,669.56
流动负债:
短期借款3,082,351,533.903,082,351,533.90
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据891,400,496.72891,400,496.72
应付账款116,509,427.67116,509,427.67
预收款项3,109,249.103,109,249.10
合同负债
应付职工薪酬1,339,599.281,339,599.28
应交税费5,499,093.255,499,093.25
其他应付款1,120,750,978.671,120,750,978.67
其中:应付利息44,126,949.0544,126,949.05
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债781,066,600.96781,066,600.96
其他流动负债
流动负债合计6,002,026,979.556,002,026,979.55
非流动负债:
长期借款620,781,800.00620,781,800.00
应付债券845,271,770.93845,271,770.93
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款2,058,835,278.352,058,835,278.35
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,560,606.363,560,606.36
递延所得税负债98,262,060.0798,262,060.07
其他非流动负债
非流动负债合计3,626,711,515.713,626,711,515.71
负债合计9,628,738,495.269,628,738,495.26
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)827,775,000.00827,775,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积433,338,043.01433,338,043.01
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积209,602,684.38209,602,684.38
未分配利润539,524,446.91539,524,446.91
所有者权益(或股东权益)合计2,010,240,174.302,010,240,174.30
负债和所有者权益(或股东权益)总计11,638,978,669.5611,638,978,669.56

□适用 √不适用

(4). 2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳增值税收入13%、9%、6%、5%、3%
消费税应纳消费税收入20%加0.5元/500克
营业税应纳流转税额7%
城市维护建设税应纳流转税额5%
企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、15%
纳税主体名称所得税税率(%)
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司25%
江华流车源河口水电有限公司25%
贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司25%
昭平桂海电力有限责任公司25%
广西永盛石油化工有限公司25%
德庆县悦城星海油站有限公司25%
广东桂胜新能源科技有限公司25%
广西桂旭能源发展投资有限公司25%
广西天祥投资有限公司25%
广西桂东电力售电有限公司25%
广西正昇投资管理有限公司25%
陕西桂兴电力有限公司25%
广西泽贺石料有限公司25%
贺州市裕丰电力有限责任公司25%
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司25%
濮阳市恒润石油化工有限公司25%
福建双富专用汽车有限公司25%
西点电力设计(香港)有限公司16.50%

1、根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及享受西部大开发鼓励类企业所得税优惠政策的子公司有四川省西点电力设计有限公司、广西桂能电力有限责任公司、平乐桂江电力有限责任公司、贺州市桂源水利电业有限公司、梧州桂江电力有限公司、贺州市上程电力有限公司、广西广投桥巩能源发展有限公司。

2、根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号),自2019年1月1日至2021年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司满足上述条件。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,322.6212,573.93
银行存款894,612,463.69812,210,746.81
其他货币资金1,132,825,994.281,064,315,616.30
其中:应计利息5,901,574.87
合计2,027,439,780.591,876,538,937.04
其中:存放在境外的款项总额
单位用途票面金额类型保证金
广西永盛石油化工有限公司补充经营资金84,884.84银行承兑汇票46,059.57
广西桂盛能源有限公司补充经营资金32,245.34银行承兑汇票31,945.34
合计117,130.1878,004.91
票面金额保证金
为补充日常经营资金开具的票证金额117,130.1878,004.91
单位用途票面金额类型保证金
广西桂东电力股份有限公司补充经营资金58,070.00银行承兑汇票38,801.00
广西永盛石油化工有限公司补充经营资金65,410.00银行承兑汇票13,142.00
银行承兑汇票小计123,480.0051,943.00
广西桂东电力股份有限公司补充经营资金31,070.05信用证22,040.10
广西永盛石油化工有限公司补充经营资金38,396.00信用证27,506.38
信用证小计69,466.0549,546.48
广西永盛石油化工有限公司补充经营资金31,800.00商业承兑汇票360.00
商业承兑汇票小计31,800.00360.00
合计224,746.05101,849.48
票面金额保证金
为补充日常经营资金开具的票证金额224,746.05101,849.48
单位用途票面金额类型保证金
广西桂东电力股份有限公司补充经营资金38,000.00银行承兑汇票37,500.00
广西永盛石油化工有限公司补充经营资金75,300.00银行承兑汇票29,300.00
银行承兑汇票小计113,300.0066,800.00
广西桂东电力股份有限公司补充经营资金87,795.83信用证42,730.58
广西永盛石油化工有限公司补充经营资金44,500.00信用证14,050.40
信用证小计132,295.8356,780.98
广西桂东电力股份有限公司补充经营资金10,000.00商业承兑汇票0.00
广西永盛石油化工有限公司补充经营资金22,000.00商业承兑汇票0.00
商业承兑汇票小计32,000.000.00
合计277,595.83123,580.98
票面金额保证金
为补充日常经营资金开具的票证277,595.83123,580.98

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产192,218.4721,198.99
其中:
权益工具投资192,218.4721,198.99
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产178,000,000.00
其中:
结构性存款178,000,000.00
合计178,192,218.4721,198.99
项目期末余额期初余额
银行承兑票据45,224,598.7047,939,207.33
商业承兑票据900,000.00
减:坏账准备-45,000.00
合计46,079,598.7047,939,207.33
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备46,124,598.70100.0045,000.000.0046,079,598.7047,939,207.33100.000.000.0047,939,207.33
其中:
不计提坏账组合45,224,598.7099.980.000.0045,224,598.7047,939,207.33100.000.000.0047,939,207.33
按账龄计提坏账准备900,000.000.0245,000.000.05855,000.00
合计46,124,598.70/45,000.00/46,079,598.7047,939,207.33/0.00/47,939,207.33
名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
按账龄分析法计提坏账准备的组合900,000.0045,000.000.05
按不计提坏账准备的组合45,224,598.700.000.00
合计46,124,598.7045,000.000.00
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备0.0045,000.0045,000.00
合计0.0045,000.0045,000.00
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计400,049,807.60
1至2年214,271,203.15
2至3年15,877,908.65
3年以上
3至4年2,148,891.45
4至5年10,555,667.56
5年以上29,557,006.15
合计672,460,484.56

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备24,947,439.183.7124,947,439.18100.000.0024,788,589.187.5124,683,589.1899.58105,000.00
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款24,278,623.1897.3224,278,623.18100.000.0024,278,623.1897.9424,278,623.18100.000.00
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款668,816.002.68668,816.00100.000.00509,966.002.06404,966.0079.41105,000.00
按组合计提坏账准备647,513,045.3896.2960,476,433.469.34587,036,611.92305,179,510.5692.4926,868,800.868.80278,310,709.70
其中:
按账龄分析法计提坏账准备的组合647,480,270.7499.9960,476,433.469.34587,003,837.28305,159,094.2099.9926,868,800.868.80278,290,293.34
按不计提坏账准备的组合32,774.640.010.000.0032,774.6420,416.360.010.000.0020,416.36
合计672,460,484.56/85,423,872.64/587,036,611.92329,968,099.74/51,552,390.04/278,415,709.70
名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广西桂东船用锻铸件有限公司2,856,903.202,856,903.20100.00该企业已破产清算
广西贺达纸业有限责任公司5,288,487.195,288,487.19100.00该企业已破产清算
广西铁投冠信实业有限公司12,633,232.7912,633,232.79100.00回收存在不确定性
广西防城港市华腾矿业有限公司700,000.00700,000.00100.00回收存在不确定性
广西景裕燃料有限公司2,800,000.002,800,000.00100.00回收存在不确定性
南宁市旺永公商贸有限公司359,966.00359,966.00100.00回收存在不确定性
湖北华夏弘景车桥股份有限公司308,850.00308,850.00100.00回收存在不确定性
合计24,947,439.1824,947,439.18100.00/
名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
按账龄分析法计提坏账准备的组合647,480,270.7460,476,433.469.34
按不计提坏账准备的组合32,774.640.000.00
合计647,513,045.3860,476,433.469.34
类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备24,683,589.1845,000.00308,850.0024,947,439.18
按组合计提坏账准备26,868,800.8614,353,551.391,798,434.3721,052,515.5860,476,433.46
合计51,552,390.0414,353,551.391,843,434.3721,361,365.5885,423,872.64

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用□不适用

单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额
广西电网有限责任公司242,565,846.5636.0721,103,792.33
广西贺州市桂东电子科技有限责任公司101,756,381.7415.135,087,819.09
国网陕西省电力公司29,220,452.784.354,257,421.07
广西正润新材料科技有限公司24,111,214.343.591,382,929.17
广西冠信实业有限公司12,633,232.791.8812,633,232.79
合计410,287,128.2161.0144,465,194.45
项目期末余额期初余额
应收票据0236,391,375.66
合计0236,391,375.66
账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内511,629,630.2292.83258,165,679.4775.57
1至2年20,318,194.303.6974,644,069.9521.85
2至3年14,188,702.472.577,763,101.712.27
3年以上4,993,307.150.911,066,378.080.31
合计551,129,834.14100.00341,639,229.21100.00
债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
四川省西点电力设计有限公司中缅天然气管道工程贵阳站110KV外电工程EPC总承包项目部6,255,248.741-2年,2-3年未达到结算条件
四川省西点电力设计有限公司杭州径游发电设备有限公司5,500,000.001-2年,3年以上未达到结算条件
广西永盛石油化工有限公司日照市博聚德成化工有限公司4,470,000.001-2年未达到结算条件
广西永盛石油化工有限公司广西拓天商贸有限公司112,045.701-2年未达到结算条件
广西永盛石油化工有限公司大连玉柴能源有限公司77,485.482-3年未达到结算条件
合计16,414,779.92
单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)
辽宁辽河石油股份有限公司盘锦分公司298,625,746.6854.18
盘锦瑞东石化贸易有限公司40,000,000.007.26
茂名市拓域石油化工有限公司33,258,171.056.03
中油旭弘石油化工(大连)有限公司27,986,545.705.08
陕西铭山石油化工有限公司22,638,000.004.11
合计422,508,463.4376.66
项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款185,137,083.96635,047,826.40
合计185,137,083.96635,047,826.40
账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计24,446,689.19
1至2年98,990,514.68
2至3年40,080,056.82
3年以上
3至4年74,340,797.32
4至5年18,297,390.32
5年以上396,729,527.04
合计652,884,975.37
款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来539,215,873.401,070,903,626.35
员工备用金615,501.981,848,525.27
各类保证金、押金73,697,380.9785,773,761.50
应收社保费3,439,691.551,912,634.20
农网改造款12,512,686.7111,998,099.35
其他23,403,840.7611,579,377.04
合计652,884,975.371,184,016,023.71
坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额41,109,414.38120,461,415.47387,397,367.46548,968,197.31
2020年1月1日余额在本期
--转入第二阶段-4,049,042.844,049,042.84--
--转入第三阶段-7,804,795.00-1,028,065.588,832,860.58-
--转回第二阶段-955.68955.68--
--转回第一阶段
本期计提14,671,611.8819,902,593.425,425,092.8639,999,298.16
本期转回8,792,957.62114,126,016.851,499,918.00124,418,892.47
本期转销--120,000.00120,000.00
本期核销
其他变动200,000.002,252,288.41867,000.003,319,288.41
2020年12月31日余额35,333,275.1231,512,213.39400,902,402.90467,747,891.41

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备407,654,047.5210,262,285.1342,574,898.88945,721.61376,287,155.38
按组合计提坏账准备141,314,149.7937,529,727.9390,030,920.39120,000.002,767,778.7091,460,736.03
合计548,968,197.3147,792,013.06132,605,819.27120,000.003,713,500.31467,747,891.41
单位名称转回或收回金额收回方式
陕西常兴光伏科技有限公司38,074,898.882020年6月纳入合并报表范围
福建双富专用汽车有限公司62,710,175.462020年12月纳入合并范围
福建武夷汽车制造有限公司11,484,213.33已收回
合计112,269,287.67/
项目核销金额
实际核销的其他应收款120,000.00

单位:元币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
广西南宁台协干商贸有限公司往来款150,981,158.005年以上23.13150,981,158.00
柳州正菱重型数控机床有限公司债权款110,756,928.735年以上16.96110,756,928.73
广西贺州市旅游实业集团有限公司收购款67,777,600.003-4年10.3833,888,800.00
沧州建投现代物流有限公司货款35,735,989.095年以上5.4727,407,891.50
广州生源能源发展有限公司单位往来30,000,000.005年以上4.5930,000,000.00
合计/395,251,675.82/60.53353,034,778.23
项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料122,801,371.06122,801,371.0631,255,209.2831,255,209.28
在产品2,120,867.592,120,867.59
库存商品473,468,450.01473,468,450.01545,027,843.66545,027,843.66
周转材料129,055.00129,055.00263,121.68263,121.68
消耗性生物资产
合同履约成本75,874,861.0975,874,861.0993,331,907.7993,331,907.79
在途物资420,900,706.79420,900,706.79236,703,422.72236,703,422.72
发出商品59,727,822.8459,727,822.84548,549,921.88548,549,921.88
开发成本602,203,881.55602,203,881.55447,920,202.81447,920,202.81
自制半成品2,390,291.692,390,291.69
合计1,759,617,307.621,759,617,307.621,903,051,629.821,903,051,629.82
序号合同履约成本余额(人民币/万元)合同名称分包方名称合同履行情况备注
中缅天然气管道贵阳站110kV外电工程
1384.60中缅天然气管道贵阳站110KV外电工程EPC总承成都市西蜀浩越电力设计有限公司等材料货物已发至项目现场,但仍未与业主方结算。该工程工相关会计处理符合准则的规
包合同采购程已完成95%进度
菲律宾Ibulao水电站工程
1117.83菲律宾Ibulao水电站工程乐山一拉得电网自动化有限公司等设备采购已支付设备投料款,尚未发货。该工程已完成设计和支付设备投料款相关会计处理符合准则的规定
菲律宾ELPI风光一体化项目
14626.89菲律宾ELPI132MW+100MW风光一体化项目132MW+100MW风光发电工程分包合同Xidian Energy Construction Corp.该合同于2017年7月18日签订,原光伏施工合同工期为9个月,原风电施工合同工期为13个月。项目执行过程中受到菲律宾劳工法律限制,签证政策变化,项目组织及实施方式变化、项目选址变化、项目业主各类许可状态以及国内外新冠肺炎先后爆发等多重复杂因素影响,项目执行工期与成本大幅增加。根据目前状况,成本存在进一步增加的可能。该工程已完成光伏工程96.5%进度;风电工程29%进度相关会计处理符合准则的规定
21589.48菲律宾ELPI风光一体化电厂技术研发目前已完成4项实用新型专利的研发并提交给业主方,另完成2项发明专利仍处于正常待审状态。相关会计处理符合准则的规定
3426.98菲律宾ELPI 132MW+100MW风光一体化项目(铁塔、导地线、OPGW光缆及附件金具等)采购合同成都市东方电力线路构件厂等货物已发至项目现场,但仍未与业主方结算。相关会计处理符合准则的规定
4441.72菲律宾ELPI 132MW+100MW风光一体化项目勘上海电力设计院有限公司该合同于2017年2月签订,我司于2018年5月通知其相关会计处理符合准则的规
察设计合同书暂停风电部分的设计工作。合同执行期间,大部分设计工作由我司自行完成,与分包商的合同尚未结算。
小计7085.07
合计7587.50
项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
融资租赁保证金17,500,000.00
合计17,500,000.00
项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
留抵增值税412,286,774.29320,489,637.47
待认证进项税17,584,373.938,561,157.63
待抵扣进项税34,512,563.7866,544,062.70
预缴所得税26,389,463.534,246,512.91
预缴消费税170,294,848.87
预缴其他各税4,792,383.8612,141,060.62
其他312,575.02
合计666,172,983.28411,982,431.33

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用√不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
福建武夷汽车制造有113,848,423.56-102,973,423.56-10,875,000.00
限公司
广西贺州市胜利电力公司17,394,321.983,289,136.68-4,250,000.0016,433,458.66
小计131,242,745.54-102,973,423.56-7,585,863.32-4,250,000.0016,433,458.66
二、联营企业
柳州市广和小额贷款股份有限公司35,794,668.17-4,040,462.4231,754,205.75
广西超超新材股份有限公司31,541,095.63-1,882,706.9029,658,388.73
重庆世纪之光科技实业有限公司30,689,270.68-858,195.21-6,747,776.7923,083,298.686,747,776.79
广西闽商石业发展有限公司268,617,484.807,500,000.00-6,552,532.39269,564,952.41
陕西上新配售电有限公司5,379,725.50-14,685.205,365,040.30
广西建筑产业化股份有限公司19,998,784.67-1,449,931.7418,548,852.93
四川省西点新能源开发有限责任公司1,393,328.98-719,759.162,113,088.14
Hydrocore Corporation22,600,828.45--191,125.1622,409,703.29
甘孜州达通新能源有限1,145,576.702,800,000.00-457,589.413,487,987.29
公司
甘孜州西康水利电力勘察设计有限公司3,440,950.38--176,793.373,264,157.01
Iraya Energy Corporation27,241,966.00-39,506.9127,202,459.09
小计420,601,713.9637,541,966.00-14,943,769.55-6,747,776.79436,452,133.626,747,776.79
合计551,844,459.5037,541,966.00-102,973,423.56-22,529,632.87-4,250,000.00-6,747,776.79452,885,592.286,747,776.79
项目期末余额期初余额
国海证券股份有限公司1,322,984,294.68927,374,133.12
桂林银行115,500,000.00115,500,000.00
广西七色珠光材料股份有限公司144,240,000.0072,000,000.00
江苏科雷斯普能源科技股份有限公司19,995,043.4319,995,043.43
广西电力交易中心有限责任公司999,000.00999,000.00
乐山市金口河区顺水河电力开发有限责任公司200,000.00200,000.00
成都锦城祥投资有限公司13,500,000.0013,500,000.00
昭平县农商银行32,443.0032,443.00
合计1,617,450,781.111,149,600,619.55
项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额2,859,428.702,859,428.70
2.本期增加金额150,678,217.81150,678,217.81
(1)外购150,678,217.81150,678,217.81
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额153,537,646.51153,537,646.51
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额2,273,226.392,273,226.39
2.本期增加金额3,234,785.333,234,785.33
(1)计提或摊销3,234,785.333,234,785.33
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额5,508,011.725,508,011.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值148,029,634.79148,029,634.79
2.期初账面价值586,202.31586,202.31
项目期末余额期初余额
固定资产5,033,020,384.593,099,463,470.49
固定资产清理-2,850.00
合计5,033,017,534.593,099,463,470.49
项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子仪器仪表输变电设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额2,010,834,121.191,521,969,526.9749,588,595.0058,138,226.072,121,976,126.6676,339,088.245,838,845,684.13
2.本期增加金额2,085,188,800.412,255,314,412.345,772,496.983,455,685.91135,907,052.3110,447,868.054,496,086,316.00
(1)购置2,094,699.912,396,559.731,163,381.712,236,265.868,890,392.058,317,236.3425,098,535.60
(2)在建工程转入5,816,323.4227,884,968.74-1,194,991.6112,367,545.652,045,481.9449,309,311.36
(3)企业合2,077,277,777.082,225,032,883.874,609,115.2724,428.44114,649,114.6185,149.774,421,678,469.04
并增加
3.本期减少金额273,137.92149,427.00464,549.49887,114.41
(1)处置或报废273,137.92149,427.00464,549.49887,114.41
4.期末余额4,096,022,921.603,777,010,801.3955,361,091.9861,444,484.982,257,418,629.4886,786,956.2910,334,044,885.72
二、累计折旧
1.期初余额875,734,621.38957,419,986.3833,334,911.5738,839,389.37770,506,790.5444,380,641.242,720,216,340.48
2.本期增加金额757,540,655.611,690,785,048.787,148,112.442,670,000.9297,818,586.786,269,402.652,562,231,807.18
(1)计提93,684,008.93157,258,296.432,970,270.792,654,746.6784,063,238.726,248,095.94346,878,657.48
(2)企业合并663,856,646.681,533,526,752.354,177,841.6515,254.2513,755,348.0621,306.712,215,353,149.70
3.本期减少金额228,038.68109,369.23252,111.78589,519.69
(1)处置或报废228,038.68109,369.23252,111.78589,519.69
4.期末余额1,633,275,276.992,647,976,996.4840,483,024.0141,400,021.06868,073,265.5450,650,043.895,281,858,627.97
三、减值准备
1.期初余额19,165,873.1619,165,873.16
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处
置或报废
4.期末余额19,165,873.1619,165,873.16
四、账面价值
1.期末账面价值2,462,747,644.611,109,867,931.7514,878,067.9720,044,463.921,389,345,363.9436,136,912.405,033,020,384.59
2.期初账面价值1,135,099,499.81545,383,667.4316,253,683.4319,298,836.701,351,469,336.1231,958,447.003,099,463,470.49
项目期末余额期初余额
报废车辆款-2,850.00
合计-2,850.00

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程5,437,088,664.814,292,334,010.03
工程物资95,251,786.76811,295.26
合计5,532,340,451.574,293,145,305.29
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程5,517,665,739.8680,577,075.055,437,088,664.814,292,334,010.034,292,334,010.03
合计5,517,665,739.8680,577,075.055,437,088,664.814,292,334,010.034,292,334,010.03
项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
动力车间项目387,100.00264,567.3632,550.5916.6620.36297,080.9276.7598.00%50,865.6818,679.956.52自筹、募集资金、其他
铁路专用线项目55,200.0053,603.313,051.43-0.0556,654.70102.6499.00%10,915.582,698.946.52自筹、募集资金、其他
上程水电站32,028.5024,328.301,078.45--25,406.7579.3381.00%3,205.81709.255.42自筹、募集资金、其他
铝电子产业项目220kv送出线路工程24,856.0024,817.601,825.37--26,642.97107.1999.50%4,688.162,246.397.00自筹、募集资金、其他
220KV扶隆输变电工程18,859.5314,766.351,148.24--15,914.5884.3899.50%3,194.931,588.857.00自筹、募集资金、其他
变电站及线路工程81,162.286,401.332,181.641,036.70-7,546.279.3050.00%1,448.03494.507.00其他来源
江口开关站至天堂变110KV输电线路工程11,748.2435.48605.79--641.265.46100.00%---自筹、募集资金、其他
供水扩建工程6,350.007,489.07563.96--8,053.03126.8295.00%408.76203.695.39自筹、其他
农网改造工程145,187.454,264.8949,475.40-61.2253,679.0736.9775.00%911.70695.234.45自筹、其他
钦州港油库15,247.62-2,146.412,146.41--98.14100.00%---自筹、其他
220KV立头输变电工程14,518.2210,116.98893.52--11,010.5075.8499.50%1,468.43728.507.00自筹、其他
其他172,658.289,667.267,569.35780.59147.8716,308.163,501.181,087.92-自筹、其他
濮阳铁路专用线改造2,026.001,070.15750.58--1,820.7489.8797.00%21.7021.708.00自筹、其他
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目40,600.008,105.3418,973.40--27,078.7466.7095.00%1,360.581,360.588.00自筹、其他
桥巩电站维修改造6,363.57-4,913.73950.5834.263,928.8861.7480.00%--自筹
合计1,013,905.69429,233.42127,727.864,930.94263.76551,766.57//81,990.5430,515.50//

变电电网建设工程。

注4:动力车间项目、铁路专用线项目为全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司之在建项目。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期计提金额计提原因
上程水电站80,577,075.05
合计80,577,075.05/
项目工程进度(%)预计完工时间未转固原因描述
动力车间项目982021年3月完成1#机组的调试运营;2021年5月完成2#机组的调试运营受政策影响原因,动力车间项目于2017年停建,2020年收到广西自治区发改委《关于广西桂东电力贺州燃煤发电项目核准的批复》,公司积极开展复建工作,截止报告期末项目工程进度98%,尚未达到可使用转态。截止2021年3月末动力车间已完成了1#机组的调试运营,并将相关资产暂估转固。
铁路专用线项目992021年3月属于动力车间配套工程,受政策影响原因,动力车间项目于2017年停建,2020年收到广西自治区发改委《关于广西桂东电力贺州燃煤发电项目核准的批复》,公司积极开展复建工作,截止报告期末项目工程进度99%,尚未达到可使用转态。截止2021年3月末铁路专用项目已完成了调试运营,并将相关资产暂估转固。
铝电子产业项目220kv送出线路工程99.52021年3月属于动力车间配套工程,受政策影响原因,动力车间项目于2017年停建,2020年收到广西自治区发改委《关于广西桂东电力贺州燃煤发电项目核准的批复》,公司积极开展复建工作,截止报告期末项目工程进度99.5%,尚未达到可使用转态。截止2021年3月末铝电子产业项目220kv送出线路工程项目已完成了调试运营,并将相关资产暂估转固。
220KV扶隆输变电工程99.52021年3月属于动力车间配套工程,受政策影响原因,动力车间项目于2017年停建,2020年收到广西自治区发改委《关于广西桂东电力贺州燃煤发电项目核准的批复》,公司积极开展复建工作,截止报告期末项目工程进度99.5%,尚未达到可使用转态。截止2021年3月末220KV扶隆输变电工程项目已完成了调试运营,并将相关资产暂估转固。
220KV立头输变电工程99.52021年3月属于动力车间配套工程,受政策影响原因,动力车间项目于2017年停建,2020年收到广西自治区发改委《关于广西桂东电力贺州燃煤发电项目核准的批复》,公司积极开展复建工作,截止报告期末项目工程进度99.5%,尚未达到可使用转态。截止2021年3月末220KV立头变电工程项目已完成了调试运营,并将相关资产暂估转固。

金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。由于报告期末动力车间项目及相关附属设施尚在建设期中,无法预计资产未来现金流量,故相关资产的可收回金额按资产的公允价值减去处置费用后的净额计算。根据截至报告期末实际工程投入占预算比例,测算截至报告期末动力车间项目及相关附属设施的公允价值(重置成本),参照北京产权交易所交易费标准计算交易结算手续费,估计交易所需的审计、评估、律师等中介机构费用,并考虑交易的相关税费。经测算,报告期末动力车间项目及相关附属设施公允价值(重置成本)大于其账面价值,无需计提减值。

根据《企业会计准则第8号——资产减值》第四条规定,“资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置”表明资产发生了减值。2020年7月,广西壮族自治区发改委根据《国家能源局综合司关于同意广西桂东电力贺州燃煤发电工程容量替代方案的复函》(国能综函电力[2020]84号),依据《行政许可法》、《企业投资项目核准和备案管理条例》,核准桂旭能源公司利用2018年已淘汰关停的柳州电厂44万千瓦煤电机组和2020年初已取消建设国家电投钦州热电新建工程(1×35万千瓦)的容量指标,将70万千瓦动力车间项目通过容量替代方式纳入国家规划,同意建设动力车间项目。动力车间项目一号机组已于2021年3月18 日正式并网运行,二号机组目前正在安装调试。据此,公司管理层认为无需对动力车间项目及相关附属设施进行减值。

综上,报告期末公司未对动力车间项目及相关附属设施计提减值合理,符合《企业会计准则》的规定和谨慎性要求。

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料及设备款95,251,786.7695,251,786.76811,295.26811,295.26
合计95,251,786.7695,251,786.76811,295.26811,295.26

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额430,380,703.6734,651,499.903,055,300.00468,087,503.57
2.本期增加金额92,351,565.8614,424.154,769,400.4897,135,390.49
(1)购置--1,800,114.061,800,114.06
(2)内部研发--
(3)企业合并增加92,351,565.8614,424.152,969,286.4295,335,276.43
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额522,732,269.5314,424.1539,420,900.383,055,300.00565,222,894.06
二、累计摊销
1.期初余额50,459,093.6718,442,649.153,055,300.0071,957,042.82
2.本期增加金额25,519,854.9310,433.387,490,544.7633,020,833.07
(1)计提9,338,687.19-4,854,804.0314,193,491.22
(2)企业合并增加16,181,167.7410,433.382,635,740.7318,827,341.85
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额75,978,948.6010,433.3825,933,193.913,055,300.00104,977,875.89
三、减值准备
1.期初余额450,266.904,149.50454,416.40
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额450,266.904,149.50454,416.40
四、账面价值
1.期末账面价值446,303,054.033,990.7713,483,556.97459,790,601.77
2.期初账面价值379,471,343.1016,204,701.25395,676,044.35
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
平乐桂江电力有限责任公司262,500.00262,500.00
贺州市上程电力有限责任公司275,876.88275,876.88
梧州桂江电力有限公司274,047,152.48274,047,152.48
德庆县悦城星海油站有限公司5,213,869.035,213,869.03
四川省西点电力设计有限公司74,781,171.0674,781,171.06
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司13,759,956.0513,759,956.05
濮阳市恒润石油化工有限公司16,447,699.2716,447,699.27
陕西常兴光伏科技有限公司26,260,814.2326,260,814.23
福建双富专用汽车有限公司25,870,182.8825,870,182.88
合计384,788,224.7752,130,997.11436,919,221.88

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
贺州市上程电力有限责任公司275,876.88275,876.88
德庆县悦城星海油站有限公司3,789,625.781,424,243.255,213,869.03
四川省西点电力设计有限公司2,000,637.0015,581,287.8717,581,924.87
陕西常兴光伏科技有限公司
濮阳市恒润石油化工有限公司2,269,527.802,269,527.80
福建双富专用汽车有限公司16,535,855.0116,535,855.01
合计6,066,139.6635,810,913.9341,877,053.59
项目福建双富专用汽车有限公司德庆县悦城星海油站有限公司陕西常兴光伏科技有限公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司濮阳市恒润石油化工有限公司四川西点电力设计有限公司梧州桂江电力有限公司
商誉账面余额①25,870,182.885,213,869.0326,260,814.2313,759,956.0516,447,699.2774,781,171.06274,047,152.48
商誉减值准备余额②3,789,625.783,922,817.65
商誉的账面价值③=①-②25,870,182.881,424,243.2526,260,814.2313,759,956.0516,447,699.2770,858,353.41274,047,152.48
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④2,917,868.2513,220,349.9315,802,691.4571,848,576.12
调整后整体商誉的账面价值⑤=④25,870,182.881,424,243.2529,178,682.4826,980,305.9832,250,390.72142,706,929.53274,047,152.48
+③
资产组的账面价值⑥167,962,772.139,508,940.15134,038,573.44437,906,409.4733,234,120.1743,798,576.66541,412,648.60
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥193,832,955.0110,933,183.40163,217,255.92464,886,715.4565,484,510.89186,505,506.19815,459,801.08
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)⑧177,297,100.008,143,466.06163,223,948.45575,231,061.6361,034,456.39155,953,961.34868,929,137.94
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧16,535,855.011,424,243.254,450,054.5030,551,544.85
归属于母公司商誉减值损失⑩16,535,855.011,424,243.252,269,527.8015,581,287.87

估结果。

②德庆县悦城星海油站有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月23日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的德庆县悦城星海油站有限公司商誉资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2021)第093-3号)的评估结果。

③四川省西点电力设计有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月23日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的四川省西点电力设计有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2021)第093-4号)的评估结果。

④濮阳恒润筑邦石油化工有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月23日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的濮阳恒润筑邦石油化工有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2021)第093-7号)的评估结果。

⑤濮阳市恒润石油化工有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月23日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的濮阳市恒润石油化工有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2021)第093-6号)的评估结果。

⑥陕西常兴光伏科技有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月23日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的陕西常兴光伏科技有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2021)第093-5号)的评估结果。

⑦福建双富专用汽车有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2020年3月23日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的福建双富专用汽车有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2021)第093-1号)的评估结果。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

(1)重要假设及依据

①假设评①假设评估基准日后被评估单位所处国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。

②假设评估基准日后被评估单位的经营者是负责的,并且公司管理层有能力担当其职务。

③假设被评估单位完全遵守所有有关的法律法规。

④假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化。

⑤假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

(2)关键参数

项目关键参数
预测期预测期增长率稳定期稳定期增长率利润率折现率(税前加权平均资本成本)
梧州桂江电力有限公司资产组2021-2025年【注1】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算14.68%
德庆县悦城星海油站有限公司资产组2021-2025年【注2】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算14.61%
四川西点电力设计有限公司资产组2021-2025年【注3】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算14.39%
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司2021-2025年【注4】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算13.13%
濮阳市恒润石油化工有限公司2021-2025年【注5】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算14.25%
陕西常兴光伏科技有限公司2021-2025年【注6】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算8.53%

的收入、成本、费用等进行预测。选择前五年平均年售电量作为以后年度各年售电量的预测依据,结合陕西省物价局近期颁发的相关电价文件等的规定,预测各年电价,预计常兴光伏2021年至2025年的各年营业收入,并预计2025年度以后各年营业收入稳定在2025年的水平。

注7:期末根据福建双富专用汽车有限公司截至2020年末商誉资产组的公允价值扣除处置费用后确定商誉减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

公司收购梧州桂江电力有限公司股权、德庆县悦城星海油站有限公司、四川省西点电力设计有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司的股权本期不涉及业绩承诺。

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
大坝安全鉴定费用820,281.06-418,128.72402,152.34
办公楼装修支出7,907,601.581,656,563.952,342,689.027,221,476.51
机组A修376,485.15-268,482.00108,003.15
加油站租赁103,183,081.9598,392,432.1913,839,346.92187,736,167.22
恒润石化固定资产改良支出4,188,025.87-913,751.163,274,274.71
陕西光伏电厂长期待摊-1,152,078.62140,569.171,011,509.45
其他871,490.893,051,635.652,450,027.081,473,099.46
合计117,346,966.50104,252,710.4120,372,994.07201,226,682.84

同,广西永盛石油化工有限公司租赁白沙加油站使用权,租赁期10年。

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备169,533,879.9027,926,275.46223,113,709.7234,950,495.65
内部交易未实现利润
可抵扣亏损168,035,767.3831,152,996.6845,804,525.256,870,678.79
股权投资差额摊销递延所得税资产38,103,088.135,715,463.2238,103,088.135,715,463.22
非同一控制企业合并资产评估减值19,495,187.594,873,796.90
长期股权投资(减值准备)5,000,000.00750,000.005,000,000.00750,000.00
合计400,167,923.0070,418,532.26312,021,323.1048,286,637.66
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值143,025,388.2926,790,581.54106,855,970.8118,006,166.10
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动829,533,774.79124,430,066.22603,240,644.4890,486,096.67
合计972,559,163.08151,220,647.76710,096,615.29108,492,262.77
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异475,422,380.99377,044,627.55
可抵扣亏损267,669,567.23141,472,309.18
合计743,091,948.22518,516,936.73

下属子公司的部分坏账准备及可抵扣亏损未确认递延所得税资产;全资子公司广西永盛石油化工有限公司对期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项,由于未来能否税前扣除具有不确定性,故本期对该部分坏账准备未确认递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2020年到期10,394,177.60
2021年到期57,847,476.7343,054,544.69
2022年到期19,572,116.4716,359,947.63
2023年到期93,409,188.9162,836,203.41
2024年到期71,996,279.548,827,435.85
2025年到期24,844,505.58
合计267,669,567.23141,472,309.18/
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付土地保证金42,640,000.0042,640,000.0042,796,402.6042,796,402.60
预付工程款21,553,260.7721,553,260.775,787,815.945,787,815.94
预付加油站租金39,100,000.0039,100,000.0032,300,000.0032,300,000.00
农民工工资保证金2,000,000.002,000,000.002,000,000.002,000,000.00
一级公路代建项目98,209,061.6098,209,061.6087,391,928.6087,391,928.60
机组容量指标转让款59,400,000.0059,400,000.0059,400,000.0059,400,000.00
合计262,902,322.37262,902,322.37229,676,147.14229,676,147.14

其他说明:

注1:本期预付土地保证金为全资子公司桂旭能源之土地款。注2:预付加油站租金是全资子公司广西永盛石油化工有限公司预付锦宏、港源、苗园、平果新雁、三娘湾、白沙加油站的租金。注3:一级公路代建项目是全资子公司桂旭公司为当地代建的一级公路项目。注4:预付机组容量指标转让款为全资子公司桂旭公司预付广西柳州发电有限责任公司之款项。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款
抵押借款40,000,000.0044,000,000.00
保证借款863,632,315.001,126,486,160.00
信用借款1,681,639,080.002,246,000,000.00
应付利息3,703,034.4010,418,238.48
合计2,588,974,429.403,426,904,398.48

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票220,000,000.00318,000,000.00
银行承兑汇票2,075,958,259.101,929,460,496.72
合计2,295,958,259.102,247,460,496.72
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)384,401,851.01392,295,227.67
1年以上144,263,635.5184,261,324.74
合计528,665,486.52476,556,552.41
项目期末余额未偿还或结转的原因
中铁四院集团南宁勘察设计院有限公司20,208,883.01随工程进度结算
巴江口电站项目结算款6,805,000.00本应出资政府修建的工程但因为不可行而挂账
中国能源建设集团广东电力工程局有限公司4,545,214.77随工程进度结算
广西建工集团第五建筑工程有限责任公司3,087,807.82随工程进度结算
浙江舟山坤禾能源有限公司2,853,090.15
合计37,499,995.75/
项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)1,476,180.798,465,473.31
1年以上1,601,863.8914,324,903.30
合计3,078,044.6822,790,376.61

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
四川省西点电力设计有限公司设计合同25,070,345.7256,558,173.10
广西天祥投资有限公司房地产销售合同365,942,342.46196,063,236.89
广西永盛石油化工有限公司油品销售合同170,487,336.0654,491,640.91
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司油品销售合同359,317,205.0422,199,362.65
合计920,817,229.28329,312,413.55
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬7,406,824.15338,469,308.50339,597,312.896,278,819.76
二、离职后福利-设定提存计划1,973,171.193,424,064.274,841,980.78555,254.68
三、辞退福利37,850.0037,850.00
四、一年内到期的其他福利
五、其他6,814,251.836,814,251.83
合计9,379,995.34348,745,474.60351,291,395.506,834,074.44

单位:元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴4,470,129.16265,292,247.69267,740,971.342,021,405.51
二、职工福利费21,282,218.9321,282,218.93
三、社会保险费906,333.9715,186,694.3815,736,586.05356,442.30
其中:医疗保险费611,347.7815,120,251.6315,548,655.26182,944.15
工伤保险费143,066.0231,228.89109,768.2864,526.63
生育保险费151,920.1735,213.8678,162.51108,971.52
四、住房公积金1,038,483.5826,358,161.5726,424,286.45972,358.70
五、工会经费和职工教育经费991,877.449,863,123.427,926,387.612,928,613.25
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬486,862.51486,862.51
合计7,406,824.15338,469,308.50339,597,312.896,278,819.76
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险1,523,736.081,929,939.093,244,858.12208,817.05
2、失业保险费449,435.112,365.18105,362.66346,437.63
3、企业年金缴费1,491,760.001,491,760.00
合计1,973,171.193,424,064.274,841,980.78555,254.68
项目期末余额期初余额
增值税11,849,821.828,724,472.78
消费税
营业税
企业所得税18,254,335.8914,127,805.47
个人所得税745,149.391,804,044.40
城市维护建设税641,825.03570,952.07
房产税6,154,733.04536,154.02
土地使用税7,142,386.672,018,951.03
教育费附加561,216.75413,413.14
其他税费7,947,611.372,524,362.97
合计53,297,079.9630,720,155.88

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息59,882,568.1945,108,068.25
应付股利-
其他应付款2,514,974,716.161,514,575,562.03
合计2,574,857,284.351,559,683,630.28
项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息9,551,085.594,722,277.30
企业债券利息35,917,890.4224,021,369.87
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
融资租赁利息14,413,592.1816,364,421.08
合计59,882,568.1945,108,068.25
项目期末余额期初余额
单位往来款2,382,358,168.171,335,785,674.24
员工往来款1,512,321.151,893,747.36
应付各类基金94,268,259.70118,140,415.28
应付职工医疗费550,371.69
其他36,285,595.4558,755,725.15
合计2,514,974,716.161,514,575,562.03
对方单位金额(万元)款项性质占比发生时间是否关联方约定偿付时间借款利率情况
广西广投能源集团有限公司88,946.56往来款/ 股权转让款37.34%往来款2020年4 月;股权转让款2020年12月股权转让款计划2021年10月前配套募集资金到位后支付;往来款2021年12月31日往来款免息
广西桂盛能源有限公司87,805.43借款及资金占用费36.86%2020年12月2021年12月31日年利率4.35%
广西正润发展集团有限公司27,417.76借款及资金占用费11.51%2020年9月2021年9月1日基准利率
广西投资集团有限公司10,149.18借款及资金占用费4.26%2020年11月2035年8月6日年利率3.92%
中国能源建设集团广东电力工程局有限公司9,311.73质保金3.91%2016年7月开始按工程最终竣工日(以“最终竣工验收证书”中注明本工程第二台机组通过168小时试运行的日期为准)起一年后60日内,业主应将其余的质量保修金核发给承包商。
中铁四院集团南宁勘察设计院有限公司2,897.51质保金1.22%2017年6月开始每次支付工程进度款时,按进度款的5%预留工程质保金。待工程竣工验收(初验)合格,交付使用一年后不计息返还。
台前县易源投融资有限公司2,000.00往来款0.84%2016年1月29日;2016年2月3日无约定时间免息
仲应贵1,480.00股权转让款0.62%2017年12月
福建武夷汽车954.99往来款0.40%2017年8月无约定时间年利率7%
制造有限公司
广西贺州市胜利电力有限公司852.04往来款0.36%2019年6月、2020年6月无约定时间免息
合计231,815.2097.32%
项目期末余额未偿还或结转的原因
中国能源建设集团广东电力工程局有限公司93,117,333.00尚未结算
中铁四院集团南宁勘察设计院有限公司28,975,139.80尚未结算
台前县易源投融资有限公司20,000,000.00未达到偿还条件
陕西上新配售电有限公司4,000,000.00借款
中铁城建集团有限公司1,858,195.94尚未结算
广西南宁鼎建电梯空调有限公司1,532,300.00未到期
四川省中能电力设计有限公司1,216,096.003年以上
合计150,699,064.74/
项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款558,370,000.00568,715,500.00
1年内到期的应付债券279,344,855.01
1年内到期的长期应付款1,308,900,984.76366,701,100.96
1年内到期的租赁负债
合计2,146,615,839.77935,416,600.96

司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项,2,200.00万元是由控股子公司广西桂能电力有限责任公司以昭平水电站电费收费权益质押的款项,1,800.00万元是由控股子公司桂海电力以下福水电站电费收费权益质押的款项。注3:抵押借款983.00万元是由控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司用五协110KV输变电站、美仪110KV输变电站、黄田110KV输变电站、城西110KV输变电站、莲塘110KV输变电站以及35KV变电站在建设备作抵押担保的款项。

注4:保证借款300.00万元是由母公司及广西水利电业集团有限公司为控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司提供连带责任担保的款项,1,800.00万元是由母公司为全资子公司梧州桂江电力有限公司提供的信用担保的款项,10,100.00万元是间接控股股东广西投资集团有限公司为本公司全资子公司广西广投桥巩能源发展有限公司提供连带责任担保的款项。注5:一年内到期的长期应付款为广东粤财信托有限公司应收款项转让及回购融资款80,000.00万元,一年内到期的融资租赁款50,890.10万元,一年内到期的应付债券为母公司2020年5月发行的国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资产支持证券27,934.49万元。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券
应付退货款
按进度确认收入的预提增值税2,632,292.281,023,459.57
合同负债税金部分71,288,113.059,969,830.46
2020年第一期债融募集资金329,727,973.34
2020年第二期债融募集资金219,814,823.20
合计623,463,201.8710,993,290.03
项目期末余额期初余额
质押借款665,700,000.00613,800,000.00
抵押借款5,367,000.0015,197,000.00
保证借款1,732,470,000.00102,000,000.00
信用借款426,941,800.00424,981,800.00
合计2,830,478,800.001,155,978,800.00

注1:上述质押借款中16,020.00万元是由母公司合面狮水力发电厂电费收费权质押的款项,17,450.00万元是母公司以电费收费权益质押的款项,6,000.00万元是由控股子公司广西桂能电力有限责任公司以昭平水电站电费收费权益质押的款项,19,200.00万元是由控股子公司平乐桂江电力有限责任公司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项,7,900.00万元是由控股子公司昭平桂海电力有限责任公司以下福水电站电费收费权益质押的款项。注2:上述抵押借款中536.70万元是由控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司用五协110KV输变电站、美仪110KV输变电站、黄田110KV输变电站、城西110KV输变电站、莲塘110KV输变电站以及35KV变电站在建设备作抵押担保的款项。注3:上述保证借款中5,400.00万元由母公司为控股子公司梧州桂江电力有限公司提供的信用担保的款项,2,700.00万元是由母公司及广西水利电业集团有限公司提供连带责任担保的款项,72,200.00万元是广西正润发展集团有限公司为母公司借款提供连带责任担保的款项,92,947.00万元是间接控股股东广西投资集团有限公司为本公司全资子公司广西广投桥巩能源发展有限公司提供连带责任担保的款项。

其他说明,包括利率区间:

√适用□不适用

3.60%-5.39%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
广西桂东电力股份有限公司2019年公司债券(第一期)497,913,517.79497,361,006.16
广西桂东电力股份有限公司2019年公司债券(第二期)348,566,378.23347,910,764.77
国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资产支持证券691,271,989.17
合计1,537,751,885.19845,271,770.93
债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2019年第一期非公开公司债券100.002019-4-253 +2年500,000,000.00497,361,006.1634,500,000.00-552,511.6334,500,000.00497,913,517.79
2019年第二期非公开公司债券100.002019-12-243年350,000,000.00347,910,764.7723,800,000.00-655,613.4623,800,000.00348,566,378.23
国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资产支持证券100.002020-5-83年670,000,000.00670,000,000.0022,839,657.531,567,668.36691,271,989.17
合计///1,520,000,000.00845,271,770.93670,000,000.0081,139,657.53359,543.2758,300,000.001,537,751,885.19
项目期末余额期初余额
长期应付款986,960,392.622,089,785,278.35
专项应付款156,305,416.06155,255,645.89
合计1,143,265,808.682,245,040,924.24

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期初余额期末余额
广东粤财信托有限公司800,000,000.00
融资租赁款1,255,535,278.35952,710,392.62
中国农发重点建设基金投融资款34,250,000.0034,250,000.00
合计2,089,785,278.35986,960,392.62
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
农网改造升级工程专项资金154,763,941.911,049,770.17155,813,712.08由广西水利电业有限公司专项拨付农网改造专项资金
太白湖安置住房A区1-3#楼配电工程491,703.98491,703.98由房地产开发商拨付配电工程专项资金
合计155,255,645.891,049,770.17156,305,416.06/
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助
贺州市信都镇供水工程政府配套资金15,290,846.62364,683.4814,926,163.14注1
财政城网改造拨款项目设备款3,560,606.36397,727.193,162,879.17注2
昭平电厂三供一业改造1,242,000.001,242,000.00
20万吨/年碳四芳构化项目2,843,595.77688,880.602,154,715.17注3
合计22,937,048.752,693,291.2720,243,757.48/
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
贺州市信都镇供水工程政府配套资金15,290,846.62364,683.4814,926,163.14与资产相关
财政城网改造拨款项目设备款3,560,606.36397,727.193,162,879.17与资产相关
昭平电厂职工“三供一业”改造1,242,000.00579,100.00-662,900.00-与资产相关
20万吨/年碳四芳构化项目2,843,595.77688,880.602,154,715.17与资产相关
合计22,937,048.751,267,980.60762,410.67-662,900.0020,243,757.48

其他说明:

□适用√不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数827,775,000.00208,650,602.00208,650,602.001,036,425,602.00
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)271,419,341.09522,700,324.89708,331,505.9885,788,160.00
其他资本公积25,517,891.8525,517,891.85
合计296,937,232.94522,700,324.89708,331,505.98111,306,051.85
项目期初 余额本期发生金额期末 余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益-354.101,798.84917.41881.43563.31
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额-354.101,798.84917.41881.43563.31
其他综合收益合计-354.101,798.84917.41881.43563.31
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费3,511,635.781,239,898.491,258,513.493,493,020.78
合计3,511,635.781,239,898.491,258,513.493,493,020.78
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积210,684,386.4334,950,930.25-245,635,316.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计210,684,386.4334,950,930.25-245,635,316.68

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润698,767,930.57244,913,329.28
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)325,610,952.92
调整后期初未分配利润698,767,930.57570,524,282.20
加:本期归属于母公司所有者的净利润256,354,200.76151,788,266.59
减:提取法定盈余公积21,136,878.392,850,239.23
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利49,666,500.0020,694,378.99
转作股本的普通股股利
其他减少13,814,051.86
期末未分配利润870,504,701.08698,767,930.57
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务18,735,184,126.0617,761,645,652.9426,449,957,758.5125,243,385,706.67
其他业务18,562,147.794,686,000.9211,746,126.054,392,659.51
合计18,753,746,273.8517,766,331,653.8626,461,703,884.5625,247,778,366.18

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税51,512.40
营业税
城市维护建设税10,321,539.708,506,622.37
教育费附加8,989,955.067,023,043.73
资源税
房产税2,956,605.112,185,860.71
土地使用税1,325,711.322,513,061.55
车船使用税109,769.9092,812.23
印花税19,957,161.0015,860,085.56
其他329,492.9626,451.21
合计43,990,235.0536,259,449.76
项目本期发生额上期发生额
仓储费91,325,444.4350,563,997.88
运输费-337,853,858.10
装卸费26,720,590.115,744,094.14
职工薪酬15,054,017.8620,185,010.35
差旅费1,778,427.112,963,653.63
检验费7,638,871.406,873,777.98
租赁费26,295,297.5612,367,588.02
业务招待费301,483.93569,303.84
广告费879,375.52310,379.51
折旧费313,303.42122,319.85
其他9,273,060.764,205,144.89
合计179,579,872.10441,759,128.19

注:根据《企业会计准则第14号——收入》新收入准则的相关规定,通常情况下,控制权转移前发生的运输活动不构成单项履约义务,相关成本作为合同履约成本。公司2020年起按合同约定将产品运送至客户指定地点的相关运输支出列报为合同履约成本,2020年发生的相关运输支出合计373,055,808.17元。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬80,900,662.8779,820,740.12
修理费33,052,946.9511,512,003.04
折旧费和长期待摊费用摊销39,985,479.0937,109,540.76
无形资产摊銷11,649,234.7011,249,615.85
业务招待费3,891,023.524,370,125.80
中介费10,042,478.028,171,060.83
差旅费2,457,118.512,934,585.20
办公费2,428,164.462,652,484.68
运输费830.7688,333.41
财产保险429,427.66632,339.99
董事会经费264,279.93390,947.40
租赁费6,743,525.90
其他22,141,069.9124,139,411.86
合计213,986,242.28183,071,188.94
项目本期发生额上期发生额
利息费用366,445,751.03338,516,040.71
减:利息收入-45,853,718.63-59,858,704.27
汇兑损失2,314.743,292,408.26
减:汇兑收益-1,373,250.51-4,539,187.58
手续费支出10,085,200.797,030,261.50
其他支出1,242,208.4463,894,997.96
合计330,548,505.86348,335,816.58

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
财政城网改造397,727.1975,757.56
稳岗补贴11,645,817.388,931,821.48
贺州市信都镇供水工程政府配套资金364,683.48364,683.48
木格乡中心小学扩建房屋征收补偿款88,590.00
扶持资金4,669,904.17
其他4,143,387.7865,805.99
合计21,221,520.009,526,658.51
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-22,529,632.87-48,432,634.01
处置长期股权投资产生的投资收益-12,060,223.566,195,852.99
交易性金融资产在持有期间的投资收益177.50
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益8,890,060.40
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益10,628,293.51
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益3,607,008.90
持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益707,601.00
应收款项融资终止确认收益-46,925,935.56-27,489,620.59
合计-71,917,953.09-55,491,099.20

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产95,403.85
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产226,286,234.06170,251,947.86
合计226,381,637.91170,251,947.86
项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-45,000.00
应收账款坏账损失-12,234,353.45-2,257,927.47
其他应收款坏账损失84,538,042.63-72,205,180.62
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计72,258,689.18-74,463,108.09
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失
三、长期股权投资减值损失-6,747,776.79
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失-80,577,075.05
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-35,810,913.93-2,000,637.00
十二、其他
合计-123,135,765.77-2,000,637.00
项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产而产生的处置利得或损失23,768.95-241,974.75
合计23,768.95-241,974.75
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中:固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠1,261,939.901,261,939.90
政府补助1,321,980.61688,880.601,321,980.61
违约滞纳金收入6,656,003.876,867,832.806,656,003.87
其他11,687,941.003,203,367.5711,687,941.00
合计20,927,865.3810,760,080.9720,927,865.38
补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
20万吨/年碳四构化项目688,880.60688,880.60与资产相关
昭平水电厂职工“三供一业”改造579,100.00与收益相关
退役士兵减免增值税54,000.01与收益相关
合计1,321,980.61688,880.60
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计12,331.97258,335.8612,331.97
其中:固定资产处置损失12,331.97258,335.8612,331.97
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠1,407,695.0028,221.391,407,695.00
罚款、滞纳金损失38,530.591,962,444.3338,530.59
其他6,130,102.829,434,983.016,130,102.82
合计7,588,660.3811,683,984.597,588,660.38
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用53,441,326.1247,590,066.93
递延所得税费用16,384,989.0212,755,722.72
合计69,826,315.1460,345,789.65
项目本期发生额
利润总额357,480,866.88
按法定/适用税率计算的所得税费用67,457,760.57
子公司适用不同税率的影响-4,421,940.20
调整以前期间所得税的影响61,700.24
非应税收入的影响993,795.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响651,068.54
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-7,079,911.38
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响12,145,842.12
其他影响18,000.00
所得税费用69,826,315.14
项目本期发生额上期发生额
银行利息收入47,733,247.6029,266,297.12
桂源收农网改造升级款23,716,311.52
违约金、滞纳金收入6,919,987.166,867,832.80
工程款及保证金2,957,722.25198,000.00
收到的政府补助20,460,712.489,009,066.93
收到保险赔款3,645,647.62
车位定金款20,220,000.00
票据保证金71,982,224.8778,815,403.06
恒润投资往来款6,671,173.99
柳州正菱债权款3,713,151.27
退货款27,550,000.00
划转银行存款及长期应付款划转-桥巩58,431,880.33
其他12,681,054.849,772,786.69
合计252,362,477.15188,250,023.38
项目本期发生额上期发生额
仓储费95,903,611.6748,460,018.11
运输费571,060.16376,398,610.79
修理费26,727,162.399,299,920.82
支付各种电力基金22,000,000.0022,615,982.78
永盛付装卸费26,746,886.644,419,259.91
差旅费4,243,020.565,015,728.02
业务招待费3,853,327.584,346,681.87
银行手续费54,733,641.927,180,297.97
租赁费23,225,658.0713,203,785.08
中介费7,808,535.637,627,391.12
工程款11,801,749.43605,773.24
办公费5,268,835.593,959,358.49
库区粮食补偿2,211.20
永盛付检验费7,695,739.925,961,069.56
保险费640,879.17153,827.18
咨询费2,568,985.663,532,248.46
保证金22,280,400.00
董事会经费18,728.00246,368.60
广告业务宣传费982,203.80371,939.12
票据保证金200,537,421.87636,700,530.50
正润集团生活区"三供一业"分离移交维修工程款5,537,500.00
退回仲应贵保证金21,020,000.00
恒润投资往来款73,776,099.08
其他32,896,175.8931,709,043.54
合计550,506,235.151,282,141,434.24
项目本期发生额上期发生额
绵阳启明星公司还款2,000,000.00
广西桂盛能源有限公司4,596,100.00970,391,587.63
广西闽商石业发展有限公司2,577,911.61
福建武夷公司623,842.43
合计7,797,854.04972,391,587.63
项目本期发生额上期发生额
福建武夷公司借款710,078.798,761,388.89
常兴光伏公司借款16,483.97
广西闽商石业发展有限公司2,360,000.00
处置桂盛现流净额54,918,092.33
其他1,241,502.439,443.96
合计1,951,581.2266,065,409.15
项目本期发生额上期发生额
广西桂盛能源有限公司566,842,449.20
收到融资租赁款项1,694,250,000.00
收上海浦东发展银行南宁分行营业部融资租赁款100,000,000.00
广西投资集团有限公司100,000,000.00
广西正润发展集团有限公司334,783,894.85
合计766,842,449.202,029,033,894.85
项目本期发生额上期发生额
融资租赁款528,795,189.42
付融资租赁保证金383,254,408.83
支付昆仑信托借款30,000,000.00
广西桂盛能源有限公司借款及资金占用费59,224,946.081,054,573.67
广西正润发展集团有限公司108,338,785.9310,678,041.66
广投专项债券发行费用156,000.00
广东量子能源有限公司50,000,000.00
濮阳市恒润投资管理有限公司337,823,331.11
福费廷贴现利息46,079,118.75
其他1,199,382.72
合计1,130,417,371.29426,186,406.88
补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润287,654,551.74190,812,028.97
加:资产减值准备-72,258,689.182,000,637.00
信用减值损失123,135,765.7774,463,108.09
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧349,760,678.06193,641,967.93
使用权资产摊销
无形资产摊销14,174,080.0213,377,233.69
长期待摊费用摊销20,259,448.8711,948,416.38
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-23,768.95-631,692.80
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)80,692.27290,073.90
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-226,381,637.91-170,251,947.86
财务费用(收益以“-”号填列)337,875,354.84304,599,222.37
投资损失(收益以“-”号填列)71,917,953.0955,491,099.20
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-17,125,662.49-10,548,185.68
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)31,706,811.4123,280,219.69
存货的减少(增加以“-”号填列)200,736,585.57-559,767,367.17
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-582,787,016.55-448,520,335.17
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)1,021,979,179.551,404,561,658.05
其他-609,142,114.90
经营活动产生的现金流量净额1,560,704,326.11475,604,021.69
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额1,006,319,912.02990,515,976.85
减:现金的期初余额990,515,976.851,232,938,265.67
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额15,803,935.17-242,422,288.82
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物763,539,721.70
其中:陕西常兴光伏科技有限公司5,081,600.00
广西广投桥巩能源发展有限公司758,458,121.70
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物3,136,452.55
其中:陕西常兴光伏科技有限公司1,879,618.78
福建双富专用汽车有限公司1,256,833.77
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额760,403,269.15
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物52,040,816.00
其中:广东桂东电力有限公司52,040,816.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物52,040,816.00
其中:广东桂东电力有限公司52,040,816.00
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物69,800,000.00
其中:广西贺州市旅游实业集团有限公司69,800,000.00
处置子公司收到的现金净额69,800,000.00
项目期末余额期初余额
一、现金1,006,319,912.02990,515,976.85
其中:库存现金1,322.6212,573.93
可随时用于支付的银行存款894,612,463.69812,210,746.81
可随时用于支付的其他货币资金111,706,125.71178,292,656.11
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额1,006,319,912.02990,515,976.85
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用√不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金1,021,119,868.57银承和信用证保证金
应收票据3,366,186.31质押
存货
固定资产2,823,234,468.98融资租赁
无形资产71,042,171.63抵押
合计3,918,762,695.49
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--973,598.87
其中:美元148,272.756.524900967,464.87
欧元
港币7,288.490.8416016,134.00
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--175,271,395.00
其中:美元14,350,000.006.52490093,632,315.00
欧元
港币97,000,000.000.84160181,639,080.00

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
贺州市信都镇供水工程政府配套资金364,683.48递延收益、其他收益364,683.48
财政城网改造拨款项目设备款397,727.19递延收益、其他收益397,727.19
昭平电厂职工“三供一业”改造579,100.00营业外收入579,100.00
20万吨/年碳四芳构化项目688,880.60递延收益、营业外收入688,880.60
昭平电厂职工“三供一业”改造579,100.00营业外收入579,100.00
吸收贫困户补贴245,607.92其他收益245,607.92
复工补贴7,837.50其他收益7,837.50
返还个税手续费68,816.19其他收益68,816.19
社会保险补贴174,788.71其他收益174,788.71
扶持资金4,669,904.17其他收益4,669,904.17
职工养老保险政府补助422,432.28其他收益422,432.28
退役士兵减免增值税108,000.00营业外收入108,000.00
土地使用税优惠31,592.06其他收益31,592.06
稳岗补贴11,330,956.89其他收益11,330,956.89
政府补助3,192,313.12其他收益3,192,313.12
合计22,861,740.1122,861,740.11
被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
福建双富专用汽车有限公司2020年12月90,913,200.00100非同一控制企业合并2020年12月股东会决议通过,国资委审批完成,工商变更完成,款项支付完成,能参与经营决策00
陕西常兴光伏科技有限公司2020年6月10,370,700.0090非同一控制企业合并2020年6月股东会决议通过,国资委审批完成,工商变更完成,款项支付完成,能参与经营决策7,961,941.43-3,490,429.52
合并成本福建双富专用汽车有限公司陕西常兴光伏科技有限公司
--现金10,370,700.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值90,913,200.00
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计90,913,200.0010,370,700.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额65,043,017.12-15,890,114.23
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额25,870,182.8826,260,814.23

其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

福建双富专用汽车有限公司陕西常兴光伏科技有限公司
购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值
资产:200,462,909.46126,985,752.22181,533,626.08196,552,322.40
货币资金1,256,833.771,256,833.771,879,618.781,879,618.78
应收款项600,744.14600,744.1435,326,584.6935,326,584.69
存货16,923,690.2218,251,323.02
固定资产122,050,716.7571,514,996.93165,651,011.54145,626,083.11
无形资产57,132,773.8932,863,703.67
其他资产2,498,150.692,498,150.69-21,323,588.9313,720,035.82
负债:135,419,892.34124,398,318.76199,189,308.55199,189,308.55
借款
应付款项123,961,567.66123,961,567.66199,189,308.55199,189,308.55
递延所得税负债
其他负债11,458,324.68436,751.10
净资产65,043,017.122,587,433.46-17,655,682.47-2,636,986.15
减:少数股东权益-1,765,568.25-263,698.62
取得的净资产65,043,017.122,587,433.46-15,890,114.22-2,373,287.53

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关

说明

□适用√不适用

(6). 其他说明

□适用√不适用

2、 同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
广西广投桥巩能源发展有限公司100%股东会决议,国资委审批完成,款项支付超50%,能参与经营决策2020.12股东会决议,国资委审批完成,款项支付超50%,能参与经营决策444,796,924.40138,140,518.6000
合并成本广西广投桥巩能源发展有限公司
--现金744,882,650.00
--非现金资产的账面价值
--发行或承担的债务的账面价值
--发行的权益性证券的面值208,650,602.00
--发行的权益性证券的溢价536,232,048.00
--或有对价
广西广投桥巩能源发展有限公司
合并日上期期末
资产:2,287,205,200.43
货币资金151,044,081.19
应收款项221,543,234.79
存货6,576,701.50
固定资产1,824,283,941.49
无形资产19,338,779.28
其他资产64,418,462.18
负债:1,367,630,887.81
借款1,136,111,099.04
应付款项231,519,788.77
净资产919,574,312.62
减:少数股东权益
取得的净资产919,574,312.62

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司名称股权处置价款股权处置比例(%)股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例(%)丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
广东桂东电力有限公司52,040,816.0051.00解散2020年11月工商注销2,527,180.5400000

6、 其他

□适用√不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称注册地主要经营地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
平乐桂江电力有限责任公司平乐县大发乡巴江口水电站广西平乐发电76.00设立
昭平桂海电力有限责任公司广西昭平县昭平镇东宁北路广西贺州发电85.12设立
贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司广西贺州市平安西路12号广西贺州设计100.00设立
广西桂旭能源发展投资有限公司贺州市平安西路12号广西贺州新能源发电100.00设立
贺州市桂源水利电业有限公司贺州市建设中路89号广西贺州供电56.03同一控制企业合并
广西桂能电力有限责任公司昭平县昭平镇东宁北路(昭平水电厂办公楼)广西贺州发电、旅游93.00同一控制企业合并
广西永盛石油化工有限公司钦州港金海湾花园海名轩、海逸轩三单元1505房广西钦州贸易100.00非同一控制下企业合并
贺州市上程电力有限公司贺州市平安西路12号广西贺州发电96.954非同一控制下企业合并
广西天祥投资有限公司广西贺州市八步区星光路56号上海街C区第3层3001号商铺广西贺州房地产开发100.00设立
梧州桂江电力有限公司梧州市西堤三路19号4层418号商务公寓广西梧州发电100.00非同一控制下企业合并
广西桂东电力售电广西贺州市八步区平安广西贺州电力销售100.00设立
有限公司西路12号
广西正昇投资管理有限公司广西贺州市八步区平安西路12号广西贺州贸易投资100.00设立
四川省西点电力设计有限公司四川省成都市青羊区敬业路218号25幢1楼1号成都市送变电工程、水利水电工程等51.00非同一控制下企业合并
陕西桂兴电力有限公司陕西省西安市高新区高新四路高新九号广场1706室陕西省西安市电力设施运营管理100%设立
广西桂胜新能源科技有限公司广州市天河区华夏路28号2009房广州市研究和试验发展51%同一控制下合并
广西昭平县森聪水力发电有限公司昭平县庇江乡森冲村昭平县庇江县电力发电100%同一控制下合并
德庆县悦城星海加油站有限公司德庆县悦城镇洲林村委会朗塘德庆县汽油,柴油等零售100%同一控制下合并
江华流车源河口水电有限公司湖南省永州市江华瑶族自治区河路口镇流车源湖南省永州市江华县水力发电100%同一控制下合并
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司江永县城北路024号江永县电力发电66.97%同一控制下合并
贺州市裕丰电力有限责任公司广西贺州市八步区建设中路89号8楼贺州市八步区电力发电81.74%同一控制下合并
广西泽贺石料有限公司贺州市八步区华盛街16号贺州市八步区碎石、河沙、水泥等销售95.03%设立
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司河南省濮阳市台前县产业集聚区河南省濮阳市汽油、乙醇汽油等销售51%非同一控制下企业合并
濮阳市恒润石油化工有限公司河南省濮阳市台前县孙口化工工业园区河南省濮阳市丙烷、正丁烷等销售51%非同一控制下企业合并
广西广投桥巩能源发展有限公司广西来宾市荣和路2号来宾市华侨创业大厦主楼1001号广西来宾市电力生产、供应,水电资源和火电资源投资、开发和经营等100%同一控制下企业合并
福建双富专用汽车有限公司龙岩经济开发区高新园区南环路1号福建省龙岩市改装汽车、半挂车、金属包装容器、农用机械等销售100%非同一控制下企业合并
陕西常兴光伏科技有限公司陕西省宝鸡市岐山县蔡家坡镇安乐社区落星堡村陕西省宝鸡市光伏电站的建设及发电量的销售,光伏发电设备的制造、销售等90%非同一控制下企业合并
子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
平乐桂江电力有限责任公司24%12,603,622.696,000,000.00106,595,260.78
昭平桂海电力有限责任公司14.88%3,038,449.231,488,000.0044,655,608.85
贺州市桂源水利电业有限公司43.97%7,283,378.81184,937,422.34
广西桂能电力有限责任公司7%940,179.281,050,000.0019,779,696.07
贺州市上程电力有限公司3.046%-2,422,102.98604,952.16
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司49%4,659,349.70-11,870,391.34
濮阳市恒润石油化工有限公司49%-1,563,224.6312,247,786.50
四川省西点电力设计有限公司49%5,784,294.86131,950,464.92
广东桂胜新能源科技有限公司49%8,086.17454,836.81
贺州市裕丰电力有限责任公司18.26%190,181.71219,120.003,047,378.79
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司33.03%544,207.82550,444.956,669,342.39
广西泽贺石料有限公司4.97%1,233.541,525,158.73
陕西常兴光伏科技有限公司10%-349,042.95-2,114,611.20
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
平乐桂江电力有限责任公司489,023,164.65425,875,108.71914,898,273.36278,751,353.40192,000,000.00470,751,353.40344,740,721.26451,407,707.73796,148,428.99140,516,603.56239,000,000.00379,516,603.56
昭平桂海电力有限316,818,994.36179,361,123.76496,180,118.12117,075,219.9279,000,000.00196,075,219.92213,193,283.77196,382,148.01409,575,431.7822,890,219.2597,000,000.00119,890,219.25
责任公司
贺州市桂源水利电业有限公司326,803,848.991,369,466,824.391,696,270,673.38637,457,466.33638,214,111.441,275,671,577.77247,811,505.42809,653,784.021,057,465,289.44403,437,128.89249,993,492.51653,430,621.40
广西桂能电力有限责任公司465,939,036.1569,661,122.98535,600,159.13193,033,072.4860,000,000.00253,033,072.48310,285,058.1975,937,014.91386,222,073.1018,844,118.9783,242,000.00102,086,118.97
贺州市上程电力有限公司1,987,712.00197,988,723.16199,976,435.16180,115,891.410.00180,115,891.412,506,480.79269,093,795.79271,600,276.58172,222,235.24-172,222,235.24
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司536,789,489.31426,244,534.02963,034,023.331,007,122,024.468,577,666.671,015,699,691.13500,000,853.43235,922,532.09735,923,385.52791,371,609.4011,349,666.67802,721,276.07
濮阳市恒润石油化工有限公司19,468,903.6527,171,775.3146,640,678.9630,981,815.860.0030,981,815.8623,291,151.7120,957,839.6344,248,991.3426,291,937.03-26,291,937.03
四川省220,786,944.4696,875,535.09317,662,479.5565,075,920.970.0065,075,920.97273,362,670.3969,137,598.66342,500,269.05103,639,404.86-103,639,404.86
西点电力设计有限公司
广东桂胜新能源科技有限公司49,250,797.702,643.6549,253,441.3548,325,202.980.0048,325,202.981,463,660.073,596.971,467,257.04555,521.05-555,521.05
贺州市裕丰电力有限责任公司9,211,239.687,638,066.2516,849,305.93160,484.550.00160,484.558,755,515.688,185,671.8416,941,187.5293,886.99-93,886.99
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司7,197,468.3413,179,760.7020,377,229.04185,456.760.00185,456.765,587,009.2814,687,023.7120,274,032.9963,377.47-63,377.47
广西泽贺石料有限公司30,851,335.99316,411.9431,167,747.93473,928.570.00473,928.5729,949,199.92476,174.4230,425,374.34666,380.03-666,380.03
陕西常兴光伏49,085,617.52149,671,473.58198,757,091.10204,884,506.770.00204,884,506.77

科技有限公司

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
平乐桂江电力有限责任公司130,267,128.8752,515,094.5352,515,094.5371,425,033.04130,609,412.4546,242,597.2246,242,597.2262,181,765.09
昭平桂海电力有限责任公司70,476,343.9420,419,685.6720,419,685.6754,751,817.5470,062,910.9124,570,121.7924,570,121.7923,340,436.24
贺州市桂源水利电业有限公司882,907,872.1916,564,427.5716,564,427.5729,073,842.96815,566,365.6410,665,513.0610,665,513.0629,368,247.32
广西桂能电力有限责任公司82,676,844.5813,431,132.5213,431,132.52-48,699,685.2787,612,409.8524,721,855.9124,721,855.9133,898,568.49
广东桂东电力有限公司1,037,342.711,106,137.181,106,137.18-180,335.433,024,754.622,385,592.902,385,592.901,135,715.70
贺州市上程电力有限公司2,880,844.90-79,517,497.59-79,517,497.59-290,409.613,241,985.37-858,394.05-858,394.05-2,973,374.39
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司2,107,916,629.8714,168,722.7514,168,722.75394,957,264.913,615,329,248.46-2,022,279.90-2,022,279.90109,281,407.50
濮阳市恒润石油化工有限公司5,309,734.51-2,298,191.21-2,298,191.212,035,253.9136,391,406.582,112,502.712,112,502.71-5,323,258.66
四川省西点电力设计有限公司94,878,574.8213,723,895.5513,725,694.398,495,416.57275,283,020.0140,020,208.2540,019,673.99-1,917,096.84
广东桂胜新能源科技有限公司149,294,951.9316,502.3816,502.38-42,986,480.6392,286,440.6025,205.6925,205.69583,150.97
贺州市裕丰电力有限责任公司3,838,407.781,041,520.851,041,520.852,076,295.033,966,537.771,316,816.931,316,816.93-520,023.70
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司4,407,143.771,647,616.761,647,616.763,869,599.824,724,304.101,551,645.281,551,645.283,293,348.80
广西泽贺石料有限公司1,237,157.2524,825.0524,825.05-1,200,616.300.00-1,515,735.36-1,515,735.36-691,689.00
陕西常兴光伏科技有限公司7,961,941.43-3,490,429.52-3,490,429.524,711,045.74

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
福建武夷汽车制造有限公司福建南平市南平市汽车制造50.00权益法
广西闽商石业发展有限公司广西贺州市贺州市石材开发37.50权益法
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
福建武夷汽车制造有限公司福建武夷汽车制造有限公司
流动资产180,102,799.07
其中:现金和现金等价物
非流动资产321,873,200.45
资产合计501,975,999.52
流动负债320,719,819.29
非流动负债22,562,168.92
负债合计343,281,988.21
少数股东权益
归属于母公司股东权益158,694,011.31
按持股比例计算的净资产份额79,347,005.66
调整事项34,501,417.91
--商誉34,501,417.91
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价值113,848,423.56
存在公开报价的合营企业权益投资的公允价值
营业收入33,656,390.00
财务费用14,551,330.93
所得税费用
净利润-58,983,407.83
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-58,983,407.83
本年度收到的来自合营企业的股利
期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
广西闽商石业发展有限公司XX公司广西闽商石业发展有限公司XX公司
流动资产59,692,919.1872,785,182.78
非流动资产318,672,648.89314,386,166.05
资产合计378,365,568.07387,171,348.83
流动负债75,840,996.5482,365,800.95
非流动负债2,331,429.302,698,929.30
负债合计78,172,425.8485,064,730.25
少数股东权益51,548,707.1255,104,325.15
归属于母公司股东权益248,644,435.11247,002,293.43
按持股比例计算的净资产份额114,237,449.57113,289,981.97
调整事项155,327,502.84155,327,502.84
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值269,564,952.41268,617,484.80
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入9,772,613.4620,778,301.71
净利润-20,576,022.65-39,348,230.01
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-20,576,022.65-39,348,230.01
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计16,433,483.1917,394,321.98
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润3,289,136.684,467,822.20
--其他综合收益
--综合收益总额3,289,136.684,467,822.20
联营企业:
投资账面价值合计166,887,181.21151,984,229.16
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-8,391,237.16-13,209,827.42
--其他综合收益
--综合收益总额-8,391,237.16-13,209,827.42

十、 与金融工具相关的风险

□适用√不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产192,218.47192,218.47
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产192,218.47192,218.47
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他非流动金融资产1,322,984,294.681,322,984,294.68
持续以公允价值计量的资产总额1,323,176,513.151,323,176,513.15
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
项目期末公允价值估值技术
桂林银行115,500,000.00以成本作为公允价值估计值
广西七色珠光材料股份有限公司144,240,000.00以成本作为公允价值计量
江苏科雷斯普能源科技股份有限公司19,995,043.43以成本作为公允价值估计值
广西电力交易中心有限责任公司999,000.00以成本作为公允价值计量
乐山市金口河区顺水河电力开发有限责任公司200,000.00以成本作为公允价值估计值
成都锦城祥投资有限公司13,500,000.00以成本作为公允价值估计值
昭平县农商银行32,443.00以成本作为公允价值估计值
合计294,466,486.43以成本作为公允价值估计值
母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
广西正润发展集团有限公司贺州市建设中路89号电力投资、开发28,065.18万人民币39.9639.96
合营或联营企业名称与本企业关系
广西贺州市胜利电力有限公司本公司合营公司
柳州市广和小额贷款股份有限公司本公司联营公司
广西超超新材料股份有限公司本公司联营公司
重庆同远能源技术有限公司本公司联营公司
重庆世纪之光科技实业有限公司本公司联营公司
广西闽商石业发展有限公司本公司联营公司
广西建筑产业化股份有限公司本公司联营公司
陕西上新配售电有限公司本公司联营公司
四川省西点新能源开发有限责任公司本公司联营公司
Hydrocore Corporation本公司联营公司
甘孜州达通新能源有限公司本公司联营公司
甘孜州西康水利电力勘察设计有限公司本公司联营公司
Iraya Energy Corporation本公司联营公司
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
贺州市八步水利电业有限责任公司同一母公司
广西贺州市桂东电子科技有限责任公司原同一控制子公司
广西正润国际贸易有限公司原同一母公司
广西吉光电子科技股份有限公司母公司的原参股公司
广西正润新材料科技有限公司原同一控制子公司
广西七色珠光材料股份有限公司参股公司
广西正润日轻高纯铝科技有限公司原同一控制子公司
广西水利电业集团有限公司子公司之少数股东
四川省送变电建设有限责任公司子公司之高管担任公司法人
仲应贵子公司高管
广西柳州发电有限责任公司同一控制子公司
广西桂盛能源有限公司同一母公司
陕西常兴光伏科技有限公司子公司
尚拥军子公司股东
濮阳市恒润投资管理有限公司子公司原股东
广西广投能源集团有限公司同一控制参股股东
广西广投综合能源管理有限公司同一控制参股股东子公司
广西方元电力检修有限责任公司同一控制参股股东子公司
广西投资集团璧华物业管理有限公司同一控制子公司
数字广西集团有限公司同一控制子公司
广西广投康养有限公司同一控制子公司
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广西桂盛能源有限公司购煤款29,660,802.43
广西贺州市胜利电力有限公司电力11,411,199.7316,983,537.29
广西闽商石业发展有限公司采购路沿石2,300,884.96
广西方元电力检修有限责任公司修理费42,901,620.86
广西投资集团璧华物业管理有限公司劳务费1,789,353.22
广西广投综合能源管理有限公司劳务费2,013,938.66
广西广投综合能源管理有限公司铁路代运维1,043,437.84
广西壮族自治区水利电力勘测设计研究院有限责任公司机组改造设计费352,571.70
合计91,473,809.4016,983,537.29
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
广西贺州市桂东电子科技有限责任公司销售电力158,350,354.84191,076,459.31
广西正润新材料科技有限公司销售电力18,198,093.2416,666,149.02
广西正润日轻高纯铝科技有限公司销售电力819,360.461,815,985.83
广西超超新材料股份有限公司销售电力170,584.49895,397.13
广西吉光电子科技股份有限公司销售电力1,578,767.931,938,761.48
广西投资集团来宾发电有限公司油品销售1,362,123.89
广西广投能源集团有限公司来宾电厂油品销售2,857,734.51
四川省送变电建设有限责任公司电力设计4,415,094.34
濮阳市恒润投资管理有限公司油品销售42,419,206.83
合计230,171,320.53212,392,752.77

□适用√不适用

(3). 关联租赁情况

本公司作为出租方:

□适用 √不适用

本公司作为承租方:

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
贺州市八步水利电业有限责任公司承租办公楼962,845.71
贺州市八步水利电业有限责任公司承租办公楼197,120.00246,400.00
贺州市八步水利电业有限责任公司承租宿舍楼119,780.0051,800.00
广西正润发展集团有限公司承租土地1,