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桂东电力:2022年年度报告(修订) 下载公告
公告日期:2023-04-21

公司代码:600310 公司简称:桂东电力

广西桂东电力股份有限公司

2022年年度报告

(修订)

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、

完整性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务未出席董事姓名未出席董事的原因说明被委托人姓名
董事雷雨工作原因出差在外谭雨龙
独立董事冯浏宇工作原因出差在外李长嘉

三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带有强调事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息未更正重大错报说明的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。

大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带有强调事项段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会、独立董事已对相关事项进行了专项说明,具体内容详见公司于上海证券交易所网站披露的相关文件。

四、 公司负责人姚若军、主管会计工作负责人庞厚生及会计机构负责人(会计主管人员)傅洪湖

声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2022年度合并实现归属于上市公司的净利润为-223,021,349.12元,截至2022年12月31日,母公司未分配利润为348,534,479.64元。结合2022年度公司情况,董事会建议,公司2022年度不实施现金分红,不实施送股及资本公积转增股本。本预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用

本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十、 重大风险提示

公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第三节 管理层讨论与分析”中“六、公司关于公司未来发展的讨论与分析”之“(四)可能面对的风险”的内容。

十一、 其他

□适用 √不适用

目录

第一节 释义 ...... 4

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6

第三节 管理层讨论与分析 ...... 10

第四节 公司治理 ...... 43

第五节 环境与社会责任 ...... 60

第六节 重要事项 ...... 67

第七节 股份变动及股东情况 ...... 89

第八节 优先股相关情况 ...... 100

第九节 债券相关情况 ...... 101

第十节 财务报告 ...... 109

备查文件 目录载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:

常用词语释义
公司、本公司、桂东电力广西桂东电力股份有限公司
广投集团广西投资集团有限公司
广投能源广西广投能源集团有限公司
控股股东、正润集团广西广投正润发展集团有限公司
桂能电力广西桂能电力有限责任公司
桂江电力平乐桂江电力有限责任公司
桂海电力昭平桂海电力有限责任公司
广西永盛、永盛公司、永盛石化广西永盛石油化工有限公司
德庆县悦城星海油站有限公司广西桂东新能源科技有限责任公司(更名后)
广东桂胜公司广东桂胜新能源科技有限公司
桂源公司贺州市桂源水利电业有限公司
桂旭能源公司广西桂旭能源发展投资有限公司
天祥公司广西天祥投资有限公司
梧州桂江梧州桂江电力有限公司
桥巩能源公司广西广投桥巩能源发展有限公司
售电公司广西桂东电力售电有限公司
陕西桂兴电力陕西桂兴电力有限公司
陕西常兴公司陕西常兴光伏科技有限公司
西点电力设计公司、西点电力四川省西点电力设计有限公司
恒润石化濮阳市恒润石油化工有限公司
恒润筑邦濮阳恒润筑邦石油化工有限公司
重庆世纪之光、世纪之光重庆世纪之光科技实业有限公司
建筑产业化公司广西建筑产业化股份有限公司
科雷斯普江苏科雷斯普能源科技股份有限公司
闽商石业广西闽商石业发展有限公司
超超新材广西超超新材股份有限公司
柳州广和小贷柳州市广和小额贷款股份有限公司
国海证券国海证券股份有限公司
桂林银行桂林银行股份有限公司
环球新材、环球新材国际环球新材国际控股有限公司
广西电力交易中心广西电力交易中心有限责任公司
佰昌公司广东佰昌能源科技有限公司
林芝西点林芝西点水电开发有限责任公司
报告期2022年1月1日至2022年12月31日
中国证监会中国证券监督管理委员会
广西证监局中国证券监督管理委员会广西监管局
上交所上海证券交易所
董事会桂东电力董事会
股东大会桂东电力的年度股东大会或临时股东大会
除特别指明外,指人民币元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称广西桂东电力股份有限公司
公司的中文简称桂东电力
公司的外文名称Guangxi Guidong Electric Power Co., LTD.
公司的外文名称缩写GDEP
公司的法定代表人姚若军

二、 联系人和联系方式

董事会秘书
姓名张倩
联系地址广西贺州市八步区松木岭路122号
电话0774-5285255、5283977
传真0774-5285255
电子信箱rose87113@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址广西壮族自治区贺州市八步区松木岭路122号
公司注册地址的历史变更情况2021年7月,因办公场所搬迁,公司注册地址及办公地址由“广西贺州市平安西路12号”变更为“广西贺州市八步区松木岭路122号”。
公司办公地址广西壮族自治区贺州市八步区松木岭路122号
公司办公地址的邮政编码542899
公司网址http://www.gdep.com.cn
电子信箱600310@gdep.com.cn

四、 信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址上海证券报(www.cnstock.com) 证券日报(www.zqrb.cn)
公司披露年度报告的证券交易所网址www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点广西贺州市八步区松木岭路122号桂东电力证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况
股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称
A股上海证券交易所桂东电力600310

六、 其他相关资料

公司聘请的会计师事务所(境内)名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址广东省深圳市福田区新洲十一街128号祥祺大厦2201
签字会计师姓名凡章、文桂平

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位:元 币种:人民币

主要会计数据2022年2021年本期比上年同期增减(%)2020年
调整后调整前
营业收入17,434,827,968.5817,137,888,005.2217,079,988,516.191.7318,753,746,273.85
扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入17,434,827,968.5817,137,888,005.2217,079,988,516.191.7318,308,949,349.45
归属于上市公司股东的净利润-223,021,349.1277,914,384.8778,737,701.15-386.24256,354,200.76
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-32,727,357.79-120,252,021.17-119,428,704.89-134,959,660.21
经营活动产生的现金流量净额1,289,972,770.681,047,010,328.031,047,010,328.0323.211,560,704,326.11
2022年末2021年末本期末比上年同期末增减(%)2020年末
调整后调整前
归属于上市公司股东的净资产3,101,991,580.033,138,920,407.463,139,743,723.74-1.182,267,365,255.7
总资产21,482,249,024.5221,788,587,808.7021,789,411,124.98-1.4120,191,409,720.55

(二) 主要财务指标

主要财务指标2022年2021年本期比上年同期增减(%)2020年
调整后调整前
基本每股收益(元/股)-0.15220.07200.0727-311.390.3097
稀释每股收益(元/股)-0.15220.07200.0727-311.390.3097
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)-0.0223-0.1111-0.1103-0.1630
加权平均净资产收益率(%)-7.153.183.22减少10.33个百分点11.97
扣除非经常性损益后的加权平-1.05-4.91-4.88-6.30

均净资产收益率(%)

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用 □不适用

1.每股收益减少的主要原因为非经常性损益同比减少38,756.04万元。2.加权平均净资产收益率减少的主要原因为非经常性损益同比减少38,756.04万元。

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的

净资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:

□适用 √不适用

九、 2022年分季度主要财务数据

单位:元 币种:人民币

第一季度 (1-3月份)第二季度 (4-6月份)第三季度 (7-9月份)第四季度 (10-12月份)
营业收入3,376,729,154.414,291,889,990.526,630,427,286.123,135,781,537.53
归属于上市公司股东的净利润-92,123,682.4052,382,729.43-99,177,891.32-84,102,504.83
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润142,635,373.5754,816,965.73-141,718,503.80-88,461,193.29
经营活动产生的现金流量净额-470,408,970.30695,232,223.30634,885,588.08430,263,929.60

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目2022年金额附注(如适用)2021年金额2020年金额
非流动资产处置损益10,792,111.706,338,306.2-42,067.44
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补75,117,400.2428,531,715.2416,688,810.15
助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益138,140,518.60
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益-347,710,605.78公司持有国海证券股票公允价值变动-17,609.69万元;国海证券股票分红790.18万元;环球新材股票公允价值变动-27,189.44万元;处置桂林银行股权收益8,720.25万元。153,264,167.07235,979,476.81
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回38,074,898.88
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出11,447,572.2832,306,371.3213,827,382.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减:所得税影响额-65132030.0812,667,100.1448,981,488.96
少数股东权益影响额(税后)5,072,499.859,607,053.652,373,669.10
合计-190,293,991.33198,166,406.04391,313,860.96

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。

□适用 √不适用

十一、 采用公允价值计量的项目

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目名称期初余额期末余额当期变动对当期利润的影响金额
交易性金融资产20,206,282.55123,011.10-20,083,271.45610,280.41
其他非流动金融资产1,733,635,963.731,156,409,175.57-577,226,788.16-349,638,989.83
合计1,753,842,246.281,156,532,186.67-597,310,059.61-349,028,709.42

十二、 其他

□适用 √不适用

第三节 管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2022年,公司坚持以效益为中心,聚焦主业,牢牢把握稳中求进总基调,实干干实、快干干好,积极克服行业周期影响造成的冲击、火电成本严重倒挂、油品业务利润空间收窄等不利因素的影响,牢牢把握来水较好的有利时机,积极寻求发展新动力,扎实推进各项工作有序开展。

(一)着力抓好电力主业,抢发保供增效益

发电方面,本年由于桂江、贺江及红水河流域来水增加,公司控股的水电厂发电量同比增加。公司下属合面狮水电厂完成发电量3.40亿千瓦时,同比增长62.43%;控股93%的桂能电力昭平水电厂完成发电量3.15亿千瓦时,同比增长19.60%;控股85.12%的桂海电力下福水电厂完成发电量 2.08亿千瓦时,同比增长11.50%;控股 76%的桂江电力巴江口水电厂完成发电量4.49亿千瓦时,同比增长16.06%;全资子公司梧州桂江公司京南水电厂完成发电量2.54亿千瓦时,同比增长10.19%;控股子公司桥巩能源公司桥巩水电站完成发电量22.17亿千瓦时, 同比增长6.70%;

全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目完成发电量27.99亿千瓦时, 同比增长17.20%;控股90%的子公司陕西常兴公司完成光伏发电量0.21亿千瓦时,同比增长7.05%。全年共完成发电量

66.91亿千瓦时,同比增长14.78%。报告期内,公司提前科学谋划,落实“经济调度、降本增利”,实时动态观测水位,充分利用来水多发电,实现电网综合效益最大化。

供电方面,公司落实供电辖区内人民政府保供电的工作要求,勇担国企责任,全力以赴保供电,顺利完成保供任务。桂旭能源公司广投贺州电厂积极应对煤价高企的不利情况,加强煤炭市场调研与分析,通过淡储旺用、关口前移等一系列举措,科学有序开展煤炭采购,落实保供煤炭储备,全力做好应发尽发满发,保证燃煤库存平均可用天数满足国家“不低于20天可用库存”要求。公司下属发电、供电企业克服台风、汛期、干旱及低温天气带来的种种困难,科学合理调控网内电力资源,有效应对各级应急响应,切实保障辖区内的民生用电及重点企业、重点项目生产用电,不断提升设备可靠性,确保电网安全稳定运行,保障电站流域上下游及电力设施周边的人民群众生命财产安全。售电方面,主动推进“三零”“三省”服务,开展供电可靠性、“三指定”、行业收费等工作专项现场检查,通过压缩用电报装时限、优化办电流程、提高用户获得电力便利度,持续优化电力营商环境,全面提升“获得电力”优质服务水平。做好电网企业代理购电电价测算,完善电价和供电信息公开机制,积极开展供电服务宣传和普及。结合地方政府规划,在工业园区提前布局网架,以供电可靠性及优质服务等优势稳定发展用户。报告期实现财务售电量88.54亿千瓦时,同比增长2.35%。

(二)着力抓好项目建设,打造发展新引擎

公司坚持以项目为第一抓手,加速规划发展布局,积极推进产业链向生态链升级,形成以风电、光伏新能源和抽水蓄能为发展重点的绿色低碳生态链条,不断提升公司产业链稳定性和竞争力,勠力打造发展新引擎。一是全力配强电源。抽水蓄能项目已完成部分前期招标工作,预可研及配套进场道路建设工作按计划有序开展;部分风电项目已完成建设指标竞配准备;分布式光伏项目拟开工。积极调研搜寻,不断新增新能源项目储备,开展大量前期工作。二是全力筑牢电网。贺州市工业区配电网络完善工程、110kV路花输变电工程已开工建设,部分子项目已完工,贺州市城市配电网改造建设项目已完成项目核准;经过积极争取,公司获得里松、大数据、灵峰三个110kV输变电工程项目建设权,投产后可有力提升供电能力,目前正在推进前期工作。三是全力开展项目规划,为公司电网建设和新能源投资开发双向促进提供有力指导。

(三)着力提升经营管理,改革发展成果显著

内强管理。报告期内,公司以国有企业改革三年行动为契机,根据改革工作方案积极推进各项工作。始终把精细化管理作为落脚点,以“盘活+”为手段,深挖降本增效潜力,实现经济效益最大化。靶向发力推进低效无效企业退出、管理层级压缩和闲置资产盘活,全年完成8家企业退出,盘活19项资产、处置4项不良资产。全面优化业务板块,聚焦主责主业,加快公司优质水电控股公司小股东股权收购及石材、矿业板块改革,逐步实现聚焦主业发展战略。实施总部组织机构优化和职能整合,通过机构改革、职能剥离等方式,精简管理提升效率。组织开展制度建设,不断完善制度体系,全面提升管理水平。实施所属小水电业务统筹管理,实现管理效能和标准化、规范化水平的进一步提升。持续优化和健全人才培养、引进和激励制度,打破“干部能上不能下”模式,实施百名精业务、善管理的高素质后备人才培养计划,为公司发展注入人才动力。积极探索国企改革发展道路,培养引进高素质人才,优化薪酬分配制度,现代化企业治理体系进一步完善。

外树形象。强化4R管理体系,强化投资者关系管理水平,不断提升上市公司与资本市场的黏性和能力,畅通公司与投资者及监管部门的沟通桥梁。在上海成功举办2022年线下机构投资者交流会、在贺州举办首届银企座谈会和主流媒体采风活动,切实加强公司企业文化宣传,提升区域影响力,提高投资者对公司的参与度,巩固公司在地方区域和资本市场的良好形象。

(四)着力开展数字化转型,科技创新成效突出

报告期内,公司完成贺江、桂江4座水电站调控一体化改造,实现远程集控,数字赋能提人效,大幅提高发电效率和公司电网数字化、智能化、自动化水平。全面推进财务一体化,资金归集管理系统已顺利上线并开通银企直联,实现资金使用效率和管控力度提升,有效降低财务风险。积极推进产业链与创新链融合,加快成立贺州市合作共建院士(专家)创新中心、申报高新技术企业前期准备工作及加快热电联产技术创新项目的推进,以科技创新引领公司高质量发展进程。

所属企业佰昌公司更是获得国家实用新型专利3项,配电设备制造业务板块成功中标两个国家重大国防项目,以科技创新赋能企业长足发展。

(五)着力抓好安全生产,筑牢安全生产防线

公司持续推进双重预防机制建设和安全生产标准化建设,不断筑牢安全生产防线,实现连续安全生产3,537天,全年安全生产形势总体平稳有序。构建安全生产“7S”管理体系,全资及控股子公司97个创建区完成内部验收。稳步推进发电企业安全风险隐患排查治理工作,开展安全生产大检查12次,排查整治问题隐患471项。严抓输配电线路安全管理、危险化学品安全风险治理和应急能力提升,不断推进安全文化建设,新增安全生产标准化三级企业7家,实现所属企业安全生产标准化一级企业1家、二级企业7家,三级企业11家。控股子公司桥巩能源公司通过安全生产标准化一级企业复审、全国安全文化建设示范企业复审,昭平水电厂获得广西壮族自治区安全文化建示范企业称号。报告期内,公司安全投入总额达4,283.65万元。

(六)着力提升风险管控,防范化解重大风险

公司着力将风险管控关口前移,打好合规、内控、风控组合拳,提升风险防控能力。以“合规管理强化年”为平台,全方位、系统性开展合规管理体系建设,开展制度立改废227项,编制内部控制管理手册,全面促进管理体系与内控要求相匹配,做好源头风险控制及内审结果运用,整体提高公司治理水平。紧盯金融风险、流动性风险、贸易风险、舆论风险四大关键领域,完善依法治企体系、风险监测预警体系、应急管理体系,全面强化风险预判力,不断提升对重大风险的防范化解能力和水平,避免重大系统性风险。精准高效统筹生产经营事件,维稳措施得力,确保公司经济运行保持良好态势。

(七)着力降低融资成本,多措并举改善债务结构

报告期内,公司积极举办银企座谈会,邀请23家金融机构共商合作,加强与银行等金融机构交流,实现互惠共赢发展。通过不断调整融资品种,优化公司融资结构,充分利用“桂惠贷”“通道贷”和人民银行“专项再贷款”政策,持续降低融资成本,新增融资成本同比降低0.25亿元;积极推动落实权益性融资,降低公司资产负债率0.83个百分点,使债务结构趋于良性发展,有效保障了公司生产经营资金。

二、报告期内公司所处行业情况

(一)电力行业

2022年以来,电力行业认真贯彻落实党中央国务院关于能源电力安全保供的各项决策部署,全力以赴保供电、保民生,有效应对极端天气影响,积极落实“双碳”目标新要求,为经济社会发展提供了坚强的能源保障。根据国家能源局及中电联相关统计数据显示,2022年全国电力供需总体紧平衡,部分地区用电高峰时段电力供需偏紧,电力部门通过加强省间余缺互济、实施负荷侧管理等措施,有力保障电力供应平稳有序,守牢民生用电安全底线。

电力消费需求方面,国内出现了近几十年来持续时间最长、影响范围最广的极端高温少雨天气,叠加经济恢复增长,拉动用电负荷快速增长,全年全社会用电量8.64万亿千瓦时,同比增长

3.6%。全国共有27个省份用电量正增长,21个省级电网用电负荷创新高,中部地区用电量增速领先。受乡村振兴战略全面推进以及近年来乡村用电条件明显改善、电气化水平持续提升影响,第一产业用电量保持快速增长。高技术及装备制造业全年用电量同比增长,新能源车整车制造用电量大幅增长71.1%,引人注目。

电力生产供应方面,截至2022年底,全国全口径发电装机容量25.6亿千瓦,同比增长7.8%,其中非化石能源发电装机容量12.7亿千瓦,占总装机容量比重接近50%,新投产的总发电装机规模以及非化石能源发电装机规模均创历史新高,电力延续绿色低碳转型趋势。2022年,全国规模以上工业企业发电量8.39万亿千瓦时,同比增长2.2%。全口径非化石能源发电量同比增长8.7%,占总发电量比重为36.2%。全口径煤电发电量比重为58.4%,仍是当前我国电力供应的最主要电源,在来水明显偏枯的第三季度,较好地弥补了水电出力的下降,充分发挥了煤电兜底保供作用。

电力市场交易方面,2022年,全国各电力交易中心累计组织完成市场交易电量52,543亿千瓦时,同比增长39.0%,占全社会用电量比重为60.8%,同比提高15.4个百分点;全国电力市场中长期电力直接交易电量合计为41,407亿千瓦时,同比增长36.2%。

(二)油品行业

报告期内,受国际局势影响,全球能源供应偏紧,牵动国内。尤其是随着乌克兰危机发酵,部分国家对俄罗斯的制裁层层加码,整个能源市场受到巨大冲击国际石油价格飙升,我国石油外采比例较高,导致石油进口成本增加、进口需求下降。此外,需求萎缩对汽油价格的影响贯穿整年,最为明显的月份在3-5月及9-10月,汽油价格持续阴跌,炼厂销量萎靡,库存居高不下。

目前,成品油贸易及零售业务呈现中石化、中石油全面领先,民企和外企积极参与的行业格局。随着近年产业转型升级速度加快,“减油增化”力度不断加大,设备改造不断提速,国家对炼油产能的调节能力增强,工业结构、产业结构、经济结构的调整和优化正在逐步推进。

三、报告期内公司从事的业务情况

报告期内,公司主要业务为电力业务和油品业务。

(一)电力业务

公司作为地方电力企业,集“厂网合一”、发供电一体化、网架覆盖面完整等特性于一身,主要从事发电、供电、配售电等电力业务,供电区域主要包括所在地级市行政区域,辐射周边其他市县及周边省份邻近地区。公司以水力发电为主,水力发电受天气条件和流域来水影响较大,全年特别是枯水期需要外购电量以满足供电需要。报告期末,公司控制(全资及控股)的电源装机总容量157.76万千瓦(其中水电装机容量85.76万千瓦,火电装机容量70万千瓦,光伏发电装机容量2万千瓦)。水电包括六个主要水力发电厂(站):合面狮电厂、巴江口电厂、昭平电厂、下福电厂、梧州京南水电厂、桥巩水电站,合计年平均发电量约42亿千瓦时。火电主要是全资子公司桂旭能源公司贺州燃煤发电项目,装机总容量70万千瓦,年平均发电量约35亿千瓦时。电力销售区域形成三省(区)联网电量互为交换、互通有无的灵活格局,拥有较稳定的市场区域和客户群,主要供电营业区包括贺州市三县两区及梧州市部分直供用户。公司售电来源主要包括自发电和外购电两部分,公司的自发电量目前仅能满足供电区域内部分供电需求,需要保持一定的外购电力。公司供电区域及周边地区存在广西电网和部分小型电力生产企业,与公司共同参与市场竞争。

(二)油品业务

控股子公司广西永盛拥有国家商务部颁发的成品油批发经营资质,作为公司油品业务主导平台,主要从事石化仓储、成品油销售、化工产品销售、煤炭销售、加油加气充电站的投资建设等五大业务。采用“以销定产、适度库存”的经营模式,逐步布局加油加气站点网络进行终端销售,在全国范围内开展成品油及化工产品生产、仓储、批发经营、零售运营等业务,形成集生产加工、石化仓储、成品油销售、贸易、供应链为一体的成品油产业链。广西永盛在东莞、珠海、佛山等地区拥有独立油罐,在钦州港、河南濮阳拥有自建油库,在各地建立石化产品保障基地、煤炭保障基地,面向广西、广东、河南三省以及周边省市稳步开拓新市场。

四、报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

报告期内,公司核心竞争力未发生重要变化。

(一)电力特许经营优势

公司电力主业经营拥有政府特许经营权,取得了广西工业和信息化委员会核发的《供电营业许可证》,具有独立的供电营业区。

(二)区域优势

公司多年来已形成比较稳定的用电客户群,市场相对稳定,目前电力销售区域主要包括广西东部区域,并与邻近的广东省郁南县、罗定市等地区以及湖南省周边的江永、江华、永州等县市互为交换电量。

(三)“厂网合一”经营模式

作为一家从事发电、供电、配电业务一体化经营的地方电力企业,公司拥有完整的发、供电网络,是电力上市公司中少数拥有“厂网合一”的企业,厂网一体化保证了对区域电力供应市场优势。

(四)管理优势

公司决策层、管理层拥有成熟和积累丰富的电力管理运营经验,能够确保电力业务稳定发展。

(五)水电清洁能源优势

公司电厂地处桂江和贺江流域,水资源丰富,利于公司水电经营。水电为清洁能源,不受采购原材料价格上涨因素影响,具有长期稳定经营优势。

(六)新能源储备优势

近年,公司加大新能源项目开发力度,项目储备具备一定规模,为实现快速提升总装机容量,大幅提升电网供给能力,减少外购电量,降低经营成本,促进绿色发展转型升级奠定基础。

(七)上市公司融资平台优势。

公司为广西境内仅有的两家能源上市公司之一,具有上市公司的融资渠道多样化优势,公司可利用资本化运作手段显著降低融资成本,为公司的投资建设和业务发展提供强有力的资金支持。

五、报告期内主要经营情况

报告期内,公司全年共完成发电量66.91亿千瓦时,比上年增长14.78%;完成财务售电量88.54亿千瓦时,同比增长2.35%;实现营业收入1,743,482.80万元,同比增长1.73%,其中电力销售收入380,472.81万元,同比增加10.09%,油品业务销售收入1,328,358.79万元,同比减少1.05%。全年合并实现营业利润-21,567.80万元,同比减少331.63% ;实现净利润-15,068.46万元,同比减少252.99%;每股收益-0.1522元,同比减少311.39%;全面摊薄净资产收益率-7.19%。报告期内对公司经营业绩有较大影响的主要因素:

1.2022年公司各水电厂流域来水同比增加,水力自发电量38.70亿千瓦时,同比增加4.49亿千瓦时,水力发电板块实现毛利43,214.77万元,同比增加12,404.52万元;外购电减少,成本下降,供电毛利42,037.49万元,同比增加10,977.31万元。

2.全资子公司桂旭能源公司由于受燃煤价格影响,本期实现净利润(不含政府补助)-24,511.75万元,上年-32,166.70万元,同比减亏7,654.95万元。

3.油品业务受成品油市场价格波动影响,利差较去年同期减少,本期实现经营净利润-2,250.49万元,同比减少36,814.62万元。

4.信用减值损失的影响,主要一是控股子公司桂能电力收回广西贺州市旅游实业集团有限公司欠款,转回坏账准备5,422.21万元,损失同比减少7,379.30万元;二是母公司本期坏账计提减少3,430.37万元;三是桥巩能源本期坏账计提同比减少2,927.55万元;四是桂源公司本期计提坏账同比增加689.58万元。

5.资产减值损失的影响,一是母公司上期计提参股公司超超新材及世纪之光长期股权减值3,285.94万元,本期无;二是上期计提西点电力设计公司等商誉减值4,879.57万元,本期计提控股子公司恒润石化等商誉减值1,138.19万元,同比减少3,741.38万元。

6.投资收益的影响,主要是本期转让原控股子公司西点电力设计公司股权,投资收益为-2,449.10万元。

7.非经营性损益影响,一是国海证券股票价值变动影响,其价值变动本期-14,813.88万元(扣除所得税后),上期为-33,236.28万元,同比减亏18,422.39万元;二是本期收到国海证券分红

790.18万元,同比减少1,919.00万元; 三是环球新材股票价值变动影响,其价值变动本期-23,111.02万元(扣除所得税后),上期为43,323.49万元,同比减少66,434.51万元;四是转让桂林银行股权,获得投资收益8,720.25万元;五是全资子公司桂旭公司获得政府补助5,218.51万元,同比增加4,446.85万元。

(一) 主营业务分析

1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例(%)
营业收入17,434,827,968.5817,137,888,005.221.73
营业成本16,145,677,578.8715,781,803,038.152.31
销售费用230,496,050.45246,090,508.49-6.34
管理费用252,397,963.94283,179,550.51-10.87
财务费用586,409,994.76548,790,453.476.85
研发费用5,735,059.26919,658.30523.61
经营活动产生的现金流量净额1,289,972,770.681,047,010,328.0323.21
投资活动产生的现金流量净额99,061,667.72-1,327,713,125.66107.46
筹资活动产生的现金流量净额-1,358,088,694.331,288,165,631.63-205.43

营业收入变动原因:全资子公司桂旭公司发电收入增加。营业成本变动原因:控股子公司永盛公司受成品油市场价格波动,成本增加及全资子公司桂旭公司发电收入增加,成本随之增加。销售费用变动原因:控股子公司永盛公司职工薪酬、仓储保管费及装卸费减少;其次是报告期对控股子公司恒润筑邦公司固定资产重新分类,将原计入管理费的折旧费分别调至销售费用,销售费用增加。管理费用变动原因:报告期对控股子公司恒润筑邦公司固定资产重新分类,将原计入管理费的折旧费分别调至销售费用和制造费用;其次是全资子公司桂旭公司修理费减少。财务费用变动原因:公司利息资本化减少。研发费用变动原因:控股子公司佰昌公司产品研发支出增加。经营活动产生的现金流量净额变动原因:控股子公司桥巩能源公司本期收取电费增加。投资活动产生的现金流量净额变动原因:上期支付收购桥巩能源公司股权款项,本期无;其次是本期项目投入减少。筹资活动产生的现金流量净额变动原因:上期公司发行股票募集资金7.4亿元及控股子公司桥巩能源权益性融资8亿,本报告期控股子公司桥巩能源权益性融资2.5亿及向银行借款同比减少。

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

√适用 □不适用

1. 油品业务受成品油市场价格波动影响,利差较去年同期减少,本期实现经营净利润-2,250.49万元,同比减少36,814.62万元。

2. 非经营性损益影响,一是国海证券股票价值变动影响,其价值变动本期-14,813.88万元(扣除所得税后),上期为-33,236.28万元,同比减亏18,422.39万元;二是本期收到国海证券分红790.18万元,同比减少1,919.00万元; 三是环球新材股票价值变动影响,其价值变动本期-23,111.02万元(扣除所得税后),上期为43,323.49万元,同比减少66,434.51万元;四是转让桂林银行股权,获得投资收益8,720.25万元;五是全资子公司桂旭公司获得政府补助5,218.51万元,同比增加4,446.85万元。

2. 收入和成本分析

□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况
分行业营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售1,992,577,152.451,583,934,936.1120.51-1.22-11.12增加8.86个百分点
电力生产2,033,548,865.701,677,872,437.8917.4924.797.77增加13.03个百分点
油品13,222,314,042.1412,829,100,840.782.97-1.802.55减少4.12个百分点
电力设计咨询57,833,877.9543,076,995.6525.52-3.225.72减少6.3个百分点
其他289,202,834.42226,225,884.0521.7846.1354.11减少4.05个百分点
减:公司内部抵消数258,360,450.13258,618,891.39
合计17,337,116,322.5316,101,592,203.097.131.442.13减少0.63个百分点
主营业务分产品情况
分产品营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售1,992,577,152.451,583,934,936.1120.51-1.22-11.12增加8.86个百分点
电力生产2,033,548,865.701,677,872,437.8917.4924.797.77增加13.03个百分点
油品13,222,314,042.1412,829,100,840.782.97-1.802.55减少4.12个百分点
电力设计咨询57,833,877.9543,076,995.6525.52-3.225.72减少6.30个百分点
其他289,202,834.42226,225,884.0521.7846.1354.11减少4.05个百分点
减:公司内部抵消数258,360,450.13258,618,891.39
合计17,337,116,322.5316,101,592,203.097.131.442.13减少0.63个百分点
主营业务分地区情况
分地区营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年增减(%)营业成本比上年增减(%)毛利率比上年增减(%)
电力销售分地区
区内1,989,333,104.651,579,756,826.3020.59-1.36-11.34增加8.94个百分点
区外3,244,047.804,178,109.81-28.79710.97832.29增加16.76个百分点
合计1,992,577,152.451,583,934,936.1120.51-1.22-11.12增加8.86个百分点
电力生产分地区
区内2,005,503,568.371,661,795,231.6117.1424.607.76增加12.95个
百分点
区外28,045,297.3316,077,206.2842.6739.848.94增加16.26个百分点
合计2,033,548,865.701,677,872,437.8917.4924.797.77增加13.03个百分点
油品业务分地区
东北区小计72,128,374.4869,983,388.572.97-83.29-82.54减少4.22个百分点
华南区小计11,056,542,950.9110,727,736,420.442.9741.3747.55减少4.06个百分点
华东区小计1,224,298,422.261,187,889,687.342.97-68.86-67.45减少4.20个百分点
华北区小计178,682,423.08173,368,685.142.9768.8876.51减少4.20个百分点
西南区小计888,283.18861,867.022.97-95.11-94.89减少4.20个百分点
华中区小计560,056,208.89543,401,006.472.97-21.98-18.46减少4.20个百分点
西北区小计129,717,379.34125,859,785.812.97-70.45-69.12减少4.20个百分点
合计13,222,314,042.1412,829,100,840.782.97-1.802.55减少4.12个百分点
电力设计咨询业务分地区
区内5,438,350.821,680,542.3469.104.79-17.02增加8.12个百分点
区外52,395,527.1341,396,453.3120.99-3.996.91减少8.05个百分点
合计57,833,877.9543,076,995.6525.52-3.225.72减少6.30个百分点
其他业务分地区
区内196,336,396.94154,710,713.5921.209.5317.39减少5.28个百分点
区外92,866,437.4871,515,170.4622.99397.71376.66增加3.40个百分点
合计289,202,834.42226,225,884.0521.7846.1354.11减少4.05个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1) 报告期内占公司主营营业收入10%以上的为电力业务、油品业务收入,其中电力业务收入占公司主营业务收入的21.80%,油品业务收入占公司主营业务收入的76.26%。

2) 公司供电区域主要为:贺州市下辖的市、县、区和有关的厂矿等,与广西电网、湖南电网互为网间电力交换。

3) 油品业务销售区域说明:公司油品业务的销售区域主要为广西、广东以及山东等地。4)其他业务主要为全资子公司天祥公司房地产业务收入,控股子公司佰昌公司产品销售收入及控股子公司桂源公司下属的信都水管处的供水业务。5)2022年油品上半年价格波动小,6月份开始出现小涨,7月恢复上半年价格,11月开始价格一路下跌,较年初跌幅接近1000元/吨。公司受该市场整体走势影响,2022年毛利率2.97%,与2021年7.09%对比下降了4.12个百分点。下降的主要原因是2021年是较为特殊的一年,2021年自3月份开始价格呈现一路上涨态势,公司整体毛利率也出现历史最高水平。

单位:人民币万元

项目2022年2021年增减比例变动原因
毛利率2.97%7.09%下降4.12个百分点2022年油品价格平稳且有下降趋势,致毛利有所下降,其次是永盛石化、恒润筑邦在2020年低价购进一批油品,随着2021年油品市场价格的大幅上涨,2021年产品实现盈利幅度较大。
营业 毛利额39,321.3295,472.52-58.81%
财务 费用8,705.149,727.15-10.51%借款金额减少,利息支出相应减少
销售 费用22,972.5724,549.42-6.42%职工薪酬和仓储保管费下降
管理 费用5,696.735,981.51-4.76%控股子公司恒润筑邦固定资产重分类,将原计入管理费用的折旧费调至制造费用等科目
净利润-3,412.4834,706.72-109.83%受毛利下降影响。

从以上情况看,公司油品业务毛利率、净利润变化主要受市场及油价波动影响,是正常及合理的。

(2). 产销量情况分析表

√适用 □不适用

主要产品单位生产量销售量库存量生产量比上年增减(%)销售量比上年增减(%)库存量比上年增减(%)
发电量亿千瓦时66.9114.78
售电量亿千瓦时88.542.35

产销量情况说明

2022年度发电量66.91亿千瓦时包括公司所属小水电发电量、桥巩水电站发电量及桂旭能源公司广投贺州电厂项目发电量。

(3). 重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4). 成本分析表

单位:元

分行业情况
分行业成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售购电成本1,294,133,729.417.911,472,464,044.129.18-12.11
电力销售直接人工59,803,978.690.3785,563,120.340.53-30.11
电力销售直接材料2,758,504.180.02-100.00
电力销售制造费用229,745,676.251.40221,377,300.961.383.78
电力销售其中:折旧110,818,306.440.68101,166,545.450.639.54
电力销售其他251,551.760.00
电力生产直接人工74,554,296.780.4646,650,740.740.2959.81
电力生产直接材料1,013,181,009.426.191,066,693,377.396.65-5.02
电力生产制造费用530,958,199.953.24395,698,396.642.4734.18
电力生产其中:折旧398,082,469.142.43326,704,580.072.0421.85
电力生产其他59,178,931.740.3647,887,101.150.3023.58
油品直接材料12,829,100,840.7878.4212,509,714,108.0778.012.55
电力设计咨询直接人工19,097,707.970.1214,074,715.300.0935.69
电力设计咨询其他23,979,287.680.1526,672,067.610.17-10.10
其他直接人工860,004.570.012,107,797.640.01-59.20
其他直接材料52,709,453.580.3210,204,441.460.06416.53
其他制造费用10,634,740.860.067,622,103.560.0539.53
其他其中:折旧1,154,418.380.011,218,675.440.01-5.27
其他其他162,021,685.040.99126,856,499.250.7927.72
分产品情况
分产品成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例(%)本期金额较上年同期变动比例(%)情况 说明
电力销售购电成本1,294,133,729.417.911,472,464,044.129.18-12.11
电力销售直接人工59,803,978.690.3785,563,120.340.53-30.11
电力销售直接材料2,758,504.180.02-100.00
电力销售制造费用229,745,676.251.40221,377,300.961.383.78
电力销售其中:折旧110,818,306.440.68101,166,545.450.639.54
电力销售其他251,551.760.00
电力生产直接人工74,554,296.780.4646,650,740.740.2959.81
电力生产直接材料1,013,181,009.426.191,066,693,377.396.65-5.02
电力生产制造费用530,958,199.953.24395,698,396.642.4734.18
电力生产其中:折旧398,082,469.142.43326,686,919.322.0421.85
电力生产其他59,178,931.740.3647,887,101.150.3023.58
油品直接材料12,829,100,840.7878.4212,509,714,108.0778.012.55
电力设计咨询直接人工19,097,707.970.1214,074,715.300.0935.69
电力设计咨询其他23,979,287.680.1526,672,067.610.17-10.10
其他直接人工860,004.570.012,107,797.640.01-59.20
其他直接材料52,709,453.580.3210,204,441.460.06416.53
其他制造费用10,634,740.860.067,622,103.560.0539.53
其他其中:折旧1,154,418.380.011,218,675.440.01-5.27
其他其他162,021,685.040.99126,856,499.250.7927.72

成本分析其他情况说明注:其他业务中的其他主要为全资子公司天祥公司房地产业务成本。

(5). 报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

√适用 □不适用

1.报告期内,已完成四川省西点电力设计有限公司的股权转让工作,公司持有西点电力25%股权,西点电力变为公司参股公司。

2.报告期内,公司解散注销全资子公司广西昭平县森聪水力发电有限公司,该公司已于2022年6月29日注销。

(6). 公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用 √不适用

(7). 主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用 □不适用

前五名客户销售额610,140.04万元,占年度销售总额35.68%;其中前五名客户销售额中关联方销售额0万元,占年度销售总额0%。

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

□适用 √不适用

B.公司主要供应商情况

√适用 □不适用

前五名供应商采购额422,587.72万元,占年度采购总额27.36%;其中前五名供应商采购额中关联方采购额0万元,占年度采购总额0%。

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

□适用 √不适用

其他说明无

3. 费用

√适用 □不适用

科目本期数(元)上年同期数(元)增减额(元)变动幅度(%)变动原因
销售费用230,496,050.45246,090,508.49-15,594,458.04-6.34控股子公司永盛公司职工薪酬、仓储保管费及装卸费减少;其次是报告期对控股子公司恒润筑邦公司固定资产重新分类,将原计入管理费的折旧费分别调至销售费用,销售费用增加
管理费用252,397,963.94283,179,550.51-30,781,586.57-10.87对控股子公司恒润筑邦公司固定资产重新分类,将原计入管理费的折旧费分别调至销售费用和制造费用;其次是全资子公司桂旭公司修理费减少
研发费用5,735,059.26919,658.304,815,400.96523.61控股子公司佰昌公司产品研发支出增加
财务费用586,409,994.76548,790,453.4737,619,541.296.85公司利息资本化减少

4. 研发投入

(1).研发投入情况表

√适用 □不适用

单位:元

本期费用化研发投入5,735,059.26
本期资本化研发投入
研发投入合计5,735,059.26
研发投入总额占营业收入比例(%)0.03
研发投入资本化的比重(%)

(2).研发人员情况表

√适用□不适用

公司研发人员的数量6
研发人员数量占公司总人数的比例(%)0.23
研发人员学历结构
学历结构类别学历结构人数
博士研究生-
硕士研究生-
本科3
专科3
高中及以下-
研发人员年龄结构
年龄结构类别年龄结构人数
30岁以下(不含30岁)-
30-40岁(含30岁,不含40岁)3
40-50岁(含40岁,不含50岁)1
50-60岁(含50岁,不含60岁)2
60岁及以上-

(3).情况说明

□适用 √不适用

(4).研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用 √不适用

5. 现金流

√适用 □不适用

科目本期数(元)上年同期数(元)增减额(元)变动幅度(%)变动原因
经营活动产生的现金流量净额1,289,972,770.681,047,010,328.03242,962,442.6523.21控股子公司桥巩能源公司本期收取电费增加
投资活动产生的现金流量净额99,061,667.72-1,327,713,125.661,426,774,793.38107.46上期支付收购桥巩能源公司股权款项,本期无,且本期项目投入减少
筹资活动产生的现金流量净额-1,358,088,694.331,288,165,631.63-2,646,254,325.96-205.43上期公司发行股票募集资金7.4亿元及控股子公司桥巩能源权益性融资8亿,本报告期控股子公司桥巩能源权

益性融资2.5亿及向银行借款同比减少

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

一是国海证券股票价值变动影响,其价值变动本期-14,813.88万元(扣除所得税后),上期为-33,236.28万元,同比减亏18,422.39万元;二是本期收到国海证券分红790.18万元,同比减少1,919.00万元; 三是环球新材股票价值变动影响,其价值变动本期-23,111.02万元(扣除所得税后),上期为43,323.49万元,同比减少66,434.51万元;四是转让桂林银行股权,获得投资收益8,720.25万元;五是全资子公司桂旭公司获得政府补助5,218.51万元,同比增加4,446.85万元。

(三) 资产、负债情况分析

√适用 □不适用

1. 资产及负债状况

单位:元

项目名称本期期末数本期期末数占总资产的比例(%)上期期末数上期期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上期期末变动比例(%)情况说明
交易性金融资产123,011.100.0020,206,282.550.09-99.39控股子公司永盛公司结构性存款减少
应收款项融资65,515,516.080.30144,015,612.430.66-54.51母公司已贴现未到期票据减少
其他应收款457,649,902.002.13130,353,489.770.60251.08控股子公司永盛预付款项调至其他应收款
一年内到期的非流动资产16,473,337.070.080.000.00一年内到期的应收油站租金增加
其他流动资产258,126,248.771.20514,597,791.142.36-49.84本期收到增值税留底退税
长期应收款11,986,517.790.060.00应收押金、保证金以及加油站租金增加
其他非流动金融资产1,156,409,175.575.381,733,635,963.737.96-33.30国海证券、环球新材股票公允价值变动以及处置桂林银行股权
投资性房地产548,434,781.462.55141,953,124.540.65286.35全资子公司天祥公司投资性
房地产增加
使用权资产523,067,805.582.43355,189,099.071.6347.26加油站及水电厂租赁增加
长期待摊费用36,902,211.830.1713,482,617.580.06173.70待摊的大修技改及加油站租息增加
合同负债970,691,067.834.52577,104,840.922.6568.20控股子公司永盛公司应付合同款项增加
应付职工薪酬27,253,552.090.1344,526,357.460.20-38.79控股子公司永盛公司应付未付工资减少
应交税费218,730,334.581.02307,686,209.241.41-28.91应交所得税减少
一年内到期的非流动负债2,095,609,705.959.761,606,089,323.927.3730.48一年内到期的长期借款增加
其他流动负债126,094,059.010.59623,266,728.072.86-79.77应付短期债券到期偿还
租赁负债327,422,127.841.52127,670,138.050.59156.46加油站及水电厂租赁增加
递延所得税负债104,431,918.110.49174,650,390.350.80-40.21国海证券及环球新材股票公允价值变动
专项储备3,557,397.830.026,047,855.620.03-41.18本期安全生产费使用增加

其他说明无

2. 境外资产情况

□适用√不适用

3. 截至报告期末主要资产受限情况

√适用 □不适用

项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金605,474,578.84银承和信用证保证金等
应收票据3,500,000.00质押
固定资产5,289,239,223.91借款、融资租赁抵押
无形资产49,403,483.27借款抵押
合计5,947,617,286.02/

4. 其他说明

□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析

√适用 □不适用

公司主营业务为电力生产和销售,集水电、火电、光伏发电等多元化电源于一身,拥有完整的发、供电网络,电厂和电网“厂网合一”,发电、供电和配电业务一体化经营。

电力行业经营性信息分析

1. 报告期内电量电价情况

√适用 □不适用

发电量(万千瓦时)上网电量(万千瓦时)售电量(万千瓦时)外购电量(如有)(万千瓦时)上网电价(元/兆瓦时)售电价(元/兆瓦时)
经营地区/发电类型今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年上年同期同比今年今年
省/直辖市
火电279,924.60238,842.6017.20%262,513.52224,545.7516.91%262,513.52224,545.7516.91%491.54
风电
水电387,031.82342,077.8713.14%380,962.99336,706.6713.14%620,753.05638,536.03-2.78%251,711.59318,634.82-21.00%478.46
光伏发电2,118.231,978.687.05%2,112.891,973.087.09%2,112.891,973.087.09%726.52
其他
合计669,074.65582,899.1514.78%645,589.40563,225.5014.62%885,379.45865,054.852.35%251,711.59318,634.82-21.26%482.96

2. 报告期内电量、收入及成本情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

类型发电量(万千瓦时)同比售电量(万千瓦时)同比收入上年同期数变动比例(%)成本构成项目本期金额本期占总成本比例(%)上年同期金额上年同期占总成本比例本期金额较上年同期变动比例(%)
(%)
火电279,924.6017.20%262,513.5216.91%114,190.1587,491.3830.52直接人工1,621.330.101,174.720.0738.02
火电直接材料100,233.996.23106,133.536.73-5.56
火电制造费用19,650.611.227,725.720.49154.29
火电其他736.000.05
风电
水电387,031.8213.14%380,962.9913.14%87,806.2974,097.6118.50直接人工5,779.770.363,431.120.2268.45
水电直接材料1,084.110.07535.810.03102.33
水电制造费用32,625.772.0330,864.961.965.70
水电其他5,101.860.324,686.370.308.87
光伏发电2,118.237.05%2,112.897.09%1,358.451,374.84-1.19直接人工54.330.0059.230.00-8.29
光伏发电制造费用819.430.05979.160.06-16.31
光伏发电其他80.030.00102.340.01-21.80
供电371,648.02-8.84%199,257.72201,713.31-1.22直接人工5,980.400.378,556.310.54-30.11
供电直接材料--275.850.02
供电制造费用22,974.571.4322,113.301.403.89
供电其他25.160.0024.430.002.98
供电内购电成本24,260.041.5120,997.561.3315.54
其他
减:公司内部抵消数-131,857.97-24,159.80-20,972.6015.20-24,260.04-1.51-20,997.56-1.33-15.54
外购电(如有)105,153.346.53126,248.848.00-16.71
合计669,074.6514.78%885,379.452.35%378,452.81343,704.5410.11-301,920.7018.76312,911.6919.83-3.51

3. 装机容量情况分析

√适用 □不适用

截至报告期末,公司控制(全资及控股)的电源装机总容量157.76万千瓦(其中水电装机容量85.76万千瓦,火电装机容量70万千瓦,光伏发电装机容量2万千瓦)。

4. 发电效率情况分析

√适用 □不适用

报告期内,厂用电率及年利用小时情况如下:

发电单位厂用电率(%)变化情况年利用小时数(小时)变化情况
2022年2021年2022年2021年
合面狮水电厂1.271.07增加0.2个百分点4,2592,614增加1,645个小时
下福水电厂1.451.46减少0.01个百分点4,2613,776增加485个小时
巴江口水电厂2.32.22增加0.08个百分点5,0174,299增加718个小时
昭平水电厂1.982.02减少0.04个百分点5,0534,182增加871个小时
京南水电厂2.382.29增加0.09个百分点3,7443,332增加412个小时
桥巩水电站1.011.02减少0.01个百分点4,7844,328增加456个小时
贺州燃煤发电项目6.606.77减少0.17个百分点4,0013,181增加820个小时

5. 资本性支出情况

√适用 □不适用

项目名称预算数 (万元)本报告期投入金额(万元)截止2022年累计实际投入金额(万元)项目收益情况项目进度(%)
全资子公司桂旭能源公司投资建设广投贺州电厂387,100.003,545.74348,911.18已完工100.00
农网改造工程145,187.4511,291.9997,398.99未完工99.50
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目48,000.007,414.7747,655.80未完工99.50
投资建设电力调度大楼项目(桂东广场)59,100.00311.2852,676.12未完工99.50
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.971,431.8011,497.84未完工99.50
全资子公司桂旭能源投资代建粤桂产业合作示范区信都火车站现代物流园一期工程17,900.0016,123.00未完工99.00
贺州市铝电子产业项目(一期)220千伏送出线路工程24,856.001,559.3428,615.53已完工100.00
220千伏扶隆输变电工程18,859.531,181.0817,338.63已完工100.00
上程水电站32,028.501,271.0328,425.13未完工89.00
桥巩水面光伏发电项目3,000.002,265.922,378.23未完工0.55
技术改造6,647.946,128.366,128.36未完工97.78
收购桂水电力公司枫木陂变电站及线路资产2,000.00503.33503.33未完工30.00
合计758,305.3936,904.64657,652.14/
项目名称2023年计划资本性支出金额(万元)资金来源安排资金成本及使用说明
桂旭能源建设铝电子产业动力车间项目19,767.72募集资金、自有资金和借款等募集资金成本及央行市场报价利率(LPR)浮动范围
投资建设电力调度中心项目(桂东广场)12,000.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目2,511.83自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
农网改造工程18,000.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
市生态产业园线路完善工程25.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程554.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
技术改造9,848.47自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
桥巩水面光伏发电项目1,200.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
广投贺州抽水蓄能电站项目28,700.00自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
收购桂水电力公司枫木陂变电站及线路资产1,174.44自有资金和借款等央行市场报价利率(LPR)浮动范围
合计93,781.46

6. 电力市场化交易

√适用 □不适用

本年度上年度同比变动
市场化交易的总电量67,855.1499,663-31.92%
总上网电量384,271413,562-7.08%
占比17.66%24.10%

注:上述电量单位为万千瓦时。

7. 售电业务经营情况

√适用 □不适用

公司除日常的发供电业务外,其他售电业务主要是由公司全资子公司广西桂东电力售电有限公司开展。主要经营模式:

(1)售电业务

通过分析用户电力需求,制定符合客户利益的电力交易方案,代理大工业两部制用户参与电力中长期交易,帮助用户降低用电成本,获取价差分成。

(2)电动汽车充电基础设施运营

电动汽车充电基础设施运营。指为电动汽车提供电能补给的各类充换电设施,通过采用一套完整的充电运营管理体系,对充电服务进行全过程管理,保证充电设施安全高效运行,为用户提供充电服务及增值服务。

对公司的影响

公司紧跟国家新一轮电力体制改革的步伐,成立全资售电公司开展电力市场业务,一方面,通过提供专业的交易代理服务获得相应的服务收益,另一方面,售电公司对电改相关政策的宣传及提高企业用户的市场意识方面发挥了积极的作用。同时,售电公司作为增值服务的载体,对用户提供综合能源服务创造了良好的切入点,为公司拓展业务范围,创新业务模式,做出了积极的探索和贡献。

8. 其他说明

□适用 √不适用

(五) 投资状况分析

对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

报告期内,公司重大股权实际投资额为22,761.87万元,比上年44,528.00万元减少21,766.13万元。

1. 重大的股权投资

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

被投资公司名称主要业务标的是否主营投资业务投资方式投资金额持股比例是否并表报表科目(如适用)资金来源合作方(如适用)投资期限(如有)截至资产负债表日的进展情况预计收益(如有)本期损益影响是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
贺州市桂源水利电业有限公司水力发电、趸购、直供、电力零售、公共供水、电力投资开发等增资18,493.0656.03%自筹已完成
林芝西点水电开发有限责任公司水电工程开发、建设管理;新能源投资开发;技术推广服务;投资管理等收购1,549.75100%自筹已完成
德庆零售汽增资1,550.00100%自筹已完成
县悦城星海油站有限公司油、柴油、煤油、机油、食品、烟草制品、日用百货
广西桂东电力售电有限公司供电业务、电动汽车充电基础设施运营等增资1,168.00100%自筹已完成
合计///22,760.81//////////

2. 重大的非股权投资

√适用 □不适用

项目名称预算数(万元)本报告期投入金额(万元)截止2022年累计实际投入金额(万元)项目收益情况项目进度(%)
全资子公司桂旭能源公司投资建设广投贺州电厂387,100.003,545.74348,911.18已完工100.00
农网改造工程145,187.4511,291.9997,398.99未完工99.50
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目48,000.007,414.7747,655.80未完工99.50
投资建设电力调度大楼项目(桂东广场)59,100.00311.2852,676.12未完工99.50
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.971,431.8011,497.84未完工99.50
全资子公司桂旭能源投资代建粤桂产业合作示范区信都火车站现代物流园一期工程17,900.0016,123.00未完工99.00
贺州市铝电子产业项目(一期)220千伏送出线路工程24,856.001,559.3428,615.53已完工100.00
220千伏扶隆输变电工程18,859.531,181.0817,338.63已完工100.00
上程水电站32,028.501,271.0328,425.13未完工89.00
桥巩水面光伏发电项目3,000.002,265.922,378.23未完工0.55
技术改造6,647.946,128.366,128.36未完工97.78
收购桂水电力公司枫木陂变电站及线路资产2,000.00503.33503.33未完工30.00
合计758,305.3936,904.64657,652.14/

3. 以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

资产类别期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售/赎回金额其他变动期末数
股票158,202.95-44,808.5734.3044.08113,395.49
其他2,000.00-2,000.00
合计160,202.95-44,808.5734.3044.08-2,000.00113,395.49

证券投资情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

证券 品种证券 代码证券 简称最初投资成本资金 来源期初账面 价值本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期购买金额本期出售金额本期投资损益期末账面 价值会计核算科目
股票000750国海证券49,346.23自有资金92,789.51-17,609.69790.1875,179.82其他非流动金融资产
股票0616.HK环球新14,424.00自有65,392.81-27,189.44324.8038,203.37其他非
材国际资金流动金融资产
股票其他(报告期内新股申购及证券投资)42.00自有资金20.63-9.4434.3044.0810.6412.30交易性金融资产
合计//63,812.23/158,202.95-44,808.5734.3044.081,125.62113,395.49/

私募基金投资情况

□适用 √不适用

衍生品投资情况

□适用√不适用

4. 报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用 √不适用

(六) 重大资产和股权出售

√适用 □不适用

1.公司于2022年8月24日召开的第八届董事会第十七次会议审议通过《关于拟公开挂牌转让所持有的桂林银行5,005万股股份的议案》,公司拟将持有的参股公司桂林银行股份有限公司全部5,005万股股份(占桂林银行总股本的1%)通过北部湾产权交易所以公开挂牌方式分多个标的进行转让。报告期内,该股份转让工作已完成。

2.公司于2022年12月16日召开的第八届董事会第二十一次会议审议通过《关于将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资管暨关联交易的议案》,公司拟将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资产管理有限公司,交易价格为6,067.68万元。报告期内,已完成合同签订及款项支付,2023年2月10日完成工商变更登记。

3.公司于2022年12月16日召开的第八届董事会第二十一次会议审议通过《关于拟公开挂牌转让所持有的贺州市上海街8间商铺的议案》,拟公开挂牌转让所持有的贺州市上海街8间商铺共2,721.14平方米。目前,挂牌转让工作正在进行。

4.公司于2022年12月16日召开的第八届董事会第二十一次会议审议通过《关于控股子公司昭平桂海、平乐桂江将所属昭平土地交由昭平县人民政府收储的议案》,公司控股子公司昭平桂海电力有限责任公司、平乐桂江电力有限责任公司拟将位于昭平县昭平镇大壮村(县体育场南面)合计50,547.3平方米(约 75.82亩)土地交由贺州市下辖的昭平县人民政府收储。目前,该土地收储事项正在持续推进中。

5.公司于2022年12月29日召开的第八届董事会第二十三次会议审议通过《关于控股子公司桥巩能源拟将应收广西电网1.5183亿元电费债权转让给正润集团暨关联交易的议案》,拟转让其中2018 年10月-12月期间的应收电费款1.5183亿元,其余6,266.40万元继续留存桥巩能源催收。报告期末公司已经收到该款项。

(七) 主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

1. 主要控股公司的经营情况及业绩

报告期内,公司纳入合并报表范围的全资及控股子公司共25家,分别是广西桂能电力有限责任公司、平乐桂江电力有限责任公司、昭平桂海电力有限责任公司、贺州市上程电力有限公司、广西永盛石油化工有限公司、贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司、贺州市桂源水利电业有限公司、广西桂旭能源发展投资有限公司、广西天祥投资有限公司、梧州桂江电力有限公司、广西桂东电力售电有限公司、陕西桂兴电力有限公司、湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司、广西昭平县森聪水力发电有限公司(已解散注销)、贺州市裕丰电力有限责任公司、江华流车源河口水电有限公司、广东桂胜新能源科技有限公司、广西桂东新能源科技有限责任公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司、广西广投桥巩能源发展有限公司、广东佰昌能源科技有限公司、林芝西点水电开发有限责任公司。

(1)广西桂能电力有限责任公司:注册资本16,800万元,法定代表人彭素华,主营业务为投资开发建设和经营管理水电站、火电厂、输变电工程等,主体资产为昭平水电厂(装机容量 6.3万千瓦),公司持有 93%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产38,674.82万元,净资产32,072.52万元,2022 年实现营业收入7,001.71 万元,营业利润7,303.89万元,净利润 6,590.63万元(比上年同期225.18万元增长2826.83%)。

(2)平乐桂江电力有限责任公司:注册资本2亿元,法定代表人彭素华,主营业务为水力发电、水电资源开发等,主体资产为巴江口水电厂(装机容量为9万千瓦),公司持有76%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产72,469.64万元,净资产46,782.39万元,2022年实现营业收入10,497.95万元,营业利润4,037.36万元,净利润4,214.76 万元(比上年同期3,152.94万元增长33.68%)。

(3)昭平桂海电力有限责任公司:注册资本1.2亿元,法定代表人彭素华,主营业务为水力发电、水电资源开发、输变电工程等,主体资产为下福水电厂(装机容量为4.95万千瓦),公司持有 85.12%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产40,813.02万元,净资产32,254.35万元,2022年实现营业收入5,583.69万元,营业利润2,110.56万元,净利润2,319.79万元(比上年同期1,924.07万元增长20.57%)。

(4)贺州市上程电力有限公司:注册资本1.3亿元,法定代表人黄剑华,主营业务为水电资源开发、建设和经营管理,公司持有96.954%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产20,470.22万元,净资产2,185.30万元。2022年实现营业收入0万元,营业利润1.50万元,净利润0.41万元(比上年同期198.83 万元下降99.79%)。

(5)广西永盛石油化工有限公司:注册资本65,000万元,法定代表人利聪,主营业务为汽油、柴油、煤炭等贸易业务,公司持有51%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产505,533.56万元,净资产54,449.20万元,2022年实现营业收入1,125,512.70万元,营业利润-5,110.65万元,净利润-3,401.44万元(比上年同期33,056.65万元下降110.29%)。目前,广西永盛有1家参股公司国海证券股份有限公司详见下述“2、参股公司国海证券股份有限公司”。

(6)贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司:注册资本150万元,法定代表人谭震波,主营业务为电力技术咨询服务等,公司持有100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产696.57万元,净资产685.99万元,2022年实现营业收入546.28万元,营业利润184.73万元,净利润

179.17万元(比上年同期126.61万元增长41.51%)。

(7)贺州市桂源水利电业有限公司:注册资本61,430.64万元,法定代表人蒋志勇,主营业务为水力发电,趸购、直供、电力零售,公共供水,电力投资开发等,公司持有56.03%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产221,333.56万元,净资产79,416.34万元,2022年实现营业收入102,357.20万元,营业利润2,843.65万元,净利润3,149.28万元(比上年同期1,201.51万元增长162.11%)。

(8)广西桂旭能源发展投资有限公司:注册资本8.4328亿元,法定代表人彭林厚,主营业务为能源项目投资开发等,公司持有100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产468,283.25万元,净资产27,202.39万元,2022年实现营业收入115,246.45万元,营业利润-20,975.52万元,净利润-19,293.24万元(上年同期-31,477.37 万元)。

(9)广西天祥投资有限公司:注册资本3,000万元,法定代表人梁振强,主营业务为对市政工程、能源产业、房地产业的投资,房地产开发等,公司持有100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产59,824.15 万元,净资产9,369.07万元,2022年实现营业收入19,991.57万元,营业利润185.77万元,净利润72.71万元(比上年同期1,036.65 万元下降92.99%)。

(10)梧州桂江电力有限公司:注册资本 9,200 万元,法定代表人欧剑,主营业务为投资、开发建设经营发电厂等,主体资产为京南水电厂(装机容量 6.9 万千瓦),公司持有其100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产34,021.55万元,净资产29,321.43万元,2022年实现营业收入6,825.71万元,营业利润2,687.25万元,净利润2,793.30万元(比上年同期1,132.94万元增长146.55%)。

(11)广西桂东电力售电有限公司:注册资本20,080万元,法定代表人蒋志勇,主营业务为供电业务、电动汽车充电基础设施运营等,公司持有其 100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产16,165.16万元,净资产7,367.21万元,2022年实现营业收入2,165.99万元,营业利润311.23万元,净利润232.65万元(比上年同期 131.13万元增长77.42%)。

(12)陕西桂兴电力有限公司:注册资本2,000万元,法定代表人裴文彬,主营业务为电力设施运营管理;电力工程的设计、施工,公司实际出资占其实缴资本的 100%。截止2022年12月31日,该公司总资产126.21万元,净资产26.19万元,2022年实现营业收入32.14万元,营业利润3.23万元,净利润3.23万元(比上年同期2.58万元增长25.19%)。

(13)湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司:注册资本1,666.50万元,法定代表人张小伟,主营业务为水力发电、电力开发等,主体资产为小古源水电厂(装机容量为0.40万千瓦),公司持有其66.9667%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产2,103.41万元,净资产2,101.44万元,2022年实现营业收入472.23万元,营业利润209.96万元,净利润201.73 万元(比上年同期197.17万元增长2.31%)。

(14)广西昭平县森聪水力发电有限公司:注册资本1,100万元,法定代表人张小伟,主营业务为供发电及水电开发,主体资产为森聪水电厂(装机容量为0.375 万千瓦),公司持有其 100%股权。2022年实现营业收入121.52万元,营业利润38.90 万元,净利润38.73万元(比上年同期

1.84万元增长2004.89%)。报告期内,该公司已完成注销。

(15)贺州市裕丰电力有限责任公司:注册资本1,500万元,法定代表人张小伟,主营业务为水力发电及水电开发、电力供应,主体资产为云滕渡水电厂(装机容量为0.32万千瓦),公司持有其81.74%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产1,771.93万元,净资产1,760.29万元,2022年实现营业收入439.44万元,营业利润152.52 万元,净利润181.86万元(比上年同期71.56万元增长154.14%)。

(16)江华流车源河口水电有限公司:注册资本765万元,法定代表人张小伟,主营业务为水力发电,主体资产为流车源水电厂(装机容量为0.5万千瓦),公司持有其 100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产3,217.41万元,净资产3,206.15 万元,2022年实现营业收入736.20万元,营业利润450.53 万元,净利润337.31万元(比上年同期259.18万元增长30.15%)。

(17)广东桂胜新能源科技有限公司:注册资本3,000万元,法定代表人魏然,主营业务为成品油零售、租赁经营加油站、石油制品批发等,公司持有其 51%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产118.18万元,净资产116.52万元,2022年实现营业收入22,715.00万元,营业利润15.81万元,净利润15.74万元(比上年同期7.95 万元增长97.99%)。目前该公司正在进行解散注销,处于清税阶段。

(18)广西桂东新能源科技有限责任公司(曾用名“德庆县悦城星海油站有限公司”):注册资本2,550万元,法定代表人鲍金弟,主营业务为新能源发电技术服务、风力发电机组、光伏设备及元器件制造销售,海洋工程装备制造及销售,新兴能源技术研发等,公司持有其100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产3,471.62万元,净资产2,356.49万元,2022年实现营业收入2,963.44万元,营业利润7.17万元,净利润7.17 万元(比上年同期66.77万元下降89.26%)。

(19)濮阳市恒润石油化工有限公司:注册资本5,600万元,法定代表人满标,主营业务为成品油零售、化工产品销售等,公司持有其 51%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产4,210.86万元,净资产3,127.34万元,2022年实现营业收入631.08万元,营业利润63.22万元,净利润68.64万元(上年同期1,492.82万元下降95.40%)。

(20)濮阳恒润筑邦石油化工有限公司:注册资本5,200万元,法定代表人任鲁松,主营业务为生产销售液化石油气、汽油等,公司持有其 51%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产146,953.71万元,净资产-5,286.64万元,2022年实现营业收入272,329.57万元,营业利润

870.43万元,净利润-102.60万元(比上年同期 82.52万元下降224.33%)。

(21)陕西常兴光伏科技有限公司:注册资本3,750万元,法定代表人陆兵,主营业务为光伏电站的建设及发电量的销售,光伏发电设备的制造、销售等,光伏发电装机容量2万千瓦,公司持有其90%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产20,817.67万元,净资产-2,499.61万元,2022年实现营业收入1,358.45万元,营业利润-446.76万元,净利润-460.70万元(上年同期-1,427.80万元)。

(22)福建双富专用汽车有限公司:注册资本20,000万元,法定代表人卢金辉,主营业务为改装汽车、半挂车、汽车零部件制造及销售等,公司持有其100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产10,569.76万元,净资产400.74万元,2022年实现营业收入1,352.63万元,营业利润-74.34万元,净利润108.30万元(比上年同期33.70万元增长221.36%)。

(23)广西广投桥巩能源发展有限公司:注册资本1,387.6936万元,法定代表人潘雪梅,主营业务为电力生产、供应,水电资源和火电资源的投资等,主体资产为桥巩水电站(装机容量为48万千瓦),公司持有其66.28%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产291,758.52万元,净资产211,361.54万元,2022年实现营业收入55,526.22万元,营业利润23,161.78万元,净利润19,639.36万元(比上年同期7,787.54万元增长152.19%)。

(24)广东佰昌能源科技有限公司:注册资本1,755.10万元,法定代表人潘雪梅,主营业务为电力机械和器材制造、金属制品制造,软件和信息服务,工程技术服务等,公司持有其51%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产6,082.88万元,净资产2,935.31万元,2022年实现营业收入8,794.57万元,营业利润984.92万元,净利润954.75万元(比上年同期122.16万元增长681.56%)。

(25)林芝西点水电开发有限责任公司:注册资本2,000万元,法定代表人仲应贵 ,水电工程开发、建设管理;新能源投资开发;技术推广服务;投资管理等,公司持有其100%股权。截止2022年12月31日,该公司总资产1,549.75万元,净资产1,549.75万元,2022年实现营业收入

0.41万元,营业利润-2.16万元,净利润-1.60万元。报告期内,该公司已完成提级管理,成为桂东全资子公司,2022年12月31日纳入合并范围。

2.参股公司

报告期内,本公司参股公司12家,分别为国海证券股份有限公司、桂林银行股份有限公司(已完成股权转让)、柳州市广和小额贷款股份有限公司、广西超超新材股份有限公司、重庆世纪之光科技实业有限公司、江苏科雷斯普能源科技股份有限公司、广西建筑产业化股份有限公司、广西闽商石业发展有限公司、广西电力交易中心有限责任公司、环球新材国际控股有限公司、四川省西点电力设计有限公司、广西海铁广盛物流有限公司。对本公司净利润的影响达到 10%的参股公司为国海证券股份有限公司(公允价值变动收益及分红),环球新材国际控股有限公司(公允价值变动收益),其他单个参股公司的投资收益对本公司净利润的影响均未达到10%。

(1)国海证券股份有限公司:注册资本544,452.5514万元,法定代表人何春梅,主营业务为证券业务。截至本报告期末,公司合并持有国海证券股票数量为 225,765,238 股(含广西永盛持有部分),占国海证券总股本 4.146%。根据国海证券披露的未经审计的2022年度业绩快报,截止2022年12月31日,国海证券总资产7,385,483.96 万元,归属于上市公司股东的所有者权益1,860,740.79万元,2022年实现营业收入361,666.54万元,营业利润51,127.26万元,归属于上市公司股东的净利润24,940.79万元。报告期内,公司及子公司广西永盛收到国海证券2021年度现金分红款7,901,783.33元;国海证券股票价值变动-14.813.88万元(扣除所得税影响后)。

(2)桂林银行股份有限公司:注册资本50亿元,法定代表人吴东,经营范围为吸收公众存款等。报告期内,公司已完成持有桂林银行5,005 万股股份的转让工作。

(3)柳州市广和小额贷款股份有限公司:注册资本12,600万元,法定代表人李华昌,经营范围为办理各项小额贷款;办理小企业发展、管理、财务等咨询业务等。截至本报告期末,公司持有广和小贷2,500万股股份,公司实际出资占其实缴资本的23.81%。截止2022年12月31日,柳州广和小贷总资产10,866.04万元,净资产10,692.29万元,2022年实现营业收入899.27万元,营业利润-3,254.66万元,净利润-3,254.03万元,公司按权益法计投资收益-774.78万元。2020年6月,公司第七届董事会第二十五次会议审议通过《关于拟公开挂牌转让广和小贷19.841%股权的议案》,目前相关工作正在进行中。

(4)广西超超新材股份有限公司:注册资本18,753.85万元,法定代表人梁振强,经营范围为新型房屋建筑新型材料研发、生产等。截至本报告期末,公司持有超超新材4,000万股股份,公司实际出资占其实缴资本的21.329%。截止2022年12月31日,超超新材总资产24,274.04 万元,净资产7,614.67万元,2022年实现营业收入374.71万元,营业利润-1,032.59万元,净利润-1,032.59万元,公司按权益法计投资收益-220.24万元。

(5)重庆世纪之光科技实业有限公司:注册资本42,200万元,法定代表人杨学忠,经营范围为货物与技术进出口、软件产品开发、信息系统集成服务等。截至本报告期末,公司持有世纪之光9.48%股权。报告期内,重庆世纪之光已进入破产程序,公司已全额计提坏账准备。

(6)江苏科雷斯普能源科技股份有限公司:注册资本5,001.634万元,法定代表人史莹,经营范围为风能、太阳能技术的利用及研究;齿轮箱故障分析及相关设备的研发与制造等。截至本报告期末,公司持有科雷斯普536.8万股股份,占其总股本的 10.73%。

(7)广西建筑产业化股份有限公司:注册资本10,000万元,法定代表人吴承修,经营范围为建筑构配件生产及销售、房地产开发、销售及物业管理等。截至本报告期末,公司持有其 20%的股权,截止2022年12月31日,该公司总资产21,936.30万元,净资产4,843.61万元,2022年实现营业利润-2,000.53万元,净利润1,985.77万元,该公司按权益法计持股期间投资收益

397.15万元。

(8)广西闽商石业发展有限公司:注册资本5,024.773149万元,法定代表人陆兵,经营范围为石材项目投资、市场建设开发等。截至本报告期末,公司实际出资占其实缴资本的38.50%。截止2022年12月31日,闽商石业总资产39,203.32万元,净资产24,208.08万元, 2022年实现营业收入678.26万元,营业利润-1,770.09万元,净利润-1,792.55万元,该公司按权益法计持股期间投资收益-529.97万元。

(9)广西电力交易中心有限责任公司:注册资本5,440.47万元,法定代表人崔长江,经营范围为电力市场交易平台的建设、运营和管理等。公司持有广西电力交易中心公司4.775%股权。

(10)环球新材国际控股有限公司:总股本1,191,763,586股,所在地区为开曼群岛,经营范围为珠光颜料、涂料、云母及相关制品、原材料、半成品的研发、生产、销售及生产技术等。具体财务数据详见其在香港联交所披露的年报。

(11)四川省西点电力设计有限公司:注册资本5,000万元,法定代表人黄庆东,主营业务为送变电工程、水利水电工程及工业与民用建筑工程勘测、设计、监理等。报告期内,公司完成转让其26%股权事项,目前持有其25%股权。截止2022年12月31日,西点电力总资产31,969.20万元,净资产23,330.87万元,2022年实现营业收入5,281.30万元,营业利润112.25万元,净利润122.95万元。报告期内,公司第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资管暨关联交易的议案》。目前,相关股权转让工作已完成,西点电力为公司参股公司。

(12)广西海铁广盛物流有限公司:注册资本917万元,法定代表人彭清宇,主营业务为道路货物运输,公司持有其33.4787%股权。报告期内,公司尚未实际出资。

3.报告期内经营业绩变动较大的子公司、参股公司情况分析:

(1)控股子公司广西永盛公司经营业绩减少,主要是成品油及化工产品价格下降,销售产品亏损。

(2)控股子公司桥巩能源公司经营业绩增加,主要是电厂流域全年来水量同比增长。

(3)全资子公司桂旭能源公司经营业绩减亏,主要是燃煤价格下降以及收到的政府补贴增加。

(4)控股子公司桂能电力、桂江电力、桂海电力经营业绩增长,主要是水电厂流域全年来水量同比增长,发电量增长所致。

(5)参股公司广和小贷计提贷款减值损失,导致利润未达到预期。

4.报告期内,公司子公司、参股公司变动情况:

公司完成全资子公司广西昭平县森聪水力发电有限公司的注销工作;公司开展控股公司广东桂胜新能源科技有限公司的注销工作;已完成退出参股公司重庆同远能源技术有限公司;已完成退出参股公司桂林银行股份有限公司;已完成四川省西点电力设计有限公司的股权转让工作,公司持有西点电力25%股权,西点电力为公司参股公司;已完成林芝西点的提级管理工作,公司持有林芝西点100%股权,林芝西点为公司全资子公司。

(八) 公司控制的结构化主体情况

□适用 √不适用

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用 □不适用

2022年,煤炭、石油等化石能源价格长期维持高位运行,产业链供需矛盾突出,发电企业发电意愿下降,伴随极端天气增多,水电受来水影响出力不足,造成能源供给紧张形势,出现短期电力紧缺的情况,限电限产情况增加。于电网企业而言,购销差价将进一步减小,输配电费将随市场交易扩大而进一步增加。预计电力交易价格将随燃煤价格和电力市场扩大将有所上涨,用户用电成本随之提高。

2022年1月21日,国家发展改革委、国家能源局正式印发《关于加快建设全国统一电力市场体系的指导意见》,作为未来十年指导电力市场建设的纲领性政策文件。文件提出,到2025年,全国统一电力市场体系初步建成,国家与省/区域市场协同运行,跨省跨区资源市场化配置和绿色电力交易规模显著提高,有利于新能源、储能等发展的市场交易和价格机制初步形成。到2030年,全国统一电力市场体系基本建成,国家市场与省(区、市)/区域市场联合运行,新能源全面参与市场交易,市场主体平等竞争、自主选择,电力资源进一步优化配置。为贯彻落实上述等文件精神,推动南方区域电力市场建设,保障市场试运行平稳有序开展,经国家能源局南方监管局同意,《南方区域电力市场中长期电能量交易实施细则(试运行1.0版)》等四份市场交易实施细则正式印发,坚定发挥市场配置电力资源的决定性作用,进一步深化电力体制机制改革,加快

建设全国统一电力市场体系,完善电价传导机制,有效平衡电力供需,有利于推动新能源全面参与市场交易。在国家加快推进“双碳”目标大背景下,电源结构发生转变,以风电、太阳能发电为代表的新能源发展迅猛,新能源成为装机和电量的重要组成部分。新能源快速发展呈现出能源基地集中开发和负荷中心分布式建设齐头并进的趋势,构建全国统一电力市场也为新能源的外送和交易提供了更大更规范的交易平台,有利于推动新能源全面参与电力市场。

(二)公司发展战略

√适用 □不适用

未来,公司将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的二十大精神,立足新发展阶段,聚焦影响上市公司高质量发展的短板弱项,紧紧围绕“聚焦电力主业,多能互补驱动”战略任务,分类施策、精准发力,推动上市公司内强质地、外塑形象,争做资本市场主业突出、优强发展、治理完善、诚信经营的表率,将桂东电力打造成具有重要区域影响力的“零碳”能源上市企业。

1.坚持聚焦电力主业与多能驱动互补

紧紧围绕电力主业做优做强,重点发展抽水蓄能和新能源,开发和吸收优质水电资产,加大力度拓展电网业务,持续开展火电节能研究和热电联产改造,培育新能源装备制造和电力工程建设能力,不断延伸健全产业链结构,形成协同发展效益。

2.坚持做优存量与做精增量结合

统筹存量与增量项目资源,积极做优存量,促进上市平台完善产业布局、提升资产质量和运营效率;稳步做精增量,继续孵化和推动更多优质资产对接多层次资本市场。

3.坚持价值创造与价值实现兼顾

一手抓夯实价值创造基础,深耕细作、苦练内功,不断改善经营,做优基本面,提升上市公司内在价值;一手抓促进市场价值实现,重视市场反馈,合理引导预期,传递公司价值,增进各方认同,促进内在价值与市场价值齐头并进、共同成长,积极维护股东权益,形成高质量发展的良性循环。

4.坚持依法合规与改革创新并重

坚守合规底线,严守防止国有资产流失红线,依法维护各类投资者权益,不断提升公司治理水平、信息披露质量和规范运作能力,防范化解重大风险;以市场为导向,根据自身发展状况和改革需要,大胆创新,主动作为,探索更多符合实际的改革实践,最大程度激发蕴藏在基层的创新力量。

(三)经营计划

√适用 □不适用

1.2022 年度经营计划完成情况

公司于2022 年3 月18日召开的第八届董事会第十四次会议、2022年4月 27日召开的 2021年年度股东大会审议通过了《公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告》,提出了2022年度公司生产经营计划和财务预算方案。2022年生产经营计划与实际完成情况为:

计划发电量79.21 亿千瓦时(其中全资及控股主要水电厂发电量43.99亿千瓦时,火电厂发电量35亿千瓦时),实际完成66.91亿千瓦时(其中全资及控股主要水电厂发电量38.70亿千瓦时,火电厂发电量27.99亿千瓦时),计划财务售电量100.18 亿千瓦时,实际完成88.54亿千瓦时,计划实现营业收入192.13亿元(其中电力主营业务收入 38.80 亿元、 油品业务收入 150亿元),实际完成营业收入174.35亿元(其中电力业务收入38.05亿元,油品业务收入132.84亿元),计划营业成本177.05 亿元,实际营业成本161.46亿元,计划期间费用 13.29 亿元,实际期间费用10.75亿元,计划日常经营净利润 0.78 亿元(不含国海证券、环球新材公允价值变动损益),实际实现净利润2.29亿元(不含国海证券、环球新材公允价值变动损益)。

报告期公司经营计划中净利润实际完成情况与 2022年度拟定的经营计划差异较大,主要原因详见本报告“第三节经营情况讨论与分析”中的“五、报告期主要经营情况”中对“报告期内对公司经营业绩有较大影响的主要因素”的说明。

2.2023年度经营计划

计划发电量74.44亿千瓦时(其中全资及控股主要水电厂2023年预计发电量42.02亿千瓦时,火电厂发电量32.20亿千瓦时),计划财务售电量98.06亿千瓦时,比上年的88.54亿千瓦时增加10.75%;计划营业收入163.32亿元(其中电力板块营业收入41.96亿元、油品板块营业收入120亿元、其他板块营业收入1.35亿元),比上年174.35亿元下降6.33%;计划营业成本 150.13亿元,比上年的161.46亿元下降7.02%;期间费用11.89亿元,比上年的10.75亿元增加10.60%;计划合并净利润0.57亿元,比上年2.29亿元减少1.72亿元(日常经营数据,不含国海证券、环球新材公允价值变动损益),主要一是公司上年含处置桂林银行收益,本年无;二是控股子公司桂能公司上年收回兴贺欠款冲回以前年度计提的坏账,本年无;三是控股子公司桂源公司2019-2020年农网升级改造工程项目资产本年转固,计提折旧费用增加,净利润减少。

(四)可能面对的风险

√适用 □不适用

公司在拟定新一年度的经营计划和经营目标以及对未来发展筹划依据的假设条件是:公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会有重大调整和改变;国民经济平稳发展的大环境不会有大的改动;公司所在行业市场环境不会有重大改变,不会发生对公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和不可预见的因素等。

公司未来可能面临的主要风险因素有:

1.经营风险

公司主营的水力发电受天气变化和来水等自然因素影响较大,降雨量和来水量难以提前预计,公司发电量减少或不足则需增加成本较高的外购电量,公司购电成本增加,利润减少。火力发电成本受煤炭市场价格和供应影响较大,在煤价高企的情况下存在发电难、发电贵的困境。

应对措施:公司将及时掌握水情变化,利用自身电网优势,做好科学调度工作,充分发挥水能效益、用足低成本电,减少成本开支。积极寻找稳定的煤炭供应商,积极开拓用电市场,采取灵活的手段做好经济调度和负荷优化工作,实现效益最大化。缺电需要外购电转供时,积极采取措施消化和降低成本。

2.行业竞争风险

随着国家电力体制改革的全面深化、电力交易改革的持续推进,售电量、电价等经营指标不确定性也逐渐上升,发电企业的机遇与挑战并存。面对当前供电主体多元、多网交叉并存、利益格局复杂的现实情况,特别是竞争对手拥有的地位优势和历史积累的资本优势,公司在电网端面临较大压力,电网发展地域和空间受限。

应对措施:进一步加强与地方政府、当地企业的沟通交流,密切关注市场需求,做好电力市场研究工作。凭借扎实的技术支撑、独特的区位优势,以及对地方经济社会发展突出的战略性作用,利用多年形成的成熟的供电网络,参与区域电力市场交易,增强发供电能力,稳定现有用户,不断提高发展质量。

3.相关应收款项回收风险

截止本报告披露日,公司控股子公司广西永盛以前遗留部分应收款项可能存在无法履约或资金无法回收风险。

应对措施:相关应收款项已全额计提坏账准备,公司将全力妥善解决广西永盛的历史遗留债权债务问题,加大对相关应收款项的追讨力度,尽全力避免或减少公司损失。进一步强化企业内部控制执行力度,加强资金管理和风险控制,严格把控财务和资金风险。

4.市场和电价政策调整风险

一方面,电力企业经营状况与宏观经济运行和经济周期的相关性较高,经济下行周期将直接引起工业生产及居民生活电力需求的减少,将影响到公司包括售电量在内的经营指标;另一方面,随着国家、广西及本区域政府对电价政策的调整,均会对公司的生产经营和盈利能力产生较大影响。

应对措施:公司将持续关注和追踪宏观经济发展动态,加强对宏观经济形势的预测,分析经济周期和电价政策调整对公司的影响,并针对相关变化,相应调整公司的经营策略。通过加强电力需求预测,加大市场营销管理力度,积极调整负荷结构,大力发展稳定高附加值的用户,并充分利用电网结构、管理、成本优势,提高供电质量和服务水平,提高电网供电保障能力,确保电力业务不受大的影响。

5.投资风险

受到国内外政治经济形势、经济政策、经济周期、行业景气等因素的影响,外部条件存在不确定性,可能会造成对外投资收益低于预期。

应对措施:公司将全面加强对投资项目的监督管理和风险管控,确保对外投资能够给公司带来良好效益。

2023年,除以上可能存在的风险因素外,目前预计暂无对公司财务状况和经营成果造成重大影响的其他重大风险。

(五)其他

□适用 √不适用

七、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第四节 公司治理

一、 公司治理相关情况说明

√适用 □不适用

报告期内,公司严格依照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》、中国证券监督管理委员会和上海证券交易所相关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,规范公司经营运作,提高公司的治理水平和信息披露质量,完善公司各项内部控制管理规章制度。公司治理主要内容如下:

1.关于股东与股东大会

公司已建立能确保所有股东充分行使合法权利、享受平等地位的治理结构,特别重视中小股东的权益保护;公司通过网站、电话、邮件等形式保持与股东有效的沟通,保证所有股东对公司重大事项都享有知情权;公司2022年度共召开3次股东大会,能够严格按照相关法律法规的要求召集、召开,均有律师出席见证并出具《法律意见书》,程序公开透明,决策公平公正。

2.关于控股股东与上市公司的关系

公司控股股东依法通过股东大会行使出资人的权利,未损害公司及下属公司的利益;公司与控股股东进行的关联交易公平合理,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面相互独立,各自核算,独立承担责任和风险,公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。

3.关于董事和董事会

公司董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求;公司董事依据《董事会议事规则》等制度,以认真负责的态度参加董事会和股东大会,认真审议议案,积极维护公司的整体利益和全体股东的利益;公司董事会已成立了以独立董事为主的专门委员会,并制订了相应的议事规则;报告期内公司共召开10次董事会,会议的召集、召开程序合法合规。

4.关于监事和监事会

公司监事会人数和人员构成符合法律、法规的要求,能够依据《监事会工作制度》等制度,勤勉尽责,对公司财务状况、关联交易等重大事项以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益;报告期内,公司共召开6次监事会,会议的召集、召开程序合法合规。

5.关于绩效评价与激励约束机制

公司已经建立并不断完善绩效评价和激励约束机制,使其更具科学性、有效性、激励性。

6.关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其它利益相关者的合法权益,相互之间能够实现良好沟通,积极合作共同推动公司持续、健康地发展,积极承担社会责任。

7.关于信息披露与透明度

报告期内,公司严格按照规定真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务,认真开展投资者关系管理活动。公司指定董事会秘书负责信息披露工作,接待股东来访和咨询,并确保所有股东有平等机会获得信息。

8.内幕信息知情人登记管理

报告期内,公司严格按照《证券法》《上市公司监管指引第5号——上市公司内幕信息知情人登记管理制度》等规定在定期报告编制披露、重大事项等发生时积极做好内幕信息知情人登记,有效地杜绝内幕交易,维护了公司信息披露的公平原则。经自查,报告期内公司治理不存在与《公司法》《上市公司治理准则》等法律法规及上级监管部门要求不符合的情形,未出现需要整改的情况。公司将继续结合自身实际,严格依照相关法律法规要求规范运作,完善公司治理结构,提高公司整体质量。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因

□适用 √不适用

二、 公司控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面独立性的具体措施,以及影响公司独立性而采取的解决方案、工作进度及后续工作计划

□适用 √不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况,以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用 √不适用

三、 股东大会情况简介

会议届次召开 日期决议刊登的指定网站的查询索引决议刊登的披露日期会议决议
广西桂东电力股份有限公司2021年年度股东大会2022年4月27日www.sse.com.cn2022年4月28日审议通过《公司2021年年度报告》及摘要、《公司2021年度董事会工作报告》《公司2021年度监事会工作报告》《公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告》《公司2021年度利润分配及资本公积转增股本的议案》《关于续聘会计师事务所并决定其报酬的议案》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于拟出售持有的环球新材国际股票的议案》《关于为全资子公司桂旭能源公司提供担保的议案》《关于为控股子公司广西永盛提供担保的议案》《关于为参股公司闽商石业提供担保暨关联交易的议案》《关于为子公司提供资金支持的议案》《关于2022年度日常关联交易事项的议案》《关于向有关金融机构申请不超过130亿元授信额度的议案》《关于计提减值准备的议案》。
广西桂东电力股份有限公司2022年第一次临时股东大会2022年9月16日www.sse.com.cn2022年9月17日审议通过《关于向控股子公司广西永盛提供资金支持的议案》《关于向参股公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》《关于开展融资租赁售后回租业务的议案》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司对外担保管理制度>的议案》《关于拟公开挂牌转让所持有的桂林银行5,005万股股份的
议案》。
广西桂东电力股份有限公司2022年第二次临时股东大会2022年12月28日www.sse.com.cn2022年12月29日审议通过《关于向参股公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》《关于补选公司董事的议案》。

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 √不适用

股东大会情况说明

□适用 √不适用

四、 董事、监事和高级管理人员的情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位:股

姓名职务(注)性别年龄任期起始日期任期终止日期年初持股数年末持股数年度内股份增减变动量增减变动原因报告期内从公司获得的税前报酬总额(万元)是否在公司关联方获取报酬
姚若军董事长422021-05-112023-11-1700066.78
黄维俭总裁542021-11-152023-11-1700060.54
韦林滨职工代表董事、总法律顾问362021-12-012023-11-1700033.16
潘雪梅董事、常务副总裁502020-11-172023-11-1700057.85
庞厚生董事、财务总监372021-11-152023-11-1700037.42
雷雨董事452019-09-062023-11-170000
谭雨龙董事342021-12-022023-11-170000
李长嘉独立董事412020-11-172023-11-170008
冯浏宇独立董事422020-11-172023-11-170008
覃访独立董事502021-12-022023-11-170008
莫雪梅监事会主席482020-11-172023-11-170000
袁春力监事412021-05-112023-11-170000
梁振强监事542020-11-172023-11-1700030.30
纪仕明职工代表监事552020-11-102023-11-1700027.80
罗欣然职工代表监事292022-08-152023-11-170009.95
蒋志勇副总裁462020-11-172023-11-1700041.13
陆兵副总裁542021-11-152023-11-1700050.19
谢建恒副总裁442022-06-302023-11-1700013.18
王美敬副总裁432022-06-302023-11-1700013.18
张倩董事会秘书362023-03-222023-11-1700018.51
利聪董事(离任)422014-08-292022-06-2300076.80
吴锦职工代表监事(离任)482018-09-142022-08-150005.88
黄庆东副总裁(离任)522020-11-172022-06-3000034.67
裴文彬副总裁(离任)382020-11-172022-03-2100026.97
陆培军董事会秘书(离任)562005-05-132023-03-2000051.16
合计/////000/679.47/
姓名主要工作经历
姚若军中共党员,工学博士,高级工程师。现任本公司党委书记、董事长,广西广投能源集团有限公司党委副书记,广西广投海上风电开发有限责任公司董事长,广西广投正润发展集团有限公司党委书记、董事长,大唐岩滩水力发电有限责任公司副董事长,广西桂冠开投电力有限责任公司、天生桥一级水电开发有限责任公司董事。
黄维俭中共党员,本科学历,高级工程师,现任本公司党委副书记、总裁,广西广投正润发展集团有限公司董事,广西广投能源有限公司桥巩水电站分公司负责人,大唐岩滩水力发电有限责任公司、广西桂冠开投电力有限责任公司董事,广西智源电气设备有限公司执行董事、总经理。
韦林滨中共党员,研究生学历,政工师。现任本公司党委副书记、职工董事、工会主席、总法律顾问,广西广投正润发展集团有限公司党委副书记,广西永盛石油化工有限公司董事长。
潘雪梅中共党员,工学学士,高级工程师。现任本公司党委委员、董事、常务副总裁,广西广投桥巩能源发展有限公司董事长、总经理,广东佰昌能源科技有限公司董事长,四川省西点电力设计有限公司董事。

庞厚生中共党员,会计学硕士,高级会计师。现任本公司董事、财务总监(财务负责人),国能广投北海发电有限公司董事,广西广投能源销售有限公司监事。

雷雨中共党员,研究生学历,工学、管理学硕士,工程师。现任本公司董事,广西投资集团有限公司协同部副总经理。
谭雨龙中共党员,研究生学历,工程硕士,工程师。现任本公司董事,广西广投能源集团有限公司经营管理部/法人治理部主任,广西广投乾丰售电有限责任公司、大唐岩滩水力发电有限责任公司、贵州兴义电力发展有限公司、广西桂茂电力有限责任公司董事。
李长嘉九三学社社员,本科学历,法学学士。现任本公司独立董事,国浩律师(南宁)事务所合伙人。
冯浏宇

研究生学历,管理学硕士,高级工程师。现任本公司独立董事,广西添富投资管理有限公司法定代表人,广西国富融通股权投资基金管理有限公司董事。

覃访专科学历,注册会计师、高级会计师。现任本公司独立董事,广西华恒会计师事务所副所长兼总审,广西专家咨询中心特聘专家、区财政厅、区科技厅、区工信委评审专家、广西政府采购评审专家。
莫雪梅中共党员,研究生学历,会计学硕士,高级会计师、中国注册会计师、国际注册内部审计师。现任本公司监事会主席,大唐岩滩水力发电有限责任公司、广西防城港核电有限公司监事会主席。
袁春力中共党员,研究生学历,经济学硕士,注册会计师,律师。现任本公司监事,广西广投能源集团有限公司财务管理部副主任,广西绿色低碳能源技术有限公司财务负责人。
纪仕明中共党员,本科学历,政工师。现任本公司职工监事、工会副主席,广西桂东电力股份有限公司合面狮水力发电厂党委副书记、工会主席。
梁振强大专学历,高级会计师,注册内部审计师。现任本公司监事、审计部经理,广西天祥投资有限公司执行董事、总经理,平乐桂江电力有限责任公司、广西建筑产业化股份有限公司、广西闽商石业发展有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司监事会主席,广西广投桥巩能源发展有限公司、贺州市上程电力有限公司、贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、柳州市广和小额贷款股份有限公司监事。
罗欣然本科学历,会计学学士,注册会计师。现任本公司审计部/监事会工作部副经理。
陆兵中共党员,研究生学历,高级工程师、全国注册安全工程师。现任本公司副总裁,广西广投正润发展集团有限公司董事,陕西常兴光伏科技有限公司、广西闽商石业发展有限公司董事长。
蒋志勇中共党员,本科学历,工学学士,高级工程师。现任本公司党委委员、副总裁,广西桂东电力售电有限公司执行董事,贺州市桂源水利电业有限公司党委书记、董事长。
谢建恒中共党员,本科学历,高级工程师,现任本公司副总裁。
王美敬中共党员,工学博士,高级工程师,现任本公司副总裁。
张 倩中共党员,研究生学历,工程师、企业合规师。现任本公司董事会秘书、副总经济师、证券部/董事会办公室/法律风控部经理。

其它情况说明

□适用 √不适用

(二) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1. 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
姚若军广西广投能源集团有限公司党委副书记
姚若军广西广投正润发展集团有限公司党委书记、董事长
黄维俭广西广投正润发展集团有限公司董事
黄维俭广西广投能源有限公司桥巩水电站分公司负责人
韦林滨广西广投正润发展集团有限公司党委副书记
雷雨广西投资集团有限公司协同部副总经理
谭雨龙广西广投能源集团有限公司经营管理部/法人治理部主任
袁春力广西广投能源集团有限公司财务管理部副主任
陆兵广西广投正润发展集团有限公司董事
黄庆东广西广投正润发展集团有限公司副总经理

2. 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期
姚若军广西广投海上风电开发有限责任公司董事长
姚若军大唐岩滩水力发电有限责任公司副董事长
姚若军广西桂冠开投电力有限责任公司董事
姚若军天生桥一级水电开发有限责任公司董事
黄维俭大唐岩滩水力发电有限责任公司董事
黄维俭广西桂冠开投电力有限责任公司董事
黄维俭广西智源电气设备有限公司执行董事、总经理
韦林滨广西桂盛能源有限公司执行董事
韦林滨贺州市八步水利电业有限责任公司执行董事
庞厚生国能广投北海发电有限公司董事
庞厚生广西广投能源销售有限公司监事
谭雨龙广西广投乾丰售电有限责任公司董事
谭雨龙大唐岩滩水力发电有限责任公司董事
谭雨龙贵州兴义电力发展有限公司董事
谭雨龙广西桂茂电力有限责任公司董事
李长嘉国浩律师(南宁)事务所合伙人
冯浏宇广西添富投资管理有限公司执行董事
冯浏宇广西国富融通股权投资基金管理有限公司董事
覃 访广西华恒会计师事务所副所长兼总审
覃 访广西专家咨询中心特聘专家
莫雪梅大唐岩滩水力发电有限责任公司监事会主席
莫雪梅广西防城港核电有限公司监事会主席
莫雪梅天生桥一级水电开发有限责任公司监事
莫雪梅广西桂冠开投电力有限责任公司监事
莫雪梅广州电力交易中心有限责任公司监事
莫雪梅广西电力交易中心有限责任公司监事
莫雪梅广西广投乾丰售电有限责任公司财务负责人
袁春力广西绿色低碳能源技术有限公司财务负责人
梁振强广西建筑产业化股份有限公司监事会主席
梁振强广西闽商石业发展有限公司监事会主席
梁振强柳州市广和小额贷款股份有限公司监事
陆兵广西闽商石业发展有限公司董事长
陆兵广西贺州市三和石材有限公司执行董事
在其他单位任职情况的说明

(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

√适用 □不适用

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序每年由公司薪酬与考核委员会按照考核评定程序对董事、监事、高级管理人员进行考评,并按照考评后的情况发放报酬。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准以及公司有关规定发放薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况679.47万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计679.47万元

(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用

姓名担任的职务变动情形变动原因
庞厚生董事选举补选
罗欣然职工代表监事选举经公司职工代表大会选举产生
谢建恒副总裁聘任聘任
王美敬副总裁聘任聘任
张倩董事会秘书聘任聘任
利聪董事离任因工作变动原因辞职
吴锦职工代表监事离任因工作变动原因辞职
黄庆东副总裁离任因工作变动原因辞职
裴文彬副总裁离任因工作变动原因辞职
陆培军董事会秘书离任因工作变动原因辞职

(五) 近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用 □不适用

1.2021年12月30日,中国证券监督管理委员会广西监管局出具《关于对广西桂东电力股份有限公司、秦敏、李均毅、利聪、夏斌采取出具警示函措施的决定》,对公司时任董事长兼总经理秦敏、时任财务总监李均毅、董事利聪、贸易业务核心人员夏斌采取出具警示函的行政监管措施,并计入证券期货市场诚信档案。

2.2022年12月30日,中国证券监督管理委员会广西监管局出具《行政处罚决定书》(〔2022〕4号),对公司及秦敏、利聪、李均毅、夏斌、陆培军、廖优贤、魏然7名自然人分别作出行政处罚。其中,决定对公司责令改正,给予警告,并处以120万元罚款。

(六) 其他

□适用 √不适用

五、 报告期内召开的董事会有关情况

会议届次召开日期会议决议
桂东电力8届14次董事会2022年 3月29日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2021年年度报告》及摘要《公司2021年度董事会工作报告》《公司2021年度总裁业务报告》《公司独立董事2021年度述职报告》《公司2021年度财务决算报告及2022年度财务预算报告》《公司2021年度利润分配及资本公积转增股本的议案》《关于续聘会计师事务所并决定其报酬的议案》《广西桂东电力股份有限公司2021年度内部控制评价报告》《广西桂东电力股份有限公司2021年度内部控制审计报告》《广西桂东电力股份有限公司2021年度社会责任报告》《广西桂东电力股份有限公司关于2021年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司证券投资管理办法>的议案》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于调整第八届董事会薪酬与考核委员会委员的议案》《关于拟出售持有的环球新材国际股票的议案》《关于控股子公司广西永盛拟开展融资租赁业务的议案》《关于清算注销全资子公司森聪水力发电公司的议案》《关于为全资子公司桂旭能源公司提供担保的议案》《关于为控股子公司广西永盛提供担保的议案》《关于为参股公司闽商石业提供担保暨关联交易的议案》《关于为子公司提供资金支持的议案》《关于2022年度日常关联交易事项的议案》《关于向有关金融机构申请不超过130亿元授信额度的议案》《关于制订<广西桂东电力股份有限公司对外捐赠管理办法>的议案》《关于制订<广西桂东电力股份有限公司企业负责人任期制和契约化管理工作方案>的议案》《关于计提减值准备的议案》《关于召开2021年年度股东大会的议案》。
桂东电力8届15次董事会2022年 4月27日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2022年第一季度报告》《关于向控股子公司广西永盛提供资金支持的议案》《关于向参股公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》《关于开展融资租赁售后回租业务的议案》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司董事会授权管理办法>的议案》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司负债管理办法>的议案》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司投资全过程管理办法>的议案》《关于<广西桂东电力股份有限公司“十四五”发展规划纲要(修编版)>的议案》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司经理层成员绩效考核管理办法>的议案》《关于<广西桂东电力股份有限公司领导班子任期经营业绩考核指标(2021年至2023年任期)>的议案》《关于<广西桂东电力股份有限公司2021年度经理层成员绩效考核责任书>的议案》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司经理层成员薪酬管理办法>的议案》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司工资总额管理办法>的议案》《关于<广西桂东电力股份有限公司2021年度经理层成员绩效考核责任书考核结果>的议案》《关于拟召开2022年第一次临时股东大会的议案》。
桂东电力8届16次董事会2022年 6月30日审议通过《关于聘任公司副总裁的议案》。
桂东电力8届17次董事会2022年 8月24日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2022年半年度报告》及摘要、《关于设立分公司的议案》《关于修改公司<章程>部分条款的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司内部控制评价办法>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司财务管理制度>的议案》《关于制定<广西桂东电力股份有限公司资产减值管理办法>的议案》《关于制定<广西桂
东电力股份有限公司资产损失财务核销管理办法>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司对外担保管理制度>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司融资管理制度>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司债券募集资金管理办法>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司银行间债券市场信息披露事务管理制度>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司总裁办公会议事规则>的议案》《关于修订<广西桂东电力股份有限公司内部审计工作办法>的议案》《关于拟公开挂牌转让所持有的桂林银行5,005万股股份的议案》《关于召开2022年第一次临时股东大会的议案》。
桂东电力8届18次董事会2022年 8月30日审议通过《关于广投贺州抽水蓄能电站项目立项及勘测设计招标的议案》。
桂东电力8届19次董事会2022年 10月26日审议通过《广西桂东电力股份有限公司2022年第三季度报告》《关于设立董事会合规委员会的议案》《关于制订<广西桂东电力股份有限公司董事会合规委员会议事规则>的议案》《关于清算注销控股子公司广东桂胜公司的议案》。
桂东电力8届20次董事会2022年 12月12日审议通过《关于向参股公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》《关于补选公司董事的议案》《关于召开2022年第二次临时股东大会的议案》。
桂东电力8届21次董事会2022年 12月16日审议通过《关于将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资管暨关联交易的议案》《关于拟公开挂牌转让所持有的贺州市上海街8间商铺的议案》《关于控股子公司昭平桂海、平乐桂江将所属昭平土地交由昭平县人民政府收储的议案》。
桂东电力8届22次董事会2022年 12月27日审议通过《关于交银投资拟对公司控股子公司桥巩能源公司增资的议案》。
桂东电力8届23次董事会2022年 12月29日审议通过《关于控股子公司桥巩能源拟将应收广西电网1.5183亿元电费债权转让给正润集团暨关联交易的议案》。

六、 董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

董事 姓名是否独立董事参加董事会情况参加股东大会情况
本年应参加董事会次数亲自出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席 次数是否连续两次未亲自参加会议出席股东大会的次数
姚若军10108003
韦林滨10107003
潘雪梅10109003
雷雨10109003
谭雨龙10109003
李长嘉10109003
冯浏宇10109003
覃访10109003
庞厚生111000
利聪221001

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数10
其中:现场会议次数1
通讯方式召开会议次数7
现场结合通讯方式召开会议次数2

(二) 董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用 √不适用

(三) 其他

□适用 √不适用

七、 董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

(1).董事会下设专门委员会成员情况

专门委员会类别成员姓名
审计委员会覃访(主任)、姚若军、潘雪梅、李长嘉、冯浏宇
提名委员会冯浏宇(主任)、姚若军、韦林滨、覃访、李长嘉
薪酬与考核委员会李长嘉(主任)、雷雨、谭雨龙、覃访、冯浏宇
战略委员会姚若军(主任)、潘雪梅、覃访、李长嘉、冯浏宇
合规委员会李长嘉(主任)、姚若军、韦林滨、覃访、冯浏宇

(2).报告期内审计委员会召开十次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2022年 1月13日审阅公司编制的2021年度财务报表及《2021年度财务报表说明》公司编制的2021年度财务报表基本反映了公司截止2021年12月31日的财务状况和2021年度的经营成果和现金流量;报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,并同意公司将编制的2021年度财务报表(未经审计)及相关财务资料提交会计师事务所进行审计。
2022年 3月7日审阅经年审注册会计师出具初步审计意见后的财务报表同意年审注册会计师出具的初步审计意见,要求公司财务部门在与年审注册会计师进行充分沟通后,根据年审注册会计师的审计意见,对财务报表进行完善后尽快编制完成财务报告,同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作,以保证公司如期披露2021年年度报告。
2022年 3月29日审议《审计委员会关于大信会计师事务所(特殊普通合伙)2021年度审计工作的总结报告》《关于续聘会计师事务所并决定其报酬的议案》1.大信会计师事务所(特殊普通合伙)在从事公司2021年度各项审计工作过程中,恪守独立、客观、公正的原则,严格按照《中国注册会计师执业准则》的规定执行了审计工作,相关审计意见客观、公正;2.大信会计师事务所(特殊普通合伙)具有从事相关业务的审计资格和执业经验,不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。且在从事公司2021年度各项审计工作过程中,遵
《广西桂东电力股份有限公司2021年度内部控制评价报告》《广西桂东电力股份有限公司2021年度内部控制审计报告》《关于2022年度日常关联交易事项的议案》《关于计提减值准备的议案》守职业道德规范,相关审计意见客观、公正。因此,建议公司继续聘任大信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2022年度审计机构,承办公司法定的财务报表及内部控制审计工作,聘期从2022年5月至2023年5月;3.公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷;4.大信会计师事务所出具的《公司2021年度内部控制审计报告》全面、完整、真实地反映了公司财务报告内部控制的有效性;5.公司2022年度的日常关联交易能有效地保障公司正常生产经营活动的开展,是合理、必要的;关联交易协议内容体现了公开、公平、公正的原则,符合有关法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》的要求,关联交易价格公允、合理,符合公司及全体股东的利益,不存在内幕交易,不会损害非关联股东的利益,同意公司2022年度的日常关联交易,并同意提交公司董事会审议;6.公司本次计提减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定,符合谨慎性原则,依据充分,有助于真实、合理反映公司资产情况,未损害公司及股东的合法权益。综上所述,同意本次计提减值准备,同意提交公司董事会审议。
2022年 4月27日审议《广西桂东电力股份有限公司2022年第一季度报告》《关于向参股公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》1.公司编制的2022年第一季度报告客观、公允地反映了公司截止2022年3月31日的财务状况和2022年第一季度的经营成果和现金流量,报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将2022年第一季度报告提交公司董事会审议;2.公司本次为闽商石业提供借款暨关联交易事项符合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律法规的有关规定,不存在损害公司和股东利益的行为。同意公司本次提供借款暨关联交易事项,并同意提交公司董事会审议。
2022年 8月24日审议《广西桂东电力股份有限公司2022年半年度报告》及摘要公司编制的2022年半年度报告客观、公允地反映了公司截止2022年6月30日的财务状况和2022年半年度的经营成果和现金流量;报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2022年半年度报告提交公司董事会审议。
2022年 10月26日审议《广西桂东电力股份有限公司2022年第三季度报告》公司编制的2022年第三季度报告客观、公允地反映了公司截止2022年9月30日的财务状况和2022年第三季度的经营成果和现金流量,报表的内容与格式是按照新会计准则编制的,符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,同意将编制的2022年第三季度报告提交公司董事会审议。
2022年审议《关于向参股公司本次为闽商石业提供借款暨关联交易事项符
12月12日公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》合《公司法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等相关法律法规的有关规定,不存在损害公司和股东利益的行为。同意公司本次提供借款暨关联交易事项,并同意提交公司董事会审议。
2022年 12月16日审议《关于将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资管暨关联交易的议案》《关于拟公开挂牌转让所持有的贺州市上海街8间商铺的议案》《关于控股子公司昭平桂海、平乐桂江将所属昭平土地交由昭平县人民政府收储的议案》1.公司本次将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资管的交易行为符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定,交易价格以标的股权资产评估报告所确定的评估价值确定,定价依据公平、合理,因此,我们同意公司本次将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资管暨关联交易事项,并同意提交公司董事会审议;2.公司本次拟公开挂牌转让所持有的贺州市上海街8间商铺交易行为符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定,交易价格以标的资产评估报告所确定的评估价值确定,定价依据公平、合理,因此,我们同意公司拟公开挂牌转让所持有的贺州市上海街8间商铺事项,并同意提交公司董事会审议;3.公司控股子公司昭平桂海、平乐桂江将所属昭平土地交由昭平县人民政府收储交易行为符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定,交易价格以标的资产评估报告所确定的评估价值确定,定价依据公平、合理,因此,我们同意公司控股子公司昭平桂海、平乐桂江将所属昭平土地交由昭平县人民政府收储事项,并同意提交公司董事会审议。
2022年 12月27日审议《关于交银投资拟对公司控股子公司桥巩能源公司增资的议案》本次交银投资拟对公司控股子公司桥巩能源公司增资事项符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定,交易价格以标的资产评估报告所确定的评估价值确定,定价依据公平、合理,因此,我们同意本次交银投资拟对公司控股子公司桥巩能源公司增资事项,并同意提交公司董事会审议。
2022年 12月29日审议《关于控股子公司桥巩能源拟将应收广西电网1.5183亿元电费债权转让给正润集团暨关联交易的议案》公司控股子公司本次转让应收的广西电网债权给控股股东正润集团的交易行为符合《公司法》、《证券法》等相关法律、法规及规范性文件的规定,交易价格以标的债权资产评估报告所确定的评估价值确定,定价依据公平、合理,因此,我们同意公司控股子公司转让广西电网债权暨关联交易,并同意提交公司董事会审议。

(3).报告期内提名委员会召开两次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2022年 6月30日审议《关于聘任公司副总裁的议案》依据相关法律法规和公司章程、董事会议事规则的规定,结合公司经营管理的需要,提名谢建恒先生、王美敬先生为公司副总裁。
2022年 12月12日审议《关于补选公司董事的议案》依据相关法律法规和公司章程、董事会议事规则的规定,结合公司经营管理的需要,提名庞厚生先生为公司董事候选人。

(4).报告期内薪酬与考核委员会召开一次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2022年 3月29日审议《关于公司董事、监事、高级管理人员2021年度薪酬情况的议案》《广西桂东电力股份有限公司董事会薪酬与考核委员会2021年度履职情况汇总报告》《关于制订<广西桂东电力股份有限公司企业负责人任期制和契约化管理工作方案>的议案》1.公司2021年年度报告中披露董事、监事和高级管理人员的薪酬依据国家、广西和贺州市劳动工资管理部门有关工资管理等级标准等有关规定发放,发放的数额真实、准确;2.公司制订的《广西桂东电力股份有限公司企业负责人任期制和契约化管理工作方案》符合国家法律法规和有关规定,有利于调动企业负责人的积极性、主动性,激发企业内在活力和动力,有助于公司建立健全市场化激励和约束机制,提高管理效率,促进公司高质量发展。

(5).报告期内战略委员会召开两次会议

召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况
2022年 8月24日审议《关于拟公开挂牌转让所持有的桂林银行5,005万股股份的议案》公司本次公开挂牌转让所持有的参股公司桂林银行5,005万股股份,目的是为聚焦公司电力主业发展,满足公司发展及日常经营资金需求,不会对公司经营和财务状况造成重大影响,不存在损害公司或公司股东利益的情形。同意公司公开挂牌转让所持有的桂林银行5,005万股股份,并同意提交公司董事会审议。
2022年 8月30日审议《关于广投贺州抽水蓄能电站项目立项及勘测设计招标的议案》广投贺州抽水蓄能电站项目已列入国家《抽水蓄能中长期发展规划(2021-2035年)》,综合建设条件优越,经济指标优,项目选址符合国家抽水蓄能中长期发展规划及广西抽水蓄能中长期选点规划;公司拟投资广投贺州抽水蓄能电站项目是响应国家双碳战略目标,符合聚焦电力主业、积极开拓和发展新能源业务的战略方向,有利于发展壮大电力主业和公司长期稳定发展,同意公司广投贺州抽水蓄能电站项目立项及勘测设计招标,并同意提交公司董事会审议。

(6).存在异议事项的具体情况

□适用 √不适用

八、 监事会发现公司存在风险的说明

√适用 □不适用

监事会对报告期内的监督事项无异议。

九、 报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量718
主要子公司在职员工的数量1,891
在职员工的数量合计2,609
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数1,248
专业构成
专业构成类别专业构成人数
生产人员1,450
销售人员138
技术人员348
财务人员106
行政人员567
合计2,609
教育程度
教育程度类别数量(人)
博士研究生3
硕士研究生22
未获学位研究生20
大学本科1,096
大专(含高职)824
中专(含中职)298
高中206
初中及以下140
合计2,609

(二) 薪酬政策

√适用 □不适用

公司目前施行的薪酬制度是公司根据国务院印发的《关于改革国有企业工资决定机制的意见》等国家相关文件精神及公司实际进行改革后的薪酬制度,员工薪酬主要由岗位工资、绩效工资、工龄工资和各种补贴津贴、奖励组成。薪酬制度规范和完善了公司薪酬绩效机制,实现薪酬与绩效的联动,有效调动员工工作积极性和创造性。

(三) 培训计划

√适用 □不适用

报告期内,公司培训计划与往年相比增加了中层干部管理技能培训,完善公司内部培训板块,提升中层干部管理技能,保障公司中坚力量。继续修订完善员工教育培训管理制度,促进员工教育培训工作的日常化、全员化、制度化、规范化。出台《广西桂东电力股份有限公司职业技能鉴定管理办法(试行)》,进一步规范职业技能等级认定工作。

公司结合自身发展目标、经营计划、营商环境等因素后制定年度员工教育培训计划:

一是组织新员工开展了入司培训和岗前培训(历时3个月),熟悉企业文化、了解规章制度、强化安全意识,掌握专业对口岗位基本技能,为正式上岗提供基础保障;二是老员工定期进行技术回炉,强化提升技术技能,更好地解决生产工作问题;三是根据需要安排技术骨干参加行业技术交流会,汲取先进技术经验,克服安全生产技术瓶颈问题;四是开办管理人员专题培训班,提高经营管理技能,以应对经营风险挑战,提高决策执行力;五是利用广投数字培训中心(网络党校)等平台开展企业文化、岗位技能、基础理论、安全知识培训;六是组织开展新型学徒和技能等级认定培训班,提升员工专业技能水平,为提高员工技能等级打下坚实基础。

通过开展多形式、全方位教育培训活动,有效提高员工队伍整体素质,为实现公司安全健康发展提供智力保障。

(四) 劳务外包情况

□适用 √不适用

十、 利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用 □不适用

报告期内,公司实施的利润分配方案执行情况如下:

1.根据2021年年度股东大会决议,公司董事会完成了2021年度的利润分配:以方案实施前的公司总股本1,221,425,602股为基数,每股派发现金红利0.02元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利24,428,512.04元,转增244,285,120股,本次分配后总股本为1,465,710,722股。公司控股股东正润集团、第二大股东广投能源的现金红利由公司直接发放,其他股东的现金红利委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司通过其资金清算系统派发,股权登记日为2022年5月20日,除息日为2022年5月23日,现金红利发放日为2022年5月23日。转增股本由中国结算上海分公司根据股权登记日上海证券交易所收市后登记在册股东持股数,按比例直接计入股东账户。2021年度利润分配方案已实施完毕。

2.报告期内,公司利润分配政策未进行调整,公司2021年度利润分配符合公司章程及审议程序的规定,独立董事发表独立意见,充分保护了中小投资者的合法权益。

3.2022年度利润分配情况

经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,2022年度合并实现归属于上市公司的净利润为-223,021,349.12元,截至2022年12月31日,母公司未分配利润为348,534,479.64元。结合2022年度公司情况,董事会建议,公司2022年度不实施现金分红,不实施送股及资本公积转增股本。本预案尚需提交公司2022年年度股东大会审议。

(二) 现金分红政策的专项说明

√适用 □不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是 □否
分红标准和比例是否明确和清晰√是 □否
相关的决策程序和机制是否完备√是 □否
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是 □否
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护√是 □否

(三) 报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正,但未提出现金利润分配方案预案的,公司应

当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

(四) 本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 √不适用

十一、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况

股权激励情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

员工持股计划情况

□适用 √不适用

其他激励措施

□适用 √不适用

(三) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用 √不适用

(四) 报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况

√适用 □不适用

公司董事会薪酬与考核委员会依据有关指标及标准对经理层和高级管理人员的业绩和履行职务情况进行考评,根据考评结果来确定报酬情况,对提高经营者的创造性和公司的发展起到了积极的促进作用。为了建立与公司业绩和长期战略紧密挂钩的长期激励机制,公司正积极探索相关激励方案。

十二、 报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用 □不适用

公司严格依照《公司法》《公司章程》等法律法规体系的要求,结合内外部环境、公司发展实际情况健全内部控制体系,优化内部控制环境,完善内部控制各项制度,规范内部控制制度执行,加强内部控制监督检查,通过各类风险的事前、事中、事后控制,强化内控管理,有效防范各类风险。

报告期内,公司制定并印发《广西桂东电力股份有限公司合规管理办法》《广西桂东电力股份有限公司诚信合规准则》《广西桂东电力股份有限公司内部控制管理手册(试行)》等制度文件,进一步完善内部控制体系建设,公司内部控制体系运行良好,未发现公司内部控制体系存在重大或重要控制缺陷,公司按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的内部控制。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

十三、 报告期内对子公司的管理控制情况

√适用 □不适用

报告期内,公司根据《公司法》等相关规定以及《广西桂东电力股份有限公司委派所属企业董事和监事管理办法》《广西桂东电力股份有限公司所属企业“三会”管理制度》等公司内部规章制度对子公司实施管控,对子公司的规范运作、财务资金、管理运营、重要人士任免等事项进行管理、监督和指导,多方面规范子公司内部运作机制,提高子公司经营管理水平,确保各子公司规范、有序、健康发展,维护公司和投资者的合法权益。

(1)报告期内,上市公司实现对各控股子公司的有效控制,根据《广西桂东电力股份有限公司委派所属企业董事和监事管理办法》明确委派控股子公司、参股公司董事、监事的相关职责;

(2)公司向控股子公司委派董事、监事及高级管理人员对各控股子公司日常经营活动进行有效监管;

(3)公司在日常生产经营活中,根据自身战略规划,协调控股子公司的经营策略和风险管理策略,督促控股子公司根据实际情况制定本企业业务经营计划、风险管理程序和内部控制制度;

(4)实施对各控股子企业负责人任期制和契约化管理改革,对子公司业绩进行科学有效的业绩考核与激励;

(5)根据《广西桂东电力股份有限公司所属企业“三会”管理制度》,参、控股子公司以议案形式及时向公司报告各企业即将发生的重大业务事件、财务事件以及其他可能对上市公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的信息,并严格按照授权规定将重大事件报上市公司董事会审议或者股东大会审议;

(6)根据《广西桂东电力股份有限公司经济运行分析工作管理制度》,公司各控股子公司定期开展经济运行分析工作并按月、季、半年、年度周期提交经济运行分析报告,召开经济运行分析会。公司已根据相关规定,每年委托会计师事务所审计控股子公司的财务报告。

十四、 内部控制审计报告的相关情况说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《广西桂东电力股份有限公司内部控制审计报告》认为:公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。是否披露内部控制审计报告:是内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十五、 上市公司治理专项行动自查问题整改情况

为贯彻落实《国务院关于进一步提高上市公司质量的意见》及中国证监会《关于开展上市公司治理专项行动的公告》(证监会公告【2021】69号)等有关文件精神和要求,公司积极开展实施上市公司治理专项行动,结合自身实际,做好公司治理的自查自纠及整改工作,完善公司治理结构,提供公司整体质量。

经自查,2021年度公司治理存在“关于征集投票的制度不符合法律法规规定”的情况,公司已于2021年12月召开股东大会对公司《章程》进行了完善,对上述问题进行了整改,目前公司已不存在与《公司法》、《上市公司治理准则》等法律法规及上级监管部门要求不符合的情形,未出现需要整改的情况。公司将继续结合自身实际,严格依照相关法律法规要求规范运作,完善公司治理结构,提高公司整体质量。

十六、 其他

□适用 √不适用

第五节 环境与社会责任

一、 环境信息情况

是否建立环境保护相关机制
报告期内投入环保资金(单位:万元)463.92

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明

√适用□不适用

1. 排污信息

√适用□不适用

报告期内,公司全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司(2×350MW超临界燃煤发电机组)在《自治区生态环境厅关于印发2022年广西壮族自治区重点排污单位名录的通知》(桂环函﹝2022〕888号)大气环境重点排污单位名录名单中。主要污染物为颗粒物、二氧化硫、氮氧化物等,厂内燃煤锅炉烟气依次经SCR脱硝+双室五电场除尘+石灰石石膏脱硫处理后由180m高双管集束烟囱排放,排放的颗粒物、二氧化硫和氮氧化物浓度符合《全面实施燃煤电厂超低排放和节能改造工作方案的通知》(环发〔2015〕164号)的超低排放要求;排放的汞及其化合物的浓度符合《火电厂大气污染物排放标准》(GB13223-2011)的标准要求。烟气自动在线监测系统连接自治区生态环境厅,实时在线监控相关数据。

公司控股子公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司在《河南省生态环境厅办公室关于印发2021年重点排污单位名单的通知》(豫环办﹝2021〕28号)中的重点排污单位名单中,主要污染物类别为废水、废气,大气主要污染物种类为:颗粒物、SO2、NOx、VOCs、其他特征污染物(林格曼

黑度、臭气浓度、非甲烷总氢烃、硫化氢、甲苯、苯、氨气,苯并[a]芘、氯化氢、二甲苯);废水污染物排放种类为:COD、氨氮、其他特征污染物(总氮、总磷、PH值、悬浮物、五日生化需氧量、总有机碳、石油类、硫化物、挥发酚、总钒、苯、二甲苯、甲苯、乙苯、邻二甲苯、对二甲苯、间二甲苯、总氰化物、氟化物、总铜、总锌、可吸附有机卤化物);大气污染物排放分为无组织排放和有组织排放,废水污染物排放为连续排放,流量不稳,但有周期性规律。

2. 防治污染设施的建设和运行情况

√适用□不适用

公司全资子公司桂旭能源公司每台燃煤发电锅炉配备1套SCR脱硝+双室五电场除尘+石灰石-石膏湿法脱硫处理系统,该系统与主体工程同时设计、同时施工、同时投入生产和使用,目前该系统运行正常。

公司控股子公司恒润筑邦配置了油气回收装置、污水处理站、废气密闭回收系统,目前环保设备设施正常运行。锅炉烟气在线检测上传到河南省生态环境厅,运行正常。

3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况

√适用□不适用

公司全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司在建设期编制了《广西桂东电力贺州燃煤发电项目环境影响报告书》,并取得广西壮族自治区生态环境厅关于广西桂东电力贺州燃煤发电项目环境影响报告书的批复(桂环审﹝2021〕379号)。

公司控股子公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司在建设期编制了20万吨/年碳四芳构化项目环境影响报告书,并取得河南省环境保护厅濮阳恒润筑邦石油化工有限公司20万吨年碳四芳构化项目环境影响报告书的批复(豫环审﹝2011〕81号)。

4. 突发环境事件应急预案

√适用□不适用

公司控制子公司广西桂旭能源发展投资有限公司已根据生产经营单位生产安全事故应急预案编制导则(GB/T29639-2020)修订了《突发环境污染事件应急预案》,并在贺州市生态环境局备案,备案号NY4500002021025。

公司控股子公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司已于2020年8月27日修订发布了《突发环境事件应急预案》,并通过县、市、省生态环境部门审批并进行备案,备案编号4109272020030H。

5. 环境自行监测方案

√适用□不适用

公司全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司,设置了烟气自动在线监测系统,对排放物在线实时监测。

公司控股子公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司根据排污许可证监测方案实施,根据不同污染物类别,分别每日、每周、每月、每季度、每半年、每年进行检测。

6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

□适用 √不适用

7. 其他应当公开的环境信息

√适用 □不适用

报告期内,公司全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司生产产生的含煤废水经处理后用作输煤系统冲洗和煤场洒水降尘等,不外排;脱硫废水经处理后用于灰库喷雾降尘,不外排;含油废水经处理后用于油罐区冲洗,不外排;工业废水经处理后用于脱硫系统,不外排;生活污水用于厂区绿化及道路浇洒水,不外排;循环冷却水经冷却塔降温处理后优先回用,回用不完的部

分至循环水池暂存降温,添加二氧化氯药剂消毒后通过废水总排口直接排放至林洞河。一般固体废物的锅炉飞灰、锅炉炉渣、脱硫石膏均外售综合利用。

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况

□适用 √不适用

(三) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

√适用□不适用

控股子公司桥巩能源公司桥巩水电站2011年开工建设鱼类增殖放流站,占地面积约39000平方米,除养殖和孵化设施外,还建有用于开展珍稀鱼类繁育技术研究的科研楼,及对外展示鱼类科普馆。鱼类增殖放流站投运至今,累计放流鱼种合计约650万尾,其中赤眼鳟约152万尾,极大地改善了水域生态环境,对渔业可持续、健康化、高质量发展起到了积极的促进作用。

(四) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

是否采取减碳措施
减少排放二氧化碳当量(单位:吨)104,603
减碳措施类型(如使用清洁能源发电、在生产过程中使用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等)全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司开展节能降耗工作,全年供电煤耗同比降低15.01克/千瓦时,目前电厂光伏项目及机组热电联产技改项目正在有序推进,建成投产后将进一步降低供电碳排放强度,避免碳排放量超配额量。

具体说明

□适用 √不适用

二、 社会责任工作情况

(一) 是否单独披露社会责任报告、可持续发展报告或ESG报告

√适用 □不适用

公司已在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露了《广西桂东电力股份有限公司2022年环境、社会及管治报告》。

(二) 社会责任工作具体情况

√适用 □不适用

对外捐赠、公益项目数量/内容情况说明
总投入(万元)81.3452022年桂东电力完成对外捐赠、公益项目投入合计81.345万元。包括桂东电力“香芋种植农业帮扶”项目 5万元,桂东电力党建、团建及“六一”儿童节慰问活动0.5万元,“金秋助学和中秋走访慰问”活动2.4万元,广投桥巩能源三团村打井供水工程项目55万元,三团村“壮苗计划”夏令营活动0.3万元,三团村“母亲邮包”捐赠活动4.245万元,广投桥巩能源三团村综合帮扶项目11.9万元,恒润筑邦公司台前县慈善总会乡村振兴帮扶项目2万元。
其中:资金(万元)74.8
物资折款(万元)6.545
惠及人数(人)-

具体说明

□适用 √不适用

三、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

√适用 □不适用

扶贫及乡村振兴项目数量/内容情况说明
总投入(万元)24.345桂东电力2022年度乡村振兴项目总投入24.345万元。
其中:资金(万元)17.61.中平村2022年第一书记驻村帮扶经费5万元用到香芋产业发展当中;开展金秋助学活动发放助学金; 2.在三团村开展教育综合帮扶、壮苗计划等活动。
物资折款(万元)6.7451.在中平村小学开展游园活动及赠送学习用品、蒸饭柜;中秋走访慰问帮扶户活动,赠送食用油及龟苓膏;2.在三团村开展母亲邮包活动。
惠及人数(人)3,978惠及中平村、三团村村民共3978人。
帮扶形式(如产业扶贫、就业扶贫、教育扶贫等)1.电力帮扶 2.组织帮扶 3.产业帮扶 4.党建帮扶1.电力帮扶: 一是以构建安全、可靠、绿色、高效、智能的现代农村电网为总体目标,以供电能力和供电服务新提升为主要任务,持续推动农村电网巩固提升,助力农村地区产业结构转型升级和绿色发展助力农业农村现代化建设,2022年实现发电量66.91亿千瓦时,同比增长14.78%,供电区农网实现乡镇35千伏以上变电站全覆盖; 二是建成位于东庙乡老乡家园的三团村光伏发电项目,装机容量263kW,运行状况良好。从投产到2022年12月,累计上网电量56.15万kWh,折算电费22.28万元,为村集体增加收入约22.28万元。其中,2022年1月至12月上网电量约20.65万千瓦时,折算电费7.92万元。 2.组织帮扶: 制定印发《2022年度乡村振兴工作要点》,成立“乡村振兴党员突击队”和“青年突击队”,每月进村入户开展乡村振兴帮扶工作日活动,累计驻村天数超20天。推动评优评先倾斜,2名驻村第一书记分别获得广投集团优秀共产党员和优秀党务工作者荣誉。发布工作动态12篇,在学习强国、广西新闻网、都安先锋、政府网站等主流媒体发布新闻6篇。发布视频号动态20个。 3.产业帮扶: 一是中平村香芋种植基地迎来收获,通过消费扶贫方式进食堂、进职工家庭,预计实现村集体收入10万余元;进村委主干道穴口路口扩宽整改项目已完成扩宽;积极对接有关部门实现投资200万元的中平村慈忠屯人居整治型项目列入2022年县乡建设计划,中央和自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金已到位100万元。 二是三团村毛葡萄产业、30亩覆盆子产业、肾形黑豆产业、五黑鸡产业、蜜蜂产业等产业欣欣向荣,累计帮助村民销售黑豆2万多斤26万余元,五黑鸡、绿壳蛋6.29万元,带动4户脱贫户增收。扶持三团村五黑鸡养殖能人共参与短视频拍摄,运用新媒体渠道积极宣传推销五黑鸡、绿壳蛋,拓宽产品销售渠道,目前全网超6万粉丝。 三是积极消费扶贫,开展扶贫产品网上采购,推动扶贫产品进企业、进食堂、进职工家庭,切实保障被帮扶群众分享收益,截止2022年12月,公司工会(含所属工会)共购买扶贫产品181.44万元。 4.党建帮扶: 一是与中平村积极开展结对共建活动,重点在理论教育互学、组织建设互促、党建活动互动、共建志愿平台等四个方面的结对共建,先后组织

开展助学帮困志愿服务活动4次;先后任命4名党员干部担任“党建指导员”;2022年,中平村党总支部先后荣获自治区组织部2021年度“四星级”党组织,昭平县2021年度先进基层党组织等荣誉称号。二是在三团村打造“双联共建”党建品牌,先后开展 “笔墨凝书香 新春送万福”、“覆盆子种植志愿服务”、“防返贫 守底线”专项行动、“喜迎党的二十大 党建共建促振兴”、普法宣传、“喜迎二十大 童心永向党”等丰富多样的主题共建活动;组织三团村党员前往现代化农业示范基地广西农垦金光农场,考察了“金光一号”澳洲小龙虾养殖基地、千亩火龙果种植基地、千亩砂糖蜜桔种植基地、柳州螺蛳粉小镇等地参观考察,激发支部党员的干事创业热情。

具体说明

√适用 □不适用

2022年,公司以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入学习习近平总书记关于三农工作重要论述和党的二十大精神,全面贯彻落实中央、自治区及上级决策部署,以巩固拓展脱贫攻坚成果为抓手,全面推进各项工作落实落细,聚力守底线、抓发展、促振兴,坚决杜绝返贫致贫情况发生,持续促进农村人口稳步增收,加快推进巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。

(一)电力先行,赋能乡村振兴

近年来,公司党委坚持把深刻理解“两个确立”的决定性意义、坚决做到“两个维护”体现在不折不扣落实中央和上级党委决策部署上,体现在国有资产保值增值、落实“双碳”目标的实效上,特别是积极落实国家和自治区“保民生、保公用、保重点”要求,围绕“六稳六保”和“五个有利于”,切实发挥党委“把方向、管大局、保落实”作用,有效应对煤价暴涨、发电成本严重倒挂等不利因素,先后组建30多支党员突击队,600多名党员合力攻坚,带动全体员工奋战一线,全力以赴打好电力保供攻坚战。2022年实现发电量66.91亿千瓦时,同比增长14.78%,供电区农网实现乡镇35千伏以上变电站全覆盖,以构建安全、可靠、绿色、高效、智能的现代农村电网为总体目标,以供电能力和供电服务新提升为主要任务,持续推动农村电网巩固提升,助力农村地区产业结构转型升级和绿色发展助力农业农村现代化建设。同时,积极开展“阳光服务,从我做起”活动,优化966068网上营业厅、966068微信公众号缴费渠道,持续为农村地区100千伏安及以下用户报装实行“零上门、零审批、零投资”的“三零”服务,通过可靠、稳定、低成本电力供应,服务乡村振兴战略,不断提高人民生活品质。

牢牢抓住推动产业振兴这一关键问题,积极响应国家“碳达峰、碳中和”战略目标,先后实施电力扶贫、定点扶贫、消费扶贫、公益帮扶。开展“光伏+”行动,推动将日照资源发展成富民产业。建成位于东庙乡老乡家园的三团村光伏发电项目,装机容量263kW,运行状况良好。从投产到2022年12月31日,累计上网电量56.15万kWh,折算电费22.28万元,为村集体增加收入约22.28万元。其中,2022年1月至12月上网电量约20.65万千瓦时,折算电费7.92万元。

(二)发挥政治优势,推进组织振兴

一是深入学习习近平总书记关于乡村振兴工作的重要论述,坚持从讲政治的高度抓好乡村振兴工作,按照集团“国企党建助力乡村振兴行动”的指导意见要求,党委会专题研究党乡村振兴工作1次,制定印发了《2022年度乡村振兴工作要点》,公司领导班子深入帮扶村调研超10人次,深入调研村集体产业、特色产业项目、发展规划、存在困难等情况。二是增强驻村和帮扶联系工作力量。分别向中平村派驻第一书记1名、驻村队员1名,向三团村派驻第一书记1名。同时,重新调整40名中层干部对接联系中平村脱贫户120户,成立“乡村振兴党员突击队”和“青年突击队”,每月进村入户开展乡村振兴帮扶工作日活动,累计驻村天数超20天,深入开展“学党史、转作风,提效能、展形象、创一流”提升自身行动,加强对乡村振兴领域的纪检监察力度,开展专题调研1次。三是积极落实国家考核评估反馈广西问题整改工作,公司主动到中平村、三团村督促做好国家考核评估反馈广西问题整改、协调解决产业发展有关问题,开展入户走访、风险大排查,制定整改措施,从今年6月份开始,每月开展帮扶日入户帮扶工作,了解帮扶户的情况制定帮扶措施,做到应登尽登。进村入户发送宣传资料、粘贴宣传板报、帮扶人入户宣传等加大政策宣传,共审请产业奖补农户144户并发放了17万元;雨露计划发放了13.6350万元;省外

务工一次性交通补10.2万元;县内稳定就业补助1.78万元等各种政策补贴。四是关心关爱驻村工作队员,定期听取驻村第一书记工作情况汇报,按相关要求做到足额划拨及管理使用驻村工作经费。落实每年一次驻村第一书记、工作队员的体检安排,办理驻村期间人身意外伤害保险。推动评优评先倾斜,2名驻村第一书记分别获得广投集团优秀共产党员和优秀党务工作者荣誉。五是持续做好乡村振兴帮扶工作正面宣传。发布工作动态12篇,在学习强国、广西新闻网、都安先锋、政府网站等主流媒体发布新闻6篇。发布视频号动态20个,拍摄乡村振兴微视频,其中1部作品荣获“喜迎党的二十大?我们的新时代”2022年广播电视公益广告大赛二等奖,参加广西投资集团组织开展的“乡村振兴正当时?魅力广投人”微视频大赛,所报送的作品《乡村振兴我在行动》荣获一等奖,《沿着电网看桂东 乡村振兴新图景》《扎根乡土向阳而生》2部作品荣获二等奖,其他3部作品荣获优秀奖,其中《沿着电网看桂东 乡村振兴新图景》还获得了最佳创意奖,并荣获共产党员网、共产党员微信公众号、《中国组织人事报》、中国组织人事报微信公众号及新闻网联合开展的“党旗在乡村振兴一线高高飘扬”主题征集活动优秀奖。

(三)聚焦产业基础,推进产业振兴

聚焦乡村振兴一线党旗扬,绿色帮扶产业兴,通过强化党建引领,推动产业帮扶、基础设施改造和消费扶贫等取得新成效。一是强化产业帮扶,中平村香芋种植基地迎来收获,通过消费扶贫方式进食堂、进职工家庭,预计实现村集体收入10万余元。此外,毛葡萄产业、30亩覆盆子产业、肾形黑豆产业、五黑鸡产业、蜜蜂产业等产业欣欣向荣,累计帮助村民销售黑豆2万多斤26万余元,五黑鸡、绿壳蛋6.29万元,带动4户脱贫户增收。二是悉心打造能人产业精品项目,加强培育“新农人”,强化对村“两委”干部、农村党员、种养殖致富能手、返乡创业青年等培养联系,鼓励他们助力家乡发展,带领群众致富。运用“互联网+”思路,扶持三团村五黑鸡养殖能人共参与短视频拍摄,运用新媒体渠道积极宣传推销五黑鸡、绿壳蛋,拓宽产品销售渠道,目前全网超6万粉丝。三是完善基础设施改造,中平村进村委主干道穴口路口扩宽整改项目已完成扩宽;积极对接有关部门实现投资200万元的中平村慈忠屯人居整治型项目列入2022年县乡建设计划,中央和自治区财政衔接推进乡村振兴补助资金已到位100万元。四是积极消费扶贫,开展扶贫产品网上采购,推动扶贫产品进企业、进食堂、进职工家庭,切实保障被帮扶群众分享收益,截止2022年12月,公司工会(含所属工会)共购买扶贫产品181.44万元。五是瞄准村民愁盼,加强基础设施和公共服务体系建设,认真贯彻落实实施乡村振兴有关工作精神,推动建立并持续完善“自下而上、村民自治、农民参与”的项目形成机制和实施机制。务实开展乡村建设情况调研。积极协调后援单位开展教育帮扶,捐赠文体设施。

(四)党建帮扶双融双促,抓党建促振兴

一是积极开展结对共建活动,签订结对共建书2份,重点在理论教育互学、组织建设互促、党建活动互动、共建志愿平台等四个方面的结对共建,先后组织开展助学帮困志愿服务活动4次;先后任命4名党员干部担任“党建指导员”。打造“双联共建”党建品牌,发挥工会、共青团、统战人员等群团组织“联”的作用,先后开展 “笔墨凝书香 新春送万福”、“覆盆子种植志愿服务”、“防返贫 守底线”专项行动、“喜迎党的二十大 党建共建促振兴”、普法宣传、“喜迎二十大 童心永向党”等丰富多样的主题共建活动,筑牢基层堡垒,全面激活党团“红引擎”,推动各项工作任务落到实处,巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。2022年,中平村党总支部先后荣获自治区组织部2021年度“四星级”党组织,昭平县2021年度先进基层党组织等荣誉称号。二是持续推进文化和教育振兴,在上级党委大力支持下,开展“党建引领助力乡村振兴助学护苗”暨民族团结共建活动、国企助力乡村教育振兴圆梦大学活动,联合北京广西大学生联谊会开展2022年“京桂学子”壮苗计划夏令营活动,来自北京大学、中国人民大学、中国政法大学等重点高校学子为三团村小学带领思政类、知识类、趣味性三大类课程以及描画京剧脸谱、还原魔方等多种活动。三是持续加强广投集团“第一书记”临时党支部建设。发挥支部党员先锋模范作用,深入学习党的二十大精神,认真领会习近平总书记系列重要讲话,会同后援单位和各方力量强化党建引领,把党建工作和乡村振兴工作结合起来,在学懂、弄通、悟透、做实上下功夫,支部党员结合分工研提落实举措,细化形成工作任务清单,每周跟踪督导落实情况。四是推进党史学习教育常态化长效化。组织党员前往现代化农业示范基地广西农垦金光农场,考察了“金光一号”澳洲小龙虾养殖基地、千亩火龙果种植基地、千亩砂糖蜜桔种植基地、柳州螺蛳粉小镇等地参观考察,激发支部党员的干事创业热情,以更高的荣誉感、更实的使命感、更强的紧迫感推

动乡村振兴。深入践行“我为群众办实事”,在防贫监测、专项督导检查等“急、难、险、重”任务中充分发挥基层党组织战斗堡垒作用和党员先锋模范作用。

(五)强化防贫动态监测,巩固脱贫攻坚成果

一是加强政策和业务培训学习。驻村工作队把防贫动态监测和帮扶工作摆在更加突出的位置,先后开展“防返贫守底线”专项行动、“2021年巩固脱贫成果后评估发现问题整改工作部署会暨2022年帮扶干部培训会”,重点监测全村脱贫不稳定户、边缘易致贫户和因病因灾意外事故等刚性支出较大或者收入大幅缩减导致基本生活出现严重困难户的收入水平变化、“两不愁三保障”和饮水安全巩固情况。二是建立监测户常态化联系和帮扶机制。定期走访防止返贫监测户,发挥结对帮扶作用,制定一户一策,积极帮助监测户向有关部门申报公益性岗位,就近解决就业,并协助其开展种养殖、申报有关补助等,坚决守住防止规模性返贫的底线。三是建立防止返贫动态预警机制。为切实加强易返贫致贫人口监测,做到早发现、早干预、早帮扶,动态清零,建立了防止返贫动态预警机制,设定收入预警门槛,实行上门入户走访、风险大排查和分层分类帮扶,动态排查出监测户11户67人。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺背景承诺 类型承诺方承诺 内容承诺时间及期限是否有履行期限是否及时严格履行如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因如未能及时履行应说明下一步计划
与重大资产重组相关的承诺其他广投能源本次重组完成后,本公司将保证桂东电力及其控股子公司在业务、资产、财务、人员和机构等方面的独立性,保证桂东电力及其控股子公司资产的完整性和业务经营的连续性,保证桂东电力及其控股子公司保持健全有效的法人治理结构,保证桂东电力的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等按照有关法律、行政法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,独立行使职权,不受本公司的干预。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
其他广投能源本次重组完成后,本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业将尽可能减少与桂东电力及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行,并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害桂东电力及其他股东的合法权益。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
股份广投在本次重组中直接或间接取得的上市公司股份,自股份上市之日起36个月内不转让。本次重组完成后6个月内如上市公司股票连续20个交易日的收自取得的股份
限售能源盘价均低于发行价,或者本次重组完成后6个月上市公司股票期末收盘价低于发行价的,则本公司直接或间接持有上市公司股份的锁定期自动延长6个月。如本次重组因涉嫌交易对方所提供或披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司不转让直接或间接持有的上市公司股份。本次发行结束后,本公司基于本次重组而享有的上市公司送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。若上述安排规定与证券监督管理机构的最新监管规定不相符,本公司同意根据相关监管规定进行相应调整。限售期满后,股份转让将按照中国证监会和上海证券交易所的相关规定执行。上市之日起36个月内
解决土地等产权瑕疵广投能源1.标的公司合法拥有保证其正常生产经营所需的土地、房产、设备、知识产权等资产的所有权及/或使用权,主要资产权属清晰,不存在产权纠纷。2.鉴于标的公司未能就房产办理权属登记手续,本公司确保该等未办理产权登记手续的房产不存在权属纠纷或争议,因未办理该等房产产权登记手续给上市公司及/或标的公司造成的任何损失由本公司全额补偿。3.如因标的公司的房产等主要资产存在任何瑕疵而导致本次重组完成后上市公司及/或标的公司遭受任何经济损失的,则本公司作为本次重组的交易对方,将现金全额补偿上市公司及/或标的公司因此受到的全部经济损失。确保本次重组完成后上市公司及/或标的公司不因此遭受任何损失。重大资产重组期间及完成后
其他广投集团(一)保证桂东电力人员独立1.保证上市公司的生产经营与行政管理(包括劳动、人事及工资管理等)完全独立于本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业。2.保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的独立性,不在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业担任除董事、监事以外的其它职务,不会在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业领薪。3.保证本公司提名出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选都通过合法的程序进行,本公司不干预上市公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定。(二)保证桂东电力资产独立完整1.保证上市公司具有独立完整的资产、其资产全部能处于上市公司的控制之下,并为上市公司独立拥有和运营。2.保证上市公司与本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业之间产权关系明晰,上市公司重大资产重组完成后
对所属资产拥有完整的所有权,确保上市公司资产的独立完整。3.本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业在本次重组前没有、本次重组完成后也不以任何方式违规占用上市公司的资金、资产。(三)保证桂东电力财务独立1.保证上市公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系。2.保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度。3.保证上市公司独立在银行开户,不与本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业共用一个银行账户。4.保证上市公司能够作出独立的财务决策。5.保证上市公司的财务人员独立,不在本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业兼职和领取报酬。6.保证上市公司依法独立纳税。(四)保证桂东电力机构独立1.保证上市公司拥有健全的股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构,并能独立自主地运行。2.保证上市公司拥有独立的办公机构和生产经营场所。3.保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。(五)保证桂东电力业务独立1.本公司承诺与本次重组完成后的上市公司保持业务独立,不存在且不发生实质性同业竞争或显失公平的关联交易。2.保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。
其他广投集团1.本次重组完成后,本公司仍将严格按照有关法律、法规、规范性文件及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,在桂东电力股东大会、董事会对涉及本公司的关联交易事项进行表决时,履行回避表决的义务。2.本次重组完成后,本公司及本公司下属全资、控股或其他具有实际控制权的其他企业将尽可能减少与桂东电力及其子公司的关联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行,并将严格按照有关法律、法规、规范性文件以及《广西桂东电力股份有限公司章程》等的相关规定,履行交易程序及信息披露义务,保证不通过关联交易损害桂东电力及其他股东的合法权益。本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任,若不履行上述承诺所赋予的义务和责任,本公司将依照相关法律、法规、规章及规范性文件承担相应的违约责任。重大资产重组完成后
股份限售正润集团1.本次交易完成前本公司持有的上市公司股份,包括因上市公司发生配股、送红股、转增股本等原因而导致增持的股份,自本次交易结束之日(本次发行股份购买资产新增股份登记日)起 18 个月内不转让。2.若上述承诺的锁定期与证券监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期不相符,本公司应根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定调整上述锁定期。3.如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确以前,本公司将不转让在上市公司拥有权益的股份。本次交易结束之日起18个月内及监管部门要求的锁定期

(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用 √不适用

三、违规担保情况

□适用 √不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

√适用 □不适用

大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司2022年度财务报表出具了带强调事项段无保留意见类型的《审计报告》(即非标准无保留意见审计报告),公司董事会需对涉及事项进行专项说明,具体如下:

(一)审计报告中强调事项的内容

公司控股子公司广西永盛收到的供应商东营希隆石油化工有限公司于2021年3月开具的增值税专用发票因供应商上游公司被核查导致发票存在异常,涉及进项税额为10,814.16万元。该批业务三流一致,广西永盛已于2021年进行了认证,本报告期内未作抵扣处理。该批发票相关交易经公安机关核实属于实货交易且无现金回流,相关税务机关仍在办理/审理过程中。

(二)发表带强调事项段的无保留意见的依据和理由

在财务报表审计中,大信会计师事务所(特殊普通合伙)按照《中国注册会计师审计准则第1221号——计划和执行审计工作时的重要性》确定重要性,公司系以营利为经营目的,故选其当期实现毛利(营业收入-营业成本)为基准,公司2022年度实现毛利金额为128,915.04万元,按8‰的比例计算的合并财务报表整体重要性水平金额为1,031.32万元。

根据《中国注册会计师审计准则第1503号——在审计报告中增加强调事项段和其他事项段》第九条规定,如果认为有必要提醒财务报表使用者关注已在财务报表中列报或披露,且根据职业判断认为对财务报表使用者理解财务报表至关重要的事项,在该事项不会导致注册会计师发表非无保留意见,也未被确定为关键审计事项时,注册会计师应当在审计报告中增加强调事项段。

(三)强调事项段涉及事项不影响审计意见的依据

基于获取的审计证据,大信会计师事务所(特殊普通合伙)认为强调事项段涉及的事项已在财务报表中恰当列报或披露,该事项对财务报表使用者理解财务报表至关重要,在审计报告中提醒财务报表使用者关注该事项是必要的,无保留意见不因强调事项而改变。

上述内容详见大信会计师事务所(特殊普通合伙)关于对广西桂东电力股份有限公司年度财务报表审计出具非标准无保留意见审计报告的专项说明,全文刊登于2023年3月24日上海证券交易所网站www.sse.com.cn。

(四)公司董事会、独立董事对该事项的意见

公司董事会认为,会计师上述强调事项是审慎的,公司及广西永盛对此保持高度重视,一直积极与相关税务部门沟通协调,申请继续抵扣该进项税,公司后续将及时披露上述强调事项的进展情况。

公司独立董事认为,大信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的带强调事项段无保留意见审计报告对公司2022年12月31日财务状况及2022年度经营成果给予了客观评价,会计师上述强调事项是审慎的,公司已高度重视并将采取积极措施予以解决,公司董事会就该会计师事务所出具的审计意见作出了专项说明,如实说明了相关情况,制定了具体解决措施。该强调事项段中涉及事项未违反企业会计准则及相关信息披露规范性规定,我们同意公司董事会作出的关于带强调事项段无保留意见审计报告的专项说明。

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

1.会计政策变更及依据

财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第 15号》(以下简称“15号解释”)。本公司根据 15号解释相关规定,对会计政策相关内容进行调整。具体见附注七、21,附注七、30,附注七、60,附注七、61,附注七、76。本公司根据累计影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,并调整上年可比期间相关项目金额。

2.会计政策变更的影响

单位:人民币元

合并资产负债表会计政策变更前202115号解释影响会计政策变更后
项目年12月31日余额/2021年度2022年1月1日余额/2021年度
固定资产9,946,214,265.39-1,097,755.049,945,116,510.35
递延所得税资产219,721,464.61274,438.76219,995,903.37
未分配利润871,510,478.49-823,316.28870,687,162.21
营业收入17,079,988,516.1957,899,489.0317,137,888,005.22
营业成本15,722,805,794.0858,997,244.0715,781,803,038.15
所得税费用35,769,473.20-274,438.7635,495,034.44

(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

√适用 □不适用

根据中国证券监督管理委员会广西监管局2023 年1月4日下发的 《行政处罚决定书》(〔2022〕4 号)以及《企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更或差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》的有关规定,公司已对上述会计差错事项采用追溯调整,相应对公司2019年度及2020年半年度相关合并财务报表数据进行追溯调整。本次追溯调整,不会对公司2019年度及2020半年度已披露的净利润产生影响。

1.主要调整事项如下:

(1)对公司2019年涉及的全资子公司广西永盛石油化工有限公司、广西桂盛能源有限公司(以下简称“桂盛能源”)和控股子公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司的相关油品业务营业收入调减3,542,363,462.84元,调减营业成本3,552,059,114.29元,调增资产减值损失9,695,651.45元,上述调整事项综合对公司2019年度净利润无影响。

(2)对公司涉及的全资子公司永盛公司、控股子公司恒润筑邦和广东桂胜新能源科技有限公司2020年上半年的相关油品业务营业收入调减3,286,194,800.58元,调减营业成本3,286,194,800.58元,上述调整事项综合对公司2020年度净利润无影响。

2.前期会计差错更正事项对公司财务状况和经营成果和现金流量的影响及更正后的财务指标

公司对上述会计差错事项采用追溯重述法进行更正,相应对公司2019年度及2020年半年度相关合并财务报表数据进行追溯调整,追溯调整对公司财务相关科目的影响具体如下:

(1)对广西桂东电力股份有限公司2019年合并利润表的影响金额如下:

单位:人民币元

项目重述前重述金额重述后金额
营业收入26,461,703,884.56-3,542,363,462.8422,919,340,421.72
营业成本25,247,778,366.18-3,552,059,114.2921,695,719,251.89
资产减值损失-2,000,637.00-9,695,651.45-11,696,288.45

(2)对广西桂东电力股份有限公司2020年上半年合并利润表的影响金额如下:

单位:人民币元

项目重述前重述金额重述后金额
营业收入11,349,562,637.12-3,286,194,800.588,063,367,836.54
营业成本10,897,007,661.33-3,286,194,800.587,610,812,860.75

(3)前期会计差错更正事项对广西桂东电力股份有限公司主要财务指标无影响。

3.公司修订了2019 年年度报告及2020 年半年度报告,更正事项影响的数据以加粗字体显示。更正后的定期报告已刊登在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)。

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用 √不适用

(四)其他说明

□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位:万元 币种:人民币

现聘任
境内会计师事务所名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬35
境内会计师事务所审计年限25
境内会计师事务所注册会计师姓名凡章、文桂平
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限22
名称报酬
内部控制审计会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)35

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用 √不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用 √不适用

八、破产重整相关事项

□适用 √不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的

√适用 □不适用

事项概述及类型查询索引
公司原控股子公司西点电力与上海艾能电力工程有限公司保证合同纠纷一案经法院二审审理后,判决西点电力胜诉。原告上海艾能电力工程有限公司于2020年1月向中国国际经济贸易仲裁委员会详见2018年9月29日、2019年8月10日、2022年2月26日、3月29日、10月27日《上
申请仲裁,并依据裁决书向法院起诉,要求担保方西点电力承担连带担保责任。2022年3月法院已开庭审理,法院判决驳回原告诉讼请求,西点电力胜诉。报告期内,艾能电力提起上诉,二审法院判决撤销一审判决,要求西点电力在泰玺公司不能清偿部分的二分之一范围内向艾能电力承担赔偿责任,可向泰玺公司追偿。海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
报告期内,重庆世纪之光、重庆长寿经济技术开发区开发投资集团有限公司就追收认缴出资纠纷一案向法院起诉,要求重庆亚派实业集团有限公司缴付认缴出资本金8,000万元及利息,公司对前述8,000万元及利息承担连带责任,合计诉讼请求标的额为9,755.30万元。本案已于2022年12月22日开庭审理,法院于2023年2月作出一审判决,公司需缴纳出资款8,000万元并支付利息。目前,公司已提起上诉。详见2022年8月20日、2023年2月28日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
报告期内,公司就追收拖欠货款事项向法院起诉,要求被告广西广翰投资集团有限责任公司、广西秉健资产管理股份有限公司、李华昌退还相关款项并承担相应连带责任,合计诉讼请求标的额为4,172.31万元。本案已于2022年9月23日开庭审理,并于2022年11月作出一审判决,公司胜诉,但判决为要求李华昌承担相应连带责任。因不服一审判决,公司于2022年12月向法院提起上诉,二审于2023年2月20日开庭审理,目前尚未判决。详见2022年8月26日、11月29日、2023年1月31日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
报告期内,公司控股子公司广西永盛就与盘锦鑫知石油发展有限公司(曾用名“盘锦鑫智石油发展有限公司”)买卖合同纠纷一案向法院起诉,请求判令被告归还已付款项及利息损失,合计诉讼请求标的额为4,600.12万元。本案已于2022年12月开庭审理,目前尚未判决。详见2022年10月13日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
报告期内,公司控股子公司广西永盛就与中油旭弘石油化工(大连)有限公司买卖合同纠纷一案向法院起诉,请求判令被告归还已付款项及利息损失,合计诉讼请求标的额为1,862.01万元。本案已于2022年12月开庭审理,目前尚未判决。详见2022年10月13日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司广西永盛就与沧州建投现代物流有限公司的买卖合同纠纷向河北省沧州市中级人民法院起诉并获受理,法院开庭审理后作出一审判决,广西永盛胜诉。因不服一审判决,广西永盛和沧州建投均向河北省高级人民法院提起上诉并获受理,法院开庭审理后作出二审判决,驳回上诉,维持原判,终审判决已生效。广西永盛已向法院申请强制执行,因被执行人无财产可供执行,法院于2020年9月裁定终结本次执行程序。2021年,广西永盛向法院提交对沧州建投现代物流有限公司的破产清算申请,法院以管辖权为由裁定不予受理,广西永盛上诉后沧州市中级人民法院裁定由沧州市沧县法院管辖。广西永盛将向沧州市沧县法院提出申请。详见2018年7月17日、2019年7月18日、2019年12月21日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司广西永盛就与广西南宁台协干商贸有限公司(以下简称“台协干公司”)的合同纠纷向广西钦州市中级人民法院提起诉讼并获受理,2016年10月,法院开庭审理后作出终审判决,广西永盛胜诉。广西永盛于2018年1月向法院提交强制执行申请,但因找不到可执行财产,广西永盛于2018年8月向法院申请追加被执行人之一防城港市信润石化有限公司(以下简称“信润石化公司”)的股东作为被执行对象。因债务尚未得到清偿,广西永盛向法院申请对台协干公司进行破产清算,报告期内法院裁定受理该申请。信润石化公司已被法院裁定破产重整,广西永盛已向信润石化公司管理人申报债权并参加债权人会议。详见2015年8月28日、2016年6月3日、10月26日、2021年5月22日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司广西永盛诉茂名市名油商贸有限公司及相关保证人买卖合同纠纷一案经法院审理作出裁定,撤销一审判决发回广东详见2014年2月28日、2015年4月15日、2015年10月9
省茂名市茂南区人民法院重审。2021年7月,法院判决广西永盛胜诉。因不服重审一审判决,被告已提起上诉,重审二审法院裁定发回重审。广西永盛已申请检察院民事诉讼监督。 广西永盛向法院起诉担保人之一港籍简少强,请求判令简少强对茂名市名油商贸有限公司对广西永盛的债务承担连带清偿责任,目前本诉讼因前述重审中止审理。日、2017年9月19日、2021年8月26日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
公司控股子公司广西永盛就与中海油广西能源有限公司(以下简称“中海油公司”)的买卖合同纠纷向南宁市西乡塘区人民法院提起诉讼,法院裁定驳回广西永盛的起诉。因不服上述裁定,广西永盛已向南宁市中级人民法院提起上诉,法院裁定驳回上诉,维持原裁定。中海油公司进入破产清算程序,2020年9月,广西永盛向法院提起债权确认之诉并获受理,法院已判决确认广西永盛债权。报告期内,中海油公司破产管理人已确认广西永盛申报的债权。详见2018年3月8日、2021年11月6日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。
2017年2月,公司控股子公司广西永盛诉广西铁投冠信贸易有限公司(曾用名“广西冠信实业有限公司”、“广西铁投冠信贸易有限公司”)买卖合同纠纷一案经钦州市中级人民法院二审审理,判决撤销一审判决,驳回广西永盛的诉讼请求。广西永盛提出再审申请,再审法院于2021年12月判决广西永盛胜诉。报告期内,广西永盛申请强制执行并获受理,收到回款4,076,185.60元。详见2015年8月14日、2016年5月14日、2017年2月23日《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:
起诉(申请)方应诉(被申请)方承担连带责任方诉讼仲裁类型诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额诉讼(仲裁)是否形成预计负债及金额诉讼(仲裁)进展情况诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况
黄宗辉广西广投桥巩能源发展有限公司、四川省西点电力设计有限公司广西广投桥巩能源发展有限公司民事诉讼1.2022年2月,通过公开招标采购,发包方桥巩能源公司与EPC总承包方(即西点电力、广西二安、广西水电院组成的联合体)签订EPC总承包合同,广西二安分公司与黄宗辉签订经营管理责任承包合同。2.2022年5月,案涉项目因水利部政策及项目负面舆情影响暂停,桥巩能源公司随即与总承包方解除合同。根据《合同解除协议》,结算应根据承包人提交的工程资料进行审核,最终以审计结果为准。项目启动至合同解除前,广西水电院、西点电力公司及广西二安已完成部分工作,目前广西水电院、西点电力公司已具备核算条件,但广西二安负责施工部分暂无法如实审核,且现场施工因黄宗辉队组阻挠,即使在兴宾区政府有关部门协调下,至今仍未能完成临建工程评估和现场清退工作。3.2022年10月,黄宗辉因其与广西二安2,969.692023年2月23日已召开庭前会议,案件将于3月29日开庭审理。尚未判决
分公司产生纠纷,遂将桥巩能源公司、西点电力、广西二安、广西二安分公司、广西水电院作为共同被告一并诉至法院。

(三) 其他说明

□适用 √不适用

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用 □不适用

(一)2021年12月30日,中国证券监督管理委员会广西监管局出具《关于对广西桂东电力股份有限公司、秦敏、李均毅、利聪、夏斌采取出具警示函措施的决定》,对公司时任董事长兼总经理秦敏、时任财务总监李均毅、董事利聪、贸易业务核心人员夏斌采取出具警示函的行政监管措施,并计入证券期货市场诚信档案。报告期内,中国证券监督管理委员会广西监管局出具《行政处罚决定书》(〔2022〕4号),决定对公司责令改正,给予警告,并处以120万元罚款;对公司相关人员秦敏、利聪、李均毅给予警告,并分别处以80万元罚款;夏斌给予警告,并处以70万元罚款;陆培军、廖优贤、魏然给予警告,并分别处以60万元罚款。

公司对本次警示函及行政处罚事项高度重视,制定相应整改方案,全方位、多层次落实整改措施,进一步强化内控、信息披露等各项管理,及时对前期会计差错进行更正及追溯调整,规范公司贸易业务及管理;认真汲取教训,进一步防范风险,不断提升公司管理水平。

现将整改情况报告如下:

1.及时对前期会计差错进行更正及追溯调整

根据《企业会计准则第 28 号一会计政策、会计估计变更或差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号一财务信息的更正及相关披露》的有关规定,在广西证监局的指导下,公司会同年审会计师及时对《处罚决定书》中会计差错事项采用追溯调整。公司已于2023年1月30日经公司第八届董事会第二十四次会议审议通过,对2019年年度报告及2020年半年度报告相关合并财务报表数据进行追溯调整,并同步在上海证券交易所披露该事项。

2.监督整治油品贸易业务

(1)督促广西永盛石油化工有限公司从严执行新收入准则。加强对永盛公司的监管,督促永盛公司将对收入确认的辨别工作作为工作的重中之重并从严把控,聘请会计师事务所面对面授课,组织永盛公司财务人员加强学习新收入准则及相关会计准则,提高财务人员专业能力,进而提高核算准确度。要求会计师事务所提前进场预审,加大审核力度和覆盖度,全面审核重点业务、重点事项,力求核算精准,政策把握到位。从严执行新收入准则,对于不符合新收入准则确认条件的,一律不予确认。

(2)全面开展贸易自查工作。充分认识到贸易业务规范化的要求,全面开展贸易自查工作,对公司本部及所属企业2016年以来开展的贸易情况,逐笔逐项进行全面起底排查,确保不留死角盲区,厘清贸易业务现状,分析存在的问题,制定可行的整改方案,完善贸易业务流程,重点做好贸易业务内控缺陷梳理,特别是客户信用和集中度、存货、资金、合同等关键环节的管控,有效防范贸易风险。

3.提升内控合规管理水平,加强公司规范运作

为提高公司规范运作水平,确保公司各项管理符合上市公司规定,公司聘请了上海信公科技集团股份有限公司对公司治理及内控体系建设进行全面梳理并进行评估优化,制订系统的执行方案。自2021年9月,公司先后下发《制度体系建设方案》《合规管理强化年方案》《授权管理工作方案》等相关指导方案,合计立改废制度226项(新增制度73项,修订制度139项,废止制度14项),编制形成内部控制管理手册,公司内控管理水平显著提升。在此基础上,公司切实执行上述制度,加强风险合规管控:一是压实责任,形成工作合力;要求各部门、各单位严格执行制

度,牵头部门与协助部门联动协作,将制度执行落实到位,总结以往经验、梳理存在问题全面落实;二是强化监督,加强制度执行的监督问责,建立制度执行情况反馈机制,采取日常督查、专项检查等方式,定期监督制度执行情况,对制度执行不彻底、不到位的要严格勒令整改。通过有力的执行,实现内控方法到日常管理及操作环节的进一步融合,建立内部控制长效机制。

4.加强信息披露管理,提高信息披露质量

(1)对照现行法律法规重新修订《信息披露事务管理制度》《内幕信息知情人登记管理制度》《关联交易制度》等制度,并要求公司及公司董监高认真学习相关制度,密切关注信息披露相关法律法规的修订变动,加强学习。年内公司计划邀请培训老师不定期对公司董监高进行培训。

(2)为提升年报的质量,对于2022年公司年报的制作,公司成立2022年年报编制工作小组,全力开展2022年年报的编制及披露工作,将年报的各个部分按照职能分解到具体责任部门,做好分工及落实,力求2022年年报准确、规范及专业化。

(3)充分发挥专业机构的力量,公司引入第三方中介机构深圳价值在线咨询顾问有限公司,充分发挥信息披露合规咨询服务机构的专业作用,做细做实信息披露内容、流程核查工作,确保信息披露更真实、准确、完整、及时、公平,降低信息披露和合规治理风险。

5.优化公司法人治理体系

全面梳理,进一步建立健全符合法律法规及上级监管部门要求的规范化、完善的公司治理结构:一是梳理上市公司与控股股东之间的关系,在符合上市监管要求的同时优化决策程序,提高决策效率;二是进一步厘清完善股东会、董事会和经理层的权责利,明确各治理主体权责边界,推行“三重一大”决策清单管理,完善党委(党组)前置研究讨论重大经营管理事项清单、实现董事会应建尽建、配齐建强,加快推进企业治理体系和治理能力现代化建设;三是对所属全资、控股及参股子公司实施全面有效监管。根据出资比例委派或提名董事、监事或经营班子成员,修改子公司章程,合法合规对子公司进行监管。

6.提高认识,督促董监高勤勉尽责,科学决策

本次广西证监局行政处罚提高了公司董监高对规范运作的认识。公司管理层将引以为戒,认真吸取教训,督促公司董监高严格按照相关法律法规及公司章程、《上海证券交易所股票上市规则》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等规章制度的规定,严格遵守《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中做出的承诺,切实履行忠诚义务,勤勉尽责地开展各项工作,做到规范运作,科学决策,确保公司健康稳定发展。

(二)报告期内,公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司收到中华人民共和国沙田海关送达的《行政处罚决定书》(沙关缉违字〔2022〕1030002号),决定对广西永盛科处罚款人民币 17,760,000元(详见2022年5月12日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告),截至期末已缴交罚款。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用

报告期内,公司及公司控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

公司于2022年3月31日在《上海证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站披露了《广西桂东电力股份有限公司2022年度日常关联交易公告》,2022年度公司日常关联交易实际发生情况如下:

关联交易类别按产品或劳务等划分关联人2022年预计金额(万元)2022年实际发生金额(万元)预计金额与实际发生金额差异较大的原因
采购商品采购办公软件及信息化建设广西广投智能科技有限公司305.001,099.31
采购煤炭广西广投能源销售有限公司82,000.0041,540.87根据市场价格变化情况,向其他较低价格供应商采购,以及火力发电量较预计减少,煤炭需求减少
采购煤炭、油品广西桂盛能源有限公司12,350.000根据市场价格变化情况,向其他较低价格供应商采购
销售商 品销售电力广西广投正润新材料科技有限公司3,185.42,302.71
广西贺州市桂东电子科技有限责任公司5,480.732,424.25
广西正润日轻高纯铝科技有限公司571.69407.59
销售油品广西投资集团北海发电有限公司206.40242.21
广西投资集团来宾发电有限公司1,290.00770.70
广西桂盛能源有限公司16,150.000
其他关联交易生产及办公场所租赁广西贺州市三和石材有限公司24.8124.85
广西桂盛能源有限公司4.764.78
广西广投正润发展集团有限公司204.39204.87
贺州市八步水利电业有限责任公司78.6153.48
支付担保费广西广投能源集团有限公司4400
广西广投正润发展集团有限公司1,040.141,125.61
设备运行维护广西广投综合能源管理有限公司1,526.461,360.10
设备运行维护、工程施工建设广西方元电力检修有限责任公司(已整合更名为“广西广投综合能源管理有限公司”)7,453.529,533.50
设计服务广西壮族自治区水利电力勘测设计研究院有限责任公司663.62446.06
保险服务北部湾财产保险有限公司384.156.31
后勤劳务服务广西广投智慧服务集团有限公司1,035.00702.84
合计134,394.6362,300.04
注:以上金额均为含税数

上述关联交易属正常经营活动交易,是交易双方的正常和必要的市场行为,没有对公司造成不利影响。公司及子公司与控股股东之间的供电、房屋和土地租赁等日常关联交易将长期存在。本公司与控股股东及其他各关联方在业务、人员、资产、机构、财务等方面独立,上述关联交易不会对本公司的独立性构成影响。2022年本公司销售关联交易总额为主营业务收入的0.35%,因此不存在公司主要业务因此类交易而对关联人形成很大依赖或被其控制的情形。

(1)上述日常关联交易的详细情况详见公司本报告“第十节财务报告”中“十二、关联方及关联交易”。

(2)截止本报告期末,公司间接控股股东广投集团、同一控制下的参股股东广投能源、控股股东正润集团、为公司及子公司担保情况:

1)广投集团为本公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司一年内到期的长期借款7,000.00万元提供连带责任保证。

2)广投集团为本公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司长期借款56,200.00万元提供连带责任保证。

3)广投能源为本公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司短期借款32,000.00万元、票据10,400.00万元提供连带责任保证。

4)正润集团为本公司短期借款39,900.00万元提供连带责任保证。

5)正润集团为本公司长期借款127,794.00 万元提供连带责任保证,一年内到期的长期借款73,590.00 万元提供连带责任保证。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)公司于2022年12月16日召开的第八届董事会第二十一次会议审议通过《关于将持有的控股子公司西点电力26%股权转让给广西金控资管暨关联交易的议案》,公司拟将持有的控股

子公司西点电力26%股权转让给广西金控资产管理有限公司。报告期内,已完成合同签订及款项支付,2023年2月10日完成工商变更登记。

(2)公司于2022年12月29日召开的第八届董事会第二十三次会议审议通过《关于控股子公司桥巩能源拟将应收广西电网1.5183亿元电费债权转让给正润集团暨关联交易的议案》,公司控股子公司桥巩能源拟将应收广西电网 1.5183 亿元电费债权转让给公司控股股东正润集团。报告期末,公司已收到该款项。

3、 临时公告未披露的事项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值转让资产的评估价值转让 价格关联交易结算方式转让资产获得的收益交易对公司经营成果和财务状况的影响情况交易价格与账面价值或评估价值、市场公允价值差异较大的原因
广西广投正润发展集团有限公司控股股东股权转让控股子公司广西永盛将持有的永盛仓储的100%股权转让给控股股东正润集团资产评估结果7,216,7007,213,6007,213,600银行转账712,129.09

资产收购、出售发生的关联交易说明

2022年10月18日,公司第二十五次党委会前置研究、第二十一次总裁办公会审议通过《关于对广西永盛仓储有限公司实施层级压缩的方案》,同意广西永盛采取非公开协议转让方式将持有的永盛仓储的100%股权转让给正润集团,股权转让价格以经备案的评估结果为基础为721.36万元。目前,该股权转让事项已完成。

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用 √不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四)关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项

√适用 □不适用

(1)报告期内,公司召开的第八届董事会第十五次会议、2022年第一次临时股东大会审议通过《关于向参股公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》,公司拟按照持股比例向参股公司闽商石业提供借款247.23万元,期限为1年,年利率为6%,并授权公司总裁签署相关协议。

(2)报告期内,公司召开的第八届董事会第二十次会议、2022年第二次临时股东大会审议通过《关于向参股公司闽商石业提供借款暨关联交易的议案》,公司拟按照持股比例向参股公司闽商石业提供借款2,780万元,期限为1年,年利率为6%,并授权公司总裁签署相关协议。报告期内,公司向闽商石业借款27,795,628.20元,借款到期日为2023年12月28日。

公司与闽商石业关联债权债务往来实施情况详见“第十节 财务报告”中的“十二、关联方及关联交易”之“5、关联交易情况”之“(5)关联方资金拆借”。

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用 √不适用

(六)其他

√适用 □不适用

公司持有广西自贸区中马供应链管理有限公司钦州综合保税区分公司(以下简称“中马钦州分公司”)应收账款期末余额1.67亿元,占合计数比重为19.94%。现就相关事项补充说明如下:

1、相关交易及审议程序、信息披露情况

广西自贸区中马供应链管理有限公司成立于2022年2月28日,是广西中马园区金融投资有限公司的全资子公司,出资人和实际控制人均为钦州市政府国资委,执行董事兼总经理裴文彬。裴文彬原任桂东电力副总裁,于2022年3月21日辞职至中马供应链管理有限公司任职,至2022年12月31日已离职9个月。裴文彬离职后,其本人及其任职公司与桂东电力及相关企业无任何关联关系。

公司董事会每年均对油品业务下达经营计划,具体由子公司广西永盛石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司的经营团队实施,由于业务量大,永盛石化、恒润筑邦在日常交易中无需将每笔业务情况上报公司。根据《上海证券交易所股票上市规则》6.3.3(四)的规定,此次交易应该构成了关联交易,但永盛石化、恒润筑邦在执行过程中未能意识到其交易行为在裴文彬离职后十二个月内仍然存在关联关系,因此,未将此交易行为作为关联交易事项上报给桂东电力,导致公司没有及时履行相应的审议和披露程序。

前述交易涉及应收广西自贸区中马供应链管理有限公司钦州综合保税区分公司账款1.67亿元截至3月份已全部收回,目前已钱货两讫。前述交易为真实交易,交易价格在合理的市场价格范围内,未造成损失且产生了较好的经济效益;存在因裴文彬离职后未满十二个月而构成关联关系情形,但交易不存在利益输送、损害中小股东利益情形。

针对上述情况,公司及控股子公司将认真吸取教训,切实强化相关管理,立行立改。一是公司将尽快召开董事会、股东大会审议上述交易事项。二是加强关联交易管控,严格履行交易程序审批和信息披露义务。加强对关联交易事项管控,保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性,督促业务部门、子公司充分告知交易对方关联交易的特殊性,准确识别关联关系,严格履行关联交易审议程序和信息披露义务。三是强化法律法规和制度贯彻能力,提升规范运作管理水平。加强对业务部门、子公司的全面监管,将关联交易事项作为重中之重从严把控,加强内控监

督管理,强化规章制度执行效力,规范重大事项报告和审批,提升交易风险和信息披露风险防控能力,保证经营管理活动依法依规依制度。在公司范围内组织证券法律法规知识培训授课,要求全体业务人员进行学习,提高基本证券法律法规掌握程度,进而提高上市公司规范运作水平。四是强化董监高人员离任管理,提升董监高人员合法合规意识。公司将结合证券法律法规和上海证券交易所业务规则对公司董监高人员、重大事项内幕信息知情人进行培训宣贯,提升相关人员合规履职意识,督促公司在任董监高和12个月内离任董监高、拟任董监高严格按照相关法律法规及公司章程、《上海证券交易所股票上市规则》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等规章制度的规定,切实履行忠诚义务,勤勉尽责,确保公司健康稳定发展。

2、相关交易详细情况

报告期内,由于永盛石化、恒润筑邦与中马钦州分公司双方有业务需求,发生了以下购销业务:

公司名称产品名称合同金额(元)销售单价(元/吨)结算方式定价方式商品交付情况收入确认模式及说明期后回款情况
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司92号车用汽油145,500,0009,700赊销3个月随行就市2022年12月完成货物交割总额法。说明:恒润筑邦与中马钦州分公司的销售业务系92号车用汽油的产品销售,该笔交易系客户中马钦州分公司基于其自身需求向恒润筑邦采购汽油,货物交割方式为在恒润筑邦租赁的油库中采用货权转移的方式进行交割,产品控制权在货权转移单签订完成且双方结算完毕后转移。该笔交易中,虽然采用货权转移的方式进行交割,但产品销售前恒润筑邦实际控制相关产品,根据相关销售合同的约定,恒润筑邦对货物质量承担主要责任,在该笔交易中,恒润筑邦承担主要责任,并非代理人角色,因此公司采用总额法核算相关收入成本

2023年2月27日回款29,500,000元,2023年2月28日回款100,500,000元,2023年3月1日回款15,500,0

87.3元,

共计145,500,

087.3

元。

广西永盛石油化工有限公司ESPO原油205,480,0004,112赊销3-5天随行就市2022年12月完成货物交割净额法。说明:永盛石化与中马钦州分公司的销售业务系ESPO原油产品的销售,该笔交易过程中,货物实际存储地并非永盛石化租赁或者所属的油库,货物交割方式为货权转移,货物转移前后,永盛石化未能对交易标的拥有实际控制权,且该笔交易存在与原油采购业务一对一的特点,该笔交易中,永盛石化在其中承担的是代理责任,因此公司采用净额法核算相关收入成本2023年1月3日全部回款。

因对中马钦州分公司的结算方式为赊销,且赊销期限相对较长,故销售单价比非赊销客户单价稍高,幅度在7%左右,是合理的,也是符合行业惯例的,与其他客户不存在重大差异。截止目前,业务已全部结清,未开展新的业务。

3、中马钦州分公司营业场所与公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司注册地址相同的原因:该地址为广西钦州综合保税区对外招商引资的公共域名,该片区招商引资企业均注册在该地址,统一注册地是自贸区招商局的要求,注册在该地址才可享受自贸区的优惠政策,注册在该地址的有1101家企业,属于正常的商业行为。上述两笔业务均为真实交易,合同、资金、发票等相关业务单据齐全。

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 元 币种: 人民币

公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保方担保方与上市公司的关系被担保方担保金额担保发生日期(协议签署日)担保 起始日担保 到期日担保类型担保物(如有)担保是否已经履行完毕担保是否逾期担保逾期金额反担保情况是否为关联方担保关联 关系
广西桂东电力股份有限公司公司本部广西建筑产业化股份有限公司24,800,000.002019年9月23日2019年10月8日2029年10月7日连带责任担保联营公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)24,800,000.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计819,250,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)2,575,751,066.66
公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)2,600,551,066.66
担保总额占公司净资产的比例(%)83.83
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)2,543,216,666.66
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)57,334,400.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)2,600,551,066.66
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明截止本报告期末,公司担保总额为260,055.11万元,其中为控股子公司广西永盛提供担保52,341.67万元,为全资子公司梧州桂江公司提供担保4,600.00万元,为全资子公司桂旭能源公司提供担保199,500.00万元,为控股子公司桂源公司提供担保1,133.44万元,为参股公司建筑产业化公司提供担保2,480.00万元

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1. 委托理财情况

(1) 委托理财总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备

□适用 √不适用

2. 委托贷款情况

(1) 委托贷款总体情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况

□适用 √不适用

其他情况

□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备

□适用 √不适用

3. 其他情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

√适用 □不适用

2022 年1-12月公司(含桥巩能源公司等控股子公司)累计归还金融机构借款人民币377,693.70万元,1300万美元;并向金融机构借款人民币424,030.00万元。 1-9月借款明细已在公司季度、半年度报告中披露, 10-12月借款明细具体如下:

(1)公司与农业银行贺州八桂支行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币25,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(2)公司与华夏银行南宁高新支行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币10,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(3)公司与农业银行昭平县支行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币14,900.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(4)公司与广发银行南宁分行签订《授信额度合同》,借款金额人民币15,000.00万元,期限三年,用于偿还公司有息债务。

(5)公司与建设银行贺州分行签订《中国建设银行跨境代付通业务合同》,借款金额人民币19,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(6)公司与兴业银行南宁分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币10,000.00万元,期限一年,用于偿还公司有息债务。

(7)公司与邮储银行贺州分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币3,400.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(8)公司与邮储银行贺州分行签订《流动资金借款合同》,借款金额人民币5,500.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

(9)2021年公司与建设银行贺州分行签订《固定资产贷款合同》, 2022年10-12月提款人民币 310.00 万元,用于建设桂东电力 110 千伏电网(南片)完善工程。

(10)2021年公司与交通银行广西分行签订《固定资产贷款合同》,2022年10-12月提款人民币 470.00 万元,用于建设合面狮水力发电厂技术改造项目。

(11)公司子公司桂旭能源公司与北部湾银行贺州分行签订了《流动资金借款合同》,借款金额人民币15,000.00万元,期限一年,用于补充公司流动资金。

十四、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用 □不适用

1. 2021年12月,广投能源与广投集团签署《股权转让合同》,广投能源通过非公开协议转让方式受让广投集团持有的正润集团85%股权,从而间接收购正润集团持有的公司33.91%的股权。本次权益变动后,广投能源直接及间接持有公司622,798,592股股份,占公司总股本50.99%(详见2022年1月5日、1月19日、4月21日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告及《广西桂东电力股份有限公司收购报告书》)。报告期内,该转让事项已实施,相关工商变更已完成。

2.报告期内,公司与交银金融租赁有限责任公司(以下简称“交银租赁”)签订合同,将公司相关设备资产作为租赁物以售后回租方式与交银租赁开展融资租赁业务,目前融资金额合计为

5.02 亿元人民币,租赁期限 60个月(详见2022年2月25日、5月28日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

3.报告期内,公司重大资产重组配套募集资金向16名认购对象非公开发行的A股普通股股票限售期满上市流通,限售股上市流通数量为185,000,000股,上市流通日期为2022年3月30日(详见2022年3月24日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

4.报告期内,公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司与太平石化金融租赁有限责任公司(以下简称“太平石化租赁公司”)签订合同,将钦州油库及部分机器设备作为租赁物与太平石化租赁公司开展融资租赁业务,目前融资总金额为1.25亿元人民币,租赁期限为3年(详见2022年3月31日、6月2日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

5.报告期内,公司与浦银金融租赁股份有限公司(以下简称“浦银租赁公司”)签订合同,将公司存量资产设备作为租赁物以售后回租方式与浦银租赁公司开展融资租赁业务,目前融资金额合计为1.79亿元人民币,租赁期限为72个月(详见2022年4月28日、9月17日、10月11日、10月25日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

6.报告期内,公司拟对广投贺州抽水蓄能电站项目进行立项并开展勘测设计招标工作,设计招标的内容包括:预可行性研究、可行性研究、招标设计和施工图设计阶段勘测设计的采购,预计开支金额在公司董事会审议权限范围之内,具体金额以招标结果为准(详见2022年8月31日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。目前,项目预可研报告已通过审查,其它工作正在持续推进中。

7.报告期内,交银金融资产投资有限公司(以下简称“交银投资”)拟以自有资金2.5亿元人民币对公司控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司单独进行增资,认购桥巩能源公司增发股本121.0625万股。本次增资完成后,公司持有桥巩能源公司66.2798%股权,工银金融资产投资有限公司持有桥巩能源公司25.6962%股权,交银投资持有桥巩能源公司8.0240%股权(详见2022

年12月28日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。报告期内,本事项已完成。

8.报告期内,公司及子公司累计收到政府各类补贴71,518,055.90元(详见2023年1月21日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。

9.2023年1月4日,公司收到中国证监会广西监管局下发的《行政处罚决定书》(〔2022〕4号)。根据《行政处罚决定书》要求,公司已对涉及的会计差错事项采用追溯调整,并相应对公司2019年度及2020年半年度相关合并财务报表数据进行追溯调整。本次追溯调整,不会对公司2019年度及2020半年度已披露的净利润产生影响(详见2022年7月20日、11月21日、2023年1月6日、1月31日《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告及修订后的定期报告)。

10.2021年12月2日,公司第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于全资子公司桥巩能源公司拟投资建设来宾市3个水面光伏发电项目的议案》,公司全资子公司桥巩能源公司拟投资104,544万元(概算动态总投资)建设来宾市3个水面光伏发电项目(详见2021年12月3日.《上海证券报》《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn公告)。前期持续进行前述项目的审批申报和筹建工作,但受《水利部关于加强河湖水域岸线空间管控的指导意见》影响,项目行政许可审批未完成,项目工程未正式开工建设。目前公司正积极开展后续项目置换或其它建设的行政许可审批相关工作,能否达到预期目标存在不确定性。

11.前期公司持续披露了控股子公司广西桂能电力有限责任公司将持有的广西贺州市旅游实业集团有限公司21.79%股权以人民币19,757.76万元的价格协议转让给贺州市兴贺旅游投资有限公司事项。报告期内,公司收到剩余股权转让款6,777.76万元。至此,该股权转让款已全部收回。

12.根据公司2021年度股东大会审议通过的关于拟出售持有的环球新材国际股票授权事项,截至目前,公司已减持环球新材国际股票1,070,000股,合计金额5,648,306港元,减持后公司尚持有环球新材国际股票106,930,000股。

第七节 股份变动及股东情况

一、 股本变动情况

(一) 股份变动情况表

1、 股份变动情况表

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)
一、有限售条件股份393,650,60232.23+41,730,120-185,000,000-143,269,880250,380,72217.08
1、国
家持股
2、国有法人持股283,900,60223.24+41,730,120-75,250,000-33,519,880250,380,72217.08
3、其他内资持股93,500,0007.66-93,500,000-93,500,00000
其中:境内非国有法人持股83,250,0006.82-83,250,000-83,250,00000
境内自然人持股10,250,0000.84-10,250,000-10,250,00000
4、外资持股16,250,0001.33-16,250,000-16,250,00000
其中:境外法16,250,0001.33-16,250,000-16,250,00000
人持股
境外自然人持股0000
二、无限售条件流通股份827,775,00067.77+202,555,000+185,000,000+387,555,0001,215,330,00082.92
1、人民币普通股827,775,00067.77+202,555,000+185,000,000+387,555,0001,215,330,00082.92
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4
、其他
三、股份总数1,221,425,602100+244,285,1200+244,285,1201,465,710,722100

2、 股份变动情况说明

√适用 □不适用

(1)报告期内,公司非公开发行募集配套资金新增股份限售期满上市流通,本次限售股上市流通数量为185,000,000股,流通日期为2022年3月30日。

(2)报告期内,根据2021年年度股东大会审议通过的利润分配及转增股本方案,公司完成2021年年度权益分派。本次利润分配及转增股本以方案实施前的公司总股本1,221,425,602股为基数,每股派发现金红利0.02元(含税),以资本公积金向全体股东每股转增0.2股,共计派发现金红利24,428,512.04元,转增244,285,120股,本次分配后总股本为1,465,710,722股,新增股份上市日为2022年5月24日。

3、 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)

√适用 □不适用

实施送转股方案后,按新股本总额1,465,710,722股,公司每股收益、每股净资产数据将被摊薄,具体详见本报告“第二节、七(二)”。

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

股东名称年初限售股数本年解除限售股数本年增加限售股数年末限售股数限售原因解除限售日期
广西广投能源集团有限公司208,650,602041,730,120250,380,722关于本次重组取得股份锁定期的承诺2023年 12月21日
第一创业证券股份有限公司14,802,50014,802,50000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
陈蓓文5,250,0005,250,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
华泰资产5,000,0005,000,00000参与非公开发2022年
管理有限公司代“华泰资管-兴业银行-华泰资产价值精选资产管理产品”行募集配套资金取得股份的锁定期3月30日
国泰君安证券股份有限公司20,500,00020,500,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
华泰证券股份有限公司15,750,00015,750,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
薛小华5,000,0005,000,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
中国银河证券股份有限公司19,000,00019,000,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
国信证券股份有限公司10,000,00010,000,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
贫困地区产业发展基金有限公司5,000,0005,000,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司5,000,0005,000,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
JPMorgan Chase Bank, National Association16,250,00016,250,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
诺德基金5,625,0005,625,00000参与非公开发2022年
管理有限公司行募集配套资金取得股份的锁定期3月30日
上海铂绅投资中心(有限合伙)代“铂绅二十九号证券投资私募基金”6,250,0006,250,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
银河资本资产管理有限公司24,750,00024,750,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
野村东方国际证券有限公司10,000,00010,000,00000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
财通基金管理有限公司16,822,50016,822,50000参与非公开发行募集配套资金取得股份的锁定期2022年 3月30日
合计393,650,602185,000,00041,730,120250,380,722//

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

√适用 □不适用

单位:股 币种:人民币

股票及其衍生 证券的种类发行日期发行价格(或利率)发行数量上市日期获准上市交易数量交易终止日期
普通股股票类
人民币普通股 (A股)2020年 12月21日3.57元/股208,650,6022023年 12月21日208,650,602
人民币普通股 (A股)2021年 9月29日4.00元/股185,000,0002022年 3月30日185,000,000
可转换公司债券、分离交易可转债
债券(包括企业债券、公司债券以及非金融企业债务融资工具)
2019年非公开发行公司债券 (第一期)2019年 4月25日6.3%500,000,0002019年 5月27日500,000,0002024年 4月25日
2019年非公开发行公司债券 (第二期)2019年 12月24日6.8%350,000,0002020年 1月14日350,000,0002022年 12月24日
优先级资产支持证2020年55.25%950,000,000950,000,0002023年4
月8日月26日
次级资产支持证券2020年5月8日-50,000,00050,000,0002023年4月26日
其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):

√适用 □不适用

1.公司向广投能源非公开发行股份及支付现金购买广投能源持有的桥巩能源公司100%股权,其中通过发行股份方式支付人民币74,488.265万元的交易对价,其余部分以现金方式支付;拟向不超过35名符合条件的特定对象非公开发行股份募集配套资金,募集资金总额不超过人民币74,000.00万元。

(1)2020年12月,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司已出具《证券变更登记证明》,公司本次发行股份购买资产的新增股份登记已办理完毕。公司本次发行股份数量为208,650,602股(有限售条件的流通股),发行价格为3.57元/股,已登记至广投能源名下,本次发行后公司的股份数量为1,036,425,602股。本次新增股份为有限售条件的流通股,限售期为自股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让。限售期满后,股份转让将按照中国证监会和上交所的相关规定执行。本次发行股份购买资产的新增股份在其限售期满的次一交易日可在上海证券交易所上市交易。

(2)2021年9月,公司非公开发行募集配套资金事项已完成,发行价格为4.00元/股,发行股数185,000,000股,募集资金总额74,000万元,扣除各项不含税发行费用31,708,632.65元,募集资金净额为708,291,367.35元。本次募集配套资金的新增股份已于2021年9月29日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成登记手续。本次配套募集资金所涉及的发行对象认购的股份自上市之日起6个月内不得转让。限售期满后,本次募集配套资金发行新增股份在其限售期满的次一交易日可在上海证券交易所上市交易。报告期内,本次限售股185,000,000股于2022年3月30日上市流通。

2.2019年4月,公司5亿元非公开发行公司债券(第一期)发行完毕,发行利率为6.9%,期限为五年,附第3年末发行人调整票面利率选择权及投资者回售选择权,并于2019年5月获准上市交易,债券简称:19桂东01,债券代码:151517。报告期内,根据公司实际情况及当前市场环境,公司决定将本期债券后2年的票面利率下调60个基点,即2022年4月25日至2024年4月24日本期债券的票面利率为6.30%(本期债券采用单利按年计息,不计复利)。报告期内,本期债券已于2022年3月10日至2022年3月16日进行回售申报。本次回售实施完毕后,本期债券数量未发生变化。

3.2019年12月,公司3.5亿元非公开发行公司债券(第二期)发行完毕,发行利率为6.8%,期限为三年,并于2020年1月获准上市交易,债券简称:19桂东02,债券代码:162819。报告期内,公司完成还本付息工作。

4. 2020年5月8日,公司设立国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划(优先级资产支持证券(桂东优先)),发行规模 95,000万元,发行期限 3 年,单位面值为人民币 100元,还本付息方式:分期摊还,按年支付利息,本金于每个兑付日按约定支付;次级资产支持证券(桂东次级),发行规模 5,000 万元,发行期限 3年,单位面值为人民币 100 元,还本付息方式:到期一次性偿还)。报告期内,已按期支付利息及兑付本金。

(二) 公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用 □不适用

2022年4月27日召开的2021年年度股东大会审议通过《公司2021年度利润分配及资本公积转增股本的议案》。报告期内,公司实施前述分配、转增股本方案,总股本由1,221,425,602股增加至1,465,710,722股。

转增股本方案实施完成后,上市公司的控股股东仍为广西广投正润发展集团有限公司(持股比例为33.91%),第二大股东仍为广西广投能源集团有限公司(持股比例为17.08%),实际控制人仍为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会。公司资产及负债结构未发生变化。

(三) 现存的内部职工股情况

□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)48,214
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)46,360
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)0
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)0

(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况
股东名称 (全称)报告期内增减期末持股数量比例(%)持有有限售条件股份数量质押、标记或冻结情况股东性质
股份状态数量
广西广投正润发展集团有限公司82,829,598496,977,58833.910国有法人
广西广投能源集团有限公司41,730,120250,380,72217.08250,380,722国有法人
贺州市城市运营投资管理有限公司8,285,70710,949,2430.750国有法人
中信证券股份有限公司6,363,6237,477,6890.510未知
谢润芳6,260,0006,260,0000.430未知
欠发达地区产业发展基金有限公司6,000,0006,000,0000.410未知
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司6,000,0006,000,0000.410未知
李文彬4,310,3544,310,3540.290未知
光大证券股份有限公司3,607,8863,607,8860.250未知
杨源欣956,8123,337,2720.230未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称持有无限售条件流通股的数量股份种类及数量
种类数量
广西广投正润发展集团有限公司496,977,588人民币普通股496,977,588
贺州市城市运营投资管理有限公司10,949,243人民币普通股10,949,243
中信证券股份有限公司7,477,689人民币普通股7,477,689
谢润芳6,260,000人民币普通股6,260,000
欠发达地区产业发展基金有限公司6,000,000人民币普通股6,000,000
中央企业乡村产业投资基金股份有限公司6,000,000人民币普通股6,000,000
李文彬4,310,354人民币普通股4,310,354
光大证券股份有限公司3,607,886人民币普通股3,607,886
杨源欣3,337,272人民币普通股3,337,272
第一创业证券-张月娇-第一创业富荣精选定增单一资产管理计划3,300,000人民币普通股3,300,000
前十名股东中回购专户情况说明
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
上述股东关联关系或一致行动的说明上述本公司前十名股东中, 广西广投正润发展集团有限公司为广西广投能源集团有限公司的全资子公司,二者为一致行动人。除此之外,二者与前十名无限售条件股东和前十名股东中的其他股东之间不存在关联关系并不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其它股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

√适用 □不适用

单位:股

序号有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况限售条件
可上市交易时间新增可上市交易股份数量
1广西广投能源集团有限公司250,380,7222023年 12月21日250,380,722广投能源在本次重组中以资产认购取得的公司非公开发行的股份,自股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。本次重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,前述广投能源在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份将在上述限售期限基础上自动延长6个月。广投能源基于本次重组而享有的桂东电力送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。若上述安排规定与证券监管机构的最新监管规定不相符,广投能源同意根据相关监管规定进行相应调整。限售期满后,股份转让将按照中国证监会和上交所的相关规定执行。
上述股东关联关系或一致行动的说明截止报告期末,仅有广西广投能源集团有限公司持有250,380,722股限售股。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东

√适用 □不适用

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期
广西广投能源集团有限公司2020年12月21日
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的说明广投能源在本次重组中以资产认购取得的公司非公开发行的股份,自股份上市之日起36个月内将不以任何方式转让,包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。本次重组完成后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价低于发行价,或者本次重组完成后6个月期末收盘价低于发行价的,前述广投能源在本次重组中以资产认购取得的上市公司股份将在上述限售期限基础上自动延长6个月。

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

√适用 □不适用

名称广西广投正润发展集团有限公司
单位负责人或法定代表人姚若军
成立日期1999年10月15日
主要经营业务电力等重大基础设施投资开发、电子及电子元器件、铝产业产品投资开发,房地产开发,房屋出租,金融、证券、旅游及酒店投资经营,工业园区开发建设,能源贸易。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况截至报告期末,正润集团持有公司33.91%股权,未控股或参股其他境内外上市公司股权。

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内控股股东变更情况的说明

□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

(二) 实际控制人情况

1 法人

√适用 □不适用

名称广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会
单位负责人或法定代表人
成立日期
主要经营业务
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况
其他情况说明

2 自然人

□适用 √不适用

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

□适用 √不适用

4 报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

√适用 □不适用

截至2022年12月31日,本公司控股股东为广西广投正润发展集团有限公司,广西广投正润发展集团有限公司的控股股东为广西广投能源集团有限公司,广西广投能源集团有限公司的控股

股东为广西投资集团有限公司,公司实际控制人为广西壮族自治区人民政府国有资产监督管理委员会,单位性质为政府机关。

五、 公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到 80%以上

□适用√不适用

六、 其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

法人股东名称单位负责人或法定代表人成立日期组织机构 代码注册资本主要经营业务或管理活动等情况
广西广投能源集团有限公司唐丹众2003年 7月29日91450000751238482E6,079,285,020.06对能源投资及管理等

七、 股份限制减持情况说明

□适用 √不适用

八、 股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

第八节 优先股相关情况

□适用 √不适用

第九节 债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

√适用 □不适用

(一) 企业债券

□适用√不适用

(二) 公司债券

√适用 □不适用

1. 公司债券基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
2019 年非公开发行公司债券(第一期)19桂东011515172019年 4月25日2019年 4月25日2024年4月25日500,000,0006.30每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付上海证券交易所在上交所固定收益证券综合电子平台进行转让
2019 年非公开发行公司债券(第二期)19桂东021628192019年12月24日2019年 12月24日2022年12月24日06.80每年付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本上海证券交易所在上交所固定收益证券综合电子平台进行转让

金的兑付一起支付

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用√不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
2019 年非公开发行公司债券(第一期)报告期内,公司已完成付息工作。
2019 年非公开发行公司债券(第二期)报告期内,公司已完成还本付息工作。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
渤海证券股份有限公司天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座蒋宏博022-23873106
北京大成律师事务所北京市朝阳区朝阳门南大街 10 号兆泰国际中心 B座 16-21 层潘莹18588857905
大信会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504林孝育0755-23996596

上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

□适用√不适用

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 公司债券其他情况的说明

□适用 √不适用

(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具

√适用□不适用

1. 非金融企业债务融资工具基本情况

单位:元 币种:人民币

债券名称简称代码发行日起息日到期日债券余额利率(%)还本付息方式交易场所投资者适当性安排(如有)交易机制是否存在终止上市交易的风险
广西桂东电力股份有限公司2021年度第一期债权融资计划21 桂东电力ZR00121CFZR02452021-03-032021-03-032024-03-03800,000,000.005.4到期一次性偿还本金,按季付息北 京 金 融 资 产交易所有限公司
广21 桂21CFZ2021-2021-2022-05.1到期
西桂东电力股份有限公司2021 年度第二期债权融资计划东电力ZR002R114310-2510-2509-28一次性偿还本息京 金 融 资 产交易所有限公司
广西桂东电力股份有限公司2021 年度第三期债权融资21 桂东电力ZR00321CFZR11442021-10-252021-10-252022-10-2405.1到期一次性偿还本息北 京 金 融 资 产交易所有限公司
计划
广西桂东电力股份有限公司2021 年度第四期债权融资计划21 桂东电力ZR00421CFZR11452021-11-012021-11-012022-10-1005.1到期一次性偿还本息北 京 金 融 资 产交易所有限公司

公司对债券终止上市交易风险的应对措施

□适用 √不适用

逾期未偿还债券

□适用√不适用

报告期内债券付息兑付情况

√适用 □不适用

债券名称付息兑付情况的说明
广西桂东电力股份有限公司2021年度第一期债权融资计划报告期内,公司已完成付息工作。
广西桂东电力股份有限公司2021年度第二期债权融资计划报告期内,公司已完成还本付息工作。
广西桂东电力股份有限公司2021年度第三期债权融资计划报告期内,公司已完成还本付息工作。
广西桂东电力股份有限公司2021年度第四期债权融资计划报告期内,公司已完成还本付息工作。

2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况

□适用 √不适用

3. 为债券发行及存续期业务提供服务的中介机构

中介机构名称办公地址签字会计师姓名联系人联系电话
桂林银行股份有限公司南宁市良庆区凯旋路15号桂林银行大厦李子泉13557861090
天风证券股份有限公司北京市西城区佟麟阁路36号朱师瑶025-85474688
广西北部湾银行股份有限公司广西南宁市良庆区云英路8号五象总部大厦A座唐子雁0771-2030205
国海证券股份有限公司广西南宁市滨湖路46号杨文0755-83703148
广东广信君达律师事务所广东省广州市天河区珠江新城珠江东路6号广州周大福金融中心(广州东塔)29 层、10层刘阳15989018783
大信会计师事务所(特殊普通合伙)北京市海淀区知春路1号学院国际大厦1504林孝育0755-23996596

上述中介机构发生变更的情况

□适用√不适用

4. 报告期末募集资金使用情况

□适用√不适用

募集资金用于建设项目的进展情况及运营效益

□适用 √不适用

报告期内变更上述债券募集资金用途的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5. 信用评级结果调整情况

□适用√不适用

其他说明

□适用√不适用

6. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响

□适用 √不适用

7. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明

□适用 √不适用

(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产10%

□适用 √不适用

(五) 报告期末除债券外的有息债务逾期情况

□适用 √不适用

(六) 报告期内违反法律法规、公司章程、信息披露事务管理制度规定的情况以及债券募集说明书约定或承诺的情况对债券投资者权益的影响

□适用 √不适用

(七) 截至报告期末公司近2年的会计数据和财务指标

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

主要指标2022年2021年本期比上年同期增减(%)变动原因
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-32,727,357.79-120,252,021.17主要是水力发电及供电业务经营利润增长
流动比率0.700.72-2.78主要是本期收到增值税留底退税增加
速动比率0.480.49-2.04主要是本期收到增值税留底退税增加
资产负债率(%)78.9879.64-0.83主要是带息负债减少
EBITDA全部债务比0.07440.0886-16.03主要是长期借款及净利润减少
利息保障倍数0.600.90-33.33主要是本期净利润减
现金利息保障倍数3.393.0112.62主要是经营活动现金流净额增加
EBITDA利息保障倍数1.652.17-23.96主要是本期净利润减少
贷款偿还率(%)100.00100.00
利息偿付率(%)100.00100.00

二、可转换公司债券情况

□适用√不适用

第十节 财务报告

一、 审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大信审字[2023]第5-00001号

广西桂东电力股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了广西桂东电力股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括2022年12月31日的合并及母公司资产负债表,2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。

我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司2022年12月31日的合并及母公司财务状况以及2022年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、强调事项

贵公司控股子公司广西永盛收到的供应商东营希隆石油化工有限公司于 2021 年 3 月开具的增值税专用发票因供应商上游公司被核查导致发票存在异常,涉及进项税额为 10,814.16万元。该批业务三流一致,广西永盛已于 2021 年进行了认证,本报告期内未作抵扣处理。该批发票相关交易经公安机关核实属于实货交易且无现金回流,相关税务机关仍在办理/审理过程中。

我们提醒财务报表使用者关注,财务报表附注七(13)、七(40)披露了上述事项。本段内容不影响已发表的审计意见。

四、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

(一)油品业务营业收入确认

1、事项描述

如财务报表附注七(61)所述,贵公司2022年度油品业务主营业务收入132.22亿元,占合并营业总收入75.84%,毛利率2.97%,毛利率较上年下降4.12个百分点。因油品业务营业收入金额重大,且销售毛利率下降明显,我们将油品业务营业收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

(1)我们了解了贵公司与油品业务营业收入结转相关的内部控制,测试并对内控设计的合理性和执行的有效性进行评价;

(2)我们根据贵公司油品业务开展及收入确认的模式,重点关注贵公司涉及油品贸易业务货物流转的真实情况,以及与之相关的收入确认模式是否准确;

(3)我们核查了油品业务涉及主要客户、供应商的工商信息等,验证贵公司此类油品业务的真实性,以及是否存在相关关联交易;

(4)我们获取贵公司与重大客户签订的油品业务购销合同,以及销售和采购发票明细,结合购销客户、供应商关联关系、合同编号、合同签订日期、购销品名、运输方式、检验单号、货物控制权转移方式、结算日期等信息检查相关单据,并进行信息比对,对于信息比对异常的相关业务,综合判断相关购销业务是否具有商业实质以及是否为主要责任或代理责任业务;

(5)我们对油品业务相关客户交易数量、交易金额、期末余额实施函证程序;

(6)我们对资产负债表日前后记录的油品业务营业收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文件,以评价油品收入是否被记录于恰当的会计期间。

(二)商誉减值

1、事项描述

如财务报表附注七(28)所述,截至2022年12月31日,公司合并财务报表中商誉的账面价值为人民币3.17亿元。

根据企业会计准则的相关规定,财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,公司管理层(以下简称管理层)至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。

由于商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管理层所做的估计和采用的假设,该等假设及估计均存在重大不确定性,受管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响,采用不同的估计和假设会对评估的商誉可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,因此我们将商誉的减值识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对商誉的减值执行的主要审计程序包括:

(1)我们对贵公司与商誉评估相关的内部控制的设计及运行有效性进行了解、评估及测试;

(2)我们与贵公司管理层讨论商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、参数的选择、预测未来收入及现金流折现率等的合理性;

(3)评价管理层对商誉所在资产组或资产组组合的认定;

(4)我们复核评估公司出具的关于贵公司相关标的公司以商誉减值测试为目的的评估报告,特别是关键参数的选取方法和依据的合理性;评价由贵公司管理层聘请的外部评估机构的独立性、客观性、经验、资质及专业胜任能力;

(5)我们评价估值方法及估值模型中采用的关键假设;审慎评价估值模型中的预算收入、资本性投入、营运资金追加额、永续期增长率和利润率以及采用的折现率等关键参数输入值的合理性;

(6)我们通过实施相关程序对管理层商誉减值测试的关键假设进行了评估:包括将现金流量增长率与历史现金流量增长率以及行业历史数据进行比较,将毛利率与以往业绩进行比较,并考虑市场趋势,复核现金流量预测水平和所采用折现率的合理性等;

(7)复核商誉减值测试计算过程,评价商誉减值测试的影响;

(8)评估贵公司管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。

五、其他信息

贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司2022年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在

这方面,我们无任何事项需要报告。

六、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

七、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和

事项。

(六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

大信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

(项目合伙人)

中 国 · 北 京 中国注册会计师:

二○二三年三月二十二日

二、 财务报表

合并资产负债表2022年12月31日编制单位: 广西桂东电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产:
货币资金七(1)2,650,306,704.412,709,761,906.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产七(2)123,011.1020,206,282.55
衍生金融资产
应收票据七(4)34,806,023.8943,529,653.59
应收账款七(5)739,493,194.71656,161,626.29
应收款项融资七(6)65,515,516.08144,015,612.43
预付款项七(7)571,113,010.03656,217,007.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款七(8)457,649,902.00130,353,489.77
其中:应收利息
应收股利2,040,000.00
买入返售金融资产
存货七(9)1,741,375,798.141,521,387,968.56
合同资产七(10)491,813.40532,484.70
持有待售资产
一年内到期的非流动资产七(12)16,473,337.07
其他流动资产七(13)258,126,248.77514,597,791.14
流动资产合计6,535,474,559.606,396,763,822.85
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款七(16)11,986,517.79
长期股权投资七(17)377,433,724.91391,695,233.48
其他权益工具投资
其他非流动金融资产七(19)1,156,409,175.571,733,635,963.73
投资性房地产七(20)548,434,781.46141,953,124.54
固定资产七(21)9,643,690,129.709,945,116,510.35
在建工程七(22)1,394,480,957.661,587,665,361.52
生产性生物资产
油气资产
使用权资产七(25)523,067,805.58355,189,099.07
无形资产七(26)465,555,984.21491,827,268.70
开发支出
商誉七(28)317,267,570.09347,609,237.46
长期待摊费用七(29)36,902,211.8313,482,617.58
递延所得税资产七(30)274,606,874.96219,995,903.37
其他非流动资产七(31)196,938,731.16163,653,666.05
非流动资产合计14,946,774,464.9215,391,823,985.85
资产总计21,482,249,024.5221,788,587,808.70
流动负债:
短期借款七(32)3,009,611,871.382,952,882,283.64
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据七(35)1,531,980,000.001,484,659,992.39
应付账款七(36)726,854,500.29678,855,766.09
预收款项七(37)10,745,711.778,597,124.64
合同负债七(38)970,691,067.83577,104,840.92
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬七(39)27,253,552.0944,526,357.46
应交税费七(40)218,730,334.58307,686,209.24
其他应付款七(41)633,686,099.93635,031,943.66
其中:应付利息62,937,730.2369,495,163.38
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债七(43)2,095,609,705.951,606,089,323.92
其他流动负债七(44)126,094,059.01623,266,728.07
流动负债合计9,351,256,902.838,918,700,570.03
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款七(45)4,570,600,534.615,212,110,534.61
应付债券七(46)1,296,249,623.411,647,450,354.40
其中:优先股
永续债
租赁负债七(47)327,422,127.84127,670,138.05
长期应付款七(48)1,298,812,597.021,253,013,921.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益七(51)17,682,083.9618,962,920.72
递延所得税负债七(30)104,431,918.11174,650,390.35
其他非流动负债
非流动负债合计7,615,198,884.958,433,858,259.28
负债合计16,966,455,787.7817,352,558,829.31
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)七(53)1,465,710,722.001,221,425,602.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积七(55)763,850,842.47795,124,470.95
减:库存股
其他综合收益七(57)
专项储备七(58)3,557,397.836,047,855.62
盈余公积七(59)245,635,316.68245,635,316.68
一般风险准备
未分配利润七(60)623,237,301.05870,687,162.21
归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计3,101,991,580.033,138,920,407.46
少数股东权益1,413,801,656.711,297,108,571.93
所有者权益(或股东权益)合计4,515,793,236.744,436,028,979.39
负债和所有者权益(或股东权益)总计21,482,249,024.5221,788,587,808.70

公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

母公司资产负债表2022年12月31日编制单位:广西桂东电力股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年12月31日2021年12月31日
流动资产:
货币资金687,507,501.901,157,089,225.23
交易性金融资产1,487.70
衍生金融资产
应收票据
应收账款十七(1)198,958,926.71120,217,876.24
应收款项融资65,515,516.08144,015,612.43
预付款项2,299,859.11302,145.06
其他应收款十七(2)4,788,391,249.474,278,618,195.50
其中:应收利息
应收股利2,040,000.00
存货2,080,648.471,739,663.40
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产27,812,885.4110,591,202.39
流动资产合计5,772,566,587.155,712,575,407.95
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资十七(3)4,564,960,491.084,428,462,870.78
其他权益工具投资
其他非流动金融资产1,090,513,137.571,638,569,267.73
投资性房地产137,708,998.86141,638,545.11
固定资产1,492,432,530.121,371,923,481.90
在建工程261,564,994.64286,156,835.17
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产76,902,572.5874,716,081.49
开发支出
商誉
长期待摊费用6,327,926.431,454,448.64
递延所得税资产91,369,349.9561,555,959.09
其他非流动资产5,327,325.001,966,241.38
非流动资产合计7,727,107,326.238,006,443,731.29
资产总计13,499,673,913.3813,719,019,139.24
流动负债:
短期借款2,128,100,030.552,450,565,483.64
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据213,980,000.00510,773,704.39
应付账款475,285,550.54250,064,048.26
预收款项975,190.7238,599,292.34
合同负债
应付职工薪酬1,127,535.551,250,023.00
应交税费10,729,917.487,597,435.02
其他应付款1,906,249,842.761,133,743,379.23
其中:应付利息58,640,573.4670,553,898.77
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债1,603,867,339.021,158,624,000.99
其他流动负债554,807,529.81
流动负债合计6,340,315,406.626,106,024,896.68
非流动负债:
长期借款2,240,600,534.612,358,640,534.61
应付债券1,296,249,623.411,647,450,354.40
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款815,732,744.78614,416,001.09
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,708,333.812,935,606.49
递延所得税负债86,730,336.26151,613,755.78
其他非流动负债
非流动负债合计4,442,021,572.874,775,056,252.37
负债合计10,782,336,979.4910,881,081,149.05
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)1,465,710,722.001,221,425,602.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积672,352,169.48922,481,791.74
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积230,739,562.77230,739,562.77
未分配利润348,534,479.64463,291,033.68
所有者权益(或股东权益)合计2,717,336,933.892,837,937,990.19
负债和所有者权益(或股东权益)总计13,499,673,913.3813,719,019,139.24

公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

合并利润表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年度2021年度
一、营业总收入七(61)17,434,827,968.5817,137,888,005.22
其中:营业收入17,434,827,968.5817,137,888,005.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本17,296,327,278.5616,939,656,603.02
其中:营业成本七(61)16,145,677,578.8715,781,803,038.15
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加七(62)75,610,631.2878,873,394.10
销售费用七(63)230,496,050.45246,090,508.49
管理费用七(64)252,397,963.94283,179,550.51
研发费用七(65)5,735,059.26919,658.30
财务费用七(66)586,409,994.76548,790,453.47
其中:利息费用594,483,947.36549,968,356.34
利息收入45,257,790.9639,224,689.07
加:其他收益七(67)72,649,155.5420,343,395.14
投资收益(损失以“-”号填列)七(68)48,740,148.1710,635,718.74
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-16,877,509.92-17,913,435.52
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填
列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)七(70)-448,085,676.93114,632,491.32
信用减值损失(损失以“-”号填列)七(71)9,557,158.53-149,229,912.30
资产减值损失(损失以“-”号填列)七(72)-47,981,163.66-108,220,811.45
资产处置收益(损失以“-”号填列)七(73)10,941,659.436,720,244.78
三、营业利润(亏损以“-”号填列)-215,678,028.9093,112,528.43
加:营业外收入七(74)43,270,462.7152,467,674.27
减:营业外支出七(75)29,504,193.4611,590,026.79
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-201,911,759.65133,990,175.91
减:所得税费用七(76)-51,227,190.0435,495,034.44
五、净利润(净亏损以“-”号填列)-150,684,569.6198,495,141.47
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-150,684,569.6196,988,960.83
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)1,506,180.64
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-223,021,349.1277,914,384.87
2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)72,336,779.5120,580,756.60
六、其他综合收益的税后净额-1,104.52
(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-563.31
1.不能重分类进损益的其他综合收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动
(4)企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益-563.31
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额-563.31
(7)其他
(二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-541.21
七、综合收益总额-150,684,569.6198,494,036.95
(一)归属于母公司所有者的综合收益总额-223,021,349.1277,913,821.56
(二)归属于少数股东的综合收益总额72,336,779.5120,580,215.39
八、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)-0.15220.0720
(二)稀释每股收益(元/股)-0.15220.0720

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利润为: 0 元。公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

母公司利润表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年度2021年度
一、营业收入十七(4)1,706,357,530.501,773,779,866.74
减:营业成本十七(4)1,379,562,172.801,559,835,671.19
税金及附加11,611,953.037,123,074.29
销售费用12,608.50
管理费用57,063,454.1749,857,516.56
研发费用
财务费用280,403,328.86278,041,779.82
其中:利息费用457,981,429.90456,098,980.85
利息收入196,808,155.27203,873,681.78
加:其他收益6,979,958.982,529,492.88
投资收益(损失以“-”号填列)十七(5)223,762,795.45-122,076,792.01
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-19,221,526.64-18,160,592.87
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)-432,556,130.16149,219,107.07
信用减值损失(损失以“-”号填列)6,395,949.91-27,907,790.07
资产减值损失(损失以“-”号填列)-32,859,438.49
资产处置收益(损失以“-”号填列)10,456,607.30
二、营业利润(亏损以“-”号填列)-207,244,196.88-152,186,204.24
加:营业外收入1,481,559.922,058,347.65
减:营业外支出1,137,293.514,127,020.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)-206,899,930.47-154,254,877.47
减:所得税费用-94,696,810.38-15,187,982.53
四、净利润(净亏损以“-”号填列)-112,203,120.09-139,066,894.94
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)-112,203,120.09-139,066,894.94
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额-112,203,120.09-139,066,894.94
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

合并现金流量表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金20,244,442,848.8416,312,498,101.81
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还421,969,613.58394,305,472.73
收到其他与经营活动有关的现金七(78)536,048,127.16642,552,995.00
经营活动现金流入小计21,202,460,589.5817,349,356,569.54
购买商品、接受劳务支付的现金18,300,718,994.7915,057,573,427.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金446,616,825.11415,603,388.51
支付的各项税费743,111,779.10314,534,789.63
支付其他与经营活动有关的现金七(78)422,040,219.90514,634,636.17
经营活动现金流出小计19,912,487,818.9016,302,346,241.51
经营活动产生的现金流量净额1,289,972,770.681,047,010,328.03
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金135,869,125.48234,285,050.02
取得投资收益收到的现金253,686,153.5841,881,744.29
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,357,031.406,902,066.87
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额122,393,424.82133,677,884.00
收到其他与投资活动有关的现金七(78)89,772.98
投资活动现金流入小计513,395,508.26416,746,745.18
购建固定资产、无形资产和其380,821,847.54920,839,493.23
他长期资产支付的现金
投资支付的现金5,376,364.8068,934,446.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额748,092,669.27
支付其他与投资活动有关的现金七(78)28,135,628.206,593,261.94
投资活动现金流出小计414,333,840.541,744,459,870.84
投资活动产生的现金流量净额99,061,667.72-1,327,713,125.66
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金250,000,000.001,540,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金250,000,000.00800,000,000.00
取得借款收到的现金4,240,323,562.507,294,765,670.00
收到其他与筹资活动有关的现金七(78)839,775,000.00718,000,000.00
筹资活动现金流入小计5,330,098,562.509,552,765,670.00
偿还债务支付的现金5,422,012,364.874,780,616,015.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金422,009,270.12605,759,571.90
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润48,250,000.0015,322,740.46
支付其他与筹资活动有关的现金七(78)844,165,621.842,878,224,451.37
筹资活动现金流出小计6,688,187,256.838,264,600,038.37
筹资活动产生的现金流量净额-1,358,088,694.331,288,165,631.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响127,999.81-24,364.33
五、现金及现金等价物净增加额31,073,743.881,007,438,469.67
加:期初现金及现金等价物余额2,013,758,381.691,006,319,912.02
六、期末现金及现金等价物余额2,044,832,125.572,013,758,381.69

公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

母公司现金流量表2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目附注2022年度2021年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,853,026,986.942,109,521,899.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金261,071,829.45535,222,075.36
经营活动现金流入小计2,114,098,816.392,644,743,974.77
购买商品、接受劳务支付的现金1,466,301,236.521,579,784,855.58
支付给职工及为职工支付的现金122,074,921.00125,044,585.47
支付的各项税费92,630,817.3146,973,369.09
支付其他与经营活动有关的现金13,832,351.7572,746,190.24
经营活动现金流出小计1,694,839,326.581,824,549,000.38
经营活动产生的现金流量净额419,259,489.81820,194,974.39
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金115,547,301.5665,247.13
取得投资收益收到的现金249,377,903.0066,050,000.21
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,000,000.0029,008.20
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额61,254,698.48165,589,906.00
收到其他与投资活动有关的现金779,994,396.353,063,201,265.39
投资活动现金流入小计1,207,174,299.393,294,935,426.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金142,817,725.99138,369,398.78
投资支付的现金32,221,885.86447,621,776.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额751,030,700.00
支付其他与投资活动有关的现金620,439,332.012,139,481,268.41
投资活动现金流出小计795,478,943.863,476,503,143.25
投资活动产生的现金流量净额411,695,355.53-181,567,716.32
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金740,000,000.00
取得借款收到的现金3,382,800,000.005,046,657,045.00
收到其他与筹资活动有关的现金715,243,094.68674,000,000.00
筹资活动现金流入小计4,098,043,094.686,460,657,045.00
偿还债务支付的现金4,499,066,739.874,193,862,215.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金38,702,283.01445,581,544.89
支付其他与筹资活动有关的现金629,206,976.941,828,710,945.85
筹资活动现金流出小计5,166,975,999.826,468,154,705.84
筹资活动产生的现金流量净额-1,068,932,905.14-7,497,660.84
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响127,972.95-79.69
五、现金及现金等价物净增加额-237,850,086.85631,129,517.54
加:期初现金及现金等价物余额858,857,583.26227,728,065.72
六、期末现金及现金等价物余额621,007,496.41858,857,583.26

公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

合并所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2022年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本(或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,221,425,602.00795,124,470.956,047,855.62245,635,316.68871,510,478.493,139,743,723.741,297,108,571.934,436,852,295.67
加:会计政策变更-823,316.28-823,316.28-823,316.28
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,221,425,602.00795,124,470.956,047,855.62245,635,316.68870,687,162.213,138,920,407.461,297,108,571.934,436,028,979.39
三、本期244,285,120.00-31,273,628.48-2,490,457.79-247,449,86-36,928,827.116,693,084.79,764,257.3
增减变动金额(减少以“-”号填列)1.1643785
(一)综合收益总额-223,021,349.12-223,021,349.1272,336,779.51-150,684,569.61
(二)所有者投入和减少资本272,072,682.39272,072,682.39
1.所有者投入的普通股395,125,800.00395,125,800.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他-123,053,117.61-123,053,117.61
(三)利润分配-24,428,512.04-24,428,512.04-58,379,916.95-82,808,428.99
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-24,428,512.04-24,428,512.04-58,379,916.95-82,808,428.99
4.其他
(四)所有者权益内部结转244,285,120.00-244,285,120.00
1.资本公244,285,120.00-244,285,120.00
积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五-2,490,457-2,490,457.71,634.55-2,488,823.2
)专项储备.7994
1.本期提取12,059,291.1712,059,291.1710,652,827.3022,712,118.47
2.本期使用14,549,748.9614,549,748.9610,651,192.7525,200,941.71
(六)其他213,011,491.52213,011,491.52-169,338,094.7243,673,396.80
四、本期期末余额1,465,710,722.00763,850,842.473,557,397.83245,635,316.68623,237,301.053,101,991,580.031,413,801,656.714,515,793,236.74
项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,036,425,602.00111,306,051.85563.313,493,020.78245,635,316.68870,504,701.082,267,365,255.70498,522,636.372,765,887,892.07
加:会计政策变更
期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额1,036,425,602.00111,306,051.85563.313,493,020.78245,635,316.68870,504,701.082,267,365,255.70498,522,636.372,765,887,892.07
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)185,000,000.00683,818,419.10-563.312,554,834.84182,461.13871,555,151.76798,585,935.561,670,141,087.32
(一)综合收益总额-563.3177,914,384.8777,913,821.5620,580,215.3998,494,036.95
(二)所有者投入和减少资本185,000,000.00834,506,650.451,019,506,650.45821,357,819.721,840,864,470.17
1.所有者投入的普通股185,000,000.00536,678,159.81721,678,159.811,116,710,370.001,838,388,529.81
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他297,828,490.64297,828,490.64-295,352,550.282,475,940.36
(三)利润分配-77,731,923.74-77,731,923.74-15,322,740.46-93,054,664.20
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有-77,731,923.74-77,731,923.74-15,322,740.46-93,054,664.20
者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受
益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备2,554,834.842,554,834.842,554,834.84
1.本期提取4,011,594.024,011,594.021,399,631.365,411,225.38
2.本期使用1,456,759.181,456,759.181,399,631.362,856,390.54
(六)其他-150,688,231.35-150,688,231.35-28,029,359.09-178,717,590.44
四、本期期末余额1,221,425,602.00795,124,470.956,047,855.62245,635,316.68870,687,162.213,138,920,407.461,297,108,571.934,436,028,979.39

公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

母公司所有者权益变动表

2022年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目2022年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,221,425,602.00922,481,791.74230,739,562.77463,291,033.682,837,937,990.19
加:会计政策变更
前期差错更正
其他21,875,078.0921,875,078.09
二、本年期初余额1,221,425,602.00922,481,791.74230,739,562.77485,166,111.772,859,813,068.28
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)244,285,120.00-250,129,622.26-136,631,632.13-142,476,134.39
(一)综合收益总额-112,203,120.09-112,203,120.09
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-24,428,512.04-24,428,512.04
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-24,428,512.04-24,428,512.04
3.其他
(四)所有者权益内部结转244,285,120.00-244,285,120.00
1.资本公积转增资本(或股本)244,285,120.00-244,285,120.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他-5,844,502.26-5,844,502.26
四、本期期末余额1,465,710,722.00672,352,169.48230,739,562.77348,534,479.642,717,336,933.89
项目2021年度
实收资本 (或股本)其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额1,036,425,602.00385,803,631.93230,739,562.77680,089,852.362,333,058,649.06
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额1,036,425,602.00385,803,631.93230,739,562.77680,089,852.362,333,058,649.06
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)185,000,000.00536,678,159.81-216,798,818.68504,879,341.13
(一)综合收益总额-139,066,894.94-139,066,894.94
(二)所有者投入和减少资本185,000,000.00536,678,159.81721,678,159.81
1.所有者投入的普通股185,000,000.00536,678,159.81721,678,159.81
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配-77,731,923.74-77,731,923.74
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-77,731,923.74-77,731,923.74
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额1,221,425,602.00922,481,791.74230,739,463,2912,837,93
562.77,033.687,990.19

公司负责人:姚若军主管会计工作负责人:庞厚生会计机构负责人:傅洪湖

三、 公司基本情况

1. 公司概况

√适用 □不适用

广西桂东电力股份有限公司(以下简称"公司")是经广西壮族自治区人民政府桂政函[1998]114号文批准设立,由贺州市电业公司、广西壮族自治区水利厅那板水库管理处、广西贺州供电股份有限公司、广西昭平县汇能电力有限公司、广西钟山县电力公司和广西富川瑶族自治县电力公司六家企业共同发起设立的股份有限公司,设立时公司股本为111,750,000.00元。2001年1月9日,公司获中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]4号文批准,于2001年1月12日在上海证券交易所发行人民币普通股A股股票45,000,000.00股,股本由111,750,000.00元变更为156,750,000.00元,并在广西壮族自治区工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2001年2月28日,公司发行的普通股股票45,000,000.00股在上海证券交易所挂牌交易。股票简称"桂东电力",股票代码"600310"。

2010年4月14日,公司获中国证券监督管理委员会"证监许可【2010】447"文《关于核准广西桂东电力股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,于2010年5月24日非公开发行人民币普通股27,200,000.00股,变更后的累计注册资本实收金额为人民币183,950,000.00元,实收股本为人民币183,950,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2011年4月15日,根据本公司2010年度股东大会决议,以资本公积向全体股东每10股转增5股,转增后累计实收股本为人民币275,925,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2015年8月27日,根据本公司2015年第三次临时股东大会决议,以截止2015年6月30日公司总股本275,925,000股为基数,向全体股东每10股送红股10股,同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股。转增后累计实收股本为人民币827,775,000.00元,并在贺州市工商行政管理局办理了变更股本登记手续。

2020年12月23日,根据本公司2020年第七届董事会第二十二次会议决议、第七届董事会第二十六次会议决议、2020年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会核发的《关于核准广西桂东电力股份有限公司向广西广投能源集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2020〕2561号),本公司向广西广投能源集团有限公司发行208,650,602股股份及支付现金购买广西广投桥巩能源发展有限公司100%股权,本次变更后累计实收资本为人民币1,036,425,602.00元。

2021年9月13日,根据本公司2020年第一次临时股东大会决议,以及中国证券监督管理委员核发的《关于核准广西桂东电力股份有限公司向广西广投能源集团有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可【2020】2561号),公司向第一创业证券股份有限公司、陈蓓文、华泰资产管理有限公司(代“华泰资管-兴业银行-华泰资产价值精选资产管理产品”)、国泰君安证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、薛小华、中国银河证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、贫困地区产业发展基金有限公司、中央企业乡村产业投资基金股份有限公司、J.PMORGAN CHASE BANK,NATIONAL ASSOCIATION、诺德基金管理有限公司、上海铂绅投资中心(有限合伙)(代“铂绅二十九号证券投资私募基金”)、银河资本资产管理有限公司、野村东方国际证券有限公司、财通基金管理有限公司非公开发行人民币普通股185,000,000股,每股发行价格4.00元,共募集资金人民币740,000,000元。本次发行后,公司实收资本变更为1,221,425,602.00元。

2022年3月20日,根据公司第八届董事会第十四次会议决议审议通过的《公司2021年度利润分配及资本公积转增股本的议案》,以资本公积向全体股东每10股转增2股,共计转增244,285,120 股,转增后总股本为 1,465,710,722股,公司注册资本及实收资本变更为1,465,710,722.00元。

公司经营范围:主营发电、供电、电力投资开发、供水、交通建设及其基础设施开发。

本财务报表业经本公司2023年3月22日召开的董事会批准报出。

2. 合并财务报表范围

√适用 □不适用

本期纳入合并范围内的子公司见本附注“八、合并范围的变更”及“九、在其他主体中的权益”披露。

四、 财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定(以下合称“企业会计准则”),并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

2. 持续经营

√适用 □不适用

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力。

五、 重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

□适用 √不适用

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求,真实、完整地反映了本公司2022年12月31日的财务状况、2022年度的经营成果和现金流量等相关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度为公历年度,即每年1月1日起至12月31日止。

3. 营业周期

√适用 □不适用

本公司以一年12个月作为正常营业周期,并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用 □不适用

1.同一控制下的企业合并

同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的,按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,应当调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

2.非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债,在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期营业外收入。

6. 合并财务报表的编制方法

√适用 □不适用

1.合并财务报表范围

本公司将全部子公司(包括本公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表范围,包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。

2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间

子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。

3.合并财务报表抵销事项

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资,视为本公司的库存股,作为股东权益的减项,在合并资产负债表中股东权益项目下以“减:库存股”项目列示。

4.合并取得子公司会计处理

对于同一控制下企业合并取得的子公司,视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生,从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表;对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。

5.处置子公司的会计处理

在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用 □不适用

1.合营安排的分类

合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营。单独主体,是指具有单独可辨认的财务架构的主体,包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的,合营方对合营安排的分类进行重新评估。

2.共同经营的会计处理

本公司为共同经营参与方,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:确认单独所持有的资产或负债,以及按份额确认共同持有的资产或负债;确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入;按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认单独所发生的费用,以及按份额确认共同经营发生的费用。本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债,则参照共同经营参与方的规定进行会计处理;否则,按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

3.合营企业的会计处理

本公司为合营企业合营方,按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理;本公司为非合营方,根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。

8. 现金及现金等价物的确定标准

本公司在编制现金流量表时所确定的现金,是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物,是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9. 外币业务和外币报表折算

√适用 □不适用

1.外币业务折算

本公司对发生的外币交易,采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。

资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

2.外币财务报表折算

本公司的子公司、合营企业、联营企业等,若采用与本公司不同的记账本位币,需对其外币财务报表折算后,再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的按照系统合理的方法确定的、与现金流量发生日即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。处置境外经营时,与该境外经营有关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具

√适用 □不适用

1.金融工具的分类及重分类

金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融资产

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;

②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

对于非交易性权益工具投资,本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。

除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能消除或减少会计错配,本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

本公司改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债;以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。

2.金融工具的计量

本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。

(1)金融资产

①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

(2)金融负债

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。

②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。

3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法

如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,判断成本能否代表公允价值。

4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法

(1)金融资产

本公司金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保留对该金融资产的控制。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。

金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。

(2)金融负债

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。

金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

11. 应收票据

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用√不适用

12. 应收账款

应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。

如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。预期信用损失率估计如下:

账 龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项应收款项、租赁应收款已经发生信用减值,则本公司对该应收款项、租赁应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

(3)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:职工借款、单位保证金、押金,纳入合并范围的应收关联方款项,此类其他应收款收回风险较小,不计量损失准备。

其他应收款组合2:除上述款项以外的其他应收款,本公司结合历史经验,按账龄分析法对本组合的其他应收款计量损失准备。预期信用损失率估计如下:

账 龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

13. 应收款项融资

□适用 √不适用

14. 其他应收款

其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

1. 预期信用损失的确定方法

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产(含应收款项)、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(含应收款项融资)、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。

本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加,将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方

法:(1)第一阶段,金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的,本公司按照该金融工具未来12个月的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入;(2)第二阶段,金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其账面余额和实际利率计算利息收入;(3)第三阶段,初始确认后发生信用减值的,本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按照其摊余成本(账面余额减已计提减值准备)和实际利率计算利息收入。

(1)较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较,而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。

(2)应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法

本公司对于由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成的应收款项(无论是否含重大融资成分),以及由《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款,均采用简化方法,即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。预期信用损失率估计如下:

账 龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项应收款项、租赁应收款已经发生信用减值,则本公司对该应收款项、租赁应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

(3)其他金融资产计量损失准备的方法

对于除上述以外的金融资产,如:债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等,本公司按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。

本公司在计量金融工具发生信用减值时,评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素:

本公司根据款项性质将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

其他应收款组合1:职工借款、单位保证金、押金,纳入合并范围的应收关联方款项,此类其他应收款收回风险较小,不计量损失准备。

其他应收款组合2:除上述款项以外的其他应收款,本公司结合历史经验,按账龄分析法对本组合的其他应收款计量损失准备。预期信用损失率估计如下:

账 龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年)5.00
1-2年10.00
2-3年30.00
3至4年50.00
4至5年80.00
5年以上100.00

如果有客观证据表明某项其他应收款已经发生信用减值,则本公司对该其他应收款单项计提损失准备并确认预期信用损失。

2. 预期信用损失的会计处理方法

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益,并根据金融工具的种类,抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债(贷款承诺或财务担保合同)或计入其他综合收益(以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资)。

15. 存货

√适用 □不适用

1.存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、产成品、半成品、油品、备品备件、低值易耗品等。

2.发出存货的计价方法

存货发出时,采取加权平均法确定其发出的实际成本。

3.存货跌价准备的计提方法

资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,并按单个存货项目计提存货跌价准备,但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。

4.存货的盘存制度

本公司的存货盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。

16. 合同资产

(1). 合同资产的确认方法及标准

√适用 □不适用

本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产,本公司按照一般方法计量损失准备。

(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用 □不适用

合同资产发生减值损失,按应减记金额,借记“资产减值损失”,贷记合同资产减值准备;转回已计提的资产减值准备时,做相反分录。

17. 持有待售资产

□适用 √不适用

18. 债权投资

(1). 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

19. 其他债权投资

(1). 其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

20. 长期应收款

(1). 长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

21. 长期股权投资

√适用 □不适用

1.初始投资成本确定

对于企业合并取得的长期股权投资,如为同一控制下的企业合并,应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本;非同一控制下的企业合并,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本;以支付现金取得的长期股权投资,初始投资成本为实际支付的购买价款;以发行权益性证券取得的长期股权投资,初始投资成本为发行权益性证券的公允价值;通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定;非货币性资产交换取得的长期股权投资,初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有关规定确定。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定处理,并对其余部分采用权益法核算。

3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

对被投资单位具有共同控制,是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策,包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等;对被投资单位具有重大影响,是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时,具有重大影响。或虽不足20%,但符合下列条件之一时,具有重大影响:在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表;参与被投资单位的政策制定过程;向被投资单位派出管理人员;被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料;与被投资单位之间发生重要交易。

22. 投资性房地产

(1). 如果采用成本计量模式的:

折旧或摊销方法

本公司投资性房地产的类别,包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量。

本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧,具体核算政策与固定资产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销,具体核算政策与无形资产部分相同。

23. 固定资产

(1). 确认条件

√适用 □不适用

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;该

固定资产的成本能够可靠地计量。

(2). 折旧方法

√适用 □不适用

类别折旧方法折旧年限(年)残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法25-555%3.80—1.73%
机器设备年限平均法10-355%9.50—2.71%
电子设备年限平均法8-125%11.88—7.92%
运输设备年限平均法125%7.92%
输变电设备年限平均法16-355%5.94—2.71%
其他设备年限平均法8-145%11.88-6.79%

(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

□适用 √不适用

24. 在建工程

√适用 □不适用

本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业;该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。

25. 借款费用

√适用 □不适用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

2.资本化金额计算方法

资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,应当暂停借款费用的资本化。

借入专门借款,按照专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定;占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定,资本化率为一般借款的加权平均利率;借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额,调整每期利息金额。

实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量,折现为该借款当前账面价值所使用的利率。

26. 生物资产

□适用 √不适用

27. 油气资产

□适用 √不适用

28. 使用权资产

√适用 □不适用

使用权资产,是指承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。在租赁期开始日。使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③承租人发生的初始直接费用;④承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司使用权资产折旧采用年限平均法分类计提。对于能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产预计剩余使用寿命内计提折旧;对于无法合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计准则第8号——资产减值》的相关规定来确定使用权资产是否已发生减值并进行会计处理。

29. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

√适用 □不适用

1.无形资产的计价方法

本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。

本公司无形资产后续计量方法分别为:使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

资产类别使用寿命(年)摊销方法
土地使用权50-70直线法
计算机软件5-10直线法
特许权5直线法

2.使用寿命不确定的判断依据

本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为:来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;综合同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。

每年年末,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。

(2). 内部研究开发支出会计政策

√适用 □不适用

内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。

划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。

30. 长期资产减值

√适用 □不适用

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

31. 长期待摊费用

√适用 □不适用

本公司长期待摊费用是指已经支出,但受益期限在一年以上(不含一年)的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

32. 合同负债

(1). 合同负债的确认方法

√适用 □不适用

本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。

本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

33. 职工薪酬

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1). 短期薪酬的会计处理方法

√适用 □不适用

在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益,企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额,并确认相应负债,计入当期损益或相关资产成本。

(2). 离职后福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

(3). 辞退福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供辞退福利时,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,应当按照有关设定提存计划的规定进行处理;除此外,根据设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

34. 租赁负债

√适用 □不适用

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括:

①固定付款额(包括实质固定付款额),存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额;③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项;④购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使该选择权;⑤行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;

本公司采用租赁内含利率作为折现率;如果无法合理确定租赁内含利率的,则采用本公司的增量借款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。

未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的,则按变动后的租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。当实质租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的,则按变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。

35. 预计负债

□适用 √不适用

36. 股份支付

□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具

√适用 □不适用

1.金融负债和权益工具的划分

本公司发行的优先股、永续债(例如长期限含权中期票据)、认股权、可转换公司债券等,按照以下原则划分为金融负债或权益工具:

(1)通过交付现金、其他金融资产或交换金融资产或金融负债结算的情况。如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金融负债的定义。

(2)通过自身权益工具结算的情况。如果发行的金融工具须用或可用本公司自身权益工具结算,作为现金或其他金融资产的替代品,该工具是本公司的金融负债;如果为了使该工具持有人享有在本公司扣除所有负债后的资产中的剩余权益,则该工具是本公司的权益工具。

(3)对于将来须用或可用本公司自身权益工具结算的金融工具的分类,应当区分衍生工具还是非衍生工具。对于非衍生工具,如果本公司未来没有义务交付可变数量的自身权益工具进行结算,则该非衍生工具是权益工具;否则,该非衍生工具是金融负债。对于衍生工具,如果本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算,则该衍生工具是权益工具;如果本公司以固定数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,或以可变数量自身权益工具交换固定金额现金或其他金融资产,或在转换价格不固定的情况下以可变数量自身权益工具交换可变金额现金或其他金融资产,则该衍生工具应当确认为金融负债或金融资产。

2.优先股、永续债的会计处理

本公司对于归类为金融负债的金融工具在“应付债券”科目核算,在该工具存续期间,计提利息并对账面的利息调整进行调整等的会计处理,按照金融工具确认和计量准则中有关金融负债按摊余成本后续计量的规定进行会计处理。本公司对于归类为权益工具的在“其他权益工具”科目核算,在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的利息)的,作为利润分配处理。

38. 收入

(1). 收入确认和计量所采用的会计政策

√适用 □不适用

于合同开始日,公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行义务:①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务;③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:①公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;③公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤客户已接受该商品;⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

2.收入计量原则

①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项及预期将退还给客户的款项。

②合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。

③合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销。

④合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。

3.收入确认的具体方法

①电力销售收入

当电力供应至各电厂所在地的电网公司时,电网公司取得电力的控制权,与此同时本公司确认收入;由电网公司销售给终端客户时,电费收入确认需要满足以下条件:居民先预缴电费,月末抄表员根据电表上显示的用电量制成电费结算单,公司根据电费结算单来确认收入,同时扣减电费预缴款。

②油品业务收入

本公司在油品的控制权转移至客户时确认收入。

③服务收入

服务收入主要指提供电力勘察设计、咨询服务等而收取的收入。本公司于服务提供期间确认收入。

(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况

□适用 √不适用

39. 合同成本

√适用 □不适用

本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:

1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

3.该成本预期能够收回。

本公司将确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“存货”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司将确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的,在资产负债表计入“其他流动资产”项目;初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的,在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。

本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的,在发生时计入当期损益

与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时,本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减值损失:

1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;

2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述两项差额高于该资产账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。

40. 政府补助

√适用 □不适用

1.政府补助的类型及会计处理

政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产(但不包括政府作为所有者投入的资本)。政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的,确认为与资产相关的政府补助。

除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。

本公司取得政策性优惠贷款贴息,财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴

息冲减相关借款费用。

2.政府补助确认时点

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助,在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助,在实际收到补助款项时予以确认。

41. 递延所得税资产/递延所得税负债

√适用 □不适用

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,确定该计税基础为其差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的,则减记递延所得税资产的账面价值。

3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。

42. 租赁

(1). 经营租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

1.租入资产的会计处理

在租赁期开始日,本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产和租赁负债,并在租赁期内分别确认折旧费用和利息费用。

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额计入当期费用。

2.出租资产的会计处理

本公司在租赁期内各个期间采用直线法,将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期收益。

(2). 融资租赁的会计处理方法

√适用 □不适用

本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始入账价值中。

(3). 新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法

□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计

√适用 □不适用

财政部于2021年12月31日发布了《企业会计准则解释第 15号》(以下简称“15号解释”)。本公司根据15号解释相关规定,对会计政策相关内容进行调整。具体见附注七、21,附注七、30,

附注七、60,附注七、61,附注七、76。本公司根据累计影响数,调整年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,并调整上年可比期间关项目金额。

44. 重要会计政策和会计估计的变更

(1). 重要会计政策变更

√适用 □不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
发行人自 2022 年 6 月 30 日起执行15号解释,根据相关规定,公司将固定资产达到预定可使用状态前产出的产品对外销售(以下统称试运行销售)的,按照《企业会计准则第 14 号——收入》《企业会计准则第 1 号——存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本属于日常活动,在“营业收入”和“营业成本”项目列示分别进行会计处理,计入当期损益,并调整其他相关科目。经公司董事会审议通过2021年1-12月广投贺州电厂项目,按照 15 号解释调增试运行营业收入57,899,489.03元,调增试运行成本 58,997,244.07元,调减所得税费用274,438.76元;调减期末(即本期期初)固定资产1,097,755.04元,调增期末(即本期期初)递延所得税资产274,438.76元,调减期末(即本期期初)未分配利润823,316.28元。

其他说明无

(2). 重要会计估计变更

□适用 √不适用

(3). 2022年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

45. 其他

□适用 √不适用

六、 税项

1. 主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用 □不适用

税种计税依据税率
增值税应纳增值税收入13%、9%、6%、5%、3%
消费税应纳消费税收入20%加0.5元/500克
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%、1%
企业所得税应纳税所得额25%、20%、15%
教育费附加应纳流转税额5%、3%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称所得税税率(%)
广西桂东电力股份有限公司15
湖南省江永县永丰水电开发有限责任公司25
江华流车源河口水电有限公司25
昭平桂海电力有限责任公司15
广西永盛石油化工有限公司25
德庆县悦城星海油站有限公司25
广东桂胜新能源科技有限公司25
广西桂旭能源发展投资有限公司25
广西天祥投资有限公司25
广西桂东电力售电有限公司25
陕西常兴光伏科技有限公司15
陕西桂兴电力有限公司25
贺州市裕丰电力有限责任公司25
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司25
濮阳市恒润石油化工有限公司25
福建双富专用汽车有限公司25
贺州市上程电力有限公司25
四川省西点电力设计有限公司15
广西桂能电力有限责任公司15
贺州市裕丰电力有限责任公司25
贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司20
梧州桂江电力有限公司15
平乐桂江电力有限责任公司15
贺州市桂源水利电业有限公司15
广西广投桥巩能源发展有限公司15
广东佰昌能源科技有限公司15
林芝西点水电开发有限责任公司15

2. 税收优惠

√适用 □不适用

1、根据《关于延续西部大开发企业所得税政策的公告》(财政部税务总局国家发展改革委公告2020年第23号),自2021年1月1日至2030年12月31日,对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司及享受西部大开发鼓励类企业所得税优惠政策的子公司有四川省西点电力设计有限公司、广西桂能电力有限责任公司、平乐桂江电力有限责任公司、昭平桂海电力有限责任公司、贺州市桂源水利电业有限公司、梧州桂江电力有限公司、广西广投桥巩能源发展有限公司、林芝西点水电开发有限责任公司。分别与当地主管税务机关协商后,本期暂按15%的所得税税率预缴企业所得税,但主管税务机关准予公司按企业所得税备案类享受税收优惠政策并逐年进行审核确认。

2、根据《国家税务总局关于落实支持小型微利企业和个体工商户发展所得税优惠政策有关事项的公告》(国家税务总局公告2021年第8号),对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部税务总局公告2022年第13号),对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司贺州市华彩电力设计咨询有限责任公司满足上述条件。

3、根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠政策有关问题的公告》(国家税务总局公告2017年第24号),企业的高新技术企业资格期满当年,在通过重新认定前,其企业所得税暂按15%的税率预缴,在年底前仍未取得高新技术企业资格的,应按规定补缴相应期间的税款。

本公司子公司广东佰昌能源科技有限公司满足上述条件。

3. 其他

□适用 √不适用

七、 合并财务报表项目注释

1、 货币资金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
库存现金35,547.00-
银行存款2,036,179,790.491,943,394,344.56
其他货币资金614,091,366.92766,367,562.03
合计2,650,306,704.412,709,761,906.59
其中:存放在境外的款项总额
存放财务公司存款

其他说明注1:其他货币资金主要是母公司及控股子公司广西永盛石油化工有限公司申请开出的银行承兑汇票保证金及信用证保证金。注2:除银行存款中子公司广西广投桥巩能源发展有限公司因合同纠纷存在149,908.36元被冻结外,本公司不存在其他因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、 交易性金融资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产123,011.10206,282.55
其中:
权益工具投资123,011.10206,282.55
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产20,000,000.00
其中:
其他-结构性存款20,000,000.00
合计123,011.1020,206,282.55

其他说明:

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
银行承兑票据34,806,023.8943,130,141.16
商业承兑票据-420,539.40
减:坏账准备21,026.97
合计34,806,023.8943,529,653.59

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

(5). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备34,806,023.8934,806,023.8943,550,680.56100.0021,026.975.043,529,653.59
其中:
按账龄计提坏账准备420,539.400.9721,026.975.0399,512.43
不计提坏账组合34,806,023.8934,806,023.8943,130,141.1699.0343,130,141.16
合计34,806,023.89//34,806,023.8943,550,680.56/21,026.97/43,529,653.59

按单项计提坏账准备:

□适用√不适用

按组合计提坏账准备:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销
按组合计提坏账准备21,026.97172,983.23194,010.20
合计21,026.97172,983.23194,010.20

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用√不适用

其他说明:

(7). 本期实际核销的应收票据情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
一年以内694,015,422.93
1年以内小计694,015,422.93
1至2年60,750,268.20
2至3年7,840,642.42
3年以上
3至4年39,204,437.94
4至5年2,020,633.22
5年以上32,970,864.88
合计836,802,269.59

(2). 按坏账计提方法分类披露

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面 价值账面余额坏账准备账面 价值
金额比例(%)金额计提比例(%)金额比例(%)金额计提比例(%)
按单项计提坏账准备21,555,356.392.5821,555,356.39100.000.0024,638,589.183.1124,638,589.18100.000.00
其中:
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款21,195,390.3998.3321,195,390.390.0024,278,623.1898.5424,278,623.18100.00
单项金额虽不重大但单独计提坏账的应收账款359,966.001.67359,966.00100.000.00359,966.001.46359,966.00100.000.00
按组合计提坏账准备815,246,913.2097.4275,753,718.499.29739,493,194.71767,455,687.8996.89111,294,061.6014.50656,161,626.29
其中:
按账龄分析法计提坏账准备的组合815,246,913.2097.4275,753,718.499.29739,493,194.71100.00111,294,061.6014.50656,161,626.29
按不计提坏账准备的组合
合计836,802,269.59/97,309,074.88/739,493,194.71792,094,277.07/135,932,650.78/656,161,626.29

按单项计提坏账准备:

√适用□不适用

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由
广西铁投冠信实业有限公司9,550,000.009,550,000.00100.00回收存在不确定性
广西贺达纸业有限责任公司5,288,487.195,288,487.19100.00该企业已破产清算
广西桂东船用锻铸件有限公司2,856,903.202,856,903.20100.00该企业已清算
广西景裕燃料有限公司2,800,000.002,800,000.00100.00回收存在不确定性
广西防城港市华腾矿业有限公司700,000.00700,000.00100.00回收存在不确定性
南宁市旺永公商贸有限公司359,966.00359,966.00100.00回收存在不确定性
合计21,555,356.3921,555,356.39100.00/

按单项计提坏账准备的说明:

□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:

√适用□不适用

组合计提项目:按账龄分析法计提坏账准备的组合

单位:元 币种:人民币

名称期末余额
应收账款坏账准备计提比例(%)
按账龄分析法计提坏账准备的组合815,246,913.2075,753,718.499.29
合计815,246,913.2075,753,718.499.29

按组合计提坏账的确认标准及说明:

□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

(3). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备24,638,589.183,083,232.7921,555,356.39
按组合计提坏账准备111,294,061.6033,842,216.3757,745,654.5811,636,904.9075,753,718.49
合计135,932,650.7833,842,216.3760,828,887.3711,636,904.9097,309,074.88

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称收回或转回金额收回方式
广西电网有限责任公司45,550,046.64债权转让
广西铁投冠信实业有限公司3,083,232.79
合计48,633,279.43/

其他说明:

(4). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称期末余额占应收账款期末余额合计数的比例(%)坏账准备期末余额
广西电网有限责任公司232,487,503.9227.7823,809,181.99
广西自贸区中马供应链管理有限公司钦州综合保税区分公司166,835,794.7419.948,341,789.74
中海油湖南销售有限公司26,095,557.413.121,304,777.87
贺州市信都三元铸件有限公司24,155,066.442.891,207,753.32
国网陕西省电力公司15,983,915.501.911,067,198.60
合计465,557,838.0155.6435,730,701.52

其他说明公司持有广西自贸区中马供应链管理有限公司钦州综合保税区分公司(以下简称“中马钦州分公司”)应收账款期末余额1.67亿元,占合计数比重为19.94%。现就相关事项补充说明如下:

1、相关交易及审议程序、信息披露情况

广西自贸区中马供应链管理有限公司成立于2022年2月28日,是广西中马园区金融投资有限公司的全资子公司,出资人和实际控制人均为钦州市政府国资委,执行董事兼总经理裴文彬。裴文彬原任桂东电力副总裁,于2022年3月21日辞职至中马供应链管理有限公司任职,至2022年12月31日已离职9个月。裴文彬离职后,其本人及其任职公司与桂东电力及相关企业无任何关联关系。

公司董事会每年均对油品业务下达经营计划,具体由子公司广西永盛石油化工有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司的经营团队实施,由于业务量大,永盛石化、恒润筑邦在日常交易中无需将每笔业务情况上报公司。根据《上海证券交易所股票上市规则》6.3.3(四)的规定,此次交易应该构成了关联交易,但永盛石化、恒润筑邦在执行过程中未能意识到其交易行为在裴文彬离职后十二个月内仍然存在关联关系,因此,未将此交易行为作为关联交易事项上报给桂东电力,导致公司没有及时履行相应的审议和披露程序。

前述交易涉及应收广西自贸区中马供应链管理有限公司钦州综合保税区分公司账款1.67亿元截至3月份已全部收回,目前已钱货两讫。前述交易为真实交易,交易价格在合理的市场价格范围内,未造成损失且产生了较好的经济效益;存在因裴文彬离职后未满十二个月而构成关联关系情形,但交易不存在利益输送、损害中小股东利益情形。

针对上述情况,公司及控股子公司将认真吸取教训,切实强化相关管理,立行立改。一是公司将尽快召开董事会、股东大会审议上述交易事项。二是加强关联交易管控,严格履行交易程序审批和信息披露义务。加强对关联交易事项管控,保证关联交易的合法性、必要性、合理性和公允性,督促业务部门、子公司充分告知交易对方关联交易的特殊性,准确识别关联关系,严格履行关联交易审议程序和信息披露义务。三是强化法律法规和制度贯彻能力,提升规范运作管理水平。加强对业务部门、子公司的全面监管,将关联交易事项作为重中之重从严把控,加强内控监

督管理,强化规章制度执行效力,规范重大事项报告和审批,提升交易风险和信息披露风险防控能力,保证经营管理活动依法依规依制度。在公司范围内组织证券法律法规知识培训授课,要求全体业务人员进行学习,提高基本证券法律法规掌握程度,进而提高上市公司规范运作水平。四是强化董监高人员离任管理,提升董监高人员合法合规意识。公司将结合证券法律法规和上海证券交易所业务规则对公司董监高人员、重大事项内幕信息知情人进行培训宣贯,提升相关人员合规履职意识,督促公司在任董监高和12个月内离任董监高、拟任董监高严格按照相关法律法规及公司章程、《上海证券交易所股票上市规则》《股东大会议事规则》《董事会议事规则》等规章制度的规定,切实履行忠诚义务,勤勉尽责,确保公司健康稳定发展。

2、相关交易详细情况

报告期内,由于永盛石化、恒润筑邦与中马钦州分公司双方有业务需求,发生了以下购销业务:

公司名称产品名称合同金额(元)销售单价(元/吨)结算方式定价方式商品交付情况收入确认模式及说明期后回款情况
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司92号车用汽油145,500,0009,700赊销3个月随行就市2022年12月完成货物交割总额法。说明:恒润筑邦与中马钦州分公司的销售业务系92号车用汽油的产品销售,该笔交易系客户中马钦州分公司基于其自身需求向恒润筑邦采购汽油,货物交割方式为在恒润筑邦租赁的油库中采用货权转移的方式进行交割,产品控制权在货权转移单签订完成且双方结算完毕后转移。该笔交易中,虽然采用货权转移的方式进行交割,但产品销售前恒润筑邦实际控制相关产品,根据相关销售合同的约定,恒润筑邦对货物质量承担主要责任,在该笔交易中,恒润筑邦承担主要责任,并非代理人角色,因此公司采用总额法核算相关收入成本

2023年2月27日回款29,500,000元,2023年2月28日回款100,500,000元,2023年3月1日回款15,500,0

87.3元,

共计145,500,

087.3

元。

广西永盛石油化工有限公司ESPO原油205,480,0004,112赊销3-5天随行就市2022年12月完成货物交割净额法。说明:永盛石化与中马钦州分公司的销售业务系ESPO原油产品的销售,该笔交易过程中,货物实际存储地并非永盛石化租赁或者所属的油库,货物交割方式为货权转移,货物转移前后,永盛石化未能对交易标的拥有实际控制权,且该笔交易存在与原油采购业务一对一的特点,该笔交易中,永盛石化在其中承担的是代理责任,因此公司采用净额法核算相关收入成本2023年1月3日全部回款。

因对中马钦州分公司的结算方式为赊销,且赊销期限相对较长,故销售单价比非赊销客户单价稍高,幅度在7%左右,是合理的,也是符合行业惯例的,与其他客户不存在重大差异。截止目前,业务已全部结清,未开展新的业务。

3、中马钦州分公司营业场所与公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司注册地址相同的原因:该地址为广西钦州综合保税区对外招商引资的公共域名,该片区招商引资企业均注册在该地址,统一注册地是自贸区招商局的要求,注册在该地址才可享受自贸区的优惠政策,注册在该地址的有1101家企业,属于正常的商业行为。上述两笔业务均为真实交易,合同、资金、发票等相关业务单据齐全。

(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款

□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

6、 应收款项融资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收票据65,515,516.08144,015,612.43
合计65,515,516.08144,015,612.43

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:

□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用√不适用

7、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末余额期初余额
金额比例(%)金额比例(%)
1年以内557,628,329.5397.64605,094,257.6592.21
1至2年231,820.350.0414,436,170.682.20
2至3年1,972,026.330.3520,192,658.013.08
3年以上11,280,833.821.9816,493,920.892.51
合计571,113,010.03100.00656,217,007.23100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

债权单位债务单位期末余额账龄未结算原因
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司江苏宝华化工有限公司10,531,801.473年以上合同尚
未履行完毕
合计10,531,801.47

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用 □不适用

单位名称期末余额占预付款项期末余额合计数的比例(%)
山东天弘化学有限公司294,195,199.1751.51
北方华锦化学工业股份有限公司营口储运分公司48,990,000.008.58
甘肃省石油供销总公司31,529,707.515.52
山东省岚桥石化有限公司24,596,188.084.31
中油海能(大连)石油化工有限公司23,200,000.004.06
合计422,511,094.7673.98

其他说明无

其他说明

□适用 √不适用

8、 其他应收款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应收利息
应收股利2,040,000.00
其他应收款455,609,902.00130,353,489.77
合计457,649,902.00130,353,489.77

其他说明:

□适用 √不适用

应收利息

(1). 应收利息分类

□适用 √不适用

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应收股利

(1). 应收股利

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
四川省西点电力设计有限公司2,040,000.00
合计2,040,000.00

(2). 重要的账龄超过1年的应收股利

□适用 √不适用

(3). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

其他应收款

(1). 按账龄披露

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

账龄期末账面余额
1年以内
其中:1年以内分项
1年以内100,648,432.55
1年以内小计100,648,432.55
1至2年397,026,619.83
2至3年15,145,631.64
3年以上
3至4年47,007,477.36
4至5年18,280,978.46
5年以上403,911,438.86
合计982,020,578.70

(2). 按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额
单位往来860,258,026.25589,110,601.81
员工备用金237,631.051,443,161.39
各类保证金、押金63,982,950.1157,477,604.19
应收社保费3,375,361.768,230,294.98
农网改造款17,071,700.9014,872,555.16
其他37,094,908.6326,607,414.71
合计982,020,578.70697,741,632.24

(3). 坏账准备计提情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额2,639,285.4270,706,586.71494,042,270.34567,388,142.47
2022年1月1日余额在本期-110,896.08-38,808.92149,705.00
--转入第二阶段-110,896.08110,896.08
--转入第三阶段-149,705.00149,705.00
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提2,135,612.3039,360,681.272,723,966.6744,220,260.24
本期转回301,642.8165,490,969.636,329,165.2072,121,777.64
本期转销
本期核销
其他变动-79,124.05-247,199.30-12,749,625.02-13,075,948.37
2022年12月31日余额4,283,234.7844,290,290.13477,837,151.79526,410,676.70

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:

□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
按单项计提坏账准备的其他应收账款465,070,681.05-16,205,370.45448,865,310.60
按组合计提坏账准备的其他应收账款102,317,461.4244,220,260.24-55,916,407.19-13,075,948.3777,545,366.10
合计567,388,142.4744,220,260.24-72,121,777.64-13,075,948.37526,410,676.70

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称转回或收回金额收回方式
广西贺州市旅游实业集团有限公司54,222,080.00现金收回
合计54,222,080.00/

(5). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备 期末余额
盘锦瑞东石化贸易有限公司货款298,070,000.001-2年30.3529,807,000.00
广西南宁台协干商贸有限公司往来款150,981,158.004-5年、5年以上15.37150,981,158.00
柳州正菱重型数控机床有限公司债权款105,230,198.145年以上10.72105,230,198.14
盘锦鑫智石油发展有限公司货款39,952,291.211-2年4.0739,952,291.21
沧州建投现代物流有限公司货款35,735,989.095年以上3.6435,735,989.09
合计/629,969,636.44/64.15361,706,636.44

公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司与盘锦瑞东石化贸易有限公司(以下简称“瑞东石化”)因双方业务需求,2020年发生购销业务。由于东北开始进行税务大检查,瑞东石化也被列为检查对象,因此检查期间对方暂停供货。截止2022年12月31日,永盛石化预付瑞东石化余额27,807万元,瑞东石化尚未发货,大信会计师事务所根据业务实际情况将该笔款项从预付账款调至其他应收款。详见下表:

产品名称合同签订时间交易金额 (万元)其他应收款余额 (万元)期后回款情况
92车用汽油(VIA)2020年11月72,734.5727,8072023年3月27日,永盛石化与瑞东石化、辽宁辽河石油股份有限公司盘锦分公司签订三方抵债协议,协议约定由辽宁辽河石油股份有限公司盘锦分公司代瑞东石化支付合同预付款27,807万元,该风险已化解。

2022年12月至2022年年报披露前,永盛石化一直向瑞东石化催收账款,并与其磋商包括签署抵债协议在内的解决方案(截至2022年末,永盛石化预收辽宁辽河石油股份有限公司盘锦分公司27,885万元)。经过沟通,对方两公司初步同意通过签订三方协议解决债权债务问题,因预计妥善解决的可能性较大,根据公司的会计政策按应收款项预期信用损失法,以应收瑞东石化款项的账龄情况分析计提坏账准备。

其他应收账款金额(万元)计提比例%坏账计提金额(万元)
27,807102,780.7

(7). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款

□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

9、 存货

(1). 存货分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备/合同履约成本减值准备账面价值
原材料173,622,571.6310,235,454.13163,387,117.50390,356,844.4326,537,800.00363,819,044.43
在产品2,120,867.59-2,120,867.59
库存商品698,163,748.443,808,254.24694,355,494.20691,793,105.10-691,793,105.10
周转材料74,840.42-74,840.42
消耗性生物资产
合同履约成本79,720,146.90-79,720,146.90
在途物资410,967,568.50-410,967,568.5041,178,169.47-41,178,169.47
发出商品413,399,845.8521,922,029.90391,477,815.952,098,689.95-2,098,689.95
开发成本75,693,201.18-75,693,201.18336,561,021.47-336,561,021.47
自制半成品6,136,463.77641,862.965,494,600.814,056,848.2734,765.044,022,083.23
合计1,777,983,399.3736,607,601.231,741,375,798.141,547,960,533.6026,572,565.041,521,387,968.56

注1:期末存货开发成本中75,693,201.18元为全资子公司广西天祥投资有限公司于2017年开发“桂东广场”项目的建造成本,项目用地面积约34,696.60㎡(约52.04亩),总建筑面积176,824.80㎡,截止2022年12月31日,已实现销售面积74,290.31㎡,转自用62,191.46 ㎡,其中出租面积50,632.38㎡。注2:期末发出商品为控股子公司广西永盛石油化工有限公司已发出但尚未与客户结算的商品,主要为化学品。注3:公司存货期末余额17.41亿元,其中发出商品期末余额3.91亿元,在途物资期末余额

4.1亿元,分别同比上升18559%和898%。现就相关情况说明如下:

(1)发出商品及在途物资具体内容、交易对手方名称、交易金额等情况详见下表:

①发出商品明细表

交易对象柴油汽油变压器备品备件合计期后验 收日期
数量(吨)金额数量(吨)金额数量(吨)金额数量(台)金额数量(批)金额数量金额
东莞市惠通能源有限公司32.9622.890032.9622.892023/2/20
东莞市能鑫官派石油有限公司46.3432.19193.41145239.75177.192023/1/11
东莞市能鑫石油化工有限公司-90.8668.1290.8668.122023/1/11
东莞市能鑫实业有限公司16.7711.65273.4204.96290.18216.612023/2/3
东莞市盈顺石油有限公司21.9415.240021.9415.242023/1/30
东莞市永源石油化工有限公司1,131.76786.14001,131.76786.142023/1/6;2023/1/11;2023/1/29;2023/1/9
东莞市中油国源石油有限公司0.430.3000.430.32023/1/10
东莞中惠新能源有限公司31.8822.140031.8822.142023/1/10
东营市海科瑞林化工有限公司632.89439.6200632.89439.622023/2/15
东源县三河主固农机加油站0.860.6000.860.62023/1/10
都安瑶族自治县高岭加油站3022.493022.492023/1/30
佛山市高明区优胜能源有限公司3023.673023.672023/1/6
佛山市高胜优能能源有限公司19.9815.7719.9815.772023/1/6
佛山市明瑞能源有限公司芦苞加油站29.8720.750029.8720.752023/1/30
佛山市南海昶源油品有限公司647.01449.4200647.01449.422023/3/14
佛山市南海区安典能源有限公司3.922.72003.922.722023/3/14
佛山市南海区九江镇洛浦加油站(普通合伙)139.75139.752023/1/11
佛山市南海穗港加油站30.4621.16207.3155.81237.76176.972023/1/10
佛山市南海新樵能源有限公司91.9268.9191.9268.912023/1/9;2023/2/9
佛山市顺德区傲风南朗加油站有限公司65.5349.1365.5349.132023/1/10
佛山市顺德区龙江镇龙山紫阁加油站有限公司9.916.882.411.8112.328.692023/1/9
佛山市顺德区中之力碧桂加油站有限公司59.7644.859.7644.82023/2/14
佛山市正基加油站有限公司53.9340.4353.9340.432023/1/6
福建顺得安机械设备租赁有限公司3222.23003222.232023/1/6;2023/1/11;2023/1/29
广东昶宏石油化工有限公司470.28326.6600470.28326.662023/2/2
广东德鑫新能源有限公司43.9732.9643.9732.962023/3/16
广东国油能源投资集团有限公司999.76694.45616.97462.541,616.731,156.992023/1/10;2023/2/3
广东领卓优品能源有限公司17.9412.460017.9412.462023/1/10
广东润海供应链有限公司0010,593.001,242.2610,593.001,242.262023/1/6
广东泗喜能源有限公司164.72114.4200164.72114.422023/1/12
广东泰华能源有限公司5.874.45.874.42023/1/6
广东天润石油化工有限公司66.1652.266.1652.22023/1/12
广东统信石油化工有限公司40.3630.2640.3630.262023/2/15;2023/1/16;2023/1/30
广东禧润发展有限公司106.2373.791,283.81962.451,390.031,036.242023/1/12;2023/1/16
广东正途石油化工有限公司159.74119.75159.74119.752023/2/16
广东中广石油化工有限公56.2142.1456.2142.142023/2/17
广东纵恒建设工程有限公司18.9913.190018.9913.192023/1/4
广西北部湾港拖轮有限公司北海分公司6041.68006041.682023/2/3
广西北部湾投资集团能源有限公司63.5244.120063.5244.122023/2/17
广西昌盛石化有限公司450.48312.9100450.48312.912023/1/29
广西诚鑫石油化工有限公司819.5569.2400819.5569.242023/1/13,2023/1/16
广西道格投资有限公司社坡上行线停车区加油站6.484.575.2513.489.742023/1/13
广西道格投资有限公司社坡下行线停车区加油站6.484.575.2513.489.742023/1/13
广西富俊国际贸易有限公司387.08268.8700387.08268.872023/1/10;2023/1/11
广西广巨能源有限公司334232003342322023/1/11
广西桂盟新能源科技有限公司9873.469873.462023/1/13
广西桂旭能源发展投资有限公司119.9883.3400119.9883.342023/1/4
广西桂中石化集团有限公司155.71108.1600155.71108.162023/1/9
广西恒钻能源有限公司362.5251.800362.5251.82023/1/11
广西峻锋源石油化工有限公司383287.12383287.122023/1/13;2023/3/20
广西欧邦石油化工有限公司5,262.183,655.20005,262.183,655.202023/1/9
广西强强碳素股份有限公司20.0115.050020.0115.052023/1/13
广西荣久供应链有限公司3.52.43003.52.432023/1/9
广西投资集团来宾发电有限公司12888.910012888.912023/2/27
广西耀洋石油化工有限责任公司466349.36466349.362023/2/7
广西壹源石油化工有限公司755.5524.7800755.5524.782023/1/6
广西奕德能源有限公司467324.391,793.511,344.562,260.511,668.952023/1/4,2023/1/5,2023/1/9,2023/1/29,2023/2/9,2023/2/10
广西英恒辉石油化工有限公司175.5121.9100175.5121.912023/1/13
广西远通石油化工有限公司1611.11001611.112月27日
广西中燃船舶燃料有限公司4027.78004027.782023/1/6
广西中湾李家庄加油站有限公司87.760.920087.760.922023/1/9
广西中旺卓业能源有限公司299207.69296221.88595429.582023/1/4,2023/1/5,2023/2/7
广西自贸区安顺石化有限公司488338.9700488338.972023/1/12
广西自贸区冠盛石油化工有限公司494.5343.4900494.5343.492023/1/13
广州发展碧辟油品有限公司5991.34491.155,991.304,491.152023/1/3
广州广油胡海能源有限公司292.35203.0700292.35203.072023/1/10
广州京溪加油站有限公司7.976.297.976.292023/1/10
广州市白云区力生石油有限公司12.229.1612.229.162023/1/13
广州市冠贸贸易有限公司374.97281.09374.96281.12023/1/10
广州市姬堂加油站有限公司59.4641.30059.4641.32023/1/10
广州市中油华鸿船舶物资燃料有限公司103.8877.88103.8877.882023/1/29
广州逸诚石油化工有限公97.767.860097.767.862023/1/11
广州羽馨能源有限公司59.9947.3359.9947.332023/1/12;2023/3/7
广州展鸿石油有限公司32.8922.850032.8922.852023/1/12
广州智油石油化工有限公司170.8118.64230.79173.02401.59291.662023/2/24,2023/1/12,2023/1/30
广州资通石油化工有限公司65.9845.830065.9845.832023/1/11
桂林桂通石油有限公司166.74115.8200166.74115.822023/2/20
海南津国能源科技有限公司1,000.00694.62001,000.00694.622023/1/9
和平县博隆贸易有限公司龙湖加油站9.986.93107.519.9814.432023/1/30
鹤山市鹏鸿能源贸易有限公司1902.21425.911,902.201,425.912023/1/9
鹤山市邮电加油站31.8822.140031.8822.142023/1/9
横九油站31.8722.1431.9423.9563.8146.082023/1/4
惠州市英光加油站有限公司3022.493022.492023/2/16
江门市中润能源有限公司395.3274.5800395.3274.582023/1/6
巨正源(广州)有限公司1,496.621,122.001,496.621,122.002023/1/4
雷州市晟隆加油站有限公司24.4618.3324.4618.342023/3/24
雷州市茂企石油联营公司10880.9710880.972023/1/29
苗园油站29.9722.4729.9722.472023/1/11
闽粤鑫(深圳)建筑工程有限公司18.9913.190018.9913.192023/1/5
闽粤鑫(深圳)建筑工程有限公司18.9913.190018.9913.192023/1/5
南宁交投能源发展有限责任公司284197.2700284197.272023/1/30
钦州市广联混凝土有限公司2114.59002114.592023/1/10
上海翰翔源石油化工有限159.11110.5200159.11110.522023/1/10
公司
深圳前海宝新龙石油化工贸易有限公司2.982.07002.982.072023/2/2
深圳石化能源控股有限公司495.1343.91155.77116.78650.87460.682023/1/6;2023/1/9;2023/1/10
深圳市富力世纪实业有限公司33.523.270033.523.272023/1/30
深圳市广远能源有限公司38.9427.050038.9427.052023/2/27
深圳市深佰利石油化工有限公司5739.59005739.592023/1/6
深圳市粤美特石油化工有限公司165.85115.200165.85115.22023/2/21
深圳市志众石油化工有限公司320.59222.6900320.59222.692023/2/17
四会市江谷镇黎寨加油站43432023/1/30
台山市深燃石油有限公司29.8920.760029.8920.762023/1/11
延长壳牌(广东)石油有限公司487.63338.726,193.784,643.416,681.414,982.122023/01/13、2023/01/03
粤能石油(中山)有限公司克沙加油站26.4118.3414.9911.2441.429.582023/1/30
云浮市正和石油化工有限公司大坎加油站32.9824.7232.9824.722023/2/2
云良油站57.5943.1757.5943.172023/1/4
浙江天銮能源有限公司88.8966.6488.8966.642023/3/20
浙江舟山德森石油化工有限公司229.49159.4100229.49159.412023/1/10
浙江舟山兆铭石油化工有限责任公司1.791.24001.791.242023/2/3
中山市南湾化工有限公司42.429.450042.429.452023/1/13;2023/3/15
珠海烨庆能源有限公司181.4135.98181.4135.982023/1/12
中立能源科技股份有限公司746.15518.34746.15518.342023/1/12
舟山铂盈能源化工有限公司9982.937783.189,982.937,783.182023/1/11
贺州市桂源水利电业有限公司1.0011.371.0011.372023/2/5
广东省凯地科技有限公司1.000.941.000.942023/2/12
内蒙古电力建设(集团)有限公司1.0026.311.0026.312023/3/18
总计20,238.1314,058.9234,327.8726,000.2110,593.001,242.261.0011.372.0027.2465,162.0341,339.98

②在途物资明细表

名称及规格计量单位期末数对方发货时间 (账龄)合同信息期后入库情况
数量单价金额(元)编号签订日期数量金额(元)入库时间数量
92号车用汽油(VIA)5,999.527,044.2542,262,077.312022/12/24WDTHS-20220104022022/1/45,999.5242,262,077.312023/1/35,999.52
0 号车用柴油(VI)6,486.717,566.3749,080,889.122022/12/25WDTHS-20221031012022/10/316,486.7149,080,889.122023/1/26,486.71
92号车用汽油(VIB)6,156.106,548.6740,314,289.732022/12/26RC-YSF-20221129012022/11/296,156.1040,314,289.732023/1/36,156.10
0号车用柴油(VI)6,382.326,946.9044,337,321.022022/12/28WDTHS-20221202022022/12/26,382.3244,337,321.022023/1/46,382.32
92号车用汽油(VIB)10,000.556,548.6765,490,327.432022/12/22GX-BLLN-2022-QY03672022/12/1210,000.5565,490,327.432023/1/210,000.55
0号车用柴油(VI)6,454.236,610.6242,666,451.882022/12/23LBCY202212090052022/12/96,454.2342,666,451.882023/1/26,454.23
95号车用汽油(VIB)6,830.446,663.7245,516,104.552022/12/23HRF-YSF-20221228012022/12/286,830.4445,516,104.552023/1/46,830.44
95号车用汽油(VIB)5,965.896,681.4239,860,565.752022/12/30TD-YSF-20221209012022/12/95,965.8939,860,565.752023/1/65,965.89
92号车用汽油(VIA)5,724.537,238.9441,439,541.712022/12/28FJ-HRF-20221109012022/11/96,000.0049,080,000.002023/1/45,724.53
合计60,000.28410,967,568.50

(2)在途物资同比上涨的原因及合理性:永盛石化因业务开展需要,2022年12月下旬向山东天弘、山东岚桥、青岛天道公司等供应商采购汽油、柴油,供应商发货时间均在12月下旬,起运时间为2022年12月24日-30日之间,起运地分别是山东东营、辽宁盘锦、山东日照,目的地为广东东莞和广西钦州,因运输路程较远,截止2022年12月末,上述采购货物仍在运输途中,且货物入库前均需对运输货物质量进行检测,因此永盛石化未能在2022年12月末办理存货入库手续,从而导致2022年末,公司在途物资期末余额较2021年末增长明显。上述在途物资已于2023年1月6日全部收货并办理验收入库手续,因此2022年末公司在途物资同比上升较大具有其合理性。发出商品同比上涨的原因及合理性:永盛石化因业务开展需要,2022年向广西欧邦、奕德、广州碧辟、壳牌(广东)、舟山铂盈等客户销售汽油、柴油,其相关销售实际发货时间主要集中于2022年12月中下旬 ,起运地主要集中于广东东莞和广西钦州。对于上述广东及广西的客户,运输方式以公路运输为主,对舟山铂盈运输方式为船运,受运输时间及客户产品质量检测时间等因素的影响,截止2022年末,公司未能与上述客户办理验收/结算手续,从而导致2022年末发出商品金额较大。截至2023年3月末,公司2022年末发出商品均已与客户办理验收/结算手续。综上,2022年末,公司发出商品余额增长较大具有其合理性。

(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料26,537,800.0010,235,454.1326,537,800.0010,235,454.13
在产品
库存商品3,808,254.243,808,254.24
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
发出商品21,922,029.9021,922,029.90
自制在产品34,765.04607,097.92641,862.96
合计26,572,565.0436,572,836.1926,537,800.0036,607,601.23

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

□适用 √不适用

(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

10、 合同资产

(1). 合同资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
电力设备销售质保金546,176.0054,362.60491,813.40560,376.0027,891.30532,484.70
合计546,176.0054,362.60491,813.40560,376.0027,891.30532,484.70

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

(3). 本期合同资产计提减值准备情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
电力设备销售质保金27,181.30710.00
合计27,181.30710.00/

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

11、 持有待售资产

□适用 √不适用

12、 一年内到期的非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
一年内到期的债权投资
一年内到期的其他债权投资
一年内到期的应收租赁款16,473,337.07
合计16,473,337.07

期末重要的债权投资和其他债权投资:

□适用 √不适用

其他说明无

13、 其他流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
合同取得成本
应收退货成本
留抵增值税16,351,777.35461,529,798.67
待认证进项税12,179,062.1817,346,778.90
待抵扣进项税102,787,284.606,630,541.86
进项税额转出108,141,616.14
预缴所得税17,271,337.2212,912,028.05
预缴消费税3,326.183,326.18
预缴其他各税1,391,415.2115,965,274.61
其他429.89210,042.87
合计258,126,248.77514,597,791.14

其他说明注:上述待抵扣进项税项详见附注“七、(40)应交税费 注”报告期,公司待抵扣进项税1.03亿元,主要是公司控股子公司永盛石化待抵扣进项税0.74亿元和母公司待抵扣电费发票进项税0.28亿元。公司控股子公司永盛石化期末库存较去年同期对比增加7.43亿元,对应进项税9659万元,根据公司业务安排未能销售,造成留抵增加,截止目前已全部抵扣完毕。其次是母公司待抵扣进项税0.28亿元,主要是由于2022年末对方开具的电费发票未及时送达,影响公司没有及时抵扣,截止2023年3月末公司对2022年收取的进项税发票已全部抵扣完毕。以上待抵扣进项税已做增值税进项税认证抵扣并形成增值税留抵税额,经自查,该留抵税额对应的供应商并非涉及税务检查的供应商,故上游对手方税务检查并未影响公司进项税正常抵扣,不存在待抵扣进项税不能抵扣的风险。

14、 债权投资

(1). 债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

15、 其他债权投资

(1). 其他债权投资情况

□适用 √不适用

(2). 期末重要的其他债权投资

□适用 √不适用

(3). 减值准备计提情况

□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

16、 长期应收款

(1). 长期应收款情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额折现
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值率区间
融资租赁款11,986,517.7911,986,517.79
其中:未实现融资收益-338,338.35-338,338.35
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
合计11,986,517.7911,986,517.79/

(2). 坏账准备计提情况

□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用 √不适用

(3). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

□适用 √不适用

(4). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

17、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位期初 余额本期增减变动期末 余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
广西贺州市胜利电力公司14,845,300.723,222,198.521,600,000.0016,467,499.24
小计14,845,300.723,222,198.521,600,000.0016,467,499.24
二、联营企业
柳州市广和小额贷款股份有限公司33,177,169.23-7,747,840.9325,429,328.30
广西超超新材股份有限公司12,146,296.91-2,202,405.379,943,891.5410,060,500.00
重庆世纪之光科技实业有限29,546,715.28
公司
广西闽商石业发展有限公司259,511,405.60-5,299,732.40254,211,673.20
广西建筑产业化股份有限公司17,009,780.57-3,971,547.9413,038,232.63
Hydrocore Corporation21,712,776.41-267,629.06-21,445,147.35
甘孜州达通新能源有限公司3,115,943.37-175,231.22-2,940,712.15
甘孜州西康水利电力勘察设计有限公司3,080,155.53-443,370.46-2,636,785.07
Iraya Energy Corporation27,096,405.148,048.94-27,104,454.08
四川省西点电力设计有限公司-58,343,100.0058,343,100.00
小计376,849,932.76-20,099,708.444,216,001.35360,966,225.6739,607,215.28
合计391,695,233.48-16,877,509.921,600,000.004,216,001.35377,433,724.9139,607,215.28

其他说明注:根据公司2022年12月第八届董事会第二十一次会议决议,公司将持有的控股子公司四川省西点电力设计有限公司26%股权转让给关联方广西金控资产管理有限公司,根据企业会计准则的相关规定,公司对持有的西点电力 25%剩余股权采用权益法核算。

18、 其他权益工具投资

(1). 其他权益工具投资情况

□适用 √不适用

(2). 非交易性权益工具投资的情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目期末余额期初余额
国海证券股份有限公司751,798,242.54927,895,128.18
桂林银行115,500,000.00
环球新材国际控股有限公司382,033,713.60653,928,066.12
江苏科雷斯普能源科技股份有限公司19,995,043.4319,995,043.43
广西电力交易中心有限责任公司2,582,176.002,582,176.00
乐山市金口河区顺水河电力开发有限责任公司200,000.00
成都锦城祥投资有限公司13,500,000.00
昭平县农商银行35,550.00
合计1,156,409,175.571,733,635,963.73

其他说明:

√适用 □不适用

注:1、公司持有的其他非流动金融资产中,国海证券及环球新材国际控股有限公司股票的公允价值根据资产负债表日股票收盘价格确定;

2、公司持有的科雷斯普、广西电力交易中心有限责任公司等其他非流动金融资产因在相关市场信息无公开报价且公允价值信息不足,故采用成本作为公允价值期末最佳估计值。

20、 投资性房地产投资性房地产计量模式

(1). 采用成本计量模式的投资性房地产

单位:元 币种:人民币

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额151,122,147.55151,122,147.55
2.本期增加金额407,364,154.98718,097,557.29425,461,712.27
(1)外购65,943.9965,943.99
(2)存货\固定资产\在建工程转入407,298,210.9918,097,557.29425,395,768.28
(3)企业合并增加
3.本期减少金额6,351,589.64185,052.596,536,642.23
(1)处置
(2)其他转出6,351,589.64185,052.596,536,642.23
4.期末余额552,134,712.8917,912,504.70570,047,217.59
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额9,169,023.019,169,023.01
2.本期增加金额14,427,041.19787,502.4315,214,543.62
(1)计提或摊销14,427,041.19787,502.4315,214,543.62
3.本期减少金额2,764,442.326,688.182,771,130.50
(1)处置
(2)其他转出2,764,442.326,688.182,771,130.50
4.期末余额20,831,621.88780,814.2521,612,436.13
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值531,303,091.0117,131,690.45548,434,781.46
2.期初账面价值141,953,124.54141,953,124.54

(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目账面价值未办妥产权证书原因
人防车位84,396,933.90人防车位无产权,不可办证

其他说明

□适用 √不适用

21、 固定资产

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
固定资产9,643,690,129.709,945,583,877.94
固定资产清理-467,367.59
合计9,643,690,129.709,945,116,510.35

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产

(1). 固定资产情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子仪器仪表输变电设备其他设备合计
一、账面原值:
1.期初余额5,238,112,595.636,540,941,972.09668,626,504.65368,026,156.852,810,034,735.1890,919,800.0415,716,661,764.44
2.本期增加金额234,068,735.6294,212,599.61742,088.478,090,471.66420,091,401.1535,372,625.58792,577,922.09
(1)购置5,952,240.9717,020,836.79208,040.714,753,853.402,472,034.697,170,034.0937,577,040.65
(2)在建工程转入20,290,606.8277,095,089.34534,047.763,336,618.26417,619,366.4628,202,591.49547,078,320.13
(3)企业合并增加
(4)其他207,825,887.8396,673.48----207,922,561.31
3.本期356,107,675.58205,664,298.214,412,128.986,760,607.83127,111.03243,995.58573,315,817.21
减少金额
(1)处置或报废64,627,609.72880,647.744,412,128.986,757,142.4830,437.55212,072.0376,920,038.50
(2)其他291,480,065.86204,783,650.473,465.3596,673.4831,923.55496,395,778.71
4.期末余额5,116,073,655.676,429,490,273.49664,956,464.14369,356,020.683,229,999,025.30126,048,430.0415,935,923,869.32
二、累计折旧
1.期初余额1,763,316,853.242,871,290,425.5743,407,253.2556,139,073.76961,051,953.7656,706,453.765,751,912,013.34
2.本期增加金额144,759,533.46269,297,388.3215,155,527.0126,299,363.86104,411,891.5410,195,890.74570,119,594.93
(1)计提144,675,751.85269,297,388.3215,155,527.0126,299,363.86104,411,891.5410,195,890.74570,035,813.32
(2)其他83,781.61-----83,781.61
3.本期减少金额38,793,825.22836,615.313,515,206.145,484,582.0028,915.68203,638.2648,862,782.61
2,974,080.21516,313.31136,594.805,078.9928,915.68201,468.443,862,451.43
1)处置或报废
(2)其他35,819,745.01320,302.003,378,611.345,479,503.01-2,169.8245,000,331.18
4.期末余额1,869,282,561.483,139,751,198.5855,047,574.1276,953,855.621,065,434,929.6266,698,706.246,273,168,825.66
三、减值准备
1.期初余额19,165,873.1619,165,873.16
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额100,959.20100,959.20
(1)处置或报废100,959.20100,959.20
4.期末余额19,064,913.9619,064,913.96
四、账面价值
1.期末账面价值3,246,791,094.193,270,674,160.95609,908,890.02292,402,165.062,164,564,095.6859,349,723.809,643,690,129.70
2.期初账面价值3,474,795,742.393,650,485,673.36625,219,251.40311,887,083.091,848,982,781.4234,213,346.289,945,583,877.94

注1:本期折旧额为570,035,813.32元,本期由在建工程转入固定资产原价为547,078,320.13元。注2:期末已提足折旧仍继续使用的固定资产原值为1,398,680,388.11元,已计提的折旧为1,310,324,678.50元,固定资产净值为88,355,709.61元。注3:本公司的固定资产主要是水电厂大坝、发电设备以及输变电设备,使用情况良好,期末预计可收回价值高于其账面价值,本期不存在计提固定资产减值准备之情形。

注4:本期固定资产原值其他增加中主要系本公司子公司广西永盛石油化工有限公司及濮阳恒润筑邦石油化工有限公司根据固定资产性质调整固定资产类别列报所致;本期固定资产原值其他减少除固定资产类别列报调整所致外,子公司广西天祥投资有限公司部分房屋建筑物转入投资性房地产列报所致。

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

固定资产清理

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
报废车辆款50,501.92
电子仪器仪表2,950.16
输变电设备-537,628.80
其他设备16,809.13
合计-467,367.59

其他说明:

22、 在建工程

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
在建工程1,376,679,243.401,552,967,631.63
工程物资17,801,714.2634,697,729.89
合计1,394,480,957.661,587,665,361.52

其他说明:

□适用 √不适用

在建工程

(1). 在建工程情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
在建工程1,457,256,318.4580,577,075.051,376,679,243.401,633,544,706.6880,577,075.051,552,967,631.63
合计1,457,256,318.4580,577,075.051,376,679,243.401,633,544,706.6880,577,075.051,552,967,631.63

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称预算数期初 余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末 余额工程累计投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源
动力车间项目387,100.004,417.824,417.8290.06100.00自筹、募集资金、其他
上程水电站32,028.5026,540.18991.32--27,531.5088.7589.004,598.20652.425.50自筹、募集资金、其他
铝电子产业项目220kv送出线路工程24,856.000.001,559.341,559.34--115.13100.00自筹、募集资金、其他
220KV扶隆输变电工程18,859.530.001,181.081,181.08--91.94100.00自筹、募集资金、其他
变电站及线路工程67,210.698,812.312,344.016,707.84-4,448.4886.6650.00自筹、募集资金、其他
江口开关站至天堂变110KV输电线路工程11,748.24707.34---707.3480.17100.00自筹、募集资金、其他
供水扩建工程8,999.448,141.69252.52--8,394.2093.2799.50自筹、其他
农网改造工程145,187.4585,946.0711,291.9924,751.22-72,486.8466.9799.5010,881.915,274.104.24自筹、其他
220KV立头输变电工程14,518.220.001,307.541,307.54-85.96100.00自筹、其他
其他159,032.3116,131.339,095.847,937.71183.8017,105.67--自筹、其他
濮阳铁路专用线改造2,026.002,241.8014.722,256.52--111.38100.00自筹、其他
桂东电力110千伏电网(南片)完善工程13,625.9710,066.041,431.80-11,497.8484.3899.501,044.35574.165.50自筹、募集资金
桥巩水面光伏发电项目3,000.00153.82452.37-606.190.250.55自筹、募集资金
20万吨/年碳四芳构化装置改型升级项目48,000.00463.53307.24770.77--89.79100.00自筹、募集资金
桥巩电站维修改造4,381.504,150.362,615.203,817.99-2,947.5767.7275.00自筹、其他
合计940,573.85163,354.4737,262.7954,707.83183.80145,725.63//16,524.466,500.68//

注1:上程水电站项目为控股子公司贺州市上程电力有限公司之在建水电工程项目。注2:输变电电网建设工程和220KV工程为本公司投资建设的输变电电网建设工程。注3:农网改造工程、变电站及线路工程主要为控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司输变电电网建设工程。注4:关于上程水电站项目的情况说明项目建设背景:2004年11月,广西壮族自治区发改委批复上程水电站工程可行性研究报告,同意建设上程水电站工程。由于贵广快速铁路穿越项目区域使发电厂房布置方案发生重大变更等原因,项目未按计划实施。2009年11月,上程水电站项目向贺州市发改委申请并获得核准,2011年11月,上程水电站项目获得核准延期1年。

建设情况:2012年7月,上程水电站一期工程(大田水电站项目)正式开工,预计总工期为30个月。2015年3月,因工程建设环境变化,不再具备跨河流大规模引水条件,工程建设存在较多不确定因素等原因,桂东电力董事会通过决议,决定缓建大田水电站。2018年9月,大田水电站获得贺州市发改委重新核准,电站总装机容量由1.2万千瓦调整为0.6万千瓦,取消东线和南线引水工程及北线部分引水工程。

项目预算调整情况:根据《贺州市发展和改革委员会关于贺州市上程水电站项目核准的批复》(贺发改规划〔2009〕507号),上程水电站项目总投资为126,650.74万元(包含金鸡顶电站、上程电站、大田电站部分)。另根据《自治区水利厅关于广西贺州市上程水电站工程(大田水电站)初步设计(修编)的批复》(桂水审批〔2019〕7号),上程水电站工程项目(大田水电站部分)概算总投资重新核定为24,916.06万元,其中已完成投资为14,773.66万元,剩余工程投资为10,142.40万元。

累计投入金额说明:截至2022年12月31日,上程水电站项目累计投入金额28425.13万元,2020年计提资产减值准备8,057.71万元。

历史转固情况:工程建设暂未完工,目前无在建工程转为固定资产。

项目实际建设情况说明:目前,公司筹建的广投贺州抽水蓄能电站项目站址位于广西贺州市八步区步头镇境内,规划装机容量1200MW,已列入“十五五”重点实施项目库,现已完成预可研报告审查,正开展可研阶段勘察设计工作。抽蓄电站上水库位于区步头镇石羊冲附近,下水库位于步头镇永和村附近,而大田水电站项目的大坝与厂房及引水隧洞等主体工程、交通工程、移民迁建等分部工程均位于抽水蓄能电站项目上下库址之间。大田水电站项目通乡公路(永和到大田段)也与抽水蓄能电站下库及发电厂房相连。公司考虑到目前抽水蓄能电站项目与上程电力在建工程在同片区域,随着抽蓄

电站项目的深入推进,大田水电站项目已建工程与抽蓄营地建设、场内交通、仓储设施等诸多方面存在使用价值情形,大田水电站项目存在进一步优化及拓展建设的可能。根据《企业会计准则第8号——资产减值》第四条规定,“资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置”表明资产发生了减值,由于大田水电站项目已建工程诸多方面尚能利用并仍在建设,故其相关资产不存在进一步减值情形。预计完工时间:由于部分建设条件发生变化,项目推进缓慢,历经多次调整,每年实际投入部分资金进行必要的建设和维护,同时,公司目前正全力推进广投贺州抽水蓄能电站项目,目前暂无法预计完工时间。注5:关于农网改造工程项目的情况说明农网改造工程项目7.25亿元:主要是控股子公司桂源公司2020年农网改造工程项目。根据广西壮族自治区发展和改革委员会《关于桂东电力股份有限公司贺州市八步区、平桂区2020年农村电网改造升级工程项目可行性研究报告的批复》(桂发改新能〔2020〕198号),项目批复总投资11.88亿元,开工时间2020年6月15日,预算金额11.89亿元,累计实际投资金额7.25亿元。项目于2021年11月20日初步完工,完工后开始对子项目进行竣工自检验收。验收过程中发现变台接电阻未达到设计要求、旧电杆未拆除、电杆倾斜需校正及线路对地距离未达到设计要求等。2022年主要是各标段施工单位对竣工自检验收提出的问题进行整改、消缺。由于在整改过程中,部分整改质量达不到规范要求,部分提供的整改材料与实际整改情况不符,在复核中发现,需要重新返工及整改。预计2023年第三季度完成全部工程竣工结算,不存在未及时转固情形,不存在减值迹象。

建设规模:(1)35千伏及以上:新建(改造)35千伏变电站2座,变电容量8.8兆伏安;新建(改造)110千伏变电站4座,变电站容量200兆伏安;新建(改造)35千伏线路19公里。(2)10千伏及以下:10千伏中压线路76条,配电台区1137个;10千伏中压线路长度约1449.8公里,配变1125台,配变容量292.6兆伏安;低压线路长度约3198公里,改造一户一表13.2万户。实际建设情况与原计划一致。注6:关于供水扩建工程项目的情况说明

供水扩建工程项目0.84亿元:主要是控股子公司桂源公司供水扩建工程。根据贺州市发展和改革委员会《关于贺州市粤桂县域经济产业合作示范区(信都工业区)信都供水工程扩建工程初步设计的批复》(贺发改投资[2015]706号),工程批复总投资6841.44万元。以及贺州市八步区发展和改革局基本建设投资备案证(贺八发改备案字[2017]2号):信都水厂至仁义镇供水管网工程,总投资额2158万元,信都供水扩建工程项目合计总投资8999.44万元。该项目为西江经济带基础设施建设项目,于2016年10月22日开工建设,2022年8月下旬,桂源公司邀请相关部门相关人员到现场初步验收,经查看现场和有关材料后,存在所有排泥阀、污泥刮泥机不能实现远程控制,抽水泵房吊车控制按键失效,水厂沉淀池排泥管安装不合理,导致排泥受阻等问题影响水厂正常运行,并出具了整改通知单。桂源公司针对初步验收意见制定整改方案,由于需要整改项目不在原来招标合同范围内,需要重新申请项目建设资金。2023年第三季度计划完成所有问题的整改并通过整体验收,下半年报送市财评中心完成项目结算审计工作。不存在未及时转固情形,不存在减值迹象。

建设规模:近期2015-2020年5万m3/d、远期2021-2030年10万m3/d的供水规模新建水厂一座,厂区内新建一组日处理能力5万m3/d的净水构筑物,包括絮凝沉淀池、反向滤池及供水泵房、清水池、加药消毒间、排水池、排泥池、污泥脱水间等水处理设施用房,以及配套建设厂区办公楼、门卫室和备用发电机房;厂区外新建一座取水泵房;新增和改造供水管网10km。实际建设情况与原计划一致。注7:关于江口开关站至天堂110KV输电线路工程项目的情况说明110千伏江天Ⅰ、Ⅱ线路建成投运后,因新建110千伏公会变电站需要从110千伏江天Ⅱ线π接作为电源接入,为配合110千伏公会变电站建设,π接段线路路径有变更,变更段线路暂未验收。尽管线路建成投运,但报告期内部分消缺事项尚未全部完成,因此部分资产未达转固条件。目前该项目已于4月7日完成全部验收,公司已于2023年4月份转固。

(3). 本期计提在建工程减值准备情况

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

工程物资

(1). 工程物资情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
专用材料及设备款17,801,714.2617,801,714.2634,697,729.8934,697,729.89
减:减值准备
合计17,801,714.2617,801,714.2634,697,729.8934,697,729.89

其他说明:

23、 生产性生物资产

(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

24、 油气资产

□适用 √不适用

25、 使用权资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权房屋及建筑物其他合计
一、账面原值
1.期初余额19,259,134.35363,026,199.78382,285,334.13
2.本期增加金额273,268,442.17743,914.59274,012,356.76
(1)新增租赁273,268,442.17743,914.59274,012,356.76
3.本期减少金额41,265,356.0341,265,356.03
(1)处置41,265,356.0341,265,356.03
4.期末余额19,259,134.35595,029,285.92743,914.59615,032,334.86
二、累计折旧
1.期初余额619,954.9726,476,280.0927,096,235.06
2.本期增加金额981,009.4563,391,341.77495,943.0064,868,294.22
(1)计提981,009.4563,391,341.77495,943.0064,868,294.22
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额1,600,964.4289,867,621.86495,943.0091,964,529.28
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值17,658,169.93505,161,664.06247,971.59523,067,805.58
2.期初账面价值18,639,179.38336,549,919.69355,189,099.07

其他说明:

26、 无形资产

(1). 无形资产情况

□适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目土地使用权专利权非专利技术软件特许经营权合计
一、账面原值
1.期初余额563,315,831.59588,608.1844,947,245.133,401,834.66612,253,519.56
2.本期增加金额185,602.599,272,883.229,458,485.81
(1)购置9,272,883.229,272,883.22
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)其他185,602.59185,602.59
3.本期减少金额17,904,935.662,138,656.4920,043,592.15
(1)处置174,845.55174,845.55
(2)其他17,730,090.112,138,656.4919,868,746.60
4.期末余额545,596,498.52588,608.1852,081,471.863,401,834.66601,668,413.22
二、累计摊销
1.期初余额85,536,317.38156,864.1831,195,150.843,083,502.06119,971,834.46
2.本期增加金额8,975,811.33115,942.788,496,629.4631,017.8417,619,401.41
(1)计提8,969,123.15115,942.788,496,629.4631,017.8417,612,713.23
(2.其他)6,688.186,688.18
3.本期减少金额295,816.961,637,406.301,933,223.26
(1)处置49,750.56-49,750.56
(2)其他246,066.401,637,406.301,883,472.70
4.期末余额94,216,311.75272,806.9638,054,374.003,114,519.90135,658,012.61
三、减值准备
1.期初余额450,266.904,149.50454,416.40
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额450,266.904,149.50454,416.40
四、账面价值
1.期末账面价值450,929,919.87315,801.2214,022,948.36287,314.76465,555,984.21
2.期初账面价值477,329,247.31431,744.0013,747,944.79318,332.60491,827,268.70

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

27、 开发支出

□适用 √不适用

28、 商誉

(1). 商誉账面原值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
平乐桂江电力有限责任公司262,500.00262,500.00
贺州市上程电力有限责任公司275,876.88275,876.88
梧州桂江电力有限公司274,047,152.48274,047,152.48
德庆县悦城星海油站有限公司5,213,869.035,213,869.03
四川省西点电力设计有限公司74,781,171.0674,781,171.06-
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司13,759,956.0513,759,956.05
濮阳市恒润石油化工有限公司16,447,699.2716,447,699.27
陕西常兴光伏科技有限公司26,260,814.2326,260,814.23
福建双富专用汽车有限公司25,870,182.8825,870,182.88
广东佰昌能源科技有限公司1,362,750.831,362,750.83
合计438,281,972.7174,781,171.06363,500,801.65

(2). 商誉减值准备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
贺州市上程电力有限责任公司275,876.88275,876.88
德庆县悦城星海油站有限公司5,213,869.035,213,869.03
四川省西点电力设计有限公司55,821,359.8655,821,359.86-
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司-2,030,573.762,030,573.76
濮阳市恒润石油化工有限公司7,042,137.336,848,650.8013,890,788.13
福建双富专用汽车16,535,855.0116,535,855.01
有限公司
陕西常兴光伏科技有限公司5,783,637.142,502,631.618,286,268.75
合计90,672,735.2511,381,856.1755,821,359.8646,233,231.56

注1:平乐桂江电力有限责任公司为公司控股子公司,商誉值非常小,目前公司经营现金流情况稳定,经公司测试表明包含分摊商誉的资产组的可收回金额未低于其账面价值,故商誉不存在减值。

注2:贺州市上程电力有限责任公司为公司控股子公司,商誉上期已全额计提减值准备,本期不再进行减值测试。

注3:德庆县悦城星海油站有限公司商誉上期已全额计提减值准备,本期不再进行减值测试。公司期末对与商誉相关的梧州桂江电力有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司、广东佰昌能源科技有限公司各资产组进行了减值测试,首先将该商誉及归属于少数股东权益的商誉包括在内,调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

√适用 □不适用

项目梧州桂江电力有限公司濮阳恒润筑邦石油化工有限公司濮阳市恒润石油化工有限公司陕西常兴光伏科技有限公司福建双富专用汽车有限公司广东佰昌能源科技有限公司
商誉账面余额①274,047,152.4813,759,956.0516,447,699.2726,260,814.2325,870,182.881,362,750.83
商誉减值准备余额②--7,042,137.335,783,637.1416,535,855.01-
商誉的账面价值③=①-②274,047,152.4813,759,956.059,405,561.9420,477,177.099,334,327.871,362,750.83
未确认归属于少数股东权益的商誉价值④-13,220,349.939,036,716.372,275,241.90-1,309,309.62
调整后整体商誉的账面价值⑤=④+③274,047,152.4826,980,305.9818,442,278.3122,752,418.999,334,327.872,672,060.45
资产组的账面价值⑥523,264,677.07551,803,499.2834,640,382.98122,868,197.51142,907,552.192,430,245.89
包含整体商誉的资产组的账面价值⑦=⑤+⑥797,311,829.55578,783,805.2653,082,661.29145,620,616.50152,241,880.065,102,306.34
资产组预计未来现金流量的现值(可回收金额)⑧864,844,387.62574,802,288.0939,653,934.23142,839,914.70167,585,200.0021,144,906.43
商誉减值损失(大于0时)⑨=⑦-⑧-3,981,517.1713,428,727.062,780,701.79--
归属于母公司商誉减值损失⑩-2,030,573.766,848,650.802,502,631.61--

(1)商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

①梧州桂江电力有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

②濮阳恒润筑邦石油化工有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产及其他相关经营性资

产。

③濮阳市恒润石油化工有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、在建工程、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

④陕西常兴光伏科技有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

⑤福建双富专用汽车有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

⑥广东佰昌能源科技有限公司资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致,范围包括组成资产组的固定资产、无形资产等长期资产及其他相关经营性资产。

(2)资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)的评估结果

①梧州桂江电力有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2023年3月18日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的梧州桂江电力有限公司商誉资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2023)第090号)的评估结果。

②濮阳恒润筑邦石油化工有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2023年3月18日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的濮阳恒润筑邦石油化工有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2023)第091号)的评估结果。

③濮阳市恒润石油化工有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2023年3月18日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的濮阳市恒润石油化工有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2023)第092号)的评估结果。

④陕西常兴光伏科技有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2023年3月18日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的陕西常兴光伏科技有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2023)第093号)的评估结果。

⑤福建双富专用汽车有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2023年3月18日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试涉及的福建双富专用汽车有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2023)第094号)的评估结果。

⑥广东佰昌能源科技有限公司资产组预计未来现金流量现值(可收回金额)利用了中京民信(北京)资产评估有限公司2023年3月18日出具的《广西桂东电力股份有限公司实施商誉减值测试

涉及的福建双富专用汽车有限公司与商誉相关资产组价值资产评估报告》(京信评报字(2023)第095号)的评估结果。

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法

√适用 □不适用

(1)重要假设及依据

①假设评估基准日后被评估单位所处国家现行的有关法律法规及政策、国家宏观经济形势无重大变化,本次交易各方所处地区的政治、经济和社会环境无重大变化。

②假设评估基准日后被评估单位的经营者是负责的,并且公司管理层有能力担当其职务。

③假设被评估单位完全遵守所有有关的法律法规。

④假设和被评估单位相关的利率、汇率、赋税基准及税率、政策性征收费用等评估基准日后不发生重大变化。

⑤假设评估基准日后无其他人力不可抗拒因素及不可预见因素对企业造成重大不利影响。

(2)关键参数

项目关键参数
预测期预测期增长率稳定期稳定期增长率利润率折现率(税前加权平均资本成本)
梧州桂江电力有限公司资产组2023-2027年【注1】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算10.68%
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司2023-2027年【注2】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算13.04%
濮阳市恒润石油化工有限公司2023-2027年【注3】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算11.80%
陕西常兴光伏科技有限公司2023-2027年【注4】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算11.33%
广东佰昌能源科技有限公司2023-2027年【注5】永续期持平根据预测的收入、成本、费用等计算13.33%

注1:根据梧州桂江已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析,对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测。选择前五年平均年售电量作为以后年度各年售电量的预测依据,结合广西壮族自治区物价局近期颁发的相关电价文件等的规定,预测各年电价,预计梧州桂江2023年至2027年的各年营业收入,并预计2027年度以后各年营业收入稳定在2027年的水平。注2:根据公司提供的相关经营数据、未来发展规划和行业及市场竞争等因素综合分析,预计恒润筑邦2023年至2027年的各年营业收入,并预计2027年度以后各年营业收入稳定在2027年的水平。

注3:根据公司提供的相关经营数据、合作协议、发展规划、经营趋势等资料,结合行业和市场等因素综合分析,预计恒润石化2023年至2027年的各年营业收入,并预计2027年度以后各年营业收入稳定在2027年的水平。

注4:根据常兴光伏已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析,对预测期未来5年的收入、成本、

费用等进行预测。选择前五年平均年售电量作为以后年度各年售电量的预测依据,结合陕西省物价局近期颁发的相关电价文件等的规定,预测各年电价,预计常兴光伏2023年至2027年的各年营业收入,并预计2027年度以后各年营业收入稳定在2027年的水平。注5:根据佰昌能源已经签订的合同、协议、发展规划、历年经营趋势等因素综合分析,对预测期未来5年的收入、成本、费用等进行预测,根据佰昌能源未来营业规模预测,预计佰昌能源2023年至2027年的各年营业收入,并预计2027年度以后各年营业收入稳定在2027年的水平。注6:期末根据福建双富专用汽车有限公司截至2022年末商誉资产组的公允价值扣除处置费用后确定商誉减值准备。

(5). 商誉减值测试的影响

√适用 □不适用

公司收购梧州桂江电力有限公司、濮阳恒润筑邦石油化工有限公司、濮阳市恒润石油化工有限公司、陕西常兴光伏科技有限公司、福建双富专用汽车有限公司、广东佰昌能源科技有限公司的股权本期不涉及业绩承诺。

其他说明

□适用 √不适用

29、 长期待摊费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
大坝安全鉴定费用16,509.46-16,509.46-
办公楼装修支出5,628,894.111,569,198.971,803,325.935,394,767.15
机组B修-9,422,547.17-9,422,547.17
机组A修6,645,960.036,645,960.03
加油站租赁380,340.25-380,340.25-
恒润石化固定资产改良支出2,360,523.55-913,751.161,446,772.39
陕西光伏电厂长期待摊521,698.12-74,528.28447,169.84
其他4,574,652.099,310,064.682,158,310.2911,726,406.48
洪水淹没风险图技术服务-931,981.1115,533.02916,448.09
船闸靠船墩改造完善工程-917,431.2015,290.52902,140.68
合计13,482,617.5828,797,183.165,377,588.91-36,902,211.83

其他说明:

30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税 资产可抵扣暂时性差异递延所得税 资产
资产减值准备195,658,337.3537,460,192.76265,345,059.1343,366,295.94
内部交易未实现利润
可抵扣亏损996,045,504.61196,934,583.66707,986,121.29145,435,451.66
股权投资差额摊销递延所得税资产38,103,088.135,715,463.2238,103,088.135,715,463.22
存货(跌价准备)35,269,853.508,817,463.3826,537,800.006,634,450.00
非同一控制企业合并资产评估减值17,678,935.274,419,733.3218,587,060.444,646,765.11
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动82,037,754.4620,509,438.6253,789,909.7513,447,477.44
长期股权投资(减值准备)5,000,000.00750,000.005,000,000.00750,000.00
合计1,369,793,473.32274,606,874.961,115,349,038.74219,995,903.37

(2). 未经抵销的递延所得税负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税 负债应纳税暂时性差异递延所得税 负债
非同一控制企业合并资产评估增值87,216,365.7117,701,581.85110,518,376.3123,036,634.57
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动578,202,241.7086,730,336.261,010,758,371.86151,613,755.78
合计665,418,607.41104,431,918.111,121,276,748.17174,650,390.35

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异88,867,675.13144,820,175.75
可抵扣亏损244,905,720.28416,201,102.65
合计333,773,395.41561,021,278.40

注:由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,根据谨慎性原则,本期对公司及下属子公司的部分坏账准备及可抵扣亏损未确认递延所得税资产;控股子公司广西永盛石油化工有限公司对期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项,由于未来能否税前扣除具有不确定性,故本期对该部分坏账准备未确认递延所得税资产。

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

年份期末金额期初金额备注
2022年到期4,833,141.9248,499,657.52
2023年到期38,035,127.8244,033,282.63
2024年到期40,818,664.5265,457,960.37
2025年到期26,439,693.2460,536,052.67
2026年及以后到期134,779,092.78197,674,149.46
合计244,905,720.28416,201,102.65/

其他说明:

□适用 √不适用

31、 其他非流动资产

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付土地保证金42,640,000.0042,640,000.0042,640,000.0042,640,000.00
预付工程款20,679,452.6620,679,452.665,921,345.805,921,345.80
预付加油站租金27,282,401.9027,282,401.9014,850,000.0014,850,000.00
一级公路代建项目100,509,551.60100,509,551.60100,211,790.60100,211,790.60
预付设备款294,000.00294,000.0030,529.6530,529.65
其他5,533,325.005,533,325.00--
合计196,938,731.16196,938,731.16163,653,666.05163,653,666.05

其他说明:

注1:本期预付土地保证金为全资子公司桂旭能源之土地款。注2:一级公路代建项目是全资子公司桂旭公司为当地代建的一级公路项目。

32、 短期借款

(1). 短期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款50,000,000.0038,000,000.00
抵押借款
保证借款938,500,000.00952,384,100.00
信用借款1,996,000,000.001,958,000,000.00
应收票据贴现未终止确认20,000,000.00
应付利息5,111,871.384,498,183.64
合计3,009,611,871.382,952,882,283.64

短期借款分类的说明:

注1、保证借款中39,900.00万元是广西广投正润发展集团有限公司为母公司借款提供担保的款项,32,000.00 万元是广西广投能源集团有限公司为控股子公司广西永盛石油化工有限公司借款提供担保的款项,20,000.00 万元是母公司为全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司借款提供担保的款项,1,950.00万元是控股子公司广东佰昌能源科技有限公司的股东刘建南、珠海市多德实业有限公司、劳华铿、广州新创和科技发展有限公司为其借款提供担保的款项。注2、质押借款5,000.00万元是平乐桂江电力有限责任公司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

□适用 √不适用

其他说明

□适用 √不适用

33、 交易性金融负债

□适用 √不适用

34、 衍生金融负债

□适用 √不适用

35、 应付票据

(1). 应付票据列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票300,000,000.00180,000,000.00
银行承兑汇票1,231,980,000.001,304,659,992.39
合计1,531,980,000.001,484,659,992.39

本期末已到期未支付的应付票据总额为0 元。

36、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)463,436,912.27581,757,654.56
1年以上263,417,588.0297,098,111.53
合计726,854,500.29678,855,766.09

(2). 账龄超过1年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国能源建设集团广西电力设计研究院有限公司9,201,016.98未竣工暂估
中铁四院集团南宁勘察设计院有限公司18,629,401.82随工程进度结算
广西合山矿务局2,772,500.00未竣工暂估
合计30,602,918.80/

其他说明

□适用 √不适用

37、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年以内(含1年)5,098,621.276,743,688.01
1年以上5,647,090.501,853,436.63
合计10,745,711.778,597,124.64

(2). 账龄超过1年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
贺州市京基智农时代有限公司3,000,000.00未结算
合计3,000,000.00/

其他说明

□适用 √不适用

38、 合同负债

(1). 合同负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
四川省西点电力设计有限公司设计合同25,958,930.45
广西天祥投资有限公司房地产销售合同2,394,495.41177,656,383.46
广西永盛石油化工有限公司油品销售合同814,939,314.54315,956,681.74
濮阳恒润筑邦石油化工有限公司油品销售合同153,299,684.4657,532,845.27
预收电费57,573.42
合计970,691,067.83577,104,840.92

(2). 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬

(1). 应付职工薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬44,271,801.13390,140,027.96409,099,645.6425,312,183.45
二、离职后福利-设定提存计划254,556.3345,419,179.4643,732,367.151,941,368.64
三、辞退福利98,143.8998,143.89
四、一年内到期的其他福利
五、其他2,820,666.082,820,666.08
合计44,526,357.46438,478,017.39455,750,822.7627,253,552.09

(2). 短期薪酬列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴40,416,144.61305,935,676.37323,083,527.7723,268,293.21
二、职工福利费2,300.0025,008,527.7825,010,827.78
三、社会保险费223,687.1920,527,542.2420,436,085.86315,143.57
其中:医疗保险费156,560.5418,879,984.9318,790,536.87246,008.60
工伤保险费63,923.451,643,148.011,641,139.6965,931.77
生育保险费3,203.204,409.304,409.303,203.20
四、住房公积金953,111.1830,705,120.5230,626,043.521,032,188.18
五、工会经费和职工教育经费2,676,558.157,749,490.879,729,490.53696,558.49
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬213,670.18213,670.18
合计44,271,801.13390,140,027.96409,099,645.6425,312,183.45

(3). 设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险144,201.9542,395,920.8342,335,292.91204,829.87
2、失业保险费110,354.381,399,258.631,397,074.24112,538.77
3、企业年金缴费-1,624,000.00-1,624,000.00
合计254,556.3345,419,179.4643,732,367.151,941,368.64

其他说明:

□适用 √不适用

40、 应交税费

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
增值税155,301,594.74134,172,863.53
消费税
营业税
企业所得税19,137,492.18128,113,183.66
个人所得税711,553.563,179,303.89
城市维护建设税1,503,237.2311,008,838.79
房产税803,493.092,552,662.76
土地使用税828,716.233,941,158.45
教育费附加1,146,016.946,876,037.42
土地增值税30,280,515.5211,875,825.59
其他税费9,017,715.095,966,335.15
合计218,730,334.58307,686,209.24

其他说明:

注:公司控股子公司广西永盛石油化工有限公司(以下简称“广西永盛”) 收到供应商东营希隆石油化工有限公司于 2021 年 3 月开具的增值税专用发票一批,合计可抵扣进项税金额10,814.16 万元,该批发票广西永盛己于 2021 年度正常进行了进项认证抵扣程序。因东营希隆

石油化工有限公司的上游公司被核查,导致该批发票抵扣出现异常,国家税务总局中国(广西)自由贸易试验区钦州港片区税务局第二税务分局(以下简称“广西钦州港税务局”)要求广西永盛在2022 年度税款所属期内进一步核查该批次发票详细情况,并要求暂不作抵扣处理。2022 年6 月东营公安分局经济犯罪侦查大队出具相关说明,已核实相关发票所属交易无资金回流且有实货交易,广西永盛已提交业务合同、出库计量单、船运舱单、入库计量单、结算单、银行转款回单等有关业务证明材料向税各机关申请继续抵扣处理。目前广西钦州港税务局对该事项仍在办理过程中。

41、 其他应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
应付利息62,937,730.2369,495,163.38
应付股利
其他应付款570,748,369.70565,536,780.28
合计633,686,099.93635,031,943.66

其他说明:

□适用 √不适用

应付利息

(1). 分类列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息10,240,792.828,094,547.76
企业债券利息40,258,070.2451,236,290.97
短期借款应付利息32,111.12-
划分为金融负债的优先股\永续债利息
融资租赁利息12,406,756.0510,164,324.65
合计62,937,730.2369,495,163.38

重要的已逾期未支付的利息情况:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

应付股利

(1). 分类列示

□适用 √不适用

其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
单位往来款309,729,074.23303,987,582.77
员工往来款2,307,632.013,896,706.08
应付各类基金90,474,779.4495,470,989.62
应付职工医疗费614,562.92866,946.04
员工个人社保、公积金270,101.993,068,358.59
质保金146,584,496.74127,943,627.49
其他20,767,722.3730,302,569.69
合计570,748,369.70565,536,780.28

(2). 账龄超过1年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额未偿还或结转的原因
中国能源建设集团广东电力工程局有限公司107,777,187.02尚未结算
台前县易源投融资有限公司20,000,000.00未达到偿还条件
中铁四院集团南宁勘察设计院有限公司19,430,585.00尚未结算
广西壮族自治区物价局7,345,378.12广西售电代收政府调节基金
中铁城建集团有限公司1,858,195.94尚未结算
广西广投能源集团有限公司99,465,575.33未达到偿还条件
广西投资集团有限公司101,480,888.99未达到偿还条件
合计357,357,810.40/

其他说明:

□适用 √不适用

42、 持有待售负债

□适用 √不适用

43、 1年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
1年内到期的长期借款1,284,340,000.00492,467,000.00
1年内到期的应付债券354,000,456.43663,599,787.98
1年内到期的长期应付款416,424,741.40444,924,213.01
1年内到期的租赁负债40,844,508.125,098,322.93
合计2,095,609,705.951,606,089,323.92

其他说明:

注1:一年内到期的长期借款分别为质押借款13,430.00万元;保证借款97,690.00万元;信用借款17,314.00万元。注2:质押借款3,560.00万元是由母公司以合面狮水力发电厂的电费收取权质押的款项,570万元是母公司以电费收费权应收账款质押的款项,4,800.00万元是由控股子公司平乐桂江电力有限责任公司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项,2,500.00万元是由控股子公司广西

桂能电力有限责任公司以昭平水电站电费收费权益质押的款项,2,000.00万元是由控股子公司桂海电力以下福水电站电费收费权益质押的款项。

注3:保证借款73,590.00 万元是广西广投正润发展集团有限公司为母公司借款提供连带责任保证的款项,600.00万元是由母公司及广西新电力投资集团有限责任公司为控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司提供连带责任保证的款项,800.00万元是由母公司为全资子公司梧州桂江电力有限公司提供的信用保证的款项,7,000.00万元是间接控股股东广西投资集团有限公司为控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司提供连带责任保证的款项,15,600.00 万元是母公司为全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司提供连带责任保证的款项,100.00万元是刘建南、珠海市多德实业有限公司、劳华铿、广州新创和科技发展有限公司为控股子公司广东佰昌能源科技有限公司提供连带责任保证的款项。注4:一年内到期的长期应付款为一年内到期的融资租赁款41,642.47万元,一年内到期的应付债券为母公司2020年5月发行的国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划35,501.50万元,利息调整金额为101.45万元。

44、 其他流动负债

其他流动负债情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
短期应付债券554,807,529.81
应付退货款
增值税待转销项税额126,094,059.0164,628,996.21
按进度确认收入的预提增值税3,830,202.05
合计126,094,059.01623,266,728.07

短期应付债券的增减变动:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券名称

面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额

年度第二期债权融资计划

100.002021-10-251年内199,814,794.52201,873,996.578,178,106.50147,896.92210,199,999.99

年度第三期债权融资计划

100.002021-10-251年内124,875,342.47126,072,063.785,201,579.67101,356.55131,375,000.00

年度第四期债权融资计划

100.002021-11-11年内224,788,561.64226,861,469.469,109,794.18173,341.59236,144,605.23

合计

///549,478,698.63554,807,529.8122,489,480.35422,595.06577,719,605.22

其他说明:

□适用 √不适用

45、 长期借款

(1). 长期借款分类

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
质押借款409,400,000.00539,000,000.00
抵押借款
保证借款3,462,940,000.004,074,310,000.00
信用借款698,260,534.61598,800,534.61
合计4,570,600,534.615,212,110,534.61

长期借款分类的说明:

注1:上述质押借款中9,470.00万元是由母公司合面狮水力发电厂电费收费权质押的款项,16,970.00万元是母公司以电费收费权应收账款质押的款项,900.00万元是由控股子公司广西桂能电力有限责任公司以昭平水电站电费收费权益质押的款项,9,600.00万元是由控股子公司平乐桂江电力有限责任公司以巴江口水利枢纽项目电费收费权益质押的款项,4,000.00万元是由控股子公司昭平桂海电力有限责任公司以下福水电站电费收费权益质押的款项。注2:上述保证借款中3,800.00万元由母公司为全资子公司梧州桂江电力有限公司提供的信用保证的款项,1,700.00万元是由母公司及广西新电力投资集团有限责任公司为控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司提供连带责任保证的款项,127,794.00 万元是广西广投正润发展集团有限公司为母公司借款提供连带责任保证的款项,56,200.00万元是间接控股股东广西投资集团有

限公司为控股子公司广西广投桥巩能源发展有限公司提供连带责任保证的款项, 156,400.00 万元是母公司为全资子公司广西桂旭能源发展投资有限公司提供连带责任保证的款项,400.00万元是刘建南、珠海市多德实业有限公司、劳华铿、广州新创和科技发展有限公司为控股子公司广东佰昌能源科技有限公司提供连带责任保证的款项。

其他说明,包括利率区间:

√适用 □不适用

3.45%-5.39%

46、 应付债券

(1). 应付债券

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
2019年第一期非公开公司债券499,138,103.47498,504,968.78
国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资产支持证券354,239,326.15
2021年第一期债融募集资金797,111,519.94794,706,059.47
合计1,296,249,623.411,647,450,354.40

(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

债券 名称面值发行 日期债券 期限发行 金额期初 余额本期 发行按面值计提利息溢折价摊销本期 偿还期末 余额
2019年第一期非公开公司债券100.002019-4-253+2年500,000,000.00498,504,968.78-34,499,999.99633,134.6934,499,999.99499,138,103.47
国开证券-广西桂东电力电费收益权资产支持专项计划资产支持证券100.002020-5-83年950,000,000.00354,239,326.15-60,993,010.82449,418.88415,681,755.85
2021年第一期债融募集资金100.002021-3-33年800,000,000.00794,706,059.47-43,555,068.452,405,460.4743,555,068.45797,111,519.94
合计///2,250,000,000.001,647,450,354.40-139,048,079.263,488,014.04493,736,824.291,296,249,623.41

(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

47、 租赁负债

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
租赁付款额400,314,673.54174,079,075.63
未确认的融资费用-72,892,545.70-41,310,614.65
重分类至一年内到期的非流动负债-5,098,322.93
合计327,422,127.84127,670,138.05

其他说明:

48、 长期应付款

项目列示

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
长期应付款1,286,730,790.951,096,708,505.09
专项应付款12,081,806.07156,305,416.06
合计1,298,812,597.021,253,013,921.15

其他说明:

□适用 √不适用

长期应付款

(1). 按款项性质列示长期应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期末余额期初余额
融资租赁款1,252,480,790.951,062,458,505.09
中国农发重点建设基金投融资款34,250,000.0034,250,000.00

其他说明:

专项应付款

(1). 按款项性质列示专项应付款

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
农网改造升级工程专项资金155,813,712.080.01145,125,800.0010,687,912.09由广西新电力投资集团有限责任公司专项拨付农网改造专项资金
太白湖安置住房A区1-3#楼配电工程491,703.98902,190.00-1,393,893.98由房产开发商拨付配电工程专项资金
合计156,305,416.06902,190.01145,125,800.0012,081,806.07/

其他说明:

49、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

50、 预计负债

□适用 √不适用

51、 递延收益

递延收益情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助
贺州市信都镇供水工程政府配套资金14,561,479.66364,683.4814,196,796.18注1
财政城网改造拨款项目设备款2,935,606.49227,272.682,708,333.81注2
20万吨/年碳四芳构化项目1,465,834.57688,880.60776,953.97注3
合计18,962,920.72-1,280,836.7617,682,083.96/

注:1、贺州市信都镇供水工程政府配套资金,是根据贺州市发展和改革委员会贺发改投资[2008]28号文《关于转下达2008年广西重点镇供水及基础设施建设中央预算内投资计划的通知》,控股子公司贺州市桂源水利电业有限公司信都分公司收到的信都镇供水工程政府配套资金。上述政府补助相关项目已完工,公司在相关资产使用寿命内将该政府补助分期计入损益。

2、财政城网改造拨款项目设备款根据《关于下达2010年城市电网建设与改造工程中央预算内基建支出预算(拨款)的通知》贺财建函[2010]356号获得预算资金500万元用于购买110KV美仪变电站设备款,公司在相关资产使用寿命内将该政府补助分期计入损益。

3、公司子公司恒润筑邦公司正在建设20万吨/年碳四芳构化项目,累计取得各级政府本项目补助资金2,772万元,作为与资产相关的政府补助进行核算。涉及政府补助的项目:

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
贺州14,561,479.66-364,683.48-14,196,796.18与资产
市信都镇供水工程政府配套资金相关
财政城网改造拨款项目设备款2,935,606.49-227,272.68-2,708,333.81与资产相关
20万吨/年碳四芳构化项目1,465,834.57-688,880.60--776,953.97与资产相关

其他说明:

□适用 √不适用

52、 其他非流动负债

□适用 √不适用

53、 股本

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

期初余额本次变动增减(+、一)期末余额
发行 新股送股公积金 转股其他小计
股份总数1,221,425,602.00244,285,120.00244,285,120.001,465,710,722.00

其他说明:

注:2022年3月20日,根据公司第八届董事会第十四次会议决议审议通过的《公司2021年度利润分配及资本公积转增股本的议案》,以资本公积向全体股东每10股转增2股,共计转增244,285,120 股,转增后总股本为 1,465,710,722股,公司注册资本及实收资本变更为1,465,710,722.00元。

54、 其他权益工具

(1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用 √不适用

(2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用 √不适用

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

□适用 √不适用

其他说明:

□适用 √不适用

55、 资本公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)769,606,579.10213,011,491.52244,285,120.00738,332,950.62
其他资本公积25,517,891.85--25,517,891.85
合计795,124,470.95213,011,491.52244,285,120.00763,850,842.47

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:1、本期增加主要系子公司广西广投桥巩能源发展有限公司本期引入投资者,本公司股权被稀释,合并层面按照股权被稀释情况调整资本公积所致;

2、本期减少系:2022年3月20日,根据公司第八届董事会第十四次会议决议审议通过的《公司2021年度利润分配及资本公积转增股本的议案》,以资本公积向全体股东每10股转增2股,共计转增244,285,120 股,转增后总股本为 1,465,710,722股,公司注册资本及实收资本变更为1,465,710,722.00元。

56、 库存股

□适用 √不适用

57、 其他综合收益

□适用 √不适用

58、 专项储备

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费6,047,855.6212,059,291.1714,549,748.963,557,397.83
合计6,047,855.6212,059,291.1714,549,748.963,557,397.83

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

59、 盈余公积

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积245,635,316.68--245,635,316.68
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计245,635,316.68--245,635,316.68

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期上期
调整前上期末未分配利润871,510,478.49870,504,701.08
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)-823,316.28
调整后期初未分配利润870,687,162.21870,504,701.08
加:本期归属于母公司所有者的净利润-223,021,349.1277,914,384.87
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利24,428,512.0477,731,923.74
转作股本的普通股股利
期末未分配利润623,237,301.05870,687,162.21

调整期初未分配利润明细:

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-823,316.28 元。

2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0 元。

3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0 元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0 元。

61、 营业收入和营业成本

(1). 营业收入和营业成本情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务17,337,116,322.5316,101,592,203.0917,091,523,302.2515,765,611,529.60
其他业务97,711,646.0544,085,375.7846,364,702.9716,191,508.55
合计17,434,827,968.5816,145,677,578.8717,137,888,005.2215,781,803,038.15

1. 营业收入扣除情况表

单位:万元 币种:人民币

项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况
营业收入金额1,743,482.801,713,788.80
营业收入扣除项目合计金额
营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重(%)//
一、与主营业务无关的业务收入
1. 正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。
2. 不具备资质的类金融业务收入,如拆出资金利息收入;本会计年度以及上一会计年度新增的类金融业务所产生的收入,如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入,为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。
3. 本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。
4. 与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。
5. 同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。
1. 未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。
与主营业务无关的业务收入小计
二、不具备商业实质的收入
1. 未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布或金额的交易或事项产生的收入。
2. 不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交易的方式实现的虚假收入,利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。
3. 交易价格显失公允的业务产生的收入。
4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得的企业合并的子公司或业务产生的收入。
5. 审计意见中非标准审计意见涉及的收入。
6. 其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。
不具备商业实质的收入小计
三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入
营业收入扣除后金额1,743,482.801,713,788.80

(2). 合同产生的收入的情况

□适用 √不适用

合同产生的收入说明:

□适用 √不适用

(3). 履约义务的说明

□适用 √不适用

(4). 分摊至剩余履约义务的说明

□适用 √不适用

其他说明:

62、 税金及附加

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
消费税1,806,238.0820,276.91
营业税
城市维护建设税16,698,449.7218,524,962.65
教育费附加13,710,030.6514,600,445.45
资源税
房产税4,790,677.885,143,411.63
土地使用税2,887,676.713,940,462.48
车船使用税96,003.08112,765.52
印花税15,108,154.3313,289,264.40
土地增值税18,785,006.8018,940,634.28
其他1,728,394.034,301,170.78
合计75,610,631.2878,873,394.10

其他说明:

63、 销售费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
仓储费57,105,395.5587,943,925.80
装卸费25,697,316.2234,006,128.23
职工薪酬36,590,879.8264,604,351.36
差旅费2,524,607.232,746,244.50
检验费4,787,424.746,155,817.78
租赁费6,347,754.256,409,763.66
业务招待费876,032.47650,487.49
广告费1,252,940.232,338,979.27
折旧费75,024,317.5226,840,637.43
劳务费12,369,615.457,730,325.71
其他7,919,766.976,663,847.26
合计230,496,050.45246,090,508.49

其他说明:

64、 管理费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬114,660,556.48110,361,019.46
修理费42,137,059.4560,066,825.13
折旧费和长期待摊费用摊销28,770,744.0152,725,593.96
无形资产摊銷14,302,669.2313,232,127.17
业务招待费4,374,350.475,035,928.68
中介费6,116,570.941,375,980.80
差旅费3,130,262.583,062,089.69
办公费2,779,681.973,457,488.58
财产保险740,549.17843,843.54
董事会经费451,616.00451,153.38
其他32,110,430.5728,434,400.98
租赁费2,823,473.074,133,099.14
合计252,397,963.94283,179,550.51

其他说明:

65、 研发费用

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬1,846,604.47477,048.35
材料费3,465,907.02232,032.63
折旧费4,096.062,411.84
无形资产摊销380,715.86206,109.35
其他37,735.852,056.13
合计5,735,059.26919,658.30

其他说明:

66、 财务费用

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
利息费用594,483,947.36549,968,356.34
减:利息收入45,257,790.9639,224,689.07
汇兑净损益-123,745.468,592,355.55
手续费支出5,957,130.458,900,741.60
其他支出31,350,453.3720,553,689.05
合计586,409,994.76548,790,453.47

其他说明:

67、 其他收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
财政城网改造227,272.68227,272.68
稳岗补贴2,289,917.29806,098.73
贺州市信都镇供水工程政府配套资金364,683.48-
扶持资金10,779,706.107,481,399.07
桂旭财政奖励52,026,162.337,652,100.00
优秀招商项目奖励-1,000,000.00
企业新型学徒制补贴186,000.00
其他6,775,413.663,176,524.66
合计72,649,155.5420,343,395.14

其他说明:

68、 投资收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-16,877,509.92-17,913,435.52
处置长期股权投资产生的投资收益-25,812,906.783,265,469.83
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益103,931.832,205,407.64
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
持有交易性金融资产期间取得的投资1,895,962.696,223,232.26
收益
持有其他非流动金融资产期间取得的投资收益11,168,951.3330,203,035.85
应收款项融资终止确认收益-8,944,427.23-13,347,991.32
处置其他非流动金融资产取得的投资收益87,206,146.25-
合计48,740,148.1710,635,718.74

其他说明:

69、 净敞口套期收益

□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产-94,438.7753,276.80
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他非流动金融资产-447,991,238.16114,579,214.52
合计-448,085,676.93114,632,491.32

其他说明:

71、 信用减值损失

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
应收票据坏账损失-172,983.2323,973.03
应收账款坏账损失-18,171,440.47-49,621,054.64
其他应收款坏账损失27,901,582.23-99,632,830.69
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计9,557,158.53-149,229,912.30

其他说明:

72、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-36,572,836.19-26,537,800.00
三、长期股权投资减值损失-32,859,438.49
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失-11,381,856.17-48,795,681.66
十二、其他-26,471.30-27,891.30
合计-47,981,163.66-108,220,811.45

其他说明:

73、 资产处置收益

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
处置未划分为持有待售的固定资产而产生的处置利得或损失10,808,550.426,720,244.78
处置未划分为持有待售的无形资产而产生的处置利得或损失133,109.01
合计10,941,659.436,720,244.78

其他说明:

74、 营业外收入

营业外收入情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计508.74
其中:固定资产处置利得508.74
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助2,468,244.708,188,320.102,468,244.70
违约滞纳金收入2,033,901.105,601,114.442,033,901.10
合同违约金29,783,336.8629,223,619.8529,783,336.86
其他8,045,545.859,454,111.148,045,545.85
接受捐赠939,434.20939,434.20
合计43,270,462.7152,467,674.2743,270,462.71

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
20万吨/年碳四构化项目688,880.60688,880.60与资产相关
退役士兵减免增值税141,479.99与收益相关
待抵扣税额转回-5,906,097.17与收益相关
房产、土地困难性减免退税1,779,364.101,428,462.34与收益相关
吸纳重点群体税收优惠补贴-23,400.00与收益相关

其他说明:

□适用 √不适用

75、 营业外支出

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计149,547.73382,447.32149,547.73
其中:固定资产处置损失149,547.73382,447.32149,547.73
无形资产处置损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠4,134,450.00211,179.504,134,450.00
罚款、滞纳金23,356,074.415,433,534.7123,356,074.41
赔偿款478,212.172,085,984.36478,212.17
其他1,385,909.153,476,880.901,385,909.15
合计29,504,193.4611,590,026.7929,504,193.46

其他说明:

76、 所得税费用

(1). 所得税费用表

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用82,420,484.73161,580,936.81
递延所得税费用-133,647,674.77-126,085,902.37
合计-51,227,190.0435,495,034.44

(2). 会计利润与所得税费用调整过程

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额
利润总额-201,911,759.65
按法定/适用税率计算的所得税费用-50,477,939.91
子公司适用不同税率的影响-79,792,132.41
调整以前期间所得税的影响1,428,514.82
非应税收入的影响-46,289,080.82
不可抵扣的成本、费用和损失的影响13,308,663.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响75,881,782.89
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响36,408,989.74
其他影响-1,695,987.95
所得税费用-51,227,190.04

其他说明:

□适用 √不适用

77、 其他综合收益

□适用 √不适用

78、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
银行利息收入45,218,523.5939,215,451.89
违约金、滞纳金收入21,462,239.6935,639,162.80
工程款及保证金24,158,698.683,345,471.30
收到的政府补助72,047,423.5320,400,405.48
收到保险赔款1,344,303.311,548,221.51
其他18,520,936.551,432,229.8
票据保证金341,287,924.48510,759,014.22
柳州正菱重型数控机床有限公司4,684,677.59
广西铁投商贸集团有限公司1,023,430.81
赔偿款6,000,000.00
仲应贵299,968.932,413,038.00
尚拥军-27,800,000.00
合计536,048,127.16642,552,995.00

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
仓储费52,504,469.1792,951,647.05
运输费259,647.39
修理费41,871,060.4543,837,147.73
支付各种电力基金37,255,676.4357,789,043.90
永盛付装卸费25,154,615.2333,968,034.47
差旅费6,248,518.055,729,599.59
业务招待费5,179,538.475,936,838.24
银行手续费34,953,039.6142,680,016.01
租赁费10,273,521.9310,557,347.35
中介费4,813,586.944,570,588.89
工程款-828,423.49
办公费6,875,480.154,986,091.87
检验费3,973,903.026,856,840.22
保险费1,180,284.82957,188.29
咨询费3,100,118.851,543,479.68
保证金17,501,962.0221,645,274.14
董事会经费210,700.00211,175.40
广告业务宣传费841,852.572,775,043.04
票据保证金90,814,500.00109,556,288.00
诉讼冻结42,376,694.30
公益性捐赠3,759,389.61
滞纳金23,030,349.10
其他9,861,311.7967,254,568.81
合计422,040,219.90514,634,636.17

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
柳州市蓝曜贸易有限公司89,772.98
合计89,772.98

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
广西闽商石业发展有限公司28,135,628.206,593,261.94
合计28,135,628.206,593,261.94

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

项目本期发生额上期发生额
其中:收到融资租赁款项</