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桂东电力:广西桂东电力股份有限公司2021年年度报告 下载公告
公告日期:2022-03-31

公司代码:600310 公司简称:桂东电力

广西桂东电力股份有限公司

2021年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人姚若军、主管会计工作负责人庞厚生及会计机构负责人(会计主管人员)傅洪湖声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司审计机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计(大信审字【2022】第5-00049号),广西桂东电力股份有限公司母公司2021年度实现净利润为-139,066,894.94元,加上期初留存的未分配利润680,089,852.36元,减去提取2021年法定盈余公积0元,减去2021年已分配2020年现金红利77,731,923.74元,2021年度实际可供股东分配的净利润为463,291,033.68元。根据公司的实际情况,公司董事会建议本次分配方案为:可供股东分配的利润463,291,033.68元以2021年期末总股本1,221,425,602股为基数,向全体股东每10股派现金0.2元(含税),合计派现24,428,512.04元,剩余438,862,521.64元结转下一年度;同时以资本公积向全体股东每10股转增2股,共计转增244,285,120股,转增后总股本为1,465,710,722股(公司总股本数以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司最终登记结果为准)。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 39

第五节 环境与社会责任 ...... 57

第六节 重要事项 ...... 60

第七节 股份变动及股东情况 ...... 78

第八节 优先股相关情况 ...... 90

第九节 债券相关情况 ...... 91

第十节 财务报告 ...... 97

备查文件目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、桂东电力广西桂东电力股份有限公司
广投集团广西投资集团有限公司
广投能源广西广投能源集团有限公司
控股股东、正润集团广西正润发展集团有限公司
桂能电力广西桂能电力有限责任公司
桂江电力平乐桂江电力有限责任公司
桂海电力昭平桂海电力有限责任公司
上程电力贺州市上程电力有限公司
永丰公司湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司
裕丰公司贺州市裕丰电力有限责任公司
森聪公司广西昭平县森聪水力发电有限公司
流车源河口公司江华流车源河口水电有限公司
广西永盛、永盛公司广西永盛石油化工有限公司
星海油站德庆县悦城星海油站有限公司
广东桂胜公司广东桂胜新能源科技有限公司
华彩公司贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司
桂源公司贺州市桂源水利电业有限公司
桂旭能源公司广西桂旭能源发展投资有限公司
天祥投资公司广西天祥投资有限公司
梧州桂江电力梧州桂江电力有限公司
桥巩能源公司广西广投桥巩能源发展有限公司
售电公司广西桂东电力售电有限公司
正昇投资广西正昇投资管理有限公司
陕西桂兴电力陕西桂兴电力有限公司
陕西常兴公司陕西常兴光伏科技有限公司
西点电力设计公司四川省西点电力设计有限公司
恒润石化濮阳市恒润石油化工有限公司
恒润筑邦濮阳恒润筑邦石油化工有限公司
泽贺石料广西泽贺石料有限公司
世纪之光重庆世纪之光科技实业有限公司
建筑产业化公司广西建筑产业化股份有限公司
科雷斯普江苏科雷斯普能源科技股份有限公司
闽商石业广西闽商石业发展有限公司
超超新材广西超超新材股份有限公司
柳州广和小贷柳州市广和小额贷款股份有限公司
国海证券国海证券股份有限公司
桂林银行桂林银行股份有限公司
七色珠光广西七色珠光材料股份有限公司
环球新材环球新材国际控股有限公司
重庆同远重庆同远能源技术有限公司
福建双富公司福建双富专用汽车有限公司
电力交易中心广西电力交易中心有限责任公司
佰昌公司广东佰昌电力设备有限公司
报告期2021年1-12月
中国证监会、证监会中国证券监督管理委员会
广西证监局中国证券监督管理委员会广西监管局
交易所、上交所上海证券交易所
董事会桂东电力董事会
股东大会桂东电力的年度股东大会或临时股东大会
除特别指明外,指人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称广西桂东电力股份有限公司
公司的中文简称桂东电力
公司的外文名称Guangxi Guidong Electric Power Co., LTD.
公司的外文名称缩写GDEP
公司的法定代表人姚若军

二、 联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名陆培军梁晟
联系地址广西贺州市八步区松木岭路122号广西贺州市八步区松木岭路122号
电话0774-5297796、52839770774-5297796
传真0774-52852550774-5285255
电子信箱600310@sina.com600310@sina.com

三、 基本情况简介

公司注册地址广西壮族自治区贺州市八步区松木岭路122号
公司注册地址的历史变更情况因办公场所搬迁,公司注册地址及办公地址由“广西贺州市平安西路12号”变更为“广西贺州市八步区松木岭路122号”。
公司办公地址广西壮族自治区贺州市八步区松木岭路122号
公司办公地址的邮政编码542899
公司网址http://www.gdep.com.cn
电子信箱600310@gdep.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报、证券日报
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点广西贺州市八步区松木岭路122号桂东电力证券部

五、 公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所桂东电力600310

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址广东省深圳市福田区新洲十一街128号祥祺大厦2201
签字会计师姓名凡章、钦佩佩
报告期内履行持续督导职责的财务顾问名称中信证券股份有限公司
办公地址广东省深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场(二期)北座
签字的财务顾问主办人姓名刘堃、王翔、李查德
持续督导的期间2020年12月24日至2021年12月31日

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2021年2020年本期比上年同期增减(%)2019年
营业收入17,079,988,516.1918,753,746,273.85-8.9226,461,703,884.56
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入17,079,988,516.1918,308,949,349.45-6.71/
归属于上市公司股东的净利润78,737,701.15256,354,200.76-69.29151,788,266.59
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-119,428,704.89-134,959,660.21-36,951,579.66
经营活动产生的现金流量净额1,047,010,328.031,560,704,326.11-32.91475,604,021.69
2021年末2020年末本期末比上年同期末增减(%)2019年末
归属于上市公司股东的净资产3,139,743,723.742,267,365,255.7038.482,037,675,831.62
总资产21,789,411,124.9820,191,409,720.557.9115,995,375,483.38

(二) 主要财务指标

主要财务指标2021年2020年本期比上年同2019年
期增减(%)
基本每股收益(元/股)0.07270.3097-76.530.1834
稀释每股收益(元/股)0.07270.3097-76.530.1834
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.1103-0.1630-0.0446
加权平均净资产收益率(%)3.2211.97减少8.75个百分点7.74
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-4.88-6.30-1.88

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

每股收益减少的主要原因一是归母净利润同比减少17,761.65万元,二是股份数的变化,2020年按 827,775,000 股计算,2021年按加权平均数1,082,675,602股计算。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2021年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入3,241,643,556.915,094,371,024.174,273,694,551.154,470,279,383.96
归属于上市公司股东的净利润-246,846,128.34121,542,950.83182,576,519.6021,464,359.06
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润23,395,978.34106,166,254.53-132,625,160.36-116,365,777.40
经营活动产生的现金流量净额52,970,850.82-296,188,388.99880,372,373.44409,855,492.76

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

注:1-3季度营业收入数据与已披露定期报告数据有差异,主要是根据《企业会计准则第14号——收入》的相关规定,本期对油品业务个别客户实现的销售收入按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2021年金额附注 (如适用)2020年金额2019年金额
非流动资产处置损益6,338,306.20-42,067.44-255,467.87
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外28,531,715.2416,688,810.1510,215,539.11
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费18,334,139.09
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益138,140,518.60
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益153,264,167.07公司持有国海证券股票公允价值变动-39,508.92万元,分红2,709.18万元;环球新材股票公允价值变动50,968.81万元。235,979,476.81173,462,330.22
单独进行减值测试的应收38,074,898.88
款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出32,306,371.3213,827,382.024,596,561.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额12,667,100.1448,981,488.9616,047,991.71
少数股东权益影响额(税后)9,607,053.652,373,669.101,565,264.48
合计198,166,406.04391,313,860.96188,739,846.25

注:环球新材股票由于尚处于限售期,流动性受影响,根据大宗商品交易的习惯,按资产负债表日前45个交易日平均价格(7.4057港元/股)核算公允价值变动,其价值变动本期是50,968.81万元。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产178,192,218.4720,206,282.55-157,985,935.922,240,631.60
其他非流动金融资产1,617,450,781.111,733,635,963.73116,185,182.62144,766,328.18
合计1,795,642,999.581,753,842,246.28-41,800,753.30147,006,959.78

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2021年,面对复杂多变的国内外形势,公司紧紧围绕聚焦电力主业和转型升级发展战略目标,积极克服新冠肺炎疫情防控造成的冲击、水电来水偏枯、火电成本严重倒挂等不利因素的影响,主动适应新形势新要求,各项工作平稳有序开展。

(一)千方百计抓好发售电业务,确保生产经营总体稳定和电力供应

由于桂江、贺江流域来水偏少,公司控制的相关水电厂发电量同比减少,属正常情况。公司下属合面狮水电厂完成发电量2.09亿千瓦时,同比减少30.56%;控股93%的桂能电力昭平水电厂完成发电量2.63亿千瓦时,同比减少24.86%;控股85.12%的桂海电力下福水电厂完成发电量

1.87亿千瓦时,同比减少20.76%;控股76%的桂江电力巴江口水电厂完成发电量3.87亿千瓦时,同比减少23.82%;全资子公司梧州桂江公司京南水电厂完成发电量2.30亿千瓦时,同比减少

23.59%;控股子公司桥巩能源公司桥巩水电站完成发电量20.78亿千瓦时, 同比减少17.49%;全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目完成发电量21.81亿千瓦时(上年无);控股90%的子公司陕西常兴公司完成光伏发电量0.2亿千瓦时,同比增加86.37 %。全年共完成发电量56.22亿千瓦时(含煤电),比上年增加46.76%(主要是煤电增加)。售电方面,面对广西电力电量“双缺”的严峻局面,公司以大局为重,秉持“保民生、保重点”的原则,积极配合政府部门落实有序用电方案,主动推动全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目年内实现“双投”,面对煤价高企全力保障煤炭供应,采取措施争取增量负荷指标,科学合理调控网内电力资源,切实保障了贺州辖区内的民生用电及重点企业、重点项目生产用电,报告期实现财务售电量84.56亿千瓦时,比上年增加38.22%。

(二)不断优化各项管理,提升管理水平和效能

以国有企业改革三年行动为平台,以改革激发活力,以变革促进发展。加快完善现代企业制度和体系,积极推进本部机构优化和职能整合,实施企业负责人任期制和契约化管理改革,创新管理机制,把制度优势转化为治理效能,不断提升管理水平和质量。

加快闲置资产处置及无效低效、亏损企业的退出,成立工作专班,一企一策强力推进,全年共完成3项资产处置及5家投资企业的退出工作。全面强化财务管控,加强资金预算管理、“两金”压降管理、资产负债管控,严控成本及非必要支出。通过强化与各金融机构的合作,多渠道合理安排融资进度和额度,保证了公司债务及时偿还和生产经营、项目建设资金需求。积极争取各项政策补贴和税费优惠,全年获得各项补贴和优惠共计1,978.86万元。推进引入工银投资对子公司增资落地,有效调节公司负债结构,降低负债水平。积极做好股权投资相关工作,参股公司环球新材国际股票在香港联交所成功上市,预期投资收益明显。

(三)全面完成收购桥巩水电站优质资产的重大资产重组暨非公开发行股份募集配套资金

7.4亿元相关工作,壮大公司电力发电资产规模,盈利能力和核心竞争力大幅提升。

(四)有序推进项目建设,抓新能源储备开发促转型升级

聚焦电力主业,加强电源、电网项目投资建设,推动计划项目尽快落地实施,保障在建项目顺利完工验收。报告期内,全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目顺利实现双机投产,成功并网发电。农村电网改造升级工程、110千伏电网(南片)完善工程、姑婆山增量配电业务试点项目、桥巩能源智慧电厂智能全息管控平台项目建设正在有序推进。

报告期内,公司与地方人民政府签订总投资额约110亿元、电源装机容量约200万千瓦的风光火储项目投资框架协议,推动贺江流域水风光一体化清洁能源框架搭建。目前相关风电项目正在筹备竞配,光伏项目正在进行调查摸排与项目储备,抽水蓄能、热电联产项目相关产业规划有序推进。控股子公司桥巩能源公司3个水面光伏发电项目已列入广西能源局2021年保障性并网光伏发电项目,并于年内顺利开工建设。

(五)控股子公司广西永盛准确把握市场机遇,稳妥开展油品业务并取得较好经营业绩。

二、报告期内公司所处行业情况

1、电力行业

2021年,我国能源供应总体偏紧,电力消费结构继续调整优化,电源结构调整、绿色低碳发展的成绩瞩目。据中电联统计数据,在国内经济持续恢复发展、上年同期低基数、外贸出口快速增长等因素拉动下,全年全社会用电量8.31万亿千瓦时,同比增长10.3%,第一产业、第二产业、第三产业用电量及城乡居民生活用电量均实现同比增长。截至2021年底,全国全口径发电装机容量23.8亿千瓦,同比增长7.9%,绿色新能源发电装机容量增长尤为明显。广西全区全年累计发电量2,005.39亿千瓦时,同比增长3.44%,除水力发电量同比下降外,火电、核电、风电、光伏发电量均实现同比增长。全年全国原煤产量同比增长4.7%,其中前三季度原煤产量接近零增长或负增长,四季度原煤产量增速明显回升,电煤供应紧张局势得到缓解。由于电煤价格的非理性上浮,燃料成本大幅增加,电煤供需阶段性失衡,煤炭价格创历史新高,煤电企业和热电联产企业持续大幅亏损。下半年,受电煤等燃料供应紧张、水电发电量同比减少、电力消费需求较快增长以及部分地区加强“能耗双控”等多重因素叠加影响,全国共有超过20个省级电网采取了有序用电措施,个别地区少数时段出现拉闸限电。面对电力供需总体偏紧的局面,国家高度重视并出台一系列能源电力保供措施,效果显著。

非化石能源发展迈上新台阶,全国可再生能源发电装机规模历史性突破10亿千瓦,水电、风电装机均超3亿千瓦,海上风电装机规模跃居世界第一,新能源年发电量首次突破1万亿千瓦时大关,继续保持领先优势。新型电力系统建设跨出新步伐,全国抽水蓄能电站累计装机规模达到3,479万千瓦,新型储能累计装机超过400万千瓦,新增电能替代电量大约1,700亿千瓦时。

公司作为地方电力企业,集“厂网合一”、发供电一体化、网架覆盖面完整等特性于一身,主要从事发电、供电、配售电等电力业务,供电区域主要包括所在地级市行政区域,辐射周边其他市县及周边省份邻近地区。公司以水力发电为主,水力发电受天气条件和流域来水影响较大,全年特别是枯水期需要外购电量以满足供电需要。报告期内,全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目两台35万千瓦机组实现并网发电,大大提升了公司发电能力,未来将在适度控制碳排放的前提下,有效发挥煤电的兜底保供和灵活调节作用,解决公司电网丰枯矛盾,提升发电业务整体竞争力。公司供电区域及周边地区存在广西电网和部分小型电力生产企业,与公司共同参与市场竞争。

2、油品行业

中国作为世界最大的石化产品生产国和消费国,也是石化产品需求增量最大的国家。随着国内成品油批发零售门槛依次放开,标志着石化行业市场化改革进入攻坚期,国内四桶油为代表的垄断性企业在很多领域都呈现出战略收缩趋势,石油化工企业可凭借规模效应的仓储供应优势向产业链各个环节延伸。从产业周期和发展阶段来看,目前石油化工行业正处于整体变革的初步阶段,对于以成本和规模竞争为核心的大宗品来说,在产业整合过程中,掌握上游市场、物流仓储以及终端加油站的是未来业绩驱动关键因素,石油化工领域还存在较大发展空间。

公司控股子公司广西永盛在东莞、珠海、佛山等地区拥有独立油罐,在钦州港、河南濮阳拥有自建油库,在各地建立石化产品保障基地、煤炭保障基地、面向广西、广东、河南三省以及周边省市稳步开拓新市场。随着油品价格的波动,预计油品板块的利润空间受限,广西永盛将面临着困难与机遇并存的局面。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内,公司主要业务为电力业务和油品业务。

1、公司主营业务为电力生产和销售,拥有完整的发、供电网络,电厂和电网“厂网合一”,发电、供电和配电业务一体化经营。报告期末,公司控制(全资及控股)的电源装机总容量157.76万千瓦(其中水电装机容量85.76万千瓦,火电装机容量70万千瓦,光伏发电装机容量2万千瓦)。水电包括六个主要水力发电厂(站):合面狮电厂、巴江口电厂、昭平电厂、下福电厂、梧州京南水电厂、桥巩水电站,合计年平均发电量约42亿千瓦时。火电主要是全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目,装机总容量70万千瓦,报告期内两台机组已全部投产发电,年平均发电量约35亿千瓦时。电力销售区域形成三省(区)联网电量互为交换、互通有无的灵活格局,拥有较稳定的市场区域和客户群,主要供电营业区包括贺州市三县两区及梧州市部分直供用户。公司售电

来源主要包括自发电和外购电两部分,公司的自发电量目前仅能满足供电区域内部分供电需求,需要保持一定的外购电力。

2、2021年,公司各水电厂流域全年来水同比减少,完成水力发电量34.21亿千瓦时 ,比上年减少10.45%(桥巩水电站2020年1-3月发电量未在统计口径之内),完成燃煤发电量21.81亿千瓦时,光伏发电0.20亿千瓦时,全年公司合计完成发电量56.22亿千瓦时,比上年增加46.76%;售电方面,公司全年实现财务售电量84.56亿千瓦时,比上年增加38.22%。发、售电量增加原因主要是全资子公司桂旭能源公司两台机组投产发电。

3、控股子公司广西永盛拥有国家商务部颁发的成品油批发经营资质,作为公司油品业务主导平台,主要从事石化仓储、成品油销售、化工产品销售、煤炭销售、加油加气充电站的投资建设等五大业务。采用“以销定产、适度库存”的经营模式,逐步布局加油加气站点网络进行终端销售,在全国范围内开展成品油及化工产品生产、仓储、批发经营、零售运营等业务,形成集生产加工、石化仓储、成品油销售、贸易、供应链为一体的成品油产业链。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。

1、电力特许经营优势

公司电力主业经营拥有政府特许经营权,取得了广西工业和信息化委员会核发的《供电营业许可证》,具有独立的供电营业区。

2、区域优势

公司多年来已形成比较稳定的用电客户群,市场相对稳定,目前电力销售区域主要包括广西东部区域,并与邻近的广东省郁南县、罗定市等地区以及湖南省周边的江永、江华、永州等县市互为交换电量。

3、“厂网合一”经营模式

作为一家从事发电、供电、配电业务一体化经营的地方电力企业,公司拥有完整的发、供电网络,是电力上市公司中少数拥有“厂网合一”的企业,厂网一体化保证了对区域电力供应市场优势。

4、管理优势

公司决策层、管理层拥有成熟和积累丰富的电力管理运营经验,能够确保电力业务稳定发展。

5、水电清洁能源优势

公司电厂地处桂江和贺江流域,水资源丰富,利于公司水电经营。水电为清洁能源,不受采购原材料价格上涨因素影响,具有长期稳定经营优势。

6、上市公司融资平台优势。

7、广西永盛成品油产供销经营优势。

五、报告期内主要经营情况

报告期内,公司全年共完成发电量56.22亿千瓦时 ,比上年增加46.76%;完成财务售电量

84.56亿千瓦时,同比增长38.22%;实现营业收入1,707,998.85万元,同比减少8.92%,其中电力销售收入339,816.97万元,同比增加48.35%,油品业务销售收入1,342,483.83万元,同比减少18.04%。全年合并实现营业利润9,421.03万元,同比减少72.62% ;实现净利润9,931.85万元,同比减少65.47%;每股收益0.0727元,同比减少76.53%;全面摊薄净资产收益率2.51%。

报告期内对公司经营业绩有较大影响的主要因素:

(1)主营业务影响,一是2021年公司各水电厂(不含桥巩水电站)流域来水同比下降,自发电量同比减少24.60%(减少43,825.07万千瓦时),发电板块毛利13,163.49万元,上年20,990.87万元,减少7,827万元,二是2021年电网公司售电量同比增加8.77%(增加32,890.14万千瓦时),售电价增加,供电毛利本年34,051.29万元,上年25,201.92万元,同比增加8,849.37万元。

(2)公司同一控制下收购广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权,将其纳入合并报表,本期实现净利润11,237.54万元(不含坏账计提),去年同期14,114.05万元(不含坏账计提),同比减少2,876.51万元。

(3)全资子公司桂旭能源公司投资建设的贺州燃煤发电项目2×35万千瓦发电机组全部并网发电,由于机组刚投产及受燃煤价格暴涨影响,本期实现净利润-31,395.04万元,上年-539.31万元,同比减少30,855.73万元。

(4)油品板块由于成品油及化工产品价格上涨,销售的产品盈利较好,本期实现净利润33,901.61万元,上年-3,573.65万元,同比增加37,475.24万元。

(5)信用减值损失的影响,一是控股子公司恒润石化本期收回其他应收款,坏账转回1,380万元,上期无;二是母公司计提其他应收账款坏账增加3,063.64万元;三是桥巩能源公司本年计提减值3,450万元,上期300万元,增加3,150万元;四是上期控股子公司陕西常兴公司、全资子公司双富公司、原参股公司武夷汽车公司计提的坏账转回11,226.93万元,本期无。

(6)资产减值损失的影响,一是母公司本期计提参股公司超超新材长期股权减值准备1,006.05万元,世纪之光长期股权减值2,279.89万元;二是控股子公司上程电力上期计提资产减值准备8,057.71万元,本期无。

(7)非经营性损益影响,一是国海证券股票价值变动影响,其价值变动本期是-33,236.28万元(扣除所得税后),上期是19,234.33万元,增加亏损52,470.61万元;二是环球新材股票由于尚处于限售期,流动性受影响,根据大宗商品交易的习惯,按资产负债表日前45个交易日平均价格(7.4057港元/股)核算公允价值变动,其价值变动本期是43,323.49万元(扣除所得税后),上期无;三是控股子公司广西永盛本期收取违约金2,022.36万元,上期无。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入17,079,988,516.1918,753,746,273.85-8.92
营业成本15,722,805,794.0817,766,331,653.86-11.50
销售费用246,090,508.49179,579,872.1037.04
管理费用283,179,550.51213,986,242.2832.34
财务费用548,790,453.47330,548,505.8666.02
研发费用919,658.30
经营活动产生的现金流量净额1,047,010,328.031,560,704,326.11-32.91
投资活动产生的现金流量净额-1,327,713,125.66-2,259,358,065.36-41.23
筹资活动产生的现金流量净额1,288,165,631.63714,448,725.7080.30

营业收入变动原因说明:控股子公司永盛公司销售规模减少。营业成本变动原因说明:控股子公司永盛公司销售规模减少。销售费用变动原因说明:控股子公司永盛公司职工薪酬、折旧费增加。管理费用变动原因说明:公司职工薪酬增加及全资子公司桂旭能源公司修理费增加。财务费用变动原因说明:全资子公司桂旭能源公司停止利息资本化及母公司和控股子公司永盛公司财务费用增加。研发费用变动原因说明:控股子公司佰昌公司增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:全资子公司桂旭能源公司和控股子公司恒润筑邦购买商品增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:收到转让永盛公司股权款及项目投入减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:母公司、全资子公司桂旭能源公司借款增加及控股子公司桥巩能源公司收到工银投资增资款。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

1、全资子公司桂旭能源公司投资建设的贺州燃煤发电项目2×35万千瓦发电机组全部并网发电,由于机组刚投产及受燃煤价格暴涨影响,本期实现净利润-31,395.04万元。 2、油品板块由于成品油及化工产品价格上涨,销售的产品盈利较好,本期实现净利润33,901.61万元(上年-3,573.65万元)。

3、非经营性损益影响,一是国海证券股票价值变动影响,其价值变动本期是-33,236.28万元(扣除所得税后),上期是19,234.33万元,增加亏损52,470.61万元;二是环球新材股票由于尚处于限售期,流动性受影响,根据大宗商品交易的习惯,按资产负债表日前45个交易日平均价格(7.4057港元/股)核算公允价值变动,其价值变动本期是43,323.49万元(扣除所得税后),上期无。

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售2,017,133,103.811,782,162,969.6011.6516.0818.58减少1.86个百分点
发电1,571,738,789.721,497,932,371.854.7095.82328.11减少51.71个百分点
油品13,464,439,355.8512,509,714,108.077.09-17.78-22.41增加5.53个百分点
电力设计咨询59,760,627.8540,746,782.9131.82-38.58-36.80减少1.92个百分点
其他197,910,981.23146,790,841.9125.832,249.091,787.04增加18.16个百分点
减:公司内部抵消数277,359,045.24270,732,788.81
合计17,033,623,813.2215,706,614,285.537.79-9.08-11.57增加2.59个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售2,017,133,103.811,782,162,969.6011.6516.0818.58减少1.86个百分点
发电1,571,738,789.721,497,932,371.854.7095.82328.11减少51.71个百分点
油品13,464,439,355.8512,509,714,108.077.09-17.78-22.41增加5.53个百分点
电力设计咨询59,760,627.8540,746,782.9131.82-38.58-36.80减少1.92个百分点
其他197,910,981.23146,790,841.9125.832,249.091,787.04增加18.16个百分点
减:公司内部抵消数277,359,045.24270,732,788.81
合计17,033,623,813.2215,706,614,285.537.79-9.08-11.57增加2.59个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
供电业务分地区
区内1,996,677,869.221,766,957,603.3011.5115.1717.87减少2.02个百分点
区外20,455,234.5915,205,366.3025.67412.77304.35增加19.93个百分点
合计2,017,133,103.811,782,162,969.6011.6516.0818.58减少1.86个百分点
油品业务分地区
东北区小计431,652,596.79400,707,423.747.17-76.76-78.09增加5.62个百分点
华南区小计7,820,739,889.547,270,611,435.387.03-29.02-32.97增加5.47个百分点
华东区小计3,931,140,718.553,649,317,255.157.17546.75509.83增加5.62个百分点
华北区小计105,803,520.3598,218,466.377.178.892.68增加5.62个百分点
西南区小计18,177,293.0616,874,162.997.17-90.01-90.58增加5.62个百分点
华中区小计717,880,802.61666,415,930.567.17-15.18-20.03增加5.62个百分点
西北区小计439,044,534.95407,569,433.887.17-75.16-76.58增加5.62个百分点
合计13,464,439,355.8512,509,714,108.077.09-17.78-22.41增加5.53个百分点
电力设计咨询业务分地区
区内5,189,766.622,025,298.0460.9855.76-6.18增加25.76个百分点
区外54,570,861.2338,721,484.8729.04-41.92-37.86减少4.64个百分点
合计59,760,627.8540,746,782.9131.82-38.58-36.80减少1.92个百分点
其他业务分地区
区内179,252,351.88131,787,548.0226.482,027.631,594.17增加18.81个百分点
区外18,658,629.3515,003,293.8919.59
合计197,910,981.23146,790,841.9125.832,249.091,787.04增加18.16个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1) 报告期内占公司主营营业收入10%以上的为电力、油品收入,其中电力业务收入占公司主营业务收入的19.76%,油品收入占公司主营业务收入的78.73%。

2) 公司供电区域主要为:贺州市下辖的市、县、区和有关的厂矿等,与广西电网、梧州市及下辖的市、县和广东省的郁南县、罗定市以及湖南周边的江永、江华、永州等县市互为网间电力交换。

3) 油品业务销售区域说明:公司油品业务的销售区域主要为广西、广东以及山东等地。4)其他业务主要为全资子公司天祥公司房地产业务收入及控股子公司桂源电力下属的信都水管处的供水业务。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
发电量亿千瓦时56.2246.75
售电量亿千瓦时84.5638.22

产销量情况说明2021年度发电量56.22亿千瓦时包括公司所属小水电发电量、桥巩水电站发电量及桂旭能源公司贺州燃煤发电项目发电量。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用 √不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售外购电成本1,472,464,044.129.221,233,716,980.586.8419.35
电力销售直接人工85,563,120.340.5475,859,546.170.4212.79
电力销售直接材料2,758,504.180.024,185,328.930.02-34.09
电力销售制造费用221,133,037.501.38189,127,738.061.0516.92
电力销售其中:折旧101,166,545.450.6389,057,311.670.4913.60
电力销售其他244,263.460.000.000.00
电力生产外购电成本392,728.190.000.000.00
电力生产直接人工46,058,399.740.2935,451,847.560.2029.92
电力生产直接材料1,007,678,472.576.315,182,266.000.0319344.75注1
电力生产制造费用395,716,057.392.48259,111,872.091.4452.72
电力生产其中:折旧326,704,580.072.04216,741,995.191.2050.73
电力生产其他46,863,683.010.2950,146,117.050.28-6.55
油品直接材料12,509,714,108.0778.3016,121,969,869.1089.33-22.41
电力设计咨询直接人工14,074,715.300.0923,725,182.580.13-40.68
电力设计咨询其他26,672,067.610.1740,744,797.040.23-34.54
其他直接人工2,107,797.640.010.000.00
其他直接材料10,204,441.460.060.000.00
其他制造费用7,622,103.560.057,778,878.170.04-2.02
其他其中:折旧1,218,675.440.011,283,485.160.01-5.05
其他其他126,856,499.250.790.000.00注2
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售外购电成本1,472,464,044.129.221,233,716,980.586.8419.35
电力销售直接人工85,563,120.340.5475,859,546.170.4212.79
电力销售直接材料2,758,504.180.024,185,328.930.02-34.09
电力销售制造费用221,133,037.501.38189,127,738.061.0516.92
电力销售其中:折旧101,166,545.450.6389,057,311.670.4913.60
电力销售其他244,263.460.000.000.00
电力生产直接人工46,650,740.740.2935,451,847.560.2031.59
电力生产直接材料1,007,678,472.576.315,182,266.000.0319344.75注1
电力生产制造费用395,716,057.392.48259,111,872.091.4452.72
电力生产其中:折旧326,704,580.072.04216,741,995.191.2050.73
电力生产其他47,887,101.150.3050,146,117.050.28-4.50
油品直接材料12,509,714,108.0778.3016,121,969,869.1089.33-22.41
电力设计咨询直接人工14,074,715.300.0923,725,182.580.13-40.68
电力设计咨询其他26,672,067.610.1740,744,797.040.23-34.54
其他直接人工2,107,797.640.010.000.00
其他直接材料10,204,441.460.060.000.00
其他制造费用7,622,103.560.057,778,878.170.04-2.02
其他其中:折旧1,218,675.440.011,283,485.160.01-5.05
其他其他126,856,499.250.790.000.00注2

成本分析其他情况说明注1:电力生产直接材料变动原因主要为本期桂旭能源公司实现投产发电,燃煤发电厂用煤成本增加。注2:其他业务中的其他主要为全资子公司天祥公司房地产业务成本。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用 √不适用

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况前五名客户销售额543,530.83万元,占年度销售总额31.95%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0 %。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况前五名供应商采购额523,090.86万元,占年度采购总额37.83%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

单位:元

科目本期数上年同期数增减额变动幅度(%)变动原因
销售费用246,090,508.49179,579,872.1066,510,636.3937.04控股子公司永盛公司职工薪酬、折旧费增加
管理费用283,179,550.51213,986,242.2869,193,308.2332.34公司职工薪酬增加及全资子公司桂旭能源公司修理费增加
研发费用919,658.30919,658.30控股子公司佰昌公司增加
财务费用548,790,453.47330,548,505.86218,241,947.6166.02全资子公司桂旭能源公司停止利息资本化、母公司和控股子公司永盛公司财务费用增加

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入919,658.30
研发投入合计919,658.30
研发投入总额占营业收入比例(%)0.01

(2).研发人员情况表

□适用 √不适用

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

单位:元

科目本期数上年同期数增减额变动幅度(%)变动原因
经营活动产生的现金流量净额1,047,010,328.031,560,704,326.11-513,693,998.08-32.91全资子公司桂旭能源公司和控股子公司恒润筑邦购买商品增加
投资活动产生的现金流量净额-1,327,713,125.66-2,259,358,065.36931,644,939.70-41.23收到转让永盛公司股权款及项目投入减少
筹资活动产生的现金流量净额1,288,165,631.63714,448,725.70573,716,905.9380.30母公司、全资子公司桂旭能源公司借款增加及控股子公司桥巩能源公司收到工银投资增资款

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

一是国海证券股票价值变动影响,其价值变动本期是-33,236.28万元(扣除所得税后),上期是19,234.33万元,增加亏损52,470.61万元;二是环球新材股票由于尚处于限售期,流动性受影响,根据大宗商品交易的习惯,按资产负债日前45个交易日平均价格(7.4057港元/股)核算公允价值变动,其价值变动本期是43,323.49万元(扣除所得税后),上期无;三是控股子公司广西永盛本期收取违约金2,022.36万元,上期无。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期上期期末数上期期本期期情况说明
末数占总资产的比例(%)末数占总资产的比例(%)末金额较上期期末变动比例(%)
货币资金2,709,761,906.5912.442,027,439,780.5910.0433.65控股子公司桥巩能源公司收到工银投资款
交易性金融资产20,206,282.550.09178,192,218.470.88-88.66控股子公司广西永盛结构性存款减少
应收款项融资144,015,612.430.660.000.00100.00母公司已贴现未到期票据增加
固定资产9,946,214,265.3945.655,033,017,534.5924.9397.62母公司和全资子公司桂旭能源公司在建工程转入固定资产
在建工程1,587,665,361.527.295,532,340,451.5727.40-71.30母公司和全资子公司桂旭能源公司在建工程转入固定资产
长期待摊费用13,482,617.580.06201,226,682.841.00-93.30执行新租赁准则,将租赁资产确认使用权资产。
递延所得税资产219,721,464.611.0170,418,532.260.35212.02母公司、全资子公司桂旭能源公司递延所得税资产增加
其他非流动资产163,653,666.050.75262,902,322.371.30-37.75全资子公司桂旭能源公司容量指标款转入固定资产和控股子公司永盛公司预付隆源加油站的租金减少
应付票据1,484,659,992.396.812,295,958,259.1011.37-35.34母公司应付票据到期承兑
预收款项8,597,124.640.043,078,044.680.02179.30控股子公司桂源公司预收款项增加
合同负债577,104,840.922.65920,817,229.284.56-37.33全资子公司天祥公司合同负债减少
应付职工薪酬44,526,357.460.206,834,074.440.03551.53控股子公司永盛公司应付未付工资增加
应交税费307,686,209.241.4153,297,079.960.26477.30控股子公司永盛公司应交税费增加
其他应付款635,031,943.662.912,574,857,284.3512.75-75.34控股子公司永盛公司其他应付款减少
长期借款5,212,110,534.6123.922,830,478,800.0014.0284.14母公司和全资子公司桂旭能源公司借款增加
资本公积795,124,470.953.65111,306,051.850.55614.36母公司非公开发行股份募集配套资金和全资子公司引入权益性投资股本溢价
专项储备6,047,855.620.033,493,020.780.0273.14全资子公司桂旭能源公司计提专项储备

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用 √不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金696,003,524.90银承和信用证保证金等
应收票据4,477,999.82质押
固定资产5,664,973,988.45借款、融资租赁抵押
无形资产56,030,578.24借款抵押
合计6,421,486,091.41/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司主营业务为电力生产和销售,集水电、火电、光伏发电等多元化电源于一身,拥有完整的发、供电网络,电厂和电网“厂网合一”,发电、供电和配电业务一体化经营。

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)外购电量(如有)(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年今年
省/直辖市
火电218,130.60100.00%205,106.00100.00%205,106.00100.00%457.15
风电
水电342,077.87382,010.06-10.45%336,706.67375,710.05-10.38%638,536.03610,737.274.55%318,634.82256,891.4724.03%451.71
光伏发电1,978.681,061.6886.37%1,973.081,058.6886.37%1,973.081,058.6886.37%321.88
其他
合计562,187.15383,071.7446.76%543,785.75376,768.7344.33%845,615.10611,795.9538.22%318,634.82256,891.4724.03%452.73

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量 (万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成 项目本期金额本期占总成本比例上年 同期金额上年同期占总本期金额较上年同期变动比
(%)成本比例(%)例(%)
火电218,130.60100.00%205,106.00100.00%81,701.43直接人工1,174.720.07
火电直接材料100,232.036.38
火电制造费用7,727.490.49
风电
水电342,077.87-10.45%336,706.67-10.38%74,097.6179,469.23-6.76直接人工3,431.120.223,501.360.21-2.01
水电直接材料535.810.03518.230.033.39
水电制造费用30,864.961.9725,488.381.5021.09
水电其他4,686.370.305,006.740.29-6.40
光伏发电1,978.6886.37%1,973.0886.37%1,374.84796.19100.00直接人工59.230.0043.820.0035.17
光伏发电制造费用979.160.06422.810.02131.59
光伏发电其他102.340.017.870.001,200.54
供电407,702.678.78%201,713.31177,530.9813.62直接人工8,556.310.547,585.950.4512.79
供电直接材料275.850.02418.530.02-34.09
供电制造费用22,113.301.4118,912.781.1116.92
供电其他24.430.00
供电内购电成本20,997.561.3426,530.571.56-20.86
其他
减:公司内部抵消数-105,873.32-20,972.60-26,116.47-19.70
外购电(如126,248.858.0496,841.135.6830.37
有)
合计562,187.1546.76%845,615.1038.22%337,914.59231,679.9345.85-328,009.5320.88185,278.177.1077.04

3. 装机容量情况分析

√适用 □不适用

√适用 □不适用

截至报告期末,公司控制(全资及控股)的电源装机总容量157.76万千瓦(其中水电装机容量85.76万千瓦,火电装机容量70万千瓦,光伏发电装机容量2万千瓦)。报告期内,公司全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司贺州燃煤发电项目2台35万千瓦机组正式并网发电,公司总装机容量增加70万千瓦。报告期内,控股子公司桥巩能源公司投资建设的宾市迁江镇方庆-大里-赵村水库85MW渔光互补平价光伏项目、来宾市良江镇那刀-白面水库85MW渔光互补平价光伏项目、来宾市平阳镇北洛水库40MW渔光互补平价光伏项目正在建设中。

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

报告期内,公司全年共完成发电量56.22亿千瓦时,厂用电率及年利用小时情况如下:

单位厂用电率(%)变化情况年利用小时数(小时)变化情况
2021年2020年2021年2020年
合面狮水电厂1.071.02增加0.05个百分点26143757减少1143个小时
下福水电厂1.461.33增加0.13个百分点37764769减少993个小时
巴江口水电厂2.222.81减少0.59个百分点42995643减少1344个小时
昭平水电厂2.021.87增加0.15个百分点41825548减少1366个小时
京南水电厂2.292.17增加0.12个百分点33324360减少1028个小时
桥巩水电站1.020.99增加0.03个百分点43285357减少1029个小时
贺州燃煤发电项目6.77--3181--

5. 资本性支出情况

√适用 □不适用

项目名称预算数 (万元)本报告期 投入金额 (万元)截止2021年累计实际投入金额(万元)项目收益情况项目进度(%)
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间项目387,100.0010,153.76345,365.44已完工100.00
农网改造工程145,187.4527,001.4186,107.00未完工99.50
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目48,000.009,971.0340,241.03未完工99.50
投资建设电力调度大楼项目(桂东广场)59,100.007,451.0452,364.84未完工99.50
控股子公司广西永盛投资建设石化仓储项目15,247.62392.5515,356.33已完工100.00
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.976,161.6910,066.04未完工92.00
全资子公司桂旭能源投资代建粤桂产业合作示范区新都火车站现代物流园一期工程17,900.00200.0016,123.00未完工99.00
贺州市铝电子产业项目(一期)220千伏送出线路工程24,856.00413.2227,056.19已完工100.00
220千伏扶隆输变电工程18,859.53242.9716,157.55已完工100.00
220千伏立头输变电工程14,518.22162.1711,172.67已完工100.00
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间铁路专用线55,200.00117.0055,289.58已完工100.00
上程水电站32,028.501,133.4427,154.10未完工82.86
技术改造2,992.812,691.012,691.01未完工96.23
合计834,616.1066,091.28705,144.78/
项目名称2022年计划资本性支出金额(万元)资金来源安排资金成本及使用说明
桂旭能源建设铝电子产业动力车间项目6,000.00募集资金、自有资金和借款等募集资金成本及央行市场报价利率(LPR)浮动范围
投资建设电力调度中心项目(桂东广场)14,400.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目6,060.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
农网改造工程38,437.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
市生态产业园线路完善工程612.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程700.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
技术改造6,000.19自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
桥巩水面光伏发电项目81,500.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
合计153,709.19

6. 电力市场化交易

√适用 □不适用

本年度上年度同比变动
市场化交易的总电量190,064.93131,372.5344.68%
总上网电量
占比

注:市场化交易的总电量单位为万千瓦时。

7. 售电业务经营情况

√适用 □不适用

公司除日常的发供电业务外,其他售电业务主要是由公司全资子公司广西桂东电力售电有限公司开展,为广大工商业用户提供电力交易、电力运维、数据分析、能效管理等专业服务。

主要经营模式:

(1)售电业务

通过分析用户电力需求,制定符合客户利益的电力交易方案,代理大工业两部制用户参与电力中长期交易,帮助用户降低用电成本,获取价差分成。

(2)电动汽车充电基础设施运营

电动汽车充电基础设施运营。指为电动汽车提供电能补给的各类充换电设施,通过采用一套完整的充电运营管理体系,对充电服务进行全过程管理,保证充电设施安全高效运行,为用户提供充电服务及增值服务。

(3)综合能源服务

通过资源整合、结构调整,开展风光水储新能源及综合智慧能源领域项目开发,向综合能源服务商转型发展。

(4)对公司的影响

公司紧跟国家新一轮电力体制改革的步伐,成立全资售电公司开展电力市场业务,一方面,通过提供专业的交易代理服务获得相应的服务收益,另一方面,售电公司对电改相关政策的宣传及提高企业用户的市场意识方面发挥了积极的作用。同时,售电公司作为增值服务的载体,对用户提供综合能源服务创造了良好的切入点,为公司拓展业务范围,创新业务模式,做出了积极的探索和贡献。2021年公司其他售电业务实现营业收入429.73万元,营业利润176.25万元,净利润131.13万元。

8. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司重大股权实际投资额为44,528.00万元,比上年91,800.01万元减少47,272.01万元。

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:万元

被投资公司名称主要业务拟投资 金额2021年实际投资金额累计实际占被投资公司权益的比例资金 来源
投资金额
广西桂旭能源发展投资有限公司能源项目投资开发,化工产品销售44,528.0044,528.0084,328.00100.00%自筹
合计/44,528.0044,528.0084,328.00//

报告期内,公司第八届董事会第二次会议审议通过了《关于拟对全资子公司桂旭能源公司增资的议案》,拟对全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司增资24,328万元,桂旭能源公司的注册资本由60,000万元增加至84,328万元。报告期内,公司已向桂旭能源公司出资44,528.00万元(含以前年度增资未完成部分)。

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称预算数 (万元)本报告期 投入金额 (万元)截止2021年累计实际投入金额(万元)项目 收益情况项目进度(%)
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间项目387,100.0010,153.76345,365.44已完工100.00
农网改造工程145,187.4527,001.4186,107.00未完工99.50
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目48,000.009,971.0340,241.03未完工99.50
投资建设电力调度中心项目(桂东广场)59,100.007,451.0452,364.84未完工99.50
控股子公司广西永盛投资建设石化仓储项目15,247.62392.5515,356.33已完工100.00
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.976,161.6910,066.04未完工92.00
全资子公司桂旭能源投资代建粤桂产业合作示范区新都火车站现代物流园一期工程17,900.00200.0016,123.00未完工99.00
贺州市铝电子产业项目(一期)220千伏送出线路工程24,856.00413.2227,056.19已完工100.00
220千伏扶隆输变电工程18,859.53242.9716,157.55已完工100.00
220千伏立头输变电工程14,518.22162.1711,172.67已完工100.00
全资子公司桂旭能源投资建设贺州市铝电子产业动力车间铁路专用线55,200.00117.0055,289.58已完工100.00
上程水电站32,028.501,133.4427,154.10未完工82.86
技术改造2,992.812,691.012,691.01未完工96.23
合计834,616.1066,091.28705,144.78/

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

证券代码证券 简称初始投资成本(万元)资金来源报告期买入股份数量(股)报告期卖出股份数量(股)产生的投资收益(万元)公允价值变动(万元)
000750国海 证券49,346.23自有资金--2,709.18-39,508.92
06616.HK环球新材国际14,424.00自有资金108,000,000--50,968.81
其他(报告期内新股申购及证券投资)104.49自有资金99,33298,384220.703.36
合计-63,874.72-108,099,33298,3842,929.8911,463.25

注:环球新材股票由于尚处于限售期,流动性受影响,根据大宗商品交易的习惯,按资产负债表日前45个交易日平均价格(7.4057港元/股)核算公允价值变动,其价值变动本期是50,968.81万元。

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

√适用 □不适用

报告期内,公司顺利完成收购桥巩水电站优质资产的重大资产重组事项(主要是非公开发行股份募集配套资金7.4亿元)。本次重大资产重组完成后,公司收购优质电力资产,电力业务装机规模大幅增加,盈利能力显著提升,抗风险能力明显增强。

公司已向广投能源支付本次交易的全部对价,桥巩能源公司股权已实现交付,公司已按子公司管理要求将桥巩能源公司全面纳入管理。公司已对桥巩能源公司进行科学规划和安排,在保证其正常经营管理的基础上,对其发展战略、财务管理、公司治理、人员团队等进行全方位优化整合。财务整合方面,公司对桥巩能源公司按照上市公司治理要求进行整体的财务管控,加强财务方面的内控建设和管理,提高上市公司整体的财务合规性和资金运用效率。同时,也通过上市公司的资本市场融资功能,为桥巩能源公司发展提供各项资源,为后续能源业务拓宽融资渠道,为后续项目建设、技术改造与业务拓展提供充足资金保障。治理结构方面,桥巩能源公司已按照公司章程和上市公司对下属公司的管理制度规范运行,现有内部组织机构稳定,并根据业务开展、上市公司内部控制和管理要求的需要进行动态优化和调整。人员方面,公司在保持桥巩能源公司独立运营、核心团队稳定的基础上,为桥巩能源公司的业务经营和发展提供充足的支持。桥巩能源公司员工与公司员工一样平等地享有各项激励措施,共同分享上市公司的发展成果,与上市公司利益保持长期一致。

独立董事意见

2021年,公司完成重大资产重组事项,并积极采取措施,开展公司业务、管理和文化融合,促进重大资产重组整合的平稳、高效实施,确保公司对重组标的企业实施有效管控,充分发挥产

业协同、优势互补,进一步提升了公司的市场竞争力。我们认为,公司本年度重大资产重组整合工作积极有效,符合《上市公司重大资产重组管理办法》等相关规定,不存在损害公司及股东利益的情形。

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

公司于2021年11月15日召开第八届董事会第十一次会议审议通过《关于将持有的全资子公司广西永盛49%股权转让给广投石化暨关联交易的议案》,公司拟将持有的全资子公司广西永盛石油化工有限公司49%股权转让给广西广投石化有限公司。经双方协商一致,本次交易以经中京民信(北京)资产评估有限公司评估后的广西永盛49%股权评估值13,277.9906万元为基础,确定交易价格为13,277.9906万元。目前,该股权转让工作已完成。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1、主要控股公司的经营情况及业绩

报告期内,公司纳入合并报表范围的全资及控股子公司共27家,分别是广西桂能电力有限责任公司、平乐桂江电力有限责任公司、昭平桂海电力有限责任公司、贺州市上程电力有限公司、广西永盛石油化工有限公司、贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司、贺州市桂源水利电业有限公司、广西桂旭能源发展投资有限公司、广西天祥投资有限公司、梧州桂江电力有限公司、广西桂东电力售电有限公司、广西正昇投资管理有限公司(已解散注销)、四川省西点电力设计有限公司、陕西桂兴电力有限公司、湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司、广西昭平县森聪水力发电有限公司、贺州市裕丰电力有限责任公司、江华流车源河口水电有限公司、广东桂胜新能源科技有限公司、德庆县悦城星海油站有限公司、广西泽贺石料有限公司(已解散注销)、濮阳市恒润石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司、广西广投桥巩能源发展有限公司、广东佰昌电力设备有限公司。

(1)广西桂能电力有限责任公司:注册资本16,800万元,法定代表人黄迎辉,主营业务为投资开发建设和经营管理水电站、火电厂、输变电工程等,主体资产为昭平水电厂(装机容量6.3万千瓦),公司持有93%股权。截止2021年12月31日,桂能公司总资产39,504.02万元,净资产26,981.89万元,2021年实现营业收入5,782.77万元,营业利润-559.14万元,净利润225.18万元(比上年同期1,343.11万元下降83.23%)。

(2)平乐桂江电力有限责任公司:注册资本2亿元,法定代表人黄迎辉,主营业务为水力发电、水电资源开发等,主体资产为巴江口水电厂(装机容量为9万千瓦),公司持有76%股权。截止2021年12月31日,桂江电力总资产79,316.56 万元,净资产45,067.63万元,2021年实现营业收入9,052.70万元,营业利润2,289.07万元,净利润3,152.94万元(比上年同期5,251.51万元下降39.96%)。

(3)昭平桂海电力有限责任公司:注册资本1.2亿元,法定代表人黄迎辉,主营业务为水力发电、水电资源开发、输变电工程等,主体资产为下福水电厂(装机容量为4.95万千瓦),公司持有85.12%股权。截止2021年12月31日,桂海电力总资产44,011.15万元,净资产 30,934.56万元,2021年实现营业收入5,090.28万元,营业利润1,309.13万元,净利润 1,924.07万元(比上年同期2,041.97万元下降5.77%)。

(4)贺州市上程电力有限公司:注册资本1.3亿元,法定代表人黄剑华,主营业务为水电资源开发、建设和经营管理,公司持有96.954%股权。截止2021年12月31日,上程电力总资产19,266.12万元,净资产2,184.89万元,该公司投资建设的上程一期大田水电站正在建设。上程电力下属两个小水电站2021年实现营业收入139.87万元,净利润198.83万元(上年同期-7,951.75万元)。报告期内,两个小水电站资产已全部转入桂东电力母公司。

(5)广西永盛石油化工有限公司:注册资本65,000万元,法定代表人利聪,主营业务为汽油、柴油、煤炭等贸易业务,公司持有51%股权。截止2021年12月31日,广西永盛总资产349,381.99万元,净资产57,850.64万元,2021年实现营业收入940,305.43万元,净利润33,056.65万元(上年同期-2,788.94万元)。

目前,广西永盛有1家参股公司国海证券股份有限公司:

详见下述“2、参股公司国海证券股份有限公司”。

(6)贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司:注册资本150万元,法定代表人谭震波,主营业务为电力技术咨询服务等,公司持有100%股权。截止2021年12月31日,华彩公司总资产549.13万元,净资产544.82万元,2021年实现营业收入518.98万元,营业利润133.45万元,净利润

126.61万元(比上年同期178.39万元下降29.02%)。

(7)贺州市桂源水利电业有限公司:注册资本28,425万元,法定代表人蒋志勇,主营业务为水力发电,趸购、直供、电力零售,公共供水,电力投资开发等,公司持有56.03%股权。截止2021年12月31日,桂源公司总资产203,021.01万元,净资产43,261.42万元,2021年实现营业收入94,681.08万元,营业利润853.95万元,净利润1,201.51万元(比上年同期1,656.44万元下降27.46%)。

(8)广西桂旭能源发展投资有限公司:注册资本6亿元,法定代表人彭林厚,主营业务为能源项目投资开发等,公司持有100%股权。截止2021年12月31日,桂旭能源公司总资产493,760.38万元,净资产46,833.44万元,2021年实现营业收入82,741.74万元,营业利润-42,078.04万元,净利润-31,395.04万元(上年同期-539.31万元)。报告期内,桂旭能源公司投资建设的贺州燃煤发电项目两台35万千瓦发电机组已全部实现并网发电。

(9)广西天祥投资有限公司:注册资本3,000万元,法定代表人潘汉忠,主营业务为对市政工程、能源产业、房地产业的投资,房地产开发等,公司持有100%股权。截止2021年12月31日,天祥公司总资产76,273.20万元,净资产9,296.36万元,2021年实现营业收入 16,944.59万元,营业利润1,386.81万元,净利润1,036.65万元(上年同期-214.10万元)。

(10)梧州桂江电力有限公司:注册资本9,200万元,法定代表人欧剑,主营业务为投资、开发建设经营发电厂等,主体资产为京南水电厂(装机容量6.9万千瓦),公司持有其100%股权。截止2021年12月31日,梧州桂江公司总资产33,131.96万元,净资产27,523.16万元,2021年实现营业收入5,802.89万元,营业利润1,270.58万元,净利润1,132.94万元(比上年同期2,404.77万元下降52.89 %)。

(11)广西桂东电力售电有限公司:注册资本20,080万元,法定代表人蒋志勇,主营业务为供电业务、电动汽车充电基础设施运营等,公司持有其100%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产5,980.85万元,净资产5,966.56万元,2021年实现营业收入429.73万元,营业利润176.25万元,净利润131.13万元(比上年同期126.48万元增长3.68%)。

(12)广西正昇投资管理有限公司:注册资本5,000万元,法定代表人叶勇,主营业务为对能源、贸易、环保业、矿产业、高新技术产业、生物医药业和农业的投资及管理等,公司原持有其100%股权。报告期内,该公司已完成解散注销。

(13)四川省西点电力设计有限公司:注册资本5,000万元,法定代表人黄庆东,主营业务为送变电工程、水利水电工程及工业与民用建筑工程勘测、设计、监理等,公司持有其51%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产30,048.15万元,净资产24,103.51万元,2021年实现营业收入5,482.38万元,营业利润152.66万元,净利润94.96万元(比上年同期1,372.39万元下降93.08%)。

(14)陕西桂兴电力有限公司:注册资本2,000万元,法定代表人裴文彬,主营业务为电力设施运营管理;电力工程的设计、施工,公司实际出资占其实缴资本的100%。截止2021年12月31日,该公司总资产175.23万元,净资产22.95万元,2021年实现营业收入83.67万元,营业利润2.58万元,净利润2.58万元(上年同期-193.54万元)。

(15)湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司:注册资本1,666.50万元,法定代表人张小伟,主营业务为水力发电、电力开发等,主体资产为小古源水电厂(装机容量为0.40万千瓦),公司持有其66.97%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产2,070.46万元,净资产2,066.37万元,2021年实现营业收入468.78万元,营业利润206.00万元,净利润197.17万元(比上年同期164.76万元增长19.67%)。

(16)广西昭平县森聪水力发电有限公司:注册资本1,100万元,法定代表人张小伟,主营业务为供发电及水电开发,主体资产为森聪水电厂(装机容量为0.375万千瓦),公司持有其100%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产1,975.51万元,净资产853.52万元,2021年实现营业收入202.89万元,营业利润-0.28万元,净利润1.84万元(比上年同期4.67万元下降

60.60%)。

(17)贺州市裕丰电力有限责任公司:注册资本1,500万元,法定代表人张小伟,主营业务为水力发电及水电开发、电力供应,主体资产为云滕渡水电厂(装机容量为0.32万千瓦),公司持有其81.74%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产1,690.33万元,净资产1,650.44万元,2021年实现营业收入318.61万元,营业利润42.97万元,净利润71.56万元(比上年同期

104.15万元下降31.30%)。

(18)江华流车源河口水电有限公司:注册资本765万元,法定代表人邹贵发,主营业务为水力发电,主体资产为流车源水电厂(装机容量为0.5万千瓦),公司持有其100%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产2,922.45万元,净资产2,868.84万元,2021年实现营业收入632.01万元,营业利润279.96万元,净利润259.18万元(比上年同期264.55万元下降2.03%)。

(19)广东桂胜新能源科技有限公司:注册资本3,000万元,法定代表人魏然,主营业务为成品油零售、租赁经营加油站、石油制品批发等,公司持有其51%股权。截止2021年12月31日,广东桂胜公司总资产255.04万元,净资产100.78万元,2021年实现营业收入7,752.59万元,营业利润7.95万元,净利润7.95万元(比上年同期1.65万元增长381.82%)。

(20)德庆县悦城星海油站有限公司:注册资本1,000万元,法定代表人鲍金弟,主营业务为零售汽油、柴油、煤油、机油、食品、烟草制品、日用百货,公司持有其100%股权。截止2021年12月31日,德庆星海油站公司总资产866.00万元,净资产799.32万元,2021年实现营业收入2,937.16万元,营业利润66.71万元,净利润66.77万元(比上年同期10.02万元增长566.37%)。

(21)广西泽贺石料有限公司:注册资本6,000万元,法定代表人梁荣,主营业务为建筑材料、装饰材料销售,商品混凝土的生产和销售,石材的开采及销售等,公司实际出资占其实缴资本的95.03%。截止2021年12月31日,泽贺石料2021年实现营业收入70.79万元,营业利润13.84万元,净利润150.62万元(上年同期2.48万元)。报告期内,该公司已完成解散注销。

(22)濮阳市恒润石油化工有限公司:注册资本5,600万元,法定代表人满标,主营业务为为成品油零售、化工产品销售等,公司持有其51%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产4,603.75万元,净资产3,058.70万元,2021年实现营业收入530.97万元,营业利润1,503.52万元,净利润1,492.82万元(上年同期-229.82万元增长749.56%)。

(23)濮阳恒润筑邦石油化工有限公司:注册资本5,200万元,法定代表人满标,主营业务为生产销售液化石油气、汽油等,公司持有其51%股权。截止2021年12月31日,该公司总资产163,908.53万元,净资产-5,184.04万元,2021年实现营业收入442,008.74万元,营业利润-730.33万元,净利润82.52万元(比上年同期1,416.87万元下降94.18%)。

(24)陕西常兴光伏科技有限公司:注册资本3,750万元,法定代表人裴文彬,主营业务为光伏电站的建设及发电量的销售,光伏发电设备的制造、销售等,光伏发电装机容量2万千瓦,公司持有其90%股权。截止2021年12月31日,陕西常兴公司总资产20,316.26万元,净资产-2,040.54万元,2021年实现营业收入1,374.84万元,营业利润-1,427.80万元,净利润-1,427.80万元(上年同期-349.04万元)。

(25)福建双富专用汽车有限公司:注册资本20,000万元,法定代表人卢金辉,主营业务为改装汽车、半挂车、汽车零部件制造及销售等,公司持有其100%股权。截止2021年12月31日,福建双富公司总资产11,799.16万元,净资产292.44万元,2021年实现营业收入1,266.66万元,营业利润-942.27万元,净利润33.70万元(比上年同期-1,056.34万元增长103.19%)。

(26)广西广投桥巩能源发展有限公司:注册资本1,000万元,法定代表人潘雪梅,主营业务为电力生产、供应,水电资源和火电资源的投资等,主体资产为桥巩水电站(装机容量为48万千瓦),公司持有其72.06%股权。截止2021年12月31日,桥巩能源公司总资产289,855.00万元,净资产179,744.97万元,2021年实现营业收入46,923.63万元,营业利润9,203.37万元,净利润7,787.54万元(比上年同期13,814.05万元下降43.63%)。

(27)广东佰昌电力设备有限公司:注册资本1,755.10万元,法定代表人潘雪梅,主营业务为电力机械和器材制造、金属制品制造,软件和信息服务,工程技术服务等,公司持有其51%股权。截止2021年12月31日,佰昌公司总资产2,048.08万元,净资产1,980.56万元,2021年实现营业收入1,655.40万元,营业利润128.08万元,净利润122.16万元。报告期内,公司以自有资金1,103.07万元收购佰昌公司14%股权并认购其增发的注册资本,目前该收购及增资事项已完成。

2、参股公司:报告期内,本公司参股公司11家,分别为国海证券股份有限公司、桂林银行股份有限公司、柳州市广和小额贷款股份有限公司、广西超超新材股份有限公司、重庆同远能源技术有限公司(进行减资退出)、重庆世纪之光科技实业有限公司、江苏科雷斯普能源科技股份有限公司、广西建筑产业化股份有限公司、广西闽商石业发展有限公司、广西电力交易中心有限责任公司、环球新材国际控股有限公司。对本公司净利润的影响达到10%的参股公司为国海证券股份有限公司(公允价值变动收益及分红),环球新材国际控股有限公司(公允价值变动收益),其他单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响均未达到10%。

(1)国海证券股份有限公司:注册资本544,452.5514万元,法定代表人何春梅,主营业务为证券业务。截至本报告期末,公司合并持有国海证券股票数量为225,765,238股(含广西永盛持有部分),占国海证券总股本4.146%。根据国海证券披露的2021年年度报告,截止2021年12月31日,国海证券总资产7,586,789.97万元,归属于上市公司股东的净资产1,856,521.28万元,2021年实现营业收入517,026.16万元,归属于上市公司股东的净利润76,461.94万元。

报告期内,公司及子公司广西永盛收到国海证券2020年度现金分红款27,091,828.56元,占公司2021年度净利润的27.11%;国海证券股票价值变动-33,236.28万元(扣除所得税影响后)。

(2)桂林银行股份有限公司:注册资本50亿元,法定代表人吴东,经营范围为吸收公众存款等。截止2021年12月31日,公司持有桂林银行5,005万股股份,占其总股本的1.00%。

报告期内,公司收到桂林银行现金分红款200.20万元,占公司2021年度净利润的2.00%。

(3)柳州市广和小额贷款股份有限公司:注册资本12,600万元,法定代表人李华昌,经营范围为办理各项小额贷款;办理小企业发展、管理、财务等咨询业务等。截至本报告期末,公司持有广和小贷2,500万股股份,公司实际出资占其实缴资本的23.81%。截止2021年12月31日,柳州广和小贷总资产14,098.36万元,净资产13,946.32万元,2021年实现营业收入556.65万元,营业利润595.36万元,净利润597.63万元,公司按权益法计投资收益142.30万元。2020年6月,公司第七届董事会第二十五次会议审议通过《关于拟公开挂牌转让广和小贷19.841%股权的议案》,目前相关工作正在进行中。

(4)广西超超新材股份有限公司:注册资本18,753.85万元,法定代表人陈程,经营范围为新型房屋建筑新型材料研发、生产等。截至本报告期末,公司持有超超新材4,000万股股份,公司实际出资占其实缴资本的21.329%。截止2021年12月31日,超超新材总资产25386.67万元,净资产8,647.26万元,2021年实现营业收入1,407.28万元,营业利润-3,498.77万元,净利润-3493.64万元,公司按权益法计投资收益-745.16万元。

(5)重庆同远能源技术有限公司(已注销):注册资本5,000万元,法定代表人张坚,经营范围为电力智能化和信息化系统研发、设计、集成、技术服务等。截至本报告期末,公司持有其40%股权。2020年6月,公司第七届董事会第二十五次会议审议通过《关于减资退出参股公司重庆同远的议案》,该减资退出工作已完成,2022年1月重庆同远已注销。

(6)重庆世纪之光科技实业有限公司:注册资本42,200万元,法定代表人杨学忠,经营范围为货物与技术进出口、软件产品开发、信息系统集成服务等。截至本报告期末,公司持有世纪之光9.48%股权。报告期内,重庆世纪之光已进入破产程序,公司已全额计提坏账准备。

(7)江苏科雷斯普能源科技股份有限公司:注册资本5,001.634万元,法定代表人史莹,经营范围为风能、太阳能技术的利用及研究;齿轮箱故障分析及相关设备的研发与制造等。截至本报告期末,公司持有科雷斯普536.8万股股份,占其总股本的10.73%。科雷斯普已在全国中小企业股份转让系统挂牌,其具体财务数据详见其在全国中小企业股份转让系统披露的年报。

(8)广西建筑产业化股份有限公司:注册资本10,000万元,法定代表人黄诚,经营范围为建筑构配件生产及销售、房地产开发、销售及物业管理等。截至本报告期末,公司持有其20%的股权,截止2021年12月31日,广西建筑产业化总资产22,344.71万元,净资产7,587.83万元,2021年实现营业利润-872.56万元,净利润-769.54万元,该公司按权益法计持股期间投资收益-153.91万元。

(9)广西闽商石业发展有限公司:注册资本3,158.52万元,法定代表人裴文彬,经营范围为石材项目投资、市场建设开发等。截至本报告期末,公司实际出资占其实缴资本的38.50%。截止2021年12月31日,闽商石业总资产37,579.57万元,净资产26,000.63万元, 2021年实现营业收入1,893.27万元,营业利润-4,023.61万元,净利润-4,018.69万元,该公司按权益法计持股期间投资收益-1,005.35万元。

(10)广西电力交易中心有限责任公司:注册资本5,440.47万元,法定代表人孟桂,经营范围为电力市场交易平台的建设、运营和管理等。公司持有广西电力交易中心公司4.775%股权。

(11)环球新材国际控股有限公司:总股本1,191,763,586股,所在地区为开曼群岛,经营范围为珠光颜料、涂料、云母及相关制品、原材料、半成品的研发、生产、销售及生产技术等。报告期内,公司接到参股公司环球新材国际通知,其股票于2021年7月16日在香港联交所主板挂牌上市,股票简称:环球新材国际(GLOBAL NEW MAT),股票代码:06616.HK。公司目前持有环球新材国际10,800万股股份,占其总股本的9.06%。具体财务数据详见其在香港联交所披露的年报。

3、报告期内经营业绩变动较大的子公司、参股公司情况分析:

(1)控股子公司广西永盛经营业绩增加,主要是成品油及化工产品价格上涨,销售产品实现盈利。

(2)控股子公司桥巩能源公司经营业绩减少,主要是电厂流域全年来水同比减少及计提信用减值准备影响。

(3)全资子公司桂旭能源公司经营业绩减少,主要是机组刚投产及受燃煤价格暴涨影响。

(4)控股子公司桂能公司、平乐桂江公司经营业绩减少,主要是水电厂流域全年来水同比减少影响。

(5)参股公司超超新材已经停工停产,导致利润未达到预期。

(6)参股公司闽商石业由于增储工作尚未完成,利润未达到预期。

4、报告期内,公司子公司、参股公司变动情况:

公司将持有的原全资子公司广西永盛49%股权转让给广西广投石化有限公司,目前持有广西永盛51%股权,广西永盛为公司控股子公司;工银金融资产投资有限公司以自有资金8亿元人民币对公司原全资子公司桥巩能源公司单独进行增资,增资完成后,公司持有桥巩能源公司72.06%,桥巩能源公司为公司控股子公司;公司已解散退出全资子公司广西正昇投资管理有限公司、控股公司广西泽贺石料有限公司,减资退出参股公司重庆同远能源技术有限公司;公司以自筹资金收购并增资广东佰昌电力设备有限公司,持有其51%股权。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

1、电力行业

2021年以来,煤炭、石油等化石能源价格异常高涨,产业链供需矛盾十分突出,极端天气增多,水电受来水影响,出力严重不足,造成能源供给紧张形势,短期内出现了电力紧缺的情况,限电限产成为短期内的新常态。预计电力交易价格将随燃煤价格和电力市场的扩大将有所上涨,用户用电成本将会提高。对电网企业而言,购销差价将进一步减小,而输配电费将会随市场交易的扩大而进一步增加。

国家发展改革委印发《关于加快建设全国统一电力市场体系的指导意见》,明确了电力市场体系建设的架构、目标和重点任务。新一轮电力体制改革以来,我国电力市场建设稳步推进,初步建立了电力市场体系,有效促进电力资源优化配置和能源清洁低碳转型,能源绿色低碳转型步伐持续加快,电力供给结构和供需形势发生明显变化,电力市场建设呈现约束条件和目标多元化的趋势。《指导意见》明确提出了建设多层次统一电力市场体系的全国统一电力市场的架构,要求逐步引导各层次电力市场协同运行。在国家加快推进“双碳”目标大背景下,电源结构发生转变,新能源成为装机和电量的重要组成部分。新能源快速发展呈现出能源基地集中开发和负荷中心分布式建设齐头并进的趋势,构建全国统一电力市场也为新能源的外送和交易提供了更大更规范的交易平台,有利于推动新能源全面参与电力市场。

2、油品石化行业

石油化工行业进入改革期,国家政策加码,因产能结构性过剩问题突出,行业正向实现高质量发展方向转型升级,行业未来依然存在很大的成长空间。由于石化行业门槛高,进入难度大,经营领域参与者不多,竞争不充分,未来产业链协同,专业化水平、技术水平和管理水平高,是未来石化企业发展的重点。近年来,随着工业大规模的发展,污染越来越严重,工业发展和人们生活水平的提高与环境矛盾越来越突出,发展对环保的要求日渐提高。积极推进节能减排,推进清洁生产和循环经济,鼓励环保型石化产业的发展,鼓励石油化工行业加大末端产品的深度加工和回收利用,成为石化行业发展方向。从长远来看,天然气、氢能源及电力驱动等清洁能源发展势必影响到传统燃油汽车的市场需求,未来石油化工板块的发展从成品油逐步向精细化工等产品转变,但是对于石化产业整体而言,市场需求仍然较大,油品化工板块产业链补足仍有必要。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

未来,公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神,紧紧围绕广西壮族自治区第十二次党代会提出的建设壮美广西“1+1+4+3+N”目标任务体系,坚持“政策为大、项目为王、环境为本、创新为要”的工作思路,把握贺州市高水平建成广西东融先行示范区机遇,坚持稳中求进工作总基调,聚焦发展关键节点,改革攻坚,发展提质,朝着建成具有重要区域影响力的能源上市企业不懈努力。

一、聚焦项目建设,不断推进结构优化和产业转型升级

在“碳达峰 碳中和”的新时代背景下,公司将坚持以新能源项目建设为主线,坚定不移发展好巩固好传统能源基础,坚持不懈推进落实新能源的开发建设。不断优化和完善现有存量,着力做好公司主网和配网项目的投资建设。紧紧抓住新能源平价上网的时间窗口,积极推进光伏发电、风力发电等新能源项目,实现公司能源结构的优化调整和产业升级。同时积极调研搜寻、储备新能源项目,保障新能源业务的良性持久发展。

二、聚焦经营管理,推动降本增效

业务板块上,加速发供电板块的资源整合,坚持安全第一、积极稳妥、分布实施的原则,步调统一做好发供电板块的发展改革工作,通过资源整合,解决公司管理能效问题。以“新能源+”思维做好发供电板块存量资产的发展,积极推进“新能源+电网”“新能源+绿煤供热”“新能源+储能”“新能源+水电”等业务拓展,不断开辟新领域、新市场。提质提效上,全力推进低效无效企业退出及资产盘活工作,重点加快推进闲置资产的处置。规范运作上,充分发挥中介机构的专业前瞻和指导作用,全面梳理公司管理制度和经营模式,紧跟市场、法律、监管变化,共同发现新问题提出新对策,不断完善内部管控体系,不断提升经营管理的科学化、合规化、高效化水平。

三、聚焦资产证券化和股权融资,探索企业资本运作新方向

发挥上市公司的融资平台优势,有重点、有计划的推动资产证券化工作,寻找和吸纳优质能源资产,通过再融资并购重组优质新能源资产,提升上市公司整体实力及盈利能力。全面梳理公司相关资产及业务板块,对非电力主业资产如油品业务等相关资产进行整合、剥离,达到聚焦主业目的,助推资产证券化工作的落实。积极融入权益投资者,在实现项目主导的同时,减少资本金支持,降低融资压力。

四、聚焦风险管理,构筑安全发展防护栏

持续跟进全面风险评估管理情况,做好公司财务风险、安全风险、项目投资风险的管控,为公司高质量发展提供安全稳定的发展环境。财务风险方面,切实执行全面预算管理,重视多元筹资,拓宽融资渠道,灵活运用各类融资工具,不断调整和优化公司债务结构,降低负债率,防范资金风险。安全风险方面,借力外脑,邀请专家或咨询服务机构指导、规划完善公司安全生产管理体系和机制,切实构建安全稳定的安全生产形势。项目投资风险方面,积极分析市场和政策,重点抓好投资项目的全过程管控及监督,确保投资的可行性和效益性。

五、聚焦队伍建设,铺设人才强企新道路

聚焦人才队伍建设,努力打造一支符合公司实际的要求、契合战略发展需要、深受职工信任的高质量人才队伍。一是持续完善人才干部队伍的选拔聘用,重视青年人才的培养,让更多“80后”、“90”后走上核心管理岗位、核心技术岗位,为有为者提供发展的空间。二是坚持以国企

改革三项制度为抓手,持续完善人才发展通道、推行员工业绩考核、探索市场化用人机制,切实在公司范围内营造“能者上、优者奖、庸者下、劣者汰”的良好用人氛围。三是加强人才梯队建设,注重人才储备,为公司持续发展提供人力支持及保障。四是加快薪酬激励机制和股权激励机制的推进,充分调动公司管理层及核心员工积极性,积极探索和推进公司激励与约束相结合的分配机制及股权激励机制,不断激发公司发展活力,促进员工与公司共同发展。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1、2021年度经营计划完成情况

公司于2021年3月24日召开的第八届董事会第三次会议、2021年4月23日召开的2020年年度股东大会审议通过了《公司2020年度财务决算报告及2021年度财务预算报告》,提出了2021年度公司生产经营计划和财务预算方案。2021年生产经营计划与实际完成情况为:

计划发电量67.57亿千瓦时,实际完成56.22亿千瓦时,计划财务售电量87.19亿千瓦时,实际完成84.56亿千瓦时,计划实现营业收入188.17亿元(其中电力主营业务收入32.10亿元、油品业务收入151亿元),实际完成营业收入170.80亿元(其中电力业务收入33.98亿元,油品业务收入134.25亿元),计划营业成本174.28亿元,实际营业成本157.23亿元,计划期间费用

10.99亿元,实际期间费用10.78亿元,计划日常经营净利润1.12亿元(不含国海证券公允价值变动损益),实际实现净利润4.32亿元(不含国海证券公允价值变动损益)。

报告期公司经营计划中净利润实际完成情况与2021年度拟定的经营计划差异较大,主要原因详见本报告“第三节 经营情况讨论与分析”报告期主要经营情况中对“报告期内对公司经营业绩有较大影响的主要因素”的说明。

2、2022年度经营计划

全资及控股主要水电厂2022年预计发电量43.99亿千瓦时,火电厂发电量35亿千瓦时,计划财务售电量100.18亿千瓦时,比上年的84.56亿千瓦时增加18.47%;计划营业收入192.13亿元(其中电力板块营业收入38.80亿元、油品板块收入150亿元),比上年170.80亿元增长12.49%;营业成本177.05亿元,比上年的157.23亿元增长12.61%;期间费用13.29亿元,比上年的10.78亿元增加23.28%;计划合并净利润0.78亿元,比上年-0.02亿元增加利润0.80亿元(日常经营数据,不含国海证券、环球新材公允价值变动损益),主要一是预期来水偏枯情况好转,发电量增加,发电板块利润增加,二是预计全资子公司桂旭能源亏损减少,三是预计永盛油品利润较去年同期减少。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

公司在拟定新一年度的经营计划和经营目标以及对未来发展筹划依据的假设条件是:公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大调整和改变;国民经济平稳发展的大环境不会有大的改动;公司所在行业市场环境不会有重大改变,不会发生对公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。

公司未来可能面临的主要风险因素有:

1、经营风险

公司主营的水力发电受天气变化和来水等自然因素影响较大,降雨量和来水量难以提前预计,公司发电量减少或不足则需增加成本较高的外购电量,公司购电成本增加,利润减少。火力发电成本受煤炭市场价格和供应影响较大,在煤价高企的情况下存在发电难、发电贵的困境。

应对措施:公司将及时掌握水情变化,利用自身电网优势,做好科学调度工作,充分发挥水能效益、用足低成本电,减少成本开支。积极寻找稳定的煤炭供应商,积极开拓用电市场,采取灵活的手段做好经济调度和负荷优化工作,实现效益最大化。缺电需要外购电转供时,积极采取措施消化和降低成本。

2、行业竞争风险

随着国家电力体制改革的全面深化、电力交易改革的持续推进,售电量、电价等经营指标不确定性也逐渐上升,发电企业的机遇与挑战并存。面对当前供电主体多元、多网交叉并存、利益

格局复杂的现实情况,特别是竞争对手拥有的地位优势和历史积累的资本优势,公司在电网端面临较大压力,电网发展地域和空间受限。

应对措施:进一步加强与地方政府、当地企业的沟通交流,密切关注市场需求,做好电力市场研究工作。凭借扎实的技术支撑、独特的区位优势,以及对地方经济社会发展突出的战略性作用,利用多年形成的成熟的供电网络,参与区域电力市场交易,增强发供电能力,稳定现有用户,不断提高发展质量。

3、相关应收款项回收风险

截止本报告披露日,公司控股子公司广西永盛以前遗留部分应收款项可能存在无法履约或资金无法回收风险。

应对措施:相关应收款项已全额计提坏账准备,公司将全力妥善解决广西永盛的历史遗留债权债务问题,加大对相关应收款项的追讨力度,尽全力避免或减少公司损失。进一步强化企业内部控制执行力度,加强资金管理和风险控制,严格把控财务和资金风险。

4、市场和电价政策调整风险

一方面,电力企业经营状况与宏观经济运行和经济周期的相关性较高,经济下行周期将直接引起工业生产及居民生活电力需求的减少,将影响到公司包括售电量在内的经营指标;另一方面,随着国家、广西及本区域政府对电价政策的调整,均会对公司的生产经营和盈利能力产生较大影响。

应对措施:公司将持续关注和追踪宏观经济发展动态,加强对宏观经济形势的预测,分析经济周期和电价政策调整对公司的影响,并针对相关变化,相应调整公司的经营策略。通过加强电力需求预测,加大市场营销管理力度,积极调整负荷结构,大力发展稳定高附加值的用户,并充分利用电网结构、管理、成本优势,提高供电质量和服务水平,提高电网供电保障能力,确保电力业务不受大的影响。

5、投资风险

受到国内外政治经济形势、经济政策、经济周期、行业景气等因素的影响,外部条件存在不确定性,可能会造成对外投资收益低于预期。

应对措施:公司将全面加强对投资项目的监督管理和风险管控,确保对外投资能够给公司带来良好效益。

6、报告期内,受新型冠状病毒疫情的影响,各行各业受到不同程度的冲击,公司供电和相关业务短期内也受到一定影响,但预计全年不会有大的影响。

2022年,除以上可能存在的风险因素外,目前预计暂无对公司财务状况和经营成果造成重大影响的其他重大风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格依照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司经营运作,提高公司的治理水平和信息披露质量,完善公司各项内部控制管理规章制度。公司治理主要内容如下:

1、关于股东与股东大会

公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构,特别重视中小股东的权益保护;公司通过网站、电话、邮件等形式保持与股东有效的沟通,保证所有股东对公司

重大事项都享有知情权;公司2021年度共召开4次股东大会,能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开,均有律师出席见证并出具《法律意见书》,程序公开透明,决策公平公正。

2、关于控股股东与上市公司的关系

公司控股股东依法通过股东大会行使出资人的权利,未损害公司及下属公司的利益;公司与控股股东进行的关联交易公平合理,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立,各自核算,独立承担责任和风险,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3、关于董事和董事会

公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事依据《董事会议事规则》等制度,以认真负责的态度参加董事会和股东大会,认真审议议案,积极维护公司的整体利益和全体股东的利益;公司董事会已成立了以独立董事为主的专门委员会,并制订了相应的议事规则;报告期内公司共召开12次董事会,会议的召集、召开程序合法合规。

4、关于监事和监事会

公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会工作制度》等制度,勤勉尽责,对公司财务状况、关联交易等重大事项以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益;报告期内,公司共召开6次监事会,会议的召集、召开程序合法合规。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司已经建立并不断完善绩效评价和激励约束机制,使其更具科学性、有效性、激励性。

6、关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合法权益,相互之间能够实现良好沟通,积极合作共同推动公司持续、健康地发展,积极承担社会责任。

7、关于信息披露与透明度

报告期内,公司严格按照规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,认真开展投资者关系管理活动。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询,并确保所有股东有平等机会获得信息。

8、内幕信息知情人登记管理

报告期内,中国证券监督管理委员会广西监管局对公司进行现场检查,并下发《关于对广西桂东电力股份有限公司、秦敏、李均毅、利聪、夏斌采取出具警示函措施的决定》(〔2021〕21号),函件提出公司内幕信息管理存在问题,主要是向控股股东报送经营、财务数据等内幕信息未进行内幕信息知情人登记;部分内幕信息知情人档案未登记知情人知悉内幕信息的时间、地点、方式等信息;个别重大事项进程备忘录缺失部分参与人员签名。

公司已针对上述问题逐一进行整改,整改情况如下:

公司已对内幕信息管理进行了规范整改。现场检查发现问题后,公司已下发《关于做好公司内幕信息知情人登记工作的通知》,要求公司各部门、各单位向外报送涉及公司尚未对外披露的重大信息、生产经营数据、财务数据等公司重要信息时,需严格按照制度要求进行内幕信息知情人登记,登记信息需按照登记表的要求登记知悉内幕信息时间、知悉内幕信息地点、知悉内幕信息方式、内幕信息内容、内幕信息所处阶段等。截至目前,公司各部门、各单位已按照上述要求向公司证券部报备相关内幕信息知情人登记材料。公司今后将加强内幕信息知情人登记管理,避免再次出现上述情况。

未来,公司将严格按照《证券法》、《内幕信息知情人登记管理制度》等规定在定期报告编制披露、重大事项等发生时积极做好内幕信息知情人登记,有效地杜绝内幕交易,维护公司信息披露的公平原则。

9、报告期内,中国证券监督管理委员会广西监管局对公司进行现场检查,并下发《关于对广西桂东电力股份有限公司、秦敏、李均毅、利聪、夏斌采取出具警示函措施的决定》(〔2021〕21号),函件提出公司存在信息披露不准确、内幕信息管理不完善以及部分公司治理存在的问题。

收到函件后,公司管理层高度重视,针对存在问题进行认真研究,组织相关人员对《证券法》《上市公司治理准则》《上市公司信息披露管理办法》等相关法律、法规进行进一步学习,逐条对照整改,确保公司规范运作。

整改情况如下:

(1)对于公司控股子公司广西永盛2019年发生的多笔贸易业务收入确认不符合企业会计准则规定,导致相关定期报告信息披露不准确的问题,广西永盛已梳理出能够证明货权控制的单据类型,由业务人员与客商沟通并落实相关单据的提供,更清晰还原整个业务的操作过程及货物货权的流转痕迹,以便财务人员更准确选择收入确认的方法。广西永盛财务部门在收入确认前,通过对合同相关约定的分析及物流单据的审核来确定货物控制权时点的转移,确保收入确认时点的准确,杜绝提前或者延后确认收入现象。公司及广西永盛已要求会计师事务所提前进场预审,加大审核力度和覆盖度,全面审核重点业务、重点事项,力求核算精准,政策把握到位。从严执行新收入准则,对于不符合新收入准则确认条件的,一律不予确认。此外,广西永盛还聘请会计师事务所面对面授课,组织永盛公司财务人员加强学习新收入准则及相关会计准则,提高财务人员专业能力,进而提高核算准确度。通过整改,广西永盛将收入确认工作作为重中之重并从严把控。广西永盛已完成2021年度审计工作,确保2021年收入确认工作规范、准确,符合新收入会计准则规定。广西永盛严格要求财务人员和业务人员常怀敬畏之心,杜绝开展没有商业实质的业务,稳妥开展经营活动。

(2)对于公司内幕信息管理存在的问题,公司已进行规范整改,整改情况详见上文“8、内幕信息知情人登记管理”。

(3)对于公司治理中存在的独立性不足、董事会和股东大会运作不规范、相关制度与现行法律法规不相符等问题,公司已积极进行整改。

1)公司已与控股股东及其一致行动人进行了沟通,督促其按照《上市公司治理准则》以及相关证券监管规定处理与上市公司的关系,切实维护上市公司独立性。

2)公司已对董事会运作进行了规范整改。现场检查发现问题后,公司在其后召开的董事会中准确披露了董事会会议通知时间,通知落款时间与议案材料发出时间保持一致,在会议记录中明确记录召集人姓名,公司证券部对董事表决票进行了细致检查,确保董事投票表决没有出现遗漏勾选表决意见的情形。今后公司在召开定期董事会时将会注意通知时间,确保按照公司章程规定规范召开定期董事会。公司已对股东大会运作进行了规范整改。现场检查发现问题后,公司在其后召开的2021年第三次临时股东大会会议记录中记录了召集人、计票人、监票人信息,完善了股东大会记录工作。同时,在该次股东大会中,股东代理人出席本次股东大会所出具的授权委托书已载明对列入股东大会议程的每一审议事项的指示。在今后的股东大会运作中,公司将完善各项工作,确保不再出现上述问题。

3)公司已召开董事会审议通过并修订了《信息披露事务管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《关联交易制度》《规范与关联方资金往来的管理制度》《防范控股股东及关联方资金占用管理办法》等制度,召开股东大会审议通过并修订了公司《章程》及《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》。上述制度已按照新修订的《证券法》《信息披露管理办法》等要求进行了修订,与现行法律法规相符,不存在与现行法律法规不一致的情形。公司今后将加强对现行法律法规的学习,密切关注相关法律法规的修订变动,及时对公司相关制度进行修订。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体

措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会广西监管局下发的《关于对广西桂东电力股份有限公司、秦敏、李均毅、利聪、夏斌采取出具警示函措施的决定》(〔2021〕21号),桂东电力按照控股股东相关制度向其请示项目招投标、电网改造升级工程等经营管理事项,公司存在独立性不足的问题,违反《上市公司治理准则》(证监会公告〔2018〕29号)第七十二条的规定。

针对上述现象,公司已及时与控股股东及其一致行动人进行了沟通,督促其按照《上市公司治理准则》以及相关证券监管规定处理与上市公司的关系,切实维护上市公司独立性。

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
2020年年度股东大会2021年4月23日www.sse.com.cn2021年4月24日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2020年年度报告》及摘要、《公司2020年度董事会工作报告》《公司2020年度监事会工作报告》《公司2020年度财务决算报告及2021年度财务预算报告》《公司2020年度利润分配预案》《关于续聘会计师事务所并决定其报酬的议案》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于为全资子公司广西永盛提供担保的议案》《关于为全资子公司桂旭能源公司提供担保的议案》《关于为控股子公司西点电力公司提供担保的议案》《关于为参股公司超超新材提供担保暨关联交易的议案》《关于为参股公司闽商石业提供担保暨关联交易的议案》《关于为子公司提供资金支持的议案》《关于2021年度日常关联交易事项的议案》《关于向有关金融机构申请不超过135亿元授信额度的议案》。
2021年第一次临时股东大会2021年5月11日www.sse.com.cn2021年5月12日审议通过《关于补选非独立董事的议案》《关于补选监事的议案》。
2021年第二次临时股东大会2021年9月8日www.sse.com.cn2021年9月9日审议通过《关于拟非公开发行公司债券的议案》《关于拟开展融资租赁售后回租业务的议案》《关于为公司及公司董事、监事和高级管理人员购买责任保险的议案》《关于2021年度新增日常关联交易的议案》。
2021年第三次临时股东大会2021年12月2日www.sse.com.cn2021年12月3日审议通过《关于补选公司董事的议案》《关于补选公司独立董事的议案》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于将持有的全资子公司广西永盛49%股权转让给广投石化暨关联交易的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司董事会议事规则>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司监事会议事规则>的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
姚若军董事长412021-05-112023-11-1700019.15
韦林滨职工董事352021-12-012023-11-17000-
潘雪梅董事、常务副总裁492020-11-172023-11-1700069.70
利 聪董事412014-08-292023-11-17000231.87
雷 雨董事442019-09-062023-11-17000-
谭雨龙董事332021-12-022023-11-17000-
李长嘉独立董事402020-11-172023-11-170008.00
冯浏宇独立董事412020-11-172023-11-170008.00
覃 访独立董事492021-12-022023-11-170000.67
莫雪梅监事会主席472020-11-172023-11-17000-
袁春力监事402021-05-112023-11-17000-
纪仕明职工监事542020-11-102023-11-1700024.11
梁振强监事532020-11-172023-11-1700024.75
吴 锦职工监事472018-09-142023-11-1700020.46
黄维俭总裁532021-11-152023-11-1700068.36
陆 兵副总裁532021-11-152023-11-1700057.59
黄庆东副总裁512020-11-172023-11-1700052.98
蒋志勇副总裁452020-11-172023-11-1700045.04
庞厚生财务总监(财务负责人)362021-11-152023-11-170002.03
陆培军董事会秘书、552005-05-132023-11-1700053.46
总裁助理
姚若军总裁(已离任)412021-05-112021-11-10000-
秦 敏董事长、总裁(已离任)532014-04-182021-04-2000060.78
陆 兵职工董事(已离任)522020-11-102021-11-16000-
赵佰顺董事(已离任)382019-09-062021-11-10000-
农初勤独立董事(已离任)552020-11-172021-12-020007.33
兰 旻监事(已离任)342020-11-172021-04-21000-
温业雄副总裁(已离任)562011-08-162021-11-1000052.67
裴文彬副总裁(已离任)372020-11-172022-03-2100029.42
李均毅财务总监(财务负责人)(已离任)522020-11-172021-11-1000046.91
合计//////883.28/
姓名主要工作经历
姚若军中共党员,工学博士,高级工程师。现任本公司党委书记、董事长,广西广投能源集团有限公司党委副书记,广西广投海上风电开发有限责任公司董事长,广西正润发展集团有限公司党委书记、董事长,广西桂冠开投电力有限责任公司、大唐岩滩水力发电有限责任公司、天生桥一级水电开发有限责任公司董事。
韦林滨中共党员,研究生学历,政工师。现任本公司党委副书记、职工董事、工会主席,广西正润发展集团有限公司党委副书记,贺州市八步水利电业有限责任公司执行董事。
潘雪梅潘雪梅,中共党员,工学学士,高级工程师。现任本公司党委委员、董事、常务副总裁,广西广投桥巩能源发展有限公司执行董事、总经理,广东佰昌电力设备有限公司董事长,四川省西点电力设计有限公司董事。
利 聪中共党员,工商管理硕士。现任本公司董事,广西永盛石油化工有限公司董事、总经理,濮阳市恒润石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、柳州市广和小额贷款股份有限公司董事,广西海铁广盛物流有限公司、广西桂盛能源有限公司总经理。
雷 雨中共党员,研究生学历,工学、管理学硕士,工程师。现任本公司董事,广西投资集团有限公司协同部副总经理。
谭雨龙中共党员,研究生学历,工程硕士,工程师。现任本公司董事,广西广投能源集团有限公司经营管理部副经理(主持工作),广西广投乾丰售电有限责任公司董事。
李长嘉九三学社社员,本科学历,法学学士。现任本公司独立董事,国浩律师(南宁)事务所合伙人。
冯浏宇研究生学历,管理学硕士,高级工程师。现任本公司独立董事,广西添富资产管理有限公司执行董事,广西国富融通股权投资基金管理有限公司副总经理,广西饶顺投资有限公司监事。
覃 访专科学历,注册会计师、高级会计师。现任本公司独立董事,广西华恒会计师事务所副所长兼总审,广西专家咨询中心特聘专家、区财政厅、区科技厅、区工信委评审专家、广西政府采购评审专家。
莫雪梅中共党员,研究生学历,管理学硕士,高级会计师、中国注册会计师、国际注册内部审计师。现任本公司监事会主席,广西广投能源集团有限公司财务总监,大唐岩滩水力发电有限责任公司、广西防城港核电有限公司监事会主席,天生桥一级水电开发有限责任公司、广西桂冠开投电力有限责任公司、广州电力交易中心有限责任公司、广西电力交易中心有限责任公司、广西广投达源环境科技有限公司监事。
袁春力中共党员,研究生学历,经济学硕士,注册会计师,律师。现任本公司监事,广西广投能源集团有限公司财务管理中心副主任,广西金石科技股份有限公司董事。
纪仕明中共党员,本科学历,政工师。现任本公司职工监事、工会副主席。
梁振强大专学历,高级会计师,注册内部审计师。现任本公司监事、审计部经理,贺州市上程电力有限公司、贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司、广西闽商石业发展有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司监事。
吴 锦本科学历,注册会计师、注册税务师。现任本公司职工监事、审计部副经理,贺州市桂源水利电业有限公司、平乐桂江电力有限责任公司监事。
黄维俭中共党员,本科学历,高级工程师,现任本公司党委副书记、总裁,大唐岩滩水力发电有限责任公司、广西桂冠开投电力有限责任公司董事。
陆 兵中共党员,研究生学历,高级工程师、全国注册安全工程师。现任本公司副总裁。
黄庆东中共党员,本科学历,高级工程师。现任本公司副总裁,四川省西点电力设计有限公司董事长,贺州市桂源水利电业有限公司、陕西桂兴电力有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司董事。
蒋志勇中共党员,本科学历,工学学士,高级工程师。现任本公司副总裁,广西桂东电力售电有限公司执行董事、总经理,贺州市桂源水利电业有限公司党委书记、董事长。
庞厚生中共党员,会计学硕士,高级会计师。现任本公司财务总监(财务负责人),国能广投北海发电有限公司董事,广西广投能源销售有限公司、北海市鑫源热电有限公司监事。
陆培军中共党员,本科学历,文学学士,政工师。2005年5月至今任本公司董事会秘书、总裁助理兼证券部经理,目前兼任广西永盛石油化工有限公司、广西建筑产业化股份有限公司董事。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
姚若军广西广投能源集团有限公司党委副书记
姚若军广西正润发展集团有限公司党委副书记、董事长
韦林滨广西正润发展集团有限公司党委副书记
雷 雨广西投资集团有限公司协同部副总经理
谭雨龙广西广投能源集团有限公司经营管理部副经理(主持工作)
莫雪梅广西广投能源集团有限公司财务总监
袁春力广西广投能源集团有限公司财务管理中心副主任

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始 日期任期终止日期
姚若军广西广投海上风电开发有限责任公司董事长
姚若军广西桂冠开投电力有限责任公司董事
姚若军大唐岩滩水力发电有限责任公司董事
姚若军天生桥一级水电开发有限责任公司董事
韦林滨贺州市八步水利电业有限责任公司执行董事
利 聪柳州市广和小额贷款股份有限公司董事
利 聪广西海铁广盛物流有限公司董事
利 聪广西桂盛能源有限公司总经理
谭雨龙广西广投乾丰售电有限责任公司董事
李长嘉国浩律师(南宁)事务所合伙人
冯浏宇广西添富资产管理有限公司执行董事
冯浏宇广西国富融通股权投资基金管理有限公司副总经理
冯浏宇广西饶顺投资有限公司监事
覃 访广西华恒会计师事务所副所长兼总审
覃 访广西专家咨询中心特聘专家
莫雪梅大唐岩滩水力发电有限责任公司监事会主席
莫雪梅广西防城港核电有限公司监事会主席
莫雪梅天生桥一级水电开发有限责任公司监事
莫雪梅广西桂冠开投电力有限责任公司监事
莫雪梅广州电力交易中心有限责任公司监事
莫雪梅广西电力交易中心有限责任公司监事
莫雪梅广西广投达源环境科技有限公司监事
袁春力广西金石科技股份有限公司董事
梁振强广西闽商石业发展有限公司监事
黄维俭大唐岩滩水力发电有限责任公司董事
黄维俭广西桂冠开投电力有限责任公司董事
庞厚生国能广投北海发电有限公司董事
庞厚生广西广投能源销售有限公司监事
庞厚生北海市鑫源热电有限公司监事
陆培军广西建筑产业化股份有限公司董事

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序每年由公司薪酬与考核委员会按照考核评定程序对董事、监事、高级管理人员进行考评,并按照考评后的情况发放报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司有关规定发放薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况883.28
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计883.28

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
姚若军董事长选举补选
姚若军总裁聘任聘任
韦林滨职工董事选举经公司职工代表大会选举产生
谭雨龙董事选举补选
覃访独立董事选举补选
袁春力监事选举补选
黄维俭总裁聘任聘任
陆兵副总裁聘任聘任
庞厚生财务总监(财务负责人)聘任聘任
姚若军总裁离任因工作变动原因辞职
秦敏董事长离任因工作变动原因辞职
秦敏总裁离任因工作变动原因辞职
陆兵职工董事离任因工作变动原因辞职
赵佰顺董事离任因工作变动原因辞职
农初勤独立董事离任因工作变动原因辞职
兰旻监事离任因工作变动原因辞职
温业雄副总裁离任因工作变动原因辞职
裴文彬副总裁离任因工作变动原因辞职
李均毅财务总监(财务负责人)离任因工作变动原因辞职

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

2021年12月30日,中国证券监督管理委员会广西监管局出具《关于对广西桂东电力股份有限公司、秦敏、李均毅、利聪、夏斌采取出具警示函措施的决定》,对公司时任董事长兼总经理秦敏、时任财务总监李均毅、董事利聪、贸易业务核心人员夏斌采取出具警示函的行政监管措施,并计入证券期货市场诚信档案。

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
桂东电力8届2次董事会2021年3月1日审议通过《关于拟对全资子公司桂旭能源公司增资的议案》。
桂东电力8届3次董事会2021年3月24日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2020年年度报告》全文及摘要、《公司2020年度董事会工作报告》《公司2020年度总裁业务报告》《公司独立董事2020年度述职报告》《公司2020年度财务决算报告及2021年度财务预算报告》《公司2020年度利润分配预案》《关于续聘会计师事务所并决定其报酬的议案》《广西桂东电力股份有限公司2020年度内部控制评价报告》《广西桂东电力股份有限公司2020年度内部控制审计报告》《广西桂东电力股份有限公司2020年度社会责任报告》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于为全资子公司广西永盛提供担保的议案》《关于为全资子公司桂旭能源公司提供担保的议案》《关于为控股子公司西点电力公司提供担保的议案》《关于为参股公司超超新材提供担保暨关联交易的议案》《关于为参股公司闽商石业提供担保暨关联交易的议案》《关于全资子公司桂旭能源公司拟以部分设备资产开展售后回租业务的议案》《关于子公司上程电力在建工程计提减值准备的议案》《关于为子公司提供资金支持的议案》《关于2021年度日常关联交易事项的议案》《关于为子公司提供资金支持的议案》《关于召开2020年年度股东大会的议案》。
桂东电力8届4次董事会2021年4月23日审议通过《关于补选公司非独立董事的议案》《关于召开公司2021年第一次临时股东大会的议案》。
桂东电力8届5次董事会2021年4月28日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2021年第一季度报告》。
桂东电力8届6次董事会2021年5月11日选举姚若军为公司第八届董事会董事长,任期至本届董事会届满;聘任姚若军为公司总裁,任期至本届董事会届满;补选公司第八届董事会专门委员会委员。
桂东电力8届7次董事会2021年5月25日审议通过《关于授权公司总裁代表公司行使涉及参股公司环球新材上市及股份发售等相关权利的议案》。
桂东电力8届8次董事会2021年8月19日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2021年半年度报告》及摘要、《关于拟非公开发行公司债券的议案》《关于拟开展融资租赁售后回租业务的议案》《关于2021年度新增日常关联交易的议案》《关于拟投资建设合面狮电厂水轮发电机组及部分附属设备改造项目的议案》《关于拟投资建设贺州市城市配电网改造建设项目的议案》《关于解散全资子公司正昇公司的议案》《关于解散控股子公司泽贺石料的议案》《关于召开公司2021年第二次临时股东大会的议案》,审议《关于为公司及公司董事、监事和高级管理人员购买责任保险的议案》。
桂东电力8届9次董事会2021年9月8日审议通过《关于拟开立募集资金专户的议案》。
桂东电力8届10次董事会2021年10月21日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2021年第三季度报告》《关于变更注册资本及修改<公司章程>相关条款的议案》。
桂东电力8届11次董事会2021年11月15日审议通过《关于补选公司董事的议案》《关于补选公司独立董事的议案》《关于聘任公司总裁的议案》《关于聘任公司副总裁的议案》《关于聘任财务总监(财务负责人)的议案》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于公司组织机构及职能优化调整的议案》《关于在境外开设证券账户的议案》《关于将持有的全资子公司广西永盛49%股权转让给广投石化暨关联交易的议案》《关于修订<广西桂东电力股
份有限公司股东大会议事规则>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司董事会议事规则>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司信息披露事务管理制度>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司关联交易制度>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司规范与关联方资金往来的管理制度>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司防范控股股东及关联方资金占用管理办法>的议案》《关于召开2021年第三次临时股东大会的议案》。
桂东电力8届12次董事会2021年12月2日审议通过《关于全资子公司桥巩能源公司拟投资建设来宾市3个水面光伏发电项目的议案》《关于补选公司第八届董事会相关委员会委员的议案》。
桂东电力8届13次董事会2021年12月29日审议通过《关于工银投资拟对公司全资子公司桥巩能源公司增资的议案》。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
姚若军885002
韦林滨221001
潘雪梅12126004
利 聪12126004
雷 雨12108202
谭雨龙221000
李长嘉12126004
冯浏宇12127003
覃 访221000
秦 敏221000
陆 兵10105003
赵佰顺995002
农初勤10106002

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数12
其中:现场会议次数3
通讯方式召开会议次数6
现场结合通讯方式召开会议次数3

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用 □不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会覃访(主任)、姚若军、潘雪梅、李长嘉、冯浏宇
提名委员会冯浏宇(主任)、姚若军、韦林滨、覃访、李长嘉
薪酬与考核委员会李长嘉(主任)、姚若军、谭雨龙、覃访、冯浏宇
战略委员会姚若军(主任)、潘雪梅、覃访、李长嘉、冯浏宇

(2).报告期内审计委员会召开七次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年1月13日审阅公司编制的2020年度财务报表及《2020年度财务报表说明》公司编制的2020年度财务报表基本反映了公司截止2021年12月31日的财务状况和2020年度的经营成果和现金流量;报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,并同意公司将编制的2020年度财务报表(草稿,未经审计)及相关财务资料提交会计师事务所进行审计。
2021年3月5日审阅经年审注册会计师出具初步审计意见后的财务报表同意年审注册会计师出具的初步审计意见,要求公司财务部门在与年审注册会计师进行充分沟通后,根据年审注册会计师的审计意见,对财务报表进行完善后尽快编制完成财务报告,同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作,以保证公司如期披露2020年年度报告。
2021年3月24日审议《审计委员会关于大信会计师事务所(特殊普通合伙)2020年度审计工作的总结报告》《关于续聘会计师事务所并决定其报酬的议案》《广西桂东电力股份有限公司2020年度内部控制评价报告》《广西桂东电力股份有限公司2020年度内部控制审计报告》《关于子公司上程电力在建工程计提减值准备的议案》《关于2021年度日常关1.大信会计师事务所(特殊普通合伙)在从事公司2020年度各项审计工作过程中,恪守独立、客观、公正的原则,严格按照《中国注册会计师执业准则》的规定执行了审计工作,相关审计意见客观、公正;2.大信会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事相关业务的审计资格和执业经验,不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。且在从事公司2020年度各项审计工作过程中,遵守职业道德规范,相关审计意见客观、公正。因此,建议公司继续聘任大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2021年度审计机构,承办公司法定的财务报表及内部控制审计工作,聘期从2021年5月至2022年5月;3.公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷;4.大信会计师事务所出具的《公司2020年度内部控制审计报告》全面、完整、真实地反映了公司财务报告内部控制的有效性;5.本次子公司上程电力在建工程计提减值准备遵照并
联交易事项的议案》符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,符合谨慎性原则,依据充分,有助于真实、合理反映公司资产情况,未损害公司及股东的合法权益,同意本次子公司上程电力在建工程计提减值准备,同意提交公司董事会审议;6.公司2021年度的日常关联交易能有效地保障公司正常生产经营活动的开展,是合理、必要的;关联交易协议内容体现了公开、公平、公正的原则,符合有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,关联交易价格公允、合理,符合公司及全体股东的利益,不存在内幕交易,不会损害非关联股东的利益,同意公司2021年度的日常关联交易,并同意提交公司董事会审议。
2021年4月28日审议《广西桂东电力股份有限公司2021年第一季度报告》公司编制的2021年第一季度报告客观、公允地反映了公司截止2021年3月31日的财务状况和2021年第一季度的经营成果和现金流量,报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2021年第一季度报告提交公司董事会审议。
2021年8月19日审议《广西桂东电力股份有限公司2021年半年度报告》及摘要、《关于2021年度新增日常关联交易的议案》1.公司编制的2021年半年度报告客观、公允地反映了公司截止2021年6月30日的财务状况和2021年半年度的经营成果和现金流量;报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2021年半年度报告提交公司董事会审议;2.公司2021年度新增日常关联交易能有效地保障公司正常生产经营活动的开展,是合理、必要的;关联交易协议内容体现了公开、公平、公正的原则,符合有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,关联交易价格公允、合理,符合公司及全体股东的利益,不存在内幕交易,不会损害非关联股东的利益,同意公司2021年度新增日常关联交易,并同意提交公司董事会审议。
2021年10月21日审议《广西桂东电力股份有限公司2021年第三季度报告》公司编制的2021年第三季度报告客观、公允地反映了公司截止2021年9月30日的财务状况和2021年第三季度的经营成果和现金流量,报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2021年第三季度报告提交公司董事会审议。
2021年11月15日审议《关于将持有的全资子公司广西永盛49%股权转让给广投石化暨关联交易的议案》公司本次将持有的全资子公司广西永盛49%股权转让给广投石化的交易行为符合《公司法》《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定,交易价格以标的股权资产评估报告所确定的评估价值确定,定价依据公平、合理,因此,我们同意公司本次将持有的全资子公司广西永盛49%股权转让给广投石化暨关联交易事项,并同意提交公司董事会审议。

(3).报告期内提名委员会召开三次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年4审议《关于提名公根据股东单位的提名和独立董事的考评,提名委员
月23日司第八届董事会非独立董事候选人的议案》会提名姚若军先生为公司第八届董事会非独立董事候选人。
2021年5月10日审议《关于聘任公司总裁的议案》根据股东单位的提名和独立董事的考评,提名委员会提名姚若军为公司总裁人选。
2021年11月15日审议《关于提名公司第八届董事会董事候选人的议案》《关于提名公司第八届董事会独立董事候选人的议案》《关于聘任公司总裁的议案》《关于聘任公司副总裁的议案》《关于聘任财务总监(财务负责人)的议案》1.根据股东单位的提名和独立董事的考评,提名委员会提名谭雨龙为公司第八届董事会董事候选人;2.根据股东单位的提名和独立董事的考评,提名委员会提名覃访为公司第八届董事会独立董事候选人;3.根据股东单位的提名和独立董事的考评,提名委员会提名黄维俭为公司总裁人选;4.根据股东单位的提名和独立董事的考评,提名委员会提名陆兵为公司副总裁人选;5.根据股东单位的提名和独立董事的考评,提名委员会提名庞厚生为公司财务总监(财务负责人)人选。

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年3月24日审议《关于公司董事、监事、高级管理人员2020年度薪酬情况的议案》《广西桂东电力股份有限公司董事会薪酬与考核委员会2020年度履职情况汇总报告》公司2020年年度报告中披露董事、监事和高级管理人员的薪酬依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司股东大会通过的“关于公司董事、监事报酬的议案”等有关规定发放,发放的数额真实、准确。

(5).报告期内战略委员会召开三次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2021年3月1日审议《关于拟对全资子公司桂旭能源公司增资的议案》公司对全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司增资24,328万元,是为了充实桂旭能源公司资本金,满足其融资需求,推动贺州燃煤发电项目尽早建设完工,不会对公司生产经营和财务状况造成重大影响。同意公司对全资子公司桂旭能源公司进行增资,同意提交公司董事会审议。
2021年8月19日审议《关于拟非公开发行公司债券的议案》《关于拟开展融资租赁售后回租业务的议案》《关于拟投资建设合面狮电厂水轮发电机组及部分附属设备改造项目的议案》《关于拟投资建设贺州市城市配电网1.公司本次拟非公开发行不超过人民币10亿元的公司债券,是根据公司当前的财务状况以及下一步发展需要作出的决策,有利于拓宽融资渠道,优化公司融资结构,符合公司长远发展目标,同意公司非公开发行公司债券,并同意提交公司董事会审议;2.公司本次拟以公司及子公司的存量资产设备作为转让标的及租赁物,与交银金融租赁有限责任公司开展融资租赁售后回租业务,有利于拓宽公司融资渠道,确保公司资金需求,符合公司长远发展目标,同意公司开展融资租赁售后回租业务,并同意提交公司董事会审议;3.公司本次拟投资建设合
改造建设项目的议案》面狮电厂水轮发电机组及部分附属设备改造项目,有利于电厂安全稳定运行和提升电厂发电效益,对提高公司经营效益将起到积极作用,同意公司本次投资建设合面狮电厂水轮发电机组及部分附属设备改造项目,并同意提交公司董事会审议;4.公司本次拟投资建设贺州市城市配电网改造建设项目有利于完善公司网架结构,提高电能输送的安全性和经济性,满足用电负荷增长的需求,提升公司供电可靠性及灵活性,做大主营业务,促进地区经济社会发展。同意公司投资建设贺州市城市配电网改造建设项目,同意提交公司董事会审议。
2021年12月2日审议《关于全资子公司桥巩能源公司拟投资建设来宾市3个水面光伏发电项目的议案》本次公司全资子公司桥巩能源公司拟投资建设来宾市3个水面光伏发电项目符合国家双碳政策及公司发展战略,是公司抓住机遇聚焦主业大力发展清洁能源,发展壮大电力主业,培育新的利润增长点,提升整体盈利能力的重要举措。项目建设周期短、见效快,具有良好的经济效益和社会效益,将对公司做大做强起到积极促进作用。同意公司全资子公司桥巩能源公司拟投资建设来宾市3个水面光伏发电项目,同意提交公司董事会审议。

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

□适用 √不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量754
主要子公司在职员工的数量1,912
在职员工的数量合计2,666
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,223
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1488
销售人员172
技术人员315
财务人员119
行政人员572
合计2666
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生3
硕士研究生17
未获学位研究生20
大学本科1,046
大专(含高职)881
中专(含中职)330
高中219
初中及以下150
合计2,666

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司目前施行的薪酬制度是公司根据国务院印发的《关于改革国有企业工资决定机制的意见》等国家相关文件精神及公司实际进行改革后的薪酬制度,员工薪酬主要由岗位工资、绩效工资、工龄工资和各种补贴津贴、奖励组成。薪酬制度规范和完善了公司薪酬绩效机制,实现薪酬与绩效的联动,有效调动员工工作积极性和创造性。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

2021年,公司培训计划与往年相比增加了新型学徒和技能等级认定培训班,加强了技能人才培训工作。公司继续修订完善员工教育培训管理制度,促进员工教育培训工作的日常化、全员化、制度化、规范化。修订内训师管理制度,规范公司师资队伍管理,为建设技术技能人才队伍提供师资力量。结合自身发展目标、经营计划、营商环境等因素后制定年度员工教育培训计划:

一是组织新员工开展为期6个月的岗前培训和到岗跟班,熟悉企业文化、了解规章制度、强化安全意识,掌握专业对口岗位基本技能,为正式上岗提供基础保障;二是老员工定期进行技术回炉,强化提升技术技能,更好地解决生产工作问题;三是根据需要安排技术骨干参加行业技术交流会,汲取先进技术经验,克服安全生产技术瓶颈问题;四是开办管理人员专题培训班,提高经营管理技能,以应对经营风险挑战,提高决策执行力;五是定期安排公司董事、监事、高级管理人员参加监管部门组织的专题培训;六是利用广投数字培训中心(网络党校)等平台开展企业文化、岗位技能、基础理论、安全知识培训;七是不定时组织举办技术比武、技能大赛,推动职工队伍技能水平逐步上升;八是组织开展新型学徒和技能等级认定培训班,提升员工专业技能水平,为提高员工技能等级打下坚实基础。

通过开展多形式、全方位教育培训活动,有效地提高员工队伍整体素质,为实现公司安全健康发展提供智力保障。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内,公司实施的利润分配方案执行情况如下:

1、根据公司2020年年度股东大会决议,公司董事会完成了2020年度的利润分配:以2020年期末总股本1,036,425,602股为基数,向全体股东每10股派现金0.75元(含税),共计派发现金红利77,731,920.15元。公司控股股东正润集团、第二大股东广投能源集团的现金红利由公司直接发放,其他股东的现金红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统派发,股权登记日为2021年5月21日,除息日为2021年5月24日,现金红利发放日为2021年5月24日,2020年度利润分配方案已实施完毕。

报告期内,公司利润分配政策未进行调整,公司2020年年度利润分配符合公司章程及审议程序的规定,独立董事发表独立意见,充分保护了中小投资者的合法权益。

2、2021年度利润分配预案:

经公司审计机构大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计(大信审字【2022】第5-00049号),广西桂东电力股份有限公司母公司2021年度实现净利润为-139,066,894.94元,加上期初留存的未分配利润680,089,852.36元,减去提取2021年法定盈余公积0元,减去2021年已分配2020年现金红利77,731,923.74元,2021年度实际可供股东分配的净利润为463,291,033.68元。根据公司的实际情况,公司董事会建议本次分配方案为:可供股东分配的利润463,291,033.68元以2021年期末总股本1,221,425,602股为基数,向全体股东每10股派现金0.2元(含税),合计派现24,428,512.04元,剩余438,862,521.64元结转下一年度;同时以资本公积向全体股东每10股转增2股,共计转增244,285,120股,转增后总股本为1,465,710,722股(公司总股本数以中国证券登记结算有限责任公司上海分公司最终登记结果为准)。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会依据有关指标及标准对经理层和高级管理人员的业绩和履行职务情况进行考评,根据考评结果来确定报酬情况,对提高经营者的创造性和公司的发展起到了积极的促进作用。

为了建立与公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期激励机制,公司正积极探索公司相关激励方案。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司严格依照中国证监会、上海证券交易所及《公司法》《公司章程》等法律法规体系的要求,结合内外部环境、公司发展实际情况健全内部控制体系,优化内部控制环境,完善内部控制各项制度,规范内部控制制度执行,加强内部控制监督检查,通过各类风险的事前、事中、事后控制,强化内控管理,有效防范各类风险。报告期内,公司内部控制体系运行良好,未发现公司内部控制体系存在重大或重要控制缺陷,公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内,公司根据《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定以及《子公司管理制度》等公司内部规章制度的要求对子公司实施管控与协同,对子公司的规范运作、信息披露、财务资金、管理运营、重要人士任免等事项进行管理、监督和指导,多方面规范子公司内部运作机制,提高子公司经营管理水平,确保各子公司规范、有序、健康发展,维护公司和投资者的合法权益;

(1)报告期内,上市公司实现对各控股子公司的有效控制,根据《广西桂东电力股份有限公司委派所属企业董事和监事管理办法》明确向控股子公司、参股公司委派的董事、监事的相关职责、管理及考核评价。

(2)公司在日常生产经营活中,根据自身战略规划,协调控股子公司的经营策略和风险管理策略,督促控股子公司据以制定相关业务经营计划、风险管理程序和内部控制制度;

(3)实施企业负责人任期制和契约化管理改革,对子公司业绩进行科学有效的业绩考核与激励;

(4)根据《广西桂东电力股份有限公司重大信息内部报告制度》,控股子公司及时向上市公司报告重大业务事件、重大财务事件以及其他可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息,并严格按照授权规定将重大事件报上市公司董事会审议或者股东大会审议;

(5)报告期内,控股子公司及时向上市公司董事会秘书报送其董事会决议、股东大会决议等重要文件;

(6)根据《广西桂东电力股份有限公司经济运行分析工作管理制度(试行)》,公司各控股子公司定期开展经济运行分析工作并按月、季、半年、年度周期提交经济运行分析报告,召开经济运行分析会。公司已根据相关规定,每年委托会计师事务所审计控股子公司的财务报告。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《广西桂东电力股份有限公司内部控制审计报告》认为:公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》及中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告【2021】69号)等有关文件精神和要求,公司积极开展实

施上市公司治理专项行动,结合自身实际,做好公司治理的自查自纠及整改工作,完善公司治理结构,提供公司整体质量。

经自查,报告期内公司治理存在“关于征集投票的制度不符合法律法规规定”的情况,公司已于2021年12月召开股东大会对公司《章程》进行了完善,对上述问题进行了整改,目前公司已不存在与《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规及上级监管部门要求不符合的情形,未出现需要整改的情况。公司将继续结合自身实际,严格依照相关法律法规要求规范运作,完善公司治理结构,提高公司整体质量。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用 □不适用

1. 排污信息

√适用 □不适用

报告期内,公司控股子公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司属于河南省生态环境厅2021年5月印发的《河南省生态环境厅办公室关于印发2021年重点排污单位名单的通知》中的重点排污单位,其排污信息主要有:

(1)现有主要污染物类别为:废水、废气。

(2)大气主要污染物种类为:颗粒物、SO2、NOx、VOCs、其他特征污染物(林格曼黑度、臭气浓度、非甲烷总氢烃、硫化氢、甲苯、苯、氨气,苯并[a]芘、氯化氢、二甲苯)

(3)废水污染物排放种类为:COD、氨氮、其他特征污染物(总氮、总磷、PH值、悬浮物、五日生化需氧量、总有机碳、石油类、硫化物、挥发酚、总钒、苯、二甲苯、甲苯、乙苯、邻二甲苯、对二甲苯、间二甲苯、总氰化物、氟化物、总铜、总锌、可吸附有机卤化物)

(4)大气污染物排放分为无组织排放和有组织排放。

(5)废水污染物排放为连续排放,流量不稳,但有周期性规律。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用 □不适用

公司控股子公司恒润筑邦防治污染设施的建设和运行情况如下:

(1)环保设施油气回收装置已建设完成,目前设施正常运行。

(2)污水处理蓝牌提升,废弃密闭回收系统改造完成。

(3)锅炉烟气在线检测上传到河南省生态环境厅,运行正常。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用 □不适用

公司控股子公司恒润筑邦已聘请第三方公司编写20万吨碳四芳构化生产环评报告书、配套仓储环评报告表、建设项目环境影响报告表(濮阳恒润筑邦石油化工有限公司内部技术改造(汽油仓储)项目),均在河南省生态环境厅备案。

4. 突发环境事件应急预案

√适用 □不适用

公司控股子公司恒润筑邦已于2020年8月27日签署发布了突发环境事件应急预案,并通过县、市、省环保部门审批并进行备案,备案编号4109272020030H。

5. 环境自行监测方案

√适用 □不适用

公司控股子公司恒润筑邦根据排污许可证监测方案实施,根据不同污染物类别,分别每日、每周、每月、每季度、每半年、每年进行检测。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

公司控股子公司恒润筑邦2021年度环保监测频次均按计划完成,监测结果均符合相关标准,并按要求在全国污染源监测信息管理与共享平台公开。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明

√适用 □不适用

1. 因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

2. 参照重点排污单位披露其他环境信息

√适用 □不适用

全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目2×350MW超临界燃煤发电机组,每台燃煤发电锅炉配备1套SCR脱硝+双室五电场除尘+石灰石-石膏湿法脱硫处理系统,处理后的尾气各经1根180m高、内径5.7m的烟囱排放,两根烟囱合并为1个双管集束烟囱。锅炉启动,环保装置满足投运条件,及时投运,运行正常,尾气排放满足超低排放要求。委托广西沁园环境检测有限公司按环保要求做自行监测并出具报告。2021年4月10日获得排污许可证,证书编号:

914511003307237035001P;2021年11月23日取得广西自治区生态环境厅关于“广西桂东电力贺州燃煤发电项目环境影响报告书的批复”的桂环审(2021)307号文件;2021年12月18日项目竣工环境保护验收合格,2022年2月12日向环保部门备案并公开。突发环境事件应急预案于2021年7月24日在贺州生态环境局备案,备案编号:451102-2021-022-111。

3. 未披露其他环境信息的原因

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用 √不适用

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

√适用 □不适用

公司已在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了《广西桂东电力股份有限公司2021年度社会责任报告》。

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

2021年,公司党委坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神,认真贯彻落实习近平总书记关于乡村振兴重要论述、贯彻落实习近平总书记在全国脱贫攻坚表彰大会上重要讲话精神和视察广西重要讲话精神,根据党中央、自治区党委以及上级党委关于乡村振兴工作有关部署要求,全力做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接各项工作,为全面建设社会主义现代化国家开好局、起好步奠定坚实基础。公司开展乡村振兴帮扶联系工作的基本情况如下:

(一)加强组织保障,强化责任落实。公司党委通过党委第一议题的形式,深入学习习近平总书记关于乡村振兴工作的重要论述,坚持从讲政治的高度抓好乡村振兴工作,继续强化帮扶力度,加大资金投入,主动协助定点帮扶村做好乡村振兴工作。落实党委一把手负总责的责任制,主动将乡村振兴工作纳入党委重要议事内容,年内专题研究了2次乡村振兴工作,班子领导累计到联系点开展工作调研21人次(其中正润集团、桂东电力领导到中平村调研10人次,桥巩公司领导到三团村11人次),党委书记于7月8日主动到昭平县木格乡中平村调研、督促检查、协调解决问题。关心关爱驻村工作队员,向昭平县木格乡中平村派驻第一书记和工作队员各1名,向都安县东庙乡三团村派驻第一书记1名,定期听取驻村第一书记工作情况汇报,并为选派的第一书记每人每年安排1.5万元驻村专项工作经费,工作补助做到按时、足额划拨到位。公司落实43名党员干部结对帮扶昭平县木格乡中平村脱贫户123户,党委班子成员人均联系脱贫户2户;桥巩能源公司落实1党员干部结对帮扶都安县东庙乡三团村脱贫户4户。

(二)坚持产业帮扶,促进群众增收。公司通过加大对联系点的产业帮扶,不断加大对产业支撑力度,促进贫困群众的增收致富。一是切实做好壮大村集体经济帮扶。认真落实国家“碳达峰、碳中和”重大决策部署,持续抓好都安县东庙乡三团村光伏发电项目发电工作,该项目前三季度上网电量144840kWh,折算电费58016.9元,壮大了都安县东庙乡三团村集体经济收入。结合昭平县木格乡中平村的实际情况,积极帮助“四议二公开”扩大沉香油茶基地20亩,使沉香油茶基地发展到83.19亩;积极协调县乡有关部门投入55.4796万元为昭平县木格乡中平村委购买昭平县昭平镇河西东路连体商铺,预计为昭平县木格乡中平村集体经济每年增加收益3万元以上,截至2021年11月中平村的集体经济收益5.4万元。二是做好种植业产业帮扶。累计投入15.2万元,在河池市都安县东庙乡三团村联系点实施30亩覆盆子特色种植及加工项目,该项目以 3年投入周期计算,3年后每亩每年鲜果产量约330斤,干果产量约82.5斤,每亩纯收益约 3000元,可辐射带动50户种植,年收入增加约3000元。做实三团村毛葡萄产业,三团村有弄香屯50亩、弄肖屯50亩、弄仰屯100亩三个片区毛葡萄园共计约200亩,以及弄香屯葡萄酒坊1座,每年可加工约1万瓶葡萄酒。目前弄香屯葡萄园已进入挂果阶段,今年弄香屯葡萄园收成1.3万斤葡萄,预计可加工毛葡萄酒4000瓶。三是做好产业发展基础设施建设帮扶。针对昭平县木格乡中平村进入村委主干道入口处路面过窄不能满足农产品运输需求情况,经深入调研,投入资金5万元对该道路从现5米扩宽至7米,解决农产品运输需求,该道路建设计划于2021年12月开工建设。同时,加强和县移民相关部门沟通,通过移民资金完成昭平县木格乡中平村大龙屯、榄平屯产业路的硬化共约2.3公里,方便群众出行和生产需要。

(三)坚持党建引领,形成乡村振兴工作合力。紧紧围绕行业特点,促进党建与乡村振兴工作深度融合,不断提高党员干部的思想政治素质,增强党组织的创造力、战斗力和凝聚力。结合今年开展的党史学习教育,下属公司桂东电力印发《开展“乡村振兴 党员先行”活动工作方案》,累计向帮扶联系点赠送党史学习教育四本指定书籍50套;组织中平村两委干部、第一书记和驻村工作队员到贺州市辖区内先进示范村进行考察调研1次,组织村两委干部、党员赴桂林市全州县等地开展党史专题教育1次;分别组织派出单位开展党建联建,推动党员深入乡村听民声,先后开展了“六一”儿童节慰问村中心校在校学生、资助大学新生及在校优秀小学生等活动,推动脱贫攻坚与乡村振兴实现无缝衔接。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他桂东电力1、根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规及规范性文件的要求,本公司将及时提供本次重组相关信息,并保证所提供的信息真实、准确、完整,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。2、本公司承诺向参与本次重组的各中介机构所提供的资料均为真实、准确、完整的原始书面资料或副本资料,资料副本或复印件与其原始资料或原件一致,所有文件的签名、印章均是真实的,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律责任。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺其他桂东电力1、本公司不存在因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证券监督管理委员会立案调查的情形。2、本公司最近三年内未受到过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。3、本公司最近三年诚信情况良好,不存在重大失信行为,亦不存在最近三十六个月受到中国证监会的行政处罚,或者最近十二个月内受到过证券交易所公开谴责的情形。4、本公司以及本公司控股股东及其控制的机构不存在《关于加强与上市公司重大资产重组相关股票异常交易监管的暂行规定》第 13 条规定的不得参与任何上市公司重大资产重组的情形。5、本公司保证,如违反上述声明与承诺,本公司愿意承担相应法律责任。最近三年
与重大资产重组相关的承诺其他桂东电力本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司重大资产重组管理办法》《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章及规范性文件的要求,本公司将及时向上市公司披露本次重组有关的信息,并保证该等信息的真实性、准确性和完整性,如因提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,本公司将依法承担赔偿责任。如本次重组因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,本公司将暂停转让本公司在上市公司拥有权益的股份。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源1、本公司合法持有标的股权,具备作为本次重组的交易对方的资格。2、本公司已经依法履行对标的公司的出资义务,不存在任何虚假出资、抽逃出资等违反本公司作为股东应承担的义务和责任的行为,不存在其他可能影响标的公司合法存续的情况。3、本公司合法拥有标的股权完整的所有权,对标的股权可以合法有效地处分;标的股权权属清晰,不存在现实或潜在的权属纠纷,不存在委托持股、信托持股或类似安排,未设置任何质押和其他第三方权利,不存在其他限制转让的合同或约定,亦不存在被查封、冻结、托管等限制转让的情形。4、本公司确认不存在尚未了结或可预见的可能影响本公司持有的标的股权权属发生变动或妨碍标的股权转让给桂东电力的重大诉讼、仲裁及纠纷。本公司保证在本次重组完成前,不会就标的股权设置质押和其他可能妨碍标的股权转让给桂东电力的限制性权利。重大资产重组完成前
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源本次重组完成后,本公司将保证桂东电力及其控股子公司在业务、资产、财务、人员和机构等方面的独立性,保证桂东电力及其控股子公司资产的完整性和业务经营的连续性,保证桂东电力及其控股子公司保持健全有效的法人治理结构,保证桂东电力的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等按照有关法律、行政法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,独立行使职权,不受本公司的干预。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源本次重组完成后,本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业将尽可能减少与桂东电力及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行,并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害桂东电力及其他股东的合法权益。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
与重大资产重组相关的承诺股份限售广投能源在本次重组中直接或间接取得的上市公司股份,自股份上市之日起36个月内不转让。本次重组完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者本次重组完成后6个月上市公司股票期末收盘价低于发行价的,则本公司直接或间接持有上市公司股份的锁定期自动延长6个月。如本次重组因涉嫌交易对方所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司不转让直接或间接持有的上市公司股份。本次发行结束后,本公司基于本次重组而享有的上市公司送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。若上述安排规定与证券监督管理机构的最新监管规定不相符,本公司同意根据相关监管规定进行相应调整。限售期满后,股份转让将按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定执行。自取得的股份上市之日起36个月内
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源1、本公司最近五年内的诚信状况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管或受到上海证券交易所纪律处分等情况。2、本公司最近五年内,不存在受过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。且截至本承诺函签署之日,本公司不存在可预见的可能受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。3、最近五年内,本公司不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的其他重大违法行为或不诚信行为。最近五年
与重大资产重组相关的承诺其他广投能1、本人最近五年内的诚信状况良好,不存在未按期偿还大额债务、未履行承诺、被中国证券监督管理委员会采取行政监管或受到上海证券交易所纪律处分等情况。2、本人最近五年内,不存在受过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者最近五年
涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情形。且截至本承诺函签署之日,本人不存在可预见的可能受到行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚,或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁的情况。3、截至本承诺函签署之日,本人不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组内幕信息以及利用本次重组信息进行内幕交易的情形。4、最近五年内,本人不存在损害投资者合法权益和社会公共利益的其他重大违法行为或不诚信行为。
与重大资产重组相关的承诺解决土地等产权瑕疵广投能源1、标的公司合法拥有保证其正常生产经营所需的土地、房产、设备、知识产权等资产的所有权及/或使用权,主要资产权属清晰,不存在产权纠纷。2、鉴于标的公司未能就房产办理权属登记手续,本公司确保该等未办理产权登记手续的房产不存在权属纠纷或争议,因未办理该等房产产权登记手续给上市公司及/或标的公司造成的任何损失由本公司全额补偿。3、如因标的公司的房产等主要资产存在任何瑕疵而导致本次重组完成后上市公司及/或标的公司遭受任何经济损失的,则本公司作为本次重组的交易对方,将现金全额补偿上市公司及/或标的公司因此受到的全部经济损失。确保本次重组完成后上市公司及/或标的公司不因此遭受任何损失。重大资产重组期间及完成后
与重大资产重组相关的承诺股份限售广投能源1、自本次重组复牌之日起至本次重组实施完毕期间,本公司不减持所持桂东电力股票。2、本公司如违反上述减持计划而在上述期间内减持所持有的上市公司股票,减持股票所得收益归桂东电力所有。自本次重组复牌之日起至本次重组实施完毕期间
与重大资产重组相关的承诺其他广投集团(一)保证桂东电力人员独立1、保证上市公司的生产经营与行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)完全独立于本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业。2、保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的独立性,不在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业担任除董事、监事以外的其它职务,不会在本公司及本公司下属全资、控股或重大资产重组期间及完
其他具有实际控制权的其他企业领薪。3、保证本公司提名出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行,本公司不干预上市公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定。(二)保证桂东电力资产独立完整1、保证上市公司具有独立完整的资产、其资产全部能处于上市公司的控制之下,并为上市公司独立拥有和运营。2、保证上市公司与本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业之间产权关系明晰,上市公司对所属资产拥有完整的所有权,确保上市公司资产的独立完整。3、本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业在本次重组前没有、本次重组完成后也不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产。(三)保证桂东电力财务独立1、保证上市公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3、保证上市公司独立在银行开户,不与本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业共用一个银行账户。4、保证上市公司能够作出独立的财务决策。5、保证上市公司的财务人员独立,不在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业兼职和领取报酬。6、保证上市公司依法独立纳税。(四)保证桂东电力机构独立1、保证上市公司拥有健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主地运行。2、保证上市公司拥有独立的办公机构和生产经营场所。3、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。(五)保证桂东电力业务独立1、本公司承诺与本次重组完成后的上市公司保持业务独立,不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。2、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。成后
与重大资产重组相关的承诺其他广投集团1、本次交易完成后,本公司或本公司所实际控制企业不会在现有业务以外新增与桂东电力及其控股子公司主营业务形成竞争的业务。如必须新增与桂东电力及其控股子公司主营业务形成竞争的业务,本公司将就上述业务机会通知桂东电力。在通知所指定的合理期间内,如果桂东电力作出愿意利用该业务机会的肯定答复,则本公司将该业务机会给予桂东电力;如果桂东电力不予答复或者给予否定的答复,则被视为桂东电力放弃该业务机会。2、本次交易完成后,如本公司或本公司所实际控制企业(除桂东电力外)未来从任何第三方获得的任何商业机会与桂东电力主营业务形成竞争,则本公司或本公司所实际控制企业将立即通知桂东电力,在征得第三方允诺后,在同等条重大资产重组完成后
件下尽最大努力将该商业机会给予桂东电力优先选择权。3、本公司承诺,上述承诺内容真实、完整、准确,不存在虚假记载、误导性陈述及重大遗漏。本公司完全明白作出虚假声明可能导致的后果,并愿承担一切因此产生的法律后果及任何连带法律责任。
与重大资产重组相关的承诺其他广投集团1、本次重组完成后,本公司仍将严格按照有关法律、法规、规范性文件及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,在桂东电力股东大会、董事会对涉及本公司的关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务。2、本次重组完成后,本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业将尽可能减少与桂东电力及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行,并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害桂东电力及其他股东的合法权益。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
与重大资产重组相关的承诺其他广投集团本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺其他正润集团本公司及本公司董事、监事、高级管理人员及该等人员的直系近亲属(包括配偶、父母、年满18周岁的成年子女)不存在因涉嫌内幕交易被立案调查或立案侦查的情况,亦不存在泄露本次重组的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。重大资产重组期间
与重大资产重组相关的承诺股份限售正润集团1、本次交易完成前本公司持有的上市公司股份,包括因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份,自本次交易结束之日(本次发行股份购买资产新增股份登记日)起 18 个月内不转让。2、若上述承诺的锁定期与证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期不相符,本公司应根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定调整上述锁定期。3、如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司将不转让在上市公司拥有权益的股份。

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对测试的影响

□适用 √不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用 √不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬35
境内会计师事务所审计年限24
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)35
财务顾问中信证券股份有限公司1,434
财务顾问国海证券股份有限公司360

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司控股子公司广西永盛就与沧州建投现代物流有限公司的买卖合同纠纷向河北省沧州市中级人民法院起诉并获受理,法院开庭审理后作出一审判决,广西永盛胜诉。因不服一审判决,广西永盛和沧州建投均向河北省高级人民法院提起上诉并获受理,法院开庭审理后作出二审判决,驳回上诉,维持原判,终审判决已生效。广西永盛已向法院申请强制执行,因被执行人无财产可供执行,法院于2020年9月裁定终结本次执行程序。报告期内,广西永盛向法院提交对沧州建投现代物流有限公司的破产清算申请,法院裁定不予受理,目前广西永盛已提起上诉。详见2018年7月17日、2019年7月18日、2019年12月21日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司广西永盛就与广西南宁台协干商贸有限公司(以下简称“台协干公司”)的合同纠纷向广西钦州市中级人民法院提起诉讼并获受理,2016年10月,法院开庭审理后作出终审判决,广西永盛胜诉。广西永盛于2018年1月向法院提交强制执行申请,但因找不到可执行财产,广西永盛于2018年8月向法院申请追加被执行人之一防城港市信润石化有限公司(以下简称“信润石化公司”)的股东作为被执行对象。因债务尚未得到清偿,广西永盛向法院申请对台协干公司进行破产清算,报告期内法院裁定受理该申请。信润石化公司已被法院裁定破产重整,永盛已向信润石化公司管理人申报债权。详见2015年8月28日、2016年6月3日、10月26日、2021年5月22日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司广西永盛诉茂名市名油商贸有限公司及相关保证人买卖合同纠纷一案经法院审理作出裁定,撤销一审判决发回广东省茂名市茂南区人民法院重审,法院于2020年9月开庭审理,于2021年6月通过网络进行第二次开庭,2021年7月判决广西永盛胜诉,因不服重审一审判决,被告已提起上诉;广西永盛向法院起诉担保人之一港籍简少强,请求判令简少强对茂名市名油商贸有限公司对广西永盛的债务承担连带清偿责任,目前本诉讼因前述重审中止审理。详见2014年2月28日、2015年4月15日、2015年10月9日、2017年9月19日、2021年8月26日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司广西永盛就与中海油广西能源有限公司的买卖合同纠纷向南宁市西乡塘区人民法院提起诉讼,法院裁定驳回广西永盛的起诉。因不服上述裁定,广西永盛已向南宁市中级人民法院提起上诉,法院裁定驳回上诉,维持原裁定。中海油公司进入破产清算程序,2020年9月,广西永盛向法院提起债权确认之诉并获受理,法院已判决确认广西永盛债权。详见2018年3月8日、2021年11月6日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司西点电力与上海艾能电力工程有限公司保证合同纠纷一案经四川省成都市中级人民法院一审审理后判决,西点电力设计公司败诉。西点电力设计公司不服一审判决,向四川省高级人民法院提起上诉并获受理,法院开庭审理后作出二审判决,西点电力公司胜诉。原告上海艾能电力工程有限公司于2020年1月向中国国际经济贸易仲裁委员会申请仲裁,并依据裁决书向法院起诉,要求担保方西点电力承担连带担保责任。2022年3月法院已开庭审理,法院判决驳回原告全部诉讼请求,西点电力胜诉。详见2018年9月29日、2019年8月10日、2022年2月26日、3月29日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

□适用 √不适用

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用 □不适用

报告期内,中国证券监督管理委员会广西监管局对公司进行现场检查,并下发《关于对广西桂东电力股份有限公司、秦敏、李均毅、利聪、夏斌采取出具警示函措施的决定》(〔2021〕21号),公司已针对函件提到的相关问题逐一进行整改,具体情况敬请查阅本报告“第四节 公司治理”中公司治理相关情况说明。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2021年3月26日、2021年8月20日在《上海证券报》、《证券日报》及上海交易所网站披露了《广西桂东电力股份有限公司2021年度日常关联交易公告》、《广西桂东电力股份有限公司关于2021年度新增日常关联交易的公告》,2021年度公司日常关联交易实际发生情况如下:

关联交易类别按产品或劳务等划分关联人2021年预计金额 (万元)2021年实际发生金额(万元)预计金额与实际发生金额差异较大的原因
采购商品采购软件及信息化建设数字广西集团有限公司3,715342.84桥巩智慧电厂建设项目分期实施,2022年结转
采购煤炭广西桂盛能源有限公司35,00015,166.63根据煤炭市场价格变化情况,向其他较低价格煤炭供应商采购
采购煤炭广西广投能源销售有限公司12,00011,993.21
采购集控中心等平台、系统广西广投智能科技有限公司6,730.79658.54部分项目未按期实施
销售商品销售电力广西正润新材料科技有限公司2,1512,480.25
广西贺州市桂东电子科技有限责任公司20,25211,579.25
广西正润日轻高纯铝科技有限公司250241.88
销售油品广西投资集团北海发电有限公司116.00118.12
广西投资集团来宾发电有限公司348.00261.70
广西强强碳素股份有限公司189.000.00
其他关联交易办公场所租赁广西正润发展集团有限公司148.38133.61
生产及办公场所租赁贺州市八步水利电业有限责任公司56.0064.15
支付担保费广西广投能源集团有限公司375556.15
广西正润发展集团有限公司730.32922.03
设备运行维护广西广投综合能源管理有限公司3,009.821,019.26
工程材料及施工承包广西方元电力检修有限责任公司6,006.378,685.88主要是控股子公司桂源公司农网改造工程、全资子公司桂旭能源公司工程进度提前,按实际进度支付。
后勤劳务服务广西投资集团来宾天河物业管理有限公司85.0050.89
合计91,162.6854,274.39
注:以上金额均为含税数

上述关联交易属正常经营活动交易,是交易双方的正常和必要的市场行为,没有对公司造成不利影响。公司及子公司与控股股东之间的供电、房屋和土地租赁等日常关联交易将长期存在。

本公司与控股股东及其他各关联方在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立,上述关联交易不会对本公司的独立性构成影响。

2021年本公司销售关联交易总额为主营业务收入的0.79%,因此不存在公司主要业务因此类交易而对关联人形成很大依赖或被其控制的情形。

(1)上述日常关联交易的详细情况详见公司本报告“第十一节财务报告”中“十二、关联方及关联交易”。

(2)截止本报告期末,公司间接控股股东广投集团及关联方广投能源、正润集团、桂盛公司为公司及子公司担保情况:

1)广投集团为本公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司一年内到期的长期借款10,300.00万元提供连带责任保证。

2)广投集团为本公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司长期借款82,647.00万元提供连带责任保证。

3)广投能源为本公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司短期借款10,000.00万元、票据20,000.00万元提供连带责任保证。

4)正润集团为本公司短期借款39,950.00万元、票据7,980万元提供连带责任保证,为子公司桂源公司短期借款10,000.00万元提供连带责任保证。

5)正润集团为本公司长期借款145,884.00 万元提供连带责任保证,1年内到期的长期借款1,316.00 万元提供连带责任保证。

6)桂盛公司为本公司短期借款17,000.00万元提供连带责任保证。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易 内容关联交易定价原则关联交易 价格关联交易金额占同类交易金额的比例 (%)关联交易结算方式市场 价格交易价格与市场参考价格差异较大的原因
广西桂盛能源有限公司同一控制子公司借款资金占用费市场定价7%39,085,174.7389.96银行转账
合计//39,085,174.7389.96///
大额销货退回的详细情况
关联交易的说明

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)公司于2020年3月19日召开的第七届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及相关议案,公司拟向广投能源非公开发行股份及支付现金购买广投能源持有的桥巩能源公司100%股权,同时,拟向不超过35名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金。公司于2020年6月30日召开的第七届董事会第二十六次会议、2020年7月16日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过《关于本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》及相关议案,就公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易相关事宜审议具体方案。公司拟向广投能源非公开发行股份及支付现金购买桥巩能源公司100%股权,其中通过发行股份方式支付人民币74,488.265万元的交易对价,其余部分以现金方式支付;拟向不超过35名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过人民币74,000.00万元。

2020年12月,公司已完成标的资产广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权过户手续,完成向广投能源非公开发行股份,广西广投桥巩能源发展有限公司纳入公司合并报表。报告期内,非公开发行股份募集配套资金已完成,并向广投能源支付全部现金对价。

(2)公司于2021年11月15日召开的第八届董事会第十一次会议审议通过《关于将持有的全资子公司广西永盛49%股权转让给广投石化暨关联交易的议案》,公司拟将持有的全资子公司广西永盛石油化工有限公司49%股权转让给广西广投石化有限公司。目前,股权转让工作已完成。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
广西桂东电力股份有限公司公司本部广西建筑产业化股份有限公司27,800,000.002019年9月23日2019年10月8日2029年10月7日连带责任担保联营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)27,800,000.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计2,363,427,793.43
报告期末对子公司担保余额合计(B)2,278,880,600.00
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,306,680,600.00
担保总额占公司净资产的比例(%)51.99
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)27,800,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)2,224,880,600.00
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)54,000,000.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)2,306,680,600.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明截止本报告期末,公司担保总额为230,668.06万元,其中为控股子公司广西永盛提供担保33,557.50万元,为全资子公司梧州桂江公司提供担保5,400.00万元,为全资子公司桂旭能源公司提供担保187,600.00万元,为控股子公司桂源公司提供担保1,330.56万元,为参股公司建筑产业化公司提供担保2,780.00万元。

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2021年1-12月公司(含桥巩能源公司等控股子公司)累计归还金融机构借款人民币283,677.13万元、1,435.00万美元, 9,700万港币,并向金融机构借款人民币579,400.00万元、1,300.00万美元。1-9月借款明细已经在公司季度报告、中报中披露。10-12月借款明细具体如下:

(1)公司与邮储银行贺州分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币3,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(2)公司与邮储银行贺州分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币4,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(3)公司与农业银行昭平县支行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币10,950.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(4)公司与建设银行悉尼分行签订《中国建设银行跨境融资性风险参与合作协议书》,借款金额人民币19,000.00万元,期限半年,用于补充公司流动资金。

(5)公司与交通银行广西区分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币7,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(6)公司与平安银行签订《离岸贷款合同》,借款金额1,300.00万美元,期限一年,用于偿还公司有息债务。 (7)公司与工商银行贺州分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币10,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

1、报告期内,公司完成发行2021年度第一期、第二期、第三期、第四期债权融资计划,挂牌金额分别为8亿元、2亿元、1.25亿元、2.25亿元(详见2021年3月4日、10月27日、11月3日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

2、报告期内,公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司3个水面光伏发电项目(来宾市迁江镇方庆-大里-赵村水库85MW渔光互补平价光伏项目、来宾市良江镇那刀-白面水库85MW渔光互补平价光伏项目、来宾市平阳镇北洛水库40MW渔光互补平价光伏项目)列入2021年保障性并网光伏发电项目建设方案。公司于2021年12月2日召开的第八届董事会第十二次会议审议通过《关于全资子公司桥巩能源公司拟投资建设来宾市3个水面光伏发电项目的议案》,同意控股子公司桥巩能源公司拟投资104,544万元(概算动态总投资)建设来宾市3个水面光伏发电项目。(详见2021年9月8日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告),目前相关投资建设工作正在进行中。

3、报告期内,公司与贺州市八步区人民政府就广西桂东电力风光火储项目建设达成初步投资开发意向,共同签署《广西桂东电力风光火储项目投资框架协议书》(详见2021年9月14日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。目前,公司正在积极推进相关项目开展各项工作。

4、报告期内,公司与交银金融租赁有限责任公司签订合同,将公司相关设备资产作为租赁物以售后回租方式与交银租赁开展融资租赁业务,融资总金额为9,800万元人民币,租赁期限60个月(详见2021年12月25日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。目前,相关融资已完成。

5、报告期内,工银金融资产投资有限公司以自有资金8亿元人民币对公司原全资子公司广西广投桥巩能源发展有限公司单独进行增资,认购桥巩能源公司增发股本387.6936万股。本次增资完成后,桥巩能源公司的注册资本将由1,000万元增加至1,387.6936万元,公司持有桥巩能源公司72.0620%股权,工银投资持有桥巩能源公司27.9380%股权。桥巩能源由公司全资子公司变更为公司控股子公司(详见2021年12月30日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。目前,本次增资已实施。

6、2021年12月,广投能源与广投集团签署《股权转让合同》,广投能源通过非公开协议转让方式受让广投集团持有的正润集团85%股权,从而间接收购正润集团持有的公司33.91%的股权。本次权益变动后,广投能源直接及间接持有公司622,798,592股股份,占公司总股本50.99%(详见2022年1月5日、1月19日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn

公告及《广西桂东电力股份有限公司收购报告书》)。目前,该转让事项已实施,相关工商变更已完成。

7、报告期内,公司及子公司累计收到政府各类补贴19,783,004.80元(详见2022年1月7日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

8、前期公司持续披露了控股子公司广西桂能电力有限责任公司将持有的广西贺州市旅游实业集团有限公司21.79%股权以人民币19,757.76万元的价格协议转让给贺州市兴贺旅游投资有限公司事项。目前,公司合计已收到股权转让款12,980万元,尚有6,777.76万元未收到。

9、2018年8月20日,公司2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于桂旭能源公司拟受让柳州发电公司机组容量指标暨关联交易的议案》,公司拟以总价19,800万元受让广西柳州发电有限责任公司所有的2×220MW机组容量指标。目前,公司已全额支付19,800万元受让款。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份208,650,60220.13+185,000,000+185,000,000393,650,60232.23
1、国家持股
2、国有法人持股208,650,60220.13+75,250,000+75,250,000283,900,60223.24
3、其他内资持股00+93,500,000+93,500,00093,500,0007.66
其中:境内非国有法人持股00+83,250,000+83,250,00083,250,0006.82
境内自然人持股00+10,250,000+10,250,00010,250,0000.84
4、外资持股00+16,250,000+16,250,00016,250,0001.33
其中:境外法人持股00+16,250,000+16,250,00016,250,0001.33
境外自然人持股
二、无限售827,775,00079.87827,775,00067.77
条件流通股份
1、人民币普通股827,775,00079.87827,775,00067.77
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数1,036,425,602100+185,000,000+185,000,0001,221,425,602100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司非公开发行股份募集配套资金事项已完成,发行对象为16家,发行价格为

4.00元/股,发行股数185,000,000股,募集资金总额74,000万元。新增股份已办理登记手续,公司于2021年9月30日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《证券变更登记证明》,公司总股本变更为1,221,425,602股。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

报告期内,公司完成本次合并涉及的换股工作后对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响具体详见本报告“第二节、七(二)”。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
广西广投能源集团有限公司208,650,60200208,650,602关于本次重组取得股份锁定期的承诺2023年12月21日
第一创业证券股份有限公司0014,802,50014,802,500参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
陈蓓文005,250,0005,250,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的2022年3月30日
锁定期
华泰资产管理有限公司代“华泰资管-兴业银行-华泰资产价值精选资产管理产品”005,000,0005,000,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
国泰君安证券股份有限公司0020,500,00020,500,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
华泰证券股份有限公司0015,750,00015,750,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
薛小华005,000,0005,000,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
中国银河证券股份有限公司0019,000,00019,000,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
国信证券股份有限公司0010,000,00010,000,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
贫困地区产业发展基金有限公司005,000,0005,000,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司005,000,0005,000,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
JPMorgan Chase Bank, National Association0016,250,00016,250,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
诺德基金管理有限公司005,625,0005,625,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
上海铂绅投资中心(有限合伙)代“铂绅二十九号证券投资私募基金”006,250,0006,250,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
银河资本资产管理有限公司0024,750,00024,750,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
野村东方国际证券有限公司0010,000,00010,000,000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
财通基金管理有限公司0016,822,50016,822,500参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年3月30日
合计208,650,6020185,000,000393,650,602//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股(A股)2020年12月21日3.57元/股208,650,6022023年12月21日208,650,602
人民币普通股(A股)2021年9月29日4.00元/股185,000,0002022年3月30日185,000,000
可转换公司债券、分离交易可转债
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具)
2019年非公开发行公司债券(第一期)2019年4月25日6.9%500,000,0002019年5月27日500,000,0002024年4月25日
2019年非公开发行公司债券(第二期)2019年12月24日6.8%350,000,0002020年1月14日350,000,0002022年12月24日
其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

1、报告期内,公司拟向广投能源非公开发行股份及支付现金购买广投能源持有的桥巩能源公司100%股权,其中通过发行股份方式支付人民币74,488.265万元的交易对价,其余部分以现金方式支付;拟向不超过35名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过人民币74,000.00万元。

(1)2020年12月,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已出具《证券变更登记证明》,公司本次发行股份购买资产的新增股份登记已办理完毕。公司本次发行股份数量为208,650,602股(有限售条件的流通股),发行价格为3.57元/股,已登记至广投能源名下,本次发行后公司的股份数量为1,036,425,602股。本次新增股份为有限售条件的流通股,限售期为自股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让。限售期满后,股份转让将按照中国证监会和上交所的相关规定执行。本次发行股份购买资产的新增股份在其限售期满的次一交易日可在上海证券交易所上市交易。

(2)报告期内,公司非公开发行募集配套资金事项已完成,发行对象最终确定为16家,发行价格为4.00元/股,发行股数185,000,000股,募集资金总额74,000万元,扣除各项不含税发行费用31,708,632.65元,募集资金净额为708,291,367.35元。本次募集配套资金的新增股份已于2021年9月29日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续。本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。限售期满后,本次募集配套资金发行新增股份在其限售期满的次一交易日可在上海证券交易所上市交易。

2、2019年4月,上海证券交易所出具了《关于对广西桂东电力股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》(上证函〔2019〕668号),认为公司本次面向合格投资者非公开发行总额不超过15亿元的公司债券符合上海证券交易所的挂牌转让条件,对本次债券挂牌转让无异议。

3、2019年4月,公司首期5亿元非公开公司债券发行完毕,发行利率为6.9%,期限为五年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,并于2019年5月获准上市交易,债券简称:19桂东01,债券代码:151517。2019年12月,公司二期3.5亿元非公开公司债券发行完毕,发行利率为6.8%,期限为三年,并于2020年1月获准上市交易,债券简称:19桂东02,债券代码:162819。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

报告期内,公司完成非公开发行募集配套资金事宜,发行股份数量185,000,000股,本次发行后公司的普通股股份总数为1,221,425,602股。

本次发行完成后,上市公司的控股股东仍为广西正润发展集团有限公司(持股比例为33.91%),第二大股东仍为广西广投能源集团有限公司(持股比例为17.08%),实际控制人仍为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会。

本次发行完成后,公司资产总额由2,236,993.70万元增加至2,309,166.23万元,负债总额无影响 。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)42,362
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)40,476
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东 性质
股份状态数量
广西正润发展集团有限公司0414,147,99033.910国有法人
广西广投能源集团有限公司0208,650,60217.08208,650,602国有法人
银河资本-浙商银行-银河资本-鑫鑫一号集合资产管理计划24,750,00024,750,0002.0324,750,000未知
国泰君安证券股份有限公司20,507,30020,507,3001.6820,500,000未知
中国银河证券股份有限公司19,000,00019,000,0001.5619,000,000未知
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION17,786,63717,786,6371.4616,250,000未知
华泰证券股份有限公司16,511,58616,511,5861.3515,750,000未知
国信证券股份有限公司10,000,00010,000,0000.8210,000,000未知
野村东方国际证券有限公司10,000,00010,000,0000.8210,000,000未知
财通基金-华泰证券股份有限公司-财通基金君享永熙单一资产管理计划6,558,4796,558,4790.546,558,479未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件 流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广西正润发展集团有限公司414,147,990人民币普通股414,147,990
招商银行股份有限公司-华安安华灵活配置混合型证券投资基金6,230,500人民币普通股6,230,500
广西贺州市广泽资本投资有限公司2,663,536人民币普通股2,663,536
中国工商银行股份有限公司-华安安信消费服务混合型证券投资基金2,499,700人民币普通股2,499,700
杨源欣2,380,460人民币普通股2,380,460
刘国真2,362,300人民币普通股2,362,300
冯秀琼2,184,500人民币普通股2,184,500
万德金1,900,000人民币普通股1,900,000
上海冲积资产管理中心(有限合伙)-冲积金选中国优势行业1号私募证券投资基金1,771,200人民币普通股1,771,200
UBS AG1,649,932人民币普通股1,649,932
上述股东关联关系或一致行动的说明上述本公司前十名股东中, 广西正润发展集团有限公司为广西广投能源集团有限公司的全资子公司,二者为一致行动人。除此之外,二者与前十名无限售条件股东和前十名股东中的其他股东之间不存在关联关系并不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1广西广投能源集团有限公司208,650,6022023年12月21日208,650,602广投能源在本次重组中以资产认购取得的公司非公开发行的股份,自股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开
转让或通过协议方式转让。本次重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,前述广投能源在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份将在上述限售期限基础上自动延长6个月。广投能源基于本次重组而享有的桂东电力送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。若上述安排规定与证券监管机构的最新监管规定不相符,广投能源同意根据相关监管规定进行相应调整。限售期满后,股份转让将按照中国证监会和上交所的相关规定执行。
2银河资本-浙商银行-银河资本-鑫鑫一号集合资产管理计划24,750,0002022年3月30日24,750,000本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
3国泰君安证券股份有限公司20,507,3002022年3月30日20,507,300本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
4中国银河证券股份有限公司19,000,0002022年3月30日19,000,000本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
5JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION17,786,6372022年3月30日17,786,637本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对
象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
6华泰证券股份有限公司16,511,5862022年3月30日16,511,586本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
7国信证券股份有限公司10,000,0002022年3月30日10,000,000本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
8野村东方国际证券有限公司10,000,0002022年3月30日10,000,000本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
9财通基金-华泰证券股份有限公司-财通基金君享永熙单一资产管理计划6,558,4792022年3月30日6,558,479本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
10上海铂绅投资中心(有限合伙)-铂绅二十九号证券投资私募基金6,250,0002022年3月30日6,250,000本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。锁定期内,由于上市公司送红股、资本公积转增等原因导致发行对象所持股份增加的部分,亦应遵守上述约定。
上述股东关联关系或一致行动的说明广西广投能源集团有限公司与前十名无限售条件股东和前十名股东中的其他股东之间不存在关联关系并不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

√适用 □不适用

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期
广西广投能源集团有限公司2020年12月21日
银河资本-浙商银行-银河资本-鑫鑫一号集合资产管理计划2021年9月29日
国泰君安证券股份有限公司2021年9月29日
中国银河证券股份有限公司2021年9月29日
JPMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION2021年9月29日
华泰证券股份有限公司2021年9月29日
国信证券股份有限公司2021年9月29日
野村东方国际证券有限公司2021年9月29日
财通基金-华泰证券股份有限公司-财通基金君享永熙单一资产管理计划2021年9月29日

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称广西正润发展集团有限公司
单位负责人或法定代表人姚若军
成立日期1999年10月15日
主要经营业务电力等重大基础设施投资开发、电子及电子元器件、铝产业产品投资开发,房地产开发,房屋出租,金融、证券、旅游及酒店投资经营,工业园区开发建设,能源贸易。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至报告期末,正润集团持有公司33.91%股权,未控股或参股其他境内外上市公司股权。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

2021年12月30日,广投能源与广投集团签署《股权转让合同》,广投能源通过非公开协议转让方式受让广投集团持有的正润集团85%股权,从而间接收购正润集团持有的公司33.91%的股权。截至2021年12月31日,本公司控股股东为广西正润发展集团有限公司,广西正润发展集团有限公司的控股股东为广西广投能源集团有限公司,广西广投能源集团有限公司的控股股东为广西投资集团有限公司,公司实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会,单位性质为政府机关。

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到 80%以上

□适用 √不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
广西广投能源集团有限公司唐丹众2003年7月29日91450000751238482E5,645,004,285.29对能源投资及管理等

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用 √不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用 √不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
2019年非公开发行公司债券(第一期)19桂东011515172019年4月25日2019年4月25日2024年4月25日500,000,0006.9每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所在上交所固定收益证券综合电子平台进行转让
2019年非公开发行公司债券(第二期)19桂东021628192019年12月24日2019年12月24日2022年12月24日350,000,0006.8每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所在上交所固定收益证券综合电子平台进行转让

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
2019年非公开发行公司债券(第一期)报告期内,公司已完成付息工作。
2019年非公开发行公司债券(第二期)报告期内,公司已完成付息工作。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
渤海证券股份有限公司天津市南开区水上公园东路宁汇大厦A座王宇忱022-23873106
北京大成律师事务所北京市朝阳区朝阳门南大街10号兆泰国际中心B座16-21层潘莹18588857905
大信会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504林孝育0755-23996596

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

□适用 √不适用

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息交易投资者适交易是否
方式场所当性安排(如有)机制存在终止上市交易的风险
广西桂东电力股份有限公司 2020 年度第一期债权融资计划20 桂东电力 ZR00120CFZR19222020-11-272020-11-272021-10-25330,000,000.004.59到期一次性偿还本金,按季付息北京金融资产交易所有限公司
广西桂东电力股份有限公司 2020 年度第二期债权融资计划20桂东电力 ZR00220CFZR19232020-11-272020-11-272021-11-01220,000,000.004.59到期一次性偿还本金,按季付息北京金融资产交易所有限公司
广西桂东电力股份有限公司 2021 年度第一期债权融资计划21桂东电力ZR00121CFZR02452021-03-032021-03-032024-03-03800,000,000.005.40到期一次性偿还本金,按季付息北京金融资产交易所有限公司
广西桂东电力股份有限公司2021年度第二期债权融资计划21桂东电力ZR00221CFZR11432021-10-252021-10-252022-09-28200,000,000.005.10到期一次性偿还本息北京金融资产交易所
有限公司
广西桂东电力股份有限公司2021年度第三期债权融资计划21桂东电力ZR00321CFZR11442021-10-252021-10-252022-10-24125,000,000.005.10到期一次性偿还本息北京金融资产交易所有限公司
广西桂东电力股份有限公司2021年度第四期债权融资计划21桂东电力ZR00421CFZR11452021-11-012021-11-012022-10-10225,000,000.005.10到期一次性偿还本息北京金融资产交易所有限公司

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用 √不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
广西桂东电力股份有限公司 2020 年度第一期债权融资计划报告期内,公司已完成还本付息工作。
广西桂东电力股份有限公司 2020 年度第二期债权融资计划报告期内,公司已完成还本付息工作。
广西桂东电力股份有限公司 2021 年度第一期债权融资计划报告期内,公司已完成付息工作。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
桂林银行股份有限公司南宁市良庆区凯旋路15号桂林银行大厦李子泉13557861090
天风证券股份有限公司北京市西城区佟麟阁路36号朱师瑶025-85474688
广西北部湾银行股份有限公司南宁市青秀区青秀路10号唐子雁0771-6119653
国海证券股份有限公司广西南宁市滨湖路46号杨文0755-83703148
广东广信君达律师事务所广东省广州市天河区珠江新城珠江东路6号广州周大福金融中心(广州东塔)29层、10层刘阳15989018783
大信会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504林孝育0755-23996596

上述中介机构发生变更的情况

□适用 √不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券名称募集资金总金额已使用金额未使用金额募集资金专项账户运作情况(如有)募集资金违规使用的整改情况(如有)是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致
广西桂东电力股份有限公司 2021 年度第一期债权融资计划800,000,000.00800,000,000.00-
广西桂东电力股份有限公司2021年度第二期债权融资计划200,000,000.00200,000,000.00-
广西桂东电力股份有限公司2021年度第三期债权融资计划125,000,000.00125,000,000.00-
广西桂东225,000,000.00225,000,000.00-

电力股份有限公司2021年度第四期债权融资计划

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2021年2020年本期比上年同期增减(%)变动原因
扣除非经常性损益后净利润-119,428,704.89-134,959,660.21主要是上期扣除收购桥巩能源公司纳入合并报表的净利润
以及公司本期净利润减少
流动比率71.72%51.25%增加20.47个百分点主要是流动负债减少所致
速动比率48.89%30.44%增加18.45个百分点主要是流动负债减少所致
资产负债率(%)79.64%86.30%减少6.66个百分点主要是净资产增加所致
EBITDA全部债务比0.09340.09013.73主要是长期借款增加所致
利息保障倍数0.911.08-15.36主要资本化利息减少所致
现金利息保障倍数1.425.41-73.72主要是经营活动现金流净额减少所致
EBITDA利息保障倍数2.053.02-32.36主要是项目完工停止资本化,利息增加
贷款偿还率(%)100.00100.00
利息偿付率(%)100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2022]第5-00049号广西桂东电力股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了广西桂东电力股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2021年12月31日的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)商誉减值

1、事项描述

如财务报表附注七、28所述,截至2021年12月31日,公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币3.48亿元。

根据企业会计准则的相关规定,财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,公司管理层(以下简称管理层)至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。

由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,该等假设及估计均存在重大不确定性,受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,因此我们将商誉的减值识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对商誉的减值执行的主要审计程序包括:

(1)我们对贵公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试;

(2)我们与贵公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性;

(3)评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定;

(4)我们复核评估公司出具的关于贵公司相关标的公司以商誉减值测试为目的的评估报告,特别是关键参数的选取方法和依据的合理性;评价由贵公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验、资质及专业胜任能力;

(5)我们评价估值方法及估值模型中采用的关键假设;审慎评价估值模型中的预算收入、资本性投入、营运资金追加额、永续期增长率和利润率以及采用的折现率等关键参数输入值的合理性;

(6)我们通过实施相关程序对管理层商誉减值测试的关键假设进行了评估:包括将现金流量增长率与历史现金流量增长率以及行业历史数据进行比较,将毛利率与以往业绩进行比较,并考虑市场趋势,复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性等;

(7)复核商誉减值测试计算过程,评价商誉减值测试的影响;

(8)评估贵公司管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。

(二)油品业务营业收入确认

1、事项描述

如财务报表附注七、61所述,贵公司2021年度油品业务主营业务收入134.64亿元,占合并营业总收入78.83%,毛利率7.09%,较上年增长355.24%。因油品业务营业收入金额重大,且销售毛利率增长明显,我们将油品业务营业收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

(1)我们了解了贵公司与油品业务营业收入结转相关的内部控制,测试并对内控设计的合理性和执行的有效性进行评价;

(2)我们获取贵公司与重大客户签订的油品业务购销合同,关注交易价格、交易数量、交易对手、交易方式、货物转移、货款结算等条款,并与相应营业收入确认凭证进行核对;

(3)我们对油品业务相关客户交易数量、交易金额、期末余额实施函证程序;

(4)我们对资产负债表日前后记录的油品业务营业收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评价油品收入是否被记录于恰当的会计期间;

(5)我们走访了贵公司油品业务的主要客户、供应商,核查了该类业务涉及的客户、供应商的工商信息等,验证贵公司此类油品业务的真实性,以及是否存在相关关联交易。

四、其他信息

贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2021年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我

们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:凡章(项目合伙人)

中 国 · 北 京 中国注册会计师:钦佩佩

二○二二年三月二十九日

二、 财务报表

合并资产负债表2021年12月31日编制单位: 广西桂东电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金七(1)2,709,761,906.592,027,439,780.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七(2)20,206,282.55178,192,218.47
衍生金融资产
应收票据七(4)43,529,653.5946,079,598.70
应收账款七(5)656,161,626.29587,036,611.92
应收款项融资七(6)144,015,612.43
预付款项七(7)656,217,007.23551,129,834.14
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七(8)130,353,489.77185,137,083.96
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货七(9)1,521,387,968.561,759,617,307.62
合同资产七(10)532,484.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七(12)17,500,000.00
其他流动资产七(13)514,597,791.14666,172,983.28
流动资产合计6,396,763,822.856,018,305,418.68
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资七(17)391,695,233.48452,885,592.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产七(19)1,733,635,963.731,617,450,781.11
投资性房地产七(20)141,953,124.54148,029,634.79
固定资产七(21)9,946,214,265.395,033,017,534.59
在建工程七(22)1,587,665,361.525,532,340,451.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七(25)355,189,099.07-
无形资产七(26)491,827,268.70459,790,601.77
开发支出
商誉七(28)347,609,237.46395,042,168.29
长期待摊费用七(29)13,482,617.58201,226,682.84
递延所得税资产七(30)219,721,464.6170,418,532.26
其他非流动资产七(31)163,653,666.05262,902,322.37
非流动资产合计15,392,647,302.1314,173,104,301.87
资产总计21,789,411,124.9820,191,409,720.55
流动负债:
短期借款七(32)2,952,882,283.642,588,974,429.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七(35)1,484,659,992.392,295,958,259.10
应付账款七(36)678,855,766.09528,665,486.52
预收款项七(37)8,597,124.643,078,044.68
合同负债七(38)577,104,840.92920,817,229.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七(39)44,526,357.466,834,074.44
应交税费七(40)307,686,209.2453,297,079.96
其他应付款七(41)635,031,943.662,574,857,284.35
其中:应付利息69,495,163.3859,882,568.19
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七(43)1,606,089,323.922,146,615,839.77
其他流动负债七(44)623,266,728.07623,463,201.87
流动负债合计8,918,700,570.0311,742,560,929.37
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七(45)5,212,110,534.612,830,478,800.00
应付债券七(46)1,647,450,354.401,537,751,885.19
其中:优先股
永续债
租赁负债七(47)127,670,138.05-
长期应付款七(48)1,253,013,921.151,143,265,808.68
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七(51)18,962,920.7220,243,757.48
递延所得税负债七(30)174,650,390.35151,220,647.76
其他非流动负债
非流动负债合计8,433,858,259.285,682,960,899.11
负债合计17,352,558,829.3117,425,521,828.48
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七(53)1,221,425,602.001,036,425,602.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七(55)795,124,470.95111,306,051.85
减:库存股
其他综合收益七(57)563.31
专项储备七(58)6,047,855.623,493,020.78
盈余公积七(59)245,635,316.68245,635,316.68
一般风险准备
未分配利润七(60)871,510,478.49870,504,701.08
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,139,743,723.742,267,365,255.70
少数股东权益1,297,108,571.93498,522,636.37
所有者权益(或股东权益)合计4,436,852,295.672,765,887,892.07
负债和所有者权益(或股东权益)总计21,789,411,124.9820,191,409,720.55

公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

母公司资产负债表2021年12月31日编制单位:广西桂东电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金1,157,089,225.231,036,718,721.89
交易性金融资产1,487.7017,977.32
衍生金融资产
应收票据100,000.00
应收账款十七(1)120,217,876.24231,478,535.62
应收款项融资144,015,612.43
预付款项302,145.061,180,377.64
其他应收款十七(2)4,278,618,195.505,028,067,107.95
其中:应收利息
应收股利
存货1,739,663.402,188,610.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产10,591,202.3915,574,111.50
流动资产合计5,712,575,407.956,315,325,442.35
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七(3)4,428,462,870.784,426,492,627.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,638,569,267.731,487,757,142.11
投资性房地产141,638,545.11147,579,243.92
固定资产1,371,923,481.90860,915,857.39
在建工程286,156,835.17725,196,936.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产74,716,081.4979,891,809.44
开发支出
商誉
长期待摊费用1,454,448.6481,760.98
递延所得税资产61,555,959.0923,985,110.50
其他非流动资产1,966,241.381,966,241.38
非流动资产合计8,006,443,731.297,753,866,729.80
资产总计13,719,019,139.2414,069,192,172.15
流动负债:
短期借款2,450,565,483.641,828,601,137.73
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据510,773,704.391,357,958,259.10
应付账款250,064,048.26301,271,840.33
预收款项38,599,292.341,057,709.98
合同负债
应付职工薪酬1,250,023.001,339,692.30
应交税费7,597,435.025,257,363.82
其他应付款1,133,743,379.231,859,597,135.86
其中:应付利息70,553,898.7757,687,103.71
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,158,624,000.991,809,644,740.73
其他流动负债554,807,529.81549,542,796.54
流动负债合计6,106,024,896.687,714,270,676.39
非流动负债:
长期借款2,358,640,534.611,483,641,800.00
应付债券1,647,450,354.401,537,751,885.19
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款614,416,001.09868,075,392.62
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,935,606.493,162,879.17
递延所得税负债151,613,755.78129,230,889.72
其他非流动负债
非流动负债合计4,775,056,252.374,021,862,846.70
负债合计10,881,081,149.0511,736,133,523.09
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,221,425,602.001,036,425,602.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积922,481,791.74385,803,631.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积230,739,562.77230,739,562.77
未分配利润463,291,033.68680,089,852.36
所有者权益(或股东权益)合计2,837,937,990.192,333,058,649.06
负债和所有者权益(或股东权益)总计13,719,019,139.2414,069,192,172.15

公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

合并利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业总收入七(61)17,079,988,516.1918,753,746,273.85
其中:营业收入17,079,988,516.1918,753,746,273.85
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本16,880,659,358.9518,534,436,509.15
其中:营业成本七(61)15,722,805,794.0817,766,331,653.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七(62)78,873,394.1043,990,235.05
销售费用七(63)246,090,508.49179,579,872.10
管理费用七(64)283,179,550.51213,986,242.28
研发费用七(65)919,658.30-
财务费用七(66)548,790,453.47330,548,505.86
其中:利息费用549,968,356.34366,445,751.03
利息收入39,224,689.0745,853,718.63
加:其他收益七(67)20,343,395.1421,221,520.00
投资收益(损失以“-”号填列)七(68)10,635,718.74-71,917,953.09
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-17,913,435.52-22,529,632.87
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七(70)114,632,491.32226,381,637.91
信用减值损失(损失以“-”号填列)七(71)-149,229,912.3072,258,689.18
资产减值损失(损失以“-”号填列)七(72)-108,220,811.45-123,135,765.77
资产处置收益(损失以“-”号填列)七(73)6,720,244.7823,768.95
三、营业利润(亏损以“-”号填列)94,210,283.47344,141,661.88
加:营业外收入七(74)52,467,674.2720,927,865.38
减:营业外支出七(75)11,590,026.797,588,660.38
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)135,087,930.95357,480,866.88
减:所得税费用七(76)35,769,473.2069,826,315.14
五、净利润(净亏损以“-”号填列)99,318,457.75287,654,551.74
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)97,812,277.11286,548,414.56
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,506,180.641,106,137.18
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)78,737,701.15256,354,200.76
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)20,580,756.6031,300,350.98
六、其他综合收益的税后净额-1,104.521,798.84
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-563.31917.41
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-563.31917.41
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-563.31917.41
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-541.21881.43
七、综合收益总额99,317,353.23287,656,350.58
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额78,737,137.84256,355,118.17
(二)归属于少数股东的综合收益总额20,580,215.3931,301,232.41
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)0.07270.3097
(二)稀释每股收益(元/股)0.07270.3097

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 138,140,518.60 元。公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

母公司利润表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、营业收入十七(4)1,773,779,866.741,497,079,869.48
减:营业成本十七(4)1,559,835,671.191,283,835,954.87
税金及附加7,123,074.299,710,753.91
销售费用12,608.50
管理费用49,857,516.5649,626,117.29
研发费用-
财务费用278,041,779.82196,700,425.15
其中:利息费用456,098,980.85455,951,552.40
利息收入203,873,681.78264,305,258.11
加:其他收益2,529,492.889,015,117.71
投资收益(损失以“-”号填列)十七(5)-122,076,792.01-19,083,975.73
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-18,160,592.87-25,673,513.86
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)149,219,107.07206,458,864.31
信用减值损失(损失以“-”号填列)-27,907,790.07104,704,878.68
资产减值损失(损失以“-”号填列)-32,859,438.49-6,747,776.79
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-152,186,204.24251,553,726.44
加:营业外收入2,058,347.651,873,838.61
减:营业外支出4,127,020.882,932,493.37
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-154,254,877.47250,495,071.68
减:所得税费用-15,187,982.5339,126,287.84
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-139,066,894.94211,368,783.84
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-139,066,894.94211,368,783.84
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-139,066,894.94211,368,783.84
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

合并现金流量表2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金16,312,498,101.8123,498,066,633.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还394,305,472.7329,932,441.55
收到其他与经营活动有关的现金七(78)642,552,995.00252,362,477.15
经营活动现金流入小计17,349,356,569.5423,780,361,552.23
购买商品、接受劳务支付的现金15,057,573,427.2020,817,116,746.58
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金415,603,388.51334,662,974.17
支付的各项税费314,534,789.63517,371,270.22
支付其他与经营活动有关的现金七(78)514,634,636.17550,506,235.15
经营活动现金流出小计16,302,346,241.5122,219,657,226.12
经营活动产生的现金流量净额1,047,010,328.031,560,704,326.11
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金234,285,050.02515,205.99
取得投资收益收到的现金41,881,744.2913,847,772.84
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额6,902,066.87-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额133,677,884.0069,800,000.00
收到其他与投资活动有关的现金七(78)-7,797,854.04
投资活动现金流入小计416,746,745.1891,960,832.87
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金920,839,493.231,126,384,682.74
投资支付的现金68,934,446.40462,579,365.12
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额748,092,669.27760,403,269.15
支付其他与投资活动有关的现金七(78)6,593,261.941,951,581.22
投资活动现金流出小计1,744,459,870.842,351,318,898.23
投资活动产生的现金流量净额-1,327,713,125.66-2,259,358,065.36
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金1,540,000,000.00755,792,650.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金800,000,000.00910,000.00
取得借款收到的现金7,294,765,670.005,551,032,800.31
收到其他与筹资活动有关的现金七(78)718,000,000.00766,842,449.20
筹资活动现金流入小计9,552,765,670.007,073,667,899.51
偿还债务支付的现金4,780,616,015.104,804,390,899.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金605,759,571.90424,410,902.58
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润15,322,740.4612,622,329.17
支付其他与筹资活动有关的现金七(78)2,878,224,451.371,130,417,371.29
筹资活动现金流出小计8,264,600,038.376,359,219,173.81
筹资活动产生的现金流量净额1,288,165,631.63714,448,725.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-24,364.338,948.72
五、现金及现金等价物净增加额1,007,438,469.6715,803,935.17
加:期初现金及现金等价物余额1,006,319,912.02990,515,976.85
六、期末现金及现金等价物余额2,013,758,381.691,006,319,912.02

公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

母公司现金流量表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金2,109,521,899.411,618,851,787.35
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金535,222,075.3642,944,441.12
经营活动现金流入小计2,644,743,974.771,661,796,228.47
购买商品、接受劳务支付的现金1,579,784,855.58591,913,857.81
支付给职工及为职工支付的现金125,044,585.47109,242,118.66
支付的各项税费46,973,369.0972,494,864.28
支付其他与经营活动有关的现金72,746,190.24243,374,030.66
经营活动现金流出小计1,824,549,000.381,017,024,871.41
经营活动产生的现金流量净额820,194,974.39644,771,357.06
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金65,247.13249,571.63
取得投资收益收到的现金66,050,000.2141,625,536.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额29,008.20-
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额165,589,906.0052,040,816.00
收到其他与投资活动有关的现金3,063,201,265.3912,245,176.31
投资活动现金流入小计3,294,935,426.93106,161,099.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金138,369,398.7897,508,816.40
投资支付的现金447,621,776.06239,357,658.71
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额751,030,700.00763,539,721.70
支付其他与投资活动有关的现金2,139,481,268.41817,427,971.54
投资活动现金流出小计3,476,503,143.251,917,834,168.35
投资活动产生的现金流量净额-181,567,716.32-1,811,673,068.41
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金740,000,000.00744,882,650.00
取得借款收到的现金5,046,657,045.005,157,717,095.78
收到其他与筹资活动有关的现金674,000,000.00192,596,477.74
筹资活动现金流入小计6,460,657,045.006,095,196,223.52
偿还债务支付的现金4,193,862,215.104,116,038,060.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金445,581,544.89337,841,916.23
支付其他与筹资活动有关的现金1,828,710,945.85696,165,720.67
筹资活动现金流出小计6,468,154,705.845,150,045,696.90
筹资活动产生的现金流量净额-7,497,660.84945,150,526.62
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-79.69-
五、现金及现金等价物净增加额631,129,517.54-221,751,184.73
加:期初现金及现金等价物余额227,728,065.72449,479,250.45
六、期末现金及现金等价物余额858,857,583.26227,728,065.72

公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

合并所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,036,425,602.00---111,306,051.85-563.313,493,020.78245,635,316.68-870,504,701.08-2,267,365,255.70498,522,636.372,765,887,892.07
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,036,425,602.00---111,306,051.85-563.313,493,020.78245,635,316.68-870,504,701.08-2,267,365,255.70498,522,636.372,765,887,892.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)185,000,000.00---683,818,419.10--563.312,554,834.84--1,005,777.41-872,378,468.04798,585,935.561,670,964,403.60
(一)综合收益总额-563.3178,737,701.1578,737,137.8420,580,215.3999,317,353.23
(二)185,000,000.00---834,506,650.45-------1,019,506,650.45821,357,819.72
所有者投入和减少资本1,840,864,470.17
1.所有者投入的普通股185,000,000.00536,678,159.81721,678,159.811,116,710,370.001,838,388,529.81
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他297,828,490.64297,828,490.64-295,352,550.282,475,940.36
(三)利润分配-77,731,923.74-77,731,923.74-15,322,740.46-93,054,664.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-77,731,923.74-77,731,923.74-15,322,740.46-93,054,664.20
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余
公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,554,834.842,554,834.84-2,554,834.84
1.本期提取4,011,594.024,011,594.021,399,631.365,411,225.38
2.本期使用1,456,759.181,456,759.181,399,631.362,856,390.54
(六)其他-150,688,231.35-150,688,231.35-28,029,359.09-178,717,590.44
四、本期期末余额1,221,425,602.00---795,124,470.956,047,855.62245,635,316.68871,510,478.493,139,743,723.741,297,108,571.934,436,852,295.67
项目2020年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存其他综合收益专项储备盈余公积一般未分配利润其他小计
优先股永续债其他风险准备
一、上年年末余额827,775,000.00296,937,232.94-354.103,511,635.78210,684,386.43698,767,930.572,037,675,831.62530,760,934.812,568,436,766.43
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额827,775,000.00296,937,232.94-354.103,511,635.78210,684,386.43698,767,930.572,037,675,831.62530,760,934.812,568,436,766.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)208,650,602.00-185,631,181.09917.41-18,615.0034,950,930.25171,736,770.51229,689,424.08-32,238,298.44197,451,125.64
(一)综合收益总额917.41256,354,200.76256,355,118.1731,301,232.41287,656,350.58
(二)所有者投入和减少资本208,650,602.00522,700,324.89731,350,926.89-54,214,080.90677,136,845.99
1.所有者投入的普通股208,650,602.00522,656,576.30731,307,178.30910,000.00732,217,178.30
2.其他
权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他43,748.5943,748.59-55,124,080.90-55,080,332.31
(三)利润分配21,136,878.39-70,803,378.39-49,666,500.00-9,307,564.95-58,974,064.95
1.提取盈余公积21,136,878.39-21,136,878.39
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-49,666,500.00-49,666,500.00-9,307,564.95-58,974,064.95
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计
划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备-18,615.00-18,615.00-17,885.00-36,500.00
1.本期提取1,239,898.491,239,898.491,191,275.022,431,173.51
2.本期使用1,258,513.491,258,513.491,209,160.022,467,673.51
(六)其他-708,331,505.9813,814,051.86-13,814,051.86-708,331,505.98-708,331,505.98
四、本期期末余额1,036,425,602.00111,306,051.85563.313,493,020.78245,635,316.68870,504,701.082,267,365,255.70498,522,636.372,765,887,892.07

公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

母公司所有者权益变动表

2021年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2021年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,036,425,602.00---385,803,631.93---230,739,562.77680,089,852.362,333,058,649.06
加:会计政策变更-
前期差错更正-
其他-
二、本年期初余额1,036,425,602.00---385,803,631.93---230,739,562.77680,089,852.362,333,058,649.06
三、本期增减变动金额(减少以185,000,000.00--------216,798,818.68504,879,341.13
“-”号填列)536,678,159.81
(一)综合收益总额-139,066,894.94-139,066,894.94
(二)所有者投入和减少资本185,000,000.00---536,678,159.81-----721,678,159.81
1.所有者投入的普通股185,000,000.00536,678,159.81721,678,159.81
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-77,731,923.74-77,731,923.74
1.提取盈余公积-
2.对所有者(或股东)的分配-77,731,923.74-77,731,923.74
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,221,425,602.00---922,481,791.74---230,739,562.77463,291,033.682,837,937,990.19
项目2020年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额827,775,000.00433,338,043.01209,602,684.38539,524,446.912,010,240,174.30
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额827,775,000.00433,338,043.01209,602,684.38539,524,446.912,010,240,174.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)208,650,602.00-47,534,411.0821,136,878.39140,565,405.45322,818,474.76
(一)综合收益总额211,368,783.84211,368,783.84
(二)所有者投入和减少资本208,650,602.00522,656,576.30731,307,178.30
1.所有者投入的普通股208,650,602.00522,656,576.30731,307,178.30
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配21,136,878.39-70,803,378.39-49,666,500.00
1.提取盈余公积21,136,878.39-21,136,878.39
2.对所有者(或股东)的分配-49,666,500.00-49,666,500.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-570,190,987.38-570,190,987.38
四、本期期末余额1,036,425,602.00385,803,631.93230,739,562.77680,089,852.362,333,058,649.06

公司负责人:姚若军 主管会计工作负责人:庞厚生 会计机构负责人:傅洪湖

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广西桂东电力股份有限公司(以下简称"公司")是经广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]114号文批准设立,由贺州市电业公司、广西壮族自治区水利厅那板水库管理处、广西贺州供电股份有限公司、广西昭平县汇能电力有限公司、广西钟山县电力公司和广西富川瑶族自治县电力公司六家企业共同发起设立的股份有限公司,设立时公司股本为111,750,000.00元。2001年1月9日,公司获中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]4号文批准,于2001年1月12日在上海证券交易所发行人民币普通股A股股票45,000,000.00股,股本由111,750,000.00元变更为156,750,000.00元,并在广西壮族自治区工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2001年2月28日,公司发行的普通股股票45,000,000.00股在上海证券交易所挂牌交易。股票简称"桂东电力",股票代码"600310"。

2010年4月14日,公司获中国证券监督管理委员会"证监许可【2010】447"文《关于核准广西桂东电力股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,于2010年5月24日非公开发行人民币普通股27,200,000.00股,变更后的累计注册资本实收金额为人民币183,950,000.00元,实收股本为人民币183,950,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2011年4月15日,根据本公司2010年度股东大会决议,以资本公积向全体股东每10股转增5股,转增后累计实收股本为人民币275,925,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2015年8月27日,根据本公司2015年第三次临时股东大会决议,以截止2015年6月30日公司总股本275,925,000股为基数,向全体股东每10股送红股10股,同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后累计实收股本为人民币827,775,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2020年12月23日,根据本公司2020年第七届董事会第二十二次会议决议、第七届董事会第二十六次会议决议、2020年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会核发的《关于核准广西桂东电力股份有限公司向广西广投能源集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2020〕2561号),本公司向广西广投能源集团有限公司发行208,650,602股股份及支付现金购买广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权,本次变更后累计实收资本为人民币1,036,425,602.00元。

2021年9月13日,根据本公司2020年第一次临时股东大会决议,以及中国证券监督管理委员核发的《关于核准广西桂东电力股份有限公司向广西广投能源集团有限公司发行股份购买资产

并募集配套资金的批复》(证监许可【2020】2561号),公司向第一创业证券股份有限公司、陈蓓文、华泰资产管理有限公司(代“华泰资管-兴业银行-华泰资产价值精选资产管理产品”)、国泰君安证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、薛小华、中国银河证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、贫困地区产业发展基金有限公司、中央企业乡村产业投资基金股份有限公司、J.PMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION、诺德基金管理有限公司、上海铂绅投资中心(有限合伙)(代“铂绅二十九号证券投资私募基金”)、银河资本资产管理有限公司、野村东方国际证券有限公司、财通基金管理有限公司非公开发行人民币普通股185,000,000股,每股发行价格4.00元,共募集资金人民币740,000,000元。本次发行后,公司实收资本变更为1,221,425,602.00元。公司经营范围:主营发电、供电、电力投资开发、供水、交通建设及其基础设施开发。本财务报表业经本公司2022年3月29日召开的董事会批准报出。

2、 合并财务报表范围

本期纳入合并范围内的子公司见本附注“六、合并范围的变更”及“七、在其他主体中的权益”披露。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并范围内的子公司见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”披露。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况、2021年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采

用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计

量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著

增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。预期信用损失率估计如下:

账 龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项应收款项、租赁应收款已经发生信用减值,则本公司对该应收款项、租赁应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

(3)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:职工借款、单位保证金、押金,纳入合并范围的应收关联方款项,此类其他应收款收回风险较小,不计量损失准备。

其他应收款组合2:除上述款项以外的其他应收款,本公司结合历史经验,按账龄分析法对本组合的其他应收款计量损失准备。预期信用损失率估计如下:

账 龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义

务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。预期信用损失率估计如下:

账 龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项应收款项、租赁应收款已经发生信用减值,则本公司对该应收款项、租赁应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

(3)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:职工借款、单位保证金、押金,纳入合并范围的应收关联方款项,此类其他应收款收回风险较小,不计量损失准备。

其他应收款组合2:除上述款项以外的其他应收款,本公司结合历史经验,按账龄分析法对本组合的其他应收款计量损失准备。预期信用损失率估计如下:

账 龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、产成品、半成品、油品、备品备件、低值易耗品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关

规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25-555%3.80—1.73
机器设备年限平均法10-355%9.50—2.71
电子设备年限平均法8-125%11.88—7.92
运输设备年限平均法125%7.92
输变电设备年限平均法16-355%5.94—2.71
其他设备年限平均法8-145%11.88-6.79

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

√适用 □不适用

融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。

本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

资产类别使用寿命(年)摊销方法
土地使用权50-70直线法
计算机软件5-10直线法
特许权5直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

33. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;④购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提

是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的,则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等,按照以下原则划分为金融负债或权益工具:

(1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

(2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。

(3)对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工

具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算,在该工具存续期间,计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理,按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的,作为利润分配处理。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

1.收入确认原则

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行义务:①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:①公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤客户已接受该商品;⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

③合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

④合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

①电力销售收入

当电力供应至各电厂所在地的电网公司时,电网公司取得电力的控制权,与此同时本公司确认收入;由电网公司销售给终端客户时,电费收入确认需要满足以下条件:居民先预缴电费,月末抄表员根据电表上显示的用电量制成电费结算单,公司根据电费结算单来确认收入,同时扣减电费预缴款。

②油品业务收入

本公司在油品的控制权转移至客户时确认收入。

③服务收入

服务收入主要指提供电力勘察设计、咨询服务等而收取的收入。本公司于服务提供期间确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。

本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件

的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“存货”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“其他流动资产”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,确认为与资产相关的政府补助。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

2.出租资产的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

1.会计政策变更及依据

财政部于2018年发布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》(以下简称“新租赁准则”)。本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,对会计政策相关内容进行调整,具体会计政策见附注七、(25)、附注七、(47)。本公司根据首次执行的累计影响数,调整首次执行当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
执行新租赁准则,在租赁期开始日,承租人应当对租赁确认使用权资产和租赁负债。经公司董事会审议通过本期受影响的报表项目:预付账款-29,300,000.00元,其他应收款13,568,519.60元,使用权资产264,618,788.79元,长期待摊费用-187,182,789.62元,租赁负债61,704,518.77元。

其他说明

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况

√适用 □不适用

合并资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金2,027,439,780.592,027,439,780.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产178,192,218.47178,192,218.47
衍生金融资产
应收票据46,079,598.7046,079,598.70
应收账款587,036,611.92587,036,611.92
应收款项融资
预付款项551,129,834.14521,829,834.14-29,300,000.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款185,137,083.96198,705,603.5613,568,519.60
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货1,759,617,307.621,759,617,307.62
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产17,500,000.0017,500,000.00
其他流动资产666,172,983.28666,172,983.28
流动资产合计6,018,305,418.686,002,573,938.28-15,731,480.40
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资452,885,592.28452,885,592.28
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,617,450,781.111,617,450,781.11
投资性房地产148,029,634.79148,029,634.79
固定资产5,033,017,534.595,033,017,534.59
在建工程5,532,340,451.575,532,340,451.57
生产性生物资产
油气资产
使用权资产264,618,788.79264,618,788.79
无形资产459,790,601.77459,790,601.77
开发支出
商誉395,042,168.29395,042,168.29
长期待摊费用201,226,682.8414,043,893.22-187,182,789.62
递延所得税资产70,418,532.2670,418,532.26
其他非流动资产262,902,322.37262,902,322.37
非流动资产合计14,173,104,301.8714,250,540,301.0477,435,999.17
资产总计20,191,409,720.5520,253,114,239.3261,704,518.77
流动负债:
短期借款2,588,974,429.402,588,974,429.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据2,295,958,259.102,295,958,259.10
应付账款528,665,486.52528,665,486.52
预收款项3,078,044.683,078,044.68
合同负债920,817,229.28920,817,229.28
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬6,834,074.446,834,074.44
应交税费53,297,079.9653,297,079.96
其他应付款2,574,857,284.352,574,857,284.35
其中:应付利息59,882,568.1959,882,568.19
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债2,146,615,839.772,146,615,839.77
其他流动负债623,463,201.87623,463,201.87
流动负债合计11,742,560,929.3711,742,560,929.37
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款2,830,478,800.002,830,478,800.00
应付债券1,537,751,885.191,537,751,885.19
其中:优先股
永续债
租赁负债61,704,518.7761,704,518.77
长期应付款1,143,265,808.681,143,265,808.68
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益20,243,757.4820,243,757.48
递延所得税负债151,220,647.76151,220,647.76
其他非流动负债
非流动负债合计5,682,960,899.115,744,665,417.8861,704,518.77
负债合计17,425,521,828.4817,487,226,347.2561,704,518.77
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,036,425,602.001,036,425,602.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积111,306,051.85111,306,051.85
减:库存股
其他综合收益563.31563.31
专项储备3,493,020.783,493,020.78
盈余公积245,635,316.68245,635,316.68
一般风险准备
未分配利润870,504,701.08870,504,701.08
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计2,267,365,255.702,267,365,255.70
少数股东权益498,522,636.37498,522,636.37
所有者权益(或股东权益)合计2,765,887,892.072,765,887,892.07
负债和所有者权益(或股东权益)总计20,191,409,720.5520,253,114,239.3261,704,518.77

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

母公司资产负债表

单位:元 币种:人民币

项目2020年12月31日2021年1月1日调整数
流动资产:
货币资金1,036,718,721.891,036,718,721.89
交易性金融资产17,977.3217,977.32
衍生金融资产
应收票据100,000.00100,000.00
应收账款231,478,535.62231,478,535.62
应收款项融资
预付款项1,180,377.641,180,377.64
其他应收款5,028,067,107.955,028,067,107.95
其中:应收利息
应收股利
存货2,188,610.432,188,610.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产15,574,111.5015,574,111.50
流动资产合计6,315,325,442.356,315,325,442.35
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资4,426,492,627.274,426,492,627.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,487,757,142.111,487,757,142.11
投资性房地产147,579,243.92147,579,243.92
固定资产860,915,857.39860,915,857.39
在建工程725,196,936.81725,196,936.81
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产79,891,809.4479,891,809.44
开发支出
商誉
长期待摊费用81,760.9881,760.98
递延所得税资产23,985,110.5023,985,110.50
其他非流动资产1,966,241.381,966,241.38
非流动资产合计7,753,866,729.807,753,866,729.80
资产总计14,069,192,172.1514,069,192,172.15
流动负债:
短期借款1,828,601,137.731,828,601,137.73
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,357,958,259.101,357,958,259.10
应付账款301,271,840.33301,271,840.33
预收款项1,057,709.981,057,709.98
合同负债
应付职工薪酬1,339,692.301,339,692.30
应交税费5,257,363.825,257,363.82
其他应付款1,859,597,135.861,859,597,135.86
其中:应付利息57,687,103.7157,687,103.71
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,809,644,740.731,809,644,740.73
其他流动负债549,542,796.54549,542,796.54
流动负债合计7,714,270,676.397,714,270,676.39
非流动负债:
长期借款1,483,641,800.001,483,641,800.00
应付债券1,537,751,885.191,537,751,885.19
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款868,075,392.62868,075,392.62
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益3,162,879.173,162,879.17
递延所得税负债129,230,889.72129,230,889.72
其他非流动负债
非流动负债合计4,021,862,846.704,021,862,846.70
负债合计11,736,133,523.0911,736,133,523.09
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,036,425,602.001,036,425,602.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积385,803,631.93385,803,631.93
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积230,739,562.77230,739,562.77
未分配利润680,089,852.36680,089,852.36
所有者权益(或股东权益)合计2,333,058,649.062,333,058,649.06
负债和所有者权益(或股东权益)总计14,069,192,172.1514,069,192,172.15

各项目调整情况的说明:

□适用 √不适用

(4). 2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳增值税收入13%、9%、6%、5%、3%
消费税应纳消费税收入20%加0.5元/500克
城市建设维护税应纳流转税额7%、5%、1%
教育费附加应纳流转税额5%、3%
企业所得税应纳税所得额25%、16.5%、15%、20%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司25%
江华流车源河口水电有限公司25%
贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司20%
广西永盛石油化工有限公司25%
德庆县悦城星海油站有限公司25%
广东桂胜新能源科技有限公司25%
广西桂旭能源发展投资有限公司25%
广西天祥投资有限公司25%
广西桂东电力售电有限公司25%
广西正昇投资管理有限公司25%
陕西桂兴电力有限公司25%
广西泽贺石料有限公司25%
贺州市裕丰电力有限责任公司25%
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司25%
濮阳市恒润石油化工有限公司25%
福建双富专用汽车有限公司25%
广东佰昌电力设备有限公司20%
西点电力设计(香港)有限公司16.5%

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部 税务总局 国家发展改革委公告2020年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及享受西部大开发鼓励类企业所得税优惠政策的子公司有四川省西点电力设计有限公司、广西桂能电力有限责任公司、平乐桂江电力有限责任公司、昭平桂海电力有限责任公司、贺州市桂源水利电业有限公司、梧州桂江电力有限公司、广西广投桥巩能源发展有限公司、贺州市裕丰电力有限责任公司、广西昭平县森聪水力发电有限公司。

2、根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据《国家税务总局关于实施小型微利企业普惠性所得税减免政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2019年第2号),对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司、广东佰昌电力设备有限公司满足上述条件。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金1,322.62
银行存款1,943,394,344.56894,612,463.69
其他货币资金766,367,562.031,132,825,994.28
合计2,709,761,906.592,027,439,780.59
其中:存放在境外的款项总额

其他说明

注1:其他货币资金主要是母公司及控股子公司广西永盛石油化工有限公司申请开出的银行承兑汇票保证金。

注2:本公司不存在因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产206,282.55192,218.47
其中:
权益工具投资206,282.55192,218.47
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产20,000,000.00178,000,000.00
其中:
结构性存款20,000,000.00178,000,000.00
合计20,206,282.55178,192,218.47

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据43,130,141.1645,224,598.70
商业承兑票据420,539.40900,000.00
减:坏账准备-21,026.97-45,000.00
合计43,529,653.5946,079,598.70

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备43,550,680.56100.0021,026.970.0543,529,653.5946,124,598.70100.0045,000.000.0046,079,598.70
其中:
不计提坏账组合43,130,141.1699.030.000.0043,130,141.1645,224,598.7099.980.000.0045,224,598.70
按账龄计提坏账准备420,539.400.9721,026.975.00399,512.43900,000.000.0245,000.005.00855,000.00
合计43,550,680.56/21,026.97/43,529,653.5946,124,598.70/45,000.00/46,079,598.70

按单项计提坏账准备:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按账龄分析法计提坏账准备的组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
按账龄分析法计提坏账准备的组合420,539.4021,026.975.00
按不计提坏账准备的组合43,130,141.160.000.00
合计43,550,680.5621,026.970.05

按组合计提坏账的确认标准及说明

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备45,000.0021,026.9745,000.0021,026.97
合计45,000.0021,026.9745,000.0021,026.97

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

其他说明:

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计499,647,258.89
1至2年35,745,292.69
2至3年206,410,624.83
3年以上
3至4年8,908,385.50
4至5年1,840,041.45
5年以上39,542,673.71
合计792,094,277.07

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备24,638,589.183.1124,638,589.18100.000.0024,947,439.183.7124,947,439.18100.000.00
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款24,278,623.1898.5424,278,623.18100.000.0024,278,623.1897.3224,278,623.18100.000.00
单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款359,966.001.46359,966.00100.000.00668,816.002.68668,816.00100.000.00
按组合计提坏账准备767,455,687.8996.89111,294,061.6014.50656,161,626.29647,513,045.3896.2960,476,433.469.34587,036,611.92
其中:
按账龄分析法计提坏账准备的组合767,455,687.89100.00111,294,061.6014.50656,161,626.29647,480,270.7499.9960,476,433.469.34587,003,837.28
按不计提坏账准备的组合32,774.640.010.000.0032,774.64
合计792,094,277.07/135,932,650.78/656,161,626.29672,460,484.56/85,423,872.64/587,036,611.92

按单项计提坏账准备:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广西铁投冠信实业有限公司12,633,232.7912,633,232.79100.00回收存在不确定性
广西贺达纸业有限责任公司5,288,487.195,288,487.19100.00该企业已破产清算
广西桂东船用锻铸件有限公司2,856,903.202,856,903.20100.00该企业已破产清算
广西景裕燃料有限公司2,800,000.002,800,000.00100.00回收存在不确定性
广西防城港市华腾矿业有限公司700,000.00700,000.00100.00回收存在不确定性
南宁市旺永公商贸有限公司359,966.00359,966.00100.00回收存在不确定性
合计24,638,589.1824,638,589.18100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

√适用 □不适用

按组合计提坏账准备:

√适用 □不适用

组合计提项目:按账龄分析法计提坏账准备的组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
按账龄分析法计提坏账准备的组合767,455,687.89111,294,061.6014.50
合计767,455,687.89111,294,061.6014.50

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备24,947,439.18-308,850.0024,638,589.18
按组合计提坏账准备60,476,433.4674,746,528.32-24,816,623.68887,723.50111,294,061.60
合计85,423,872.6474,746,528.32-25,125,473.68887,723.50135,932,650.78

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
广西电网有限责任公司430,794,177.0754.3966,417,208.85
国网陕西省电力公司35,372,578.604.477,185,289.53
广西贺州市科信达金属制品有限公司21,679,144.482.741,083,957.22
中国能建广电工程局贺州铝电子工程项目部14,058,418.971.771,631,093.50
广西铁投冠信实业有限公司12,633,232.791.5912,633,232.79
合计514,537,551.9164.9688,950,781.89

其他说明无

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据144,015,612.43
合计144,015,612.43

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内605,094,257.6592.21482,329,630.2292.43
1至2年14,436,170.682.2020,318,194.303.89
2至3年20,192,658.013.0814,188,702.472.72
3年以上16,493,920.892.514,993,307.150.96
合计656,217,007.23100.00521,829,834.14100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
四川省西点电力设计有限公司杭州径游发电设备有限公司4,500,000.002-3年、3年以上未达到结算条件
四川省西点电力设计有限公司中缅天然气管道工程贵阳站110KV外电工程EPC总承包项目部6,176,484.632-3年、3年以上未达到结算条件
四川省西点电力设计有限公司XidianEnergyConstructionCorp.12,510,579.531-2年、2-3年未达到结算条件
广西永盛石油化工有限公司中华人民共和国沙田海关8,882,760.002年以内未达到结算条件
广西永盛石油化工有限公司日照市博聚德成化工有限公司4,470,000.002-3年未达到结算条件
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司江苏宝华化工有限公司10,531,801.473年以上未达到结算条件
合计47,071,625.63

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
盘锦瑞东石化贸易有限公司249,971,575.8338.09
盘锦北方沥青燃料有限公司155,124,514.5023.64
恒力能源(苏州)有限公司66,100,000.0010.07
浙江浙石化销售有限公司18,886,000.002.88
江苏宝华化工有限公司10,531,801.471.60
合计500,613,891.8076.28

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款130,353,489.77198,705,603.56
合计130,353,489.77198,705,603.56

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(4). 应收股利

□适用 √不适用

(5). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(6). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(7). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内小计150,909,342.34
1至2年16,052,005.60
2至3年39,388,320.37
3年以上
3至4年16,862,480.46
4至5年72,781,291.19
5年以上401,748,192.28
合计697,741,632.24

(8). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来589,110,601.81539,215,873.40
员工备用金1,443,161.39615,501.98
各类保证金、押金57,477,604.1973,697,380.97
应收社保费8,230,294.983,439,691.55
农网改造款14,872,555.1612,512,686.71
其他26,607,414.7136,972,360.36
合计697,741,632.24666,453,494.97

(9). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额35,333,275.1131,512,213.39400,902,402.90467,747,891.41
2021年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提1,198,871.1456,963,944.47104,019,332.48162,182,148.09
本期转回33,892,860.8517,769,571.1510,886,885.4062,549,317.40
本期转销
本期核销
其他变动7,420.367,420.36
2021年12月31日余额2,639,285.4170,706,586.71494,042,270.34567,388,142.46

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(10). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备376,287,155.3857,631,318.59433,918,473.97
按组合计提坏账准备91,460,736.03104,550,829.50-62,549,317.407,420.36133,469,668.49
合计467,747,891.41162,182,148.09-62,549,317.407,420.36567,388,142.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

□适用 √不适用

(11). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
广西南宁台协干商贸有限公司往来款150,981,158.005年以上23.13150,981,158.00
柳州正菱重型数控机床有限公司债权款109,914,875.735年以上16.84109,914,875.73
广西贺州市旅游实业集团有限公司收购款67,777,600.004-5年10.3854,222,080.00
盘锦鑫智石油发展有限公司货款39,952,291.211年以内6.1239,952,291.21
沧州建投现代物流有限公司货款35,735,989.095年以上5.4735,735,989.09
合计/404,361,914.03/61.94390,806,394.03

(13). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料390,356,844.4326,537,800.00363,819,044.43122,801,371.06122,801,371.06
在产品2,120,867.592,120,867.592,120,867.592,120,867.59
库存商品691,793,105.10691,793,105.10473,468,450.01473,468,450.01
周转材料74,840.4274,840.42129,055.00129,055.00
消耗性生物资产
合同履约成本79,720,146.9079,720,146.9075,874,861.0975,874,861.09
在途物资41,178,169.4741,178,169.47420,900,706.79420,900,706.79
发出商品2,098,689.952,098,689.9559,727,822.8459,727,822.84
开发成本336,561,021.47336,561,021.47602,203,881.55602,203,881.55
自制半成品4,056,848.2734,765.044,022,083.232,390,291.692,390,291.69
合计1,547,960,533.6026,572,565.041,521,387,968.561,759,617,307.621,759,617,307.62

注1:期末存货开发成本中336,561,021.47元为全资子公司广西天祥投资有限公司于2017年开发“桂东广场”项目的建造成本,项目用地面积约34,696.60㎡(约52.04亩),总建筑面积176,824.80㎡,截止2021年12月31日,已实现销售面积29,304.05㎡,转自用44,245.14㎡。

注2:期末发出商品为控股子公司广西永盛石油化工有限公司已发出但尚未与客户结算的商品,主要为化学品。

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料26,537,800.0026,537,800.00
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
自制半成品34,765.0434,765.04
合计26,572,565.0426,572,565.04

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
电力设备销售质保金560,376.0027,891.30532,484.70
合计560,376.0027,891.30532,484.70

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
电力设备销售质保金27,891.30
合计27,891.30/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
融资租赁保证金17,500,000.00
合计17,500,000.00

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
留抵增值税461,529,798.67412,286,774.29
待认证进项税17,346,778.9017,584,373.93
待抵扣进项税6,630,541.8634,512,563.78
预缴所得税12,912,028.0526,389,463.53
预缴消费税3,326.18170,294,848.87
预缴其他各税15,965,274.614,792,383.86
其他210,042.87312,575.02
合计514,597,791.14666,172,983.28

其他说明注:根据国家税务总局石脑油消费税免税管理办法,国产用作乙烯、芳烃类产品原料的石脑油免征消费税。公司期初预缴消费税系本公司子公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司购入原料-石脑油用于生产乙烯、芳烃类产品预缴的消费税,本期相关预缴消费税已免征退回。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

□适用 √不适用

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
广西贺州市胜利电力公司16,433,458.661,611,842.06-3,200,000.0014,845,300.72
小计16,433,458.661,611,842.06-3,200,000.0014,845,300.72
二、联营企业
柳州市广和小额贷款股份有限公司31,754,205.751,422,963.4833,177,169.23
广西超超新材股份有限公司29,658,388.73-7,451,591.82-10,060,500.0012,146,296.9110,060,500.00
重庆世纪之光科技实业有限公司23,083,298.68-284,360.19-22,798,938.490.0029,546,715.28
广西闽商石业发展有限公司269,564,952.41-10,053,546.81259,511,405.60
陕西上新配售电有限公司5,365,040.30-5,110,055.13-254,985.170.00
广西建筑产业化股份有限公司18,548,852.93-1,539,072.3617,009,780.57
四川省西点新能源开发有限责任公司2,113,088.14-2,107,429.66-5,658.480.00
Hydrocore Corporation22,409,703.29-696,926.8821,712,776.41
甘孜州达通新能源有限公司3,487,987.29-372,043.923,115,943.37
甘孜州西康能源科技有限公司3,264,157.01-184,001.483,080,155.53
Iraya Energy Corporation27,202,459.09-106,053.9527,096,405.14
小计436,452,133.62-7,217,484.79-19,525,277.58-32,859,438.49376,849,932.7739,607,215.28
合计452,885,592.28-7,217,484.79-17,913,435.52-3,200,000.00-32,859,438.49391,695,233.4839,607,215.28

其他说明无

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
国海证券股份有限公司927,895,128.181,322,984,294.68
桂林银行115,500,000.00115,500,000.00
环球新材国际控股有限公司653,928,066.12144,240,000.00
江苏科雷斯普能源科技股份有限公司19,995,043.4319,995,043.43
广西电力交易中心有限责任公司2,582,176.00999,000.00
乐山市金口河区顺水河电力开发有限责任公司200,000.00200,000.00
成都锦城祥投资有限公司13,500,000.0013,500,000.00
昭平县农商银行35,550.0032,443.00
合计1,733,635,963.731,617,450,781.11

其他说明:

√适用 □不适用

注:

1、公司持有的其他非流动金融资产中,国海证券股票的公允价值根据资产负债表日国海证券股票收盘价格确定;

2、公司持有的其他非流动金融资产中,环球新材国际控股有限公司证券股票期末尚处于限售期,股票不能直接在二级市场卖出,其流动性受限必然会影响其变现价值,故其公允价值根据资产负债表日前45个交易日的交易平均价确定;

3、公司持有的桂林银行、科雷斯普、锦城祥投资等其他非流动金融资产因在相关市场信息无公开报价且公允价值信息不足,故采用成本作为公允价值期末最佳估计值。

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额153,537,646.51153,537,646.51
2.本期增加金额3,561,534.613,561,534.61
(1)外购3,561,534.613,561,534.61
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额5,977,033.575,977,033.57
(1)处置
(2)其他转出5,977,033.575,977,033.57
4.期末余额151,122,147.55151,122,147.55
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额5,508,011.725,508,011.72
2.本期增加金额3,661,011.293,661,011.29
(1)计提或摊销3,661,011.293,661,011.29
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额9,169,023.019,169,023.01
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值141,953,124.54141,953,124.54
2.期初账面价值148,029,634.79148,029,634.79

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产9,946,681,632.985,033,020,384.59
固定资产清理-467,367.59-2,850.00
合计9,946,214,265.395,033,017,534.59

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子仪器仪表输变电设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额4,096,022,921.603,777,010,801.3955,361,091.9861,444,484.982,257,418,629.4886,786,956.2910,334,044,885.72
2.本期增加金额1,142,089,674.032,775,488,904.46615,641,894.67307,497,827.59559,173,521.985,466,262.105,405,358,084.83
(1)购置559,687.191,960,633.67833,767.441,654,113.72224,050.465,186,048.0510,418,300.53
(2)在建工程转入795,133,306.032,772,270,864.07614,744,817.62305,842,915.43558,949,471.52154,249.455,047,095,624.12
(3)企业合并增加-258,852.9063,309.61798.44-125,964.60448,925.55
(4)其他346,396,680.81998,553.82----347,395,234.63
3.本期减少金额10,442,317.972,376,482.00916,155.726,557,416.281,333,418.3521,625,790.32
(1)处置或报废10,442,317.972,376,482.00916,155.726,557,416.281,333,418.3521,625,790.32
4.期末余额5,238,112,595.636,542,057,387.88668,626,504.65368,026,156.852,810,034,735.1890,919,800.0415,717,777,180.23
二、累计折旧
1.期初余额1,633,275,276.992,647,976,996.4840,483,024.0141,400,021.06868,073,265.5450,650,043.895,281,858,627.97
2.本期增加金额130,041,576.25230,517,423.075,195,282.8515,607,475.6898,640,808.257,313,398.24487,315,964.34
(1)计提130,041,576.25230,302,892.725,137,693.8515,606,854.6798,640,808.257,219,737.90486,949,563.64
(2)企业合并增加214,530.3557,589.00621.0193,660.34366,400.70
3.本期减少金额7,186,333.232,271,053.61868,422.985,662,120.031,256,988.3717,244,918.22
(1)处置或报废7,186,333.232,271,053.61868,422.985,662,120.031,256,988.3717,244,918.22
4.期末余额1,763,316,853.242,871,308,086.3243,407,253.2556,139,073.76961,051,953.7656,706,453.765,751,929,674.09
三、减值准备
1.期初余额19,165,873.1619,165,873.16
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额

注1:本期折旧额为486,949,563.65元,本期由在建工程转入固定资产原价为5,047,095,624.12元。

注2:期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为1,297,410,376.28元,已计提的折旧为1,233,446,679.49元,固定资产净值为23,760,870.44元。

注3:本公司的固定资产主要是水电厂大坝、发电设备以及输变电设备,使用情况良好,期末预计可收回价值高于其账面价值,本期不存在计提固定资产减值准备之情形。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因
电力调度大楼(桂东广场)343,125,685.35

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
报废车辆款50,501.92-2,850.00
电子仪器仪表2,950.16
输变电设备-537,628.80
其他设备16,809.13
合计-467,367.59-2,850.00

其他说明:

(1)处置或报废
4.期末余额19,165,873.1619,165,873.16
四、账面价值
1.期末账面价值3,474,795,742.393,651,583,428.40625,219,251.40311,887,083.091,848,982,781.4234,213,346.289,946,681,632.98
2.期初账面价值2,462,747,644.611,109,867,931.7514,878,067.9720,044,463.921,389,345,363.9436,136,912.405,033,020,384.59

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,552,967,631.635,437,088,664.81
工程物资34,697,729.8995,251,786.76
合计1,587,665,361.525,532,340,451.57

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程1,633,544,706.6880,577,075.051,552,967,631.635,517,665,739.8680,577,075.055,437,088,664.81
合计1,633,544,706.6880,577,075.051,552,967,631.635,517,665,739.8680,577,075.055,437,088,664.81

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
动力车间项目387,100.00297,080.9247,111.29344,192.210.000.0088.92100.00%59,995.239,129.553.65自筹、募集资金、其他
铁路专用线项目55,200.0056,654.702,799.8259,454.520.000.00107.71100.00%12,470.841,555.253.65自筹、募集资金、其他
上程水电站32,028.5025,406.751,133.440.000.0026,540.1882.8682.86%3,945.78739.986.03自筹、募集资金、其他
铝电子产业项目220kv送出线路工程24,856.0026,642.97413.2227,056.190.000.00108.85100.00%5,054.79366.635.50自筹、募集资金、其他
220KV扶隆输变电工程18,859.5315,914.58242.9716,157.550.000.0085.67100.00%3,413.99219.065.50自筹、募集资金、其他
变电站及线路工程67,210.697,546.272,201.34935.300.008,812.3183.1750.00%1,574.03126.005.50自筹、募集资金、其他

注1:上程水电站项目为控股子公司贺州市上程电力有限公司之在建水电工程项目。注2:输变电电网建设工程和220KV工程为本公司投资建设的输变电电网建设工程。注3:农网改造工程、变电站及线路工程主要为控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司输变电电网建设工程。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(4). 工程物资情况

√适用 □不适用

江口开关站至天堂变110KV输电线路工程11,748.24641.2666.080.000.00707.3480.17100.00%0.00自筹、募集资金、其他
供水扩建工程8,999.448,053.0388.660.000.008,141.6990.4799.50%408.76自筹、其他
农网改造工程145,187.4553,679.0732,266.990.000.0085,946.0762.4199.50%5,607.814,696.114.45自筹、其他
220KV立头输变电工程14,518.2211,010.50162.1711,172.670.000.0076.96100.00%1,619.94151.525.50自筹、其他
濮阳铁路专用线改造2,026.001,820.74421.060.000.002,241.80110.6599.50%21.70自筹、其他
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目48,000.0027,078.7415,714.3242,329.530.00463.5389.1599.50%4,095.972,735.398.00自筹、其他
桥巩电站维修改造6,363.573,928.882,589.332,182.75185.114,150.3665.2280.00%0.000.00自筹、其他
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.973,904.356,161.6910,066.0473.8792.00470.19427.025.50自有资金、募集资金、其他
桥巩水面光伏发电项目104,544.00153.82153.820.250.55自有资金、募集资金
其他159,032.3112,403.815,189.711,225.97236.2216,131.334,026.39568.37自筹、其他
合计1,099,299.92551,766.57116,715.91504,706.69421.33163,354.47//102,705.4220,714.88//

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料及设备款34,697,729.8934,697,729.8995,251,786.7695,251,786.76
合计34,697,729.8934,697,729.8995,251,786.7695,251,786.76

其他说明:

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额264,618,788.79264,618,788.79
2.本期增加金额117,666,545.34117,666,545.34
(1)新增租赁117,666,545.34117,666,545.34
3.本期减少金额
4.期末余额382,285,334.13382,285,334.13
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额27,096,235.0627,096,235.06
(1)计提27,096,235.0627,096,235.06
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额27,096,235.0627,096,235.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值355,189,099.07355,189,099.07
2.期初账面价值

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额522,732,269.5314,424.1539,420,900.383,055,300.00565,222,894.06
2.本期增加金额42,731,029.71574,184.035,536,840.33346,534.6649,188,588.73
(1)购置42,731,029.715,536,840.3399,009.9048,366,879.94
(2)内部研发
(3)企业合并增加574,184.03247,524.76821,708.79
3.本期减少金额2,147,467.6510,495.582,157,963.23
(1)处置2,147,467.6510,495.582,157,963.23
4.期末余额563,315,831.59588,608.1844,947,245.133,401,834.66612,253,519.56
二、累计摊销
1.期初余额75,978,948.6010,433.3825,933,193.913,055,300.00104,977,875.89
2.本期增加金额11,704,836.43146,430.815,261,956.9328,202.0617,141,426.23
(1)计提11,704,836.4379,442.675,261,956.9319,778.4617,066,014.49
(2)企业合并增加66,988.148,423.6075,411.74
3.本期减少金额2,147,467.652,147,467.65
(1)处置2,147,467.652,147,467.65
4.期末余额85,536,317.38156,864.1931,195,150.843,083,502.06119,971,834.46
三、减值准备
1.期初余额450,266.904,149.50454,416.40
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额450,266.904,149.50454,416.40
四、账面价值
1.期末账面价值477,329,247.31431,743.9913,747,944.79318,332.60491,827,268.70
2.期初账面价值446,303,054.033,990.7713,483,556.97459,790,601.77

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
平乐桂江电力有限责任公司262,500.00262,500.00
贺州市上程电力有限责任公司275,876.88275,876.88
梧州桂江电力有限公司274,047,152.48274,047,152.48
德庆县悦城星海油站有限公司5,213,869.035,213,869.03
四川省西点电力设计有限公司74,781,171.0674,781,171.06
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司13,759,956.0513,759,956.05
濮阳市恒润石油化工有限公司16,447,699.2716,447,699.27
陕西常兴光伏科技有限公司26,260,814.2326,260,814.23
福建双富专用汽车有限公司25,870,182.8825,870,182.88
广东佰昌电力设备有限公司1,362,750.831,362,750.83
合计436,919,221.881,362,750.83438,281,972.71

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
贺州市上程电力有限责任公司275,876.88275,876.88
德庆县悦城星海油站有限公司5,213,869.035,213,869.03
四川省西点电力设计有限公司17,581,924.8738,239,434.9955,821,359.86
濮阳市恒润石油化工有限公司2,269,527.804,772,609.537,042,137.33
福建双富专用汽车有限16,535,855.0116,535,855.01
公司
陕西常兴光伏科技有限公司5,783,637.145,783,637.14
合计41,877,053.5948,795,681.6690,672,735.25

注1:平乐桂江电力有限责任公司为公司控股子公司,商誉值非常小,目前公司经营现金流情况稳定,经公司测试表明包含分摊商誉的资产组的可收回金额未低于其账面价值,故商誉不存在减值。

注2:贺州市上程电力有限责任公司为公司控股子公司,商誉值非常小,经公司测试表明包含分摊商誉的资产组的可收回金额低于其账面价值,故期末全额计提商誉减值准备。

注3: 德庆县悦城星海油站有限公司商誉上期已全额计提减值准备,本期不再进行减值测试。

公司期末对与商誉相关的梧州桂江电力有限公司、四川省西点电力设计有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司、广东佰昌电力设备有限公司各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

单位:元

项目梧州桂江电力有限公司四川省西点电力设计有限公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司濮阳市恒润石油化工有限公司陕西常兴光伏科技有限公司福建双富专用汽车有限公司广东佰昌电力设备有限公司
商誉账面余额①274,047,152.4874,781,171.0613,759,956.0516,447,699.2726,260,814.2325,870,182.881,362,750.83
商誉减值准备余额②-34,474,362.492,264,604.70-16,535,855.01
商誉的账面价值③=①-②274,047,152.4840,306,808.5713,759,956.0514,183,094.5726,260,814.239,334,327.871,362,750.83
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④-71,848,576.1213,220,349.9313,626,894.792,917,868.25-1,309,309.62
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③274,047,152.48112,155,384.6926,980,305.9827,809,989.3629,178,682.489,334,327.872,672,060.45
资产组的账面价值⑥523,264,677.0737,455,299.61571,778,208.0936,183,693.09128,663,005.56152,908,439.142,839,557.62
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥797,311,829.55149,610,684.30598,758,514.0763,993,682.45157,841,688.03162,242,767.015,511,618.07
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)⑧864,844,387.6274,631,400.00612,277,822.2554,635,624.56151,415,424.54175,270,100.006,111,010.24
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧-74,979,284.309,358,057.896,426,263.49-
归属于母公司商誉减值损失⑩-38,239,434.99-4,772,609.535,783,637.14--

(1)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

①梧州桂江电力有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

②四川省西点电力设计有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的长期股权投资、固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

③濮阳恒润筑邦石油化工有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

④濮阳市恒润石油化工有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

⑤陕西常兴光伏科技有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

⑥福建双富专用汽车有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

⑦广东佰昌电力设备有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

(2)资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)的评估结果

①梧州桂江电力有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2022年3月25日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的梧州桂江电力有限公司商誉资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2022)第078-1号)的评估结果。

②四川省西点电力设计有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月25日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的四川省西点电力设计有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2022)第078-7号)的评估结果。

③濮阳恒润筑邦石油化工有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月25日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的濮阳恒润筑邦石油化工有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2022)第078-3号)的评估结果。

④濮阳市恒润石油化工有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月25日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的濮阳市恒润石油化工有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2022)第078-4号)的评估结果。

⑤陕西常兴光伏科技有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2021年3月25日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的陕西常兴光伏科技有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2022)第078-2号)的评估结果。

⑥福建双富专用汽车有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2020年3月25日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的福建双富专用汽车有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2022)第078-6号)的评估结果。

⑦广东佰昌电力设备有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2020年3月25日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的福建双富专用汽车有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2022)第078-5号)的评估结果。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期

增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

(1)重要假设及依据

①假设评估基准日后被评估单位所处国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。

②假设评估基准日后被评估单位的经营者是负责的,并且公司管理层有能力担当其职务。

③假设被评估单位完全遵守所有有关的法律法规。

④假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化。

⑤假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

(2)关键参数

项目关键参数
预测期预测期增长率稳定期稳定期增长率利润率折现率(税前加权平均
资本成本)
梧州桂江电力有限公司资产组2022-2026年【注1】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算13.47%
四川西点电力设计有限公司资产组2022-2026年【注2】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算14.34%
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司2022-2026年【注3】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算13.07%
濮阳市恒润石油化工有限公司2022-2026年【注4】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算12.43%
陕西常兴光伏科技有限公司2022-2026年【注5】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算8.78%
广东佰昌电力设备有限公司2022-2026年【注6】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算12.28%

注1:根据梧州桂江已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析,对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测。选择前五年平均年售电量作为以后年度各年售电量的预测依据,结合广西壮族自治区物价局近期颁发的相关电价文件等的规定,预测各年电价,预计梧州桂江2021年至2025年的各年营业收入,并预计2026年度以后各年营业收入稳定在2026年的水平。

注2:根据西点电力已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势和市场竞争等因素综合分析,对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测。根据公司2019年-2021年的经营数据,参考各类营业收入结构,并合理考虑目前公司提供的合同意向及合同内容,并基于2021年公司的实际运营情况,国际国内经济形式的变化,公司部分业务存在推迟延后的实际情况,经过与管理层沟通,结合实际情况,适当下调近年的预测数。预计西点电力2022年至2026年的各年营业收入,并预计2026年度以后各年营业收入稳定在2026年的水平。

注3:2019年公司与中国石化化工销售有限公司华北分公司签订了战略合作协议,2021年10月主要在建工程已达到预定可使用状态投入使用,实现本公司基础设施升级,考虑到上述利好因素,结合公司提供的相关经营数据、未来发展规划和行业及市场竞争等因素综合分析,预计恒润筑邦2022年至2026年的各年营业收入,并预计2026年度以后各年营业收入稳定在2025年的水平。

注4:公司被并购后主营业务发生变更,根据公司提供的相关经营数据、合作协议、发展规划、经营趋势等资料,结合行业和市场等因素综合分析,预计恒润石化2022年至2026年的各年营业收入,并预计2025年度以后各年营业收入稳定在2026年的水平。

注5:根据常兴光伏已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析,对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测。选择前五年平均年售电量作为以后年度各年售电量的预测依据,结合陕西省物价局近期颁发的相关电价文件等的规定,预测各年电价,预计常兴光伏2022年至2026年的各年营业收入,并预计2025年度以后各年营业收入稳定在2026年的水平。

注6:根据佰昌电力已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析,对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测,根据佰昌电力未来营业规模预测,预计佰昌电力2022年至2026年的各年营业收入,并预计2026年度以后各年营业收入稳定在2026年的水平。

注7:期末根据福建双富专用汽车有限公司截至2021年末商誉资产组的公允价值扣除处置费用后确定商誉减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

公司收购梧州桂江电力有限公司、四川省西点电力设计有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司、广东佰昌电力设备有限公司的股权本期不涉及业绩承诺。

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
大坝安全鉴定费用402,152.34385,642.8816,509.46
办公楼装修支出7,221,476.511,003,563.13996,295.591,599,849.945,628,894.11
加油站租赁553,377.60173,037.35380,340.25
恒润石化固定资产改良支出3,274,274.71913,751.162,360,523.55
陕西光伏电厂长期待摊1,011,509.45489,811.33521,698.12
其他1,581,102.614,097,242.961,103,693.484,574,652.09
合计14,043,893.225,100,806.094,062,231.791,599,849.9413,482,617.58

其他说明:

注:根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的相关规定,公司将加油站租赁费用长期待摊费用转入使用权资产列报。

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备265,344,428.8843,366,295.94169,533,879.9027,926,275.46
内部交易未实现利润
可抵扣亏损706,888,366.25145,161,012.90168,035,767.3831,152,996.68
股权投资差额摊销递延所得税资产38,103,088.135,715,463.2238,103,088.135,715,463.22
非同一控制企业合并资产评估减值18,587,060.444,646,765.1119,495,187.594,873,796.90
长期股权投资(减值准备)5,000,000.00750,000.005,000,000.00750,000.00
存货(跌价准备)26,537,800.006,634,450.00
交易性金融工具、衍53,789,909.7513,447,477.44
生金融工具公允价值变动
合计1,114,250,653.45219,721,464.61400,167,923.0070,418,532.26

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值110,518,376.3123,036,634.57143,025,388.2926,790,581.54
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动1,010,758,371.86151,613,755.78829,533,774.79124,430,066.22
合计1,121,276,748.17174,650,390.35972,559,163.08151,220,647.76

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异144,820,175.75475,422,380.99
可抵扣亏损415,785,439.37267,669,567.23
合计560,605,615.12743,091,948.22

注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,根据谨慎性原则,本期对公司及下属子公司的部分坏账准备及可抵扣亏损未确认递延所得税资产;控股子公司广西永盛石油化工有限公司对期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项,由于未来能否税前扣除具有不确定性,故本期对该部分坏账准备未确认递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2021年到期57,847,476.73
2022年到期48,499,657.5219,572,116.47
2023年到期44,033,282.6393,409,188.91
2024年到期65,457,960.3771,996,279.54
2025年到期60,536,052.6724,844,505.58
2026年到期197,674,149.46
合计416,201,102.65267,669,567.23/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付土地保证金42,640,000.0042,640,000.0042,640,000.0042,640,000.00
预付工程款5,921,345.805,921,345.8021,553,260.7721,553,260.77
预付加油站租金14,850,000.0014,850,000.0039,100,000.0039,100,000.00
农民工工资保证金2,000,000.002,000,000.00
一级公路代建项目100,211,790.60100,211,790.6098,209,061.6098,209,061.60
机组容量指标转让款59,400,000.0059,400,000.00
预付设备款30,529.6530,529.65
合计163,653,666.05163,653,666.05262,902,322.37262,902,322.37

其他说明:

注1:本期预付土地保证金为全资子公司桂旭能源之土地款。注2:预付加油站租金是控股子公司广西永盛石油化工有限公司预付隆源加油站的租金。注3:一级公路代建项目是全资子公司桂旭能源公司为当地代建的一级公路项目。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款38,000,000.00
抵押借款40,000,000.00
保证借款952,384,100.00863,632,315.00
信用借款1,958,000,000.001,681,639,080.00
应付利息4,498,183.643,703,034.40
合计2,952,882,283.642,588,974,429.40

短期借款分类的说明:

注1:保证借款中39,950.00万元是广西正润发展集团有限公司为母公司借款提供担保的款项,10,000.00万元是广西正润发展集团有限公司为控股子公司桂源公司借款提供担保的款项,17,000.00万元是控股股东正润集团的子公司桂盛公司为母公司借款提供担保的款项,10,000.00万元是广西广投能源集团有限公司为控股子公司广西永盛石油化工有限公司借款提供担保的款项,10,000.00 万元是中国银行贺州分行开立银行保函提供担保的款项,8,288.41万元是兴业银行南宁分行开立银行保函提供担保的款项。

注2:质押借款3,800.00万元是平乐桂江电力有限责任公司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票180,000,000.00220,000,000.00
银行承兑汇票1,304,659,992.392,075,958,259.10
合计1,484,659,992.392,295,958,259.10

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)581,757,654.56384,401,851.01
1年以上97,098,111.53144,263,635.51
合计678,855,766.09528,665,486.52

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中铁四院集团南宁勘察设计院有限公司20,208,883.01随工程进度结算
中国能源建设集团广西电力设计研究院有限公司9,201,016.98未竣工暂估
巴江口电站项目结算款6,805,000.00本应出资政府修建的工程但因为不可行而挂账
中国能源建设集团广东电力工程局有限公司4,545,214.77随工程进度结算
合计40,760,114.76/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)6,743,688.011,476,180.79
1年以上1,853,436.631,601,863.89
合计8,597,124.643,078,044.68

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
四川省西点电力设计有限公司设计合同25,958,930.4525,070,345.72
广西天祥投资有限公司房地产销售合同177,656,383.46365,942,342.46
广西永盛石油化工有限公司油品销售合同315,956,681.74170,487,336.06
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司油品销售合同57,532,845.27359,317,205.04
合计577,104,840.92920,817,229.28

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬6,278,819.76409,568,698.32371,575,716.9544,271,801.13
二、离职后福利-设定提存计划555,254.6842,199,166.2742,499,864.62254,556.33
三、辞退福利129,137.00129,137.00
四、一年内到期的其他福利
五、其他675,502.84675,502.84
合计6,834,074.44452,572,504.43414,880,221.4144,526,357.46

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴2,021,405.51328,184,477.44289,789,738.3440,416,144.61
二、职工福利费23,514,405.5923,512,105.592,300.00
三、社会保险费356,442.3019,446,770.9819,579,526.09223,687.19
其中:医疗保险费182,944.1517,994,323.3118,020,706.92156,560.54
工伤保险费64,526.631,487,278.621,487,881.8063,923.45
生育保险费108,971.52-34,830.9570,937.373,203.20
四、住房公积金972,358.7028,542,581.9228,561,829.44953,111.18
五、工会经费和职工教育经费2,928,613.258,486,498.318,738,553.412,676,558.15
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬1,393,964.081,393,964.08
合计6,278,819.76409,568,698.32371,575,716.9544,271,801.13

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险208,817.0539,627,928.2539,692,543.35144,201.95
2、失业保险费346,437.631,021,238.021,257,321.27110,354.38
3、企业年金缴费1,550,000.001,550,000.00
合计555,254.6842,199,166.2742,499,864.62254,556.33

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税134,172,863.5311,849,821.82
消费税
营业税
企业所得税128,113,183.6618,254,335.89
个人所得税3,179,303.89745,149.39
城市维护建设税11,008,838.79641,825.03
房产税2,552,662.766,154,733.04
土地使用税3,941,158.457,142,386.67
教育费附加6,876,037.42561,216.75
其他税费17,842,160.747,947,611.37
合计307,686,209.2453,297,079.96

其他说明:

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息69,495,163.3859,882,568.19
应付股利
其他应付款565,536,780.282,514,974,716.16
合计635,031,943.662,574,857,284.35

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息8,094,547.769,551,085.59
企业债券利息51,236,290.9735,917,890.42
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
融资租赁利息10,164,324.6514,413,592.18
合计69,495,163.3859,882,568.19

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(2). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
单位往来款303,987,582.772,382,358,168.17
员工往来款3,896,706.081,512,321.15
应付各类基金95,470,989.6294,268,259.70
应付职工医疗费866,946.04550,371.69
质保金127,943,627.49617,671.91
其他33,370,928.2835,667,923.54
合计565,536,780.282,514,974,716.16

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
广西投资集团有限公司101,480,888.95未达到偿还条件
中国能源建设集团广东电力工程局有限公司101,603,533.00尚未结算
广西广投能源集团有限公司99,465,575.33未达到偿还条件
中铁四院集团南宁勘察设计院有限公司21,455,139.80尚未结算
台前县易源投融资有限公司10,000,000.00未达到偿还条件
中铁城建集团有限公司1,858,195.94尚未结算
合计335,863,333.02/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款492,467,000.00558,370,000.00
1年内到期的应付债券663,599,787.98279,344,855.01
1年内到期的长期应付款444,924,213.011,308,900,984.76
1年内到期的租赁负债5,098,322.93
合计1,606,089,323.922,146,615,839.77

其他说明:

注1:一年内到期的长期借款分别为质押借款13,230.00万元;抵押借款536.70万元;保证借款28,416.00万元;信用借款7,064.00万元。注2:质押借款3,560.00万元是由母公司以合面狮水力发电厂的电费收取权质押的款项,570万元是母公司以电费收费权应收账款质押的款项,4,800.00万元是由控股子公司平乐桂江电力有限责任公司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项,2,400.00万元是由控股子公司广西桂能电力有限责任公司以昭平水电站电费收费权益质押的款项,1,900.00万元是由控股子公司桂海电力以下福水电站电费收费权益质押的款项。注3:抵押借款536.70万元是由控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司用五协110KV输变电站、美仪110KV输变电站、黄田110KV输变电站、城西110KV输变电站、莲塘110KV输变电站以及35KV变电站在建设备作抵押担保的款项。注4:保证借款1,316.00 万元是广西正润发展集团有限公司为母公司借款提供连带责任保证的款项,400.00万元是由母公司及广西水利电业集团有限公司为控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司提供连带责任保证的款项,800.00万元是由母公司为全资子公司梧州桂江电力有限公司提供的信用保证的款项,10,300.00万元是间接控股股东广西投资集团有限公司为控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司提供连带责任保证的款项,15,600 万元是母公司为全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司提供连带责任保证的款项。注5:一年内到期的长期应付款为一年内到期的融资租赁款44,492.42万元,一年内到期的应付债券为母公司2020年5月发行的国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划31,502.00万元,2019年12月发行的2019年非公开发行公司债券(第二期)35,000.00万元,利息调整金额为142.02万元。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券554,807,529.81549,542,796.54
应付退货款
按进度确认收入的预提增值税3,830,202.052,632,292.28
合同负债税金部分64,628,996.2171,288,113.05
合计623,266,728.07623,463,201.87

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2020年第一期债融募集资金100.002020-11-27一年内330,000,000.00329,727,973.3413,736,046.58272,026.66-343,736,046.580.00
2020年第二期债融募集资金100.002020-11-27一年内220,000,000.00219,814,823.209,157,364.38185,176.80-229,157,364.380.00
2021年度第二期债权融资计划100.002021-10-25一年内200,000,000.00200,000,000.002,021,893.49-147,896.92201,873,996.57
2021年度第三期债权融资计划100.002021-10-25一年内125,000,000.00125,000,000.001,173,420.33-101,356.55126,072,063.78
2021年度第四期债权融资计划100.002021-11-1一年内225,000,000.00225,000,000.002,034,811.05-173,341.59226,861,469.46
合计///1,100,000,000.00549,542,796.54550,000,000.0028,123,535.8334,608.40-572,893,410.96554,807,529.81

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款539,000,000.00665,700,000.00
抵押借款5,367,000.00
保证借款4,074,310,000.001,732,470,000.00
信用借款598,800,534.61426,941,800.00
合计5,212,110,534.612,830,478,800.00

长期借款分类的说明:

注1:上述质押借款中12,560.00万元是由母公司合面狮水力发电厂电费收费权质押的款项,17,540.00万元是母公司以电费收费权应收账款质押的款项,3,400.00万元是由控股子公司广西桂能电力有限责任公司以昭平水电站电费收费权益质押的款项,14,400.00万元是由控股子公司平乐桂江电力有限责任公司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项,6,000.00万元是由控股子公司昭平桂海电力有限责任公司以下福水电站电费收费权益质押的款项。

注2:上述保证借款中4,600.00万元由母公司为全资子公司梧州桂江电力有限公司提供的信用保证的款项,2,300.00万元是由母公司及广西水利电业集团有限公司为控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司提供连带责任保证的款项,145,884.00 万元是广西正润发展集团有限公司为母公司借款提供连带责任保证的款项,82,647.00万元是间接控股股东广西投资集团有限公司为控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司提供连带责任保证的款项, 172,000.00 万元是母公司为全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司提供连带责任保证的款项。

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

3.6%-5.39%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2019年第一期非公开公司债券498,504,968.78497,913,517.79
2019年第二期非公开公司债券348,566,378.23
国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资金支持证券354,239,326.15691,271,989.17
2020年第一期债融募集资金794,706,059.47
合计1,647,450,354.401,537,751,885.19

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2019年第一期非公开公司债券100.002019-4-253+2年500,000,000.00497,913,517.7934,500,000.00-591,450.9934,500,000.00498,504,968.78
2019年第二期非公开公司债券100.002019-12-243年350,000,000.00348,566,378.2323,800,000.00-701,698.35373,068,076.580.00
国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资金支持证券100.002020-5-83年950,000,000.00691,271,989.1725,010,459.45-758,850.90362,801,973.37354,239,326.15
2021年第一期债融募集资金100.002021-3-33年800,000,000.00800,000,000.0035,861,917.815,293,940.5335,861,917.81794,706,059.47
合计///2,600,000,000.001,537,751,885.19800,000,000.00119,172,377.263,241,940.29806,231,967.761,647,450,354.40

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额174,079,075.6387,896,300.80
减:未确认融资费用-41,310,614.65-26,191,782.03
重分类至一年内到期的非流动负债-5,098,322.93
合计127,670,138.0561,704,518.77

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款1,096,708,505.09986,960,392.62
专项应付款156,305,416.06156,305,416.06
合计1,253,013,921.151,143,265,808.68

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额期末余额
融资租赁款952,710,392.621,062,458,505.09
中国农发重点建设基金投融资款34,250,000.0034,250,000.00

其他说明:

专项应付款

(2). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
农网改造升级工程专项资金155,813,712.08155,813,712.08由广西水利电业有限公司专项拨付农网改造专项资金
太白湖安置住房A区1-3#楼配电工程491,703.98491,703.98由房地产开发商拨付配电工程专项资金
合计156,305,416.06156,305,416.06/

其他说明:

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助
贺州市信都镇供水工程政府配套资金14,926,163.14364,683.4814,561,479.66注1
财政城网改造拨款项目设备款3,162,879.17227,272.682,935,606.49注2
20万吨/年碳四芳构化项目2,154,715.17688,880.601,465,834.57注3
合计20,243,757.481,280,836.7618,962,920.72/

注1:贺州市信都镇供水工程政府配套资金,是根据贺州市发展和改革委员会贺发改投资[2008]28号文《关于转下达2008年广西重点镇供水及基础设施建设中央预算内投资计划的通知》,控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司信都分公司收到的信都镇供水工程政府配套资金。上述政府补助相关项目已完工,公司在相关资产使用寿命内将该政府补助分期计入损益。注2:财政城网改造拨款项目设备款根据《关于下达2010年城市电网建设与改造工程中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》贺财建函[2010]356号获得预算资金500万元用于购买110KV美仪变电站设备款,公司在相关资产使用寿命内将该政府补助分期计入损益。注3:公司子公司恒润筑邦公司正在建设20万吨/年碳四芳构化项目,累计取得各级政府本项目补助资金2,772万元,作为与资产相关的政府补助进行核算。

涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
贺州市信都镇供水工程政府配套资金14,926,163.14364,683.4814,561,479.66与资产相关
财政城网改造拨款项目设备款3,162,879.17227,272.682,935,606.49与资产相关
20万吨/年碳四芳构化项目2,154,715.17688,880.601,465,834.57与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,036,425,602.00185,000,000.00185,000,000.001,221,425,602.00

其他说明:

注:2021年9月13日,根据本公司2020年第一次临时股东大会决议,以及中国证券监督管理委员会核发的《关于核准广西桂东电力股份有限公司向广西广投能源集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2020】2561号),公司向第一创业证券股份有限公司、陈蓓文、华泰资产管理有限公司(代“华泰资管-兴业银行-华泰资产价值精选资产管理产品”)、国泰君安证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、薛小华、中国银河证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、贫困地区产业发展基金有限公司、中央企业乡村产业投资基金股份有限公司、J.PMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION、诺德基金管理有限公司、上海铂绅投资中心(有限合伙)(代“铂绅二十九号证券投资私募基金”)、银河资本资产管理有限公司、野村东方国际证券有限公司、财通基金管理有限公司非公开发行人民币普通股185,000,000股,每股发行价格4.00元,共募集资金人民币740,000,000元。本次发行后,公司实收资本变更为1,221,425,602.00元,增加股本溢价523,291,367.35元。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)85,788,160.00834,506,650.45150,688,231.35769,606,579.10
其他资本公积25,517,891.8525,517,891.85
合计111,306,051.85834,506,650.45150,688,231.35795,124,470.95

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:1、资本公积本期增加详见七、53股本;同时本期子公司广投桥巩能源发展有限公司引入少数股东工银金融资产投资有限公司,合并层面调增资本公积297,828,490.64元。

2、资本公积本期减少主要是公司本转让原持有的广西永盛石油化工有限公司49%股权,处置价款与处置长期股权投资相对应享有广西永盛石油化工有限公司自购买日或合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额调整资本公积-股本溢价所致。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初本期发生金额期末
余额本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东余额
一、不能重分类进损益的其他综合收益
其中:重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益563.31-1,104.52-563.31-541.210.00
其中:权益法下可转损益的其他综合收益
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额563.31-1,104.52-563.31-541.210.00
其他综合收益合计563.31-1,104.52-563.31-541.210.00

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费3,493,020.784,011,594.011,456,759.176,047,855.62
合计3,493,020.784,011,594.011,456,759.176,047,855.62

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积245,635,316.68245,635,316.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计245,635,316.68245,635,316.68

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润870,504,701.08698,767,930.57
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润870,504,701.08698,767,930.57
加:本期归属于母公司所有者的净利润78,737,701.15256,354,200.76
减:提取法定盈余公积21,136,878.39
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利77,731,923.7449,666,500.00
转作股本的普通股股利
其他减少13,814,051.86
期末未分配利润871,510,478.49870,504,701.08

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务17,033,623,813.2215,706,614,285.5318,735,184,126.0617,761,645,652.94
其他业务46,364,702.9716,191,508.5518,562,147.794,686,000.92
合计17,079,988,516.1915,722,805,794.0818,753,746,273.8517,766,331,653.86

(2). 营业收入扣除情况表

单位:万元 币种:人民币

项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额1,707,998.8516191,875,374.627385
营业收入扣除项目合计金额44,479.69244
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)/2.37/
一、与主营业务无关的业务收入
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。44,479.69244
6. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计44,479.69244
二、不具备商业实质的收入
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。
4. 本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的
子公司或业务产生的收入。
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额1,707,998.8516191,830,894.934945

(3). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(4). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(5). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税20,276.91
营业税
城市维护建设税18,524,962.6510,321,539.70
教育费附加14,600,445.458,989,955.06
资源税
房产税5,143,411.632,956,605.11
土地使用税3,940,462.481,325,711.32
车船使用税112,765.52109,769.90
印花税13,289,264.4019,957,161.00
土地增值税18,940,634.28
其他4,301,170.78329,492.96
合计78,873,394.1043,990,235.05

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
仓储费87,943,925.8091,325,444.43
装卸费34,006,128.2326,720,590.11
职工薪酬64,604,351.3615,054,017.86
差旅费2,746,244.501,778,427.11
检验费6,155,817.787,638,871.40
租赁费6,409,763.6626,295,297.56
业务招待费650,487.49301,483.93
广告费2,338,979.27879,375.52
折旧费26,840,637.43313,303.42
其他14,394,172.979,273,060.76
合计246,090,508.49179,579,872.10

其他说明:

注:公司本期折旧费大幅增加,主要原因系根据《企业会计准则第21号——租赁》的相关规定,公司子公司广西永盛石油化工有限公司租赁加油站所产生的使用权资产相关折旧摊销增加所致。

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬110,361,019.4680,900,662.87
修理费60,066,825.1333,052,946.95
折旧费和长期待摊费用摊销52,725,593.9639,985,479.09
无形资产摊銷13,232,127.1711,649,234.70
业务招待费5,035,928.683,891,023.52
中介费1,375,980.8010,042,478.02
差旅费3,062,089.692,457,118.51
办公费3,457,488.582,428,164.46
运输费11,714.77830.76
财产保险843,843.54429,427.66
董事会经费451,153.38264,279.93
租赁费4,133,099.146,743,525.90
其他28,422,686.2022,141,069.91
合计283,179,550.51213,986,242.28

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬477,048.35
材料费232,032.63
折旧费2,411.84
无形资产摊销206,109.35
其他2,056.13
合计919,658.30

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息支出549,968,356.34366,445,751.03
减:利息收入39,224,689.0745,853,718.63
汇兑损失8,592,355.552,314.74
减:汇兑收益1,373,250.51
手续费支出8,900,741.6010,085,200.79
其他支出20,553,689.051,242,208.44
合计548,790,453.47330,548,505.86

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
财政城网改造227,272.68397,727.19
稳岗补贴806,098.7311,645,817.38
贺州市信都镇供水工程政府配套资金364,683.48
扶持资金7,481,399.074,669,904.17
桂旭财政奖励7,652,100.00
优秀招商项目奖励1,000,000.00
其他3,176,524.664,143,387.78
合计20,343,395.1421,221,520.00

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-17,913,435.52-22,529,632.87
处置长期股权投资产生的投资收益3,265,469.83-12,060,223.56
交易性金融资产在持有期间的投资收益6,223,232.26177.50
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益2,205,407.648,890,060.40
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益30,203,035.85707,601.00
其他-13,347,991.32-46,925,935.56
合计10,635,718.74-71,917,953.09

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产53,276.8095,403.85
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产114,579,214.52226,286,234.06
合计114,632,491.32226,381,637.91

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失23,973.03-45,000.00
应收账款坏账损失-49,621,054.64-12,234,353.45
其他应收款坏账损失-99,632,830.6984,538,042.63
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计-149,229,912.3072,258,689.18

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-26,537,800.00
三、长期股权投资减值损失-32,859,438.49-6,747,776.79
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失-80,577,075.05
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-48,795,681.66-35,810,913.93
十二、其他-27,891.30
合计-108,220,811.45-123,135,765.77

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产而产生的处置利得或损失6,720,244.7823,768.95
合计6,720,244.7823,768.95

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计508.74508.74
其中:固定资产处置利得508.74508.74
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠1,261,939.90
政府补助8,188,320.101,321,980.618,188,320.10
违约滞纳金收入5,601,114.446,656,003.875,601,114.44
合同违约金29,223,619.8529,223,619.85
其他9,454,111.1411,687,941.009,454,111.14
合计52,467,674.2720,927,865.3852,467,674.27

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
20万吨/年碳四构化项目688,880.60688,880.60与资产相关
昭平水电厂职工 “三供一业”改造579,100.00与收益相关
退役士兵减免增值税141,479.9954,000.01与收益相关
吸纳重点群体税收优惠补贴23,400.00与收益相关
待抵扣税额转回5,906,097.17与收益相关
房产、土地困难性减免退税1,428,462.34与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计382,447.3212,331.97382,447.32
其中:固定资产处置损失382,447.3212,331.97382,447.32
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠211,179.501,407,695.00211,179.50
罚款、滞纳金损失5,433,534.7138,530.595,433,534.71
赔偿款2,085,984.362,085,984.36
其他3,476,880.906,130,102.823,476,880.90
合计11,590,026.797,588,660.3811,590,026.79

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用161,580,936.8153,441,326.12
递延所得税费用-125,811,463.6116,384,989.02
合计35,769,473.2069,826,315.14

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额135,087,930.95
按法定/适用税率计算的所得税费用33,771,982.74
子公司适用不同税率的影响-8,866,739.21
调整以前期间所得税的影响-2,701,534.20
非应税收入的影响-361,689.80
不可抵扣的成本、费用和损失的影响9,659,274.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,416,885.55
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响7,740,125.80
其他影响-55,060.95
所得税费用35,769,473.20

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

√适用 □不适用

详见附注七、57

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行利息收入39,215,451.8947,733,247.60
违约金、滞纳金收入35,639,162.806,919,987.16
工程款及保证金3,345,471.302,957,722.25
收到的政府补助20,400,405.4820,460,712.48
收到保险赔款1,548,221.513,645,647.62
票据保证金510,759,014.2271,982,224.87
退货款27,550,000.00
划转银行存款及长期应付款划转-桥巩58,431,880.33
仲应贵2,413,038.00
尚拥军27,800,000.00
其他1,432,229.8012,681,054.84
合计642,552,995.00252,362,477.15

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
仓储费92,951,647.0595,903,611.67
运输费571,060.16
修理费43,837,147.7326,727,162.39
支付各种电力基金57,789,043.9022,000,000.00
永盛付装卸费33,968,034.4726,746,886.64
差旅费5,729,599.594,243,020.56
业务招待费5,936,838.243,853,327.58
银行手续费42,680,016.0154,733,641.92
租赁费10,557,347.3523,225,658.07
中介费4,570,588.897,808,535.63
工程款828,423.4911,801,749.43
办公费4,986,091.875,268,835.59
库区粮食补偿2,211.20
永盛付检验费6,856,840.227,695,739.92
保险费957,188.29640,879.17
咨询费1,543,479.682,568,985.66
履约保证金及投标保证金21,645,274.1422,280,400.00
董事会经费211,175.4018,728.00
广告业务宣传费2,775,043.04982,203.80
票据保证金109,556,288.00200,537,421.87
其他67,254,568.8132,896,175.89
合计514,634,636.17550,506,235.15

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
广西桂盛能源有限公司4,596,100.00
广西闽商石业发展有限公司2,577,911.61
福建武夷公司623,842.43
合计7,797,854.04

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
福建武夷公司借款710,078.79
广西闽商石业发展有限公司6,593,261.94
其他1,241,502.43
合计6,593,261.941,951,581.22

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收上海浦东发展银行南宁分行营业部融资租赁款100,000,000.00
广西桂盛能源有限公司566,842,449.20
收到融资租赁款项598,000,000.00
广西投资集团有限公司100,000,000.00
广西正润发展集团有限公司120,000,000.00
合计718,000,000.00766,842,449.20

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
融资租赁款618,886,389.90528,795,189.42
广西桂盛能源有限公司借款及资金占用费862,058,670.8859,224,946.08
广西正润发展集团有限公司406,723,949.44108,338,785.93
广投专项债券发行费用156,000.00
广东量子能源有限公司50,000,000.00
濮阳市恒润投资管理有限公司337,823,331.11
福费廷贴现利息14,358,301.6146,079,118.75
偿还广东粤财信托有限公司融资款项800,000,000.00
租赁负债付款额60,652,309.91
长期借款贷款费用40,500,000.00
广西广投能源集团有限公司担保费3,490,421.89
广西广投能源集团有限公司50,000,000.00
广西投资集团有限公司3,985,333.33
其他17,569,074.41
合计2,878,224,451.371,130,417,371.29

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

79、 现金流量表补充资料

(1). 现金流量表补充资料

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润99,318,457.75287,654,551.74
加:资产减值准备149,229,912.30123,135,765.77
信用减值损失108,220,811.45-72,258,689.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧486,972,308.69349,760,678.06
使用权资产摊销26,915,707.84
无形资产摊销16,307,014.4814,174,080.02
长期待摊费用摊销3,948,686.6620,259,448.87
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-6,720,244.78-23,768.95
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)381,938.5880,692.27
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-114,632,491.32-226,381,637.91
财务费用(收益以“-”号填列)551,543,192.32337,875,354.84
投资损失(收益以“-”号填列)-10,635,718.7471,917,953.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-152,995,153.18-17,125,662.49
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)22,382,866.0631,706,811.41
存货的减少(增加以“-”号填列)-158,404,201.32200,736,585.57
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-322,225,845.76-582,787,016.55
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)347,403,087.001,021,979,179.55
其他
经营活动产生的现金流量净额1,047,010,328.031,560,704,326.11
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额2,013,758,381.691,006,319,912.02
减:现金的期初余额1,006,319,912.02990,515,976.85
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额1,007,438,469.6715,803,935.17

(2). 本期支付的取得子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物751,030,700.00
其中:广东佰昌电力设备有限公司11,030,700.00
广西广投桥巩能源发展有限公司740,000,000.00
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物2,938,030.73
其中:广东佰昌电力设备有限公司2,938,030.73
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额748,092,669.27

其他说明:

(3). 本期收到的处置子公司的现金净额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物132,779,906.00
其中:广西永盛石油化工有限公司132,779,906.00
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物897,978.00
其中:广西金德庄酒业有限公司897,978.00
处置子公司收到的现金净额133,677,884.00

其他说明:

(4). 现金和现金等价物的构成

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一、现金2,013,758,381.691,006,319,912.02
其中:库存现金1,322.62
可随时用于支付的银行存款1,415,517,899.68894,612,463.69
可随时用于支付的其他货币资金598,240,482.01111,706,125.71
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额2,013,758,381.691,006,319,912.02
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

其他说明:

□适用 √不适用

80、 所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末账面价值受限原因
货币资金696,003,524.90银承和信用证保证金等
应收票据4,477,999.82质押
存货
固定资产5,664,973,988.45借款、融资租赁抵押
无形资产56,030,578.24借款抵押
合计6,421,486,091.41/

其他说明:

82、 外币货币性项目

(1). 外币货币性项目

√适用 □不适用

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币 余额
货币资金--620.51
其中:美元69.656.3757444.07
欧元
港币215.810.8176176.44
应收账款--
其中:美元
欧元
港币
长期借款--
其中:美元
欧元
港币
短期借款82,884,100.00
其中:美元13,000,000.006.375782,884,100.00
欧元
港币

其他说明:

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因

□适用 √不适用

83、 套期

□适用 √不适用

84、 政府补助

(1). 政府补助基本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类金额列报项目计入当期损益的金额
贺州市信都镇供水工程政府配套资金364,683.48递延收益、其他收益364,683.48
财政城网改造拨款项目设备款227,272.68递延收益、其他收益227,272.68
20万吨/年碳四芳构化项目688,880.60递延收益、营业外收入688,880.60
退役士兵减免增值税434,579.99其他收益、营业外收入434,579.99
税控盘维护费280.00营业外收入280.00
房产、土地困难性减免退税1,428,462.34营业外收入1,428,462.34
吸纳重点群体税收优惠补贴23,400.00营业外收入23,400.00
待抵扣税额转回5,906,097.17营业外收入5,906,097.17
企业用工奖补402,000.00其他收益402,000.00
工业企业奖补7,837.50其他收益7,837.50
返还个税手续费157,438.45其他收益157,438.45
社会保险补贴3,652.62其他收益3,652.62
吸纳建档立卡贫困家庭劳动力补贴55,231.18其他收益55,231.18
土地使用税房产税返还243,108.50其他收益243,108.50
稳岗补贴806,098.73其他收益806,098.73
桂旭财政奖励7,652,100.00其他收益7,652,100.00
新能源汽车补贴115,039.30其他收益115,039.30
技能大师工作室项目建设经费及培训补贴1,166,000.00其他收益1,166,000.00
莲塘培训中心培训券补贴192,880.00其他收益192,880.00
企业新型学徒制补贴136,200.00其他收益136,200.00
按10%加计抵减进项税1,763.63其他收益1,763.63
小微企业就业补贴6,000.00其他收益6,000.00
退回工会经费480.00其他收益480.00
优秀招商项目1,000,000.00其他收益1,000,000.00
商务发展专项资金批发业新增限额以上企业奖励50,000.00其他收益50,000.00
扶持资金7,481,399.07其他收益7,481,399.07
合计28,550,885.2428,550,885.24

(2). 政府补助退回情况

□适用 √不适用

其他说明:

85、 其他

□适用 √不适用

八、 合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例 (%)股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
广东佰昌电力设备有限公司2021年4月11,030,700.0051.00非同一控制企业合并2021年4月30日股东会决议通过,国资委审批完成,工商变更完成,款项支付完成,能参与经营决策16,554,012.121,286,850.29

其他说明:

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并成本广东佰昌电力设备有限公司
--现金11,030,700.00
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计11,030,700.00
减:取得的可辨认净资产公允价值份额9,623,145.23
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额1,407,554.77

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明:

无大额商誉形成的主要原因:

无其他说明:

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

广东佰昌电力设备有限公司
购买日公允价值购买日账面价值
资产:24,008,178.7623,423,305.35
货币资金2,938,030.732,938,030.73
应收款项18,379,291.7918,291,440.94
存货1,890,979.161,890,979.16
固定资产53,580.0363,753.36
无形资产746,297.05239,101.16
负债:5,051,415.694,927,160.05
借款1,923,800.001,923,800.00
应付款项3,003,360.053,003,360.05
递延所得税负债124,255.64
净资产18,956,763.0718,496,145.30
减:少数股东权益9,288,813.909,063,111.20
取得的净资产9,667,949.179,433,034.10

可辨认资产、负债公允价值的确定方法:

无企业合并中承担的被购买方的或有负债:

无其他说明:

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

□适用 √不适用

(6). 其他说明

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

√适用 □不适用

2021年11月19日,公司子公司广西泽贺石料有限公司注销。2021年12月10日,公司子公司广西正昇投资管理有限公司注销。

6、 其他

□适用 √不适用

九、 在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

(1). 企业集团的构成

√适用 □不适用

子公司 名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)取得 方式
直接间接
平乐桂江电力有限责任公司广西平乐平乐县大发乡巴江口水电站发电76.00设立
昭平桂海电力有限责任公司广西贺州广西昭平县昭平镇东宁北路发电85.12设立
贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司广西贺州广西贺州市平安西路12号设计100.00设立
广西桂旭能源发展投资有限公司广西贺州贺州市平安西路12号发电100.00设立
贺州市桂源水利电业有限公司广西贺州贺州市建设中路89号供电56.03同一控制企业合并
广西桂能电力有限责任公司广西贺州昭平县昭平镇东宁北路(昭平水电厂办公楼)发电、旅游93.00同一控制企业合并
广西永盛石油化工有限公司广西钦州钦州港金海湾花园海名轩、海逸轩三单元1505房贸易51.00非同一控制下企业合并
贺州市上程电力有限公司广西贺州贺州市平安西路12号发电96.954非同一控制下企业合并
广西天祥投资有限公司广西贺州广西贺州市八步区星光路56号上海街C区第3层3001号商铺房地产开发100.00设立
梧州桂江电力有限公司广西梧州梧州市西堤三路19号4层418号商务公寓发电100.00非同一控制下企业合并
广西桂东电力售电广西贺州广西贺州市八步区平安电力销售100.00设立
有限公司西路12号
四川省西点电力设计有限公司成都市四川省成都市青羊区敬业路218号25幢1楼1号送变电工程、水利水电工程等51.00非同一控制下企业合并
陕西桂兴电力有限公司陕西省西安市陕西省西安市高新区高新四路高新九号广场1706室电力设施运营管理100%设立
广西桂胜新能源科技有限公司广州市广州市天河区华夏路28号2009房研究和试验发展51%同一控制下企业合并
广西昭平县森聪水力发电有限公司昭平县庇江县昭平县庇江乡森冲村电力发电100%同一控制下企业合并
德庆县悦城星海加油站有限公司德庆县德庆县悦城镇洲林村委会朗塘汽油,柴油等零售100%同一控制下企业合并
江华流车源河口水电有限公司湖南省永州市江华县湖南省永州市江华瑶族自治区河路口镇流车源水力发电100%同一控制下企业合并
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司江永县江永县城北路024号电力发电66.97%同一控制下企业合并
贺州市裕丰电力有限责任公司贺州市八步区广西贺州市八步区建设中路89号8楼电力发电81.74%同一控制下企业合并
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司河南省濮阳市河南省濮阳市台前县产业集聚区汽油、乙醇汽油等销售51%非同一控制下企业合并
濮阳市恒润石油化工有限公司河南省濮阳市河南省濮阳市台前县孙口化工工业园区丙烷、正丁烷等销售51%非同一控制下企业合并
广西广投桥巩能源发展有限公司广西来宾市广西来宾市荣和璐2号来宾市华侨创业大厦主楼1001号电力生产、供应,水电资源和火电资源投资、开发和经营等72.062%同一控制下企业合并
福建双富专用汽车有限公司福建省龙岩市龙岩经济开发区高新园区南环路1号改装汽车、半挂车、金属包装容器 、农用机械等销售100%非同一控制下企业合并
陕西常兴光伏科技有限公司陕西省宝鸡市陕西省宝鸡市岐山县蔡家坡镇安乐社区落星堡村光伏电站的建设及发电量的销售,光伏发电设备的制造、销售等90%非同一控制下企业合并
广东佰昌电力设备有限公司清远市清远市清城区龙塘镇银盏管理区泰基工业城厂房A1区电力机械和器材制造、金属制品制造、软件和信息服务等51%非同一控制下企业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无确定公司是代理人还是委托人的依据:

无其他说明:

(2). 重要的非全资子公司

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称少数股东持股 比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
平乐桂江电力有限责任公司24%7,567,059.536,000,000.00108,162,320.32
昭平桂海电力有限责任公司14.88%2,863,015.981,488,000.0046,030,624.82
贺州市桂源水利电业有限公司43.97%5,283,045.79190,220,468.13
广西桂能电力有限责任公司7.00%157,627.821,050,000.0018,887,323.87
贺州市上程电力有限公司3.046%60,564.33665,516.49
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司49%-1,862,301.44-13,732,692.76
濮阳市恒润石油化工有限公司49%6,879,072.5519,126,859.06
四川省西点电力设计有限公司49%-474,473.016,125,000.00125,350,450.73
广东桂胜新能源科技有限公司49%38,963.20493,800.00
贺州市裕丰电力有限责任公司18.26%130,660.863,013,699.65
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司33.03%651,263.286,825,205.21
广西泽贺石料有限公司4.97%74,841.27
陕西常兴光伏科技有限公司10.00%-1,359,693.44-3,434,574.08
广东佰昌电力设备有限公司49.00%571,109.889,859,923.78
广西永盛石油化工有限公司49.00%283,468,137.35
广西广投桥巩能源有限公司27.938%502,171,509.36

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
平乐桂江电力有限责任公司390,894,002.65402,271,574.56793,165,577.21198,489,242.56144,000,000.00342,489,242.56489,023,164.65425,875,108.71914,898,273.36278,751,353.40192,000,000.00470,751,353.40
昭平桂海电力有限责任公司274,392,648.75165,718,898.28440,111,547.0370,765,950.0760,000,000.00130,765,950.07316,818,994.36179,361,123.76496,180,118.12117,075,219.9279,000,000.00196,075,219.92
贺州市桂源水利电业有427,571,982.871,602,638,152.542,030,210,135.41378,764,366.021,218,831,559.401,597,595,925.42326,803,848.991,369,466,824.391,696,270,673.38637,457,466.33638,214,111.441,275,671,577.77
限公司
广西桂能电力有限责任公司327,176,666.3567,863,521.59395,040,187.9491,221,275.2634,000,000.00125,221,275.26465,939,036.1569,661,122.98535,600,159.13193,033,072.4860,000,000.00253,033,072.48
贺州市上程电力有限公司1,475,115.15191,186,109.77192,661,224.92170,812,357.82170,812,357.821,987,712.00197,988,723.16199,976,435.16180,115,891.41180,115,891.41
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司1,088,286,165.66550,799,117.271,639,085,282.931,685,120,038.785,805,666.671,690,925,705.45536,789,489.31426,244,534.02963,034,023.331,007,122,024.468,577,666.671,015,699,691.13
濮阳市恒15,940,611.4130,096,852.1946,037,463.6015,450,421.8015,450,421.8019,468,903.6527,171,775.3146,640,678.9630,981,815.8630,981,815.86
润石油化工有限公司
四川省西点电力设计有限公司209,269,759.2191,211,771.81300,481,531.0259,446,455.2059,446,455.20220,786,944.4696,875,535.09317,662,479.5565,075,920.9765,075,920.97
广东桂胜新能源科技有限公司2,548,802.401,553.072,550,355.471,542,600.371,542,600.3749,250,797.702,643.6549,253,441.3548,325,202.9848,325,202.98
贺州市裕丰电力有限9,581,053.027,322,268.4116,903,321.43398,942.20398,942.209,211,239.687,638,066.2516,849,305.93160,484.55160,484.55
责任公司
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司8,812,022.4411,892,615.8620,704,638.3040,983.4240,983.427,197,468.3413,179,760.7020,377,229.04185,456.76185,456.76
广西泽贺石料有限公司8,050.748,050.748,050.748,050.7430,851,335.99316,411.9431,167,747.93473,928.57473,928.57
陕西常兴光伏科技有限公司51,688,495.81151,474,126.25203,162,622.06215,591,220.397,976,847.15223,568,067.5449,085,617.52149,671,473.58198,757,091.10204,884,506.77204,884,506.77
广东佰昌电力设备有限公司17,360,948.643,119,861.4520,480,810.09675,219.09675,219.09
广西永盛石油化工有限公司2,803,913,391.08689,906,477.163,493,819,868.242,805,883,802.15109,429,663.342,915,313,465.49
广西广投桥巩能源有限公司1,152,013,660.321,746,536,375.502,898,550,035.82264,366,664.68836,733,627.561,101,100,292.24
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
平乐桂江电力有限责任公司90,526,975.6831,529,414.6931,529,414.6947,286,342.42130,267,128.8752,515,094.5352,515,094.5371,425,033.04
昭平桂海电力有限责任公司50,902,837.2519,240,698.7619,240,698.76-1,568,402.7170,476,343.9420,419,685.6720,419,685.6754,751,817.54
贺州市桂源水利电业有限公司946,810,758.0312,015,114.3812,015,114.38-9,741,427.31882,907,872.1916,564,427.5716,564,427.5729,073,842.96
广西桂能电力有限责任公司57,827,685.392,251,826.032,251,826.036,056,420.8082,676,844.583,431,132.523,431,132.52-48,699,685.27
贺州市上程电力有限公司1,398,687.731,988,323.351,988,323.35-3,044,129.542,880,844.90-79,517,497.59-79,517,497.59-290,409.61
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司4,420,087,448.02825,245.27825,245.27-471,125,098.832,107,916,629.8714,168,722.7514,168,722.75394,957,264.91
濮阳市恒润石油化工有限公司5,309,734.5214,928,178.7014,928,178.701,264,928.465,309,734.51-2,298,191.21-2,298,191.212,035,253.91
四川省西点电力设计有限公司54,823,790.11949,621.76950,557.97-5,430,778.6794,878,574.8213,723,895.5513,725,694.398,495,416.57
广东桂胜新能源科技有限公司77,525,927.7179,516.7379,516.7351,231,671.45234,847,940.5616,502.3816,502.38-42,986,480.63
贺州市裕丰电力有限责任公司3,186,106.79715,557.85715,557.852,037,184.623,838,407.781,041,520.851,041,520.852,076,295.03
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司4,687,800.351,971,732.601,971,732.603,078,309.734,407,143.771,647,616.761,647,616.763,869,599.82
广西泽贺石料有限公司707,908.811,506,180.641,506,180.64-906,554.951,237,157.2524,825.0524,825.05-1,200,616.30
陕西常兴光伏科技有限公司13,748,399.58-14,278,029.81-14,278,029.814,608,534.747,961,941.43-3,490,429.52-3,490,429.524,711,045.74
广东佰昌电力设备有限公司16,554,012.121,221,594.851,221,594.85-2,297,353.71
广西永盛石油化工有限公司9,403,054,261.68330,566,499.28330,566,499.28563,780,969.22
广西广投桥巩能源有限公司469,236,343.1977,875,430.9677,875,430.96351,470,682.73

其他说明:

注:1、本报告期末广西广投石化有限公司已受让广西永盛公司49%股权,广西永盛公司由全资子公司变为控股子公司;

2、工银金融资产投资有限公司在报告期末完成对桥巩能源公司,桥巩能源公司由全资子公司变为控股子公司。

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
广西闽商石业发展有限公司广西贺州市贺州市石材开发37.50权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2). 重要合营企业的主要财务信息

□适用 √不适用

(3). 重要联营企业的主要财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
广西闽商石业发展有公司广西闽商石业发展有公司
流动资产44,139,063.9459,692,919.18
非流动资产331,656,638.82318,672,648.89
资产合计375,795,702.76378,365,568.07
流动负债113,825,483.8275,840,996.54
非流动负债1,963,929.302,331,429.30
负债合计115,789,413.1278,172,425.84
少数股东权益37,476,251.9051,548,707.12
归属于母公司股东权益260,006,289.64248,644,435.11
按持股比例计算的净资产份额104,183,902.76114,237,449.57
调整事项155,327,502.84155,327,502.84
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值260,710,389.41269,564,952.41
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入18,932,702.529,772,613.46
净利润-40,186,852.59-20,576,022.65
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-40,186,852.59-20,576,022.65
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额期初余额/ 上期发生额
合营企业:
投资账面价值合计14,845,300.7216,433,483.19
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润1,611,842.063,289,136.68
--其他综合收益
--综合收益总额1,611,842.063,289,136.68
联营企业:
投资账面价值合计117,338,527.16166,887,181.21
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润-9,471,730.77-8,391,237.16
--其他综合收益
--综合收益总额-9,471,730.77-8,391,237.16

其他说明无

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用 √不适用

(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

□适用 √不适用

6、 其他

□适用 √不适用

十、 与金融工具相关的风险

□适用 √不适用

十一、 公允价值的披露

1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产206,282.5520,000,000.0020,206,282.55
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
(六)其他非流动金融资产1,581,823,194.301,581,823,194.30
持续以公允价值计量的资产总额1,582,029,476.8520,000,000.001,602,029,476.85
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

√适用 □不适用

1、公司持有的其他非流动金融资产中,国海证券股票的公允价值根据资产负债表日国海证券股票收盘价格确定;

2、公司持有的其他非流动金融资产中,环球新材国际控股有限公司证券股票期末尚处于限售期,股票不能直接在二级市场卖出,其流动性受限必然会影响其变现价值,故其公允价值根据资产负债表日前45个交易日的交易平均价确定。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用 √不适用

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政

□适用 √不适用

7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用 □不适用

项 目期末公允价值估值技术
桂林银行115,500,000.00以成本作为公允价值估计值
江苏科雷斯普能源科技股份有限公司19,995,043.43以成本作为公允价值估计值
广西电力交易中心有限责任公司2,582,176.00以成本作为公允价值计量
乐山市金口河区顺水河电力开发有限责任公司200,000.00以成本作为公允价值估计值
成都锦城祥投资有限公司13,500,000.00以成本作为公允价值估计值
昭平县农商银行35,550.00以成本作为公允价值估计值
合计151,812,769.43以成本作为公允价值估计值

注:公司持有的上述金融资产因在相关市场信息无公开报价且公允价值信息不足,故采用成本作为公允价值期末最佳估计值。

9、 其他

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)
广西正润发展集团有限公司贺州市建设中路89号电力投资、开发23,529.41万人民币33.9133.91

本企业的母公司情况的说明广西广投能源集